西藏发展:2016年年度报告查看PDF公告

股票简称:西藏发展 股票代码:000752

西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1
西 藏银 河科 技 发展 股份 有限 公 司
2 0 1 6 年 年 度 报 告
2 0 1 7 年 0 4 月西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2
第 一 节 重 要 提 示 、 目 录 和 释 义
本 公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的
真 实 、 准 确 、 完 整 , 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并 承 担 个 别 和
连 带 的 法 律 责 任 。
公 司 负 责 人 闫 清 江 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 魏 晓 刚 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主
管 人 员 ) 韩 盛 娟 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、 准 确 、 完 整 。
所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 报 告 的 董 事 会 会 议 。
本 报 告 中 所 涉 及 的 未 来 计 划 、 发 展 战 略 等 前 瞻 性 描 述 , 不 代 表 公 司 盈 利 预
测 , 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺 , 投 资 者 及 相 关 人 士 均 应 对 此 保 持 足 够 的
风 险 认 识 , 并 且 应 当 理 解 计 划 、 预 测 与 承 诺 之 间 的 差 异 。 请 投 资 者 注 意 投 资 风
险 。
公 司 已 在 本 报 告 的 “ 第 四 节 经 营 情 况 讨 论 与 分 析 ” 之 “ 九 、 公 司 未 来 发 展
的 展 望 ” 部 分 详 细 阐 述 了 公 司 可 能 面 对 的 风 险 及 应 对 措 施 , 敬 请 投 资 者 查 阅 。
公 司 经 本 次 董 事 会 审 议 通 过 的 利 润 分 配 预 案 为 : 以 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 股 为 基 数 ,
向 全 体 股 东 每 1 0 股 派 发 现 金 红 利 0 . 2 0 元 ( 含 税 ) , 送 红 股 0 股 ( 含 税 ) , 不 以 公
积 金 转 增 股 本 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3
目 录
第一 节 重要 提示 、目录 和释 义 ............. ........................................................................................... 5
第二 节 公司 简介 和主要 财务 指标 .................................................................................................... 9
第三 节 公司 业务 概要 ........................................................................................................................ 9
第四 节 经营 情况 讨论与 分析 ................. ......................................................................................... 1 1
第五 节 重要 事项 .............................................................................................................................. 21
第六 节 股份 变动 及股东 情况 ................. ......................................................................................... 35
第七 节 优先 股相 关情况 .................................................................................................................. 40
第八 节 董事 、监 事、高 级管 理人员 和员 工 情况 ...................................................................... .... 41
第九 节 公司 治理 .............................................................................................................................. 47
第十 节 公司 债券 相关情 况 ..................... ......................................................................................... 52
第十 一节 财务 报告 ........................................................................................................................ 533
第十 二节 备查 文件 目录 ................................................................................................................ 146西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4
释 义
释义项 指 释义内容
深交所 指 深圳证券交易所
本公司、公司、西藏发展 指 西藏银河科技发展股份有限公司
报告期 指 2 0 1 6 年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5
第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标
一、 公司 信息
股票简称 西藏发展 股票代码 0 0 0 7 5 2
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 西藏银河科技发展股份有限公司
公司的中文简称 西藏发展
公司的法定代表人 闫清江
注册地址 西藏自治区拉萨市色拉路 3 6 号
注册地址的邮政编码 8 5 0 0 0 1
办公地址 西藏自治区拉萨市色拉路 3 6 号
办公地址的邮政编码 8 5 0 0 0 1
公司网址 h t t p : / / i r m . p 5 w . n e t / 0 0 0 7 5 2 / i n d e x . h t m l
电子信箱 x z f z 7 5 2 @ 1 6 3 . c o m
二、 联系 人和联 系方 式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨岚岚 唐燕
联系地址
成都市武侯区星狮路 5 1 1 号大合仓C
座 5 1 1 室
成都市武侯区星狮路 5 1 1 号大合仓C
座 5 1 1 室
电话 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 3 8 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 1 7
传真 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 1 7 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 1 7
电子信箱 x z f z 7 5 2 @ 1 6 3 . c o m x z f z 7 5 2 @ 1 6 3 . c o m
三、 信息 披露及 备置 地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 h t t p : / / i r m . p 5 w . n e t / 0 0 0 7 5 2 / i n d e x . h t m l
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、 注册 变更情 况
组织机构代码 9 1 5 4 0 0 0 0 7 1 0 9 0 5 7 3 6 0
公司上市以来主营业务的变化情况 (如 无变更西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6
有)
历次控股股东的变更情况(如有)
报告期内 , 公司控股股东由西藏光大金联实业有限公司变更为西藏天易隆兴投
资有限公司。
五、 其他 有关资 料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师 事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 成都市高新区交 子大道 8 8 号中航国际广场 B 栋 8 层
签字会计师姓名 庄瑞兰、刘拉
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、 主要 会计数 据和 财务指 标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2 0 1 6 年 2 0 1 5 年 本年比上年增减 2 0 1 4 年
营业收入(元) 3 5 7 , 4 5 2 , 9 3 7 . 3 4 3 9 0 , 8 2 6 , 9 7 8 . 6 1 - 8 . 5 4 % 3 9 8 , 9 7 7 , 1 2 3 . 2 3
归属于上市公司股东的净利润
(元)
7 , 9 7 4 , 2 5 2 . 9 2 1 6 , 4 5 5 , 5 2 2 . 0 5 - 5 1 . 5 4 % 2 5 , 7 0 9 , 9 3 0 . 0 6
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润(元)
7 , 7 8 0 , 0 8 7 . 6 4 1 8 , 4 1 3 , 9 5 3 . 9 1 - 5 7 . 7 5 % 1 4 , 9 4 3 , 3 4 3 . 9 3
经营活动产生的现金流量净额
(元)
9 7 , 1 6 9 , 3 8 6 . 8 4 1 1 4 , 5 6 0 , 1 6 9 . 6 1 - 1 5 . 1 8 % 6 8 , 1 3 1 , 0 1 8 . 4 9
基本每股收益(元 / 股) 0 . 0 3 0 2 0 . 0 6 2 4 - 5 1 . 6 0 % 0 . 0 9 7 5
稀释每股收益(元 / 股) 0 . 0 3 0 2 0 . 0 6 2 4 - 5 1 . 6 0 % 0 . 0 9 7 5
加权平均净资产收益率 1 . 0 1 % 2 . 1 0 % - 1 . 0 9 % 3 . 3 1 %
2 0 1 6 年末 2 0 1 5 年末
本年末比上年末增

2 0 1 4 年末
总资产(元) 1 , 4 0 1 , 0 7 8 , 3 5 4 . 1 0 1 , 4 2 3 , 8 3 5 , 9 1 5 . 5 2 - 1 . 6 0 % 1 , 3 7 8 , 0 7 7 , 5 5 2 . 0 4
归属于上市公司股东的净资产
(元)
7 8 4 , 4 8 0 , 8 4 7 . 8 1 7 8 9 , 6 9 3 , 1 7 9 . 1 3 - 0 . 6 6 % 7 7 5 , 8 7 5 , 2 4 1 . 9 9西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7
七、 境内 外会计 准则 下会计 数据差 异
1 、 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2 、 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、 分季 度主要 财务 指标
单位 :元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 9 7 , 0 3 3 , 5 3 3 . 3 0 7 1 , 0 3 8 , 0 6 5 . 8 6 9 8 , 3 8 0 , 2 8 2 . 3 4 9 1 , 0 0 1 , 0 5 5 . 8 4
归属于上市公司股东的净利润 3 , 6 7 8 , 7 2 8 . 3 6 - 1 , 0 0 3 , 4 8 7 . 1 0 1 , 6 4 1 , 7 4 2 . 1 0 3 , 6 5 7 , 2 6 9 . 5 6
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
3 , 6 6 7 , 8 4 9 . 3 1 - 1 , 0 1 1 , 4 0 4 . 1 0 1 , 6 3 4 , 6 1 4 . 8 5 3 , 4 8 9 , 0 2 7 . 5 8
经营活动产生的现金流量净额 2 4 , 9 4 7 , 4 7 9 . 7 9 6 , 0 7 5 , 8 5 2 . 5 2 2 3 , 7 8 3 , 1 7 5 . 5 4 4 2 , 3 6 2 , 8 7 8 . 9 9
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、 非经 常性损 益项 目及金 额
√ 适用 □ 不适用
单位 :元
项目 2 0 1 6 年金额 2 0 1 5 年金额 2 0 1 4 年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产
减值准备的冲销部分)
4 4 , 1 2 6 . 2 1 - 1 0 , 2 9 4 . 8 1
计入当期损益的政府补助(与企业业务
密切相关,按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外)
2 4 5 , 5 0 1 . 9 3 1 4 , 8 6 4 , 6 0 0 . 0 0
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
4 , 5 6 0 , 0 0 0 . 0 0
除上述各项之外的其他营业外收入和支

1 2 5 , 4 2 0 . 6 0 - 1 , 9 0 8 , 4 4 9 . 8 0 - 6 1 , 7 0 2 . 5 3
减:所得税影响额 3 6 , 3 0 2 . 4 5 8 , 2 5 3 . 9 2 2 , 2 3 9 , 8 3 0 . 4 0
少数股东权益影响额(税后) 1 8 3 , 5 2 9 . 0 8 4 1 , 7 2 8 . 1 4 6 , 3 4 6 , 1 8 6 . 1 3西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8
合计 1 9 5 , 2 1 7 . 2 1 - 1 , 9 5 8 , 4 3 1 . 8 6 1 0 , 7 6 6 , 5 8 6 . 1 3 - -
对公司根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目, 应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义、 列举的非经常性 损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9
第 三 节 公 司 业 务 概 要
一、 报告 期内公 司从 事的主 要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1 、 公司主要业务、经营模式
报告期内公司从事的主要业务为啤酒生产与销售, 公司主要产品为啤酒。
公司的经营模式是传统的制造企业模式,采购、生产、销售体系相对完整,业务较集中。
公司的采购模式是公司组织专人对供应商进行先期考察, 核查供应商行业资质; 对供应商实施认定, 供应商提供试 样供
生产线总装, 由公司 质检部门确定是否达到国家或行业标准, 达标者进入合格供应商名录; 根据生产需求, 选择至少两 家及
以上合格供应商进入招标体系, 通过综合评定确定最终供货商。 公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采 购合
同, 采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划 , 编制采购计划, 下达采购订单, 分批向供应商采购。 公司主要原 材料
麦芽分进口澳麦和国产优质麦芽。
公司的生产模式是与客户签订框架合同后, 按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况, 编 制月
度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。 销售部接到客户
订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。
2 、公司所属行业发展阶段、周期性特点
作为区域性中小型啤酒生产厂商, 公司在西藏区域内拥有一定的竞争优势, 面对中国啤酒行业增长放缓、 行业集中 度进
一步提高的竞争局势,公司克服各种困难,按计划有效开展各项工作,实现公司持续、健康发展。
二、 主要 资产重 大变 化情况
1 、 主 要 资 产 重 大 变 化 情 况
主要资产 重大变化说明
股权资产 主要系报告期内参与投资苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)所致
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 主要为 3 . 6 万 b / h 生产线全部转固所致
2 、 主 要 境 外 资 产 情 况
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0
三、 核心 竞争力 分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

报告期内, 公司核心竞争力无重大变化。 公司的核心竞争力主要是在西藏地区啤酒产品长期的口碑美誉度、 绿色无 污染
的产品认知度和区域市场占有率第一的相对垄断优势。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1
第 四 节 经 营 情 况 讨 论 与 分 析
一、 概述
报告期内, 我国 加快经济结构调整和转型升级, 经济发展进入新常态。 目前国内经济下行压力持续加大, 随着市场 环境
变化等因素叠加的影响, 中国啤酒市场竞争进一步加剧, 面对严峻的经营环境和更趋激烈的市场竞争, 公司董事会和经 营班
子积极主动应对, 克 服重重困难, 最大限度的克服了外部市场环境对公司业绩的不利影响, 从市场实际出发, 采取扎实 有效
的措施, 努力拓展销售市场, 控制费用支出, 带领全体员工顺利完成了年度各项工作。 报告期内公司实现营业收入3 5 , 7 4 5 . 2 9
万元, 同比减少8 . 5 4 % ; 公司积极采取多种措施减控成本费用 , 营业成本为 2 6 , 8 5 0 . 5 5 万元, 同比减少4 . 9 9 % ; 实现归属 于母
公司股东的净利润7 9 7 . 4 3 万元,比上年同期减少5 1 . 5 4 % 。
报告期内, 公司如实、 完整记录内幕信息在公开前的报告、 传递、 编制、 审核、 披露等各环节所有内幕信息知情人名单,
以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案,供公司自查和相关监管机构查询。
2 0 1 7 年, 公司面临的压力和困难仍然较大 。 公司将不断优化、 调整产品结构, 充分发挥自身优势, 强化内部管理, 促进
降本增效,提高企业竞争力。公司将继续坚持以啤酒产业为主,主动适应竞争新常态,稳中求进,寻找和培育新的增长点,
着力提高公司发展质量和效益。
二、 主营 业务分 析
1 、 概 述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2 、 收 入 与 成 本
( 1 ) 营 业 收 入 构 成
单位 :元
2 0 1 6 年 2 0 1 5 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3 5 7 , 4 5 2 , 9 3 7 . 3 4 1 0 0 % 3 9 0 , 8 2 6 , 9 7 8 . 6 1 1 0 0 % - 8 . 5 4 %
分行业
主营啤酒 3 5 7 , 4 2 8 , 0 4 8 . 4 4 9 9 . 9 9 % 3 9 0 , 7 9 3 , 2 3 3 . 5 2 9 9 . 9 9 % - 8 . 5 4 %
其他业务 2 4 , 8 8 8 . 9 0 0 . 0 1 % 3 3 , 7 4 5 . 0 9 0 . 0 1 % - 2 6 . 2 4 %
分产品
啤酒 3 5 7 , 4 2 8 , 0 4 8 . 4 4 9 9 . 9 9 % 3 9 0 , 7 9 3 , 2 3 3 . 5 2 9 9 . 9 9 % - 8 . 5 4 %
其他业务 2 4 , 8 8 8 . 9 0 0 . 0 1 % 3 3 , 7 4 5 . 0 9 0 . 0 1 % - 2 6 . 2 4 %
分地区西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2
西藏自治区内 3 5 7 , 4 5 2 , 9 3 7 . 3 4 1 0 0 . 0 0 % 3 9 0 , 8 2 6 , 9 7 8 . 6 1 1 0 0 . 0 0 % - 8 . 5 4 %
( 2 ) 占 公 司 营 业 收 入 或 营 业 利 润 1 0 % 以 上 的 行 业 、 产 品 或 地 区 情 况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

单位 :元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减
分行业
啤酒 3 5 7 , 4 2 8 , 0 4 8 . 4 4 2 6 8 , 5 0 5 , 4 7 0 . 5 1 2 4 . 8 8 % - 8 . 5 4 % - 4 . 9 9 % - 2 . 8 0 %
分产品
啤酒 3 5 7 , 4 2 8 , 0 4 8 . 4 4 2 6 8 , 5 0 5 , 4 7 0 . 5 1 2 4 . 8 8 % - 8 . 5 4 % - 4 . 9 9 % - 2 . 8 0 %
分地区
西藏自治区 3 5 7 , 4 2 8 , 0 4 8 . 4 4 2 6 8 , 5 0 5 , 4 7 0 . 5 1 2 4 . 8 8 % - 8 . 5 4 % - 4 . 9 9 % - 2 . 8 0 %
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
( 3 ) 公 司 实 物 销 售 收 入 是 否 大 于 劳 务 收 入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2 0 1 6 年 2 0 1 5 年 同比增减
啤酒
销售量 吨 8 1 , 2 4 1 . 6 6 8 8 , 7 6 8 . 6 9 - 8 . 4 8 %
生产量 吨 8 1 , 8 5 1 . 3 5 7 0 , 1 9 3 . 0 8 1 6 . 6 1 %
库存量 吨 1 , 0 1 5 . 4 2 0 3 . 3 7 3 9 9 . 2 9 %
相关数据同比发生变动 3 0 % 以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量增加较大是因为2 0 1 7 年春节及藏历新年放假时间合计较长,设备维修,根据销售计划需生产备存导致。
( 4 ) 公 司 已 签 订 的 重 大 销 售 合 同 截 至 本 报 告 期 的 履 行 情 况
□ 适用 √ 不适用
( 5 ) 营 业 成 本 构 成
行业和产品分类
单位 :元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3
行业分类 项目
2 0 1 6 年 2 0 1 5 年
同比增减
金额
占营业成本比

金额
占营业成本比

啤酒 原材料 1 1 4 , 5 4 0 , 2 6 6 . 2 9 4 2 . 6 6 % 1 2 1 , 7 9 8 , 9 7 7 . 5 2 4 3 . 1 0 % - 0 . 4 4 %
啤酒 折旧费 2 6 , 0 1 1 , 4 6 8 . 0 1 9 . 6 9 % 2 2 , 4 0 6 , 0 7 0 . 1 4 7 . 9 3 % 1 . 7 6 %
啤酒 人工费 2 0 , 1 9 9 , 2 7 5 . 8 2 7 . 5 2 % 1 5 , 0 8 9 , 4 1 3 . 4 8 5 . 3 4 % 2 . 1 8 %
啤酒 动力能耗 8 , 8 6 0 , 7 7 2 . 6 7 3 . 3 0 % 9 , 1 8 0 , 2 3 6 . 7 4 3 . 2 5 % 0 . 0 5 %
啤酒 外购成本 9 4 , 1 2 7 , 0 5 3 . 7 9 3 5 . 0 6 % 1 0 7 , 8 7 8 , 5 3 1 . 9 8 3 8 . 1 7 % - 3 . 1 1 %
啤酒 其他 4 , 7 6 6 , 6 3 3 . 9 3 1 . 7 8 % 6 , 2 6 1 , 0 1 9 . 7 0 2 . 2 1 % - 0 . 4 3 %
单位 :元
产品分类 项目
2 0 1 6 年 2 0 1 5 年
同比增减
金额
占营业成本比

金额
占营业成本比

啤酒 原材料 1 1 4 , 5 4 0 , 2 6 6 . 2 9 4 2 . 6 6 % 1 2 1 , 7 9 8 , 9 7 7 . 5 2 4 3 . 1 0 % - 0 . 4 4 %
啤酒 折旧费 2 6 , 0 1 1 , 4 6 8 . 0 1 9 . 6 9 % 2 2 , 4 0 6 , 0 7 0 . 1 4 7 . 9 3 % 1 . 7 6 %
啤酒 人工费 2 0 , 1 9 9 , 2 7 5 . 8 2 7 . 5 2 % 1 5 , 0 8 9 , 4 1 3 . 4 8 5 . 3 4 % 2 . 1 8 %
啤酒 动力能耗 8 , 8 6 0 , 7 7 2 . 6 7 3 . 3 0 % 9 , 1 8 0 , 2 3 6 . 7 4 3 . 2 5 % 0 . 0 5 %
啤酒 外购成本 9 4 , 1 2 7 , 0 5 3 . 7 9 3 5 . 0 6 % 1 0 7 , 8 7 8 , 5 3 1 . 9 8 3 8 . 1 7 % - 3 . 1 1 %
啤酒 其他 4 , 7 6 6 , 6 3 3 . 9 3 1 . 7 8 % 6 , 2 6 1 , 0 1 9 . 7 0 2 . 2 1 % - 0 . 4 3 %
说明
( 6 ) 报 告 期 内 合 并 范 围 是 否 发 生 变 动
□ 是 √ 否
( 7 ) 公 司 报 告 期 内 业 务 、 产 品 或 服 务 发 生 重 大 变 化 或 调 整 有 关 情 况
□ 适用 √ 不适用
( 8 ) 主 要 销 售 客 户 和 主 要 供 应 商 情 况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 2 6 1 , 5 5 1 , 2 9 6 . 0 4
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7 3 . 1 8 %
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
比例
0 . 0 0 %
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 4
1 措美林 达 7 8 , 4 6 6 , 8 1 9 . 9 0 2 1 . 9 5 %
2 康达尹 磊 5 6 , 3 4 5 , 1 9 0 . 5 3 1 5 . 7 6 %
3 日喀则 普布 4 5 , 3 8 8 , 2 1 1 . 7 5 1 2 . 7 0 %
4 日喀则 巴桑 4 3 , 1 0 3 , 0 3 1 . 6 2 1 2 . 0 6 %
5 山南德 吉 3 8 , 2 4 8 , 0 4 2 . 2 4 1 0 . 7 0 %
合计 - - 2 6 1 , 5 5 1 , 2 9 6 . 0 4 7 3 . 1 8 %
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 1 8 8 , 5 2 0 , 0 4 9 . 2 6
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 7 9 . 5 7 %
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
额比例
0 . 0 0 %
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例
1 西藏天地绿色饮品发展有限公司 1 2 2 , 3 2 3 , 9 5 8 . 6 4 5 1 . 6 3 %
2 兰州黄河精炼玻璃制品有限公司 2 8 , 8 5 0 , 7 8 9 . 3 1 1 2 . 1 8 %
3 烟台醴泉啤酒原料有限公司 1 7 , 0 2 1 , 2 6 9 . 9 1 7 . 1 8 %
4 西藏河山商贸有限公司 1 4 , 0 3 8 , 0 2 3 . 6 0 5 . 9 3 %
5 兰州黄河(金昌)麦芽有限公司 6 , 2 8 6 , 0 0 7 . 8 0 2 . 6 5 %
合计 - - 1 8 8 , 5 2 0 , 0 4 9 . 2 6 7 9 . 5 7 %
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3 、 费 用
单位 :元
2 0 1 6 年 2 0 1 5 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 1 3 , 1 2 6 , 5 1 7 . 6 5 1 7 , 0 8 8 , 3 9 9 . 5 3 - 2 3 . 1 8 %
变动原因系较上年同期广告费用 减
少较多所致
管理费用 2 1 , 4 8 0 , 2 6 9 . 4 7 1 7 , 4 6 8 , 4 0 7 . 9 7 2 2 . 9 7 %
变动原因系较上年同期职工薪酬 及
资产重组中介费用增加所致
财务费用 - 9 , 3 5 3 , 5 7 3 . 2 8 - 1 1 , 8 8 7 , 1 4 6 . 5 9 -
变动原因系较上年同期利息收入 减
少所致西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 5
4 、 研 发 投 入
□ 适用 √ 不适用
5 、 现 金 流
单位 :元
项目 2 0 1 6 年 2 0 1 5 年 同比增减
经营活动现金流入小计 4 3 0 , 5 8 9 , 8 1 0 . 0 8 4 9 0 , 2 5 5 , 3 4 1 . 6 8 - 1 2 . 1 7 %
经营活动现金流出小计 3 3 3 , 4 2 0 , 4 2 3 . 2 4 3 7 5 , 6 9 5 , 1 7 2 . 0 7 - 1 1 . 2 5 %
经营活动产生的现金流量净

9 7 , 1 6 9 , 3 8 6 . 8 4 1 1 4 , 5 6 0 , 1 6 9 . 6 1 - 1 5 . 1 8 %
投资活动现金流入小计 4 4 , 1 2 6 . 2 1
投资活动现金流出小计 1 0 3 , 2 9 7 , 5 1 9 . 2 1 4 , 1 0 6 , 5 9 6 . 3 7 2 , 4 1 5 . 4 0 %
投资活动产生的现金流量净

- 1 0 3 , 2 5 3 , 3 9 3 . 0 0 - 4 , 1 0 6 , 5 9 6 . 3 7 -
筹资活动现金流入小计 9 2 , 6 1 8 , 6 9 7 . 2 3 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 3 3 . 8 4 %
筹资活动现金流出小计 1 5 6 , 5 0 3 , 7 6 6 . 7 8 1 6 2 , 1 4 0 , 9 3 9 . 1 7 - 3 . 4 8 %
筹资活动产生的现金流量净

- 6 3 , 8 8 5 , 0 6 9 . 5 5 - 2 2 , 1 4 0 , 9 3 9 . 1 7 -
现金及现金等价物净增加额 - 6 9 , 9 6 9 , 0 7 5 . 7 1 8 8 , 3 1 2 , 6 3 4 . 0 7 - 1 7 9 . 2 3 %
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
投资活动现金流出小计同比增加2 4 1 5 . 4 0 % ,主要系公司投资苏州华信善达力创投资企业(有限合伙) ,对外投资增加所
致;
筹资活动现金流入小计同比减少3 3 . 8 4 % ,主要系因报告期相比去年银行贷款减少所致;
现金及现金等价物净增加额减少1 7 9 . 2 3 % ,主要系投资、筹资活动综合影响。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润差异为 5 7 3 8 万元,主要原因系提取折旧、投资损失、存货、经营性
应收与应付项目对抵后占用资金的增减变化引起。
三、 非主 营业务 分析
√ 适用 □ 不适用
单位 :元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 - 1 4 , 7 8 1 , 1 3 8 . 8 9 - 3 1 . 9 8 %
长期股权投资按权益法 否西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 6
核算确认的投资收益
资产减值 - 2 5 0 , 7 6 3 . 9 9 - 0 . 5 4 % 坏账准备 否
营业外收入 4 1 5 , 0 4 8 . 7 4 0 . 9 0 %
主要为收到政府补助及
废品收入

四、 资产 及负债 状况
1 、 资 产 构 成 重 大 变 动 情 况
单位 :元
2 0 1 6 年末 2 0 1 5 年末
比重增

重大变动说明
金额
占总资产
比例
金额
占总资产
比例
货币资金
8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 .
0 6
5 8 . 8 3 %
8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 .
7 7
6 2 . 8 0 % - 3 . 9 7 %
存货
2 2 , 1 8 0 , 9 3 1 . 8
5
1 . 5 8 %
2 8 , 2 3 1 , 8 7 9 . 2
6
1 . 9 8 % - 0 . 4 0 %
长期股权投资
3 8 8 , 9 6 1 , 0 0 7 .
1 2
2 7 . 7 6 %
3 0 3 , 7 4 2 , 1 4 6 .
0 1
2 1 . 3 3 % 6 . 4 3 %
主要系报告期内投资苏州华信善达
力创投资企业(有限合伙)所致
固定资产
1 5 8 , 8 4 5 , 2 4 8 .
8 0
1 1 . 3 4 %
1 7 8 , 8 7 6 , 3 2 8 .
5 6
1 2 . 5 6 % - 1 . 2 2 %
在建工程 6 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 % 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 0 . 1 2 % - 0 . 1 2 %
主要为 3 . 6 万 b / h 生产线全部转固
所致
短期借款
9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0
0
6 . 5 7 %
1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 .
0 0
9 . 8 3 % - 3 . 2 6 % 报告期银行贷款减少
长期借款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 1 % 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 0 % 0 . 0 1 %
2 、 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债
□ 适用 √ 不适用
3 、 截 至 报 告 期 末 的 资 产 权 利 受 限 情 况

五、 投资 状况
1 、 总 体 情 况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) 上 年同期投资额(元) 变动幅度西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 7
1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 %
2 、 报 告 期 内 获 取 的 重 大 的 股 权 投 资 情 况
√ 适用 □ 不适用
单位 :元
被投
资公
司名

主要
业务
投资
方式
投资
金额
持股
比例
资金
来源
合作

投资
期限
产品
类型
截至
资产
负债
表日
的进
展情

预计
收益
本期
投资
盈亏
是否
涉诉
披露
日期
(如
有)
披露
索引
(如
有)
苏州
华信
善达
力创
投资
企业
(有
限合
伙)
项目

资、
企业

理、
财务
信息
咨询
新设
1 0 0 , 0
0 0 , 0 0
0 . 0 0
5 0 . 0 0
%
自有
资金
普通
合伙
人及
执行
事务
合伙
人:
华信
善达
(苏
州)
资产
管理
有限
公司
长期
股权
投资
签订
合伙
协议
0 . 0 0 0 . 0 0 否
2 0 1 6
年 1 2
月 1 3

巨潮
资讯

(h t t
p : / / w
w w . c
n i n f o
. c o m .
c n )
合计 - - - -
1 0 0 , 0
0 0 , 0 0
0 . 0 0
- - - - - - - - - - - - 0 . 0 0 0 . 0 0 - - - - - -
3 、 报 告 期 内 正 在 进 行 的 重 大 的 非 股 权 投 资 情 况
□ 适用 √ 不适用
4 、 金 融 资 产 投 资
( 1 ) 证 券 投 资 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 8
( 2 ) 衍 生 品 投 资 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5 、 募 集 资 金 使 用 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、 重大 资产和 股权 出售
1 、 出 售 重 大 资 产 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2 、 出 售 重 大 股 权 情 况
□ 适用 √ 不适用
七、 主要 控股参 股公 司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 1 0 % 以上的参股公司情况
单位 :元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
西藏拉萨
啤酒有限
公司
子公司 拉萨啤酒
3 8 , 0 0 0 万

9 8 3 , 4 7 2 , 5 2
2 . 9 0
9 5 5 , 0 9 9 , 8 4
9 . 4 3
3 5 6 , 3 1 1 , 8 3
1 . 5 7
6 9 , 6 6 1 , 6 1 7
. 6 6
6 3 , 6 3 4 , 2 5 5
. 5 4
四川恒生
科技发展
有限公司
参股公司 高尔夫
1 0 , 0 0 0 万

1 0 2 , 1 7 3 , 2 5
2 . 1 7
6 9 , 3 4 1 , 6 2 7
. 1 5
1 3 , 3 5 7 , 1 1 4
. 9 4
- 9 , 9 6 4 , 1 9 9 .
9 3
- 9 , 9 8 6 , 8 1 2 .
9 1
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无需说明事项。
八、 公司 控制的 结构 化主体 情况
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 9
九、 公司 未来发 展的 展望
1 、 行业竞争格局和发展趋势
2 0 1 7 年, 公司啤酒主业面临的市场形势仍然是十分严峻的。 中国啤酒市场经过三十多年的持续快速发展, 已成为世界第一
大啤酒生产和消费国。 中国啤酒行业增速放缓基本定 型 , 进入微增长、 调结构、 提质量的新常态; 大型啤酒企业在巩固自己
传统优势市场基础上, 还在积极通过收购兼并及新建工厂等形式争取其它市场份额 , 中小啤酒企业生存空间缩小。 啤酒行业
的整合效果在逐渐显现, 未来行业集中度还会进一步提高。 作为快速消费品的啤酒 , 随着消费者消费理念的趋于成熟, 对产
品的选择也更趋向于个性化, 啤酒细分市场展现商机。 我们相信随着中国经济的发展 , 西部大开发政策的推进, 以及国内消
费升级的提升,中国啤酒市场仍会保持持续稳定的增长,并为具有品牌、规模等优势的企业提供广阔的发展空间。
2 、 公司未来发展战略
作为区域性中小型啤酒生产厂商, 公司在西藏区域内拥有一定的竞争优势, 啤酒产业将继续有效利用资源, 紧跟政策方
向、 产业政策支持和行业发展趋势, 及时把握发展机遇和市场机会, 构建符合未来产业发展要求的经营体系, 优化管理流程,
加强产品组合管理,继续建立牢固的市场,稳定和扩大市场份额,全面提升品牌价值和核心竞争力。
公司总体发展战略是 “专注于啤酒主业的不断发展, 打造世界品牌啤酒 , 保证企业健康持续协调发展, 同时充分利用其
他资源优势, 为全体股东创造最大的利益 ” 。 报告期内, 公司参与投资苏州华信善达力创投资企业 ( 有限合伙 ) , 有利于进一
步开拓公司投资渠道,挖掘优质合作标的,提高对投资标的相关运作的专业性,促进公司产业转型,实现公司的战略目标。
3 、 经营计划
进一步加强啤酒业务的质量管理、技术改造、营销工作,充分发挥“拉萨啤酒”的独特品牌优势,持续优化产品结构,
扩展啤酒市场,提 高市场占有率 , ,巩固并扩大在西 藏地区的优势地位,增强盈利能力; 推动公司资产整合,加强公司对外
投资项目的管理和运营,为公司的长远发展创造新的利润增长点;
此外, 公司将根据具体业务发展的变化和管理要求的改变, 不断修改完善相关管理制度和具体业务流程, 规范内部控制
制度执行,强化内部控制监督检查,保证内部控制体系长期有效运行,促进公司稳步、健康发展。
4 、 资金需求和筹措
公司主营业务整体发展趋势良好, 2 0 1 7 年度公司将根据生产经营和项目投资计划的资金需要 , 采用自有资金、 银行贷款
等方式筹措资金,确保满足公司生产经营和发展项目的资金需求。
5 、 风险因素
一是 宏观 经济 环境风 险, 全球 经济持 续低 迷, 国内 经济由 高速 增长 转为中 高速 增长 ,经济 结构 调整 ,内需 不振 ,啤 酒
消费人群结构发生改变;
三是市场风险, 西藏自治区目前除本公司外还有其他的啤酒生产企业, 区域内新兴啤酒厂商的崛起对公司保持区域 内市
场垄断地位、维持业务利润率带来一定影响。
二是行业风险,啤酒行业经过多年高速发展,已经步入行业成熟期,需求增长减弱,行业盈利能力下降。
四是随着啤酒行业集中度的不断提高, 市场竞争加剧, 公司经营所需原辅材料等价格上涨、 人力成本及市场投入的上涨
压力较大,经营成本增加,给公司生产经营带来压力,对公司的市场占有率、盈利能力产生不利影响。
公司将通过强化经 营管理、持续做好市场维护提高产 品整体销量和获利能力,进一步提 升产品质量等经营策略来 保证
公司啤酒业务的稳步发展。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2 0
十、 接待 调研、 沟通 、采访 等活动 情况
1 、 报 告 期 内 接 待 调 研 、 沟 通 、 采 访 等 活 动 登 记 表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2 0 1 6 年 0 3 月 0 3 日至 1 2
月 3 1 日
电话沟通 个人 公司经营情况及现状,未提供资料
2 0 1 6 年 0 5 月 0 5 日 电话沟通 个人 公司重组进展情况,未提供资料
2 0 1 6 年 0 6 月 0 2 日 电话沟通 个人 大股东股权转让情况,未提供资料
2 0 1 6 年 0 6 月 2 8 日 电话沟通 个人
大股东股权转让进展情况, 未提供资

2 0 1 6 年 1 2 月 1 4 日 电话沟通 个人 了解投资合伙企业事项, 未提供资料
接待次数 2 9
接待机构数量 0
接待个人数量 2 9
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2 1
第 五 节 重 要 事 项
一、 公司 普通股 利润 分配及 资本公 积金 转增股 本情 况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 (证监发[ 2 0 1 2 ] 3 7 号)及《上市公司监管
指引第3 号——上市公司现金分红》的要求,公司利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定,分红标准和比例明确、清
晰, 相关的决策程序 和机制完备, 独立董事尽职履责并发挥了应有的作用, 中小股东有充分表达意见和诉求的机会, 充 分保
护了中小投资者的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是
分红标准和比例是否明确和清晰: 是
相关的决策程序和机制是否完备: 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益
是否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、
透明:
不适用
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案) 、资本公积金转增股本方案(预案)情况
2 0 1 4 年每 1 0 股派发现金红利 0 . 1 元;
2 0 1 5 年每1 0 股派发现金红利0 . 5 元;
2 0 1 6 年拟每1 0 股派发现金红利0 . 2 元。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位 :元
分红年度
现金分红金额 (含
税)
分红年度合并报
表中归属于上市
公司普通股股东
的净利润
占合并报表中归
属于上市公司普
通股股东的净利
润的比率
以其他方式现金
分红的金额
以其他方式现金
分红的比例
2 0 1 6 年 5 , 2 7 5 , 1 6 9 . 8 2 7 , 9 7 4 , 2 5 2 . 9 2 6 6 . 1 5 %
2 0 1 5 年 1 3 , 1 8 7 , 9 2 4 . 5 5 1 6 , 4 5 5 , 5 2 2 . 0 5 8 0 . 1 4 %
2 0 1 4 年 2 , 6 3 7 , 5 8 4 . 9 1 2 5 , 7 0 9 , 9 3 0 . 0 6 1 0 . 2 6 %
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2 2
二、 本报 告期利 润分 配及资 本公积 金转 增股本 预案
√ 适用 □ 不适用
每 1 0 股送红股数(股) 0
每 1 0 股派息数(元) (含税) 0 . 2 0
每 1 0 股转增数(股) 0
分配预案的股本基数(股) 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1
现金分红总额(元 ) (含税) 5 , 2 7 5 , 1 6 9 . 8 2
可分配利润(元) 1 5 2 , 1 1 9 , 0 9 3 . 0 8
现金分红占利润分配总额的比例 1 0 0 . 0 0 %
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达 到
4 0 %
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙) 审计, 公司 2 0 1 6 年度实现归属于母公司所有者的净利润 7 , 9 7 4 , 2 5 2 . 9 2 元,
母公司累计可供分配利润为 1 5 2 , 1 1 9 , 0 9 3 . 0 8 元,公 司拟以截至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日的总股本 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 股为基数向
全体股东每 1 0 股派发现金红利 0 . 2 元(含税) ,共计派发现金红利 5 , 2 7 5 , 1 6 9 . 8 2 元 , 剩余未分配利润结转下年度,本 年
度不进行资本公积金转增股本。
本预案尚需经公司股东大会审议通过后实施。
三、 承诺 事项履 行情 况
1 、 公 司 实 际 控 制 人 、 股 东 、 关 联 方 、 收 购 人 以 及 公 司 等 承 诺 相 关 方 在 报 告 期 内 履 行 完 毕 及 截 至 报 告 期 末
尚 未 履 行 完 毕 的 承 诺 事 项
√ 适用 □ 不适用
承诺事 由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承

股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
西藏天易隆
兴投资有限
公司
关于同业竞
争、关联交
易、资金占
用方面的承
诺。
1 、 承诺控制
的其他企业
目前没有、
将来也不直
接或间接从
2 0 1 6 年 1 0
月 2 6 日
长期有效 正在履行西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2 3
事与西藏发
展及其子公
司现有及将
来从事的业
务构成同业
竞争的任何
活动;并未
直接或间接
拥有从事与
公司可能产
生同业竞争
的其他企业
( “竞争企
业” ) 的任何
股份、股权
或在任何竞
争企业有任
何权益,将
来也不会直
接或间接投
资、收购竞
争企业;控
制的其他企
业从任何第
三方获得的
任何商业机
会与公司之
业务构成或
可能构成实
质性竞争
的,本承诺
人将立即通
知公司,并
将该等商业
机会让与公
司;控制的
其他企业将
不向其业务
与公司之业
务构成竞争
的其他公
司、企业、
组织或个人
提供技术信西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2 4
息、工艺流
程、销售渠
道等商业秘
密;不利用
本承诺人作
为控股股东
的地位损害
西藏发展以
及西藏发展
其他股东的
权益。 2 、
承诺不利用
控 股东的
地位影响西
藏发展的独
立性, 并将
保持西藏发
展在资产、
人员、 财务、
业务和机构
等方面的独
立;将尽可
能地避免和
减少与西藏
发展之间将
来可能发生
的关联交
易。对于无
法避免或者
有合理原因
而发生的关
联交易以及
其他持续经
营所发生的
必要的关联
交易,在不
与法律、法
规相抵触的
前提下,在
权利所及范
围内,承诺
将遵循市场
公正、 公平、
公开的原西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2 5
则,并依法
签订协议,
履行合法程
序,按照西
藏发展公司
章程、有关
法律法规和
《深圳证券
交易所股票
上市规则》
等有关规定
履行信息披
露义务和办
理有关报批
程序,保证
不通过关联
交易损害西
藏发展及其
他股东的合
法权益。将
严格按照
《公司法》 、
《上市公司
治理准则》
等法律法规
以及西藏发
展章程的有
关规定行使
股东权利;
在股东大会
对有关涉及
本承诺人事
项的关联交
易进行表决
时,履行回
避表决的义
务。承诺杜
绝一切非法
占用西藏发
展的资金、
资产的行
为,在任何
情况下,不
要求西藏发西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2 6
展向本承诺
人提供任何
形式的担
保。本承诺
人有关规范
关联交易的
承诺,同样
适用于本承
诺人控制的
其他企业
(西藏发展
及其子公司
除外) , 本承
诺人将在合
法权限范围
内促成本承
诺人控制的
其他企业履
行规范与西
藏发展之间
己经存在或
可能发生的
关联交易的
义务。 如
因本承诺人
未履行本承
诺函所作的
承诺而给西
藏发展造成
一切损失和
后果,本承
诺人承担赔
偿责任。
公司
现金分红承

公司关于现
金分红的承
诺, 承诺未
来三年(即
2 0 1 5 年—
2 0 1 7 年) 在
公司盈利且
现金能够满
足公司持续
经营和长期
发展的前提
2 0 1 5 年 0 6
月 0 4 日
三年
正在履行 ,
承诺人均
严格履行
了承诺。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2 7
下,公司最
近三年以现
金方式累计
分配的利润
不少于最近
三年实现的
年均可分配
利润的百分
之三十。
承诺是否按时履行 是
2 、 公 司 资 产 或 项 目 存 在 盈 利 预 测 , 且 报 告 期 仍 处 在 盈 利 预 测 期 间 , 公 司 就 资 产 或 项 目 达 到 原 盈 利 预 测 及
其 原 因 做 出 说 明
□ 适用 √ 不适用
四、 控股 股东及 其关 联方对 上市公 司的 非经营 性占 用资金 情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五 、 董事 会 、 监 事会 、 独 立 董事 ( 如 有 )对 会 计 师 事务 所 本 报 告期 “ 非 标 准审 计 报 告 ”的 说

□ 适用 √ 不适用
六、 与上 年度财 务报 告相比 ,会计 政策 、会计 估计 和核算 方法 发生变 化的情 况说 明
√ 适用 □ 不适用
根据2 0 1 6 年1 2 月3 日财政部发布的 《增值税会计处理规定 》 ( 财会[ 2 0 1 6 ] 2 2 号) , 利润表中的 “营业税金及附加” 项目调
整为 “ 税金及附加 ” 项目。 自2 0 1 6 年5 月1 日起因经营 活动发生的房产税 、 土地使用税、 车船使用税 、 印花税计入 “税金及附
加” 。2 0 1 6 年5 月1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。
七、 报告 期内发 生重 大会计 差错更 正需 追溯重 述的 情况说 明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、 与上 年度财 务报 告相比 ,合并 报表 范围发 生变 化的情 况说 明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2 8
九、 聘任 、解聘 会计 师事务 所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元) 4 0
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 庄瑞兰、刘拉
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计会计师事务所仍聘任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) ,内控审计费用为2 0 万元人民币。
本年度,公司因重大资产重组事项,聘请金元证券股份有限公司为财务顾问,期间共支付财务顾问费人民币壹佰万。
十、 年度 报告披 露后 面临暂 停上市 和终 止上市 情况
□ 适用 √ 不适用
十一 、破 产重整 相关 事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二 、重 大诉讼 、仲 裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼( 仲裁) 基本
情况
涉案金额
(万元)
是否形成预
计负债
诉讼( 仲
裁) 进展
诉讼( 仲裁) 审
理结果及影响
诉讼( 仲裁) 判
决执行情况
披露日期 披露索引
原告:西藏银河
科技发展股份有
限公司
被告:马淑芬
本公司就马淑芬
在未按规定履行
报告与信息披露
义务的情况下,
违法增持公司股
票事宜向拉萨市
中级人民法院提
起民事诉讼,诉
讼请求为: 1 、 确
认被告至 2 0 1 6 年
6 0 0 否
截止
2 0 1 6 年
1 2 月 3 1
日,该案
仍处于法
院审理期
间.
截止 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日, 该案
仍处于法院审
理期间.
截 止 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日 , 该 案
仍 处 于 法 院 审
理 期 间 . ( 截 止 年
报 出 具 日 , 双 方
和 解 , 根 据 《 民
事 裁 定 书 》
( 2 0 1 6 ) 藏 0 1
民 初 5 4 号 , 裁
定 如 下 : 准 许 原
告 西 藏 银 河 科
技 发 展 股 份 有
限 公 司 撤 诉 。 )
2 0 1 6 年 0 6
月 2 5 日
巨潮资 讯

(w w w . c n i
n f o . c o m . c n
)公告编

2 0 1 6 - 0 3 2西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
2 9
6 月 1 5 日购买原
告流通股 5 . 1 5 %
股票之民事行为
无效。 2 、 判令被
告改正以上无效
民事行为,在二
级市场抛售所购
买并持有的原告
股票,所得收益
赔偿给原告。 3 、
判令被告承担本
案的诉讼费用。
十三 、处 罚及整 改情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四 、公 司及其 控股 股东、 实际控 制人 的诚信 状况
□ 适用 √ 不适用
十五 、公 司股权 激励 计划、 员工持 股计 划或其 他员 工激励 措施 的实施 情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六 、重 大关联 交易
1 、 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2 、 资 产 或 股 权 收 购 、 出 售 发 生 的 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3 、 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3 0
4 、 关 联 债 权 债 务 往 来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5 、 其 他 重 大 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七 、重 大合同 及其 履行情 况
1 、 托 管 、 承 包 、 租 赁 事 项 情 况
( 1 ) 托 管 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
( 2 ) 承 包 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
( 3 ) 租 赁 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2 、 重 大 担 保
√ 适用 □ 不适用
( 1 ) 担 保 情 况
单位: 万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称
担保额
度相关
公告披
露日期
担保额

实际发生日
期 (协议签署
日)
实际担保
金额
担保类型 担保期
是否履
行完毕
是否 为
关联 方
担保
西藏高原天然水有
限公司
2 0 1 3 年
0 6 月 1 4
1 5 , 0 0 0
2 0 1 3 年 0 7 月
0 3 日
1 5 , 0 0 0
连带责任
保证; 质押
三年 是 否西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3 1

报告期内审批的对外担保额度
合计(A 1 )
0
报告期内对外担保实际
发生额合计(A 2 )
0
报告期末已审批的对外担保额
度合计( A 3 )
0
报告期末实际对外担保
余额合计( A 4 )
0
公司 与子公司之间担保情况
担保对象名称
担保额
度相关
公告披
露日期
担保额

实际发生日期
(协议签署
日)
实际担保
金额
担保类型 担保期
是否履
行完毕
是否 为
关联 方
担保
子公 司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额
度相关
公告披
露日期
担保额

实际发生日期
(协议签署
日)
实际担保
金额
担保类型 担保期
是否履
行完毕
是否 为
关联 方
担保
公司担保 总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计
( A 1 + B 1 + C 1 )
0
报告期内担保实际发生
额合计( A 2 + B 2 + C 2 )
0
报告期末已审批的担保额度合
计(A 3 + B 3 + C 3 )
0
报告期末实际担保余额
合计(A 4 + B 4 + C 4 )
0
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D ) 0
直接或间接为资产负债率超过 7 0 % 的被担保对象提供的债
务担保余额( E )
0
担保总额超过净资产 5 0 % 部分的金额(F ) 0
上述三项担保金额合计( D + E + F ) 0
采用复合方式担保的具体情况说明
( 2 ) 违 规 对 外 担 保 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3 、 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 情 况
( 1 ) 委 托 理 财 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3 2
( 2 ) 委 托 贷 款 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4 、 其 他 重 大 合 同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八 、社 会责任 情况
1 、 履 行 精 准 扶 贫 社 会 责 任 情 况
( 1 ) 年 度 精 准 扶 贫 概 要
2 0 1 6 年度, 公司帮 助建档立卡贫困人员结对帮扶 2 0 户, 帮助建档立卡贫困户实现就业人数2 人, 各种节日慰问定点扶贫, 投
入工程项目扶贫等合计6 6 万元,对口帮扶西藏日喀则市江孜县紫金乡紫努村、卡热村,受到了相关部门的大力表扬。
( 2 ) 上 市 公 司 年 度 精 准 扶 贫 工 作 情 况
指标 计量单位 数量 / 开展情况
一、总体情况 —— ——
其中: 1 . 资金 万元 6 6
二、分项投入 —— ——
1 、帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人 2
2 、. 社会扶贫 —— ——
2 . 1 . 定点扶贫工作投入金额 万元 3 2
2 . 2 扶贫公益基金投入金额 万元 5
3 . 其他项目 —— ——
其中: 3 . 1 . 项目个数 个 2
9 3 . 2 . 投入金额 万元 2 9
三、所获奖项(内容、级别) —— ——
西藏自治区先进驻村工作队 、 先进组织单位 区级
日喀则市先进驻村工作队 市级
江孜县先进驻村工作队 县级西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3 3
( 3 ) 后 续 精 准 扶 贫 计 划
公 司继续对口帮扶西藏日喀则市江孜县紫金乡紫努村、卡热村,继续帮助建档立卡贫困人口直至脱贫,持续为公司藏区员
工提供培训服务, 提高工作技能; 公司控股子公司西 藏拉萨啤酒有限公司进一步帮助解决当地农牧民的就业及发展 , 采取 “两
入户、两评议、两公示、一公告”制度,继续开展精准扶贫各项工作。
2 、 履 行 其 他 社 会 责 任 的 情 况
对于股东, 公司致力于提升公司业绩, 让股东得到更好的回报 。 2 0 1 6 年, 公司认真做好投资者关系管理, 促使公司 与投
资者之间建立长期良好的合作关系和互动机制, 维护股东权益; 2 0 1 6 年公司召开了一次股东大会, 为股东参与决策创造 了便
利条件。
对于员工, 公司坚持把维护员工合法权益、 让员工与企业共同成长作为企业履行社会责任的重要内容。 公司一直 以来
关注职工福利情况,积极开展职工在岗教育、丰富职工业余文化生活;
公司通过设备改造、 工艺改良等切实措施实施节能减排, 通过了环境管理体系认证 (I S O 1 4 0 0 1 ) , 走低碳经济发展道路,
促进企业健康可持续发展。
公司积极配合西藏政府开展维稳工作, 加强领导干部、 全体员工的维稳教育, 组织维稳应急演练。 同时遵照西藏自 治区
党委、 政府开展创先 争优强基惠民活动的决策部署, 积极投入精准扶贫和强基惠民的工作中, 帮助解决农牧民就业, 帮 助藏
区发展经济。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九 、其 他重大 事项 的说明
√ 适用 □ 不适用
1 、 因筹划重大资产重组事项,公司股票(股票简称:西藏发展,股票代码:0 0 0 7 5 2 )于2 0 1 6 年3 月2 日起停牌。经确认,
该重大事项涉及重大资产重组,经公司申请,公司股票自2 0 1 6 年3 月1 6 日开市起继续停牌,公司发布《关于重大资产重组的
停牌公告》 ; 2 0 1 6 年 5 月3 1 日, 公司召开第七届董事会六次会议, 会议审议通过了 《关于终止筹划重大资产重组事项的议 案 》 。
并承诺自本公告发布之日起至少六个月内不再筹划重大资产重组事项。 《关于终止重大资产重组投资者说明会召开情况暨股
票复牌的公告》 ( 公告编号: 2 0 1 6 - 0 2 4 ) 详见2 0 1 6 年6 月 2 日刊登在公司指定的信息披露媒体巨潮资讯网 w w w . c n i n f o . c o m . c n 及
《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》上的信息。
2 、 2 0 1 6 年6 月1 日 , 公司收到控股股东西藏光大金联实业有限公司 (以下简称 “光大金联” ) 通知, 光大金联与西藏天 易隆
兴投资有限公司(以下简称“天易隆兴” )签署了《西藏光大金联实业有限公司与西藏天易隆兴投资有限公司关于西藏银河
科技发展股份有限公司之股份转让协议》 。经双方协商,转让方光大金联同意向受让方天易隆兴转让其持有的上市公司
2 8 , 0 9 9 , 5 6 2 股股份,占上市公司总股本的1 0 . 6 5 % ;受让方同意受让该股份。天易隆兴于2 0 1 6 年7 月1 4 日收到中国证券登记结
算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》 ,全部过户手续完成。至此,天易隆兴持有公司无限售流通股2 8 , 0 9 9 , 5 6 2 股
股份,占公司总股本的1 0 . 6 5 % ,成为我司第一大股东。光大金联不再持有我司股份。 《关于股东股份转让完成过户手续的公
告》 ( 公告编号: 2 0 1 6 —0 4 0 ) 详见2 0 1 6 年7 月1 5 日刊登在公司指定的信息披露媒体巨潮资讯网 w w w . c n i n f o . c o m . c n 及 《中国
证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》上的信息。
3 、 根据 《国务院办 公厅关于加快推进 “三证合一” 登记制度改革的意见》 (国办发 【2 0 1 5 】 5 0 号) 和 《工商总局等六部 门关西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3 4
于贯彻落实< 国务院办公厅关于加速推进 “ 三证合一” 登记制度改革的意见> 的通知》 (工商企注字 【2 0 1 5 】 1 2 1 号) 等相 关文
件的要求, 报告期内 , 经西藏自治区工商行政管理局核准, 公司完成了原营业执照、 组织机构代码证、 税务登记证 “三 证合
一”工商登记手续,并领取了新营业执照,公司“三证合一”后统一社会信用代码为9 1 5 4 0 0 0 0 7 1 0 9 0 5 7 3 6 0 。
4 、 截止年度报告出具日, 就西藏银河科技发展股份有限公司 (以下简称 “公司” ) 与马淑芬证券股票有关的民事纠纷一案,
双方和解,原告西藏银河科技发展股份有限公司撤诉。西藏自治区拉萨市中级人民法院下达《民事裁定书》 (2 0 1 6 )藏0 1 民
初5 4 号, 裁定如下: 准许原告西藏银河科技发展股份有限公司撤诉。 本次撤诉对公司本期或期后利润不构成重大影响。 具体
内容详见公司于2 0 1 7 年4 月1 1 日刊登在 《 中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报》 及巨潮资讯网 ( w w w . c n i n f o . c o m . c n ) 上
的《西藏银河科技发展股份有限公司关于诉讼撤诉的公告》 (公告编号:2 0 1 7 - 0 0 4 ) 。
二十 、公 司子公 司重 大事项
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3 5
第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况
一、 股份 变动情 况
1 、 股 份 变 动 情 况
单位 :股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例
发行新

送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 7 , 8 1 6 0 . 0 0 % 7 , 8 1 6 0 . 0 0 %
3 、其他内资持股 7 , 8 1 6 0 . 0 0 % 7 , 8 1 6 0 . 0 0 %
境内自然人持股 7 , 8 1 6 0 . 0 0 % 7 , 8 1 6 0 . 0 0 %
二、无限售条件股份
2 6 3 , 7 5 0
, 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
2 6 3 , 7 5
0 , 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
1 、人民币普通股
2 6 3 , 7 5 0
, 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
2 6 3 , 7 5
0 , 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
三、股份总数
2 6 3 , 7 5 8
, 4 9 1
1 0 0 . 0 0
%
2 6 3 , 7 5
8 , 4 9 1
1 0 0 . 0 0
%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2 、 限 售 股 份 变 动 情 况
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3 6
二、 证券 发行与 上市 情况
1 、 报 告 期 内 证 券 发 行 ( 不 含 优 先 股 ) 情 况
□ 适用 √ 不适用
2 、 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 、 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 说 明
□ 适用 √ 不适用
3 、 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况
□ 适用 √ 不适用
三、 股东 和实际 控制 人情况
1 、 公 司 股 东 数 量 及 持 股 情 况
单位 :股
报告期末普
通股股东总

3 6 , 6 2 3
年度报告披露
日前上一月末
普通股股东总

4 5 , 3 3 8
报告期末表决
权恢复的优先
股股东总数 (如
有) (参见注 8 )
0
年度报告披露
日前上一月末
表决权恢复的
优先股股东总
数 ( 如有) (参
见注 8 )
0
持股 5 % 以上的股东或前 1 0 名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比

报告 期
末持 股
数 量
报告期
内增减
变动情

持有有
限售条
件的股
份数量
持有无
限售条
件的股
份数量
质押或冻结情况
股份状态 数量
西藏天易隆兴
投资有限公司
境内非国有法

1 0 . 6 5 %
2 8 , 0 9 9 ,
5 6 2
2 8 , 0 9 9 ,
5 6 2
质押 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2
马淑芬 境内自然人 1 0 . 0 0 %
2 6 , 3 7 5 ,
9 2 9
2 6 , 3 7 5 ,
9 2 9
2 6 , 3 7 5 ,
9 2 9
2 6 , 3 7 5 , 9 2 9
西藏自治区国
有资产经营公

国有法人 7 . 3 0 %
1 9 , 2 4 2 ,
8 4 2
1 9 , 2 4 2 ,
8 4 2
1 9 , 2 4 2 , 8 4 2
华宝香精股份
有限公司
境内非国有法

1 . 1 6 %
3 , 0 5 2 , 5
0 0
3 , 0 5 2 , 5
0 0
3 , 0 5 2 , 5
0 0
3 , 0 5 2 , 5 0 0
中国建设银行
股份有限公司
-华宝兴业事
其他 1 . 0 4 %
2 , 7 3 9 , 9
3 7
2 , 7 3 9 , 9
3 7
2 , 7 3 9 , 9
3 7
2 , 7 3 9 , 9 3 7西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3 7
件驱动混合型
证券投资基金
杨柏 境内自然人 0 . 8 6 %
2 , 2 7 2 , 4
4 1
2 , 2 7 2 , 4
4 1
2 , 2 7 2 , 4
4 1
2 , 2 7 2 , 4 4 1
全国社保基金
一零七组合
其他 0 . 7 2 %
1 , 8 9 9 , 9
0 1
1 , 8 9 9 , 9
0 1
1 , 8 9 9 , 9
0 1
1 , 8 9 9 , 9 0 1
海通期货股份
有限公司-海
通期货-易凡
火凤凰资产管
理计划
其他 0 . 6 9 %
1 , 8 1 0 , 0
0 0
1 , 8 1 0 , 0
0 0
1 , 8 1 0 , 0
0 0
1 , 8 1 0 , 0 0 0
刘明洋 境内自然人 0 . 5 9 %
1 , 5 5 0 , 0
0 0
1 , 5 5 0 , 0
0 0
1 , 5 5 0 , 0
0 0
1 , 5 5 0 , 0 0 0
招商银行股份
有限公司-华
富成长趋势混
合型证券投资
基金
其他 0 . 5 0 %
1 , 3 1 8 , 5
0 0
1 , 3 1 8 , 5
0 0
1 , 3 1 8 , 5
0 0
1 , 3 1 8 , 5 0 0
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 1 0 名股东的情况 (如有)
(参见注 3 )

上述股东关联关系或一致行动的
说明
公司前 1 0 名股东中第一大股东和第二大股东、第一大股东和第三大股东之间没 有
关联关系, 也 不属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人;
其他股东之间未知是否存在关联关系。
前 1 0 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期 末持有无限售条件股份数量
股份种类
股份种类 数量
西藏天易隆兴投资有限公司 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2 人民币普通股 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2
马淑芬 2 6 , 3 7 5 , 9 2 9 人民币普通股 2 6 , 3 7 5 , 9 2 9
西藏自治区国有资产经营公司 1 9 , 2 4 2 , 8 4 2 人民币普通股 1 9 , 2 4 2 , 8 4 2
华宝香精股份有限公司 3 , 0 5 2 , 5 0 0 人民币普通股 3 , 0 5 2 , 5 0 0
中国建设银行股份有限公司-华
宝兴业事件驱动混合型证券投资
基金
2 , 7 3 9 , 9 3 7 人民币普通股 2 , 7 3 9 , 9 3 7
杨柏 2 , 2 7 2 , 4 4 1 人民币普通股 2 , 2 7 2 , 4 4 1
全国社保基金一零七组合 1 , 8 9 9 , 9 0 1 人民币普通股 1 , 8 9 9 , 9 0 1
海通期货股份有限公司-海通期
货-易凡火凤凰资产管理计划
1 , 8 1 0 , 0 0 0 人民币普通股 1 , 8 1 0 , 0 0 0
刘明洋 1 , 5 5 0 , 0 0 0 人民币普通股 1 , 5 5 0 , 0 0 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3 8
招商银行股份有限公司-华富成
长趋势混合型证券投资基金
1 , 3 1 8 , 5 0 0 人民币普通股 1 , 3 1 8 , 5 0 0
前 1 0 名无限售流通股股东之间,
以及前 1 0 名无限售流通股股东和
前 1 0 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
公司前 1 0 名股东中第一大股东和第二大股东、第一大股东和第三大股东之间没 有
关联关系, 也 不属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人;
其他股东之间未知是否存在关联关系。
前 1 0 名普通股股东参与融资融券
业务情况说明(如有 ) (参见注 4 )
股东杨柏信用交易担保证券账户持有本公司股票 2 , 2 7 2 , 4 4 1 股,普通账户持有本 公
司股票 0 股,合计持有本公司股票 2 , 2 7 2 , 4 4 1 股。
公司前 1 0 名普通股股东、前 1 0 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 1 0 名普通股股东、前 1 0 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2 、 公 司 控 股 股 东 情 况
控股股东性质:中央国有控股
控股股东类型:法人
控股股东名称
法定代表人 / 单位
负责人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务
西藏天易隆兴投资有限公

何承璋 2 0 1 5 年 0 9 月 2 5 日
9 1 5 4 0 1 2 6 M A 6 T 1 1 E L
3 8
创业投资,创业投资管
理,企业管理咨询,商
业信息咨询。 【依法须经
批准的项目,经相关部
门批准后方可经营该项
目】
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公
司的股权情况

控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 西藏天易隆兴投资有限公司
变更日期 2 0 1 6 年 0 7 月 1 4 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网 w w w . c n i n f o . c o m . c n
指定网站披露日期 2 0 1 6 年 0 7 月 1 5 日
3 、 公 司 实 际 控 制 人 情 况
实际控制人性质:中央国资管理机构
实际控制人类型:法人
实际控制人名称
法定代表人/ 单
位负责人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
3 9
中华全国供销合作总社 不适用 不适用 不适用
实际控制人报告期内控制的
其他境内外上市公司的股权
情况
不适用
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 中华全国供销合作总社
变更日期 2 0 1 6 年 0 7 月 1 4 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网
指定网站披露日期 2 0 1 6 年 0 7 月 1 5 日
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4 、 其 他 持 股 在 1 0 % 以 上 的 法 人 股 东
□ 适用 √ 不适用
5 、 控 股 股 东 、 实 际 控 制 人 、 重 组 方 及 其 他 承 诺 主 体 股 份 限 制 减 持 情 况
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4 0
第 七 节 优 先 股 相 关 情 况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4 1
第 八 节 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况
一、 董事 、监事 和高 级管理 人员持 股变 动
姓名 职务
任职状

性别 年龄
任期起
始日期
任期终
止日期
期初持
股数
(股)
本期增
持股份
数量
(股)
本期减
持股份
数量
(股)
其他增
减变动
(股)
期末 持
股数
(股 )
闫清江 董事长 现任 男 4 7
2 0 0 2 年
0 3 月
0 8 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
旺堆 董事 现任 男 4 0
2 0 0 9 年
0 6 月
2 9 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
刘琪 董事 现任 男 6 0
2 0 0 0 年
1 2 月
3 1 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
2 , 3 3 0 2 , 3 3 0
魏晓刚
董事、
财务总

现任 男 4 2
2 0 0 7 年
0 1 月
2 6 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
扎西平

董事 现任 男 5 3
2 0 1 2 年
0 6 月
1 8 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
马高翔 董事 现任 男 5 8
2 0 1 4 年
0 6 月
0 5 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
2 0 0 2 0 0
潘祥生
独立董

现任 男 5 4
2 0 1 2 年
1 1 月 1 3

2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
张泽华
独立董

现任 男 4 5
2 0 1 5 年
0 6 月
0 4 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
沈柯
独立董

现任 男 4 1
2 0 1 4 年
0 6 月
0 5 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
尼玛次

监事会
主席
现任 男 3 9
2 0 1 2 年
0 6 月
1 8 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4 2
李春明 监事 现任 男 6 0
2 0 0 2 年
0 6 月
1 7 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
尼玛次

监事 现任 男 5 0
2 0 0 0 年
1 2 月
3 1 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
5 , 2 8 6 5 , 2 8 6
徐帆 监事 现任 女 4 0
2 0 0 7 年
0 1 月
2 6 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
于宏卫 总经理 现任 男 6 0
2 0 0 4 年
0 2 月
1 2 日
2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
杨岚岚
董事会
秘书
现任 女 4 1
2 0 1 3 年
0 1 月 1 1

2 0 1 8 年
0 6 月
0 3 日
合计 - - - - - - - - - - - - 7 , 8 1 6 0 0 7 , 8 1 6
二、 公司 董事、 监事 、高级 管理人 员变 动情况
□ 适用 √ 不适用
三、 任职 情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
闫清 江:董 事长, 先后任北 京市彩 色印刷 厂副 厂 长,北 京轻联 皮革集团 公司副 经理, 北京百 花集团 总经理 助理, 北京
百花光大投资有限公司董事长、 总经理, 四川光大金联实业有限公司副总经理等职。 现兼任西藏光大金联实业有限公司董事
长。
旺堆 :董事 ,曾先 后担任喜 玛拉雅 饭店办 公室 主 任、人 力资源 部经理、 质检总 监,西 藏圣地 矿泉水 厂工会 主席、 办公
室( 人事部) 主任,西藏国有资产经营公司办公室主任,现任西藏国有资产经营公司副总经理。
刘琪 :董事 ,曾任 公司监事 ,历任 西藏拉 萨啤 酒 厂动力 车间主 任、技术 科科长 、企管 部经理 ,西藏 拉萨啤 酒有限 责任
公司副总经理、总经理助理。
魏晓刚: 董事, 曾任公司监事, 1 9 9 8 年至2 0 0 6 年在四川光大金联实业有限公司任部门经理, 现任公司董事、 财务总监。
马高翔:董事,曾先后担任西藏拉萨啤酒有限公司车间主任、副厂长、工会主席等职。
扎西 平措: 董事, 曾先后担 任西藏 拉萨啤 酒有 限 公司动 力车间 主任、设 备部经 理,现 任西藏 拉萨啤 酒有限 公司动 力车
间主任。
沈柯 :公司 独立董 事,一直 任职于 四川泰 益律 师 事务所 ,现任 四川泰益 律师事 务所主 任、成 都仲裁 委员会 仲裁员 、四
川省律师协会国际投融资贸易专业委员会副主任。
张泽 华:公 司独立 董事,中 国注册 会计师 、中 国 注册资 产评估 师,曾任 职于江 西永丰 希望饲 料有限 公司、 成都昌 洪电
器有限公司、新疆吉明通信技术股份有限公司,现任四川德维会计师事务所审计部经理、四川德维资产评估事务所总经理。
潘祥 生:公 司独立 董事,曾 先后任 西南交 通大 学 经济管 理学院 助教、讲 师、四 川西南 交大爆 破工程 有限公 司经理 ,现
任四川铁建爆破工程有限公司总工程师。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4 3
于宏 卫:总 经理, 历任山东 省计划 委员会 综合 处 副处长 ,西藏 自治区计 划经济 委员会 综合计 划处副 处长, 四川省 计划
委员会综合计划处副处长, 四川省证券监督管理办公室上市稽核处副处长、 稽核处处长, 中国证监会成都证管办稽查处负责
人、期货处处长,中国证监会成都稽查局案件调查处处长、天富基金管理公司筹备小组副组长。现任本公司总经理。
杨岚 岚:董 事会秘 书,曾先 后供职 于成都 资产 评 估事务 所、成 都天行健 药业有 限公司 区域营 销经理 、四川 天平资 产评
估事务所副总经理。
尼玛 次登: 监事会 主席, 2 0 0 7 年至 2 0 0 9 年在 西藏拉 萨啤酒 有限公 司担任 包装车 间副主 任, 2 0 0 9 年至 今在西 藏拉萨 啤酒
有限公司担任包装车间主任。
尼玛次仁:监事,一直在本公司工作。
李春明: 监事 , 历任西藏自治区加查县财政局总会计师; 西藏自治区加查县财政局局长; 西藏自治区财政厅主任科员;
海南西藏实业公司副总经理等职。现任西藏自治区国有资产经营公司财务总监。
徐帆:监事, 1 9 9 8 年至今于西藏光大金联实业有限公司任职。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓

股东单位名称
在股东单
位担任的
职务
任期起始日

任期终止日期
在股东单位是否
领取报酬津贴
旺堆 西藏自治区国有资产经营公司 副总经理
2 0 0 3 年 1 0 月
0 1 日
至今 是
李春明 西藏自治区国有资产经营公司 总经理
2 0 1 5 年 0 1 月
1 3 日
至今 是
在股东单位
任职情况的
说明
无需说明情况
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓

其他单位名称
在其他单
位担任的
职务
任期起始日

任期终止日期
在其他单位是
否领取报酬津

沈柯 四川泰益律师事务所 主任
2 0 0 0 年 0 7 月
0 1 日
至今 是
潘祥生 四川铁建爆破工程有限公司 总工程师
2 0 0 3 年 0 8 月
0 1 日
至今 是
张泽华 四川德维资产评估事务所 总经理
2 0 0 5 年 0 6 月
0 1 日
至今 是
闫清江 西藏光大金联实业有限公司 董事长
2 0 0 2 年 0 2 月
2 8 日
至今 是
徐帆 西藏光大金联实业有限公司 职员
1 9 9 8 年 0 7 月
0 1 日
至今 是
在其他单位 沈柯、潘祥生、张泽华为本公司独立董事。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4 4
任职情况的
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、 董事 、监事 、高 级管理 人员报 酬情 况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事和高级管理人员的报酬根据董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬分配政策及对董事、监事和高级管理人
员的岗位绩效评价结果,根据不同职务不同岗位并按个人完成任务情况确定报酬额度。
2 0 1 6 年度,现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为1 3 1 . 5 万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位: 万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
从公司获得的
税前报酬总额
是否在公司关
联方获取报酬
闫清江 董事长 男 4 7 现任 0 否
旺堆 董事 男 4 0 现任 3 是
刘琪 董事 男 6 0 现任 9 否
魏晓刚
董事、财务总

男 4 2 现任 2 1 否
扎西平措 董事 男 5 3 现任 1 5 . 5 1 否
马高翔 董事 男 5 8 现任 5 否
潘祥生 独立董事 男 5 4 现任 4 否
沈柯 独立董事 男 4 5 现任 4 否
张泽华 独立董事 男 4 1 现任 4 否
尼玛次登 监事会主席 男 3 9 现任 1 5 . 3 1 否
李春明 监事 男 6 0 现任 3 否
尼玛次仁 监事 男 5 0 现任 1 1 . 6 8 否
徐帆 监事 女 4 0 现任 0 否
于宏卫 总经理 男 6 0 现任 1 5 否
杨岚岚 董事会秘书 女 4 1 现任 2 1 否
合计 - - - - - - - - 1 3 1 . 5 - -
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4 5
五、 公司 员工情 况
1 、 员 工 数 量 、 专 业 构 成 及 教 育 程 度
母公司在职员工的数量(人) 1 0
主要子公司在职员工的数量(人) 2 8 9
在职员工的数量合计(人) 2 9 9
当期领取薪酬员工总人数(人) 2 9 9
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数(人)
生产人员 1 8 4
销售人员 4 6
技术人员 2 3
财务人员 1 3
行政人员 3 3
合计 2 9 9
教育程度
教育程度类别 数量(人)
大中专及本科以上学历 1 6 7
中学文化 1 3 2
合计 2 9 9
2 、 薪 酬 政 策
员 工 薪 酬 政 策 : 公 司 结 合 生 产 经 营 承 包 责 任 制 , 实 行 以 绩 效 为 导 向 的 激 励 性 薪 酬 政 策 , 充 分
发 挥 薪 酬 体 系 在 吸 引 、 激 励 关 键 核 心 人 才 方 面 的 重 要 作 用 。 采 取 动 态 管 理 , 将 定 性 与 定 量 相 结 合 ,
合 理 运 用 考 核 手 段 , 使 员 工 薪 酬 和 单 位 经 营 业 绩 、 岗 位 责 任 大 小 、 个 人 贡 献 多 少 挂 钩 , 拉 开 档 次 ,
向 能 力 强 、 贡 献 大 的 员 工 倾 斜 , 同 时 兼 顾 激 励 的 有 效 性 和 公 平 性 。
3 、 培 训 计 划
开 展 规 模 化 培 训 , 并 向 重 点 专 业 、 骨 干 人 才 倾 斜 , 围 绕 公 司 深 化 管 理 改 革 关 键 时 期 对 人 才 的
总 体 需 求 , 突 出 做 好 中 高 层 管 理 人 员 、 车 间 主 任 、 机 关 管 理 骨 干 履 职 能 力 和 综 合 素 养 能 力 提 升 培
训 , 根 据 专 业 需 要 及 员 工 职 业 发 展 需 求 , 做 好 人 才 的 专 业 技 能 水 平 的 提 升 培 训 , 实 现 定 向 培 训 、
精 准 培 训 , 确 保 培 训 效 果 最 大 化西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4 6
4 、 劳 务 外 包 情 况
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4 7
第 九 节 公 司 治 理
一、 公司 治理的 基本 状况
公司自成立以来严格按照 《公司法》 、 《证券法》 、 《上市公司治理准则》 、 《深圳证券交易所股票上市规则》 及中国证监会
相关法规的要求,不断完善公司内部控制制度及法人治理结构,规范公司运作,健全公司内部控制体系。
公司设股东大会、 董事会 、 监事会 , 其分别按其职责行使决策 权 、 执行权、 监督权。 公司治理机构 , 各司其职、 相互制
约, 保证了公司顺利 运行。 公司控股股东行为规范, 没有超越股东大会和董事会直接干预公司的决策及生产经营活动; 公司
董事会、监事会和 内部管理机构能够独立运作。 独立董事按照《关 于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定独
立行使职权,独立董事实际发挥作用的情况良好。
公司能够充分尊重和维护员工、 客户等其他利益相关者的合法权益, 与其积极合作, 共同发展。 公司能够关注所在地区
的公益事业、 环境保护等问题, 不断增加对环保治理的投入, 积极响应国家提出的 “节能减排” 号召, 重视公司的社会责任。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、 公司 相对于 控股 股东在 业务、 人员 、资产 、机 构、财 务等 方面的 独立情 况
公司与控股股东在业务、 人员、 资产、 机构、 财务上已做到完全分开, 保证了公司人员独立、 资产完整、 财务独立 , 保
证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
报告期内,不存在公司第一大股东干预上市公司经营管理的公司治理非规范情况。
三、 同业 竞争情 况
□ 适用 √ 不适用
四、 报告 期内召 开的 年度股 东大会 和临 时股东 大会 的有关 情况
1 、 本 报 告 期 股 东 大 会 情 况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2 0 1 5 年度股东大

年度股东大会 0 . 0 1 %
2 0 1 6 年 0 6 月 2 4

2 0 1 6 年 0 6 月 2 5

巨潮资讯网
2 0 1 6 - 0 3 1 号《公
司 2 0 1 5 年度股 东
大会决议公告》
2 、 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 请 求 召 开 临 时 股 东 大 会
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4 8
五、 报告 期内独 立董 事履行 职责的 情况
1 、 独 立 董 事 出 席 董 事 会 及 股 东 大 会 的 情 况
独立董事出席董事会情况
独立董事姓名
本报告期应参
加董事会次数
现场出席次数
以通讯方式参
加次数
委托出席次数 缺席次数
是否连续两 次
未亲自参加 会

沈柯 1 1 2 9 0 0 否
潘祥生 1 1 2 9 0 0 否
张泽华 1 1 2 9 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
2 、 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3 、 独 立 董 事 履 行 职 责 的 其 他 说 明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报 告期内,独立董事对董事会审议的议案及其他事项均未提出异议。对需发表意见的事项进行了认真审核,提出了专业性
建议和意见,并发表独立意见,提高了决策的科学性和客观性,对完善公司监督机制发挥了应有作用。
六、 董事 会下设 专门 委员会 在报告 期内 履行职 责情 况
1 、 审计委员会
报告期内, 审计委员会根据 《公司法》 、 中国证监 会 《上市公司治理准则》 及 《董事会审计委员会工作细则》 的有关规定,
积极履行职责。 2 0 1 6 年审计委员会共召开了四次会议, 对公司 2 0 1 5 年财务报表审计情况、 2 0 1 5 年度内部控制自评报告、 2 0 1 5
年度财务决算报告、 2 0 1 5 年定期报告、 2 0 1 5 年财务报表审计机构的聘任和公司每季度的内部审计工作报告及计划等事项进行
了审核。
公司董事会审计委员会于2 0 1 6 年1 月及2 0 1 6 年3 月先后与负责公司报表审计的会计师召开沟通会。 公司董事会审计委 员会
听取了信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)项目负责人关于2 0 1 5 年度公司审计工作计划、进展及审计结果等情况介绍,
认真审阅了相关文件材料, 在通过与公司管理层和会计师交流、 讨论后认为: 会计师能按照中国注册会计师审计准则的要求
从事 审计 工作 ,公司 2 0 1 5 年度 的财 务会 计报表 符合 国家 颁布的 企业 会计准 则和 《企 业会计 制度 》的 规定, 其会 计资 料是真
实完 整的 ,编 制流程 符合 公司 有关财 务报 表结账 流程 的内 部控制 制度 ,在 所有重 大方 面真 实公允 地反 映了 公司 2 0 1 5 年度 的
经营成果和2 0 1 5 年1 2 月3 1 日的财务状况。公司董事会审计委员会无其他不同意见。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
4 9
2 、薪酬与考核委员会
薪酬与考核委员会 于 2 0 1 6 年4 月 2 1 日召开会议,对公 司董事、监事、高级管理人员 2 0 1 5 年度薪酬情况进行 了审议,根据
信永中和会计师事务所出具的 《审计报告》 所列会计数据和财务指标 , 按照股东大会审议通过的高管人员薪酬考核方法, 综
合年初预算和计划完成情况对公司2 0 1 5 年度高级管理人员的薪酬进行了考核, 认为公司董事、 监事和高管人员所得薪酬 的津
贴, 均是依据公司董事会通过的决议为原则确定的; 公司高级管理人员的薪酬严格参考了公司业绩考核指标, 与实际情况相
符。
3 、战略委员会
战略委员会本着勤勉尽责的原则, 认真履行职责, 在适应公司的战略发展需要 , 增强公司核心竞争力, 研究公司发展战
略规划, 加强公司决策科学性和完善公司治理结构等方面发挥作用。 战略委员会于2 0 1 6 年4 月2 2 日召开第一次会议配合 董事
会拟订了“公司 2 0 1 6 年度发展展望纲要” 。于2 0 1 6 年7 月9 日及 2 0 1 6 年1 2 月1 1 日召开第二次、第 三次会议,本着进一步开拓公
司投资渠道, 推动公司积极稳健地进行外延式扩张 , 实现公司战略目标, 发表意见表决通过了公司参与投资合伙企业的议案 ,
并同意提交公司董事会审议。
七、 监事 会工作 情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、 高级 管理人 员的 考评及 激励情 况
公 司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制,公司按照经营目标责任制对高级管理人员进行业绩考核并兑现
年薪和绩效奖励。报告期内,公司未提出股权激励计划。
九、 内部 控制情 况
1 、 报 告 期 内 发 现 的 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 具 体 情 况
□ 是 √ 否
2 、 内 控 自 我 评 价 报 告
内部控制评价报告全文披露日期 2 0 1 7 年 0 4 月 2 1 日
内部控制评价报告全文披露索引
详见刊登于巨潮资讯网( w w w . c n i n f o . c o m . c n )的《西藏银河科技发展股份有限
公司 2 0 1 6 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合
并财务报表资产总额的比例
9 7 . 3 3 %
纳入评价范围单位营业收入占公司合
并财务报表营业收入的比例
1 0 0 . 0 0 %
缺陷认定标准
类 别 财务报告 非财务报告
定性标准
凡具有以下特征一项或组合缺陷,认定 凡具有造成以下影响, 公司认定为一西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5 0
为重大缺陷: ( 1 )发现公司管理层存在
的任何程度的舞弊; ( 2 )已经发现并报
告给管理层的重大内部控制缺陷在经过
合理的时间后,并未加以改正; ( 3 )控
制环境无效; ( 4 ) 影响收益趋势的缺陷;
( 5 ) 影响关联交易总额超过股东批准的
关联交易额度的缺陷; ( 6 )外部审计发
现的重大错报不是由公司首先发现的;
( 7 ) 其他可能影响报表使用者正确判断
的缺陷; 凡具有以下特征一项或组合缺
陷,认定为重要缺陷: ( 1 )未依照公认
会计准则选择和应用会计政策; ( 2 )未
建立反舞弊程序和控制措施; ( 3 )对非
常规或特殊交易的账务处理没有建立相
应的控制机制或没有实施,且没有相应
的补偿性控制; ( 4 )对于期末财务报告
过程的控制存在一项或多项缺陷不能合
理保证编制的财务报表达到真实、准确
的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺
陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
般风险: 受到省级 (含省级) 以下政
府部门处罚但未对本公司定期报 告
披露造成负面影响; 凡具有造成以下
影响, 公司认定为重要缺陷: 受到国
家政府部门处罚但未对本公司定 期
报告披露造成负面影响; 凡具有造成
以下影响, 公司认定为重大缺陷 : 已
经对外正式披露并对本公司定期 报
告披露造成负面影响。
定量标准
凡具有造成以下影响, 认定为重大缺陷:
(1 ) 税前 利润指标: 影响水平达到或超
过评价年度股份公司合并报表税前利润
2 . 5 %;汇 总后的影响水平达到或超过评
价年度股份公司合并报表税前利润的
2 . 5 % (2 ) 主营业务收入/ 资产总额指标:
影响水平达到或超过评价年度股份公司
合并报表主营业务收入/ 资产总额的
0 . 2 5 %; 汇总后的影响水平达到或超过评
价年度股份公司合并报表主营业务收入
/ 资产总额的 0 . 2 5 %凡具有造成以下影
响,认定为重要缺陷: (1 )税前利润指
标:影响水平低于评价年度股份公司合
并报表税前利润的 2 . 5 %, 但是达到或超
过 0 . 2 5 %;汇总后的影响水平低于评价
年度股份公司合并报表税前利润的
2 . 5 %, 但是达到或超过 0 . 2 5 % (2 ) 主营
业务收入/ 资产总额指标: 影响水平低于
评价年度股份公司合并报表主营业务收
入/ 资产总额的 0 . 2 5 %, 但是达到或超过
0 . 0 2 5 %; 汇总后的影响水平低于评价年
度股份公司合并报表主营业务收入/ 资
产总额的 0 . 2 5 %,但是达到或超过
0 . 0 2 5 %凡 具有造成以下影响,认定为一
凡具有造成以下影响, 公司认定为重
大缺陷: 直接财产损失金额 (R M B ) :
5 0 0 万元及以上;凡具有造成以下影
响,公司认定为重要缺陷: 直接财
产损失金额 (R M B ) : 1 0 0 万元 (含) ~
5 0 0 万元;凡具有造成以下财产 损
失, 公司认定为一般缺陷: 直接财产
损失金额 ( R M B ) : 1 0 万元 (含) ~
1 0 0 万元;上述标准按照每起事故事
件进行认定。 如果出现多起重大事故
事件, 按照各自造成的直接财产损失
分别认定缺陷等级。 直接财产损失金
额以外部审计、 公司本部、 被检查单
位等已经认定的金额为准。 如尚无处
理结论,则由检查小组现场认定 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5 1
般缺陷: ( 1 )税前利润指标:影响水平
低于评价年度股份公司合并报表税前利
润的 0 . 2 5 %;汇总后的影响水平低于评
价年度股份公司合并报表税前利润的
0 . 2 5 % ( 2 ) 主营业务收入 / 资产总额指标:
影响水平低于评价年度股份公司合并报
表主营业务收入 / 资产总额的 0 . 0 2 5 %;
汇总后的影响水平低于评价年度股份公
司合并报表主营业务收入 / 资产总额的
0 . 0 2 5 %
财务报告重大缺陷数量(个) 0
非财务报告重大缺陷数量(个) 0
财务报告重要缺陷数量(个) 0
非财务报告重要缺陷数量(个) 0
十、 内部 控制审 计报 告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
西藏发展于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内 部
控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日

2 0 1 7 年 0 4 月 2 1 日
内部控制审计报告全文披露索

详见刊登于巨潮 资讯网( w w w . c n i n f o . c o m . c n )的《 2 0 1 6 年度内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5 2
第 十 节 公 司 债 券 相 关 情 况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5 3
第 十 一 节 财 务 报 告
一、 审计 报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2 0 1 7 年 0 4 月 1 9 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 X Y Z H / 2 0 1 7 C D A 1 0 1 2 6
注册会计师姓名 刘拉、庄瑞兰
审计报告正文
审 计 报 告
X Y Z H / 2 0 1 7 C D A 1 0 1 2 6
西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 :
我 们 审 计 了 后 附 的 西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 西 藏 发 展 ) 财 务 报 表 , 包 括 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表 , 2 0 1 6 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 、 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 、
合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
一 、 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 西 藏 发 展 管 理 层 的 责 任 , 这 种 责 任 包 括 : ( 1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规
定 编 制 财 务 报 表 , 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; ( 2 ) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存
在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
二 、 注 册 会 计 师 的 责 任
我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计
准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计
工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决
于 注 册 会 计 师 的 判 断 , 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时 , 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 。 审 计 工 作
还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 。
我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5 4
三 、 审 计 意 见
我 们 认 为 , 西 藏 发 展 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 , 公 允 反 映 了 西 藏 发
展 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2 0 1 6 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。
信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 :
中 国 注 册 会 计 师 :
中 国 北 京 二 ○ 一 七 年 四 月 十 九 日
二、 财务 报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1 、 合 并 资 产 负 债 表
编制单位:西藏银河科技发展股份有限公司
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单位 :元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 6 4 2 , 9 4 9 . 4 4 9 , 9 5 2 , 3 5 1 . 1 0
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5 5
应收利息
应收股利
其他应收款 2 3 4 , 0 9 3 . 0 9 1 , 2 2 4 , 1 0 3 . 7 2
买入返售金融资产
存货 2 2 , 1 8 0 , 9 3 1 . 8 5 2 8 , 2 3 1 , 8 7 9 . 2 6
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5 2 3 , 5 0 4 . 4 9 3 2 3 , 4 3 2 . 7 8
流动资产合计 8 4 7 , 7 7 0 , 4 6 6 . 9 3 9 3 3 , 8 8 9 , 8 3 0 . 6 3
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 8 8 , 9 6 1 , 0 0 7 . 1 2 3 0 3 , 7 4 2 , 1 4 6 . 0 1
投资性房地产
固定资产 1 5 8 , 8 4 5 , 2 4 8 . 8 0 1 7 8 , 8 7 6 , 3 2 8 . 5 6
在建工程 6 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5 , 4 1 0 , 9 6 3 . 1 9 5 , 5 5 5 , 2 5 5 . 5 1
开发支出
商誉
长期待摊费用 3 0 , 6 6 6 . 8 3
递延所得税资产 3 0 , 6 6 8 . 0 6 3 2 , 2 8 6 . 2 6
其他非流动资产
非流动资产合计 5 5 3 , 3 0 7 , 8 8 7 . 1 7 4 8 9 , 9 4 6 , 0 8 4 . 8 9
资产总计 1 , 4 0 1 , 0 7 8 , 3 5 4 . 1 0 1 , 4 2 3 , 8 3 5 , 9 1 5 . 5 2
流动负债:
短期借款 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
向中央银行借款
吸收存款及同业存放西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5 6
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1 6 , 3 6 2 , 8 6 2 . 7 5 1 8 , 3 0 4 , 8 1 5 . 8 2
预收款项 1 , 5 5 4 , 8 0 0 . 0 0 2 , 2 5 1 , 5 2 0 . 8 0
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7 0 7 , 4 7 1 . 0 0 2 7 , 7 4 9 . 1 6
应交税费 8 , 4 3 4 , 6 2 2 . 0 1 5 , 1 3 8 , 4 4 3 . 8 5
应付利息 6 6 , 4 2 6 . 6 8 5 2 , 4 0 4 . 4 7
应付股利 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3
其他应付款 8 , 2 2 8 , 5 4 6 . 1 0 1 0 , 9 4 1 , 2 7 2 . 0 5
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1 2 9 , 6 8 2 , 4 9 4 . 6 7 1 7 9 , 0 4 3 , 9 7 2 . 2 8
非流动负债:
长期借款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1
递延所得税负债
其他非流动负债西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5 7
非流动负债合计 5 , 3 1 4 , 0 4 1 . 4 1 5 , 3 1 4 , 0 4 1 . 4 1
负债合计 1 3 4 , 9 9 6 , 5 3 6 . 0 8 1 8 4 , 3 5 8 , 0 1 3 . 6 9
所有者权益:
股本 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2 2 4 , 0 5 8 , 2 6 7 . 2 1
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
一般风险准备
未分配利润 4 4 5 , 6 2 7 , 4 0 0 . 0 1 4 5 0 , 8 4 1 , 0 7 1 . 6 4
归属于母公司所有者权益合计 7 8 4 , 4 8 0 , 8 4 7 . 8 1 7 8 9 , 6 9 3 , 1 7 9 . 1 3
少数股东权益 4 8 1 , 6 0 0 , 9 7 0 . 2 1 4 4 9 , 7 8 4 , 7 2 2 . 7 0
所有者权益合计 1 , 2 6 6 , 0 8 1 , 8 1 8 . 0 2 1 , 2 3 9 , 4 7 7 , 9 0 1 . 8 3
负债和所有者权益总计 1 , 4 0 1 , 0 7 8 , 3 5 4 . 1 0 1 , 4 2 3 , 8 3 5 , 9 1 5 . 5 2
法定代表人:闫清江 主管会计工作负责人:魏晓刚 会计机构负责人:韩盛娟
2 、 母 公 司 资 产 负 债 表
单位 :元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 7 9 , 4 4 6 , 5 8 2 . 5 9 2 6 0 , 2 8 7 , 5 9 1 . 4 5
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 3 2 9 , 4 0 0 . 0 0 2 , 1 3 6 , 8 5 6 . 0 5
应收利息
应收股利
其他应收款 1 , 0 5 3 , 4 0 6 . 9 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5 8
存货 3 , 4 3 1 . 1 8 1 8 , 6 6 7 . 7 7
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1 9 0 , 3 0 6 . 2 6
流动资产合计 7 9 , 9 6 9 , 7 2 0 . 0 3 2 6 3 , 4 9 6 , 5 2 2 . 1 7
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6 1 0 , 2 1 9 , 8 5 4 . 6 2 5 2 5 , 0 0 0 , 9 9 3 . 5 1
投资性房地产
固定资产 2 , 1 9 9 . 4 7 5 , 1 3 2 . 1 5
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 3 0 , 6 6 6 . 8 3
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 6 1 0 , 2 2 2 , 0 5 4 . 0 9 5 2 5 , 0 3 6 , 7 9 2 . 4 9
资产总计 6 9 0 , 1 9 1 , 7 7 4 . 1 2 7 8 8 , 5 3 3 , 3 1 4 . 6 6
流动负债:
短期借款 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2 , 5 6 5 , 7 9 8 . 5 4 1 0 , 2 5 7 , 7 4 7 . 3 4
预收款项
应付职工薪酬 5 1 9 , 1 8 0 . 0 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
5 9
应交税费 3 , 1 3 3 , 8 0 4 . 3 6 2 , 4 2 9 , 5 4 9 . 9 4
应付利息 6 6 , 4 2 6 . 6 8 5 2 , 4 0 4 . 4 7
应付股利 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3
其他应付款 9 3 , 5 1 7 , 2 1 6 . 1 2 1 0 0 , 3 8 4 , 3 5 8 . 8 7
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1 9 4 , 1 3 0 , 1 9 1 . 8 3 2 5 5 , 4 5 1 , 8 2 6 . 7 5
非流动负债:
长期借款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7 8 9 , 0 4 1 . 4 1 7 8 9 , 0 4 1 . 4 1
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5 , 0 8 9 , 0 4 1 . 4 1 5 , 0 8 9 , 0 4 1 . 4 1
负债合计 1 9 9 , 2 1 9 , 2 3 3 . 2 4 2 6 0 , 5 4 0 , 8 6 8 . 1 6
所有者权益:
股本 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2 2 4 , 0 5 8 , 2 6 7 . 2 1
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
未分配利润 1 5 2 , 1 1 9 , 0 9 3 . 0 8 1 8 9 , 1 4 0 , 3 3 9 . 0 1
所有者权益合计 4 9 0 , 9 7 2 , 5 4 0 . 8 8 5 2 7 , 9 9 2 , 4 4 6 . 5 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6 0
负债和所有者权益总计 6 9 0 , 1 9 1 , 7 7 4 . 1 2 7 8 8 , 5 3 3 , 3 1 4 . 6 6
3 、 合 并 利 润 表
单位 :元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3 5 7 , 4 5 2 , 9 3 7 . 3 4 3 9 0 , 8 2 6 , 9 7 8 . 6 1
其中:营业收入 3 5 7 , 4 5 2 , 9 3 7 . 3 4 3 9 0 , 8 2 6 , 9 7 8 . 6 1
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2 9 6 , 8 6 5 , 3 0 6 . 7 5 3 0 9 , 0 6 3 , 1 2 3 . 9 1
其中:营业成本 2 6 8 , 5 0 5 , 4 7 0 . 5 1 2 8 2 , 6 1 4 , 2 4 9 . 5 6
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净

保单红利支出
分保费用
税金及附加 3 , 3 5 7 , 3 8 6 . 3 9 3 , 6 6 9 , 5 9 9 . 8 8
销售费用 1 3 , 1 2 6 , 5 1 7 . 6 5 1 7 , 0 8 8 , 3 9 9 . 5 3
管理费用 2 1 , 4 8 0 , 2 6 9 . 4 7 1 7 , 4 6 8 , 4 0 7 . 9 7
财务费用 - 9 , 3 5 3 , 5 7 3 . 2 8 - 1 1 , 8 8 7 , 1 4 6 . 5 9
资产减值损失 - 2 5 0 , 7 6 3 . 9 9 1 0 9 , 6 1 3 . 5 6
加: 公允价值 变动收益 (损失以
“-”号填列)
投资收益 (损失以 “-” 号
填列)
- 1 4 , 7 8 1 , 1 3 8 . 8 9 - 1 4 , 9 7 0 , 6 3 6 . 0 9
其中: 对联营企业和合营企
业的投资收益
- 1 4 , 7 8 1 , 1 3 8 . 8 9 - 1 4 , 9 7 0 , 6 3 6 . 0 9
汇兑收益 (损失以 “ - ” 号填
列)
三、 营业利润 (亏 损以 “ -” 号填列) 4 5 , 8 0 6 , 4 9 1 . 7 0 6 6 , 7 9 3 , 2 1 8 . 6 1
加:营业外收入 4 1 5 , 0 4 8 . 7 4 9 1 , 7 1 0 . 2 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6 1
其中: 非流动资产处置利得 4 4 , 1 2 6 . 2 1
减:营业外支出 2 , 0 0 0 , 1 6 0 . 0 0
其中: 非流动资产处置损失
四、 利润总额 (亏 损总额以 “-” 号
填列)
4 6 , 2 2 1 , 5 4 0 . 4 4 6 4 , 8 8 4 , 7 6 8 . 8 1
减:所得税费用 6 , 4 3 1 , 0 4 0 . 0 1 8 , 1 3 6 , 2 3 7 . 6 1
五、 净利润 (净亏 损以 “ -” 号填列) 3 9 , 7 9 0 , 5 0 0 . 4 3 5 6 , 7 4 8 , 5 3 1 . 2 0
归属于母公司所有者的净利润 7 , 9 7 4 , 2 5 2 . 9 2 1 6 , 4 5 5 , 5 2 2 . 0 5
少数股东损益 3 1 , 8 1 6 , 2 4 7 . 5 1 4 0 , 2 9 3 , 0 0 9 . 1 5
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
(一) 以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1 . 重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2 . 权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其
他综合收益
1 . 权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2 . 可供出售金融资产公允
价值变动损益
3 . 持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4 . 现金流量套期损益的有
效部分
5 . 外币财务报表折算差额
6 . 其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 3 9 , 7 9 0 , 5 0 0 . 4 3 5 6 , 7 4 8 , 5 3 1 . 2 0
归属于母公司所有者的综合收
益总额
7 , 9 7 4 , 2 5 2 . 9 2 1 6 , 4 5 5 , 5 2 2 . 0 5西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6 2
归属于少数股东的综合收益总

3 1 , 8 1 6 , 2 4 7 . 5 1 4 0 , 2 9 3 , 0 0 9 . 1 5
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0 . 0 3 0 2 0 . 0 6 2 4
(二)稀释每股收益 0 . 0 3 0 2 0 . 0 6 2 4
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:闫清江 主管会计工作负责人:魏晓刚 会计机构负责人:韩盛娟
4 、 母 公 司 利 润 表
单位 :元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1 1 6 , 4 3 0 , 0 9 3 . 7 3 1 2 4 , 6 0 4 , 3 5 4 . 9 7
减:营业成本 1 1 6 , 3 6 4 , 5 7 4 . 9 9 1 2 4 , 5 0 2 , 0 5 4 . 3 7
税金及附加 7 , 0 0 0 . 0 0 3 , 3 4 9 . 2 4
销售费用
管理费用 6 , 5 6 4 , 8 4 9 . 0 4 3 , 8 6 9 , 6 7 8 . 7 7
财务费用 2 , 8 0 9 , 2 0 3 . 9 1 2 , 9 7 6 , 3 7 4 . 7 3
资产减值损失 - 2 6 3 , 3 5 1 . 7 2 1 0 9 , 9 3 7 . 9 3
加:公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
投资收益(损失以 “-”
号填列)
- 1 4 , 7 8 1 , 1 3 8 . 8 9 - 1 4 , 9 7 0 , 6 3 6 . 0 9
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
- 1 4 , 7 8 1 , 1 3 8 . 8 9 - 1 4 , 9 7 0 , 6 3 6 . 0 9
二、营业利润(亏损以 “-”号填
列)
- 2 3 , 8 3 3 , 3 2 1 . 3 8 - 2 1 , 8 2 7 , 6 7 6 . 1 6
加:营业外收入
其中:非流动资产处置利

减:营业外支出 2 , 0 0 0 , 1 6 0 . 0 0
其中:非流动资产处置损

三、利润总额(亏损总额以 “-”
号填列)
- 2 3 , 8 3 3 , 3 2 1 . 3 8 - 2 3 , 8 2 7 , 8 3 6 . 1 6
减:所得税费用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6 3
四、净利润(净亏损以 “-”号填
列)
- 2 3 , 8 3 3 , 3 2 1 . 3 8 - 2 3 , 8 2 7 , 8 3 6 . 1 6
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1 . 重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2 . 权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的
其他综合收益
1 . 权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2 . 可供出售金融资产公
允价值变动损益
3 . 持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4 . 现金流量套期损益的
有效部分
5 . 外币财务报表折算差

6 . 其他
六、综合收益总额 - 2 3 , 8 3 3 , 3 2 1 . 3 8 - 2 3 , 8 2 7 , 8 3 6 . 1 6
七、每股收益:
(一)基本每股收益 - 0 . 0 9 0 4 - 0 . 0 9 0 3
(二)稀释每股收益 - 0 . 0 9 0 4 - 0 . 0 9 0 3
5 、 合 并 现 金 流 量 表
单位 :元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

4 1 7 , 4 2 7 , 9 8 7 . 2 8 4 5 9 , 4 8 2 , 0 4 2 . 2 6
客户存款和同业存放款项净增
加额西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6 4
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现

收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现

1 3 , 1 6 1 , 8 2 2 . 8 0 3 0 , 7 7 3 , 2 9 9 . 4 2
经营活动现金流入小计 4 3 0 , 5 8 9 , 8 1 0 . 0 8 4 9 0 , 2 5 5 , 3 4 1 . 6 8
购买商品、接受劳务支付的现

2 4 3 , 0 4 6 , 0 6 0 . 2 3 2 8 5 , 7 6 4 , 4 4 9 . 2 6
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现

支付利息、手续费及佣金的现

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金
3 7 , 9 9 1 , 1 5 6 . 8 4 2 5 , 3 3 8 , 9 1 8 . 6 7
支付的各项税费 3 6 , 8 5 5 , 3 1 6 . 8 1 4 6 , 1 0 0 , 0 4 4 . 7 2
支付其他与经营活动有关的现

1 5 , 5 2 7 , 8 8 9 . 3 6 1 8 , 4 9 1 , 7 5 9 . 4 2
经营活动现金流出小计 3 3 3 , 4 2 0 , 4 2 3 . 2 4 3 7 5 , 6 9 5 , 1 7 2 . 0 7
经营活动产生的现金流量净额 9 7 , 1 6 9 , 3 8 6 . 8 4 1 1 4 , 5 6 0 , 1 6 9 . 6 1
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6 5
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
4 4 , 1 2 6 . 2 1
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

投资活动现金流入小计 4 4 , 1 2 6 . 2 1
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
3 , 2 9 7 , 5 1 9 . 2 1 4 , 1 0 6 , 5 9 6 . 3 7
投资支付的现金 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

投资活动现金流出小计 1 0 3 , 2 9 7 , 5 1 9 . 2 1 4 , 1 0 6 , 5 9 6 . 3 7
投资活动产生的现金流量净额 - 1 0 3 , 2 5 3 , 3 9 3 . 0 0 - 4 , 1 0 6 , 5 9 6 . 3 7
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现

6 1 8 , 6 9 7 . 2 3
筹资活动现金流入小计 9 2 , 6 1 8 , 6 9 7 . 2 3 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
偿还债务支付的现金 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
1 6 , 5 0 3 , 7 6 6 . 7 8 4 2 , 1 4 0 , 9 3 9 . 1 7
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
3 4 , 6 6 7 , 5 5 8 . 7 3
支付其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流出小计 1 5 6 , 5 0 3 , 7 6 6 . 7 8 1 6 2 , 1 4 0 , 9 3 9 . 1 7
筹资活动产生的现金流量净额 - 6 3 , 8 8 5 , 0 6 9 . 5 5 - 2 2 , 1 4 0 , 9 3 9 . 1 7
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6 6
五、现金及现金等价物净增加额 - 6 9 , 9 6 9 , 0 7 5 . 7 1 8 8 , 3 1 2 , 6 3 4 . 0 7
加:期初现金及现金等价物余

8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7 8 0 5 , 8 4 5 , 4 2 9 . 7 0
六、期末现金及现金等价物余额 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
6 、 母 公 司 现 金 流 量 表
单位 :元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

1 3 6 , 2 3 6 , 4 6 6 . 0 0 1 4 5 , 7 8 7 , 0 9 5 . 5 0
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现

5 5 3 , 6 3 4 . 4 4 1 9 , 0 8 6 , 3 2 5 . 6 8
经营活动现金流入小计 1 3 6 , 7 9 0 , 1 0 0 . 4 4 1 6 4 , 8 7 3 , 4 2 1 . 1 8
购买商品、接受劳务支付的现

1 3 6 , 2 6 5 , 2 5 9 . 4 3 1 2 8 , 4 9 8 , 2 3 4 . 2 4
支付给职工以及为职工支付的
现金
2 7 6 , 1 4 0 . 0 0 2 7 4 , 9 0 0 . 0 0
支付的各项税费 1 4 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 0 1 9 . 0 3
支付其他与经营活动有关的现

1 7 , 1 9 0 , 6 4 0 . 3 2 4 0 , 2 3 7 , 6 0 6 . 4 0
经营活动现金流出小计 1 5 3 , 7 4 6 , 0 3 9 . 7 5 1 6 9 , 2 1 0 , 7 5 9 . 6 7
经营活动产生的现金流量净额 - 1 6 , 9 5 5 , 9 3 9 . 3 1 - 4 , 3 3 7 , 3 3 8 . 4 9
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3 6 , 4 9 2 , 1 6 7 . 0 8
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

投资活动现金流入小计 3 6 , 4 9 2 , 1 6 7 . 0 8
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6 7
投资支付的现金 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

投资活动现金流出小计 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
投资活动产生的现金流量净额 - 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 6 , 4 9 2 , 1 6 7 . 0 8
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现

6 1 8 , 6 9 7 . 2 3
筹资活动现金流入小计 9 2 , 6 1 8 , 6 9 7 . 2 3 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
偿还债务支付的现金 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
1 6 , 5 0 3 , 7 6 6 . 7 8 7 , 4 7 3 , 3 8 0 . 4 4
支付其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流出小计 1 5 6 , 5 0 3 , 7 6 6 . 7 8 1 2 7 , 4 7 3 , 3 8 0 . 4 4
筹资活动产生的现金流量净额 - 6 3 , 8 8 5 , 0 6 9 . 5 5 1 2 , 5 2 6 , 6 1 9 . 5 6
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 - 1 8 0 , 8 4 1 , 0 0 8 . 8 6 4 4 , 6 8 1 , 4 4 8 . 1 5
加:期初现金及现金等价物余

2 6 0 , 2 8 7 , 5 9 1 . 4 5 2 1 5 , 6 0 6 , 1 4 3 . 3 0
六、期末现金及现金等价物余额 7 9 , 4 4 6 , 5 8 2 . 5 9 2 6 0 , 2 8 7 , 5 9 1 . 4 5
7 、 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
本期金额
单位 :元
项目
本期
归 属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利






他西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6 8
股 债
一、 上年期末余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 5 0 , 8
4 1 , 0 7
1 . 6 4
4 4 9 , 7
8 4 , 7 2
2 . 7 0
1 , 2 3 9
, 4 7 7 ,
9 0 1 . 8
3
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、 本年期初余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 5 0 , 8
4 1 , 0 7
1 . 6 4
4 4 9 , 7
8 4 , 7 2
2 . 7 0
1 , 2 3 9
, 4 7 7 ,
9 0 1 . 8
3
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
1 , 3 4 0
. 3 1
- 5 , 2 1
3 , 6 7 1
. 6 3
3 1 , 8 1
6 , 2 4 7
. 5 1
2 6 , 6 0
3 , 9 1 6
. 1 9
(一) 综合收益
总额
7 , 9 7 4
, 2 5 2 .
9 2
3 1 , 8 1
6 , 2 4 7
. 5 1
3 9 , 7 9
0 , 5 0 0
. 4 3
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
1 , 3 4 0
. 3 1
- 1 3 , 1
8 7 , 9 2
4 . 5 5
- 1 3 , 1
8 6 , 5 8
4 . 2 4
1 .提取盈余公
积西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
6 9
2 .提取一般风
险准备
3 . 对所有者 (或
股东)的分配
1 , 3 4 0
. 3 1
- 1 3 , 1
8 7 , 9 2
4 . 5 5
- 1 3 , 1
8 6 , 5 8
4 . 2 4
4 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
9 , 6 0 7
. 5 2
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 4 5 , 6
2 7 , 4 0
0 . 0 1
4 8 1 , 6
0 0 , 9 7
0 . 2 1
1 , 2 6 6
, 0 8 1 ,
8 1 8 . 0
2
上期金额
单位 :元
项目
上期
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利









一、 上年期末余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 3 7 , 0
2 3 , 1 3
4 . 5 0
4 0 9 , 4
9 1 , 7 1
3 . 5 5
1 , 1 8 5
, 3 6 6 ,
9 5 5 . 5
4
加: 会计政西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7 0
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、 本年期初余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 3 7 , 0
2 3 , 1 3
4 . 5 0
4 0 9 , 4
9 1 , 7 1
3 . 5 5
1 , 1 8 5
, 3 6 6 ,
9 5 5 . 5
4
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
1 3 , 8 1
7 , 9 3 7 .
1 4
4 0 , 2 9
3 , 0 0 9
. 1 5
5 4 , 1 1
0 , 9 4 6
. 2 9
(一) 综合收益
总额
1 6 , 4 5
5 , 5 2 2 .
0 5
4 0 , 2 9
3 , 0 0 9
. 1 5
5 6 , 7 4
8 , 5 3 1
. 2 0
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
- 2 , 6 3
7 , 5 8 4 .
9 1
- 2 , 6 3
7 , 5 8 4
. 9 1
1 .提取盈余公

2 .提取一般风
险准备
3 . 对所有者 (或
股东)的分配
- 2 , 6 3
7 , 5 8 4 .
9 1
- 2 , 6 3
7 , 5 8 4
. 9 1
4 .其他西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7 1
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 5 0 , 8
4 1 , 0 7
1 . 6 4
4 4 9 , 7
8 4 , 7 2
2 . 7 0
1 , 2 3 9
, 4 7 7 ,
9 0 1 . 8
3
8 、 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
本期金额
单位 :元
项目
本期
股本
其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

未分
配利

所有者
权益合

优先

永续

其他
一、 上年期末余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 8 9 , 1
4 0 , 3 3
9 . 0 1
5 2 7 , 9 9
2 , 4 4 6 . 5
0
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、 本年期初余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 8 9 , 1
4 0 , 3 3
9 . 0 1
5 2 7 , 9 9
2 , 4 4 6 . 5
0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7 2
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
1 , 3 4 0 . 3
1
- 3 7 , 0
2 1 , 2 4
5 . 9 3
- 3 7 , 0 1 9
, 9 0 5 . 6 2
(一) 综合收益
总额
- 2 3 , 8
3 3 , 3 2
1 . 3 8
- 2 3 , 8 3 3
, 3 2 1 . 3 8
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
1 , 3 4 0 . 3
1
- 1 3 , 1
8 7 , 9 2
4 . 5 5
- 1 3 , 1 8 6
, 5 8 4 . 2 4
1 .提取盈余公

2 . 对所有者 (或
股东)的分配
1 , 3 4 0 . 3
1
- 1 3 , 1
8 7 , 9 2
4 . 5 5
- 1 3 , 1 8 6
, 5 8 4 . 2 4
3 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
1 .本期提取西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7 3
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 9 ,
6 0 7 . 5 2
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 5 2 , 1
1 9 , 0 9
3 . 0 8
4 9 0 , 9 7
2 , 5 4 0 . 8
8
上期金额
单位 :元
项目
上期
股本
其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

未分
配利

所有者
权益合

优先

永续

其他
一、 上年期末余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
2 1 5 , 6
0 5 , 7 6
0 . 0 8
5 5 4 , 4 5
7 , 8 6 7 . 5
7
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、 本年期初余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
2 1 5 , 6
0 5 , 7 6
0 . 0 8
5 5 4 , 4 5
7 , 8 6 7 . 5
7
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
- 2 6 , 4
6 5 , 4 2
1 . 0 7
- 2 6 , 4 6 5
, 4 2 1 . 0 7
(一) 综合收益
总额
- 2 3 , 8
2 7 , 8 3
6 . 1 6
- 2 3 , 8 2 7
, 8 3 6 . 1 6
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7 4
(三) 利润分配
- 2 , 6 3
7 , 5 8 4 .
9 1
- 2 , 6 3 7 ,
5 8 4 . 9 1
1 .提取盈余公

2 . 对所有者 (或
股东)的分配
- 2 , 6 3
7 , 5 8 4 .
9 1
- 2 , 6 3 7 ,
5 8 4 . 9 1
3 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 8 9 , 1
4 0 , 3 3
9 . 0 1
5 2 7 , 9 9
2 , 4 4 6 . 5
0
三、 公司 基本情 况
西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 , 在 包 含 子 公 司 时 统 称 本 集 团 ) 原 名 西 藏 拉 萨
啤 酒 股 份 有 限 公 司 , 系 1 9 9 6 年 1 2 月 1 6 日 经 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 以 藏 政 函 ( 1 9 9 6 ) 第 5 3 号 文 批 准 , 以 西
藏 拉 萨 啤 酒 有 限 责 任 公 司 为 主 体 , 联 合 西 藏 明 珠 股 份 有 限 公 司 、 西 藏 自 治 区 矿 业 发 展 总 公 司 、 四 川 英
达 资 讯 信 息 公 司 、 圣 地 亚 ( 食 品 ) 有 限 公 司 四 家 共 同 作 为 发 起 人 于 1 9 9 7 年 6 月 2 0 日 向 社 会 公 众 募 集 设
立 的 股 份 有 限 公 司 。
本 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 [ 1 9 9 7 ] 2 7 3 、 2 7 4 号 文 批 准 , 发 行 的 社 会 公 众 股 于 1 9 9 7
年 6 月 2 5 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 。
本 公 司 注 册 资 本 及 股 本 经 历 次 变 更 后 , 截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 注 册 资 本 及 股 本 为 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 元 。
注 册 地 为 西 藏 自 治 区 拉 萨 市 , 总 部 办 公 地 址 为 西 藏 自 治 区 拉 萨 市 色 拉 路 3 6 号 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7 5
本 公 司 属 食 品 、 酒 、 烟 草 制 造 业 , 主 要 从 事 啤 酒 生 产 销 售 业 务 。 经 营 范 围 主 要 为 : 经 营 范 围 : 啤
酒 ( 熟 啤 酒 ) 生 产 ; 进 出 口 贸 易 ; 饲 料 、 养 殖 业 、 藏 红 花 系 列 产 品 开 发 ; 场 地 租 赁 等 。 主 要 产 品 为 啤
酒 。
本 集 团 合 并 财 务 报 表 范 围 包 括 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公 司 、 西 藏 藏 红 花 生 物 科 技 开 发 有 限 公 司 等 5 家
公 司 。 与 上 年 相 比 , 本 年 合 并 范 围 无 变 化 。
详 见 本 附 注 “ 七 、 合 并 范 围 的 变 化 ” 及 本 附 注 “ 八 、 在 其 他 主 体 中 的 权 益 ” 相 关 内 容 。
四、 财务 报表的 编制 基础
1 、 编 制 基 础
本 集 团 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 , 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项 , 按 照 财 政 部 颁 布 的 《 企 业 会 计
准 则 》 及 相 关 规 定 , 并 基 于 本 附 注 “ 四 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 ” 所 述 会 计 政 策 和 会 计 估 计 编 制 。
2 、 持 续 经 营
本 集 团 有 近 期 获 利 经 营 的 历 史 , 自 报 告 期 末 起 1 2 个 月 不 存 在 导 致 对 持 续 经 营 假 设 产 生 重 大 疑 虑 的
事 项 或 情 况 。
五、 重要 会计政 策及 会计估 计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

具体会计政策和会计估计提示:
本公司具体会计政策和会计估计参照如下:
1 、 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明
本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 公 司 及 本 集 团 的 财 务 状
况 、 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 。
2 、 会 计 期 间
本 集 团 的 会 计 期 间 为 公 历 1 月 1 日 至 1 2 月 3 1 日 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7 6
3 、 营 业 周 期
公 司 营 业 周 期 为 1 2 个 月 。
4 、 记 账 本 位 币
本 集 团 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 。
5 、 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法
本 集 团 作 为 合 并 方 , 在 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债 , 在 合 并 日 按 被 合 并 方 在 最 终 控
制 方 合 并 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 。 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 的 差 额 , 调 整 资
本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 调 整 留 存 收 益 。
在 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 、 负 债 及 或 有 负 债 在 收 购 日 以 公 允 价 值 计
量 。 合 并 成 本 为 本 集 团 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 支 付 的 现 金 或 非 现 金 资 产 、 发 行 或 承
担 的 负 债 、 发 行 的 权 益 性 证 券 等 的 公 允 价 值 以 及 在 企 业 合 并 中 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用 之 和 ( 通 过
多 次 交 易 分 步 实 现 的 企 业 合 并 , 其 合 并 成 本 为 每 一 单 项 交 易 的 成 本 之 和 ) 。 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得
的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 , 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方
可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 , 首 先 对 合 并 中 取 得 的 各 项 可 辨 认 资 产 、 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 、
以 及 合 并 对 价 的 非 现 金 资 产 或 发 行 的 权 益 性 证 券 等 的 公 允 价 值 进 行 复 核 , 经 复 核 后 , 合 并 成 本 仍 小
于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 , 将 其 差 额 计 入 合 并 当 期 营 业 外 收 入 。
6 、 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法
本 集 团 将 所 有 控 制 的 子 公 司 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 。
在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的 , 按 照 本 公 司 的 会
计 政 策 或 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 。
合 并 范 围 内 的 所 有 重 大 内 部 交 易 、 往 来 余 额 及 未 实 现 利 润 在 合 并 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 。 子 公 司 的
所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额 以 及 当 期 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 及 综 合 收 益 总 额 中 属 于 少 数 股 东 权
益 的 份 额 , 分 别 在 合 并 财 务 报 表 “ 少 数 股 东 权 益 、 少 数 股 东 损 益 、 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 及
归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 ” 项 目 列 示 。
对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 , 其 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 合 并 当 期 期 初 纳 入 合 并 财 务 报
表 。 编 制 比 较 合 并 财 务 报 表 时 , 对 上 年 财 务 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整 , 视 同 合 并 后 形 成 的 报 告 主 体 自
最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 点 起 一 直 存 在 。
通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 , 编 制 合 并 报 表 时 , 视
同 在 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 即 以 目 前 的 状 态 存 在 进 行 调 整 , 在 编 制 比 较 报 表 时 , 以 不 早 于 本 集 团 和 被
合 并 方 同 处 于 最 终 控 制 方 的 控 制 之 下 的 时 点 为 限 , 将 被 合 并 方 的 有 关 资 产 、 负 债 并 入 本 集 团 合 并 财 务
报 表 的 比 较 报 表 中 , 并 将 合 并 而 增 加 的 净 资 产 在 比 较 报 表 中 调 整 所 有 者 权 益 项 下 的 相 关 项 目 。 为 避 免
对 被 合 并 方 净 资 产 的 价 值 进 行 重 复 计 算 , 本 集 团 在 达 到 合 并 之 前 持 有 的 长 期 股 权 投 资 , 在 取 得 原 股 权西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7 7
之 日 与 本 集 团 和 被 合 并 方 处 于 同 一 方 最 终 控 制 之 日 孰 晚 日 起 至 合 并 日 之 间 已 确 认 有 关 损 益 、 其 他 综 合
收 益 和 其 他 净 资 产 变 动 , 应 分 别 冲 减 比 较 报 表 期 间 的 期 初 留 存 收 益 和 当 期 损 益 。
对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 子 公 司 , 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 本 集 团 取 得 控 制 权 之 日 起 纳 入 合
并 财 务 报 表 。 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 以 购 买 日 确 定 的 各 项 可 辨 认 资 产 、 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值
为 基 础 对 子 公 司 的 财 务 报 表 进 行 调 整 。
通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 非 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 , 编 制 合 并 报 表 时 ,
对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 , 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 , 公 允 价 值 与
其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 与 其 相 关 的 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 权 益 法 核 算
下 的 其 他 综 合 收 益 以 及 除 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 , 在 购 买 日 所 属
当 期 转 为 投 资 损 益 , 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益
除 外 。
本 集 团 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 , 在 合 并 财 务 报 表 中 , 处 置 价
款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额 ,
调 整 资 本 溢 价 或 股 本 溢 价 , 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 调 整 留 存 收 益 。
本 集 团 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 方 的 控 制 权 的 , 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 对 于
剩 余 股 权 , 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 。 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价
值 之 和 , 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之
间 的 差 额 , 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 损 益 , 同 时 冲 减 商 誉 。 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合
收 益 等 , 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 损 益 。
本 集 团 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 , 如 果 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资
直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 应 当 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的
交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是 , 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产
份 额 的 差 额 , 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益 , 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投
资 损 益 。
7 、 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法
本 集 团 的 合 营 安 排 包 括 共 同 经 营 和 合 营 企 业 。 对 于 共 同 经 营 项 目 , 本 集 团 作 为 共 同 经 营 中 的 合 营
方 确 认 单 独 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 , 以 及 按 份 额 确 认 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 , 根 据 相 关 约 定 单 独
或 按 份 额 确 认 相 关 的 收 入 和 费 用 。 与 共 同 经 营 发 生 购 买 、 销 售 不 构 成 业 务 的 资 产 交 易 的 , 仅 确 认 因 该
交 易 产 生 的 损 益 中 归 属 于 共 同 经 营 其 他 参 与 方 的 部 分 。
8 、 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准
本 集 团 现 金 流 量 表 之 现 金 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 。 现 金 流 量 表 之 现 金 等 价 物 指
持 有 期 限 不 超 过 3 个 月 、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 且 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7 8
9 、 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算
( 1 ) 外 币 交 易
本 集 团 外 币 交 易 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 人 民 币 金 额 。 于 资 产 负 债 表 日 , 外 币
货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币 , 所 产 生 的 折 算 差 额 除 了 为 购 建 或 生 产 符 合 资
本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 资 本 化 的 原 则 处 理 外 , 直 接 计 入 当 期 损 益 。
( 2 ) 外 币 财 务 报 表 的 折 算
外 币 资 产 负 债 表 中 资 产 、 负 债 类 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 类 项 目 除 “ 未
分 配 利 润 ” 外 , 均 按 业 务 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 收 入 与 费 用 项 目 , 采 用 交 易 发 生 日 的 即
期 汇 率 折 算 。 上 述 折 算 产 生 的 外 币 报 表 折 算 差 额 , 在 其 他 综 合 收 益 项 目 中 列 示 。 外 币 现 金 流 量 采 用 现
金 流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 。 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 , 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 。
1 0 、 金 融 工 具
本 集 团 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 。
( 1 ) 金 融 资 产
金 融 资 产 分 类 、 确 认 依 据 和 计 量 方 法
本 集 团 按 投 资 目 的 和 经 济 实 质 对 拥 有 的 金 融 资 产 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的 金 融 资 产 、 持 有 至 到 期 投 资 、 应 收 款 项 及 可 供 出 售 金 融 资 产 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 , 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 本 集 团 将 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 归 类 为 交
易 性 金 融 资 产 : 取 得 该 金 融 资 产 的 目 的 是 为 了 在 短 期 内 出 售 ; 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组
合 的 一 部 分 , 且 有 客 观 证 据 表 明 公 司 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ; 属 于 衍 生 工 具 , 但 是 ,
被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 、 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 、 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其
公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 。 本 集 团 将
只 有 符 合 下 列 条 件 之 一 的 金 融 工 具 , 才 可 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的 金 融 资 产 : 该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 工 具 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在
确 认 或 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ; 公 司 风 险 管 理 或 投 资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明 , 该 金 融 工 具 组 合 以
公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 、 评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 ; 包 含 一 项 或 多 项 嵌 入 衍 生 工 具 的 混 合 工 具 ,
除 非 嵌 入 衍 生 工 具 对 混 合 工 具 的 现 金 流 量 没 有 重 大 改 变 , 或 所 嵌 入 的 衍 生 工 具 明 显 不 应 当 从 相 关 混 合
工 具 中 分 拆 ; 包 含 需 要 分 拆 但 无 法 在 取 得 时 或 后 续 的 资 产 负 债 表 日 对 其 进 行 单 独 计 量 的 嵌 入 衍 生 工 具
的 混 合 工 具 。 对 此 类 金 融 资 产 , 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 。 公 允 价 值 变 动 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 ;
在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 , 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时 , 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之
间 的 差 额 确 认 为 投 资 损 益 , 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 。
持 有 至 到 期 投 资 , 是 指 到 期 日 固 定 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 , 且 本 集 团 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期
的 非 衍 生 金 融 资 产 。 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法 , 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 , 其 摊 销 或 减 值 以
及 终 止 确 认 产 生 的 利 得 或 损 失 , 均 计 入 当 期 损 益 。
应 收 款 项 , 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 , 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。 采 用 实 际 利西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
7 9
率 法 , 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 , 其 摊 销 或 减 值 以 及 终 止 确 认 产 生 的 利 得 或 损 失 , 均 计 入 当 期 损 益 。
可 供 出 售 金 融 资 产 , 是 指 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 , 以 及 未 被 划 分 为 其
他 类 的 金 融 资 产 。 这 类 资 产 中 , 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 以
及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 , 按 成 本 进 行 后 续 计 量 ; 其 他 存 在
活 跃 市 场 报 价 或 虽 没 有 活 跃 市 场 报 价 但 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 , 按 公 允 价 值 计 量 , 公 允 价 值 变 动 计
入 其 他 综 合 收 益 。 对 于 此 类 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 , 除 减 值 损 失 及 外 币 货 币 性 金 融 资 产
形 成 的 汇 兑 损 益 外 , 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 直 接 计 入 股 东 权 益 , 待 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 ,
原 直 接 计 入 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 转 入 当 期 损 益 。 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率
法 计 算 的 利 息 , 以 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 与 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 相 关 的 现 金 股 利 , 作 为 投 资 收 益
计 入 当 期 损 益 。 对 于 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 , 按 成 本 计 量 。
金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 , 予 以 终 止 确 认 : ① 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; ②
该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 本 集 团 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; ③ 该 金 融 资
产 已 转 移 , 虽 然 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 , 但 是 放 弃 了
对 该 金 融 资 产 控 制 。
企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 , 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控
制 的 , 则 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 , 并 相 应 确 认 有 关 负 债 。
金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 , 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 , 与 因 转 移 而 收 到 的 对 价
及 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 计 入 当 期 损 益 。
金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 , 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值 , 在 终 止 确 认 部 分 和
未 终 止 确 认 部 分 之 间 , 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊 , 并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 及 应 分 摊 至 终 止
确 认 部 分 的 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 , 与 分 摊 的 前 述 账 面 金 额 的 差 额 计 入 当 期
损 益 。
金 融 资 产 减 值 的 测 试 方 法 及 会 计 处 理 方 法
除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外 , 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产
的 账 面 价 值 进 行 检 查 , 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的 , 计 提 减 值 准 备 。
( 2 ) 金 融 负 债
金 融 负 债 分 类 、 确 认 依 据 和 计 量 方 法
本 集 团 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其
他 金 融 负 债 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 , 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以
公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 , 公 允 价 值 变 动 形 成 的
利 得 或 损 失 以 及 与 该 金 融 负 债 相 关 的 股 利 和 利 息 支 出 计 入 当 期 损 益 。
其 他 金 融 负 债 , 采 用 实 际 利 率 法 , 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金 融 负 债 终 止 确 认 条 件西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8 0
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 , 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 公 司
与 债 权 人 之 间 签 订 协 议 , 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债 , 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的
合 同 条 款 实 质 上 不 同 的 , 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 , 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 。 公 司 对 现 存 金 融 负 债 全 部
或 部 分 的 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的 , 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分 , 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融
负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 。 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。
( 3 ) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法
本 集 团 以 主 要 市 场 的 价 格 计 量 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 , 不 存 在 主 要 市 场 的 , 以 最 有 利 市
场 的 价 格 计 量 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 , 并 且 采 用 当 时 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息
支 持 的 估 值 技 术 。 公 允 价 值 计 量 所 使 用 的 输 入 值 分 为 三 个 层 次 , 即 第 一 层 次 输 入 值 是 计 量 日 能 够 取 得
的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ; 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或
负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ; 第 三 层 次 输 入 值 是 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。 本 集 团 优 先
使 用 第 一 层 次 输 入 值 , 最 后 再 使 用 第 三 层 次 输 入 值 。 公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 , 由 对 公 允 价 值 计
量 整 体 而 言 具 有 重 大 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决 定 。
1 1 、 应 收 款 项
( 1 ) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 1 0 0 万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏
账准备
( 2 ) 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) 5 . 0 0 % 5 . 0 0 %
1 -2 年 8 . 0 0 % 8 . 0 0 %
2 - 3 年 1 5 . 0 0 % 1 5 . 0 0 %
3 -4 年 2 0 . 0 0 % 2 0 . 0 0 %
4 - 5 年 5 0 . 0 0 % 5 0 . 0 0 %
5 年以上 1 0 0 . 0 0 % 1 0 0 . 0 0 %
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8 1
□ 适用 √ 不适用
( 3 ) 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
单项计提坏账准备的理由
单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险
特征的应收款项。
坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏
账准备
1 2 、 存 货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

本 集 团 存 货 主 要 包 括 原 材 料 、 包 装 物 、 低 值 易 耗 品 、 在 产 品 、 库 存 商 品 等 。
存 货 实 行 永 续 盘 存 制 , 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价 ; 领 用 或 发 出 存 货 , 采 用 加 权 平 均 法 确 定 其
实 际 成 本 。 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 采 用 五 五 摊 销 法 进 行 摊 销 。
库 存 商 品 、 在 产 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货 , 其 可 变 现 净 值 按 该 存 货 的 估 计
售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 ; 用 于 生 产 而 持 有 的 材 料 存 货 , 其 可 变 现 净 值 按 所
生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 、 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确
定 。
1 3 、 划 分 为 持 有 待 售 资 产
不适用
1 4 、 长 期 股 权 投 资
本 集 团 长 期 股 权 投 资 主 要 是 对 子 公 司 的 投 资 、 对 联 营 企 业 的 投 资 和 对 合 营 企 业 的 投 资 。
本 集 团 对 共 同 控 制 的 判 断 依 据 是 所 有 参 与 方 或 参 与 方 组 合 集 体 控 制 该 安 排 , 并 且 该 安 排 相 关 活 动
的 政 策 必 须 经 过 这 些 集 体 控 制 该 安 排 的 参 与 方 一 致 同 意 。
本 集 团 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 2 0 % ( 含 ) 以 上 但 低 于 5 0 % 的 表 决 权 时 , 通 常 认 为 对
被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 。 持 有 被 投 资 单 位 2 0 % 以 下 表 决 权 的 , 还 需 要 综 合 考 虑 在 被 投 资 单 位 的 董 事
会 或 类 似 权 力 机 构 中 派 有 代 表 、 或 参 与 被 投 资 单 位 财 务 和 经 营 政 策 制 定 过 程 、 或 与 被 投 资 单 位 之 间 发
生 重 要 交 易 、 或 向 被 投 资 单 位 派 出 管 理 人 员 、 或 向 被 投 资 单 位 提 供 关 键 技 术 资 料 等 事 实 和 情 况 判 断 对
被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 。
对 被 投 资 单 位 形 成 控 制 的 , 为 本 集 团 的 子 公 司 。 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 ,
在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 在 最 终 控 制 方 合 并 报 表 中 净 资 产 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的
初 始 投 资 成 本 。 被 合 并 方 在 合 并 日 的 净 资 产 账 面 价 值 为 负 数 的 , 长 期 股 权 投 资 成 本 按 零 确 定 。
通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 的 , 应 在 取 得 控 制 权 的西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8 2
报 告 期 , 补 充 披 露 在 母 公 司 财 务 报 表 中 的 长 期 股 权 投 资 的 处 理 方 法 。 例 如 : 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同
一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 , 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 本 集 团 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取
得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 。 不 属 于 一 览 交 易 的 , 在 合 并 日 , 根 据 合 并 后 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最
终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 的 初 始 投 资 成 本 。 初 始 投 资 成 本 与 达
到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额 , 调
整 资 本 公 积 , 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 冲 减 留 存 收 益 。
通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 以 合 并 成 本 作 为 初 始 投 资 成 本 。
通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 非 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 , 属 于 一 揽 子 交 易 的 ,
本 集 团 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 。 不 属 于 一 览 交 易 的 , 按 照 原 持 有 的 股 权
投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和 , 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 。 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权
采 用 权 益 法 核 算 的 , 原 权 益 法 核 算 的 相 关 其 他 综 合 收 益 暂 不 做 调 整 , 在 处 置 该 项 投 资 时 采 用 与 被 投 资
单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 。 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 在 可 供 出 售 金 融 资 产
中 采 用 公 允 价 值 核 算 的 , 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 在 合 并 日 转 入 当 期 投 资 损 益 。
除 上 述 通 过 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 外 , 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 实 际 支 付 的
购 买 价 款 作 为 投 资 成 本 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作
为 投 资 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 投 资 成 本 。
本 集 团 对 子 公 司 投 资 采 用 成 本 法 核 算 , 对 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 采 用 权 益 法 核 算 。
后 续 计 量 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 , 在 追 加 投 资 时 , 按 照 追 加 投 资 支 付 的 成 本 额 公 允 价 值
及 发 生 的 相 关 交 易 费 用 增 加 长 期 股 权 投 资 成 本 的 账 面 价 值 。 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润 ,
按 照 应 享 有 的 金 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 。
后 续 计 量 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 , 随 着 被 他 投 资 单 位 所 有 者 权 益 的 变 动 相 应 调 整 增 加 或
减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 。 其 中 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时 , 以 取 得 投 资 时 被 投 资
单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础 , 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 , 并 抵 销 与 联 营 企 业 及
合 营 企 业 之 间 发 生 的 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 投 资 企 业 的 部 分 , 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润
进 行 调 整 后 确 认 。
处 置 长 期 股 权 投 资 , 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额 , 计 入 当 期 投 资 收 益 。 采 用 权 益 法 核 算 的
长 期 股 权 投 资 , 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动 而 计 入 所 有 者 权 益 的 , 处 置 该 项 投
资 时 将 原 计 入 所 有 者 权 益 的 部 分 按 相 应 比 例 转 入 当 期 投 资 损 益 。
因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 , 处 置 后 的 剩 余 股 权 改
按 可 供 出 售 金 融 资 产 核 算 , 剩 余 股 权 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差
额 计 入 当 期 损 益 。 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 , 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采
用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 。
因 处 置 部 分 长 期 股 权 投 资 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 控 制 的 , 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施
共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 , 改 按 权 益 法 核 算 , 处 置 股 权 账 面 价 值 和 处 置 对 价 的 差 额 计 入 投 资 收 益 ,
并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施
共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 , 改 按 可 供 出 售 金 融 资 产 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理 , 处 置 股 权 账 面 价 值 和
处 置 对 价 的 差 额 计 入 投 资 收 益 , 剩 余 股 权 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 间 的 差 额 计 入 当 期 投
资 损 益 。
本 集 团 对 于 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 股 权 的 各 项 交 易 不 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 对 每 一 项 交 易 分 别 进 行
会 计 处 理 。 属 于 “ 一 揽 子 交 易 ” 的 , 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处
理 , 但 是 , 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 交 易 处 置 价 款 与 所 处 置 的 股 权 对 应 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 之 间西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8 3
的 差 额 , 确 认 为 其 他 综 合 收 益 , 到 丧 失 控 制 权 时 再 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 的 当 期 损 益 。
1 5 、 投 资 性 房 地 产
投资性房地产计量模式
不适用
1 6 、 固 定 资 产
( 1 ) 确 认 条 件
本集团固定资产是指同时具有以下特征, 即为生产商 品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年, 单 位价
值超过 1 0 0 0 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、 且其成本能够可靠计量时予以确认。 本集团固定资产包括房屋及建筑物、
机器设备、运输设备及其他设备等。
( 2 ) 折 旧 方 法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 1 0 —4 0 3 9 . 7 0 —2 . 4 3
机器设备 年限平均法 1 4 — 2 0 3 6 . 9 3 — 4 . 8 5
运输设备 年限平均法 6 —1 2 3 1 6 . 1 7 —8 . 0 8
其他设备 年限平均法 3 — 2 0 3 3 2 . 3 3 — 4 . 8 5
除 已 提 足 折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 和 单 独 计 价 入 账 的 土 地 外 , 本 集 团 对 所 有 固 定 资 产 计 提 折 旧 。 计
提 折 旧 时 采 用 平 均 年 限 法 。 本 集 团 于 每 年 年 度 终 了 , 对 固 定 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 、 预 计 净 残 值 和 折 旧
方 法 进 行 复 核 , 如 发 生 改 变 , 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 。
( 3 ) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 、 计 价 和 折 旧 方 法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。 租入资产 的入
账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。 能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的, 租 入固
定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
1 7 、 在 建 工 程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起 , 根 据 工 程 预 算 、 造 价 或 工 程 实 际 成 本 等 , 按 估 计 的 价 值
结 转 固 定 资 产 , 次 月 起 开 始 计 提 折 旧 , 待 办 理 了 竣 工 决 算 手 续 后 再 对 固 定 资 产 原 值 差 异 进 行 调 整 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8 4
1 8 、 借 款 费 用
发 生 的 可 直 接 归 属 于 需 要 经 过 1 年 以 上 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态
的 固 定 资 产 、 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 的 借 款 费 用 , 在 资 产 支 出 已 经 发 生 、 借 款 费 用 已 经 发 生 、 为 使 资
产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 生 产 活 动 已 经 开 始 时 , 开 始 资 本 化 ; 当 购 建 或 生 产 符
合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 时 , 停 止 资 本 化 , 其 后 发 生 的 借 款 费 用 计 入 当 期 损
益 。 如 果 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 、 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 ,
暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 , 直 至 资 产 的 购 建 或 生 产 活 动 重 新 开 始 。
专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 , 扣 除 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂
时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产
支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率 , 确 定 资 本 化 金 额 。 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均
利 率 计 算 确 定 。
1 9 、 生 物 资 产
不适用
2 0 、 油 气 资 产
不适用
2 1 、 无 形 资 产
( 1 ) 计 价 方 法 、 使 用 寿 命 、 减 值 测 试
本 集 团 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 、 专 利 技 术 、 非 专 利 技 术 等 , 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量 , 其 中 ,
购 入 的 无 形 资 产 , 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 的 其 他 支 出 作 为 实 际 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产 , 按 投
资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本 , 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 , 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 。
土 地 使 用 权 从 出 让 起 始 日 起 , 按 其 出 让 年 限 平 均 摊 销 ; 专 利 技 术 、 非 专 利 技 术 和 其 他 无 形 资 产 按
预 计 使 用 年 限 、 合 同 规 定 的 受 益 年 限 和 法 律 规 定 的 有 效 年 限 三 者 中 最 短 者 分 期 平 均 摊 销 。 摊 销 金 额 按
其 受 益 对 象 计 入 相 关 资 产 成 本 和 当 期 损 益 。 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 于
每 年 年 度 终 了 进 行 复 核 , 如 发 生 改 变 , 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 。
( 2 ) 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策
2 2 、 长 期 资 产 减 值
本 集 团 于 每 一 资 产 负 债 表 日 对 长 期 股 权 投 资 、 固 定 资 产 、 在 建 工 程 、 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等
项 目 进 行 检 查 , 当 存 在 减 值 迹 象 时 , 本 集 团 进 行 减 值 测 试 。 对 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 , 无西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8 5
论 是 否 存 在 减 值 迹 象 , 每 年 末 均 进 行 减 值 测 试 。
减 值 测 试 后 , 若 该 资 产 的 账 面 价 值 超 过 其 可 收 回 金 额 , 其 差 额 确 认 为 减 值 损 失 , 上 述 资 产 的 减 值
损 失 一 经 确 认 , 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
2 3 、 长 期 待 摊 费 用
本 集 团 的 长 期 待 摊 费 用 为 装 修 费 。 该 等 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 , 如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 不 能 使
以 后 会 计 期 间 受 益 , 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 。 装 修 费 的 摊 销 年 限 为 5 年 。
2 4 、 职 工 薪 酬
( 1 ) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法
本 集 团 职 工 薪 酬 包 括 短 期 薪 酬 、 离 职 后 福 利 、 辞 退 福 利 和 其 他 长 期 福 利 。
短 期 薪 酬 主 要 包 括 职 工 工 资 、 奖 金 、 津 贴 和 补 贴 、 职 工 福 利 费 、 社 会 保 险 费 及 住 房 公 积 金 等 , 在
职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间 , 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债 , 并 按 照 受 益 对 象 计 入 当 期 损 益 或 相 关
资 产 成 本 。
( 2 ) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法
离 职 后 福 利 主 要 包 括 基 本 养 老 保 险 费 、 失 业 保 险 金 、 企 业 年 金 缴 费 等 , 按 照 公 司 承 担 的 风 险 和 义
务 , 分 类 为 设 定 提 存 计 划 、 设 定 受 益 计 划 。 对 于 设 定 提 存 计 划 在 根 据 在 资 产 负 债 表 日 为 换 取 职 工 在 会
计 期 间 提 供 的 服 务 而 向 单 独 主 体 缴 存 的 提 存 金 确 认 为 负 债 , 并 按 照 受 益 对 象 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产
成 本 。
( 3 ) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法
( 4 ) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法
2 5 、 预 计 负 债
当 与 对 外 担 保 、 商 业 承 兑 汇 票 贴 现 、 未 决 诉 讼 或 仲 裁 、 产 品 质 量 保 证 等 或 有 事 项 相 关 的 业 务 同 时
符 合 以 下 条 件 时 , 本 集 团 将 其 确 认 为 负 债 : 该 义 务 是 本 集 团 承 担 的 现 时 义 务 ; 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导
致 经 济 利 益 流 出 企 业 ; 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8 6
2 6 、 股 份 支 付
2 7 、 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具
2 8 、 收 入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

( 1 ) 本 集 团 收 入 确 认 原 则
销 售 商 品 : 己 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 , 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系
的 继 续 管 理 权 , 也 没 有 对 己 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 , 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 , 相 关 经 济 利 益 很 可
能 流 入 本 集 团 , 并 且 相 关 的 、 己 发 生 的 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 , 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 。
提 供 劳 务 : 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 收 入 : 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流
入 企 业 ; 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 确 定 ; 交 易 己 发 生 的 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 。
让 渡 资 产 使 用 权 : 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 收 入 : 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 收 入 的 金 额
能 够 可 靠 计 量 。
( 2 ) 本 集 团 的 营 业 收 入 主 要 包 括 啤 酒 的 销 售 , 收 入 具 体 确 认 政 策 如 下 :
在 产 品 发 出 移 交 给 购 货 方 , 已 收 到 货 款 或 收 款 权 利 时 确 认 收 入 。
2 9 、 政 府 补 助
( 1 ) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法
政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的 , 按 照 实 际 收 到 的 金 额 计 量 , 对 于 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的 补 助 , 或
对 年 末 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 且 预 计 能 够 收 到 财 政 扶 持 资 金 时 , 按 照
应 收 的 金 额 计 量 ; 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的 , 按 照 公 允 价 值 计 量 , 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的 , 按 照
名 义 金 额 ( 1 元 ) 计 量 。
与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 确 认 为 递 延 收 益 , 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 。 与 收 益
相 关 的 政 府 补 助 , 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的 , 确 认 为 递 延 收 益 , 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期
间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的 , 直 接 计 入 当 期 损 益 。
( 2 ) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法
3 0 、 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
本 集 团 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 根 据 资 产 和 负 债 的 计 税 基 础 与 其 账 面 价 值 的 差 额 ( 暂 时
性 差 异 ) 计 算 确 认 。 对 于 按 照 税 法 规 定 能 够 于 以 后 年 度 抵 减 应 纳 税 所 得 额 的 可 抵 扣 亏 损 , 确 认 相 应 的西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8 7
递 延 所 得 税 资 产 。 对 于 商 誉 的 初 始 确 认 产 生 的 暂 时 性 差 异 , 不 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 负 债 。 对 于 既 不
影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 非 企 业 合 并 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初
始 确 认 形 成 的 暂 时 性 差 异 , 不 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 。 于 资 产 负 债 表 日 , 递 延
所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 , 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 。
本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 、 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为
限 , 确 认 递 延 所 得 税 资 产 。
3 1 、 租 赁
( 1 ) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法
( 2 ) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法
3 2 、 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计
3 3 、 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更
( 1 ) 重 要 会 计 政 策 变 更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2 0 1 6 年 1 2 月 3 日财政部发布的 《增值
税会计处理规定》 (财会 [ 2 0 1 6 ] 2 2 号) ,
本集团在编制 2 0 1 6 年度财务报表时,
对增值税相关会计处理按照财政部上
述规定进行了处理。
相关会计政策变更已经本公司第七届
董事会第十五次会议审议通过。
说明
受 重 要 影 响 的 报 表 项 目 名 称 和 金 额 的 说 明 :
根 据 2 0 1 6 年 1 2 月 3 日 财 政 部 发 布 的 《 增 值 税 会 计 处 理 规 定 》 ( 财 会 [ 2 0 1 6 ] 2 2 号 ) , 本 集 团 将 利 润 表
中 的 “ 营 业 税 金 及 附 加 ” 项 目 调 整 为 “ 税 金 及 附 加 ” 项 目 。 将 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 因 经 营 活 动 发 生 的 房
产 税 、 土 地 使 用 税 、 车 船 使 用 税 、 印 花 税 计 入 “ 税 金 及 附 加 ” 。 2 0 1 6 年 5 月 1 日 之 前 发 生 的 税 费 不 予 调
整 。 比 较 数 据 不 予 调 整 。
本 次 会 计 政 策 变 更 对 本 集 团 2 0 1 6 年 合 并 财 务 报 表 累 计 影 响 为 : “ 税 金 及 附 加 ” 科 目 增 加 5 8 , 6 3 0 . 2 0
元 , “ 管 理 费 用 ” 科 目 减 少 5 8 , 6 3 0 . 2 0 元 。
除 上 述 调 整 外 , 本 次 会 计 政 策 变 更 对 本 集 团 当 期 及 前 期 列 报 净 损 益 均 无 影 响 。
( 2 ) 重 要 会 计 估 计 变 更
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8 8
3 4 、 其 他
六、 税项
1 、 主 要 税 种 及 税 率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 1 7 %
城市维护建设税 应交流转税 7 %
企业所得税 应纳税所得额 9 %
教育附加 应交流转税 3 %
地方教育附加 应交流转税 2 %
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2 、 税 收 优 惠
根 据 西 藏 自 治 区 藏 政 发 ( 9 4 ) 2 2 号 文 规 定 , 本 集 团 暂 不 征 收 消 费 税 。
根 据 西 藏 自 治 区 藏 政 发 〔 2 0 1 4 〕 5 1 号 文 规 定 : “ 自 2 0 1 5 年 1 月 1 日 起 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 止 , 暂 免 征
收 我 区 企 业 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 中 属 于 地 方 分 享 的 部 分 ” , 本 集 团 执 行 9 % 的 企 业 所 得 税 税 率 。
3 、 其 他
七、 合并 财务报 表项 目注释
1 、 货 币 资 金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2 1 1 , 6 9 7 . 4 2 4 0 4 , 4 6 3 . 6 7
银行存款 8 2 3 , 9 7 7 , 2 9 0 . 6 4 8 9 3 , 7 5 3 , 6 0 0 . 1 0
合计 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
其他说明
上 列 所 披 露 的 财 务 报 表 数 据 , 除 特 别 注 明 之 外 , “ 年 初 ” 系 指 2 0 1 6 年 1 月 1 日 , “ 年 末 ” 系 指 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日 , “ 本 年 ” 系 指 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 1 2 月 3 1 日 , “ 上 年 ” 系 指 2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 1 2 月 3 1 日 , 货 币 单 位
为 人 民 币 元 。
本 集 团 年 末 不 存 在 因 抵 押 、 质 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 、 以 及 存 放 在 境 外 且 资 金 汇 回 受 到 限 制 的 款 项 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
8 9
2 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
3 、 衍 生 金 融 资 产
□ 适用 √ 不适用
4 、 应 收 票 据
( 1 ) 应 收 票 据 分 类 列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
( 2 ) 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据
单位: 元
项目 期末已质押金额
( 3 ) 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
( 4 ) 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5 、 应 收 账 款
( 1 ) 应 收 账 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9 0
例 例
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8
5 5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 5 5
. 8 7
1 0 0 . 0 0 %
合计
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8
5 5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 5 5
. 8 7
1 0 0 . 0 0 %
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5 年以上 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 1 0 0 . 0 0 %
合计 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 1 0 0 . 0 0 %
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额 0 . 0 0 元;本期收回或转回坏 账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收账款核销说明:
本 年 度 无 实 际 核 销 的 应 收 账 款 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9 1
( 4 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况
单位 名称 年末 余额 账龄
占应 收账款年 末
余额 合计数的 比
例( % )
坏账 准备年末
余额
扎西朗布 3 0 6 , 4 9 4 . 7 4 5 年以上 7 8 . 4 2 3 0 6 , 4 9 4 . 7 4
黄世元 2 9 , 2 0 0 . 0 0 5 年以上 7 . 4 7 2 9 , 2 0 0 . 0 0
四川国坤投资公司 2 2 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 5 . 6 3 2 2 , 0 0 0 . 0 0
上海星河贸业有限公司 1 9 , 3 5 0 . 0 0 5 年以上 4 . 9 5 1 9 , 3 5 0 . 0 0
央金 5 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 1 . 2 8 5 , 0 0 0 . 0 0
合计 3 8 2 , 0 4 4 . 7 4 9 7 . 7 5 3 8 2 , 0 4 4 . 7 4
6 、 预 付 款 项
( 1 ) 预 付 款 项 账 龄
项目
年末 余额 年初 余额
金额 比例 ( % ) 金额 比例 ( % )
1 年以内 2 8 4 , 4 2 3 . 6 0 4 4 . 2 4 6 , 9 5 1 , 8 4 9 . 2 5 6 9 . 8 5
1 -2 年 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 7 8 2 , 1 9 1 , 0 7 6 . 0 0 2 2 . 0 2
2 -3 年 3 7 7 , 9 0 0 . 0 0 3 . 8 0
3 年以上 3 5 3 , 5 2 5 . 8 4 5 4 . 9 8 4 3 1 , 5 2 5 . 8 5 4 . 3 3
合计 6 4 2 , 9 4 9 . 4 4 1 0 0 . 0 0 9 , 9 5 2 , 3 5 1 . 1 0 1 0 0 . 0 0
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
( 2 ) 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况
本 年 按 预 付 对 象 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 预 付 款 项 汇 总 金 额 5 1 8 , 2 6 9 . 4 4 元 , 占 预 付 款 项 年 末 余 额 合
计 数 的 比 例 8 0 . 6 0 % 。
其他说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9 2
7 、 应 收 利 息
( 1 ) 应 收 利 息 分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
( 2 ) 重 要 逾 期 利 息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
8 、 应 收 股 利
( 1 ) 应 收 股 利
单位: 元
项目( 或被投资单位) 期末余额 期初余额
( 2 ) 重 要 的 账 龄 超 过 1 年 的 应 收 股 利
单位: 元
项目( 或被投资单 位 ) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
9 、 其 他 应 收 款
( 1 ) 其 他 应 收 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款
1 , 6 9 0 , 1
7 1 . 8 3
1 0 0 . 0 0
%
1 , 4 5 6 , 0
7 8 . 7 4
8 6 . 1 5
%
2 3 4 , 0 9
3 . 0 9
2 , 9 3 0
, 9 4 6 .
4 5
1 0 0 . 0 0
%
1 , 7 0 6 , 8
4 2 . 7 3
5 8 . 2 4 %
1 , 2 2 4 , 1 0
3 . 7 2
合计
1 , 6 9 0 , 1
7 1 . 8 3
1 0 0 . 0 0
%
1 , 4 5 6 , 0
7 8 . 7 4
8 6 . 1 5
%
2 3 4 , 0 9
3 . 0 9
2 , 9 3 0
, 9 4 6 .
1 0 0 . 0 0
%
1 , 7 0 6 , 8
4 2 . 7 3
5 8 . 2 4 %
1 , 2 2 4 , 1 0
3 . 7 2西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9 3
4 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 8 5 , 2 3 0 . 0 0 4 , 2 6 1 . 5 0 5 . 0 0 %
1 年以内小计 8 5 , 2 3 0 . 0 0 4 , 2 6 1 . 5 0 5 . 0 0 %
1 至 2 年 9 , 8 4 1 . 7 6 7 8 7 . 3 4 8 . 0 0 %
2 至 3 年 1 3 , 7 8 2 . 3 3 2 , 0 6 7 . 3 5 1 5 . 0 0 %
3 至 4 年 1 6 0 , 8 9 7 . 5 1 3 2 , 1 7 9 . 5 0 2 0 . 0 0 %
4 至 5 年 7 , 2 7 4 . 3 7 3 , 6 3 7 . 1 9 5 0 . 0 0 %
5 年以上 1 , 4 1 3 , 1 4 5 . 8 6 1 , 4 1 3 , 1 4 5 . 8 6 1 0 0 . 0 0 %
合计 1 , 6 9 0 , 1 7 1 . 8 3 1 , 4 5 6 , 0 7 8 . 7 4
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额- 2 5 0 , 7 6 3 . 9 9 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金 额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关 联
交易产生西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9 4
其他应收款核销说明:
( 4 ) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 9 0 6 , 4 7 1 . 0 6 1 , 0 7 0 , 4 7 1 . 0 6
个人借款 7 8 3 , 7 0 0 . 7 7 5 4 3 , 7 1 6 . 7 7
资金占用费 1 , 3 1 6 , 7 5 8 . 6 2
合计 1 , 6 9 0 , 1 7 1 . 8 3 2 , 9 3 0 , 9 4 6 . 4 5
( 5 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余 额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末 余

东莞市银河信息
资讯有限公司
往来款 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 2 9 . 5 8 % 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
陈红兵 借款 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4 5 年以上 1 2 . 3 0 % 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4
西藏珠峰塑业有
限公司
往来款 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 1 1 . 8 3 % 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
游洪伟 借款 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 9 . 4 7 % 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0
张国珍 借款 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 3 - 4 年 8 . 8 7 % 3 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 - - 1 , 2 1 7 , 9 0 2 . 9 4 - - 7 2 . 0 5 % 1 , 0 9 7 , 9 0 2 . 9 4
( 6 ) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金
额及依据
( 7 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款
( 8 ) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
其他说明:
1 0 、 存 货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9 5

( 1 ) 存 货 分 类
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7 , 0 6 7 , 8 6 1 . 8 2 7 , 0 6 7 , 8 6 1 . 8 2 7 , 9 4 5 , 6 5 3 . 2 1 7 , 9 4 5 , 6 5 3 . 2 1
在产品 1 , 9 5 6 , 0 1 1 . 2 1 1 , 9 5 6 , 0 1 1 . 2 1 3 , 6 8 9 , 7 6 7 . 7 5 3 , 6 8 9 , 7 6 7 . 7 5
库存商品 4 , 0 0 3 , 9 4 4 . 6 8 4 , 0 0 3 , 9 4 4 . 6 8 1 , 9 1 1 , 5 7 6 . 4 6 1 , 9 1 1 , 5 7 6 . 4 6
周转材料 5 , 0 2 4 . 5 0 5 , 0 2 4 . 5 0
包装物 9 , 1 2 9 , 3 8 8 . 1 0 9 , 1 2 9 , 3 8 8 . 1 0 1 4 , 6 5 6 , 1 3 1 . 3 0 1 4 , 6 5 6 , 1 3 1 . 3 0
委托加工物资 2 3 , 7 2 6 . 0 4 2 3 , 7 2 6 . 0 4 2 3 , 7 2 6 . 0 4 2 3 , 7 2 6 . 0 4
合计 2 2 , 1 8 0 , 9 3 1 . 8 5 2 2 , 1 8 0 , 9 3 1 . 8 5 2 8 , 2 3 1 , 8 7 9 . 2 6 2 8 , 2 3 1 , 8 7 9 . 2 6
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

( 2 ) 存 货 跌 价 准 备
单位: 元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
( 3 ) 存 货 期 末 余 额 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 说 明
( 4 ) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
1 1 、 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产
单位: 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明:
1 2 、 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9 6
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
1 3 、 其 他 流 动 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
未抵扣进项税 5 2 3 , 5 0 4 . 4 9 3 2 3 , 4 3 2 . 7 8
合计 5 2 3 , 5 0 4 . 4 9 3 2 3 , 4 3 2 . 7 8
其他说明:
1 4 、 可 供 出 售 金 融 资 产
( 1 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
( 2 ) 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产
单位: 元
可供出售金融资产分

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
( 3 ) 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产
单位: 元
被投资
单位
账面余额 减值准备 在被投
资单位
持股比

本期 现
金红 利
期初
本期增

本期减

期末 期初
本期增

本期减

期末
( 4 ) 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况
单位: 元
可供出售金融资产分

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9 7
( 5 ) 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明
单位: 元
可 供出售权益
工具项目
投资成本 期末公允价值
公允价值相对
于成本的下跌
幅度
持续下跌时间
(个月)
已计提减值金

未计提减值原

其他说明
1 5 、 持 有 至 到 期 投 资
( 1 ) 持 有 至 到 期 投 资 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
( 2 ) 期 末 重 要 的 持 有 至 到 期 投 资
单位: 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
( 3 ) 本 期 重 分 类 的 持 有 至 到 期 投 资
其他说明
1 6 、 长 期 应 收 款
( 1 ) 长 期 应 收 款 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
折现率区 间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
( 2 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 长 期 应 收 款
( 3 ) 转 移 长 期 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
其他说明
1 7 、 长 期 股 权 投 资
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9 8
被 投资
单位
期初余

本期增减变动
期末余

减值 准
备期 末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
四川恒
生科技
发展有
限公司
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
- 1 4 , 6 8 1
, 1 0 8 . 5 6
2 8 9 , 0 6
1 , 0 3 7 . 4
5
苏州华
信善达
力创投
资企业
(有限
合伙)
1 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
- 1 0 0 , 0 3
0 . 3 3
9 9 , 8 9 9 ,
9 6 9 . 6 7
小计
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
1 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
- 1 4 , 7 8 1
, 1 3 8 . 8 9
3 8 8 , 9 6
1 , 0 0 7 . 1
2
合计
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
1 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
- 1 4 , 7 8 1
, 1 3 8 . 8 9
3 8 8 , 9 6
1 , 0 0 7 . 1
2
其他说明
注 : 2 0 1 6 年 1 2 月 2 3 日 , 本 公 司 与 华 信 善 达 ( 苏 州 ) 资 产 管 理 有 限 公 司 ( 普 通 合 伙 人 ) 、 中 广 核 资
本 控 股 有 限 公 司 签 订 合 伙 协 议 , 本 公 司 拟 出 资 3 亿 元 参 与 苏 州 华 信 善 达 力 创 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) ( 以
下 简 称 华 信 善 达 ) 。 截 止 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 本 公 司 按 协 议 规 定 出 资 1 亿 元 。 本 公 司 为 有 限 合 伙 人 , 不 执
行 合 伙 企 业 事 务 , 华 信 善 达 的 执 行 事 务 合 伙 人 下 设 投 资 决 策 委 员 会 由 5 名 委 员 组 成 , 本 公 司 派 出 1 名 委
员 。 本 公 司 能 够 对 华 信 善 达 产 生 重 大 影 响 , 故 本 公 司 对 华 信 善 达 的 投 资 按 照 权 益 法 核 算 。
1 8 、 投 资 性 房 地 产
( 1 ) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
9 9
( 3 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
1 9 、 固 定 资 产
( 1 ) 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 房屋建筑 机器设 备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值:
1 . 期初余额 1 8 0 , 8 4 3 , 4 2 6 . 5 0 1 9 7 , 2 7 7 , 3 6 7 . 0 3 5 , 9 7 9 , 4 6 9 . 7 0 4 5 , 2 9 4 , 8 3 4 . 3 4 4 2 9 , 3 9 5 , 0 9 7 . 5 7
2 . 本期增加金

1 , 3 9 5 , 0 5 8 . 9 8 2 , 3 2 9 , 8 5 1 . 6 2 7 7 0 , 9 0 3 . 2 2 1 , 6 4 0 , 6 3 4 . 3 1 6 , 1 3 6 , 4 4 8 . 1 3
(1 )购置 1 , 3 9 5 , 0 5 8 . 9 8 6 2 0 , 4 4 9 . 9 0 7 7 0 , 9 0 3 . 2 2 4 1 8 , 5 4 7 . 5 6 3 , 2 0 4 , 9 5 9 . 6 6
( 2 )在建工
程转入
1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 1 , 2 2 2 , 0 8 6 . 7 5 2 , 9 3 1 , 4 8 8 . 4 7
(3 )企业合
并增加
3 . 本期减少金

2 0 9 , 7 0 5 . 7 3 5 3 8 , 4 7 0 . 3 6 2 1 , 1 6 8 . 0 0 1 , 0 4 9 , 5 1 9 . 7 4 1 , 8 1 8 , 8 6 3 . 8 3
( 1 )处置或
报废
2 0 9 , 7 0 5 . 7 3 5 3 8 , 4 7 0 . 3 6 2 1 , 1 6 8 . 0 0 1 , 0 4 9 , 5 1 9 . 7 4 1 , 8 1 8 , 8 6 3 . 8 3
4 . 期末余额 1 8 2 , 0 2 8 , 7 7 9 . 7 5 1 9 9 , 0 6 8 , 7 4 8 . 2 9 6 , 7 2 9 , 2 0 4 . 9 2 4 5 , 8 8 5 , 9 4 8 . 9 1 4 3 3 , 7 1 2 , 6 8 1 . 8 7
二、累计折旧
1 . 期初余额 7 6 , 3 2 0 , 3 0 6 . 4 4 1 2 7 , 0 7 6 , 7 3 1 . 5 5 4 , 1 4 3 , 6 4 1 . 5 4 4 2 , 9 7 8 , 0 8 9 . 4 8 2 5 0 , 5 1 8 , 7 6 9 . 0 1
2 . 本期增加金

8 , 0 4 8 , 9 3 9 . 9 1 1 6 , 7 8 6 , 7 1 2 . 9 2 4 1 6 , 3 7 4 . 5 7 7 6 2 , 3 7 3 . 2 9 2 6 , 0 1 4 , 4 0 0 . 6 9
( 1 )计提 8 , 0 4 8 , 9 3 9 . 9 1 1 6 , 7 8 6 , 7 1 2 . 9 2 4 1 6 , 3 7 4 . 5 7 7 6 2 , 3 7 3 . 2 9 2 6 , 0 1 4 , 4 0 0 . 6 9
3 . 本期减少金

2 0 9 , 7 0 5 . 7 3 5 3 8 , 4 7 0 . 3 6 2 1 , 1 6 8 . 0 0 8 9 6 , 3 9 2 . 5 4 1 , 6 6 5 , 7 3 6 . 6 3
(1 )处置或
报废
2 0 9 , 7 0 5 . 7 3 5 3 8 , 4 7 0 . 3 6 2 1 , 1 6 8 . 0 0 8 9 6 , 3 9 2 . 5 4 1 , 6 6 5 , 7 3 6 . 6 3西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0 0
4 . 期末余额 8 4 , 1 5 9 , 5 4 0 . 6 2 1 4 3 , 3 2 4 , 9 7 4 . 1 1 4 , 5 3 8 , 8 4 8 . 1 1 4 2 , 8 4 4 , 0 7 0 . 2 3 2 7 4 , 8 6 7 , 4 3 3 . 0 7
三、减值准备
1 . 期初余额
2 . 本期增加金

(1 )计提
3 . 本期减少金

(1 )处置或
报废
4 . 期末余额
四、账面价值
1 . 期末账面价

9 7 , 8 6 9 , 2 3 9 . 1 3 5 5 , 7 4 3 , 7 7 4 . 1 8 2 , 1 9 0 , 3 5 6 . 8 1 3 , 0 4 1 , 8 7 8 . 6 8 1 5 8 , 8 4 5 , 2 4 8 . 8 0
2 . 期初账面价

1 0 4 , 5 2 3 , 1 2 0 . 0 6 7 0 , 2 0 0 , 6 3 5 . 4 8 1 , 8 3 5 , 8 2 8 . 1 6 2 , 3 1 6 , 7 4 4 . 8 6 1 7 8 , 8 7 6 , 3 2 8 . 5 6
( 2 ) 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
( 3 ) 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
( 4 ) 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产
单位: 元
项目 期末账面价值
( 5 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0 1
其他说明
2 0 、 在 建 工 程
( 1 ) 在 建 工 程 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
3 . 6 万 b / h 生产
线
1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2
液化气站 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2
( 2 ) 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况
单位: 元
项目
名称
预算

期初
余额
本期
增加
金额
本期
转入
固定
资产
金额
本期
其他
减少
金额
期末
余额
工程
累计
投入
占预
算比

工程
进度
利息
资本
化累
计金

其中:
本期
利息
资本
化金

本期
利息
资本
化率
资 金
来 源
酿造
自动
化控
制系

1 , 2 2 2 ,
0 8 6 . 7 5
1 , 2 2 2 ,
0 8 6 . 7 5
其他
3 . 6 万
b / h 生
产线
1 , 7 0 9 ,
4 0 1 . 7 2
1 , 7 0 9 ,
4 0 1 . 7 2
其他
液化
气站
6 0 , 0 0 0
. 0 0
6 0 , 0 0 0
. 0 0
其他
合计
1 , 7 0 9 ,
4 0 1 . 7 2
1 , 2 8 2 ,
0 8 6 . 7 5
2 , 9 3 1 ,
4 8 8 . 4 7
6 0 , 0 0 0
. 0 0
- - - - - -
( 3 ) 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况
单位: 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0 2
2 1 、 工 程 物 资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
2 2 、 固 定 资 产 清 理
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
2 3 、 生 产 性 生 物 资 产
( 1 ) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产
□ 适用 √ 不适用
2 4 、 油 气 资 产
□ 适用 √ 不适用
2 5 、 无 形 资 产
( 1 ) 无 形 资 产 情 况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1 . 期初余额 7 , 2 9 4 , 6 1 7 . 1 9 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 4 1 , 0 9 9 , 6 1 7 . 1 9
2 . 本期增加
金额
(1 )购置
( 2 )内部
研发
(3 )企业
合并增加西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0 3
3 . 本期减少金

(1 )处置
4 . 期末余额 7 , 2 9 4 , 6 1 7 . 1 9 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 4 1 , 0 9 9 , 6 1 7 . 1 9
二、累计摊销
1 . 期初余额 1 , 7 3 9 , 3 6 1 . 6 8 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 3 , 8 6 6 , 6 4 4 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 2 7 , 4 1 1 , 0 0 5 . 6 8
2 . 本期增加
金额
1 4 4 , 2 9 2 . 3 2 1 4 4 , 2 9 2 . 3 2
(1 )计提 1 4 4 , 2 9 2 . 3 2 1 4 4 , 2 9 2 . 3 2
3 . 本期减少
金额
(1 )处置
4 . 期末余额 1 , 8 8 3 , 6 5 4 . 0 0 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 3 , 8 6 6 , 6 4 4 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 2 7 , 5 5 5 , 2 9 8 . 0 0
三、减值准备
1 . 期初余额 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0
2 . 本期增加
金额
(1 )计提
3 . 本期减少
金额
(1 )处置
4 . 期末余额 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0
四、账面价值
1 . 期末账面
价值
5 , 4 1 0 , 9 6 3 . 1 9 5 , 4 1 0 , 9 6 3 . 1 9
2 . 期初账面
价值
5 , 5 5 5 , 2 5 5 . 5 1 5 , 5 5 5 , 2 5 5 . 5 1
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0 4
( 2 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:
2 6 、 开 发 支 出
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
2 7 、 商 誉
( 1 ) 商 誉 账 面 原 值
单位: 元
被 投资单位名
称 或形成商誉
的事项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
( 2 ) 商 誉 减 值 准 备
单位: 元
被 投资单位名
称 或形成商誉
的事项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明
2 8 、 长 期 待 摊 费 用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 3 0 , 6 6 6 . 8 3 3 0 , 6 6 6 . 8 3
合计 3 0 , 6 6 6 . 8 3 3 0 , 6 6 6 . 8 3
其他说明西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0 5
2 9 、 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
( 1 ) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产
单位: 元
项目
期末余 额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3 4 0 , 7 5 6 . 2 2 3 0 , 6 6 8 . 0 6 3 3 1 , 4 4 2 . 0 4 2 9 , 8 2 9 . 7 9
未支付的职工薪酬 2 7 , 2 9 4 . 1 6 2 , 4 5 6 . 4 7
合计 3 4 0 , 7 5 6 . 2 2 3 0 , 6 6 8 . 0 6 3 5 8 , 7 3 6 . 2 0 3 2 , 2 8 6 . 2 6
( 2 ) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债
单位: 元
项目
期末余 额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
( 3 ) 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债
单位: 元
项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵 销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额
递延所得税资产 3 0 , 6 6 8 . 0 6 3 2 , 2 8 6 . 2 6
( 4 ) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 8 5 6 , 0 1 2 . 6 9 8 9 5 , 0 6 0 . 1 3
可抵扣亏损 3 , 3 8 1 , 3 7 6 . 0 2 3 , 5 4 0 , 9 0 4 . 4 6
合计 4 , 2 3 7 , 3 8 8 . 7 1 4 , 4 3 5 , 9 6 4 . 5 9
( 5 ) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期
单位: 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2 0 1 6 年 9 9 8 , 8 5 6 . 3 8
2 0 1 7 年 1 , 1 4 2 , 6 1 9 . 7 8 1 , 1 4 2 , 6 1 9 . 7 8
2 0 1 8 年 2 0 , 6 4 5 . 6 9 2 0 , 6 4 5 . 6 9西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0 6
2 0 1 9 年 5 9 0 , 9 0 5 . 2 7 5 9 0 , 9 0 5 . 2 7
2 0 2 0 年 7 8 7 , 8 7 7 . 3 4 7 8 7 , 8 7 7 . 3 4
2 0 2 1 年 8 3 9 , 3 2 7 . 9 4
合计 3 , 3 8 1 , 3 7 6 . 0 2 3 , 5 4 0 , 9 0 4 . 4 6 - -
其他说明:
注 : 由 于 本 公 司 及 下 属 子 公 司 西 藏 藏 红 花 生 物 科 技 开 发 有 限 公 司 等 公 司 未 来 能 否 获 得 足 够 的 应 纳 税
所 得 额 具 有 不 确 定 性 , 因 此 没 有 确 认 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 和 可 抵 扣 亏 损 的 递 延 所 得 税 资 产 。
3 0 、 其 他 非 流 动 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
3 1 、 短 期 借 款
( 1 ) 短 期 借 款 分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 5 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
保证借款 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
信用借款 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
短期借款分类的说明:
注 : 本 公 司 于 2 0 1 6 年 1 月 2 0 日 自 中 国 农 业 银 行 拉 萨 康 昂 东 路 支 行 取 得 借 款 2 , 0 0 0 万 元 、 2 0 1 6 年 3 月 2 4
日 自 中 国 农 业 银 行 拉 萨 康 昂 东 路 支 行 取 得 借 款 3 , 2 0 0 万 元 , 该 抵 押 借 款 由 四 川 恒 生 科 技 发 展 有 限 公 司
以 其 房 产 及 土 地 使 用 权 提 供 担 保 , 详 见 附 注 十 ( 二 ) 2 、 关 联 方 担 保 情 况 所 述 。
( 2 ) 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:
无 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0 7
3 2 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
3 3 、 衍 生 金 融 负 债
□ 适用 √ 不适用
3 4 、 应 付 票 据
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
3 5 、 应 付 账 款
( 1 ) 应 付 账 款 列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
货款 1 2 , 8 1 7 , 8 1 8 . 6 9 1 6 , 5 2 3 , 4 6 5 . 5 4
广告费 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
包装材料 1 , 3 7 3 , 6 6 6 . 9 4 1 , 4 5 1 , 2 0 1 . 5 2
运费 6 2 6 , 6 9 8 . 5 0 9 7 , 2 1 2 . 0 0
其他 5 4 4 , 6 7 8 . 6 2 3 2 , 9 3 6 . 7 6
质保金 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 1 6 , 3 6 2 , 8 6 2 . 7 5 1 8 , 3 0 4 , 8 1 5 . 8 2
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
沧州沧顺实业有限公司 2 , 0 0 5 , 5 9 4 . 3 9 尚未结算
南京轻工机械设备销售有限公司 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 质保金未到期
合计 2 , 8 0 5 , 5 9 4 . 3 9 - -
其他说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0 8
3 6 、 预 收 款 项
( 1 ) 预 收 款 项 列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
货款 1 , 5 5 4 , 8 0 0 . 0 0 2 , 2 5 1 , 5 2 0 . 8 0
合计 1 , 5 5 4 , 8 0 0 . 0 0 2 , 2 5 1 , 5 2 0 . 8 0
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
( 3 ) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
3 7 、 应 付 职 工 薪 酬
( 1 ) 应 付 职 工 薪 酬 列 示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2 7 , 7 4 9 . 1 6 3 4 , 9 3 7 , 7 4 8 . 7 4 3 4 , 2 5 8 , 0 2 6 . 9 0 7 0 7 , 4 7 1 . 0 0
二、离职后福利 - 设定
提存计划
3 , 2 0 9 , 6 8 3 . 0 8 3 , 2 0 9 , 6 8 3 . 0 8
合计 2 7 , 7 4 9 . 1 6 3 8 , 1 4 7 , 4 3 1 . 8 2 3 7 , 4 6 7 , 7 0 9 . 9 8 7 0 7 , 4 7 1 . 0 0
( 2 ) 短 期 薪 酬 列 示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1 、 工资、 奖金、 津贴
和补贴
2 7 , 2 9 4 . 1 6 3 0 , 3 5 6 , 8 6 5 . 8 1 2 9 , 8 6 4 , 9 7 9 . 9 7 5 1 9 , 1 8 0 . 0 0
2 、职工福利费 1 , 5 8 4 , 2 1 6 . 7 9 1 , 5 8 4 , 2 1 6 . 7 9
3 、社会保险费 1 , 3 9 2 , 0 4 2 . 1 4 1 , 3 9 2 , 0 4 2 . 1 4
其中:医疗保险
1 , 2 1 5 , 2 7 7 . 4 0 1 , 2 1 5 , 2 7 7 . 4 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 0 9

工伤保险

1 0 2 , 8 7 0 . 1 6 1 0 2 , 8 7 0 . 1 6
生育保险

7 3 , 8 9 4 . 5 8 7 3 , 8 9 4 . 5 8
4 、住房公积金 1 , 4 1 6 , 7 8 8 . 0 0 1 , 4 1 6 , 7 8 8 . 0 0
5 、 工会经费和职工教
育经费
4 5 5 . 0 0 1 8 7 , 8 3 6 . 0 0 1 8 8 , 2 9 1 . 0 0
合计 2 7 , 7 4 9 . 1 6 3 4 , 9 3 7 , 7 4 8 . 7 4 3 4 , 2 5 8 , 0 2 6 . 9 0 7 0 7 , 4 7 1 . 0 0
( 3 ) 设 定 提 存 计 划 列 示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1 、基本养老保险 3 , 0 1 3 , 1 8 1 . 4 3 3 , 0 1 3 , 1 8 1 . 4 3
2 、失业保险费 1 9 6 , 5 0 1 . 6 5 1 9 6 , 5 0 1 . 6 5
合计 3 , 2 0 9 , 6 8 3 . 0 8 3 , 2 0 9 , 6 8 3 . 0 8
其他说明:
3 8 、 应 交 税 费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2 , 6 2 8 , 5 0 8 . 4 1 7 3 , 1 8 2 . 2 7
企业所得税 2 , 7 1 7 , 7 5 6 . 2 0 2 , 5 4 3 , 4 3 7 . 9 5
个人所得税 2 , 7 2 3 , 8 5 7 . 1 2 2 , 0 7 4 , 8 1 1 . 1 6
城市维护建设税 2 1 6 , 7 5 1 . 4 1 1 6 9 , 3 1 8 . 1 8
营业税 1 0 3 , 3 0 2 . 4 4
教育费附加 9 3 , 3 9 7 . 1 5 9 7 , 6 2 1 . 8 7
地方教育费附加 5 4 , 3 5 1 . 7 2 6 5 , 0 8 1 . 2 5
其他地方税费 1 1 , 6 8 8 . 7 3
合计 8 , 4 3 4 , 6 2 2 . 0 1 5 , 1 3 8 , 4 4 3 . 8 5
其他说明:
3 9 、 应 付 利 息
单位: 元
项目 期末余额 期初余额西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1 0
短期借款应付利息 6 6 , 4 2 6 . 6 8 5 2 , 4 0 4 . 4 7
合计 6 6 , 4 2 6 . 6 8 5 2 , 4 0 4 . 4 7
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
4 0 、 应 付 股 利
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
西藏光大金联实业有限公司 2 , 3 2 6 , 9 0 9 . 7 4 2 , 3 2 6 , 9 0 9 . 7 4
其他 8 5 6 . 3 9 8 5 6 . 3 9
合计 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
4 1 、 其 他 应 付 款
( 1 ) 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 4 , 0 7 6 , 7 7 3 . 7 2 4 , 0 7 6 , 7 7 3 . 7 2
其他往来 2 , 0 9 5 , 0 5 0 . 1 4 6 , 8 6 4 , 4 9 8 . 3 3
未付费用 2 , 0 5 6 , 7 2 2 . 2 4
合计 8 , 2 2 8 , 5 4 6 . 1 0 1 0 , 9 4 1 , 2 7 2 . 0 5
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西藏自治区工业厅计财处 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0 历史遗留问题形成
合计 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0 - -
其他说明
4 2 、 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1 1
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
4 3 、 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
4 4 、 其 他 流 动 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债 券名

面值
发行日

债券期

发行金

期初余

本期发

按面值
计提利

溢折价
摊销
本期偿

期末 余

其他说明:
4 5 、 长 期 借 款
( 1 ) 长 期 借 款 分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
长期借款分类的说明:
注 : 信 用 借 款 为 本 公 司 向 西 藏 自 治 区 财 政 厅 借 入 的 技 改 借 款 1 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 、 中 央 委 托 贷 款
3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 。
其他说明,包括利率区间:
4 6 、 应 付 债 券
( 1 ) 应 付 债 券
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1 2
项目 期末余额 期初余额
( 2 ) 应 付 债 券 的 增 减 变 动 ( 不 包 括 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 )
单位: 元
( 3 ) 可 转 换 公 司 债 券 的 转 股 条 件 、 转 股 时 间 说 明
( 4 ) 划 分 为 金 融 负 债 的 其 他 金 融 工 具 说 明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外
的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末
数 量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价 值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
4 7 、 长 期 应 付 款
( 1 ) 按 款 项 性 质 列 示 长 期 应 付 款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
4 8 、 长 期 应 付 职 工 薪 酬
( 1 ) 长 期 应 付 职 工 薪 酬 表
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
( 2 ) 设 定 受 益 计 划 变 动 情 况
设定受益计划义务现值:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1 3
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
4 9 、 专 项 应 付 款
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明:
5 0 、 预 计 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
5 1 、 递 延 收 益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1
合计 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 - -
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 期初余额
本期新增补助
金额
本期计入营业
外收入金额
其他变动 期末余额
与资产相关/ 与
收益相关
麦芽厂的建设
项目
7 8 9 , 0 4 1 . 4 1 7 8 9 , 0 4 1 . 4 1 与资产相关
藏红花应用项

2 2 5 , 0 0 0 . 0 0 2 2 5 , 0 0 0 . 0 0 与资产相关
合计 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 - -
其他说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1 4
5 2 、 其 他 非 流 动 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
5 3 、 股 本
单位 :元
期初余额
本次变动增减(+ 、—)
期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 .
0 0
2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 .
0 0
其他说明:
5 4 、 其 他 权 益 工 具
( 1 ) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 基 本 情 况
( 2 ) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 、 永 续 债 等 金 融 工 具 变 动 情 况 表
单位: 元
发行在外
的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末
数 量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价 值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
5 5 、 资 本 公 积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 1 , 3 4 0 . 3 1 1 , 3 4 0 . 3 1
合计 2 4 , 0 5 8 , 2 6 7 . 2 1 1 , 3 4 0 . 3 1 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注 : 本 年 资 本 公 积 增 加 系 本 年 公 司 收 到 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 返 还 的 零 碎 股 历
史 股 息 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1 5
5 6 、 库 存 股
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
5 7 、 其 他 综 合 收 益
单位: 元
项目 期初余额
本期发生额
期末 余

本期所
得税前
发生额
减:前期计
入其他综合
收益当期转
入损益
减:所得
税费用
税后归属
于母公司
税后归
属于少
数股东
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
5 8 、 专 项 储 备
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
5 9 、 盈 余 公 积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
合计 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
6 0 、 未 分 配 利 润
单位: 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 4 5 0 , 8 4 1 , 0 7 1 . 6 4 4 3 7 , 0 2 3 , 1 3 4 . 5 0
加:本期归属于母公司所有者的净利润 7 , 9 7 4 , 2 5 2 . 9 2 1 6 , 4 5 5 , 5 2 2 . 0 5
应付普通股股利 1 3 , 1 8 7 , 9 2 4 . 5 5 2 , 6 3 7 , 5 8 4 . 9 1
期末未分配利润 4 4 5 , 6 2 7 , 4 0 0 . 0 1 4 5 0 , 8 4 1 , 0 7 1 . 6 4
调整期初未分配利润明细:
1 ) 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1 6
2 ) 、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
3 ) 、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
4 ) 、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
5 ) 、其他调整合计影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
6 1 、 营 业 收 入 和 营 业 成 本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 3 5 7 , 4 2 8 , 0 4 8 . 4 4 2 6 8 , 5 0 5 , 4 7 0 . 5 1 3 9 0 , 7 9 3 , 2 3 3 . 5 2 2 8 2 , 6 1 4 , 2 4 9 . 5 6
其他业务 2 4 , 8 8 8 . 9 0 3 3 , 7 4 5 . 0 9
合计 3 5 7 , 4 5 2 , 9 3 7 . 3 4 2 6 8 , 5 0 5 , 4 7 0 . 5 1 3 9 0 , 8 2 6 , 9 7 8 . 6 1 2 8 2 , 6 1 4 , 2 4 9 . 5 6
6 2 、 税 金 及 附 加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1 , 9 5 2 , 8 1 3 . 0 5 2 , 1 1 2 , 1 3 7 . 5 7
教育费附加 8 2 1 , 5 5 9 . 3 4 1 , 1 3 7 , 0 0 4 . 9 4
地方教育费附加 5 2 4 , 3 8 2 . 4 5 4 2 0 , 4 5 7 . 3 7
副食品调节基金 1 . 3 5
印花税 5 8 , 6 3 0 . 2 0
合计 3 , 3 5 7 , 3 8 6 . 3 9 3 , 6 6 9 , 5 9 9 . 8 8
其他说明:
注 : 本 年 税 金 及 附 加 增 加 披 露 印 花 税 原 因 系 根 据 财 政 部 关 于 印 发 《 增 值 税 会 计 处 理 规 定 》 的 通 知 ( 财
会 〔 2 0 1 6 〕 2 2 号 ) , 全 面 推 行 营 改 增 试 点 后 , “ 营 业 税 金 及 附 加 ” 科 目 名 称 调 整 为 “ 税 金 及 附 加 ” 科 目 ,
该 科 目 核 算 企 业 经 营 活 动 发 生 的 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 及 房 产 税 、 土 地 使 用 税 、 印 花 税 等 相 关
税 费 。
6 3 、 销 售 费 用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6 , 6 8 5 , 5 3 5 . 8 8 5 , 8 9 7 , 9 4 6 . 8 9
差旅费 1 , 4 4 9 , 6 9 5 . 1 9 1 , 6 3 6 , 7 7 1 . 8 3
促销费 8 7 8 , 9 9 7 . 7 7 1 , 0 5 0 , 2 2 7 . 4 1西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1 7
业务招待费 8 3 1 , 1 2 6 . 3 2 1 , 0 7 7 , 3 7 7 . 5 9
折旧 4 5 6 , 2 2 1 . 3 6 8 6 2 , 8 3 6 . 2 9
运费 4 1 1 , 9 8 0 . 9 8 6 9 1 , 4 2 8 . 9 0
商品毁损 3 1 5 , 7 9 3 . 3 5 2 9 9 , 7 8 1 . 6 1
广告宣传费 2 6 5 , 4 7 7 . 0 0 3 , 0 4 7 , 6 7 7 . 1 8
材料及维修费 2 3 1 , 4 7 7 . 9 5 2 3 3 , 2 5 1 . 1 2
车辆使用费 2 0 7 , 4 1 6 . 5 1 2 3 6 , 2 3 8 . 8 5
其他 1 , 3 9 2 , 7 9 5 . 3 4 2 , 0 5 4 , 8 6 1 . 8 6
合计 1 3 , 1 2 6 , 5 1 7 . 6 5 1 7 , 0 8 8 , 3 9 9 . 5 3
其他说明:
6 4 、 管 理 费 用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1 1 , 4 3 9 , 4 5 6 . 9 8 9 , 9 6 2 , 9 5 6 . 4 8
中介费 4 , 3 1 3 , 4 4 2 . 5 2 1 , 6 6 8 , 7 2 9 . 1 7
折旧 1 , 5 8 0 , 1 5 8 . 8 9 1 , 0 9 0 , 5 6 6 . 1 8
驻村工作队费用 1 , 3 1 9 , 5 8 7 . 7 0 1 , 2 4 0 , 2 0 7 . 2 9
租赁费 4 0 9 , 2 9 6 . 0 0 5 8 8 , 8 0 2 . 3 2
信息披露费 3 6 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
非经营性国有资产占用费 3 5 7 , 5 4 0 . 4 1 3 5 7 , 5 4 0 . 4 1
差旅费 2 8 0 , 8 3 5 . 1 2 2 4 9 , 0 6 0 . 4 0
董事会费 1 8 0 , 0 0 0 . 0 0 1 8 0 , 0 0 0 . 0 0
办公费 1 6 9 , 1 4 5 . 4 6 3 8 7 , 2 8 1 . 2 6
无形资产摊销 1 4 4 , 2 9 2 . 3 2 1 6 4 , 4 8 6 . 8 8
业务招待费 1 7 1 , 6 8 4 . 0 0 1 7 1 , 3 3 0 . 5 0
其他 7 5 4 , 8 3 0 . 0 7 1 , 2 0 7 , 4 4 7 . 0 8
合计 2 1 , 4 8 0 , 2 6 9 . 4 7 1 7 , 4 6 8 , 4 0 7 . 9 7
其他说明:
6 5 、 财 务 费 用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3 , 3 2 9 , 8 6 4 . 4 4 4 , 7 8 8 , 2 0 0 . 0 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1 8
减:利息收入 1 2 , 7 5 8 , 4 6 2 . 1 9 1 6 , 7 4 9 , 8 7 5 . 8 5
加:其他支出 7 5 , 0 2 4 . 4 7 7 4 , 5 2 9 . 2 6
合计 - 9 , 3 5 3 , 5 7 3 . 2 8 - 1 1 , 8 8 7 , 1 4 6 . 5 9
其他说明:
6 6 、 资 产 减 值 损 失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 - 2 5 0 , 7 6 3 . 9 9 1 0 9 , 6 1 3 . 5 6
合计 - 2 5 0 , 7 6 3 . 9 9 1 0 9 , 6 1 3 . 5 6
其他说明:
6 7 、 公 允 价 值 变 动 收 益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明:
6 8 、 投 资 收 益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 - 1 4 , 7 8 1 , 1 3 8 . 8 9 - 1 4 , 9 7 0 , 6 3 6 . 0 9
合计 - 1 4 , 7 8 1 , 1 3 8 . 8 9 - 1 4 , 9 7 0 , 6 3 6 . 0 9
其他说明:
6 9 、 营 业 外 收 入
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

非流动资产处置利得合计 4 4 , 1 2 6 . 2 1 4 4 , 1 2 6 . 2 1
其中:固定资产处置利得 4 4 , 1 2 6 . 2 1 4 4 , 1 2 6 . 2 1
政府补助 2 4 5 , 5 0 1 . 9 3 2 4 5 , 5 0 1 . 9 3
废品收入 1 1 0 , 1 8 8 . 6 7 9 1 , 7 1 0 . 2 0 1 1 0 , 1 8 8 . 6 7
其他 1 5 , 2 3 1 . 9 3 1 5 , 2 3 1 . 9 3
合计 4 1 5 , 0 4 8 . 7 4 9 1 , 7 1 0 . 2 0 4 1 5 , 0 4 8 . 7 4西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 1 9
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否
影响当年
盈亏
是否特殊
补贴
本期发生
金额
上期发生
金额
与资产 相
关 / 与收益
相关
西藏自治
区稳定就
业岗位补

西藏自治
区财政区
补助
因符合地
方政府招
商引资等
地方性扶
持政策而
获得的补

否 否 2 4 5 , 5 0 1 . 9 3
与收益相

合计 - - - - - - - - - - 2 4 5 , 5 0 1 . 9 3 - -
其他说明:
7 0 、 营 业 外 支 出
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

对外捐赠 2 , 0 0 0 , 1 6 0 . 0 0
合计 2 , 0 0 0 , 1 6 0 . 0 0
其他说明:
7 1 、 所 得 税 费 用
( 1 ) 所 得 税 费 用 表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6 , 4 2 9 , 4 2 1 . 8 1 8 , 1 1 3 , 5 1 9 . 5 1
递延所得税费用 1 , 6 1 8 . 2 0 2 2 , 7 1 8 . 1 0
合计 6 , 4 3 1 , 0 4 0 . 0 1 8 , 1 3 6 , 2 3 7 . 6 1
( 2 ) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 4 6 , 2 2 1 , 5 4 0 . 4 4
按法定 / 适用税率计 算的所得税费用 4 , 1 5 9 , 9 3 8 . 6 4西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2 0
调整以前期间所得税的影响 6 4 , 1 5 4 . 9 2
非应税收入的影响 1 , 3 3 0 , 3 0 2 . 5 0
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3 0 , 4 3 0 . 6 7
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
8 4 6 , 2 1 3 . 2 8
所得税费用 6 , 4 3 1 , 0 4 0 . 0 1
其他说明
7 2 、 其 他 综 合 收 益
详见附注。
7 3 、 现 金 流 量 表 项 目
( 1 ) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1 2 , 7 5 8 , 4 6 2 . 1 9 1 7 , 9 6 9 , 9 9 8 . 9 5
政府补助收入 2 4 5 , 5 0 1 . 9 3 6 , 6 9 2 , 6 0 0 . 0 0
押金 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其他 1 5 7 , 8 5 8 . 6 8 5 , 1 1 0 , 7 0 0 . 4 7
合计 1 3 , 1 6 1 , 8 2 2 . 8 0 3 0 , 7 7 3 , 2 9 9 . 4 2
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
( 2 ) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
中介费 4 , 3 1 3 , 4 4 2 . 5 2 1 , 6 6 8 , 7 2 9 . 1 7
业务招待费 1 , 0 0 2 , 8 1 0 . 3 2 1 , 2 4 8 , 7 0 8 . 0 9
差旅费 1 , 7 3 0 , 5 3 0 . 3 1 1 , 8 8 5 , 8 3 2 . 2 3
驻村工作队费用 1 , 3 1 9 , 5 8 7 . 7 0 1 , 2 4 0 , 2 0 7 . 2 9
促销费 8 7 8 , 9 9 7 . 7 7 1 , 0 5 0 , 2 2 7 . 4 1
广告宣传费 2 6 5 , 4 7 7 . 0 0 2 , 2 7 7 , 2 5 1 . 7 7
租赁费 6 1 4 , 3 2 2 . 1 2 4 5 0 , 3 6 0 . 0 0
车辆使用费 2 5 1 , 8 4 6 . 5 4 2 6 2 , 0 1 2 . 8 5
信息披露费 3 6 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2 1
非经营性国有资产占用费 3 5 7 , 5 4 0 . 4 1
运杂费 4 1 1 , 9 8 0 . 9 8 5 3 4 , 0 9 5 . 5 1
办公费 1 2 4 , 7 1 5 . 4 3 5 1 9 , 3 0 2 . 7 3
捐赠赞助费 2 , 0 0 0 , 1 6 0 . 0 0
材料及维修费 2 3 1 , 4 7 7 . 9 5 6 8 8 , 0 3 5 . 7 6
董事会费 1 8 0 , 0 0 0 . 0 0 1 8 0 , 0 0 0 . 0 0
其他 1 , 8 8 4 , 4 7 1 . 6 7 3 , 9 2 9 , 2 9 6 . 2 0
往来款 1 , 9 5 8 , 2 2 9 . 0 5
合计 1 5 , 5 2 7 , 8 8 9 . 3 6 1 8 , 4 9 1 , 7 5 9 . 4 2
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
( 3 ) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
( 4 ) 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
( 5 ) 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金 6 1 8 , 6 9 7 . 2 3
合计 6 1 8 , 6 9 7 . 2 3
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
( 6 ) 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2 2
7 4 、 现 金 流 量 表 补 充 资 料
( 1 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1 .将净利润调节为经营活动现金流量: - - - -
净利润 3 9 , 7 9 0 , 5 0 0 . 4 3 5 6 , 7 4 8 , 5 3 1 . 2 0
加:资产减值准备 - 2 5 0 , 7 6 3 . 9 9 1 0 9 , 6 1 3 . 5 6
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
生物资产折旧
2 6 , 0 1 4 , 4 0 0 . 6 9 2 4 , 3 5 9 , 4 7 2 . 6 1
无形资产摊销 1 4 4 , 2 9 2 . 3 2 1 6 4 , 4 8 6 . 8 8
长期待摊费用摊销 3 0 , 6 6 6 . 8 3 4 5 , 9 9 9 . 9 6
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(收益以 “-”号填列)
- 4 4 , 1 2 6 . 2 1
财务费用(收益以 “-”号填列) 3 , 3 2 9 , 8 6 4 . 4 4 4 , 8 3 5 , 7 9 5 . 5 3
投资损失(收益以 “-”号填列) 1 4 , 7 8 1 , 1 3 8 . 8 9 1 4 , 9 7 0 , 6 3 6 . 0 9
递延所得税资产减少(增加以 “-”号
填列)
1 , 6 1 8 . 2 0 2 2 , 7 1 8 . 1 0
存货的减少(增加以 “-”号填列) 6 , 0 5 0 , 9 4 7 . 4 1 - 4 , 0 3 2 , 2 7 8 . 1 7
经营性应收项目的减少(增加以 “-”
号填列)
9 , 3 7 3 , 7 0 4 . 5 7 9 , 7 9 5 , 9 6 3 . 2 1
经营性应付项目的增加(减少以 “-”
号填列)
- 2 , 0 5 2 , 8 5 6 . 7 4 7 , 5 3 9 , 2 3 0 . 6 4
经营活动产生的现金流量净额 9 7 , 1 6 9 , 3 8 6 . 8 4 1 1 4 , 5 6 0 , 1 6 9 . 6 1
2 . 不涉及现金收支 的重大投资和筹资活
动:
- - - -
3 .现金及现金等价物净变动情况: - - - -
现金的期末余额 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
减:现金的期初余额 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7 8 0 5 , 8 4 5 , 4 2 9 . 7 0
现金及现金等价物净增加额 - 6 9 , 9 6 9 , 0 7 5 . 7 1 8 8 , 3 1 2 , 6 3 4 . 0 7
( 2 ) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额
单位: 元
金额
其中: - -西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2 3
其中: - -
其中: - -
其他说明:
( 3 ) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额
单位: 元
金额
其中: - -
其中: - -
其中: - -
其他说明:
( 4 ) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
其中:库存现金 2 1 1 , 6 9 7 . 4 2 4 0 4 , 4 6 3 . 6 7
可随时用于支付的银行存款 8 2 3 , 9 7 7 , 2 9 0 . 6 4 8 9 3 , 7 5 3 , 6 0 0 . 1 0
三、期末现金及现金等价物余额 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
其他说明:
7 5 、 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
7 6 、 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明:
本 集 团 无 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2 4
7 7 、 外 币 货 币 性 项 目
( 1 ) 外 币 货 币 性 项 目
单位: 元
项目 期末外币余 额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明:
( 2 ) 境 外 经 营 实 体 说 明 , 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体 , 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 、 记 账 本 位 币 及 选 择
依 据 , 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 。
□ 适用 √ 不适用
7 8 、 套 期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
7 9 、 其 他
八、 合并 范围的 变更
1 、 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
( 1 ) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
单位: 元
被购买方
名称
股权取得
时点
股权取得
成本
股权取得
比例
股权取得
方式
购买日
购买日的
确定依据
购买日至
期末被购
买方的收

购买日 至
期末被 购
买方的 净
利润
其他说明:
( 2 ) 合 并 成 本 及 商 誉
单位: 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2 5
( 3 ) 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 资 产 、 负 债
单位: 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
( 4 ) 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 或 损 失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
( 5 ) 购 买 日 或 合 并 当 期 期 末 无 法 合 理 确 定 合 并 对 价 或 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 、 负 债 公 允 价 值 的 相 关 说 明
( 6 ) 其 他 说 明
本 年 合 并 范 围 无 变 化 。
2 、 同 一 控 制 下 企 业 合 并
( 1 ) 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并
单位: 元
被合并方
名称
企业合并
中取得的
权益比例
构成同一
控制下企
业合并的
依据
合并日
合并日的
确定依据
合并当期
期初至合
并日被合
并方的收

合并当期
期初至合
并日被合
并方的净
利润
比较期间
被合并方
的收入
比较期 间
被合并 方
的净利 润
其他说明:
( 2 ) 合 并 成 本
单位: 元
合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2 6
( 3 ) 合 并 日 被 合 并 方 资 产 、 负 债 的 账 面 价 值
单位: 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3 、 反 向 购 买
交易基本信息、 交易构成反向购买的依据、 上市公司保留的资产 、 负债是否构成业务及其依据、 合并成本的确定、 按照 权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4 、 处 置 子 公 司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5 、 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6 、 其 他
九、 在其 他主体 中的 权益
1 、 在 子 公 司 中 的 权 益
( 1 ) 企 业 集 团 的 构 成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式
直接 间接
西藏银河信息
产业有限公司
拉萨市
拉萨市达孜县
乡镇企业局
销售 9 5 . 0 0 % 投资成立
西藏藏红花生
物科技开发有
限公司
拉萨市
拉萨市色拉路
3 6 号
生产 9 5 . 0 0 % 投资成立
西藏拉萨啤酒
有限公司
拉萨市
拉萨市色拉路
3 6 号
生产 5 0 . 0 0 % 投资成立
西藏日喀则市
日喀则市
日喀则市东郊
生产 1 0 0 . 0 0 % 投资成立西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2 7
圣源啤酒有限
公司
工业园区
西藏银河商贸
有限公司
拉萨市
拉萨市色拉路
3 6 号
销售 1 0 0 . 0 0 % 投资成立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
注 : 本 公 司 持 有 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公 司 5 0 % 的 股 权 , 该 公 司 章 程 规 定 , 公 司 董 事 会 由 5 名 董 事 组 成 ,
其 中 本 公 司 委 派 3 名 , 董 事 长 由 本 公 司 委 派 , 董 事 会 作 出 重 大 决 策 时 , 外 方 董 事 无 否 决 权 。 故 本 公 司
对 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公 司 具 有 控 制 权 , 将 其 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 。
( 2 ) 重 要 的 非 全 资 子 公 司
单位: 元
子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余

西藏拉萨啤酒有限公

5 0 . 0 0 % 3 1 , 8 1 7 , 1 2 7 . 7 7 4 7 7 , 5 4 9 , 9 2 4 . 7 0
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
( 3 ) 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息
单位: 元
子公
司名

期末余额 期初余额
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负 债
合 计
西藏
拉萨
啤酒
有限
公司
8 1 9 , 2 0
6 , 3 9 8 .
9 0
1 6 4 , 2 6
6 , 1 2 4 .
0 0
9 8 3 , 4 7
2 , 5 2 2 .
9 0
2 8 , 3 7 2
, 6 7 3 . 4
7
2 8 , 3 7 2
, 6 7 3 . 4
7
7 2 3 , 4 1
5 , 6 0 5 .
7 1
1 8 6 , 0 8
9 , 5 8 3 .
3 2
9 0 9 , 5 0
5 , 1 8 9 .
0 3
1 8 , 0 3 9
, 5 9 5 . 1
4
1 8 , 0 3 9
, 5 9 5 . 1
4
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2 8
子公司名

本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
西藏拉萨
啤酒有限
公司
3 5 6 , 3 1 1 , 8 3
1 . 5 7
6 3 , 6 3 4 , 2 5 5
. 5 4
6 3 , 6 3 4 , 2 5 5
. 5 4
1 1 4 , 1 4 1 , 9 2
8 . 3 2
3 9 0 , 6 3 8 , 5 6
6 . 0 0
8 0 , 5 8 7 , 4 5 9
. 1 8
8 0 , 5 8 7 , 4 5 9
. 1 8
1 1 8 , 8 9 4 , 0 4
3 . 3 2
其他说明:
( 4 ) 使 用 企 业 集 团 资 产 和 清 偿 企 业 集 团 债 务 的 重 大 限 制
不适用
( 5 ) 向 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 提 供 的 财 务 支 持 或 其 他 支 持
不适用
其他说明:
2 、 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易
( 1 ) 在 子 公 司 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 的 情 况 说 明
( 2 ) 交 易 对 于 少 数 股 东 权 益 及 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 影 响
单位: 元
其他说明
3 、 在 合 营 安 排 或 联 营 企 业 中 的 权 益
( 1 ) 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业
合营企业或联
营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或
联营企业投资
的会计处理方

直接 间接
四川恒生科技
发展有限公司
都江堰
都江堰市大观

服务 4 9 . 0 0 % 权益法
苏州华信善达
力创投资企业
(有限合伙)
江苏苏州
苏州工业园区
旺墩路 2 6 9 号
星座商务广场
1 幢 1 6 0 3 室
项目投资 5 0 . 0 0 % 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 2 9
持有 2 0 % 以下表决权但具有重大影响,或者持有 2 0 % 或以上表决权但不具有重大影响的依据:
( 2 ) 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息
单位: 元
期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
流动资产 1 6 , 1 9 3 , 3 7 5 . 0 8 1 9 , 5 6 9 , 8 5 3 . 2 1
其中:现金和现金等价物 8 7 7 , 5 4 2 . 9 0 7 9 2 , 6 9 3 . 9 2
非流动资产 6 0 6 , 5 5 8 , 7 3 4 . 5 4 6 3 2 , 9 9 2 , 5 6 4 . 5 4
资产合计 7 2 2 , 7 5 2 , 6 4 8 . 9 7 6 5 2 , 5 6 2 , 4 1 7 . 7 5
流动负债 3 3 , 4 7 9 , 7 0 1 . 0 7 3 2 , 7 6 9 , 2 7 1 . 4 9
负债合计 3 3 , 4 7 9 , 7 0 1 . 0 7 3 2 , 7 6 9 , 2 7 1 . 4 9
少数股东权益 - 4 4 7 , 4 7 6 . 0 5 - 3 8 5 , 1 5 7 . 9 1
归属于母公司股东权益 6 8 9 , 7 2 0 , 4 2 3 . 9 5 6 1 9 , 7 9 3 , 1 4 6 . 2 6
按持股比例计算的净资产份额 3 8 8 , 9 6 1 , 0 0 7 . 1 2 3 0 3 , 6 9 8 , 6 4 1 . 6 7
对合营企业权益投资的账面价值 3 8 8 , 9 6 1 , 0 0 7 . 1 2 3 0 3 , 7 4 2 , 1 4 6 . 0 1
营业收入 1 3 , 3 5 7 , 1 1 4 . 9 4 1 8 , 6 9 4 , 0 0 2 . 9 0
财务费用 6 6 , 0 1 7 . 0 4 9 3 , 8 9 7 . 1 9
净利润 - 3 0 , 4 5 7 , 8 8 0 . 2 2 - 3 0 , 5 5 2 , 3 1 8 . 5 5
综合收益总额 - 3 0 , 4 5 7 , 8 8 0 . 2 2 - 3 0 , 5 5 2 , 3 1 8 . 5 5
其他说明
( 3 ) 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息
单位: 元
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
其他说明
( 4 ) 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息
单位: 元
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业: - - - -
下列各项按持股比例计算的合计数 - - - -
联营企业: - - - -西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3 0
下列各项按持股比例计算的合计数 - - - -
其他说明
( 5 ) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 存 在 重 大 限 制 的 说 明
( 6 ) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损
单位: 元
合营企业或联营企业名称
累积未确认前期累计 认的损

本期未确认的损失(或本期
分享的净利润)
本期末累积未确认的损失
其他说明
( 7 ) 与 合 营 企 业 投 资 相 关 的 未 确 认 承 诺
( 8 ) 与 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 相 关 的 或 有 负 债
4 、 重 要 的 共 同 经 营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例/ 享有的份额
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
不适用
5 、 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
不适用
6 、 其 他
十、 与金 融工具 相关 的风险
本 集 团 的 主 要 金 融 工 具 包 括 借 款 、 应 收 款 项 、 应 付 款 项 等 , 各 项 金 融 工 具 的 详 细 情 况 说 明 见 本 附
注 五 。 与 这 些 金 融 工 具 有 关 的 风 险 , 以 及 本 集 团 为 降 低 这 些 风 险 所 采 取 的 风 险 管 理 政 策 如 下 所 述 。 本
集 团 管 理 层 对 这 些 风 险 敞 口 进 行 管 理 和 监 控 以 确 保 将 上 述 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 。
1 . 利 率 风 险
本 集 团 的 利 率 风 险 产 生 于 银 行 借 款 等 带 息 债 务 。 本 集 团 带 息 债 务 主 要 为 短 期 的 固 定 利 率 银 行 借
款 , 因 此 利 率 风 险 产 生 的 影 响 较 小 。
2 . 信 用 风 险西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3 1
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 可 能 引 起 本 集 团 财 务 损 失 的 最 大 信 用 风 险 敞 口 主 要 来 自 于 合 同 另 一 方 未 能 履
行 义 务 而 导 致 本 公 司 金 融 资 产 产 生 的 损 失 , 具 体 包 括 :
资 产 负 债 表 中 已 确 认 的 金 融 资 产 的 账 面 金 额 , 为 降 低 信 用 风 险 , 本 集 团 采 取 先 款 后 货 的 销 售 方 式 ,
赊 销 的 情 况 极 少 。 此 外 , 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 审 核 每 一 单 项 应 收 款 的 回 收 情 况 , 以 确 保 就 无 法 回 收
的 款 项 计 提 充 分 的 坏 账 准 备 。 因 此 , 本 公 司 管 理 层 认 为 本 集 团 所 承 担 的 信 用 风 险 较 低 。
3 . 流 动 风 险
流 动 风 险 为 本 公 司 在 到 期 日 无 法 履 行 其 财 务 义 务 的 风 险 。 本 集 团 管 理 流 动 性 风 险 的 方 法 是 确 保 有 足 够
的 资 金 流 动 性 来 履 行 到 期 债 务 , 而 不 至 于 造 成 不 可 接 受 的 损 失 或 对 企 业 信 誉 造 成 损 害 。 本 集 团 定 期 分
析 负 债 结 构 和 期 限 , 并 作 好 资 金 安 排 。 本 集 团 管 理 层 对 银 行 借 款 的 使 用 情 况 进 行 监 控 , 同 时 与 金 融 机
构 进 行 融 资 磋 商 , 以 保 持 一 定 的 授 信 额 度 , 减 低 流 动 性 风 险 。 本 集 团 货 币 资 金 充 裕 , 负 债 保 持 了 较 低
的 水 平 , 本 公 司 管 理 层 认 为 本 集 团 流 动 风 险 较 低 。
十一 、公 允价值 的披 露
1 、 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值
单位: 元
项目
期末公允价值
第一层次公允价值计

第二层次公允价值计

第三层次公允价值计

合计
一、 持续的公允价值计

- - - - - - - -
二、 非持续的公允价值
计量
- - - - - - - -西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3 2
2 、 持 续 和 非 持 续 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 市 价 的 确 定 依 据
3 、 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息
4 、 持 续 和 非 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息
5 、 持 续 的 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 期 初 与 期 末 账 面 价 值 间 的 调 节 信 息 及 不 可 观 察 参 数 敏 感 性 分 析
6 、 持 续 的 公 允 价 值 计 量 项 目 , 本 期 内 发 生 各 层 级 之 间 转 换 的 , 转 换 的 原 因 及 确 定 转 换 时 点 的 政 策
7 、 本 期 内 发 生 的 估 值 技 术 变 更 及 变 更 原 因
8 、 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 情 况
9 、 其 他
不 适 用
十二 、关 联方及 关联 交易
1 、 本 企 业 的 母 公 司 情 况
母公司名称 注册地 业务性 质 注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企 业
的表决权比例
西藏天易隆兴投
资有限公司
拉萨市
创业投资 , 创业投
资管理, 企业管理
咨询, 商业信息咨

3 , 0 0 0 . 0 0 万元 1 0 . 6 5 % 1 0 . 6 5 %
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中华全国供销合作总社。
其他说明:
西 藏 天 易 隆 兴 投 资 有 限 公 司 的 最 终 控 制 方 为 中 华 全 国 供 销 合 作 总 社 , 中 华 全 国 供 销 合 作 总 社 是 全 国
供 销 合 作 社 的 联 合 组 织 , 由 国 务 院 领 导 , 主 要 职 责 是 按 照 政 府 授 权 对 重 要 农 业 生 产 资 料 、 农 副 产 品 经
营 进 行 组 织 、 协 调 、 管 理 。
2 、 本 企 业 的 子 公 司 情 况
本企业子公司的情况详见附注“八、 1 . ( 1 )企业集 团的构成 ”相关内容。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3 3
3 、 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
本 公 司 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 本 附 注 “ 八 、 2 . ( 2 ) 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 ” 相 关 内 容 。
4 、 其 他 关 联 方 情 况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
西藏自治区国有资产经营公司 第三大股东(持股 7 . 3 % )
其他说明
5 、 关 联 交 易 情 况
( 1 ) 购 销 商 品 、 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易
采购商品/ 接受劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
西藏自治区国有
资产经营公司
资产占用费 3 5 7 , 5 4 0 . 4 1 3 5 7 , 5 4 0 . 4 1 否 3 5 7 , 5 4 0 . 4 1
出售商品/ 提供劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
不适用
( 2 ) 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况
本公司受托管理/ 承包情况表:
单位: 元
委托方/ 出包方
名称
受托方/ 承包方
名称
受托/ 承包资产
类型
受托/ 承包起始

受托/ 承包终止

托管收益/ 承包
收益定价依据
本期确认的托
管收益/ 承包 收

关联托管 / 承包情况说明西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3 4
不适用
本公司委托管理/ 出包情况表:
单位: 元
委托方/ 出包方
名称
受托方/ 承包方
名称
委托/ 出包资产
类型
委托/ 出包起始

委托/ 出包终止

托管费/ 出包费
定价依据
本期确认的托
管费/ 出包费
关联管理/ 出包情况说明
不适用
( 3 ) 关 联 租 赁 情 况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
不适用
( 4 ) 关 联 担 保 情 况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完

本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完

四川恒生科技发展有
限公司
8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 1 4 年 1 1 月 0 5 日 2 0 1 7 年 1 1 月 0 4 日 否
关联担保情况说明
注 : 四 川 恒 生 科 技 发 展 有 限 公 司 以 其 所 拥 有 的 位 于 四 川 省 都 江 堰 市 大 观 镇 瓦 窑 三 组 、 石 佛 三 组 的 土
地 和 位 于 四 川 省 都 江 堰 市 大 观 镇 瓦 窑 三 组 、 石 佛 三 组 的 房 产 ( 土 地 使 用 权 的 权 证 号 分 别 为 都 国 用
( 2 0 0 2 ) 字 第 0 4 8 5 号 和 都 国 用 ( 2 0 0 3 ) 4 3 8 0 号 ; 房 产 的 房 产 证 号 分 别 为 都 房 权 证 都 房 监 字 第 0 0 7 4 6 6 3
号 、 0 0 7 4 6 4 2 号 、 0 0 6 7 1 7 2 号 ) 用 于 本 公 司 向 中 国 农 业 银 行 西 藏 自 治 区 分 行 贷 款 提 供 担 保 , 担 保 期 间 为西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3 5
2 0 1 4 年 1 1 月 5 日 至 2 0 1 7 年 1 1 月 4 日 。 该 项 贷 款 担 保 额 度 为 8 , 0 0 0 . 0 0 万 元 , 截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 本 公 司
实 际 借 款 5 , 2 0 0 . 0 0 万 元 。
( 5 ) 关 联 方 资 金 拆 借
单位: 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
( 6 ) 关 联 方 资 产 转 让 、 债 务 重 组 情 况
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
( 7 ) 关 键 管 理 人 员 报 酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 5 7 0 , 0 0 0 . 0 0 2 5 2 , 0 0 0 . 0 0
( 8 ) 其 他 关 联 交 易
6 、 关 联 方 应 收 应 付 款 项
( 1 ) 应 收 项 目
单位: 元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
( 2 ) 应 付 项 目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3 6
7 、 关 联 方 承 诺
8 、 其 他
十三 、股 份支付
1 、 股 份 支 付 总 体 情 况
□ 适用 √ 不适用
2 、 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况
□ 适用 √ 不适用
3 、 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况
□ 适用 √ 不适用
4 、 股 份 支 付 的 修 改 、 终 止 情 况

5 、 其 他
十四 、承 诺及或 有事 项
1 、 重 要 承 诺 事 项
资产负债表日存在的重要承诺
本 集 团 无 需 要 披 露 的 其 他 重 大 承 诺 事 项 。
2 、 或 有 事 项
( 1 ) 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项
本 集 团 无 需 要 披 露 的 其 他 重 大 或 有 事 项 。
( 2 ) 公 司 没 有 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项 , 也 应 予 以 说 明
公司不存在需要披露的重要或有事项。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3 7
3 、 其 他
十五 、资 产负债 表日 后事项
1 、 重 要 的 非 调 整 事 项
单位: 元
项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2 、 利 润 分 配 情 况
单位: 元
3 、 销 售 退 回
4 、 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明
重 要 的 非 调 整 事 项
2 0 1 6 年 1 2 月 2 3 日 , 本 公 司 与 华 信 善 达 ( 苏 州 ) 资 产 管 理 有 限 公 司 、 中 广 核 资 本 控 股 有 限 公 司 签 订
合 伙 协 议 , 本 公 司 拟 出 资 3 亿 元 参 与 苏 州 华 信 善 达 力 创 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) ( 以 下 简 称 华 信 善 达 ) ,
首 期 到 位 资 金 为 各 合 伙 人 认 缴 出 资 的 2 0 % , 合 伙 协 议 生 效 之 日 起 2 0 日 内 到 位 ; 其 余 出 资 根 据 投 资 项 目
的 进 展 , 由 执 行 事 务 合 伙 人 向 各 合 伙 人 发 出 提 款 通 知 书 后 3 0 日 内 到 位 。 2 0 1 6 年 1 2 月 3 0 日 , 本 公 司 按 协
议 规 定 出 资 1 亿 元 。 截 止 2 0 1 7 年 1 月 2 3 日 , 本 公 司 已 按 协 议 约 定 出 资 3 亿 元 。
除 存 在 上 述 资 产 负 债 表 日 后 披 露 事 项 外 , 本 集 团 无 其 他 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
十六 、其 他重要 事项
1 、 前 期 会 计 差 错 更 正
( 1 ) 追 溯 重 述 法
单位: 元
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
( 2 ) 未 来 适 用 法
会计差错 更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3 8
2 、 债 务 重 组
不适用
3 、 资 产 置 换
( 1 ) 非 货 币 性 资 产 交 换
不适用
( 2 ) 其 他 资 产 置 换
不 适用
4 、 年 金 计 划
不适用
5 、 终 止 经 营
单位: 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司
所有者的终止
经营利润
其他说明
不适用
6 、 分 部 信 息
( 1 ) 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策
不适用
( 2 ) 报 告 分 部 的 财 务 信 息
单位: 元
项目 分部间抵销 合计
( 3 ) 公 司 无 报 告 分 部 的 , 或 者 不 能 披 露 各 报 告 分 部 的 资 产 总 额 和 负 债 总 额 的 , 应 说 明 原 因
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 3 9
( 4 ) 其 他 说 明
不适用
7 、 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项
不适用
8 、 其 他
本 集 团 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 。
十七 、母 公司财 务报 表主要 项目注 释
1 、 应 收 账 款
( 1 ) 应 收 账 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9
. 8 3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0 %
合计
4 , 3 0 9 . 8
3
4 , 3 0 9 . 8
3
4 , 3 0 9
. 8 3
4 , 3 0 9 . 8
3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5 年以上 4 , 3 0 9 . 8 3 4 , 3 0 9 . 8 3 1 0 0 . 0 0 %
合计 4 , 3 0 9 . 8 3 4 , 3 0 9 . 8 3 1 0 0 . 0 0 %
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 4 0
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额 0 . 0 0 元;本期收回或转回坏 账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收账款核销说明:
( 4 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况
本 年 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 4 , 3 0 9 . 8 3 元 , 占 应 收 账 款 年 末 余 额 合 计 数
的 比 例 1 0 0 . 0 0 % , 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 年 末 余 额 汇 总 金 额 4 , 3 0 9 . 8 3 元 。
( 5 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款
( 6 ) 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
其他说明:
2 、 其 他 应 收 款
( 1 ) 其 他 应 收 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比
例西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 4 1
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款
5 4 6 , 9 8
4 . 9 9
1 0 0 . 0 0
%
5 4 6 , 9 8
4 . 9 9
1 0 0 . 0 0
%
1 , 9 9 6
, 4 8 0 .
8 9
1 0 0 . 0 0
%
9 4 3 , 0 7 3
. 9 9
4 7 . 2 4 %
1 , 0 5 3 , 4 0
6 . 9 0
合计
5 4 6 , 9 8
4 . 9 9
5 4 6 , 9 8
4 . 9 9
1 , 9 9 6
, 4 8 0 .
8 9
9 4 3 , 0 7 3
. 9 9
1 , 0 5 3 , 4 0
6 . 9 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5 年以上 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9 1 0 0 . 0 0 %
合计 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9 1 0 0 . 0 0 %
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 4 2
( 4 ) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人借款 4 0 4 , 0 8 4 . 9 9 3 7 6 , 8 2 2 . 2 7
往来款 1 4 2 , 9 0 0 . 0 0 3 0 2 , 9 0 0 . 0 0
资金占用费 1 , 3 1 6 , 7 5 8 . 6 2
合计 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9 1 , 9 9 6 , 4 8 0 . 8 9
( 5 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

陈红兵 借款 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4 5 年以上 3 8 . 0 1 % 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4
游洪伟 借款 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 2 9 . 2 5 % 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0
李华英 借款 1 4 , 1 5 0 . 0 0 5 年以上 2 . 5 9 % 1 4 , 1 5 0 . 0 0
刘琪 借款 1 2 , 0 8 0 . 0 5 5 年以上 2 . 2 1 % 1 2 , 0 8 0 . 0 5
尼玛次仁 借款 6 , 0 8 4 . 0 0 5 年以上 1 . 1 1 % 6 , 0 8 4 . 0 0
合计 - - 4 0 0 , 2 1 6 . 9 9 - - 7 3 . 1 7 % 4 0 0 , 2 1 6 . 9 9
( 6 ) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、 金额
及依据
( 7 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款
( 8 ) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
其他说明:
3 、 长 期 股 权 投 资
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 4 3
对子公司投资 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0
对联营、合营
企业投资
3 8 8 , 9 6 1 , 0 0 7 . 1 2 3 8 8 , 9 6 1 , 0 0 7 . 1 2 3 0 3 , 7 4 2 , 1 4 6 . 0 1 3 0 3 , 7 4 2 , 1 4 6 . 0 1
合计 6 1 0 , 2 1 9 , 8 5 4 . 6 2 6 1 0 , 2 1 9 , 8 5 4 . 6 2 5 2 5 , 0 0 0 , 9 9 3 . 5 1 5 2 5 , 0 0 0 , 9 9 3 . 5 1
( 1 ) 对 子 公 司 投 资
单位: 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
本期计提减值
准备
减值准备期末
余额
西藏银河信息
产业有限公司
9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
西藏藏红花生
物科技开发有
限公司
4 , 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0
西藏拉萨啤酒
有限公司
1 9 0 , 0 0 8 , 8 4 7 . 5
0
1 9 0 , 0 0 8 , 8 4 7 . 5
0
日喀则圣源啤
酒有限公有限
公司
7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
西藏银河商贸
有限公司
1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计
2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5
0
2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5
0
( 2 ) 对 联 营 、 合 营 企 业 投 资
单位: 元
投 资单

期初余

本期增减变动
期末余

减值 准
备期 末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
四川恒
生科技
发展有
限公司
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
- 1 4 , 6 8 1
, 1 0 8 . 5 6
2 8 9 , 0 6
1 , 0 3 7 . 4
5西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 4 4
苏州华
信善达
力创投
资企业
(有限
合伙)
1 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
- 1 0 0 , 0 3
0 . 3 3
9 9 , 8 9 9 ,
9 6 9 . 6 7
小计
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
1 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
- 1 4 , 7 8 1
, 1 3 8 . 8 9
3 8 8 , 9 6
1 , 0 0 7 . 1
2
合计
3 0 3 , 7 4
2 , 1 4 6 . 0
1
1 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
- 1 4 , 7 8 1
, 1 3 8 . 8 9
3 8 8 , 9 6
1 , 0 0 7 . 1
2
( 3 ) 其 他 说 明
4 、 营 业 收 入 和 营 业 成 本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 1 1 6 , 4 3 0 , 0 9 3 . 7 3 1 1 6 , 3 6 4 , 5 7 4 . 9 9 1 2 4 , 6 0 4 , 3 5 4 . 9 7 1 2 4 , 5 0 2 , 0 5 4 . 3 7
合计 1 1 6 , 4 3 0 , 0 9 3 . 7 3 1 1 6 , 3 6 4 , 5 7 4 . 9 9 1 2 4 , 6 0 4 , 3 5 4 . 9 7 1 2 4 , 5 0 2 , 0 5 4 . 3 7
其他说明:
5 、 投 资 收 益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 - 1 4 , 7 8 1 , 1 3 8 . 8 9 - 1 4 , 9 7 0 , 6 3 6 . 0 9
合计 - 1 4 , 7 8 1 , 1 3 8 . 8 9 - 1 4 , 9 7 0 , 6 3 6 . 0 9
6 、 其 他
十八 、补 充资料
1 、 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 4 5
非流动资产处置损益 4 4 , 1 2 6 . 2 1
计入当期损益的政府补助(与企业业务
密切相关,按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外)
2 4 5 , 5 0 1 . 9 3
除上述各项之外的其他营业外收入和支

1 2 5 , 4 2 0 . 6 0
减:所得税影响额 3 7 , 3 5 4 . 3 8
少数股东权益影响额 1 8 3 , 5 2 9 . 0 8
合计 1 9 4 , 1 6 5 . 2 8 - -
对公司根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目, 应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2 、 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益 ( 元 / 股) 稀释每股收益 ( 元 / 股)
归属于公司普通股股东的净利

1 . 0 1 % 0 . 0 3 0 2 0 . 0 3 0 2
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
0 . 9 9 % 0 . 0 2 9 5 0 . 0 2 9 5
3 、 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异
( 1 ) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
( 3 ) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明 , 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的 , 应 注
明 该 境 外 机 构 的 名 称
4 、 其 他西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 6 年年度报告全文
1 4 6
第 十 二 节 备 查 文 件 目 录
1 、载有法定代表人、公司财务总监签名并盖章的会计报表。
2 、 载有信永中 和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原
件。
3、 载有信永中 和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 盖章、 注册会计师签名并盖章的内部控制审
计报告原件
4 、报 告期 内在《 中国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、及 《证 券时报 》上公 开披 露过的 所有 公司文
件正本及公告的原稿。