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*ST大有:2017年半年度报告查看PDF公告

股票简称:*ST大有 股票代码:600403

2017 年半年度报告 
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河南大有能源股份有限公司 
600403 
 
2017 年 半 年度 报 告 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
二〇一七 年 八 月 
 
 
 2017 年半年度报告 
2 / 95 
 
公司代 码:600403 公司 简称:*ST 大有 
 
 
河南大有能源股份有限公司 
2017 年 半 年度 报 告 
重要提 示 
一、 本 公 司 董事 会 、监 事 会及董 事 、 监事 、 高级 管 理人员 保 证 半 年 度 报告 内 容的真 实 、 准
确、完整,不存在虚 假记 载、误导性陈述或重 大遗 漏,并 承 担 个 别 和 连带 的法 律 责 任 。 
二、 未出席董事情况 
未出席 董事 职务 未出席 董事 姓名 未出席 董事 的原 因说 明 被委托 人姓 名 
董事 贺治强 其他公 务   
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
四、 公 司 负 责人 李 书民 、 主管会 计 工 作负 责 人 张五星 及会 计 机 构负 责 人( 会 计主管 人 员 )
张五星声明:保证半 年度 报告中财务报告的真 实、 准确、完整。 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
公司计 划不 派发 现金 红利 ,不送 红股 ,不 以公 积金 转增股 本。 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告 中涉 及未 来计 划等 前瞻性 陈述 , 该 计划 不构 成公司 对投 资者 的实 质承 诺, 请 投资
者注意 投资 风险 。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
公司2015 年度 、2016 年 度两个 会计 年度 经审 计的 净利润 连续 为负 值, 根据 《上 海证 券
交易所 股票 上市 规则 》13.2.1 条 第 (一 ) 项的 规定 ,2017 年 公司 股票 交易 被 实行 “ 退市 风
险警示 ”。 如果 公 司2017 年度经 审计 的净 利润 继续 为负值 ,根 据《 上海 证券 交易所 股票 上
市规则 》的 相关 规定 ,可 能暂停 公司 股票 上市 。 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
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目录 
 
 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6 
第四节 经营情况的讨论与分 析 ..................................................................................................... 7 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 11 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 17 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 19 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员情况 ................................................................................... 19 
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 19 
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 20 
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 95 
 
  2017 年半年度报告 
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第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
中国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
大有能 源或 公司 指 河南大 有能 源股 份有 限公 司 
天峻义 海 指 天峻义 海能 源煤 炭经 营有 限公司 
河南能 源 指 河南能 源化 工集 团有 限公 司 
义煤公 司或 义煤 集团 指 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 
义安矿 业 指 洛阳义 安矿 业有 限公 司 
李沟矿 业 指 义马煤 业( 集团 )李 沟矿 业有限 责任 公司 
义络煤 业 指 义煤集 团宜 阳义 络煤 业有 限责任 公司 
铁生沟 煤业 指 义煤集 团巩 义铁 生沟 煤业 有限公 司 
阳光矿 业 指 义煤集 团阳 光矿 业有 限公 司 
木里煤 业集 团 指 青海省 木里 煤业 开发 集团 有限公 司 
聚乎更 采矿 权 指 聚乎更 矿区 一露 天首 采区 采矿权 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 河南大 有能 源股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 大有能 源 
公司的 外文 名称 Henan Dayou Energy Co., Ltd 
公司的 外文 名称 缩写 DYEC 
公司的 法定 代表 人 李书民  
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 张建强 董海 
联系地 址 河南省 义马 市千 秋路6号 河南省 义马 市千 秋路6号 
电话 0398-5886075 0398-5888908 
传真 0398-5897007 0398-5897007 
电子信 箱 dsh@hndyny.com dsh@hndyny.com 
 
三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 河南省 义马 市千 秋路6号 
公司注 册地 址的 邮政 编码 472300 
公司办 公地 址 河南省 义马 市千 秋路6号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 472300 
公司网 址 http://www.hndyny.com 
电子信 箱 dsh@hndyny.com 
 
四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 《上海 证券 报》 、《 中国 证券报 》、 《证 券日 报 》 
登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的 网址 http://www.sse.com.cn/ 
公司半 年度 报告 备置 地点 公司董 事会 秘书 处 2017 年半年度报告 
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五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 *ST大有 600403 大有能 源 
 
六、 其他有关资料 
□ 适用 √ 不适 用  
七、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
主要会 计数 据 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年
同期增 减(%) 
营业收 入 3,351,223,020.19 1,588,610,640.23 110.95 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 289,727,927.28 -959,650,421.28 不适用 
归属于上市 公司股东 的扣 除非经
常性损 益的 净利 润 
268,240,844.33 -798,046,201.03 不适用 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -49,192,002.05 -145,292,906.86 不适用 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比上
年度末 增减(%) 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 6,924,251,466.88 6,614,535,638.80 4.68 
总资产 15,420,584,575.76 14,567,814,505.65 5.85 
 
(二) 主要财务指标 
 
主要财 务指 标 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年 同期
增减(%) 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.1212 -0.4014 不适用 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.1212 -0.4014 不适用 
扣除非 经常 性损 益后 的基 本每股 收益 (元 /股 ) 0.1122 -0.3338 不适用 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 4.28 -11.92 增加16.20 个百 分点 
扣除非 经常 性损 益后 的加 权平均 净资 产收 益率 (% ) 3.96 -9.91 增加13.87 个百 分点 
 
公司主 要会 计数 据和 财务 指标的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
九、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 金额 附注( 如适 用 ) 
非流动 资产 处置 损益     
越权审 批, 或无 正式 批准 文件, 或偶 发性 的税 收返 还、减 免     
计入当 期损 益的 政府 补助 , 但与 公司 正常 经营 业务 密切相 关, 符
合国家 政策 规定 、 按照 一 定标准 定额 或定 量持 续享 受的政 府补 助
除外 
21,853,379.81   
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费     
企业取 得子 公司 、 联营 企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资    2017 年半年度报告 
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时应享 有被 投资 单位 可辨 认净资 产公 允价 值产 生的 收益 
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备     
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等     
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益     
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益     
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益     
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 , 持 有交 易性
金融资 产、 交易 性金 融负 债产生 的公 允价 值变 动损 益, 以 及处 置
交易性 金融 资产 、 交易 性 金融负 债和 可供 出售 金融 资产取 得的 投
资收益 
    
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回     
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动
产生的 损益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整
对当期 损益 的影 响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出    
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
少数股 东权 益影 响额 -207,703.22   
所得税 影响 额 -158,593.64   
合计 21,487,082.95   
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
第三节 公司业 务概要 
 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
公司主 要从 事原 煤开 采、 煤炭批 发经 营、 煤炭 洗选 加工。 公司 所产 优质 长焰 煤 、 焦煤 、
贫煤、 洗精 煤广 泛应 用于 发电、 造气 、工 业锅 炉、 炼焦、 建材 等行 业, 产品 主要销 往河南 、
湖北、 华东 等 20 个 省区 。 
2017 年上 半年 全国 煤炭 市 场供需 基本 平衡 ,需 求和 供应增 加, 行业 效应 逐步 好转。 供
应方面 , 受 国家 陆续 放开 先进产 能的 限产 政策 , 以 及放弃 执 行276 个工 作日 的生产 制度 的影
响,煤 炭产 量出 现 恢 复性 上涨。 上半 年, 全国 规模 以上煤 炭企 业原 煤产 量 17.1 亿 吨, 同比
增加8155 万吨 , 增长 5%。需 求方 面 , 今 年上 半年 国 内 煤炭 消费 出现 小幅 增长 , 国 家能 源局
数据显 示 , 2017 年 上半 年 煤炭消 费量 增长 约 1% 至18.3 亿 吨。 同时 , 随着 去产能 的不断 深入 ,
国内煤 价已 经恢 复至 较为 合理的 位置 ,煤 企全 线亏 损的状 况明 显改 善。 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
产品优 势: 公 司矿 区储 量 丰富, 煤种齐 全, 所 产优 质长焰 煤、 焦 煤、 贫 煤、 洗精煤 广泛
应用于 发电 、造 气、 工业 锅炉、 炼焦 、建 材等 行业 。 2017 年半年度报告 
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交通优 势: 公司 总部 和主 要生产 矿区 紧临 连霍 高速 公路、 陇海 铁路 、郑 西高 铁和 310
国道等 交通 大动 脉, 区位 优势突 出, 销售 网络 遍布 河南、 湖北 、华 东等 20 个省区 。 
技术优 势: 公司 把科 学技 术视为 第一 生产 力, 注重 科技创 新, 拥有 “八 所一 站” 的 技术
研发机 构、100 余项 国家 专利、 国内 领先 的机 械化 生产系 统, 防 灭火 技术 、 瓦斯综 合治 理
技术和 冲击 地压 综合 防治 技术在 行业 处于 领先 地位 。 
管理优 势: 公司 长年 积累 了丰富 的管 理经 验, 以 “ 用心做 事、 追求 卓越 ” 的 核心价 值观
引领 , 取 得了 省部 级以 上 优秀管 理成 果和 全国 煤炭 工业企 业管 理现 代化 创新 成果 120 多项,
打造了 国家 级安 全质 量标 准化矿 井 7 对 、国 家级 瓦 斯治理 示范 矿井 4 对。 
 
第四节 经营情 况的讨论与分析 
一、 经营情况的讨论与分 析 
一、上半年主要经 营 情况 
报告期 内, 公司 累计 生产 商品 煤 768.99 万吨 ,同 比 增加 193.23 万 吨, 增幅33.56% ;
销售商 品 煤768.58 万吨 , 同比增 加 188.54 万 吨, 增 幅 32.50% 。报 告期 内, 公 司 实现 营业
收入335,122.30 万 元, 同 比增加176,261.24 万元; 归属于 上市 公司 股东 的净 利润28,972.79
万元 , 同 比增 加124,937.83 万 元; 非生 产性 支出 减 少 5.2% 。 公司 整体 实现 零 死亡 , 消 灭一
级非伤 亡事 故。 
二、讨论与分析 
1、宏观经济企稳 ,煤炭 行 业回暖。 世 界 经济 今年 以 来出现 了恢 复增 长的 积极 迹象 ,我
国经济 发展 质 量 和效 益也 在逐步 改善 , 经 济转 型逐 步从 “ 降速 ”转向 “ 提质 ” 阶段 , 宏观 经
济平稳 运行 。 在供 给侧 结构 性改革 政策 的推 动下 , 今年 上半年 , 我国 煤炭 市场 供需 基本平 衡,
消费和 供应 增加 , 行 业效 益逐步 好转 。 但是煤 炭产 业发展 中存 在的 老问 题仍 然没有 根除 , 根
据中国 煤炭 工业 协会 预测 , 当 前我 国煤 炭产能 过剩 、 市 场供 大于 求的基 本面 没有改 变 , 供 给
总体上 逐步 向宽 松转 变 。 下 半年全 国煤 炭市 场供 求将 继续保 持基 本平 衡 , 但 部分 地区受 资源 、
运输约 束可 能出 现阶 段性 偏紧问 题。 
2、经营情况趋稳 向好, 结 构失衡严重。 上 半 年 ,公 司原煤 产量 、 商品 煤销 量 、综 合售
价、 营 业收 入、 开拓 进尺 都实现 了增 长, 原煤 制造 成本、 亏损 额、 非生 产性 支出都 出现 了下
降。 但 是, 从各 单位 的情 况来看 , 存 在整 体不 平衡 的问题 , 部 分矿 井甚至 出 现了成 本与 价格
倒挂的 现象 。 
3、 发展环境改善, 机遇 与 挑战 并存。 随着 煤炭 供给 侧结构 性改 革的 深化 , 以 及 国家 对
安全生 产和 环境 保护 要求 趋严 , 进一 步加 大了 对煤 炭企业 的治 理整 顿力 度, 煤炭供 需关 系趋
于平衡 , 对 煤炭 价格 将 形 成较有 力的 支撑 。 “ 三供 一业” 移交 和剥 离企 业办 社会等 的成 效将
逐步显 现, 有效 降低 企业 负担, 减轻 企业 包袱 。 持 续推进 国企 改革 攻坚 等重 点工作 , 也 将提
供更多 政策 机遇 。 同 时 , 随 着蒙华 铁路 、 瓦 日铁 路等 西 部运煤 通道 的打 通, 以及 神 华与国 电、
国电投 与 华 能的 重组 ,将 对地方 煤企 形成 冲击 ,进 而弱化 公司 的区 位优 势。 
三、下半年工作安排 
1、进一步抓好安全生 产。 下半年 继续 围绕 “零 ”事 故目标 ,强 化各 级各 单位 安全生 产
主体责 任落 实, 认真 组织 好煤矿 安全 “体 检” , 积 极推进 “三 位一 体” 建 设 , 加大 安全 培训
和安全 警示 教育 ,提 高职 工安全 素质 ,夯 实安 全基 础。 
2、进一步抓好生产组 织。 一要持 续开 展“ 三优 、三 减、三 提升 ”活 动, 优化 东西部 采
煤工艺 规划 ; 二 要积 极推 行工作 面重 装, 提高 机 械 化水平 , 减 少人 员投 入, 工作效 率要 提高
50 %以 上, 确保 采掘 接替 正 常; 三 要持 续开 展劳 动竞 赛 , 调高 单产 单进 水平, 优化 劳动组 织、
制订提 高单 产单 进的 措施 ; 四要 优化 巷道 支护 设计 , 提高 支护 强度 , 降 低支 护成本 , 提 高掘
进效率 , 减 轻劳 动强 度, 并减少 巷道 的返 修次 数; 五要加 快自 动化 工作 面建 设, 提 升自 动化
水平。 
3、 进一步抓好煤质管理 。 按照煤 质管 理办 法规 定, 继续严 格考 核, 通过 正向 激励机 制,
引导各 单位 加强 煤质 工作 ; 强化现 场煤 质监 督检 查 , 特 别是对 煤质 问题 严重 工作 面持续 关注 ,
保证提 质措 施的 落实 ; 加 强地面 筛选 分贮 管理 , 严 格落煤 、 储 煤、 装车 制度 的落实 , 按 照分
类堆放 原则 ,优 劣煤 分类 贮放, 不得 发生 交叉 污染 ,确保 煤质 。 2017 年半年度报告 
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4 、进一步抓好资金管控 。 进 一 步强 化营 运资 金管 理, 加 速资 金回 笼, 减少 资 金 占 用 ,
缩短资 金在 流通 环节 的占 用时间 , 提高 资金的 周转 率。 进一 步强 化资金 预算 管理工 作 , 提 高
资金使 用效 率, 降低 财务 费用支 出。 
5、进一步推动深化 国企改 革。 继 续对 去产 能、 “三 供一业 ” 移交 、退 休人 员 属地化 管
理等工 作进 行梳 理, 做好 收尾验 收 , 对 遗留问 题要 及时解 决 , 确 保改革 措施 按照既 定目 标 取
得实效 。 
6、 进一步推进人力资源结 构优化。 一是 加强 宣传 引 导、 扭转 职工 传统 观念 , 进一步 加
大对内 和对 外劳 务输 出力 度。 二 是推 动薪 酬分 配促 进人员 合理 流动 , 保 证一 线出勤 和人 才队
伍稳定 ; 三是 加强劳 动用 工管理 。 建立 市场化 的劳 动用工 优胜 劣汰 机制 , 打 破劳动 用工 集 中
管理模 式; 四是 加强 与外 部劳动 密集 型企 业的 联系 ,拓宽 劳务 输出 渠道 。 
 
( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 3,351,223,020.19 1,588,610,640.23 110.95 
营业成 本 2,071,403,663.34 1,792,274,035.02 15.57 
销售费 用 62,959,411.69 77,668,157.25 -18.94 
管理费 用 584,049,167.42 353,194,437.26 65.36 
财务费 用 132,639,676.67 26,390,887.81 402.60 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -49,192,002.05 -145,292,906.86 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 49,445,384.37 -402,316,626.95 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 375,504,460.94 33,414,960.87 1,023.76 
研发支 出       
税金及 附加 155,924,240.00 41,822,963.21 272.82 
资产减 值损 失 21,054,074.44 74,925,045.43 -71.90 
营业外 收入 67,801,827.87 616,950.28 10,889.84 
营业外 支出 45,948,448.06 162,171,082.25 -71.67 
营业收 入变 动原 因说 明: 营 业收入 同比 上 升110.95% , 主要是 受市 场环 境影 响 , 煤 炭销量 增加 、
售价大 幅上 升所 致; 
营业成 本变 动原 因说 明: 营 业成本 同比 上 升 15.57% , 主要是 因为 煤炭 产销 量较 同期增 幅较 大,
生产投 入增 加所 致; 
销售费 用变 动原 因说 明: 销 售费用 同比 下 降 18.94% , 主要是 因为 本年 度, 铁路 部门直 接开 票
给客户 ,由 客户 直接 向铁 路部门 进行 结算 所致 ; 
管理费 用变 动原 因说 明: 管 理费用 同比 上 升 65.36% , 主要原 因: 一是 本期 杨村 煤款、 孟津 煤
矿短期 停工 损失 列支 管理 费用; 二是 职工 薪酬 较同 期增加 所致 ; 
财务费 用变 动原 因说 明: 财 务费用 同比 上 升 402.6% , 主要原 因: 一是 本期 孟津 煤矿利 息支 出
费用化 (孟 津煤 矿 2016 年 5 月由 基建 转生 产) ,不 再资本 化; 二是 利息 支出 增加所 致; 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 因为本 期销 量增 加 , 销 售回 款增加 所致 ; 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 因为本 期购 建固 定资 产支 出较上 期减 少
所致; 
筹资活 动产生 的现金 流量 净额 变 动原因 说明: 主要是 因为本 期取得 银行借 款较 上期增 加所 致 ; 
税金及 附加 变动 原因 说明: 一是销 售收 入增 加, 税金 及附加 增加 ; 二 是根 据财 会[2016]22 号
规定, 从2016 年5 月 1 日 起,管 理费 用中 的税 金项 目在税 金及 附加 科目 中核 算所致 ; 
资产减 值损 失 变 动原 因说 明:因 煤炭 市场 持续 向好 , 库存煤 炭不 需计 提减 值准 备所致 ; 
营业外 收入 变动 原因 说明: 根据国 务院 、河 南省 政府 关于“ 三供 一 业 ”的 有关 规定, 政府 补
助部分 列支 营业 外收 入所 致; 
营业外 支出 变动 原因 说明: 主要是 上年 度千 秋煤 矿和 耿村煤 矿发 生安 全事 故发 生停工 损失
1.58 亿元 所致 ; 
 2017 年半年度报告 
9 / 95 
 
2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
公司报 告期 内实 现归 属于 上市公 司股 东的 净利 润 为2.9 亿 元, 较 上年 同期 大幅 上升,主
要原因 是煤 炭价 格 大 幅上 升 和销 量大 幅增加 所 致, 销售的 煤炭 品种 变化 不大 。 
 
(2) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
□ 适用 √不 适用  
( 三) 资产、负债情况分析 
√ 适用 □不 适用  
1. 资产及负债状况 
单位: 元 
项目名 称 本期期 末数 
本期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
上期期 末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
本期期 末
金额较 上
期期末 变
动比例
(%) 



明 
货币资 金 2,842,662,125.98 18.43 1,188,656,171.68 8.00 139.15   
应收票 据 805,251,192.52 5.22 418,252,230.15 2.82 92.53   
应收账 款 1,264,159,501.9 8.20 1,396,165,808.24 9.40 -9.45   
预付款 项 36,242,491.67 0.24 41,994,801.33 0.28 -13.7   
存货 521,803,493.35 3.38 755,712,070.13 5.09 -30.95   
长期股 权投 资 99,090,051.06 0.64 316,517,267.11 2.13 -68.69   
投资性 房地 产 40,652,782.46 0.26 43,341,715.62 0.29 -6.20   
固定资 产 6,938,130,778.39 44.99 7,330,291,582.48 49.34 -5.35   
短期借 款 2,880,800,000.00 18.68 1,700,000,000.00 11.44 69.46   
应付票 据 887,830,000.00 5.76 305,150,000.00 2.05 190.95   
应付账 款 1,845,682,569.82 11.97 1,801,668,365.43 12.13 2.44   
预收款 项 107,965,222.06 0.70 34,383,803.02 0.23 214   
应付职 工薪 酬 783,096,322.83 5.08 473,504,088.07 3.19 65.38   
应交税 费 121,765,860.08 0.79 50,478,403.82 0.34 141.22   
应付利 息 57,162,268.50 0.37 53,242,268.48 0.36 7.36   
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
√ 适用 □不 适用  
截至本 报告 期末 ,本 单位 无被查 封、 扣押 、冻 结或 者被抵 押、 质押 的资 产。 
其他资 产权 利受 限情 况详 见“第 十节 财务 报告--- 七 、合并 财务 报表 项目 注释----50 、所有
权或使 用权 受到 限制 的资 产 ”。 
 
3. 其他说明 
□ 适用 √不 适用  
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
10 / 95 
 
 
(1) 重大的股权投资 
□ 适用 √不 适用  
 
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用 √不 适用  
 
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□ 适用 √不 适用  
( 五) 重大资产和股权出售 
□ 适用 √不 适用  
( 六) 主要控股参股 公司分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
义络煤 业注 册资 本 8000 万元, 为公 司的 全资 子公 司, 该 公司 的经 营范 围为 矿山设 备销
售、原 煤开 采销 售。 截至 报告期 末, 该公 司总 资 产41657.55 万元 ,净 资产27209.47 万元 , 
2017 年上 半年 实现 营业 收 入 11509.35 万 元, 净利 润 1974.07 万元 。 
李沟矿 业注 册资 本 5142.85 万元 ,公 司持 股比 例 为51%, 该公 司的 经营 范围 为 矿山设
备购销 ,原 煤开 采、 销售 。截至 报告 期末 ,该 公司 总资 产 9354.32 万元 ,净 资产-4580.38
万元, 2017 年 上半 年营 业收 入 3630.31 万元 ,归 属于母 公司 净利 润 74.43 万元。 
天峻义 海注 册资 本 11000 万元, 为公 司的 全资 子公 司,该 公司 经营 范围 为原 煤洗选 加
工及销 售兼 : 工 程机 械修 理、 机 械房 屋租 赁、 工业 与民用 建筑 与安 装; 煤炭 器材、 建筑 材料
销售。 (取 得相 关许 可证 ,方可 经营 )。 截至 本报 告期末 ,该 公司 总资 产533116.41 万元 ,
净资 产511188.31 万 元, 2017 年上 半年 营业 收 入 97148.45 万元 ,净 利润 43537.95 万元。 
义安矿 业注 册资 本 33259.85 万 元, 公 司持 股比 例 50.5% , 该公 司的 经营 范围 为矿山 机
械及配 件购 销, 煤矿 技术 服务, 煤矿 设备 安装 及租 赁。 煤 炭开 采 ( 仅限 前置 许可证 件齐 全的
下属分 公司 经营 )。 截至 本报告 期末 ,该 公司 总资 产 103696.42 万 元, 净资产 6186.79 万
元, 2017 年上 半年 营业 收入 9238.81 万 元, 归属 母公司 净利 润-4144.58 万 元。 
( 七) 公司控制的结构化主 体情 况 
□ 适用 √不 适用  
二、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告 期期 末的累计净利润可能 为亏 损或者与上年同期相 比发 生大幅度
变动的警示及说明 
√ 适用 □ 不适 用  
预测年 初至 下一 报告 期期 末的累 计净 利润 为盈 利。 主要原 因: 一是 国家 去产 能政策 的持
续发力 , 煤炭 价格会 有小 幅 波动 但不 会大 幅下 滑 ; 二是煤 炭供 需 关 系持 续改 善 , 三季 度产销
量 预计 呈持 续稳 定态 势 ; 三是 受 国家 “ 三供 一业 ” 、企业 办社 会职能 剥 离等 政策影 响, 企
业负担 将逐 步减 轻 。 
( 二) 可能面对的风险 
√ 适用 □不 适用  
1 、 安 全生 产风 险 
安全生 产是 公司 持续 健康 发展的 基石 , 但 随着 矿井 开采深 度的 增加 , 公 司所 属矿井 自然
灾害程 度加 剧, 煤与 瓦斯 突出危 险性 增强 ,冲 击地 压显现 剧烈 ,矿 井防 治水 工作难 度加大 。 
2 、环 保压 力增 大的 风险 
近年来 , 国 家对 环境 保护 和节能 减排 的力 度逐 渐加 大, 煤 炭企 业承 担的 政策 性支出 也在
逐步上 升 。 公 司在 煤炭 开采 和洗选 过程 中除 了有 一定 量的废 水 、 废 气、 废渣 等污 染物排 放外 ,
还导致 部分 土地 沉陷 和公 用及民 用设 施破 坏, 对区 域生态 环境 造成 一定 的影 响。 因此 , 公 司
将进一 步加 强节 能减 排工 作力度 , 加 大节 能减 排资 金的投 入, 及时 更新 改造 节能减 排工 程设2017 年半年度报告 
11 / 95 
 
施,加 强生 态环 境保 护和 治理恢 复的 力度 ,按 政府 要求建 立地 质环 境恢 复治 理保证 金制度 ,
确保各 项环 保治 理措 施落 实到位 ,持 续推 进公 司的 节能减 排和 生态 建设 。 
3 、能 源结 构调 整的 风险 
目前, 中国 在能 源消 费结 构中, 煤炭 占到65% 左右, 未来随 着环 保压 力的 增大 以及对 于
绿色GDP 的 追求 ,煤 炭在 能源消 费中 的地 位将 会不 断的下 降, 煤炭 的需 求将 会不断 的降低 ,
煤炭销 售 的 压力 将会 不断 增大。 
4 、市 场波 动的 风险 
煤炭行 业的 发展 与宏 观经 济发展 、 经 济结 构调 整有 很强的 相关 性, 煤炭 产品 供需关 系的
小幅变 动可 能造 成煤 炭产 品价格 的大 幅波 动, 从而 较大幅 度地 影响 公司 的盈 利水平 。 
( 三) 其他披露事项 
□ 适用 √不 适用  
 
第五节 重要事 项 
一、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的
查询索 引 
决议刊 登的 披露 日
期 
2016 年年 度股 东大 会 2017 年5 月18 日 http://www.sse.com.cn 2017 年5 月19 日 
 
股东大 会情 况说 明 
√ 适用 □不 适用  
公司 2016 年年 度股 东大 会共审 议 12 项 议案 ,全 部议案 均获 通过 。 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 
三、 承诺事项履行情况 
( 一) 公司实际控制人、 股东、 关联方、 收购人以及公司 等承诺相关方在报告 期内 或持续到
报告期内的承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
承诺
背景 
承诺 
类型 


方 
承诺 
内容 
承诺时 间
及期限 
是否
有履
行期
限 
是否
及时
严格
履行 
如未能 及
时履行 应
说明未 完
成履行 的
具体原 因 
如未能
及时履
行应说
明下一
步计划 
收购
报告
书或
权益
变动
报告
书中
所作
承诺 
解决
同业
竞争 
河 
南 
能 
源 
详见 2014 年5 月28 日披
露的《 河南 大有 能源 股份
有限公 司间 接控 股股 东河
南能源 化工 集团 有限 公司
规范承 诺事 项的 公告 》。 
2019 年5
月 31 日 
是 是     
解决
关联
交易 
河 
南 
能 
源 
详见 2014 年5 月28 日披
露的《 河南 大有 能源 股份
有限公 司间 接控 股股 东河
南能源 化工 集团 有限 公司
规范承 诺事 项的 公告 》。 
无 具 体 
时间 ,长
期有效 
否 是     
与重
大资
解决
同业
义 
煤 
详见 2014 年6 月17 日披
露的《 河南 大有 能源 股份
2019 年5
月 31 日 
是 是     2017 年半年度报告 
12 / 95 
 
产重
组相
关的
承诺 
竞争 公 
司 
有限公 司 2014 年度 第一
临时股 东大 会决 议公 告 》 。 
解决
关联
交易 
义 
煤 
公    
司 
详见2012 年10 月31 日披
露的《 河南 大有 能源 股份
有限公 司关 于公 司及 相关
主体承 诺履 行情 况的 公
告》。 
无 具 体 
时间 ,长
期有效 
否 是     
其他 
义 
煤 
公    
司 
将保持 上市 公司 在人 员、
资产、 业务 、财 务、 机构
等五个 方面 的独 立性 。 
无 具 体 
时间 ,长
期有效 
否 是     
与再
融资
相关
的承
诺 
其他 



源 
待国家 和河 南省 对煤 炭企
业医疗 保险 移交 地方 出台
具体操 作方 案后 ,公 司将
会及时 纳入 社会 统筹 ,并
将在生 育保 险纳 入社 会统
筹后及 时为 员工 缴纳 生育
保险。 
按照豫政
办〔 2017 〕
37 号 文
件规定 将
医保移 交
地方政 府
管理。 
否 是    
 
四、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
□ 适用 √不 适用  
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用 √不 适用  
公司 对 会计 师事 务所 “ 非 标准审 计报 告 ” 的说 明 
□ 适用 √不 适用  
公司对 上年 年度 报告 中的 财 务报 告被 注册 会计 师出 具“非 标准 审计 报告 ”的 说明 
√ 适用 □不 适用  
公司同 意希 格玛 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙) 为公 司出具 的带 强调 事项 段无 保留意 见
的审计 报告 , 该 报告 客观 公正地 反映 了公 司财 务状 况及经 营成 果。 
2017 年5 月4 日, 公司 收 到中国 证监 会《 行政 处罚 决定书 》([2017]40 号 ) 和《市 场
禁入决 定书 》([2017]12 号)。 针对 公司 涉嫌 信息 披露违 规行 为的 调查 已经 结案, 公司 年
报非标 准审 计意 见( 带强 调事项 段无 保留 意见 )所 强调的 事项 已经 消除 。 
五、 破产重整相关事项 
□ 适用 √不 适用  
六、 重大诉讼、仲裁事项 
√ 本报 告期 公司 有重 大诉 讼、仲 裁事 项 □本 报告 期 公司无 重大 诉讼 、仲 裁事 项  
( 一) 诉讼、仲裁事项已在 临时 公告披露且无后续进 展的 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的诉讼、仲裁情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种:人 民币 
报告期 内: 
起诉( 申请)
方 
应诉
(被申
请 ) 方 
承担
连带
责任
方 




诉讼( 仲裁) 基本 情
况 
诉讼
(仲
裁)涉
及金
诉讼( 仲
裁)是否
形成预 计
负债及 金
诉讼( 仲
裁)进展
情况 
诉讼
(仲裁)
审理结
果及影
诉讼
( 仲裁)
判决执
行情况 2017 年半年度报告 
13 / 95 
 

型 
额 额 响 
河南大 有能
源股份 有限
公司 
河南巩
电热力
有限公
司 
 

讼 
原告2012 年 12 月
向被告 发运 煤炭 一
万吨, 截止 诉前 仍
欠原告 煤款 及利 息
260 万 元, 原告 多次
追要无 果而 涉诉 。 
260   
2017 年 1
月义马 法
院已受
理,被 告
提出管 辖
权异议 。 
尚未开
庭 
  
绿地能 源集
团有限 公司 
宁波义
德燃料
有限公
司 
  

讼 
双方2013 年4 月签
订 《 煤炭 买 卖 合同》
后在履 行过 程中 因
交货、 付款 等问 题
产生纠 纷涉 诉, 原
告诉求 煤款 及利 息
6085 万元 。 
6,085 
 因 案 件
争议较
大,目前
无法确
定。 
2017 年 1
月上海 市
第二中 级
法院受
理,后 义
德公司 提
出管辖 权
异议。 
尚未开
庭 
  
 
( 三) 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
七、 上 市 公 司 及 其董 事 、 监 事、 高 级 管 理 人员 、 控 股 股东 、 实 际 控 制人 、 收 购 人处 罚 及 整
改情况 
√ 适用 □不 适用  
2017 年5 月4 日, 公司 收 到中国 证监 会《 行政 处罚 决定书 》([2017]40 号 ) 和《市 场
禁入决 定书 》([2017]12 号)。 对公 司及 相关 责任 人员的 行政 处罚 及市 场禁 入决定 如下 : 
1 、 对 大有 能源涉 案违 法行 为责令 改正 , 给 予警 告, 并处 以 60 万元 罚款; 对时 任大有 能
源董事 武予 鲁给 予警 告 , 并处 以30 万元 罚款 ;对 时 任大有 能源 董事 李永 久给 予警告 ,并 处
以15 万元 罚款 ;对 时任 大 有能源 董事 长田 富军 给予 警告, 并处 以 10 万 元罚 款 。 
2 、 对 义煤 集团涉 案违 法行 为责令 改正 , 给 予警 告, 并处 以 60 万元 罚款; 对时 任义煤 集
团董事 长武 予鲁 给予 警告 , 并处 以 30 万元 罚款; 对时 任义煤 集团 副董 事长 、 总 经 理乔国 厚,
时任义 煤集 团副 董事 长、 副 总经理 田富 军, 时任 义煤 集 团董事 、 副 总经 理李 永久, 给予警 告,
并分别 处 以10 万元 罚款 。 
3 、对 时任 义煤 集团 董事 长 武予鲁 采 取10 年市 场禁 入 措施。 
目前公 司 、 控 股股 东义 煤公 司及相 关责 任人 员已 经按 照上述 行政 处罚 决定 书的 处罚决 定
缴纳了 相应 的罚 款。 公司 及全体 董事 、 监事及 高管 人员等 相关 责任 主体 将认 真汲取 教训 , 进
一步加 强公 司内 控管 理, 提高法 治理 念和 规范 意识 , 确 保公 司内 控制度 运行 有效 , 信 息披 露
真实、 准确 、完 整和 及时 。 
详见2017 年5 月 5 日《 关 于收到 中国 证监 会< 行政 处 罚决定 书> 和<市 场禁 入决 定书> 的
公告》(临 2017-025 号) 。 
 
八、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√ 适用 □不 适用  
报告期 内 , 公 司及 控股 股东 、 实 际控 制人 的诚 信状 况良 好, 不存 在未 履行 法院 生效 判决、
所负数 额较 大的 债务 到期 未清偿 等情 况。 
九、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
( 一) 相关股权激励事项已 在临 时公告披露且后续实 施无 进展或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
14 / 95 
 
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √不 适用  
员工持 股计 划情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
十、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 资产收购或股权收购 、出 售发生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √不 适用  
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
15 / 95 
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 五) 其他重大关联交易 
□ 适用 √不 适用  
 
( 六) 其他 
□ 适用 √不 适用  
 
十一、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 托管情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 承包情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种:人 民币 
出包
方名
称 
承包
方名
称 
承包资 产情
况 
承包资 产
涉及金 额 
承包
起始
日 
承包终
止日 
承包收
益 
承包
收益
确定
依据 
承包收
益对公
司影响 
是否关
联交易 
关联
关系 
义煤
集团
阳光
矿业
有限
公司 
河南
鑫曼
矿山
工程
有限
公司 
阳光矿 业矿
区平面 范围
内铝土 矿资
源, 资 源储 量
554.5 万吨 ,
可 采 储量
274.75 万吨 。 
1,397.09 
2014
年 7
月10
日 
2029
年 8
月 
4,500 
市场
价格 
可 有效
降 低阳
光 矿业
和 大有
能 源的
投 资风
险 
否 
  
承包情 况说 明 
阳光矿 业铝 土矿 资源 承包 事项已 经公 司第 六届 董事 会第四 次会 议审 议通 过, 详见 2014
年7 月 9 日《 大有 能源 第 六届董 事会 第四 次会 议决 议公告 》 ( 临 2014-028 号 ) 。 目 前承 包
协议正 常履 行。 
 
(3) 租赁情况 
□ 适用 √ 不适 用  
2 担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3 其他重大合同 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
16 / 95 
 
十二、 上市公司扶贫工作情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 精准扶贫规划 
无 
 
2. 报告期内精准扶贫概 要 
加大帮 扶困 难职 工力 度。 春节期 间, 公司 在经 济较 为困难 的情 况下 ,拨 出专 款 131.8
万元 , 对 省部 级以上 劳模 及困难 职 工 4868 户 进行 了 慰问 。 上 半年 , 发 放80 岁 老人生 活补 贴
14.76 万元 。职 工大 病救 助 24 人42.6039 万 元, 女 职工特 病救 助 23 人5.08 万元, 办理 职
工互助 补充 保险 金829 人 , 返 还19.142 万元 , 为8000 多 女职 工体 检。 “六一” 特别 关爱 慰
问外派 职工 家庭 及劳 务输 出职工 子 女5 万 余元 。 
 
3. 报告期内上市公司精 准扶 贫工作情况表 
单位: 万元  币 种: 人民 币 
指    标 数量及 开展 情况 
一、总 体情 况  
其中:1.资金 288.38 
2.帮助 建档 立卡 贫困 人口 脱贫数 (人 ) 50 
二、分 项投 入  
1.教育 脱贫  
其中:1.1 资助 贫困 学生 投入金 额 70 
1.2 资 助贫 困学 生人 数( 人) 108 
2.其他 项目  
其中:2.1. 项目 个数 (个 ) 7 
2.2.投 入金 额 218.38 
2.3.帮 助建 档立 卡贫 困人 口脱贫 数( 人) 50 
 
4. 后续精准扶贫计划 
做优做 实 “两 送一 助” 、 大病救 助、 日 常救 济、 互 助互济、 女工 关爱 和女 工 特病统 筹等
传统帮 扶工 作品 牌; 整 合 升级工 会帮 扶中 心 (三 站 ) 职能, 拓展 集职工 信访 、 维权帮 扶、 互
助保障 、困 难职 工建 档立 卡等功 能为 一体 的服 务平 台,对 困难 职工 档案 信息 实行动 态管理 ,
及时上 报录 入全 国总 工会 困难职 工帮 扶系 统, 要用 足用好 政府 的帮 扶政 策和 资金, 让困 难职
工充分 享受 到党 和政 府的 温暖救 助, 努力 实现 精准 帮扶, 贴心 服务 。 
十三、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
十四、 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 子公司的环保情况说 明 
√ 适用 □不 适用  
报告期 内 , 公司 及所 属子 公司 认 真贯 彻国 家和 地方 环境保 护法 律 、 法规 , 落 实排污 者主
体责任 , 以 “杜 绝Ⅳ 级以 上环境 事件 ” 为 目标 , 不 断提升 环境 治理 能力 和水 平, 有 效控 制污
染物排 放, 为区 域环 境质 量的改 善发 挥了 重要 作用 。 所属 各重 点排 污单 位废 水、 废 气、 固废
均得到 了有 效治 理, 主要 污染物 均 实 现达 标排 放, 并按照 规定 申领 了排 污许 可证 , 未 发生 环
境污染 事件 。 
 2017 年半年度报告 
17 / 95 
 
十五、 其他重大事项的说明 
( 一) 与上一会计期间相比 ,会 计政策、会计估计和 核算 方法发生变化的情况 、原 因及其影
响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 报告期内发生重大会 计差 错更正需追溯重述的 情况 、更正金额、原因及 其影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 股本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
 
2、 股份变动情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 报告期后到半年报披 露日 期间发生股份变动对 每股 收益、每股净资产等 财务 指标的影
响(如有) 
□ 适用 √不 适用  
 
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 23,105 
截止报 告期 末表 决权 恢复 的优先 股股 东总 数( 户 ) 0 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内
增减 
期末持 股数 量 
比例
(%) 
持有有
限售条
件股份
数量 
质押或 冻结 情况 
股东性 质 股份
状态 
数量 2017 年半年度报告 
18 / 95 
 
义马煤 业集 团股 份有 限
公司 
0 1,507,183,566 63.04 0 质押 738,519,900 国有法 人 
义马煤 业集 团青 海义 海
能源有 限责 任公 司 
0 560,300,845 23.44 0 质押 200,000,000 国有法 人 
中国证 券金 融股 份有 限
公司 
0 40,235,387 1.68 0 无  国有法 人 
中国信 达资 产管 理股 份
有限公 司 
0 21,812,867 0.91 0 无  国有法 人 
上海富 欣创 业投 资有 限
公司 
0 17,694,660 0.74 0 无  国有法 人 
中国华 融资 产管 理股 份
有限公 司 
0 15,242,802 0.64 0 无  国有法 人 
中央汇 金资 产管 理有 限
责任公 司 
0 14,642,000 0.61 0 无  国有法 人 
中广有 线信 息网 络有 限
公司 
0 12,627,784 0.53 0 无  国有法 人 
上海富 欣通 信技 术发 展
有限公 司 
 9,990,491 0.42 0 无  国有法 人 
张铁 1,552,477 6,580,000 0.28 0 无  境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件 流通 股
的数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 1,507,183,566 人民币 普通 股 1,507,183,566 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 560,300,845 人民币 普通 股 560,300,845 
中国证 券金 融股 份有 限公 司 40,235,387 人民币 普通 股 40,235,387 
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 21,812,867 人民币 普通 股 21,812,867 
上海富 欣创 业投 资有 限公 司 17,694,660 人民币 普通 股 17,694,660 
中国华 融资 产管 理股 份有 限公司 15,242,802 人民币 普通 股 15,242,802 
中央汇 金资 产管 理有 限责 任公司 14,642,000 人民币 普通 股 14,642,000 
中广有 线信 息网 络有 限公 司 12,627,784 人民币 普通 股 12,627,784 
上海富 欣通 信技 术发 展有 限公司 9,990,491 人民币 普通 股 9,990,491 
张铁 6,580,000 人民币 普通 股 6,580,000 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 
公司控 股股 东义 煤公 司系 义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任
公司的 母公 司 , 与 其他 上 述股东 不存 在关 联关 系 , 也不属 于 《上
市公司 持股 变动 信息 披露 管理办 法》 中规 定的 一致 行动人 ; 公 司
未知上 述其 他股 东之 间是 否存在 关联 关系 , 也 未知 是否属 于 《 上
市公司 持股 变动 信息 披露 管理办 法》 中规 定的 一致 行动人 。 
表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数量 的说 明 无 
 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
19 / 95 
 
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
□ 适用 √ 不适用  
 
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √不 适用  
 
二、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
姓名 担任的 职务 变动情 形 
李中超 董事 离任 
张铁岗 独立董 事 离任 
王立杰 独立董 事 离任 
靳德永 独立董 事 离任 
张银通 监事 离任 
张淑丽 职工监 事 离任 
吉跃卿 副总经 理 离任 
马跃强 财务总 监 离任 
魏世义 董事 选举 
曹胜根 独立董 事 选举 
王兆丰 独立董 事 选举 
焦勇 独立董 事 选举 
董志强 监事 选举 
谷奇 职工监 事 选举 
任春星 副总经 理 聘任 
黄德君 副总经 理 聘任 
张五星 财务总 监 聘任 
 
公司董 事、 监事 、高 级管 理人员 变动 的情 况说 明 
□ 适用 √不 适用  
 
三、 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用 
 
第九节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
20 / 95 
 
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2017 年 6 月 30 日 
编制单 位: 河南 大有 能源 股份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初 余额 
流动资产:  
货币资 金   2,842,662,125.98 1,880,027,405.05 
结算备 付金     
拆出资 金     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融资 产 
  
  
衍生金 融资 产     
应收票 据   805,251,192.52 906,419,367.90 
应收账 款   1,264,159,501.9 1,042,456,805.66 
预付款 项   36,242,491.67 39,664,713.96 
应收保 费     
应收分 保账 款     
应收分 保合 同准 备金     
应收利 息     
应收股 利   14,369,113.33 14,369,113.33 
其他应 收款   152,065,737.48 139,920,249.25 
买入返 售金 融资 产     
存货   521,803,493.35 421,612,159.03 
划分为 持有 待售 的资 产     
一年内 到期 的非 流动 资产     
其他流 动资 产   173,162,020.30 153,901,298.60 
流动资 产合 计   5,809,715,676.53 4,598,371,112.78 
非流动资产:  
发放贷 款及 垫款     
可供出 售金 融资 产     
持有至 到期 投资     
长期应 收款     
长期股 权投 资   99,090,051.06 122,397,345.00 
投资性 房地 产   40,652,782.46 41,997,249.04 
固定资 产   6,938,130,778.39 7,212,361,745.01 
在建工 程   907,501,201.90 853,383,793.28 
工程物 资   15,651,752.17 15,651,752.17 
固定资 产清 理     
生产性 生物 资产     
油气资 产     
无形资 产   1,226,507,313.95 1,264,827,533.71 
开发支 出     
商誉     2017 年半年度报告 
21 / 95 
 
长期待 摊费 用   3,158,705.48 2,964,267.47 
递延所 得税 资产   310,301,012.59 380,497,113.07 
其他非 流动 资产   69,875,301.23 75,362,594.12 
非流动 资产 合计   9,610,868,899.23 9,969,443,392.87 
资产总 计   15,420,584,575.76 14,567,814,505.65 
流动负债:  
短期借 款   2,880,800,000.00 2,251,000,000.00 
向中央 银行 借款     
吸收存 款及 同业 存放     
拆入资 金     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融负 债 
  
  
衍生金 融负 债     
应付票 据   887,830,000.00 187,110,000.00 
应付账 款   1,845,682,569.82 1,759,315,131.02 
预收款 项   107,965,222.06 144,095,407.51 
卖出回 购金 融资 产款     
应付手 续费 及佣 金     
应付职 工薪 酬   783,096,322.83 711,764,672.45 
应交税 费   121,765,860.08 183,268,136.28 
应付利 息   57,162,268.50 60,244,315.58 
应付股 利   12,423,390.32 12,423,390.32 
其他应 付款   671,051,387.90 688,848,272.76 
应付分 保账 款     
保险合 同准 备金     
代理买 卖证 券款     
代理承 销证 券款     
划分为 持有 待售 的负 债     
一年内 到期 的非 流动 负债   493,500,000.00 986,000,000.00 
其他流 动负 债   11,246,786.44 10,461,865.34 
流动负 债合 计   7,872,523,807.95 6,994,531,191.26 
非流动负债:      
长期借 款   48,000,000.00 342,000,000.00 
应付债 券     
其中: 优先 股     
永续债     
长期应 付款     
长期应 付职 工薪 酬     
专项应 付款   564,535,089.41 564,562,249.43 
预计负 债     
递延收 益     
递延所 得税 负债   12,160,729.59 12,160,729.59 
其他非 流动 负债   12,222,942.75 13,582,356.85 
非流动 负债 合计   636,918,761.75 932,305,335.87 
负债合 计   8,509,442,569.70 7,926,836,527.13 
所有者权益  
股本   2,390,812,402.00 2,390,812,402.00 
其他权 益工 具     2017 年半年度报告 
22 / 95 
 
其中: 优先 股     
永续债     
资本公 积   328,547,494.17 328,547,494.17 
减:库 存股     
其他综 合收 益     
专项储 备   117,186,880.55 97,198,979.75 
盈余公 积   521,991,829.64 521,991,829.64 
一般风 险准 备     
未分配 利润   3,565,712,860.52 3,275,984,933.24 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计   6,924,251,466.88 6,614,535,638.80 
少数股 东权 益   -13,109,460.82 26,442,339.72 
所有者 权益 合计   6,911,142,006.06 6,640,977,978.52 
负债和 所有 者权 益总 计   15,420,584,575.76 14,567,814,505.65 
 
法定代 表人 :李 书民 主 管 会计工 作负 责人 : 张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
母公司资产负债表 
2017 年 6 月 30 日 
编制单 位: 河南 大有 能源 股 份有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初 余额 
流动资产:  
货币资 金   2,673,238,815.83 1,607,288,039.57 
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当
期损益 的金 融资 产 
  
    
衍生金 融资 产       
应收票 据   571,458,461.72 699,621,826.41 
应收账 款   1,156,111,711.43 1,064,186,818.53 
预付款 项   35,553,203.26 31,314,169.44 
应收利 息       
应收股 利   14,369,113.33 74,369,113.33 
其他应 收款   3,070,602,302.40 3,746,361,257.36 
存货   255,132,423.28 122,923,241.84 
划分为 持有 待售 的资 产       
一年内 到期 的非 流动 资产       
其他流 动资 产   93,629,799.25 409,398,828.93 
流动资 产合 计   7,870,095,830.50 7,755,463,295.41 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产       
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资   6,001,077,492.69 6,024,384,786.63 
投资性 房地 产       
固定资 产   3,522,522,681.65 4,046,540,879.92 
在建工 程   488,051,136.12 448,294,655.48 
工程物 资       
固定资 产清 理       2017 年半年度报告 
23 / 95 
 
生产性 生物 资产       
油气资 产       
无形资 产   3,219,124,101.85 3,165,264,996.04 
开发支 出       
商誉       
长期待 摊费 用   2,734,427.96 2,530,989.95 
递延所 得税 资产   197,923,167.46 260,761,890.33 
其他非 流动 资产       
非流动 资产 合计   13,431,433,007.73 13,947,778,198.35 
资产总 计   21,301,528,838.23 21,703,241,493.76 
流动负债:  
短期借 款   2,880,800,000.00 2,251,000,000.00 
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当
期损益 的金 融负 债 
  
    
衍生金 融负 债       
应付票 据   817,830,000.00 131,120,000.00 
应付账 款   1,260,786,526.53 1,164,804,925.24 
预收款 项   103,994,163.71 139,515,349.86 
应付职 工薪 酬   429,642,860.75 374,978,906.62 
应交税 费   47,592,962.95 71,185,057.10 
应付利 息     5,025,937.50 
应付股 利       
其他应 付款   3,482,651,337.12 4,485,341,254.49 
划分为 持有 待售 的负 债       
一年内 到期 的非 流动 负债   493,500,000.00 986,000,000.00 
其他流 动负 债   8,521,968.68 8,002,988.48 
流动负 债合 计   9,525,319,819.74 9,616,974,419.29 
非流动负债:  
长期借 款   48,000,000.00 342,000,000.00 
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债       
长期应 付款       
长期应 付职 工薪 酬       
专项应 付款   464,642,618.28 464,588,298.24 
预计负 债       
递延收 益       
递延所 得税 负债   854,897,157.82 959,939,972.78 
其他非 流动 负债       
非流动 负债 合计   1,367,539,776.10 1,766,528,271.02 
负债合 计   10,892,859,595.84 11,383,502,690.31 
所有者权益:  
股本   2,390,812,402.00 2,390,812,402.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       
永续债       
资本公 积   8,811,997,742.61 8,811,997,742.61 
减:库 存股       2017 年半年度报告 
24 / 95 
 
其他综 合收 益       
专项储 备   73,695,631.44 75,143,624.66 
盈余公 积   215,114,099.47 215,114,099.47 
未分配 利润   -1,082,950,633.13 -1,173,329,065.29 
所有者 权益 合计   10,408,669,242.39 10,319,738,803.45 
负债和 所有 者权 益总 计   21,301,528,838.23 21,703,241,493.76 
法定代 表人 :李 书民 主 管 会计工 作负 责人 : 张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
合并利润表 
2017 年1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入   3,351,223,020.19 1,588,610,640.23 
其中: 营业 收入   3,351,223,020.19 1,588,610,640.23 
利息收 入      
已赚保 费      
手续费 及佣 金收 入      
二、营 业总 成本   3,028,030,233.56 2,366,275,525.98 
其中: 营业 成本   2,071,403,663.34 1,792,274,035.02 
利息支 出      
手续费 及佣 金支 出      
退保金      
赔付支 出净 额      
提取保 险合 同准 备金 净额      
保单红 利支 出      
分保费 用      
税金及 附加   155,924,240.00 41,822,963.21 
销售费 用   62,959,411.69 77,668,157.25 
管理费 用   584,049,167.42 353,194,437.26 
财务费 用   132,639,676.67 26,390,887.81 
资产减 值损 失   21,054,074.44 74,925,045.43 
加:公 允价 值变 动收 益( 损失以 “- ”号 填 列 )      
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )   -17,380,188.71 -27,307,913.46 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益   -23,307,293.94 -27,307,913.46 
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )      
其他收 益      
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   305,812,597.92 -804,972,799.21 
加:营 业外 收入   67,801,827.87 616,950.28 
其中: 非流 动资 产处 置利 得     
减:营 业外 支出   45,948,448.06 162,171,082.25 
其中: 非流 动资 产处 置损 失      
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号 填列 )   327,665,977.73 -966,526,931.18 
减:所 得税 费用   77,489,850.99 35,295,284.03 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ - ”号 填列 )   250,176,126.74 -1,001,822,215.21 
归属于 母公 司所 有者 的净 利润   289,727,927.28 -959,650,421.28 
少数股 东损 益   -39,551,800.54 -42,171,793.93 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额      2017 年半年度报告 
25 / 95 
 
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净额      
(一) 以后 不能 重分 类进 损 益的其 他综 合收 益      
1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产
的变动 
  
   
2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
  
   
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益      
1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进
损益的 其他 综合 收益 中享 有的份 额 
  
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益      
3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融
资产损 益 
  
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分      
5.外币 财务 报表 折算 差额      
6.其他      
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额      
七、综 合收 益总 额   250,176,126.74 -1,001,822,215.21 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额   289,727,927.28 -959,650,421.28 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额   -39,551,800.54 -42,171,793.93 
八、每 股收 益:      
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)   0.1212 -0.4014 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)   0.1212 -0.4014 
法定代 表人 :李 书民 主 管 会计工 作负 责人 : 张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
母公司利润表 
2017 年1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业收 入   2,151,122,490.85 990,070,826.83 
减:营 业成 本   1,571,046,590.78 1,226,178,309.00 
税金及 附加   69,636,815.62 16,166,318.49 
销售费 用   48,052,621.51 62,070,753.65 
管理费 用   399,331,777.82 322,055,019.18 
财务费 用   12,466,295.49 -26,333,010.37 
资产减 值损 失   22,010,889.79 63,387,855.11 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ” 号填 列 )      
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )   -6,536,015.38 -16,339,375.79 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资 收 益   -23,307,293.94   
其他收 益      
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   22,041,484.46 -689,793,794.02 
加:营 业外 收入   67,723,257.87 215,387.49 
其中: 非流 动资 产处 置利 得     
减:营 业外 支出   43,187,092.30 159,994,090.05 
其中: 非流 动资 产处 置损 失     
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 )   46,577,650.03 -849,572,496.58 
减:所 得税 费用   -43,800,782.13 -35,857,459.98 
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )   90,378,432.16 -813,715,036.60 2017 年半年度报告 
26 / 95 
 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额      
(一 ) 以 后不 能重 分类 进损 益的其 他综 合 收 益      
1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产
的变动 
  
   
2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
  
   
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益      
1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进
损益的 其他 综合 收益 中享 有的份 额 
  
   
2. 可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益      
3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融
资产损 益 
  
   
4. 现金 流量 套期 损益 的有 效部分      
5. 外币 财务 报表 折算 差额      
6. 其他      
六、综 合收 益总 额   90,378,432.16 -813,715,036.60 
七、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)       
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)       
法定代 表人 :李 书民 主 管 会计工 作负 责人 : 张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
合并现金流量表 
2017 年1—6 月 
单位 : 元  币种 :人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   3,294,671,540.00 1,955,277,216.53 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额      
向中央 银行 借款 净增 加额      
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额      
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金      
收到再 保险 业务 现金 净额      
保户储 金及 投资 款净 增加 额      
处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的金融 资产 净增 加额 
  
   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金      
拆入资 金净 增加 额      
回购业 务资 金净 增加 额      
收到的 税费 返还      
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金   68,461,517.41 65,417,533.49 
经营活 动现 金流 入小 计   3,363,133,057.41 2,020,694,750.02 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金   1,294,926,935.59 992,424,857.39 
客户贷 款及 垫款 净增 加额      
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额      
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金      
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金      
支付保 单红 利的 现金      
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   1,257,805,371.89 843,546,534.10 2017 年半年度报告 
27 / 95 
 
支付的 各项 税费   713,252,735.00 164,327,317.78 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金   146,340,016.98 165,688,947.61 
经营活 动现 金流 出小 计   3,412,325,059.46 2,165,987,656.88 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   -49,192,002.05 -145,292,906.86 
二、投资活动产生的 现金 流量:     
收回投 资收 到的 现金      
取得投 资收 益收 到的 现金   76,771,278.56 2,719,382.47 
处 置 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收
回的现 金净 额 
  
   
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金   1,074,000.00   
投资活 动现 金流 入小 计   77,845,278.56 2,719,382.47 
购 建 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支
付的现 金 
  
27,323,855.69 405,036,009.42 
投资支 付的 现金      
质押贷 款净 增加 额      
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额      
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金   1,076,038.50   
投资活 动现 金流 出小 计   28,399,894.19 405,036,009.42 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   49,445,384.37 -402,316,626.95 
三、筹资活动产生的 现金 流量:     
吸收投 资收 到的 现金      
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到 的现 金      
取得借 款收 到的 现金   1,579,800,000.00 1,150,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金     
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金   702,916,660.63 109,000,000.00 
筹资活 动现 金流 入小 计   2,282,716,660.63 1,259,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金   1,736,500,000.00 1,182,300,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金   165,286,677.02 41,285,039.13 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、利 润      
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金   5,425,522.67 2,000,000.00 
筹资活 动现 金流 出小 计   1,907,212,199.69 1,225,585,039.13 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   375,504,460.94 33,414,960.87 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响      
五、现金及现金等价 物净 增加额   375,757,843.26 -514,194,572.94 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   1,775,027,405.05 1,517,850,744.62 
六、期末现金及现金 等价 物余额   2,150,785,248.31 1,003,656,171.68 
法定代 表人 :李 书民 主 管 会计工 作负 责人 : 张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
母公司现金流量表 
2017 年1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   2,466,939,962.32 1,454,284,166.73 
收到的 税费 返还     
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金   121,215,248.25 123,061,165.74 2017 年半年度报告 
28 / 95 
 
经营活 动现 金流 入小 计   2,588,155,210.57 1,577,345,332.47 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金   754,966,006.21 688,736,540.18 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   842,773,601.38 644,714,196.58 
支付的 各项 税费   336,398,736.84 83,331,268.17 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金   261,158,922.07 237,042,441.50 
经营活 动现 金流 出小 计   2,195,297,266.50 1,653,824,446.43 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   392,857,944.07 -76,479,113.96 
二、投资活动产生的 现金 流量:      
收回投 资收 到的 现金      
取得投 资收 益收 到的 现金   76,771,278.56 13,687,920.14 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 收回
的现金 净额 
  
  
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额     
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金   1,074,000.00  
投资活 动现 金流 入小 计   77,845,278.56 13,687,920.14 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 支付
的现金 
  
17,020,182.16 174,633,489.91 
投资支 付的 现金     
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额     
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金   1,076,038.50 242,834,217.87 
投资活 动现 金流 出小 计   18,096,220.66 417,467,707.78 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   59,749,057.90 -403,779,787.64 
三、筹资活动产生的 现金 流量:     
吸收投 资收 到的 现金      
取得借 款收 到的 现金   1,579,800,000.00 1,150,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金       
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金   90,054,219.08   
筹资活 动现 金流 入小 计   1,669,854,219.08 1,150,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金   1,736,500,000.00 1,105,500,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金   115,844,231.18 73,875,130.54 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金    2,000,000.00 
筹资活 动现 金流 出小 计   1,852,344,231.18 1,181,375,130.54 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   -182,490,012.10 -31,375,130.54 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响      
五、现金及现金等价 物净 增加额   270,116,989.87 -511,634,032.14 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   1,532,288,039.57 1,343,773,381.11 
六、期末现金及现金 等价 物余额   1,802,405,029.44 832,139,348.97 
法定代 表人 :李 书民 主 管 会计工 作负 责人 : 张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 2017 年半年度报告 
29 / 95 
 
合并 所有者权益变动 表 
2017 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益
合计 
股本 
其他权
益工具 
资本公积 




股 





益 
专项储备 盈余公积 





备 
未分配利
润 


股 


债 

他 
一、上年 期末余额 2,390,812,402.00    328,547,494.17   97,198,979.75 521,991,829.64  
3,275,98
4,933.24 
26,442,339
.72 
6,640,977,
978.52 
加: 会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年 期初余额 2,390,812,402.00    328,547,494.17   97,198,979.75 521,991,829.64  
3,275,98
4,933.24 
26,442,339
.72 
6,640,977,
978.52 
三、本 期 增减变动金额(减少以
“- ”号填列) 
       19,987,900.80   
289,727,
927.28 
-39,551,80
0.54 
270,164,02
7.54 
(一)综合收益总额           
289,727,
927.28 
-41,986,22
4.21 
247,741,70
3.07 
(二 )所有者投入和减少资本             0.00 
1 .股东投入的普通股             0.00 
2 .其他权益工具持有者投入资本             0.00 
3 . 股份支付计入所有者权益的金额             0.00 
4 .其他             0.00 
(三 )利润分配             0.00 
1 .提取盈余公积             0.00 
2 .提取一般风险准备             0.00 
3 .对所有者(或股东)的分配             0.00 
4 .其他             0.00 
(四 )所有者权益内部结转             0.00 
1 .资本公积转增资本(或股本)             0.00 2017 年半年度报告 
30 / 95 
 
2 .盈余公积转增资本(或股本)             0.00 
3 .盈余公积弥补亏损             0.00 
4 .其他             0.00 
(五)专项储备        19,987,900.80    
2,434,423.
67 
22,422,324
.47 
1 .本期提取        233,978,191.75    
9,018,471.
18 
242,996,66
2.92 
2 .本期使用        213,990,290.95    
6,584,047.
51 
220,574,33
8.45 
(六)其他             0.00 
四、本期期末余额 2,390,812,402.00    328,547,494.17   117,186,880.55 521,991,829.64  
3,565,71
2,860.52 
-13,109,46
0.82 
6,911,142,
006.06 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益
合计 
股本 
其他权
益工具 
资本公积 




股 





益 
专项储备 盈余公积 





备 
未分配利
润 


股 


债 

他 
一、上年 期末余额 2,390,812,402.00    328,547,494.17   11,451,287.04 521,991,829.64  
5,238,61
6,261.06 
131,322,57
0.72 
8,622,741,
844.63 
加: 会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年 期初余额 2,390,812,402.00    328,547,494.17   11,451,287.04 521,991,829.64  
5,238,61
6,261.06 
131,322,57
0.72 
8,622,741,
844.63 
三、 本 期增减变动金额 (减少
以 “- ”号填列) 
       82,557,763.80   
-959,650
,421.28 
-35,308,11
5.67 
-912,400,7
73.15 
(一)综合收益总额           
-959,650
,421.28 
-42,171,79
3.93 
-1,001,822
,215.21 
( 二) 所有者投入和减少资本              
1 .股东投入的普通股              
2 .其他权益工具持有者投入             2017 年半年度报告 
31 / 95 
 
资本 
3 .股份支付计入所有者权益
的金额 
             
4 .其他              
( 三)利润分配              
1 .提取盈余公积              
2 .提取一般风险准备              
3 .对所有者(或股东)的分
配 
             
4 .其他              
( 四)所有者权益内部结转              
1 .资本公积转增资本(或股
本) 
             
2 .盈余公积转增资本(或股
本) 
             
3 .盈余公积弥补亏损              
4 .其他              
(五)专项储备        82,557,763.80    
6,863,678.
26 
89,421,442
.06 
1 .本期提取        164,946,921.02    
14,640,066
.37 
179,586,98
7.39 
2 .本期使用        82,389,157.22    
7,776,388.
11 
90,165,545
.33 
(六)其他              
四、本期期末余额 2,390,812,402.00    328,547,494.17   94,009,050.84 521,991,829.64  
4,278,96
5,839.78 
96,014,455
.05 
7,710,341,
071.48 
法定代 表人 :李 书民 主 管 会计工 作负 责人 : 张 五星 会计机 构负 责人 : 张 五星 
 
 
母公司 所有者权益变 动表 
2017 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他
综合
收益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 
所有者权益
合计 
优先
股 
永续
债 
其他 2017 年半年度报告 
32 / 95 
 
一、上年 期末余额 2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   75,143,624.66 
215,114,099
.47 
-1,173,329
,065.29 
10,319,738
,803.45 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年 期初余额 2,390,812,402.00 0.00 0.00 0.00 8,811,997,742.61 0.00 0.00 75,143,624.66 
215,114,099
.47 
-1,173,329
,065.29 
10,319,738
,803.45 
三、 本 期增减变动金额 (减少
以 “- ”号填列) 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,447,993.22 0.00 
90,378,432
.16 
88,930,438
.94 
(一)综合收益总额          
90,378,432
.16 
90,378,432
.16 
( 二) 所有者投入和减少资本           0.00 
1 .股东投入的普通股           0.00 
2 .其他权益工具持有者投入
资本 
          0.00 
3 .股份支付计入所有者权益
的金额 
          0.00 
4 .其他           0.00 
( 三)利润分配           0.00 
1 .提取盈余公积           0.00 
2 .对所有者(或股东)的分
配 
          0.00 
3 .其他           0.00 
( 四)所有者权益内部结转           0.00 
1 .资本公积转增资本(或股
本) 
          0.00 
2 .盈余公积转增资本(或股
本) 
          0.00 
3 .盈余公积弥补亏损           0.00 
4 .其他           0.00 
 (五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,447,993.22 0.00 0.00 
-1,447,993
.22 
1 .本期提取        
173,579,308.1

  
173,579,30
8.10 
2 .本期使用        
175,027,301.3

  
175,027,30
1.32 2017 年半年度报告 
33 / 95 
 
(六)其他           0.00 
四、本期期末余额 2,390,812,402.00 0.00 0.00 0.00 8,811,997,742.61 0.00 0.00 73,695,631.44 
215,114,099
.47 
-1,082,950
,633.13 
10,408,669
,242.39 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他
综合
收益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 
所有者权益
合计 
优先
股 
永续
债 
其他 
一、上年 期末余额 2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   6,129,479.15 
215,114,099
.47 
-185,928,5
92.87 
11,238,125
,130.36 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年 期初余额 2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   6,129,479.15 
215,114,099
.47 
-185,928,5
92.87 
11,238,125
,130.36 
三、 本 期增减变动金额 (减少
以 “- ”号填列) 
       48,003,668.99  
-813,715,0
36.60 
-765,711,3
67.61 
(一)综合收益总额          
-813,715,0
36.60 
-813,715,0
36.60 
( 二) 所有者投入和减少资本            
1 .股东投入的普通股            
2 .其他权益工具持有者投入
资本 
           
3 .股份支付计入所有者权益
的金额 
           
4 .其他            
( 三)利润分配            
1 .提取盈余公积            
2 .对所有者(或股东)的分
配 
           
3 .其他            
( 四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积转增资本(或股
本) 
           
2 .盈余公积转增资本(或股           2017 年半年度报告 
34 / 95 
 
本) 
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .其他            
 (五)专项储备        48,003,668.99   
48,003,668
.99 
1 .本期提取        
111,991,375.4

  
111,991,37
5.41 
2 .本期使用        63,987,706.42   
63,987,706
.42 
(六)其他            
四、本期期末余额 2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   54,133,148.14 
215,114,099
.47 
-999,643,6
29.47 
10,472,413
,762.75 
法定代 表人 :李 书民 主 管 会计工 作负 责人 : 张 五星 会计机 构负 责人 : 张 五星 
 2017 年半年度报告 
35 / 95 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用 □ 不适 用  
1 .历 史沿 革 
河南大 有能 源股 份有 限公 司 (以 下简 称 “ 公司 ”或 “本公 司 ” ) 前 身为 南京 欣网视 讯科
技股份 有限 公司 (以 下简 称 “欣 网视 讯 ” ), 成立 于 1998 年1 月15 日,2010 年度 欣网 视
讯实施 重大 资产 重组 。 根据 欣网视 讯与 义马 煤业 集团 股份有 限公 司 (以 下简 称: “ 义煤 集团 ”
或 “义 煤股 份 ” ) 签 署的 《非公 开发 行股 份购 买资 产协议 》 , 欣网 视讯 拟向 义煤集 团增 发新
股的方 式购 买义 煤集 团煤 炭业务 资产 , 包括 煤炭 类及 与煤炭 业务 相关 的资 产及 煤炭类 下属 子
公司的 股权 。 
2010 年12 月6 日重 组交 易经中 国证 券监 督管 理委 员会 《关 于核 准南 京欣 网 视讯科 技股
份有限 公司 重大 资产 出售 及向义 马煤 业集 团股 份有 限公司 发行 股份 购买 资产 的批复 》 (证 监
许可[2010]1752 号) “ 核 准欣网 视讯 本次 重大 资产 出售及 向义 马煤 业集 团股 份 有限 公司 发
行706,182,963 股股 份购 买相关 资产 ”及 《 关于 核准 义马煤 业集 团股 份有 限公 司公告 南京 欣
网视讯 科技 股份 有限 公司 收购报 告书 并豁 免其 要约 收购义 务的 批复 》 (证 监许 可[2010]1753
号)文 件审 核通 过。 
2011 年1 月27 日, 欣 网视 讯收到 河南 省工 商行 政管 理局核 发的 营业 执照 , 欣 网视讯 变
更为 “ 河南 大有 能源 股份 有限公 司 ” , 注 册地 址变 更为 “ 河南 省义 马市 千秋 路 6 号 ”, 完成
了公司 名称 与注 册地 址的 变更工 作。 
2011 年2 月24 日, 经上 海 证券交 易所 批准 , 公 司证 券简称 变更 为 “ 大有 能源 ”。2011
年9 月 29 日, 大有 能源 在 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 上海 分公 司办 理了 发行股 份的 过
户登记 手续 ,完 成了 向义 煤集团 发 行706,182,963 股股份 的过 户登 记手 续。 
2012 年公 司通 过非 公开 发 行股票 购买 资产 的方 式收 购义煤 集团 下属 铁生 沟煤 业 100% 股
权、 阳光 矿业100% 股权 、 大黄山 煤 矿 49% 股权 以及 义海能 源持 有的 天峻 义 海100%股权,2012
年8 月 23 日取 得中 国证 券 监督管 理委 员会(证 监许 可[2012]1120 号) 《 关于 核准 河南大 有能
源股份 有限 公司 非公 开发 行股票 的批 复》 , 核准 本公 司非公 开发 行不 超 过361,756,238 股新
股;发 行价 格每 股 20.84 元,发 行后 公司 股本 变更 为 1,195,406,201.00 元。 
2012 年11 月7 日 , 本 公司 在中国 证券 登记 结算 有限 公司上 海分 公司 办理 了非 公开发 行
股份的 股权 登记 相关 事宜 。 
2012 年11 月 26 日 ,本 公 司办理 完毕 变更 注册 资本 的工商 登记 手续 ,取 得了 河南省 工
商行政 管理 局换 发的 《企 业法人 营业 执照 》, 变更 后的注 册资 本 为1,195,406,201.00 元。 
2013 年公 司以1,195,406,201 股 为基 数, 以资 本公 积向全 体股 东 每10 股转 增 10 股,
转增后 股本 总 额2,390,812,402 股。 
公司住 所: 河南 省义 马市 千秋路 6 号 
企业法 定代 表人 : 李 书民 
注册资 本: 人民 币 239081.240200 万元 
实收资 本: 人民 币 239081.240200 万元 
公司类 型: 其他 股份 有限 公司( 上市) 
2 .主 要经 营活 动 
原煤开 采 ( 限分 支机 构凭 有效许 可证 经营 ) ; 煤炭 批发经 营; 对煤 炭行 业的 投资; 煤炭
洗选加 工 (限 分支 机构 经 营) ; 自 有铁 路专用 线煤 炭运输; 国内 贸易; 对外 贸易 (国 家限 定
公司经 营或 禁止 进出 口的 商品及 技术 除外 ) ; 技 术 服务、 咨询 服务; 取水、 供水、 供暖 ( 限
分支机 构经 营) ;设 备、 房屋租 赁。 (以 上范 围凡 需审批 的, 未获 批准 前不 得经营 )。 
3 .财 务报 告的 批准 报出 日 
本财务 报表 经公 司 董 事会 于2017 年8 月17 日 批准 报出 。 
 
2. 合并财务报表 范围 
√ 适用 □ 不适 用  
截至报 告期 末, 纳入 合并 财务报 表范 围的 子公 司共 计 11 家, 详见 本附 注六 、 合并范 围
的变更 及本 附注 七、 在其 他主体 中的 权益 。 2017 年半年度报告 
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四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司 财务 报表 以持 续经 营为编 制基 础, 根据 实际 发 生的交 易和 事项 ,按 照企 业会计 准
则的规 定进 行确 认和 计量 , 在此 基础 上根 据本 附注 四列示 的重 要会 计政 策、 会计估 计进 行编
制。 
 
2. 持续经营 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 自本 报告 期末 起 12 个月内 不存 在对 本公 司持 续经营 能力 产生 重大 疑虑 的事项 或 情 况 。 
 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司 所编 制的 财务 报表 符合企 业会 计准 则的 要求 ,真实 、完 整地 反映 了公 司的财 务状况 、
经营成 果、 股东 权益 变动 和现金 流量 等有 关信 息。 
 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 
 
3. 营业周期 
√ 适用 □ 不适 用  
正常营 业周 期, 是指 企业 从购买 用于 加工 的资 产起 至实现 现金 或现 金等 价物 的期间 。 本
公司正 常营 业周 期短 于一 年。 
正常营 业周 期短 于一 年的 , 自资产 负债 表日 起一 年内 变现的 资产 或自 资产 负债 表日起 一
年内到 期应 予以 清偿 的负 债归类 为流 动资 产或 流动 负债。 
 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用 □不 适用  
1 .同 一控 制下 企业 合并 的 会计处 理方 法 
参与合 并的 企业 在合 并前 后均受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 , 且该 控制 并非 暂时性 的 ,
为同一 控制 下的 企业 合并 。 同一 控制 下的 企业 合并, 在合并 日取 得对 其他 参与 合并企 业控 制
权的一 方为 合并 方, 参与 合并的 其他 企业 为被 合并 方。 合并 日, 是指 合并 方 实际取 得对 被合
并方控 制权 的日 期。 
本公司 在一 次交 易取 得或 通过多 次交 易分 步实 现同 一控制 下企 业合 并 , 企 业合 并中取 得
的资产 和负 债 , 按 照合 并日 被合并 方所 有者 权益 在最 终控制 方合 并财 务报 表的 账面价 值的 份
额计量 。本 公司 取得 的净 资产账 面价 值与 支付 的合 并对价 账面 价值 (或 发行 股份面 值总额 )
的差额 ,调 整资 本公 积; 资本公 积不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
合并方 为进 行企 业合 并发 生的各 项直 接费 用, 于发 生时计 入当 期损 益。 
2. 合并 财务 报表 的会 计处 理 
合并方 在达 到合 并之 前持 有的长 期股 权投 资 , 在 取得 日与合 并方 与被 合并 方同 处于同 一
方最终 控制 之日 孰晚 日与 合并日 之间 已确 认有 关损 益、 其他 综合 收益 和其 他所 有者权 益变 动 ,
应分别 冲减 比较 报表 期间 的年初 留存 收益 或当 期损 益。 2017 年半年度报告 
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3 .非 同一 控制 下企 业合 并 的会计 处理 方法 
参与合 并的 企业 在合 并前 后不受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 的 , 为 非同 一控 制下的 企
业合并 。 非 同一 控制 下的 企业合 并, 在购 买日 取得 对其他 参与 合并 企业 控制 权的一 方为 购买
方, 参与 合并 的其他 企业 为被购 买方 。 购买日 , 是 指为购 买方 实际 取得 对被 购买方 控制 权的
日期。 
本公司 在购 买日 对合 并成 本大于 合并 中取 得的 被购 买方可 辨认 净资 产公 允价 值份额 的
差额, 确认 为商 誉; 如果 合并成 本小 于合 并中 取得 的被购 买方 可辨 认净 资产 公允价 值份额 ,
首先对 取得 的被 购买 方各 项可辨 认资 产 、 负 债及 或有 负债的 公允 价值 以及 合并 成本的 计量 进
行复核 , 经 复核 后合 并成 本仍小 于合 并中 取得 的被 购买方 可辨 认净 资产 公允 价值份 额的 , 其
差额计 入当 期损 益。 
购买方 取得 被购 买方 的可 抵扣暂 时性 差异 , 在购 买日 因不符 合递 延所 得税 资产 确认条 件
而未予 确认 的, 在购 买日 后 12 个月 内, 如取 得新 的 或进一 步的 信息 表明 购买 日的相 关情 况
已经存 在, 预期 被购 买方 在购买 日可 抵扣 暂时 性差 异带来 的经 济利 益能 够实 现的, 则确 认相
关的递 延所 得税 资产 , 同 时减少 商誉 , 商 誉不 足冲 减的, 差额 部分 确认 为当 期损益 ; 除 上述
情况以 外, 确认 与企 业合 并相关 的递 延所 得税 资产 的,计 入当 期损 益。 
通过多 次交 易分 步实 现的 非同一 控制 下企 业合 并, 根据 《 财政 部关 于印 发企 业会计 准则
解释 第5 号 的通 知》 (财 会〔2012 〕19 号 )和 《企业 会 计准 则第 33 号—— 合并 财 务报 表》
第五十 一条 关于 “一 揽子 交易 ” 的判 断标 准, 判断 该多次 交易 是否 属于 “一 揽子交 易 ”。属
于 “一 揽子 交易 ”的 , 参 考本部 分前 面各 段描 述及 《长期 股权 投资 》 准 则进 行会计 处理 ; 不
属于 “ 一揽 子交 易 ” 的, 区分个 别财 务报 表和 合并 财务报 表进 行相 关会 计处 理: 
在个别 财务 报表 中 , 以 购买 日之前 所持 被购 买方 的股 权投资 的账 面价 值与 购买 日新增 投
资成本 之和 , 作 为该 项投 资的初 始投 资成 本; 购买 日之前 持有 的被 购买 方的 股权涉 及其 他综
合收益 的 , 在 处置 该项 投资 时将与 其相 关的 其他 综合 收益采 用与 被购 买方 直接 处置相 关资 产
或负债 相同 的基 础进 行会 计处理 (即, 除了 按照 权益 法核算 的在 被购 买方 重新 计量设 定受 益
计划净 负债 或净 资产 导致 的变动 中的 相应 份额 以外 ,其余 转入 当期 投资 收益 )。 
在合并 财务 报表 中, 对于 购买日 之前 持有 的被 购买 方的股 权, 按照 该股 权在 购买日 的公
允价值 进行 重新 计量 , 公 允价值 与其 账面 价值 的差 额计入 当期 投资 收益 ; 购 买日之 前持 有的
被购买 方的 股权 涉及 其他 综合收 益的 , 与其 相关 的其 他综合 收益 应当 采用 与被 购买方 直接 处
置相关 资产 或负 债相 同的 基础进 行会 计处 理 ( 即, 除 了按照 权益 法核 算的 在被 购买方 重新 计
量 设定 受益 计划 净负 债或 净资产 导致 的变 动中 的相 应份额 以外 , 其余 转为 购买 日所属 当期 投
资收益 )。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用 □不 适用  
1 .合 并财 务报 表范 围的 确 定原则 
合并财 务报 表的 合并 范围 以控制 为基 础予 以确 定 。 控 制是指 本公 司拥 有对 被投 资方的 权
力, 通 过参 与被 投资 方的 相关活 动而 享有 可变 回报 , 并且 有能 力运 用对 被投 资方的 权力 影响
其回报 金额 。 相 关活 动是 指对被 投资 方的 回报 产生 重大影 响的 活动 。 被 投资 方的相 关活 动根
据具体 情况 进行 判断 , 通 常包括 商品 或劳 务的 销售 和购买 、 金融 资产的 管理 、 资 产的 购买 和
处置、 研究 与开 发活 动以 及融资 活动 等。 
合并范 围包 括本 公司 及全 部子公 司。 子公 司, 是指 被本公 司控 制的 企业 或主 体。 
一旦相 关事 实和 情况 的变 化导致 上述 控制 定义 涉及 的相关 要素 发生 了变 化 , 本 公司将 进
行重新 评估 。 
2 .合 并财 务报 表编 制的 方 法 
本公司 以自 身和 子公 司的 财务报 表为 基础 ,根 据其 他有关 资料 ,编 制合 并财 务报表 。 
从取得 子公 司的 净资 产和 生产经 营决 策的 实际 控制 权之日 起 , 本 公司 开始 将其 纳入合 并
范围 ; 从 丧失 实际控 制权 之日起 停止 纳入 合并 范围 。 对 于处 置的 子公司 , 处 置日前 的经 营成
果和现 金流 量已 经适 当地 包括在 合并 利润 表和 合并 现金流 量表 中; 当期 处置 的子公 司, 不调
整合并 资产 负债 表的 年初 数。 非 同一 控制 下企 业合 并增加 的子 公司 , 其 购买 日后的 经营 成果
及现金 流量 已经 适当 地包 括在合 并利 润表 和合 并现 金流量 表中 , 且不 调整 合并 财务报 表的 年2017 年半年度报告 
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初数和 对比 数。 同一 控制 下企业 合并 增加 的子 公司 , 其自 合并 当期 年初 至合 并日的 经营 成果
和现金 流量 已经 适当 地包 括在合 并利 润表 和合 并现 金流量 表中 , 并且 同时 调整 合并财 务报 表
的对比 数。 
在编制 合并 财务 报表 时, 子公司 与本 公司 采用 的会 计政策 或会 计期 间不 一致 的, 按 照本
公司的 会计 政策 和会 计期 间对子 公司 财务 报表 进行 必要的 调整 。 对于 非同 一控 制下企 业合 并
取得的 子公 司, 以购 买日 可辨认 净资 产公 允价 值为 基础对 其财 务报 表进 行调 整。 
公司内 所有 重大 往来 余额 、交易 及未 实现 利润 在合 并财务 报表 编制 时予 以抵 销。 
子公司 的股 东权 益及 当期 净损益 中不 属于 本公 司所 拥有的 部分 分别 作为 少数 股东权 益
及少数 股东 损益 在合 并财 务报表 中股 东权 益及 净利 润项下 单独 列示 。 子公 司当 期净损 益中 属
于 少数 股东 权益 的份 额, 在合并 利润 表中 净利 润项 目下以 “少 数股 东损 益 ” 项目列 示。 少数
股东分 担的 子公 司的 亏损 超过了 少数 股东 在该 子公 司年初 股东 权益 中所 享有 的份额 , 冲减 少
数股东 权益 。 
当因处 置部 分股 权投 资或 其他原 因丧 失了 对原 有子 公司的 控制 权时 , 对 于剩 余股权 , 按
照其在 丧失 控制 权日 的公 允价值 进行 重新 计量 。 处置 股权取 得的 对价 与剩 余股 权公允 价值 之
和, 减去 按原 持股 比例 计算 应享有 原有 子公 司自 购买 日开始 持续 计算 的净 资产 的份额 之间 的
差额 , 计 入丧 失控制 权当 期的投 资收 益 。 与原 有子 公司股 权投 资相 关的 其他 综合收 益 , 在 丧
失控制 权时 采用 与被 购买 方 直接 处置 相关 资产 或负 债相同 的基 础进 行会 计处 理 (即, 除了 在
该原有 子公 司重 新计 量设 定受益 计划 净负 债或 净资 产导致 的变 动以 外 , 其 余一 并转为 当期 投
资收益 ) 。 其 后, 对 该部 分剩余 股权 按照 《 企业 会 计准则 第 2 号—— 长 期股 权投资》 或 《 企
业会计 准则 第 22 号 —— 金 融工具 确认 和计 量》 等相 关规定 进行 后续 计量 。 
本公司 通过 多次 交易 分步 处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 , 需区 分处 置对子 公
司股权 投资 直至 丧失 控制 权的各 项交 易是 否属 于一 揽子交 易 。 处 置对 子公 司股 权投资 的各 项
交易的 条款 、 条 件以 及经 济影响 符合 以下 一种 或多 种情况 , 通 常表 明应 将多 次交易 事项 作为
一揽子 交易 进行 会计 处理 : 
这 些交 易是 同时 或者 在考 虑了彼 此影 响的 情况 下订 立的; 
这些交 易整 体才 能达 成一 项完整 的商 业结 果; 
一项交 易的 发生 取决 于其 他至少 一项 交易 的发 生; 
一项交 易单 独看 是不 经济 的,但 是和 其他 交易 一并 考虑时 是经 济的 。 
不属于 一揽 子交 易的 , 对其 中的每 一项 交易 视情 况分 别按照 “不 丧失 控制 权的 情况下 部
分处置 对子 公司 的长 期股 权投资 ”适 用的 原则 进行 会计处 理 。 处 置对 子公 司股 权投资 直至 丧
失控制 权的 各项 交易 属于 一揽子 交易 的 , 将 各项 交易 作为一 项处 置子 公司 并丧 失控制 权的 交
易进行 会计 处理 ; 但 是, 在 丧失控 制权 之前 每一 次处 置价款 与处 置投 资对 应的 享有该 子公 司
净资产 份额 的差 额, 在合 并财务 报表 中确 认为 其他 综合收 益, 在丧 失控 制权 时一并 转入 丧失
控制权 当期 的损 益。 
 
7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
√ 适用 □不 适用  
1 .合 营安 排分 类 
合营安 排是 指一 项由 两个 或两个 以上 的参 与方 共同 控制的 安排 , 分为 共同 经营 和合营 企
业。 共同 经营 , 是 指合 营 方享有 该安 排相 关资 产且 承担该 安排 相关 负债 的合 营安排 。 合营 企
业,是 指合 营方 仅对 该安 排的净 资产 享有 权利 的合 营安排 。 
2 .共 同经 营会 计处 理方 法 
当公司 为共 同经 营的 合营 方时, 确认 与共 同经 营利 益份额 相关 的下 列项 目: 
(1) 确认 单独 所持 有的 资 产,以 及按 持有 份额 确认 共同持 有的 资产 ; 
(2) 确认 单独 所承 担 的 负 债,以 及按 持有 份额 确认 共同承 担的 负债 ; 
(3) 确认 出售 公司 享有 的 共同经 营产 出份 额所 产生 的收入 ; 
(4) 按公 司持 有份 额确 认 共同经 营因 出售 资产 所产 生的收 入; 
(5) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 公司 持有 份额 确认共 同经 营发 生的 费用 。 
3 .当 公司 为合 营企 业的 合 营方时 ,将 对合 营企 业的 投资确 认为 长期 股权 投资 。 
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8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
现金流 量表 的现 金指 企业 库存现 金及 可以 随时 用于 支付的 存款 。 现金 等价 物指 持有的 期
限短 ( 一般 是指 从购 买日 起三个 月内 到期 ) 、 流动 性强、 易于 转换 为已 知金 额现金 、 价 值变
动风险 很小 的投 资。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用 □不 适用  
1 .外 币业 务折 算 
外币交 易在 初始 确认 时 , 采 用交易 发生 日的 即期 汇率 折算为 人民 币金 额 。 资 产负 债表日 ,
外币货 币性 项目 采用 资产 负债表 日即 期汇 率折 算, 因汇率 不同 而产 生的 汇兑 差额, 除与 购建
符合资 本化 条件 资产 有关 的外币 专门 借款 本金 及利 息的汇 兑差 额外 , 计 入当 期损益 ; 以 历史
成本计 量的 外币 非货 币性 项目仍 采用 交易 发生 日的 即期汇 率折 算, 不改 变其 人民币 金额 ; 以
公允价 值计 量的 外币 非货 币性项 目, 采用 公允 价值 确定日 的即 期汇 率折 算, 差额计 入当 期损
益或其 他综 合收 益。 
2 .外 币财 务报 表折 算 
资产负 债表 中的 资产 和负 债项目 , 采 用资 产负 债表 日的即 期汇 率折 算; 所有 者权益 项目
除 “未 分配 利润 ”项 目外 , 其他 项目 采用 交易 发生 日的即 期汇 率折 算; 利润 表中的 收入 和费
用项目 , 采用 交易发 生日 的即期 汇率 折算 。 按 照上 述折算 产生 的外 币财 务报 表折算 差额 , 在
资产负 债表 中所 有者 权益 项目下 其他 综合 收益 中列 示。 
 
10. 金融工具 
√ 适用 □不 适用  
在本公 司成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 金融 资产 和金融 负
债在初 始确 认时 以公 允价 值计量 。 对于 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 和
金融负 债 , 相 关的交 易费 用直接 计入 损益 , 对 于其 他类别 的金 融资 产和 金融 负债 , 相 关交 易
费用计 入初 始确 认金 额。 
1 .金 融资 产和 金融 负债 的 公允价 值确 定方 法 
公允价 值, 是指 市场 参与 者在计 量日 发生 的有 序交 易中, 出售 一项 资产 所能 收到或 者转
移一项 负债 所需 支付 的价 格。 金 融工 具存 在活 跃市 场的, 本公 司采 用活 跃市 场中的 报价 确定
其公允 价值 。 活 跃市 场中 的报价 是指 易于 定期 从交 易所、 经纪 商、 行业 协会、 定价服 务机 构
等获得 的价 格, 且代 表了 在公平 交易 中实 际发 生的 市场交 易的 价格 。 金 融工 具不存 在活 跃市
场的, 本公 司采 用 估 值技 术确定 其公 允价 值。 估值 技术包 括参 考熟 悉情 况并 自愿交 易的 各方
最近进 行的 市场 交易 中使 用的价 格、 参照 实质 上相 同的其 他金 融工 具当 前的 公允价 值、 现金
流量折 现法 和期 权定 价模 型等。 
2 .金 融资 产的 分类 、确 认 和计量 
以常规 方式 买卖 金融 资产 , 按交 易日 进行 会计 确认 和终止 确认 。 金 融资 产在 初始确 认时
划分为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 持 有至 到期 投资、 贷款和 应收 款
项以及 可供 出售 金融 资产 。 
(1) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 
包括交 易性 金融 资产 和指 定为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产。 
交易性 金融 资产 是指 满足 下列条 件之 一的 金融 资产 :A.取 得该 金融 资产 的目 的, 主 要是
为了近 期内 出售 ;B. 属于 进行集 中管 理的 可辨 认金 融工具 组合 的一 部分 , 且 有客观 证据 表明
本公司 近期 采用 短期 获利 方式对 该组 合进 行管 理;C. 属于 衍生 工具 , 但 是, 被 指定且 为有 效
套期工 具的 衍生 工具 、 属 于财务 担保 合同 的衍 生工 具、 与 在活 跃市 场中 没有 报价且 其公 允价
值不能 可靠 计量 的权 益工 具投资 挂钩 并须 通过 交付 该权益 工具 结算 的衍 生工 具除外 。 
符合下 述条 件之 一的 金融 资产 , 在 初始 确认 时可 指定 为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当
期损益 的金 融资 产 : A. 该指 定可以 消除 或明 显减 少由 于该金 融资 产的 计量 基础 不同所 导致 的
相关利 得或 损失 在确 认或 计量方 面不 一致 的情 况 ; B. 本公司 风险 管理 或投 资策 略的正 式书 面
文件已 载明 , 对该 金融 资产 所在的 金融 资产 组合 或金 融资产 和金 融负 债组 合以 公允价 值为 基
础进行 管理 、评 价并 向关 键管理 人员 报告 。 2017 年半年度报告 
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以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 采用公 允价 值进 行后 续计 量, 公允 价
值变动 形成 的利 得或 损失 以及与 该等 金融 资产 相关 的股利 和利 息收 入计 入当 期损益 。 
(2) 持有 至到 期投 资 
是指到 期日 固定 、 回 收金 额固定 或可 确定 , 且 本公 司有明 确意 图和 能力 持有 至到期 的非
衍生金 融资 产。 持有 至到 期投资 采用 实际 利率 法, 按摊余 成本 进行 后续 计量 ,在终 止确认 、
发生减 值或 摊销 时产 生的 利得或 损失 ,计 入当 期损 益。 
实际利 率法 是指 按照 金融 资产或 金融 负债 (含 一组 金融资 产或 金融 负债 ) 的 实际利 率计
算其摊 余成 本及 各期 利息 收入或 支出 的方 法 。 实 际利 率是指 将金 融资 产或 金融 负债在 预期 存
续期间 或适 用的 更短 期间 内的未 来现 金流 量 , 折 现为 该金融 资产 或金 融负 债当 前账面 价值 所
使用的 利率 。 在 计算 实际 利率时 , 本 公司 将在 考虑 金融资 产或 金融 负债 所有 合同条 款的 基础
上预计 未来 现金 流量 (不 考虑未 来的 信用 损失 ) , 同时还 将考 虑金 融资 产或 金融负 债合 同各
方之间 支付 或收 取的 、属 于实际 利率 组成 部分 的各 项收费 、交 易费 用及 折价 或溢价 等。 
(3) 贷款 和应 收款 项 
是指在 活跃 市场 中没 有报 价、 回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。 本 公司划 分为
贷款和 应收 款的 金融 资产 包括应 收票 据、 应收 账款 、应收 利息 、应 收股 利及 其他应 收款等 。 
贷款和 应收 款项 采用 实际 利率法 , 按摊 余成本 进行 后续计 量 , 在 终止确 认 、 发生减 值或
摊销时 产生 的利 得或 损失 ,计入 当期 损益 。 
(4) 可供 出售 金融 资产 
包括初 始确 认时 即被 指定 为可供 出售 的非 衍生 金融 资产 , 以 及除 了以 公允 价值 计量且 其
变动计 入当 期损 益的 金融 资产、 贷款 和应 收款 项、 持有至 到期 投资 以外 的金 融资产 。 
可供出 售债 务工 具投 资的 期末成 本按 照其 摊余 成本 法确定 , 即初 始确 认金 额扣 除已偿 还
的本金 , 加上 或减 去采 用实 际利率 法将 该初 始确 认金 额与到 期日 金额 之间 的差 额进行 摊销 形
成的累 计摊 销额 , 并 扣除 已发生 的减 值损 失后 的金 额。 可 供出 售权 益工 具投 资的期 末成 本为
其初始 取得 成本 。 可 供出 售金融 资产 采用 公允 价值 进行后 续计 量, 公允 价值 变动形 成的 利得
或损失 , 除 减值 损失 和外 币货币 性金 融资 产与 摊余 成本相 关的 汇兑 差额 计入 当期损 益外 , 确
认为其 他综 合收 益, 在该 金融资 产终 止确 认时 转出 , 计入 当期 损益 。 但 是, 在 活跃市 场中 没
有报价 且其 公允 价值 不能 可靠计 量的 权益 工具 投资 , 以及与 该权 益工 具挂 钩并 须通过 交付 该
权益工 具结 算的 衍生 金融 资产, 按照 成本 进行 后续 计量。 可供 出售 金融 资产 持有期 间取 得的
利息及 被投 资单 位宣 告发 放的现 金股 利, 计入 投资 收益。 
3 .金 融资 产减 值 
除了以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产外 , 本公 司在 每个 资产 负债表 日
对其他 金融 资产 的账 面价 值进行 检查 , 有客 观证 据表 明金融 资产 发生 减值 的 , 计 提减值 准 备 。 
本公司 对单 项金 额重 大的 金融资 产单 独进 行减 值测 试;对 单项 金额 不重 大的 金融资产 ,
单独进 行减 值测 试或 包括 在具有 类似 信用 风险 特征 的金融 资产 组合 中进 行减 值测试 。 单独 测
试未发 生减 值的 金融 资产 (包 括单 项金 额重大 和不 重大的 金融 资产 ) , 包 括 在具有 类似 信用
风险特 征的 金融 资产 组合 中再进 行减 值测 试。 已单 项确认 减值 损失 的金 融资 产, 不 包括 在具
有类似 信用 风险 特征 的金 融资产 组合 中进 行减 值测 试。 
(1) 持有 至到 期投 资、 贷 款和应 收款 项减 值 
以成本 或摊 余成 本计 量的 金融资 产将 其账 面价 值减 记至预 计未 来现 金流 量现 值, 减记 金
额确认 为减 值损 失, 计入 当期损 益 。 金 融资产 在确 认减值 损失 后 , 如有 客观 证据表 明该 金 融
资产价 值已 恢复 ,且 客观 上与确 认该 损失 后发 生的 事项有 关, 原确 认的 减值 损失予 以转回 ,
金融资 产转 回减 值损 失后 的账面 价值 不超 过假 定不 计提减 值准 备情 况下 该金 融资产 在转 回
日的摊 余成 本。 
(2) 可供 出售 金融 资产 减 值 
当综合 相关 因素 判断 可供 出售权 益工 具投 资公 允价 值下跌 是严 重或 非暂 时性 下跌时 , 表
明该可 供出 售权 益工 具投 资发生 减值 。其 中 “ 严重 下跌 ” 是指 公允 价值 下跌 幅度累 计超 过
20% ; “非 暂时 性下 跌 ” 是 指公允 价值 连续 下跌 时间 超过 12 个 月。 
可供出 售金 融资 产发 生减 值时 , 将 原计 入其 他 综 合收 益的因 公允 价值 下降 形成 的累计 损
失予以 转出 并计 入当 期损 益, 该转 出的 累计 损失 为该 资产初 始取 得成 本扣 除已 收回本 金和 已
摊销金 额、 当前 公允 价值 和原已 计入 损益 的减 值损 失后的 余额 。 2017 年半年度报告 
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在确认 减值 损失 后, 期后 如有客 观证 据表 明该 金融 资产价 值已 恢复 , 且 客观 上与确 认该
损失后 发生 的事 项有 关, 原确认 的减 值损 失予 以转 回, 可 供出 售权 益工 具投 资的减 值损 失转
回确认 为其 他综 合收 益, 可供出 售债 务工 具的 减值 损失转 回计 入当 期损 益。 
在活跃 市场 中没 有报 价且 其公允 价值 不能 可靠 计量 的权益 工具 投资 , 或与 该权 益工具 挂
钩并须 通过 交付 该权 益工 具结算 的衍 生金 融 资 产的 减值损 失, 不予 转回 。 
4 .金 融资 产转 移的 确认 依 据和计 量方 法 
满足下 列条 件之 一的 金融 资产, 予以 终止 确认: ①收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利
终止; ②该 金融 资产 已转 移,且 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入方 ;
③ 该金 融资 产已 转移 , 虽然 企业既 没有 转移 也没 有保 留金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和
报酬, 但是 放弃 了对 该金 融资产 控制 。 
若企业 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 , 且未 放弃对 该
金融资 产的 控制 的, 则按 照继续 涉入 所转 移金 融资 产的程 度确 认有 关金 融资 产, 并 相应 确认
有关负 债。 继续 涉入 所转 移金融 资产 的程 度, 是指 该金融 资产 价值 变动 使企 业面临 的风 险水
平。 
金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的 , 将 所转 移金 融资产 的账 面价 值及 因转 移而收 到
的对价 与原 计入 其他 综合 收益的 公允 价值 变动 累计 额之和 的差 额计 入当 期损 益。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的 , 将 所转 移金 融资产 的账 面价 值在 终止 确认及 未
终止确 认部 分之 间按 其相 对的公 允价 值进 行分 摊 , 并 将因转 移而 收到 的对 价与 应分摊 至终 止
确认部 分的 原计 入其 他综 合收益 的公 允价 值变 动累 计额之 和与 分摊 的前 述账 面金额 之差 额
计入当 期损 益。 
本公司 对采 用附 追索 权方 式出售 的金 融资 产, 或将 持 有的 金融 资产 背书 转让 , 需确 定该
金融资 产所 有权 上几 乎所 有的风 险和 报酬 是否 已经 转移 。 已 将该 金融 资产 所有 权上几 乎所 有
的风险 和报 酬转 移给 转入 方的, 终止 确认 该金 融资 产; 保 留了 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的
风险和 报酬 的, 不终 止确 认该金 融资 产; 既没 有转 移也没 有保 留金 融资 产所 有权上 几乎 所有
的风险 和报 酬的 , 则 继续 判断企 业是 否对 该资 产保 留了控 制, 并根 据前 面各 段所述 的原 则进
行会计 处理 。 
5 .金 融负 债的 分类 和计 量 
金融负 债在 初始 确认 时划 分为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债和 其
他金融 负债 。 初始确 认金 融负债 , 以公 允价值 计量 。 对 于以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当 期
损益的 金融 负债 , 相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益, 对于 其他 金融负 债 , 相关交 易费 用计
入初始 确认 金额 。 
(1) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债 
分类为 交易 性金 融负 债和 在初始 确认 时指 定为 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益
的金融 负债 的条 件与 分类 为交易 性金 融资 产和 在初 始确认 时指 定为 以公 允价 值计量 且其 变
动计入 当期 损益 的金 融资 产的条 件一 致 。 以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融负 债
采用公 允价 值进 行后 续计 量, 公允 价值 的变 动形 成的 利得或 损失 以及 与该 等金 融负债 相关 的
股利和 利息 支出 计入 当期 损益。 
(2) 其他 金融 负债 
与在活 跃市 场中 没有 报价 、 公允价 值不 能可 靠计 量的 权益工 具挂 钩并 须通 过交 付该权 益
工具结 算的 衍生 金融 负债 , 按 照成 本进 行后续 计量 。 其 他金 融负 债采用 实际 利率法 , 按摊 余
成本进 行后 续计 量, 终止 确认或 摊销 产生 的利 得或 损失计 入当 期损 益。 
6 .金 融负 债的 终止 确认 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 才能 终止确 认该 金融 负债 或其 一部分 。 本
公司 ( 债务 人) 与债 权人 之间签 订协 议, 以承 担新 金融负 债方 式替 换现 存金 融负债 , 且 新金
融负债 与现 存金 融负 债的 合同条 款实 质上 不同 的, 终止确 认现 存金 融负 债, 并同时 确认 新金
融负债 。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认的 , 将 终止 确认 部分 的账面 价值 与支 付的 对价 (包括 转出
的非现 金资 产或 承担 的新 金融负 债) 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 
7 .金 融资 产和 金融 负债 的 抵销 
当本公 司具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且目 前可 执行 该种 法定权 利 ,
同时本 公司 计划 以净 额结 算或同 时变 现该 金融 资产 和清偿 该金 融负 债时 , 金融 资产和 金融 负2017 年半年度报告 
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债以相 互抵 销后 的金 额在 资产负 债表 内列 示。 除此 以外, 金融 资产 和金 融负 债在资 产负 债表
内分别 列示 ,不 予相 互抵 销。 
8 .权 益工 具 
权益工 具是 指能 证明 拥有 本公司 在扣 除所 有负 债后 的资产 中的 剩余 权益 的合 同。 企业 合
并中合 并方 发行 权益 工具 发生的 交易 费用 抵减 权益 工具的 溢价 收入 , 不 足抵 减的, 冲减 留存
收益 。 其 余权 益工具 , 在 发行时 收到 的对 价扣 除交 易费用 后增 加股 东权 益。 本公司 对权 益工
具持有 方的 各种 分配 (不 包括股 票股 利) , 减 少股 东权益 。 本 公司 不确 认权 益工具 的公 允价
值变动 额。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判断 依据 或金额 标准 一般以 “金额 1000 万元 以 上的款 项 ” 等为 标准 。 
单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的
计提方 法 
单独进 行减 值测 试, 有客 观证据 表明 其发 生了 减值 的,
应当根 据其 未来 现金 流量 现值低 于其 账面 价值 的差 额
确认减 值损 失, 个别 认定 计提坏 账准 备, 经减 值测 试
后不存 在减 值的 ,应 当包 括在具 有类 似风 险组 合特 征
的应收 款项 中计 提坏 账准 备。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
账龄分 析法 组合 按账龄 计提 坏账 准备 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1-2 年 20 20 
2-3 年 40 40 
3 年以 上     
3-4 年 60 60 
4-5 年 80 80 
5 年以 上 100 100 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 有客观 证据 表明 其发 生减 值的 
坏账准 备的 计提 方法 结合现 时情 况分 析法 确定 坏账计 提的 比例 
 
12. 存货 
√ 适用 □ 不适 用  
1 .存 货的 类别 2017 年半年度报告 
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存货包 括在 日常 活动 中持 有以备 出售 的产 成品 、原 材料、 备品 备件 和低 值易 耗品等 。 
2 .发 出存 货的 计价 方法 
(1) 原材 料计 价方 法: 原 材料按 计划 成本 计价 ,发 出时按 期结 转材 料成 本差 异; 
(2) 产成 品发 出采 用累 计 加权平 均法 计价 ; 
(3) 低值 易耗 品摊 销: 采 用一次 摊销 法。 
3 .确 定不 同类 别存 货可 变 现净值 的依 据及 存货 跌价 准备的 计提 方法 
资产负 债表 日, 存货 采用 成本与 可变 现净 值孰 低计 量, 按 照存 货成 本高 于可 变现净 值的
差额计 提存 货跌 价准 备。 可变现 净值 , 是指在 日常 活动中 , 存货 的估计 售价 减去至 完工 时 估
计将要 发生 的成 本、 估计 的销售 费用 以及 相关 税费 后的金 额。 公司 确定 存货 的可变 现净值 ,
以取得 的确 凿证 据为 基础 ,并且 考虑 持有 存货 的目 的、资 产负 债表 日后 事项 的影响 等因素 。 
本公司 存货 由于 遭受 毁损 、 全部 或部 分陈 旧过 时或 销售价 格低 于成 本等 原因 , 使存 货成
本高于 可变 现净 值的 , 按单 个存货 项目 的可 变现 净值 低于存 货成 本的 部分 提取 存货跌 价 准 备 。 
4 .存 货的 盘存 制度 
存货的 盘存 制度 为永 续盘 存制。 
13. 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
长期股 权投 资是 指本 公司 对被投 资单 位具 有控 制、 重大影 响的 权益 性投 资, 以及对 其合
营企业 
的权益 性投 资。 本公 司对 被投资 单位 不具 有控 制、 共同控 制或 重大 影响 的权 益性投资 ,
作为可 供出 售金 融资 产或 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 核算。 
共同控 制, 是指 本公 司按 照相关 约定 对某 项安 排所 共有的 控制 , 并 且该 安排 的相关 活动
必须经 过分 享控 制权 的参 与方一 致同 意后 才能 决策 。 重大 影响, 是指 本公 司对 被投资 单位 的
财务和 经营 政策 有参 与决 策的权 力 , 但 并不 能够 控制 或者与 其他 方一 起共 同控 制这些 政策 的
制定。 
1 .投 资成 本的 确定 
对于同 一控 制下 的企 业合 并取得 的长 期股 权投 资 , 在 合并日 按照 被合 并方 所有 者权益 在
最终控 制方 合并 财务 报表 中的账 面价 值的 份额 作为 长期股 权投 资的 初始 投资 成本 。 长 期股 权
投资初 始投 资成 本与 支付 的现金 、转 让的 非现 金资 产以及 所承 担债 务账 面价 值之间 的差额 ,
调整资 本公 积; 资本 公积 不足冲 减的 ,调 整留 存收 益。以 发行 权益 性证 券作 为合并 对价的 ,
在合并 日按 照被 合并 方股 东权益/所 有者 权益 在最 终 控制方 合并 财务 报表 中的 账面价 值的 份
额作为 长期 股权 投资 的初 始投资 成本 , 按 照发 行股 份 的面 值总 额作 为股 本, 长期股 权投 资初
始投资 成本 与所 发行 股份 面值总 额之 间的 差额 , 调 整资本 公积 ; 资本公 积不 足冲减 的 , 调 整
留存收 益 ( 通过 多次 交易 分步取 得同 一控 制下 被合 并方的 股权 , 最 终形 成同 一控制 下企 业合
并的 , 应 分别 是否属 于 “ 一揽子 交易 ” 进 行处 理: 属于 “ 一揽 子交 易 ” 的, 将各项 交易 作 为
一项取 得控 制权 的交 易进 行会计 处理 。 不 属于 “一 揽子交 易 ” 的, 在合 并日 按照应 享有 被合
并方股 东权 益/ 所有 者权 益 在最终 控制 方合 并财 务报 表中的 账面 价值 的份 额作 为长期 股权 投
资的初 始投 资成 本 , 长 期股 权投资 初始 投资 成本 与达 到合并 前的 长期 股权 投资 账面价 值加 上
合并日 进一 步取 得股 份新 支付对 价的 账面 价值 之和 的差额 , 调 整资 本公 积; 资 本公积 不足 冲
减的, 调整 留存 收益。 合并 日之前 持有 的股 权投 资因 采用权 益法 核算 或为 可供 出售金 融资 产
而确认 的其 他综 合收 益, 暂不进 行会 计处 理) 。 
对于非 同一 控制 下的 企业 合并取 得的 长期 股权 投资 , 在购买 日按 照合 并成 本作 为长期 股
权投资 的初 始投 资成 本, 合并成 本包 括购 买方 付出 的资产 、 发生 或承担 的负 债、 发行 的权 益
性证券 的公 允价 值之 和 ( 通过多 次交 易分 步取 得被 购买方 的股 权, 最终 形成 非同一 控制 下的
企业合 并的 , 应分别 是否 属于 “ 一揽 子交 易 ” 进行 处理 : 属 于 “ 一揽子 交易 ” 的 , 将 各项 交
易作为 一项 取得 控制 权的 交易进 行会 计处 理。 不属 于 “一 揽子 交易 ”的 , 按 照原持 有被 购买
方的股 权投 资账 面价 值加 上新增 投资 成本 之和 , 作为 改按成 本法 核算 的长 期股 权投资 的初 始
投资成 本 。 原 持有的 股权 采用权 益法 核算 的, 相关 其他综 合收 益暂 不进 行会 计处理 。 原持 有
股权投 资为 可供 出售 金融 资产的 , 其 公允 价值 与账 面价值 之间 的差 额, 以及 原计入 其他 综合
收益的 累计 公允 价值 变动 转入当 期损 益) 。 2017 年半年度报告 
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合并方 或购 买方 为企 业合 并发生 的审 计、 法律 服务、 评估咨 询等 中介 费用 以及 其他相 关
管理费 用, 于发 生时 计入 当期损 益。 
除企业 合并 形成 的长 期股 权投资 外的 其他 股权 投资 , 按成 本进 行初 始计 量, 该 成本视 长
期股权 投资 取得 方式 的不 同, 分 别按 照本 公司 实际 支付的 现金 购买 价款 、 本 公司发 行的 权益
性证券 的公 允价 值、 投资 合同或 协议 约定 的价 值、 非货币 性资 产交 换交 易中 换出资 产的 公允
价值或 原账 面价 值、 该项 长期股 权投 资自 身的 公允 价值等 方式 确定 。 与 取得 长期股 权投 资直
接相关 的费 用、 税金 及其 他必要 支出 也计 入投 资成 本。 对 于因 追加 投资 能够 对被投 资单 位实
施重大 影响 或实 施共 同控 制但不 构成 控制 的, 长期 股权投 资成 本为 按照 《企 业会计 准则 第
22 号 —— 金融 工具 确认 和 计量 》 确 定的 原持 有股 权 投资的 公允 价值 加上 新增 投 资成 本之 和。 
2 .后 续计 量及 损益 确认 方 法 
对被投 资单 位具 有共 同控 制 ( 构成 共同 经营者 除外 ) 或 重大 影响 的长期 股权 投资 , 采 用
权益法 核算 。 此 外, 公 司财 务报表 采用 成本 法核 算能 够对被 投资 单位 实施 控制 的长期 股权 投
资。 
(1) 成本 法核 算的 长期 股 权投资 
采用成 本法 核算 时, 长期 股权投 资按 初始 投资 成本 计价, 追加 或收 回投 资调 整长期 股权
投资的 成本 。 除取 得投 资时 实际支 付的 价款 或者 对价 中包含 的已 宣告 但尚 未发 放的现 金股 利
或者利 润外 ,当 期投 资收 益按照 享有 被投 资单 位宣 告发放 的现 金股 利或 利润 确认。 
(2) 权益 法核 算的 长期 股 权投资 
采用权 益法 核算 时 , 长 期股 权投资 的初 始投 资成 本大 于投资 时应 享有 被投 资单 位可辨 认
净资产 公允 价值 份额 的, 不调整 长期 股权 投资 的初 始投资 成本 ; 初 始投 资成 本小于 投资 时应
享有被 投资 单位 可辨 认净 资产公 允价 值份 额的 , 其 差额计 入当 期损 益, 同时 调整长 期股 权投
资的成 本。 
采用权 益法 核算 时 , 按 照应 享有或 应分 担的 被投 资单 位实现 的净 损益 和其 他综 合收益 的
份额 , 分 别确 认投资 收益 和其他 综合 收益 , 同 时调 整长期 股权 投资 的账 面价 值; 按照 被投 资
单位宣 告分 派的 利润 或现 金股利 计算 应享 有的 部分 , 相应 减少 长期 股权 投资 的账面 价值 ; 对
于被投 资单 位除 净损 益、 其他综 合收 益和 利润 分 配 以外所 有者 权益 的其 他变 动, 调 整长 期股
权投资 的账 面价 值并 计入 资本公 积。 在确 认应 享有 被投资 单位 净损 益的 份额 时, 以 取得 投资
时被投 资单 位各 项可 辨认 资产等 的公 允价 值为 基础 , 对被投 资单 位的 净利 润进 行调整 后确 认 。
被投资 单位 采用 的会 计政 策及会 计期 间与 本公 司不 一致的 , 按照 本公 司的 会计 政策及 会计 期
间对被 投资 单位 的财 务报 表进行 调整 , 并 据以 确认 投资收 益和 其他 综合 收益 。 对于 本公 司与
联营企 业及 合营 企业 之间 发生的 交易 , 投 出或 出售 的资产 不构 成业 务的 , 未 实现内 部交 易损
益按照 享有 的比 例计 算归 属于本 公司 的部 分予 以抵 销, 在 此基 础上 确认 投资 损益。 但本 公司
与被投 资单 位发 生的 未实 现内部 交易 损失 , 属 于所 转让资 产减 值损 失的 , 不 予以抵 销 。 本 公
司向合 营企 业或 联营 企业 投出的 资产 构成 业务 的 , 投 资方因 此取 得长 期股 权投 资但未 取得 控
制权的 , 以 投出 业务 的公 允价值 作为 新增 长期 股权 投资的 初始 投资 成本 , 初 始投资 成本 与投
出业务 的账 面价 值之 差, 全额计 入当 期损 益。 本公 司向合 营企 业或 联营 企业 出售的 资产 构成
业务的 , 取得 的对价 与业 务的账 面价 值之 差, 全额 计入当 期损 益 。 本公 司自 联营企 业及 合 营
企业购 入的 资产 构成 业务 的,按 《企 业会 计准 则 第20 号 —— 企业 合并 》的 规 定进行 会计 处
理,全 额确 认与 交易 相关 的 利得 或损 失。 
在确认 应分 担被 投资 单位 发生的 净亏 损时 , 以长 期股 权投资 的账 面价 值和 其他 实质上 构
成对被 投资 单位 净投 资的 长期权 益减 记至 零为 限。 此外, 如本 公司 对被 投资 单位负 有承 担额
外损失 的义 务 , 则按 预计 承担的 义务 确认 预计 负债 , 计 入当 期投 资损失 。 被 投资单 位以 后期
间实现 净利 润的 ,本 公司 在收益 分享 额弥 补未 确认 的亏损 分担 额后 ,恢 复确 认收益 分享额 。 
(3) 收购 少数 股权 
在编制 合并 财务 报表 时 , 因 购买少 数股 权新 增的 长期 股权投 资与 按照 新增 持股 比例计 算
应享有 子公 司自 购买 日 (或 合并日 ) 开始 持续 计算 的净 资产份 额之 间的 差额 , 调整 资本公 积,
资 本公 积不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
(4) 处置 长期 股权 投资 
在合并 财务 报表 中 , 母 公司 在不丧 失控 制权 的情 况下 部分处 置对 子公 司的 长期 股权投 资 ,
处置价 款与 处置 长期 股权 投资相 对应 享有 子公 司净 资产的 差额 计入 股东 权益 ; 母公司 部分 处2017 年半年度报告 
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置对子 公司 的长 期股 权投 资导致 丧失 对子 公司 控制 权的 , 按 本附 注 “ 合并 财务 报表的 编制 方
法 ”中 所述 的相 关会 计政 策处理 。 
其他情 形下 的长 期股 权投 资处置 , 对于 处置 的股 权 , 其账面 价值 与实 际取 得价 款的差 额,
计入当 期损 益。 
采用权 益法 核算 的长 期股 权投资 , 处 置后 的剩 余股 权仍采 用权 益法 核算 的, 在处置 时将
原计入 股东 权益 的其 他综 合收益 部分 按相 应的 比例 采用与 被投 资单 位直 接处 置相关 资产 或
负债相 同的 基础 进行 会计 处理。 因被 投资 方除 净损 益、 其 他综 合收 益和 利润 分配以 外的 其他
所有者 权益 变动 而确 认的 所有者 权益 ,按 比例 结转 入当期 损益 。 
采用成 本法 核算 的长 期股 权投资 , 处 置后 剩余 股权 仍采用 成本 法核 算的 , 其 在取得 对被
投资单 位的 控制 之前 因采 用权益 法核 算或 金融 工具 确认和 计量 准则 核算 而确 认的其 他综 合
收益, 采用 与被 投资 单位 直接处 置相 关资 产或 负债 相同的 基础 进行 会计 处理 , 并按 比例 结转
当期损 益; 因采 用权 益法 核算而 确认 的被 投资 单位 净资产 中除 净损 益、 其他 综合收 益和 利润
分配以 外的 其他 所有 者权 益变动 按比 例结 转当 期损 益。 
本公司 因处 置部 分股 权投 资丧失 了对 被投 资单 位的 控制的 , 在 编制 个别 财务 报表时 , 处
置后的 剩余 股权 能够 对被 投资单 位实 施共 同控 制或 施加重 大影 响的 , 改 按权 益法核 算, 并对
该剩余 股权 视同 自取 得时 即采用 权益 法核 算进 行调 整; 处置 后的 剩余 股权 不能 对被投 资单 位
实施共 同控 制或 施加 重大 影响的 ,改 按金 融工 具确 认和计 量准 则的 有关 规定 进行会 计处理 ,
其在丧 失控 制之 日的 公允 价值与 账面 价值 之间 的差 额计入 当期 损益 。 对于 本公 司取得 对被 投
资单位 的控 制之 前 , 因 采用 权益法 核算 或金 融工 具确 认和计 量准 则核 算而 确认 的其他 综合 收
益, 在丧 失对 被投 资单 位控 制时采 用与 被投 资单 位直 接处置 相关 资产 或负 债相 同的基 础进 行
会计处 理, 因采 用权 益法 核算而 确认 的被 投资 单位 净资产 中除 净损 益、 其他 综合收 益和 利润
分配以 外的 其他 所有 者权 益 变动 在丧 失对 被投 资单 位控制 时结 转入 当期 损益 。 其中, 处置 后
的剩余 股权 采用 权益 法核 算的, 其他 综合 收益 和其 他所有 者权 益按 比例 结转 ; 处置 后的 剩余
股权改 按金 融工 具确 认和 计量准 则进 行会 计处 理的 , 其他综 合收 益和 其他 所有 者权益 全部 结
转。 
本公司 因处 置部 分股 权投 资丧失 了对 被投 资单 位的 共同控 制或 重大 影响 的 , 处 置后的 剩
余股权 改按 金融 工具 确认 和计量 准则 核算 , 其在 丧失 共同控 制或 重大 影响 之日 的公允 价值 与
账面价 值之 间的 差额 计入 当期损 益。 原股 权投 资因 采用权 益法 核算 而确 认的 其他综 合收益 ,
在终止 采用 权益 法核 算时 采用与 被投 资单 位直 接处 置相关 资产 或负 债相 同的 基础进 行会 计
处理, 因被 投资 方除 净损 益、 其 他综 合收 益和 利润 分配以 外的 其他 所有 者权 益变动 而确 认的
所有者 权益 ,在 终止 采用 权益法 时全 部转 入当 期投 资收益 。 
本公司 通过 多次 交易 分步 处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权 , 如 果上 述交 易属于 一
揽子交 易的 ,将 各项 交易 作为一 项处 置子 公司 股权 投资并 丧失 控制 权的 交易 进行会 计处理 ,
在丧失 控制 权之 前每 一次 处置价 款与 所处 置的 股权 对应的 长期 股权 投资 账面 价值之 间的 差
额,先 确认 为其 他综 合收 益,到 丧失 控制 权时 再一 并转入 丧失 控制 权的 当期 损益。 
 
14. 投资性房地产 
(1). 如果采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
本公司 投资 性房 地产 中出 租的建 筑物 采用 年限 平均 法计提 折旧 , 其折 旧政 策与 固定资 产
部分相 同。 
 
15. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
固定资 产是 指为 生产 商品 、 提 供劳 务、 出租 或经 营 管理而 持有 的 , 使用 年限 超过一 个会
计年度 的有 形资 产。 
固定资 产同 时满 足下 列条 件的, 才能 予以 确认 :(1 )与该 固定 资产 有关 的经 济利益 很
可能流 入企 业; (2 )该 固 定资产 的成 本能 够可 靠地 计量。 2017 年半年度报告 
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本公司 的固 定资 产分 为 : 房屋及 建筑 物 、 井 巷建 筑 物、 机器 设备 、 运输 设备 、 电子设 备、
其他等 。 
 
(2). 折旧方法 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 (% ) 年折旧 率(%) 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 15-30 年 3 3.23-6.47 
井巷建 筑物 年限平 均法 15-30 年 3 3.23-6.47 
机器设 备 年限平 均法 3-15 年 3 6.47-32.33 
运输设 备 年限平 均法 10 年 3 9.70 
电子设 备 年限平 均法 5-10 年 3 9.70-19.40 
其他设 备 年限平 均法 5-10 年 3 9.70-19.40 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
□ 适用 √ 不适 用  
16. 在建工程 
√ 适用 □不 适用  
1 .在 建工 程同 时满 足经 济 利益很 可能 流入 、成 本能 够可靠 计量 时予 以确 认。 在建工 程
按建造 该项 资产 达到 预定 可使用 状态 前所 发生 的实 际成本 计量 。 
2 .在 建工 程达 到预 定可 使 用状态 时, 按工 程实 际成 本转入 固定 资产 。已 达到 预定可 使
用状态 但尚 未办 理竣 工决 算的, 先按 估计 价值 转入 固定资 产, 待办 理竣 工决 算后再 按实 际成
本调整 原暂 估价 值, 但不 再调整 原已 计提 的折 旧。 
3 .资 产负 债表 日, 有迹 象 表明在 建工 程发 生减 值的 ,按照 账面 价值 与可 收回 金额的 差
额计提 相应 的减 值准 备。 
17. 借款费用 
√ 适用 □不 适用  
1 .借 款费 用资 本化 的确 认 原则 
公司发 生的 借款 费用 , 可 直接归 属于 符合 资本 化条 件的资 产的 购建 或者 生产 的, 予 以资
本化, 计入 相关 资产 成本 ;其他 借款 费用 ,在 发生 时确认 为费 用, 计入 当期 损益。 
2 .借 款费 用资 本化 期间 
(1) 当借 款费 用同 时满 足 下列条 件时 ,开 始资 本化 :1) 资产 支出 已经 发生 ;2)借 款
费用已 经发 生;3) 为使 资 产达到 预定 可使 用或 可销 售状态 所必 要的 购建 或者 生产活 动已 经
开始。 
(2) 若符 合资 本化 条件 的 资产在 购建 或者 生产 过程 中发生 非正 常中 断, 并且 中断时 间
连续超 过3 个月 , 暂 停借 款费用 的资 本化 ; 中 断期 间发生 的借 款费 用确 认为 当期费 用 , 直 至
资产的 购建 或者 生产 活动 重新开 始。 
(3) 当所 购建 或者 生产 符 合资本 化条 件的 资产 达到 预定可 使用 或可 销售 状态 时,借 款
费用停 止资 本化 。 
3 .借 款费 用资 本化 率以 及 资本化 金额 的计 算方 法 
为购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产而 借入 专门 借款的 , 以专 门借 款当 期实 际发生 的
利息费 用 (包 括按照 实际 利率法 确定 的折 价或 溢价 的摊销 ) , 减 去将 尚未 动 用的借 款资 金存
入银行 取得 的利 息收 入或 进行 暂 时性 投资 取得 的投 资收益 后的 金额 , 确定 应予 资本化 的利 息
金额; 为购 建或 者生 产符 合资本 化条 件的 资产 占用 了一般 借款 的, 根据 累计 资产支 出超 过专
门借款 的资 产支 出加 权平 均数乘 以占 用一 般借 款的 资本化 率 , 计 算确 定一 般借 款应予 资本 化
的利息 金额 。 
 2017 年半年度报告 
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18. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □不 适用  
1 .无 形资 产包 括土 地使 用 权、采 矿权 等, 按成 本进 行初始 计量 。 
2 .本 公司 于取 得无 形资 产 时分析 判断 其使 用寿 命。 无形资 产的 使用 寿命 为有 限的, 估
计该使 用寿 命的 年限 或者 构成使 用寿 命的 产量 等类 似计量 单位 数量 ; 无法 预见 无形资 产为 本
公司带 来经 济利 益期 限的 ,视为 使用 寿命 不确 定的 无形资 产。 
3 .无 形资 产使 用寿 命的 估 计方法 
(1) 本公 司对 使用 寿命 有 限的无 形资 产, 估计 其使 用寿命 时通 常考 虑以 下因 素: ① 运
用该资 产生 产的 产品 通常 的寿命 周期 、 可获得 的类 似资产 使用 寿命 的信 息; ② 技术 、 工艺 等
方面的 现阶 段情 况及 对未 来发展 趋势 的估 计 ; ③ 以该 资产生 产的 产品 或提 供劳 务的市 场需 求
情况; ④现 在或 潜在 的竞 争者预 期采 取的 行动 ; ⑤ 为维持 该资 产带 来经 济利 益能力 的预 期维
护支出 , 以 及公 司预 计支 付有关 支出 的能 力; ⑥对 该资产 控制 期限 的相 关法 律规定 或类 似限
制,如 特许 使用 期、 租赁 期等; ⑦与 公司 持有 其他 资产使 用寿 命的 关联 性等 。 
(2) 使用 寿命 不确 定的 无 形资产 ,使 用寿 命不 确定 的判断 依据 以及 对其 寿命 的复核 程
序 
本公司 将无 法预 见该 资产 为公司 带来 经济 利益 的期 限, 或使 用期 限不 确定 等无 形资产 确
定为使 用寿 命不 确定 的无 形资产 。 
使用寿 命不 确定 的判 断依 据: ① 来源 于合 同性 权利 或其他 法定 权利 , 但 合同 规定或 法律
规定无 明确 使用 年限 ; ② 综合同 行业 情况 或相 关专 家论证 等, 仍无 法判 断无 形资产 为公 司带
来经济 利益 的期 限。 
每年年 末, 对使 用寿 命不 确定无 形资 产使 用寿 命进 行复核 ,主 要采 取自 下而 上的方式 ,
由无形 资产 使用 相关 部门 进行基 础复 核, 评价 使用 寿命不 确定 判断 依据 是否 存在变 化等 。 
4 .无 形资 产价 值摊 销方 法 
使用寿 命有 限的 无形 资产 , 在使用 寿命 内按 照与 该项 无形资 产有 关的 经济 利益 的预期 实
现方式 系统 合理 地摊 销, 无法可 靠确 定预 期实 现方 式的, 采用 直线 法摊 销。 
摊销年 限按 以下 原则 确定 : 
A 、合 同规 定受 益年 限但 法 律没有 规定 有效 年限 的, 摊销年 限按 不超 过合 同规 定的受 益
年限; 
B 、合 同没 有规 定受 益年 限 但法律 规定 有效 年限 的, 摊销年 限按 不超 过法 律规 定有效 年
限; 
C 、合 同规 定了 受益 年限 , 法律也 规定 了有 效年 限的 ,摊销 年限 不超 过受 益年 限和有 效
年限两 者之 中较 短者 ; 
D 、合 同没 有规 定受 益年 限 ,法律 也没 有规 定有 效年 限的, 摊销 年限 不超 过 10 年。 
5 .使 用寿 命确 定的 无形 资 产,在 资产 负债 表日 有迹 象表明 发生 减值 的, 按照 账面价 值
与可收 回金 额的 差额 计提 相应的 减值 准备 ; 使用 寿命 不确定 的无 形资 产和 尚未 达到可 使用 状
态的无 形资 产, 无论 是否 存在减 值迹 象, 每年 均进 行减值 测试 。 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
□ 适用 √不 适用  
19. 长期资产减值 
√ 适用 □不 适用  
本公司 在资 产负 债表 日判 断长期 股权 投资 、 采 用成 本模式 计量 的投 资性 房地 产、 固 定资
产、 在 建工 程、 采用 成本 模式计 量的 生产 性生 物资 产、 油 气资 产、 使用 寿命 有限的 无形 资产
等长期 资产 是否 存在 可能 发生减 值的 迹象 , 如 果有 确凿证 据 表 明长 期资 产存 在减值 迹象 , 应
当进行 减值 测试 长期 资产 存在减 值迹 象的 , 应 当估 计其可 收回 金额 , 将 所估 计的资 产可 收回
金额与 其账 面价 值相 比较 , 以确 定资 产是 否发 生了 减值, 以及 是否 需要 计提 资产减 值准 备并
确认相 应的 减值 损失 。 资 产可收 回金 额的 估计 , 应 当根据 其公 允价 值减 去处 置费用 后的 净额
与资产 预计 未来 现金 流量 的现值 两者 之间 较高 者确 定。 2017 年半年度报告 
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因企业 合并 形成 的商 誉和 使用寿 命不 确定 的无 形资 产, 对 于这 些资 产, 无 论是 否存在 减
值迹象 ,都 应当 至少 于每 年年度 终了 进行 减值 测试 。 
长期资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不得 转回。 
20. 长期待摊费用 
√ 适用 □不 适用  
长期待 摊费 用是 指公 司已 经发生 但应 由本 期和 以后 各期分 担的 分摊 期限 在一 年以上 ( 不
含一年 )的 各项 费用 ,包 括以经 营租 赁方 式租 入的 固定资 产改 良支 出等 。 
长期待 摊费 用按 实际 发生 额入账 , 在 受益 期或 规定 的期限 内分 期平 均摊 销。 如果长 期待
摊的费 用项 目不 能使 以后 会计期 间受 益则 将尚 未摊 销的该 项目 的摊 余价 值全 部转入 当期 损
益。 
21. 职工薪酬 
(1) 、短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 在职 工提 供服 务的 会计期 间, 将实 际发 生的 短期薪 酬确 认为 负债 , 并 按照受 益对
象计入 当期 损益 或相 关资 产成本 ;其 中, 非货 币性 福利按 照公 允价 值计 量。 
(2) 、离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用 □不 适用  
离职后 福利 计划 按照 承 担 的风险 和义 务情 况, 可以 分为设 定提 存计 划和 设定 受益计划 。 
公司根 据在 资产 负债 表日 为换取 职工 在会 计期 间提 供的服 务而 向单 独主 体缴 存的提 存
金,确 认为 负债 ,并 按照 受益对 象计 人当 期损 益或 相关资 产成 本。 
(3) 、辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用 □不 适用  
公司向 职工 提供 的辞 退福 利, 在 下列 两者 孰早 日确 认辞退 福利 产生 的职 工薪 酬负债 , 并
计入当 期损 益:(1) 公司 不 能单方 面撤 回因 解除 劳动 关系计 划或 裁减 建议 所提 供的辞 退福 利
时;(2) 公 司确 认与 涉及 支 付辞退 福利 的重 组相 关的 成本或 费用 时。 
在公司 不能 单方 面撤 回解 除劳动 关系 计划 或裁 减建 议时和 确认 与涉 及支 付辞 退福利 的
重组相 关的 成本 费用 时两 者孰早 日, 确认 因解 除与 职工的 劳动 关系 给予 补偿 而产生 的负债 ,
同时计 入当 期损 益。 公司 按照辞 退计 划条 款的 规定 , 合理 预计 并确 认辞 退福 利产生 的应 付职
工薪酬 。 辞 退福 利预 期在 其确认 的年 度报 告期 结束 后十二 个月 内 完 全支 付的 , 适用 短期 薪酬
的相关 规定 ; 辞 退福 利预 期在年 度报 告期 结束 后十 二个月 内不 能完 全支 付的 , 适用 其他 长期
职工福 利的 有关 规定 。 
(4) 、其他长期职工福利的 会计 处理方法 
√ 适用 □不 适用  
公司向 职工 提供 的其 他长 期职工 福利 , 符 合设 定提 存计划 条件 的, 按照 设定 提存计 划进
行会计 处理 ; 除此之 外的 其他长 期福 利 , 按照 设定 受益计 划进 行会 计处 理, 但是重 新计 量 其
他长期 职工 福利 净负 债或 净资产 所产 生的 变动 计入 当期损 益或 相关 资产 成本 。 
22. 收入 
√ 适用 □不 适用  
1 .收 入确 认原 则 
(1) 销售 商品 
销售商 品收 入在 同时 满足 下列条 件时 予以 确认 : 将商 品所有 权上 的主 要风 险和 报酬转 移
给购货 方; 公司 不再 保留 通常与 所有 权相 联系 的继 续管理 权, 也不 再对 已售 出的商 品实 施有
效控制 ; 收入 的金额 能够 可靠地 计量 ; 相关的 经济 利益很 可能 流入 ; 相 关的 已发生 或将 发 生
的成本 能够 可靠 地计 量。 
(2) 提供 劳务 
提供劳 务交 易的 结果 在资 产负债 表日 能够 可靠 估计 的 ( 同时 满足 收入 的金 额能 够可靠 地
计量 、 相 关经 济利益 很可 能流入 、 交易 的完工 进度 能够可 靠地 确定 、 交 易中 已发生 和将 发 生
的成本 能够 可靠 地计 量) , 采 用完 工百 分比法 确认 提供劳 务的 收入 , 并 按已 经发生 的成 本 占2017 年半年度报告 
49 / 95 
 
估计总 成本 的比 例确 定提 供劳务 交易 的完 工进 度 。 提 供劳务 交易 的结 果在 资产 负债表 日不 能
够 可靠 估计 的, 若已 经发 生的劳 务成 本预 计能 够得 到补偿 , 按 已经 发生 的劳 务成本 金额 确认
提供劳 务收 入, 并按 相同 金额结 转劳 务成 本; 若已 经发生 的劳 务成 本预 计不 能够得 到补偿 ,
将已经 发生 的劳 务成 本计 入当期 损益 ,不 确认 劳务 收入。 
(3) 让渡 资产 使用 权 
让渡资 产使 用权 在同 时满 足相关 的经 济利 益很 可能 流入、 收入 金额 能够 可靠 计量时 , 确
认让渡 资产 使用 权的 收入 。 利息收 入按 照他 人使 用本 公司货 币资 金的 时间 和实 际利率 计算 确
定;使 用费 收入 按有 关合 同或协 议约 定的 收费 时间 和方法 计算 确定 。 
2 .收 入确 认的 具体 方法 
公司主 要销 售煤 炭产 品。 内销产 品收 入确 认需 满足 以下条 件: 公司 已根 据合 同约定 将产
品交付 给购 货方 , 且 产品 销售收 入金 额已 确定 , 已 经收回 货款 或取 得了 收款 凭证且 相关 的经
济利益 很可 能流 入, 产品 相关的 成本 能够 可靠 地计 量。 
23. 政府补助 
(1) 、与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 取得 的、 用于 购建 或以其 他方 式形 成长 期资 产的政 府补 助, 确认 为与 资产相 关的
政府补 助 。 
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 , 在 相关 资产使 用寿 命内 平均 分配 , 计 入当 期
损益。 
(2) 、与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □不 适用  
本公司 取得 的、 用于 购建 或以其 他方 式形 成长 期资 产的政 府补 助, 确认 为与 资产相 关的
政府补 助。 
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 , 在 相关 资产使 用寿 命内 平均 分配 , 计 入当 期
损益。 
24. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用 □不 适用  
1 .暂 时性 差异 
暂时性 差异 包括 资产 与负 债的账 面价 值与 计税 基础 之间的 差额 , 以及 未作 为资 产和负 债
确认, 但按 照税 法规 定可 以确定 其计 税基 础的 项目 的账面 价值 与计 税基 础之 间的差 额。 暂时
性差异 分为 应纳 税暂 时性 差异和 可抵 扣暂 时性 差异 。 
2 .递 延所 得税 资产 的确 认 依据 
对于可 抵扣 暂时 性差 异、 能够结 转以 后年 度的 可抵 扣亏损 和税 款抵 减, 本公 司以很 可能
取得用 来抵 扣可 抵扣 暂时 性差异 、 可 抵扣 亏损 和税 款抵减 的未 来应 纳税 所得 额为限 , 确 认由
此产生 的递 延所 得税 资产 。 
同时具 有下 列特 征的 交易 中因资 产或 负债 的初 始确 认所产 生的 递延 所得 税资 产不予 确
认: (1 ) 该 交易 不是 企业 合并; (2) 交易 发生 时既 不影响 会计 利润 也不 影响 应纳税 所得 额
(或可 抵扣 亏损 ) ; 公 司对 于与子 公司 、 联营 企业 及合 营企业 投资 相关 的可 抵扣 暂时性 差异 ,
同时满 足下 列条 件的 ,确 认相应 的递 延所 得税 资产 :(1 )暂 时性 差异 在可 预 见的未 来很 可
能转回 ;(2) 未来 很可 能 获得用 来抵 扣可 抵扣 暂时 性差异 的应 纳税 所得 额。 
3 .递 延所 得税 负债 的确 认 依据 
对于各 种应 纳税 暂时 性差 异均据 以确 认递 延所 得税 负债。 
但公司 对在 以下 交易 中产 生的应 纳税 暂时 性差 异不 确认递 延所 得税 负债 :(1 )商誉 的
初始确 认; (2 )同 时具 有 以下特 征的 交易 中产 生的 资产或 负债 的初 始确 认: 该交易 不是 企
业合并 ;并 且交 易发 生时 既不影 响会 计利 润也 不影 响应纳 税所 得额 (或 可抵 扣亏损 ); 
对于与 子公 司、 联营 企业 及合营 企业 投资 相关 的应 纳税暂 时性 差异 , 应 当确 认相应 的递
延所得 税负 债。 但同 时满 足下列 条件 的除 外: (1 ) 投资企 业能 够控 制 暂 时性 差异转 回的 时
间;(2) 该暂 时性 差异 在 可预见 的未 来很 可能 不会 转回。 
4 .递 延所 得税 资产 的减 值 2017 年半年度报告 
50 / 95 
 
在资产 负债 表日 应当 对递 延所得 税资 产的 账面 价值 进行复 核 。 如 果未 来期 间很 可能无 法
取得足 够的 应纳 税所 得额 用以抵 扣递 延所 得税 资产 的利益 , 则减 记递 延所 得税 资产的 账面 价
值。 除原 确认 时计 入所 有者 权益的 递延 所得 税资 产部 分, 其减 记金 额也 应计 入所 有者权 益外 ,
其他的 情况 应计 入当 期的 所得税 费用 。 在 很可 能取 得足够 的应 纳税 所得 额时 , 减记 的递 延所
得税资 产账 面价 值可 以恢 复。 
5 .所 得税 费用 
所得税 费用 包括 当期 所得 税和递 延所 得税 。 
除确认 为其 他 综 合收 益或 直接计 入股 东权 益的 交易 和事项 相关 的当 期所 得税 和递延 所
得税计 入其 他综 合收 益或 股东权 益 , 以 及企 业合 并产 生的递 延所 得税 调整 商誉 的账面 价值 外 ,
其余当 期所 得税 和递 延所 得税费 用或 收益 计入 当期 损益。 
25. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
√ 适用 □ 不适 用  
重大会 计判 断和 估计 本公 司在运 用会 计政 策过 程中 , 由于 经营 活动 内在 的不 确定性 , 本
公司需 要对 无法 准确 计量 的报表 项目 的账 面价 值 进 行判断 、 估计 和假设 。 这 些判断 、 估计 和
假设是 基于 本公 司管 理层 过去的 历史 经验 , 并 在考 虑其他 相关 因素 的基 础上 做出的 。 这 些判
断、 估计 和假 设会影 响收 入、 费用 、 资 产和 负债 的 报告金 额以 及资 产负 债表 日或有 负债 的披
露。 然而 , 这些 估计 的不 确 定性所 导致 的实 际结 果可 能与本 公司 管理 层当 前的 估计存 在差 异,
进而造 成对 未来 受影 响的 资产或 负债 的账 面金 额进 行重大 调整 。 本 公司 对前 述判断 、 估 计和
假设在 持续 经营 的基 础上 进行定 期复 核, 会计 估计 的变更 仅影 响变 更当 期的 , 其影 响数 在变
更当期 予以 确认 ; 既 影响 变更当 期又 影响 未来 期间 的, 其 影响 数在 变更 当期 和未来 期间 予以
确认 。 于 资产 负债表 日 , 本公司 需对 财务 报表 项目 金额进 行判 断 、 估计 和假 设的重 要领 域如
下: 
1 .存 货跌 价准 备 
本公司 根据 存货 会计 政策 , 按照 成本 与可 变现 净值 孰低计 量, 对成 本高 于可 变现净 值及
陈旧和 滞销 的存 货, 计提 存货跌 价准 备。 存货 减值 至可变 现净 值是 基于 评估 存货的 可售 性及
其可变 现净 值 。 鉴定 存货 减值要 求管 理层 在取 得确 凿证据 , 并且 考虑持 有存 货的目 的 、 资 产
负债表 日后 事项 的影 响等 因素的 基础 上作 出判 断和 估计 。 实 际的 结果 与原 先估 计的差 异将 在
估计被 改变 的期 间影 响存 货的账 面价 值及 存货 跌价 准备的 计提 或转 回。 
2 .坏 账准 备计 提 
本公司 根据 应收 款项 的会 计政策 , 采 用备 抵法 核算 坏账损 失。 应收 账款 减值 是基于 评估
应收账 款的 可收 回性 。 鉴 定应收 账款 减值 要求 管理 层的判 断和 估计 。 实 际的 结果与 原先 估计
的差异 将在 估计 被改 变的 期间影 响应 收账 款的 账面 价值及 应收 账款 坏账 准备 的计提 或转回 。
的目的 、 资 产负 债表 日后 事项的 影响 等因 素的 基础 上作出 判断 和估 计。 实际 的结果 与原 先估
计的差 异将 在估 计被 改变 的期间 影响 存货 的账 面价 值及存 货跌 价准 备的 计提 或转回 。 
3 .非 金融 非流 动资 产减 值 准备 
本公司 于资 产负 债表 日对 除金融 资产 之外 的非 流动 资产判 断是 否存 在可 能发 生减值 的
迹象。 对使 用寿 命 不 确定 的无形 资产 , 除 每年 进行 的减值 测试 外, 当其 存在 减值迹 象时 , 也
进行减 值测 试 。 其 他除 金融 资产之 外的 非流 动资 产 , 当 存在迹 象表 明其 账面 金额 不可收 回时 ,
进行减 值测 试。 当资 产或 资产组 的账 面价 值高 于可 收回金 额, 即公 允价 值减 去处置 费用 后的
净额和 预计 未来 现金 流量 的现值 中的 较高 者, 表明 发生了 减值 。 公 允价 值减 去处置 费用 后的
净额, 参考 公平 交易 中类 似资产 的销 售协 议价 格或 可观察 到的 市场 价格 , 减 去可直 接归 属于
该资产 处置 的增 量成 本确 定。 
4 .折 旧和 摊销 
本公司 对投 资性 房地 产、 固定资 产和 无形 资产 在考 虑其残 值后 , 在 使用 寿命 内按直 线法
计提折 旧和 摊销 。 本 公司 定期复 核使 用寿 命, 以决 定将计 入每 个报 告期 的折 旧和摊 销费 用数
额。 使 用寿 命是 本公 司根 据对同 类资 产的 以往 经验 并结合 预期 的技 术更 新而 确定的 。 如 果以
前的估 计发 生重 大变 化, 则会在 未来 期间 对折 旧和 摊销费 用进 行调 整。 
5 .递 延所 得税 资产 2017 年半年度报告 
51 / 95 
 
在很有 可能 有足 够的 应纳 税利润 来抵 扣亏 损的 限度 内, 本公 司就 所有 未利 用的 税务亏 损
确认递 延所 得税 资产 。 这需 要本公 司管 理层 运用 大量 的判断 来估 计未 来应 纳税 利润发 生的 时
间和金 额, 结合 纳税 筹划 策略, 以决 定应 确认 的递 延所得 税资 产的 金额 。 
6 .所 得税 
本公司 在正 常的 经营 活动 中, 有部 分交 易其 最终 的税 务处理 和计 算存 在一 定的 不确定 性 。
部分项 目是 否能 够在 税前 列支需 要税 收主 管机 关的 审批 。 如 果这 些税 务事 项的 最终认 定结 果
同最初 估计 的金 额存 在差 异, 则该 差异 将对 其最 终认 定期间 的当 期所 得税 和递 延所得 税产 生
影响。 
26. 重要会计政策 和会计 估计 的变更 
(1) 、重要会计政策变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 、重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27. 其他 
□ 适用 √不 适用  
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用 □ 不适 用 
税种 计税依 据 税率 
增值税 销售货 物或 提供 应税 劳务 
销售煤 炭、 动产 租赁17% 、 供 水供 暖13% 、
按运输 收入 的11% , 
消费税 应税消 费品 销售 额   
营业税 应纳税 营业 额 租赁、 服务 收入 的 5% 计缴。 
城市维 护建 设税 应缴流 转税 税额 按实际 缴纳 流转 税额 的 5% 或 7% 计缴 。 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25%、15% 
教育费 附加 应缴流 转税 税额 按实际 缴纳 流转 税额 的3 %缴纳 
地方教 育费 附加 应缴流 转税 税额 按实际 缴纳 流转 税额 的 2% 缴纳 
资源税 销售收 入 按销售 收入 的 2% 缴 纳。 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25%、15% 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用 
纳税主 体名 称 所得税 税率 
天峻义 海能 源煤 炭经 营有 限公司 15% 
 
2. 税收优惠 
√ 适用 □不 适用  
本公司 子公 司天 峻义 海能 源煤炭 经营 有限 公司 (以 下简称 天峻 义海 ) 符 合 《 西部地 区鼓
励类产 业目 录》 第三 项 “ 煤炭 ” 第二 条120 万吨/ 年 及以上 高产 高效 煤矿 (含 矿井、 露天) ,
根据财 政部 、 海关总 署 、 国家税 务总 局 《关于 深入 实施西 部大 开发 战略 有关 税收政 策问 题的
通知》 (财 税【2011 】58 号), 天峻 义海 享 有15% 的所得 税优 惠政 策,2017 年天峻 义海 享
受的上 述西 部大 开发 优惠 政策, 已在 天峻 县国 家税 务局备 案。 2017 年半年度报告 
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3. 其他 
□ 适用 √不 适用  
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 876,851.13 1,847,986.42 
银行存 款 2,149,908,397.18 1,773,179,418.63 
其他货 币资 金 691,876,877.67 105,000,000.00 
合计 2,842,662,125.98 1,880,027,405.05 
其中: 存放 在境 外的 款项 总额     
 
说明: 其他 货币 资金 中, 银行承 兑汇 票保 证 金691,876,877.67 元 ,使 用受 限 ;公司 期末 在
河南能 源化 工集 团公 司财 务公司 存款 余额 为1,665,275,941.96 元 。 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 805,251,192.52 906,419,367.90 
商业承 兑票 据   
合计 805,251,192.52 906,419,367.90 
 
(2). 期末公司已质押 的应 收票 据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末已 质押 金额 
银行承 兑票 据 90,030,000 
商业承 兑票 据   
合计 90,030,000 
 
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
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5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金 额重 大并
单独计 提坏 账准
备的应 收账 款 
56,529,
409.19 
3.28 
56,529
,409.1

100.00 0.00 
56,529
,409.1

3.80 
56,529
,409.1

100.00  
按信用 风险 特征
组合计 提坏 账准
备的应 收账 款 
1,668,8
54,945.
79 
96.64 
404,69
5,443.
89 
24.29 
1,264,
159,50
1.9 
1,431,
691,36
6.31 
96.11 
389,23
4,560.
65 
27.19 
1,042,
456,80
5.66 
单项金 额不 重大
但单独 计提 坏账
准备的 应收 账款 
1,398,9
85.07 
0.08 
1,398,
985.07 
100.00 0.00 
1,343,
586.40 
0.09 
1,343,
586.40 
100.00  
合计 
1,726,7
83,340.
05 

462,62
3,838.
15 

1,264,
159,50
1.9 
1,489,
564,36
1.90 
100.00 
447,10
7,556.
24 

1,042,
456,80
5.66 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
应收账 款 
(按单 位) 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 
计提比
例 
计提理 由 
义马锦 江能 源综 合利 用有 限公司 36,529,409.19 36,529,409.19 100.00 长期无 法收 回 
三门峡 惠能 热电 有限 责任 公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 长期无 法收 回 
合计 56,529,409.19 56,529,409.19     
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内小 计 713,720,685.8 35,686,034.29 5.00 
1 至2 年 512,672,829.39 102,534,565.88 20.00 
2 至3 年 268,009,513.00 107,203,805.20 40.00 
3 至4 年 27,087,550.63 16,252,530.38 60.00 
4 至5 年 21,729,294.16 17,383,435.33 80.00 
5 年以 上 125,635,072.81 125,635,072.81 100.00 
合计 1,668,854,945.79 404,695,443.89   
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
54 / 95 
 
 
(3). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □不 适用  
 
单位名 称 
款项
性质 
期末余 额 账龄 
占应收 账款 期
末余额 合计 数
的比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
万基控 股集 团有 限公 司 煤款 187,947,667.13 1-2 年 20.00  37,589,533.43  
义马煤 业综 能新 能源 有限 责任公 司 煤款 295,495,281.25 4 年以 内 39.32  116,199,769.85  
河 南 省煤 气 (集 团) 有 限责 任 公司
义马气 化厂 
煤款 47,265,867.67 1 年以 内 5.00  2,363,293.38  
义马煤 业综 能新 气体 有限 责任公 司 煤款 33,875,826.46  1 年以 内 20.63  6,987,730.05  
义马环 保电 力有 限公 司 煤款 53,993,359.14 2-3 年 40.00  21,597,343.66  
合计   618,578,001.65   29.86  184,737,670.37  
 
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√ 适用 □ 不适 用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 29,437,281.86 81.22 32,649,207.16 82.31 
1 至2 年 945,803.08 2.61 923,067.50 2.33 
2 至3 年 633,057.62 1.75 666,123.84 1.68 
3 年以 上 5,226,349.11 14.42 5,426,315.46 13.68 
合计 36,242,491.67 100 39,664,713.96 100.00 
 
账龄超 过1 年且 金额 重要 的预付 款项 未及 时结 算原 因 的说 明: 
债权单 位 债务单 位 期末余 额 账龄 未结算 的原 因 
河 南 大 有 能 源 股 份
有限公 司 
河南省 煤炭 物资 经营 公司 1,449,374.31 3 年以 上 
退 换 货 未 处 理
完毕 
天 峻 义 海 能 源 煤 炭
经营有 限公 司 
义 马 广宇 工程 设计 咨询 有
限责任 公司 
1,380,000.00 3 年以 上 未结算 
义 马 煤 业 集 团 孟 津
煤矿有 限责 任公 司 
河 南 省永 联民 爆器 材股 份
有限公 司洛 阳市 分公 司 
513,657.04 1-2 年 未结算 
河 南 大 有 能 源 股 份
有限公 司 
山 东 经济 贸易 公司 淄博 办
事处 
605,946.02 3 年以 上 
退 换 货 未 处 理
完毕 
义 煤 集 团 宜 阳 义 络
煤业有 限责 任公 司 
中 信 重工 机械 股份 有限 公
司 
500,000.00 2-3 年 
退 换 货 未 处 理
完毕 
合计 4,448,977.37 
   
 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
√适用 □ 不适 用 
单位名 称 与本公 司关 系 金额 账龄 未结算 原因 
洛阳高 迈机 电设 备有 限公 司 非关联 方 6,790,153.85 1 年以 内 预付煤 款 2017 年半年度报告 
55 / 95 
 
郑州铁 路局 洛阳 车务 段渑 池站 非关联 方 3,721,474.04 1 年以 内 预付运 费 
郑州铁 路局 洛阳 车务 段义 马站 非关联 方 7,477,050.23 1 年以 内 预付运 费 
郑州铁 路局 洛阳 车务 段宜 阳站 非关联 方 5,940,606.02 1 年以 内 预付运 费 
郑州铁 路局 洛阳 车务 段南 岗站 非关联 方 6,310,085.55 1 年以 内 预付运 费 
合计 
 
30,239,369.69 
 
 
 
7、 应收股利 
(1). 应收股利 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目( 或被 投资 单位) 期末余 额 期初余 额 
新疆大 黄山 豫新 煤业 有限 公司 14,369,113.33 14,369,113.33 
合计 14,369,113.33 14,369,113.33 
 
(2). 重要的账龄超过 1 年的应 收股利: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目( 或被 投资 单位) 期末余 额 账龄 未收回 的原 因 是否发 生减 值
及其判 断依 据 
新疆大 黄山 豫新 煤业 有限 公司 14,369,113.33 4-5年 对方资 金紧 张 否 
合计 14,369,113.33 / / / 
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 


(%) 
金额 




(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金 额重 大
并单独 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
70,054,
562.12 
23.
24 
54,004,
562.12 
77.
09 
16,050,000
.00 
70,054,562
.12 
24.6

54,004,562.12 
77.0

16,050,000
.00 
按信用 风险 特
征组合 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
199,882
,575.02 
66.
00 
79,609,
643.52 
40.
02 
120,272,93
1.5 
183,459,40
7.98 
64.4

72,805,213.85 
39.6

110,654,19
4.13 2017 年半年度报告 
56 / 95 
 
单项金 额不 重
大但单 独计 提
坏账准 备的 其
他应收 款 
32,423,
323.30 
10.
76 
16,680,
517.32 
51.
45 
15,742,805
.98 
31,163,209
.58 
10.9

17,947,154.46 
57.5

13,216,055
.12 
合计 
302,360
,460.44 

150,294
,722.96 

152,065,73
7.48 
284,677,17
9.68 
100.
00 
144,756,930.4


139,920,24
9.25 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额 
其他应 收款 
(按单 位) 
其他应 收款 坏账准 备 
计提
比例 
计提理 由 
义马跃 进新 型建 材有 限责 任公司 12,554,562.12 12,554,562.12 100 该单位 已注 销 
张恺 57,500,000.00 41,450,000.00 72.09 详见说 明  
合计 70,054,562.12 54,004,562.12 / / 
说明:2015 年 度司 法机 关 对本公 司下 属煤 炭销 售中 心业务 人员 收取 银行 承兑 汇票未 缴存 单
位形成 职务 侵占 情况 进行 立案调 查 , 经 初步调 查 , 涉案资 金 5,750 万元 , 扣 除公安 机关 扣押
的财产 后全 额计 提坏 账准 备 4,145 万 元, 截止 报告 日,调 查结 果尚 未出 具。 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内小 计 71,667,648.6 3,583,382.43 5.00 
1 至2 年 34,041,394.07 6,808,278.81 20.00 
2 至3 年 12,931,282.54 5,172,513.02 40.00 
3 至4 年 36,923,323.30 22,153,993.98 60.00 
4 至5 年 12,137,256.15 9,709,804.92 80.00 
5 年以 上 32,181,670.36 32,181,670.36 100.00 
合计 199,882,575.02 79,609,643.52  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 5,537,792.53 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
备用金 28,261,652.61 33,249,003.07 
质保金 7,032,011.91 6,937,633.70 
往来款 192,095,161.15 183,245,439.80 
其他 74,971,634.77 61,245,103.11 
合计 302,360,460.44 284,677,179.68 
 
 2017 年半年度报告 
57 / 95 
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 
款项的
性质 
期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
张恺 其他 57,500,000.00 1-2 年 19.08 41,450,000.00 
青海省 矿业 集团 天峻 煤业 开发
有限公 司 
往来款 39,536,007.76 3-4 年 13.12 30,035,066.42 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 往来款 9,482,089.48 3 年以 内 3.15 6,142,879.96 
三门峡 聚盈 工贸 有限 责任 公司 往来款 10,620,307.50 4 年以 内 3.52 3,372,221.06 
青海木 里能 源有 限公 司 往来款 5,039,556.37 1-2 年 1.67 1,007,911.27 
合计 / 122,177,961.11 / 40.54 82,008,078.71 
 
9、 存货 
(1).  存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 57,185,643.12  57,185,643.12 56,293,840.57 - 56,293,840.57 
库存商 品 473,149,096.28 12,389,096.67 460,759,999.61 374,403,797.29 12,389,096.67 362,014,700.62 
委托加 工
物资 
3,196,377.59  3,196,377.59 3,303,617.84 - 3,303,617.84 
周转材 料      -  
其他 661,473.03  661,473.03    
消耗性 生
物资产 
      
合计 534,192,590.02 12,389,096.67 521,803,493.35 434,001,255.70 12,389,096.67 421,612,159.03 
 
(2).  存货跌价准备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 
转回或 转
销 
其他 
库存商 品 12,389,096.67         12,389,096.67 
合计 12,389,096.67         12,389,096.67 
 
10 、 其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预交所 得税  24,830.98 
待抵扣 增值 税进 项税 171,387,019.46 150,924,672.71 
待认证 增值 税进 项税 1,775,000.84 2,951,794.91 
合计 173,162,020.30 153,901,298.60 
 2017 年半年度报告 
58 / 95 
 
11 、 长期股权投资 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投
资单
位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值准
备期末
余额 



资 



资 
权益法
下确认
的投资
损益 
其他
综合
收益
调整 





动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 





备 

他 
一、 合
营企
业 
           
小计                       
二、 联
营 企
业 
           
新疆
大黄
山豫
新煤
业有
限公
司 
122,397
,345.00 
    
-23,307
,293.94 
          
99,090,0
51.06 
100,155
,132.72 
小计 
122,397
,345.00 
  
-23,307
,293.94 
     
99,090,0
51.06 
100,155
,132.72 
合计 
122,397
,345.00 
    
-23,307
,293.94 
          
99,090,0
51.06 
100,155
,132.72 
 
12 、 投资性房地产 
投资性 房地 产 计 量模 式 
(1).  采用成本计量模式的 投资 性房地产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值     
1. 期初 余额 55,441,921.34     55,441,921.34 
2. 本期 增加 金额        
(1) 外购        
(2) 存货\ 固定 资产\
在建工 程转 入 
       
(3) 企业 合并 增加        
3. 本期 减少 金额        
(1) 处置        
(2) 其他 转出        
4. 期末 余额 55,441,921.34     55,441,921.34 
二、累 计折 旧和 累计 摊销      
1. 期初 余额 13,444,672.30     13,444,672.30 
2. 本期 增加 金额 1,344,466.58     1,344,466.58 
(1) 计提 或摊 销 1,344,466.58     1,344,466.58 2017 年半年度报告 
59 / 95 
 
3. 本期 减少 金额        
(1) 处置        
(2) 其他 转出        
4. 期末 余额 14,789,138.88     14,789,138.88 
三、减 值准 备      
1. 期初 余额        
2. 本期 增加 金额        
(1) 计提        
3 、本 期减 少金 额        
(1) 处置        
(2) 其他 转出        
4. 期末 余额        
四、账 面价 值      
1. 期末 账面 价值 40,652,782.46     40,652,782.46 
2. 期初 账面 价值 41,997,249.04     41,997,249.04 
 
(2).  未办妥产权证书的投 资性 房地产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
13 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
√ 适用 □ 不适 用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
房屋及 建
筑物 
井巷建 筑物 机器设 备 运输工 具 办公设 备 其他 合计 
一 、 账 面 原
值: 
              
1. 期初
余额 
3,078,003
,745.51 
5,423,054,
030.68 
7,031,009
,228.30 
530,364,
591.54 
104,349,4
93.89 
16,748,
825.66 
16,183,529,
915.58 
2. 本期
增加金 额 
21,941,75
6.73 
 
19,378,92
0.94 
 
763,926.8

 
42,084,604.
55 
(1 )
购置 
206,540.0

 
19,378,92
0.94 
0.00 
763,926.8

 
20,349,387.
82 
(2 )
在 建 工 程 转
入 
21,735,21
6.73 
     
21,735,216.
73 
(3 )
企 业 合 并 增
加 
       
3. 本期
减少金 额 
  
1,415,641
.10 
   
1,415,641.1

(1 )
处置或 报废 
  
1,415,641
.10 
   
1,415,641.1

4. 期末
余额 
3,099,945
,502.24 
5,423,054,
030.68 
7,048,972
,508.14 
530,364,
591.54 
105,113,4
20.77 
16,748,
825.66 
16,224,198,
879.03 
二、 累 计折 旧               2017 年半年度报告 
60 / 95 
 
1. 期初
余额 
1,376,813
,216.45 
2,348,088,
571.83 
4,209,611
,038.05 
323,272,
010.98 
85,806,30
4.16 
14,192,
014.98 
8,357,783,1
56.45 
2. 本期
增加金 额 
27,685,19
5.28 
111,383,81
2.10 
150,522,6
27.52 
17,606,8
28.89 
7,811,596
.60 
24,328.
44 
315,034,388
.83 
(1 )
计提 
27,685,19
5.28 
111,383,81
2.10 
150,522,6
27.52 
17,606,8
28.89 
7,811,596
.60 
24,328.
44 
315,034,388
.83 
3. 本期
减少金 额 
  6,019.90  
128,438.8

 134,458.76 
(1 )
处置或 报废 
  6,019.90  
128,438.8

 134,458.76 
4. 期末
余额 
1,404,498
,411.73 
2,459,472,
383.93 
4,360,127
,645.67 
340,878,
839.87 
93,489,46
1.90 
14,216,
343.42 
8,672,683,0
86.52 
三、 减 值准 备               
1. 期初
余额 
3,790,691
.64 
606,169,90
2.18 
3,050,695
.38 
373,724.
92 
  
613,385,014
.12 
2. 本期
增加金 额 
       
(1 )
计提 
       
3. 本期
减少金 额 
       
(1 )
处置或 报废 
       
4. 期末
余额 
3,790,691
.64 
606,169,90
2.18 
3,050,695
.38 
373,724.
92 
0.00 0.00 
613,385,014
.12 
四、 账 面价 值               
1. 期末
账面价 值 
1,691,656
,398.87 
2,357,411,
744.57 
2,685,794
,167.09 
189,112,
026.75 
11,623,95
8.87 
2,532,4
82.24 
6,938,130,7
78.39 
2. 期初
账面价 值 
1,697,399
,837.42 
2,468,795,
556.67 
2,818,347
,494.87 
206,718,
855.64 
18,543,18
9.73 
2,556,8
10.68 
7,212,361,7
45.01 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 备注 
房屋及 建筑 物 8,032,681.37 5,013,908.79  3,018,772.58   
井巷建 筑物 18,933,118.67 18,933,118.67  0.00   
机器设 备 179,622,608.38 172,470,098.38  7,152,510.00   
运输设 备 511,208.00 495,871.76  15,336.24   
办公设 备 445,786.16 432,412.58  13,373.58   
其他 561,000.00 544,170.00  16,830.00   
合计 208,106,402.58 197,889,580.18  10,216,822.40   
 
 
(3).  未办妥 产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 2017 年半年度报告 
61 / 95 
 
耿村洗 煤厂 集控 检修 一体 楼等 23,221,854.15 无规划 许可 证, 正在 办理 
新安 矿16 采区 变电 所等 2,453,218.08 正在办 理 
天峻义 海活 动中 心等 43,694,545.73 建于冻 土层 上, 经济 寿命 年限较 短, 未办 理 
孟津煤 矿矿 井修 理车 间等 23,114,722.66 本年转 固, 产证 正在 办理 
 
(1).  在建工程情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
安全
技措 
53,904,813.43  53,904,813.43 46,429,275.71  46,429,275.71 
井巷
工程 
19,187,412.52 
3,252,951.7

15,934,460.80 6,430,518.75 3,252,951.72 3,177,567.03 
开延
工程 
19,752,321.48  19,752,321.48 16,595,693.12  16,595,693.12 
矿建
工程 
792,838,148.34 
109,052,812
.23 
683,785,336.1

792,838,148.3

109,052,812.2

683,785,336.1

设备
购置 
60,849,804.82  60,849,804.82 47,549,437.48  47,549,437.48 
土建
工程 
74,106,181.45 
15,521,669.
00 
58,584,512.45 56,678,200.02 15,521,669.00 41,156,531.02 
其他
零星
工程 
14,689,952.81  14,689,952.81 14,689,952.81  14,689,952.81 
合计 
1,035,328,634.
85 
127,827,432
.95 
907,501,201.9

981,211,226.2

127,827,432.9

853,383,793.2

 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名
称 
预算数 
期初 
余额 
本期增 加
金额 









额 







额 
期末 
余额 











(%) 



度 
利息资 本
化累计 金
额 
其中: 本
期利息
资本化
金额 








(%

资金
来源 
义煤集
团阳光
矿业有
限公司 
888,84
9,100.
00 
335,036,52
2.41 
-3,579,04
8.12 
  
331,457
,474.29 
  
37.
69 
19,956,21
2.45 
-13,149
.30 
  
自筹 2017 年半年度报告 
62 / 95 
 
河南大
有能源
股份有
限公司
跃进煤
矿 
70,338
,730.3

45,411,400
.66 
3,519,061
.44 
  
48,930,
462.10 
        
  
自筹 
合计 
959,18
7,830.
33 
380,447,92
3.07 
-59,986.6

0.0

0.0

380,387
,936.39 
/ / 
19,956,21
2.45 
-13,149
.30 


 
14 、 工程物资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
瓦斯抽 放管 9,978,144.85 9,978,144.85 
专用设 备 5,673,607.32 5,673,607.32 
合计 15,651,752.17 15,651,752.17 
 
15 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
土地使 用
权 
专利权 
非专利
技术 
采矿权 软件 其他 合计 
一、 账 面原 值 
       
    1. 期初 余额 
468,971,
779.13 
131,05
0.00 
6,123,
026.40 
1,412,424
,109.59 
8,174,78
7.29 
14,566,9
00.00 
1,910,391
,652.41 
2. 本期 增加
金额 
           
(1)购置            
(2)内部
研发 
         
  
 
(3)企 业
合并增 加 
             
    3. 本期 减少
金额 
           
(1)处置            
   4. 期末 余额 
468,971,
779.13 
131,05
0.00 
6,123,
026.40 
1,412,424
,109.59 
8,174,78
7.29 
14,566,9
00.00 
1,910,391
,652.41 
二、累 计摊销           
1. 期初 余额 
64,666,3
79.48 
98,287
.57 
4,268,
347.87 
492,419,8
23.52 
5,342,28
6.12 
1,000,30
9.98 
567,795,4
34.54 
2. 本期 增加
金额 
3,335,77
1.27 
6,552.
54 
298,23
1.38 
34,163,04
0.61 
323,130.
19 
193,493.
77 
38,320,21
9.76 
(1 ) 计提 
3,335,77
1.27 
6,552.
54 
298,23
1.38 
34,163,04
0.61 
323,130.
19 
193,493.
77 
38,320,21
9.76 
3. 本期 减少
金额 
           2017 年半年度报告 
63 / 95 
 
 (1)处置            
4. 期末 余额 
68,002,1
50.75 
104,84
0.11 
4,566,
579.25 
526,582,8
64.13 
5,665,41
6.31 
1,193,80
3.75 
606,115,6
54.30 
三、减 值准 备           
1. 期初 余额    
77,768,68
4.16 
  
77,768,68
4.16 
2. 本期 增加
金额 
           
(1 ) 计提            
3. 本期 减少
金额 
           
(1)处置           
4. 期末 余额  0  
77,768,68
4.16 
0 0 
77,768,68
4.16 
四、账 面价 值           
    1. 期末 账面
价值 
400,969,
628.38 
26,209
.89 
1,556,
447.15 
808,072,5
61.30 
2,509,37
0.98 
13,373,0
96.25 
1,226,507
,313.95 
    2. 期初 账面
价值 
404,305,
399.65 
32,762
.43 
1,854,
678.53 
842,235,6
01.91 
2,832,50
1.17 
13,566,5
90.02 
1,264,827
,533.71 
 
16 、 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金
额 
本期摊 销金
额 
其他减
少金额 
期末余 额 
房屋装 修费 2,742,045.07  112,535.04  2,629,510.03 
租赁费 222,222.40  4,166.64  218,055.76 
铁路专 用线 服务 费   444,485.25 133,345.56  311,139.69 
合计 2,964,267.47 444,485.25 250,047.24 0.00 3,158,705.48 
 
 
17 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性差 异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备 725,328,414.68 181,332,103.67 1,015,632,718.01 251,528,204.15 
内部交 易未 实现 利润       
可抵扣 亏损       
专项储 备形 成资 产 503,685,104.07 125,417,234.53 503,685,104.07 125,417,234.53 
其他 20,582,369.25 3,551,674.39 20,582,369.25 3,551,674.39 
合计 1,249,595,888.00 310,301,012.59 1,539,900,191.33 380,497,113.07 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
64 / 95 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
 
期末余 额 期初余 额 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
非同一 控制 企业 合并
资产评 估增 值 
        
可供出 售金 融资 产公
允价值 变动 
        
因评估 增值 形成 48,642,918.36 12,160,729.59 48,642,918.36 12,160,729.59 
合计 48,642,918.36 12,160,729.59 48,642,918.36 12,160,729.59 
 
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 506,823,184.18 506,823,184.18 
可抵扣 亏损 2,667,390,151.56 2,667,390,151.56 
合计 3,174,213,335.74 3,174,213,335.74 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2018 年 138,054,945.87 138,054,945.87   
2019 年 197,960,611.94 197,960,611.94   
2020 年 911,892,315.98 911,892,315.98   
2021 年 1,419,482,277.77 1,419,482,277.77   
合计 2,667,390,151.56 2,667,390,151.56 / 
 
18 、 其他非流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
聚乎更 矿区 一露 天首 采区 经营收 益权 69,875,301.23 75,362,594.12 
合计 69,875,301.23 75,362,594.12 
 
注 : 根 据青 海省 政府 落实 “一个 矿区 一个 开发 主体 ”的整 合原 则, 为配 合木 里矿区 理顺 管理
体制及 规范 采矿 权权 属, 公司全 资子 公司 天峻 义 海2013 年5 月20 日将 聚乎 更采矿 权 以 0
价款转 让给 木里 煤业 集团 。2013 年9 月 16 日, 木里 煤业集 团承 诺, 在木 里矿 区整合 及证 照
管理理 顺之 前 , 委 托天 峻义 海继续 生产 、 经营 聚乎 更矿 区一露 天首 采区 并享 有生 产经营 收益 。
2013 年12 月 18 日 ,木 里 煤业集 团为 天峻 义海 出具 证书, 木里 煤田 聚乎 更矿 区一露 天资 源
及权益 归天 峻义 海持 有。2014 年9 月11 日木 里煤 业 集团与 天峻 义海 签订 协议 , 将聚 乎更 矿
区一露 天首 采区 以零 对 价 转让给 天峻 义海 , 协议 约定 本次采 矿权 转让 事宜 在取 得相关 主管 部
门合法 有效 的批 准后 生效 ,2014 年9 月 13 日, 天峻 义海取 得了 新的 营业 执照 , 经营 期限 为
长期 。 截 止财 务报告 签发 日, 尚未 取得 相关主 管部 门合法 有效 的批 准, 原采 矿许可 证到 期 后2017 年半年度报告 
65 / 95 
 
续办的 采矿 许可 证采 矿权 人仍为 木里 煤业 集团 。2015 年度 将天 峻义 海采 矿权 调整至 其他 非
流动资 产核 算, 按产 量摊 销。 
 
19 、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款     
抵押借 款 394,800,000.00 250,000,000.00 
保证借 款 500,000,000.00 500,000,000.00 
信用借 款 1,986,000,000.00 1,501,000,000.00 
合计 2,880,800,000.00 2,251,000,000.00 
 
20 、 应付票据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 期末余 额 期初余 额 
商业承 兑汇 票     
银行承 兑汇 票 887,830,000.00 187,110,000.00 
合计 887,830,000.00 187,110,000.00 
 
本期末 已到 期未 支付 的应 付票据 总额 为0 元。 
 
21 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
材料款 1,313,469,509.91 1,227,534,662.89 
工程款 341,254,300.13 350,473,721.72 
其他 190,958,759.78 181,306,746.41 
合计 1,845,682,569.82 1,759,315,131.02 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
绿地能 源集 团有 限公 司 51,507,231.16 未结算 
洛阳新 硕实 业有 限公 司 43,024,153.71 未结算 
河南国 控建 设集 团有 限公 司 29,997,069.09 未结算 
中平能 化建 工集 团有 限责 任公司 11,569,057.88 未结算 
北京诚 田恒 业煤 矿设 备有 限公司 15,696,470.00 未结算 
合计 151,793,981.84 / 
 2017 年半年度报告 
66 / 95 
 
22 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
货款 107,965,222.06 144,095,407.51 
合计 107,965,222.06 144,095,407.51 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
河南三 睿酒 业商 贸有 限公 司 654,860.00 未结算 
河南欣 隆昌 机电 设备 有限 公司 500,000.00 未结算 
天峻县 弘丰 煤业 有限 公司 244,096.80 未结算 
陕西省 韩城 钢铁 炉料 有限 责任公 司 177,308.15 未结算 
义马市 祥泰 实业 有限 公司 102,998.80 未结算 
合计 1,679,263.75 / 
 
23 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 572,489,829.47 1,171,953,569.34 1,117,395,799.37 627,047,599.44 
二、 离职 后福 利-
设定提 存计 划 
129,575,369.00 123,150,299.90 105,687,247.49 147,038,421.41 
三、辞 退福 利 9,699,473.98 3,238,641.85 3,927,813.85 9,010,301.98 
四、一 年内 到期
的其他 福利 
0 0 0 0 
合计 711,764,672.45 1,298,342,511.09 1,227,010,860.71 783,096,322.83 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种:人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、 工资 、 奖金 、 津贴
和补贴 
419,445,505.46 900,704,370.00 851,398,471.59 468,751,403.87 
二、职 工福 利费 0 92,814,410.63 92,814,410.63 0 
三、社 会保 险费 35,543,544.94 93,590,174.99 91,815,033.24 37,318,686.69 
其中: 医疗 保险 费 18,499,342.82 54,647,768.29 56,459,324.54 16,687,786.57 
工伤保 险费 15,272,239.98 34,634,343.64 31,566,878.78 18,339,704.84 
生育保 险费 1,771,962.14 4,308,063.06 3,788,829.92 2,291,195.28 
四、住 房公 积金 32,943,767.16 54,503,508.00 53,078,870.80 34,368,404.36 
五、 工会 经费 和职 工教
育经费 
84,557,011.91 30,341,105.72 28,289,013.11 86,609,104.52 
六、短 期带 薪缺 勤    0 
七、 短期 利润 分享 计划    0 2017 年半年度报告 
67 / 95 
 
合计 572,489,829.47 1,171,953,569.34 1,117,395,799.37 627,047,599.44 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 125,844,857.95 119,101,195.15 101,385,684.36 143,560,368.74 
2、失 业保 险费 3,730,511.05 4,049,104.75 4,301,563.13 3,478,052.67 
3、企 业年 金缴 费     0.00 
合计 129,575,369.00 123,150,299.90 105,687,247.49 147,038,421.41 
 
24 、 应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 30,087,037.63 94,534,192.24 
消费税   
营业税   
企业所 得税 31,640,426.92 28,221,446.40 
个人所 得税 5,821,902.69 6,127,254.10 
城市维 护建 设税 7,475,938.55 4,990,986.63 
土地使 用税 7,025,168.54 7,100,333.67 
资源税 22,890,009.36 27,379,700.09 
教育费 附加 4,747,984.42 3,049,458.62 
矿产资 源补 偿费 3,543,362.11 3,543,362.11 
价格调 节基 金 1,031.28 1,031.28 
印花税 361,530.89 538,139.02 
房产税 6,271,752.54 5,866,393.89 
其他税 费 1,899,715.15 1,915,838.23 
合计 121,765,860.08 183,268,136.28 
 
25 、 应付利息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息 57,162,268.50 57,448,836.41 
企业债 券利 息   
短期借 款应 付利 息  2,795,479.17 
划分为 金融 负债 的优 先股\ 永续债 利息   
其他   
合计 57,162,268.50 60,244,315.58 
2005 年4 月义 煤集 团与 香 港华润 电力 控股 有限 公司 签订合 资经 营合 同, 义煤 集团以 孟津 矿
资产与 对方 合资 成立 公司 开发和 整合 洛阳 地区 煤炭 资源,2009 年 度义 煤集 团 原分支 机构 义
马煤业 集团 股份 有限 公司 孟津煤 矿筹 建处 变更 为义 马煤业 集团 孟津 煤矿 有限 责任公 司 , 成 为
公司全 资子 公司 。 因 资源 整合等 政策 的影 响, 双方 的合资 合作 尚未 有实 质性 进展 , 公 司将 对
方汇入 孟津 矿资 金8000 万 元作为 借款 并按 同期 贷款 利率计 提利 息。 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 2017 年半年度报告 
68 / 95 
 
□ 适用 √ 不适 用  
26 、 应付股利 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
普通股 股利 12,423,390.32 12,423,390.32 
划分为 权益 工具 的优 先股\ 永续债 股利    
合计 12,423,390.32 12,423,390.32 
 
其他说 明, 包括 重要 的超 过 1 年 未支 付的 应付 股利 ,应披 露未 支付 原因 : 
项目 期末未 支付 金额 超过1 年未 支付 原因 
范新成 、李 军等 12,423,390.32 公司现 金流 紧张 
合计 12,423,390.32  
 
27 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
往来款 278,893,033.28 301,357,396.57 
押金、 保证 金 100,234,854.52 104,993,033.46 
维修款 2,111,828.56 2,084,457.83 
社会保 险 143,560,368.74 132,429,978.17 
应付回 购职 工股 权款 62,577,276.88 62,577,276.88 
其他 83,674,025.92 85,406,129.85 
合计 671,051,387.90 688,848,272.76 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
香港华 润电 力控 股有 限公 司 80,000,000.00 对方未 催收 
大有能 源股 权回 购款 62,577,276.88 结算中 
欠缴员 工社 会保 险 70,794,148.16 资金紧 张 
陕西达 禹建 设工 程有 限公 司 5,000,000   
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 4,370,000.00 对方未 催收 
合计 222,741,425.04 / 
 
28 、 1 年内到期的非流动负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年内 到期 的长 期借 款 493,500,000.00 986,000,000.00 
1 年内 到期 的应 付债 券     
1 年内 到期 的长 期应 付款     
合计 493,500,000.00 986,000,000.00 2017 年半年度报告 
69 / 95 
 
29 、 其他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
造育林 费 11,246,786.44 10,461,865.34 
短期应 付债 券   
合计 11,246,786.44 10,461,865.34 
 
30 、 长期借款 
(1).  长期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款     
抵押借 款     
保证借 款 48,000,000.00 342,000,000.00 
信用借 款     
合计 48,000,000.00 342,000,000.00 
长期借 款分 类的 说明 : 
保证借 款 
贷款单 位 借款余 额 担保人 
河南能 源化 工集 团投 资有 限公司 48,000,000.00 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 
合计 48,000,000.00 -- 
 
31 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
32 、 专项应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
环境恢 复治 理保 证金 563,781,096.14   563,781,096.14 见“ 注 1” 
环境深 度治 理资 金 781,153.29  27,160.02 753,993.27 见“ 注 2” 
合计 564,562,249.43  27,160.02 564,535,089.41 / 
 
注1: 矿山 环境 治理 恢复 保 证金是 根据 河南 省财 政厅 、 河 南省 国土 资源 厅、 河 南省环 境
保护厅 《关 于印 发 〈 河南 省矿山 环境 治理 恢复 保证 金管理 暂行 办法 实施 细则 〉 的通 知》 (豫
财办建 〔2009 〕162 号),自 2009 年5 月1 日 起公 司 按原煤 产量 每 吨5 元 提取 的矿山 环境 治
理恢复 专项 资金 , 主 要用 于经环 境保 护主 管部 门审 批的矿 山环 境治 理和 生态 恢复 。 根 据 《 河
南省人 民政 府关 于促 进煤 炭行业 解困 的意 见》 (豫 政 〔2016 〕10 号 ) 文 件通 知, 从2016 年
起三年 暂缓 提取 和缴 存煤 炭企业 矿山 地质 环境 恢复 治理保 证金 。 
注2 : 环 境深 度治 理专项 资 金是为 响应 新安 县 “ 碧水 蓝天 ” 工程 , 根据 新安 县 人民政 府
新政 (2013 )11 号文 和河 南省环 保厅 (2014 )4 号约 谈会议 纪要 精神 , 新 安矿 需新建 处理 能
力为860 立 方米/h 的污 水 深度处 理设 施, 并对 现有 锅炉麻 石谁 膜脱 硫除 尘系 统进行 脉冲 袋
式脱硫 除尘 改造 ,因 新安 矿资金 短缺 ,向 新安 县环 境保护 局申 请治 理资 金支 持。 2017 年半年度报告 
70 / 95 
 
33 、 其他非流动负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
代垫铝 土矿 权款 12,222,942.75 13,582,356.85 
合计 12,222,942.75 13,582,356.85 
其他 注1 : 代 垫铝 土矿 权款 为 河南 省豫 委矿 业有 限公 司代本 公司 下属 阳光 矿业 支付铝 土
矿采矿 权款 ,2014 年7 月29 日, 阳光 矿业 与豫 委矿 业的子 公司 河南 鑫曼 矿山 工程有 限公 司
签订铝 土矿 承包 经营 合同 ,约定 承包 经营 费用 根据 鑫曼公 司实 际产 量 按20 元/ 吨按 月 结算 ,
同时 , 河 南省 豫委矿 业有 限公司 承诺 : 在合同 生效 依法履 行后 , 免除阳 光矿 业偿还 采矿 权 价
款的责 任 , 并以 开采 量与 铝土矿 储量 为基 数对 代垫 铝土矿 权款 进行 摊销 。 
 
34 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 

股 
公积金 
转股 

他 
小计 
股份总 数 2,390,812,402.00           2,390,812,402.00 
 
35 、 资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价 (股 本溢 价) 328,547,494.17     328,547,494.17 
其他资 本公 积         
合计 328,547,494.17     328,547,494.17 
 
36 、 专项储备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
安全生 产费 78,245,360.04 165,133,997.76 168,401,355.62 74,978,002.18 
维简费 用 18,953,619.71 70,597,042.00 47,341,783.34 42,208,878.37 
合计 97,198,979.75 235,731,039.76 215,743,138.96 117,186,880.55 
 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 
本期少 数股 东计 提专 项储 备 9004632.18 元, 使 用专 项储 备 6570668.95 元, 减少 少数 股东 权
益2433963.23 元。 
37 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 521,991,829.64     521,991,829.64 
任意盈 余公 积         
储备基 金         
企业发 展基 金         2017 年半年度报告 
71 / 95 
 
其他         
合计 521,991,829.64     521,991,829.64 
38 、 未分配利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 3,275,984,933.24 5,238,616,261.06 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,调 减- )    
调整后 期初 未分 配利 润 3,275,984,933.24 5,238,616,261.06 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 289,727,927.28 -959,650,421.28 
减:提 取法 定盈 余公 积    
提取任 意盈 余公 积    
提取一 般风 险准 备    
应付普 通股 股利    
转作股 本的 普通 股股 利    
期末未 分配 利润 3,565,712,860.52 4,278,965,839.78 
 
39 、 营业收入 和营业成本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 3,270,017,329.26 2,009,925,801.48 1,440,199,214.46 1,661,424,870.35 
其他业 务 81,205,690.93 61,477,861.86 148,411,425.77 130,849,164.67 
合计 3,351,223,020.19 2,071,403,663.34 1,588,610,640.23 1,792,274,035.02 
 
40 、 税金及附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税     
营业税   185,501.18 
城市维 护建 设税 25,655,405.06 5,620,620.00 
教育费 附加 22,576,330.06 4,945,070.09 
资源税 92,169,721.63 31,023,529.39 
房产税 6,353,313.09   
土地使 用税 8,776,839.33   
车船使 用税 9,789.90   
其他 382,840.93 48,242.55 
合计 155,924,240.00 41,822,963.21 
 
41 、 销售费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
应付职 工薪 酬 44,379,753.81 35,650,568.40 
电费 3,570,529.81 2,811,234.38 2017 年半年度报告 
72 / 95 
 
折旧费  2,955,322.73 2,779,968.20 
修理费  202,140.50 1,220,463.94 
办公费  443,662.80 583,390.09 
差旅费  1,006,590.00 1,466,565.60 
会议费  73,767.80 37,167.00 
业务经 费  1,325,382.08 1,126,124.88 
运杂费  1,399,149.88 24,538,401.98 
物料消 耗  3,418,387.34 2,707,197.54 
其他  4,184,724.94 4,747,075.24 
合计 62,959,411.69 77,668,157.25 
 
42 、 管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 217,378,764.21 179,507,446.96 
材料及 低值 易耗 品 3,348,328.62 4,227,141.12 
电费 7,266,196.62 3,313,004.27 
折旧费 22,268,853.82 21,801,437.30 
修理费 4,822,932.33 2,513,235.66 
差旅费 2,371,194.75 1,575,954.83 
咨询费 201,559.22 34,126.21 
业务招 待费 1,843,055.34 1,070,446.26 
相关税 费  15,486,856.66 
研究费 用 7,367,087.00 6,276,099.14 
排污费 3,920,741.05 2,928,833.59 
会议费 210,924.30 191,160.00 
无形资 产摊 销 27,396,793.34 21,217,388.21 
租赁费 7,073,549.90 198,500.00 
办公费 1,310,555.48 1,117,296.78 
警卫消 防费 533,759.32 697,682.48 
运输费 1,055,991.75 1,608,292.18 
绿化费 585,987.72 332,632.92 
长期停 工费 用 236,575,248.69 64,443,887.44 
其他 38,517,643.96 24,653,015.25 
合计 584,049,167.42 353,194,437.26 
 
43 、 财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 307,568,921.16 36,044,591.89 
利息收 入 -175,668,333.95 -16,848,781.46 
银行手 续费 739,089.46 7,195,077.38 
其他   
合计 132,639,676.67 26,390,887.81 
 2017 年半年度报告 
73 / 95 
 
资 产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 21,054,074.44 22,621,728.56 
二、存 货跌 价损 失   52,303,316.87 
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失     
四、持 有至 到期 投资 减值 损失     
五、长 期股 权投 资减 值损 失     
六、投 资性 房地 产减 值损 失     
七、固 定资 产减 值损 失     
八、工 程物 资减 值损 失     
九、在 建工 程减 值损 失     
十、生 产性 生物 资产 减值 损失     
十一、 油气 资产 减值 损失     
十二、 无形 资产 减值 损失     
十三、 商誉 减值 损失     
十四、 其他     
合计 21,054,074.44 74,925,045.43 
 
44 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位 : 元  币种 :人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 -17,380,188.71 -27,307,913.46 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有
期间的 投资 收益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产取
得的投 资收 益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益     
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收益     
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益     
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新 计量 产生 的利 得     
合计 -17,380,188.71 -27,307,913.46 
 
45 、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损
益的金 额 
非流动 资产 处置 利得 合计       
其中: 固定 资产 处置 利得       
无形资 产处 置利 得       
债务重 组利 得       
非货币 性资 产交 换利 得       
接受捐 赠       2017 年半年度报告 
74 / 95 
 
政府补 助 67,339,051.76     
罚款净 收入 250,331.20 99,618.08 250,331.20 
确实无 法支 付的 应付 款项    
其他 212,444.91 517,332.20 67,551,496.67 
合计 67,801,827.87 616,950.28 67,801,827.87 
 
46 、 营业外支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益的
金额 
非流动 资产 处置 损失 合计       
其中: 固定 资产 处置 损失       
无形资 产处 置损 失       
债务重 组损 失       
非货币 性资 产交 换损 失       
对外捐 赠 1,020,506.00 2,000.00   
赔偿支 出 348,400.00 3,648,789.20   
停工损 失  158,374,168.02   
其他 44,579,542.06 146,125.03   
合计 45,948,448.06 162,171,082.25   
 
47 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 77,489,850.99 1,662,497.52 
递延所 得税 费用  33,632,786.51 
合计 77,489,850.99 35,295,284.03 
 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
□ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 327,665,977.73 
按法定/适 用税 率计 算的 所 得税费 用 81,916,494.43 
子公司 适用 不同 税率 的影 响 51,221,114.82 
调整以 前期 间所 得税 的影 响   
非应税 收入 的影 响   
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响   
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损 的影 响 -55,647,758.26 
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差 异或 可抵扣 亏损 的影 响  
所得税 费用 77,489,850.99 
 2017 年半年度报告 
75 / 95 
 
48 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
招标保 证金 31,800,379.52 28,832,287.68 
利息收 入 18,032,972.98 16,848,781.46 
资金往 来 18,628,164.91 19,736,464.35 
其他   
合计 68,461,517.41 65,417,533.49 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
招标保 证金 19,107,636.09 21,190,721.87 
支付的 管理 费用 及销 售费 用 127,232,380.89 144,498,225.74 
资金往 来   
合计 146,340,016.98 165,688,947.61 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种:人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
投资收 益    
其他 1,074,000.00   
合计 1,074,000.00   
 
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
购建固 定资 产 等    
其他 1,076,038.50   
合计 1,076,038.50   
(5). 收到的 其他 与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
借款及 票据 收回 保证 金 702,916,660.63 109,000,000.00 
合计 702,916,660.63 109,000,000.00 
 
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 2017 年半年度报告 
76 / 95 
 
借款及 票据 保证 金 5,425,522.67 2,000,000.00 
合计 5,425,522.67 2,000,000.00 
 
49 、 现金流量表补充资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1.将净利润调节为经营 活 动现金流 量:   
净利润 250,176,126.74 -1,001,822,215.21 
加:资 产减 值准 备 21,054,074.44 74,925,045.43 
固定资 产折 旧 、 油 气资 产 折耗 、 生 产性 生物 资产 折 旧 315,034,388.83 281,641,176.58 
无形资 产摊 销 38,320,219.76 18,250,100.72 
长期待 摊费 用摊 销 250,047.24 116,701.68 
处置固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资产 的损 失 ( 收
益以 “ -” 号填 列) 
  
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )   
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )   
财务费 用( 收益 以 “ -” 号填列 ) 38,308,010.62 36,044,591.89 
投资损 失( 收益 以 “ -” 号填列 ) 17,380,188.71 27,307,913.46 
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ -” 号填 列)  33,632,786.51 
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ -” 号填 列)   
存货的 减少 (增 加以 “- ” 号填 列) -100,191,334.32 -5,698,767.83 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以 “- ”号 填列 ) -648,288,046.73 86,038,031.33 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以 “- ”号 填列 ) 18,764,322.66 214,850,286.52 
其他  89,421,442.06 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -49,192,002.05 -145,292,906.86 
2.不涉及现金收支的重 大 投资和筹资活动:     
债务转 为资 本   
一年内 到期 的可 转换 公司 债券   
融资租 入固 定资 产   
3.现金及现金等价物净 变 动情况:     
现金的 期末 余额 2,150,785,248.31 1,003,656,171.68 
减:现 金的 期初 余额 1,775,027,405.05 1,517,850,744.62 
加:现 金等 价物 的期 末余 额   
减:现 金等 价物 的期 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 375,757,843.26 -514,194,572.94 
 
(2) 现金和现金等价物 的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 2,150,785,248.31 1,775,027,405.05 
其中: 库存 现金 876,851.13 1,847,986.42 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 2,149,908,397.18 1,773,179,418.63 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资金   
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款项   2017 年半年度报告 
77 / 95 
 
  存 放同 业款 项   
  拆 放同 业款 项   
二、现 金等 价物   
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资   
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 2,150,785,248.31 1,775,027,405.05 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用受 限制 的现 金
和现金 等价 物 
691,876,877.67 105,000,000.00 
 
50 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □ 不适 用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 691,876,877.67 保证金 
应收票 据 90,030,000 质押 
存货     
固定资 产     
无形资 产     
合计 781,906,877.67 / 
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 在其他主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经
营地 
注册地 
业务性
质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 河南 
河南省
新安县 
生产 50.50  
非 同 一 控 制
下企业 合并 
义煤集团李沟矿业有限
责任公 司 
河南 
河南省
宜阳县 
生产 51  
非 同 一 控 制
下企业 合并 
义煤集团宜阳义络煤业
有限责 任公 司 
河南 
河南省
宜阳县 
生产 100  
非 同 一 控 制
下企业 合并 
义马煤业集团孟津煤矿
有限责 任公 司 
河南 
河南省
孟津县 
生产 100  
非 同 一 控 制
下企业 合并 
义煤集团阳光矿业有限
公司 
河南 
河南省
渑池县 
生产 100  
同 一 控 制 下
企业合 并 
义煤集团巩义铁生沟煤
业有有 限公 司 
河南 
巩义市
夹津口 
生产 100  
同 一 控 制 下
企业合 并 
天峻义海能源煤炭经营 青海 青海省 生产 100  同 一 控 制 下2017 年半年度报告 
78 / 95 
 
有限公 司 天峻县 企业合 并 
三门峡中意招标有限公
司 
河南 三门峡 招标 70  
同 一 控 制 下
企业合 并 
宁波义 德燃 料有 限公 司 浙江 
浙江省
宁波市 
销售 100  设立 
义马豫西地质工程有限
公司 
河南 
河南省
义马市 
服务 100  设立 
河南崤函电力供应有限
责任公 司 
河南 
河南省
义马市 
建筑安
装业 
100  设立 
 
(2). 重要的非全资子公司 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司 名称 
少数股 东持
股比例 
本期归 属于 少数
股东的 损益 
本期向 少数 股东
宣告分 派的 股利 
期末少 数股 东权
益余额 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 49.50 -40,625,028.49  30,624,610.3 
义煤集 团李 沟矿 业有 限责 任公司 49.00 715,144.76  -22,443,856.05 
三门峡 中意 招标 有限 公司 30.00 358,083.18  958,083.18 
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司
名称 
期末余 额 期初余 额 
流动
资产 
非流
动资
产 
资产
合计 
流动
负债 
非流
动负
债 
负债
合计 
流动
资产 
非流
动资
产 
资产
合计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债
合计 
洛阳义
安矿业
有限公
司 
255,
987,
390.
65 
780
,97
6,8
47.
42 
1,036
,964,
238.0

745,
096,
338.
48 
230,
000,
000.
00 
975,
096,
338.
48 
261,
247,
471.
41 
822,
532,
343.
78 
1,083
,779,
815.1

714,
276,
861.
47 
266,1
01,03
4.19 
980,3
77,89
5.66 
义煤集
团李沟
矿业有
限责任
公司 
15,5
66,1
57.0

77,
977
,02
0.0

93,54
3,177
.14 
139,
346,
964.
99 
 
139,
346,
964.
99 
9,53
6,74
7.11 
76,8
32,8
33.3

86,36
9,580
.43 
134,
119,
146.
44 
9,514
,605.
00 
143,6
33,75
1.44 
三门峡
中意招
标有限
公司 
29,9
61,3
26.5

337
,36
2.2

30,29
8,688
.75 
27,1
05,0
78.1

 
27,1
05,0
78.1

26,7
78,0
24.2

362,
638.
56 
27,14
0,662
.82 
16,6
73,3
69.6

 
16,67
3,369
.64 
 
子公司 名称 
本期发 生额 上期发 生额 
营业
收入 
净利润 
综合收
益总额 
经营活 动
现金流 量 
营业收
入 
净利润 
综合收 益
总额 
经营活 动现
金流量 
洛 阳 义 安 矿
业有限 公司 
92,38
8,066
.40 
-82,070,
764.62 
-82,07
0,764.
62 
16,253,8
51.01 
93,569
,176.4

-72,194,
213.56 
-72,194,
213.56 
-21,065,07
3.86 
义 煤 集 团 李 36,30 1,459,47 1,459, 617,833. 28,348 -14,324, -14,324, -177,223.72017 年半年度报告 
79 / 95 
 
沟 矿 业 有 限
责任公 司 
3,059
.21 
9.11 479.11 90 ,239.5

137.21 137.21 0 
三 门 峡 中 意
招 标 有 限 公
司 
2,948
,483.
80 
1,193,61
0.60 
1,193,
610.60 
11,674,1
26.41 
3,889,
367.08 
1,943,89
6.73 
1,943,89
6.73 
7,719,694.
01 
 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
 
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
合营企 业或 联营
企业名 称 
主要经
营地 
注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 
对合营 企业 或联
营企业 投资 的会
计处理 方法 
直接 间接 
新疆大 黄山 豫新
煤业有 限公 司 
新疆 新疆阜 康市 
煤炭生 产
销售 
49.00  权益法 
 
(2). 重要合营企业的主要 财务 信息 
□ 适用 √不 适用  
 
(3). 重要联营企业的主要 财务 信息 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
新疆大 黄山 豫新 煤业 有
限公司 
新疆大 黄山 豫新 煤业 有
限公司 
流动资 产 153,059,376.88 152,033,183.06 
非流动 资产 616,524,945.90 1,239,939,463.23 
资产合 计 769,584,322.78 1,391,972,646.29 
     
流动负 债 711,797,224.96 730,171,220.81 
非流动 负债 207,367,016.47 207,612,695.44 
负债合 计 919,164,241.43 937,783,916.25 
     
少数股 东权 益   
归属于 母公 司股 东权 益 -149,579,918.65 454,188,730.04 
     
按持股 比例 计算 的净 资产 份额 -73,294,160.14 222,552,477.72 
调整事 项   
-- 商誉   
-- 内部 交易 未实 现利 润   
-- 其他   2017 年半年度报告 
80 / 95 
 
对联营 企业 权益 投资 的账 面价值 -73,294,160.14 222,552,477.72 
存在公 开报 价的 联营 企业 权益投 资的
公允价 值 
  
    
营业收 入 32,280,234.60 18,003,580.74 
净利润 -47,565,906.00 -55,730,435.63 
终止经 营的 净利 润   
其他综 合收 益   
综合收 益总 额 -47,565,906.00 -55,730,435.63 
     
本年度 收到 的来 自联 营企 业的股 利   
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
公司的 经营 活动 会面 临各 种金融 风险 : 市场风 险 、 信用风 险和 流动 风险 。 公 司整体 的风
险管理 计划 针对 金融 市场 的不可 预见 性, 力求 减少 对公司 财务 业绩 的潜 在不 利影响 。  
(一)市场风险 
市场风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因市场 价格 变动 而发 生波 动的风险 。
公司所 涉及 的市 场风 险主 要是利 率风 险。   
公司的 利率 风险 主要 产生 于长期 银行 借款 等长 期带 息债务 。 浮动 利率 的金 融负 债使公 司
面临现 金流 量利 率风 险, 固定利 率的 金融 负债 使公 司面临 公允 价值 利率 风险 。 公司 根据 当时
的市场 环境 来决 定固 定利 率及浮 动利 率合 同的 相对 比例。  
(二)信用风险 
信用风 险是 指金 融工 具的 一方不 履行 义务 ,造 成另 一方发 生财 务损 失的 风险 。  
公司对 信用 风险 按组 合分 类进行 管理 。 信 用风 险主 要产生 于银 行存 款、 应收 账款和 其他
应收款 等。 公司 银行 存 款 主要存 放于 商业 银行 等金 融机构 , 公 司认 为其 不存 在重大 的信 用风
险,不 会产 生因 对方 单位 违约而 导致 的任 何重 大损 失。 对于 应收 账款 和其 他 应收款 ,公 司
设定相 关政 策以 控制 信用 风险敞 口。 公司 基于 对客 户的财 务状 况、 从第 三方 获取担 保的 可能
性、 信 用记 录及 其他 因素 诸如目 前市 场状 况等 评估 客户的 信用 资质 。 公 司会 定期对 客户 信用
记录进 行监 控 , 对于 信用 记录不 良的 客户 , 公 司会 采用书 面催 款 、 缩短 信用 期或取 消信 用 期
等方式 , 以 确保 公司 的整 体信用 风险 在可 控的 范围 内。 公 司所 承受 的最 大信 用风险 敞口 为资
产负债 表中 每项 金融 资产 的账面 金额 。  
(三)流动风险 
流动风 险是 指公 司无 法及 时获得 充足 资金,满 足业 务 发展需 要或 偿付 到期 债务 以及其 他
支付义 务的 风险 。  
公司持 续监 控短 期和 长期 的资金 需求 , 以 确保 维持 充裕的 现金 储备 ; 同 时持 续监控 是否
符合借 款协 议的 规定 , 从 主要金 融机 构获 得提 供足 够备用 资金 的承 诺, 以满 足短期 和长 期的
资金需 求。 
 
十一、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
母公司 名称 注册地 
业务
性质 
注册资 本 
母公司 对本 企业
的持股 比例(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
义马煤 业集 团
股份有 限公 司 
义马市 千
秋路 6 号 
煤炭
采掘 
3,426,717,419 63.04 63.04 
本企业 最终 控制 方是 河南 省人民 政府 国有 资产 监督 管理委 员会 。 2017 年半年度报告 
81 / 95 
 
 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 九 (一 )在 子公 司中 的权益 。 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 九 (三 )在 合营企 业和 联营 企业 中的 权益。 
□ 适用 √ 不适 用  
本期与 本公 司发 生关 联方 交易 , 或 前期 与本 公司 发生 关联方 交易 形成 余额 的其 他合营 或联 营
企业情 况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 其他 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 母公司 的控 股子 公司 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 母公司 的控 股子 公司 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
洛阳义 安电 力有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业集 团铁 路建 筑工 程有限 责任 公司 母公司 的全 资子 公司 
青海义 德工 贸有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
义马永 兴华 通实 业有 限责 任公司 母公司 的全 资子 公司 
义马艺 美印 务有 限责 任公 司 其他 
义马煤 业( 集团 )农 林绿 色园林 有限 公司 母公司 的全 资子 公司 
四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
河南开 祥化 工有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
河南开 祥精 细化 工有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业集 团鸿 远商 贸有 限责任 公司 母公司 的控 股子 公司 
河南豫 西建 设工 程有 限责 任公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池县 昌平 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
新疆屯 南煤 业有 限责 任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 母公司 的全 资子 公司 
义马煤 业综 能甲 醇蛋 白有 限责任 公司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业综 能新 能源 有限 责任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业综 能新 气体 有限 责任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马永 安工 程建 设有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
义煤集 团洛 阳煤 业有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
义煤集 团汝 阳天 泽金 鼎煤 业有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
海西义 海酒 店经 营有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 2017 年半年度报告 
82 / 95 
 
义煤集 团综 能甲 醇蛋 白有 限责任 公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池裕 鑫煤 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
渑池县 隆辉 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团洛 阳市 钰坤 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马市 鑫星 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池县 中普 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池天 安矿 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团洛 阳神 和煤 业有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团偃 师三 阳煤 业有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川县 兴业 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团宜 阳县 丰源 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团洛 阳五 星煤 业有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团宜 阳县 永鑫 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业( 集团 )农 林多 种经营 有限 公司 母公司 的全 资子 公司 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川煤 业有 限责 任公司 母公司 的全 资子 公司 
义煤集 团三 门峡 煤业 有限 责任公 司 母公司 的全 资子 公司 
青海义 盛选 煤有 限公 司 其他 
豫西矿 用安 全设 备检 测检 验中心 其他 
河南煤 业化 工集 团洛 阳永 龙能化 有限 公司 集团兄 弟公 司 
河南能 源化 工集 团国 龙物 流有限 公司 集团兄 弟公 司 
商丘裕 东发 电有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
焦作市 神龙 水文 地质 工程 有限公 司 集团兄 弟公 司 
焦作市 神龙 勘探 机械 设备 销售有 限公 司 集团兄 弟公 司 
河南富 昌建 设工 程有 限责 任公司 集团兄 弟公 司 
河南龙 宇能 源股 份有 限公 司 集团兄 弟公 司 
河南省 煤气 (集 团) 有限 责任公 司义 马气 化厂 集团兄 弟公 司 
三门峡 永龙 精煤 有限 公司 集团兄 弟公 司 
鹤壁煤 电股 份有 限公 司 集团兄 弟公 司 
鹤壁链 条有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
鹤壁煤 业运 输带 有限 责任 公司 集团兄 弟公 司 
开封铁 塔橡 胶( 集团) 有限 公司 集团兄 弟公 司 
洛阳LYC 轴 承有 限公 司 集团兄 弟公 司 
安徽三 星化 工有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
渑池县 兴达 矿产 品有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
青海矿 业集 团天 峻煤 业开 发有限 公司 其他 
注 1 : 按照 《上 海证 券交 易 所股票 上市 规则 》10.1.3 “ (五 ) 中国 证监 会 、 本 所或者 上
市公司 根据 实质 重于 形式 原则认 定的 其他 与上 市公 司有特 殊关 系 , 可 能导 致上 市公司 利益 对
其倾斜 的法 人或 其他 组织 。 ” , 本公 司将 青海 矿业 集团 天峻煤 业开 发有 限公 司认 定为关 联 方 。 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 工程 28,074,350.89 31,677,376.47 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 劳务 20,974,129.39 21,163,489.26 2017 年半年度报告 
83 / 95 
 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 电费 8,902.56 4,841.71 
义马煤 业集 团铁 路工 程有 限责任 公司 工程 2,693,018.05 824,766.00 
义马煤 业集 团农 林绿 色园 林有限 公司 工程 7,354,841.57 7,956,900.00 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 暖气费 14,843,084.28 16,763,231.55 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 材料 4,961,427.06 5,137,967.63 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 电能 46,975,915.40 47,852,729.02 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 煤炭 181,792,014.16 75,833,761.23 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 劳务 4,758,929.06 4,402,210.37 
青海义 盛选 煤有 限公 司 劳务  17,043,551.58 
开封铁 塔橡 胶( 集团) 有限 公司 材料  803,461.17 
四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司   487,635.10  
鹤壁煤 业运 输带 有限 责任 公司 材料  2,129,207.65 
鹤壁链 条有 限责 任公 司 材料  305,188.59 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 材料 18,608,843.10 16,936,221.83 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 工程 17,878,239.92 30,285,057.84 
河南能 源化 工集 团国 龙物 流有限 公司 材料  758,902.10 
合计   349,411,330.54 279,878,864.00 
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位 : 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 材料销 售 1,435,649.39 222,060.00 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 电费 1,435,649.39 1,357,596.79 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 供水供 暖 262,865.13 253,828.82 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 通讯费 47,076.80 48,949.79 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 材料销 售 12,544,636.60 13,437,067.77 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 电费 14,593,168.24 10,086,728.89 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 设备租 赁费 874,442.74 284,652.53 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 通讯费 374,930.65 246,012.86 
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 设备租 赁费 2,427,737.19 2,015,894.65 
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 公司 通讯费 108,920.00 205,116.83 
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 设备租 赁费 564,364.98 336,015.06 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 电费 802,507.74 586,097.68 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 通讯费 45,392.08 48,174.89 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 材料销 售 3,878,887.45 2,073,432.38 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 电费 4,538,298.30 7,594,424.57 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 设备租 赁费  677,772.49 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 通讯费 93,364.43 284,624.71 
义马艺 美印 务有 限责 任公 司 通讯费 1,981.09 1,288.28 
义马煤 业集 团综 能新 能源 有限责 任公 司 供水供 暖  614,953.00 
义马煤 业集 团洛 阳煤 业有 限公司 通讯费 11,927.07 18,148.72 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 电费 1,017,154.19 958,949.75 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 通讯费 59,477.56 62,178.45 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 材料销 售 151,651.07  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 电费 248,751.83 461,032.90 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 其他 926,975.68 6,438,301.71 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 供水供 暖 4,994,725.20 7,402,505.60 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 通讯费 547,581.71 271,443.51 2017 年半年度报告 
84 / 95 
 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 煤炭 181,352,290.06 129,808,384.56 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 材料销 售 2,752,023.04 527,366.30 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 电费 3,219,866.97 3,090,521.14 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 通讯费 85,167.00 363,514.40 
陕县观 音堂 煤业 有限 公司 材料销 售 3,847,914.32 2,889,667.87 
陕县观 音堂 煤业 有限 公司 电费 6,397,583.25 6,518,362.91 
陕县观 音堂 煤业 有限 公司 其他 261,872.89 37,735.85 
陕县观 音堂 煤业 有限 公司 设备租 赁费 361,492.65 717,399.00 
陕县观 音堂 煤业 有限 公司 通讯费 310,775.96 312,111.99 
三门峡 永龙 精煤 有限 公司 煤炭 28,313,218.60 6,678,755.60 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 电费 19,374,350.35 39,548,783.97 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 通讯费 119,683.64 120,642.18 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 煤炭 67,079,781.70 20,241,878.90 
青海省 矿业 集团 天峻 煤业 开发有 限公 司 煤炭 943,689,386.83 263,068,980.09 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 电费 96,379.57 129,187.76 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 供水供 暖 110,192.00 121,948.05 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 通讯费 19,018.86 18,849.06 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 电费 153,276.30 181,825.96 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 供水供 暖 110,392.32 111,857.66 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 通讯费 10,672.92 33,242.48 
河南省 煤气 (集 团) 有限 责任公 司义 马气 化厂 煤炭 26,677,874.70 50,206,546.30 
河南南 车重 型装 备有 限公 司 电费 1,510,210.67 4,474,035.94 
河南开 祥化 工有 限公 司 通讯费 207,707.97 202,335.22 
河南开 祥化 工有 限公 司 煤炭 59,618,268.70 22,582,511.38 
海安国 龙物 流有 限公 司 煤炭 3,318,760.00 9,587,435.80 
合计   1,400,986,277.78 617,561,133.00 
 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
承租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 收入 上期确 认的 租赁 收入 
海西义 海酒 店经 营有 限公 司 房产 300,000.00 300,000.00 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有
限责任 公司 
房产 75,000.00 75,000.00 
 
本公司 作为 承租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 房产 7,038,138.29   
合计   7,038,138.29   
 
(3).  关联担保 情况 
本公司 作为 担保 方 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
85 / 95 
 
本公司 作为 被担 保方 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
担保方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已
经履行 完毕 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 198,500,000.00 2015 年 9 月18 日 2017 年 9 月 18 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 1,000,000.00 2015 年 2 月6 日 2017 年 12 月 20 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 294,000,000.00 2015 年 2 月6 日 2018 年 2 月 5 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 48,000,000.00 2016 年 3 月7 日 2036 年 3 月 6 日 否 
 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款 河南开 祥化 工有 限公 司 702,616.44 35,130.82 3,038,192.07 151,909.60 
应收账 款 
河 南 省 煤 气( 集 团) 有 限责
任公司 义马 气化 厂 
47,265,867.67 2,363,293.38 50,253,581.81 3,355,358.62 
应收账 款 三门峡 义翔 铝业 有限 公司 9,882,283.70 494,114.19 146,928.70 7,346.44 
应收账 款 渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 25,956,622.19 4,011,497.56 22,281,159.91 3,787,537.08 
应收账 款 渑池天 安矿 业有 限公 司 662,922.38 66,654.53 605,686.95 66,654.53 
应收账 款 渑池县 昌平 煤业 有限 公司 431,057.25 86,211.45 431,057.25 86,211.45 
应收账 款 渑池县 隆辉 煤业 有限 公司 104,120.00 83,296.00 104,120.00 83,296.00 
应收账 款 渑池县 中普 煤业 有限 公司 109,517.47 26,963.04 109,517.47 26,963.04 
应收账 款 渑池裕 鑫煤 业有 限公 司 165,692.66 99,415.60 165,692.66 99,415.60 
应收账 款 新疆屯 南煤 业有 限责 任公 司 3,926,195.01 196,309.75 4,626,195.01 231,309.75 
应收账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 2,640,060.66 132,003.03 6,180,003.99 309,000.20 
应收账 款 
义 马 煤 业 综能 新 能源 有 限责
任公司 
295,495,281.25 96,894,243.64 269,216,377.48 88,277,271.84 
应收账 款 
义 马 煤 业 综能 新 气体 有 限责
任公司 
33,875,826.46 6,775,165.29 33,875,826.46 6,775,165.29 
应收账 款 义马市 鑫星 煤业 有限 公司 200,000.00 120,000.00 576,685.37 240,000.00 
应收账 款 义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 49,128,032.61 9,825,606.52 45,008,789.97 8,364,339.88 
应收账 款 
义 煤 集 团 洛阳 神 和煤 业 有限
公司 
531,599.64 212,615.76 531,599.64 212,615.76 
应收账 款 
义 煤 集 团 洛阳 市 钰坤 煤 业有
限公司 
80,602.08 18,016.44 80,602.08 18,016.44 
应收账 款 
义 煤 集 团 洛阳 五 星煤 业 有限
公司 
2,423,464.12 725,997.47 2,423,464.12 725,997.47 
应收账 款 
义 煤 集 团 汝阳 天 泽金 鼎 煤业
有限公 司 
34,742.45 20,845.47 176,974.22 58,779.04 
应收账 款 
义 煤 集 团 新安 县 郁山 煤 业有
限公司 
250,000.00 12,500.00 847,426.16 42,371.31 
应收账 款 
义 煤 集 团 新安 县 云顶 煤 业有
限公司 
1,135,156.98 334,307.43 12,088,633.22 1,742,322.74 
应收账 款 义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 176,012,662.13 30,100,827.00 153,069,912.18 27,257,613.72 2017 年半年度报告 
86 / 95 
 
应收账 款 
义 煤 集 团 偃师 三 阳煤 业 有限
公司 
2,894,613.05 2,315,690.44 2,894,613.05 2,315,690.44 
应收账 款 
义 煤 集 团 伊川 县 兴业 煤 业有
限公司 
582,259.11 465,807.29 582,259.11 465,807.29 
应收账 款 
义 煤 集 团 宜阳 县 丰源 煤 业有
限公司 
1,484,900.04 491,762.04 1,484,900.04 491,762.04 
其他应 收款 义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 4,160,520.80 2,496,312.48 11,285,013.04 7,310,886.55 
其他应 收款 
青 海 省 矿 业集 团 天峻 煤 业开
发有限 公司 
30,842,558.08 18,505,534.85 30,842,558.08 18,505,534.85 
其他应 收款 
义 马 煤 业 集团 青 海义 海 能源
有限责 任公 司 
825,000.00 41,250.00 750,000.00 37,500.00 
其他应 收款 海西义 海大 酒店 3,300,000.00 1,245,000.00 3,000,000.00 1,230,000.00 
其他应 收款 河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 18,000.00 3,600.00 18,000.00 3,600.00 
其他应 收款 渑池县 昌平 煤业 有限 公司 1,930,000.00 386,000.00 1,930,000.00 386,000.00 
其他应 收款 义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司   11,040.00 1,380.00 
其他应 收款 
义 煤 集 团 新安 县 云顶 煤 业有
限公司 
346,936.98 17,346.85 487,138.70 24,356.94 
 
(2).  应付项目 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应付账 款 河南富 昌建 设工 程有 限责 任公司 972,400.00 172,400.00 
应付账 款 河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 30,005,723.99 17,196,561.94 
应付账 款 河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 12,655,185.00 8,442,396.43 
应付账 款 焦作市 神龙 水文 地质 工程 有限公 司 7,019,392.00 24,016,241.64 
应付账 款 四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司 946,842.58 115,196.14 
应付账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 63,722,704.04 118,737,359.24 
应付账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 18,660.00 104,661.00 
应付账 款 义马煤 业集 团铁 路建 筑工 程有限 责任 公司 7,086,758.93 8,997,581.64 
应付账 款 义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 69,015,698.84 77,101,994.19 
应付账 款 义马煤 业( 集团 )农 林绿 色园林 有限 公司 4,464,995.40 5,614,995.40 
应付账 款 青海义 德工 贸有 限公 司 54,304.02 813,091.58 
应付账 款 鹤壁煤 电股 份有 限公 司 9,397,535.86 9,397,535.86 
应付账 款 义马永 兴华 通实 业有 限责 任公司 5,556,929.18 5,141,087.92 
应付账 款 河南龙 宇能 源股 份有 限公 司 4,233,520.00 4,233,520.00 
应付账 款 河南能 源化 工集 团国 龙物 流有限 公司 2,993,894.49 7,267,894.49 
应付账 款 鹤壁链 条有 限责 任公 司 2,959,788.36 2,448,449.09 
应付账 款 鹤壁煤 业运 输带 有限 责任 公司 7,142,724.15 9,234,746.16 
应付账 款 焦作市 神龙 勘探 机械 设备 销售有 限公 司  176,610.00 
应付账 款 开封铁 塔橡 胶( 集团) 有限 公司 4,036,691.94 2,652,841.50 
应付账 款 洛阳LYC 轴 承有 限公 司 2,861,290.50 2,231,127.29 
应付账 款 义马永 安工 程建 设有 限公 司 3,324,531.31 2,909,315.09 
应付账 款 豫西矿 用安 全设 备检 测检 验中心 1,056,295.00 759,715.00 
应付账 款 青海义 盛选 煤有 限公 司  418,751.59 
应付账 款 义马艺 美印 务有 限责 任公 司 61,962.46 58,575.02 
预收账 款 青海义 德工 贸有 限公 司 5,765.53 11,531.06 
其他应 付款 河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 1,452,963.39 1,685,848.39 
其他应 付款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司铁路 建筑 工程 有限 责 100,904.55 1,114,175.05 2017 年半年度报告 
87 / 95 
 
任公司 
其他应 付款 义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 1,255,458.17 6,407,021.96 
其他应 付款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 24,347,044.00 10,070,129.00 
其他应 付款 河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 26,682.55 357,075.00 
其他应 付款 渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司  40,996.81 
其他应 付款 焦作市 神龙 水文 地质 工程 有限公 司  47,808.75 
其他应 付款 新疆屯 南煤 业有 限责 任公 司 200,000.00 200,000.00 
其他应 付款 义马永 安工 程建 设有 限公 司 641,730.80 54,719.65 
 
十二、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十三、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十四、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
88 / 95 
 
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十五、 其他重要事项 
1、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 以公 司注 册地 区为 基础确 定报 告分 部。 
 
(2).  报告分部的财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 分部1 分部 2 分部间 抵销 合计 
一、营 业收 入 2,371,639,539.18 979,583,481.01  3,351,223,020.19 
其中: 对外 交易 收入 2,371,639,539.18 979,583,481.01  3,351,223,020.19 
分部间 交易 收入    0 
二 、 对 联 营 和 合营 企
业的投 资收 益 
-17,380,188.71   -17,380,188.71 
三、资 产减 值损 失 21,054,074.44   21,054,074.44 
四、折 旧费 和摊 销费 64,031,047.86 21,452,752.51  85,483,800.37 
五、利 润总 额 -178,634,891.72 506,300,869.45  327,665,977.73 
六、所 得税 费用 649,998.64 76,839,852.35  77,489,850.99 
七、净 利润 -179,284,890.36 429,461,017.10  250,176,126.74 
八、资 产总 额 
10,136,018,636.5

5,445,380,218.59  15,581,398,855.18 
九、负 债总 额 8,399,353,180.86 270,930,828.28  8,670,284,009.14 
十 、 其 他 重 要 的非 现
金项目 
-17,380,188.71   -17,380,188.71 
折 旧 费 和 摊 销 费以 外
的其他 非现 金费 用 
    
对 联 营 企 业 和 合营 企
业 的 长 期 股 权 投资 权
益法核 算增 加额 
-17,380,188.71   -17,380,188.71 
 
十六、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款 分 类 披露: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面 账面余 额 坏账准 备 账面 2017 年半年度报告 
89 / 95 
 
金额 


(%) 
金额 




(%) 
价值 
金额 


(%) 
金额 




(%) 
价值 
单项金 额
重大并 单
独计提 坏
账准备 的
应收账 款 
271,082,3
64.52 
17.
43 
56,529,4
09.19 
20.
85 
214,552,9
55.33 
269,126,2
41.22 
18.
53 
56,529,4
09.19 
21.
00 
212,596
,832.03 
按信用 风
险特征 组
合计提 坏
账准备 的
应收账 款 
1,282,915
,278.41 
82.
48 
341,356,
522.31 
26.
61 
941,558,7
56.10 
1,171,273
,621.22 
80.
64 
331,747,
837.72 
28.
32 
839,525
,783.50 
单项金 额
不重大 但
单独计 提
坏账准 备
的应收 账
款 
1,398,985
.07 
0.0

1,398,98
5.07 
100
.00 
0.00 
12,064,20
3.00 
0.8

 - 
12,064,
203.00 
合计 
1,555,396
,628.00 
100
.00 
399,284,
916.57 
  
1,156,111
,711.43 
1,452,464
,065.44 
100
.00 
388,277,
246.91 

1,064,1
86,818.
53 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
√ 适用 □不 适用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
应收账 款( 按单 位) 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 计提理由 
义马锦 江能 源综 合利 用有 限公司 36,529,409.19 36,529,409.19 100 长期无 法收 回 
三门峡 惠能 热电 有限 责任 公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100 长期无 法收 回 
义马煤 业集 团孟 津煤 矿有 限责任 公司 120,028,569.92   子公司 
义煤集 团巩 义铁 生沟 煤业 有限公 司 78,986,155.79   子公司 
义煤集 团李 沟矿 业有 限责 任公司 15,538,229.62   子公司 
合计 271,082,364.52 56,529,409.19     
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内 467,452,650.43 23,372,632.52 5.00 
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 467,452,650.43 23,372,632.52 5.00 
1 至2 年 408,834,910.54 81,766,982.11 20.00 
2 至3 年 264,137,172.07 104,386,237.19 40.00 
3 年以 上       
3 至4 年 26,649,687.20 15,989,812.32 60.00 2017 年半年度报告 
90 / 95 
 
4 至5 年  0.00  
5 年以 上 115,840,858.17 115,840,858.17 100.00 
合计 1,282,915,278.41 341,356,522.31  
 
(2).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 
款项的
性质 
期末余 额 账龄 
占应收 账款 期
末余额 合计 数
的比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
义马煤 业综 能新 能源 有
限责任 公司 
煤款 295,495,281.25 4 年以 内 19.00 116,199,769.85 
万基控 股集 团有 限公 司 煤款 187,947,667.13 1-2 年 12.08 37,589,533.43 
义煤集 团新 义矿 业有 限
公司 
煤款 112,855,215.88 1 年以 内 7.26 5,642,760.79 
义马煤 业集 团孟 津煤 矿
有限责 任公 司 
材料款 120,028,569.92 2 年以 内 7.72 
 
义煤集 团巩 义铁 生沟 煤
业有限 公司 
材料款 78,986,155.79 2-3 年 5.08 
 
合计 
 
795,312,889.97 
 
51.13 159,432,064.07 
 
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类 披露 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 




(%) 
金额 


(%) 
金额 




(%) 
单项金 额重 大
并单独 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
3,067,4
21,663.
12 
96.60 
54,004,5
62.12 
1.7

3,013,417
,101.00 
3,487,766,
116.46 
96.
63 
54,004,5
62.12 
1.5

3,433,76
1,554.34 
按信用 风险 特
征组合 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
81,555,
436.85 
2.57 
30,860,6
63.67 
37.
84 
50,694,77
3.18 
96,189,894
.89 
2.6

35,781,3
79.47 
37.
20 
60,408,5
15.42 
单项金 额不 重
大但单 独计 提
坏账准 备的 其
他应收 款 
26,305,
668.14 
0.83 
19,815,2
39.92 
75.
33 
6,490,428
.22 
25,238,693
.42 
0.7

15,589,7
95.03 
61.
77 
9,648,89
8.39 
合计 
3,175,2
82,768.
11 

104,680,
465.71 

3,070,602
,302.40 
3,609,194,
704.77 

105,375,
736.62 

3,503,81
8,968.15 
 2017 年半年度报告 
91 / 95 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
其他应 收款 (按 单位 ) 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 
计提
比例 
计提理由 
义马煤 业集 团孟 津煤 矿有 限责任 公司 2,757,744,154.64   子公司 款项 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 103,777,487.21   子公司 款项 
张恺 57,500,000.00 41,450,000.00 72.09 其他  
义煤集 团巩 义铁 生沟 煤业 有限公 司 113,311,716.60   子公司 款项 
义煤集 团李 沟矿 业有 限责 任公司 22,533,742.55   子公司 款项 
义马跃 进新 型建 材有 限责 任公司 12,554,562.12 12,554,562.12 100 该单位 已注 销 
合计 3,067,421,663.12 54,004,562.12 / / 
 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内 49,541,845.93 2,477,092.30 5.00 
其中:1 年 以内 分项       
1 年以 内小 计 49,541,845.93 2,477,092.30 5.00 
1 至2 年 1,879,928.72 375,985.74 20.00 
2 至3 年 1,865,134.29 746,053.72 40.00 
3 年以 上    
3 至4 年 2,496,351.34 1,493,253.44 60.00 
4 至5 年 19,490.51 15,592.41 80.00 
5 年以 上 25,752,686.06 25,752,686.06 100.00 
合计 81,555,436.85 30,860,663.67  
 
 
(2). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 
款项的
性质 
期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
义马煤 业集 团孟 津煤 矿
有限责 任公 司 
子公司
款项 
2,757,744,154.64 3 年以 内 86.85  
义煤集 团巩 义铁 生沟 煤
业有限 公司 
子公司
款项 
113,311,716.60 3 年以 内 3.57  
洛阳义 安矿 业有 限公 司 
子公司
款项 
103,777,487.21 1 年以 内 3.27  
张恺 其他 57,500,000.00 1-2 年 1.81 41,450,000.00 
义煤集 团李 沟矿 业有 限
责任公 司 
子公司
款项 
22,533,742.55 3 年以 内 0.71  
合计 / 3,054,867,101.00 / 96.21 41,450,000.00 2017 年半年度报告 
92 / 95 
 
 
(3). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
备用金 29,185,886.10 31,214,851.44 
质保金  69,800.00 
往来款 3,095,920,919.64 3,765,254,110.02 
其他 50,175,962.37 60,956,312.18 
合计 3,175,282,768.11 3,857,495,073.64 
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
对子公 司
投资 
5,901,987,44
1.63 
 5,901,987,441
.63 
5,901,987,44
1.63 
 5,901,987,441
.63 
对联营 、 合
营企业 投
资 
199,245,183.
78 
100,155,
132.72 
99,090,051.06 222,552,477.
72 
100,155,13
2.72 
122,397,345.0

合计 
6,101,232,62
5.41 
100,155,
132.72 
6,001,077,492
.69 
6,124,539,91
9.35 
100,155,13
2.72 
6,024,384,786
.63 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 



加 



少 
期末余 额 
本期计
提减值
准备 
减值准
备期末
余额 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 321,308,451.00     321,308,451.00     
义煤集 团宜 阳义 络煤 业有
限责任 公司 
446,861,684.00     446,861,684.00 
    
义煤集 团李 沟矿 业有 限责
任公司 
89,026,443.00     89,026,443.00 
    
义马煤 业集 团孟 津煤 矿有
限责任 公司 
334,352,236.00     334,352,236.00 
    
宁波义 德燃 料有 限公 司 50,000,000.00     50,000,000.00     
义马豫 西地 质工 程有 限公
司 
12,000,000.00     12,000,000.00 
    
天峻义 海能 源煤 炭经 营有
限公司 
3,779,168,703.78     3,779,168,703.78 
    
义煤集 团巩 义铁 生沟 煤业
有限公 司 
316,448,515.79     316,448,515.79 
    
义煤集 团阳 光矿 业有 限公
司 
530,213,525.64     530,213,525.64 
    
三门峡 中意 招标 有限 公司 2,597,882.42     2,597,882.42     2017 年半年度报告 
93 / 95 
 
河南崤 函电 力供 应有 限责
任公司 
20,010,000.00     20,010,000.00 
    
合计 5,901,987,441.63     5,901,987,441.63     
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
投资 
单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值
准备
期末
余额 
追加
投资 



资 
权益法
下确认
的投资
损益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 

他 
一、 合营 企
业 
           
小计                       
二、 联营 企
业 
           
新 疆 大 黄
山 豫 新 煤
业 有 限 公
司 
122,
397,
345.
00 
    
-23,30
7,293.
94 
          
99,0
90,0
51.0

100,1
55,13
2.72 
小计 
122,
397,
345.
00 
    
-23,30
7,293.
94 
          
99,0
90,0
51.0

100,1
55,13
2.72 
合计 
122,
397,
345.
00 
    
-23,30
7,293.
94 
          
99,0
90,0
51.0

100,1
55,13
2.72 
 
4、 营业收入和营 业成本 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 1,992,759,644.15 1,419,078,620.88 859,414,774.04 1,105,125,374.92 
其他业 务 158,362,846.70 151,967,969.90 130,656,052.79 121,052,934.08 
合计 2,151,122,490.85 1,571,046,590.78 990,070,826.83 1,226,178,309.00 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位 : 元  币种 :人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益     
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 -23,307,293.94 -27,307,913.46 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持  2017 年半年度报告 
94 / 95 
 
有期间 的投 资收 益 
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产
取得的 投资 收益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控 制权 后 , 剩 余股 权按 公允价 值重 新计 量产 生的 利 得   
其他收 益 16,771,278.56 10,968,537.67 
合计 -6,536,015.38 -16,339,375.79 
 
十七、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益     
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免     
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密 切相 关, 按照国 家统 一
标准定 额或 定量 享受 的政 府补助 除外 ) 
21,853,379.81   
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费     
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资
时应享 有被 投资 单位 可辨 认净资 产公 允价 值产 生的 收益 
    
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备     
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等     
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益     
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益     
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益     
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 ,持有 交易 性
金融资 产、 交易 性金 融负 债产生 的公 允价 值变 动损 益,以 及处 置
交易性 金融 资产 、交 易性 金融负 债和 可供 出售 金融 资产取 得的 投
资收益 
    
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回     
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动 产
生的损 益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整
对当期 损益 的影 响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出         
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
所得税 影响 额 -158,593.64   
少数股 东权 益影 响额 -207,703.22   
合计 21,487,082.95   
 2017 年半年度报告 
95 / 95 
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定
的非经 常性 损益 项目 , 以 及把 《 公开 发行 证券 的公 司信息 披露 解释 性公 告 第1 号—— 非 经常
性损益 》中 列举 的非 经常 性损益 项目 界定 为经 常性 损益的 项目 ,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资
产收益 率(%) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 4.28 0.1212 0.1212 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通
股股东 的净 利润 
3.96 0.1122 0.1122 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
第十一 节 备查文 件目录 
 
备查文
件目录 
载有公 司负 责人 、主 管会 计工作 负责 人、 会计 机构 负责人 (会 计主 管人 员) 签名并
盖章的 财务 报表 
报告期 内在 中国 证监 会指 定网站 上公 开披 露过 的所 有公司 文件 的正 本及 公告 的原稿 
经现任 法定 代表 人签 字和 公司盖 章的 本次 半年 报全 文和摘 要 
 
 
 
董事长 : 李 书民  
董事会 批准 报送 日期 :2017 年8 月 17 日 
 
 
修 订信 息 
□ 适用 √ 不适 用