青海华鼎:2017年半年度报告查看PDF公告

股票简称:青海华鼎 股票代码:600243

2017 年半年度报告 
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公司代 码:600243                                公 司简 称: 青海华 鼎 
 
 
 
青海华鼎实业股份有限公司 
2017 年 半 年度 报 告 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事、 高级管理人 员保证 半年度报告内 容的 真实、 准确、 完
整,不存在虚假记载 、误 导性陈述或重大遗漏 ,并 承担个别和连带的法 律责 任。 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
 
四、 公司负责人 于世光 、 主管 会计工作负责人 肖善 鹏 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 王芳声
明:保证半年度报告 中财 务报告的真实、准确 、完 整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
无 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 3 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 5 
第四节 经营情况的讨论与分 析 ..................................................................................................... 6 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 10 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 14 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 17 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员情况 ................................................................................... 17 
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 18 
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 18 
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 105 
 
  2017 年半年度报告 
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第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
青海省 国资 委 指 青海省 政府 国有 资产 监督 管理委 员会 
青海机 电 指 青海机 电国 有控 股有 限公 司 
青海重 型 指 青海重 型机 床有 限责 任公 司 
“青海 华鼎 ”或 “公 司” 指 青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 
华鼎重 型 指 青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 
青海一 机 指 青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 
华鼎装 备 指 青海华 鼎装 备制 造有 限公 司 
广东鼎 创 指 广东鼎 创投 资有 限公 司 
华鼎齿 轮箱 指 青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 
苏州江 源 指 苏州江 源精 密机 械有 限公 司 
广东恒 联 指 广东恒 联食 品机 械有 限公 司 
广东精 创 指 广东精 创机 械制 造有 限公 司 
聚能热 处理 指 青海聚 能热 处理 有限 责任 公司 
广东中 龙 指 广东中 龙交 通科 技有 限公 司 
青海东 大 指 青海东 大重 装钢 构有 限公 司 
广州宏 力 指 广州宏 力数 控设 备有 限公 司 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 青海华 鼎 
公司的 外文 名称 QingHaiHuaDing Industrial CO.,LTD. 
公司的 外文 名称 缩写 QHHD 
公司的 法定 代表 人 于世光   
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 
姓名 李祥军 
联系地 址 青海省 西宁 市七 一路318 号 
电话 0971-7111159 
传真 0971-7111669 
电子信 箱 lixj521@126.com 
 
三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 青海省 西宁 市城 北区 经二 路北段24号 
公司注 册地 址的 邮政 编码 810000 
公司办 公地 址 青海省 西宁 市七 一路318 号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 810000 
公司网 址 www.qhhdsy.com 
电子信 箱 qhhdsyoffice@china.com 
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四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 《上海 证券 报》 、《 证券 时报》 
登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的 网址 www.sse.com.cn 
公司半 年度 报告 备置 地点 青海省 西宁 市七 一路318 号 公司证 券法 务部 
 
五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A 股 上海证 券交 易所 青海华 鼎 600243     / 
 
六、 其他有关资料 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
主要会 计数 据 
本 报告 期 
(1 -6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上
年同期 增减(%) 
营业收 入 473,592,373.62 425,723,823.36 11.24 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 46,376,387.36 -40,616,544.38 不适用 
归属于上市公司股东 的扣 除非经常性
损益的 净利 润 
-34,749,536.01 -47,604,028.93 不适用 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -85,650,445.47 -154,482,494.87 不适用 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比
上年度 末增 减
(%) 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 1,778,743,246.43 1,734,709,295.10 2.54 
总资产 2,958,921,528.54 3,004,668,196.21 -1.52 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年
同期增 减(%) 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.11 -0.0926 不适用 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.11 -0.0926 不适用 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益
(元/ 股) 
-0.08 -0.1085 不适用 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 2.64 -2.27 不适用 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资
产收益 率(%) 
-1.98 -2.66 不适用 
 
公司主 要会 计数 据和 财务 指标的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
九、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 2017 年半年度报告 
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非经常 性损 益项 目 金额 附注 ( 如适 用) 
非流动 资产 处置 损益 82,843,770.08   
计入当 期损 益的 政府 补助 , 但 与公 司正 常经 营业 务 密切相 关,
符合国 家政 策规 定、 按照 一定标 准定 额或 定量 持续 享受的 政
府补助 除外 
7,388,794.04 
  
非货币 性资 产交 换损 益 11,947.30   
债务重 组损 益 371,107.20   
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 ,持有 交
易性金 融资 产、 交易 性金 融负债 产生 的公 允价 值变 动损益 ,
以及处 置交 易性 金融 资产 、交易 性金 融负 债和 可供 出售金 融
资产取 得的 投资 收益 
586,728.38 
  
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 4,257,362.69   
少数股 东权 益影 响额 -60,651.73   
所得税 影响 额 -14,273,134.59   
合计 81,125,923.37   
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
主要业务 :公司 主要 从事 数控机床 产品、 食品 机械 、电梯配 件、照 明设 备等 的研发、 生产 及
销售,公 司主 要产品 包括 数控重型 卧式 车床系 列产 品、轧辊 车床 系列产 品、 铁路专用 车床 系列产
品、 铣 床系 列、 专 用机 械设 备、 环 保设 备、 立 式、 卧 式 加工中 心系 列产 品、 涡旋 压 缩机、 齿轮 ( 箱) 、
商用食品 机械及 厨房 设备 、电梯配 件、精 密传 动关 键零部件 、LED 道路 及通 用照明产 品等 。上述
产品广泛 应用 于通用 机械 、工程机 械、 钢铁、 航空 航天、轨 道交 通、汽 车、 汽配、轻 工、 军工、
食品加 工、 通用 照明 等行 业和领 域。 
  经营 模式: 以公司 核心 装备制造 为依托 ,建 立装 备制造业 、新型 产业 (大 健康、节 能环保 等
产业)及 投资 等专业 化板 块管理模 式。 形成董 事会 领导下的 董事 会办公 室负 责营运机 制, 通过董
事会办公 室执 行董事 会决 议和授权 ,实 现各板 块专 业化管理 ,实 行执行 董事 和授权人 员负 责制,
对公司 整体 运营 实行 统一 集中管 理和 集体 决策 。 
行业情 况 :2017 年上 半年 , 在 市场 需求 逐步 回升 的 支撑 下 , 机床 工具 市场 和 行业运 行呈 现回
暖和趋 稳的 局面 。2017 年 下半年 , 经济 运行 的压 力 仍然很 大 , 投 资波 动和 市 场需求 的不 确定 性将
对机床 工具 企业 下半 年的 运行产 生直 接影 响。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎 第 六届 董事 会第 十五次 会议 审议 通过 了《 青海华 鼎关 于处 置全 资子 公司青 海一 机数
控机床 有限 责任 公司 资产 的议案 》, 同意 公司 将全 资子公 司青 海一 机数 控机 床有限 责任 公司 纳入
处置范 围的 资产 (青 海一 机数控 机床 有限 责任 公司 所拥有 的房 屋建 (构 )筑 物、部 分机 器设 备及
无形资 产-- 土地 使用 权) 按不低 于北 京中 科华 资产 评估有 限公 司出 具的 ( 《 中 科华评 报字 (2016 )
第172 号资 产评 估报 告书 》 )评估 价值14735.05 万元 ,通过 公开 交易 市场 予以 处置。 于2016 年11
月11日 召开 的公 司2016 年 第三次 临时 股东 大会 审议 通过了 《青 海华 鼎关 于处 置全资 子 公 司青 海一
机数控 机床 有限 责任 公司 资产的 议案 》 。 
上述资 产分 别于2016 年10 月18日至2016 年11月14日和2016 年11 月15 日至2016 年11月28日 在青
海省产 权交 易市 场挂 牌交 易,截至 两次 挂 牌截 止日 ,公司 均未 征集 到符 合条 件的意 向受 让方 。为
继续推 进本 次资 产出 售 , 公司在 评估 价值14735.05 万元的 基础 上下 降10%(即13261.545 万元 )在
青海省 产权 交易 市场 继续 挂牌交 易 。 并 于2016 年12月5日召 开公 司第 六届 董事 会 第十八 次会 议和 于2017 年半年度报告 
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2016 年12月22日 召开 的公司2016 年第 四次 临时 股东 大会 审 议通 过了 《青 海华 鼎关于 调整 价格 处置
全资子 公司 青海 一机 数控 机床有 限责 任公 司资 产的 议案》 ,同 意公 司在 评估 价值14735.05 万 元基
础上下 降10% ( 即13261.545 万元 ) 后 通过 公开 交易 市 场予以 处置 。 
公司 于2016 年12 月 1 日至 2016 年12 月 19 日在 评 估价 值14735.05 万元 的 基 础上下 降10%
(即13261.545 万元 )在 青海省 产权 交易 市场 继续 挂牌交 易。 在挂 牌竞 价期 内,经 青海 省产 权交
易市场 确认 只产 生一 家符 合条件 的竞 买人 。按 照青 海省产 权交 易市 场的 交易 方式的 要求 ,最 终以
13261.545 万元 与受 让方 青海绿 草源 食品 有限 公司 签订了 《产 权交 易合 同》 ,青海 省产 权交 易市
场出具 了 《 产权 交易 凭证 》 。 于 2017 年 3 月中 旬公 司与受 让方 青海 绿草 源食 品有限 公司 的产 权 过
户手续 已办 理完 毕, 本次 交易将 增加 公司 营业 外收 入不低 于 7000 万元 ,对 公 司 2017 年 度的 经营
成果产 生积 极的 影响 。 
其中: 境外 资 产0.00 ( 单 位: 元  币 种: 人民 币 ) ,占总 资产 的比 例 为0.00%。 
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
公司的 主要 子公 司均 为国 家级高 新技 术企 业, 在产 品水平 档次 、营 销服 务网 络、细 分市 场均
具有较 强的 核心 竞争 力, 公司的 “青 重牌 ”和 “恒 联牌” 被认 定为 中国 驰名 商标。 青海 华鼎 重型
机床有 限责 任公 司生 产的 铁路专 用机 床、 重型 卧式 车床、 轧辊 车床 系列 产品 在国内 有较 高的 市场
占有率 ;青 海一 机数 控机 床有限 责任 公司 是我 国卧 式加工 中心 的诞 生地 ,是 国内加 工中 心主 要生
产基地 之一 ,卧 式加 工中 心累计 生产 、销 量在 国内 排名居 前; 青海 华鼎 齿轮 箱有限 责任 公司 是我
国工程 齿轮 ( 箱 )的 主要 生产企 业之 一, 具有 军工 产品生 产许 可资 质; 广东 恒联食 品机 械有 限公
司是我 国商 用厨 具业 领军 企业之 一; 广东 精创 机械 制造有 限公 司为 日立 电梯 的主要 配套 企业 和战
略合作 伙伴 ;苏 州江 源精 密机械 有限 公司 是青 海华 鼎产品 研发 基地 ,是 “江 苏省博 士后 创新 实践
基地” ,参 与了 高效 高精 度大型 选择 性激 光熔 化成 形装备 研制 及其 在航 天中 的应用 。截 止目 前,
公司共 承担 了四 项国 家高 档数控 机床 及基 础制 造装 备科技 重大 专项 , 参与 了 两项 ;2012 年 被国 家
发改委 批复 确认 为 “ 国家 地方联 合工 程研 究中 心” , 现有 有效 专利 117 项,其 中发明 专 利 9 项 , 先
后有 17 项数 控 机床 产品 获 得国家 级高 新技 术产 品和 国家重 点新 产品 称号 ,15 项数控 机床 获得 省
部级科 技进 步二 、 三等 奖 , 被 国家 科技 部认 定为 青 海省内 唯一 一家 “2007 年 国家火 炬计 划重 点高
新技术 企业 ” ,2008 年 被 列入第 二批 创新 型试 点企 业,2014 年 被中 国人 力资 源和社 会保 障部 、 中
国机械 工业 联合 会评 为“ 全国机 械工 业先 进集 体” 。 
第四节 经营情 况的讨论与分析 
一、 经营情况的讨论与分 析 
2017 年上 半年 , 在 市场 需 求逐步 回升 的支撑 下 , 机 床 工具 市场 和行 业运 行呈 现回暖 和趋 稳的
局面。 公司 完成 营业 收 入4.74 亿元 ,比 上年 同期 增加 了11.24%, 其中 机床 产 品营业 收入 较上 年
同期增 加 了38% ;归 属于 上市公 司股 东的 净利 润 为4,637.64 万元 ,上 年同 期 为-4,061.65 万 元;
营业利 润为-4,041.63 万 元,上 年同 期为-5,642.35 万元 ,较 上年 同期 减亏1,600.72 万 元; 管理
费用较 上年 同期 减少 了 6.76% , 降本 增效 初 现 成效 。 
2017 年下 半年 , 经 济运 行 的压力 仍然 很大 , 投资 波 动和市 场需 求的 不确 定性 将对机 床工 具企
业下半 年的 运行 产生 直接 影响。 公司 仍将 按照2017 年经营 计划 , 以 扭亏 为盈 为核心 目标 , 现 金 流
为导向 ,细 化各 项指 标, 保障公 司全 年目 标任 务 的 顺利完 成。 
( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 473,592,373.62 425,723,823.36 11.24 
营业成 本 379,775,323.89 344,862,133.30 10.12 
销售费 用 31,038,847.48 26,563,803.93 16.85 
管理费 用 72,534,091.04 77,792,701.58 -6.76 
财务费 用 19,899,436.09 17,844,569.85 11.52 2017 年半年度报告 
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经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -85,650,445.47 -154,482,494.87 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -27,851,042.22 -31,014,489.52 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -32,652,715.33 -398,327,722.62 不适用 
研发支 出 18,374,123.86 14,936,278.36 23.02 
营业收 入变 动原 因说 明:市场 需求 回暖 ,机 床产 品销 售较去 年同 期有 所增 加 。 
营业成 本变 动原 因说 明: 收 入增加 ,相 对应 的成 本增 加。 
销售费 用变 动原 因说 明: 合 同和销 售增 加所 致。 
管理费 用变 动原 因说 明: 降 本增效 初现 成效 。 
财务费 用变 动原 因说 明: 贷 款比上 年同 期增 加 ,利 率上 浮 幅度 增加 ,所 支付 的利 息 费用 相应 增加 。 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 生产 投 入现金 减少 ,应 收票 据转 让增加 所致 。 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 固定 资 产投入 减少 。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 融资 租 赁和偿 还贷 款减 少所 致。 
研发支 出变 动原 因说 明: 研 发投入 增加 。 
2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎 第 六届 董事 会第 十五次 会议 审议 通过 了《 青海华 鼎关 于处 置全 资子 公司青 海一 机数
控机床 有限 责任 公司 资产 的议案 》, 同意 公司 将全 资子公 司青 海一 机数 控机 床有限 责任 公司 纳入
处置范 围的 资产 (青 海一 机数控 机床 有限 责任 公司 所拥有 的房 屋建 (构 )筑 物、部 分机 器设 备及
无形资 产-- 土地 使用 权) 按不低 于北 京中 科华 资产 评估有 限公 司出 具的 ( 《 中 科华评 报字 (2016 )
第172 号资 产评 估报 告书 》 )评估 价值14735.05 万元 ,通过 公开 交易 市场 予以 处置。 于2016 年11
月11日 召开 的公 司2016 年 第三次 临时 股东 大会 审议 通过了 《青 海华 鼎关 于处 置全资 子公 司青 海一
机数控 机床 有限 责任 公司 资产的 议案 》 。 
上述资 产分 别于2016 年10 月18日至2016 年11月14日和2016 年11 月15 日至2016 年11月28日 在青
海省产 权交 易市 场挂 牌交 易,截至 两次 挂 牌截 止日 ,公司 均未 征集 到符 合条 件的意 向受 让方 。为
继续推 进本 次资 产出 售 , 公司在 评估 价值14735.05 万元的 基础 上下 降10%(即13261.545 万元 )在
青海省 产权 交易 市场 继续 挂牌交 易 。 并 于2016 年12月5日召 开公 司第 六届 董事 会 第十八 次会 议和 于
2016 年12月22日 召开 的公司2016 年第 四次 临时 股东 大会 审 议通 过了 《青 海华 鼎关于 调整 价格 处置
全资子 公司 青海 一机 数控 机床有 限责 任公 司资 产的 议案》 ,同 意公 司在 评估 价值14735.05 万 元基
础上下 降10% ( 即13261.545 万元 ) 后 通过 公开 交易 市 场予以 处置 。 
公司 于2016 年12 月 1 日至 2016 年12 月 19 日在 评 估价 值14735.05 万元 的 基 础上下 降10%
(即13261.545 万元 )在 青海省 产权 交易 市场 继续 挂牌交 易。 在挂 牌竞 价期 内,经 青海 省产 权交
易市场 确认 只产 生一 家符 合条件 的竞 买人 。按 照青 海省产 权交 易市 场的 交易 方式的 要求 ,最 终以
13261.545 万元 与受 让方 青海绿 草源 食品 有限 公司 签订了 《产 权交 易合 同》 ,青海 省产 权交 易市
场出具 了 《 产权 交易 凭证 》 。 于 2017 年 3 月中 旬公 司与受 让方 青海 绿草 源食 品有限 公司 的产 权 过
户手续 已办 理完 毕, 本次 交易将 增加 公司 营业 外收 入不低 于 7000 万元 ,对 公 司 2017 年 度的 经营
成果产 生积 极的 影响 。 
(2) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎 第 六届 董事 会第 十五次 会议 审议 通过 了《 青海华 鼎关 于处 置全 资子 公司青 海一 机数
控机床 有限 责任 公司 资产 的议案 》, 同意 公司 将全 资子公 司青 海一 机数 控机 床有限 责任 公司 纳入
处置范 围的 资产 (青 海一 机数控 机床 有限 责任 公司 所拥有 的房 屋建 (构 )筑 物、部 分机 器设 备及
无形资 产-- 土地 使用 权) 按不低 于北 京中 科华 资产 评估有 限公 司出 具的 ( 《 中 科华评 报字 (2016 )
第172 号资 产评 估报 告书 》 )评估 价值14735.05 万元 ,通过 公开 交易 市场 予以 处置。 于2016 年11
月11日 召开 的公 司2016 年 第三次 临时 股东 大会 审议 通过了 《青 海华 鼎关 于处 置全资 子公 司青 海一
机数控 机床 有限 责任 公司 资产的 议案 》 。 2017 年半年度报告 
8 / 105 
 
上述资 产分 别于2016 年10 月18日至2016 年11月14日和2016 年11 月15 日至2016 年11月28日 在青
海省产 权交 易市 场挂 牌交 易,截至 两次 挂 牌截 止日 ,公司 均未 征集 到符 合条 件的意 向受 让方 。为
继续推 进本 次资 产出 售 , 公司在 评估 价值14735.05 万元的 基础 上下 降10%(即13261.545 万元 )在
青海省 产权 交易 市场 继续 挂牌交 易 。 并 于2016 年12月5日召 开公 司第 六届 董事 会 第十八 次会 议和 于
2016 年12月22日 召开 的公司2016 年第 四次 临时 股东 大会 审 议通 过了 《青 海华 鼎关于 调整 价格 处置
全资子 公司 青海 一机 数控 机床有 限责 任公 司资 产的 议案》 ,同 意公 司在 评估 价值14735.05 万 元基
础上下 降10% ( 即13261.545 万元 ) 后 通过 公开 交易 市 场予以 处置 。 
公司 于2016 年12 月 1 日至 2016 年12 月 19 日在 评 估价 值14735.05 万元 的 基 础上下 降10%
(即13261.545 万元 )在 青海省 产权 交易 市场 继续 挂牌交 易。 在挂 牌竞 价期 内,经 青海 省产 权交
易市场 确认 只产 生一 家符 合条件 的竞 买人 。按 照青 海省产 权交 易市 场的 交易 方式的 要求 ,最 终以
13261.545 万元 与受 让方 青海绿 草 源 食品 有限 公司 签订了 《产 权交 易合 同》 ,青海 省产 权交 易市
场出具 了 《 产权 交易 凭证 》 。 于 2017 年 3 月中 旬公 司与受 让方 青海 绿草 源食 品有限 公司 的产 权 过
户手续 已办 理完 毕, 本次 交易将 增加 公司 营业 外收 入不低 于 7000 万元 ,对 公 司 2017 年 度的 经营
成果产 生积 极的 影响 。 
( 三) 资产、负债情况分析 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名 称 本期期 末数 
本期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
上期期 末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
本期期 末
金额较 上
期期末 变
动比例
(%) 
情况说 明 
货币资 金 99,687,373.29 3.37 243,608,688.91 8.11 -59.08 支付增 加 
应收票 据 10,595,850.99 0.36 20,377,720.00 0.68 -48.00 
留存 票 据 减
少 
预付账 款 126,774,428.32 4.28 80,183,949.84 2.67 58.10 
预 付 材 料 及
工 程 款 结 算
导致增 加 
可 供 出 售
金融资 产 
15,040,283.36 0.51 5,040,283.36 0.17 198.40 
购 买 可 供 出
售金融 资产 
预收账 款 49,167,150.75 1.66 72,869,360.98 2.43 -32.53 
货 已 发 运 所
致 
应 付 职 工
薪酬 
11,990,356.09 0.41 8,855,799.87 0.29 35.40 
未 支 付 的 工
资增加 
应付利 息 0.00 0.00 106,645.83 0.00 -100.00 
结 清 未 付 利
息 
其 他 应 付
款 
38,911,197.65 1.32 74,104,429.02 2.47 -47.49 
未 结 算 往 来
款减少 
一 年 内 到
期 的 非 流
动负债 
29,000,000.00 0.98 85,169,687.49 2.83 -65.95 
一 年 内 到 期
贷 款 及 应 付
款减少 
其 他 流 动
负债 
91,178.46 0.00 209,308.94 0.01 -56.44 
结算减 少 
长期借 款 18,000,000.00 0.61 30,000,000.00 1.00 -40.00 
长 期 借 款 减
少 
专 项 应 付
款 
1,017,272.70 0.03 1,488,181.80 0.05 -31.64 
专 项 资 金 结
算减少 
未 分 配 利 78,626,913.27 2.66 32,250,525.91 1.07 143.80 处 置 资 产 利2017 年半年度报告 
9 / 105 
 
润 润增加 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
 
项目 金额( 元) 受限原 因 
货币资 金 8,980,204.96  
办理承 兑汇 票及 保函 保证 金 
应收账 款 110,538,470.90 
质押 
固定资 产 177,426,858.39 
抵押 
无形资 产 38,819,210.76 
抵押 
合计 335,764,745.01 
 
 
3. 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
□ 适用 √ 不适 用  
(1) 重大的股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
( 五) 重大资产和股权出售 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎 第 六届 董事 会第 十五次 会议 审议 通过 了《 青海华 鼎关 于处 置全 资子 公司青 海一 机数
控机床 有限 责任 公司 资产 的议案 》, 同意 公司 将全 资子公 司青 海一 机数 控机 床有限 责任 公司 纳入
处置范 围的 资产 (青 海一 机数控 机床 有限 责任 公司 所拥有 的房 屋建 (构 )筑 物、部 分机 器设 备及
无形资 产-- 土地 使用 权) 按不低 于北 京中 科华 资产 评估有 限公 司出 具的 ( 《 中 科华评 报字 (2016 )
第172 号资 产评 估报 告书 》 )评估 价值14735.05 万元 ,通过 公开 交易 市场 予以 处置。 于2016 年11
月11日 召开 的公 司2016 年 第三次 临时 股东 大会 审议 通过了 《青 海华 鼎关 于处 置全资 子公 司青 海一
机数控 机床 有限 责任 公司 资产的 议案 》 。 
上述资 产分 别于2016 年10 月18日至2016 年11月14日和2016 年11 月15 日至2016 年11月28日 在青
海省产 权交 易市 场挂 牌交 易,截至 两次 挂 牌截 止日 ,公司 均未 征集 到符 合条 件的意 向受 让方 。为
继续推 进本 次资 产出 售 , 公司在 评估 价值14735.05 万元的 基础 上下 降10%(即13261.545 万元 )在
青海省 产权 交易 市场 继续 挂牌交 易 。 并 于2016 年12月5日召 开公 司第 六届 董事 会 第十八 次会 议和 于
2016 年12月22日 召开 的公司2016 年第 四次 临时 股东 大会 审 议通 过了 《青 海华 鼎关于 调整 价格 处置
全资子 公司 青海 一机 数控 机床有 限责 任公 司资 产的 议案》 ,同 意公 司在 评估 价值14735.05 万 元基
础上下 降10% ( 即13261.545 万元 ) 后 通过 公开 交易 市 场予以 处置 。 
公司 于2016 年12 月 1 日至 2016 年12 月 19 日在 评 估价 值14735.05 万元 的 基 础上下 降10%
(即13261.545 万元 )在 青海省 产权 交易 市场 继续 挂牌交 易。 在挂 牌竞 价期 内,经 青海 省产 权交
易市场 确认 只产 生一 家符 合条件 的竞 买人 。按 照青 海省产 权交 易市 场的 交易 方式的 要求 ,最 终以
13261.545 万元 与受 让方 青海绿 草源 食品 有限 公司 签订了 《产 权交 易合 同》 ,青海 省产 权交 易市
场出具 了 《 产权 交易 凭证 》 。 于 2017 年 3 月中 旬公 司与受 让方 青海 绿草 源食 品有限 公司 的产 权 过
户手续 已办 理完 毕, 本次 交易将 增加 公司 营业 外收 入不低 于 7000 万元 ,对 公 司 2017 年 度的 经营
成果产 生积 极的 影响 。 2017 年半年度报告 
10 / 105 
 
( 六) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元 
公司名 称 
主要产 品或
服务 
注册资 金 总资产 净资产 营业收 入 净利润 
华鼎重 型 
重型数 控卧
式机床 
11,600.00  68,655.89  29,068.11  5,421.31  -1,011.66  
青海一 机 
卧式加 工中
心 
8,000.00  29,829.42  12,883.35  1,404.72  6,447.05  
广东恒 联 食品机 械 5,000.00 29,137.83 17,935.10 9,696.63 359.91 
华鼎齿 轮箱 齿轮箱 5,000.00 24,425.25 3,650.53 1,014.19 1.02 
广东精 创 电梯配 件 7,000.00 25,841.05 12,588.56 13,938.91 528.04 
苏州江 源 机床 14,000.00 31,348.7 11,590.22 841.87 -350.92 
广州宏 力 数控机 床 1,000.00 2,018.66 242.36 480.75 -130.17 
青海东 大 钢结构 11,980.00 59,954.92 19,682.03 11,708.02 962.82 
广东中 龙 LED 灯具 1,538.46 6,523.14 -635.67 538.80 -541.26 
华鼎装 备 机床、 齿 轮 箱 5,000.00 16,671.72 2,953.60 3,279.00 -508.64 
 
( 七) 公司控制的结构化主 体情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 可能面对的风险 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 其他披露事项 
□ 适用 √ 不适 用  
第五节 重要事 项 
一、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的查 询索
引 
决议刊 登的 披露 日期 
青海华 鼎2016 年年
度股东 大会 
2017 年5 月19 日 《上海 证券 报》 《证 券时 报》 2017 年5 月20 日 
青海华 鼎2017 年第
一次临 时股 东大 会 
2017 年7 月10 日 《上海 证券 报》 《证 券时 报》 2017 年7 月11 日 
 
股东大 会情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎2016 年年 度股 东 大会及 青海 华 鼎 2017 年 第 一次临 时股 东大 会所 涉及 议案均 通过 。 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 2017 年半年度报告 
11 / 105 
 
每10 股送 红股 数( 股) 0 
每10 股派 息数( 元) (含 税 ) 0.00 
每10 股转 增数 (股 ) 0 
 
三、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际 控制人 、股东 、关 联方、 收购人 以及公 司等 承诺相 关方在 报告期 内或 持续到报告
期内的承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
承诺
背景 
承诺 
类型 
承诺方 
承诺 
内容 
承诺时
间及期
限 
是否有
履行期
限 
是否
及时
严格
履行 
如未能
及时履
行应说
明未完
成履行
的具体
原因 
如未
能及
时履
行应
说明
下一
步计
划 
与再
融资
相关
的承
诺 
股份
限售 
青海机电国
有控股有限
公司、青海
溢峰科技投
资有限公
司、财通基
金管理有限
公司、兴业
全球基金管
理有限公
司、上海圣
雍创业投资
合伙企业
(有限合
伙)、北京
千石创富资
本管理有限
公司、深圳
市创东方富
达投资企业
(有限合
伙) 
2015 年9 月7 日, 公司收到
中国证监会《关于核准青海
华鼎实业股份有限公司非公
开发行股票的批复》 ( 证监许
可[2015]2014 号) ,核准公
司非公开发行 20,200 万股
新股。2015 年12 月 22 日,
立信会计师事务所(特殊普
通合伙)出具了信会师报字
〔2015〕第 410651 号 《验资
报告》,中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司于 
2015 年 12 月 28 日出具了
《证券变更登记证明》,公
司本次新增发行的人民币普
通股 (A 股)20,200 万股已
在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司办理完毕
股份登记手续。认购对象承
诺本次认购的股份自本次非
公开发行结束之日起36 个
月内不转让、不上市流通。 
2015
年 12
月 25
日,期
限为
36 个
月。 
是 是     
 
四、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
经2017 年5 月19 日 召开 的公 司2017 年 年度 股东 大 会审议 通过 了《 关于 聘用 公司 2017 年度
财务报 告审 计机 构的 议案 》 和 《关 于聘 用公 司 2017 年度内 部控 制审 计机 构的 议案》 , 同意 续聘 立
信会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 为公司2017 年度 财 务报告 审计 机构 , 审 计报 酬 为人民 币50 万 元。
同意续 聘立 信会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)为公司 2017 年度 内部 控制 审计 机 构, 审计 报酬 为人 民
币25 万元 。 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
公司 对 会计 师事 务所 “ 非 标准审 计报 告 ” 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
12 / 105 
 
公司对 上年 年度 报告 中的 财务报 告被 注册 会计 师出 具“非 标准 审计 报告 ”的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
五、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
六、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 本报 告期 公司 有重 大诉 讼、仲 裁事 项 √本 报告 期 公司无 重大 诉讼 、仲 裁事 项  
七、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控 股股 东、 实际控制人、 收 购人 处罚及整改情况 
□ 适用 √ 不适 用  
八、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期内 , 公司 及其 控股 股东 、 实际 控制 人诚 信状 况良好 。 
九、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
( 一) 相关股权激励事项已 在临 时公告披露且后续实 施无 进展或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
员工持 股计 划情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
十、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 资产收购或股权收购 、出 售发生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
13 / 105 
 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎 于2013 年6 月27 日发 布了 《青 海华 鼎关 于处置 资产 进展 公告 》( 公告编 码: 临
2013-16 ) , 公 司将 位于 青 海省西 宁市 城中 区南 川东 路 75 号地 块( 土 地证 号青 国用 [2003]第 801
号,土 地使 用者 为青 海华 鼎实业 股份 有限 公司 )、 地上附 着物 以及 无法 拆迁 的供暖 系统 等通 过挂
牌出让 给青 海聚 力源 房地 产开发 有限 公司 并构 成关 联交易 。根 据土 地转 让协 议的相 关内 容, 应收
青海聚 力源 房地 产开 发有 限公 司 33,652,800.00 元 土地出 让款 余款 在华 鼎齿 轮箱全 部搬 迁完 毕腾
出土地 后一 次性 支付 ,现 因青海 华鼎 实业 股份 有限 公司齿 轮箱 分公 司剩 余的 少量家 属工 厂尚 未搬
迁完毕 ,致 使余 款尚 未支 付。 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 五) 其他重大关联交易 
□ 适用 √ 不适 用  
( 六) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十一、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 担保情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
报告期 内担 保发 生额 合计 (不包 括对 子公 司的 担保 ) 0.00 
报告期 末担 保余 额合 计(A )(不 包括 对子 公司 的担 保) 0.00 
公司对 子公 司的 担保 情况 
报告期 内对 子公 司担 保发 生额合 计 10,600.00 
报告期 末对 子公 司担 保余 额合计 (B ) 32,560.00 
公司担 保总 额情 况( 包括 对子公 司的 担保 ) 
担保总 额(A+B ) 32,560.00 
担保总 额占 公司 净资 产的 比例(%) 17.11 
其中: 
为股东 、实 际控 制人 及其 关联方 提供 担保 的金 额(C )   
直接或 间接 为资 产负 债率 超过70%的 被担 保对 象提 供 的债务 担保 金额 (D ) 600.00 2017 年半年度报告 
14 / 105 
 
担保总 额超 过净 资产50% 部 分的金 额(E)   
上述三 项担 保金 额合 计(C+D+E ) 600.00 
 
3 其他重大合同 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 上市公司扶贫工作情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
十三、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
十四、 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 子公司的环保情况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
十五、 其他重大事项的说明 
( 一) 与上一会计期间相比 ,会 计政策、会计估计和 核算 方法发生变化的情况 、原 因及其影响 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 报告期内发生重大会 计差 错更正需追溯重述的 情况 、更正金额、原因及 其影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 股 本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
2、 股份变动情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 报告期后到半年报披 露日 期间发生股份变动对 每股 收益、 每股净资产等 财务 指标的影响 (如
有) 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 26798 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 报告期 内增 期末持 股数 比例 持有有 限售 质押或 冻结 情况 股东2017 年半年度报告 
15 / 105 
 
(全称 ) 减 量 (%) 条件股 份数
量 



态 
数量 性质 
青海重 型机 床
有限责 任公 司 
0 52,019,200 11.85 0 

押 
51,109,000 
国有
法人 
上海圣 雍创 业
投资合 伙企 业
(有限 合伙 ) 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 

押 
37,000,000 其他 
北京千 石创 富
-招商 银行 -
广东粤 财信 托
-粤财 信
托 ·青 海华 鼎
定增2 号单 一
资金信 托计 划 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 无   
境内
非国
有法
人 
深圳市 创东 方
富达投 资企 业
(有限 合伙 ) 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 

押 
37,000,000 其他 
兴业全 球基 金
-招商 银行 -
广东粤 财信 托
-粤财 信
托 ·青 海华 鼎
定增3 号单 一
资金信 托计 划 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 无   
境内
非国
有法
人 
青海机 电国 有
控股有 限公 司 
0 18,000,000 4.10 18,000,000 无   
国有
法人 
青海溢 峰科 技
投资有 限公 司 
0 18,000,000 4.10 18,000,000 

押 
18,000,000 
境内
非国
有法
人 
财通基 金- 招
商银行 -粤 财
信托- 粤财 信
托 ·青 海华 鼎
定增1 号单 一
资金信 托计 划 
0 18,000,000 4.10 18,000,000 无   
境内
非国
有法
人 
徐开东 264,800 2,454,800 0.56 0 无   
境内
自然
人 
厦门国 贸资 产
管理有 限公 司
-国贸 恒盛 六
号资产 管理 计
划 
1,543,000 2,368,085 0.54 0 无   未知 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件 流通
股的数 量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
青海重 型机 床有 限责 任公 司 52,019,200 人民币 普通 股 52,019,200 2017 年半年度报告 
16 / 105 
 
徐开东 2,454,800 人民币 普通 股 2,454,800 
厦门国 贸资 产管 理有 限公 司
-国贸 恒盛 六号 资产 管理 计
划 
2,368,085 人民币 普通 股 2,368,085 
张文素 2,137,400 人民币 普通 股 2,137,400 
周建新 2,010,788 人民币 普通 股 2,010,788 
中诚信 托有 限责 任公 司-
2016 年中 诚信 托恒 盛1 号单
一资金 信托 
1,373,871 人民币 普通 股 1,373,871 
中诚信 托有 限责 任公 司-
2016 年中 诚信 托恒 盛经 协1
号单一 资金 信托 
1,293,185 人民币 普通 股 1,293,185 
陈玉琪 1,273,900 人民币 普通 股 1,273,900 
朱盛兰 850,000 人民币 普通 股 850,000 
周杨海 840,000 人民币 普通 股 840,000 
上述股 东关 联关 系或 一致 行
动的说 明 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 、 青海 溢峰 科技 投资 有 限公司 、 上海 圣
雍创业 投资 合伙 企业 (有 限合伙 ) 承 诺将 在 2014 年 度非公 开发行
中所取 得股 份享 有的 除收 益权 、 处 置权 之外 的股 东 权利 (包 括但 不
限于的 股东 提案 权 、 董 事 监事提 名权 、 股东 大会 表 决权等 ) 不可 撤
销地、 不设 限制 地及 无偿 地全部 授予 青海 重型 机床 有限责 任公 司行
使。 同时 , 承诺 限售 期满 后不采 取协 议转 让或 大宗 交易的 方式 减持
其在本 次发 行中 所取 得的 股份 ( 除征 得青 海重 型机 床有限 责任 公司
的书面 同意 之外 ) 。 除 上 述情况 外 , 公司 与 其他 股 东之间 不存 在其
他关联 关系 。 
 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
√ 适用 □ 不适 用  
单位 : 股 

号 
有限售 条件 股东 名称 
持有的 有限
售条件 股份
数量 
有限售 条件 股份 可上 市交 易情况 
限售
条件 可上市 交易 时间 
新增可 上市
交易股 份数
量 

北 京 千石 创富 -招 商银 行- 广
东 粤 财信 托- 粤财 信托 ·青海
华鼎定 增2 号单 一资 金信 托 
37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 
36 个
月 

兴 业 全球 基金 -招 商银 行- 广
东 粤 财信 托- 粤财 信托 ·青海
华鼎定 增3 号单 一资 金信 托 
37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 
36 个
月 

上 海 圣 雍 创 业 投 资 合 伙 企 业
(有限 合伙 ) 
37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 
36 个
月 

深 圳 市 创 东 方 富 达 投 资 企 业
(有限 合伙 ) 
37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 
36 个
月 

财 通 基金 -招 商银 行- 粤财 信
托 - 粤财 信托 · 青 海华 鼎定 增
1 号单 一资 金信 托计 划 
18,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 
36 个
月 
6 青海溢 峰科 技投 资有 限公 司 18,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 
36 个
月 
7 青海机 电国 有控 股有 限公 司 18,000,000 2018 年 12 月 25 日 0 
36 个
月 2017 年半年度报告 
17 / 105 
 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说
明 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 、青 海溢 峰科 技投 资有 限公
司 、 上海 圣雍 创业 投资 合伙 企业 (有 限合 伙 ) 承 诺将 在2014
年度非 公开 发行 中所 取得 股份享 有的 除收 益权 、 处 置权之
外的股 东权 利 ( 包括 但不 限于的 股东 提案 权、 董事 监事提
名权、 股东 大会 表决 权等 ) 不可 撤销 地、 不设 限制 地及无
偿地全 部授 予青 海重 型机 床有限 责任 公司 行使 。 同 时, 承
诺限售 期满 后不 采取 协议 转让或 大宗 交易 的方 式减 持其
在本次 发行 中所 取得 的股 份 (除 征得 青海 重型 机床 有限责
任公司 的书 面同 意之 外) 。 除上 述情 况外 , 公司 与 其他股
东 之间 不存 在其 他关 联关 系 。 
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
√ 适用 □ 不适 用  
新实际 控制 人名 称 于世光 和朱 砂夫 妇 
变更日 期 2017 年8 月9 日 
指定 网 站查 询索 引
及日期 
于2017 年8 月11 日 在上 海 证券 交易 所网 站www.sse.com.cn 、 《 上海 证券
报》 《证 券时 报》 披露 的 《 青海华 鼎关 于实 际控 制人 变更的 进展 公告 》 (公
告编号 : 临2017-25 )。 
 
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
姓名 担任的 职务 变动情 形 
张建琪 独立董事 离任 
 
公司董 事、 监事 、高 级管 理人员 变动 的情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
公司于2017 年1 月12 日收 到 公司独 立董 事张 建祺 先生 的书面 辞职 报告 。根 据中 组部《 关于 进
一步规 范党 政领 导干 部在 企业兼 职 ( 任职 ) 问题 的 意见》 的相 关要 求,张 建祺 先生申 请辞 去公 司 独
立董事 职务 ,同 时一 并辞 去公司 薪酬 委员 会、 审计 委 员会 的相 关职 务。 根据 《关于 上市 公司 建立
独立董 事制 度的 指导 意见 》 《公 司章 程》 的 有关 规定,张建 祺先 生的 辞职 未导 致 公司独 立董 事人 数
低于董 事会 总人 数的1/3 , 其辞职 报告 自送 达董 事会 之日起 生效 。 
三、 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用2017 年半年度报告 
18 / 105 
 
第九节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2017 年 6 月 30 日 
编制单 位: 青海 华鼎 实业 股份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 (一) 99,687,373.29 243,608,688.91 
结算备 付金     
拆出资 金     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入
当期损 益的 金融 资产 
    
衍生金 融资 产     
应收票 据 (四) 10,595,850.99 20,377,720.00 
应收账 款 (五) 804,424,070.05 682,602,117.21 
预付款 项 (六) 126,774,428.32 80,183,949.84 
应收保 费     
应收分 保账 款     
应收分 保合 同准 备金     
应收利 息     
应收股 利     
其他应 收款 (九) 60,037,318.71 51,221,253.06 
买入返 售金 融资 产     
存货 (十) 786,927,604.15 855,201,506.85 
划分为 持有 待售 的资 产     
一年内 到期 的非 流动 资产     
其他流 动资 产 (十三 ) 21,179,287.89 24,480,440.03 
流动资 产合 计   1,909,625,933.40 1,957,675,675.90 
非流动资产:   
发放贷 款及 垫款     
可供出 售金 融资 产 (十四 ) 15,040,283.36 5,040,283.36 
持有至 到期 投资     
长期应 收款     
长期股 权投 资     
投资性 房地 产 (十八 ) 6,105,014.25 6,225,578.25 
固定资 产 (十九 ) 757,893,594.46 741,855,179.28 
在建工 程 (二十 ) 21,497,450.19 20,615,637.66 
工程物 资     
固定资 产清 理     
生产性 生物 资产     2017 年半年度报告 
19 / 105 
 
油气资 产     
无形资 产 (二十 五) 107,306,973.80 136,549,583.27 
开发支 出     
商誉 (二十 七) 4,107,611.22 4,107,611.22 
长期待 摊费 用 (二十 八) 14,968,447.69 17,750,316.99 
递延所 得税 资产 (二十 九) 77,580,711.98 70,052,822.09 
其他非 流动 资产 (三十 ) 44,795,508.19 44,795,508.19 
非流动 资产 合计   1,049,295,595.14 1,046,992,520.31 
资产总 计   2,958,921,528.54 3,004,668,196.21 
流动负债:   
短期借 款 (三十 一) 511,500,000.00 456,400,000.00 
向中央 银行 借款     
吸收存 款及 同业 存放     
拆入资 金     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入
当期损 益的 金融 负债 
    
衍生金 融负 债     
应付票 据 (三十 四) 6,469,640.94 5,050,000.00 
应付账 款 (三十 五) 269,776,707.73 284,678,168.74 
预收款 项 (三十 六) 49,167,150.75 72,869,360.98 
卖出回 购金 融资 产款     
应付手 续费 及佣 金     
应付职 工薪 酬 (三十 七) 11,990,356.09 8,855,799.87 
应交税 费 (三十 八) 23,330,392.51 24,327,323.98 
应付利 息 (三十 九)  106,645.83 
应付股 利     
其他应 付款 (四十 一) 38,911,197.65 74,104,429.02 
应付分 保账 款     
保险合 同准 备金     
代理买 卖证 券款     
代理承 销证 券款     
划分为 持有 待售 的负 债     
一年内 到期 的非 流动 负债 (四十 三) 29,000,000.00 85,169,687.49 
其他流 动负 债 (四十 四) 91,178.46 209,308.94 
流动负 债合 计   940,236,624.13 1,011,770,724.85 
非流动负债:       
长期借 款 (四十 五) 18,000,000.00 30,000,000.00 
应付债 券     
其中: 优先 股     
永续债     
长期应 付款     
长期应 付职 工薪 酬     
专项应 付款 (四十 九) 1,017,272.70 1,488,181.80 
预计负 债     
递延收 益 (五十 一) 97,209,181.18 101,420,181.18 
递延所 得税 负债     
其他非 流动 负债     
非流动 负债 合计   116,226,453.88 132,908,362.98 2017 年半年度报告 
20 / 105 
 
负债合 计   1,056,463,078.01 1,144,679,087.83 
所有者权益   
股本 (五十 三) 438,850,000.00 438,850,000.00 
其他权 益工 具     
其中: 优先 股     
永续债     
资本公 积 (五十 五) 1,242,143,150.80 1,244,485,586.83 
减:库 存股     
其他综 合收 益     
专项储 备     
盈余公 积 (五十 九) 19,123,182.36 19,123,182.36 
一般风 险准 备     
未分配 利润 ( 六十 ) 78,626,913.27 32,250,525.91 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计   1,778,743,246.43 1,734,709,295.10 
少数股 东权 益   123,715,204.10 125,279,813.28 
所有者 权益 合计   1,902,458,450.53 1,859,989,108.38 
负债和 所有 者权 益总 计   2,958,921,528.54 3,004,668,196.21 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏     会 计机 构负 责人 : 王芳 
 
母公司 资产负债表 
2017 年 6 月 30 日 
编制单 位: 青海 华鼎 实业 股 份有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金   27,769,409.80 86,222,401.08 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入
当期损 益的 金融 资产 
    
衍生金 融资 产     
应收票 据     
应收账 款   26,975,339.99 26,975,339.99 
预付款 项   2,544,294.72 2,544,294.72 
应收利 息     
应收股 利     
其他应 收款   871,985,975.31 788,161,711.18 
存货   4,864,739.55 4,864,739.55 
划分为 持有 待售 的资 产     
一年内 到期 的非 流动 资产     
其他流 动资 产   63,063.75 76,639.20 
流动资 产合 计   934,202,823.12 908,845,125.72 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产   1,200,000.00 1,200,000.00 
持有至 到期 投资     
长期应 收款     
长期股 权投 资   836,671,557.08 836,671,557.08 
投资性 房地 产   6,285,866.39 6,406,430.39 
固定资 产   93,174,871.07 94,369,998.93 
在建工 程   2,568,819.65 2,568,819.65 2017 年半年度报告 
21 / 105 
 
工程物 资               
固定资 产清 理     
生产性 生物 资产     
油气资 产     
无形资 产   26,425,727.37 26,775,756.91 
开发支 出     
商誉     
长期待 摊费 用     
递延所 得税 资产     
其他非 流动 资产     
非流动 资产 合计   966,326,841.56 967,992,562.96 
资产总 计   1,900,529,664.68 1,876,837,688.68 
流动负债:  
短期借 款   85,000,000.00 30,000,000.00 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入
当期损 益的 金融 负债 
      
衍生金 融负 债       
应付票 据       
应付账 款   110,197.79 614,197.79 
预收款 项   834,577.81 717,806.06 
应付职 工薪 酬   95,919.07 95,919.07 
应交税 费   1,830,375.93 1,922,373.94 
应付利 息       
应付股 利       
其他应 付款   9,333,494.56 24,718,046.84 
划分为 持有 待售 的负 债       
一年内 到期 的非 流动 负债     50,000,000.00 
其他流 动负 债           
流动负 债合 计   97,204,565.16 108,068,343.70 
非流动负债:  
长期借 款       
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债       
长期应 付款       
长期应 付职 工薪 酬       
专项应 付款   1,017,272.70 1,488,181.80 
预计负 债       
递延收 益       
递延所 得税 负债       
其他非 流动 负债   47,908,000.00 48,885,000.00 
非流动 负债 合计   48,925,272.70 50,373,181.80 
负债合 计   146,129,837.86 158,441,525.50 
所有者权益:  
股本   438,850,000.00 438,850,000.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       
永续债       2017 年半年度报告 
22 / 105 
 
资本公 积   1,251,282,431.74 1,251,282,431.74 
减:库 存股       
其他综 合收 益       
专项储 备       
盈余公 积   19,123,182.36 19,123,182.36 
未分配 利润   45,144,212.72 9,140,549.08 
所有者 权益 合计   1,754,399,826.82 1,718,396,163.18 
负债和 所有 者权 益总 计   1,900,529,664.68 1,876,837,688.68 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏     会 计机 构负 责人 : 王芳 
 
合并 利润表 
2017 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、营 业总 收入   473,592,373.62 425,723,823.36 
其中: 营业 收入 (六十 一) 473,592,373.62 425,723,823.36 
利息收 入       
已赚保 费       
手续费 及佣 金收 入       
二、营 业总 成本   514,595,359.23 482,147,311.00 
其中: 营业 成本 (六十 一) 379,775,323.89 344,862,133.30 
利息支 出       
手续费 及佣 金支 出       
退保金       
赔付支 出净 额       
提取保 险合 同准 备金 净额       
保单红 利支 出       
分保费 用       
税金及 附加 (六十 二) 3,329,788.65 2,598,786.45 
销售费 用 (六十 三) 31,038,847.48 26,563,803.93 
管理费 用 (六十 四) 72,534,091.04 77,792,701.58 
财务费 用 (六十 五) 19,899,436.09 17,844,569.85 
资产减 值损 失 (六十 六) 8,017,872.08 12,485,315.89 
加:公 允价 值变 动收 益( 损失
以“- ”号 填列 ) 
      
投资收 益( 损失 以“ -”
号填列 ) 
(六十 八) 586,728.38  
其中: 对联 营企 业和 合营
企业的 投资 收益 
      
汇兑收 益( 损失 以“ -”
号填列 ) 
      
其他收 益       
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号
填列) 
  -40,416,257.23 -56,423,487.64 
加:营 业外 收入 (六十 九) 97,737,566.62 9,665,446.26 
其中: 非流 动资 产处 置利
得 
  82,973,569.90 210,477.26 
减:营 业外 支出 ( 七十 ) 2,864,585.31 1,478,741.05 2017 年半年度报告 
23 / 105 
 
其中: 非流 动资 产处 置损
失 
  129,799.82 910,243.19 
四、 利 润总 额 ( 亏损 总额 以 “-”
号填列 ) 
  54,456,724.08 -48,236,782.43 
减:所 得税 费用 (七十 一) 8,457,381.93 -6,650,103.39 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号
填列) 
  45,999,342.15 -41,586,679.04 
归属于 母公 司所 有者 的净 利润   46,376,387.36 -40,616,544.38 
少数股 东损 益   -377,045.21 -970,134.66 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额       
归属母 公司 所有 者的 其他 综合
收益的 税后 净额 
      
(一) 以后 不能 重分 类进 损
益的其 他综 合收 益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划
净负债 或净 资产 的变 动 
      
2.权益 法下 在被 投资 单位
不能重 分类 进损 益的 其他 综合收
益中享 有的 份额 
      
(二) 以后 将重 分类 进损 益
的其他 综合 收益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位
以后将 重分 类进 损益 的其 他综合
收益中 享有 的份 额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允
价值变 动损 益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类
为可供 出售 金融 资产 损益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有
效部分 
      
5.外币 财务 报表 折算 差额       
6.其他       
归属于 少数 股东 的其 他综 合收
益的税 后净 额 
      
七、综 合收 益总 额   45,999,342.15 -41,586,679.04 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收
益总额 
  46,376,387.36 -40,616,544.38 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总
额 
  -377,045.21 -970,134.66 
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)   0.11 -0.0926 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)   0.11 -0.0926 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 , 被合 并方 在合 并 前实现 的净 利润 为 :0.00 元, 上 期被 合并 方实
现的净 利润 为: 0.00 元。 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏     会 计机 构负 责人 : 王芳 
 
母公司 利润表 
2017 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 2017 年半年度报告 
24 / 105 
 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、营 业收 入   599,261.30 461,506.09 
减:营 业成 本   120,564.00 120,564.00 
税金及 附加   417,077.95 40,515.69 
销售费 用     0.00 
管理费 用   5,514,179.47 5,073,102.24 
财务费 用   941,985.04 -2,663,679.70 
资产减 值损 失   69,242.53 774.99 
加:公 允价 值变 动收 益( 损失
以“- ”号 填列 ) 
      
投资收 益( 损失 以“ -”
号填列 ) 
  41,757,442.17   
其中: 对联 营企 业和 合营
企业的 投资 收益 
      
其他收 益       
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号
填列) 
  35,293,654.48 -2,109,771.13 
加:营 业外 收入   941,178.03   
其中: 非流 动资 产处 置利
得 
      
减:营 业外 支出   231,168.87 119,932.63 
其中: 非流 动资 产处 置损
失 
      
三、 利润 总额 (亏 损总 额 以 “ -”
号填列 ) 
  36,003,663.64 -2,229,703.76 
减:所 得税 费用     0.00 
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号
填列) 
  36,003,663.64 -2,229,703.76 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额       
(一) 以后 不能 重分 类进 损益
的其他 综合 收益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净
负债 或 净资 产的 变动 
      
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不
能重分 类进 损益 的其 他综 合收益
中享有 的份 额 
      
(二) 以后 将重 分类 进损 益的
其他综 合收 益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位 以
后将重 分类 进损 益的 其他 综合收
益中享 有的 份额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价
值变动 损益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类 为
可供出 售金 融资 产损 益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效
部分 
      
5.外币 财务 报表 折算 差额       
6.其他       2017 年半年度报告 
25 / 105 
 
六、综 合收 益总 额   36,003,663.64 -2,229,703.76 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益( 元/ 股)       
(二) 稀释 每股 收益( 元/ 股)       
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏     会 计机 构负 责人 : 王芳 
 
合并 现金流量表 
2017 年1 —6 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   406,658,681.65 385,299,026.88 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额       
向中央 银行 借款 净增 加额       
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额       
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金       
收到再 保险 业务 现金 净额       
保户储 金及 投资 款净 增加 额       
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 净增 加额 
      
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
拆入资 金净 增加 额       
回购业 务资 金净 增加 额       
收到的 税费 返还       
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 (七十 三) 140,885,175.33 95,464,733.25 
经营活 动现 金流 入小 计   547,543,856.98 480,763,760.13 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金   305,661,696.64 382,148,691.41 
客户贷 款及 垫款 净增 加额       
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额       
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金       
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
支付保 单红 利的 现金       
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   115,696,366.49 114,070,846.29 
支付的 各项 税费   59,450,242.37 40,602,488.45 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 (七十 三) 152,385,996.95 98,424,228.85 
经营活 动现 金流 出小 计   633,194,302.45 635,246,255.00 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   -85,650,445.47 -154,482,494.87 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金       
取得投 资收 益收 到的 现金   586,728.38 0.00 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
  1,167,217.50 173,920.00 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 入小 计   1,753,945.88 173,920.00 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
  16,074,988.10 31,188,409.52 2017 年半年度报告 
26 / 105 
 
投资支 付的 现金   13,530,000.00  
质押贷 款净 增加 额       
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
      
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 出小 计   29,604,988.10 31,188,409.52 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   -27,851,042.22 -31,014,489.52 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金   0.00 30,000,000.00 
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收
到的现 金 
      
取得借 款收 到的 现金   223,900,000.00 206,740,000.00 
发行债 券收 到的 现金       
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 入小 计   223,900,000.00 236,740,000.00 
偿还债 务支 付的 现金   231,800,000.00 486,040,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
  22,624,038.91 28,731,747.98 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股
利、利 润 
      
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 (七十 三) 2,128,676.42 120,295,974.64 
筹资活 动现 金流 出小 计   256,552,715.33 635,067,722.62 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   -32,652,715.33 -398,327,722.62 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
      
五、现金及现金等价 物净 增加额   -146,154,203.02 -583,824,707.01 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   236,861,371.35 892,975,580.44 
六、期末现金及现金 等价 物余额   90,707,168.33 309,150,873.43 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏     会 计机 构负 责人 : 王芳 
 
母公司 现金流量表 
2017 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金       
收到的 税费 返还       
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金   244,778,722.82 470,557,054.67 
经营活 动现 金流 入小 计   244,778,722.82 470,557,054.67 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金           
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   1,055,959.73 1,776,268.47 
支付的 各项 税费   2,147,674.59 865,253.31 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金   309,471,796.65 628,331,882.65 
经营活 动现 金流 出小 计   312,675,430.97 630,973,404.43 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   -67,896,708.15 -160,416,349.76 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金       
取得投 资收 益收 到的 现金   7,050,530.88   2017 年半年度报告 
27 / 105 
 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
      
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
      
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 入小 计   7,050,530.88   
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
    103,704.00 
投资支 付的 现金       
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
      
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 出小 计     103,704.00 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   7,050,530.88 -103,704.00 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金       
取得借 款收 到的 现金   85,000,000.00 30,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金       
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 入小 计   85,000,000.00 30,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金   80,000,000.00 190,000,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
  2,606,814.01 13,130,220.55 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金     52,959,589.00 
筹资活 动现 金流 出小 计   82,606,814.01 256,089,809.55 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   2,393,185.99 -226,089,809.55 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
      
五、现金及现金等价 物净 增加额   -58,452,991.28 -386,609,863.31 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   
86,222,401.08 
525,105,769.27 
六、期末现金及现金 等价 物余额   27,769,409.80 138,495,905.96 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏     会 计机 构负 责人 : 王芳 
 
 2017 年半年度报告 
28 / 105 
 
合并所有者权益变动 表 
2017 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,244,4
85,586.
83 
0.00 0.00 0.00 19,123,
182.36 
0.00 32,250,
525.91 
125,279,8
13.28 
1,859,989
,108.38 
加: 会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业合并                           
其他                           
二、本年 期初余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,244,4
85,586.
83 
0.00 0.00 0.00 19,123,
182.36 
0.00 32,250,
525.91 
125,279,8
13.28 
1,859,989
,108.38 
三、 本 期 增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
0.00 0.00 0.00 0.00 -2,342,
436.03 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 46,376,
387.36 
-1,564,60
9.18 
42,469,34
2.15 
(一)综合收益总额            0.00    46,376,
387.36 
-377,045.
21 
45,999,34
2.15 
( 二) 所有者投入和减少资
本 
0.00 0.00 0.00 0.00 -2,342,
436.03 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,187,56
3.97 
-3,530,00
0.00 
1 .股东投入的普通股 0.00    -2,342,
436.03 
      -1,187,56
3.97 
-3,530,00
0.00 
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
                          
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
                          
4 .其他                           
( 三)利润分配                           
1 .提取盈余公积                           
2 .提取一般风险准备                           2017 年半年度报告 
29 / 105 
 
3 .对所有者(或股东)的
分配 
                          
4 .其他                           
( 四) 所有者权益内部结转                           
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
                          
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
                          
3 .盈余公积弥补亏损                           
4 .其他                           
(五)专项储备                           
1 .本期提取                           
2 .本期使用                           
(六)其他                           
四、本期期末余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,242,1
43,150.
80 
0.00 0.00 0.00 19,123,
182.36 
0.00 78,626,
913.27 
123,715,2
04.10 
1,902,458
,450.53 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,244,4
85,586.
83 
0.00 0.00 0.00 18,376,
256.97 
0.00 107,826
,401.31 
108,357,9
95.67 
1,917,896
,240.78 
加: 会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业合并                           
其他                           
二、本年 期初余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,244,4
85,586.
83 
0.00 0.00 0.00 18,376,
256.97 
0.00 107,826
,401.31 
108,357,9
95.67 
1,917,896
,240.78 2017 年半年度报告 
30 / 105 
 
三、 本 期 增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
      0.00 0.00 0.00 -539,70
7.24 
0.00 0.00 0.00  0.00 -49,393
,544.38 
39,209,86
5.34 
-10,723,3
86.28 
(一)综合收益总额       0.00    -40,616
,544.38 
-970,134.
66 
-41,586,6
79.04 
( 二)所有者投入和减少
资本 
 0.00 0.00 0.00 -539,70
7.24 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,180,00
0.00 
39,640,29
2.76 
1 .股东投入的普通股            40,180,00
0.00 
40,180,00
0.00 
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
                          
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
                          
4 .其他          -539,70
7.24 
       -539,707.
24 
( 三)利润分配                -8,777,
000.00 
 -8,777,00
0.00 
1 .提取盈余公积                           
2 .提取一般风险准备                           
3 .对所有者(或股东)的
分配 
               -8,777,
000.00 
 -8,777,00
0.00 
4 .其他                           
( 四)所有者权益内部结
转 
                          
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
                          
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
                          
3 .盈余公积弥补亏损                           
4 .其他                           
(五)专项储备                           
1 .本期提取                           
2 .本期使用                           
(六)其他                           
四、本期期末余额 438,850
,000.00 
0.00 0.00 0.00 1,243,9
45,879.
59 
0.00 0.00 0.00 18,376,
256.97 
0.00 58,432,
856.93 
147,567,8
61.01 
1,907,172
,854.50 2017 年半年度报告 
31 / 105 
 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏     会 计机 构负 责人 : 王芳 
 
母公司所有者权益变 动表 
2017 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 438,850,0
00 
                  1,251,282
,431.74 
                  19,123,1
82.36 
9,140,54
9.08 
1,718,396
,163.18 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年 期初余额 438,850,0
00 
      1,251,282
,431.74 
      19,123,1
82.36 
9,140,54
9.08 
1,718,396
,163.18 
三、本 期增减变动金额(减
少以 “ -”号填列) 
                  36,003,6
63.64 
36,003,66
3.64 
(一)综合收益总额                   36,003,6
63.64 
36,003,66
3.64 
( 二)所有者投入和减少资
本 
                      
1 .股东投入的普通股                       
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
                      
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
                      
4 .其他                       
( 三)利润分配                       
1 .提取盈余公积                       
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
                      
3 .其他                       
( 四)所有者权益内部结转                       
1 . 资本公积转增资本 (或股                      2017 年半年度报告 
32 / 105 
 
本) 
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                      
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 438,850,0
00.00 
      1,251,282
,431.74 
      19,123,1
82.36 
45,144,2
12.72 
1,754,399
,826.82 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 438,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 1,251,282
,431.74 
0.00 0.00 0.00 18,376,2
56.97 
11,195,2
20.61 
1,719,703
,909.32 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年 期初余额 438,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 1,251,282
,431.74 
0.00 0.00 0.00 18,376,2
56.97 
11,195,2
20.61 
1,719,703
,909.32 
三、本 期增减变动金额(减
少以 “ -”号填列) 
 0.00 0.00 0.00 -539,707.
24 
0.00 0.00 0.00  -11,006,
703.76 
-11,546,4
11.00 
(一)综合收益总额       0.00   -2,229,7
03.76 
-2,229,70
3.76 
( 二)所有者投入和减少资
本 
 0.00 0.00 0.00 -539,707.
24 
0.00 0.00 0.00 0.00  -539,707.
24 
1 .股东投入的普通股                       
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
                      
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
                      
4 .其他          -539,707.     -539,707.2017 年半年度报告 
33 / 105 
 
24 24 
( 三)利润分配          -8,777,0
00.00 
-8,777,00
0.00 
1 .提取盈余公积            
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
         -8,777,0
00.00 
-8,777,00
0.00 
3 .其他                       
( 四)所有者权益内部结转                       
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
                      
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                      
3 .盈余公积弥补亏损                       
4 .其他                       
 (五)专项储备                       
1 .本期提取                       
2 .本期使用                       
(六)其他                       
四、本期期末余额 438,850,0
00.00 
0.00 0.00 0.00 1,250,742
,724.50 
0.00 0.00 0.00 18,376,2
56.97 
188,516.
85 
1,708,157
,498.32 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏     会 计机 构负 责人 : 王芳 
 2017 年半年度报告 
34 / 105 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 ( 以下 简称 “本 公司 ”) 是经青 海省 人民 政府 青股 审[1998] 第006
号文批 准, 由青 海重 型机 床厂作 为主 发起 人, 并联 合广东 万鼎 企业 集团 有限 公司、 番禺 市万 鸣实
业有限 公司 、青 海第 一机 床厂、 唐山 重型 机床 厂等 四家发 起人 ,采 取发 起方 式设立 的股 份有 限公
司。 
1998 年 8 月 18 日, 本公 司在青 海省 工商 行政 管理 局领取 企业 法人 营业 执照 ,注册 号:
6300001201067 。本 公司 注 册资本 为人 民 币 10,160 万 元,由 青海 重型 机床 厂经 评估后 的部 分生 产
经营性 净资 产; 广东 万鼎 企业集 团有 限公 司所 属的 番禺石 楼食 品机 械厂 、番 禺石楼 机械 厂、 番禺
恒联食 品机 械厂 经评 估后 的全部 生产 经营 性净 资产 和部分 人民 币现 金 ; 番 禺市 万鸣实 业有 限公 司 、
青海第 一机 床厂 、唐 山重 型机床 厂投 入的 人民 币现 金组成 。 
本公司 于2000 年 10 月 30 日经中 国证 券监 督管 理委 员会证 监发 行字[2000]143 号文 核准 , 以
“ 上网 发行 ”的 方式 ,发 行 A 股5,500 万 股, 发行 价为每 股人 民 币4.55 元 ; 并于同 年 11 月20
日在上 海证 券交 易所 上市 交易 。 股 票代 码 为600243 。 本 公司 股票 发行 后 , 注 册资本 增加 到人 民 币
15,660 万 元, 其 中青 海重 型机床 厂持 股 5,000 万股 , 占本 公司 股本 总额的 31.93% , 系本公 司的 控
股股东 。本 公司 股东 青海 第一机 床厂 所持 有本 公司 的 34 万股 股份( 占本 公司 总股本 的 0.22%) 于
2002 年被 辽宁 省庄 河市 人 民法院 冻结 ,2003 年 3 月 26 日在 《中 国证 券报 》 刊登了 拍卖 该股 份
的公告 ,将 该 34 万 股发 起 人股份 司法 划转 给庄 河市 观驾山 建筑 工程 公司 持有 。 
2006 年 12 月 12 日 ,本 公 司股权 分置 改革 经 2006 年 第一次 临时 股东 大会 暨相 关股东 会议 决
议通过 了《 关于 利用 资本 公积金 向流 通股 股东 转增 股本进 行股 权分 置改 革的 议案》 ,根 据本 公司
股权分 置改 革方 案实 施公 告和经 批准 的修 改后 章程 的规定 : 本 公司 按 每10 股 转增 5.5 股 的 比例 ,
以资本 公积 向2006 年 12 月21 日登 记在 册的 全体 流 通股股 东转 增股 份总 额3,025 万 股 , 每 股面 值
1 元, 合计 增加 股本3,025 万元 ,本 公司 于2006 年12 月 25 日 完成 股权 分置 改革。2006 年 12 月
25 日 股改 完毕 后本 公司 股 本变更 为 18,685 万 元。 
2006 年 11 月 15 日 , 青海 天象投 资实 业有 限公 司 ( 以下简 称 “ 青海 天象 ” ) 通过竞 拍取 得原
广东万 鼎企 业集 团有 限公 司(以 下简 称 “ 广东 万鼎 ”)持 有的 本公 司社 会法 人股 4,972 万股 ,占
公司总 股本 的31.75%,并于 2006 年11 月16 日获 得 青 海省 高级 人民 法院 的司 法裁定 书。 
依据 (2003 ) 青 执字 第 9 号 青海省 高级 人民 法院 协助 执行通 知书 和 (2006 ) 穗 中 法执字 第 2191
号广东 省广 州市 中级 人民 法院协 助执 行通 知书 ,原 广东万 鼎持 有本 公司 共 计4,972 万股 股权 于
2007 年1 月 22 日全 部在 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 上海 分公 司解 除质 押登记 ,并 被司 法扣
划至青 海天 象, 青海 天象 成为本 公司 第二 大股 东。 本公司 已 于2007 年1 月24 日在 指定 媒体 进行
公告。 
2006 年 11 月 16 日 , 青 海 天象与 中国 华融 资产 管理 公司订 立 《股 权转 让合 同 》 , 青海 天象 以
不低 于8,208 万 元收 购中 国华 融 资产 管理 公司 持有 的本公 司第 一大 股东 青海 重型机 床有 限责 任公
司 (以 下简 称 “ 青海 重型 ” )54.66% 的股 权。 青 海 重型持 有本 公 司 5000 万 股 , 股改 后占 本公 司总
股份 的26.76% 。 
上述交 易完 成后 ,青 海天 象将直 接持 有本 公 司 4,972 万股 股份 ,占 本公 司总 股份( 股改 后)
的26.61% ;并 通过 青海 重 型控制 本公 司 5,000 万股 ,占公 司总 股份 的 26.76% ,合计 控制 本公 司
9,972 万股 ,占 本公 司总 股份 的 53.37% ,成 为本 公 司的实 际控 制人 。 
2007 年 12 月 20 日 青海 天 象与青 海溢 峰科 技投 资有 限公司 ( 以下 简称 “溢 峰 科技 ” ) 签署 了
《关于 青海 重型 机床 有限 责任公 司 39.66% 股 权的 股 权转让 协议 》 , 向 溢峰 科技 转让青 海重 型 39.66%
股份 ;2007 年12 月 20 日 青海天 象与 广州 威特 达实 业有限 公司 ( 以下 简称 “ 广州威 特达 ” ) 签 署
了 《关 于青 海重 型机 床有 限责任 公 司 15% 股权 的股 权转让 协议 》 , 向广州 威 特达转 让青 海重 型 15%
的股份 。 
上述股 权转 让完 成后 , 青 海机电 国有 控股 有限 公司 持有青 海重 型 43.74%权 益 , 为 青海 重型 的
第一大 股东 ,且 实际 控制 青海重 型以 及青 海华 鼎。 
2007 年 12 月 26 日至 2008 年 12 月 31 日 ,青 海天 象通过 上海 证券 交易 所已 累计减 持本 公司
股份3,442,500 股, 占本 公司总 股本 的 1.84 %。 至 此,青 海天 象持 有公 司46,277,500 股股 票,
占本公 司总 股本 的24.77 %。 2017 年半年度报告 
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根据本 公 司2008 年6 月23 日和2008 年9 月8 日 的 股东大 会决 议和 中国 证券 监督管 理委 员会
证监许 可[2009]78 号 《关 于核准 青海 华鼎 实业 股份 有限公 司非 公开 发行 股票 的批复 》 的核 准 , 本
公司非 公开 发行 人民 币普 通股 5,000 万股 (A 股) ( 每 股面 值 1 元) , 增 加股 本人 民币 5,000 万元 ,
变更后 的股 本为 人民 币 23,685 万元 。 
2008 年 12 月 29 日 ,本 公 司股东 青海 天象 持有 的 934.25 万股 有限 售条 件股 份 获得上 市流 通
权。 
2009 年 12 月 29 日 ,本 公 司股东 青海 天象 持有 的 3,103.50 万 股有 限售 条件 股 份获得 上市 流
通权。 
2011 年 12 月 27 日 , 本公 司股东 青海 重型 机床 有限 责任公 司持 有 的 5,000 万 股有限 售条 件 股
份获得 上市 流通 权。 
根据本 公 司2014 年7 月18 日 2014 年第 一次 临时 股 东大会 决议 和2015 年 9 月7 日 收到 的 中
国证券 监督 管理 委员 会《 关于核 准青 海华 鼎实 业股 份有限 公司 非公 开发 行股 票的批 复》 (证 监许
可【 2015 】 2014 号) 的核 准, 本公司 非公 开发 行人 民币 普通 股 20,200 万股 (A 股) (每股 面值1 元),
增加股 本人 民 币20,200 万 元,变 更后 的股 本为 人民 币43,885 万元 。 
截止 到2017 年6 月30 日, 本公 司注 册资 本为 人民 币 43,885 万元, 总 股本 为 43,885 万股 。
注册地 :青 海省 西宁 市城 北 区经 二路 北 段24 号, 统 一社会 信用 代码 :9163000071040232XF 。 
本公司 主要 经营 范围 :高 科技机 械产 品开 发、 制造 、数控 机床 、加 工中 心、 专用机 械设 备、
石油机 械、 环保 设备 、食 品机械 的制 造和 销售 ;技 术服务 及咨 询; 电热 设备 、电子 产品 、家 用电
器、制 冷设 备、 不锈 钢制 品的制 造与 销售 ;经 营国 家禁止 和指 定公 司经 营以 外的进 出口 商品 ;经
营进出 口代 理业 务; 房屋 租赁业 务。 所属 行业 为工 业制造 类。 
本公司 母公 司为 青海 重型 机床有 限责 任公 司, 本公 司的实 际控 制人 为 于 世光 和朱砂 夫妇 。 
本财务 报表 经公 司董 事会于 2017 年8 月21 日批 准报 出。 
2. 合并财务报表范围 
√ 适用 □ 不适 用  
截至2017 年 6 月 30 日止 ,本公 司合 并财 务报 表范 围内子 公司 如下: 
子公司 名称 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 
青海华 鼎科 特机 床有 限公 司 
青海聚 力机 械装 备有 限公 司 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 
青海福 斯特 数控 机床 有限 责任公 司 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 
青海华 鼎机 电设 备有 限公 司 
青海聚 能热 处理 有限 责任 公司 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 
广州市 捷创 金属 机械 有限 公司 
广州广 涡压 缩机 有限 公司 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 
广州市 华诚 厨具 有限 公司 
广州市 恒鼎 酒店 设备 有限 公司 
中山市 恒联 餐饮 设备 有限 公司 
广州市 维才 人力 资源 管理 有限公 司 
广东鼎 创投 资有 限公 司 2017 年半年度报告 
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子公司 名称 
广东颐 泰苑 餐饮 企业 管理 有限公 司 
广州市 颐泰 苑中 医门 诊部 有限公 司 
广州颐 泰健 康产 业管 理有 限公司 
广东中 龙交 通科 技有 限公 司 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司 
青海华 鼎装 备制 造有 限公 司 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 
千医百 顺医 疗管 理有 限公 司 
湖南恒 联粉 师傅 科技 发展 有限公 司 
青海青 一数 控设 备有 限公 司 
本期合 并财 务报 表范 围及 其变化 情况 详见 本附 注 “ 八、合 并范 围的 变更 ” 和 “九、 在其 他主
体中的 权益 ”。 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
公司以 持续 经营 为基 础 , 根 据实际 发生 的交 易和 事项 , 按照财 政部 颁布 的 《企 业会 计准则 ——
基本准 则》 和 各项 具体 会 计准则、 企业 会计 准则 应 用指南、 企业 会计 准则 解 释及其 他相 关规 定 (以
下合称 “ 企 业会 计准 则 ” ) , 以及中 国证 券监 督管 理委 员会 《公 开发 行证 券的 公 司信息 披露 编报 规则
第 15 号—— 财 务报 告的 一般规 定》 的披 露规 定编 制财务 报表 。 
2. 持续经营 
√ 适用 □ 不适 用  
公司自 本报 告期 末至 少 12 个月内 具备 持续 经营 能力 ,无影 响持 续经 营能 力的 重大事 项。 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
√ 适用 □ 不适 用  
以下披 露内 容已 涵盖 了本 公司根 据实 际生 产经 营特 点制定 的具 体会 计政 策和 会计估 计 。 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司 所编 制的 财务 报表 符合企 业会 计准 则的 要求 ,真实 、完 整地 反映 了公 司的财 务状 况、
经营成 果、 股东 权益 变动 和现金 流量 等有 关信 息。 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 
3. 营业周期 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 营业 周期 为 12 个月。 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
同一控 制下 企业 合并 : 本 公 司在企 业合 并中 取得 的资 产和负 债 , 按照 合并 日在 被 合并方 资产 、
负债(包 括最 终控制 方收 购被合并 方而 形成的 商誉 )在最终 控制 方合并 财务 报表中的 账面 价值计
量。 在合 并中 取得 的净 资产 账面价 值与 支付 的合 并对 价账面 价值 ( 或发 行股 份面 值总额 ) 的差 额 ,
调整资 本公 积中 的股 本溢 价,资 本公 积中 的股 本溢 价不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
非同一控 制下企 业合 并: 本公司在 购买日 对作 为企 业合并对 价付出 的资 产、 发生或承 担的 负2017 年半年度报告 
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债按照公 允价 值计量 ,公 允价值与 其账 面价值 的差 额,计入 当期 损益。 本公 司对合并 成本 大于合
并中取得 的被 购买方 可辨 认净资产 公允 价值份 额的 差额,确 认为 商誉; 合并 成本小于 合并 中取得
的被购 买方 可辨 认净 资产 公允价 值份 额的 差额 ,经 复核后 ,计 入当 期损 益。 
为企业合 并发生 的审 计、 法律服务 、评估 咨询 等中 介费用以 及其他 直接 相关 费用,于 发生 时
计入当 期损 益; 为企 业合 并而发 行权 益性 证券 的交 易费用 ,冲 减权 益。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
1、合 并范 围 
本公司合 并财务 报表 的合 并范围以 控制为 基础 确定 ,所有子 公司( 包括 本公 司所控制 的被 投
资方可 分割 的部 分) 均纳 入合并 财务 报表 。 
2、合 并程 序 
本公司以 自身和 各子 公司 的财务报 表为基 础, 根据 其他有关 资料, 编制 合并 财务报表 。本 公
司编制合 并财 务报表 ,将 整个企业 集团 视为一 个会 计主体, 依据 相关企 业会 计准则的 确认 、计量
和列报 要求 ,按 照统 一的 会计政 策, 反映 本企 业集 团整体 财务 状况 、经 营成 果和现 金流 量。 
所有纳入 合并财 务报 表合 并范围的 子公司 所采 用的 会计政策 、会计 期间 与本 公司一致 ,如 子
公司采用 的会 计政策 、会 计期间与 本公 司不一 致的 ,在编制 合并 财务报 表时 ,按本公 司的 会计政
策、会计 期间 进行必 要的 调整。对 于非 同一控 制下 企业合并 取得 的子公 司, 以购买日 可辨 认净资
产公允价 值为 基础对 其财 务报表进 行调 整。对 于同 一控制下 企业 合并取 得的 子公司, 以其 资产、
负债(包 括最 终控制 方收 购该子公 司而 形成的 商誉 )在最终 控制 方财务 报表 中的账面 价值 为基础
对其财 务报 表进 行调 整。 
子公司所 有者权 益、 当期 净损益和 当期综 合收 益中 属于少数 股东的 份额 分别 在合并 资 产负 债
表中所有 者权 益项目 下、 合并利润 表中 净利润 项目 下和综合 收益 总额项 目下 单独列示 。子 公司少
数股东分 担的 当期亏 损超 过了少数 股东 在该子 公司 期初所有 者权 益中所 享有 份额而形 成的 余额,
冲减少 数股 东权 益。 
(1) 增加 子公 司或 业务 
在报告期 内,若 因同 一控 制下企业 合并增 加子 公司 或业务的 ,则调 整合 并资 产负债表 的期 初
数;将子 公司 或业务 合并 当期期初 至报 告期末 的收 入、费用 、利 润纳入 合并 利润表; 将子 公司或
业务合并 当期 期初至 报告 期末的现 金流 量纳入 合并 现金流量 表, 同时对 比较 报表的相 关项 目进行
调整, 视同 合并 后的 报告 主体自 最终 控制 方开 始控 制时点 起一 直存 在。 
因追加投 资等原 因能 够对 同一控制 下的被 投资 方实 施控制的 ,视同 参与 合并 的各方在 最终 控
制方开始 控制 时即以 目前 的状态存 在进 行调整 。在 取得被合 并方 控制权 之前 持有的股 权投 资,在
取得原股 权之 日与合 并方 和被合并 方同 处于同 一控 制之日孰 晚日 起至合 并日 之间已确 认有 关损益 、
其他综 合收 益以 及其 他净 资产变 动, 分别 冲减 比较 报表期 间的 期初 留存 收益 或当期 损益 。 
在报告期 内,若 因非 同一 控制下企 业合并 增加 子公 司或业务 的,则 不调 整合 并资产负 债表 期
初数;将 该子 公司或 业务 自购买日 至报 告期末 的收 入、费用 、利 润纳入 合并 利润表; 该子 公司 或
业务自 购买 日至 报告 期末 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
因追加投 资等原 因能 够对 非同一控 制下的 被投 资方 实施控制 的,对 于购 买日 之前持有 的被 购
买方的股 权, 本公司 按照 该股权在 购买 日的公 允价 值进行重 新计 量,公 允价 值与其账 面价 值的差
额计入当 期投 资收益 。购 买日之前 持有 的被购 买方 的股权涉 及权 益法核 算下 的其他综 合收 益以及
除净损益 、其 他综合 收益 和利润分 配之 外的其 他所 有者权益 变动 的,与 其相 关的其他 综合 收益、
其他所有 者权 益变动 转为 购买日所 属当 期投资 收益 ,由于被 投资 方重新 计量 设定受益 计划 净负债
或净资 产变 动而 产生 的其 他综合 收益 除外 。 
(2) 处置 子公 司或 业务 
①一般 处理 方法 
在报告期 内,本 公司 处置 子公司或 业务, 则该 子公 司或业务 期初至 处置 日的 收入、费 用、 利
润纳入 合并 利润 表; 该子 公司或 业务 期初 至处 置日 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
因处置部 分股权 投资 或其 他原因丧 失了对 被投 资方 控制权时 ,对于 处置 后的 剩余股权 投资 ,
本公司按 照其 在丧失 控制 权日的公 允价 值进行 重新 计量。处 置股 权取得 的对 价与剩余 股权 公允价
值之和, 减去 按原持 股比 例计算应 享有 原有子 公司 自购买日 或合 并日开 始持 续计算的 净资 产的份2017 年半年度报告 
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额与商誉 之和 的差额 ,计 入丧失控 制权 当期的 投资 收益。与 原有 子公司 股权 投 资相关 的其 他综合
收益或除 净损 益、其 他综 合收益及 利润 分配之 外的 其他所有 者权 益变动 ,在 丧失控制 权时 转为当
期投资收 益, 由于被 投资 方重新计 量设 定受益 计划 净负债或 净资 产变动 而产 生的其他 综合 收益除
外。 
因 其 他 投 资 方 对 子 公 司 增 资 而 导 致 本 公 司 持 股 比 例 下 降 从 而 丧 失 控 制 权 的, 按 照 上 述 原 则 进
行会计 处理 。 
②分步 处置 子公 司 
通过多次 交易分 步处 置对 子公司股 权投资 直至 丧失 控制权的 ,处置 对子 公司 股权投资 的各 项
交易的条 款、 条件以 及经 济影响符 合以 下一种 或多 种情况, 通常 表明应 将多 次交易事 项作 为一揽
子交易 进行 会计 处理 
ⅰ.这 些交 易是 同时 或者 在考虑 了彼 此影 响的 情况 下订立 的 。 
ⅱ.这 些交 易整 体才 能达 成一项 完整 的商 业结 果 。 
ⅲ.一 项交 易的 发生 取决 于其他 至少 一项 交易 的发 生 。 
ⅳ.一 项交 易单 独看 是不 经济的 ,但 是和 其他 交易 一并考 虑时 是经 济的 。 
处置对子 公司股 权投 资直 至丧失控 制权的 各项 交易 属于一揽 子交易 的, 本公 司将各项 交易 作
为一项处 置子 公司并 丧失 控制权的 交易 进行会 计处 理;但是 ,在 丧失控 制权 之前每一 次处 置价款
与处置投 资对 应的享 有该 子公司净 资产 份额的 差额 ,在合并 财务 报表中 确认 为其他综 合收 益,在
丧失控 制权 时一 并转 入丧 失控制 权当 期的 损益 。 
处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 各项 交易 不属于 一揽 子交 易的 , 在丧 失控制 权之 前 ,
按不丧失 控制 权的情 况下 部分处置 对子 公司的 股权 投资的相 关政 策进行 会计 处理;在 丧失 控制权
时,按 处置 子公 司一 般处 理方法 进行 会计 处理 。 
(3) 购买 子公 司少 数股 权 
本公司因 购买少 数股 权新 取得的长 期股权 投资 与按 照新增持 股比例 计算 应享 有子公司 自购 买
日(或合 并日 )开始 持续 计算的净 资产 份额之 间的 差额,调 整合 并资产 负债 表中的资 本公 积中的
股本溢 价, 资本 公积 中的 股本溢 价不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
(4) 不丧 失控 制权 的情 况 下部分 处置 对子 公司 的股 权投资 
在不丧失 控制权 的情 况下 因部分处 置对子 公司 的长 期股权投 资而取 得的 处置 价款与处 置长 期
股权投资 相对 应享有 子公 司自购买 日或 合并日 开始 持续计算 的净 资产份 额之 间的差额 ,调 整合并
资产负 债表 中的 资本 公积 中的股 本溢 价, 资本 公积 中的股 本溢 价不 足冲 减的 ,调整 留存 收益 。 
 
7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
√ 适用 □ 不适 用  
合营安 排分 为共 同经 营和 合营企 业。 
当本公 司是 合营 安排 的合 营方 , 享 有该安 排相 关资 产 且承担 该安 排相 关负 债时 , 为共同 经 营 。 
本公司确 认与共 同经 营中 利益份额 相关的 下列 项目 ,并按照 相关企 业会 计准 则的规定 进行 会
计处理 。 
(1) 确认 本公 司单 独所 持 有的资 产, 以及 按本 公司 份额确 认共 同持 有的 资产 。 
(2) 确认 本公 司单 独所 承 担的负 债, 以及 按本 公司 份额确 认共 同承 担的 负债 。 
(3) 确认 出售 本公 司享 有 的共同 经营 产出 份额 所产 生的收 入 。 
(4) 按本 公司 份额 确认 共 同经营 因出 售产 出所 产生 的收入 。 
(5) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 本公 司份 额确 认共同 经营 发生 的费 用。 
本公司 对合 营企 业投 资的 会计政 策见 本附 注 “ 七 、17 长期股 权投 资 ” 。 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
在编制现 金流量 表时 ,将 本公司库 存现金 以及 可以 随时用于 支付的 存款 确认 为现金。 将同 时
具备期 限短 (从 购买 日起 三个月 内到 期) 、 流动 性强 、 易于 转换 为已 知现 金、 价值变 动风 险很 小四
个条件 的投 资, 确定 为现 金等价 物。 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用 □ 不适 用  
1、外 币业 务 2017 年半年度报告 
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外币业 务采 用交 易发 生日 的即期 汇率 作为 折算 汇率 将外币 金额 折合 成人 民币 记账。 
资产负债 表日外 币货 币性 项目余额 按资产 负债 表日 即期汇率 折算, 由此 产生 的汇兑差 额, 除
属于与购 建符 合资本 化条 件的资产 相关 的外币 专门 借款产生 的汇 兑差额 按照 借款费用 资本 化的原
则处理 外, 均计 入当 期损 益。 
2、外 币财 务报 表的 折算 
资产负 债表 中的 资产 和负 债项目 , 采 用资 产负 债表 日的即 期汇 率折 算; 所有 者权益 项目 除 “ 未
分配利 润 ” 项目 外, 其他 项 目采用 发生 时的 即期 汇率 折算 。 利 润表 中的 收入 和 费用项 目 , 采 用交 易
发生日 的即 期汇 率折 算。 
处置境外 经营时 ,将 与该 境外经营 相关的 外币 财务 报表折算 差额, 自所 有者 权益项目 转入 处
置当期 损益 。 
 
10. 金融工具 
√ 适用 □ 不适 用  
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
1、金 融工 具的 分类 
金融资产 和金融 负债 于初 始确认时 分类为 :以 公允 价值计量 且其变 动计 入当 期损益的 金融 资
产或金融 负债 ,包括 交易 性金融资 产或 金融负 债和 直接指定 为以 公允价 值计 量且其变 动计 入当期
损益的 金融 资产 或金 融负 债; 持有 至到 期投 资; 应 收 款项; 可 供出 售金 融资 产; 其他金 融负 债 等 。 
2、金 融工 具的 确认 依据 和 计量方 法 
(1) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产( 金融 负债 ) 
取得时 以公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
作为初 始确 认金 额, 相关 的交易 费用 计入 当期 损益 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时, 其公允 价值 与初 始入账金 额之间 的差 额确 认为投资 收益, 同时 调整 公允价值 变动 损
益。 
(2) 持有 至到 期投 资 
取得时按 公允价 值( 扣除 已到付息 期但尚 未领 取的 债券利息 )和相 关交 易费 用之和作 为初 始
确认金 额。 
持有期间 按照摊 余成 本和 实际利率 计算确 认利 息收 入,计入 投资收 益。 实际 利率在取 得时 确
定,在 该预 期存 续期 间或 适用的 更短 期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
(3) 应收 款项 
公司对外 销售商 品或 提供 劳 务形成 的应收 债权 ,以 及公司持 有的其 他企 业的 不包括在 活跃 市
场上有报 价的 债务工 具的 债权,包 括应 收账款 、其 他应收款 等, 以向购 货方 应收的合 同或 协议价
款作为 初始 确认 金额 ;具 有融资 性质 的, 按其 现值 进行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
(4) 可供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
和相关 交易 费用 之和 作为 初始确 认金 额。 
持有期间 将取得 的利 息或 现金股利 确认为 投资 收益 。期末以 公允价 值计 量且 将公允价 值变 动
计入其他 综合 收益 。 但是 ,在活跃 市场 中没有 报价 且其公允 价值 不能可 靠计 量的权益 工具 投资,
以及与 该权 益工 具挂 钩并 须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产, 按照 成本计 量。 
处置时, 将取得 的价 款与 该金融资 产账面 价值 之间 的差额, 计入投 资损 益; 同时,将 原直 接
计入其 他综 合收 益的 公允 价值变 动累 计额 对应 处置 部分的 金额 转出 ,计 入当 期损益 。 
(5) 其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
3、金 融资 产转 移的 确认 依 据和计 量方 法 
公司发生 金融资 产转 移时 ,如已将 金融资 产所 有权 上几乎所 有的风 险和 报酬 转移给转 入方 ,
则终止确 认该 金融资 产; 如保留了 金融 资产所 有权 上几乎所 有的 风险和 报酬 的,则不 终止 确认该
金融资 产。 2017 年半年度报告 
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在判断金 融资产 转移 是否 满足上述 金融资 产终 止确 认条件时 ,采用 实质 重于 形式的原 则。 公
司将金 融资 产转 移区 分为 金融资 产整 体转 移和 部分 转移 。 金 融资 产整 体转 移满 足终止 确认 条件 的 ,
将下列 两项 金额 的差 额计 入当期 损益 
(1) 所转 移金 融资 产的 账 面价值 。 
(2)因 转移而 收到的 对价 ,与原直 接计入 所有 者权 益的公允 价值 变动累 计额 (涉及转 移的 金
融资产 为可 供出 售金 融 资 产的情 形) 之和 。 
金融资产 部分转 移满 足终 止确认条 件的, 将所 转移 金融资产 整体的 账面 价值 ,在终止 确认 部
分和未终 止确 认部分 之间 ,按照各 自的 相对公 允价 值进行分 摊, 并将下 列两 项金额的 差额 计入当
期损益 
(1) 终止 确认 部分 的账 面 价值 。 
(2)终 止确认 部分的 对价 ,与原直 接计入 所有 者权 益的公允 价值 变动累 计额 中对应终 止确 认
部分的 金额 (涉 及转 移的 金融资 产为 可供 出售 金融 资产的 情形 )之 和。 
金融资产 转移不 满足 终止 确认条件 的,继 续确 认该 金融资产 ,所收 到的 对价 确认为一 项金 融
负债。 
4、金 融负 债终 止确 认条 件 
金融负债 的现时 义务 全部 或部分 已 经解除 的, 则终 止确认该 金融负 债或 其一 部分;本 公司 若
与债权人 签定 协议, 以承 担新金融 负债 方式替 换现 存金融负 债, 且新金 融负 债与现存 金融 负债的
合同条 款实 质上 不同 的, 则终止 确认 现存 金融 负债 ,并同 时确 认新 金融 负债 。 
对现存金 融负债 全部 或部 分合同条 款作出 实质 性修 改的,则 终止确 认现 存金 融负债或 其一 部
分,同 时将 修改 条款 后的 金融负 债确 认为 一项 新金 融负债 。 
金融负债 全部或 部分 终止 确认时, 终止确 认的 金融 负债账面 价值与 支付 对价 (包括转 出的 非
现金资 产或 承担 的新 金融 负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益。 
本公司 若回 购部 分金 融负 债的 , 在 回购 日 按 照继 续确 认部分 与终 止确 认部 分的 相对公 允价 值 ,
将该金融 负债 整体的 账面 价值进行 分配 。分配 给终 止确认部 分的 账面价 值与 支付的对 价( 包括转
出的非 现金 资产 或承 担的 新金融 负债 )之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 
5、金 融资 产和 金融 负债 的 公允价 值的 确定 方法 
存在活跃 市场的 金融 工具 ,以活跃 市场中 的报 价确 定其公允 价值。 不存 在活 跃市场的 金融 工
具,采用 估值 技术确 定其 公允价值 。在 估值时 ,本 公司采用 在当 前情况 下适 用并且有 足够 可利用
数据和其 他信 息支持 的估 值技术, 选择 与市场 参与 者在相关 资产 或负债 的交 易中所考 虑的 资产或
负债特征 相一 致的输 入值 ,并优 先 使用 相关可 观察 输入值。 只有 在相关 可观 察输入值 无法 取得或
取得不 切实 可行 的情 况下 ,才使 用不 可观 察输 入值 。 
6、金 融资 产( 不含 应收 款 项)减 值的 测试 方法 及会 计处理 方法 
除以公允 价值计 量且 其变 动计入当 期损益 的金 融资 产外,本 公司于 资产 负债 表日对金 融资 产
的账面 价值 进行 检查 ,如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 
(1) 可供 出售 金融 资产 的 减值准 备 
期末如果 可供出 售金 融资 产的公允 价值发 生严 重下 降,或在 综合考 虑各 种相 关因素后 ,预 期
这种下降 趋势 属于非 暂时 性的,就 认定 其已发 生减 值,将原 直接 计入所 有者 权益的公 允价 值下降
形成的 累计 损失 一并 转出 ,确认 减值 损失 。 
对于已确 认减值 损失 的可 供出售债 务工具 ,在 随后 的会计期 间公允 价值 已上 升且客观 上与 确
认原减 值损 失确 认后 发生 的事项 有关 的, 原确 认的 减值损 失予 以转 回, 计入 当期损 益。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不通 过损 益转回 。 
(2) 持有 至到 期投 资的 减 值准备 
持有至 到期 投资 减值 损失 的计量 比照 应收 款项 减值 损失计 量方 法处 理 。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判
断依据 或金 额标 准 
应收款 项余 额前 五名 或其 他不属 于 前5 名 (扣 除以 合并报 表范 围内 的关 联
方及其 他划 分组 合后 ) , 但期末 单项 金额 占应 收款 项10% (含 10% ) 以上 的
款项 。 2017 年半年度报告 
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单项金 额重 大并 单
项计提 坏账 准备 的
计提方 法 
单独进 行减 值测 试, 如有 客观证 据表 明其 已发 生减 值,按 预计 未来 现金 流
量现值 低于 其账 面价 值的 差额计 提坏 账准 备, 计入 当期损 益。 单独 测试 未
发生减 值的 应收 款项 ,将 其归入 相应 组合 计提 坏账 准备 。 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
组合1 :账 龄组 合 账龄分 析法 
组合2 :合 并范 围内 的关 联方 不计提 坏账 准备 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1-2 年 7 7 
2-3 年 10 10 
3-4 年 20 20 
4-5 年 50 50 
5 年以 上 100 100 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 单项金 额不 重大 且按 照组 合计提 坏账 准备 不能 反映 其风险 特征 的
应收款 项 。 
坏账准 备的 计提 方法 根据其 未来 现金 流量 现值 低于其 账面 价值 的差 额计 提坏账 准备 。 
12. 存货 
√ 适用 □ 不适 用  
1、存 货的 分类 
存货分类 为:物 资采 购、 原材料、 低值易 耗品 、库 存商品、 在产品 、自 制半 成品、委 托加 工
物资、 工程 施工 、项 目成 本 等。 
2、发 出存 货的 计价 方法 
存货发 出时 按加 权平 均法 计价。 
3、不 同类 别存 货可 变现 净 值的确 定依 据 
产成品 、库 存商 品和 用于 出售的 材料 等直 接用 于出 售的商 品存 货, 在正 常生 产经营 过程 中,
以该存 货的 估计 售价 减去 估计的 销售 费用 和相 关税 费后的 金额 , 确定 其可 变 现净值 ; 需要 经过 加
工的材 料存 货 , 在 正常 生 产经营 过程 中 , 以 所生 产 的产成 品的 估计 售价 减去 至完工 时估 计将 要发
生的成 本 、 估 计的 销售 费 用和相 关税 费后 的金 额 , 确定其 可变 现净 值 ; 为 执 行销售 合同 或者 劳务
合同而 持有 的存 货 , 其 可 变现净 值以 合同 价格 为基 础计算 , 若持 有存 货的 数 量多于 销售 合同 订购
数量的 ,超 出部 分的 存货 的可变 现净 值以 一般 销售 价格为 基础 计算。 
期末按 照单 个存 货项 目计 提存货 跌价 准备 ; 但对 于 数量繁 多 、 单 价较 低的 存 货, 按照 存货 类
别计提 存货 跌价 准备 ; 与 在同一 地区 生产 和销 售的 产品系 列相 关 、 具 有相 同 或类似 最终 用途 或目
的,且 难以 与其 他项 目分 开计量 的存 货, 则合 并计 提存货 跌价 准备 。 
除有明 确证 据表 明资 产负 债表日 市场 价格 异常 外, 存 货项目 的可 变现 净值 以资 产负债 表 日 市
场价格 为基 础确 定。 2017 年半年度报告 
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本期期 末存 货项 目的 可变 现净值 以资 产负 债表 日市 场价格 为基 础确 定。 
4、存 货的 盘存 制度 
采用永 续盘 存制 。 
5、低 值易 耗品 和包 装物 的 摊销方 法 
(1) 低值 易耗 品采 用一 次 转销法 。 
(2) 包装 物采 用一 次转 销 法 。 
 
13. 划分为持有待售资产 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 将同 时满 足下 列条 件的组 成部 分( 或非 流动 资产) 确认 为持 有待 售 
(1) 该组 成部 分必 须在 其 当前状 况下 仅根 据出 售此 类组成 部分 的惯 常条 款即 可立即 出售 。 
(2)公 司已经 就处置 该组 成部分( 或非流 动资 产) 作出决议 ,如 按规定 需得 到股东批 准的,
已经取 得股 东大 会或 相应 权力机 构的 批准 。 
(3) 公司 已与 受让 方签 订 了不可 撤销 的转 让协 议 。 
(4) 该项 转让 将在 一年 内 完成 。 
 
14. 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
1、共 同控 制、 重大 影响 的 判断标 准 
共同控制 ,是指 按照 相关 约定对某 项安排 所共 有的 控制,并 且该安 排的 相关 活动必须 经过 分
享控制权 的参 与方一 致同 意后才能 决策 。本公 司与 其他合营 方一 同对被 投资 单位实施 共同 控制且
对被投 资单 位净 资产 享有 权利的 ,被 投资 单位 为本 公司的 合营 企业 。 
重大影响 ,是指 对一 个企 业的财务 和经营 决策 有参 与决策的 权力, 但并 不能 够控制或 者与 其
他方一起 共同 控制这 些政 策的制定 。本 公司能 够对 被投资单 位施 加重大 影响 的,被投 资单 位为本
公司联 营企 业。 
2、初 始投 资成 本的 确定 
(1) 企业 合并 形成 的长 期 股权投 资 
同一控制 下的企 业合 并: 公司以支 付现金 、转 让非 现金资产 或承担 债务 方式 以及以发 行权 益
性证券作 为合 并对价 的, 在合并日 按照 取得被 合并 方所有者 权益 在最终 控制 方合并财 务报 表中的
账面价值 的份 额作为 长期 股权投资 的初 始投资 成本 。因追加 投资 等原因 能够 对同一控 制下 的被投
资单位实 施控 制的, 在合 并日根据 合并 后应享 有被 合并方净 资产 在最终 控制 方合并财 务报 表中的
账面价值 的份 额,确 定长 期股权投 资的 初始投 资成 本。合并 日长 期股权 投资 的初始投 资成 本,与
达到合并 前的 长期股 权投 资账面价 值加 上合并 日进 一步取得 股份 新支付 对价 的账面价 值之 和的差
额,调 整股 本 溢 价, 股本 溢价不 足冲 减的 ,冲 减留 存收益 。 
非同一控 制下的 企业 合并 :公司按 照购买 日确 定的 合并成本 作为长 期股 权投 资的初始 投资 成
本。因追 加投 资等原 因能 够对非同 一控 制下的 被投 资单位实 施控 制的, 按照 原持有的 股权 投资账
面价值 加上 新增 投资 成本 之和, 作为 改按 成本 法核 算的初 始投 资成 本。 
(2) 其他 方式 取得 的长 期 股权投 资 
以支付 现金 方式 取得 的长 期股权 投资 ,按 照实 际支 付的购 买价 款作 为初 始投 资成本 。 
以发行 权益 性证 券取 得的 长期股 权投 资 , 按 照发 行权 益性证 券的 公允 价值 作为 初始投 资 成 本 。 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 和换入 资产 或换 出资 产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币性 资产 交换换 入的 长期股权 投资 以换出 资产 的公允价 值和 应支付 的相 关税费确 定其 初始投
资成本, 除非 有确凿 证据 表明换入 资产 的公允 价值 更加可靠 ;不 满足上 述前 提的非货 币性 资产交
换,以 换出 资产 的账 面价 值和应 支付 的相 关税 费作 为换入 长期 股权 投资 的初 始投资 成本 。 
通过债 务重 组取 得的 长期 股权投 资, 其初 始投 资成 本按照 公允 价值 为基 础确 定。 
3、后 续计 量及 损益 确认 方 法 
(1) 成本 法核 算的 长期 股 权投资 
公司对子 公司的 长期 股权 投资,采 用成本 法核 算。 除取得投 资时实 际支 付的 价款或对 价中 包
含的已宣 告但 尚未发 放的 现金股利 或利 润外, 公司 按照享有 被投 资单位 宣告 发放的现 金股 利或利
润确认 当期 投资 收益 。 2017 年半年度报告 
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(2) 权益 法核 算的 长期 股 权投资 
对联营企 业和合 营企 业的 长期股权 投资, 采用 权益 法核算。 初始投 资成 本大 于投资时 应享 有
被投资单 位可 辨认净 资产 公允价值 份额 的差额 ,不 调整长期 股权 投资的 初始 投资成本 ;初 始投资
成本小 于投 资时 应享 有被 投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 份额 的差 额, 计入 当期损 益。 
公司按照 应享有 或应 分担 的被投资 单位实 现的 净损 益和其他 综合收 益的 份额 ,分别确 认投 资
收益和其 他综 合收益 ,同 时调整长 期股 权投资 的账 面价值; 按照 被投资 单位 宣告 分派 的利 润或现
金股利计 算应 享有的 部分 ,相应减 少长 期股权 投资 的账面价 值; 对于被 投资 单位除净 损益 、其他
综合收益 和利 润分配 以外 所有者权 益的 其他变 动, 调整长期 股权 投资的 账面 价值并计 入所 有者权
益。 
在确认应 享有被 投资 单位 净损益的 份额时 ,以 取得 投资时被 投资单 位可 辨认 净资产的 公允 价
值为基础 ,并 按照公 司的 会计政策 及会 计期间 ,对 被投资单 位的 净利润 进行 调整后确 认。 在持有
投资期间 ,被 投资单 位编 制合并财 务报 表的, 以合 并财务报 表中 的净利 润、 其他综合 收益 和其他
所有者 权益 变动 中归 属于 被投资 单位 的金 额为 基础 进行核 算。 
公司与联 营企业 、合 营 企 业之间发 生的未 实现 内部 交易损益 按照应 享有 的比 例计算归 属于 公
司的部分 ,予 以抵销 ,在 此基础上 确认 投资收 益。 与被投资 单位 发生的 未实 现内部交 易损 失,属
于资产减 值损 失的, 全额 确认。公 司与 联营企 业、 合营企业 之间 发生投 出或 出售资产 的交 易,该
资产构成 业务 的,按 照本 附注 “五、( 5) 同一 控制 下和非同 一控 制下企 业合 并的会计 处理 方法 ”
和 “五、( 6 )合 并财 务报 表的编 制方 法 ” 中披 露的 相关政 策进 行会 计处 理。 
在公司确 认应分 担被 投资 单位发生 的亏损 时, 按照 以下顺序 进行处 理: 首先 ,冲减长 期股 权
投资的账 面价 值。其 次, 长期股权 投资 的账面 价值 不足 以冲 减的 ,以其 他实 质上构成 对被 投资单
位净投资 的长 期权益 账面 价值为限 继续 确认投 资损 失,冲减 长期 应收项 目等 的账面价 值。 最后,
经过上述 处理 ,按照 投资 合同或协 议约 定企业 仍承 担额外义 务的 ,按预 计承 担的义务 确认 预计负
债,计 入当 期投 资损 失。 
(3) 长期 股权 投资 的处 置 
处置长 期股 权投 资, 其账 面价值 与实 际取 得价 款的 差额, 计入 当期 损益 。 
采用权益 法核算 的长 期股 权投资, 在处置 该项 投资 时,采用 与被投 资单 位直 接处置相 关资 产
或负债相 同的 基础, 按相 应比例对 原计 入其他 综合 收益的部 分进 行会计 处理 。因被投 资单 位除净
损益、其 他综 合收益 和利 润分配以 外的 其他所 有者 权益变动 而确 认的所 有者 权益,按 比例 结转入
当期损 益 , 由 于被 投资 方重 新计量 设定 受益 计划 净负 债或净 资产 变动 而产 生的 其他综 合收 益 除 外 。 
因处置部 分股权 投资 、等 原因丧失 了对被 投资 单位 的共同控 制或重 大影 响的 ,处置后 的剩 余
股权改按 金融 工具确 认和 计量准则 核算 ,其在 丧失 共同控制 或重 大影响 之日 的公允价 值与 账面价
值之间的 差额 计入当 期损 益。原股 权投 资因采 用权 益法核算 而确 认的其 他综 合收益, 在终 止采用
权益法核 算时 采用与 被投 资单位直 接处 置相关 资产 或负债相 同的 基础进 行会 计处理。 因被 投资方
除净损益 、其 他综合 收益 和利润分 配以 外的其 他所 有者权益 变动 而确认 的所 有者权益 ,在 终止采
用权益 法核 算时 全部 转入 当期损 益。 
因处置部 分股权 投资 、因 其他投资 方对子 公司 增资 而导致本 公司持 股比 例下 降等原因 丧失 了
对被投资 单位 控制权 的, 在编制个 别财 务报表 时, 剩余股权 能够 对被投 资单 位实施共 同控 制或重
大影响的 ,改 按权益 法核 算,并对 该剩 余股权 视同 自取得时 即采 用权益 法核 算进行调 整; 剩余股
权不能对 被投 资单位 实施 共同控制 或施 加重大 影响 的,改按 金融 工具确 认和 计量准则 的有 关规定
进行会 计处 理, 其在 丧失 控制之 日的 公允 价值 与账 面价值 间的 差额 计入 当期 损益。 
处置的 股权 是因 追加 投资 等原因 通过 企业 合并 取得 的,在 编制 个别 财务 报表 时,处 置后 的剩
余股权 采用 成本 法或 权益 法核算 的, 购买 日之 前持 有的股 权投 资因 采用 权益 法核算 而确 认的 其他
综合收 益和 其他 所有 者权 益按比 例结 转; 处置 后的 剩余股 权改 按金 融工 具确 认和计 量准 则进 行会
计处理 的, 其他 综合 收益 和其他 所有 者权 益全 部结 转 。 
 
15. 投资性房地产 
(1). 如果采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
折旧政 策, 出租 用土 地使 用权按 与无 形资 产相 同的 摊销政 策执 行 。 2017 年半年度报告 
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16. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
固定资产 指为生 产商 品、 提供劳务 、出租 或经 营管 理而持有 ,并且 使用 寿命 超过一个 会计 年
度的有 形资 产。 固定 资产 在同时 满足 下列 条件 时予 以确认 
(1) 与该 固定 资产 有关 的 经济利 益很 可能 流入 企业 。 
(2) 该固 定资 产的 成本 能 够可靠 地计 量 。 
(2). 折旧方法 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 (% ) 年折旧 率(%) 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 40 年 3-5 2.38-2.43 
通用设 备 年限平 均法 12 年~20 年 3-5 4.85-8.08 
专用设 备 年限平 均法 12 年 3-5 7.92-8.08 
运输设 备 年限平 均法 10 年 3-5 9.5-9.7 
电子设 备及 其他 年限平 均法 5 年~14 年 3-5 6.79-19.4 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
公司与 租赁 方所 签订 的租 赁协议 条款 中规 定了 下列 条件之 一的 ,确 认为 融资 租入资 产 
(1) 租赁 期满 后租 赁资 产 的所有 权归 属于 本公 司 。 
(2) 公司 具有 购买 资产 的 选择权 ,购 买价 款远 低于 行使选 择权 时该 资产 的公 允价值 。 
(3) 租赁 期占 所租 赁资 产 使用寿 命的 大部 分 。 
(4) 租赁 开始 日的 最低 租 赁付款 额现 值, 与该 资产 的公允 价值 不存 在较 大的 差异。 
公司在 承租 开始 日, 将租 赁资产 公允 价值 与最 低租 赁付款 额现 值两 者中 较低 者作为 租入 资产
的入账 价值 ,将 最低 租赁 付款额 作为 长期 应付 款的 入账价 值, 其差 额作 为未 确认的 融资 费 。 
 
17. 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
在建工 程项 目按 建造 该项 资产达 到预 定可 使用 状态 前所发 生的 必要 支出 ,作 为固定 资产 的入
账价值 。所 建造 的固 定资 产在工 程已 达到 预定 可使 用状态 ,但 尚未 办理 竣工 决算的 ,自 达到 预定
可使用 状态 之日 起, 根据 工程预 算、 造价 或者 工程 实际成 本等 ,按 估计 的价 值转入 固定 资产 ,并
按本公 司固 定资 产折 旧政 策计提 固定 资产 的折 旧, 待办理 竣工 决算 后, 再按 实际成 本调 整原 来的
暂估价 值, 但不 调整 原已 计提的 折旧 额 。 
 
18. 借款费用 
√ 适用 □ 不适 用  
1、借 款费 用资 本化 的确 认 原则 
借款费用 ,包括 借款 利息 、折价或 者溢价 的摊 销、 辅助费用 以及因 外币 借款 而发生的 汇兑 差
额等。 
公司发 生的 借款 费用 , 可 直 接归属 于符 合资 本化 条件 的资产 的购 建或 者生 产的 , 予以资 本化 ,
计入相 关资 产成 本; 其他 借款费 用, 在发 生时 根据 其发生 额确 认为 费用 ,计 入当期 损益 。 
符合资本 化条件 的资 产, 是指需要 经过相 当长 时间 的购建或 者生产 活动 才能 达到预定 可使 用
或者可 销售 状态 的固 定资 产、投 资性 房地 产和 存货 等资产 。 
借款费 用同 时满 足下 列条 件时开 始资 本化 
(1) 资产 支出 已经 发生 , 资 产支出 包括 为购 建或 者生 产符合 资本 化条 件的 资产 而以支 付现 金 、
转移非 现金 资产 或者 承担 带息债 务形 式发 生的 支 出 。 
(2) 借款 费用 已经 发生 。 
(3) 为使 资产 达到 预定 可 使用或 者可 销售 状态 所必 要的购 建或 者生 产活 动已 经开始 。 2017 年半年度报告 
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2、借 款费 用资 本化 期间 
资本化期 间,指 从借 款费 用开始资 本化时 点到 停止 资本化时 点的期 间, 借款 费用暂停 资本 化
的期间 不包 括在 内。 
当购建或 者生产 符合 资本 化条件的 资产达 到预 定可 使用或者 可销售 状态 时, 借款费用 停止 资
本化。 
当购建或 者生产 符合 资本 化条件的 资产中 部分 项目 分别完工 且可单 独使 用时 ,该部分 资产 借
款费用 停止 资本 化。 
购建或者 生产的 资产 的各 部分分别 完工, 但必 须等 到整体完 工后才 可使 用或 可对外销 售的 ,
在该资 产整 体完 工时 停止 借款费 用资 本化 。 
3、暂 停资 本化 期间 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 生产 过程 中发 生的 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月
的, 则借 款费 用暂停 资本 化;该项 中断 如是所 购建 或生产的 符合 资本化 条件 的资产达 到预 定可使
用状态或 者可 销售状 态必 要的程序 ,则 借款费 用继 续资本化 。在 中断期 间发 生的借款 费用 确认为
当期损 益, 直至 资产 的购 建或者 生产 活动 重新 开始 后借款 费用 继续 资本 化。 
4、借 款费 用资 本化 率、 资 本化金 额的 计算 方法 
对于为购 建或者 生产 符合 资本化条 件的资 产而 借入 的专门借 款,以 专门 借款 当期实际 发生 的
借款费用 ,减 去尚未 动用 的借款资 金存 入银行 取得 的利息收 入或 进行暂 时性 投资取得 的投 资收益
后的金 额, 来确 定借 款费 用的资 本化 金额 。 
对于为 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而 占用 的一般 借款 ,根 据累 计资 产支出 超过 专门
借款部 分的 资产 支出 加权 平均数 乘以 所占 用一 般借 款的资 本化 率, 计算 确定 一般借 款应 予资 本化
的借款 费用 金额 。资 本化 率根据 一般 借款 加权 平均 利率计 算确 定 。 
 
19. 生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
20. 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
21. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □ 不适 用  
1、无 形资 产的 计价 方法 
(1) 公司 取得 无形 资产 时 按成本 进行 初始 计量 
外购无形 资产的 成本 ,包 括购买价 款、相 关税 费以 及直接归 属于使 该项 资产 达到预定 用途 所
发生的其 他支 出。购 买无 形资产的 价款 超过正 常信 用条件延 期支 付,实 质上 具有融资 性质 的,无
形资产 的成 本以 购买 价款 的现值 为基 础确 定。 
债务重 组取 得债 务人 用以 抵债的 无形 资产 , 以该 无形 资产的 公允 价值 为基 础确 定其入 账价 值 ,
并将重 组债 务的 账面 价值 与该用 以抵 债的 无形 资产 公允价 值之 间的 差额 ,计 入当期 损益 。 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 且换入 资产 或换 出资产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币性 资产 交换换 入的 无形资产 以换 出资产 的公 允价值为 基础 确定其 入账 价值,除 非有 确凿证
据表明换 入资 产的公 允价 值更加可 靠; 不满足 上述 前提的非 货币 性资产 交换 ,以换出 资产 的账面
价值和 应支 付的 相关 税费 作为换 入无 形资 产的 成本 ,不确 认损 益。 
(2) 后续 计量 
在取得 无形 资产 时分 析判 断其使 用寿 命。 
对于使用 寿命有 限的 无形 资产,在 为企业 带来 经济 利益的期 限内按 直线 法摊 销;无法 预见 无
形资产 为企 业带 来经 济利 益期限 的, 视为 使用 寿命 不确定 的无 形资 产, 不予 摊销。 
2、使 用寿 命有 限的 无形 资 产的使 用寿 命估 计情 况 
项目 预计使 用寿 命 依据 
土地使 用权 40 年或 50 年 土地使 用权 证有 效日 期 
软件 5-10 年 与该项 无形 资产 有关 的经 济利益 的预 期实 现方 式 
专利权 5-10 年 与该项 无形 资产 有关 的经 济利益 的预 期实 现方 式 2017 年半年度报告 
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项目 预计使 用寿 命 依据 
著作权 5-10 年 与该项 无形 资产 有关 的经 济利益 的预 期实 现方 式 
其他 5-10 年 与该项 无形 资产 有关 的经 济利益 的预 期实 现方 式 
每年度 终了 ,对 使用 寿命 有限的 无形 资产 的使 用寿 命及摊 销方 法进 行复 核。 
经复核 ,本 年期 末无 形资 产的使 用寿 命及 摊销 方法 与以前 估计 未有 不同 。 
3、截 至资 产负 债表 日, 本 公司没 有使 用寿 命不 确定 的无形 资产 。 
4、划 分研 究阶 段和 开发 阶 段的具 体标 准 
公司内 部研 究开 发项 目的 支出分 为研 究阶 段支 出和 开发阶 段支 出。 
研究阶 段: 为获 取并 理解 新的科 学或 技术 知识 等而 进行的 独创 性的 有计 划调 查、研 究活 动的
阶段。 
开发阶 段: 在进 行商 业性 生产或 使用 前, 将研 究成 果或其 他知 识应 用于 某项 计划或 设计 ,以
生产出 新的 或具 有实 质性 改进的 材料 、装 置、 产品 等活动 的阶 段 。 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
√ 适用 □ 不适 用  
内部研 究开 发项 目开 发阶 段的支 出, 同时 满足 下列 条件时 确认 为无 形资 产 
(1) 完成 该无 形资 产以 使 其能够 使用 或出 售在 技术 上具有 可行 性 。 
(2) 具有 完成 该无 形资 产 并使用 或出 售的 意图 。 
(3) 无形 资产 产生 经济 利 益的方 式 , 包 括能 够证 明 运用该 无形 资产 生产 的产 品存在 市场 或无
形资产 自身 存在 市场 ,无 形资产 将在 内部 使用 的, 能够证 明其 有用 性 。 
(4) 有 足够 的技 术、 财 务 资源和 其他 资源 支持 , 以 完成该 无形 资产 的开 发, 并有能 力使 用或
出售该 无形 资产 。 
(5) 归属 于该 无形 资产 开 发阶段 的支 出能 够可 靠地 计量。 
开发阶 段的 支出 ,若 不满 足上列 条件 的, 于 发 生时 计入当 期损 益。 研究 阶段 的支出 ,在 发生
时计入 当期 损益 。 
 
22. 长期资产减值 
√ 适用 □ 不适 用  
长期股权 投资、 采用 成本 模式计量 的投资 性房 地产 、固定资 产、在 建工 程、 使用寿命 有限 的
无形资产 等长 期资产 ,于 资产负债 表日 存在减 值迹 象的,进 行减 值测试 。减 值测试结 果表 明资产
的可收回 金额 低于其 账面 价值的, 按其 差额计 提减 值准备并 计入 减值损 失。 可收回金 额为 资产的
公允价值 减去 处置费 用 后 的净额与 资产 预计未 来现 金流量的 现值 两者之 间的 较高者。 资产 减值准
备按单项 资产 为基础 计算 并确认, 如果 难以对 单项 资产的可 收回 金额进 行估 计的,以 该资 产所属
的资产 组确 定资 产组 的可 收回金 额。 资产 组是 能够 独立产 生现 金流 入的 最小 资产组 合。 
商誉和 使用 寿命 不确 定的 无形资 产 至 少在 每年 年度 终了进 行减 值测 试。 
本公司进 行商誉 减值 测试 ,对于因 企业合 并形 成的 商誉的账 面价值 ,自 购买 日起按照 合理 的
方法分摊 至相 关的资 产组 ;难以分 摊至 相关的 资产 组的,将 其分 摊至相 关的 资产组组 合。 在将商
誉的账面 价值 分摊至 相关 的资产组 或者 资产组 组合 时,按照 各资 产组或 者资 产组组合 的公 允价值
占相关资 产组 或者资 产组 组合公允 价值 总额的 比例 进行分摊 。公 允价值 难以 可靠计量 的, 按照各
资产组 或者 资产 组组 合的 账面价 值占 相关 资产 组或 者资产 组组 合账 面价 值总 额的比 例进 行分 摊。 
在对包含 商誉的 相关 资产 组或者资 产组组 合进 行减 值测试时 ,如与 商誉 相关 的资产组 或者 资
产组组合 存在 减值迹 象的 ,先对不 包含 商誉的 资产 组或者资 产组 组合进 行减 值测试, 计算 可收回
金额,并 与相 关账面 价值 相比较, 确认 相应的 减值 损失。再 对包 含商誉 的资 产组或者 资产 组组合
进行减值 测试 ,比较 这些 相关资产 组或 者资产 组组 合的账面 价值 (包括 所分 摊的商誉 的账 面价值
部分)与 其可 收回金 额, 如相关资 产组 或者资 产组 组合的可 收回 金额低 于其 账面价值 的, 确认商
誉的减 值损 失。 
    上 述资 产减 值损 失一 经确认 ,在 以后 会计 期间 不予转 回 。 
 
23. 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
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长期待 摊费 用为 已经 发生 但应由 本期 和以 后各 期负 担的分 摊期 限在 一年 以上 的各项 费用 。 
长期待 摊费 用在 受益 期内 平均摊 销 。 
24. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司在 职工为 本公 司提 供服务的 会计期 间, 将实 际发生的 短期薪 酬确 认为 负债,并 计入 当
期损益 或相 关资 产成 本。 
本公司 为职 工缴 纳的 社会 保险费 和住 房公 积金 , 以及 按规定 提取 的工 会经 费和 职工教 育经 费 ,
在职工为 本公 司提供 服务 的会计期 间, 根据规 定的 计提基础 和计 提比例 计算 确定相应 的职 工薪酬
金额。 
职工福 利费 为非 货币 性福 利的, 如能 够可 靠计 量的 ,按照 公允 价值 计量 。 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 设定 提存 计划 
本公司按 当地政 府的 相关 规定为职 工缴纳 基本 养老 保险和失 业保险 ,在 职工 为本公司 提供 服
务的会计 期间 ,按以 当地 规定的缴 纳基 数和比 例计 算应缴纳 金额 ,确认 为负 债,并计 入当 期损益
或相关 资产 成本 。 
(2) 设定 受益 计划 
本公司 未执 行相 关受 益计 划 。 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 在不 能单 方面 撤回 因解除 劳动 关系 计划 或裁 减建议 所 提 供的 辞退 福利 时,或 确认 与涉
及支付 辞退 福利 的重 组相 关的成 本或 费用 时( 两者 孰早) ,确 认辞 退福 利产 生的职 工薪 酬负 债,
并计入 当期 损益 。 
(4) 、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
□ 适用 √ 不适 用  
25. 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
26. 股份支付 
□ 适用 √ 不适 用  
27. 优先股、永续债等其 他金 融工具 
□ 适用 √ 不适 用  
28. 收入 
√ 适用 □ 不适 用  
1、销 售商 品收 入确 认时 间 的具体 判断 标准 
(1) 销售 商品 收入 确认 和 计量的 总体 原则 
公司已 将商 品所 有权 上的 主要风 险和 报酬 转移 给购 买方; 公司 既没 有保 留与 所有权 相联 系的
继续管 理权 ,也 没有 对已 售出的 商品 实施 有效 控制 ;收入 的金 额能 够可 靠地 计量; 相关 的经 济利
益很可 能流 入企 业; 相关 的已发 生或 将发 生的 成本 能够可 靠地 计量 时, 确认 商品销 售收 入实 现。 
(2) 本公 司销 售商 品收 入 确认的 确认 标准 及收 入确 认时间 的具 体判 断标 准 
考虑公 司相 关业 务流 程, 本 公司销 售收 入以 商品 发出 、 获取索 取价 款的 凭证 作为 收入确 认的 时 点 。 
2、提 供劳 务收入 
在提供 劳务 交易 的结 果能 够可靠 估计 的情 况下 , 即 相关的 经济 利益 很可 能流 入企业 , 交 易的
完工程 度能 够可 靠地 确定 , 交 易中 已发 生和 将发 生 的成本 能够 可靠 地计 量时 , 按 照 完 工百 分比 法
确认提 供劳 务的 收入 。完 工进度 按已 经发 生的 成本 占估计 总成 本的 比例 确 定。 2017 年半年度报告 
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如果提 供劳 务交 易的 结果 不能够 可靠 估计 , 则按 已经 发生并 预计 能够 得到 补偿 的劳务 成 本金
额确认 提供 的劳 务收 入 , 并将已 发生 的劳 务成 本作 为当期 合同 费用 。 已经 发 生的劳 务 成本 如预 计
不能得 到补 偿的 ,则 不确 认收入 。 
3、确 认让 渡资 产使 用权 收 入的依 据 
(1) 让渡 资产 使用 权收 入 确认和 计 量 的总 体原 则 
与交易 相关 的经 济利 益很 可能流 入企 业, 收入 的金 额能够 可靠 地计 量时 。分 别下列 情况 确定
让渡资 产使 用权 收入 金额 
利息收 入金 额, 按照 他人 使用本 企业 货币 资金 的时 间和实 际利 率计 算确 定。 
使用费 收入 金额 ,按 照有 关合同 或协 议约 定的 收费 时间和 方法 计算 确定 。 
经营收 入金 额, 按照 有关 合同或 协议 约定 的收 费时 间和方 法计 算确 定。 
(2) 本公 司确 认让 渡资 产 使用权 收入 的依 以与 交易 相关的 经济 利益 很可 能流 入本公 司 , 收 入
的金额 能够 可靠 的计 量时 为依据 确认 让渡 资产 使用 权收入 的实 现 。 
 
29. 政府补助 
(1) 、 与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
1、销 售商 品收 入确 认时 间 的具体 判断 标准 
(1) 销售 商品 收入 确认 和 计量的 总体 原则 
公司已 将商 品所 有权 上的 主要风 险和 报酬 转移 给购 买方; 公司 既没 有保 留与 所有权 相联 系的
继续管 理权 ,也 没有 对已 售出的 商品 实施 有效 控制 ;收入 的金 额能 够可 靠地 计量; 相关 的经 济利
益很可 能流 入企 业; 相关 的已发 生或 将发 生的 成本 能够可 靠地 计量 时, 确 认 商品销 售收 入实 现。 
(2) 本公 司销 售商 品收 入 确认的 确认 标准 及收 入确 认时间 的具 体判 断标 准 
考虑公 司相 关业 务流 程, 本 公司销 售收 入以 商品 发出 、 获取索 取价 款的 凭证 作为 收入确 认的 时 点 。 
2、提 供劳 务收 入 
在提供 劳务 交易 的结 果能 够可靠 估计 的情 况下 , 即 相关的 经济 利益 很可 能流 入企业 , 交 易的
完工程 度能 够可 靠地 确定 , 交 易中 已发 生和 将发 生 的成本 能够 可靠 地计 量时 , 按 照 完 工百 分比 法
确认提 供劳 务的 收入 。完 工进度 按已 经发 生的 成本 占估计 总成 本的 比例 确 定。 
如果提 供劳 务交 易的 结果 不能够 可靠 估计 , 则按 已经 发生并 预计 能够 得到 补偿 的劳务 成 本金
额确认 提供 的劳 务收 入 , 并将已 发生 的劳 务成 本作 为当期 合同 费用 。 已经 发 生的劳 务 成本 如预 计
不能得 到补 偿的 ,则 不确 认收入 。 
3、确 认让 渡资 产使 用权 收 入的依 据 
(1) 让渡 资产 使用 权收 入 确认和 计量 的总 体原 则 
与交易 相关 的经 济利 益很 可能流 入企 业, 收入 的金 额能够 可靠 地计 量时 。分 别下列 情况 确定
让渡资 产使 用权 收入 金额 
利息收 入金 额, 按照 他人 使用本 企业 货币 资金 的时 间和实 际利 率计 算确 定。 
使用费 收入 金额 ,按 照有 关合同 或协 议约 定的 收费 时间和 方法 计算 确定 。 
经营收 入金 额, 按照 有关 合同或 协议 约定 的收 费时 间和方 法计 算确 定。 
(2) 本公 司确 认让 渡资 产 使用权 收入 的依 据 
以与交 易相 关的 经济 利益 很可能 流入 本公 司, 收入 的金额 能够 可靠 的计 量时 为依据 确认 让渡
资产使 用权 收入 的实 现 。 
(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
是指除 与资 产相 关的 政府 补助之 外的 政府 补助 。本 公司将 政府 补助 划分 为与 收益相 关的 具体
标准为 :除 与资 产相 关的 政府补 助之 外的 政府 补助 ,作为 与收 益相 关的 政府 补助。 与收 益相 关的
政府补 助, 如果 用于 补偿 已发生 的相 关费 用或 损失 ,则在 收到 时计 入当 期损 益;如 果用 于补 偿以
后期间 的相 关费 用或 损失 ,则在 收到 时计 入递 延收 益,于 费用 确认 期间 计入 当期损 益。 与收 益相
关的政 府补 助, 用于 补偿 本公司 以后 期间 的相 关费 用或损 失的 ,取 得时 确认 为递延 收益 ,在 确认
相关费 用的 期间 计入 当期 营业外 收入 ;用 于补 偿本 公司已 发生 的相 关费 用或 损失的 ,取 得时 直接
计入当 期营 业 外 收入 。 2017 年半年度报告 
49 / 105 
 
30. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用 □ 不适 用  
对于可抵 扣暂时 性差 异确 认递延所 得税资 产, 以未 来期间很 可能取 得的 用来 抵扣可抵 扣暂 时
性差异的 应纳 税所得 额为 限。对于 能够 结转以 后年 度的可抵 扣亏 损和税 款抵 减,以很 可能 获得用
来抵扣 可抵 扣亏 损和 税款 抵减的 未来 应纳 税所 得额 为限, 确认 相应 的递 延所 得税资 产。 
对于应 纳税 暂时 性差 异, 除特殊 情况 外, 确认 递延 所得税 负债 。 
不确认递 延所得 税资 产或 递延所得 税负债 的特 殊情 况包括: 商誉的 初始 确认 ;除企业 合并 以
外的发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税 所得 额(或 可抵 扣亏 损) 的其 他交易 或事 项。 
当拥有以 净额结 算的 法定 权利,且 意图以 净额 结算 或取得资 产、清 偿负 债同 时进行时 ,当 期
所得税 资产 及当 期所 得税 负债以 抵销 后的 净额 列报 。 
当拥有 以净 额结 算当 期所 得税资 产及 当期 所得 税负 债的法 定权 利, 且递 延所 得税资 产及 递延
所得税 负债 是与 同一 税收 征管部 门对 同一 纳税 主体 征收的 所得 税相 关或 者是 对不同 的纳 税主 体相
关,但 在未 来每 一具 有重 要性的 递延 所得 税资 产及 负债转 回的 期间 内, 涉及 的纳税 主体 意图 以净
额结算 当期 所得 税资 产和 负债或 是同 时取 得资 产、 清偿负 债时 ,递 延所 得税 资产及 递延 所得 税负
债以抵 销后 的净 额列 报 。 
 
31. 租赁 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1)公 司租入 资产所 支付 的租赁费 ,在不 扣除 免租 期的整个 租赁 期内, 按直 线法进行 分摊,
计入当 期费 用。 公司 支付 的与租 赁交 易相 关的 初始 直接费 用, 计入 当期 费用 。 
资产出租 方承担 了应 由公 司承 担的 与租赁 相关 的费 用时,公 司将该 部分 费用 从租金总 额中 扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分摊 ,计 入当 期费用 。 
(2)公 司出租 资产所 收取 的租赁费 ,在不 扣除 免租 期的整个 租赁 期内, 按直 线法进行 分摊,
确认为租 赁相 关收入 。公 司支付的 与租 赁交易 相关 的初始直 接费 用,计 入当 期费用; 如金 额较大
的,则 予以 资本 化, 在整 个租赁 期间 内按 照与 租赁 相关收 入确 认相 同的 基础 分期计 入当 期收 益。 
公司承 担了 应由 承租 方承 担的与 租赁 相关 的费 用时 ,公司 将该 部分 费用 从租 金收入 总额 中扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分配 。 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 融资租 入资 产: 公司 在承租 开始 日, 将租 赁资 产公允 价值 与最 低租 赁付 款额现 值两 者 中
较低者作 为租 入资产 的入 账价值, 将最 低租赁 付款 额作为长 期应 付款的 入账 价值,其 差额 作为未
确认的融 资费 用。公 司采 用实际利 率法 对未确 认的 融资费用 ,在 资产租 赁期 间内摊销 ,计 入财务
费用。 公司 发生 的初 始直 接费用 ,计 入租 入资 产价 值。 
(2) 融 资租 出资 产: 公 司 在租赁 开始 日, 将应 收融 资租赁 款, 未担 保余 值之 和与其 现值 的差
额确认 为未 实现 融资 收益 ,在将 来收 到租 金的 各期 间内确 认为 租赁 收入 。公 司发生 的与 出租 交易
相关的 初始 直接 费用 ,计 入应收 融资 租赁 款的 初始 计量中 ,并 减少 租赁 期内 确认的 收益 金额 。 
 
32. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
□ 适用 √ 不适 用  
33. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
34. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
50 / 105 
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税 按税法 规定 计算 的销 售货 物和应 税劳 务收 入为 基
础计算 销项 税额 , 在扣 除 当期允 许抵 扣的 进项 税额
后,差 额部 分为 应交 增值 税 
6%、17% 
城市维 护建 设税 按实际 缴纳 的增 值税 及消 费税计 征 5% (大 通) 、7% 
教育费 附加 按实际 缴纳 的增 值税 及消 费税计 征 3% 
地方教 育费 附加 按实际 缴纳 的增 值税 及消 费税计 征 2% 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 
青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 25% 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 15% 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 25% 
青海华 鼎科 特机 床有 限公 司 25% 
青海聚 力机 械装 备有 限公 司 5% 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 15% 
青海福 斯特 数控 机床 有限 责任公 司 25% 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 25% 
青海华 鼎机 电设 备有 限公 司 25% 
青海聚 能热 处理 有限 责任 公司 25% 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 25% 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 15% 
广州市 捷创 金属 机械 有限 公司 25% 
广州广 涡压 缩机 有限 公司 15% 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 15% 
广州市 华诚 厨具 有限 公司 25% 
广州市 恒鼎 酒店 设备 有限 公司 25% 
中山市 恒联 餐饮 设备 有限 公司 25% 
广州市 维才 人力 资源 管理 有限公 司 25% 
广东鼎 创投 资有 限公 司 25% 
广东颐 泰苑 餐饮 企业 管理 有限公 司 25% 
广州市 颐泰 苑中 医门 诊部 有限公 司 25% 
广州颐 泰健 康产 业管 理有 限公司 25% 
广东中 龙交 通科 技有 限公 司 15% 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司 25% 
青海华 鼎装 备制 造有 限公 司 25% 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 15% 
千医百 顺医 疗管 理有 限公 司 25% 
湖南恒 联粉 师傅 科技 发展 有限公 司 25% 
青海青 一数 控设 备有 限公 司 25% 
 
2. 税收优惠 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华鼎 重型机 床有 限责 任公司及 青海一 机数 控机 床有限责 任公司 根据 青科 发高新【2015 】2017 年半年度报告 
51 / 105 
 
16 号, 认定 为青 海省 高新 技术企 业, 证书 编号 分别 为 GR201463000021 和 201463000013 。期 间 自
2014 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日, 适用 税率 为 15% 。 目 前, 以 上两 公司 正在办 理 高 新技 术 企
业 重新 认定 ,暂 按15% 税 率预交 企业 所得 税。 
广东精创 机械制 造有 限公 司根据广 东省科 学技 术厅 、广东省 财政厅 、广 东省 国家税务 局和 广
东省地 方税 务局 的粤 科高 字 (2016 ) 17 号 文件 认定 为 高新技 术企 业, 证书 编号 为 GR201544000807 。
享受高 新技 术企 业所 得税 优惠政 策期 限 为2015 年1 月1 日至2017 年12 月31 日, 适 用税 率为15% 。 
苏州江源 精密机 械有 限公 司根据江 苏省科 学技 术厅 、江苏省 财 政厅 、江 苏省 国家税务 局、 江
苏省地 方税 务局以 GF201532000828 号文 件认 定为 高 新技术 企业 , 期间 从2015 年 1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日, 适用 税率 为 15% 。 
广东中龙 交通科 技有 限公 司根据广 东省科 学技 术厅 、广东省 财政厅 、广 东省 国家税务 局和 广
东省地 方税 务局 的粤 科高 字 (2017 ) 26 号 文件 认定 为 高新技 术企 业, 证书 编号 为 GR201644000693 。
享受高 新技 术企 业所 得税 优惠政 策期 限 为2016 年1 月1 日至2018 年12 月31 日, 适 用税 率为15% 。 
青海聚力 机械装 备有 限公 司经西宁 市城中 区国 家税 务局审核 同意, 自 2013 年 1 月 1 日开
始,企 业所 得税 采用 定期 定率方 式征 收, 核定 应税 所得率 5% 。 
广东恒联 食品机 械有 限公 司根据广 东省科 学技 术厅 、广东省 财政厅 、广 东省 国家税务 局和 广
东省地 方税 务局 的粤 科高 字 (2017 ) 26 号 文件 认定 为 高新技 术企 业, 证书 编号 为 GR201644005038 。
享受高 新技 术企 业所 得税 优惠政 策期 限 为2016 年1 月1 日至2018 年12 月31 日, 适 用税 率为15% 。 
广州广 涡压 缩机 有限 公司 根据广 东省 科学 技术 厅、 广东省 财政 厅、 广东 省国 家税务 局和 广东
省地方 税务 局的 粤科 高字 (2017 )26 号 文件 认定 为 高新技 术企 业, 证书 编号 为 GR201644002722 。
享受高 新技 术企 业所 得税 优惠政 策期 限 为2016 年1 月1 日至2018 年12 月31 日, 适 用税 率为15% 。 
3. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 527,137.62 659,329.91 
银行存 款 90,180,030.71 231,702,041.44 
其他货 币资 金 8,980,204.96 11,247,317.56 
合计 99,687,373.29 243,608,688.91 
其中: 存放 在境 外的 款项 总额 0.00 0.00 
其中因 抵押 、质 押或 冻结 等对使 用有 限制 ,以 及放 在境外 且资 金汇 回受 到限 制的货 币资 金明
细如下 : 
项目 期末余 额 年初余 额 
履约保 证金 
7,978,904.55 
6,747,317.56 
用于担 保的 定期 存款 或通 知存款 
1,001,300.41  
 
合计 
8,980,204.96  
6,747,317.56 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
52 / 105 
 
4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 10,475,850.99 19,377,720.00 
商业承 兑票 据 120,000.00 1,000,000.00 
合计 10,595,850.99 20,377,720.00 
 
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末终 止确 认金 额 期末未 终止 确认 金额 
银行承 兑票 据 24,764,642.79   
商业承 兑票 据 620,800.00   
合计 25,385,442.79   
 
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金 额重 大
并单独 计提 坏
账准备 的应 收
账款 
                    
按信用 风险 特
征组合 计提 坏
账准备 的应 收
账款 
930,655
,439.14 
99.83 126,231
,369.09 
13.56 804,424
,070.05 
800,329
,506.46 
99.78 117,727
,389.25 
14.71 682,602
,117.21 
单项金 额不 重
大但单 独计 提
坏账准 备的 应
收账款 
1,563,1
97.50 
0.17 1,563,1
97.50 
100.00  1,760,3
95.50 
0.22 1,760,3
95.50 
100.00  
合计 
932,218
,636.64 
/ 127,794
,566.59 
/ 804,424
,070.05 
802,089
,901.96 
/ 119,487
,784.75 
/ 682,602
,117.21 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
53 / 105 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
1 年以 内小 计 593,267,137.10 29,663,356.86 5.00 
1 至2 年 146,706,252.92 10,269,437.70 7.00 
2 至3 年 65,524,784.92 6,552,478.49 10.00 
3 至4 年 52,889,558.09 10,577,911.61 20.00 
4 至5 年 6,199,043.36 3,099,521.68 50.00 
5 年以 上 66,068,662.75 66,068,662.75 100.00 
合计 930,655,439.14 126,231,369.09 13.56 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 8,306,781.84 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 
期末余 额 
应收账 款 
占应收 账款 合计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
青海绿 草源 食品 有限 公司    96,027,594.76  10.30 4,801,379.74  
青海格 尔木 工业 园开 发建 设有限 公司 80,597,182.94 8.65  4,029,859.15 
日立电 梯( 中国 )有 限公 司广州 工厂 38,277,904.34  4.11  1,913,895.22  
青海聚 力源 房地 产开 发有 限公司 33,652,800.00  3.61  6,730,560.00  
贵州明 城科 技有 限公 司 28,339,030.13  3.04  1,983,723.67  
合计 276,894,512.17 29.71  19,459,417.78 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √ 不适 用  
(6). 转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
54 / 105 
 
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 100,124,603.54 78.98 53,509,586.58 66.74 
1 至2 年 14,662,696.01 11.57 14,716,831.29 18.35 
2 至3 年 3,698,565.48 2.92 4,355,046.20 5.43 
3 年以 上 8,288,563.29 6.53 7,602,485.77 9.48 
合计 126,774,428.32 100.00 80,183,949.84 100.00 
 
账龄超 过1 年且 金额 重要 的预付 款项 未及 时结 算原 因 的说 明: 
预付 材 料及 工程 款尚 未 结 算。 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
预付对 象 期末余 额 占预付 款期 末余 额合 计数 的比例(%) 
格里 森M&M 精密 系统 公司 12,829,240.99  10.12 
青海振 宁铝 塑制 品有 限公 司 7,680,000.00  6.06 
青海誉 达建 设有 限公 司 7,404,340.00  5.84 
广州功 业四 点零 数控 设备 有限公 司 4,865,350.00  3.84 
魏品 4,400,598.15  3.47 
合计 37,179,529.14  29.33 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
7、 应收利息 
(1).  应收利息分类 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
8、 应收股利 
(1). 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要的账龄超过 1 年的应 收股利: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
9、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 期末余 额 期初余 额 2017 年半年度报告 
55 / 105 
 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款 
                    
按信用
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款 
76,993,
148.55 
99.5

16,955,829.8

22.02 60,037,318.7

68,385,334.1

99.3

17,164,081.0

25.10 51,221,253.0

单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款 
348,486
.06 
0.45 348,486.06 100.0

      429,144.60 0.62 429,144.60 100.0

 
合计 
77,341,
634.61 
 17,304,315.9

 60,037,318.7

68,814,478.7

 17,593,225.6

 51,221,253.0

 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
1 年以 内小 计 45,949,694.31 2,297,484.72 5.00 
1 至2 年 8,404,291.83 588,300.43 7.00 
2 至3 年 5,708,476.31 570,847.64 10.00 
3 至4 年 1,623,397.34 324,679.47 20.00 
4 至5 年 4,265,542.36 2,132,771.18 50.00 
5 年以 上 11,041,746.40 11,041,746.40 100.00 
合计 76,993,148.55 16,955,829.84 22.02 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
56 / 105 
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0.00 元 ;本 期收 回或 转回 坏 账准备 金 额288,909.76 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
广 州 市 希 捷 商
务 咨 询 服 务 有
限公司 
往来款 9,073,476.00 
5 年以 上 
11.78 9,073,476.00 
李永志 借款 4,940,000.00 1 年以 内 6.42 247,000.00 
广 州 市 番 禺 日
盛精密 铸钢 厂 
往来款 3,240,000.00 
3-4 年 
4.21 648,000.00 
新 疆 零 点 新 能
源 科 技 有 限 公
司 
保证金 3,000,000.00 
1-2 年 
3.89 210,000.00 
许金龙 往来款 2,792,776.56 
1 年以 内
10,864.15 元, 
1-2 年
2,048,667.00
元,2-3 年
733,245.41 元 
3.63 217,274.44 
合计 / 23,046,252.56 / 29.93 10,395,750.44 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 因金融资产转移 而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
10 、 存货 
(1).  存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 119,178,931.08 3,379,603.51 115,799,327.57 114,087,542.96 3,379,603.51 110,707,939.45 
在产品 241,199,085.99 3,371,068.68 237,828,017.31 242,879,674.21 3,371,068.68 239,508,605.53 2017 年半年度报告 
57 / 105 
 
库存商
品 
162,285,222.32 7,415,827.43 154,869,394.89 148,260,679.58 7,415,827.43 140,844,852.15 
项目成
本 
187,391,357.11 0.00 187,391,357.11 268,720,210.09  268,720,210.09 
工程施
工 
9,021,695.50 0.00 9,021,695.50 10,320,617.36  10,320,617.36 
发出商
品 
186,665.21 0.00 186,665.21 187,208.26  187,208.26 
委托加
工物资 
6,401,934.12 18,036.00 6,383,898.12 7,143,281.04 18,036.00 7,125,245.04 
自制半
成品 
76,425,793.58 978,545.14 75,447,248.44 78,765,374.11 978,545.14 77,786,828.97 
合计 802,090,684.91 15,163,080.76 786,927,604.15 870,364,587.61 15,163,080.76 855,201,506.85 
 
(2).  存货跌价准备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 
转回或 转
销 
其他 
原材料 3,379,603.51 0.00 0.00 0.00 0.00 3,379,603.51 
在产品 3,371,068.68 0.00 0.00 0.00 0.00 3,371,068.68 
库存商 品 7,415,827.43 0.00 0.00 0.00 0.00 7,415,827.43 
委托加 工物 资 18,036.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,036.00 
自制半 成品 978,545.14 0.00 0.00 0.00 0.00 978,545.14 
合计 15,163,080.76 0.00 0.00 0.00 0.00 15,163,080.76 
 
(3).  存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
11 、 划分为持有待售的资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
12 、 一年内到期的非流动 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
13 、 其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵扣 税金 21,179,287.89 24,480,440.03 
合计 21,179,287.89 24,480,440.03 
 
14 、 可供出售金融资产 
(1).  可供出售金融资产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2017 年半年度报告 
58 / 105 
 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 
可供出 售债 务工
具: 
            
可供出 售权 益工
具: 
15,040,283.36  15,040,283.36 5,040,283.36  5,040,283.36 
按公允 价值 计量 的             
按成本 计量 的 15,040,283.36  15,040,283.36 5,040,283.36  5,040,283.36 
合计 15,040,283.36  15,040,283.36 5,040,283.36  5,040,283.36 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
被投资 
单位 
账面余 额 减值准 备 
在被
投资
单位
持股
比例
(%) 
本期现 金
红利 
期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 

初 

期 

加 

期 

少 

末 
五矿国 际
信托有 限
公司 
1,200,000.0

       1,200,000.00     0.06 586,728.38 
陕西烽 火
佰鸿光 电
科技有 限
公司 
3,840,283.3

            3,840,283.36          8.00  
珠海和 谐
康腾投 资
企业( 有
限合伙) 
0.00 10,000,000
.00 
0.00 10,000,000.00     8.33       
合计 
5,040,283.3

10,000,000
.00 
0.00 15,040,283.36       586,728.38 
 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
15 、 持有至到期投资 
(1). 持有至到期投资情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末重要 的持有至到 期投 资: 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
59 / 105 
 
(3). 本期重分类的持有至 到期 投资: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
16 、 长期应收款 
(1) 长期应收款情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 因金融资产转移而终止 确 认的长期应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 转移长期应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
17 、 长期股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
18 、 投资性房地产 
投资性 房地 产 计 量模 式 
(1).  采用成本计量模式的 投资 性房地产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值     
1.期初 余额 8,653,605.03     8,653,605.03 
2.本期 增加 金额         
(1) 外购         
(2) 存货\ 固定 资产\在
建工程 转入 
        
(3) 企业 合并 增加         
3.本期 减少 金额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额 8,653,605.03     8,653,605.03 
二、累 计折 旧和 累计 摊销     
1.期初 余额 2,428,026.78     2,428,026.78 
2.本期 增加 金额 120,564.00     120,564.00 
(1) 计提 或摊 销 120,564.00     120,564.00 
3.本期 减少 金额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额 2,548,590.78     2,548,590.78 
三、减 值准 备     
1.期初 余额         
2.本期 增加 金额         
(1) 计提         
3、本 期减 少金 额         
(1) 处置         
(2) 其他 转出         
4.期末 余额         2017 年半年度报告 
60 / 105 
 
四、账 面价 值     
1.期末 账面 价值 6,105,014.25     6,105,014.25 
2.期初 账面 价值 6,225,578.25     6,225,578.25 
 
(2).  未办妥产权证书的投 资性 房地产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
19 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋及 建筑 物 



备 
运输工 具 通用设 备 专用设 备 
电子设 备及
其他 
合计 
一、 账 面原
值: 
             
1. 期初 余
额 
543,495,310.20   35,564,001.33 399,394,476.99 142,140,974.46 45,772,411.51 1,166,367,174.49 
2. 本期 增
加金额 
30,591,424.22   1,700.00 12,888,440.73 5,801,473.08 102,527.74 49,385,565.77 
(1) 购置 30,362,298.00   1,700.00 12,888,440.73 5,801,473.08 102,527.74 49,156,439.55 
(2) 在建
工程转 入 
229,126.22   0.00 0.00 0.00 0.00 229,126.22 
(3) 企业
合并增 加 
        
3. 本期 减
少金额 
18,409,896.75   121,008.73 993,109.84 306,633.05 608,719.22 20,439,367.59 
(1) 处置
或报废 
18,409,896.75   121,008.73 993,109.84 306,633.05 608,719.22 20,439,367.59 
4. 期末 余
额 
555,676,837.67   35,444,692.60 411,289,807.88 147,635,814.49 45,266,220.03 1,195,313,372.67 
二、 累 计折
旧 
             
1. 期初 余
额 
111,906,712.34   20,012,571.86 208,713,142.87 26,882,648.05 36,568,814.10 404,083,889.22 
2. 本期 增
加金额 
6,174,368.26   1,443,288.73 10,853,920.82 7,733,607.24 864,407.49 27,069,592.54 
(1) 计提 6,174,368.26   1,443,288.73 10,853,920.82 7,733,607.24 864,407.49 27,069,592.54 
3. 本期 减
少金额 
12,418,165.92   108,066.22 850,910.44 294,989.82 489,677.14 14,161,809.54 
(1) 处置
或报废 
12,418,165.92   108,066.22 850,910.44 294,989.82 489,677.14 14,161,809.54 
4. 期末 余
额 
105,662,914.68   21,347,794.37 218,716,153.25 34,321,265.47 36,943,544.45 416,991,672.22 
三、 减 值准
备 
             2017 年半年度报告 
61 / 105 
 
1. 期初 余
额 
0.00   52,311.41 18,587,546.39 1,788,248.19 0.00 20,428,105.99 
2. 本期 增
加金额 
0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1) 计提         
3. 本期 减
少金额 
0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1) 处置
或报废 
0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
4. 期末 余
额 
0.00   52,311.41 18,587,546.39 1,788,248.19 0.00 20,428,105.99 
四、 账 面价
值 
             
1. 期末 账
面价值 
450,013,922.99   14,044,586.82 173,986,108.24 111,526,300.83 8,322,675.58 757,893,594.46 
2. 期初 账
面价值 
431,588,597.86   15,499,118.06 172,093,787.73 113,470,078.22 9,203,597.41 741,855,179.28 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 备注 
通用设 备 18,536,069.86 6,136,363.25 12,120,166.52 279,540.09   
专用设 备 1,862,700.00 136,930.64 1,639,480.89 86,288.47   
 
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
房屋及 建筑 物 27,898,097.44 部分正 在办 理, 部分 为在 租赁的 土地 上建 设 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
20 、 在建工程 
(1).  在建工程情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 
组建计 算机 开
发生产 经营 系
统 
313,000.00 0 313,000.00 313,000.00  313,000.00 2017 年半年度报告 
62 / 105 
 
零星工 程                                     
其中:1、 厂区
硬化地 坪 
1,291,215.20 0 1,291,215.20 1,291,215.20  1,291,215.20 
2、围 墙及 暖沟
土方工 程 
437,383.44 0 437,383.44 397,183.44  397,183.44 
3、机 床安 装费 666,725.36  666,725.36 666,725.36  666,725.36 
4、西 班牙 镗铣
床 
756,000.00 0 756,000.00 756,000.00  756,000.00 
5、花 键轴 铣床 148,000.00 0 148,000.00 148,000.00  148,000.00 
6、总 装净 化工
程 
160,000.00 0 160,000.00 160,000.00  160,000.00 
7、厂 区一 部焊
房电梯 
0 0 0    
8、生 产设 备 0 0 0    
9、其 他工 程 989,646.58 0 989,646.58 150,598.15  150,598.15 
专用数 控机 床                                     
其中:1、 摩擦
传动车 轮车 床 
538,461.54 0 538,461.54 538,461.54  538,461.54 
2、数 控立 车机
床 
1,550,000.00 0 1,550,000.00 1,550,000.00  1,550,000.00 
3、专 用试 验台 7,399,114.19 0 7,399,114.19 7,399,114.19  7,399,114.19 
4、其 他机 床 590,257.54  590,257.54 590,257.54  590,257.54 
青海西 宁装 备
园区建 设项 目 
2,998,195.62 0 2,998,195.62 2,998,195.62  2,998,195.62 
苏州江 源精 密
机械有 限公 司
建设项 目 
3,659,450.72 0 3,659,450.72 3,656,886.62  3,656,886.62 
合计 21,497,450.19 0 21,497,450.19 20,615,637.66  20,615,637.66 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名
称 
预算数 
期初 
余额 
本期增
加金额 









额 







额 
期末 
余额 
工程
累计
投入
占预
算比
例(%) 
工程
进度 
利息资 本化
累计金 额 

中:








额 








(%




源 
青海西
宁装备
园区建
设项目 
400,000,0
00.00 
2,998,195.62  0.0

0.0

2,998,195.62 96.13 98.0

35,961,041.7

    2017 年半年度报告 
63 / 105 
 
苏州江
源精密
机械有
限公司
建设项
目 
150,000,0
00.00 
3,656,886.62 2,564.1

0.0

0.0

3,659,450.72 100.6

99.0

23,653,397.1

    
专用数
控机床 
                                                                        
其中:
1 、 摩 擦
传动车
轮车床 
1,600,000
.00 
538,461.54    538,461.54 33.65        
2 、 数 控
立车机
床 
3,500,000
.00 
1,550,000.00    1,550,000.00 44.29        
3 、 专 用
试验台 
15,000,00
0.00 
7,399,114.19    7,399,114.19 49.33        
合计 
570,100,0
00.00 
16,142,657.9

2,564.1

0.0

0.0

16,145,222.0

 /  

59,614,438.9

 /  /
  
 
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
21 、 工程物资 
□ 适用 √ 不适 用  
22 、 固定资产清理 
□ 适用 √ 不适 用  
23 、 生产性生物资产 
(1).  采用成本计量模式的 生产 性生物资产 
□ 适用 √不 适用  
(2).  采用公允价值计量模 式的 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
24 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
25 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 土地使 用权 专利权 




术 
办公软 件 著作权 其他 合计 2017 年半年度报告 
64 / 105 
 
一、账面
原值 
             
1. 期初余
额 
151,487,945.32 6,839,934.04   3,085,164.61 1,280,700.00 4,027,890.66 166,721,634.63 
2. 本期 增
加 金额 
105,265.85 0.00   0.00 0.00 0.00 105,265.85 
(1)购置 
105,265.85 0.00   0.00 0.00 0.00 105,265.85 
(2)内部
研发 
0.00 0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 
 
(3)企 业
合并增 加 
0.00 0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 
3. 本期 减
少 金额 
31,198,167.92 0.00   0.00 0.00 0.00 31,198,167.92 
(1)处置 
31,198,167.92 0.00   0.00 0.00 0.00 31,198,167.92 
4. 期末 余
额 
120,395,043.25 6,839,934.04   3,085,164.61 1,280,700.00 4,027,890.66 135,628,732.56 
二、累 计
摊销 
             
1. 期初余
额 
23,172,227.65 3,097,305.46   1,083,187.88 789,765.00 2,029,565.37 30,172,051.36 
2. 本期 增
加 金额 
1,132,001.32 498,629.84   189,708.11 64,035.00 248,077.93 2,132,452.20 
(1 ) 计提 
1,132,001.32 498,629.84   189,708.11 64,035.00 248,077.93 2,132,452.20 
3. 本期 减
少 金额 
3,982,744.80 0.00   0.00 0.00 0.00 3,982,744.80 
 
(1)处置 
3,982,744.80 0.00   0.00 0.00 0.00 3,982,744.80 
4. 期末 余
额 
20,321,484.17 3,595,935.30   1,272,895.99 853,800.00 2,277,643.30 28,321,758.76 
三、减 值
准备 
             
1. 期初余
额 
0.00 0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 
2. 本期 增
加 金额 
0.00 0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 
(1 ) 计提 
0.00 0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 
3. 本期 减
少 金额 
0.00 0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 
(1)处置 
0.00 0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 
4. 期末 余
额 
0.00 0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 
四、账 面
价值 
             
1. 期末 账
面价值 
100,073,559.08 3,243,998.74   1,812,268.62 426,900.00 1,750,247.36 107,306,973.80 
2. 期初 账
面价值 
128,315,717.67 3,742,628.58   2,001,976.73 490,935.00 1,998,325.29 136,549,583.27 
 2017 年半年度报告 
65 / 105 
 
本期末 通过 公司 内部 研发 形成的 无形 资产 占无 形资 产余额 的比 例0.00% 
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
26 、 开发支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 

初 

额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末 
余额 
内部开 发支
出 
其他   
确认为
无形资
产 
转入当 期损
益 
  
项目开发支出 
  
18,374,123.86 
      
18,374,123.86 
    
合计   
18,374,123.86 
      
18,374,123.86 
    
其他说 明 
本期通 过公 司内 部研 发形 成的无 形资 产占 无形 资产 期末账 面价 值的 比 例0% 。 计入当 期损 益 的
开发支 出比 上年 同期 增加 了 23.02 % ,占 未经 审计 净资产 的 0.97% ,占 当期 营业收 入的 3.88%。 
开发项 目的 详细 支出 情况 见下表 :                                 金额 单位: 元 
项目 金额 研发目的 项目进展 拟达目标 预计对未来影响 
电梯安全钳铸造工艺
的研发与应用 
1,000,601.66  
提高生产线的稳定
性、加工效率 
67% 
批量生产,转化为产
能及效益增长点 
增强竞争力 
新型油压缓冲器的研
究与开发 
852,029.72  
提高生产线的稳定
性、加工效率 
65% 
批量生产,转化为产
能及效益增长点 
满足市场需求 
高效调频二维传动减
速器的研究与开发 
1,167,122.96  优化加工技术 70% 
批量生产,转化为产
能及效益增长点 
满足市场需求 
制动靴部件整体装配
生产线的研究与开发 
818,346.18  
优化工艺、加工技
术 
46% 
批量生产,转化为产
能及效益增长点 
满足客户要求 
新安全钳楔块加工工
艺的优化与研究 
650,523.12  提高加工效率 43% 
批量生产,转化为产
能及效益增长点 
满足客户要求 
新型安全钳座机器人
焊接生产线开发应用 
164,147.75  
提高产品质量稳定
性 
21% 
批量生产,转化为产
能及效益增长点 
满足客户要求 
机器人打座生产线研
究与开发 
136,124.14  提高生产效率 13% 
批量生产,转化为产
能及效益增长点 
满足客户要求 
节能高效土豆去皮机 265,634.89  
完善我公司产品结
构 
完成设计,
正在样机试
制 
1.填补公司该项目的
空白; 2. 年产值达300
万元; 
使恒联公司成为该类
产品最大生产研究基
地 
全新 210 、300 、400 、
650 锯骨机的研究与
开发 
246,597.23  
创新产品设计理
念,提高切肉效率
10% , 出口型产品 
完成了样机
和所有技术
文件准备试
产 
1.填补公司该项目的
空白; 2. 年产值达300
万元; 
是面食店厨房革命的
新方向 
组合式自动化离缸式
双动和面机 
489,981.41  
完善我公司双动和
面产品结构, 形成
全系列 
完成样机试
制 
1.填补公司该项目的
空白; 2. 年产值达300
万元; 
使恒联公司成为该类
产品的龙头 
高效节能搅拌机 229,189.15  
开发智能搅拌机节
能省时省人工 
已完成 
1.完善肉菜类加工机
械系列产品;2.使该
系列产品达到年销售
1000 万元。 
填补我厂在这个领域
的空白, 引领同类产品
研发方向 
自动化多功能切菜机 214,067.37  
创新产品设计理
念,提高切肉效率
10% , 出口型产品 
完成设计,
正在样机试
制 
1.完善肉菜类加工机
械系列产品;2.使该
系列产品达到年销售
1000 万元。 
使恒联公司成为该类
产品最大生产研究基
地 
蔬菜清洗机的研究与
开发 
85,041.75  
市场对大大减轻人
手劳动的此类产品
测试分析功
能阶段 
增加年营业收入 
使我司在这个领域有
销售突破 2017 年半年度报告 
66 / 105 
 
项目 金额 研发目的 项目进展 拟达目标 预计对未来影响 
需求大,填补公司
在这个市场领域的
空白 
变频节能反作用力绞
肉机 
313,060.59  
变频技术在绞肉机
上的应用验证节能
效率 
3 维图形设
计阶段 
增加本厂产品类别,
拓展销售领域 
使得公司年销售额增
加 160 万 
可调节式多尺寸方包
整形机 
73,430.25  
市场对大大减轻人
手劳动的此类产品
需求大 
完成了样机
和所有技术
文件准备试
产 
增加本厂产品类别,
拓展销售领域 
使得公司年销售额增
加 120 万 
智能化节能步进式开
水器 
545,787.11  
创新产品设计理
念,提高切肉效率
10% , 出口型产品 
测试分析功
能阶段 
系统解决同一地点不
同饮用水要求问题;
饮用水健康问题;节
能环保问题。 
使我司在这个领域有
销售突破 
变频式热风循环炉 246,142.42  
填补我司在这个领
域的空白已完成图
纸和样机 
测试分析功
能阶段 
增加本厂产品类别,
拓展销售领域 
使我司在这个领域有
销售突破 
智能自动化喷雾式发
酵箱 
212,545.48  
填补我司在这个领
域的空白已完成图
纸和样机 
测试分析功
能阶段 
增加本厂产品类别,
拓展销售领域 
使我司在这个领域有
销售突破 
累加层叠式节能电烘
炉 
124,779.78  
填补我司在这个领
域的空白已完成图
纸和样机 
测试分析功
能阶段 
增加本厂产品类别,
拓展销售领域 
使我司在这个领域有
销售突破 
智能型自变速小型双
动双速和面机的研究
与开发 
25,433.67  
保证食品卫生,减
少劳动强度,提高
生产效率 
完成了产品
设计 
1.填补公司该项目的
空白; 2. 年产值达300
万元; 
使该类产品市场更加
丰富,用户选择更多。 
变频多用途斩切设备
的研究与开发 
84,765.87  
保证食品卫生,减
少劳动强度,提高
生产效率 
完成了产品
设计 
1.完善肉菜类加工机
械系列产品;2.使该
系列产品达到年销售
1000 万元。 
使该类产品市场更加
丰富,用户选择更多。 
乌冬面成套生产设备
的研究与开发 
702,058.57  
保证食品卫生,减
少劳动强度,提高
生产效率 
完成了产品
设计 
1.填补国内该项目的
空白; 2. 年产值达100
万元;3.为研发成套
设备积累经验。 
是面食店厨房革命的
新方向 
肉丸(鱼丸)类加工
设备(包括肉丸机、
鱼丸机、打桨机)的
研究与开发 
480,229.85  
保证食品卫生,减
少劳动强度,提高
生产效率 
完成了产品
设计 
1.填补公司该项目的
空白;2.年产值达
1000 万元。 
使该类产品市场更加
丰富,用户选择更多。 
0.3/10-0.9/10 高效
低噪音涡旋机系列产
品 
743,482.69  
开发新产品 
部份在研,
部份在试制 
以新产品作为未来的
主要产品 
可增加收入 
六代隧道灯 
516,010.83  
开发新产品 86% 
新产品, 产生专利技
术 
增强竞争力 
六代双排条形灯 
452,001.00  
开发新产品 25% 
新产品, 产生专利技
术 
增强竞争力 
模组化路灯 
430,200.89  
开发新产品 已完成 
新产品, 产生专利技
术 
增强竞争力 
隧道灯批量化生产防
水性能研究 
480,170.34  
开发新产品 已完成 
新产品, 产生专利技
术 
增强竞争力 
M-H6B 卧式加工中心
设计 
284,590.77  产品更新 已完成 
提升产品性能,增加
效益 
开拓更大市场、 增加经
济效益 
轮对轴颈车磨复合机
床研发 
60,984.50  扩展新业务 已完成 开拓市场 
填补铁路机床的一项
空白, 增加我公司市场 
用于车轴的双主轴三
孔加工中心 
600,000.00  扩展新业务 已完成 开拓市场 
本项目的实施对铁路
市场逐步实现智能化,
提高加工效率。 2017 年半年度报告 
67 / 105 
 
项目 金额 研发目的 项目进展 拟达目标 预计对未来影响 
基于站修摩擦传动车
轮车床的研制 
500,000.00  扩展新业务 已完成 
针对铁路货车检修过
程中,对方更换下的
轮轴在不拆卸轴承前
盖的条件下,对车轮
踏面、轮缘等部位进
行车削修形的专用非
标设备。 
对整个机床行业有示
范意义, 具有产业化前
景。 
轨道交通轮轴加工车
间智能化操作平台 
907,190.00  扩展新业务 85% 开拓市场 
本机床属于自主创新
产品, 随着市场份额的
占领, 将逐步填补国内
市场空白。 
数控机床误差测量,
分析与补偿技术 
120,200.79  提高产品性能 开始阶段 
完成新产品研制提高
企业技术创新能力 
开拓更大市场, 增加经
济效益 
青海省数控重型机床
工程技术研究中心能
力建设 
2,021,974.90  提高产品性能 60% 
完成新产品研制,提
高企业技术创新能力 
开拓更大市场, 增加经
济效益 
江苏省海外科技成果
转化专项追加小单项
支出 
1,302,305.03  
关键功能部件研发
与产业化 
已完成 增加年销售额 
批量生产, 转化为产能
及效益增长点 
大型卧式落地车床 827,371.20 
扩展新业务,使企
业产品更具有竞争
能力。 
80% 
完成新产品研制,提
高企业技术创新能力 
开拓更大市场, 增加 收
入,增加经济效益 
合计 
18,374,123.86  
       
 
27 、 商誉 
(1). 商誉账面原值 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 名称 或
形成商 誉的 事项 
期初余 额 
本期增 加 本期减 少 
期末余 额 
企业
合并
形成
的 
  处置   
广州市 捷创 金属 机
械有限 公司 
3,662,286.80         3,662,286.80 
广东鼎 创 445,324.42         445,324.42 
广东中 龙 15,714,502.81         15,714,502.81 
合计 19,822,114.03         19,822,114.03 
 
(2). 商誉减值准备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
被投资 单位 名称
或形成 商誉 的事
项 
期初余 额 
本期增 加 本期减 少 
期末余 额 
计提   处置   
广东中 龙 15,714,502.81         15,714,502.81 
合计 15,714,502.81         15,714,502.81 
说明商 誉减 值测 试过 程、 参数及 商誉 减值 损失 的确 认方法 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
68 / 105 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
28 、 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 其他减 少金 额 期末余 额 
办公室 改造
工程 
13,367.19  13,367.19  0.00 
办公室 装修 193,306.27  95,309.42  97,996.85 
仓库装 饰工
程 
86,119.11  21,529.80  64,589.31 
高新技 术厂
房改造 项目 
2,441,419.34  621,157.02  1,820,262.32 
维修工 程 5,104,446.00  495,172.03  4,609,273.97 
宿舍装 修工
程 
64,877.47  34,097.68  30,779.79 
装修工 程 6,606,694.52  740,513.14  5,866,181.38 
其他 563,978.14  237,406.04  326,572.10 
三厂车 间路
面排水 工程 
11,189.62  11,189.62  0.00 
石楼砺 江 路7
号厂房 租金 
868,750.00  37,500.00  831,250.00 
调度室 (简 易
结构) 
59,235.97  27,339.90  31,896.07 
土地租 赁费 1,371,414.50  342,853.50  1,028,561.00 
管理体 系优
化及生 产改
善 
365,518.86  104,433.96  261,084.90 
合计 17,750,316.99  2,781,869.30  14,968,447.69 
 
29 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备 158,469,888.76 26,768,992.37 150,520,009.13 25,527,196.18 
内部交 易未 实现 利润 2,741,122.80 685,280.70 2,741,122.80 685,280.70 
可抵扣 亏损 251,823,608.00 49,875,688.72 216,319,491.14 43,530,418.36 
预提费 用 31,911.58 6,382.32 31,911.58 6,382.32 
应付职 工薪 酬 1,627,843.67 244,367.87 1,864,550.30 303,544.53 
合计 414,694,374.81 77,580,711.98 371,477,084.95 70,052,822.09 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
69 / 105 
 
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
30 、 其他非流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
未实现 售后 租回 损益 17,055,508.19 17,055,508.19 
未确认 融资 费用   
购买长 期资 产预 付款 27,740,000.00 27,740,000.00 
合计 44,795,508.19 44,795,508.19 
 
31 、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款 70,000,000.00   
抵押借 款 140,000,000.00 178,000,000.00 
保证借 款 301,500,000.00 278,400,000.00 
信用借 款     
合计 511,500,000.00 456,400,000.00 
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
32 、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  
33 、 衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
34 、 应付票据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 期末余 额 期初余 额 
商业承 兑汇 票     
银行承 兑汇 票 6,469,640.94 5,050,000.00 
合计 6,469,640.94 5,050,000.00 
本期末 已到 期未 支付 的应 付票据 总额 为0.00 元。 2017 年半年度报告 
70 / 105 
 
35 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 190,332,536.86 198,850,529.45 
1 年至2 年 (含2 年) 28,235,200.00 32,145,976.72 
2 年至3 年 (含3 年) 11,762,338.23 14,773,913.84 
3 年以 上 39,446,632.64 38,907,748.73 
合计 269,776,707.73 284,678,168.74 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
广州武 宏科 技股 份有 限公 司 3,796,419.75 合同未 履行 完毕 
西宁集 邦物 流有 限公 司 3,333,374.05 合同未 履行 完毕 
宁夏共 享机 床铺 机有 限公 司 2,357,410.60 合同未 履行 完毕 
大连铁 丰联 合技 术有 限公 司 2,090,000.00 合同未 履行 完毕 
青海成 业电 子科 技有 限公 司 2,008,323.50 合同未 履行 完毕 
合计 13,585,527.90   
 
其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
36 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 26,467,275.77 52,540,154.24 
1 年至2 年 (含2 年) 4,515,089.95 2,953,139.98 
2 年至3 年 (含3 年) 4,564,136.46 3,879,611.88 
3 年以 上 13,620,648.57 13,496,454.88 
合计 49,167,150.75 72,869,360.98 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
宁夏众 志信 工贸 有限 公司 2,741,720.00 未达确 认收 入条 件 
北京青 重海 山机 电设 备有 限公司 2,700,000.00 未达确 认收 入条 件 
唐山市 青重 设备 有限 公司 1,500,000.00 未达确 认收 入条 件 
无锡市 润和 汽轮 机技 术开 发有限 公司 1,470,000.00 未达确 认收 入条 件 
武汉市 贝尔 令工 贸有 限公 司 1,137,500.00 未达确 认收 入条 件 
合计 9,549,220.00  
 2017 年半年度报告 
71 / 105 
 
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
37 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 8,855,799.87 98,298,951.11 95,164,394.89 11,990,356.09 
二、 离 职后 福利- 设定 提
存计划 
      10,817,232.69 10,817,232.69 0.00 
三、辞 退福 利       3,049,858.80 3,049,858.80 0.00 
四、一 年内 到期 的其 他
福利 
        
合计 8,855,799.87 112,166,042.60 109,031,486.38 11,990,356.09 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和
补贴 
7,628,689.34 84,586,735.93 81,523,240.03 10,692,185.24 
二、职 工福 利费 0.00 2,349,242.14 2,349,242.14 0.00 
三、社 会保 险费 0.00 7,029,773.90 7,029,773.90 0.00 
其中: 医疗 保险 费 0.00 6,125,163.96 6,125,163.96 0.00 
工伤保 险费 0.00 515,988.81 515,988.81 0.00 
生育保 险费 0.00 388,621.13 388,621.13 0.00 
四、住 房公 积金 0.00 3,227,763.71 3,227,763.71 0.00 
五、工 会经 费和 职工 教育
经费 
1,227,110.53 1,105,435.43 1,034,375.11 1,298,170.85 
六、短 期带 薪缺 勤         
七、短 期利 润分 享计 划         
合计 8,855,799.87 98,298,951.11 95,164,394.89 11,990,356.09 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 0.00 10,555,364.17 10,555,364.17 0.00 
2、失 业保 险费 0.00 261,868.52 261,868.52 0.00 
3、企 业年 金缴 费         
合计 0.00 10,817,232.69 10,817,232.69 0.00 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
72 / 105 
 
38 、 应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 3,529,363.61 8,847,564.93 
消费税     
营业税 0.00 32,054.42 
企业所 得税 18,680,356.98 13,569,172.68 
个人所 得税 332,577.66 358,941.89 
城市维 护建 设税 246,721.52 376,902.32 
教育费 附加 165,431.29 231,302.04 
地方教 育费 附加 88,862.53 201,431.59 
房产税 185,835.41 183,234.91 
土地使 用税 71,935.40 366,116.97 
印花税 17,906.98 144,790.47 
价格调 节基 金 11,401.13 15,811.76 
土地增 值税 0.00 0.00 
合计 23,330,392.51 24,327,323.98 
 
39 、 应付利息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息     
企业债 券利 息     
短期借 款应 付利 息         
划分为 金融 负债 的优 先股\ 永续债
利息 
    
应付 借 款利 息   106,645.83 
合计   106,645.83 
 
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
40 、 应付股利 
□ 适用 √ 不适 用  
41 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 24,135,106.90 61,237,696.37 
1 年至2 年 (含2 年) 5,786,342.77 4,955,763.64 
2 年至3 年 (含3 年) 3,452,961.09 1,509,317.55 
3 年以 上 5,536,786.89 6,401,651.46 
合 计 38,911,197.65 74,104,429.02 2017 年半年度报告 
73 / 105 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
徐州东 大钢 结构 建筑 有限 公司青 海分 公司 2,700,000.00 未结算 
陕西先 一建 筑工 程劳 务有 限公司 2,000,000.00 未结算 
广州海 星食 品工 业有 限公 司 1,213,221.63 未结算 
丰县引 万置 业有 限公 司 400,000.00 未结算 
郑州齐 鑫技 术咨 询有 限公 司 250,000.00 未结算 
合计 6,563,221.63   
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
42 、 划分为持有待售的负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
43 、 1 年内到期的非流动负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年内 到期 的长 期借 款 29,000,000.00 80,000,000.00 
1 年内 到期 的应 付债 券     
1 年内 到期 的长 期应 付款       5,169,687.49 
合计 29,000,000.00 85,169,687.49 
 
44 、 其他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券     
动力费 81,416.68 199,547.16 
其他 9,761.78 9,761.78 
合计 91,178.46 209,308.94 
 
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
45 、 长期借款 
(1).  长期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款     
抵押借 款     
保证借 款 18,000,000.00 30,000,000.00 
信用借 款     
合计 18,000,000.00 30,000,000.00 2017 年半年度报告 
74 / 105 
 
 
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
□ 适用 √ 不适 用  
46 、 应付债券 
(1). 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 可转换公司债券的转 股条 件、转股时间说明: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 划分为金融负债的其 他金 融工具说明: 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等其 他金 融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等金 融工 具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他金 融工 具划 分为 金融 负债的 依据 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
47 、 长期应付款 
(1). 按款项性质列示长期 应付 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
48 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
49 、 专项应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
国债转 贷资 金 1,488,181.80  470,909.10 1,017,272.70   
合计 1,488,181.80  470,909.10 1,017,272.70   
 
50 、 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
51 、 递延收益 
递延收 益情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
政府补 助 98,620,181.18 2,350,000.00 6,561,000.00 94,409,181.18   
政府贴 息 2,800,000.00 0.00 0.00 2,800,000.00   
合计 101,420,181.18 2,350,000.00 6,561,000.00 97,209,181.18 / 
 
涉及政 府补 助的 项目 : 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
75 / 105 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
负债项目 期初余额 本期新增补
助金额 
本期计入营业外
收入金额 
其他
变动 
期末余额 与资产相关/
与收益相关 
大型金属结构件石油机械加
工技术改造项目 
350,000.00    350,000.00 与收益相关 
工业项目贴息补助 2,000,000.00    2,000,000.00 与收益相关 
工业项目贴息补助 800,000.00    800,000.00 与收益相关 
数控专用机床包装箱新材料
模块化设计及应用项目 
63,000.00         63,000.00 与收益相关 
铁路专用机床等重大型数控
机床升级改造项目 
1,950,000.00    1,950,000.00 与收益相关 
加工中心大重型数控专用机
床包装箱新材料应用项目 
450,000.00  450,000.00  0.00 与收益相关 
铁路专用机床等重大型数控
机床升级改造项目 
30,000,000.00    30,000,000.00 与收益相关 
青海数控机床研发平台 540,000.00    540,000.00 与收益相关 
重型机床轻量化设计技术与
应用项目 
110,000.00  50,000.00  60,000.00 与收益相关 
铁路专用机床等重大型数控
机床改造项目 
1,000,000.00    1,000,000.00 与收益相关 
可自动换刀头NC 平转盘研
究与应用 
400,000.00    400,000.00 与收益相关 
大型金属结构件及非标产品
技术研究 
300,000.00  300,000.00  0.00 与收益相关 
双百项目贷款贴息补助资金
拨 
1,000,000.00    1,000,000.00 与收益相关 
企业技术创新资金拨款 178,600.00    178,600.00 与收益相关 
省级预算投资建设支出拨款 500,000.00    500,000.00 与收益相关 
青海机电国有控股有限公司
项目拨款 
300,000.00    300,000.00 与收益相关 
青海省数控机床研究重点实
验室 
1,443,400.00    1,443,400.00 与收益相关 
青海华鼎实业股份有限公司
大重型专用数控机床 
5,000,000.00    5,000,000.00 与收益相关 
青海省数控重型机床工程技
术研究中心能力建设 
1,000,000.00   
177,0
00.00 
823,000.00 与收益相关 
绿色制造与设计创新信息化
关键技术应用与示范 
150,000.00    150,000.00 与收益相关 
青海省数控机床研究重点实
验室 
1,500,000.00    1,500,000.00 与收益相关 
青科发计(2015)66 号绿色制
造与设计创新信息化关键技
术应用与示范 
200,000.00    200,000.00 与收益相关 
土建施工、设备采购 7,989,311.51    7,989,311.51 与收益相关 
2013 年青海装备制造工业专
项发展资金 
1,200,000.00 0.00 0.00  1,200,000.00 与收益相关 
年产 5 万吨重装钢构件建设
项目 
500,000.00 0.00 0.00  500,000.00 与收益相关 
年产 5 万吨重装钢构件建设
项目 
600,000.00 0.00 0.00  600,000.00 与收益相关 
装备制造园大型金属构件建
产业化配套项目 
600,000.00 0.00 0.00  600,000.00 与收益相关 
2013 年青海装备制造工业专
项发展资金 
600,000.00 0.00 0.00  600,000.00 与收益相关 
(2014) 年43 号青海装备制
造工业专项发展资金 
500,000.00    500,000.00 与收益相关 
(2011 )4 号青海机电国有 500,000.00    500,000.00 与收益相关 2017 年半年度报告 
76 / 105 
 
控股有限公司数控产业化项
目 
2012 年外贸公共服务平台建
设资金 
160,000.00    160,000.00 与收益相关 
(2007)328 号技术创新补助
资金 
500,000.00    500,000.00 与收益相关 
大型数控机床配套件制造技
术审计改造 
540,000.00    540,000.00 与收益相关 
数控晶硅硅芯切割机床研究
开发 
500,000.00 0.00 0.00  500,000.00 与收益相关 
基于站修摩擦传动车轮车床
的研制 
200,000.00 0.00 0.00  200,000.00 与收益相关 
大型钢结构产品制造技术升
级改造 
500,000.00 0.00 0.00  500,000.00 与收益相关 
青海机电国有控股有限公司
创新改造项目 
300,000.00    300,000.00 与收益相关 
利用分子蒸馏法提纯亚麻酸
软胶囊产业化项目 
300,000.00 0.00 0.00  300,000.00 与收益相关 
大型卧式落地车床研发项目 100,000.00    100,000.00 与收益相关 
太阳能半导体发电设备钢结
构生产工艺技术 
190,000.00 0.00 0.00  190,000.00 与收益相关 
数控产业化技术研究项目
(2011 )316 号 
500,000.00    500,000.00 与收益相关 
超重型卧式车床实验项目
(2012 )316 号 
100,000.00    100,000.00 与收益相关 
中华人民共和国财政部拨款
数控专项办函(2009 )054
号科技重大专项 
5,865,035.70    5,865,035.70 与收益相关 
数控卧式车铣中心 200,000.00    200,000.00 与收益相关 
大通县财政局经费户 “青经
投(2010 )224 号”龙门移
动镗铣床 
500,000.00 0.00 0.00  500,000.00 与收益相关 
财政局部国科发 (20011 ) 513
号数控重型卧式车床新产品
计划 
300,000.00 0.00 0.00  300,000.00 与收益相关 
华鼎实业项目拨款宁开生财
字(2011 )70 号、 青财企字
(2011 )2177 号 
385,000.00 0.00 385,000.00  0.00 与收益相关 
华鼎实业 2012 年外贸公共
服务平台建设资金宁财企字
(2012 )1234 号 
490,000.00 0.00 0.00  490,000.00 与收益相关 
省科学技术厅动车耦合轮对
加工机床青财建字(2013 )
1771 号 
1,000,000.00    1,000,000.00 与收益相关 
外贸公共服务平台建设项目
大财发(2013)689 号 
800,000.00 0.00 0.00  800,000.00 与收益相关 
科技厅信息化建设项目 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00  0.00 与收益相关 
省生产力促进中心企业进销
存管理系统开发与应用补助
款 
50,000.00  50,000.00  0.00 与收益相关 
省财政厅轮对轴颈车磨复合
机床研发拨款( 青科发计财
[2014]141#) 
950,000.00 0.00 950,000.00  0.00 与收益相关 
县财政局 2014 年技术创新
( 基于高铁车辆车轴复合机
床的研制) 项目拨款( 青经信
投[2014]268#) 
1,200,000.00 0.00 0.00  1,200,000.00 与收益相关 
用于车轴的双主轴三孔加工 200,000.00 400,000.00 600,000.00  0.00 与收益相关 2017 年半年度报告 
77 / 105 
 
中心项目(宁开生财字
【2016 】107 号) 
重庆大学(国家高技术研究
发展计划) 
 
1,250,000.0

1,250,000.00  0.00 与收益相关 
财政部拨 2010 重大专项 (动
梁无滑枕立式铣车复合加工
中心) 
1,460,000.00 0.00 100,000.00  1,360,000.00 与收益相关 
北京机床研究所 “机床高速
主轴单元测试技术研究及示
范应用 ”项目合作经费 
231,000.00 0.00 231,000.00  0.00 与收益相关 
沈阳飞机工业(集团)有限
公司 2014ZX04001051 合作
经费 
2,000,000.00 0.00 0.00  2,000,000.00 与收益相关 
2013 年专项整体床身式精密
卧式加工中心款 
7,400,000.00 0.00 60,000.00  7,340,000.00 与收益相关 
立卧式加工中心,重型数控
机床包装箱项目 
58,000.00  58,000.00  0.00 与收益相关 
中华人民共和国财政部2013
专项《高档数控机床与基础
制造装备》项目款 
4,360,000.00 0.00 0.00  4,360,000.00 与收益相关 
西宁市城北区财政局拨《高
档加工中心自动换刀装置性
能试验平台研究》项目款 
805,000.00 0.00 0.00  805,000.00 与收益相关 
《高速防护装置
2014ZX04011021 》专项款 
347,500.00 0.00 0.00  347,500.00 与收益相关 
青海大学《高档数控机床动
态综合补偿技术》经费 
100,000.00 0.00 0.00  100,000.00 与收益相关 
天津大学《数控机床误差测
量分析与补偿技术》经费 
1,639,000.00 0.00 0.00  1,639,000.00 与收益相关 
企业研究开发中心 23,077.96 0.00 0.00  23,077.96 与收益相关 
高新食品机械技术改造项目 191,207.75    191,207.75 与收益相关 
D8 大功率工程机械传动部件
开发 
1,051,048.26 0.00 0.00  1,051,048.26 与收益相关 
高铁接触网作业车齿轮箱弧
齿锥齿研制 
1,200,000.00 0.00 0.00  1,200,000.00 与收益相关 
军品齿轮及变速箱生产能力
提升技术改造 
200,000.00 0.00 0.00  200,000.00 与收益相关 
2016 年第二批推进供给侧结
构性改革稳增长项目 
600,000.00 0.00 0.00  600,000.00 与收益相关 
青海省数控重型机床工程技
术研究中心能力建设 
1,000,000.00    1,000,000.00 与收益相关 
基于站修摩擦传动车轮车床
的研制(青经信投【2015 】
228 号) 
 500,000.00 500,000.00        与收益相关 
苏州市 2016 年第十九批科
技发展计划资助项目(工程
中心) 
 200,000.00 200,000.00   与收益相关 
合计 101,420,181.18 
2,350,000.0

6,384,000.00 
177,0
00.00 
97,209,181.18 

 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
52 、 其他非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
78 / 105 
 
53 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 

股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 438,850,000.00           438,850,000.00 
 
54 、 其 他权益工具 
(1) 期末发行在外的优先 股、 永续债等其他金融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 期末发行 在外的优先 股、 永续债等金融工具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他权 益工 具本 期增 减变 动情况 、变 动原 因说 明, 以及相 关会 计处 理的 依据 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
55 、 资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本 溢价 ) 1,244,485,586.83  2,342,436.03 1,242,143,150.80 
其他资 本公 积         
合计 1,244,485,586.83  2,342,436.03 1,242,143,150.80 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 
本期减 少的 原因 为溢 价收 购广州 宏 力49% 股权 所致 。 
56 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
57 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
58 、 专项储备 
□ 适用 √ 不适 用  
59 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 19,123,182.36   19,123,182.36 
任意盈 余公 积         
储备基 金         
企业发 展基 金         
合计 19,123,182.36   19,123,182.36 
 
60 、 未分配利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 2017 年半年度报告 
79 / 105 
 
调整前 上期 末未 分配 利润 32,250,525.91 107,826,401.31 
调整期 初未 分配 利润 合计 数 ( 调增+ , 调减 -)     
调整后 期初 未分 配利 润 32,250,525.91 107,826,401.31 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 46,376,387.36 -40,616,544.38 
减:提 取法 定盈 余公 积     
提取任 意盈 余公 积     
提取一 般风 险准 备     
应付普 通股 股利       8,777,000.00 
转作股 本的 普通 股股 利     
期末未 分配 利润 78,626,913.27 58,432,856.93 
调整期 初未 分配 利润 明细 : 
1、由 于《 企业 会计 准则 》 及其相 关新 规定 进行 追溯 调整, 影响 期初 未分 配利 润 0.00 元。 
2、由 于会 计政 策变 更, 影 响期初 未分 配利 润0.00 元。 
3、由 于重 大会 计差 错更 正 ,影响 期初 未分 配利 润 0.00 元。 
4、由 于同 一控 制导 致的 合 并范围 变更 ,影 响期 初未 分配利 润0.00 元。 
5、其 他调 整合 计影 响期 初 未分配 利 润0.00 元。 
61 、 营业收入和营业成本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 463,183,842.61 372,124,385.95 420,644,907.08 341,878,620.11 
其他业 务 10,408,531.01 7,650,937.94 5,078,916.28 2,983,513.19 
合计 473,592,373.62 379,775,323.89 425,723,823.36 344,862,133.30 
 
62 、 税金及附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税             
营业税 0.00 139,106.39 
城市维 护建 设税 841,296.04 1,419,168.53 
教育费 附加 375,572.74 609,765.73 
资源税     
房产税 508,835.60 20,352.00 
土地使 用税 1,212,875.62 0.00 
车船使 用税 23,303.52 0.00 
印花税 116,011.50       
地方教 育费 附加 251,893.63 408,670.65 
价格 调 节基 金   1,723.15 
合计 3,329,788.65 2,598,786.45 
 
63 、 销售费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
办公费 331,488.47 353,136.23 2017 年半年度报告 
80 / 105 
 
包装费 43,061.12 49,400.44 
物料消 耗及 低值 易耗 品 357,314.34 624,679.60 
运输及 装卸 费 7,151,477.47 5,351,563.98 
租赁费 874,150.36 2,379,482.30 
修理费 463,343.55 277,804.12 
差旅费 962,739.33 1,097,225.40 
产品推 广费 5,305,730.61 1,634,871.23 
工薪支 出 6,698,259.46 6,008,914.66 
销售服 务费 2,901,728.66 3,196,328.47 
折旧与 摊销 1,076,460.05 1,176,527.83 
其他 4,873,094.06 4,413,869.67 
合计 31,038,847.48 26,563,803.93 
 
64 、 管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
汽车及 财产 保险 723,348.72 986,629.22 
业务招 待费 2,218,210.82 2,926,027.91 
中介费 1,658,351.43 1,494,561.37 
办公费 1,758,318.48 2,543,863.81 
差旅费 3,100,446.03 2,778,357.73 
工薪支 出 20,027,744.13 23,203,385.31 
技术开 发费 18,374,123.86 14,936,278.36 
税费 295,034.90 2,096,819.84 
物料消 耗及 低值 易耗 品 833,938.61 1,407,627.45 
修理费 1,021,091.12 1,318,519.75 
折旧与 摊销 7,535,132.35 8,805,750.49 
租赁费 799,884.65 897,964.58 
其他 14,188,465.94 14,396,915.76 
合计 72,534,091.04 77,792,701.58 
 
65 、 财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 21,076,439.66 19,130,104.92 
减:利 息收 入 -1,804,130.59 -2,429,651.52 
汇兑损 益 4,720.69 3,334.27 
其他 622,406.33 1,140,782.18 
合计 19,899,436.09 17,844,569.85 
 
66 、 资 产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 8,017,872.08 12,485,315.89 
二、存 货跌 价损 失     2017 年半年度报告 
81 / 105 
 
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失     
四、持 有至 到期 投资 减值 损失     
五、长 期股 权投 资减 值损 失     
六、投 资性 房地 产减 值损 失     
七、固 定资 产减 值损 失     
八、工 程物 资减 值损 失     
九、在 建工 程减 值损 失     
十、生 产性 生物 资产 减值 损失     
十一、 油气 资产 减值 损失     
十二、 无形 资产 减值 损失     
十三、 商誉 减值 损失     
十四、 其他     
合计 8,017,872.08 12,485,315.89 
 
67 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  
68 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益     
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持
有期间 的投 资收 益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产
取得的 投资 收益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益     
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收益 586,728.38  
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益     
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新 计量 产生 的利
得 
    
合计 586,728.38  
 
69 、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 利得 合计 82,973,569.90 210,477.26 82,973,569.90 
其中: 固定 资产 处置 利得 82,973,569.90 210,477.26 82,973,569.90 
无形资 产处 置利 得       
债务重 组利 得 2,260,803.01 6,097,707.23 2,260,803.01 
非货币 性资 产交 换利 得 11,947.30  11,947.30 
接受捐 赠       
政府补 助 7,388,794.04 3,291,576.00 7,388,794.04 
罚款及 违约 金赔 款利 得 26,584.00 0.00 26,584.00 
无法支 付的 应付 款项 3,112,709.16  3,112,709.16 2017 年半年度报告 
82 / 105 
 
其他 1,963,159.21 65,685.77 1,963,159.21 
合计 97,737,566.62 9,665,446.26 97,737,566.62 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 与资产 相关/与 收益 相关 
核销递 延收 益 6,384,000.00 995,000.00 与收益 相关 
其他政 府补 助( 社保 返还)       560,776.00 与收益 相关 
其他政 府补 助( 费用 补助 及 奖励) 1,004,794.04 1,735,800.00 与收益 相关 
合计 7,388,794.04 3,291,576.00  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
70 、 营业外支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 损失 合计 129,799.82 910,243.19 129,799.82 
其中: 固定 资产 处置 损失 129,799.82 910,243.19 129,799.82 
无形资 产处 置损 失       
债务重 组损 失       
非货币 性资 产交 换损 失       
对外捐 赠 354,400.00 303,000.00 354,400.00 
罚款及 滞纳 金 167,551.21 163,021.31 167,551.21 
赔款支 出 305,101.90 88,000.00 305,101.90 
无法收 回的 款项    
债务重 组损 失 1,889,695.81  1,889,695.81 
其他 18,036.57 14,476.55 18,036.57 
合计 2,864,585.31 1,478,741.05 2,864,585.31 
 
71 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 15,985,271.82 5,133,444.91 
递延所 得税 费用 -7,527,889.89 -11,783,548.30 
合计 8,457,381.93 -6,650,103.39 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
83 / 105 
 
72 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
73 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息收 入 1,804,130.59 2,429,651.52 
收取政 府补 助 3,354,794.04 8,105,176.00 
往来款 135,726,250.70 84,929,905.73 
合计 140,885,175.33 95,464,733.25 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
付现费 用 61,144,277.72 48,187,860.55 
往来款 91,241,719.23 50,236,368.30 
合计 152,385,996.95 98,424,228.85 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
支付其 他筹 资费 用       90,959,589.00 
支付融 资租 赁款 2,128,676.42 29,336,385.64 
合计 2,128,676.42 120,295,974.64 
 
74 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1.将净利润调节为经营 活 动现金流量:   
净利润 45,999,342.15 -41,586,679.04 
加:资 产减 值准 备 8,017,872.08 12,485,315.89 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产 性生 物资 产折 旧 27,069,592.54 22,367,503.44 
无形资 产摊 销 2,132,452.20 2,174,127.05 
长期待 摊费 用摊 销 2,781,869.30 2,971,901.30 2017 年半年度报告 
84 / 105 
 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 的损 失( 收
益以 “ -” 号填 列) 
-82,843,770.08 699,765.93 
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )     
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )     
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 21,076,439.66 17,844,569.85 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 ) -586,728.38  
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ -” 号填 列) -7,527,889.89 -11,783,548.30 
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ -” 号填 列)     
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列) 68,273,902.70 -51,891,839.62 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以 “- ”号 填列 ) -131,862,565.98 -108,639,940.88 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以 “- ”号 填列 ) -38,180,961.77 876,329.51 
其他     
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -85,650,445.47 -154,482,494.87 
2.不涉及现金收支的重 大 投资和筹资活动:   
债务转 为资 本     
一年内 到期 的可 转换 公司 债券     
融资租 入固 定资 产     
3.现金及现金等价物净 变 动情况:   
现金的 期末 余额 90,707,168.33 309,150,873.43 
减:现 金的 期初 余额 236,861,371.35 892,975,580.44 
加:现 金等 价物 的期 末余 额     
减:现 金等 价物 的期 初余 额     
现金及 现金 等价 物净 增加 额 -146,154,203.02 -583,824,707.01 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 90,707,168.33 236,861,371.35 
其中: 库存 现金 527,137.62 659,329.91 
 可随 时用 于支 付的 银行 存款 90,180,030.71 231,702,041.44 
 可随 时用 于支 付的 其他 货币资 金       4,500,000.00 
 可用 于支 付的 存放 中央 银行款 项     
  存 放同 业款 项     
  拆 放同 业款 项     
二、现 金等 价物     
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资     
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 90,707,168.33 236,861,371.35 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用
受限制 的现 金和 现金 等价 物 
    
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
85 / 105 
 
75 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□ 适用 √ 不适 用  
76 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 8,980,204.96 办理承 兑汇 票及 保函 保证 金 
应收票 据     
存货     
固定资 产 177,426,858.39 抵押 
无形资 产 38,819,210.76 抵押 
应收账 款 110,538,470.90 质押 
合计 335,764,745.01  
 
77 、 外币货币性项目 
(1). 外币货币性项目 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 境外经营实体说明 , 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外 主要经营 地、 记账本位
币及选择依据,记账 本位 币发生变化的还应披 露原 因。 
□ 适用 √ 不适 用  
78 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
79 、 政府补助 
1. 政府补助基本情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 金额 列报项 目 计入当 期损 益的 金额 
递延收 益转 入 6,384,000.00 营业外 收入 6,384,000.00 
企业研 发经 费后 补助 835,000.00 营业外 收入 835,000.00 
贷款贴 息 162,194.04 营业外 收入 162,194.04 
专利补 助 7,600.00 营业外 收入 7,600.00 
合计 7,388,794.04 营业外 收入 7,388,794.04 
2. 政府补助退回情况 
□ 适用 √ 不适 用  
80 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
86 / 105 
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √不 适用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
一揽子 交易 
□ 适用 √ 不适 用  
非一揽 子交 易 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用 2017 年半年度报告 
87 / 105 
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
青海一 机 青海西 宁 青海省 机械加 工 100.00  设立 
广东鼎 创 广东广 州 广东省 制造业 100.00  设立 
华鼎重 型 青海西 宁 青海省 机械加 工 100.00  设立 
广东恒 联 广东广 州 广东省 制造业 90.00 10.00 设立 
广州宏 力 广东广 州 广东省 机械加 工 51.00 49.00 设立 
华鼎齿 轮
箱 
青海西 宁 青海省 齿轮加 工 100.00  设立 
广东精 创 广东广 州 广东省 机械加 工 100.00  设立 
广州市 捷
创金属 机
械有限 公
司 
广东广 州 广东省 机械加 工  100.00 
非同一 控制
下合并 取得 
青海华 鼎
机电设 备
有限责 任
公司 
青海西 宁 青海省 商贸  100.00 设立 
重型机 械 
青海西 宁 青海省 机械加 工  100.00 
同一控 制下
合并取 得 
青海福 斯
特数控 机
床有限 责
任公司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  100.00 
非同一 控制
下合并 取得 
苏州江 源 江苏苏 州 江苏省 机械加 工 100.00  设立 
广州市 恒
鼎酒店 设
备有限 公
司 
广东广 州 广东省 
酒店设 备制
造与安 装 
 100.00 设立 
广州市 华
诚厨具 有
限公司 
广东广 州 广东省 商贸  100.00 
非同一 控制
下合并 取得 
青海华 鼎
科特机 床
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  56.00 设立 
聚能热 处
理 
青海西 宁 青海省 热处理  66.67 设立 
广东中 龙 
广东广 州 广东省 
照明设 备制
造与安 装 
 51.00 
非同一 控制
下合并 取得 
广东颐 泰
苑餐饮 企
业管理 有
限公司 
广东广 州 广东省 饮食服 务  100.00 设立 
青海聚 力 青海西 宁 青海省 制造业  60.00 设立 2017 年半年度报告 
88 / 105 
 
机械装 备
有限公 司 
青海东 大 青海西 宁 青海省 钢结构 制造 25.46 25.54 设立 
广州广 涡
压缩机 有
限公司 
广东广 州 广东省 压缩机 制造  50.00 
非同一 控制
下合并 取得 
广州市 颐
泰苑中 医
门诊部 有
限公司 
广东广 州 广东省 医疗服 务  100.00 设立 
广州颐 泰
健康产 业
管理有 限
公司 
广东广 州 广东省 
健康咨 询服
务 
 100.00 设立 
中山市 恒
联餐饮 设
备有限 公
司 
广东中 山 广东省 
食品机 械的
销售 
 51.00 设立 
华鼎装 备 青海西 宁 青海省 机械加 工 100.00  设立 
广州市 维
才人力 资
源管理 有
限公司 
广东广 州 广东省 商务服 务  100.00 设立 
千医百 顺
医疗管 理
有限公 司 
广东广 州 广东省 
健康咨 询服
务 
100.00  设立 
湖南恒 联
粉师傅 科
技发展 有
限公司 
湖南娄 底市 湖南省 
食品机 械的
销售 
      51 设立 
青海青 一
数控设 备
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  100.00 设立 
 
(2). 重要的非全资子公司 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司 名称 
少数股 东持 股 
比例 
本期归 属于 少数 股
东的损 益 
本期向 少数 股东 宣
告分派 的股 利 
期末少 数股 东权
益余额 
聚能热 处理 33.33 -463,090.27  7,881,445.78 
广东中 龙 49.00 -2,652,157.92  -3,114,773.47 
青海东 大 59.22 5,701,846.76  116,556,957.05 
 
子公司 少数 股东 的持 股比 例不同 于表 决权 比例 的说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
89 / 105 
 
单位: 元  币种: 人民 币 




称 
期末余额 期初余额 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债
合计 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债
合计 




理 
6,461
,606.
27 
53,69
3,944
.72 
60,15
5,550
.99 
31,73
5,303
.00 
9,18
9,31
1.51 
40,92
4,614
.51 
7,604
,171.
79 
53,85
0,402
.81 
61,45
4,574
.60 
26,64
4,916
.86 
14,18
9,311
.51 
40,83
4,228
.37 
广


龙 
58,97
4,290
.32 
6,257
,136.
04 
65,23
1,426
.36 
71,58
8,106
.91 
0.00 71,58
8,106
.91 
65,97
3,339
.05 
5,683
,608.
88 
71,65
6,947
.93 
72,60
1,061
.29 
 72,60
1,061
.29 



大 
458,2
01,63
0.74 
141,3
47,58
2.73 
599,5
49,21
3.47 
400,4
28,95
5.02 
2,30
0,00
0.00 
402,7
28,95
5.02 
505,4
18,88
1.20 
109,4
58,23
6.95 
614,8
77,11
8.15 
425,3
85,10
4.83 
2,300
,000.
00 
427,6
85,10
4.83 
 




称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 净利润 
综合收益
总额 
经营活动
现金流量 
营业收入 净利润 
综合收益
总额 
经营活动现
金流量 




理 
1,814,469.
80 
-1,389,40
9.75 
-1,389,40
9.75 
4,250,58
2.36 
942,586.55 -2,130,84
3.55 
-2,130,84
3.55 
-13,171,13
6.59 
广


龙 
5,388,048.
28 
-5,412,56
7.19 
-5,412,56
7.19 
364,677.
81 
718,773.96 -3,795,74
2.20 
-3,795,74
2.20 
-1,892,869
.05 



大 
117,080,17
1.86 
9,628,245
.13 
9,628,245
.13 
-653,163
.76 
115,136,69
3.79 
8,947,165
.90 
8,947,165
.90 
25,177,660
.10 
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
90 / 105 
 
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司在 经营过 程中 面临 各种金融 风险: 信用 风险 、市场风 险和流 动性 风险 。公司董 事会 全
面负责风 险管 理目标 和政 策的确定 ,并 对风险 管理 目标和政 策承 担最终 责任 ,但是董 事会 已授权
本公司 管 理层 设计和 实施 能确保风 险管 理目标 和政 策得以有 效执 行的程 序。 董事会通 过 管 理层 递
交的月度 报告 来审查 已执 行程序的 有效 性以及 风险 管理目标 和政 策的合 理性 。本公司 的内 部审计
师也会 审计 风险 管理 的政 策和程 序, 并且 将有 关发 现汇报 给审 计委 员会 。 
本公司风 险管理 的总 体目 标是在不 过度影 响公 司竞 争力和应 变力的 情况 下, 制定尽可 能降 低
风险的 风险 管理 政策 。 
(一)信用风险 
信用风险 是指金 融工 具的 一方不履 行义务 ,造 成另 一方发生 财务损 失的 风险 。本公司 主要 面
临赊销导 致的 客户信 用风 险。在签 订新 合同之 前, 本公司会 对新 客户的 信用 风险进行 评估 ,包括
外部信 用评 级和 在某 些情 况下的 银行 资信 证明 ( 当 此信息 可获 取时 ) 。 公司 对 每一客 户均 设置 了赊
销限额 ,该 限额 为无 需获 得额外 批准 的最 大额 度。 
公司通过 对已有 客户 信用 评级的季 度监控 以及 应收 账款账龄 分析的 月度 审核 来确保公 司的 整
体信用 风险 在可 控的 范围 内。 在监 控客 户的 信用 风险 时, 按照 客户 的信 用特 征对 其分组 。 被评 为 “ 高
风险 ” 级别 的客 户会 放在 受 限制客 户名 单里 , 并 且只 有在额 外批 准的 前提 下, 公司才 可在 未来 期间
内对其 赊销 ,否 则必 须要 求其提 前支 付相 应款 项。 
(二)市场风险 
金融工具 的市场 风险 ,是 指金融工 具的公 允价 值或 未来现金 流量因 市场 价格 变动而发 生波 动
的风险 ,包 括汇 率风 险、 利率风 险和 其他 价格 风险 。 
(1) 利率 风险 
利率风险 ,是指 金融 工具 的公允价 值或未 来现 金流 量因市场 利率变 动而 发生 波动的风 险。 本
公司面 临 的 利 率 风 险 主 要 来 源 于 银 行 长 期 借 款 。 公 司 目 前 的 政 策 是 固 定 利 率 借 款 占 外 部 借 款 的
96.78% 。 
(2) 汇率 风险 
汇率风险 ,是指 金融 工具 的公允价 值或未 来现 金流 量因外汇 汇率变 动而 发生 波动的风 险。 本
公司尽可 能将 外币收 入与 外币支出 相匹 配以降 低汇 率风险 。 由于 外币金 融资 产和负债 占总 资产比
重较小 ,本公司 2017 年 上 半年未 签署 任何 远期 外汇 合约或 货币 互换 合约 。 
本公司 面临 的汇 率风 险主 要来源 于以 美元 计价 的金 融资产 和金 融负 债 。 
(3) 其他 价格 风险 
本公司 未持 有其 他上 市公 司的权 益投 资。 
(三)流动性风险 
流动风 险, 是指 企业 在履 行以交 付现 金或 其他 金融 资产的 方式 结算 的义 务时 发生资 金短 缺的
风险。 本公 司的 政策 是确 保拥有 充足 的现 金以 偿还 到期债 务。 流动 性风 险由 本公司 的财 务部 门集
中控制 。 财务 部门 通过 监 控现金 余额 、 可随 时变 现 的有价 证券 以及 对未 来 12 个月现 金流 量的 滚动
预测, 确保 公司 在所 有合 理预测 的情 况下 拥有 充足 的资金 偿还 债务 。 
十一、 公允价值的披露 
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
91 / 105 
 
3、 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 持续的第三层次公允 价值 计量项目, 期初 与期末账 面价值间的调节信息 及不 可观察参数敏感
性分析 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 持续的公允价值计量 项目 , 本期内发生各层 级之间 转换的, 转换的原 因及确 定转换时点的政
策 
□ 适用 √ 不适 用  
7、 本期内发生的估值技 术变 更及变更原因 
□ 适用 √ 不适 用  
8、 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
□ 适用 √ 不适 用  
9、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企
业的持 股比 例
(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
青海重 型机
床有限 责任
公司 
西宁市 大
通县体 育
路 1 号 
工业 20,262.35 11.85 28.48 
青海机 电国 有控 股有 限公 司、青 海溢 峰科 技投 资有 限公司 、上 海圣 雍创 业投 资合伙 企业 (有
限合伙 ) 承 诺将 在2014 年 度非公 开发 行中 所取 得股 份享有 的除 收益 权、 处置 权 之外的 股东 权利 (包
括但不 限于 的股 东提 案权 、董事 监事 提名 权、 股东 大会表 决权 等) 不可 撤销 地、不 设限 制地 及无
偿地全 部授 予青 海重 型机 床有限 责任 公司 行使 。同 时,承 诺限 售期 满后 不采 取协议 转让 或大 宗交
易的方 式减 持其 在本 次发 行中所 取得 的股 份 ( 除征 得 青海重 型机 床有 限责 任公 司的书 面同 意之 外 ) 。  
本企业 最终 控制 方是 于世 光 和朱 砂夫 妇 
 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司 的 情况 详见 附注 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 子公 司的 情况 详见 本附注 “九 、在 其他 主体 中的权 益 ” 。 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
□ 适用 √ 不适 用  
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
92 / 105 
 
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
青海重 型机 床有 限责 任公 司西安 经销 部 其他 
青海重 型机 床有 限责 任公 司沈阳 经销 处 其他 
青海重 型机 床有 限责 任公 司成都 经销 处 其他 
青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 股东的 子公 司 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 参股股 东 
青海聚 力源 房地 产开 发有 限公司 股东的 子公 司 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
青海重 型机 床申 科实 业有
限公司 
采购 2,159,132.71 2,456,623.98 
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
青海重 型机 床申 科实 业有
限公司 
材料、 电费 985,685.56 555,767.36 
 
购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联托 管/ 承包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 委托 管理/出 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联管 理/ 出包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
承租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 收入 上期确 认的 租赁 收入 
青海重 型机 床有 限
责任公 司 
土地、 房屋 等 342,853.50 342,853.50 
 
本公司 作为 承租 方: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联租 赁情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
93 / 105 
 
本公司 的 全 资子 公司 青海 华鼎重 型机 床有 限责 任公 司 于2009 年1 月1 日 与青 海重型 机床 有 限
责任公 司签 订《 租赁 合同 》,租 用青 海重 型机 床有 限责任 公司 拥有 的 座 落在 青海省 西宁 市大 通县
体育 路1 号的 场 地, 场地 面积 56,282 平 方米 , 租 赁 期限 从 2009 年1 月1 日至 2018 年12 月31
日 ,租金为 6,857,070.00 元 。 
(4).  关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
被担保 方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已 经履 行完
毕 
华鼎重 型 2,000.00 2016-9-8 2018-9-7 否 
华鼎重 型 700.00 2015-9-18 2017-9-17 否 
华鼎重 型 860.00 2016-11-1 2017-10-26 否 
华鼎重 型 500.00 2016-5-3 2017-11-3 否 
华鼎重 型 500.00 2016-5-3 2018-5-3 否 
华鼎重 型 4,000.00 2016-12-30 2017-12-29 否 
华鼎重 型 1,000.00 2017-2-23 2018-2-22 否 
重型机 械 200.00 2016-12-7 2017-12-6 否 
青海一 机 500.00 2016-9-8 2017-9-7 否 
广东精 创 2,000.00 2017-6-13 2018-6-13 否 
广东精 创 1,000.00 2016-11-4 2017-11-4 否 
广东精 创 1,700.00 2016-9-28 2017-9-26 否 
广东精 创 1,000.00 2016-10-28 2017-10-27 否 
广东精 创 2,000.00 2017-1-9 2017-10-27 否 
广东恒 联 1,000.00 2016-11-4 2017-11-4 否 
广东恒 联 1,000.00 2016-10-13 2017-10-13 否 
广东恒 联 1,300.00 2017-6-13 2018-6-13 否 
广东恒 联 2,000.00 2016-10-27 2017-10-27 否 
广东恒 联 1,000.00 2016-11-15 2017-10-27 否 
苏州江 源 700.00 2017-6-7 2018-6-6 否 
苏州江 源 1,000.00 2017-2-9 2017-8-9 否 
苏州江 源 2,000.00 2017-6-19 2017-12-19 否 
青海东 大 3,000.00 2016-6-17 2018-2-16 否 
华鼎齿 轮箱 600.00 2017-1-24 2018-1-24 否 
聚能热 处理 500.00 2016-5-3 2017-11-3 否 
聚能热 处理 500.00 2016-5-3 2018-5-3 否 
 
本公司 作为 被担 保方 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
担保方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已 经履 行完
毕 
青海重 型机 床有
限责任 公司 
2,000.00 2017-5-26 2017-11-25 否 
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  关联方资金拆借 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
94 / 105 
 
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7).  关键管理人员报酬 
□ 适用 √ 不适 用  
(8).  其他关联交易 
√ 适用 □ 不适 用  
根据本 公司 控股 子公 司青 海华鼎 重型 机床 有限 责任 公司与 青海 重型 机床 申科 实业有 限公 司签
订的协 议, 本公 司关 联方 青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 职工 的养 老保 险、 失业保 险、 住房 公积
金及医 疗保 险 , 由 青海 华 鼎重型 机床 有限 责任 公司 汇总后 统一 上交 给主 管部 门。2017 年上 半年 度
代缴总 额 为 128,986.51 元 。 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名
称 
关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账
款 
      
  
青海重 型机 床有 限责
任公司 西安 经销 部 
31,422.00 31,422.00 31,422.00 31,422.00 
  
青海重 型机 床有 限责
任公司 沈阳 经销 处 
1,003,186.14 1,003,186.14 1,003,186.14 1,003,186.14 
  
青海重 型机 床有 限责
任公司 成都 经销 处 
1,274,178.02 1,227,248.02 1,274,178.02 1,227,248.02 
  
青海重 型机 床申 科实
业有限 公司 
885,607.52 44,280.38 1,522,335.93 76,116.80 
  
青海聚 力源 房地 产开
发有限 公司 
33,652,800.00 6,730,560.00 33,652,800.00 6,730,560.00 
其他应
收款 
      
  
青海重 型机 床申 科实
业有限 公司 
10,392,943.71 519,647.19 9,458,443.71 472,922.19 
  
青海重 型机 床有 限责
任公司 
2,530,625.94 126,531.30 1,592,705.05 79,635.25 
 
(2).  应付项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
其他应 付款     
  青海机 电国 有控 股有 限公 司  5,000,000.00 
预收账 款     
  
青海重 型机 床有 限责 任公 司西
安经销 部 
209,284.87 209,284.87 
 
7、 关联方承诺 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
95 / 105 
 
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
资产负 债表 日存 在的 对外 重要承 诺、 性质 、金 额 
1、本 公司 的全 资子 公司 苏 州江源 精密 机械 有限 公司 以苏州 相城 区漕 湖产 业园 永昌 路 28 号工
业用地 8,019.40 平 方米 及 地上房 产 6,477.78 平方 米 ,抵押 给中 国光 大银 行苏 州分行 取得 借款 。
截至2017 年 6 月 30 日, 中国光 大银 行苏 州分 行借 款余额 为人 民 币 20,000,000.00 元 ,截 止到 报
告日止 此借 款尚 未归 还。 
2、 本公 司的 全资 子公 司青 海华鼎 重型 机床 有限 责任 公司以 其位 于青 海省 西宁 市大通 县的 机 器
设备一 批抵 押给 建设 银行 西宁城 中支 行取 得借 款。 截至 2017 年 6 月 30 日, 该项借 款余 额为 人 民
币7,000,000.00 元 ,截 止 到报 告 日止 此借 款尚 未归 还。 
3、 本公 司的 控股 子公 司青 海东大 重装 钢构 有限 公司 以其位 于青 海省 西宁 市城 北区经 二路 北 段
22 号 3 号楼 3 处 房产 及其 土地使 用权 抵押 给建 设银 行西宁 城中 支行 取得 借款 。截 至 2017 年 6 月
30 日 ,该 项借 款余 额为 人 民币 75,000,000.00 元, 截止到 报告 日止 此借 款尚 未归还 。 
4、 本公 司的 控股 子公 司青 海东大 重装 钢构 有限 公司 以其拥 有的 青海 格尔 木工 业园开 发建 设 有
限公司 的110,538,470.90 元债权 质押 给青 海银 行格 尔木分 行取 得借 款。 截 至 2017 年 6 月 30 日,
该项借 款余 额为 人民 币 70,000,000.00 元 ,截 止到 报告日 止此 借款 尚未 归还 。 
5、 本公 司以 本公 司的 全资 子公司 青海 华鼎 齿轮 箱有 限责任 公司 位于 青海 生物 科技产 业园 区 经
二路北 段 24 号 的工 业用 土 地 45,588 平方 米及 地上 房 产 29,262.40 平 方米 ,抵 押给建 设银 行西 宁
城中支 行而 取得 借款 。截 止 2017 年6 月30 日 ,该 项借款 余额 为人 民 币65,000,000.00 元, 截止
到报告 日止 此借 款尚 未归 还。 
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
√ 适用 □ 不适 用  
1、截至报告日止本公司 未 结清保函 
受益人 担保期限 币别 担保金额( 元) 对本公司的财务影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 573,843.10  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 352,144.13  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 665,481.24  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 149,227.31  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 133,202.90  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 30,037.01  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 30,037.01  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 89,925.48  对本公司的财务没有重大影响 2017 年半年度报告 
96 / 105 
 
受益人 担保期限 币别 担保金额( 元) 对本公司的财务影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 227,130.53  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 240,112.00  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 444,872.54  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 437,323.82  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 437,323.82  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 933,423.19  对本公司的财务没有重大影响 
合计     4,744,084.08    
2 、未决诉讼 
本公司控 股子公 司 广 州宏 力数控设 备有限 公司 截至 报告日尚 未了结 的重 大诉 讼案件为 :广州
宏力数控 设备 有限公 司 诉 襄樊市中 康汽 车配件 有限 公司 (以 下简 称 “襄 樊中 康 ” )货 款案 ,及襄
樊中康 诉本 公司 产品 质量 损失赔 偿案。 
A、案 情背 景 
截止2011 年 12 月 21 日 , 经双方 财务 对账 , 双 方确 认 襄樊中 康欠 本公 司货 款 439,527.33 元,
广州宏力 数控 设备有 限公 司 向广州 市番 禺区人 民法 院 上诉要 求襄 樊中康 支付 货款。襄 樊中 康提出
产品质 量不 合格 ,向 襄阳 高新技 术产 业开 发区 人民 法院 上 诉要 求本 公司 赔偿 损失 540,771.00 元。 
B、诉 讼过 程 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司 于2013 年向 广州 市番 禺 区人民 法院 提起 诉讼 , 向襄 樊中康 催缴 货
款, 经 广州 市番 禺区 人民 法院 (2013 ) 穗番 法民 二 民初字 第 89 号 判决, 襄樊 中康应 向本 公司 支付
其货款及 相应 的利息 。襄 樊中康不 满一 审判决 ,向 广州市中 级人 民法院 提起 上诉,以 产品 质量不
符合要 求主 张抗 辩。 2013 年12 月 13 日广 州市 中级 人民法 院作 出 (2013 ) 穗 中 法民二 审终 字 第 1462
号民事 裁定 书, 将该 案发 回 广州 市番 禺区 人民 法院 重审。 
2013 年 9 月 26 日, 襄阳 中康以 产品 质量 存在 问题 要求本 公司 承担 赔偿 损失 向襄阳 高新 技 术
产业开 发区 人民 法院 提起 诉讼 。2013 年10 月30 日 本公司 提出 管辖 异议 , 要 求将该 案件 移送 广州
市番禺 区人 民法 院 审 理。2013 年 12 月 3 日, 襄 阳高 新技术 产业 开发 区人 民法 院 作出 (2013)鄂
襄新民 初字 第01252 号民 事裁定 书 , 驳 回本 公司 的 管辖异 议 。2013 年 12 月 10 日, 广 州宏 力数 控
设备有 限公 司 不 服驳 回管 辖异议 裁定 书向 襄阳 市中 级人民 法院 上诉 。2014 年 3 月 11 日, 襄阳 市
中级人民 法院作 出(2014 )鄂襄阳 中管民 终字 第 00010 号 ,驳回 本公司 的上 诉。本公 司于 2014
年5 月24 日向 襄阳 高新 人 民法院 提供 了补 充意 见书 , 要求将 案件 移送 广州 市番 禺区人 民法 院合并
审理。 
2015 年 11 月 24 日, 襄阳 高新技 术产 业开 发区 人民 法院作出 (2015 )鄂襄 新民 监字第 00005
号 ,撤 销本院 (2013 )鄂 襄新民 初字 第 01252-1 号 民事裁 定 , 并裁 决由 襄阳 高新技 术产 业开 发 区
人民法 院继续 审 理该 案。 
C、目 前进 展情 况 
广州市 番禺 区人 民法 院对 本公司 上诉 案件 正在 进行 重审中 。 
襄阳高 新技 术产 业开 发区 人民法 院的 案 件 正在 审理 中。 
D、案 件对 本公 司财 务报 表 影响 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司对应 收襄 阳中 康439,527.33 元货 款期 末按100% 计 提了坏 账准 备 ,
如果胜 诉将 收回 货款 439,527.33 元及 相应 的利 息, 如果败 诉将 损失 0.00 元 ; 襄阳中 康上 诉本 公
司产品 质量 损失 赔偿 案件 ,如果 败诉 将损 失540,771.00 元, 如胜 诉则 无需 支 付赔偿 损失 。 
上述案 件对 本公 司财 务报 表利润 总额 的最 大损 失 为540,771.00 元 。 
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
97 / 105 
 
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎 第 六届 董事 会第 十五次 会议 审议 通过 了《 青海华 鼎关 于处 置全 资子 公司青 海一 机数
控机床 有限 责任 公司 资产 的议案 》, 同意 公司 将全 资子公 司青 海一 机数 控机 床有限 责任 公司 纳入
处置范 围的 资产 (青 海一 机数控 机床 有限 责任 公司 所拥有 的房 屋建 (构 )筑 物、部 分机 器设 备及
无形资 产-- 土地 使用 权) 按不低 于北 京中 科华 资产 评估有 限公 司出 具的 ( 《 中 科华评 报字 (2016 )
第172 号资 产评 估报 告书 》 )评估 价值14735.05 万元 ,通过 公开 交易 市场 予以 处置。 于2016 年11
月11日 召开 的公 司2016 年 第三次 临时 股东 大会 审议 通过了 《青 海华 鼎关 于处 置全资 子公 司青 海一
机数控 机床 有限 责任 公司 资产的 议案 》 。 
上述资 产分 别于2016 年10 月18日至2016 年11月14日和2016 年11 月15 日至2016 年11月28日 在青
海省产 权交 易市 场挂 牌交 易,截至 两次 挂 牌截 止日 ,公司 均未 征集 到符 合条 件的意 向受 让方 。为
继续推 进本 次资 产出 售 , 公司在 评估 价值14735.05 万元的 基础 上下 降10%(即13261.545 万元 )在
青海省 产权 交易 市场 继续 挂牌交 易 。 并 于2016 年12月5日召 开公 司第 六届 董事 会 第十八 次会 议和 于
2016 年12月22日 召开 的公司2016 年第 四次 临时 股东 大会 审 议通 过了 《青 海华 鼎关于 调整 价格 处置
全资子 公司 青海 一机 数控 机床有 限责 任公 司资 产的 议案》 ,同 意公 司在 评估 价值14735.05 万 元基
础上下 降10% ( 即13261.545 万元 ) 后 通过 公开 交易 市 场予以 处置 。 
公司 于2016 年12 月 1 日至 2016 年12 月 19 日在 评 估价 值14735.05 万元 的 基 础上下 降10%
(即13261.545 万元 )在 青海省 产权 交易 市场 继续 挂牌交 易。 在挂 牌竞 价期 内,经 青海 省产 权交
易市场 确认 只产 生一 家符 合条件 的竞 买人 。按 照青 海省产 权交 易市 场的 交易 方式的 要求 ,最 终以
13261.545 万元 与受 让方 青海绿 草源 食品 有限 公司 签订了 《产 权交 易合 同》 ,青海 省产 权交 易市
场出具 了 《 产权 交易 凭证 》 。 于 2017 年 3 月中 旬公 司与受 让方 青海 绿草 源食 品有限 公司 的产 权 过
户手续 已办 理完 毕, 本次 交易将 增加 公司 营业 外收 入不低 于 7000 万元 ,对 公 司 2017 年 度的 经营
成果产 生积 极的 影响 。 
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1).  追溯重述法 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  未来适用法 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 资产置换 
(1).  非货币性资产交换 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  其他资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
98 / 105 
 
6、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
√ 适用 □ 不适 用  
根据本 公司 的内 部组 织结 构、管 理要 求及 内部 报告 制度确 定 了 2 个 报告 分部 ,分别 为: 制 造
业和其他 。本 公司的 各个 报告分部 分别 提供不 同的 产品或服 务, 或在不 同地 区从事经 营活 动。由
于每个分 部需 要不同 的技 术或市场 策略 ,本公 司管 理层分别 单独 管理各 个报 告分部的 经营 活动,
定期评 价这 些报 告分 部的 经营成 果, 以决 定向 其分 配资源 及评 价其 业绩 。 
分部间 转移 价格 按照 实际 交易价 格为 基础 确定 ,间 接归属 于各 分部 的费 用按 照一定 比例 在分
部之间 进行 分配 。资 产根 据分部 的经 营以 及资 产的 所在位 置进 行分 配, 分部 负债包 括分 部经 营活
动形成 的可 归属 于该 分部 的负债 。如 果多 个经 营分 部共同 承担 的负 债相 关的 费用分 配给 这些 经营
分部, 该共 同承 担的 负债 也分配 给这 些经 营分 部。 
(2).  报告分部的财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 制造业 其他 分部间 抵销 合计 
营业收 入 472,313,019.23 1,279,354.39  473,592,373.62 
其中: 对外 交易 收
入 
472,313,019.23 1,279,354.39  473,592,373.62 
分部间 交易 收入     
营业总 成本 507,260,239.78 7,335,119.45  514,595,359.23 
投资收 益 586,728.38   586,728.38 
营业利 润 -34,360,492.47 -6,055,764.76  -40,416,257.23 
资产总 额 2,866,711,768.19 156,840,129.66 64,630,369.31 2,958,921,528.54 
负债总 额 1,054,391,778.81 151,693,679.88 149,622,380.68 1,056,463,078.01 
 
(3).  公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  其他说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
□ 适用 √ 不适 用  
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类 披露: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 2017 年半年度报告 
99 / 105 
 
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
应收
账款 
                    
按信
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
应收
账款 
34,481,
382.74 
100.0

7,506,042.
75 
21.7

26,975,339
.99 
34,481,382
.74 
100.0

7,506,042.
75 
21.7

26,975,339
.99 
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的应
收账
款 
                    
合计 
34,481,
382.74 
100.0

7,506,042.
75 
21.7

26,975,339
.99 
34,481,382
.74 
100.0

7,506,042.
75 
21.7

26,975,339
.99 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √不 适用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 
3 至4 年 33,652,800.00 6,730,560.00 20.00 
4 至5 年       
5 年以 上 775,482.75 775,482.75 100.00 
合计 34,428,282.75 7,506,042.75 21.80 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
100 / 105 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
组合名 称 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例(%) 
合并关 联方 53,099.99   
合计 53,099.99   
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0.00 元 ;本 期收 回或 转回 坏 账准备 金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 
期末余 额 
应收账 款 
占应收 账款 合计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
青海聚 力源 房地 产开 发有 限公司 33,652,800.00  97.60 6,730,560.00 
湖北十 堰华 展运 业有 限公 司 190,676.56 0.55 190,676.56 
合叉厂 兰州 销售 处 147,313.32 0.43 147,313.32 
常德天 立实 业有 限责 任公 司 130,000.00  0.38 130,000.00  
青海石 油机 械有 限公 司 102,329.98  0.30 102,329.98  
合计 34,223,119.86 99.26 7,300,879.86 
 
(5).  因 金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √ 不适 用  
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 


(%) 
金额 




(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 2017 年半年度报告 
101 / 105 
 
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款 
                    
按信用
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款 
873,028
,571.22 
100 1,042,595
.91 
0.1

871,985,975
.31 
789,135,064
.56 
99.9

973,353.3

0.12 788,161,711
.18 
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款 
80,658.
54 
0.0

80,658.54 100  80,658.54 0.01 80,658.54 100.
00 
 
合计 
873,109
,229.76 
100 1,123,254
.45 
0.1

871,985,975
.31 
789,215,723
.10 
100.
00 
1,054,011
.92 
0.13 788,161,711
.18 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内 1,881,388.26 94,069.41 5.00 
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 1,881,388.26 94,069.41 5.00 
1 至2 年 119,044.40 8,333.11 7.00 
2 至3 年 33,620.00 3,362.00 10.00 
3 年以 上       
3 至4 年 90,000.00 18,000.00 20.00 
4 至5 年 2,818.00 1,409.00 50.00 
5 年以 上 917,422.39 917,422.39 100.00 
合计 3,044,293.05 1,042,595.91 34.25 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
102 / 105 
 
组合名 称 
期末余 额 
账面余 额 坏账准 备 计提比 例 (%) 
合并关 联方 
869,984,278.17  
  
合计 
869,984,278.17 
   
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 69,242.53 元 ;本 期收 回或 转回坏 账准 备金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
华鼎齿 轮箱 往来款 185,348,940.47 1 年以 内 21.23  
华鼎重 型 往来款 147,526,085.75 1 年以 内 16.90       
苏州江 源 往来款 142,887,844.43 1 年以 内 16.37       
青海东 大 往来款 102,915,628.00 1 年以 内 11.79  
青海一 机 往来款 76,940,547.07 1 年以 内 8.81       
合计   655,619,045.72   75.10  
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
对子公 司投 资 836,671,557.08  836,671,557.08 836,671,557.08  836,671,557.08 
对联营 、 合 营企 业
投资 
            
合计 836,671,557.08  836,671,557.08 836,671,557.08  836,671,557.08 
 2017 年半年度报告 
103 / 105 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 
本期增
加 
本期减
少 
期末余 额 
本期计
提减值
准备 
减值准
备期末
余额 
青海一 机 82,871,087.09   82,871,087.09   
广东鼎 创 100,000,000.00   100,000,000.00   
华鼎重 型 209,704,196.15   209,704,196.15   
广东恒 联 102,558,468.70   102,558,468.70   
广州宏 力 5,100,000.00   5,100,000.00   
华鼎齿 轮箱 50,000,000.00   50,000,000.00   
广东精 创 87,137,125.49   87,137,125.49   
苏州江 源 140,000,000.00   140,000,000.00   
青海东 大 9,300,679.65   9,300,679.65   
华鼎装 备 50,000,000.00   50,000,000.00   
合计 836,671,557.08   836,671,557.08   
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 营业收入和营业成本 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务         
其他业 务 599,261.30 120,564.00 461,506.09 120,564.00 
合计 599,261.30 120,564.00 461,506.09 120,564.00 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益 41,170,713.79   
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益     
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益     
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益 586,728.38   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益         
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新
计量产 生的 利得 
    
合计 41,757,442.17   2017 年半年度报告 
104 / 105 
 
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 82,843,770.08   
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免     
计入当 期损 益的 政府 补助 (与 企业 业务 密切 相关 , 按照国 家
统一标 准定 额或 定量 享受 的政府 补助 除外 ) 
7,388,794.04   
非货币 性资 产交 换损 益 11,947.30   
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
债务重 组损 益 371,107.20   
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 , 持 有交
易性金 融资 产、 交易 性金 融负债 产生 的公 允价 值变 动损益 ,
以及处 置交 易性 金融 资产 、 交 易性 金融 负债 和可 供 出售金 融
资产取 得的 投资 收益 
586,728.38   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 4,257,362.69   
所得税 影响 额 -14,273,134.59   
少数股 东权 益影 响额 -60,651.73   
合计 81,125,923.37   
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定
的非经 常性 损益 项目 ,以 及把《 公开 发行 证券 的公 司信息 披露 解释 性公 告 第1 号—— 非 经常 性损
益》中 列举 的非 经常 性损 益项目 界定 为经 常性 损益 的项目 ,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产 收
益率(%) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 
2.64 0.11 0.11 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于公司 普
通股股 东的 净利 润 
-1.98 -0.08 -0.08 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 其他 
□ 适用 √ 不适 用 2017 年半年度报告 
105 / 105 
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件
目录 
载有法 定代 表人 、主 管会 计工作 负责 人、 会计 机构 负责人 签名 并盖 章的 财务 报表。 
报告期 内在 中国 证监 会指 定报纸 上公 开披 露过 的所 有公司 文件 的正 本及 公告 的原稿 。 
审议中 期报 告的 董事 会决 议和监 事会 决议 原件 。 
 
董事长 : 于 世光  
董事会 批准 报送 日期 :2017-8-21  
 
 
修 订信 息 
□ 适用 √ 不适 用