摩恩电气:2017年半年度报告查看PDF公告

股票简称:摩恩电气 股票代码:002451

上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 

上海摩恩电气股份有限公司 
Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 
 
 
 
 
2017 年半年度报告 
 
 
 
2017 年 08 月 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 

第一节 重 要 提示 、 目录 和 释义 
公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的
真 实 、 准 确 、 完 整 , 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并 承 担 个 别 和
连 带 的 法 律 责 任。 
公 司 负 责 人 问 泽 鑫 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 王 文 平 及 会 计 机 构 负 责 人(会计主
管人员) 吴 晓 艳 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、 准 确 、 完 整 。 
所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 报 告 的 董 事 会 会 议 。 
公 司 经 营 过 程 中 可 能 面 对 的 重 大 风 险 请 详 阅 本 报 告 第 四 节 “ 经营情况讨论 
与分析 ”第十项“ 公 司 面 临 的 风 险 及 应 对 措 施 ”内容。 
公 司 计 划 不 派 发 现 金 红 利 , 不 送 红 股 , 不 以 公 积 金 转 增 股 本 。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 

目录 
第一节 重要 提 示 、 目录 和 释 义 ....................................................................................................... 2 
第二节 公司 简 介 和 主要 财 务 指 标 ................................................................................................... 5 
第三节 公司 业 务 概 要 ....................................................................................................................... 8 
第四节 经营 情 况 讨 论与 分 析 ......................................................................................................... 10 
第五节 重要 事 项.............................................................................................................................. 22 
第六节 股份 变 动 及 股东 情 况 ......................................................................................................... 33 
第七节 优先 股 相 关 情况 ................................................................................................................. 37 
第八节 董事 、 监 事 、高 级 管 理 人员 情 况 ..................................................................................... 38 
第九节 公司 债 相 关 情况 ................................................................................................................. 40 
第十节 财务 报 告.............................................................................................................................. 41 
第十一节 备 查 文 件 目录 ............................................................................................................... 145 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 

释义 
释义项 指 释义内容 
摩恩电气/ 公司/ 本公司/ 上 市公司 指 上海摩恩电气股份有限公司 
摩恩租赁 指 上海摩恩融资租赁股份有限公司 
江苏摩恩 指 江苏摩恩电工有限公司 
海天一线 指 海天一线( 上海) 电子商务有限公司 
摩恩保理 指 上海摩恩商业保理有限公司 
摩安投资 指 上海摩安投资有限公司 
摩恩电缆 指 上海摩恩电缆有限公司 
北京亿力 指 北京亿力新能源股份有限公司 
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 
上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海证监局 
本报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 

第二节 公 司 简介 和 主要 财 务指 标 
一 、 公 司 简介 
股票简称 摩恩电气 股票代码 002451 
股票上市证券交易所 深圳证券交易所 
公司的中文名称 上海摩恩电气股份有限公司 
公司的中文简称(如有) 摩恩电气 
公司的外文名称(如有) Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 
公司的外文名称缩写 (如
有) 
Morn 
公司的法定代表人 问泽鑫 
二 、 联 系 人和 联 系 方 式 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 问储韬  
联系地址 
上海市浦东新区锦康路 258 号陆家
嘴世纪金融广场 1 号楼 40 层 
 
电话 021-58979608  
传真 021-58979608  
电子信箱 investor@mornelectric.com  
三 、 其 他 情况 
1 、 公 司联 系方 式 
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化 
□ 适用 √ 不 适用  
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年
报。 
2 、 信 息披 露及 备 置 地点 
信息披露及备置地点在报告期是否变化 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 

□ 适用 √ 不 适用  
公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地
报告期无变化,具体可参见 2016 年 年报。 
四 、 主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 
□ 是 √ 否  
 本报告期 上年同期 
本报告期比上年同
期增减 
营业收入(元) 205,475,602.66 249,067,078.69 -17.50% 
归属于上市公司股东的净利润(元) 21,376,955.22 5,446,000.29 292.53% 
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润(元) 
19,691,191.73 2,164,666.92 809.66% 
经营活动产生的现金流量净额(元) -56,804,512.97 -44,968,833.59  
基本每股收益(元/ 股) 0.05 0.012 316.67% 
稀释每股收益(元/ 股) 0.05 0.012 316.67% 
加权平均净资产收益率 3.33% 0.78% 2.55% 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末比上年
度末增减 
总资产(元) 1,702,202,642.20 1,772,719,123.33 -3.98% 
归属于上市公司股东的净资产(元) 614,642,903.91 670,137,266.97 -8.28% 
五 、 境 内 外会 计 准 则 下会 计 数 据 差异 
1 、 同 时按 照国 际 会 计准则 与 按 照中国 会 计 准则披 露 的 财务报 告 中 净利润 和 净 资产差 异 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 
2 、 同 时按 照境 外 会 计准则 与 按 照中国 会 计 准则披 露 的 财务报 告 中 净利润 和 净 资产差 异 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 

六 、 非 经 常性 损 益 项 目及 金 额 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
项目 金额 说明 
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 1,885,659.38 
主要为本报告
期处置外地房
产 
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关, 按照国家统一标
准定额或定量享受的政府补助除外) 
111,940.00  
减:所得税影响额 311,257.83  
  少数股东权益影响额(税后) 578.06  
合计 1,685,763.49 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经 常性损益》 定义界定的非经常性损
益项目, 以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在将根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》 定义、 列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 

第三节 公 司 业务 概 要 
一 、 报 告 期内 公 司 从 事的 主 要 业 务 
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 
2017 年 以 来 , 公 司 继 续 围 绕 着 “ 稳 定 电 缆 业 务 同 时 进 行 业 务 转 型 , 重 点 拓 展 类 金 融 业 务 ”
的 战 略 规 划进 行 业 务 布局 。 电 缆 板块 正 常 开 展业 务 , 类 金融 则 聚 焦 于不 良 资 产 处置 业 务的布
局,以提升板块竞争力。 
电 缆 板 块 :公 司 所 处 的电 缆 行 业 竞争 环 境 并 不容 乐 观 , 部分 厂 商 低 价竞 标 , 导 致行 业 整
体 竞 争 较 为激 烈 。 为 了应 对 上 述 竞争 环 境 , 公司 积 极 加 强技 术 研 究 ,加 大 专 业 销售 人 员 的 投
入,力求有效提升特种电缆的销售量。 
类金融板块:2017 年初, 公司新成立了子公司上海摩安投资有限公司 (以下简称 “ 摩安投
资 ” ) , 摩 安投资新拓展了银行不良资产处置清收及投资管理等业务, 目前业务稳步开展, 对
公 司 二 季 度利 润 产 生 了较 大 的 业 绩贡 献 。 此 外公 司 旗 下 两子 公 司 上 海摩 恩 融 资 租赁 股 份 有 限
公 司 ( 以 下 简 称 “ 摩 恩 租 赁 ” ) 和 上 海 摩 恩 商 业 保 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 摩 恩 保 理 ” ) 均 从 事
类 金 融 业 务。 摩 恩 租 赁业 务 分 为 教育 、 医 疗 和公 共 事 业 三个 业 务 模 块, 摩 恩 保 理在 新 开 发 的
公共管理模块业务也迅速发展。 
互 联 网 板 块: 公 司 在2015 年1 月 份和3 月 份 累计 收 购 了 海天 一 线 ( 上海 ) 电 子 商务 有 限 公
司的51% 股 份 。 该 平 台 自 上 线 以 来 主 要 通 过 吸 收 电 缆 行 业 上 下 游 企 业 入 驻 来 增 加 企 业 的 影 响
力 和 销 售 利润 。 但 因 整体 行 业 业 绩下 滑 及 企 业的 推 广 力 度效 果 不 及 预期 , 公 司 决定 通 过 注 销
方 式 处 置 该子 公 司 对 应股 权 。 由 于注 销 公 司 需要 一 定 周 期, 故 本 报 告期 其 仍 在 公司 合 并 报 表
范围内。 
二 、 主 要 资产 重 大 变 化情 况 
1 、 主 要资 产重 大 变 化情况 
主要资产 重大变化说明 
股权资产 无变化 
固定资产 无变化 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 

无形资产 无变化 
在建工程 无变化 
2 、 主 要境 外资 产 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
三 、 核 心 竞争 力 分 析 
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 
1 、 积 极 拓展 类 金 融 业务 , 助 力 利润 增 长 ; 
自2017 年初新成立了上海摩安投资有限公司以来,公司积极拓展银行不良资产处置清收
及投资管理等业务。随着宏观经济步入增速调整、结构优化、动力转换的 “ 新常态 ” ,以及供
给侧改革的深入推进,所导致的不良资产逐步累积,正推动着不良资产管理行业 逐步进入高
速发展的阶段。 公司通过提升处置端的服务能力构建竞争力, 力求AMC 业务布局切实有效逐
步落地。此外公司租赁和保理公司也在稳定发展中。 
  
2 、 技 术 中心 力 量 雄 厚, 积 极 推 进新 品 研 发 ; 
公司在2017 年度继续积极研发电动汽车车内高压电缆、电动汽车传导充电系统用电缆等
多款特种电缆,并严格按照国家级技术中心的标准要求进行硬件投入,为公司新产品研发奠
定坚实的基础。并成功取得由中国船级社上海分社颁发的《中国船级社工厂认可证书》,表
明公司生产相关船用电力电缆的能力和条件符合中国船级社认证标准。随着我国电线电缆行
业的高 速发展,依靠公司在电线电缆生产方面的装备及技术优势,公司船用电力电缆的生产
将为公司进一步开拓军用舰船、海上石油平台及港口码头市场以及特殊行业市场起到积极的
促进作用。 
 
3 、 适 当 扩张 产 能 , 为新 品 市 场 拓展 奠 定 基 础; 
目 前 临 港 基地 正 按 照 规划 进 行 升 级, 公 司 的 铝合 金 及 无 机矿 物 绝 缘 电缆 研 制 开 发与 产 业
化 ( 二 期 )项 目 , 并 严格 按 照 国 家级 技 术 中 心的 标 准 要 求进 行 硬 件 投入 , 为 公 司新 产 品 的 业
务拓展奠定基础。 
 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
10 
第四节 经 营 情况 讨 论与 分 析 
一、概述 
2017 年以来, 电线电缆行业市场行业竞争日趋激烈。 随着生产成本上升、 铜价大幅波动,
电线电缆企业原本有限的利润空间被进一步压缩。 公司努力克服上述困难, 凭借技术、 资金、
管 理 优 势 持续 推 动 新 产品 研 发 , 重点 发 展 特 种电 缆 。 另 一方 面 , 管 理层 积 极 拓 展新 的 利 润 增
长 点 , 通 过全 资 子 公 司上 海 摩 安 投资 有 限 公 司, 切 入 不 良资 产 处 置 业务 。 随 着 类金 融 业 务 订
单的逐步落地,公司整体经济效益较上年同期出现显著上涨。 
报告期 公司 实现营 业收 入20,547.56 万元, 较上 年同期 下降17.50% 。而 由于公 司切 实有 效
控 制 成 本 和费 用 支 出 ,并 积 极 拓 展相 对 高 毛 利的 类 金 融 业务 , 公 司 整体 利 润 得 到较 大 提 升 。
实现归属于上市公司股东的净利润2137.70 万元,较上年同期大幅增长292.53% 。 
报告期内,公司电缆主营业务收入较去年同期有所下降,实现营业收入14,681.76 万 元,
较上年 同期 下降18.36% 。类金 融业 务收入 则稳 步提升 :其 中摩恩 租赁 稳步发 展教 育、医 疗等
板块的业务,报告期实现营业收入3,197.45 万元,净利润1,338.04 万元。摩恩保理实现营业 收
入535.61 万元, 净利润263.17万元。 新成立子公司摩安投资积极开展银行不良资产处置及投资
管理等 业 务 , 对 公 司 二 季 度 利 润 产 生 了 显 著 业 绩 贡 献 , 实 现 营 业 收 入2,338.21 万 元 , 净 利 润
1,556.36 万元。 
此 外 , 子 公司 江 苏 摩 恩和 海 天 一 线仍 处 于 亏 损状 态 。 考 虑到 海 天 一 线因 整 体 行 业业 绩 下
滑 及 企 业 的推 广 力 度 效果 不 及 预 期, 公 司 决 定通 过 注 销 方式 处 置 该 子公 司 对 应 股权 。 由 于 注
销公司需要一定周期,故本报告期其仍在公司合并报表范围内。 
二 、 主 营 业务 分 析 
概述 
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 
√ 是 □ 否  
参见 “ 经营情 况讨论与分析 ” 中的 “ 一、概述 ” 相关内容。 
主要财务数据同比变动情况 
 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
11 
 
单位:元 
 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 
营业收入 205,475,602.66 249,067,078.69 -17.50%  
营业成本 136,049,982.69 186,471,999.06 -27.04% 
本报告期减少北京亿力纳入合并范围 , 及母公
司营业成本较上年同期减少影响。 
销售费用 10,152,104.53 13,760,443.19 -26.22% 
本报告期减少北京亿力纳入合并范围 , 及公司
加强控制销售团队支出 影响 
管理费用 19,166,679.33 24,429,969.48 -21.54% 
本报告期减少北京亿力纳入合并范围 , 及公司
加强控制费用支出 影响 
财务费用 12,731,834.38 15,675,049.24 -18.78%  
所得税费用 10,719,128.22 3,656,520.59 193.15% 本报告期利润增加计提所得税费用增加影响 
研发投入 4,104,821.63 5,803,267.90 -29.27%  
经营活动产生的
现金流量净额 
-56,804,512.97 -44,968,833.59   
投资活动产生的
现金流量净额 
-19,877,211.07 -5,534,005.26   
筹资活动产生的
现金流量净额 
75,655,776.24 33,640,981.41 124.89% 本报期向实际控制人借款增加影响 
现金及现金等价
物净增加额 
-1,025,947.80 -16,859,369.32   
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 
√ 适用 □ 不 适用  
上海摩安投资有限公司是公司于2017年初新成立的全资子公司,摩安投资新拓展了银行
不良资产处置清收及投资管理等业务, 在2017年上半年实现了营业收入2,338.21万元, 净利润
1,556.36 万元。目前业务稳步开展对公司二季度利润产生了较大的业绩贡献。 
营业收入构成 
单位:元 
 
本报告期 上年同期 
同比增减 
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 
营业收入合计 205,475,602.66 100% 249,067,078.69 100% -17.50% 
分行业 
工业收入 141,348,161.80 68.79% 209,356,681.78 84.06% -32.48% 
类金融收入 60,712,714.39 29.55% 36,168,077.06 14.52% 67.86% 
其他业务收入 3,414,726.47 1.66% 3,542,319.85 1.42% -3.60% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
12 
分产品 
电力电缆 129,472,402.16 63.01% 160,380,502.07 64.39% -19.27% 
电气装备用电线电缆 10,738,849.04 5.23% 12,151,327.41 4.88% -11.62% 
裸绞线及裸导体 412,431.62 0.20% 12,752.14 0.01% 3,134.21% 
通信电缆及光缆 724,478.98 0.35% 1,808,337.19 0.73% -59.94% 
风电塔筒 0.00 0.00% 35,003,762.97 14.05% -100.00% 
类金融 60,712,714.39 29.55% 36,168,077.06 14.52% 67.86% 
其他业务收入 3,414,726.47 1.66% 3,542,319.85 1.42% -3.60% 
分地区 
东北   4,364,600.20  2.12% 3,747,611.36 1.50% 16.46% 
华北  33,412,429.10  16.26% 13,020,151.28 5.23% 156.62% 
华东  64,099,739.49  31.20% 63,430,735.25 25.47% 1.05% 
华南   6,323,265.94  3.08% 9,142,615.02 3.67% -30.84% 
华中   1,987,919.81  0.97% 30,349,495.01 12.19% -93.45% 
西北  28,535,531.29  13.89% 57,502,210.34 23.09% -50.37% 
西南          0.00    0.00% 18,577,352.87 7.46% -100.00% 
海外   2,624,675.97  1.28% 13,586,510.65 5.45% -80.68% 
类金融  60,712,714.39  29.55% 36,168,077.06 14.52% 67.86% 
其他业务收入   3,414,726.47  1.66% 3,542,319.85 1.42% -3.60% 
占公司营业收入或营业利润 10%以上 的行业、产品或地区情况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
 营业收入 营业成本 毛利率 
营业收入比上
年同期增减 
营业成本比上
年同期增减 
毛利率比上
年同期增减 
分行业 
工业收入 141,348,161.80 127,068,545.25 10.10% -32.48% -28.05% -5.54% 
类金融收入 60,712,714.39 6,734,002.09 88.91% 67.86% -21.80% 12.72% 
其他业务收入 3,414,726.47 2,247,435.35 34.18% -3.60% 80.02% -30.58% 
分产品 
电力电缆 129,472,402.16 116,114,491.02 10.32% -19.27% -17.67% -1.74% 
电气装备用电线电缆 10,738,849.04 9,923,397.35 7.59% -11.62% -7.10% -4.50% 
裸绞线及裸导体 412,431.62 391,859.85 4.99% 3,134.21% 3,243.33% -3.10% 
通信电缆及光缆 724,478.98 638,797.03 11.83% -59.94% -51.80% -14.88% 
风电塔筒 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -32.71% 
类金融收入 60,712,714.39 6,734,002.09 88.91% 67.86% -21.80% 12.72% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
13 
其他业务收入 3,414,726.47 2,247,435.35 34.18% -3.60% 80.02% -30.58% 
分地区 
东北  4,364,600.20    3,789,155.14  13.18% 16.46% 50.72% -19.74% 
华北 33,412,429.10   29,193,136.80  12.63% 156.62% 140.41% 5.89% 
华东 64,099,739.49   60,394,214.51  5.78% 1.05% 3.19% -1.95% 
华南   6,323,265.94    5,690,947.21  10.00% -30.84% -32.34% 1.99% 
华中   1,987,919.81  1,755,886.53  11.67% -93.45% -93.87% 6.07% 
西北 28,535,531.29   24,161,869.20  15.33% -50.37% -45.51% -7.56% 
西南         0.00             0.00      -100.00% -100.00% -17.83% 
海外 2,624,675.97   2,083,335.86  20.63% -80.68% -69.20% -29.59% 
类金融 60,712,714.39    6,734,002.09  88.91% 67.86% -21.80% 12.72% 
其他业务收入   3,414,726.47    2,247,435.35  34.18% -3.60% 80.02% -30.58% 
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下, 公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务
数据 
□ 适用 √ 不 适用  
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求 
否 
相关数据同比发生变动 30% 以上的原 因说明 
√ 适用 □ 不 适用  
1. 工业收入较上年同期减少32.48% , 主要系本报告期减少原子公司北京亿力纳入合 并范围及上市公司收入
较上年同期减少影响;  
2. 类金融收入较上年同期增长67.86% , 主要系本报告期新成立全资子公司摩安投资, 拓展了银行不良资产
处置清收业务,在2017年上半年实现营业收入2,338.21 万元影 响;  
3. 本报告期减少原子公司北京亿力纳入合并范围, 影响本报告期风电塔筒业务收入、 西北区域销售额变化; 
4. 海外本期收入较上年同期减少的主要原因系出口订单有所减少影响; 
5. 裸绞线及裸导体、通信电缆及光缆收入较上年同期变化,主要系客户订单产品构成变化影响; 
6.  华北、华 南、华中、 西南收入较上年同期变化,主要系公司开拓新客户,客户分布较上年同期发生变化
影响。 
三 、 非 主 营业 务 分 析 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 
投资收益 105,755.06 0.33% 铜期货平仓损益及出售 不可持续 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
14 
营业外收入 1,997,599.38 6.21% 主要处置固定资产 不可持续 
其他收益 3,184,235.46 9.89% 
主要为递延收益摊销、 收到即征即退
返还及财政返还 
可持续 
四 、 资 产 及负 债 状 况 分析 
1 、 资 产构 成重 大 变 动情况 
单位 :元 
 
本报告期末 上年同期末 
比重增减 重大变动说明 
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 
货币资金 91,344,585.34 5.37% 73,471,917.05 3.84% 1.53%  
应收账款 316,481,759.12 18.59% 405,858,329.32 21.23% -2.64%  
存货 81,980,851.94 4.82% 81,663,963.77 4.27% 0.55%  
投资性房地产 52,681,971.47 3.09% 56,823,709.79 2.97% 0.12%  
长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%  
固定资产 376,074,076.66 22.09% 380,740,561.45 19.92% 2.17%  
在建工程 12,336,935.80 0.72% 35,873,817.66 1.88% -1.16%  
短期借款 252,880,000.00 14.86% 327,000,000.00 17.11% -2.25%  
长期借款 63,234,344.87 3.71% 140,040,725.89 7.33% -3.62%  
2 、 以 公允 价值 计 量 的资产 和 负 债 
□ 适用 √ 不 适用  
3 、 截 至报 告期 末 的 资产权 利 受 限情况 
(1 ) 以公司房产沪房地浦字地 (2010)第 022761 号, (庆达路 190 号 1 幢,13062.61 平方米) 和沪
房地浦字地(2010 )第 007219 号(龙 东大道 5901 号 1-5 幢,11634.52 平方 米)做抵押贷款。 
(2 )以公司 应收账款 119,957,942.98 元做质押向银行贷款 。 
五 、 投 资 状况 分 析 
1 、 总 体情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 
34,845,400.00 9,800,000.00 255.56% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
15 
2 、 报 告期 内获 取 的 重大的 股 权 投资情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
3 、 报 告期 内正 在 进 行的重 大 的 非股权 投 资 情况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
项目名称 
投资
方式 
是否为
固定资
产投资 
投资项
目涉及
行业 
本报告
期投入
金额 
截至报
告期末
累计实
际投入
金额 
资金来
源 
项目进
度 
预计收
益 
截止报
告期末
累计实
现的收
益 
未达到
计划进
度和预
计收益
的原因 
披露日
期(如
有) 
披露索
引(如
有) 
铝合金电
缆及无机
矿物绝缘
防火电缆
扩产项目 
自建 是 电缆 
17,304,
792.41 
71,675,
864.48 
自有资
金 
20.00% 
70,351,
800.00 
0.00 
工程未
完工 
2017 年
01 月 11
日 
巨潮资
讯网
(2017
-006) 
合计 -- -- -- 
17,304,
792.41 
71,675,
864.48 
-- -- 
70,351,
800.00 
0.00 -- -- -- 
4 、 以 公允 价值 计 量 的金融 资 产 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:元 
资产
类别 
初始投资成本 
本期公允价
值变动损益 
计入权益的累计
公允价值变动 
报告期内
购入金额 
报告期内售
出金额 
累计投
资收益 
期末金额 资金来源 
期货 6,739,500.00 235,500.00 0.00 0.00 6,975,000.00 0.00 0.00 自有资金 
合计 6,739,500.00 235,500.00 0.00 0.00 6,975,000.00 0.00 0.00 -- 
5 、 证 券投 资情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在证券投资。 
6 、 衍 生品 投资 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在衍生品投资。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
16 
7 、 募 集资 金使 用 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期无募集资金使用情况。 
8 、 非 募集 资金 投 资 的重大 项 目 情况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:万元 
项目名称 
计划投
资总额 
本报告期
投入金额 
截至报告期末累
计实际投入金额 
项目进
度 
项目收益
情况 
披露日期(如有) 
披露索引
(如有) 
铝合金电缆
及无机矿物
绝缘防火电
缆扩产项目 
80,048 1,730.48 7,167.58 20.00% 7,035.18 2017 年 01 月 11 日 
巨潮资讯网
(2017-006 ) 
合计 80,048 1,730.48 7,167.58 -- -- -- -- 
六 、 重 大 资产 和 股 权 出售 
1 、 出 售重 大资 产 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未出售重大资产。 
2 、 出 售重 大股 权 情 况 
□ 适用 √ 不 适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
17 
 
七 、 主 要 控股 参 股 公 司分 析 
√ 适用 □ 不 适用  
主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参 股公司情况 
单位:元 
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 
江苏摩恩电工有限公司 子公司 电气装备 1,080.80 万元 16,793,501.38 12,549,903.42 333,333.35 -695,646.46 -686,987.26 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 子公司 金融 27,900 万元 559,600,859.19 298,743,857.11 31,974,524.91 17,733,021.18 13,380,405.88 
上海摩恩商业保理有限公司 子公司 金融 5,000 万元 63,039,218.13 53,361,383.58 5,356,132.10 3,508,935.22 2,631,701.41 
上海摩安投资有限公司 子公司 金融 20,000 万元 31,377,248.36 16,567,626.40 23,382,057.38 20,752,089.83 15,563,626.40 
海天一线(上海)电子商务有限公司 子公司 电子商务 1,000 万元 157,409.72 44,432.50  -2,592.91 -2,592.91 
北京华卓世纪创业投资企业 (有限合伙) 参股公司 基金 5,100 万元 66,643,033.62 66,580,243.62  -1,343,089.78 -1,343,089.78 
上海摩恩电缆有限公司 子公司 电缆 40,000 万元      上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
18 
报告期内取得和处置子公司的情况 
√ 适用 □ 不 适用  
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 
上海摩安投资有限公司 股权收购 
摩安投资新拓展了银行不良资产处置清收
及投资管理等业务,目前业务稳步开展对
公司二季度利润产生了较大的业绩贡献。 
上海摩恩电缆有限公司 以公司固定资产评估出资设立 
通过设立摩恩电缆公司,使各板块独立经
营,公司可以整合资源,实现未来的发展
战略。目前摩恩电缆暂未实际经营。 
主要控股参股公司情况说明 
     1 、江 苏摩恩为公司全资子公司,该公司为母公司加工制造产品;  
     2 、 摩 恩租赁为公司控股子公司,2017 年度上半年经营业绩较上年同期有一定提升, 实现
营业收入3,197.45 万元,净利润1,338.04 万元; 
     3 、 摩 恩 保 理 为 公司 全 资 子 公司 , 该 公 司于2014 年6 月 份 在 外 高桥 保 税 区 正式 工 商 登 记 ,
并在2016 年新开发了公共管理模块的业务,目前业务发展顺利。 
4 、 摩安投资是公司于2017年初新成立的全资子公司, 摩安投资新拓展了银行不 良资产处
置 清 收 及 投资 管 理 等 业务 , 目 前 业务 稳 步 开 展对 公 司 二 季度 利 润 产 生了 较 大 的 业绩 贡 献 , 实
现营业收入2,338.21 万元,净利润1,556.36 万元。 
5 、 摩恩电缆是公司以固定资产评估出资设立的全资子公司, 摩恩电缆的设立有利于公司
各板块独立经营,公司可以整合资源,实现未来的发展战略。目前摩恩电缆暂未实际经营。 
     6 、 海 天一线 (上海) 电子商务有限公司是公司于2015年1月份和3月份分批收购51% 股权
的控股子公司,本报告期其仍在公司合并报表范围内。 
7 、 北京华卓世纪创业投资企业 (有限合伙) 是公司与北京华卓 投资管理有限公司以及上
海 飞 凯 光 电材 料 股 份 有限 公 司 共 同参 与 设 立 的创 业 投 资 基金 。 参 与 投资 设 立 投 资基 金 有 助 于
公 司 培 育 新的 利 润 增 长点 。 同 时 更有 助 于 加 快公 司 外 延 式发 展 的 步 伐, 为 公 司 的产 业 链 扩 展
和整合并购提供支持和帮助。 
八 、 公 司 控制 的 结 构 化主 体 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
19 
九、对 2017 年 1-9 月 经 营 业 绩 的预 计 
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 488.5% 至 535% 
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间 (万元 ) 3800 至 4100 
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元) 645.65 
业绩变动的原因说明 
公司全资子公司摩安投资新拓展的银行不良
资产处置清收及投资管理业务,对公司三季
度利润预计会产生较大的业绩贡献 。 
十 、 公 司 面临 的 风 险 和应 对 措 施 
1 、电缆板块: 
(1)原材料价格波动风险 
电 线 电 缆 行业 的 主 要 原材 料 为 铜 、铝 及 电 缆 料, 线 缆 产 品的 价 格 受 铜价 格 波 动 影响 , 因
此铜等金属材料价格波动直接影响公司经营业绩。 
应 对 措 施 :铜 价 的 巨 幅波 动 考 验 公司 的 经 营 风险 , 但 公 司在 坚 持 以 销定 产 的 基 础上 , 对
于交货期较长的订单, 利用期货套期保值等方式,锁定成本,以防范风险。 
(2)市场竞争风险 
电 线 电 缆 是充 分 竞 争 的行 业 , 产 业集 中 度 低 ,普 通 电 线 电缆 产 品 的 市场 需 求 已 饱和 , 市
场 体 现 为 总量 过 剩 , 价格 仍 然 是 竞争 的 主 要 手段 。 而 高 端线 缆 产 品 仍然 被 进 口 产品 所 取 代 ,
国内有效供给不足,技术竞争仍是门槛,公司将面临较大的市场竞争风险。 
     应对措 施:公司将加强新产品的研发和销售力度,优化产品结构,降低相关风险。 
2 、类金融板块: 
(1)融资租赁、商业 保理行业风险 
     因融 资 租赁以及商 业保理具有 金融属性, 金融方面的 风险贯穿于 整个业务活 动之中 。 对
于 融 资 租 赁行 业 的 出 租人 来 说 , 最大 的 风 险 是承 租 人 还 租能 力 , 它 直接 影 响 租 赁公 司 的 经 营
和 生 存 。 而信 用 风 险 同样 存 在 于 商业 保 理 行 业, 主 要 包 括买 方 和 卖 方两 个 方 面 的风 险 。 作 为
保 理 业 务 中第 一 还 款 来源 的 买 方 ,如 果 其 出 现经 营 失 败 、破 产 、 倒 闭、 无 支 付 能力 或 恶 意 拖
欠 , 未 能 在规 定 时 间 内足 额 付 款 情况 时 , 保 理公 司 将 面 临资 金 损 失 。因 此 , 买 方信 用 风 险 是
保理业务的关键风险, 尤其在无追索权保理业务中, 买方信用风险是应予以关注的首要问题。上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
20 
而卖方客户 通 常 是 保 理业 务 的 申 请主 体 , 其 信用 状 况 的 优劣 , 经 营 实力 的 强 弱 都会 对 保 理 业
务 产 生 重 要影 响 。 无 论是 有 追 索 权还 是 无 追 索权 保 理 业 务, 作 为 第 二还 款 人 , 卖方 信 用 风 险
都不能忽视。因此买、卖双方信用的好坏、实力的强弱是国内保理业务的首要风险。 
     应对 措 施:为规范 公司对于融 资租赁债权 资产的管理 ,加强对于 承租客户关 系的维 护 以
及 承 租 客 户资 信 情 况 的持 续 跟 踪 与评 估 , 保 障融 资 租 赁 债权 资 产 安 全, 公 司 特 制定 了 融 资 租
赁 资 产 巡 视管 理 办 法 来防 范 相 关 风险 ; 为 加 强对 商 业 保 理业 务 的 风 险控 制 , 公 司特 建 立 了 内
部 控 制 制 度和 内 部 审 计机 制 , 提 高风 险 识 别 和 防 范 能 力 ,注 重 客 户 信誉 、 经 营 能力 和 业 务 状
况 的 保 前 搜集 ; 结 合 自身 业 务 发 展建 立 授 信 工作 机 制 , 合理 确 定 不 同借 款 人 的 授信 额 度 。 并
对内部控制执行情况进行检查、评价,确保依法合规经营。 
(2)不良资产行业风险 
     a.经济周期风险 
经 济 周 期 风险 , 主 要 是指 不 良 资 产行 业 作 为 逆周 期 产 业 ,经 济 周 期 的向 好 会 导 致金 融 银
行 业 的 不 良率 下 降 , 银行 对 于 不 良资 产 的 出 表意 愿 大 幅 降低 , 从 而 减少 了 项 目 来源 , 影 响 公
司相关业务发展。 
应 对 措 施 :公 司 积 极 拓展 合 作 渠 道, 加 速 在 全国 范 围 内 的布 局 , 形 成规 模 效 应 ;同 时 积
极布局与经济周期正相关的资产管理业务 ,建立全经济周期的业务生态链。 
b . 法 律 风险 
法 律 风 险 ,主 要 指 法 律环 境 变 化 及法 律 诉 讼 的各 种 环 节 带来 的 风 险 。如 诉 讼 管 辖权 的 法
律风险、债务人自身的法律风险等。 
应 对 措 施 :积 极 与 熟 悉当 地 法 律 环境 的 律 师 事务 所 合 作 ,缓 解 地 方 差异 对 于 资 产出 清 的
困 难 以 及 提高 公 司 资 产出 清 的 效 率。 同 时 建 立完 善 的 法 律尽 调 体 系 ,对 债 务 人 资质 , 抵 押 品
情况进行专业的法律评估,保证其法律上的完整性。 
c . 市 场 竞争 风 险 
市 场 竞 争 风险 , 主 要 是指 大 量 资 本涌 入 不 良 资产 处 置 行 业, 三 方 服 务机 构 大 量 出现 , 同
业竞争程度将进一步加剧。 
应 对 措 施 :公 司 坚 持 的不 良 资 产 清收 处 置 服 务的 发 展 方 向, 加 强 内 部控 制 , 优 化管 理 流
程 , 提 高 管理 效 率 , 提升 公 司 盈 利能 力 。 同 时积 极 开 拓 国内 优 质 市 场, 加 强 与 海外 不 良 资 产
投资机构的合作,开拓业务渠道。 
d . 政 策 风险 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
21 
政 策 风 险 ,主 要 是 指 银行 不 良 资 产管 理 相 关 监管 政 策 的 内容 涉 及 行 业准 入 、 经 营范 围 等
诸多方面,行业监管政策对公司未来不良资产管理业务的开展将会产生重大的影响。 
应对措施: 公司将积极研究政策, 及时把握政策新动向, 按照监管规定合法、 合规经营。 
e. 道 德 风险 
道 德 风 险 ,主 要 是 指 未来 随 着 业 务规 模 的 不 断扩 大 , 公 司的 风 险 管 理、 内 部 控 制及 合 规
机 制 均 未 能及 时 跟 上 业务 经 营 发 展的 速 度 , 将可 能 导 致 公司 无 法 有 效控 制 相 应 的道 德 风 险 ,
对公司的正常经营及财务状况造成重大不利影响。 
应 对 措 施 :公 司 将 依 据国 家 相 关 法律 法 规 、 监管 部 门 政 策及 公 司 内 部的 相 关 制 度, 制 定
出严格的风险管理、内部控制及合规体系,实现企业的规范性发展。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
22 
第五节 重 要 事项 
一 、 报 告 期内 召 开 的 年度 股 东 大 会和 临 时 股 东大 会 的 有 关情 况 
1 、 本 报告 期股 东 大 会情况 
会议届次 会议类型 
投资者参
与比例 
召开日期 披露日期 披露索引 
2017 年第一 次临时
股东大会 
临时股东大会 67.17% 2017 年 01 月 26 日 2017 年 02 月 03 日 
巨潮资讯网
(2017-008 ) 
2016 年度股 东大会 年度股东大会 57.62% 2017 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 13 日 
巨潮资讯网
(2017-051 ) 
2 、 表 决权 恢复 的 优 先股股 东 请 求召开 临 时 股东大 会 
□ 适用 √ 不 适用  
二 、 本 报 告期 利 润 分 配或 资 本 公 积金 转 增 股 本预 案 
□ 适用 √ 不 适用  
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 
三 、 公 司 实际 控 制 人 、股 东 、 关 联方 、 收 购 人以 及 公 司 等承 诺 相 关 方在 报 告 期 内履 行 完 毕 及
截 至 报 告 期末 超 期 未 履行 完 毕 的 承诺 事 项 
√ 适用 □ 不 适用  
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 
承诺
期限 
履行
情况 
股改承诺 不适用 不适用 不适用    
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺 
不适用 不适用 不适用    
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用    
首次公开发行或再融
资时所作承诺 
发行前股东、
担任公司董
事、 监事或高
级管理人员
的股东、 公司
控股股东 
股份限售
承诺 
股份锁定承诺: 担任公司董事或高级管理
人员的 5 名股 东: 问泽鸿、 问泽鑫、 王清、
王永伟、 陈银同时承诺: 在本人担任董事、
监事、 高级管理人员期间, 将向公司申报
本人所持有公司股份及其变动情况, 在任
职期间 (于股份限售期结束后) 每年转让
2010 年 07
月 20 日 
长期
有效 
严格
履行 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
23 
的股份不超过本人所持有的公司股份总
数的百分之二十五; 离职半年内, 不转让
本人所持有的公司股份; 在离任六个月后
的十二个月内通过证券交易所挂牌交易
出售公司股票数量占本人所持公司股票
总数的比例不超过百分之五十。 
控股股东、 实
际控制人问
泽鸿及其哥
哥问泽鑫 
同业竞争
的承诺 
出具《关于避免同业竞争的承诺函 》 ,承
诺:1 、本人 控制的公司或其他组织中,
没有经营与股份公司现有主要产品、 业务
相同或相似的产品或业务。2 、本人 控制
的公司或其他组织将不在中国境内外投
资、 收购、 兼并与股份公司现有主要业务
相同或相似的公司或者其他经济组织。3 、
若股份公司今后从事新的业务领域, 则本
人控制的公司或其他组织将不在中国境
内外以控股方式, 或以参股但拥有实际控
制权的方式从事与股份公司新的业务领
域相同或相似的业务活动, 包括在中国境
内外投资、 收购、 兼并与股份公司主要业
务相同或相似的公司或者其他经济组织。
4 、本人承诺 不以股份公司实际控制人的
地位谋求不正当利益。5 、如违反以上承
诺给股份公司带来的经济损失, 本人愿予
以足额赔偿。 
2010 年 07
月 20 日 
长期
有效 
严格
履行 
股权激励承诺 不适用 不适用 不适用    
其他对公司中小股东
所作承诺 
董事、 监事和
高管管理人
员问泽鑫、 王
永伟、戴仁
敏、 陈银、 吴
洪广、张勰、
葛以前以及
其他 48 名员
工 
其他承诺 
" 摩恩共赢一号" 存续期限为 36 个月," 摩
恩共赢一号" 所获标的股票的锁定期为 12
个月, 自公司公告最后一笔买入的标的股
票过户至" 摩恩共赢一号" 名下之日起算。 
2016 年 01
月 04 日 
2016
年 1
月 4
日至
2017
年 1
月 4
日 
如期
履行 
公司的董事、
监事和高级
管理人员 
其他承诺 
1 、本人承诺 不无偿或以不公平条件向其
他单位或者个人输送利益,也不采用其 
他方式损害公司利益;2 、本人承诺对本
人的职务消费行为进行约束;3 、本 人承
诺不动用公司资产从事与其履行职责无
关的投资、消费活动;4 、本人承诺由董
事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公
司填补回报措施的执行情况相挂钩;5 、
如公司未来实施股权激励方案, 本人承诺
2016 年 03
月 07 日 
长期
有效 
严格
履行 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
24 
未来股权激励方案的行权条件将与 公司
填补回报措施的执行情况相挂钩;6 、本
人承诺切实履行公司制定的有关填补即
期回报措施以及本人对此作出的任何有
关填补即期回报措施的承诺, 若本人违反
该等承诺并给公司或者投资者造成损 失
的, 本人愿意依法承担对公司或者投资者
的补偿责任及监管机构的相应处罚。 
公司控股股
东、 实际控制
人及其一致
行动人 
其他承诺 
不越权干预公司经营管理活动, 不侵占公
司利益。 
2016 年 03
月 07 日 
长期
有效 
严格
履行 
控股股东、 实
际控制人问
泽鸿 
其他承诺 
问泽鸿先生承诺, 自 2017 年 2 月 21 日之
日起未来一个月内, 不再转让其所持有的
本公司的部分股份。 
2017 年 02
月 21 日 
2017
年 2
月 21
日至
2017
年 3
月 21
日 
如期
履行 
控股股东、 实
际控制人问
泽鸿 
其他承诺 
问泽鸿先生承诺自 2017 年 2 月 21 日 之日
起未来十二个月内不筹划重大资产重组
事项。 
2017 年 02
月 21 日 
2017
年 2
月 21
日至
2018
年 2
月 21
日 
严格
履行 
控股股东、 实
际控制人问
泽鸿 
其他承诺 
问泽鸿先生计划在未来 12 个月内保持 摩
恩电气实际控制人地位不变。 由于其计划
对外继续减持不超过公司总股本 10% 的股
份,其同时承诺,在未来 12 个月内 不会
通过二级市场集合竞价或大宗交易的方
式减持, 而是计划通过协议转让的方式 减
持部分股票。 
2017 年 06
月 06 日 
2017
年 6
月 6
日至
2018
年 6
月 6
日 
严格
履行 
承诺是否按时履行 是 
如承诺超期未履行完
毕的, 应当详细说明未
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划 
不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
25 
四 、 聘 任 、解 聘 会 计 师事 务 所 情 况 
半年度财务报告是否已经审计 
□ 是 √ 否  
公司半年度报告未经审计。 
五 、 董 事 会、 监 事 会 对会 计 师 事 务所 本 报 告 期 “非 标 准 审计 报 告 ”的说 明 
□ 适用 √ 不 适用  
六 、 董 事 会对 上 年 度 “ 非 标 准 审 计报 告 ” 相 关情 况 的 说 明 
□ 适用 √ 不 适用  
七 、 破 产 重整 相 关 事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
公司报告期未发生破产重整相关事项。 
八 、 诉 讼 事项 
重大诉讼仲裁事项 
□ 适用 √ 不 适用  
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
其他诉讼事项 
□ 适用 √ 不 适用  
九 、 媒 体 质疑 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 
十 、 处 罚 及整 改 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在处罚及整改情况。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
26 
十 一 、 公 司及 其 控 股 股东 、 实 际 控制 人 的 诚 信状 况 
√ 适用 □ 不 适用  
报告期内公司及控股股东、 实际控制人 没有存在未履行法院生效判决、 所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。 
十 二 、 公 司股 权 激 励 计划 、 员 工 持股 计 划 或 其他 员 工 激 励措 施 的 实 施情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
1 、公司于2015年8月5日召开的第三届董事会第十四次会议和2015 年8月21日召开的2015
年第四次临时股东大会审议通过了 “ 摩恩共赢一号员工持股计划 ” 。 
2 、 “ 摩 恩 共 赢 一 号 员 工 持 股 计 划 ” 于2015 年9 月 份 开 始 在 二 级 市 场 上 购 买 本 公 司 股 票 , 并
于2015 年12 月31 日 完 成 了 全 部 股 票 购 买 并 进 行 为 期 一 年 的 锁 定 。 ( 详 见 巨 潮 资 讯 网
www.cninfo.com.cn 的2015-060、2016-002 号公告。) 
     3 、2017 年1月4日, “ 摩恩共赢一号员工持股计划 ” 锁定期届满。 届时将根据员工持股计划
的意愿和当时市场的情况决定是否卖出股票。 (详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2017-002
号公告) 
十 三 、 重 大关 联 交 易 
1 、 与 日常 经营 相 关 的关联 交 易 
√ 适用 □ 不 适用  
关联交易
方 
关联
关系 
关联交
易类型 
关联交
易内容 
关联交
易定价
原则 
关联交
易价格 
关联交
易金额
(万
元) 
占同类
交易金
额的比
例 
获批的
交易额
度(万
元) 
是否
超过
获批
额度 
关联交
易结算
方式 
可获得
的同类
交易市
价 
披露日
期 
披露
索引 
问泽鸿 
控股
股东 
借款 
公司向
控股股
东申请
循环借
款额度
人民币
3 亿元 
按银行
同期贷
款基准
利率 
银行基
准利率 
30,000 
100.00

30,000 否 
到期还
本付息 
4.35% 
2017
年 05
月 13
日 
巨潮
资讯

(201
7-051 ) 
合计 -- -- 30,000 -- 30,000 -- -- -- -- -- 
大额销货退回的详细情况 不适用。 
按类别对本期将发生的日常关联 本项交易符合公司实际情况,能够满足公司生产经营需要,有利于公司提高上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
27 
交易进行总金额预计的,在报告
期内的实际履行情况(如有) 
融资效率,降低 财务费用。 
交易价格与市场参考价格差异较
大的原因(如适用) 
不适用。 
2 、 资 产或 股权 收 购 、出售 发 生 的关联 交 易 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 
3 、 共 同对 外投 资 的 关联交 易 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 
4 、 关 联债 权债 务 往 来 
√ 适用 □ 不 适用  
是否存在非经营性关联债权债务往来 
√ 是 □ 否  
应收关联方债权: 
关联方 关联关系 
形成
原因 
是否存在非经营
性资金占用 
期初余额
(万元) 
本期新增金
额(万元) 
本期收回金
额(万元) 
利率 
本期利息
(万元) 
期末余额
(万元) 
应付关联方债务: 
关联方 关联关系 
形成
原因 
期初余额 (万
元) 
本期新增金额
(万元) 
本期归还金额
(万元) 
利率 
本期利息
(万元) 
期末余额
(万元) 
问泽鸿 实际控制人 借款 24,137.79 12,950.00 7,393. 00 4.35% 516.79 29,694.79 
关联债务对公司经营
成果及财务状况的影
响 
1 、其他应付 款期末余额较年初增加 5,557.00 万元 ; 
2 、影响本报 告期财务费用(利息支出)516.78 万元。 
5 、 其 他重 大关 联 交 易 
√ 适用 □ 不 适用  
公司2017 年 向控股股东、实际控制人申请人民币8.3 亿关联 担保额度。 
 
 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
28 
重大关联交易临时报告披露网站相关查询 
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 
关于 2017 年 度控股股东为公司及子
公司提供关联担保额度的公告 
2017 年 04 月 19 日 巨潮资讯网(2017-032 ) 
2017 年 05 月 13 日 巨潮资讯网(2017-051 ) 
十 四 、 重 大合 同 及 其 履行 情 况 
1 、 托 管、 承包 、 租 赁事项 情 况 
(1 ) 托管 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在托管情况。 
(2 ) 承包 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在承包情况。 
(3 ) 租赁 情况 
√ 适用 □ 不 适用  
租赁情况说明 
(A ) 公 司 出租 信 息 : 
     公司于2016 年1月1日与上海驰联资产管理有限公司签署了公司位于龙东大道、庆达路地
块的 租赁合同,租期为6年,净值为5268.20 万元,具体明细见下表。 
(B ) 公司 承租 信 息 : 
     公 司 子 公 司 融 资 租 赁 于2015 年9 月1 日 与 上 海 陆 家 嘴 金 融 贸 易 区 开 发 股 份 有 限 公 司 签 署 了
房屋租赁合同,租赁其位于陆家嘴世纪金融广场40 层,租期为3年,租金为369571.17 元/ 月。 
 
 
 
 
 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
29 
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10% 以上的项目 
√ 适用 □ 不 适用  
出租方
名称 
租赁方
名称 
租赁资产情况 
租赁资产
涉及金额
(万元) 
租赁起
始日 
租赁终
止日 
租赁收
益(万
元) 
租赁收
益确定
依据 
租赁收
益对公
司影响 
是否关
联交易 
关联
关系 
上海摩
恩电气
股份有
限公司 
上海驰
联资产
管理有
限公司 
沪房地浦字
(2010 )第
007219 号房 产
沪房地浦字
(2010 )第
022761 号房 产 
5,268.2 
2016 年
01 月 01
日 
2022 年
01 月 30
日 
269.1 
租赁合
同 
大于报
告期利
润总额
10% 
否 
无关
联关
系 
2 、 重 大担 保 
√ 适用 □ 不 适用  
(1 ) 担保 情况 
单位:万元 
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 
担保对象名称 
担保额度相
关公告披露
日期 
担保额
度 
实际发生日期
(协议签署日) 
实际担
保金额 
担保类型 担保期 
是否履
行完毕 
是否为
关联方
担保 
报告期内审批 的对外担保额度合
计(A1 ) 

报告期内对外担保
实际发生额合计
(A2 ) 

报告期末已审批的对外担保额度
合计(A3 ) 

报告期末实际对外
担保余额合计 (A4 ) 

公司与子公司之间担保情况 
担保对象名称 
担保额度相
关公告披露
日期 
担保额
度 
实际发生日期
(协议签署日) 
实际担
保金额 
担保类型 担保期 
是否履
行完毕 
是否为
关联方
担保 
上海摩恩融资 租赁
股份有限公司 
2015 年 03 月
31 日 
33,000 
2015 年 06 月 16
日 
8,000 
连带责任
保证 
3 年 否 否 
上海摩恩融资租赁
股份有限公司 
2015 年 03 月
31 日 
2015 年 07 月 27
日 
3,500 
连带责任
保证 
3 年 是 否 
上海摩恩融资租赁
股份有限公司 
2015 年 12 月
29 日 
10,000 
2015 年 12 月 29
日 
10,000 
连带责任
保证 
3 年 否 否 
上海摩恩电气股份 2016 年 01 月 2,000 2016 年 02 月 26 2,000 连带责任 1 年 是 否 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
30 
有限公司 23 日 日 保证 
上海摩恩电气 股份
有限公司 
2016 年 03 月
25 日 
4,000 
2016 年 09 月 09
日 
3,000 
连带责任
保证 
1 年 否 否 
上海摩恩融资租赁
股份有限公司 
2016 年 08 月
19 日 
7,000 
2016 年 10 月 20
日 
7,000 
连带责任
保证 
1 年 否 否 
上海摩恩电气 股份
有限公司 
2017 年 05 月
27 日 
2,000  0     
报告期内审批对子公司担保额度
合计(B1 ) 
2,000 
报告期内对子公司
担保实际发生额合
计(B2 ) 
33,500 
报告期末已审批的对子公司担保
额度合计(B3 ) 
58,000 
报告期末对子公司
实际担保余额合计
(B4 ) 
28,000 
子公司对子公司的担保情况 
担保对象名称 
担保额度相
关公告披露
日期 
担保额
度 
实际发生日期
(协议签署日) 
实际担
保金额 
担保类型 担保期 
是否履
行完毕 
是否为
关联方
担保 
报告期内审批 对子公司担保额度
合计(C1 ) 

报告期内对子公司
担保实际发生额合
计(C2 ) 

报告期末已审批的对子公司担保
额度合计(C3 ) 

报告期末对子公司
实际担保余额合计
(C4 ) 

公司担保总额(即前三大项的合计) 
报告期内审批担保额度合计
(A1+B1+C1 ) 
2,000 
报告期内担保实际
发生额合计
(A2+B2+C2 ) 
33,500 
报告期末已审批的担保额度合计
(A3+B3+C3 ) 
58,000 
报告期末实际担保
余额合计
(A4+B4+C4 ) 
28,000 
实际担保总额(即 A4+B4+C4 )占公 司净资产 的比例 45.55% 
其中: 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D ) 0 
直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债
务担保余额(E ) 

担保总额超过净资产 50% 部分的金额(F ) 0 
上述三项担保金额合计(D+E+F ) 0 
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 不适用。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
31 
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 不适用。 
采用复合方式担保的具体情况说明 
不适用。 
(2 ) 违规 对外 担 保 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期无违规对外担保情况。 
3 、 其 他重 大合 同 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在其他重大合同。 
十 五 、 社 会责 任 情 况 
1 、 履 行精 准扶 贫 社 会责任 情 况 
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。 
2 、 重 大环 保问 题 情 况 
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 
否 
十 六 、 其 他重 大 事 项 的说 明 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 
十 七 、 公 司子 公 司 重 大事 项 
√ 适用 □ 不 适用 
公司控股子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司(以下简称“摩恩租赁” ) 、全资子公司
上海摩恩商业保理有限公司 (以下简称 “摩恩保理” ) 、 全资子公司江苏摩恩电工有限公司 (以
下简称“江苏摩恩” ) 近期 分别召开股东会,会议分别对子公司 2016 年度利润分配做出了决
议,公司于 2017 年 8 月 18 日收到上述全部分红款。具体内容详见信息披露指定网站巨潮资上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
32 
讯网(www.cninfo.com.cn )的《关于收到子公司分红款的公告》 (公告编号:2017-095)。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
33 
第六节 股 份 变动 及 股东 情 况 
一 、 股 份 变动 情 况 
1 、 股 份变 动情 况 
单位:股 
 
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 
数量 比例 
发行
新股 
送股 
公积金
转股 
其他 小计 数量 比例 
一、有限售条件股份 25,445,625 5.79%    -42,188 -42,188 25,403,437 5.78% 
1 、国家持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
2 、国有法人 持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
3 、其他内资 持股 25,445,625 5.79%    -42,188 -42,188 25,403,437 5.78% 
其中:境内法人持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
   境内自然人持股 25,445,625 5.79%    -42,188 -42,188 25,403,437 5.78% 
4 、外资持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
其中:境外法人持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
   境外自然人持股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
二、无限售条件股份 413,754,375 94.21%    42,188 42,188 413,796,563 94.22% 
1 、人民币普 通股 413,754,375 94.21%    42,188 42,188 413,796,563 94.22% 
2 、境内上市 的外资股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
3 、境外上市 的外资股 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
4 、其他 0 0.00%    0 0 0 0.00% 
三、股份总数 439,200,000 100.00%    0 0 439,200,000 100.00% 
股份变动的原因 
√ 适用 □ 不 适用  
2016 年 12 月 30 日,公司监事戴仁敏先生减持其持有公司股份 225,000 股中的部分股份
56,250 股, 减持后, 其持有公司股份 168,750 股。 因为戴仁敏先生在本报告期内仍担任监事一
职,故根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等规定,本报告期内其股份以
168,750 为基数、 按 75% 的比例进行锁定, 锁定后, 其持有有限售条件股份 126,562 股, 较去
年底其有限售条件股份 168,750 股减少了 42,188 股。故造成本报告期股份变动。 
股份变动的批准情况 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
34 
股份变动的过户情况 
□ 适用 √ 不 适用  
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、 归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响 
□ 适用 √ 不 适用  
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 
□ 适用 √ 不 适用  
2 、 限 售股 份变 动 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
单位:股 
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 
本期增加限
售股数 
期末限售股数 限售原因 
解除限售
日期 
戴仁敏 168,750 42,188 0 126,562 
其减持部分股份
后,高管锁定股的
锁定 基数变小。 
2017-1-1 
合计 168,750 42,188 0 126,562 -- -- 
3 、 证 券发 行与 上 市 情况 
不适用 
二 、 公 司 股东 数 量 及 持股 情 况 
单位:股 
报告期末普通股股东总
数 
12,781 
报告期末表决权恢复的优先股股
东总数(如有) (参见注 8 ) 

持股 5% 以上 的普通股股东或前 10 名 普通股股东持股情况 
股东名称 股东性质 
持股比
例 
报告期末持
有的普通股
数量 
报告期内
增减变动
情况 
持有有限售
条件的普通
股数量 
持有无限售
条件的普通
股数量 
质押或冻结情况 
股份
状态 
数量 
问泽鸿 境内自然人 49.79% 218,680,000  0 218,680,000 质押 50,000,000 
上海融屏信息
科技有限公司 
境内非国有
法人 
10.00% 43,920,000  0 43,920,000 质押 43,920,000 
问泽鑫 境内自然人 7.38% 32,400,000  24,300,000 8,100,000 质押 14,300,000 
中信证券股份 境内非国有
2.60% 11,436,382  0 11,436,382   上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
35 
有限公司 法人 
陕西省国际信
托股份有限公
司-陕国投· 聚
宝盆 73 号证 券
投资集合资金
信托计划 
其他 1.19% 5,232,800  0 5,232,800   
谢建强 境内自然人 0.95% 4,188,000  0 4,188,000   
张赓 境内自然人 0.88% 3,864,821  0 3,864,821   
沈燕文 境内自然人 0.86% 3,768,139  0 3,768,139   
王素君 境内自然人 0.83% 3,627,403  0 3,627,403   
陈红 境内自然人 0.54% 2,353,103  0 2,353,103   
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通 股股
东的情况 (如有) (参见注 3 ) 
不适用 
上述股东关联关系或一致行
动的说明 
(1 )问泽鸿 先生是本公司的控股股东和实际控制人;  
(2 )本公司 股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。除以上情况外,公
司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于一
致行动人。 
(3 )问泽鸿 先生通过中信证券的高管增持计划 3 号间接持有 公司股票
2,912,000 股 ;问泽鑫先生通过中信证券的摩恩共赢一号员工持股计划间接
持有公司股票 886,838 股 (员工持股计划共持有 8,446,082 股, 问泽鑫持有
10.5% 员工持 股计划份额) 。 
前 10 名无限 售条件普通股股东持股情况 
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 
股份种类 
股份种类 数量 
问泽鸿 218,680,000 人民币普通股 218,680,000 
上海融屏信息科技有限公司 43,920,000 人民币普通股 43,920,000 
中信证券股份有限公司 11,436,382 人民币普通股 11,436,382 
问泽鑫 8,100,000 人民币普通股 8,100,000 
陕西省国际信托股份有限公
司-陕国投· 聚宝盆 73 号证
券投资集合资金信托计划 
5,232,800 人民币普通股 5,232,800 
谢建强 4,188,000 人民币普通股 4,188,000 
张赓 3,864,821 人民币普通股 3,864,821 
沈燕文 3,768,139 人民币普通股 3,768,139 
王素君 3,627,403 人民币普通股 3,627,403 
陈红 2,353,103 人民币普通股 2,353,103 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
36 
前 10 名无限 售条件普通股股
东之间, 以及前 10 名无 限售
条件普通股股东和前 10 名普
通股股东之间关联关系或一
致行动的说明 
(1 )问泽鸿 先生是本公司的控股股东和实际控制人;  
(2 )本公司 股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。除以上情况外,公
司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于一
致行动人。 
前 10 名普通 股股东参与融资
融券业务股东情况说明(如
有) (参见注 4 ) 
公司未知前十名普通股东是否参与融资融券业务。 
公司前 10 名 普通股股东、前 10 名无 限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 
□ 是 √ 否  
公司前 10 名 普通股股东、前 10 名无 限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 
三 、 控 股 股东 或 实 际 控制 人 变 更 情况 
控股股东报告期内变更 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期控股股东未发生变更。 
实际控制人报告期内变更 
□ 适用 √ 不 适用  
公司报告期实际控制人未发生变更。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
37 
第七节 优 先 股相 关 情况 
□ 适用 √ 不 适用  
报告期公司不存在优先股。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
38 
第八节 董 事 、监 事 、高 级 管理 人 员情 况 
一 、 董 事 、监 事 和 高 级管 理 人 员 持股 变 动 
√ 适用 □ 不 适用  
姓名 职务 
任职
状态 
期初持股数
(股) 
本期增
持股份
数量
(股) 
本期减
持股份
数量
(股) 
期末持股数
(股) 
期初被授
予的限制
性股票数
量(股) 
本期被授
予的限制
性股票数
量(股) 
期末被授
予的限制
性股票数
量(股) 
问泽鑫 
董事长、董
事 
现任 32,400,000 0 0 32,400,000    
张惟 
董事、总经
理 
现任        
张立 董事 现任        
彭贵刚 独立董事 现任        
袁树民 独立董事 现任        
强永昌 独立董事 现任        
吴洪广 
董事、副总
经理 
离任        
朱志英 董事 离任        
潘志强 独立董事 离任        
孙勇 独立董事 离任        
王德宝 独立董事 离任        
张勰 
董事、运营
总监 
现任        
王文平 财务负责人 现任        
鲁学 监事长 现任        
朱洁 监事 现任        
戴仁敏 监事 离任 168,750 0 0 168,750    
葛以前 监事 现任        
问储韬 
副总经理、
董事会秘书 
现任        
高作海 总工程师 现任        
姚惟声 副总经理 现任        
合计 -- -- 32,568,750 0 0 32,568,750 0 0 0 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
39 
二 、 公 司 董事 、 监 事 、高 级 管 理 人员 变 动 情 况 
√ 适用 □ 不 适用  
姓名 担任的职务 类型 日期 原因 
问泽鑫 总经理 解聘 2017 年 04 月 10 日 主动辞职,继续担任公司董事长。 
吴洪广 董事 离任 2017 年 04 月 10 日 主动辞职,继续在公司工作。 
吴洪广 副总经理 任期满离任 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 
张惟 总经理 聘任 2017 年 04 月 11 日 张惟先生符合担任上市 公司总经理的条件。 
张惟 董事 被选举 2017 年 05 月 12 日 
张惟先生符合担任上市公司董事会非独立
董事的条件。 
朱志英 董事 任期满离任 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 
王德宝 独立董事 任期满离任 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 
孙勇 独立董事 任期满离任 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 
潘志强 独立董事 任期满离任 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 
戴仁敏 监事 任期满离任 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 
袁树民 独立董事 被选举 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 
强永昌 独立董事 被选举 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 
彭贵刚 独立董事 被选举 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 
朱洁 监事 被选举 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 
姚惟声 副总经理 聘任 2017 年 07 月 12 日  换届选举。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
40 
第九节 公 司 债相 关 情况 
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券 
否 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
41 
第十节 财 务 报告 
一 、 审 计 报告 
半年度报告是否经过审计 
□ 是 √ 否  
公司半年度财务报告未经审计。 
二 、 财 务 报表 
财务附注中报表的单位为:人民币元 
1 、 合 并资 产负 债 表 
编制单位:上海摩恩电气股份有限公司 
2017 年 06 月 30 日 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 91,344,585.34 135,621,631.45 
  结算备付金   
  拆出资金   
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 
0.00 57,000.00 
  衍生金融资产   
  应收票据 10,737,912.59 9,560,815.90 
  应收账款 316,481,759.12 318,333,478.21 
  预付款项 17,598,097.93 2,090,278.23 
  应收保费   
  应收分保账款   
  应收分保合同准备金   
  应收利息 0.00 0.00 
  应收股利 0.00 0.00 
  其他应收款 15,246,216.08 12,085,680.34 
  买入返售金融资产   上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
42 
  存货 81,980,851.94 74,893,069.37 
  划分为持有待售的资产   
  一年内到期的非流动资产 0.00  
  其他流动资产 66,319,405.77 80,869,601.33 
流动资产合计 599,708,828.77 633,511,554.83 
非流动资产:   
  发放贷款及垫款   
  可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 
  持有至到期投资 0.00  
  长期应收款 531,697,797.93 568,219,167.81 
  长期股权投资 0.00 0.00 
  投资性房地产 52,681,971.47 54,752,840.63 
  固定资产 376,074,076.66 391,725,061.12 
  在建工程 12,336,935.80 10,780,925.47 
  工程物资 0.00 0.00 
  固定资产清理 0.00 0.00 
  生产性生物资产  0.00 
  油气资产  0.00 
  无形资产 93,987,194.53 95,049,149.53 
  开发支出  0.00 
  商誉 0.00 0.00 
  长期待摊费用 500,134.22 714,306.14 
  递延所得税资产 6,745,275.08 6,938,570.76 
  其他非流动资产 18,470,427.74 1,027,547.04 
非流动资产合计 1,102,493,813.43 1,139,207,568.50 
资产总计 1,702,202,642.20 1,772,719,123.33 
流动负债:   
  短期借款 252,880,000.00 237,120,000.00 
  向中央银行借款   
  吸收存款及同业存放   
  拆入资金   
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 
0.00 0.00 
  衍生金融负债   上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
43 
  应付票据 30,000,000.00 98,700,000.00 
  应付账款 36,805,431.09 65,688,009.61 
  预收款项 11,203,786.47 6,380,212.46 
  卖出回购金融资产款   
  应付手续费及 佣金   
  应付职工薪酬 2,321,514.36 1,828,911.89 
  应交税费 11,755,738.56 17,299,353.73 
  应付利息 19,959,586.40 14,791,698.94 
  应付股利 79,100,302.00 1,799,400.00 
  其他应付款 387,884,101.60 269,177,097.44 
  应付分保账款   
  保险合同准备金   
  代理买卖证券款   
  代理承销证券款   
  划分为持有待售的负债   
  一年内到期的非流动负债 61,297,980.75 189,036,499.87 
  其他流动负债 2,010,880.56 6,085,462.30 
流动负债合计 895,219,321.79 907,906,646.24 
非流动负债:   
  长期借款 63,234,344.87 55,788,946.02 
  应付债券 0.00  
   其中:优先股   
      永续债   
  长期应付款 74,213,603.24 81,420,404.86 
  长期应付职工薪酬   
  专项应付款 0.00 0.00 
  预计负债 0.00 0.00 
  递延收益 52,719,740.69 54,958,616.21 
  递延所得税负债 0.00  
  其他非流动负债   
非流动负债合计 190,167,688.80 192,167,967.09 
负债合计 1,085,387,010.59 1,100,074,613.33 
所有者权益:   
  股本 439,200,000.00 439,200,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
44 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 68,412,373.30 68,423,691.58 
  减:库存股 0.00  
  其他综合收益 0.00 0.00 
  专项储备   
  盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 
  一般风险准备   
  未分配利润 94,593,390.91 150,076,435.69 
归属于母公司所有者权益合计 614,642,903.91 670,137,266.97 
  少数股东权益 2,172,727.70 2,507,243.03 
所有者权益合计 616,815,631.61 672,644,510.00 
负债和所有者权益总计 1,702,202,642.20 1,772,719,123.33 
法定代表人: 问泽鑫               主管会计工 作负责人: 王文平           会计 机构负责人: 吴晓 艳 
2 、 母 公司 资产 负 债 表 
单位:元 
项目 期末余额 期初余额 
流动资产:   
  货币资金 44,785,058.88 118,292,691.79 
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 
0.00 57,000.00 
  衍生金融资产   
  应收票据 10,737,912.59 9,560,815.90 
  应收账款 309,521,078.42 311,069,753.30 
  预付款项 15,309,068.25 1,684,984.40 
  应收利息 0.00 0.00 
  应收股利 66,219,098.00 0.00 
  其他应收款 16,640,548.57 37,108,697.85 
  存货 81,980,851.94 74,893,069.37 
  划分为持有待售 的资产   
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产 3,319,405.77 689,684.61 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
45 
流动资产合计 548,513,022.42 553,356,697.22 
非流动资产:   
  可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 
  持有至到期投资 0.00 0.00 
  长期应收款 0.00 0.00 
  长期股权投资 340,699,260.00 319,695,260.00 
  投资性房地产 52,681,971.47 54,752,840.63 
  固定资产 369,157,838.75 384,761,574.77 
  在建工程 12,336,935.80 10,780,925.47 
  工程物资 0.00 0.00 
  固定资产清理 0.00 0.00 
  生产性生物资产  0.00 
  油气资产  0.00 
  无形资产 93,313,548.17 94,366,544.87 
  开发支出  0.00 
  商誉  0.00 
  长期待摊费用 0.00  
  递延所得税资产 6,598,594.83 6,791,890.51 
  其他非流动资产 18,470,427.74 1,027,547.04 
非流动资产合计 903,258,576.76 882,176,583.29 
资产总计 1,451,771,599.18 1,435,533,280.51 
流动负债:   
  短期借款 252,880,000.00 237,120,000.00 
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 
0.00 0.00 
  衍生金融负债   
  应付票据 30,000,000.00 98,700,000.00 
  应付账款 44,823,609.93 74,412,020.73 
  预收款项 4,322,489.68 5,971,017.47 
  应付职工薪酬 2,014,090.95 1,818,493.39 
  应交税费 524,685.63 7,148,407.26 
  应付利息 19,959,586.40 14,791,698.94 
  应付股利 78,659,400.00 1,799,400.00 
  其他应付款 389,406,704.06 268,793,419.42 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
46 
  划分为持有待售的负债   
  一年内到期的非流动负债 0.00 72,000,000.00 
  其他流动负债 0.00 1,397,081.72 
流动负债合计 822,590,566.65 783,951,538.93 
非流动负债:   
  长期借款 0.00 0.00 
  应付债券 0.00  
   其中:优先股   
      永续债   
  长期应付款 213,603.24 320,404.86 
  长期应付职工薪酬   
  专项应付款 0.00 0.00 
  预计负债 0.00 0.00 
  递延收益 52,719,740.69 54,958,616.21 
  递延所得税负债 0.00 0.00 
  其他非流动负债   
非流动负债合计 52,933,343.93 55,279,021.07 
负债合计 875,523,910.58 839,230,560.00 
所有者权益:   
  股本 439,200,000.00 439,200,000.00 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 67,669,701.57 67,669,701.57 
  减:库存股 0.00  
  其他综合收益 0.00 0.00 
  专项储备   
  盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 
  未分配利润 56,940,847.33 76,995,879.24 
所有者权益合计 576,247,688.60 596,302,720.51 
负债和所有者权益总计 1,451,771,599.18 1,435,533,280.51 
3 、 合 并利 润表 
单位:元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
47 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业总收入 205,475,602.66 249,067,078.69 
  其中:营业收入 205,475,602.66 249,067,078.69 
     利息收入   
     已赚保费   
     手续费及佣金收入   
二、营业总成本 178,572,040.73 243,674,512.36 
  其中:营业成本 136,049,982.69 186,471,999.06 
     利息支出   
     手续费及佣金支出   
     退保金   
     赔付支出净额   
     提取保险合同准备金
净额 
  
     保单红利支出   
     分保费用   
     税金及附加 1,211,921.05 555,960.93 
     销售费用 10,152,104.53 13,760,443.19 
     管理费用 19,166,679.33 24,429,969.48 
     财务费用 12,731,834.38 15,675,049.24 
     资产减值损失 -740,481.25 2,781,090.46 
  加:公允价值变动收益(损
失以“ -” 号填列) 
0.00 -12,000.00 
    投资收益(损失以“ -”
号填列) 
105,755.06 132,689.13 
    其中:对联营企业和合
营企业的投资收益 
0.00 0.00 
    汇兑收益(损失以“- ” 号
填列) 
  
    其他收益 3,184,235.46  
三、 营业利润 (亏损以 “ -” 号填列) 30,193,552.45 5,513,255.46 
  加:营业外收入 1,997,599.38 4,052,149.09 
    其中:非流动资产处置
利得 
1,885,659.38 136,651.21 
  减:营业外支出 0.00 31,748.69 
    其中:非流动资产处置
  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
48 
损失 
四、利润总额(亏损总额以 “ -”
号填列) 
32,191,151.83 9,533,655.86 
  减:所得税费用 10,719,128.22 3,656,520.59 
五、 净利润 ( 净亏损以 “ - ” 号填列) 21,472,023.61 5,877,135.27 
  归属于母公司所有者的净利
润 
21,376,955.22 5,446,000.29 
  少数股东损益 95,068.39 431,134.98 
六、其他综合收益的税后净额   
 归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额 
  
  (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益 
  
     1. 重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动 
  
     2. 权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额 
  
  (二)以后将重分类进损益
的其他综合收益 
  
     1. 权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额 
  
     2. 可供出售金融资产
公允价值变动损益 
  
     3. 持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益 
  
     4. 现金流量套期损益
的有效部分 
  
     5. 外币财务报表折算
差额 
  
     6. 其他   
 归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额 
  
七、综合收益总额 21,472,023.61 5,877,135.27 
  归属于母公司所有者的综合
收益总额 
21,376,955.22 5,446,000.29 
  归属于少数股东的综合收益
95,068.39 431,134.98 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
49 
总额 
八、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.05 0.012 
  (二)稀释每股收益 0.05 0.012 
本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为: 元, 上期被合并方实现的净利润为:
元。 
法定代表人: 问泽鑫               主管会计工 作负责人: 王文平           会计 机构负责人: 吴晓 艳 
4 、 母 公司 利润 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业收入 146,817,573.60 179,845,553.78 
  减:营业成本 129,357,221.47 154,857,031.69 
    税金及附加 966,905.08 15,274.48 
    销售费用 5,761,669.94 4,894,193.11 
    管理费用 12,804,921.66 14,664,541.09 
    财务费用 12,798,878.33 15,473,510.36 
    资产减值损失 -740,137.89 2,130,412.33 
  加: 公允价值变动收益 (损
失以“ -” 号填列) 
0.00 -12,000.00 
    投资收益 (损失以 “ -”
号填列) 
66,324,853.06 132,689.13 
    其中: 对联营企业和合
营企业的投资收益 
0.00 0.00 
    其他收益 2,923,875.52  
二、 营业利润 (亏损以 “ -” 号填
列) 
55,116,843.59 -12,068,720.15 
  加:营业外收入 1,881,420.18 2,784,146.91 
    其中: 非流动资产处置
利得 
  
  减:营业外支出 0.00 30,032.10 
    其中: 非流动资产处置
损失 
  
三、 利润总额 (亏损总额以 “ -”
号填列) 
56,998,263.77 -9,314,605.34 
  减:所得税费用 193,295.68 -1,397,190.81 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
50 
四、 净利润 (净亏损以 “ -” 号填
列) 
56,804,968.09 -7,917,414.53 
五、其他综合收益的税后净额   
  (一) 以后不能重分类进损
益的其他综合收益 
  
     1. 重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动 
  
     2. 权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额 
  
  (二) 以后将重分类进损益
的其他综合收益 
  
     1. 权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额 
  
     2. 可供出售金融资产
公允价值变动损益 
  
     3. 持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益 
  
     4. 现金流量套期损益
的有效部分 
  
     5. 外币财务报表折算
差额 
  
     6. 其他   
六、综合收益总额 56,804,968.09 -7,917,414.53 
七、每股收益:   
  (一)基本每股 收益 0.13 -0.018 
  (二)稀释每股收益 0.13 -0.018 
5 、 合 并现 金流 量 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、 提供劳务收到的
现金 
373,395,225.41 372,018,381.40 
  客户存款和同业存放款项
净增加额 
  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
51 
  向中央银行借款净增加额   
  向其他金融机构拆入资金
净增加额 
  
  收到原保险合同保费取得
的现金 
  
  收到再保险业务现金净额   
  保户储金及投资款净增加
额 
  
  处置 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额 
  
  收取利息、 手续费及佣金的
现金 
  
  拆入资金净增加额   
  回购业务资金净增加额   
  收到的税费返还 1,330,364.47 1,995,387.15 
  收到其他与经营活动有关
的现金 
 67,919,803.37  186,595,449.37 
经营活动现金流入小计  442,645,393.25  560,609,217.92 
  购买商品、 接受劳务支付的
现金 
340,315,195.75 363,767,251.08 
  客户贷款及垫款净增加额   
  存放中央银行和同业款项
净增加额 
  
  支付原保险合同赔付款项
的现金 
  
  支付利息、 手续费及佣金的
现金 
  
  支付保单红利的现金   
  支付给职工以及为职工支
付的现金 
8,060,430.43 17,701,680.70 
  支付的各项税费 17,712,660.28 19,427,995.02 
  支付其他与经营活动有关
的现金 
133,361,619.76 204,681,124.71 
经营活动现金流出小计 499,449,906.22 605,578,051.51 
经营活动产生的现金流量净额 -56,804,512.97 -44,968,833.59 
二、投资活动产生的现金流量:   上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
52 
  收回投资收到的现金  300,000.00 
  取得投资收益收到的现金   
  处置固定资产、 无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 
3,475,000.00 160,200.00 
  处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关
的现金 
  
投资活动现金流入小计 3,475,000.00 460,200.00 
  购建固定资产、 无形资产和
其他长期资产支付的现金 
9,507,811.07 5,994,205.26 
  投资支付的现金 13,844,400.00 0.00 
  质押贷款净增加额   
  取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关
的现金 
  
投资活动现金流出小计 23,352,211.07 5,994,205.26 
投资活动产生的现金流量净额 -19,877,211.07 -5,534,005.26 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金   
  其中: 子公司吸收少数股东
投资收到的现金 
 0.00 
  取得借款收到的现金 380,380,000.00 458,700,000.00 
  发行债券收到的现金   
  收到其他与筹资活动有关
的现金 
 28,251,000.00 
筹资活动现金流入小计 380,380,000.00 486,951,000.00 
  偿还债务支付的现金 297,050,000.00 423,532,698.05 
  分配股利、 利润或偿付利息
支付的现金 
7,674,223.76 29,777,320.54 
  其中: 子公司支付给少数股
东的股利、利润 
  
  支付其他与筹资活动有关
的现金 
  
筹资活动现金流出小计 304,724,223.76 453,310,018.59 
筹资活动产生的现金流量净额 75,655,776.24 33,640,981.41 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
53 
四、 汇率变动对现金及现金等价
物的影响 
 2,488.12 
五、 现金及现金等价物净增加额 -1,025,947.80 -16,859,369.32 
  加: 期初现金及现金等价物
余额 
72,474,232.63 46,946,489.98 
六、 期末现金及 现金等价物余额 71,448,284.83 30,087,120.66 
6 、 母 公司 现金 流 量 表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、 提供劳务收到的
现金 
112,590,569.55 194,732,163.52 
  收到的税费返还 1,065,666.27 863,946.61 
  收到其他与经营活动有关
的现金 
 135,605,556.99  64,697,617.00 
经营活动现金流入小计  249,261,792.81  260,293,727.13 
  购买商品、 接受劳务支付的
现金 
192,636,088.18 94,984,215.44 
  支付给职工以及为职工支
付的现金 
5,382,972.90 9,301,786.19 
  支付的各项税费 4,916,243.04 838,411.91 
  支付其他与经营活动有关
的现金 
111,653,728.65 172,505,922.64 
经营活动现金流出小计 314,589,032.77 277,630,336.18 
经营活动产生的现金流量净额 -65,327,239.96 -17,336,609.05 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金  300,000.00 
  取得投资收益收到的现金   
  处置固定资产、 无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 
3,458,000.00 0.00 
  处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关
的现金 
  
投资活动现金流入小计 3,458,000.00 300,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
54 
  购建固定资产、 无形资产和
其他长期资产支付的现金 
9,197,670.88 5,515,115.05 
  投资支付的现金 34,845,400.00 9,800,000.00 
  取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关
的现金 
  
投资活动现金流出小计 44,043,070.88 15,315,115.05 
投资活动产生的现金流量净额 -40,585,070.88 -15,015,115.05 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金  0.00 
  取得借款收到的现金 380,380,000.00 458,700,000.00 
  发行债券收 到的现金   
  收到其他与筹资活动有关
的现金 
 19,251,000.00 
筹资活动现金流入小计 380,380,000.00 477,951,000.00 
  偿还债务支付的现金 297,050,000.00 423,532,698.05 
  分配股利、 利润或偿付利息
支付的现金 
7,674,223.76 29,111,398.93 
  支付其他与筹资活动有关
的现金 
  
筹资活动现金流出小计 304,724,223.76 452,644,096.98 
筹资活动产生的现金流量净额 75,655,776.24 25,306,903.02 
四、 汇率变动对现金及现金等价
物的影响 
0.00 2,488.12 
五、 现金及现金等价物净增加额 -30,256,534.60 -7,042,332.96 
  加: 期初现金及现金等价物
余额 
55,145,292.97 18,258,284.20 
六、 期末现金及现金等价物余额 24,888,758.37 11,215,951.24 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
55 
7 、 合 并所 有者 权 益 变动表 
本期金额 
     单位: 元 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库
存股 
其他
综合
收益 
专项
储备 
盈余公积 
一般风
险准备 
未分配利润 
优先
股 
永续
债 

他 
一、上年期末余额 439,200,000.00    68,423,691.58    12,437,139.70  150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00 
  加:会计政策变更              
    前期差错更正              
    同一控制下企
业合并 
             
    其他              
二、本年期初余额 439,200,000.00    68,423,691.58    12,437,139.70  150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00 
三、本期增减变动金额
(减少以 “ - ” 号填列) 
0.00    -11,318.28  0.00  0.00  -55,483,044.78 -334,515.33 -55,828,878.39 
(一)综合收益总额           21,376,955.22 95,068.39 21,472,023.61 
(二) 所有者 投入和减少
资本 
            0.00 
1 .股东投入 的普通股              
2 .其他权益 工具持有者
投入资本 
             
3 .股份支付 计入所有者
          0.00  0.00 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
56 
权益的金额 
4 .其他              
(三)利润分配           -76,860,000.00 -440,902.00 -77,300,902.00 
1 .提取盈余 公积              
2 .提取一般 风险准备              
3 .对所有者 (或股东)
的分配 
          -76,860,000.00 -440,902.00 -77,300,902.00 
4 .其他              
(四) 所有者 权益内部结
转 
    -11,318.28       11,318.28 0.00 
1 . 资本公积 转增资本 (或
股本) 
             
2 . 盈余公积 转增资本 (或
股本) 
             
3 .盈余公积 弥补亏损              
4 .其他     -11,318.28       11,318.28 0.00 
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他              
四、本期期末余额 439,200,000.00    68,412,373.30  0.00  12,437,139.70  94,593,390.91 2,172,727.70 616,815,631.61 
 
 
 
 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
57 
上年金额 
单位:元 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库
存股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 
优先
股 
永续
债 

他 
一、上年期末余额 439,200,000.00    68,271,657.64    12,437,139.70  158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 
  加:会计政策变更              
    前期差错更正              
    同一控制下企
业合并 
             
    其他              
二、本年期初余额 439,200,000.00    68,271,657.64    12,437,139.70  158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 
三、本期增减变动金额
(减少以“ - ” 号填列) 
    152,033.94      -8,865,625.50 -20,288,295.66 -29,001,887.22 
(一)综合收益总额           8,702,374.50 -491,641.86 8,210,732.64 
(二) 所有者投入和减少
资本 
           96,078.43 96,078.43 
1 .股东投入 的普通股            96,078.43 96,078.43 
2 .其他权益 工具持有者
投入资本 
             
3 .股份支付 计入所有者
权益的金额 
             
4 .其他              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
58 
(三)利润分配           -17,568,000.00  -17,568,000.00 
1 .提取盈余 公积              
2 .提取一般 风险准备              
3 .对所有者 (或股东)
的分配 
          -17,568,000.00  -17,568,000.00 
4 .其他              
(四) 所有者权益内部结
转 
             
1 . 资本公积转增资本 (或
股本) 
             
2 . 盈余公积转增资本 (或
股本) 
             
3 .盈余公积 弥补亏损              
4 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他     152,033.94       -19,892,732.23 -19,740,698.29 
四、本期期末余额 439,200,000.00    68,423,691.58    12,437,139.70  150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00 
8 、 母 公司 所有 者 权 益变动 表 
本期金额 
单位:元 
 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
59 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库
存股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 439,200,000.00    67,669,701.57    12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51 
  加:会计政策变更            
    前期差错更正            
    其他            
二、本年期初余额 439,200,000.00    67,669,701.57    12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “ -”
号填列) 
0.00    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -20,055,031.91 -20,055,031.91 
(一)综合收益总额          56,804,968.09 56,804,968.09 
(二)所有者投入和减少资本          0.00 0.00 
1 .股东投入 的普通股           0.00 
2 .其他权益 工具持有者投入资本           0.00 
3 . 股份支付计入所有者权益的金额           0.00 
4 .其他            
(三)利润分配          -76,860,000.00 -76,860,000.00 
1 .提取盈余 公积            
2 .对所有者 (或股东)的分配          -76,860,000.00 -76,860,000.00 
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积 转增资本(或股本)            
2 .盈余公积 转增资本(或股本)            
3 .盈余公积 弥补亏损            上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
60 
4 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 439,200,000.00    67,669,701.57 0.00 0.00 0.00 12,437,139.70 56,940,847.33 576,247,688.60 
上年金额 
单位:元 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:
库存
股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 439,200,000.00    67,669,701.57    12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 
  加:会计政策变更            
    前期差错更正            
    其他            
二、本年期初余额 439,200,000.00    67,669,701.57    12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “ -”
号填列) 
         -7,616,593.30 -7,616,593.30 
(一)综合收益总额          9,951,406.70 9,951,406.70 
(二)所有者投入和减少资本            
1 .股东投入 的普通股            
2 .其他权益 工具持有者投入资本            
3 . 股份支付计入所有者权益的金额            上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
61 
4 .其他            
(三)利润分配          
-17,568,000.0

-17,568,000.00 
1 .提取盈余 公积            
2 .对所有者 (或股东)的分配          
-17,568,000.0

-17,568,000.00 
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积 转增资本(或股本)            
2 .盈余公积 转增资本(或股本)            
3 .盈余公积 弥补亏损            
4 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 439,200,000.00    67,669,701.57    12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
62 
三 、 公 司 基本 情 况 
上海摩恩电气股份有限公司(以下简称 “ 公司” 或 “ 本公司” )是由自然人问泽鸿和问泽鑫
为 发 起 人 ,由 上 海 摩 恩电 气 有 限 公司 整 体 变 更设 立 的 股 份有 限 公 司 。公 司 的 统 一信 用 代 码 :
913100006073788946 。2010年7月在深圳证券交易所上市。所属行业为电线电缆类。 
公司前身为上海摩恩电气有限公司,2008 年5月, 根据公司股东会决议, 公司由有限责任
公司变更为股份有限公司, 以经江苏天衡会计师事务所 “ 天衡审字 (2008)596号” 审计报告审
定的有限公司2008 年3月31日的净资产折合股本10,800.00万股,每股1 元。 
2008 年7月,公司增加股本180万股,增资后公司股本为10,980.00 万股。 
2010 年7月, 公司向社会公开发行人民币普通股 (A 股)3,660.00 万股, 并于2010年7月20
日在深圳证券交易所挂牌上市,发行后公司股本变更为14,640.00 万股。 
2012 年6月, 根据公司2011年度股东大会决议和 修改后的章程规定, 公司申请增加注册资
本人民币7,320.00 万元,由资本公积转增股本,变更后公司股本为21,960.00 万股。2014 年4 月
15 日 , 根 据股 东 大 会 会议 决 议 , 以资 本 公 积 金转 增 股 本 ,以219,600,000 股 为 基 数向 全 体 股 东
每10股转增10股,共计转增219,600,000 股,转增后公司总股本将增加至439,200,000股。 
截至2016 年12月31日止, 本公司累计发行股本总数43,920.00万股, 注册资本为43,920.00 万元,
注册地: 上海市浦东新区江山路2829 号, 总部办公地址: 上海市浦 东新区临港新城江山路2829
号 。 本 公 司主 要 经 营 活动 为 : 电 线电 缆 及 附 件的 研 发 、 制造 及 销 售 ,电 线 电 缆 专业 的 技 术 开
发 、 技 术 转让 、 技 术 咨询 、 技 术 服务 , 金 属 材料 的 销 售 ,实 业 投 资 ,风 力 发 电 设备 及 辅 件 销
售,从事货物及技术的进出口业务(涉及许可经营的凭许可证经营)。 
本公司的实际控制人为问泽鸿。 
财务报告批准报出日:经全体董事于2017年8月22日批准报出。 
截至2017 年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下: 
 
子公司名称 
江苏摩恩电工有限公司 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 
上海摩恩商业保理有限公司 
海天一线(上海)电子商务有限公司 
上海摩安投资有限公司 
上海摩恩电缆有限公司 
 
     本期合 并财务报表范围详见本附注 “ 八、 合并范围的变更” 及本附注 “ 九、 在其他主体中的上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
63 
权益 ” 。 
四 、 财 务 报表 的 编 制 基础 
1 、 编 制基 础 
    公司以 持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定(以下合称 “ 企业会计准则” ),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第15 号 ——财务报告的 一般规定》的披露规定编制财务报表。 
2 、 持 续经 营 
     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 
五 、 重 要 会计 政 策 及 会计 估 计 
具体会计政策和会计估计提示: 
     公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 
1 、 遵 循企 业会 计 准 则的声 明 
     公司所 编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 
2 、 会 计期 间 
自公历1 月1日至12月31日止为一个会计年度。 
3 、 营 业周 期 
本公司营业周期为12 个月。 
4 、 记 账本 位币 
采用人民币为记账本位币。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
64 
5 、 同 一控 制下 和 非 同一控 制 下 企业合 并 的 会计处 理 方 法 
同一控制下企业合并: 
本 公 司 在 企业 合 并 中 取得 的 资 产 和负 债 , 按 照合 并 日 在 被合 并 方 资 产、 负 债 ( 包括 最 终
控 制 方 收 购被 合 并 方 而形 成 的 商 誉) 在 最 终 控制 方 合 并 财务 报 表 中 的账 面 价 值 计量 。 在 合 并
中 取 得 的 净资 产 账 面 价值 与 支 付 的合 并 对 价 账面 价 值 ( 或发 行 股 份 面值 总 额 ) 的差 额 , 调 整
资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 
非同一控制下企业合并 : 
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计量,
公 允 价 值 与其 账 面 价 值的 差 额 , 计入 当 期 损 益。 本 公 司 对合 并 成 本 大于 合 并 中 取得 的 被 购 买
方 可 辨 认 净资 产 公 允 价值 份 额 的 差额 , 确 认 为商 誉 ; 合 并成 本 小 于 合并 中 取 得 的被 购 买 方 可
辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。 
为 企 业 合 并发 生 的 审 计、 法 律 服 务、 评 估 咨 询等 中 介 费 用以 及 其 他 直接 相 关 费 用, 于 发
生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。 
6 、 合 并财 务报 表 的 编制方 法 
(1)合并范围 
本公司合并财务报表的合并范 围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的
被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。 
(2)合并程序 
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表, 将整个企业集团视为一个会计主体, 依据相关企业会计准则 的确
认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。 
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公 司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子
公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报
表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
65 
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所 享有份额而
形成的余额,冲减少数股东权益。 
(A )增加子公司或业务 
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的
期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的
相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债
表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表;该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
(B )处置子公司或业务 
  ①一般处理方法 
在报告期内, 本公司处置子公司或业务, 则该子公司或业务期初至处置日的收入、 费用、
利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投
资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,
在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。 
7 、 合 营安 排分 类 及 共同经 营 会 计处理 方 法 
8 、 现 金及 现金 等 价 物的确 定 标 准 
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很 小四个条件的投资,确定为现金等价物。 
 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
66 
9 、 外 币业 务和 外 币 报表折 算 
(1)外币业务 
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额,
除 属 于 与 购建 符 合 资 本化 条 件 的 资产 相 关 的 外币 专 门 借 款产 生 的 汇 兑差 额 按 照 借款 费 用 资 本
化的原则处理外,均计入当期损益。 
(2)外币财务报表的折算 
资 产 负 债 表中 的 资 产 和负 债 项 目 ,采 用 资 产 负债 表 日 的 即期 汇 率 折 算; 所 有 者 权益 项 目
除 “ 未分配利润 ” 项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利 润表中的收入和费用项目,
采用交易发生日的即期汇率。 
处 置 境 外 经营 时 , 将 与该 境 外 经 营相 关 的 外 币财 务 报 表 折算 差 额 , 自所 有 者 权 益项 目 转
入处置当期损益。 
10、金 融 工具 
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
(1)金融工具的分类 
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其
他金融负债等。 
(2)金融工具的确认依据和计量方 法 
(A)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。 
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益, 期末将公允价值变动计入当期损益。 
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变
动损益。 
   (B )持 有至到期投资 
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
初始确认金额。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
67 
持有期间按照摊余成本和实际利 率(若实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)
计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更
短期间内保持不变。 
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
   (C )应 收款项 
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。 
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额 计入当期损益。 
   (D )可 供出售金融资产 
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计
量。 
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原
直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。 
   (E )其 他金融负债 
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法 
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终
止确认该金融资产。 
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时, 采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体 转移满足终止确认
条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: 
   (A )所 转移金融资产的账面价值; 
   (B )因 转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
68 
的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差
额计入当期损益: 
   (C )终 止确认部分的账面价值; 
   (D )终 止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止
确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项
金融负债。 
(4)金融负债终止确认条件 
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公
司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其
一部分 ,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 
     存在活 跃市场的金融工具,以活跃市场中的报 价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 
(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法 
     除以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查,如 果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
69 
   (A )可 供出售金融资产的减值准备: 
     期末如 果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,
预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 
     对于已 确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 
     可供出 售权益工具投资发 生的减值损失,不通过损益转回。 
   (B )持 有至到期投资的减值准备: 
     持有至 到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
11 、应 收 款项 
(1 ) 单项 金额 重 大 并单独 计 提 坏账准 备 的 应收款 项 
单项金额重大的判断依据或金额标准 
本公司将单笔余额占应收账款总额比例大于 5% 且余
额大于 1000 万的应收账款及单笔余额占其他应收款
总额比例大于 5% 且余额 大于 100 万 的其他应收款,
确定为单项金额重大的应收款项。 
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 
单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减
值, 按 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备, 计入当期 损益。 单独测 试未发生减值
的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。 
(2 ) 按信 用风 险 特 征组合 计 提 坏账准 备 的 应收款 项 
组合名称 坏账准备计提方法 
账龄组合 账龄分析法 
关联方组合 其他方法 
风险类型组合 其他方法 
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 
√ 适用 □ 不 适用  
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 
1 年以内( 含 1 年) 5.00% 5.00% 
1 -2 年 10.00% 10.00% 
2 -3 年 30.00% 30.00% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
70 
3 -4 年 50.00% 50.00% 
4 -5 年 80.00% 80.00% 
5 年以上 100.00% 100.00% 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 
√ 适用 □ 不 适用  
组合名称 应收融资租赁款计提比例(%) 应收保理款计提比例(%) 
正常 0.00% 0.00% 
关注 1.00% 1.00% 
次级 25.00% 25.00% 
可疑 50.00% 50.00% 
损失 100.00% 100.00% 
(3 ) 单项 金额 不 重 大但单 独 计 提坏账 准 备 的应收 款 项 
单项计提坏账准备的理由 如有明显证据表明其存在减值且金额可以确定。 
坏账准备的计提方法 按其确定的减值金额计提减值准备。 
12、存 货 
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 
(1)存货的分类 
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 
(2)发出存货的计价方法 
存货发出时按加权平均法计价。 
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据 
     产成 品 、库存商品 和用于出售 的材料等直 接用于出售 的商品存货 ,在正常生 产经营 过 程
中,以该 存货 的 估 计 售价 减 去 估 计的 销 售 费 用和 相 关 税 费后 的 金 额 ,确 定 其 可 变现 净 值 ; 需
要 经 过 加 工的 材 料 存 货, 在 正 常 生产 经 营 过 程中 , 以 所 生产 的 产 成 品的 估 计 售 价减 去 至 完 工
时 估 计 将 要发 生 的 成 本、 估 计 的 销售 费 用 和 相关 税 费 后 的金 额 , 确 定其 可 变 现 净值 ; 为 执 行
销 售 合 同 或者 劳 务 合 同而 持 有 的 存货 , 其 可 变现 净 值 以 合同 价 格 为 基础 计 算 , 若持 有 存 货 的上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
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数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
     期末 按 照单个存货 项目计提存 货跌价准备 ;但对于数 量繁多、单 价较低的存 货,按 照 存
货 类 别 计 提存 货 跌 价 准备 ; 与 在 同一 地 区 生 产和 销 售 的 产品 系 列 相 关、 具 有 相 同或 类 似 最 终
用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。 
除 有 明 确 证据 表 明 资 产负 债 表 日 市场 价 格 异 常外 , 存 货 项目 的 可 变 现净 值 以 资 产负 债 表
日市场价格为基础确定。 
     本期期 末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 
(4)存货的盘存制度 
      采用 永续盘存制  
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法 
    (A ) 低值易耗品采用一次转销法; 
    (B ) 包装物采用一次转销法。 
13 、划 分 为持 有 待 售资产 
14 、长 期 股权 投 资 
(1) 初始投资成本的确定 
   (A )企 业合并形成的长期股权投资 
     同一控 制下的企业合并: 公司以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 
     非同一 控制下的企业合并: 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。 
   (B )其 他方式取得的长期股权投资 
     以支付 现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
     以发行 权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。 
(2 ) 后 续计 量 及 损 益确 认 方 法 
   (A )成 本法核算的长期股权投资 
     公司 对 子公司的长 期股权投资 ,采用成本 法核算。除 取得投资时 实际支付的 价款或 对 价上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
72 
中 包 含 的 已宣 告 但 尚 未发 放 的 现 金股 利 或 利 润外 , 公 司 按照 享 有 被 投资 单 位 宣 告发 放 的 现 金
股利或利润确认当期投资收益。 
   (B )权 益法核算的长期股权投资 
     对联 营 企业和合营 企业的长期 股权投资, 采用权益法 核算。初始 投资成本大 于投资 时 应
享 有 被 投 资单 位 可 辨 认净 资 产 公 允价 值 份 额 的差 额 , 不 调整 长 期 股 权投 资 的 初 始投 资 成 本 ;
初 始 投 资 成本 小 于 投 资时 应 享 有 被投 资 单 位 可辨 认 净 资 产公 允 价 值 份额 的 差 额 ,计 入 当 期 损
益。 
     公司 按 照应享有或 应分担的被 投资单位实 现的净损益 和其他综合 收益的份额 ,分别 确 认
投 资 收 益 和其 他 综 合 收益 , 同 时 调整 长 期 股 权投 资 的 账 面价 值 ; 按 照被 投 资 单 位宣 告 分 派 的
利 润 或 现 金股 利 计 算 应享 有 的 部 分, 相 应 减 少长 期 股 权 投资 的 账 面 价值 ; 对 于 被投 资 单 位 除
净 损 益 、 其他 综 合 收 益和 利 润 分 配以 外 所 有 者权 益 的 其 他变 动 , 调 整长 期 股 权 投资 的 账 面 价
值并计入所有者权益。 
     在确 认 应享有被投 资单位净损 益的份额时 ,以取得投 资时被投资 单位可辨认 净资产 的 公
允价值为基础, 并按照公司的会计政策及会计期间, 对被投资单位的净利润进行调整后确认。
在 持 有 投 资期 间 , 被 投资 单 位 编 制合 并 财 务 报表 的 , 以 合并 财 务 报 表中 的 净 利 润、 其 他 综 合
收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 
     在公 司 确认应分担 被投资单位 发生的亏损 时,按照以 下顺序进行 处理:首先 ,冲减 长 期
股 权 投 资 的账 面 价 值 。其 次 , 长 期股 权 投 资 的账 面 价 值 不足 以 冲 减 的, 以 其 他 实质 上 构 成 对
被 投 资 单 位净 投 资 的 长期 权 益 账 面价 值 为 限 继续 确 认 投 资损 失 , 冲 减长 期 应 收 项目 等 的 账 面
价 值 。 最 后, 经 过 上 述处 理 , 按 照投 资 合 同 或协 议 约 定 企业 仍 承 担 额外 义 务 的 ,按 预 计 承 担
的义务确认预计负债,计入当期投资损失。 
   (C )长 期股权投资的处置 
     处置长 期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 
     采用 权 益法核算的 长期股权投 资,在处置 该项投资时 ,采用与被 投资单位直 接处置 相 关
资 产 或 负 债相 同 的 基 础, 按 相 应 比例 对 原 计 入其 他 综 合 收益 的 部 分 进行 会 计 处 理。 因 被 投 资
单 位 除 净 损益 、 其 他 综合 收 益 和 利润 分 配 以 外的 其 他 所 有者 权 益 变 动而 确 认 的 所有 者 权 益 ,
按 比 例 结 转入 当 期 损 益, 由 于 被 投资 方 重 新 计量 设 定 受 益计 划 净 负 债或 净 资 产 变动 而 产 生 的
其他综合收益除外。 
     因处 置 部分股权投 资等原因丧 失了对被投 资单位的共 同控制或重 大影响的, 处置后 的 剩上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
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余 股 权 改 按金 融 工 具 确认 和 计 量 准则 核 算 , 其在 丧 失 共 同控 制 或 重 大影 响 之 日 的公 允 价 值 与
账 面 价 值 之间 的 差 额 计入 当 期 损 益。 原 股 权 投资 因 采 用 权益 法 核 算 而确 认 的 其 他综 合 收 益 ,
在 终 止 采 用权 益 法 核 算时 采 用 与 被投 资 单 位 直接 处 置 相 关资 产 或 负 债相 同 的 基 础进 行 会 计 处
理 。 因 被 投资 方 除 净 损益 、 其 他 综合 收 益 和 利润 分 配 以 外的 其 他 所 有者 权 益 变 动而 确 认 的 所
有者权益,在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 
     因处 置 部分股权投 资等原因丧 失了对被投 资单位控制 权的,在编 制个别财务 报表时 , 处
置 后 的 剩 余股 权 能 够 对被 投 资 单 位实 施 共 同 控制 或 重 大 影响 的 , 改 按权 益 法 核 算, 并 对 该 剩
余 股 权 视 同自 取 得 时 即采 用 权 益 法核 算 进 行 调整 ; 处 置 后的 剩 余 股 权不 能 对 被 投资 单 位 实 施
共 同 控 制 或施 加 重 大 影响 的 , 改 按金 融 工 具 确认 和 计 量 准则 的 有 关 规定 进 行 会 计处 理 , 其 在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 
     处置 的 股权是因追 加投资等原 因通过企业 合并取得的 ,在编制个 别财务报表 时,处 置 后
的 剩 余 股 权采 用 成 本 法或 权 益 法 核算 的 , 购 买日 之 前 持 有的 股 权 投 资因 采 用 权 益法 核 算 而 确
认 的 其 他 综合 收 益 和 其他 所 有 者 权益 按 比 例 结转 ; 处 置 后的 剩 余 股 权改 按 金 融 工具 确 认 和 计
量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 
15 、投 资 性房 地 产 
投资性房地产计量模式 
成本法计量 
折旧或摊销方法 
    公司对 现有投资性房地产采用成本模式计量。 对按照成本模式计量的投资性房地产-出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊
销政策执行。 
16、固 定 资产 
(1 ) 确认 条件 
     固定资产指为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经
济利益很可能流入企业; (2 )该固定资产的成本能够可靠地计量。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
74 
(2 ) 折旧 方法 
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 
机器设备 年限平均法 10 5% 9.5% 
电子设备 年限平均法 5 5% 19% 
运输设备 年限平均法 5 5% 19% 
其他设备 年限平均法 5 5% 19% 
(3 ) 融资 租入 固 定 资产的 认 定 依据、 计 价 和折旧 方 法 
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的, 确认为融资租入资产:       
(1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司; (2) 公司具有购买资产的选择权, 购买价
款远低于行使选择权时该资产的公允价值; (3 ) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分; (4)
租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开
始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。 
17 、在 建 工程 
     在建工 程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自
达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入
固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实
际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 
18 、借 款 费用 
(1)借款费用资本化的确认原则 
借 款 费 用 ,包 括 借 款 利息 、 折 价 或者 溢 价 的 摊销 、 辅 助 费用 以 及 因 外币 借 款 而 发生 的 汇
兑差额等。 
公 司 发 生 的借 款 费 用 ,可 直 接 归 属于 符 合 资 本化 条 件 的 资产 的 购 建 或者 生 产 的 ,予 以 资
本 化 , 计 入相 关 资 产 成本 ; 其 他 借款 费 用 , 在发 生 时 根 据其 发 生 额 确认 为 费 用 ,计 入 当 期 损
益。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
75 
符 合 资 本 化条 件 的 资 产, 是 指 需 要经 过 相 当 长时 间 的 购 建或 者 生 产 活动 才 能 达 到预 定 可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:  
 (A ) 资产支出已经发生, 资产支 出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;  
 (B )借款 费用已 经发生;  
 (C )为使 资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
(2) 借款费用资本化期间 
资 本 化 期 间, 指 从 借 款费 用 开 始 资本 化 时 点 到停 止 资 本 化时 点 的 期 间, 借 款 费 用暂 停 资
本化的期间不包括在内。 
当 购 建 或 者生 产 符 合 资本 化 条 件 的资 产 达 到 预定 可 使 用 或者 可 销 售 状态 时 , 借 款费 用 停
止资本化。 
当 购 建 或 者生 产 符 合 资本 化 条 件 的资 产 中 部 分项 目 分 别 完工 且 可 单 独使 用 时 , 该部 分 资
产借款费用停止资本化。 
购 建 或 者 生产 的 资 产 的各 部 分 分 别完 工 , 但 必须 等 到 整 体完 工 后 才 可使 用 或 可 对外 销 售
的,在该资产整体完工时停止借款 费用资本化。 
(3) 暂停资本化期间 
符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 、 且 中 断 时 间 连 续 超 过3
个 月 的 , 则借 款 费 用 暂停 资 本 化 ;该 项 中 断 如是 所 购 建 或生 产 的 符 合资 本 化 条 件的 资 产 达 到
预 定 可 使 用状 态 或 者 可销 售 状 态 必要 的 程 序 ,则 借 款 费 用继 续 资 本 化。 在 中 断 期间 发 生 的 借
款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 
(4) 借款费用资本化金额的计算方法 
对 于 为 购 建或 者 生 产 符合 资 本 化 条件 的 资 产 而借 入 的 专 门借 款 , 以 专门 借 款 当 期实 际 发
生 的 借 款 费用 , 减 去 尚未 动 用 的 借款 资 金 存 入银 行 取 得 的利 息 收 入 或进 行 暂 时 性投 资 取 得 的
投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 
对 于 为 购 建或 者 生 产 符合 资 本 化 条件 的 资 产 而占 用 的 一 般借 款 , 根 据累 计 资 产 支出 超 过
专 门 借 款 部分 的 资 产 支出 加 权 平 均数 乘 以 所 占用 一 般 借 款的 资 本 化 率, 计 算 确 定一 般 借 款 应
予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
76 
19 、生 物 资产 
20 、油 气 资产 
21 、无 形 资产 
(1 ) 计价 方法 、 使 用寿命 、 减 值测试 
 (A) 无形资产的计价方法 
   (a )公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 
     外购 无 形资产的成 本,包括购 买价款 、相 关税费以及 直接归属于 使该项资产 达到预 定 用
途所发生的其他支出。 
   (b )后续计量 
     在取得 无形资产时分析判断其使用寿命。 
     对于 使 用寿命有限 的无形资产 ,在为企业 带来经济利 益的期限内 按直线法摊 销;无 法 预
见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 
 (B) 使用寿 命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 
项 目 预计使用寿命 依  据 
土地使用权 50 土地使用期限 
ERP 软件系 统 5 预计受益期 
     每年度 终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及 摊销方法进行复核。 
     经复核 ,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
 (C) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。 
(2 ) 内部 研究 开 发 支出会 计 政 策 
(A) 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 
     公司内 部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 
     研究阶 段:为获取 并理解新的 科学或技术 知识等而进 行的独创性 的有计划调 查、研究 活
动的阶段。 
     开发阶段: 在进行商业性生产或使用前, 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,
以生产出新的 或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 
(B) 开发阶段支出资本化的具体条件 
     内部研 究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: 
   (a )完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
77 
   (b )具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 
   (c ) 无 形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; 
   (d ) 有 足 够 的 技 术 、 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持 , 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发 , 并 有能力使
用或出售该无形资产; 
   (e )归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
     开发 阶 段的支出, 若不满足上 列条件的, 于发生时计 入当期损益 。研究阶段 的支出 , 在
发 生 时 计 入当 期 损 益 。前 期 已 计 入损 益 的 开 发支 出 在 以 后期 间 不 再 确认 为 资 产 。已 资 本 化 的
开 发 阶 段 的支 出 在 资 产负 债 表 上 列示 为 开 发 支出 , 自 该 项目 达 到 预 定可 使 用 状 态之 日 起 转 为
无形资产列报。 
22 、长 期 资产 减 值 
     长期 股 权投资、采 用成本模式 计量的投资 性房地产、 固定资产、 在建工程、 无形资 产 等
长 期 资 产 ,于 资 产 负 债表 日 存 在 减值 迹 象 的 ,进 行 减 值 测试 。 减 值 测试 结 果 表 明资 产 的 可 收
回 金 额 低 于其 账 面 价 值的 , 按 其 差额 计 提 减 值准 备 并 计 入减 值 损 失 。可 收 回 金 额为 资 产 的 公
允 价 值 减 去处 置 费 用 后的 净 额 与 资产 预 计 未 来现 金 流 量 的现 值 两 者 之间 的 较 高 者。 资 产 减 值
准 备 按 单 项资 产 为 基 础计 算 并 确 认, 如 果 难 以对 单 项 资 产的 可 收 回 金额 进 行 估 计的 , 以 该 资
产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 
     商誉至 少在每年年度终了进行减值测试。 
     本公司进行商誉减 值测试,对 于因企业合 并形成的商 誉的账面价 值,自购买 日起按照 合
理的方法分摊至相关的资产组; 难以分摊至相关的资产组的, 将其分摊至相关的资产组组合。
在 将 商 誉 的账 面 价 值 分摊 至 相 关 的资 产 组 或 者资 产 组 组 合时 , 按 照 各资 产 组 或 者资 产 组 组 合
的 公 允 价 值占 相 关 资 产组 或 者 资 产组 组 合 公 允价 值 总 额 的比 例 进 行 分摊 。 公 允 价值 难 以 可 靠
计 量 的 , 按照 各 资 产 组或 者 资 产 组组 合 的 账 面价 值 占 相 关资 产 组 或 者资 产 组 组 合账 面 价 值 总
额的比例进行分摊。 
     在对包含商誉的相 关资产组或 者资产组组 合进行减值 测试时,如 与商誉相关 的资产组 或
者 资 产 组 组合 存 在 减 值迹 象 的 , 先对 不 包 含 商誉 的 资 产 组或 者 资 产 组组 合 进 行 减值 测 试 , 计
算 可 收 回 金额 , 并 与 相关 账 面 价 值相 比 较 , 确认 相 应 的 减值 损 失 。 再对 包 含 商 誉的 资 产 组 或
者 资 产 组 组合 进 行 减 值测 试 , 比 较这 些 相 关 资产 组 或 者 资产 组 组 合 的账 面 价 值 (包 括 所 分 摊上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
78 
的 商 誉 的 账面 价 值 部 分) 与 其 可 收回 金 额 , 如相 关 资 产 组或 者 资 产 组组 合 的 可 收回 金 额 低 于
其账面价值的,确认商誉的减值损失。 
     上述资 产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 
23 、长 期 待摊 费 用 
24 、职 工 薪酬 
(1 ) 短期 薪酬 的 会 计处理 方 法 
本 公 司 在 职工 为 本 公 司提 供 服 务 的会 计 期 间 ,将 实 际 发 生的 短 期 薪 酬确 认 为 负 债, 并 计
入当期损益或相关资产成本。 
  本公司为职工缴纳的社会保险费和住 房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教 育
经 费 , 在 职工 为 本 公 司提 供 服 务 的会 计 期 间 ,根 据 规 定 的计 提 基 础 和计 提 比 例 计算 确 定 相 应
的职工薪酬金额。 
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。 
(2 ) 离职 后福 利 的 会计处 理 方 法 
(A) 设定提存计划 
    本公司 按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险, 在职工为本公司提供
服 务 的 会 计期 间 , 按 以当 地 规 定 的缴 纳 基 数 和比 例 计 算 应缴 纳 金 额 ,确 认 为 负 债, 并 计 入 当
期损益或相关资产成本。 
(3 ) 辞退 福利 的 会 计处理 方 法 
     本公司 在不能单方面撤回 因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪
酬负债,并计入当期损益。 
(4 ) 其他 长期 职 工 福利的 会 计 处理方 法 
25 、预 计 负债 
(1) 预计负 债的确认标准 
    与诉讼 、 债务担保、 亏损合同、 重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时, 本上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
79 
公司确认为预计负债: 
   (A )该 义务是本公司承担的现时义务; 
   (B )履 行该义务很可能导致经济利益流出本公司; 
   (C )该 义务的金额能够可靠地计量。 
(2) 各类预 计负债的计量 方法 
     本公司 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 
     本公司 在确定最佳 估计数时, 综合考虑与 或有事项有 关的风险、 不确定性和 货币时 间 价
值 等 因 素 。对 于 货 币 时间 价 值 影 响重 大 的 , 通过 对 相 关 未来 现 金 流 出进 行 折 现 后确 定 最 佳 估
计数。 
     最佳估 计数分别以下情况处理: 
所 需 支 出 存在 一 个 连 续范 围 ( 或 区间 ) , 且 该范 围 内 各 种结 果 发 生 的可 能 性 相 同的 , 则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 
     所需支出不存在一个连续范围 (或区间) , 或虽然 存在一个连续范围但该范围内 各种结
果 发 生 的 可能 性 不 相 同的 , 如 或 有事 项 涉 及 单个 项 目 的 ,则 最 佳 估 计数 按 照 最 可能 发 生 金 额
确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 
     本公司清偿预计负 债所需支出 全部或部分 预期由第三 方补偿的, 补偿金额在 基本确定 能
够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
26 、股 份 支付 
27 、优 先 股、 永 续 债等其 他 金 融工具 
28 、收 入 
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 
否 
(1) 销售商 品收入的确认一般原则:  
   (A ) 本公司已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方;  
   (B ) 本 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施
有效控制;  
   (C )收 入的金额能够可靠地计量;  
   (D ) 相关的经济利益很可能流入本公司;  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
80 
   (E )相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。  
 (2) 具体原 则  
业 务 人 员 根据 客 户 订 单在 业 务 系 统发 出 销 货 申请 , 财 务 人员 根 据 销 货申 请 收 取 货款 并 通
知 仓 库 办 理出 库 手 续 。财 务 部 收 到客 户 签 收 的发 货 单 回 单后 , 确 认 已将 商 品 所 有权 上 的 主 要
风险和报酬转移给购货方,开具销售发票,确认销售收入。 
(3) 融资租 赁 收入的确认一般原则: 
   (A )租 赁期开始日的处理  
在租赁期开始日, 将应收融资租赁款、 未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实
现融资收益,在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。 
     公司发生的初始直接费用, 包括在应收融资租赁款的初始计量中, 并减少租赁期内确认
的收益金额。 
  (B )未 实现融资收益的分配  
     未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 进 行 分 配 , 确 认 为 各 期 的 租 赁 收 入 。 分 配 时 , 公
司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。 实际利率是指在租赁开始日, 使最低租赁
收 款 额 的 现 值 与 未 担 保 余 值 的 现 值 之 和 等 于 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 公 司 发 生 的 初 始 直 接 费 用
之和的折现率。 
  (C )未 担保余值发生变动时的处理 
在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下, 均重新计算租赁 
内 含 利 率 (实 际 利 率 ), 以 后 各 期根 据 修 正 后的 租 赁 投 资净 额 和 重 新计 算 的 租 赁内 含 利 率 确
定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时,不做任何调整。 
  (D )或 有租金的处理 
    公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。 
29 、政 府 补助 
(1 ) 与资 产相 关 的 政府补 助 判 断依据 及 会 计处理 方 法 
与 资 产 相 关的 政 府 补 助, 是 指 本 公司 取 得 的 、用 于 购 建 或 以 其 他 方 式形 成 长 期 资产 的 政
府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 
当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益 ; 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
81 
(2 ) 与收 益相 关 的 政府补 助 判 断依据 及 会 计处理 方 法 
     与收益 相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 
    与收益相关的政府补助, 用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的, 取得时确认为
递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本 ; 
    用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成
本。 
与企业日常活动相关的政府补助, 按照经济业务实质, 计入其他收益或冲减相关成本费
用。与企业日常活动无关的政府,计入营业外收入。 
30 、递 延 所得 税 资 产/ 递延 所 得 税负债 
     对于 可 抵扣暂时性 差异确认递 延所得税资 产,以未来 期间很可能 取得的用来 抵扣可 抵 扣
暂 时 性 差 异的 应 纳 税 所得 额 为 限 。对 于 能 够 结转 以 后 年 度的 可 抵 扣 亏损 和 税 款 抵减 , 以 很 可
能 获 得 用 来抵 扣 可 抵 扣亏 损 和 税 款抵 减 的 未 来应 纳 税 所 得额 为 限 , 确认 相 应 的 递延 所 得 税 资
产。 
    对于应 纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 
 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合 
并 以 外 的 发生 时 既 不 影响 会 计 利 润也 不 影 响 应纳 税 所 得 额( 或 可 抵 扣亏 损 ) 的 其他 交 易 或 事
项。 
     当拥有 以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 
     当拥有以净额结算 当期所得税 资产及当期 所得税负债 的法定权利 ,且递延所 得税资产 及
递 延 所 得 税负 债 是 与 同一 税 收 征 管部 门 对 同 一纳 税 主 体 征收 的 所 得 税相 关 或 者 是对 不 同 的 纳
税 主 体 相 关, 但 在 未 来每 一 具 有 重要 性 的 递 延所 得 税 资 产及 负 债 转 回的 期 间 内 ,涉 及 的 纳 税
主 体 意 图 以净 额 结 算 当期 所 得 税 资产 和 负 债 或是 同 时 取 得资 产 、 清 偿负 债 时 , 递延 所 得 税 资
产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 
31 、租 赁 
(1 ) 经营 租赁 的 会 计处理 方 法 
(A )公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
82 
摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 
  资 产 出 租方 承 担了 应由 公 司承 担的 与 租赁 相关 的 费用 时, 公 司将 该部 分 费用 从租 金 总 额
中扣除,按扣除 后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 
(B ) 公 司 出 租 资 产 所 收 取 的 租 赁 费 , 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内 , 按 直 线 法 进 行 分
摊 , 确 认 为租 赁 收 入 。公 司 支 付 的与 租 赁 交 易相 关 的 初 始直 接 费 用 ,计 入 当 期 费用 ; 如 金 额
较 大 的 , 则予 以 资 本 化, 在 整 个 租赁 期 间 内 按照 与 租 赁 收入 确 认 相 同的 基 础 分 期计 入 当 期 收
益。 
     公司承担了应由承 租方承担的 与租赁相关 的费用时, 公司将该部 分费用从租 金收入总 额
中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 
(2 ) 融资 租赁 的 会 计处理 方 法 
    (A ) 融资租入资产: 公司在承租开始日, 将租赁资产公允价值 与最低租赁付款额现值两
者 中 较 低 者作 为 租 入 资产 的 入 账 价值 , 将 最 低租 赁 付 款 额作 为 长 期 应付 款 的 入 账价 值 , 其 差
额 作 为 未 确认 的 融 资 费用 。 公 司 采用 实 际 利 率法 对 未 确 认的 融 资 费 用, 在 资 产 租赁 期 间 内 摊
销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。 
    (B ) 融资租出资产: 公司在租赁开始日, 将应收融资租赁款, 未担保余值之和与其现 值
的 差 额 确 认为 未 实 现 融资 收 益 , 在将 来 收 到 租金 的 各 期 间内 确 认 为 租赁 收 入 。 公司 发 生 的 与
出 租 交 易 相关 的 初 始 直接 费 用 , 计入 应 收 融 资租 赁 款 的 初始 计 量 中 ,并 减 少 租 赁期 内 确 认 的
收益金额。 
32 、其 他 重要 的 会 计政策 和 会 计估计 
33 、重 要 会计 政 策 和会计 估 计 变更 
(1 ) 重要 会计 政 策 变更 
√ 适用 □ 不 适用  
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 
与企业日常活动相关的政府补助,
应当按照经济业务实质,计入 “ 其
他收益 ” 或冲减相关成本费用。与
企业日常活动无关的政府补助, 
应当计入营业外收入。 
根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布
的关于印发修订 《企业会计准则第
16 号 ——政 府补助》 的通知 (财会
〔2017 〕15 号)的规定已做变更。
董事会审议通过。 
“ 其他收益 ” 报表项目增加
3,184,235.46 元, “ 营业外 收入 ” 报
表项目减少 3,184,235.46 元。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
83 
(2 ) 重要 会计 估 计 变更 
□ 适用 √ 不 适用  
34 、其 他 
套期会计 
 (1) 套期保 值的分类: 
   (A ) 公 允 价 值 套 期 , 是 指 对 已 确 认 资 产 或 负 债 , 尚 未 确 认 的 确 定 承 诺( 除 外 汇 风 险 外) 的
公允价值变动风险进行的套期。 
   (B )现 金流量套期 ,是指对现 金流量变动 风险进行的 套期,此现 金流量变动 源于与已确
认资产或负债、 很可能发生的预期交易有关的某类特定风险, 或一项未确认的确定承诺包含
的外汇风险。 
   (C )境 外经营净投 资套期,是 指对境外经 营净投资外 汇风险进行 的套期。境 外经营 净投
资,是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 
(2) 套期关 系的指定及套期有效性的认定: 
 在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理 
目 标 和 套 期策 略 的 正 式书 面 文 件 。该 文 件 载 明了 套 期 工 具、 被 套 期 项目 或 交 易 ,被 套 期 风 险
的性质,以及本公司对套期工具有效性评价方法。 
 套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套 
期 项 目 公 允价 值 或 现 金流 量 变 动 的程 度 。 本 公司 持 续 地 对套 期 有 效 性进 行 评 价 ,判 断 该 套 期
在 套 期 关 系被 指 定 的 会计 期 间 内 是否 高 度 有 效。 套 期 同 时满 足 下 列 条件 时 , 本 公司 认 定 其 为
高度有效: 
(A ) 在套期开始及以后期间, 该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引 
起的公允价值或现金流量变动; 
(B )该套期的实际抵销结果在80% 至125% 的范围内。 
(3) 套期会 计处理方法: 
(A )公允价值套期 
 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成 
的变动,计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。 
 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作 
的 调 整 , 在调 整 日 至 到期 日 之 间 的剩 余 期 间 内进 行 摊 销 , 计 入 当 期 损益 。 按 照 实际 利 率 法 的上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
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摊 销 可 于 账面 价 值 调 整后 随 即 开 始, 并 不 得 晚于 被 套 期 项目 终 止 针 对套 期 风 险 产生 的 公 允 价
值变动而进行的调整。 
 如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 
被 套 期 项 目为 尚 未 确 认的 确 定 承 诺的 , 该 确 定承 诺 的 公 允价 值 因 被 套期 风 险 引 起的 累 计
公 允 价 值 变动 确 认 为 一项 资 产 或 负债 , 相 关 的利 得 或 损 失计 入 当 期 损益 。 套 期 工具 的 公 允 价
值变动亦计入当期损益。 
(B )现金流量套期 
 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期 
的部分,计入当期损益。 
 如果被套期 交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发 
生时,则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。   
 如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的 
金 额 转 出 ,计 入 该 非 金融 资 产 或 非金 融 负 债 的初 始 确 认 金额 ( 或 者 原在 其 他 综 合收 益 中 确 认
的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,计入当期损益)。 
 如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或 
损失转出, 计入当期损益。 如果套期工具已到期、 被出售、 合同终止或已行使( 但并未被 替换
或展期) , 或者撤销了对套期关系的指定, 则以前计入其他综合收益的金额不转出, 直至预期
交易或确定承诺影响当期损益。 
 (C )境外 经营净投资套期 
  对境外经营净投资的套期, 包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期, 其处理与现 
金 流 量 套 期类 似 。 套 期工 具 的 利 得或 损 失 中 被确 定 为 有 效套 期 的 部 分计 入 其 他 综合 收 益 , 而
无 效 套 期 的部 分 确 认 为当 期 损 益 。处 置 境 外 经营 时 , 任 何计 入 股 东 权益 的 累 计 利得 或 损 失 转
出,计入当期损益。 
六、税项 
1 、 主 要税 种及 税 率 
税种 计税依据 税率 
增值税 
按税法规定计算的销售货物和应
税劳务收入为基础 计算销项税额,
在扣除当期允许抵扣的进项税额
3% 、17% 、6% 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
85 
后,差额部分为应交增值税 
城市维护建设税 
按实际缴纳的营业税、 增值税及消
费税计缴 
1% 、5% 、7% 
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 、25% 
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 
纳税主体名称 所得税税率 
江苏摩恩电工有限公司 25% 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 25% 
上海摩恩商业保理有限公司 25% 
上海摩安投资有限公司 25% 
2 、 税 收优 惠 
本公司为高新技术企业,企业所得税减按15% 的 税率计征。 
3、其他 
七 、 合 并 财务 报 表 项 目注 释 
1 、 货 币资 金 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
库存现金 113,626.19 96,675.03 
银行存款 71,301,944.45 72,377,557.60 
其他货币资金 19,929,014.70 63,147,398.82 
合计 91,344,585.34 135,621,631.45 
其他说明 
其中受限制的货币资金明细如下: 
项目 期末余额 年初余额 
信用证保证金 
            
8,588,677.26 
银行承兑汇票保证金 
       9,000,000.00  
34,840,000.00 
保函保证金 
      10,896,300.51  
19,718,721.56 
合 计 
      19,896,300.51  
63,147,398.82 
 
2 、 以 公允 价值 计 量 且其变 动 计 入当期 损 益 的金融 资 产 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
86 
项目 期末余额 期初余额 
交易性金融资产 0.00 57,000.00 
    衍生金融资产 0.00 57,000.00 
合计 0.00 57,000.00 
其他说明: 
3 、 衍 生金 融资 产 
□ 适用 √ 不 适用  
4 、 应 收票 据 
(1 ) 应收 票据 分 类 列示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
银行承兑票据 10,737,912.59 9,560,815.90 
合计 10,737,912.59 9,560,815.90 
(2 ) 期末 公司 已 质 押的应 收 票 据 
单位: 元 
项目 期末已质押金额 
(3 ) 期末 公司 已 背 书或贴 现 且 在资产 负 债 表日尚 未 到 期的应 收 票 据 
单位: 元 
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 
银行承兑票据 32,290,485.78  
合计 32,290,485.78  
(4 ) 期末 公司 因 出 票 人未 履 约 而将其 转 应 收账款 的 票 据 
单位: 元 
项目 期末转应收账款金额 
其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
87 
5 、 应 收账 款 
(1 ) 应收 账款 分 类 披露 
单位: 元 
 
 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价
值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提
比例 
金额 比例 金额 
计提
比例 
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的应收账款 
358,640,22
4.37 
100.0
0% 
42,158,465.
25 
11.76

316,481,
759.12 
361,913,328
.18 
100.0
0% 
43,579,84
9.97 
12.04

318,333,47
8.21 
合计 
358,640,22
4.37 
100.0
0% 
42,158,465.
25 
11.76

316,481,
759.12 
361,913,328
.18 
100.0
0% 
43,579,84
9.97 
12.04

318,333,47
8.21 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 241,669,192.99 12,098,595.09 5.00% 
1 至 2 年 50,383,922.75 5,038,076.94 10.00% 
2 至 3 年 45,657,849.65 13,697,354.90 30.00% 
3 至 4 年 18,223,757.70 9,111,878.85 50.00% 
4 至 5 年 2,464,709.05 1,971,767.24 80.00% 
5 年以上 240,792.23 240,792.23 100.00% 
合计 358,640,224.37 42,158,465.25  
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余 额百分比法计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
88 
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额 1,421,384.72 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 收回或转回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的应收 账 款 情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的应收账款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联
交易产生 
应收账款核销说明: 
(4 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 应 收账款 情 况 
单位: 元 
单位名称 期末余额 
应收账款 占应收账款合计数的
比例(%) 
坏账准备 
第一名 
 50,749,411.37                  14.15        2,537,470.57  
第二名 
 19,610,644.92                   5.47        5,273,199.96  
第三名 
 17,388,735.69                   4.85          943,977.96  
第四名 
  17,731,300.48                   4.94          886,565.02  
第五名 
 16,318,346.55                   4.55          815,917.33  
合计 
 121,798,439.01                  33.96       10,457,130.84  
(5 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的应 收 账 款 
(6 ) 转移 应收 账 款 且继续 涉 入 形成的 资 产 、负 债金额 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
89 
6 、 预 付款 项 
(1 ) 预付 款项 按 账 龄列示 
单位: 元 
账龄 
期末余额 期初余额 
金额 比例 金额 比例 
1 年以内      16,252,819.94  92.36% 649,358.17 31.07% 
1 至 2 年         211,844.08  1.20% 324,268.79 15.51% 
2 至 3 年         204,562.57  1.16% 287,594.93 13.76% 
3 年以上         928,871.34  5.28% 829,056.34 39.66% 
合计 17,598,097.93 -- 2,090,278.23 -- 
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 
(2 ) 按预 付对 象 归 集的期 末 余 额前五 名 的 预付款 情 况 
单位: 元 
预付对象 期末余额 占预付款期末余额 
合计数的比例(%) 
第一名 
    11,797,350.15  67.04% 
第二名 
     1,000,000.00  5.68% 
第三名 
       889,820.97  5.06% 
第四名 
703,943.18  4.00% 
第五名 
       297,139.27  1.69% 
合计 
    14,688,253.57  83.47% 
 
其他说明: 
7 、 应 收利 息 
(1 ) 应收 利息 分 类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00 0.00 
(2 ) 重要 逾期 利 息 
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
90 
判断依据 
其他说明: 
8 、 应 收股 利 
(1 ) 应收 股利 
单位: 元 
项目( 或被投资单位) 期末余额 期初余额 
合计 0.00 0.00 
(2 ) 重要 的账 龄 超 过 1 年 的 应 收股利 
单位: 元 
项目( 或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 
是否发生减值及其
判断依据 
其他说明: 
9 、 其 他应 收款 
(1 ) 其他 应收 款 分 类披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提
比例 
金额 比例 金额 
计提
比例 
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的其他
应收款 
17,188,001.
80 
100.0
0% 
1,941,785.
72 
11.30

15,246,21
6.08 
13,860,826
.59 
99.75% 
1,775,146.
25 
12.81

12,085,680
.34 
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款 
     34,236.00 0.25% 34,236.00 
100.0
0% 
 
合计 
17,188,001.
80 
100.0
0% 
1,941,785.
72 
11.30

15,246,21
6.08 
13,895,062
.59 
100.00

1,809,382.
25 
13.02

12,085,680
.34 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
91 
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其 他应收款: 
√ 适用 □ 不 适用  
 
单位: 元 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 14,517,379.69 924,017.88 5.00% 
1 至 2 年 1,089,037.95 108,903.81 10.00% 
2 至 3 年 736,273.39 220,882.02 30.00% 
3 至 4 年 289,075.08 144537.54 50.00% 
4 至 5 年 63,956.08 51,164.86 80.00% 
5 年以上 492,279.61 492,279.61 100.00% 
合计 17,188,001.80 1,941,785.72  
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额 132,403.47 元 ;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的 其他 应 收 款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的其他应收款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
92 
交易产生 
其他应收款核销说明: 
(4 ) 其他 应收 款 按 款项性 质 分 类情况 
单位: 元 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
期货保证金 2,335,460.23 2,172,705.17 
投标及履约保证金 5,041,138.20 4,673,048.20 
备用金 2,381,697.43 1,256,313.55 
押金 7,026,099.17 2,536,642.35 
其他 403,606.77 3,256,353.32 
合计 17,188,001.80 13,895,062.59 
(5 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 其 他应收 款 情 况 
单位: 元 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款期
末余额合计数的
比例 
坏账准备期末余
额 
第一名 往来款 5,733,690.00 1 年以内 33.36% 286,684.50 
第二名 期货保证金 2,335,460.23 1 年以内 13.59% 145,685.93 
第三名 房屋租金及押金 1,108,710.51 1 年以内 6.45% 55,435.53 
第四名 投标保证金 905,000.00 1 年以内 5.27% 45,250.00 
第五名 投标保证金 800,300.00 1 年以内 4.66% 40,015.00 
合计 -- 10,883,160.74 -- 63.32% 573,070.96 
(6 ) 涉及 政府 补 助 的应收 款 项 
单位: 元 
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 
预计收取的时间、 金
额及依据 
(7 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的其 他 应 收 款 
(8 ) 转移 其他 应 收 款且继 续 涉 入形成 的 资 产、负 债 金 额 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
93 
10 、存 货 
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 
否 
(1 ) 存货 分类 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 11,462,069.38  11,462,069.38 10,760,730.32  10,760,730.32 
在产品 42,211,592.46  42,211,592.46 47,626,817.81  47,626,817.81 
库存商品 28,307,190.10  28,307,190.10 16,505,521.24  16,505,521.24 
合计 81,980,851.94  81,980,851.94 74,893,069.37  74,893,069.37 
公司是否需遵守 《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、 种植业务》 的披露要求 
否 
(2 ) 存货 跌价 准 备 
单位: 元 
项目 期初余额 
本期增加金额 本期减少金额 
期末余额 
计提 其他 转回或转销 其他 
(3 ) 存货 期末 余 额 含有借 款 费 用资本 化 金 额的说 明 
(4 ) 期末 建造 合 同 形成的 已 完 工未结 算 资 产情况 
单位: 元 
项目 金额 
其他说明: 
11 、划 分 为持 有 待 售的资 产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 
其他说明: 
12 、一 年 内到 期 的 非流动 资 产 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
94 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00  
其他说明: 
13、其 他 流动 资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
待摊费用 8,647.77 60,534.57 
待抵扣税额 3,310,758.00 809,066.76 
一年内到期的应收保理款 63,000,000.00 80,000,000.00 
合计 66,319,405.77 80,869,601.33 
其他说明: 
14 、可 供 出售 金 融 资产 
(1 ) 可供 出售 金 融 资产情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
可供出售权益工具: 10,000,000.00  10,000,000.00 10,000,000.00  10,000,000.00 
  按成本计量的 10,000,000.00  10,000,000.00 10,000,000.00  10,000,000.00 
合计 10,000,000.00  10,000,000.00 10,000,000.00  10,000,000.00 
(2 ) 期末 按公 允 价 值计量 的 可 供出售 金 融 资产 
单位: 元 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具  合计 
(3 ) 期末 按成 本 计 量的可 供 出 售金融 资 产 
单位: 元 
被投资单位 
账面余额 减值准备 
在被投资
单位持股
比例 
本期
现金
红利 
期初 
本期
增加 
本期
减少 
期末 期初 
本期
增加 
本期
减少 
期末 
北京华 卓世纪创业投
资企业(有限合伙) 
10,000,000.00   10,000,000.00     19.61%  
合计 10,000,000.00   10,000,000.00     --  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
95 
(4 ) 报告 期内 可 供 出售金 融 资 产减值 的 变 动情况 
 
单位: 元 
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具  合计 
(5 ) 可供 出售 权 益 工具期 末 公 允价值 严 重 下跌或 非 暂 时性下 跌 但 未计提 减 值 准备的 相 关 说明 
单位: 元 
可供出售权益
工具项目 
投资成本 期末公允价值 
公允价值相对于
成本的下跌幅度 
持续下跌时间
(个月) 
已计提减值金
额 
未计提减值原
因 
其他说明 
15 、持 有 至到 期 投 资 
(1 ) 持有 至到 期 投 资情况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
合计   0.00    
(2 ) 期末 重要 的 持 有至到 期 投 资 
单位: 元 
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 
(3 ) 本期 重分 类 的 持有至 到 期 投资 
其他说明 
16 、长 期 应收 款 
(1 ) 长期 应收 款 情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
折现率
区间 
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 
融资租赁款 531,697,797.93  531,697,797.93 568,219,167.81  568,219,167.81  
  其中:未
实现融资收益 
84,561,777.39  84,561,777.39 91,353,571.74  91,353,571.74  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
96 
合计 531,697,797.93  531,697,797.93 568,219,167.81  568,219,167.81 -- 
(2 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的长 期 应 收款 
(3 ) 转移 长期 应 收 款且继 续 涉 入形成 的 资 产、负 债 金 额 
其他说明 
17 、长 期 股权 投 资 
单位: 元 
被投资
单位 
期初余
额 
本期增减变动 
期末
余额 
减值准
备期末
余额 
追加
投资 
减少投
资 
权益法下确认
的投资损益 
其他综
合收益
调整 
其他权
益变动 
宣告发放
现金股利
或利润 
计提减
值准备 
其他 
一、合营企业 
二、联营企业 
其他说明 
18、投 资 性房 地 产 
(1 ) 采用 成本 计 量 模式的 投 资 性房地 产 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 
一、账面原值     
  1. 期初余 额 87,624,856.11   87,624,856.11 
  2. 本期增 加金额     
  (1 )外 购     
  (2 )存 货\ 固定资产\ 在建工程转入     
  (3 )企 业 合并增加     
  3. 本期减 少金额     
  (1 )处 置     
  (2 )其 他转出     
  4. 期末余 额 87,624,856.11   87,624,856.11 
二、累计折旧和累计摊销     
  1. 期初余 额 32,872,015.48   32,872,015.48 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
97 
  2. 本期增 加金额 2,070,869.16   2,070,869.16 
  (1 )计 提或摊销 2,070,869.16   2,070,869.16 
  3. 本期减 少金额     
  (1 )处 置     
  (2 )其 他转出     
  4. 期末余 额 34,942,884.64   34,942,884.64 
三、减值准备     
  1. 期初余 额     
  2. 本期增 加金额     
  (1 )计 提     
  3 、本期 减少金额     
  (1 )处 置     
  (2 )其 他转出     
  4. 期末余 额     
四、账面价值 52,681,971.47   52,681,971.47 
  1. 期末账 面价值 52,681,971.47   52,681,971.47 
  2. 期初账 面价值 54,752,840.63   54,752,840.63 
(2 ) 采用 公允 价 值 计量模 式 的 投资性 房 地 产 
□ 适用 √ 不 适用  
(3 ) 未办 妥产 权 证 书的投 资 性 房地产 情 况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书原因 
其他说明 
19、固 定 资产 
(1 ) 固定 资产 情 况 
单位: 元 
项目 房屋及建筑物  机器设备  运输设备 电子设备及其他 合计 
一、账面原值:      
 1. 期初余额 271,759,054.89 189,489,285.55 19,713,300.59 5,165,879.72 486,127,520.75 
 2. 本期增加 金额  85,470.09 1,722,778.49 380,019.67 2,188,268.25 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
98 
  (1 )购 置  85,470.09 1,722,778.49 380,019.67 2,188,268.25 
  (2 )在 建工程转入      
  (3 )企 业合并增加      
 3. 本期减少 金额 2,023,419.44  547,783.00  2,571,202.44 
  (1 )处 置或报废 2,023,419.44  547,783.00  2,571,202.44 
 4. 期末余额 269,735,635.45 189,626,037.69 20,888,296.08 5,494,617.34 485,744,586.56 
二、累计折旧      
 1. 期初余额 20,899,203.97 58,349,246.97 11,199,595.63 3,476,809.74 93,924,856.31 
 2. 本期增加 金额 6,481,786.32 8,548,389.09 1,138,695.67 230,687.37 16,399,558.45 
  (1 )计 提 6,481,786.32 8,548,389.09 1,138,695.67 230,687.37 16,399,558.45 
 3. 本期减少 金额 615,119.68  516,388.50  1,131,508.18 
  (1 )处 置或报废 615,119.68  516,388.50  1,131,508.18 
 4. 期末余额 26,765,870.61 66,897,636.06 11,821,902.80 3,707,497.11 109,192,906.58 
三、减值准备      
 1. 期初余额  477,603.32   477,603.32 
 2. 本期增加 金额      
  (1 )计 提      
 3. 本期减少 金额      
  (1 )处 置或报废      
 4. 期末余额  477,603.32   477,603.32 
四、账面价值      
 1. 期末账面 价值 242,969,764.84 122,250,798.31 9,066,393.28 1,787,120.23 376,074,076.66 
 2. 期初账面 价值 250,859,850.92 130,662,435.26 8,513,704.96 1,689,069.98 391,725,061.12 
(2 ) 暂时 闲置 的 固 定资产 情 况 
单位: 元 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 
(3 ) 通过 融资 租 赁 租入的 固 定 资产情 况 
单位: 元 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 
(4 ) 通过 经营 租 赁 租出的 固 定 资产 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
99 
项目 期末账面价值 
(5 ) 未办 妥产 权 证 书的固 定 资 产情况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
其他说明 
20、在 建 工程 
(1 ) 在建 工程 情 况 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
临港二期项目 10,474,047.46  10,474,047.46 10,426,877.65  10,426,877.65 
其他 1,862,888.34  1,862,888.34 354,047.82  354,047.82 
合计 12,336,935.80  12,336,935.80 10,780,925.47  10,780,925.47 
(2 ) 重要 在建 工 程 项目本 期 变 动情况 
 单位: 元 
项目名
称 
预算
数 
期初余额 
本期增加
金额 
本期转
入固定
资产金
额 
本期其
他减少
金额 
期末余额 
工程累
计投入
占预算
比例 
工程
进度 
利息资
本化累
计金额 
其中:
本期利
息资本
化金额 
本期
利息
资本
化率 
资金
来源 
临港二
期项目 
 10,426,877.65 47,169.81   10,474,047.46  
建设
中 
   其他 
合计  10,426,877.65 47,169.81   10,474,047.46 -- --    -- 
(3 ) 本期 计提 在 建 工程减 值 准 备情况 
单位: 元 
项目 本期计提金额 计提原因 
其他说明 
21 、工 程 物资 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
100 
合计 0.00 0.00 
其他说明: 
22 、固 定 资产 清 理 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00 0.00 
其他说明: 
23 、生 产 性生 物 资 产 
(1 ) 采用 成本 计 量 模式的 生 产 性生物 资 产 
□ 适用 √ 不 适用  
(2 ) 采用 公允 价 值 计量模 式 的 生产性 生 物 资产 
□ 适用 √ 不 适用  
24 、油 气 资产 
□ 适用 √ 不 适用  
25 、无 形 资产 
(1 ) 无形 资产 情 况 
单位: 元 
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 合计 
一、账面原值 105,118,495.61   562,820.54 105,681,316.15 
  1. 期初余 额 105,118,495.61   562,820.54 105,681,316.15 
  2. 本期增 加金额      
   (1 ) 购置      
   (2 ) 内部研发      
   (3 ) 企业合并增加      
 3. 本期减少 金额      
   (1 ) 处置      
  4. 期末余 额 105,118,495.61   562,820.54 105,681,316.15 
二、累计摊销      上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
101 
  1. 期初余 额 10,069,346.08   562,820.54 10,632,166.62 
  2. 本期增 加金额 1,061,955.00    1,061,955.00 
   (1 ) 计提 1,061,955.00    1,061,955.00 
  3. 本期减 少金额      
   (1 ) 处置      
  4. 期末余 额 11,131,301.08   562,820.54 11,694,121.62 
三、减值准备      
  1. 期初余 额      
  2. 本期增 加金额      
   (1 ) 计提      
  3. 本期减 少金额      
  (1 )处 置      
  4. 期末余 额      
四、账面价值      
  1. 期末账 面价值 93,987,194.53    93,987,194.53 
  2. 期初账 面价值 95,049,149.53    95,049,149.53 
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 
(2 ) 未办 妥产 权 证 书的土 地 使 用权情 况 
单位: 元 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
其他说明 : 
26、开 发 支出 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 
其他说明 
27、商 誉 
(1 ) 商誉 账面 原 值 
单位: 元 
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
海天一线( 上海) 电子商务有限公司 210,956.47   210,956.47 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
102 
(2 ) 商誉 减值 准 备 
单位: 元 
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
海天一线( 上海) 电子商务有限公司 210,956.47   210,956.47 
说明商誉减值测试过程、 参数及商誉减值损失的确认方法: 
其他说明 
28 、长 期 待摊 费 用 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 
装修费 714,306.14  214,171.92  500,134.22 
合计 714,306.14  214,171.92  500,134.22 
其他说明 
29 、递 延 所得 税 资 产/ 递延 所 得 税负债 
(1 ) 未经 抵销 的 递 延所得 税 资 产 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 
资产减值准备 44,100,250.97 6,673,761.26 45,389,232.22 6,867,056.94 
可抵扣亏损 476,758.81 71,513.82 476,758.81 71,513.82 
合计 44,577,009.78 6,745,275.08 45,865,991.03 6,938,570.76 
(2 ) 未经 抵销 的 递 延所得 税 负 债 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 
(3 ) 以抵 销后 净 额 列示的 递 延 所得税 资 产 或负债 
单位: 元 
项目 
递延所得税资产和
负债期末互抵金额 
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额 
递延所得税资产和负
债期初互抵金额 
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额 
递延所得税资产  6,745,275.08  6,938,570.76 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
103 
递延所得税负债  0.00   
(4 ) 未确 认递 延 所 得税资 产 明 细 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
(5 ) 未确 认递 延 所 得税资 产 的 可抵扣 亏 损 将于以 下 年 度到期 
单位: 元 
年份 期末金额 期初金额 备注 
其他说明: 
30、其 他 非流 动 资 产 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
预付工程及设备款 18,470,427.74 1,027,547.04 
合计 18,470,427.74 1,027,547.04 
其他说明: 
31、短 期 借款 
(1 ) 短期 借款 分 类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款 70,000,000.00 70,000,000.00 
抵押借款 100,000,000.00 60,000,000.00 
保证借款 82,880,000.00 107,120,000.00 
合计 252,880,000.00 237,120,000.00 
短期借 款分类的说明: 
     1 、质押借款:本公司向中国工商银行张江支行借款人民币2000 万 元,2000 万 元,3000 万 元,借款期
限分别为2016-2-14至2017-12-14, 2017-1-18 至2018-1-18 , 2017-2-24 至2018-2-24 , 以应收账款119,957,942.98
元作为质押,同时由问泽鸿、朱志英提供保证。 
     2 、 本 公 司 向 交 通 银 行 上 海 浦 东 支 行 借 款 人 民 币10,000 万 元 , 其 中6,000 万 元 , 借 款 日 期 为2016-10-31
至2017-10-25 , 其中4,000 万元, 借款日期为2017-01-03至2017-12-06 , 以公司 房产沪房地浦字地 (2010)第上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
104 
022761 号 ,( 庆 达 路190 号1 幢,13062.61 平方 米 )和 沪 房 地浦字 地 (2010)第007219号 ( 龙 东大道5901 号
1-5 幢,11634.52 平方米) 做抵押。 
(2 ) 已逾 期未 偿 还 的短期 借 款 情况 
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 
单位: 元 
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 
其他说明: 
32 、以 公 允价 值 计 量且其 变 动 计入当 期 损 益的金 融 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00 0.00 
其他说明: 
33 、衍 生 金融 负 债 
□ 适用 √ 不 适用  
34 、应 付 票据 
单位: 元 
种类 期末余额 期初余额 
银行承兑汇票 30,000,000.00 98,700,000.00 
合计 30,000,000.00 98,700,000.00 
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 
35 、应 付 账款 
(1 ) 应付 账款 列 示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内 25,570,117.34 59,391,755.26 
1-2 年 6,234,591.54 1,040,467.82 
2-3 年 819,246.23 2,177,073.08 
3 年以上 4,181,475.98 3,078,713.45 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
105 
合计 36,805,431.09 65,688,009.61 
(2 ) 账龄 超过 1 年的 重要 应 付 账款 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
其他说明: 
36、预 收 款项 
(1 ) 预收 款项 列 示 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
1 年以内      10,039,276.86  3,262,928.25 
1 至 2 年          31,275.20  2,054,630.65 
2 至 3 年         264,297.94  245,837.09 
3 年以上         868,936.47  816,816.47 
合计 11,203,786.47 6,380,212.46 
(2 ) 账龄 超过 1 年的 重要 预 收 款项 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
(3 ) 期末 建造 合 同 形成的 已 结 算未完 工 项 目情况 
单位: 元 
项目 金额 
其他说明: 
37、应 付 职工 薪 酬 
(1 ) 应付 职工 薪 酬 列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
一、短期薪酬 1,828,911.89 9,243,526.42 8,782,565.35 2,289,872.96 
二、 离职后福利- 设定
提存计划 
 984,285.00 952,643.60 31,641.40 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
106 
合计 1,828,911.89 10,227,811.42 9,735,208.95 2,321,514.36 
(2 ) 短期 薪酬 列 示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1 、 工资、 奖金、 津贴和补贴 8,460.00 7,918,354.32 7,678,061.91 248,752.41 
2 、职工福利 费  59,372.37 59,372.37  
3 、社会保险 费  825,814.41 809,113.81 16,700.60 
  其中:医疗保险费  741,528.01 726,864.91 14,663.10 
     工伤保险费  41,630.70 41,136.70 494.00 
     生育保险费  42,655.70 41,112.20 1,543.50 
4 、住房公积 金  216,436.00 206,107.00 10,329.00 
5 、 工会经费和职工教育经费 1,820,451.89 212,650.32 19,011.26 2,014,090.95 
8 、其他  10,899.00 10,899.00  
合计 1,828,911.89 9,243,526.42 8,782,565.35 2,289,872.96 
(3 ) 设定 提存 计 划 列示 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1 、基本养老 保险  945,968.90 915,099.30 30,869.60 
2 、失业保险 费  38,316.10 37,544.30 771.80 
合计  984,285.00 952,643.60 31,641.40 
其他说明: 
38 、应 交 税费 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
增值税 1,007,701.61 7,448,227.95 
企业所得税 10,220,943.80 9,213,813.40 
个人所得税 73,535.98 120,450.28 
城市维护建设税 78,627.16 106,792.42 
房产税  23,669.10 
教育费附加 374,930.01 368,914.34 
土地使用税  15,055.90 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
107 
其他税费  2,430.34 
合计 11,755,738.56 17,299,353.73 
其他说明: 
39、应 付 利息 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
借款利息 19,959,586.40 14,791,698.94 
合计 19,959,586.40 14,791,698.94 
重要的已逾期未支付的利息情况: 
单位: 元 
借款单位 逾期金额 逾期原因 
其他说明: 
40 、应 付 股利 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
普通股股利 79,100,302.00 1,799,400.00 
合计 79,100,302.00 1,799,400.00 
其他说明,包括重要的超过 1 年未 支付的应付股利,应披露未支付原因: 
41 、其 他 应付 款 
(1 ) 按款 项性 质 列 示其他 应 付 款 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
押金及保证金等  2,704,867.00 
单位往来款                35,719,423.87 24,706,163.73 
备用金及个人往来款 352,164,677.73 241,766,066.71 
合计              387,884,101.60 269,177,097.44 
(2 ) 账龄 超过 1 年的 重要 其 他 应付款 
单位: 元 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
108 
刘令飞 2,914,600.00 按协议约定支付的剩余股权转让款。 
合计 2,914,600.00 -- 
其他说明 
42、划 分 为持 有 待 售的负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
43 、一 年 内到 期 的 非流动 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
一年内到期的长期借款 61,297,980.75 189,036,499.87 
合计 61,297,980.75 189,036,499.87 
其他说明: 
44、其 他 流动 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
递延保理利息款 2,010,880.56 6,085,462.30 
合计 2,010,880.56 6,085,462.30 
短期应付债券的增减变动: 
单位: 元 
债券名
称 
面值 
发行日
期 
债券期
限 
发行金
额 
期初余
额 
本期发
行 
按面值
计提利
息 
溢折价
摊销 
本期偿
还 
 
期末余
额 
其他说明: 
45、长 期 借款 
(1 ) 长期 借款 分 类 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款 63,234,344.87 55,788,946.02 
合计 63,234,344.87 55,788,946.02 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
109 
长期借款分类的说明: 
     1 、 上海摩恩融资租赁股份有限公司与浙江稠州商业银行股份有限公司上海分行签订最高额质押合同,
上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押,为浙江稠州商业银行股份有限公司上海分行2015 年7 月
27 日的8000万元借款和2017年1 月4日的3800 万元 借款(截止2017 年6 月30 日本金余额为3100 万) ,提供阜
宁医院一期、 二期、 三期和辽宁县第一高级中学、 六盘水钟山医院在做租赁项目应收账款作为最高额质押
担保。 
     2 、2015 年7 月15 日, 上海摩恩融资租赁股份有限公司与富邦华一有限公司上海虹桥支行签订应收账款
质押合同, 上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押, 为富邦华一有限公司上海虹桥支行的3440 万
元借款(截止2017 年6 月30 日已偿还 完毕)提供无锡胡埭污水处理有限公司在做租赁项目应收账款作为质
押担保。 
     3 、2016 年1 月18 日, 上海摩恩融资租赁股份有限公司与上海浦东发展银行 普陀支行签订最高额质押合
同, 上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押, 为上海浦东发展银行普陀支行的10000 万元 借款 (截
止2017 年6 月30日本金余 额为2000 万 元)提供浙江省南浔振浔污水处理厂、醴陵市城市建设投资开发有限
公司一二三四期、 射阳城市建设发展集团有限公司、 江苏迅达电磁线有限公司一期在做租赁项目应收账款
作为最高额质押担保。 
     4 、2015 年9 月28 日, 上海摩恩融资租赁股份有限公司与南京银行股份有限公司上海分行签订最高额保
证 合 同 , 上 海 摩 恩 融 资 租 赁 股 份 有 限 公 司 将 应 收 账 款 抵 押 , 为 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 的11114 万
元 借 款 ( 截 止2017 年6 月30 日 本 金 余 额 为1223 万 元 ) 提 供 萍 乡 市 安 源 中 学 、 山 东 省 青 州 第 二 中 学 应 收 帐 款
作为质押担保。 
其他说明,包括利率区间: 
46、应 付 债券 
(1 ) 应付 债券 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
合计 0.00  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
110 
(2 ) 应付 债券 的 增 减变动 ( 不 包括划 分 为 金融负 债 的 优先股 、 永 续债等 其 他 金融工 具 ) 
(3 ) 可转 换公 司 债 券的转 股 条 件、转 股 时 间说明 
(4 ) 划分 为金 融 负 债的其 他 金 融工具 说 明 
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 
期末发行在外的优先股、永续债等 金融工具变动情况表 
单位: 元 
发行在外的
金融工具 
期初 本期增加 本期减少 期末 
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 
其他金融工具划分为金融负债的依据说明 
其他说明 
47、长 期 应付 款 
(1 ) 按款 项性 质 列 示长期 应 付 款 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
应付融资租赁保证金 74,000,000.00 81,100,000.00 
应付分期购买固定资产款 213,603.24 320,404.86 
合计 74,213,603.24 81,420,404.86 
其他说明 : 
48 、长 期 应付 职 工 薪酬 
(1 ) 长期 应付 职 工 薪酬表 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
(2 ) 设定 受益 计 划 变动情 况 
设定受益计划义务现值: 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计划资产: 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
111 
设定受益计划净负债(净资产) 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 
其他说明: 
49、专 项 应付 款 
单位: 元 
项目 期初余额 本期 增加 本期减少 期末余额 形成原因 
合计 0.00   0.00 -- 
其他说明: 
50 、预 计 负债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 形成原因 
合计 0.00 0.00 -- 
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 
51 、递 延 收益 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 
政府补助 54,958,616.21  2,238,875.52 52,719,740.69  
合计 54,958,616.21  2,238,875.52 52,719,740.69 -- 
涉及政府补助的项目: 
单位: 元 
负债项目 期初余额 
本期新增补助
金额 
本期计入营业外
收入金额 
其他变动 期末余额 
与资产相关/
与收益相关 
项目 1 (注 1 ) 708,750.00  121,500.00  587,250.00 与资产相关 
项目 2 (注 2 ) 572,696.97  93,636.36  479,060.61 与资产相关 
项目 3 (注 3 ) 272,727.28  46,000.00  226,727.28 与资产相关 
项目 4 (注 4 ) 31,675,941.96  1,881,739.16  29,794,202.80 与资产相关 
项目 5 (注 5 ) 1,444,000.00  96,000.00  1,348,000.00 与资产相关 
项目 6 (注 6 ) 600,000.00    600,000.00 与资产相关 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
112 
项目 7 (注 7 ) 374,500.00    374,500.00 与资产相关 
项目 8 (注 8 ) 19,310,000.00    19,310,000.00 与资产相关 
合计 54,958,616.21  2,238,875.52  52,719,740.69 -- 
其他说明: 
注:1 、 根据 上海市浦东新区经济和信息化委员会 “ 浦经信委 工字 【2009 】49号 ” 文件批 复, 收到浦东新区财
政局拨付款2,430,000.00 元 , 补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目, 属于与资产相关的
政府补助, 本期确认收益121,500.00 元计入营业外收入, 余额587,250.00 元在设备以后的使用期内分期确认
收益。 
     2. 、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会 “ 浦 经 信 委 工 字 【2009 】49 号 ” 文 件批 复 , 本 期 新 收 到 浦
东新区财政局拨付款1,030,000.00 元, 补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目属于与资产
相 关 的 政 府 补 助 , 企 业 按 资 产 剩 余 年 限 摊 销 , 本 期 计 入 营 业 外 收 入96,636.36 元 , 余 额479,060.61 元 在 资 产
剩余使用年限内分期确认收益。 
     3 、 根 据 上 海 市 经 济 信 息 化 委 员 会 关 于 《 开 展2010 年 度 鼓 励 企 业 购 买 国 际 先 进 研 发 仪 器 设 备 项 目 申 报
工作的通知》(沪经信投【2010 】211 号),公 司购入工频谐振试验系统,收到设备补贴款920,000.00 元,
属于与资产相关的政府补助。 购入设备在2010 年12 月开始使用 , 本期确认收益46,000.00 元计入营业外收入 ,
余额226,727.28 元在设备 以后的使用期内分期确认收益。 
     4 、 根 据 上 海 市 浦 东 新 区 经 济 和 信 息 化 委 员 会 《 关 于 上 海 摩 恩 电 气 股 份 有 限 公 司 风 能 及 海 上 石 油 平 台
等中高压特种电缆生产技术改造项目专项资金的批复》 的通知 (浦经信委工字 【2011 】85 号) , 同意安排
37,150,000.00 元 资 金 补 贴 公 司 风 能 及 海 上 石 油 平 台 等 中 高 压 特 种 电 缆 生 产 技 术 改 造 项 目 。 本 期 确 认 收 益
1,881,739.16 元,余额29,794,202.80 元 在以后年限内分期确认收益。 
     5 、2011 年05 月27日, 收 到 浦东新 区 财 政局拨 款1,920,000.00 元, 补贴新 型 大 长度矿 物 绝 缘防火 电 缆 技
改 项 目 , 属 于 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ,2014 年1 月1 日 开 始 摊 销 , 本 期 计 入 营 业 外 收 入96,000.00 元,剩余
1,348,000.00 元在以后使用年限内摊销。 
     6 、2013 年12月23 日 ,根据上海市经济和信息化委员会 “ 沪经信技【2013】859 号” 文件批复,公司被认
定为上海市第十九批企业技术中心, 收到市级财政支付中心拨付2013 年企业技术中心能力建设项目补助款
600,000.00 元 , 补 贴 公 司 技 术 研 发 设 备 的 采 购 , 属 于 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 , 截 止2017 年06 月30 日,项目
尚未完工,本期未确认收益。 
     7 、 2012 年12月24日, 根据上海市浦东新区经济和信息化委员会 “ 浦经 信委信字 【2012 】 47 号 ” 文 件批复,
收到浦东新区财政局拨付款374,500.00 元, 补贴 “ 摩恩电气生产信息协同管理平台 ” 项目, 属于与资产相关的
政府补助, 应在项目结束形成无形资产后再进行摊销, 截止2017 年06 月30日, 项 目尚未完工, 本期未确 认上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
113 
收益。 
     8 、2016 年12月30收 到上海市临港地区开发建设管理委员 会下发的 (沪临地管委经[2016]65号) 《关于
下达2016 年 度 上 海 ( 临 港 ) 产 业 转 型 升 级 发 展 专 项 项 目 资 金 计 划 》 的 通 知 , 确 定 了 公 司 “ 摩 恩 铝 合 金 及 无
机 矿 物 绝 缘 电 缆 研 制 开 发 与 产 业 化 ( 二 期 ) 项 目 ” 为2016 年 度 上 海 ( 临 港 ) 产 业 转 型 升 级 发 展 专 项 支 持 项
目并下达给公司专项资金3,219 万元 ,公司于2016 年12 月30 日 收到上述专项资金中的1,931 万元。 
 
52 、其 他 非流 动 负 债 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
其他说明: 
53 、股 本 
单位:元 
 期初余额 
本次变动增减(+ 、- ) 
期末余额 
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 
股份总数 
439,200,000.
00 
     
439,200,000.
00 
其他说明: 
54、其 他 权益 工 具 
(1 ) 期末 发行 在 外 的优先 股 、 永续债 等 其 他金融 工 具 基本情 况 
(2 ) 期末 发行 在 外 的优先 股 、 永续债 等 金 融工具 变 动 情况表 
单位: 元 
发行在外的
金融工具 
期初 本期增加 本期减少 期末 
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 
其他说明: 
55 、资 本 公积 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
114 
资本溢价(股本溢
价) 
67,669,701.57   67,669,701.57 
其他资本公积 753,990.01  11,318.28 742,671.73 
合计 68,423,691.58  11,318.28 68,412,373.30 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
56 、库 存 股 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
合计    0.00 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
57 、其 他 综合 收 益 
单位: 元 
项目 期初余额 
本期发生额 
期末余
额 
本期所得
税前发生
额 
减:前期计
入其他综合
收益当期转
入损益 
减:所得
税费用 
税后归属
于母公司 
税后归属
于少数股
东 
其他综合收益合计 0.00      0.00 
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 
58 、专 项 储备 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 
59 、盈 余 公积 
单位: 元 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
法定盈余公积 12,437,139.70   12,437,139.70 
合计 12,437,139.70   12,437,139.70 
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
115 
60 、未 分 配利 润 
单位: 元 
项目 本期 上期 
调整前上期末未分配利润 150,076,435.69 158,942,061.19 
调整后期初未分配利润 150,076,435.69 158,942,061.19 
加:本期归属于母公司所有者的净利润 21,376,955.22 8,702,374.50 
减:应付普通股股利 76,860,000.00 17,568,000.00 
其他  104,086.89 
期末未分配利润 94,593,390.91 150,076,435.69 
调整期初未分配利润明细: 
1) 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。 
2) 、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。 
3) 、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。 
4) 、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。 
5) 、其他调整合计影响期初未分配利润元。 
61 、营 业 收入 和 营 业成本 
单位: 元 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 202,060,876.19 133,802,547.34 245,524,758.84 185,223,590.67 
其他业务 3,414,726.47 2,247,435.35 3,542,319.85 1,248,408.39 
合计 205,475,602.66 136,049,982.69 249,067,078.69 186,471,999.06 
62、税 金 及附 加 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
城市维护建设 税 102,104.44 64,562.75 
教育费附加 316,319.05 162,454.53 
其他 793,497.56 328,943.65 
合计 1,211,921.05 555,960.93 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
116 
63 、销 售 费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
差旅费 790,265.63 763,028.33 
业务招待费 175,704.00 56,949.21 
运输费 1,563,739.69 3,876,809.48 
职工薪酬 783,394.87 1,788,957.40 
办公费 229,834.87 434,886.29 
包装费 1,957,508.91 1,632,919.72 
车辆费 231,653.52 450,682.82 
会务费 66,529.16 673,874.22 
销售折旧费 569,232.86 575,210.59 
招投标服务费 668,316.04 93,323.66 
广告费及业务宣传费 209,249.45 581,426.67 
咨询服务费 2,642,899.83 2,431,900.34 
其他 263,775.70 400,474.46 
合计 10,152,104.53 13,760,443.19 
其他说明: 
64、管 理 费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 6,579,326.65 8,557,575.33 
办公费 2,997,640.96 3,649,286.12 
差旅费 60,696.84 264,563.65 
业务招待费 123,265.50 95,483.83 
车辆费 289,101.72 362,675.38 
新产品开发经费 4,104,821.63 5,803,267.90 
税费 433,100.17 933,835.70 
折旧摊销费 3,205,834.34 3,989,824.62 
宣传费 167,020.98 370,125.45 
审计咨询费 1,191,550.42 200,187.83 
其他 14,320.12 203,143.67 
合计 19,166,679.33 24,429,969.48 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
117 
其他说明: 
65 、财 务 费用 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 12,833,652.89 16,206,828.54 
减:利息收入 -475,869.03 -607,200.85 
汇兑损益 167,995.32 -2,488.12 
其他 206,055.20 77,909.67 
合计 12,731,834.38 15,675,049.24 
其他说明: 
66、资 产 减值 损 失 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失 -740,481.25 2,781,090.46 
合计 -740,481.25 2,781,090.46 
其他说明: 
67 、公 允 价值 变 动 收益 
单位: 元 
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产  -12,000.00 
  其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益  -12,000.00 
合计 0.00 -12,000.00 
其他说明: 
68 、投 资 收益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
铜期货合约 105,755.06 132,689.13 
合计 105,755.06 132,689.13 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
118 
69 、其 他 收益 
单位: 元 
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 
递延收益 2,238,875.52  
开发扶持资金 685,000.00  
增值税退税 260,359.94  
合计 3,184,235.46  
70、营 业 外收 入 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的
金额 
非流动资产处置利得合计 1,885,659.38 136,651.21  
其中:固定资产处置利得 1,885,659.38 136,651.21 1,885,659.38 
政府补助 107,520.00 3,766,162.74 107,520.00 
其他 4,420.00 149,335.14 8,167.40 
合计 1,997,599.38 4,052,149.09 1,997,599.38 
计入当期损益的政府补助: 
单位: 元 
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 
补贴是否影
响当年盈亏 
是否特殊
补贴 
本期发生金
额 
上期发生
金额 
与资产相
关/ 与收益
相关 
职工培训
补贴 
上海市浦东
新区世博地
区开发管理
委员会 
补助  否  107,520.00  
与收益相
关 
合计 -- -- -- -- -- 107,520.00  -- 
其他说明: 
71 、营 业 外支 出 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益的
金额 
其他  31,748.69  
合计 0.00 31,748.69  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
119 
其他说明: 
72 、所 得 税费 用 
(1 ) 所得 税费 用 表 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
当期所得税费用 10,525,832.54 5,200,685.81 
递延所得税费用 193,295.68 -1,544,165.22 
合计 10,719,128.22 3,656,520.59 
(2 ) 会计 利润 与 所 得税费 用 调 整过程 
单位: 元 
项目 本期发生额 
利润总额 32,191,151.83 
所得税费用 10,719,128.22 
其他说明 
73、其 他 综合 收 益 
详见附注。 
74、现 金 流量 表 项 目 
(1 ) 收到 的其 他 与 经营活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息收入 419,469.57 482,238.15 
与收益相关的政府补助 807,094.95  
备用金、保证金及押 金等往来款项中的收回 18,069,467.19 21,841,656.86 
往来款及其他 48,623,771.66 164,271,554.36 
合计 67,919,803.37 186,595,449.37 
收到的其他与经营活动有关的现金说明: 
(2 ) 支付 的其 他 与 经营活 动 有 关的现 金 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
120 
项目 本期发生额 上期发生额 
往来款及其他 110,693,746.19 144,357,231.66 
保证金及履约保函 13,485,656.79 43,100,423.89 
管理费用 7,871,610.50 12,012,021.06 
销售费用 1,310,606.28 5,211,448.10 
合计 133,361,619.76 204,681,124.71 
支付的其他与经营活动有关的现金说明: 
(3 ) 收到 的其 他 与 投资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
收到的其他与投资活动有关的现金说明: 
(4 ) 支付 的其 他 与 投资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
支付的其他与投资活动有关的现金说明: 
(5 ) 收到 的其 他 与 筹资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
承兑保证金到期收回  28,251,000.00 
合计  28,251,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 
(6 ) 支付 的其 他 与 筹资活 动 有 关的现 金 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 
75 、现 金 流量 表 补 充资料 
(1 ) 现金 流量 表 补 充资料 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
121 
补充资料 本期金额 上期金额 
1 .将净利润 调节为经营活动现金流量: -- -- 
净利润      21,472,023.61  5,877,135.27 
加:资产减值准备      -1,611,134.39  650,678.13 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧      18,470,496.79  17,615,189.95 
无形资产摊销       1,061,955.00  1,063,593.18 
长期待摊费用摊销         266,058.72  84,559.54 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
益以“ -” 号填列) 
-1,885,659.38 -106,664.31 
公允价值变动损失(收益以 “ -” 号填列)  12,000.00 
财务费用(收益以 “ -” 号填列) 3,857,536.12 9,499,819.64 
投资损失(收益以 “ -” 号填列) -44,983.99  
递延所得税资产减少(增加以 “ -” 号填列) 581,208.18 -3,430,325.52 
存货的减少(增加以 “ - ” 号填列)  419,780.84 
经营性应收项目的减少(增加以 “ - ” 号填列)     192,733,270.81  -96,848,418.97 
经营性应付项目的增加(减少以 “ - ” 号填列)    -263,479,986.60  51,056,015.92 
其他     -28,225,297.84   -30,862,197.26 
经营活动产生的现金流量净额     -56,804,512.97  -44,968,833.59 
2 .不涉及现 金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 
3 .现金及现 金等价物净变动情况: -- -- 
现金的期末余额 71,448,284.83 30,087,120.66 
减:现金的期初余额 72,474,232.63 46,946,489.98 
现金及 现金等价物净增加额 -1,025,947.80 -16,859,369.32 
(2 ) 本期 支付 的 取 得子公 司 的 现金净 额 
单位: 元 
 金额 
其中: -- 
其中: -- 
其中: -- 
其他说明: 
(3 ) 本期 收到 的 处 置子公 司 的 现金净 额 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
122 
 金额 
其中: -- 
其中: -- 
其中: -- 
其他说明: 
(4 ) 现金 和现 金 等 价物的 构 成 
 
单位: 元 
项目 期末余额 期初余额 
一、现金 71,448,284.83 72,474,232.63 
其中:库存现金 113,626.19 96,675.03 
   可随时用于支付的银行存款 71,334,658.64 72,377,557.60 
三、期末现金及现金等价物余额 71,448,284.83 72,474,232.63 
其他说明: 
76 、所 有 者权 益 变 动表项 目 注 释 
说明对上年期末余额进行调整的 “ 其他 ” 项目名称及调整金额等事项: 
77 、所 有 权或 使 用 权受到 限 制 的资产 
单位: 元 
项目 期末账面价值 受限原因 
货币资金 19,896,300.51 保证金 
应收账款 119,957,942.98 质押 
无形资产 12,294,991.24 抵押 
投资性房地产 52,681,971.47 抵押 
合计 204,831,206.20 -- 
其他说明: 
78、外 币 货币 性 项 目 
(1 ) 外币 货币 性 项 目 
单位: 元 
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
123 
(2 ) 境 外 经 营 实 体 说 明 , 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体 , 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 、 记 账 本 位 币 及 选 择
依 据 , 记账本 位 币 发生变 化 的 还应披 露 原 因。 
□ 适用 √ 不 适用  
79 、套 期 
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 
80 、其 他 
八 、 合 并 范围 的 变 更 
1 、 非 同一 控制 下 企 业合并 
(1 ) 本期 发生 的 非 同一控 制 下 企业合 并 
 单位: 元 
被购买方名
称 
股权取得
时点 
股权取
得成本 
股权取
得比例 
股权取得
方式 
购买日 购买日的确定依据 
购买日至期
末被购买方
的收入 
购买日至期末
被购买方的净
利润 
上海韬嘉投
资有限公司 
2017 年 03
月 16 日 
3,000.00 100.00% 协议受让 
2017 年 03
月 15 日 
因韬嘉投资尚未开展
业务, 实缴注册资本为
3,000 元人民 币,经交
易双方友好协商, 本次
交易以人民币 3,000 元
为收购价格。 
0.00 0.00 
其他说明: 
(2 ) 合并 成本 及 商 誉 
单位: 元 
合并成本  
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 
大额商誉形成的主要原因: 
其他说明: 
(3 ) 被购 买方 于 购 买日可 辨 认 资产、 负 债 
单位: 元 
  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
124 
 购买日公允价值 购买日账面价值 
可辨认资产、负债公允价 值的确定方法: 
企业合并中承担的被购买方的或有负债: 
其他说明: 
(4 ) 购买 日之 前 持 有的股 权 按 照公允 价 值 重新计 量 产 生的利 得 或 损失 
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 
□ 是 √ 否  
(5 ) 购买 日或 合 并 当期期 末 无 法合理 确 定 合并对 价 或 被购买 方 可 辨认资 产 、 负债公 允 价 值的相 关 说 明 
(6 ) 其他 说明 
2 、 同 一控 制下 企 业 合并 
(1 ) 本期 发生 的 同 一控制 下 企 业合并 
单位: 元 
被合并方
名称 
企业合并
中取得的
权益比例 
构成同一控
制下企业合
并的依据 
合并日 
合并日的确
定依据 
合并当期期
初至合并日
被合并方的
收入 
合并当期
期初至合
并日被合
并方的净
利润 
比较期间
被合并方
的收入 
比较期间
被合并方
的净利润 
其他说明: 
(2 ) 合并 成本 
单位: 元 
合并成本  
或有对价及其变动的说明: 
其他说明: 
(3 ) 合并 日被 合 并 方资产 、 负 债的账 面 价 值 
单位: 元 
  
 合并日 上期期末 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
125 
企业合并中承担的被合并方的或有负债: 
其他说明: 
3 、 反 向购 买 
交易基本信息、 交易构成反向购买的依据、 上市公司保留的资产、 负债是否构成业务及其依据、 合并成 本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算: 
4 、 处 置子 公司 
是否存在 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 
□ 是 √ 否  
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 
□ 是 √ 否  
5 、 其 他原 因的 合 并 范围变 动 
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 
     1、 公 司第三届董事会第二十一次会议及 2016 年第三次临时股东大会审议通过了 《关于
投资设立上海摩恩电缆股份有限公司的议案》 , 并于2017年2月7日完成了工商注册登记手续。
后续公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于收购控股子公司股权的议案》,同
意 公司收购全资子公司摩恩保理所持上海摩恩电缆股份有限公司(以下简称 “ 摩恩电缆” ,公
司直接持有摩恩电缆98% 股权) 2% 股权, 并于后期完成了名称变更, 由 “ 上海摩恩电缆股份有
限公司 ” 更名为 “ 上海摩恩电缆有限公司 ” 。 因此, 上海摩恩电缆有限公司成为公司的全资子公
司,并纳入公司合并报表范围。 
     2、 公司于 2017 年 3 月 16 日公告了关于公司收购上海韬嘉投资有限公司 (以下简称 “ 韬
嘉投资 ” )100% 股权的事项。后续韬嘉投资完成股权过户手续及相关工商变更登记,公司根
据未来经营需要,将韬嘉投资名称由 “ 上海韬嘉投 资有限公司” 更名为 “ 上海摩安投资有限公
司 ” , 并取 得了上海市浦东新区市场监督管理局换发的 《营业执照》 。 因此, 上 海摩安投资有
限公司成为公司的全资子公司,并纳入公司合并报表范围。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
126 
6、其他 
九 、 在 其 他主 体 中 的 权益 
1 、 在 子公 司中 的 权 益 
(1 ) 企业 集团 的 构 成 
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例 
取得方式 
直接 间接 
江苏摩恩电工有限公司 江苏 江苏 制造 100.00%  设立 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 上海 上海 租赁 99.28%  设立 
上海摩恩商业保理有限公司 上海 上海 保理 100.00%  设立 
海天一线 (上海) 电子商务有限公司 上海 上海 电商 51.00%  收购 
上海摩安投资有限公司 上海 上海 投资 100.00%  收购 
上海摩恩电缆有限公司 上海 上海 制造 100.00%  设立 
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 
确定公司是代理人还是委托人的依据: 
其他说明: 
(2 ) 重要 的非 全 资 子公司 
单位: 元 
子公司名称 少数股东持股比例 
本期归属于少数股
东的损益 
本期向少数股东宣
告分派的股利 
期末少数股东权益
余额 
上海摩恩融资租赁
股份有限公司 
0.72% 96,338.92 440,902.00 2,150,955.77 
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 
其他说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
127 
 
(3 ) 重要 非全 资 子 公司的 主 要 财务信 息 
 单位: 元 
子公司名称 
期末余额 期初余额 
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 
上海摩恩融资租
赁股份有限公司 
27,168,187.
89 
532,432,671
.30 
559,600,859
.19 
123,622,657
.21 
137,234,344
.87 
260,857,002
.08 
24,024,930.
49 
569,170,371
.44 
593,195,301
.93 
133,682,904
.68 
136,888,946
.02 
270,571,850
.70 
单位: 元 
子公司名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 
上海摩恩融资租赁
股份有限公司 
31,974,524.91 13,380,405.88 13,380,405.88 -18,761,737.89 30,047,133.66 10,032,387.66 10,032,387.66 -7,856,114.49 
其他说明: 
(4 ) 使用 企业 集 团 资产和 清 偿 企业集 团 债 务的重 大 限 制 
(5 ) 向纳 入合 并 财 务报表 范 围 的结构 化 主 体提供 的 财 务支持 或 其 他支持 
其他说明上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
128 
2 、 在 子公 司的 所 有 者权益 份 额 发生变 化 且 仍控制 子 公 司的交 易 
(1 ) 在子 公司 所 有 者权益 份 额 发生变 化 的 情况说 明 
(2 ) 交易 对于 少 数 股东权 益 及 归属于 母 公 司所有 者 权 益的影 响 
单位: 元 
  
其他说明 
3 、 在 合营 安排 或 联 营企业 中 的 权益 
(1 ) 重要 的合 营 企 业或联 营 企 业 
合营企业或联
营企业名称 
主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例 对合营企业或联
营企业投资的会
计处理方法 
直接 间接 
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 
持有 20% 以 下表决权但具有重大影响,或者持有 20% 或以 上表决权但不具有重大影响的依据: 
(2 ) 重要 合营 企 业 的主要 财 务 信息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
   
其他说明 
(3 ) 重要 联营 企 业 的主要 财 务 信息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
   
其他说明 
(4 ) 不重 要的 合 营 企业和 联 营 企业的 汇 总 财务信 息 
单位: 元 
 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 
合营企业: -- -- 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
129 
下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 
联营企业: -- -- 
下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 
其他说明 
(5 ) 合营 企业 或 联 营企业 向 本 公司转 移 资 金的能 力 存 在重大 限 制 的说明 
(6 ) 合营 企业 或 联 营企业 发 生 的超额 亏 损 
单位: 元 
合营企业或联营企业名称 
累积未确认前期累计认的
损失 
本期未确认的损失(或本
期分享的净利润) 
本期末累积未确认的损失 
其他说明 
(7 ) 与合 营企 业 投 资相关 的 未 确认承 诺 
(8 ) 与合 营企 业 或 联营企 业 投 资相关 的 或 有负债 
4 、 重 要的 共同 经 营 
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例/ 享有的份额 
直接 间接 
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 
其他说明 
5 、 在 未纳 入合 并 财 务报表 范 围 的结构 化 主 体中的 权 益 
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 
6、其他 
十 、 与 金 融工 具 相 关 的风 险 
     本公 司 在经营过程 中面临各种 金融风险: 信用风险、 市场风险和 流动性风险 。公司 董 事
会 全 面 负 责风 险 管 理 目标 和 政 策 的确 定 , 并 对风 险 管 理 目标 和 政 策 承担 最 终 责 任, 但 是 董 事
会 已 授 权 本公 司 管 理 层设 计 和 实 施能 确 保 风 险管 理 目 标 和政 策 得 以 有效 执 行 的 程序 。 董 事 会
通 过 管 理 层递 交 的 月 度报 告 来 审 查已 执 行 程 序的 有 效 性 以及 风 险 管 理目 标 和 政 策的 合 理 性 。上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
130 
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。 
     本公 司 风险管理的 总体目标是 在不过度影 响公司竞争 力和应变力 的情况下, 制定尽 可 能
降低风险的风险管理政策。 
     (1) 信用风险 
     信用风险是指金融 工具的一方 不履行义务 ,造成另一 方发生财务 损失的风险 。本公司 主
要 面 临 赊 销导 致 的 客 户信 用 风 险 。在 签 订 新 合同 之 前 , 本公 司 会 对 新客 户 的 信 用风 险 进 行 评
估 , 包 括 外部 信 用 评 级和 在 某 些 情况 下 的 银 行资 信 证 明 (当 此 信 息 可获 取 时 ) 。公 司 对 每 一
客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。 
     公司通过对已有客 户信用评级 的季度监控 以及应收账 款账龄分析 的月度审核 来确保公 司
的整体信用风险在可控的范围内。 在监控客户的信用风险时, 按照客户的信用特征对其分组。
被评为 “ 高 风 险 ” 级 别 的 客 户 会 放 在 受 限 制 客 户 名 单 里 , 并 且 只 有 在 额 外 批 准 的 前 提 下 , 公 司
才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。 
     (2) 市场风险 
     金融工具的市场风 险,是指金 融工具的公 允价值或未 来现金流量 因市场价格 变动而发 生
波动的风险,包括利率风险、外汇风险。 
    (A ) 利率风险 
     利率风 险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本 公 司 面 临的 利 率 风 险主 要 来 源 于银 行 借 款 。公 司 通 过 建立 良 好 的 银企 关 系 , 对授 信 额 度 、
授 信 品 种 以及 授 信 期 限进 行 合 理 的设 计 , 保 障银 行 授 信 额度 充 足 , 满足 公 司 各 类短 期 融 资 需
求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。 
     于2016 年12 月31 日, 在 其 他 变量 保 持 不 变的 情 况 下 ,如 果 以 浮 动利 率 计 算 的借 款 利 率 上
升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加100.07万元。 
     (B )外 汇风险 
     外汇风 险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。 
     本公司面临的外汇 风险主要来 源于以美元 计价的金融 资产和金融 负债,本报 告期外币 金
融资产和外币金融负债对本公司影响很小。 
     (3) 流动性风险 
     流动风险,是指企 业在履行以 交付 现 金 或其 他 金 融 资产 的 方 式 结算 的 义 务 时发 生 资 金 短上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
131 
缺 的 风 险 。本 公 司 的 政策 是 确 保 拥有 充 足 的 现金 以 偿 还 到期 债 务 。 流动 性 风 险 由本 公 司 的 财
务 部 门 集 中控 制 。 财 务部 门 通 过 监控 现 金 余 额、 可 随 时 变现 的 有 价 证券 以 及 对 未来12 个月现
金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 
十 一 、 公 允价 值 的 披 露 
1 、 以 公允 价值 计 量 的资产 和 负 债的期 末 公 允价值 
单位: 元 
项目 
期末公允价值 
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 
一、持续的公允价值
计量 
-- -- -- -- 
二、非持续的公允价
值计量 
-- -- -- -- 
2 、 持 续和 非持 续 第 一层次 公 允 价值计 量 项 目市价 的 确 定依据 
3 、 持 续和 非持 续 第 二层次 公 允 价值计 量 项 目,采 用 的 估值技 术 和 重要参 数 的 定性及 定 量 信息 
4 、 持 续和 非持 续 第 三层次 公 允 价值计 量 项 目,采 用 的 估值技 术 和 重要参 数 的 定性及 定 量 信息 
5 、 持 续的 第三 层 次 公允价 值 计 量项目 , 期 初与期 末 账 面价值 间 的 调节信 息 及 不可观 察 参 数敏感 性 分 析 
6 、 持 续的 公允 价 值 计量项 目 , 本期内 发 生 各层级 之 间 转换的 , 转 换的原 因 及 确定转 换 时 点的政 策 
7 、 本 期内 发生 的 估 值技术 变 更 及变更 原 因 
8 、 不 以公 允价 值 计 量的金 融 资 产和金 融 负 债的公 允 价 值情况 
9、其他 
十 二 、 关 联方 及 关 联 交易 
1 、 本 企业 的母 公 司 情况 
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 
母公司对本企业
的持股比例 
母公司对本企业
的表决权比例 
本企业的母公司情况的说明 
本公司的实际控制人为问泽鸿,期末持有本公司股份的比例以及对本公司的表决权比例为49.79% 。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
132 
本企业最终控制方是问泽鸿。 
其他说明: 
2 、 本 企业 的子 公 司 情况 
本企业子公司的情况详见附注 “ 九、 在其他主体中的权益 ” 。 
3 、 本 企业 合营 和 联 营企业 情 况 
本企业重要的合营或联营企业详见附注。 
本期与本公司 发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下: 
合营或联营企业名称 与本企业关系 
其他说明 
4 、 其 他关 联方 情 况 
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 
问泽鑫 主要投资者个人、董事 
朱志英 问泽鸿之配偶 
姜春梅 问泽鑫之配偶 
其他说明 
5 、 关 联交 易情 况 
(1 ) 购销 商品 、 提 供和接 受 劳 务的关 联 交 易 
采购商品/ 接受劳务情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 
是否超过交易额
度 
上期发生额 
出售商品/ 提供劳务情况表 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 
(2 ) 关联 受托 管 理/ 承 包及 委 托 管理/ 出包情况 
本公司受托管理/ 承包情况表: 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
133 
委托方/ 出包
方名称 
受托方/ 承包
方名称 
受托/ 承包资
产类型 
受托/ 承包起
始日 
受托/ 承包终
止日 
托管收益/ 承
包收益定价依
据 
本期确认的托
管收益/ 承包
收益 
关联托管/ 承包情况说明 
本公司委托管理/ 出包情况表: 
单位: 元 
委托方/ 出包
方名称 
受托方/ 承包
方名称 
委托/ 出包资
产类型 
委托/ 出包起
始日 
委托/ 出包终
止日 
托管费/ 出包
费定价依据 
本期确认的托
管费/ 出包费 
关联管理/ 出包情况说明 
(3 ) 关联 租赁 情 况 
本公司作为出租方: 
单位: 元 
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 
本公司作为承租方: 
单位: 元 
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 
关联租赁情况说明 
(4 ) 关联 担保 情 况 
本公司作为担保方 
单位: 元 
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 
担保是否已经
履行完毕 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 80,000,000.00 2015 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 20 日 否 
上海摩恩融资租赁股份有限公司 70,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2017 年 09 月 30 日 否 
本公司作为被担保方 
单位: 元 
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 
担保是否已
经履行完毕 
问泽鸿、朱志英 70,000,000.00 2015 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 27 日 否 
问泽鸿、问泽鑫 30,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2017 年 07 月 07 日 是 
问泽鸿、朱志英、问泽鑫、姜春梅 100,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 03 日 是 
问泽鸿、朱志英 20,000,000.00 2016 年 02 月 26 日 2017 年 02 月 25 日 是 
问泽鸿 20,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2017 年 04 月 14 日 是 
问泽鸿、朱志英、问泽鑫、姜春梅 30,000,000.00 2016 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日 否 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
134 
关联担保情况说明 
(5 ) 关联 方资 金 拆 借 
单位: 元 
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 
拆入 
问泽鸿 129,500,000.00   资金周转 
拆出 
问泽鸿 73,930,000.00    
(6 ) 关联 方资 产 转 让、债 务 重 组情况 
单位: 元 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
(7 ) 关键 管理 人 员 报酬 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
关键管理人员薪酬   
(8 ) 其他 关联 交 易 
6 、 关 联方 应收 应 付 款项 
(1 ) 应收 项目 
单位: 元 
项目名称 关联方 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
(2 ) 应付 项目 
单位: 元 
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
135 
7 、 关 联方 承诺 
8、其他 
十 三 、 股 份支 付 
1 、 股 份支 付总 体 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
2 、 以 权益 结算 的 股 份支付 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
3 、 以 现金 结算 的 股 份支付 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
4 、 股 份支 付的 修 改 、终止 情 况 
无。 
5、其他 
十 四 、 承诺及 或 有 事项 
1 、 重 要承 诺事 项 
资产负债表日存在的重要承诺 
本公司无需要披露的重大承诺事项。 
2 、 或 有事 项 
(1 ) 资产 负债 表 日 存在的 重 要 或有事 项 
本公司在资产负债表日无需要披露的重要或有事项。 
(2 ) 公司 没有 需 要 披露的 重 要 或有事 项 , 也应予 以 说 明 
公司不存在需要披露的重要或有事项。 
3、其他 
本公司无需要披露的其他重要事项。 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
136 
十 五 、 资 产负 债 表 日 后 事项 
1 、 重 要的 非调 整 事 项 
单位: 元 
项目 内容 
对财务状况和经营成果的
影响数 
无法估计影响数的原因 
2 、 利 润分 配情 况 
单位: 元 
3 、 销 售退 回 
4 、 其 他资 产负 债 表 日后事 项 说 明 
十 六 、 其 他重 要 事 项 
1 、 前 期会 计差 错 更 正 
(1 ) 追溯 重述 法 
单位: 元 
会计差错更正的内容 处理程序 
受影响的各个比较期间报
表项目名称 
累积影响数 
(2 ) 未来 适用 法 
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 
2 、 债 务重 组 
3 、 资 产置 换 
(1 ) 非货 币性 资 产 交换 
(2 ) 其他 资产 置 换 
4 、 年 金计 划 
5 、 终 止经 营 
单位: 元 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
137 
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 
归属于母公司所有者的终
止经营利润 
其他说明 
6 、 分 部信 息 
(1 ) 报告 分部 的 确 定依据 与 会 计政策 
(2 ) 报告 分部 的 财 务信息 
单位: 元 
项目  分部间抵销 合计 
(3 ) 公司 无报 告 分 部的, 或 者 不能披 露 各 报告分 部 的 资产总 额 和 负债总 额 的 ,应说 明 原 因 
(4 ) 其他 说明 
7 、 其 他对 投资 者 决 策有影 响 的 重要交 易 和 事项 
8、其他 
十 七 、 母 公司 财 务 报 表主 要 项 目 注释 
1 、 应 收账 款 
(1 ) 应收 账款 分 类 披露 
 单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提
比例 
金额 比例 金额 
计提
比例 
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款 
351,296,719
.28 
100.00

41,775,640.
86 
11.89

309,521,078
.42 
354,266,533
.69 
100.00

43,196,780.3

12.19

311,069,753.
30 
合计 
351,296,719
.28 
100.00

41,775,640.
86 
11.89

309,521,078
.42 
354,266,533
.69 
100.00

43,196,780.3

12.19

311,069,753.
30 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
138 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
账龄 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 234,329,547.96 11,716,477.40 5.00% 
1 至 2 年 50,380,769.39 5,038,076.94 10.00% 
2 至 3 年 45,657,849.65 13,697,354.90 30.00% 
3 至 4 年 18,223,757.70 9,111,878.85 50.00% 
4 至 5 年 2,464,709.05 1,971,767.24 80.00% 
5 年以上 240,085.53 240,085.53 100.00% 
合计 351,296,719.28 41,775,640.86  
确定该组合依据的说明: 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 应收账款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额 1,421,139.53 元。 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 收回或转回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的应收 账 款 情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的应收账款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联
交易产生 
应收账款核销说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
139 
(4 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 应 收账款 情 况 
单位名称 期末余额 
应收账款 占应收账款合计数的
比例(%) 
坏账准备 
第一名  50,749,411.37  
14.45% 
     2,537,470.57  
第二名  19,610,644.92  
5.58% 
     5,273,199.96  
第三名  17,388,735.69  
4.95% 
       943,977.96  
第四名   17,731,300.48  
5.05% 
       886,565.02  
第五名  16,318,346.55  
4.65% 
       815,917.33  
合计  121,798,439.01  
34.67% 
     9,641,213.51  
(5 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的应 收 账 款 
(6 ) 转移 应收 账 款 且继续 涉 入 形成的 资 产 、负债 金 额 
其他说明: 
2 、 其 他应 收款 
(1 ) 其他 应收 款 分 类披露 
单位: 元 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 比例 金额 
计提
比例 
金额 比例 金额 
计提
比例 
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的其他
应收款 
18,378,781.
07 
100.00

1,738,232.
50 
9.46

16,640,548.
57 
38,714,428.
71 
100.00

1,605,730
.86 
14.70

37,108,697.85 
合计 
18,378,781.
07 
100.00

1,738,232.
50 
9.46

16,640,548.
57 
38,714,428.
71 
100.00

1,605,730
.86 
14.70

37,108,697.85 
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 
√ 适用 □ 不 适用  
 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
140 
单位: 元 
账龄 
期末余额 
其他应收款 坏账准备 计提比例 
1 年以内分项 
1 年以内小计 15,140,399.34 757,019.97 5.00% 
1 至 2 年 1,058,905.31 105,890.53 10.00% 
2 至 3 年 624,466.63 187,339.99 30.00% 
3 至 4 年 289,075.08 144,537.54 50.00% 
4 至 5 年 63,956.08 51,164.86 80.00% 
5 年以上 492,279.61 492,279.61 100.00% 
合计 17,669,082.05 1,738,232.50  
确定该组合依据的说明: 
合并关联方间的应收账款709,699.02 元,不计提坏账。 
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收 款: 
□ 适用 √ 不 适用  
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 
□ 适用 √ 不 适用  
(2 ) 本期 计提 、 收 回或转 回 的 坏账准 备 情 况 
本期计提坏账准备金额 132,501.64 元 ;本期收回或转回坏账准备金额元。 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
单位: 元 
单位名称 转回或收回金额 收回方式 
(3 ) 本期 实际 核 销 的其他 应 收 款情况 
单位: 元 
项目 核销金额 
其中重要的其他应收款核销情况: 
单位: 元 
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 
款项是否由关联
交易产生 
其他应收款核销说明: 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
141 
(4 ) 其他 应收 款 按 款项性 质 分 类情况 
单位: 元 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
期货保证金 2,335,460.23 2,172,705.17 
投标及履约保证金 5,041,138.20 4,673,048.20 
备用金 2,186,212.75 1,226,313.55 
押金 5,733,690.00 542,490.00 
其他 3,082,279.89 30,099,871.79 
合计 18,378,781.07 38,714,428.71 
(5 ) 按欠 款方 归 集 的期末 余 额 前五名 的 其 他应收 款 情 况 
单位: 元 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款期末余
额合计数的比例 
坏账准备期末
余额 
第一名 押金 5,733,690.00 1 年以内 31.20% 286,684.50 
第二名 期货保证金 2,335,460.23 1 年以内 12.71% 145,685.93 
第三名 投标保证金 905,000.00 1 年以内 4.92% 45,250.00 
第四名 投标保证金 800,300.00 1 年以内 4.35% 40,015.00 
第五名 投标保证金 610,000.00 1 年以内 3.32% 30,500.00 
合计 -- 10,384,450.23 -- 56.50% 548,135.43 
(6 ) 涉及 政府 补 助 的应收 款 项 
单位: 元 
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 
预计收取的时间、 金
额及依据 
(7 ) 因金 融资 产 转 移而终 止 确 认的其 他 应 收款 
(8 ) 转移 其他 应 收 款且继 续 涉 入形成 的 资 产、负 债 金 额 
其他说明: 
3 、 长 期股 权投 资 
 
 
 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
142 
单位: 元 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公 司投资 340,699,260.00  340,699,260.00 319,695,260.00  319,695,260.00 
合计 340,699,260.00  340,699,260.00 319,695,260.00  319,695,260.00 
(1 ) 对子 公司 投 资 
单位: 元 
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
本期计提
减值准备 
减值准备
期末余额 
江苏摩恩电工有限公司 11,065,260.00   11,065,260.00   
上海摩恩融资租赁股份有
限公司 
257,000,000.00 20,000,000.00  277,000,000.00   
上海摩恩商业保理有限公
司 
50,000,000.00   50,000,000.00   
海天一线(上海)电子商
务有限公司 
1,630,000.00   1,630,000.00   
上海摩安投资有限公司  1,004,000.00  1,004,000.00   
合计 319,695,260.00 21,004,000.00  340,699,260.00   
(2 ) 对联 营、 合 营 企业投 资 
单位: 元 
投 资单
位 
期初余
额 
本期增减变动 
期末
余额 
减值准
备期末
余额 
追加投
资 
减少投
资 
权益法下
确认的投
资损益 
其他综
合收益
调整 
其他权
益变动 
宣告发放
现金股利
或利润 
计提减
值准备 
其他 
一、合营企业 
二、联营企业 
(3 ) 其他 说明 
4 、 营 业收 入和 营 业 成本 
单位: 元 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 141,348,161.80 127,068,545.25 174,286,687.57 153,283,166.59 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
143 
其他业务 5,469,411.80 2,288,676.22 5,558,866.21 1,573,865.10 
合计 146,817,573.60 129,357,221.47 179,845,553.78 154,857,031.69 
其他说明: 
5 、 投 资收 益 
单位: 元 
项目 本期发生额 上期发生额 
铜期货合约 105,755.06 132,689.13 
长期股权投资产生的投资收益 66,219,098.00  
合计 66,324,853.06 132,689.13 
6、其他 
十 八 、 补 充资 料 
1 、 当 期非 经常 性 损 益明细 表 
√ 适用 □ 不 适用  
单位: 元 
项目 金额 说明 
非流动资产处置损益 1,885,659.38 
主要为本报告期处
置外地房产 
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关, 按照国
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
111,940.00  
减:所得税影响额 311,257.83  
  少数股东权益影响额 578.06  
合计 1,685,763.49 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经 常性损益》 定义界定的非经常性损
益项目, 以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 
□ 适用 √ 不 适用  
2 、 净 资产 收益 率 及 每股收 益 
报告期利润 加权平均净资产收益率 
每股收益 
基本每股收益
(元/ 股) 
稀释每股收益
(元/ 股) 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
144 
归属于公司普通股股东的净利润 3.33% 0.05 0.05 
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润 
3.07% 0.04 0.04 
3 、 境 内外 会计 准 则 下会计 数 据 差异 
(1 ) 同时 按照 国 际 会计准 则 与 按中国 会 计 准则披 露 的 财务报 告 中 净利润 和 净 资产差 异 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
(2 ) 同时 按照 境 外 会计准 则 与 按中国 会 计 准则披 露 的 财务报 告 中 净利润 和 净 资产差 异 情 况 
□ 适用 √ 不 适用  
(3 ) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明 , 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的 , 应 注
明 该 境 外机构 的 名 称 
4、其他 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文 
145 
第 十 一节 备 查文 件 目录 
一、载有董事长问泽鑫先生签名的2017 半年度报告。   
 
二 、 载 有 公司 法 定 代 表人 问 泽 鑫 先生 、 主 管 会计 工 作 负 责人 王 文 平 先生 及 会 计 机构 负 责 人 吴
晓艳女士签名并盖章的会计报表。 
   
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。   
 
四、其他有关资料。  
 
五、备查文件备置地点:公司证券部 
法 定 代 表 人: 问 泽 鑫 
2017 年8月22日