创兴资源:2017年半年度报告查看PDF公告

股票简称:创兴资源 股票代码:600193

2017 年半年度报告 
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公司代 码:600193                                公 司简 称: 创兴资 源 
 
 
 
上海创兴资源开发股份有限公司 
2017 年 半 年度 报 告 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事、 高级管理人 员保证 半年度报告内 容的 真实、 准确、 完
整,不存在虚假记载 、误 导性陈述或重大遗漏 ,并 承担个别和连带的法 律责 任。 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
 
四、 公 司 负责 人 翟金 水 、主 管会 计 工作 负 责人 郑 再杰 及会 计 机构 负 责人 ( 会计 主管 人 员) 郑再
杰声明:保证半年度 报告 中财务报告的真实、 准确 、完整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告 所涉 及的 未来 计划 、发展 战略 等前 瞻性 陈述 ,不构 成公 司对 投资 者的 实质承 诺, 请投
资者注 意投 资风 险。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
无 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3 
第二节 公司简 介和 主要 财务 指标 ................................................................................................. 3 
第三节 公司业 务概 要 ..................................................................................................................... 5 
第四节 经营情 况的 讨论 与分 析 ..................................................................................................... 6 
第五节 重要事 项 ........................................................................................................................... 10 
第六节 普通股 股份 变动 及股 东情 况 ........................................................................................... 15 
第七节 优先股 相关 情况 ............................................................................................................... 16 
第八节 董事、 监事 、高 级管 理人 员情况 ................................................................................... 17 
第九节 公司债 券相 关情 况 ........................................................................................................... 18 
第十节 财务报 告 ........................................................................................................................... 19 
第十一 节 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 93 
 
  2017 年半年度报告 
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第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
中国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
本公司 、公 司、 创兴 资源 指 上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 
神龙矿 业 指 湖南神 龙矿 业有 限公 司 
上海振 龙 指 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 
上海岳 衡 指 上海岳 衡建 筑工 程有 限公 司 
桑日金 冠 指 桑日县 金冠 矿业 有限 公司 
崇左稀 土 指 中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 
厦门百 汇兴 指 厦门百 汇兴 投资 有限 公司 
厦门博 纳 指 厦门博 纳科 技有 限公 司 
大洋集 团股 份 指 厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 
上交所 指 上海证 券交 易所 
报告期 指 2017 年1-6 月 
 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 
公司的 中文 简称 创兴资 源 
公司的 外文 名称 SHANGHAI PROSOLAR RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD 
公司的 外文 名称 缩写   
公司的 法定 代表 人 翟金水 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 连福汉   
联系地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号   
电话 021-58125999   
传真 021-58125066   
电子信 箱 cxkj_irm@126.com   
 
三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号3楼A 
公司注 册地 址的 邮政 编码 201315 
公司办 公地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 201315 
公司网 址 无 
电子信 箱 dayang@public.xm.fj.cn 
报告期 内变 更情 况查 询索 引 不适用 
 
四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 上海证 券报 、证 券日 报、 证券时 报 2017 年半年度报告 
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登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的 网址 www.sse.com.cn 
公司半 年度 报告 备置 地点 公司董 秘办 
报告期 内变 更情 况查 询索 引 不适用 
 
五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 创兴资 源 600193 厦门大 洋、 创兴 科技 、创 兴置业 
 
 
六、 其他有关资料 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
主要会 计数 据 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年
同期增 减(%) 
营业收 入 25,977,089.95 19,453,962.76 33.53 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 -115,230,558.45 923,468.67 -12,578.01 
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性
损益的 净利 润 
3,200,436.82 398,464.16 703.19 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 5,456,992.14 -9,063,016.92 不适用 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比上
年度末 增减(%) 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 142,652,694.99 257,823,853.44 -44.67 
总资产 290,782,758.57 301,241,863.26 -3.47 
 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年 同期
增减(%) 
基本每 股收 益( 元/ 股) -0.271 0.002 -13,650.00 
稀释每 股收 益( 元/ 股) -0.271 0.002 -13,650.00 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益
(元/ 股) 
0.008 0.001 700.00 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) -57.56 0.24 减少57.80 个百 分点 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资
产收益 率(%) 
1.60 0.10 增加1.50 个 百分 点 
 
 
公司主 要会 计数 据和 财务 指标的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
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九、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 金额 附注 ( 如适 用) 
非流动 资产 处置 损益     
越权审 批, 或无 正式 批准 文件, 或偶 发性 的税 收返 还、减 免     
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但与 公司 正常 经营 业务 密切相 关, 符合
国家政 策规 定、 按照 一定 标准定 额或 定量 持续 享受 的政府 补助 除外 
    
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费     
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资时
应享有 被投 资单 位可 辨认 净资产 公允 价值 产生 的收 益 
    
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备     
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等     
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益     
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益     
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益     
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 ,持有 交易 性金
融资产 、交 易性 金融 负债 产生的 公允 价值 变动 损益 ,以及 处置 交易
性金融 资产 、交 易性 金融 负债和 可供 出售 金融 资产 取得的 投资 收益 
    
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回     
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动 产生
的损益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整对
当期损 益的 影响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -118,402,439.67   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
少数股 东权 益影 响额         
所得税 影响 额 -28,555.60   
合计 -118,430,995.27   
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第三节 公司业 务概要 
 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
根据中 国证 监会 发布 的《2016 年4 季 度上 市公 司行 业分类 结果 》, 公司 属建 筑业(E)- 建筑
装饰和 其他 建筑 业 。 报告 期内, 公司 主营 业务 未发 生变化 ,主 要通 过上 海岳 衡建筑 工程 有限 公司
开展 建 筑及 装饰 材料 、智 能家居 及家 电 的 贸易 性 业 务。 
经营模 式上 ,公 司一 般通 过商业 谈判 与客 户签 订合 同,根 据客 户工 程进 度进 行 建筑 及装 饰材
料、智 能家 居及 家电 采购 和销售 。 2017 年半年度报告 
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建材贸 易行业 和 建筑 装修 行业市 场集 中度 低, 竞争 激烈, 公司 于2015 年 涉足 该行业 , 现 阶 段
客户相 对稳 定、 单一 ,业 务规模 偏小 ,在 行业 影响 力 甚小 。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 主要 从事 与关联 方 上 海振 龙房 地产 开发有 限公 司 建 筑及 装饰 材料、 智能 家居
及家电 销售 等贸 易性 业务 ,业务 和客 户较为 稳 固、 销售回 款良 好。 
公司涉 足 建 材贸 易 、 建筑 装 修 等业 务领 域不 久 , 为进 一 步促进 公司 建筑 装饰 业务 的快速 发展 ,
做大做 强上 市公 司主 业, 提升公 司盈 利能 力和 综合 竞争力 ,公 司拟 通过 收购 一家具 有建 筑装 饰业
务资质 的公 司的 方式 提高 公司在 该领 域的 竞争 力和 抗风险 能力 。 
第四节 经营情 况的讨论与分析 
一、 经营情况的讨论与分 析 
本报告 期内 , 公司 经营 管 理团队 在董 事会 的指 导下 , 贯 彻执 行董 事会 制定 的 经营计 划, 扎实 做
好 上海 岳衡 已承 接的 亲水 湾高层 精装 修住 宅项 目相 关的 建 筑及 装饰 材料 、智 能家居 及家 电 销 售等
协定 业 务; 洽购 一家 具有 建筑装 修装 饰类 资质 的公 司, 拓 展建 筑装 修、 装 饰 工程类 业务,详 细见 本
节“二 其 他披 露事 项” 之 “(三 )其 他披 露事 项” 。 
报告期 内, 实现 营业 收 入25,977,089.95 元, 同比 增长 33.53 % , 主要 系 全 资子公 司 上 海岳
衡建筑 工程 有限 公司 开展 建材贸 易业 务所 致 ; 实现 营 业利润3,171,881.22 元, 同比增 长1,318.31%, 
主要系 营业 收入 和投 资收 益同比 增长 所致 ;实现 归 属于母 公司 所有 者的 净利 润-115,230,558.45
元,同 比减 少12,578.01%, 主要 系公司 根 据法 院受 理 情况 对 报告 期内 收到 的投 资者损 失赔 偿诉 讼
案 计提 预计 负债 并列 入营 业外支 出所 致 。 
 
( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 25,977,089.95 19,453,962.76 33.53 
营业成 本 21,189,131.34 15,563,163.25 36.15 
销售费 用 173,542.70 213,697.30 -18.79 
管理费 用 2,690,446.43 2,450,939.89 9.77 
财务费 用 -136,110.86 -43,821.11 不适用 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 5,456,992.14 -9,063,016.92 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 0.00 139,377.06 -100.00 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 0.00 0.00 不适用 
研发支 出 0.00 0.00 不适用 
营业 税 金及 附加 74,250.00 0.00 不适用 
投资收 益 1,186,050.88 -1,046,345.08 不适用 
营业外 收入 114,222.39 1,866.82 6,018.55 
营业外 支出 118,516,662.06 -698,139.20 不适用 
 
营业收 入变 动原 因说 明: 主 要系本 报告 期 上 海岳 衡 开 展建材 贸易 实现 的收 入增 加所致 。 
营业成 本变 动原 因说 明: 主 要系本 报告 期 上 海岳 衡 开 展建材 贸易 实现 的收 入增 加, 营 业成 本相 应 增2017 年半年度报告 
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加所致 。 
销售费 用变 动原 因说 明: 主 要系 本 报告 期 上 海岳 衡 销 售费用 支出 减少 所致 。 
管理费 用变 动原 因说 明: 主 要系本 报告 期公司 审 计咨 询费用 及福 利费 支出 增加 所致。 
财务费 用变 动原 因说 明: 主 要系公 司本 报告 期公司 利 息收入 增加 所致 。 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 系 上海岳 衡 本 销售 商品 收到 的现金 同比 增加 , 以
及公司 归还 其他 应付 款同 比 减少 所致 。 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 系 上年同 期公 司以 自有 资金 进行投 资理 财 , 收到
相关 收 益的 现金 ,而 本报 告期无 。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 不适 用 。 
研发支 出变 动原 因说 明: 不 适用。 
营业 税 金及 附加 变动 原因 说明: 主要 系 上 海岳 衡 本 期 按税法 及相 关规 定计 算的 当期营 业税 金及 附
加 所致 。 
投资收 益 变 动原 因说 明: 主要参 股子 公司 中铝 广西 有色崇 左稀 土开 发有 限公 司扭亏 ,公 司全 资子
公司桑 日县 金冠 矿业 有限 公司对 其确认 投 资收 益 所 致。 
营业外 收入 变动 原因 说明 : 主要 系上 年同 期 部 分投 资者损 失赔 偿 诉 讼被 法院 驳回 , 公司 预 提 费用
转回, 而本 期无 此类 营业 外收入 。 
营业外 支出 变动 原因 说明 : 主要 系公 司 根 据法 院受 理情况 , 对 报告 期内 收到 的投资 者损 失赔 偿的
诉讼案 计提 预计 负债 并列 入营业 外支 出所 致 。 
 
2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位: 元 币种: 人民 币 
项目 
2017年1-6 月 2016年1-6 月 
金额 占利润 总额 比例 金额 占利润 总额 比例 
营业收 入 25,977,089.95 -22.54% 19,453,962.76 2106.22% 
投资收 益 1,186,050.88 -1.03% -1,046,345.08 -113.28 
资产减 值损 失 0.00 0.00% 0 0.00% 
营业利 润 3,171,881.22 -2.75% 223,638.35 24.21% 
营业外 收支 净额 -118,402,439.67 102.75% 700,006.02 75.79% 
利润总 额 -115,230,558.45 100.00% 923,644.37 100.00% 
如上表 所示 , 公 司利 润构 成与上 年同 期相 比发 生重 大变化 的主 要原 因: (1 ) 本报告 期公 司 营
业利润 同比 大幅 增长 , 主 要系营 业收 入和 投资 收益 同比增 长所 致; (2) 本报 告期公 司营 业外 收 支
净额同 比大 幅减 少, 主要 系公司 根据 法院 受理 情况 , 对报 告期 内 收 到的 投资 者损失 赔偿 诉讼 案 计
提预计 负债 并列 入营 业外 支出所 致 。 
 
(2) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
√ 适用 □不 适用  
本报告 期公 司利 润总 额同 比大幅 减少 主要 系公 司 根 据法院 受理 情况 , 对 报告 期内 收 到的 投资
者损失 赔偿 诉讼 案 计 提预 计负债 并列 入营 业外 支出 所致 。 
 
( 三) 资产、负债情况分析 
√ 适用 □不 适用  2017 年半年度报告 
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1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名 称 本期期 末数 
本期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
上期期 末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
本期期 末金
额较上 期期
末变动 比例
(%) 
情况说 明 
存货 0.00 0.00 16,824,114.04 5.58 -100 
主 要 系上 海岳 衡库 存 商品
减少所致 。 
其他流 动资 产 1,269.72 0.0004 277,198.41 0.92 -99.54 
主 要 系上 海岳 衡增 值 税预
缴减少 所致。 
固定资 产 5,028.66 0.002 7,133.64 0.002 -29.51 
主要 系公司 固定 资产 累计
折旧增 加所 致。 
应付账 款 9,773,888.65 3.36 22,267,380.75 7.39 -56.11 
主 要 系上 海岳 衡本 期赊 购
减少所 致。 
预收款 项 9,627,152.50 3.31 6,237,270.18 2.07 54.35 
主 要 系上 海岳 衡收 到 客户
预付货 款所 致。 
应付职 工薪 酬 139,033.10 0.048 223,600.00 0.074 -37.82 
主 要 系公 司支 付职工 工资
所致。 
应交税 费 2,350,924.62 0.81 787.43 0.0003 298,456.65 
主 要 系上 海岳 衡根 据税 法
计算应 缴增值 税 增加 所致 
其他应 付款 120,435.60 0.041 3,087,879.00 1.03 -96.10 
主 要 系上 海岳 衡归 还关 联
欠款所 致。 
其他流 动负 债 0.00 0.00 11,601,092.46 3.85 -100 
主要系 其 他流 动负 债转入
预计负 债 所 致。 
预计负债 126,118,629.11 43.37 0 0 不适用 
主 要系 公司 根 据法 院受 理
情况, 对 报告 期内 收到 的
投 资 者损 失赔 偿诉 讼案 计
提预计 负债 所致 。 
 
其他说 明: 无 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
□ 适用 √不 适用  
 
3. 其他说明 
□ 适用 √不 适用  
 
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(1) 重大的股权投资 
□ 适用 √不 适用  
 
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用 √不 适用  2017 年半年度报告 
9 / 93 
 
 
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□ 适用 √不 适用  
 
( 五) 重大资产和股权出售 
□ 适用 √不 适用  
 
( 六) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 主要 控股 公司 的经 营 情况及 业绩 
单位: 万元  币种: 人 民币 
公司名称 
主要产品 
或服务 
注册 
资本 
报告期末 
总资产 
报告期末 
净资产 
2017 年上半年 
营业总收入 营业利润 净利润 
上海岳衡 建筑工
程有限公司 
建筑装修装饰建设工程专
业施工。 
3,000 3,389 -20,169 2,598 452 463 
桑日县金冠矿业
有限公司 
矿业投资、矿产品的科研
与销售、有色金属的销售 
3,000 1,766 -9,481 0 -13 -13 
上海利久国际贸
易有限公司 
进出口业务,投资管理 1,000 1,004 991 0 -1 -1 
上海睿贯投资发
展有限公司 
进出口业务,实业投资,
咨询业务 
1,000 1,004 992 0 -2 -2 
上海昱冠资产管
理有限公司 
资产管理 1,000 1,001 1,000 0 -0.04 -0.04 
 
(2) 主要 参股 公司 的经 营 情况及 业绩 
单位: 万元  币种: 人 民币 
公司名称 
主要产品 
或服务 
注册 
资本 
报告期末 
总资产 
报告期末 
净资产 
2017 年上半年 
营业总收入 营业利润 净利润 
上海振龙房地产开发
有限公司 
商品房开发销售 67,188 733,697 205,356 244,931 150,243 121,737 
中铝广西有色崇左稀
土开发有限公司 
稀土开采, 稀土矿业权投
资、稀土矿业股权投资 
6,800 19,767 7,958 16,450 -190 297 
上海夏宫房地产开发
有限公司 
商品房开发销售 2,500 4,391 2,586 0 -58 -58 
注: 上 述公 司控 股、 参股 子 公司 相关 财务 数据 均未 经审计 。 
 
( 七) 公司控制的结构化主 体情 况 
□ 适用 √不 适用  
 
二、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 可能面对的风险 
□ 适用 √不 适用  
 2017 年半年度报告 
10 / 93 
 
( 三) 其他披露事项 
√ 适用 □不 适用  
2015 年以 来, 公司 积极 开 展建材 贸易 、 建筑 装修 等 业务 , 拓 宽公 司主 营业 务 , 提 升公 司盈 利
能力。 由于 公司 进入 该领 域时间 较短 ,主 要客 户相 对集中 ,业 务规 模偏 小, 不利于 公司 长远 稳定
发展。 为进 一步 促进 公司 建筑装 饰业 务的 快速 发展 ,做大 做强 上市 公司 主业 ,提升 公司 盈利 能力
和综合 竞争 力, 公司 拟通 过收购 一家 具有 建筑 装饰 业务资 质的 公司 的方 式提 高公司 在该 领域 的竞
争力和 抗风 险能 力。 
基于上 述背 景原 因, 公司 于报告 期内 筹划 拟通 过 以 现金支 付方 式洽 购 上 海上 源建筑 科技 有限
公司100% , 该事 项构 成了 重大资 产重 组 。 上 海上 源 建筑科 技有 限公 司 主 要从 事建筑 幕墙 、 门窗 的
研发设 计、 生产 加工 、施 工安装 及服 务业 务, 属于 建筑装 饰和 其他 建筑 业。 
为保证 公平 信息 披露 ,维 护投资 者利 益, 避免 造成 公司股 价异 常波 动, 经公 司申请 ,公 司股
票已 于2017 年6 月1 日 起 连续停 牌 。2017 年8 月22 日, 公司 以现 场表 决和 通 讯表决 相结 合的 方
式召开 第七 届董 事会 第 4 次会议 ,审 议通 过了 《 关 于终止 筹划 重大 资产 重组 的议案 》, 决定 终止
本次重 大资 产重 组事 项。 详细见 公司 于 2017 年 6 月 1 日、6 月 8 日、6 月 15 日、6 月 22 日、6
月29 日、7 月6 日、7 月13 日、7 月20 日、7 月 27 日、7 月29 日、8 月3 日、8 月 10 日、8 月
17 日 、8 月 23 日 在 《上 海 证券报 》、 《证 券日 报》 、《证 券时 报》 及上 海证 券交易 所网 站
(http://www.sse.com.cn) 刊载的 相关 公告 。 
 
第五节 重要事 项 
一、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的
查询索 引 
决议刊 登的 披露 日期 
2016 年度 股东 大会 2017-06-23 www.sse.com.cn 2017-06-24 
 
股东大 会情 况说 明 
□ 适用 √不 适用  
 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 
每10 股送 红股 数( 股) 0 
每10 股派 息数( 元) (含 税 ) 0 
每10 股转 增数 (股 ) 0 
利润分 配或 资本 公积 金转 增预案 的相 关情 况说 明 
无 
 
三、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际 控制人 、股东 、关 联方、 收购人 以及公 司等 承诺相 关方在 报告期 内或 持续到报告
期内的承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
四、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
√ 适用 □不 适用  2017 年半年度报告 
11 / 93 
 
公司2016 年度 股东 大会 审 议通过 了 《 关于 续聘 会计 师事务 所的 议案 》 , 同 意 续聘 广 东正 中珠
江会计 师事 务所 (特 殊普 通 合伙) 为本 公 司2017 年 度 的财务 审计 机构 , 为 公司 提 供财务 报告 审计 、
内部控 制审 计及 其他 相关 咨询业 务。 
 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用 √不 适用  
 
公司 对 会计 师事 务所 “ 非 标准审 计报 告 ” 的说 明 
□适用 √不 适用  
 
公司对 上年 年度 报告 中的 财务报 告被 注册 会计 师出 具“非 标准 审计 报告 ”的 说明 
□ 适用 √不 适用  
 
五、 破产重整相关事项 
□ 适用 √不 适用  
 
六、 重大诉讼、仲裁事项 
√ 本报 告期 公司 有重 大诉 讼、仲 裁事 项 □本 报告 期 公司无 重大 诉讼 、仲 裁事 项  
( 一) 诉讼、仲裁事项已在 临时 公告披露且无后续进 展的 
√ 适用 □ 不适 用  
事项概 述及 类型 查询索 引 
2015 年 9 月 至本 报告 期披 露日, 部分 本公 司股 票投 资者以 其投 资损 失与 公 司 信
息披露 违规 事实 存在 因果 关系为 由, 向上 海市 第一 中级人 民法 院提 起诉 讼, 诉求公 司
赔偿其 投资 损失 。 
公司正 积极 商讨 应诉 方案 以维护 公司 和全 体股 东利 益, 并将 密切 关注 上述 诉 讼 案
件的进 展状 况 , 及 时履 行信 息披露 义务 。 截至 本报 告批 准报出 日 , 上 述诉 讼尚 未判 决,
其结果 具有 不确 定性 。 
    详 细见 公司 于2017 年 5 月6 日、6 月 20 日、6 月 22 日、7 月 8 日、7 月 26 日、
8 月 19 日、8 月23 日 在《 上海证 券报 》、 《证 券日 报》、 《证 券时 报》 及上 海证 券
交易所 网站 刊载 的相 关公 告。 
www.sse.com.cn 
 
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的诉讼、仲裁情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 其他说明 
□ 适用 √不 适用  
 
七、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控 股股 东、 实际控制人、 收 购人 处罚及整改情况 
□ 适用 √不 适用  
 
八、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√ 适用 □不 适用  
报告期 内, 公司 及其 控股 股东、 实际 控制 人 不 存在 未履行 法院 生效 判 决 、所 负数额 较大 的债
务到期 未清 偿等 情况 。 
 2017 年半年度报告 
12 / 93 
 
九、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
( 一) 相关股权激励事项已 在临 时公告披露且后续实 施无 进展或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √不 适用  
 
员工持 股计 划情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 经 上海 创兴 资源 开发 股份有 限公 司第 六届 董事 会第 10 次 会议 和2015 年 第二次 临时 股 东
大会审 议通 过 , 本 公司 全资 子公司 上海 岳衡 建筑 工程 有限公 司 于2015 年10 月16 日 与关 联方 上海
振龙房 地产 开发 有限 公司 就外包 其 “ 亲水 湾-雅 颂” 高层精 装修 住宅 的智 能家 居设计 施工 、 软 硬 精
装修、 空调 采购 及安 装等 业务签 署了 《空 调采 购合 同》、 《智能 家 居设 计施 工合同 》 、 《软 硬精
装修施 工合 同 》 及 《 中央 空 调安装 合同 》 等4 个相 关 协议 。 详 细见 公司 于2015 年 9 月 30 日、2015
年10 月 16 日刊 载在 《上 海证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《证券 日报 》和 上海 证券 交易所 网站
(www.sse.com.cn ) 的相 关公告 。 
经上海 创兴 资源 开发 股份 有限公 司第 六届 董事 会 第13 次 会议 和2015 年第 三 次临时 股东 大会
审议通 过, 为便 于上 述合 同约定 的相 关业 务的 顺利 开展, 对上 述协 议中 的 《 智能 家 居设 计施 工合
同》 、 《 软硬 精 装修 施工 合同 》 和 《 中央 空调 安装 合同 》 部 分条 款进 行修 订 。 详 细见 公司 于 2015
年11 月 10 日、2015 年11 月 27 日 刊载 在 《 上海 证 券报》 、 《 证券 时报》 、 《证 券日报 》 和上 海证 券
交易所 网站 (www.sse.com.cn ) 的相 关公 告。 
上述关 联交 易所 合同 预算 金额总 计 为10,900 万 元, 2015 年度 实际 履行 的金 额 为665.42 万 元,
2016 年度 实际 履行 的金 额 为 5,735.84 万 元, 本报 告期实 际履 行的 金额 为2,597.71 万 元。 
(2 ) 经 上海 创兴 资源 开发 股份有 限公 司第 六届 董事 会第 20 次 会议 和2016 年 第一次 临时 股 东
大会审 议通 过, 本公 司全 资子公 司上 海岳 衡建 筑工 程有限 公司 与关 联方 上海 振龙房 地产 开发 有限
公司签 订商 品购 销合 同 , 根 据上海 振龙 开发 的亲 水湾 在建商 品 房 工程 施工 需要, 为其提 供相 关建 材 、
家电等 商品 。 详 细见 公司 于 2016 年10 月27 日、2016 年 11 月12 日刊 载在 《 上海证 券报 》 、 《 证
券时报 》、 《证 券日 报》 和上海 证券 交易 所网 站(www.sse.com.cn )的 相关 公 告。 
上述关 联交 易所 合同 预算 金额总 计 为 5,000 万 元, 本报告 期内 实际 履行 的金 额为 0 万元 。 
 
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
13 / 93 
 
( 二) 资产收购或股权收购 、出 售发生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √不 适用  
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3 、 临时公告未披露的事项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联关 系 
向关联 方提 供资 金 关联方 向上 市公 司提 供资 金 
期初余 额 发生额 期末余 额 期初余 额 发生额 期末余 额 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 其他关 联人       3,000,000.00 -3,000,000.00 0 
个人 其他关 联人       68,115.00 -68,115.00 0 
合计       3,068,115.00 -3,068,115.00 0 
关联债 权债 务形 成原 因 资金往 来 
关联债权债务对公司经营成果及财务状
况的影 响 
无 
 
( 五) 其他重大关联交易 
□ 适用 √不 适用  
 
( 六) 其他 
□ 适用 √不 适用  
 2017 年半年度报告 
14 / 93 
 
十一、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 托管情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 承包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
出租方 名称 租赁方 名称 
租赁资
产情况 
租赁资
产涉及
金额 
租赁起
始日 
租赁终
止日 
租赁
收益 
租赁收
益确定
依据 
租赁收
益对公
司影响 
是否
关联
交易 
关联关
系 
上海振龙房
地产开发有
限公司 
上海创 兴资
源开发 股份
有限公 司 
办 公场
所 

2015
年 6 月
1 日 
2018
年 5 月
31 日 

协 商确
定 
无 是 
参股子
公司 
 
租赁情 况说 明 
本公司 租赁 关联 方上 海振 龙房地 产开 发有 限公 司位 于上海 市浦 东新 区康 桥 路1388 号的 部分
办公室 作为 本公 司办 公场 所,年 度租 金为 人民 币0 元。 
 
2 担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3 其他重大合同 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十二、 上市公司扶贫工作情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十三、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 子公司的环保情况说 明 
□ 适用 √不 适用  
 
十五、 其他重大事项的说明 
( 一) 与上一会计期间相比 ,会 计政策、会计估计和 核算 方法发生变化的情况 、原 因及其影响 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
15 / 93 
 
( 二) 报告期内发生重大会 计差 错更正需追溯重述的 情况 、更正金额、原因及 其影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 股 本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
 
2、 股份变动情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 报告期后到半年报披 露日 期间发生股份变动对 每股 收益、 每股净资产等 财务 指标的影响 (如
有) 
□ 适用 √不 适用  
 
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 52,905 
截止报 告期 末表 决权 恢复 的优先 股股 东总 数( 户) 0 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内增
减 
期末持 股数
量 
比例
(%) 
持有有
限售条
件股份
数量 
质押或 冻结 情况 
股东性 质 股份
状态 
数量 
厦门百 汇兴 投资 有
限公司 
0 62,540,594 14.70 0 质押 40,934,594 
境内非国有
法人 
厦门大 洋集 团股 份
有限公 司 
0 43,514,518 10.23 0 质押 9,753,500 
境内非国有
法人 
厦门博 纳科 技有 限
公司 
0 33,002,806 7.76 0 无   
境内非国有
法人 2017 年半年度报告 
16 / 93 
 
交通银 行股 份有 限
公司- 长信 量化 先
锋混合 型证 券投 资
基金 
-1,614,925 6,000,048 1.41 0 未知   未知 
桑日百 汇兴 投资 有
限公司 
0 2953927 0.69 0 无   
境内非国有
法人 
李奕奇 75,000 2,486,000 0.58 0 未知   境内自 然人 
冯秀芝 66,842 2,427,442 0.58 0 未知   境内自 然人 
黄疆 0 1,223,391 0.29 0 未知   境内自 然人 
兴业银 行股 份有 限
公司- 广发 中证 百
度百发 策 略100 指
数型证 券投 资基 金 
1,191,700 1,191,700 0.28 0 未知   未知 
李雅丽 3,400 1,175,200 0.28 0 未知   境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 持有无 限售 条件 流通 股的 数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 62,540,594 人民币 普通 股 62,540,594 
厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 43,514,518 人民币 普通 股 43,514,518 
厦门博 纳科 技有 限公 司 33,002,806 人民币 普通 股 33,002,806 
交通银 行股 份有 限公 司- 长信量 化
先锋混 合型 证券 投资 基金 
6,000,048 人民币 普通 股 6,000,048 
桑日百 汇兴 投资 有限 公司 2,953,927 人民币 普通 股 2,953,927 
李奕奇 2,486,000 人民币 普通 股 2,486,000 
冯秀芝 2,427,442 人民币 普通 股 2,427,442 
黄疆 1,223,391 人民币 普通 股 1,223,391 
兴业银 行股 份有 限公 司- 广发中 证
百度百 发策 略100 指数 型 证券投 资基
金 
1,191,700 人民币 普通 股 1,191,700 
李雅丽 1,175,200 人民币 普通 股 1,175,200 
上述股东关联关系或一致行动的说
明 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 、 厦门 大洋 集团 股份 有限 公司 、 厦门 博纳
科技有 限公 司 和 桑日 百汇 兴投资 有限 公司 为一 致行 动人。 公司 未发
现其他 股东 之间 是否 存在 关联关 系或 属于 《上 市公 司 股东持 股变 动
信息披 露管 理办 法》 中规 定的一 致行 动人 的情 况。 
表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数
量的说 明 
截至本 报告 期末, 公 司无 优 先股。 
 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
17 / 93 
 
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √不 适用  
二、 公司董事、监事、 高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
姓名 担任的 职务 变动情 形 
周国强 监事 离任 
张祥 监事 选举 
 
公司董 事、 监事 、高 级管 理人员 变动 的情 况说 明 
√ 适用 □不 适用  
公司第 六届 监事 会监 事周 国强于 报告 期内 届满 离任 , 公司 2016 年度 股东 大会 选 举 张祥 担任 第
七届监 事会 监事 。 
 
三、 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用 2017 年半年度报告 
18 / 93 
 
 
第九节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
19 / 93 
 
 
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2017 年 6 月 30 日 
编制单 位: 上海 创兴 资源 开发股 份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注七 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 1 75,729,183.93 70,272,191.79 
结算备 付金       
拆出资 金       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融资 产 
      
衍生金 融资 产       
应收票 据       
应收账 款 5 68,878.68 68,878.68 
预付款 项 6 55,000.00 55,000.00 
应收保 费       
应收分 保账 款       
应收分 保合 同准 备金       
应收利 息       
应收股 利 8 4,782,170.06 4,782,170.06 
其他应 收款 9         
买入返 售金 融资 产           
存货 10       16,824,114.04 
划分为 持有 待售 的资 产           
一年内 到期 的非 流动 资产       
其他流 动资 产 13 1,269.72 277,198.41 
流动资 产合 计   80,636,502.39 92,279,552.98 
非流动资产:  
发放贷 款及 垫款       
可供出 售金 融资 产 14 176,344,739.01 176,344,739.01 
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资 17 14,060,450.88 12,874,400.00 
投资性 房地 产     
固定资 产 19 5,028.66 7,133.64 
在建工 程       
工程物 资       
固定资 产清 理       
生产性 生物 资产       
油气资 产       2017 年半年度报告 
20 / 93 
 
无形资 产       
开发支 出       
商誉       
长期待 摊费 用       
递延所 得税 资产 29 19,736,037.63 19,736,037.63 
其他非 流动 资产               
非流动 资产 合计   210,146,256.18 208,962,310.28 
资产总 计   290,782,758.57 301,241,863.26 
流动负债:  
短期借 款       
向中央 银行 借款       
吸收存 款及 同业 存放       
拆入资 金       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融负 债 
      
衍生金 融负 债       
应付票 据       
应付账 款 35 9,773,888.65 22,267,380.75 
预收款 项 36 9,627,152.50 6,237,270.18 
卖出回 购金 融资 产款       
应付手 续费 及佣 金       
应付职 工薪 酬 37 139,033.10 223,600.00 
应交税 费 38 2,350,924.62 787.43 
应付利 息     
应付股 利     
其他应 付款 41 120,435.60 3,087,879.00 
应付分 保账 款       
保险合 同准 备金       
代理买 卖证 券款           
代理承 销证 券款           
划分为 持有 待售 的负 债           
一年内 到期 的非 流动 负债           
其他流 动负 债 44       11,601,092.46 
流动负 债合 计   22,011,434.47 43,418,009.82 
非流动负债:    
长期借 款       
应付债 券       
其中: 优先 股           
永续债           
长期应 付款           
长期应 付职 工薪 酬           
专项应 付款           
预计负 债 50 126,118,629.11       
递延收 益           
递延所 得税 负债           
其他非 流动 负债           
非流动 负债 合计   126,118,629.11       
负债合 计   148,130,063.58 43,418,009.82 2017 年半年度报告 
21 / 93 
 
所有者权益  
股本 53 425,373,000.00 425,373,000.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       
永续债       
资本公 积 55 138,230,190.66 138,170,790.66 
减:库 存股       
其他综 合收 益       
专项储 备       
盈余公 积 59 48,812,206.57 48,812,206.57 
一般风 险准 备       
未分配 利润 60 -469,762,702.24 -354,532,143.79 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计   142,652,694.99 257,823,853.44 
少数股 东权 益               
所有者 权益 合计   142,652,694.99 257,823,853.44 
负债和 所有 者权 益总 计   290,782,758.57 301,241,863.26 
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 
母公司 资产负债表 
2017 年 6 月 30 日 
编制单 位: 上海 创兴 资源 开 发股份 有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
附注十
七 
期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金   41,689,499.53 48,197,427.81 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融资 产 
      
衍生金 融资 产       
应收票 据       
应收账 款       
预付款 项   55,000.00 55,000.00 
应收利 息     
应收股 利     
其他应 收款 2 18,020,806.57 17,940,921.57 
存货       
划分为 持有 待售 的资 产       
一年内 到期 的非 流动 资产       
其他流 动资 产   1,269.72 4,582.43 
流动资 产合 计   59,766,575.82 66,197,931.81 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产   176,344,739.01 176,344,739.01 
持有至 到期 投资       
长期应 收款       
长期股 权投 资 3 30,000,000.00 30,000,000.00 
投资性 房地 产       
固定资 产   4,460.51 6,565.49 2017 年半年度报告 
22 / 93 
 
在建工 程       
工程物 资       
固定资 产清 理       
生产性 生物 资产       
油气资 产       
无形资 产       
开发支 出       
商誉       
长期待 摊费 用       
递延所 得税 资产   19,736,037.63 19,736,037.63 
其他非 流动 资产       
非流动 资产 合计       226,085,237.15 226,087,342.13 
资产总 计       285,851,812.97 292,285,273.94 
流动负债:  
短期借 款       
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融负 债 
      
衍生金 融负 债       
应付票 据       
应付账 款       2,150,000.00 2,150,000.00 
预收款 项     
应付职 工薪 酬   98,590.00 149,500.00 
应交税 费       
应付利 息       
应付股 利       
其他应 付款   19,600.60 86,679.00 
划分为 持有 待售 的负 债     
一年内 到期 的非 流动 负债               
其他流 动负 债   0.00 11,601,092.46 
流动负 债合 计   2,268,190.60 13,987,271.46 
非流动负债:  
长期借 款       
应付债 券       
其中: 优先 股       
永续债           
长期应 付款           
长期应 付职 工薪 酬           
专项应 付款           
预计负 债   126,118,629.11       
递延收 益       
递延所 得税 负债       
其他非 流动 负债       
非流动 负债 合计   126,118,629.11   
负债合 计   128,386,819.71 13,987,271.46 
所有者权益:  
股本   425,373,000.00 425,373,000.00 
其他权 益工 具       
其中: 优先 股       2017 年半年度报告 
23 / 93 
 
永续债       
资本公 积   114,101,355.78 114,041,955.78 
减:库 存股       
其他综 合收 益       
专项储 备       
盈余公 积   48,812,206.57 48,812,206.57 
未分配 利润   -430,821,569.09 -309,929,159.87 
所有者 权益 合计   157,464,993.26 278,298,002.48 
负债和 所有 者权 益总 计   285,851,812.97 292,285,273.94 
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 
 
 
 
合并 利润表 
2017 年1 —6 月 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 附注 七 本期发生额 上期 发生额 
一、营 业总 收入   25,977,089.95 19,453,962.76 
其中: 营业 收入 61 25,977,089.95 19,453,962.76 
利息收 入       
已赚保 费       
手续费 及佣 金收 入       
二、营 业总 成本   23,991,259.61 18,183,979.33 
其中: 营业 成本 61 21,189,131.34 15,563,163.25 
利息支 出       
手续费 及佣 金支 出       
退保金       
赔付支 出净 额       
提取保 险合 同准 备金 净额       
保单红 利支 出       
分保费 用       
税金及 附加 62 74,250.00  
销售费 用 63 173,542.70 213,697.30 
管理费 用 64 2,690,446.43 2,450,939.89 
财务费 用 65 -136,110.86 -43,821.11 
资产减 值损 失       
加: 公 允价 值变 动收 益 ( 损失以 “- ” 号 填列 )       
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 68 1,186,050.88 -1,046,345.08 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益       
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )       
其他收 益       
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   3,171,881.22 223,638.35 
加:营 业外 收入 69 114,222.39 1,866.82 
其中: 非流 动资 产处 置利 得       
减:营 业外 支出 70 118,516,662.06 -698,139.20 
其中: 非流 动资 产处 置损 失       2017 年半年度报告 
24 / 93 
 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号 填列 )   -115,230,558.45 923,644.37 
减:所 得税 费用 71       175.70 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号 填列 )   -115,230,558.45 923,468.67 
归属于 母公 司所 有者 的净 利润   -115,230,558.45 923,468.67 
少数股 东损 益       
六、其 他综 合收 益的 税后 净额       
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净额       
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收
益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产
的变动 
      
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
      
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益       
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进
损益的 其他 综合 收益 中享 有的份 额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益       
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融
资产损 益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分       
5.外币 财务 报表 折算 差额       
6.其他       
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额       
七、综 合收 益总 额   -115,230,558.45 923,468.67 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额   -115,230,558.45 923,468.67 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额       
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)       -0.271 0.0020 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)   -0.271 0.0020 
 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 , 被合 并方 在合 并 前实现 的净 利润 为 :0 元, 上期被 合并 方实 现的
净利润 为:0 元。 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 
母公司 利润表 
2017 年1 —6 月 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 
附注十
七 
本期发生额 上期发生额 
一、营 业收 入       
减:营 业成 本       
税金及 附加       
销售费 用       
管理费 用   2,443,174.38 2,234,971.69 
财务费 用   -67,426.91 -41,903.28 
资产减 值损 失       
加: 公 允价 值变 动收 益 (损 失以 “ -”
号填列 ) 
      2017 年半年度报告 
25 / 93 
 
投资收 益 ( 损失 以 “-” 号 填列 )       
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的
投资收 益 
      
其他收 益       
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )       -2,375,747.47 -2,193,068.41 
加:营 业外 收入             1,866.82 
其中: 非流 动资 产处 置利 得               
减:营 业外 支出       118,516,661.75 -698,139.20 
其中: 非流 动资 产处 置损 失       
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填
列) 
  -120,892,409.22 -1,493,062.39 
减:所 得税 费用       
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )   -120,892,409.22 -1,493,062.39 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额       
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他
综合收 益 
      
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或
净资产 的变 动 
      
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
      
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综
合收益 
      
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重
分类进 损益 的其 他综 合收 益中享 有的 份
额 
      
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动
损益 
      
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出
售金融 资产 损益 
      
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分       
5.外币 财务 报表 折算 差额       
6.其他       
六、综 合收 益总 额   -120,892,409.22 -1,493,062.39 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)       
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)       
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 
 
合并 现金流量表 
2017 年1 —6 月 
单位 : 元币种 : 人民 币 
项目 附注七 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   25,977,089.95 19,453,962.76 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额       
向中央 银行 借款 净增 加额       
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额       2017 年半年度报告 
26 / 93 
 
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金       
收到再 保险 业务 现金 净额       
保户储 金及 投资 款净 增加 额       
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益
的金融 资产 净增 加额 
      
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
拆入资 金净 增加 额       
回购业 务资 金净 增加 额       
收到的 税费 返还   114,000.00       
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 73 4,629,763.90 3,086,614.57 
经营活 动现 金流 入小 计   30,720,853.85 22,540,577.33 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金   21,189,131.34 23,625,991.64 
客户贷 款及 垫款 净增 加额       
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额       
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金       
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金       
支付保 单红 利的 现金       
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   1,140,967.40 972,106.15 
支付的 各项 税费   43,769.98 40,241.16 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 73 2,889,992.99 6,965,255.30 
经营活 动现 金流 出小 计   25,263,861.71 31,603,594.25 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   5,456,992.14 -9,063,016.92 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金         38,000,000.00 
取得投 资收 益收 到的 现金         139,377.06 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 收
回的现 金净 额 
              
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额           
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 入小 计         38,139,377.06 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 支
付的现 金 
              
投资支 付的 现金         38,000,000.00 
质押贷 款净 增加 额       
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额       
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 出小 计         38,000,000.00 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   0.00 139,377.06 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金       
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到 的现 金       
取得借 款收 到的 现金       
发行债 券收 到的 现金       
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 入小 计       
偿还债 务支 付的 现金       
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金       
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、利 润       2017 年半年度报告 
27 / 93 
 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 出小 计       
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   0.00 0.00 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响       
五、现金及现金等价 物净 增加额 74 5,456,992.14 -8,923,639.86 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 74 70,272,191.79 66,129,969.94 
六、期末现金及现金 等价 物余额 74 75,729,183.93 57,206,330.08 
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 
 
母公司 现金流量表 
2017 年1 —6 月 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 附注 十 七 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金       
收到的 税费 返还               
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金   73,785.91 3,290,031.30 
经营活 动现 金流 入小 计   73,785.91 3,290,031.30 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金       
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   675,963.07 660,752.95 
支付的 各项 税费   31,590.42 28,245.46 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金   5,874,160.70 11,135,258.20 
经营活 动现 金流 出小 计   6,581,714.19 11,824,256.61 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   -6,507,928.28 -8,534,225.31 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金       
取得投 资收 益收 到的 现金       
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 收
回的现 金净 额 
      
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额       
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 入小 计       
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 支
付的现 金 
      
投资支 付的 现金       
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额       
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金       
投资活 动现 金流 出小 计       
投资活 动产 生的 现金 流量 净额       
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金       
取得借 款收 到的 现金       
发行债 券收 到的 现金       
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 入小 计       
偿还债 务支 付的 现金       2017 年半年度报告 
28 / 93 
 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金       
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金       
筹资活 动现 金流 出小 计       
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额       
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响       
五、现金及现金等价 物净 增加额   -6,507,928.28 -8,534,225.31 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   48,197,427.81 52,934,684.89 
六、期末现金及现金 等价 物余额   41,689,499.53 44,400,459.58 
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 
 2017 年半年度报告 
29 / 93 
 
合并所有者权益变动 表 
2017 年 1—6 月 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 





益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 




股 
其他
综合
收益 
专项
储备 
盈余公积 





备 
未分配利润 


股 


债 

他 
一、上年期 末余额 425,373,000.00    138,170,790.66    48,812,206.57  -354,532,143.79  257,823,853.44 
加:会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业合并                           
其他                           
二、本年期 初余额 425,373,000.00                   138,170,790.66                   48,812,206.57       -354,532,143.79       257,823,853.44 
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列) 
                        59,400.00                               -115,230,558.45       -115,171,158.45 
(一)综合收益总额                                                        -115,230,558.45       -115,230,558.45 
(二)所有者投入和减少资本                         59,400.00                                           59,400.00 
1 .股东投入的普通股                                                                
2 .其他权益工具持有者投入资本                                                 
3 . 股份支付计入所有者权益的金额                   
4 .其他     59,400.00        59,400.00 
(三)利润分配                           
1 .提取盈余公积                           
2 .提取一般风险准备                           
3 .对所有者(或股东)的分配                           
4 .其他                           
(四)所有者权益内部结转                           
1 .资本公积转增资本(或股本)                           
2 .盈余公积转增资本(或股本)                           
3 .盈余公积弥补亏损                           2017 年半年度报告 
30 / 93 
 
4 .其他                           
(五)专项储备                           
1 .本期提取                           
2 .本期使用                                   
(六)其他                                   
四、本期期末余额 425,373,000.00                   138,230,190.66                   48,812,206.57       -469,762,702.24       142,652,694.99 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 少




益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 




股 
其他
综合
收益 



备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 


股 


债 

他 
一、上年期 末余额 425,373,000.00                   136,432,072.61                   48,812,206.57       -226,623,307.88       383,993,971.30 
加:会计政策变更                                                           
前期差错更正                                                           
同一控制下企业合并                                                           
其他                                                           
二、本年期 初余额 425,373,000.00                   136,432,072.61                   48,812,206.57       -226,623,307.88       383,993,971.30 
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列) 
                        59,400.00                               923,468.67       982,868.67 
(一)综合收益总额                                                        923,468.67       923,468.67 
(二)所有者投入和减少资本                         59,400.00                                           59,400.00 
1 .股东投入的普通股                                                                   
2 .其他权益工具持有者投入资本                                                               
3 . 股份支付计入所有者权益的 金额                                                               
4 .其他                    59,400.00                                 59,400.00 
(三)利润分配                                                           
1 .提取盈余公积                                                           
2 .提取一般风险准备                                                           
3 .对所有者(或股东)的分配                                                           
4 .其他                                                           2017 年半年度报告 
31 / 93 
 
(四)所有者权益内部结转                                                           
1 .资本公积转增资本(或股本)                                                           
2 .盈余公积转增资本(或股本)                                                           
3 .盈余公积弥补亏损                                                           
4 .其他                                                           
(五)专项储备                                                           
1 .本期提取                                                           
2 .本期使用                                                           
(六)其他                                                           
四、本期期末余额 425,373,000.00                   136,491,472.61                   48,812,206.57       -225,699,839.21       384,976,839.97 
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :郑 再杰 
 
 
母公司所有者权益变 动表 
2017 年 1—6 月 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 


股 


债 

他 
一、上年期 末余额 425,373,000.00                   114,041,955.78                   48,812,206.57 -309,929,159.87 278,298,002.48 
加:会计政策变更                                               
前期差错更正                                               
其他                                               
二、本年期 初余额 425,373,000.00                   114,041,955.78                   48,812,206.57 -309,929,159.87 278,298,002.48 
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列) 
                        59,400.00                         -120,892,409.22 -120,833,009.22 
(一)综合收益总额                                                  -120,892,409.22 -120,892,409.22 
(二)所有者投入和减少资本                         59,400.00                               59,400.00 
1 .股东投入的普通股                                                       
2 .其他权益工具持有者投入资本                                                   
3 . 股份支付计入所有者权益的 金额                                                   2017 年半年度报告 
32 / 93 
 
4 .其他                         59,400.00                     59,400.00 
(三)利润分配                                                   
1 .提取盈余公积                                                   
2 .对所有者(或股东)的分配                                                   
3 .其他                                                   
(四)所有者权益内部结转                                                   
1 .资本公积转增资本(或股本)                                                   
2 .盈余公积转增资本(或股本)                                                   
3 .盈余公积弥补亏损                                                   
4 .其他                                                   
(五)专项储备                                                   
1 .本期提取                                                   
2 .本期使用                                                   
(六)其他                                                   
四、本期期末余额 425,373,000.00                   114,101,355.78                   48,812,206.57 -430,821,569.09 157,464,993.26 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 


股 


债 

他 
一、上年期 末余额 425,373,000.00                   112,555,794.67                   48,812,206.57 -185,887,428.20 400,853,573.04 
加:会计政策变更                                          
前期差错更正                                          
其他                                          
二、本年期 初余额 425,373,000.00                   112,555,794.67                   48,812,206.57 -185,887,428.20 400,853,573.04 
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列) 
                        59,400.00                         -1,493,062.39 -1,433,662.39 
(一)综合收益总额                                                  -1,493,062.39 -1,493,062.39 
(二)所有者投入和减少资本                         59,400.00                               59,400.00 
1 .股东投入的普通股                                                         
2 .其他权益工具持有者投入资本                                                    
3 . 股份支付计入所有者权益的 金额                                                    2017 年半年度报告 
33 / 93 
 
4 .其他                         59,400.00                          59,400.00 
(三)利润分配                                                    
1 .提取盈余公积                                                    
2 .对所有者(或股东)的分配                                                    
3 .其他                                                    
(四)所有者权益内部结转                                                    
1 .资本公积转增资本(或股本)                                                    
2 .盈余公积转增资本(或股本)                                                    
3 .盈余公积弥补亏损                                                    
4 .其他                                                    
(五)专项储备                                               
1 .本期提取                                               
2 .本期使用                                               
(六)其他                                               
四、本期期末余额 425,373,000.00                   112,615,194.67                   48,812,206.57 -187,380,490.59 399,419,910.65 
 
法定代 表人 : 翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计                  机构负 责人 :郑 再杰 
 2017 年半年度报告 
34 / 93 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 公司注册地和总部 地 址 
上海市 浦东 新区 康桥 路 1388 号 三楼A 
(2) 公司注册资本 
人民 币42,537.30 万元 
(3) 业务性质和主要经 营 活动 
公司经 营范 围: 矿 业投 资、 实业投 资, 从 事货 物及 技 术的进 出口 业务 ( 企业 经 营涉及 行政 许可 的,
凭许可 证件 经营 )。 
 
2. 合并财务报表范围 
√ 适用 □ 不适 用  
合并财 务报 表的 合并 范围 以控制 为基 础确 定 ; 本报 告期内 ,本 公司 合并 财务 报表范 围如 下: 
单位名 称 子公司 类型 级次 以下简 称 
上海岳 衡 建 筑工 程 有 限公 司 全资子 公司 二级 上海岳 衡( 注) 
桑日县 金冠 矿业 有限 公司 全资子 公司 二级 桑日金 冠 
上海利 久国 际贸 易有 限公 司 全资子 公司 二级 利久国 贸 
上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 全资子 公司 二级 睿贯投 资 
上海昱 冠资 产管 理有 限公 司 全资子 公司 二级 昱冠资 管 
注:上 海岳 衡矿 产品 销售 有限公 司 于2015 年8 月 更 名为“ 上海 岳衡 建筑 工程 有限公 司” 。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司 财务 报表 以持 续经 营为编 制基 础 。 根 据实 际 发生的 交易 和事 项 , 按 照 财政 部 2006 年 颁布 的
《企业 会计 准则 》 、2014 年新颁 布或 修订 的相 关会 计准则 和中 国证 监会 发布 的 2014 年 修订 的 《 公
开发行 证券 的公 司信 息披 露编报 规则 第 15 号 —财 务 报告的 一般 规定 》 有关 财务 报表及 其附 注的 披
露要求 ,并 基于 以下 所述 主要会 计政 策、 会计 估计 进行编 制。 
 
2. 持续经营 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 自报 告期 末至 少 12 个月内 具备 持续 经营 能力 ,无影 响持 续经 营能 力的 重大事 项。 
 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
√ 适用 □ 不适 用  
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
本公司 及各 子公 司根 据实 际经营 特点 ,依 据相 关企 业会计 准则 的规 定, 对收 入确认 等交 易和
事项制 定了 若干 项具 体会 计政策 和会 计估 计, 详见 本附注 五、28“ 收入 ”各 项描述 。 
 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司 根据 实际 发生 的交 易和事 项 , 遵 循 《 企业 会 计准则 — 基 本准 则》 、 各 项 具体会 计准 则及2017 年半年度报告 
35 / 93 
 
解释的规 定进 行确认 和计 量,并在 此基 础上编 制财 务报表, 真实 、完整 地反 映了本公 司的 财务状
况、经 营成 果和 现金 流量 等有关 信息 。 
 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 
 
3. 营业周期 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 以 12 个 月为 一个 营 业周期 , 并以其 作为资产 和负债的流动性划分 标 准。 
 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用 □不 适用  
企业合并 ,是指 将两 个或 两个以上 单独的 企业 合并 形成一个 报告主 体的 交易 或事项。 企业 合
并分为 同一 控制 下企 业合 并和非 同一 控制 下企 业合 并。 
(1) 同一 控制 下企 业合 并 
参与合并 的企业 在合 并前 后均受同 一方或 相同 的多 方最终控 制,且 该控 制并 非暂时性 的, 为
同一控制 下的 企业合 并。 在合并日 取得 对其他 参与 合并企业 控制 权的一 方为 合并方, 参与 合并的
其他企 业为 被合 并方 。 
同一控制 下的企 业合 并, 并以支付 现金、 转让 非现 金资产或 承担债 务方 式作 为合并对 价的 ,
在合并日 按取 得被合 并方 所有者权 益在 最终控 制方 合并财务 报表 中的账 面价 值 的份额 作为 长期股
权投资的 投资 成本, 为企 业合并发 生的 直接相 关费 用计入当 期损 益。长 期股 权投资投 资成 本与支
付的现金 、转 让的非 现金 资产以及 所承 担债务 账面 价值之间 的差 额,应 当调 整资本公 积; 资本公
积不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
(2) 非同 一控 制下 企业 合 并 
参与合 并的 企业 在合 并前 后不受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 , 为非 同一 控制 下的企 业合 并 。
在合并日 取得 对其他 参与 合并企业 控制 权的一 方为 合并方, 参与 合并的 其他 企业为被 合并 方。购
买日, 是指 为购 买方 实际 取得对 被购 买方 控制 权的 日期。 
对于非 同一 控制 下的 企业 合并, 合并 成本 包含 购买 日购买 方为 取得 对被 购买 方的控 制权 而付 出的
资产 、 发 生或 承担 的负 债以 及发行 的权 益性 证券 的公 允价值 , 为企 业合 并发 生的 审计 、 法 律服 务 、
评估咨 询等 中介 费用 以及 其他管 理费 用于 发生 时计 入当期 损益 。购 买 方 作为 合并对 价发 行的 权益
性证券 或债 务性 证券 的交 易费用 ,计 入权 益性 证券 或债务 性证 券的 初始 确认 金额。 所涉 及的 或有
对价按 其在 购买 日的 公允 价值计 入合 并成 本 , 购 买日 后 12 个月 内出 现对 购买 日 已存在 情况 的新 的
或进一 步证 据而 需要 调整 或有对 价的 ,相 应调 整合 并商誉 。购 买方 发生 的合 并成本 及在 合并 中取
得的可 辨认 净资 产按 购买 日的公 允价 值计 量。 合并 成本大 于合 并中 取得 的被 购买方 于购 买日 可辨
认净资 产公 允价 值份 额的 差额, 确认 为商 誉。 合并 成本小 于合 并中 取得 的被 购买方 可辨 认净 资产
公允价 值份 额的 ,首 先对 取得的 被购 买方 各项 可辨 认资产 、负 债及 或有 负债 的公允 价值 以及 合并
成本的 计量 进行 复核 ,复 核后合 并成 本仍 小于 合并 中取得 的被 购买 方可 辨认 净资产 公允 价值 份额
的,其 差额 计入 当期 损益 。 2017 年半年度报告 
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6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用 □不 适用  
本公司 将拥 有实 际控 制权 的子公 司和 特殊 目的 主体 纳入合 并财 务报 表范 围。 
本公司 合并 财务 报表 按照 《企业 会计 准则 第 33 号 - 合并财 务报 表》 及相 关规 定的要 求 编制 ,
合并时 合并 范围 内的 所有 重大内 部交 易和 往来 业已 抵销。 子公 司的 股东 权益 中不属 于母 公司 所拥
有的部 分作 为少 数股 东权 益在合 并财 务报 表中 股东 权益项 下单 独列 示。 
子公司 与本 公司 采用 的会 计政策 或会 计期 间不 一致 的,在 编制 合并 财务 报表 时,按 照本 公司
的会计 政策 或会 计期 间对 子公司 财务 报表 进行 必要 的调整 。 
对于非 同一 控制 下企 业合 并取得 的子 公司 ,在 编制 合并财 务报 表时 ,以 购买 日可辨 认净 资产 公允
价值为 基础 对其 个别 财务 报表进 行调 整; 对于 同一 控制下 企业 合并 取得 的 子 公司, 视同 该企 业合
并于合 并当 期的 年初 已经 发生, 从合 并当 期的 年初 起将其 资产 、负 债、 经营 成果和 现金 流量 纳入
合并财 务报 表 。 
 
7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
√ 适用 □不 适用  
合营安 排是 指一 项由 两个 或两个 以上 的参 与方 共同 控制的 安排 ,分 为共 同经 营和合 营企 业。 
当公司 为共 同经 营的 合营 方时, 确认 与共 同经 营利 益份额 相关 的下 列项 目: 
(1) 确认 单独 所持 有的 资 产,以 及按 持有 份额 确认 共同持 有的 资产 ; 
(2) 确认 单独 所承 担的 负 债,以 及按 持有 份额 确认 共同承 担的 负债 ; 
(3) 确认 出售 公司 享有 的 共同经 营产 出份 额所 产生 的收入 ; 
(4) 按公 司持 有份 额确 认 共同经 营因 出售 资产 所产 生的收 入; 
(5) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 公司 持有 份额 确认共 同经 营发 生的 费用 。 
当公司 为合 营企 业的 合营 方时, 将对 合营 企业 的投 资确认 为长 期股 权投 资, 并按照 本财 务报 表附
注长期 股权 投资 所述 方法 进行核 算。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
现金等 价物 是指 企业 持有 的期限 短( 一般 指从 购买 日起三 个月 内到 期) 、流 动性强 、易 于转 换为
已知金 额现 金、 价值 变动 风险很 小的 投资 。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用 □不 适用  
公司对 发生 的非 本位 币经 济业务 按业 务发 生当 日中 国人民 银行 公布 的市 场汇 价的中 间价 折合
为本位 币记 账; 月终 对外 币的货 币项 目余 额按 期末 中国人 民银 行公 布的 市场 汇价的 中间 价进 行调
整, 按照 期末 汇率 折合 的记 账本位 币金 额与 账面 记账 本位币 金额 之间 的差 额作 为 “财 务费 用- 汇兑
损益 ” 计入 当期 损益 ;属 于与购 建固 定资 产有 关的 借款产 生的 汇兑 损益 ,按 照借款 费用 资本 化的
原则进 行处 理。 
在编制 合并 财务 报表 时, 香港及 境外 子公 司的 外币 财务报 表已 折算 为人 民币 财务报 表。 2017 年半年度报告 
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外币财 务报 表的 折算 方法 为: 
(1) 资产负 债表 中的 货币 性项目 , 采 用资 产负 债表 日的即 期汇 率折 算, 以历 史成本 计量 的 外
币非货 币性 项目 ,仍 采用 交易发 生日 的即 期汇 率折 算的记 账本 位币 金额 计量 ,以公 允价 值计 量的
外币非 货币 性项 目, 采用 公允价 值确 定日 的即 期汇 率折算 ,折 算后 的记 账本 位币金 额与 原记 账本
位币金 额的 差额, 作为 公 允价值 变动 ( 含汇 率变 动) 处理, 计 入当 期损 益或 确 认为其 他综 合收 益 。 
(2) 利润 表中 的收 入和 费 用项目 ,采 用当 期平 均汇 率折算 。 
按照上 述(1) 、(2 )折 算产生 的外 币财 务报 表折 算差额 ,在 资产 负债 表中 股东权 益项 目下
的 “其 他综 合收 益 ” 列示 。 
 
10. 金融工具 
√ 适用 □不 适用  
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
(1) 金融 工具 的分 类 
金融资 产和 金融 负债 于初 始确认 时分 类为 :以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资
产或金 融负 债, 包括 交易 性金融 资产 或金 融负 债和 直接指 定为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期
损益的 金融 资产 或金 融负 债; 持有 至到 期投 资; 应 收 款项; 可 供出 售金 融资 产; 其他金 融负 债 等 。 
(2) 金融 工具 的确 认依 据 和计量 方法 
①以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产(金 融负 债) 
取得时 以公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
作为初 始确 认金 额, 相关 的交易 费用 计入 当期 损益 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时 ,其 公允 价值 与初 始入账 金额 之间 的差 额确 认为投 资收 益, 同时 调整 公允价 值变 动损 益。 
②持有 至到 期投 资 
取得时 按公 允价 值( 扣除 已到付 息期 但尚 未领 取的 债券利 息) 和相 关交 易费 用之和 作为 初始
确认金 额。 
持有期 间按 照摊 余成 本和 实际利 率计 算确 认利 息收 入, 计 入投 资收 益。 实际 利率在 取得 时确
定,在 该预 期存 续期 间或 适用的 更短 期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
③应收 款项 
公司对 外销 售商 品或 提供 劳务形 成的 应收 债权 ,以 及公司 持有 的其 他企 业的 不包括 在活 跃市
场上有 报价 的债 务工 具的 债权, 包括 应收 账款 、其 他应收 款等 ,以 向购 货方 应收的 合同 或协 议价
款作为 初始 确认 金额 ;具 有融资 性质 的, 按其 现值 进行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
④可供 出售 金融 资产 2017 年半年度报告 
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取得时 按公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的 现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
和相关 交易 费用 之和 作为 初始确 认金 额。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 。期末 以公 允价 值计 量且 将公允 价值 变动
计入其 他综 合收 益。 但是 ,在活 跃市 场中 没有 报价 且其公 允价 值不 能可 靠计 量的权 益工 具投 资,
以及与 该权 益工 具挂 钩并 须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产, 按照 成本计 量。 
处置时 ,将 取得 的价 款与 该金融 资产 账面 价值 之间 的差额 ,计 入投 资损 益; 同时, 将原 直接
计入所 有者 权益 的公 允价 值变动 累计 额对 应处 置部 分的金 额转 出, 计入 投资 损益。 
⑤其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交 易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
(3) 金融 资产 转移 的确 认 依据和 计量 方法 
公司发 生金 融资 产转 移时 ,如已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方,
则终止 确认 该金 融资 产; 如保留 了金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 的,则 不终 止确 认该
金融资 产。 
在判断 金融 资产 转移 是否 满足上 述金 融资 产终 止确 认条件 时, 采用 实质 重于 形式的 原则 。公
司将金 融资 产转 移区 分为 金融资 产整 体转 移和 部分 转移 。 金 融资 产整 体转 移满 足终止 确认 条件 的 ,
将下列 两项 金额 的差 额计 入当期 损益 : 
①所转 移金 融资 产的 账面 价值; 
②因转 移而 收到 的对 价, 与原直 接计 入所 有者 权益 的公允 价值 变动 累计 额( 涉及转 移的 金融
资产为 可供 出售 金融 资产 的情形 )之 和。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的, 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 ,在终 止确 认部
分和未 终止 确认 部分 之间 ,按照 各自 的相 对公 允价 值进行 分摊 ,并 将下 列两 项金额 的差 额计 入当
期损益 : 
①终止 确认 部分 的账 面价 值; 
②终止 确认 部分 的对 价, 与原直 接计 入所 有者 权益 的公允 价值 变动 累计 额中 对应终 止确 认部
分的金 额( 涉及 转移 的金 融资产 为可 供出 售金 融资 产的情 形) 之和 。 
金融资 产转 移不 满足 终止 确认条 件的 ,继 续确 认该 金融资 产, 所收 到的 对价 确认为 一项 金融
负债。 
(4) 金融 负债 终止 确认 条 件 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 则终 止确认 该金 融负 债或 其一 部分; 本公 司若
与债权 人签 定协 议, 以承 担新金 融负 债方 式替 换现 存金融 负债 ,且 新金 融负 债与现 存金 融负 债的
合同条 款实 质上 不同 的, 则终止 确认 现存 金融 负债 ,并同 时确 认新 金融 负债 。 
对现存 金融 负债 全部 或部 分合同 条款 作出 实质 性修 改的, 则终 止确 认现 存金 融负债 或其 一部
分,同 时将 修改 条款 后的 金融负 债确 认为 一项 新金 融负债 。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认时 ,终 止确 认的 金融 负债账 面价 值与 支付 对价 (包括 转出 的非
现金资 产或 承担 的新 金融 负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益。 2017 年半年度报告 
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本公司 若回 购部 分金 融负 债的 , 在 回购 日按 照继 续确 认部分 与终 止确 认部 分的 相对公 允价 值 ,
将该金 融负 债整 体的 账面 价值进 行分 配。 分配 给终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 (包 括转
出的非 现金 资产 或承 担的 新金融 负债 )之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 
(5) 金融 资产 和金 融负 债 公允价 值的 确定 方法 
存在活 跃市 场的 金融 工具 ,以活 跃市 场中 的报 价确 定其公 允价 值。 不存 在活 跃市场 的金 融工
具,采 用估 值技 术确 定其 公允价 值。 在估 值时 ,本 公司采 用 在 当前 情况 下适 用并且 有足 够可 利用
数据和 其他 信息 支持 的估 值技术 ,选 择与 市场 参与 者在相 关资 产或 负债 的交 易中所 考虑 的资 产或
负债特 征相 一致 的输 入值 ,并优 先使 用相 关可 观察 输入值 。只 有在 相关 可观 察输入 值无 法取 得或
取得不 切实 可行 的情 况下 ,才使 用不 可观 察输 入值 。 
(6) 金融 资产 (不 含应 收 款项) 减值 准备 计提 
除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产外, 本公 司于 资产 负债 表日对 金融 资产
的账面 价值 进行 检查 ,如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 
①可供 出售 金融 资产 的减 值准备 
期末如 果可 供出 售金 融资 产的公 允价 值发 生较 大幅 度下降 ,或 在综 合考 虑各 种相关 因素 后, 预期
这种下 降趋 势属 于非 暂时 性的, 就认 定其 已发 生减 值,将 原直 接计 入所 有者 权益的 公允 价值 下降
形成的 累计 损失 一并 转出 ,确认 减值 损失 。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 ,在 随后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确
认原减 值损 失确 认后 发生 的事项 有关 的, 原确 认的 减值损 失予 以转 回, 计入 当期损 益。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不得 通过 损益转 回。 
②持有 至到 期投 资的 减值 准备: 
持有至 到期 投资 减值 损失 的计量 比照 应收 款项 减值 损失计 量方 法处 理。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判断 依据 或金额
标准 
除对列 入合 并范 围内 母子 公司之 间应 收款 项或 有确 凿证据 表
明不存 在减 值的 应收 款项 不计提 坏账 准备 之外 , 本 公 司将单 项
金额超 过 100 万 的应 收账 款和单 项金 额超 过 50 万 的 其他应 收
款 。 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准
备的计 提方 法 
期末如 果有 客观 证据 表明 应收款 项发 生减 值, 根据 其 未来现 金
流量现 值低 于其 账面 价值 的差额 , 单独 进行 减值 测 试, 计提 坏
账准备 。 单独 测试 未发 生 减值的 单项 金额 重大 的应 收款项 , 以
账龄为 信用 风险 组合 计提 坏账准 备。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
确定组 合的 依据   2017 年半年度报告 
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账龄组 合 相同账 龄的 应收 款项 具有 类似信 用风 险特 征。 
合并范 围内 关联 方组 合 合并报 表范 围内 的关 联方 往来应 收款 项。 
按组合 计提 坏账 准备 的计 提方法   
账龄组 合 账龄分 析法 。 
合并范 围内 关联 方组 合 除有确 凿证 据表 明存 在减 值外, 不计 提坏 账准 备 
 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1 年以 内 5 5 
    
1-2 年 10 10 
2-3 年 30 30 
3 年以 上        
3-4 年 50 50 
4-5 年 80 80 
5 年以 上 100 100 
 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 有证据 表明 难以 收回 的款 项,存 在特 殊的 回收 风
险。 
坏账准 备的 计提 方法 按预计 未来 现金 流量 现值 低于其 账面 价值 的差 额
计提坏 账准 备, 计入 当期 损益。 
 
12. 存货 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 存货 的分 类 
存货分 为: 原材 料、 库存 商品、 发出 商品 、在 产品 、周转 物资 等。 
(2) 发出 存货 的计 价方 法 
存货发 出时 ,按 照实 际成 本进行 核算 ,并 采用 加权 平均法 确定 其实 际成 本。 2017 年半年度报告 
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(3) 存货 可变 现净 值的 确 定依据 及存 货跌 价准 备的 计提方 法 : 公 司于 每年 中 期期末 及期 末在
对存货 进行 全面 盘点 的基 础上, 对遭 受损 失, 全部 或部分 陈旧 过时 或销 售价 格低于 成本 的存 货,
根据存 货成 本与 可变 现净 值孰低 计量 。 
存货跌 价准 备按 单个 存货 项目的 成本 与可 变现 净值 计量, 但如 果某 些存 货与 在同一 地区 生产
和销售 的产 品系 列相 关、 具有相 同或 类似 最终 用途 或目的 ,且 难以 与其 他项 目分开 计量 ,可 以合
并计量 成本 与可 变现 净值 ;对于 数量 繁多 、单 价较 低的存 货, 可以 按照 存货 类别计 量成 本与 可变
现净值 。 
可直接 用于 出售 的存 货, 其可变 现净 值按 该等 存货 的估计 售价 减去 估计 的销 售费用 和相 关税
费后的 金额 确定 ;用 于生 产而持 有的 存货 ,其 可变 现净值 按所 生产 的产 成品 的估计 售价 减去 至完
工时估 计将 要发 生的 成本 、估计 的销 售费 用和 相关 税费后 的金 额确 定; 为执 行销售 合同 或者 劳务
合同而 持有 的存 货, 其可 变现净 值以 合同 价格 为基 础计算 ;企 业持 有存 货的 数量多 于销 售合 同订
购数量 的, 超出 部分 的存 货可变 现净 值以 一般 销售 价格为 基础 计算 。对 于存 货因遭 受毁 损、 全部
或部分 陈旧 过时 或销 售价 格低于 成本 等原 因, 预计 其成本 不可 收回 的部 分, 提取存 货跌 价准 备。 
(4) 存货 的盘 存制 度 
采用永 续盘 存制 , 并且 定 期对存 货进 行盘 点, 盘点 结 果如与 账面 记录 不符 , 根 据管理 权限 报经
批准后 ,在 年终 结账 前处 理完毕 ,计 入当 期损 益。 
(5) 低值 易耗 品和 包装 物 的摊销 方法 : 
采用一 次摊 销法 摊销 。 
 
13. 划分为持有待售资产 
√ 适用 □不 适用  
同时满 足下 列条 件的 非流 动资产 或公 司某 一组 成部 分划分 为持 有待 售: 
(1) 该组 成部 分必 须在 其 当前状 况下 仅根 据出 售此 类组成 部分 的惯 常条 款即 可立即 出售 ; 
(2) 公司 已经 就处 置该 非 流动资 产或 该组 成部 分作 出决议 ; 
(3) 公司 已经 与受 让方 签 订了不 可撤 销的 转让 协议 ; 
(4) 该项转 让将 在一 年内 完成。 符合 持有 待售 条件 的非流 动资 产 ( 不包 括金 融资产 及递 延 所
得税资 产) , 以 账面 价值 与公允 价值 减去 处置 费用 孰 低的 金额 列示 为 持 有待 售资产 。公 允价 值减
去处置 费用 低于 原账 面价 值的金 额, 确认 为资 产减 值损失 。 
终止经 营为 已被 处置 或被 划归为 持有 待售 的、 于经 营上和 编制 财务 报表 时能 够在本 公司 内单 独区
分的组 成部 分。 
 
14. 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 长期 股权 投资 的分 类 
公司的 长期 股权 投资 包括 对子公 司的 投资 和对 合营 企业、 联营 企业 的投 资。 
(2) 投资 成本 的确 定 2017 年半年度报告 
42 / 93 
 
①同一 控制 下的 企业 合并 形成的 ,合 并方 以支 付现 金、转 让非 现金 资产 、承 担债务 或发 行权
益性证 券作 为合 并对 价的 ,在合 并日 按照 取得 被合 并方所 有者 权益 在最 终控 制方合 并财 务报 表中
的账面 价值 的份 额作 为其 初始投 资成 本。 长期 股权 投资初 始投 资成 本与 支付 的现金 、转 让的 非现
金资产 以及 所承 担债 务账 面价值 之间 的差 额调 整资 本公积 ; 资本公 积不 足冲 减 的, 调整 留存 收 益 。 
公司通 过多 次交 易分 步实 现同一 控制 下企 业合 并形 成的长 期股 权投 资, 在个 别财务 报表 和合
并财务 报表 中, 将按 持股 比例享 有在 合并 日被 合并 方所有 者权 益账 面价 值的 份额作 为初 始投 资成
本。合 并日 之前 所持 被合 并方的 股权 投资 账面 价值 加上合 并日 新增 投资 成本 ,与长 期股 权投 资初
始投资 成本 之间 的差 额调 整资本 公积 ;资 本公 积不 足冲减 的, 调整 留存 收益 。 
②非同 一控 制下 的企 业合 并形成 的, 在购 买日 按照 支付的 合并 对价 的公 允价 值作为 其初 始投
资成本 。公 司通 过多 次交 易分步 实现 非同 一控 制下 企业合 并形 成的 长期 股权 投资, 区分 个别 财务
报表和 合并 财务 报表 进行 相关会 计处 理:1 ) 在 个别 财务报 表中 , 以 购买 日之 前所持 被购 买方 的 股
权投资 的账 面价 值与 购买 日新增 投资 成本 之和 ,作 为该项 投资 的初 始投 资成 本;购 买日 之前 持有
的被购 买方 的股 权涉 及其 他综合 收益 的, 在 处 置该 项投资 时将 与其 相关 的其 他综合 收益 转入 当期
投资收 益。2) 在合 并财 务 报表中 , 对 于购 买日 之前 持有的 被购 买方 的股 权, 按照该 股权 在购 买日
的公允 价值 进行 重新 计量 ,公允 价值 与其 账面 价值 的差额 计入 当期 投资 收益 ;购买 日之 前持 有的
被购买 方的 股权 涉及 其他 综合收 益的 ,与 其相 关的 其他综 合收 益转 为购 买日 所属当 期投 资收 益。 
③除企 业合 并形 成以 外的 :以支 付现 金取 得的 长期 股权投 资, 按照 实际 支付 的购买 价款 作为
投资成 本。 投资 成本 包括 与取得 长期 股权 投资 直接 相关的 费用 、税 金及 其他 必要支 出; 发行 权益
性证券 取得 的长 期股 权投 资,按 照发 行权 益性 证券 的公允 价值 作为 投资 成本 ;通过 非货 币性 资产
交换( 该项 交换 具有 商业 实质) 取得 的长 期股 权投 资,其 投资 成本 以该 项投 资的公 允价 值和 应支
付的相 关税 费作 为换 入资 产的成 本; 通过 债务 重组 取得的 长期 股权 投资 ,债 权人将 享有 股份 的公
允价值 确认 为对 债务 人的 投资。 
(3) 后续 计量 及损 益确 认 方法 
对被投 资单 位能 够实 施控 制的长 期股 权投 资 采 用成 本法核 算; 对具 有共 同控 制、重 大影 响的 长期
股权投 资, 采用 权益 法核 算。 
 
15. 投资性房地产 
不 适用 
 
16. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
指同时 满足 与该 固定 资产 有关的 经济 利益 很可 能流 入企业 和该 固定 资产 的成 本能够 可靠 地计
量条件 的, 为生 产商 品、 提供劳 务、 出租 或经 营管 理而持 有的 使用 寿命 超过 一个会 计年 度的 有形
资产; 固定 资产 按实 际成 本计价 。 
 
(2). 折旧方法 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 (% ) 年折旧 率(%) 
(1 ) 房 屋建 筑物 直线法 10-40 5-10 2.25-9.50 2017 年半年度报告 
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(2) 机器 设备 直线法 5-10 5-10 9.00-19.00 
(3) 运输 工具 直线法 5 5-10 18.00-19.00 
(4) 其他 设备 直线法 5-20 5-10 4.50-19.00 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
17. 在建工程 
√ 适用 □不 适用  
(1) 在建 工程 的类 别 
公司在 建工 程包 括装 修工 程、技 术改 造工 程、 大修 理工程 和固 定资 产新 建等 。 
(2) 在建 工程 的计 量 
在建工 程以 实际 成本 计价 ,按照 实际 发生 的支 出确 定其工 程成 本, 工程 达到 预定可 使用 状态
前因进 行试 运转 发生 的净 支出计 入工 程成 本。 工程 达到预 定可 使用 状态 前所 取得的 试运 转过 程中
形成的 、能 够对 外销 售的 产品, 其发 生的 成本 ,计 入在建 工程 成本 ,销 售或 结转为 产成 品时 ,按
实际销 售收 入或 者预 计售 价冲减 在建 工程 成本 。在 建工程 发生 的借 款费 用, 符合借 款费 用资 本化
条件的 ,在 所购 建的 固定 资产达 到预 定可 使用 状态 前,计 入在 建工 程成 本。 
(3) 在建 工程 结转 为固 定 资产的 时点 
在建工 程按 各项 工程 所发 生的实 际支 出核 算, 在达 到预定 可使 用状 态时 转作 固定资 产。 所建 造的
固定资 产已 达到 预定 可使 用状态 ,但 尚未 办理 竣工 决算手 续的 ,自 达到 预定 可使用 状态 之日 起,
根据工 程预 算 、 造 价或 者工 程实际 成本 等 , 按 估计 的价 值转入 固定 资产 , 并计 提固 定资产 的折 旧 ,
待办理 了竣 工决 算手 续后 再对原 估计 值进 行调 整。 购建或 者生 产符 合资 本化 条件的 资产 而借 入的
专门借 款或 占用 了一 般借 款发生 的借 款利 息以 及专 门借款 发生 的辅 助费 用, 在所购 建或 者生 产的
符合资 本化 条件 的资 产达 到预定 可使 用或 者可 销售 状态之 前根 据其 发生 额予 以资本 化。 
18. 借款费用 
√ 适用 □不 适用  
购建或 者生 产符 合资 本化 条件的 资产 而借 入的 专门 借款或 占用 了一 般借 款发 生的借 款利 息以
及专门 借款 发生 的辅 助费 用,在 所购 建或 者生 产的 符合资 本化 条件 的资 产达 到预定 可使 用或 者可
销售状 态之 前, 根据 其资 本化率 计算 的发 生额 予以 资本化 。除 此以 外的 其它 借款费 用在 发生 时计
入当期 损益 。符 合资 本化 条件的 资产 ,是 指需 要经 过相当 长时 间的 购建 或者 生产活 动才 能达 到预
定可使 用或 者可 销售 状态 的固定 资产 、投 资性 房地 产和存 货等 资产 。同 时满 足下列 条件 时, 借款
费用开 始资 本化 : (1 ) 资 产支出 已经 发生 , 资 产支 出包括 为购 建或 者生 产符 合资本 化条 件的 资 产
而以支 付现 金 、 转 移非 现金 资产或 者承 担带 息债 务形 式发生 的支 出 ; (2) 借款 费 用已经 发生 ; (3 )
为使资 产达 到预 定可 使用 或者可 销售 状态 所必 要的 购建或 者生 产活 动已 经开 始。 
为购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产而 借入 专门 借款的 ,以 专门 借款 当期 实际发 生的 利息
费用, 减去 将尚 未动 用的 借款资 金存 入银 行取 得的 利息收 入或 进行 暂时 性投 资取得 的投 资收 益后
的金额 确定 为应 予以 资本 化的费 用。 2017 年半年度报告 
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为购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产而 占用 了一 般借款 的, 公司 根据 累计 资产支 出超 过专
门借款 部分 的资 产支 出加 权平均 数乘 以所 占用 一般 借款的 资本 化率 ,计 算确 定一般 借款 应予 资 本
化的利 息金 额。 资本 化率 根据一 般借 款加 权平 均利 率计算 确定 。 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 者生 产过 程中 发生 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月
的,暂 停借 款费 用的 资本 化。在 中断 期间 发生 的借 款费用 确认 为费 用, 计入 当期损 益, 直至 资产
的购建 或者 生产 活动 重新 开始。 如果 中断 是所 购建 或者生 产的 符合 资本 化条 件的资 产达 到预 定可
使用或 者可 销售 状态 必要 的程序 ,借 款费 用继 续资 本化。 
购建或 者生 产符 合资 本化 条件的 资产 达到 预定 可使 用或者 可销 售状 态时 ,停 止借款 费用 资本
化。 
 
19. 生物资产 
□ 适用 √不 适用  
 
20. 油气资产 
□ 适用 √不 适用  
 
21. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □不 适用  
a、无 形资 产的 确定 标准 和 分类 
无形资 产是 指本 公司 拥有 或者控 制的 没有 实物 形态 的可辨 认非 货币 性资 产, 包括专 利权 、非
专利技 术、 商标 权、 著作 权、土 地使 用权 等。 
b、无 形资 产的 计量 
无形资 产按 成本 进行 初始 计量。 购入 的无 形资 产, 按实际 支付 的价 款和 相关 支出作 为实 际成
本。投 资者 投入 的无 形资 产,按 投资 合同 或协 议约 定的价 值确 定实 际成 本, 但合同 或协 议约 定价
值不公 允的 ,按 公允 价值 确定实 际成 本。 
c、无 形资 产的 摊销 
使用寿 命有 限的 无形 资产 自可供 使用 时起 ,在 其预 计使用 寿命 内采 用直 线法 分期平 均摊 销。
使用寿 命不 确定 的无 形资 产不予 摊销 ,其 中土 地使 用权自 取得 时起 ,在 土地 使用期 内采 用直 线法
分期平 均摊 销, 不留 残值 。 采矿 权依 据相 关的 已探 明矿山 储量 采用 产量 法进 行摊销 。 
 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
√ 适用 □不 适用  
公司内 部研 究开 发项 目开 发阶段 的支 出, 符合 下列 各项时 ,确 认为 无形 资产 : 
a、从 技术 上来 讲, 完成 该 无形资 产以 使其 能够 使用 或出售 具有 可行 性。 
b、具 有完 成该 无形 资产 并 使用或 出售 的意 图。 2017 年半年度报告 
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c、 无 形资 产产 生未 来经 济 利益的 方式 , 包括 能够 证 明运用 该无 形资 产生 产的 产品存 在市 场或
无形资 产自 身存 在市 场; 无形资 产将 在内 部使 用时 ,证明 其有 用性 。 
d、 有足 够的 技术、 财务 资 源和其 他资 源支 持, 以完 成该无 形资 产的 开发 , 并 有能力 使用 或出
售该无 形资 产。 
e、归 属于 该无 形资 产开 发 阶段的 支出 能够 可靠 计量 。 
 
22. 长期资产减值 
√ 适用 □不 适用  
对于固 定资 产、 在建 工程 、使用 寿命 有限 的无 形资 产、以 成本 模式 计量 的投 资性房 地产 及对
子公司 、合 营企 业、 联营 企业的 长期 股权 投资 等非 流动非 金融 资产 ,本 公司 于资产 负债 表日 判断
是否存 在减 值迹 象。 如存 在减值 迹象 的, 则估 计其 可收回 金额 ,进 行减 值测 试。商 誉、 使用 寿命
不确定 的无 形资 产和 尚未 达到可 使用 状态 的无 形资 产,无 论是 否存 在减 值迹 象,每 年均 进行 减值
测试。 
减值测 试结 果表 明资 产的 可收回 金额 低于 其账 面价 值的, 按其 差额 计提 减值 准备并 计入 减值
损失。 可收 回金 额为 资产 的公允 价值 减去 处置 费用 后的净 额与 资产 预计 未来 现金流 量的 现值 两者
之间的 较高 者。 资产 的公 允价值 根据 公平 交易 中销 售协议 价格 确定 ;不 存在 销售协 议但 存在 资产
活跃市 场的 ,公 允价 值按 照该资 产的 买方 出价 确定 ;不存 在销 售协 议和 资产 活跃市 场的 ,则 以可
获取的 最佳 信息 为基 础估 计资产 的公 允价 值。 处置 费用包 括与 资产 处置 有关 的法律 费用 、相 关税
费、搬 运费 以及 为使 资产 达到可 销售 状态 所发 生的 直接费 用。 资产 预计 未来 现金流 量的 现值 ,按
照资产 在持 续使 用过 程中 和最终 处置 时所 产生 的预 计未来 现金 流量 ,选 择恰 当的折 现率 对其 进行
折现后 的金 额加 以确 定。 资产减 值准 备按 单项 资产 为基础 计算 并确 认, 如果 难以对 单项 资产 的可
收回金 额进 行估 计的 ,以 该资产 所属 的资 产组 确定 资产组 的可 收回 金额 。资 产组是 能够 独立 产生
现金流 入的 最小 资产 组合 。 
在财务 报表 中单 独列 示的 商誉, 在进 行减 值测 试时 ,将商 誉的 账面 价值 分摊 至预期 从企 业合
并的协 同效 应中 受益 的资 产组或 资产 组组 合。 测试 结果表 明包 含分 摊的 商誉 的资产 组或 资产 组组
合的可 收回 金额 低于 其账 面价值 的, 确认 相应 的减 值损失 。减 值损 失金 额先 抵减分 摊至 该资 产组
或资产 组组 合的 商誉 的账 面价值 ,再 根据 资产 组或 资产组 组合 中除 商誉 以外 的其他 各项 资产 的账
面价值 所占 比重 ,按 比例 抵减其 他 各 项资 产的 账面 价值。 
上述资 产减 值损 失一 经确 认,以 后期 间不 予转 回价 值得以 恢复 的部 分。 
 
23. 长期待摊费用 
□ 适用 √不 适用  
 
24. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
职工薪 酬 , 是 指公 司为 获得 职工提 供的 服务 或解 除劳 动关系 而给 予的 各种 形式 的报酬 或补 偿 。
职工薪 酬包 括短 期薪 酬、 离职后 福利 、辞 退福 利和 其他长 期职 工福 利。 企业 提供给 职工 配偶 、子
女、受 赡养 人、 已故 员工 遗属及 其他 受益 人等 的福 利,也 属于 职工 薪酬 。 2017 年半年度报告 
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本公司 在职 工提 供相 关服 务的会 计期 间, 将实 际发 生的职 工工 资、 奖金 、津 贴和补 贴, 职工
福利费 ,医 疗保 险费 、工 伤保险 费和 生育 保险 费等 社会保 险费 ,住 房公 积金 ,工会 经费 和职 工教
育经费 等确 认为 负债 ,并 计入当 期损 益或 相关 资产 成本。 如果 该负 债预 期在 职工提 供相 关服 务的
年度报 告期 结束 后十 二个 月内不 能完 全支 付, 且财 务影响 重大 的, 则该 负债 将以折 现后 的金 额计
量。 
 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用 □不 适用  
离职后 福利 ,是 指为 获得 职工提 供的 服务 而在 职工 退休或 与企 业解 除劳 动关 系后, 提供 的各
种形式 的报 酬和 福利 ,短 期薪酬 和辞 退福 利除 外。 本公司 将离 职后 福利 计划 分类为 设定 提存 计划
和设定 受益 计划 。 ① 设定 提存计 划: 公司 向独 立的 基金缴 存固 定费 用后 ,公 司不再 承担 进一 步支
付义务 的离 职后 福利 计划 。包含 基本 养老 保险 、失 业保险 等, 在职 工为 其提 供服务 的会 计期 间,
将根据 设定 提存 计划 计算 的应缴 存金 额确 认为 负债 ,并计 入当 期损 益或 相关 资产成 本;② 设 定受
益计划 :除 设定 提存 计划 以外的 离职 后福 利计 划。 
 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用 □不 适用  
辞退福 利是 指公 司在 职工 劳动合 同到 期之 前解 除与 职工的 劳动 关系 ,或 者为 鼓励职 工自 愿接
受裁减 而给 予职 工的 补偿 。公司 向职 工提 供辞 退福 利的, 在下 列两 者孰 早日 确认辞 退福 利产 生的
职工薪 酬负 债, 并计 入当 期损益 : ① 企业 不能 单方 面撤回 因解 除劳 动关 系计 划或裁 减建 议所 提供
的辞退 福利 时;② 企 业确 认与涉 及支 付辞 退福 利的 重组相 关的 成本 或费 用时 。 
 
(4) 、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
□ 适用 √不 适用  
 
25. 预计负债 
√ 适用 □不 适用  
(1) 预计 负债 的确 认标 准 
当与对 外担 保、 未决 诉讼 或仲裁 、产 品质 量保 证、 裁员计 划、 亏损 合同 、重 组义务 、固 定资
产弃置 义务 等或 有事 项相 关的业 务同 时符 合以 下条 件时, 确认 为负 债: 
该义务 是本 公司 承担 的现 时义务 ; 
该义务 的履 行很 可能 导致 经济利 益流 出企 业; 
该义务 的金 额能 够可 靠地 计量。 
(2) 预计 负债 的计 量方 法 
预计负 债按 照履 行现 时义 务所需 支出 的最 佳估 计数 进行精 算并 初始 计量 。所 需支出 存在 一个
连续范 围, 且该 范围 内各 种结果 发生 的可 能性 相同 的最佳 估计 数按 该范 围的 中间值 确定 ;在 其他
情况下 ,最 佳估 计数 按如 下方法 确定 : 
或有事 项涉 及单 个项 目时 ,最佳 估计 数按 最可 能发 生金额 确定 ; 2017 年半年度报告 
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或有事 项涉 及多 个项 目时 ,最佳 估计 数按 各种 可能 发生额 及其 发生 概率 计算 确定。 
公司清 偿预 计负 债所 需支 出全部 或部 分预 期由 第三 方或其 他方 补偿 的, 则补 偿金额 在基 本确
定能收 到时 ,作 为资 产单 独确认 。确 认的 补偿 金额 不超过 所确 认预 计负 债的 账面价 值。 
 
26. 股份支付 
□ 适用 √不 适用  
 
27. 优先股、永续债等其 他金 融工具 
□ 适用 √不 适用  
 
28. 收入 
√ 适用 □不 适用  
(1) 销售 商品 
本公司 销售 的商 品在 同时 满足下 列条 件时 ,按 从购 货方已 收或 应收 的合 同或 协议价 款的 金额
确认销 售商 品收 入: ① 已 将商品 所有 权上 的主 要风 险和报 酬转 移给 购货 方; ② 既没 有保 留通 常与
所有权 相联 系的 继续 管理 权,也 没有 对已 售出 的商 品实施 有效 控制 ; ③ 收入 的金额 能够 可靠 地计
量; ④ 相关 的经 济利 益很 可能流 入企 业; ⑤相 关的 已发生 或将 发生 的成 本能 够可靠 地计 量。 
公司以 货物 发出 并经 客户 验收后 确认 收入 。 
(2) 提供 劳务 
在同一 年度 内开 始并 完成 的劳务 ,应 当在 完成 劳务 时确认 收入 。如 劳务 的开 始和完 成分 属不
同的会 计年 度, 在提 供劳 务交易 的结 果能 够可 靠估 计的情 况下 ,公 司于 资产 负债表 日按 完工 百分
比法确 认相 关的 劳务 收入 。如提 供劳 务交 易的 结果 不能够 可靠 估计 且已 经发 生的劳 务成 本预 计能
够得到 补偿 的, 按已 经发 生的劳 务成 本金 额确 认收 入,并 按相 同金 额结 转成 本;发 生的 劳务 成本
预计不 能够 全部 得到 补偿 的,按 能够 得到 补偿 的劳 务成本 金额 确认 收入 ,并 按已经 发生 的劳 务成
本作为 当期 费用 ;发 生的 劳务成 本预 计全 部不 能够 得到补 偿, 应按 已经 发生 的劳务 成本 作为 当期
费用, 不确 认收 入。 
(3) 让渡 资产 使用 权 
本公司 在与 让渡 资产 使用 权相关 的经 济利 益能 够流 入和收 入的 金额 能够 可靠 的计量 时确 认让
渡资产 使用 权收 入。 
利息收 入按 使用 货币 资金 的使用 时间 和适 用利 率计 算确定 。使 用费 收入 金额 ,按照 有关 合同
或协议 约定 的收 费时 间和 方法计 算确 定。 
 
29. 政府补助 
政府补 助是 指本 公司 从政 府无偿 取得 货币 性资 产和 非货币 性资 产, 不包 括政 府作为 所有 者投
入的资 本。 政府 补助 分为 与资产 相关 的政 府补 助和 与收益 相关 的政 府补 助。 政府补 助在 能够 满足
政府补 助所 附的 条件 ,且 能够收 到时 确认 。 2017 年半年度报告 
48 / 93 
 
政府补 助为 货币 性资 产的 ,按照 收到 或应 收的 金额 计量。 政府 补助 为非 货币 性资产 的, 按照
公允价 值计 量 ; 公 允价 值不 能够可 靠取 得的 , 按照 名义 金额计 量 。 按 照名 义金 额计 量的政 府补 助 ,
直接计 入当 期损 益。 
(1) 、 与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 ,并 在相 关资产 的使 用寿 命内 平均 分配计 入当 期损 益。 
 
(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及 会计处理方 法 
√ 适用 □不 适用  
与收益 相关 的政 府补 助, 用于补 偿以 后期 间的 相关 费用和 损失 的, 确认 为递 延收益 ,并 在确
认相关 费用 的期 间计 入当 期损益 ;用 于补 偿已 经发 生的相 关费 用和 损失 的, 直接计 入当 期损 益。 
已确认 的政 府补 助需 要返 还时, 存在 相关 递延 收益 余额的 ,冲 减相 关递 延收 益账面 余额 ,超
出部分 计入 当期 损益 ;不 存在相 关递 延收 益的 ,直 接计入 当期 损益 。 
 
30. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用 □不 适用  
所得税 费用 的会 计处 理采 用资产 负债 表债 务法 核算 。资产 负债 表日 ,公 司按 照可抵 扣暂 时性
差异与 适用 所得 税税 率计 算的结 果, 确认 递延 所得 税资产 及相 应的 递延 所得 税收益 ;按 照应 纳税
暂时性 差异 与适 用企 业所 得税税 率计 算的 结果 ,确 认递延 所得 税负 债及 相应 的递延 所得 税费 用。 
(1) 递延 所得 税资 产的 确 认 
公司以 很可 能取 得用 来抵 扣可抵 扣暂 时性 差异 的应 纳税所 得额 为限 ,确 认由 可抵 扣 暂时 性差
异产生 的递 延所 得税 资产 。但是 同时 具有 下列 特征 的交易 中因 资产 或负 债的 初始确 认所 产生 的递
延所得 税资 产不 予确 认: 该项交 易不 是企 业合 并; 交易发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税
所得额 (或 可抵 扣亏 损) 。 
公司对 与子 公司 、 联 营公 司 及合营 企业 投资 相关 的可 抵扣暂 时性 差异 , 同 时满 足 下列条 件的 ,
确认相 应的 递延 所得 税资 产:暂 时性 差异 在可 预见 的未来 很可 能转 回; 未来 很可能 获得 用来 抵扣
暂时性 差异 的应 纳税 所得 额。 
公司对 于能 够结 转以 后年 度的可 抵扣 亏损 和税 款抵 减,以 很可 能获 得用 来抵 扣可抵 扣亏 损和
税款抵 减的 未来 应纳 税所 得额为 限, 确认 相应 的递 延所得 税资 产。 
(2) 递延 所得 税负 债的 确 认 
除下列 情况 产生 的递 延所 得税负 债以 外, 本公 司确 认所有 应纳 税暂 时性 差异 产生的 递延 所得
税负债 : ① 商誉 的初 始确 认; ② 同时 满足 具有 下列 特征的 交易 中产 生的 资产 或负债 的初 始确 认:
该项交 易不 是企 业合 并 ; 交 易发生 时既 不影 响会 计利 润也不 影响 应纳 税所 得额 ( 或可抵 扣 亏 损 ) 。 
公司对 与子 公司 、联 营公 司及合 营企 业投 资产 生相 关的应 纳税 暂时 性差 异, 同时满 足下 列条
件的: 投资 企业 能够 控制 暂时性 差异 的转 回的 时间 ;该暂 时性 差异 在可 预见 的未来 很可 能不 会转
回。 
(3) 所得 税费 用计 量 2017 年半年度报告 
49 / 93 
 
公司将 当期 所得 税和 递延 所得税 作为 所得 税费 用或 收益计 入当 期损 益, 但不 包括下 列情 况产 生的
所得税 :企 业合 并; 直接 在所有 者权 益中 确认 的交 易或事 项 。 
 
31. 租赁 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
□ 适用 √不 适用  
 
32. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
□ 适用 √ 不适 用  
 
33. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
34. 其他 
□ 适用 √不 适用  
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税 按应税 收入 6%、17% 
消费税     
营业税             
城市维 护建 设税 按流转 税 1% 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25%、10% 
教育费 附加 按流转 税 3% 
地方教 育费 附加 按流转 税 2% 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 
子公司 昱冠 资管 为小 型微 利企业 10% 2017 年半年度报告 
50 / 93 
 
    
 
2. 税收优惠 
□ 适用 √不 适用  
 
3. 其他 
□ 适用 √不 适用  
 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金             
银行存 款 75,729,183.93 70,272,191.79 
其他货 币资 金             
合计 75,729,183.93 70,272,191.79 
其中: 存放 在境 外的 款项 总额             
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
51 / 93 
 
单位: 元币 种: 人民 币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款 
                                                            
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款 
98,398.12 100.00 29,519.44 30.00 68,878.68 98,398.12 100.00 29,519.44 30.00 68,878.68 
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款 
                                                            
合计 98,398.12 / 29,519.44 / 68,878.68 98,398.12 / 29,519.44 / 68,878.68 
注:除对 列入合 并范 围内 母子公司 之间应 收款 项或 有确凿证 据表明 不存 在减 值的应收 款项 不
计提坏 账准 备之 外, 本公 司将单 项金 额 超100 万元 的应收 款项 视为 重大 应收 款项。 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元币 种: 人民 币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
        
        
1 年以 内小 计                   
1 至2 年                   
2 至3 年 98,398.12 29,519.44 30.00 
3 年以 上                   
3 至4 年       
4 至5 年       
5 年以 上       
合计 98,398.12 29,519.44 30.00 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 2017 年半年度报告 
52 / 93 
 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □不 适用  
公司报 告期 末, 应收 账款 余额前 五名 的客 户应 收金 额合 计 98,398.12 元 ,占 应收账 款总 额的 比例
为100.00% ,相 应计 提的 坏账准 备年 末余 额汇 总金 额为 29,519.44 元。 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √不 适用  
 
(6). 转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √不 适用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √不 适用  
 
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内                         
1 至2 年 55,000.00 100.00 55,000.00 100.00 
2 至3 年                         
3 年以 上         
          
          
合计 55,000.00 100.00 55,000.00 100.00 
 
账龄超 过1 年且 金额 重要 的预付 款项 未及 时结 算原 因 的说 明: 
公司报 告期 末, 预付 款项 余额中 无账 龄超 过1 年且 金额重 要的 预付 款项 。 
 2017 年半年度报告 
53 / 93 
 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
√ 适用 □不 适用  
公司报 告期 末, 预付 款项 余额前 五名 的供 应商 金额 合计 55,000.00 元 ,占 预 付款项 总额 的 比
例为100.00%。 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 应收利息 
(1).  应收利息分类 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 应收股利 
(1). 应收股利 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目( 或被 投资 单位) 期末余 额 期初余 额 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 (简 称 “崇 左 稀土” ) 4,782,170.06 4,782,170.06 
合计 4,782,170.06 4,782,170.06 
 
(2). 重要的账龄超过 1 年的应 收股利: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目( 或被 投资 单位) 期末余 额 账龄 未收回 的原 因 是否发 生减 值及 其判 断
依据 
崇左稀 土 
5,313,522.29 1-2年 被投资 单位 暂无 现金
冗余 
是 
合计 
5,313,522.29 / / / 
注: 截 至资 产负 债表 日, 应收崇 左稀 土股 利 5,313,522.29 元 已超 过一 年未 收 回, 公 司以 欠款 时间
作为其 风险 特征 的主 要影 响因素 ,比 照账 龄分 析法 ,按其 余额 的10% 计 提减 值准备 金 531,352.23
元。 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
9、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 2017 年半年度报告 
54 / 93 
 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款 
239,427,233.29 100.00 239,427,233.29 100 - 239,427,233.29 100 239,427,233.29 100       
按信用风险特征组合计提坏
账准备的其他应收款 
                                                            
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款 
                                                            
合计 239,427,233.29 / 239,427,233.29 /       239,427,233.29 / 239,427,233.29 /       
注:除 对列 入合 并范 围内 母 子公司 之间 应收 款项 或有 确 凿证据 表明 不存 在减 值的 应 收款项 不计提
坏账准备 之外, 本公司 将单 项金额超 50 万元的 应收款 项视为重 大应收 款项。 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额 
其他应 收款 
(按单 位) 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 计提理 由 
湖南神 龙矿 业有
限公司 
239,427,233.29 239,427,233.29 100% 注 
          
合计 239,427,233.29 239,427,233.29 / / 
注: 公司 2015 年度处置子 公司湖南 神龙矿 业有限 公司 (以下简 称“神 龙矿业 ” )100% 股权,自2015
年12 月31 日起,不再将其 纳入合并 报表范 围。截 至本 期末,本 公司及 子公司 上海 岳衡对神 龙矿业 共
计有应收 款项 239,427,233.29 元未收回;该 债权预 计很 可能全部 无法收 回,故 全额 减值。 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
55 / 93 
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应收神 龙矿 业款 项 239,427,233.29 239,427,233.29 
其他 - - 
合计 239,427,233.29 239,427,233.29 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
神龙矿 业 往来款 239,427,233.29 3-4 年 100.00 239,427,233.29 
合计 / 239,427,233.29 / 100.00 239,427,233.29 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7). 因金融资产转移 而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √不 适用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额: 
□ 适用 √不 适用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
10 、 存货 
(1).  存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料                         
在产品                         
库存商 品                   16,824,114.04       16,824,114.04 2017 年半年度报告 
56 / 93 
 
周转材 料                             
消耗性 生物 资
产 
                            
建造合 同形 成
的已完 工未 结
算资产 
                            
                              
                              
合计                   16,824,114.04       16,824,114.04 
 
(2).  存货跌价准备 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 : 
□ 适用 √不 适用  
 
(4).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
11 、 划分为持有待售的资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
12 、 一年内到期的非流动 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
13 、 其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预交增 值税  224,378.31 
预交其 他税 费 1,269.72 52,820.10 
合计 1,269.72 277,198.41 
 
 
14 、 可供出售金融资产 
(1).  可供出售金融资产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 2017 年半年度报告 
57 / 93 
 
可供出售债务工具:             
可供出售权益工具: 180,675,570.97 4,330,831.96 176,344,739.01 180,675,570.97 4,330,831.96 176,344,739.01 
按公允价值计量的             
按成本计量的 180,675,570.97 4,330,831.96 176,344,739.01 180,675,570.97 4,330,831.96 176,344,739.01 
合计 180,675,570.97 4,330,831.96 176,344,739.01 180,675,570.97 4,330,831.96 176,344,739.01 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种: 人 民币 
被投资 
单位 
账面余额 减值准备 
在被投
资单位
持股比
例(%) 





利 
期初 

期 

加 

期 

少 
期末 期初 

期 

加 

期 

少 
期末 
上海振龙房地产
开发有限公司 
173,400,700.82             173,400,700.82                         19.70       
上海夏宫房地产
开发有限公司 
7,274,870.15             7,274,870.15 4,330,831.96             4,330,831.96 19.47       
合计 180,675,570.97             180,675,570.97 4,330,831.96             4,330,831.96 /   
注: 期末 , 以可 供出售 金融 资产- 上海夏 宫账面 价值与 上海夏宫 可辨认 净资产 账面 价值归属 于本公
司的份额 的差额 计提减 值准 备。 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
15 、 持有至到期投资 
(1). 持有至到期投资情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末重要 的持有至到 期投 资: 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期重分类的持有至 到期 投资: 
□ 适用 √不 适用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
58 / 93 
 
16 、 长期应收款 
(1) 长期应收款情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 因金融资产转移而终止 确 认的长期应收款 
□ 适用 √不 适用  
 
(3) 转移长期应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用 √不 适用  
 
其他说 明 
□ 适用 √不 适用  
 
17 、 长期股权投资 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元币 种: 人民 币 
被投资单位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值
准备
期末
余额 



资 
减少
投资 
权益法下确认
的投资损益 
其他
综合
收益
调整 





动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 

他 
一、合营企业            
无                                                                   
小计                                                                   
二、联营企业            
中铝广西有色崇
左稀土开发有限
公司(简称“崇
左稀土”) 
12,874,400.00             1,186,050.88                               14,060,450.88  
小计 12,874,400.00             1,186,050.88                               14,060,450.88  
合计 12,874,400.00             1,186,050.88                               14,060,450.88       
 
 
18 、 投资性房地产 
投资性 房地 产 计 量模 式 
不 适用 
 
19 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
59 / 93 
 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
房屋及 建筑
物 
机器设 备 运输设 备 其他设 备 合计 
一、账 面原 值:      
1.期初 余额                   41,488.00 41,488.00 
2.本期 增加 金额                               
(1) 购置                               
(2) 在建 工程 转 入                               
(3) 企业 合并 增 加                               
                                
3.本期 减少 金额                               
(1) 处置 或报 废                               
(2) 其他 减少                               
4.期末 余额                   41,488.00 41,488.00 
二、累 计折 旧      
1.期初 余额                   34,354.36 34,354.36 
2.本期 增加 金额                   2,104.98 2,104.98 
(1) 计提                   2,104.98 2,104.98 
(2) 购入                               
3.本期 减少 金额                               
(1) 处置 或报 废                               
(2) 其他 减少                               
4.期末 余额                   36,459.34 36,459.34 
三、减 值准 备      
1.期初 余额                               
2.本期 增加 金额                               
(1) 计提                               
                        
3.本期 减少 金额                               
(1) 处置 或报 废                               
(2) 其他 减少                               
4.期末 余额                               
四、账 面价 值      
1.期末 账面 价值                   5,028.66 5,028.66 
2.期初 账面 价值                   7,133.64 7,133.64 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
60 / 93 
 
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
20 、 在建工程 
(1).  在建工程情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
21 、 工程物资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
22 、 固定资产清理 
□ 适用 √ 不适 用  
 
23 、 生产性生物资产 
(1).  采用成本计量模式的 生产 性生物资产 
□ 适用 √不 适用  
(2).  采用公允价值计量模 式的 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
24 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
25 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
□ 适用 √不 适用  
 2017 年半年度报告 
61 / 93 
 
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
26 、 开发支出 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27 、 商誉 
(1). 商誉账面原值 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 商誉减值准备 
□ 适用 √ 不适 用  
说明商 誉减 值测 试过 程、 参数及 商誉 减值 损失 的确 认方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
28 、 长期待摊费用 
□ 适用 √ 不适 用  
 
29 、 递延所得税资产/ 递延所 得 税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备         
内部交 易未 实现 利润         
可抵扣 亏损 74,953,167.19 18,738,291.80 74,953,167.19 18,738,291.80 
可供出 售金 融资 产 3,990,983.32 997,745.83 3,990,983.32 997,745.83 
合计 78,944,150.51 19,736,037.63 78,944,150.51 19,736,037.63 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
62 / 93 
 
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异     
可抵扣 亏损 253,059,581.25 253,059,581.25 
应收款 项 239,456,752.73 239,456,752.73 
应收股 利 531,352.23 531,352.23 
可供出 售金 融资 产 19,995,095.82 19,995,095.82 
权益法 下长 期股 权投 资 163,830,913.84 163,830,913.84 
开办费 143,727.61 143,727.61 
合计 677,017,423.48 677,017,423.48 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2017 年               
2018 年 25,681.86 25,681.86   
2019 年 4,269,537.95 4,269,537.95   
2020 年 245,719,004.07 245,719,004.07   
2021 年 3,045,357.37 3,045,357.37   
合计 253,059,581.25 253,059,581.25 / 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
30 、 其他非流动资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
31 、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
32 、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
63 / 93 
 
 
33 、 衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
34 、 应付票据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
35 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付采 购货 款 7,523,888.65 20,017,380.75 
应付资 产重 组费 用 2,150,000.00 2,150,000.00 
其他 100,000.00 100,000.00 
合计 9,773,888.65 22,267,380.75 
 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
36 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预收销 售货 款 9,627,152.50 6,237,270.18 
合计 9,627,152.50 6,237,270.18 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
64 / 93 
 
37 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 223,600.00 1,002,946.90 1,087,513.80 139,033.10 
二、离 职后 福利-设 定提 存 计划   138,020.50 138,020.50   
三、辞 退福 利         
四、一 年内 到期 的其 他福 利         
合计 223,600.00 1,140,967.40 1,225,534.30 139,033.10 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、 工资 、奖 金、 津贴 和 补贴 223,600.00 873,029.00 957,595.90 139,033.10 
二、职 工福 利费         
三、社 会保 险费   74,453.90 74,453.90   
其中: 医疗 保险 费   52,208.50 52,208.50   
工伤保 险费   2,442.00 2,442.00   
生育保 险费         
补充医 疗保 险费   13,202.20 13,202.20   
残疾人 就业 保障 金   6,601.20 6,601.20   
欠薪保 障费   - -   
四、住 房公 积金   55,464.00 55,464.00   
五、 工会 经费 和职 工教 育 经费         
六、短 期带 薪缺 勤         
七、短 期利 润分 享计 划         
合计 223,600.00 1,002,946.90 1,087,513.80 139,033.10 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险   132,018.40 132,018.40   
2、失 业保 险费   6,002.10 6,002.10   
3、企 业年 金缴 费         
合计   138,020.50 138,020.50   
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
65 / 93 
 
38 、 应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 2,350,924.62       
消费税     
营业税     
企业所 得税   787.43 
个人所 得税     
城市维 护建 设税     
      
      
合计 2,350,924.62 787.43 
 
39 、 应付利息 
□ 适用 √ 不适 用  
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
40 、 应付股利 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
41 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
往来款       3,000,000.00 
其他 120,435.60 87,879.00 
合计 120,435.60 3,087,879.00 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
42 、 划分为持有待售的负 债 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
66 / 93 
 
 
43 、 1 年内到期的非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
44 、 其他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券     
投资者 赔偿 及相 关诉 讼费 用   11,601,092.46 
      
合计   11,601,092.46 
 
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
45 、 长期借款 
(1).  长期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
46 、 应付债券 
(1). 应付债券 
□ 适用 √不 适用  
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 可转换公司债券的转 股条 件、转股时间说明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 划分为金融负债的其 他金 融工具说明: 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等其 他金 融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等金 融工 具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
67 / 93 
 
其他金 融工 具划 分为 金融 负债的 依据 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
47 、 长期应付款 
(1). 按款项性质列示长期 应付 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
48 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
 
49 、 专项应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
50 、 预计负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 期末余 额 形成原 因 
对外提 供担 保       
未决诉 讼       
产品质 量保 证       
重组义 务       
待执行 的亏 损合 同       
其他       
投资者 赔偿 及相 关诉 讼费 用   126,118,629.11   
合计   126,118,629.11 / 
其他说 明, 包括 重要 预计 负债的 相关 重要 假设 、估 计说明 : 
诉讼案 件尚 未判 决, 其结 果具有 不确 定性 。 公 司根 据诉讼 案件 受理 情况 计提 预计负 债并 列 入 营
业外支 出。 
 
51 、 递延收益 
递延收 益情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
涉及政 府补 助的 项目 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
68 / 93 
 
52 、 其他非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
53 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 425,373,000.00                               425,373,000.00 
 
54 、 其 他权益工具 
(1) 期末发行在外的优先 股、 永续债等其他金融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 期末发行 在外的优先 股、 永续债等金融工具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他权 益工 具本 期增 减变 动情况 、变 动原 因说 明, 以及相 关会 计处 理的 依据 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
55 、 资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本 溢价 ) 105,273,011.52             105,273,011.52 
其他资 本公 积 32,897,779.14 59,400.00       32,957,179.14 
合计 138,170,790.66 59,400.00       138,230,190.66 
 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 
本期就 公司 无偿 使用 关联 方上海 振龙 房地 产开 发有 限公司 (同 一实 际控 制人 关联单 位) 的会 所作
为办公 场所 事项 ,按 使用 面积参 照市 场公 允租 赁价 格计算 租金 计入 管理 费 用59,400.00 元, 相应
增加资 本公 积。 
 
56 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
 
57 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
69 / 93 
 
 
58 、 专项储备 
□ 适用 √ 不适 用  
 
59 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 48,812,206.57             48,812,206.57 
任意盈 余公 积                         
储备基 金                 
企业发 展基 金                 
其他                 
合计 48,812,206.57             48,812,206.57 
 
60 、 未分配利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 -354,532,143.79 -226,623,307.88 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,调 减- )             
调整后 期初 未分 配利 润 -354,532,143.79 -226,623,307.88 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 -115,230,558.45 923,468.67 
减:提 取法 定盈 余公 积             
提取任 意盈 余公 积             
提取一 般风 险准 备             
应付普 通股 股利             
转作股 本的 普通 股股 利             
期末未 分配 利润 -469,762,702.24 -225,699,839.21 
 
调整期 初未 分配 利润 明细 : 
1、由 于《 企业 会计 准则 》 及其相 关新 规定 进行 追溯 调整, 影响 期初 未分 配利 润 0 元。 
2、由 于会 计政 策变 更, 影 响期初 未分 配利 润0 元。 
3、由 于重 大会 计差 错更 正 ,影响 期初 未分 配利 润 0 元。 
4、由 于同 一控 制导 致的 合 并范围 变更 ,影 响期 初未 分配利 润0 元。 
5、其 他调 整合 计影 响期 初 未分配 利 润0 元。 
 
61 、 营业收入和营业成本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 2017 年半年度报告 
70 / 93 
 
主营业 务 25,977,089.95 21,189,131.34 19,453,962.76 15,563,163.25 
其他业 务     
合计 25,977,089.95 21,189,131.34 19,453,962.76 15,563,163.25 
主营业 务( 分产 品) 
项目 
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 
营业收 入 营业成 本 营业收 入 营业成 本 
建筑及 装饰 材料 销售 10,302,889.66 8,364,601.51 10,655,645.13 8,524,517.96 
智能家 居及 家电 销售 15,674,200.29 12,824,529.83 8,798,317.63 7,038,645.29 
合计 25,977,089.95 21,189,131.34 19,453,962.76 15,563,163.25 
 
主营业 务收 入( 分地 区) 
项目 
2017 年1-6 月 2016 年 1-6 月 
营业收 入 营业成 本 营业收 入 营业成 本 
上海地 区 25,977,089.95 21,189,131.34 19,453,962.76 15,563,163.25 
合计 25,977,089.95 21,189,131.34 19,453,962.76 15,563,163.25 
 
 
62 、 税金及附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税 
  
  
营业税   
  
城市维 护建 设税   
  
教育费 附加   
  
资源税 
  
  
房产税   
  
土地使 用税   
  
车船使 用税   
  
印花税 
  
  
其他 74,250.00 
  
合计 74,250.00 
  
 
63 、 销售费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 122,120.00 154,680.00 2017 年半年度报告 
71 / 93 
 
福利费 46,133.80  
其他 5,288.90 59,017.30 
合计 173,542.70 213,697.30 
 
 
64 、 管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 688,470.25 649,456.07 
审计咨 询费 1,670,400.00 1,407,475.00 
办公费 4,651.17 27,633.00 
差旅费 11,926.00 36,276.40 
福利费 221,804.60  
租赁费 78,833.96  
其它 14,360.45 330,099.42 
合计 2,690,446.43 2,450,939.89 
 
65 、 财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 0 0 
减:利 息收 入 -152,895.72 -69,221.60 
手续费 及其 他 16,784.86 25,400.49 
合计 -136,110.86 -43,821.11 
 
66 、 资 产减值损失 
□ 适用 √ 不适 用  
 
67 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
68 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位 : 元币种 : 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 (注 ①) 1,186,050.88 -1,185,722.14 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有
期间的 投资 收益 
    2017 年半年度报告 
72 / 93 
 
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产取
得的投 资收 益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益     
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收益     
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益     
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新 计量 产生 的利得     
购买其 他保 本理 财产 品取 得的收 益   139,377.06 
合计 1,186,050.88 -1,046,345.08 
注① :按权 益法 核算 的长 期股 权投资 按投 资单 位分 项列 示投资 收益 : 
项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 1,186,050.88 -1,185,722.14 
合计 1,186,050.88 -1,185,722.14 
 
69 、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 利得 合计       
其中: 固定 资产 处置 利得       
无形资 产处 置利 得       
债务重 组利 得       
非货币 性资 产交 换利 得       
接受捐 赠       
政府补 助 114,000.00     
其他 222.39 1,866.82   
合计 114,222.39 1,866.82   
 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
70 、 营业外支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常
性损益 的金 额 
非流动 资产 处置 损失 合计       2017 年半年度报告 
73 / 93 
 
其中: 固定 资产 处置 损失       
无形资 产处 置损 失       
债务重 组损 失       
非货币 性资 产交 换损 失       
对外捐 赠       
罚款支 出       
投资者 赔偿 金及 诉讼 费计 提(注 ①) 118,516,662.06 -698,139.20 118,516,662.06 
合计 118,516,662.06 -698,139.20 118,516,662.06 
注: ① 诉讼 案件 尚未 判决 , 其结 果具 有不 确定 性。 公司根 据诉 讼案 件受 理情 况计提 预计 负债 并
列入营 业外 支出 。 
②本期 营业 外支 出均 计入 非经常 性损 益。 
 
71 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用  175.70 
递延所 得税 费用        
合计       175.70 
 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种: 人 民币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 -115,230,558.45 
按法定/适 用税 率计 算的 所 得税费 用 -28,807,639.61 
子公司 适用 不同 税率 的影 响   
调整以 前期 间所 得税 的影 响   
非应税 收入 的影 响   
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响   
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损 的影 响   
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差 异或 可抵扣 亏损 的影 响 28,807,639.61 
所得税 费用   
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
74 / 93 
 
72 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
73 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
银行存 款利 息 
152,895.72 69,221.60 
备用金 还款 
68,115.00 204,389.00 
政府补 助 
114,000.00  
其他 
4,294,753.18 2,813,003.97 
合计 
4,629,763.90 3,086,614.57 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
支付的 期间 费用 
2,053,398.88 1,857,645.30 
银行费 用 
16,784.86 25,400.49 
其他 
819,809.25 5,082,209.51 
合计 
2,889,992.99 6,965,255.30 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
74 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 2017 年半年度报告 
75 / 93 
 
1.将净利润调节为经营 活 动现金流量:   
净利润 -115,230,558.45 923,468.67 
加:资 产减 值准 备     
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产 性生 物资 产折 旧 2,104.98 2,855.82 
无形资 产摊 销     
长期待 摊费 用摊 销     
处置固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资产 的损 失 ( 收益
以 “- ”号 填列 ) 
    
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )     
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )     
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) -136,110.86 -43,821.11 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 ) -1,186,050.88 1,046,345.08 
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ -” 号填 列)     
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ -” 号填 列)     
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列)     
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以 “- ”号 填列 ) 3,243,372.09 -6,263,333.66 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以 “- ”号 填列 ) 118,764,235.26 -4,728,531.72 
其他     
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 5,456,992.14 -9,063,016.92 
2.不涉及现金收支的重 大 投资和筹资活动:   
债务转 为资 本     
一年内 到期 的可 转换 公司 债券     
融资租 入固 定资 产     
3.现金及现金等价物净 变 动情况:   
现金的 期末 余额 75,729,183.93 57,206,330.08 
减:现 金的 期初 余额 70,272,191.79 66,129,969.94 
加:现 金等 价物 的期 末余 额   
减:现 金等 价物 的期 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 5,456,992.14 -8,923,639.86 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 2017 年半年度报告 
76 / 93 
 
一、现 金 75,729,183.93 70,272,191.79 
其中: 库存 现金     
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 75,729,183.93 70,272,191.79 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资金     
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款项     
  存 放同 业款 项     
  拆 放同 业款 项     
二、现 金等 价物     
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资     
      
      
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 75,729,183.93 70,272,191.79 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用受 限制 的现 金和 现金等 价 物     
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
75 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
76 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
77 、 外币货币性项目 
(1). 外币货币性项目 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 境外经营实体说明 , 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外 主要经营 地、 记账本位
币及选择依据,记账 本位 币发生变化的还应披 露原 因。 
□ 适用 √ 不适 用  
 
78 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
 
79 、 政府补助 
1. 政府补助基本情况 
□ 适用 √不 适用  
2. 政府补助退回情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
77 / 93 
 
80 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
78 / 93 
 
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √不 适用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
 
一揽子 交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
非一揽 子交 易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
79 / 93 
 
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
上海岳 衡建 筑工 程有 限公 司 上海 上海 建材贸 易 100.00       出资设 立 
桑日县 金冠 矿业 有限 公司 西藏 西藏 矿业投 资 100.00       收购 ( 不构 成
企业合 并) 
上海利 久国 际贸 易有 限公 司 上海 上海 商业 100.00       出资设 立 
上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 上海 上海 商业 100.00       出资设 立 
上海昱 冠资 产管 理有 限公 司 上海 上海 资产管 理 100.00       出资设 立 
 
 
(2). 重要的非全资子公司 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种: 人 民币 
合营企 业或 联营 企业 名称 主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 
对合营 企业
或联营 企业
投资的 会计
处理方 法 
直接 间接 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发
有限公 司 (简 称 “崇 左稀 土 ” ) 
广西 广西 稀土矿 业       40.00 权益法 
 2017 年半年度报告 
80 / 93 
 
(2). 重要合营企业的主要 财务 信息 
□ 适用 √不 适用  
 
(3). 重要联营企业的主要 财务 信息-中铝广西有色崇左 稀 土开发有限公司 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元币 种: 人民 币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
2017 年6 月30 日 2017 年 1-6 月 2016 年6 月30 日 2016 年1-6 月 
流动资 产 105,412,181.42   74,805,940.73   
非流动 资产 9,225,358.47   8,555,318.56   
资产合 计 114,637,539.89   83,361,259.29   
     
流动负 债 78,438,809.54   49,453,573.98   
非流动 负债 1,047,603.15   1,721,685.31   
负债合 计 79,486,412.69   51,175,259.29   
     
少数股 东权 益         
归属于 母公 司股 东权 益 35,151,127.20   32,186,000.00   
     
按持股 比例 计算 的净 资产
份额 
14,060,450.88   12,874,400.00   
调整事 项     92,838,870.93   
-- 商誉         
-- 内部 交易 未实 现利 润         
-- 其他         
对联营 企业 权益 投资 的账
面价值 
14,060,450.88   12,874,400.00   
存在公 开报 价的 联营 企业
权益投 资的 公允 价值 
        
     
营业收 入       164,502,933.57  27,001,299.84 
净利润       2,965,127.19  -180,727.24 
终止经 营的 净利 润          
其他综 合收 益          
综合收 益总 额       2,965,127.19  -180,727.24 
     
本年度 收到 的来 自联 营企
业的股 利 
        
 
 
(4). 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 合营企业或联营企业 向本 公司转移资金的能力 存在 重大限制的说明: 
□ 适用 √ 不适 用  
(6). 合营企业或联营企业 发生 的超额亏损 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
81 / 93 
 
 
 
(7). 与合营企业 投资 相关 的未 确认承诺 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 与合营企业或联营企 业投 资相关的或有负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 的主 要金 融工 具包 括 货币 资金 、 应 收款 项、 可供出 售金 融资 产、 应付 账款等 , 各 项 金
融工具的 详细 情况说 明见 本附注五 相关 项目。 与这 些金融工 具有 关的风 险, 以及本公 司为 降低这
些风险 所采 取的 风险 管理 政策如 下所 述 : 
1、信 用风 险 
信用风 险是 指金 融工 具的 一方不 履行 义务 , 造 成另 一方发 生财 务损 失的 风险 。 本 公司 主 要 面
临赊销导 致的 客户信 用风 险。为降 低信 用风险 ,公 司仅与经 认可 的、信 誉良 好的客户 进行 交易,
并通过对 已有 客户信 用监 控以及账 龄分 析对应 收账 款进行持 续监 控,将 公司 的整体信 用风 险控制
在可控 的范 围内 。 
2、利 率风 险 
利率风 险 , 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因市 场利 率变 动而 发生 波动的 风 险 。 本
公司面临 的利 率风险 主要 来源于银 行借 款。公 司通 过建立良 好的 银企关 系, 对授信额 度、 授信品
种以及授 信期 限进行 合理 的设计, 保障 银行授 信额 度充足, 满足 公司各 类融 资 需求并 合理 降低利
率波动 风险 。 
3、流 动风 险 
管理流 动风 险时 ,本 公司 保持管 理层 认为 充分 的现 金及现 金等 价物 并对 其进 行监控 ,以 满足
本公司 经营 需要 ,并 降低 现金流 量波 动的 影响 。 
 
十一、 公允价值的披露 
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
82 / 93 
 
3、 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √不 适用  
 
4、 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √不 适用  
 
5、 持续的第三层次公允 价值 计量项目, 期初 与期末账 面价值间的调节信息 及不 可观察参数敏感
性分析 
□ 适用 √不 适用  
 
6、 持续的公允价值计量 项目 , 本期内发生各层 级之间 转换的, 转换的原 因及确 定转换时点的政
策 
□ 适用 √不 适用  
 
7、 本期内发生的估值技 术变 更及变更原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
□ 适用 √不 适用  
 
9、 其他 
□ 适用 √不 适用  
 
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元 币种: 人民 币 
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 
母公司对本企业
的持股比例(%) 
母公司对本企业
的表决权比例(%) 
厦门百汇兴投资有限公司 厦门 投资 2,300.00 万元 14.70% 14.70% 
厦门大洋集团股份有限公司 厦门 投资、房地产开发 5,600.00 万元 10.23% 10.23% 
厦门博纳科技有限公司 厦门 投资 2,200.00 万元 7.76% 7.76% 
桑日百汇兴投资有限公司 西藏 投资 1,000.00 万元 0.70% 0.70% 
 
本企业 的母 公司 情况 的说 明 
上述公 司为 一致 行动 人, 合并持 有本 公司 股权 比例 为 33.39% ,成 为公 司的 相 对控股 股东 。 
本企业 最终 控制 方是 陈冠 全 
 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附 注九 、1 、 在 子公 司中 的 权益 。 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注九 、3 、在 合 营企业 或联 营企 业中 的权 益。 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
83 / 93 
 
 
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
上海百 汇星 融投 资控 股有 限公司 母公司 的全 资子 公司 
桑日创 华投 资有 限公 司 集团兄 弟公 司 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
上海夏 宫房 地产 开发 有限 公司 集团兄 弟公 司 
上海纳 金投 资有 限公 司 集团兄 弟公 司 
山南华 科资 源投 资有 限公 司 集团兄 弟公 司 
上海雅 华实 业有 限公 司 集团兄 弟公 司 
上海圣 信投 资管 理有 限公 司 集团兄 弟公 司 
南宁矿 润投 资有 限公 司 其他 
陈冠全 其他 
陈榕生 其他 
翟金水 其他 
阙江阳 其他 
连福汉 其他 
郑再杰 其他 
叶峰、 廖建 宁 其他 
陈小红 其他 
张祥、 骆骏 骎 其他 
 
其他说 明 
注: 本公 司于2016 年 12 月7 日 将所 持有 的圣 信投 资 100% 股 权转 让给 百汇 星 融 后 , 圣 信投 资
不再为 本公 司的 子公 司, 但属于 同一 控制 下关 联单 位。 
除上述 关联 方外 ,公 司关 联方还 包括 公司 董事 、监 事、高 级管 理人 员关 系密 切的家 庭成 员以
及除董 事、 监事 、高 级管 理人员 以外 的其 他关 联自 然人控 制、 共同 控制 、施 加重大 影响 或担 任董
事、高 级管 理人 员的 企业 。 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
上海振 龙房 地产 开发 有限
公司 
销售家 居家 电和 建筑
装饰材 料 
25,977,089.95 19,453,962.76 
注:与 上海 振龙 的交 易已 履行关 联交 易决 策程 序, 并遵循 市场 定价 原则 
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
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购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联托 管/ 承包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
本公司 委托 管理/出 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联管 理/ 出包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 承租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 办公场 所 0 0 
 
关联租 赁情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 及子 公司 昱冠 资管 本期无 偿租 赁上 海振 龙 的 会所作 为 办 公场 所 , 遵循 市场定 价原 则,2017
年1-6 月租赁费 59,400 元 计入资 本公 积 。 
 
(4).  关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 被担 保方 
□ 适用 √ 不适 用  
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5).  关联方资金拆借 
□ 适用 √ 不适 用  
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7).  关键管理人员报酬 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元 币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 50.77 64.33 
 
 2017 年半年度报告 
85 / 93 
 
(8).  其他关联交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  应付项目 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元币种: 人 民币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
其他应 付款 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司             
其他应 付款 厦门博 纳科 技有 限公 司             
其他应 付款 上海纳 金投 资有 限公 司             
其他应 付款 厦门百 汇兴 投资 有限 公司  3,000,000.00 
  个人  68,115.00 
预收款 项 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 9,627,152.50 6,190,347.71 
 
7、 关联方承诺 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
86 / 93 
 
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
√ 适用 □ 不适 用  
2017 年 1 月至 本报 告批 准 报出日 , 若干 本公 司股 票 投资者 以其 投资 损失 与公 司信息 披露 违规
事实存 在因 果关 系为 由, 向上海 市第 一中 级人 民法 院提起 诉讼 。 诉 讼案 件尚 未判决 ,其 结果 具有
不确定 性。 公司 根据 诉讼 案件受 理情 况计 提预 计负 债并列 入营 业外 支出 。 
 
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
√ 适用 □ 不适 用  
除上述 事项 外, 报告 期末 ,公司 无其 他需 要披 露的 或有事 项 。 
 
3、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 内容 
对财务 状况 和经 营成
果的影 响数 
无法估 计影 响数 的 
原因 
股票和 债券 的发 行       
重要的 对外 投资       
重要的 债务 重组       
自然灾 害       
外汇汇 率重 要变 动       
重大诉 讼 注 1 0   
        
注 1:2017 年8 月 ,有 本 公司股 票投 资 者 167 名 认为 其 投 资损 失与 公司 信息 披露违 规事 实存
在因果 关系 , 向 上海 市第 一中级 人民 法院 提起 诉讼 , 诉求 公司 赔偿 投资 损失6,557.98 万 元。 截至
本 财务报 告批 准报出 日, 该诉讼尚 未判 决,其 结果 具有不确 定性 。 公司 根据 举证材料 以及 相关信
息为基 础进 行评 估, 预计 其诉讼 请求 很可 能被 法院 驳回, 公司 很可 能无 需承 担赔偿 责任 。 
除上述 事项 外, 截 至 本财 务报告 批准 报出 日, 公司 无其他 应披 露的 重大 资产 负债表 日后 非调
整事项 。 
 
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
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十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1).  追溯重述法 
□ 适用 √不 适用  
(2).  未来适用法 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 资产置换 
(1).  非货币性资产交换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  其他资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
6、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 本报 告期 内不 存在 不同经 济特 征的 多个 经营 分部, 也没 有依 据内 部组 织结构 、管 理要 求、
内部报 告制 度等 确定 经营 分部 , 因 此, 公司 不存 在需 要披露 的以 经营 分部 为基 础的报 告分 部 信 息 。 
 
(2).  报告分部的财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□ 适用 √不 适用  
 
(4).  其他说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
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十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类 披露: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √不 适用 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5).  因 金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √不 适用  
 
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √不 适用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √不 适用  
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 2017 年半年度报告 
89 / 93 
 
金额 比例(%) 金额 
计提
比例
(%) 
价值 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
价值 
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款 
26,357,694.
36 
8.64 26,357,694.
36 
100 - 26,357,694.
36 
8.64 26,357,694.
36 
  
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的其他
应收款 
                    
合并范围内关
联方组合 
278,693,422
.92 
91.36 260,672,616
.35 
93.53 18,020,806.
57 
278,613,537
.92 
91.36 260,672,616
.35 
93.56 17,940,921.
57 
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款 
                    
合计 
305,051,117
.28 
/ 287,030,310
.71 
/ 18,020,806.
57 
304,971,232
.28 
100.0

287,030,310
.71 
94.12 17,940,921.
57 
注:除对 列入合 并范 围内 母子公司 之间应 收款 项或 有确凿证 据表明 不存 在减 值的应收 款项 不
计提坏 账准 备之 外, 本公 司将单 项金 额 超50 万元 的 应收款 项视 为重 大应 收款 项。 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
其他应 收款 (按 单位 ) 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 计提理由 
湖南神 龙矿 业有 限公 司 
26,357,694.36 26,357,694.36 
100% 注 
          
合计     / / 
 
注: ① 单项 金额 重大 并单 项计提 坏账 准备 的应 收款 项的说 明: 
公司 2015 年度 处置 子公 司 湖南神 龙矿 业有 限公 司( 简称“ 神龙 矿业 ” )100% 股 权。截 至本 期
末, 本公 司对神 龙矿 业尚 有 应收款 项 26,357,694.36 元未收 回 ; 该债 权预 计很 可 能全部 无法 收回 ,
故全额 减值 。 
②合并 范围 内关 联方 组合 的应收 款项 : 
子公司 上海 岳衡 自 2015 年 经营业 务转 变为 建筑 装饰 材料 、 家 居家 电贸 易 , 本 期 末净资 产仍 为
负, 未 来财 务状 况仍 具有 不确定 性, 对其 应收 款项185,985,996.00 元全 额计 提坏账 准备 ; 子 公司
桑日金冠 本期 对其持 有的 崇左稀土 股权 投资计 提减 值准备后 ,期 末净资 产为 负,未来 财务 状况具
有不确 定性 ,本 公司 对其 应收款 项 92,469,685.92 元计提 坏账 准 备74,686,620.35 元。 
母公司 应收 并表 范围 内其 他子公 司款 项无 确凿 证据 表明存 在减 值迹 象, 不计 提坏账 准备 。 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
90 / 93 
 
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种: 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
往来款 305,051,117.28 304,971,232.28 
员工备 用金             
合计 305,051,117.28 304,971,232.28 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
上海岳 衡 往来款 185,985,996.00 2 年以 内 60.97 185,985,996.00 
桑日金 冠 往来款 92,469,685.92 1-5 年 30.31 74,686,620.35 
神龙矿 业 往来款 26,357,694.36 1-2 年及3-4
年 
8.64 26,357,694.36 
利久国 贸 往来款 133,336.00 3 年以 内 0.04 - 
睿贯投 资 往来款 123,020.00 2 年以 内 0.04 - 
合计 / 305,069,732.28 / 100.00 287,030,310.71 
 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
91 / 93 
 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公司投资 87,519,161.46 57,519,161.46 30,000,000.00 87,519,161.46 57,519,161.46 30,000,000.00 
对联营、合营企业投资             
合计 87,519,161.46 57,519,161.46 30,000,000.00 87,519,161.46 57,519,161.46 30,000,000.00 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
被投资单位 期初余额 
本期增
加 
本期减少 期末余额 
本期计提
减值准备 
减值准备期末
余额 
上海岳衡建筑工程有限公司 28,144,501.90     28,144,501.90   28,144,501.90 
桑日县金冠矿业有限公司 29,374,659.56     29,374,659.56   29,374,659.56 
上海利久国际贸易有限公司 10,000,000.00     10,000,000.00     
上海睿贯投资发展有限公司 10,000,000.00     10,000,000.00     
上海昱冠资产管理有限公司 10,000,000.00     10,000,000.00     
合计 87,519,161.46     87,519,161.46   57,519,161.46 
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 营业收入和营业成本 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 投资收益 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益     
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免     
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密 切相 关, 按照国 家统 一
标准定 额或 定量 享受 的政 府补助 除外 ) 
    
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费     
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资
时应享 有被 投资 单位 可辨 认净资 产公 允价 值产 生的 收益 
    
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备     
债务重 组损 益     2017 年半年度报告 
92 / 93 
 
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等     
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益     
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益     
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益     
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 ,持有 交易 性
金融资 产、 交易 性金 融负 债产生 的公 允价 值变 动损 益,以 及处 置
交易性 金融 资产 、交 易性 金融负 债和 可供 出售 金融 资产取 得的 投
资收益 
    
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回     
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动 产
生的损 益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整
对当期 损益 的影 响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 
-118,402,439.67 
  
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
      
      
所得税 影响 额 
-28,555.60 
  
少数股 东权 益影 响额     
合计 
-118,430,995.27 
  
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第1 号 —— 非 经常 性损 益》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净
利润 
-57.56% -0.271 -0.271 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于
公司普 通股 股东 的净 利润 
1.60% 0.008 0.008 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
93 / 93 
 
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
(一) 载有 公司 法定 代表 人签名 的半 年度 报告 文本 ; 
(二) 载有 公司 法定 代表 人、主 管会 计工 作负 责人 、会计 机构 负责 人签
名并盖 章的 财务 报告 文本 
(三) 报告 期内 在中 国证 监会指 定报 刊上 公开 披露 过的所 有文 件文 本 
 
董事长 : 翟 金水 
董事会 批准 报送 日期 :2017 年 8 月 23 日 
 
 
修 订信 息 
□ 适用 √ 不适 用