西藏发展:2017年半年度报告查看PDF公告

股票简称:西藏发展 股票代码:000752

西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1
西 藏银 河科 技 发展 股份 有限 公 司
2 0 1 7 年 半 年 度 报 告
2 0 1 7 年 0 8 月西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2
第 一 节 重 要 提 示 、 目 录 和 释 义
公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的
真 实 、 准 确 、 完 整 , 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并 承 担 个 别 和
连 带 的 法 律 责 任 。
公 司 负 责 人 王 承 波 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 谭 昌 彬 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主
管 人 员 ) 韩 盛 娟 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、 准 确 、 完 整 。
本 半 年 度 报 告 中 所 涉 及 公 司 未 来 计 划 、 发 展 战 略 等 前 瞻 性 陈 诉 , 不 构 成 公
司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺 , 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 。
所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 报 告 的 董 事 会 会 议 。
公 司 已 在 本 报 告 中 详 细 描 述 可 能 面 对 的 主 要 风 险 , 详 见 本 报 告 “ 第 四 节 经
营 情 况 讨 论 与 分 析 ” 中 第 十 项 “ 公 司 面 临 的 风 险 和 应 对 措 施 ” 的 相 关 内 容 。
公 司 计 划 不 派 发 现 金 红 利 , 不 送 红 股 , 不 以 公 积 金 转 增 股 本 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3
目 录
2017 半年 度报 告 ................................................................................................................................. 2
第一 节 重要 提示 、释义 .................................................................................................................... 4
第二 节 公司 简介 和主要 财务 指标 .................................................................................................... 5
第三 节 公司 业务 概要 ........................................................................................................................ 8
第四 节 经营 情况 讨论与 分析 ................. ......................................................................................... 10
第五 节 重要 事项 .............................................................................................................................. 16
第六 节 股份 变动 及股东 情况 ................. ......................................................................................... 25
第七 节 优先 股相 关情况 .................................................................................................................. 26
第八 节 董事 、监 事、高 级管 理人员 情况 .................................................................................. .... 27
第九 节 公司 债相 关情况 .................................................................................................................. 28
第十 节 财务 报告 .............................................................................................................................. 28
第十 一节 备查 文件 目录 ................................................................................................................. 11 9西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4
释 义
释义项 指 释义内容
深交所 指 深圳证券交易所
本公司、公司、西藏发展 指 西藏银河科技发展股份有限公司
报告期 指 2 0 1 7 年 1 - 6 月
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5
第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标
一、 公司 简介
股票简称 西藏发展 股票代码 0 0 0 7 5 2
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 西藏银河科技发展股份有限公司
公司的中文简称(如有) 西藏发展
公司的法定代表人 王承波
二、 联系 人和联 系方 式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨岚岚 唐燕
联系地址
成都市武侯区星狮路 5 1 1 号大合仓 C
座 5 1 1 室
成都市武侯区星狮路 5 1 1 号大合仓 C
座 5 1 1 室
电话 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 3 8 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 1 7
传真 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 1 7 ( 0 2 8 ) 6 5 3 1 7 1 1 7
电子信箱 x z f z 7 5 2 @ 1 6 3 . c o m x z f z 7 5 2 @ 1 6 3 . c o m
三、 其他 情况
1 、 公 司 联 系 方 式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2 0 1 6 年年报。
2 、 信 息 披 露 及 备 置 地 点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具
体可参见 2 0 1 6 年年报。
四、 主要 会计数 据和 财务指 标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期
本报告期比上年同期增

营业收入(元) 1 7 7 , 4 9 0 , 8 9 3 . 8 4 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 5 . 6 0 %
归属于上市公司股东的净利润(元) 7 , 0 1 1 , 1 0 9 . 4 8 2 , 6 7 5 , 2 4 1 . 2 6 1 6 2 . 0 7 %
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润(元)
6 , 9 5 4 , 4 6 5 . 3 4 2 , 6 5 6 , 4 4 5 . 2 1 1 6 1 . 8 0 %
经营活动产生的现金流量净额(元) 3 7 , 3 4 5 , 8 6 5 . 4 9 3 1 , 0 2 3 , 3 3 2 . 3 1 2 0 . 3 8 %
基本每股收益(元 / 股) 0 . 0 2 6 6 0 . 0 1 0 1 1 6 3 . 3 7 %
稀释每股收益(元 / 股) 0 . 0 2 6 6 0 . 0 1 0 1 1 6 3 . 3 7 %
加权平均净资产收益率 0 . 8 9 % 0 . 3 4 % 0 . 5 5 %
本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末
增减
总资产(元) 1 , 4 2 2 , 9 2 9 , 2 6 2 . 0 3 1 , 4 0 1 , 0 7 8 , 3 5 4 . 1 0 1 . 5 6 %
归属于上市公司股东的净资产(元) 7 9 1 , 4 9 1 , 9 5 7 . 2 9 7 8 4 , 4 8 0 , 8 4 7 . 8 1 0 . 8 9 %
五、 境内 外会计 准则 下会计 数据差 异
1 、 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2 、 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、 非经 常性损 益项 目及金 额
√ 适用 □ 不适用
单位 :元
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1 2 4 , 4 9 2 . 6 1
减:所得税影响额 1 1 , 2 0 4 . 3 3
少数股东权益影响额(税后) 5 6 , 6 4 4 . 1 4
合计 5 6 , 6 4 4 . 1 4 - -
对公司根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目, 应西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义、 列举的非经常性 损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8
第 三 节 公 司 业 务 概 要
一、 报告 期内公 司从 事的主 要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

公司主要业务、经营模式
报告期内公司从事的主要业务为啤酒生产与销售, 公司主要产品为啤酒。
公司的经营模式是传统的制造企业模式,采购、生产、销售体系相对完整,业务较集中。
公司的采购模式是公司组织专人对供应商进行先期考察, 核查供应商行业资质; 对供应商实施认定, 供应商提供试 样供
生产线总装, 由公司 质检部门确定是否达到国家或行业标准, 达标者进入合格供应商名录; 根据生产需求, 选择至少两 家及
以上合格供应商进入招标体系, 通过综合评定确定最终供货商。 公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采 购合
同, 采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划 , 编制采购计划, 下达采购订单, 分批向供应商采购。 公司主要原 材料
麦芽分进口澳麦和国产优质麦芽。
公司的生产模式是与客户签订框架合同后, 按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况, 编 制月
度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。 销售部接到客户
订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。
2 、公司所属行业发展阶段、周期性特点
作为区域性中小型啤酒生产厂商, 公司在西藏区域内拥有一定的竞争优势, 面对中国啤酒行业增长放缓、 行业集中 度进
一步提高的竞争局势,公司克服各种困难,按计划有效开展各项工作,实现公司持续、健康发展。
二、 主要 资产重 大变 化情况
1 、 主 要 资 产 重 大 变 化 情 况
主要资产 重大变化说明
股权资产 主要系报告期内参与投资苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)所致
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2 、 主 要 境 外 资 产 情 况
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9
三、 核心 竞争力 分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

报 告期内, 公司核心竞争力无重大变化。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0
第 四 节 经 营 情 况 讨 论 与 分 析
一、 概述
报告期内,我国加快经济结构调整和转型升级,经济发展进入新常态。目前国内经济下行压力持续加大,随着市场环境
变化等因素叠加的影响, 中国啤酒市场竞争进一步加剧, 面对严峻的经营环境和更趋激烈的市场竞争, 公司董事会和经 营班
子积极主动应对, 克 服重重困难, 最大限度的克服了外部市场环境对公司业绩的不利影响, 从市场实际出发, 采取扎实 有效
的措施; 努力拓展销售市场, 控制费用支出, 带领全体员工顺利完成了半年度各项工作。 报告期内公司实现营业收入1 7 , 7 4 9 . 0 9
万元, 同比增加5 . 6 0 % ; 公司积极采取多种措施减控成本费用 , 营业成本为1 2 , 7 5 4 . 2 6 万元, 同比减少2 % ; 实现归属于母 公司
股东的净利润7 0 1 . 1 1 万元,比上年同期增加1 6 2 . 0 7 % 。
报告期内, 公司如实、 完整记录内幕信息在公开前的报告、 传递、 编制、 审核、 披露等各环节所有内幕信息知情人名单,
以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案,供公司自查和相关监管机构查询。
2 0 1 7 年, 公司面临的压力和困难仍然较大 。 公司将不断优化、 调整产品结构, 充分发挥自身优势, 强化内部管理, 促进
降本增效,提高企业竞争力。公司将继续坚持以啤酒产业为主,主动适应竞争新常态,稳中求进,寻找和培育新的增长点,
着力提高公司发展质量和效益。
二、 主营 业务分 析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位 :元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1 7 7 , 4 9 0 , 8 9 3 . 8 4 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 5 . 6 0 %
营业成本 1 2 7 , 5 4 2 , 5 6 3 . 8 6 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5 - 2 . 0 0 %
销售费用 5 , 6 9 3 , 9 8 6 . 7 7 6 , 2 1 8 , 8 6 9 . 9 5 - 8 . 4 4 %
管理费用 1 0 , 1 1 4 , 9 4 2 . 2 0 9 , 5 4 3 , 3 2 0 . 2 9 5 . 9 9 %
财务费用 - 9 4 5 , 4 8 4 . 4 1 - 2 , 6 2 1 , 3 7 8 . 0 0
变动原因系较上年 同
期利息收入减少所
致。
所得税费用 3 , 4 0 5 , 4 0 4 . 2 4 2 , 4 9 9 , 4 9 2 . 6 4 3 6 . 2 4 %
变动原因主要由于 本
期较上年同期利润 增
加,所得税费用增 加
所致。
经营活动产生的现金
3 7 , 3 4 5 , 8 6 5 . 4 9 3 1 , 0 2 3 , 3 3 2 . 3 1 2 0 . 3 8 %西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1
流量净额
投资活动产生的现金
流量净额
- 2 0 2 , 3 6 0 , 8 9 0 . 0 0 - 2 , 9 3 8 , 0 9 5 . 6 9
变动原因主要系公 司
投资苏州华信善达 力
创投资企业(有限 合
伙) , 对外投资增加所
致。
筹资活动产生的现金
流量净额
- 3 , 3 7 8 , 3 8 6 . 6 1 2 , 2 6 4 , 0 9 2 . 5 3 - 2 4 9 . 2 2 %
变动原因主要为子 公
司分配股利代扣代 缴
所得税所致。
现金及现金等价物净
增加额
- 1 6 8 , 3 9 3 , 4 1 1 . 1 2 3 0 , 3 4 9 , 3 2 9 . 1 5 - 6 5 4 . 8 5 %
变动原因主要为投 资
活动产生的现金流 量
净额较上期减少影 响
所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位 :元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减
分行业
啤酒 1 7 7 , 4 9 0 , 8 9 3 . 8 4 1 2 7 , 5 4 2 , 5 6 3 . 8 6 2 8 . 1 4 % 5 . 6 0 % - 2 . 0 0 % 5 . 5 8 %
分产品
啤酒 1 7 7 , 4 9 0 , 8 9 3 . 8 4 1 2 7 , 5 4 2 , 5 6 3 . 8 6 2 8 . 1 4 % 5 . 6 0 % - 2 . 0 0 % 5 . 5 8 %
分地区
西藏地区 1 7 7 , 4 9 0 , 8 9 3 . 8 4 1 2 7 , 5 4 2 , 5 6 3 . 8 6 2 8 . 1 4 % 5 . 6 0 % - 2 . 0 0 % 5 . 5 8 %
三、 非主 营业务 分析
√ 适用 □ 不适用
单位 :元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 - 5 , 9 4 9 , 5 7 8 . 8 4 - 2 1 . 5 3 %
长期股权投资按权益法
核算确认的投资收益

营业外收入 7 2 2 , 9 0 1 . 1 1 2 . 6 2 % 废品收入 否
营业外支出 5 9 8 , 4 0 8 . 5 0 2 . 1 7 % 扶贫捐赠支出 否西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 2
四、 资产 及负债 状况
1 、 资 产 构 成 重 大 变 动 情 况
单位 :元
本报告期末 上年同期末
比重增

重大变动说明
金额
占总资产
比例
金额
占总资产
比例
货币资金
6 5 5 , 7 9 5 , 5 7 6 .
9 4
4 6 . 0 9 %
9 2 4 , 5 0 7 , 3 9 2 .
9 2
6 4 . 6 9 %
- 1 8 . 6 0
%
存货
2 3 , 4 3 4 , 2 2 3 . 8
2
1 . 6 5 %
1 7 , 9 8 2 , 1 3 7 . 0
5
1 . 2 6 % 0 . 3 9 %
长期股权投资
5 8 3 , 0 1 1 , 4 2 8 .
2 8
4 0 . 9 7 %
2 9 7 , 9 3 5 , 8 4 3 .
2 1
2 0 . 8 5 % 2 0 . 1 2 %
主要系报告期内投资苏州华信善达
力创投资企业(有限合伙)所致
固定资产
1 4 7 , 7 8 1 , 6 3 5 .
9 3
1 0 . 3 9 %
1 6 9 , 4 5 7 , 0 5 5 .
4 5
1 1 . 8 6 % - 1 . 4 7 %
在建工程 6 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 % 1 , 7 0 9 , 4 0 1 . 7 2 0 . 1 2 % - 0 . 1 2 %
短期借款
1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 .
0 0
7 . 0 3 %
1 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 .
0 0
9 . 8 0 % - 2 . 7 7 %
长期借款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 0 % 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 0 % 0 . 0 0 %
2 、 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债
□ 适用 √ 不适用
3 、 截 至 报 告 期 末 的 资 产 权 利 受 限 情 况

五、 投资 状况分 析
1 、 总 体 情 况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) 上 年同期投资额(元) 变动幅度
2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 %
2 、 报 告 期 内 获 取 的 重 大 的 股 权 投 资 情 况
√ 适用 □ 不适用
单位 :元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 3
被投
资公
司名

主要
业务
投资
方式
投资
金额
持股
比例
资金
来源
合作

投资
期限
产品
类型
截至
资产
负债
表日
的进
展情

预计
收益
本期
投资
盈亏
是否
涉诉
披露
日期
(如
有)
披露
索引
(如
有)
苏州
华信
善达
力创
投资
企业
(有
限合
伙)
项目

资、
企业

理、
财务
信息
咨询
新设
2 0 0 , 0
0 0 , 0 0
0 . 0 0
5 0 . 0 0
%
自有
资金
普通
合伙
人及
执行
事务
合伙
人:
华信
善达
(苏
州)
资产
管理
有限
公司
长期
股权
投资
签订
合伙
协议
0 . 0 0
1 0 4 , 1
3 0 . 3 3

2 0 1 6
年 1 2
月 1 3

巨潮
资讯

(h t t
p : / / w
w w . c
n i n f o .
c o m . c
n )
合计 - - - -
2 0 0 , 0
0 0 , 0 0
0 . 0 0
- - - - - - - - - - - - 0 . 0 0
1 0 4 , 1
3 0 . 3 3
- - - - - -
3 、 报 告 期 内 正 在 进 行 的 重 大 的 非 股 权 投 资 情 况
□ 适用 √ 不适用
4 、 金 融 资 产 投 资
( 1 ) 证 券 投 资 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
( 2 ) 衍 生 品 投 资 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 4
六、 重大 资产和 股权 出售
1 、 出 售 重 大 资 产 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2 、 出 售 重 大 股 权 情 况
□ 适用 √ 不适用
七、 主要 控股参 股公 司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 1 0 % 以上的参股公司情况
单位 :元
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入
营业利

净利润
西藏拉萨
啤酒有限
公司
子公司 拉萨啤酒
食品、饮
料行业
3 8 , 0 0 0 万

1 , 0 1 0 , 1 5 2
, 8 1 2 . 1 0
9 9 0 , 1 2 4 , 0
5 5 . 7 8
1 7 7 , 4 7 3 , 5
1 1 . 0 8
3 7 , 4 9 0 ,
1 9 8 . 6 1
3 4 , 7 0 9 , 2 8 6 .
9 8
四川恒生
科技发展
有限公司
参股公 司 高尔夫
旅游服务
行业
1 0 , 0 0 0 万

1 1 1 , 2 6 4 , 9
4 0 . 9 7
6 5 , 9 2 2 , 3 2
1 . 0 9
5 , 1 3 1 , 9 5 5
. 5 7
- 3 , 4 3 4 ,
4 6 4 . 9 2
- 3 , 4 2 0 , 5 9 6 .
0 7
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无需说明事项。
八、 公司 控制的 结构 化主体 情况
□ 适用 √ 不适用
九、 对 2017 年 1- 9 月经 营业 绩的预 计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、 公司 面临的 风险 和应对 措施
一是行业风险,啤酒行业经过多年高速发展,已经步入行业成熟期,需求增长减弱,行业盈利能力下降。
二是市场风险, 西藏自治区目前除本公司外还有其他的啤酒生产企业, 区域内新兴啤酒厂商的崛起对公司保持区域 内市西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 5
场垄断地位、维持业务利润率带来一定影响。
三是随着啤酒行业集中度的不断提高, 市场竞争加剧, 公司经营所需原辅材料等价格上涨、 人力成本市场投入的上涨压
力较大,经营成本增加,给公司生产经营带来压力,对公司的市场占有率、盈利能力产生不利影响。
公司将通过强化经 营管理、持续做好市场维护提高产 品整体销量和获利能力,进一步提 升产品质量等经营策略来 保证
公司啤酒业务的稳步发展。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 6
第 五 节 重 要 事 项
一、 报告 期内召 开的 年度股 东大会 和临 时股东 大会 的有关 情况
1 、 本 报 告 期 股 东 大 会 情 况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2 0 1 7 年第一次临
时股东大会
临时股东大会 1 8 . 5 7 %
2 0 1 7 年 0 1 月 0 3

2 0 1 7 年 0 1 月 0 4

巨潮资讯网
(h t t p : / / w w w . c n i n
f o . c o m . c n ) 公告 编
号 2 0 1 7 - 0 0 1
2 0 1 7 年第二次临
时股东大会
临时股东大会 1 8 . 8 0 %
2 0 1 7 年 0 5 月 2 2

2 0 1 7 年 0 5 月 2 3

巨潮资讯网
( h t t p : / / w w w . c n i n
f o . c o m . c n ) 公告 编
号 2 0 1 7 - 0 1 4
2 0 1 6 年度股东大

年度股东大会 1 8 . 3 3 %
2 0 1 7 年 0 6 月 2 8

2 0 1 7 年 0 6 月 2 9

巨潮资讯网
(h t t p : / / w w w . c n i n
f o . c o m . c n ) 公告 编
号 2 0 1 7 - 0 1 7
2 、 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 请 求 召 开 临 时 股 东 大 会
□ 适用 √ 不适用
二、 本报 告期利 润分 配及资 本公积 金转 增股本 预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三 、 公司 实 际 控 制人 、 股 东 、关 联 方 、 收购 人 以 及 公司 等 承 诺 相关 方 在 报告 期 内 履 行完 毕 及
截至 报告 期末超 期未 履行完 毕的承 诺事 项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、 股东、 关联方、 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 超期
未履行完毕的承诺事项。
四、 聘任 、解聘 会计 师事务 所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 7
公司半年度报告未经审计。
五、 董事 会、监 事会 对会计 师事务 所本 报告期 “非标 准审 计报告 ” 的说 明
□ 适用 √ 不适用
六、 董事 会对上 年度 “非标 准审 计报告 ”相关 情况 的说明
□ 适用 √ 不适用
七、 破产 重整相 关事 项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、 诉讼 事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼 ( 仲裁 ) 基本
情况
涉案金额
(万元)
是否形成预
计负债
诉讼 ( 仲
裁 ) 进展
诉讼 ( 仲裁 ) 审
理结果及影响
诉讼 ( 仲裁 ) 判
决执行情况
披露日期 披露索 引
原告: 西藏银河
科技发展股份
有限公司
被告:马淑芬
本公司就马淑
芬在未按规定
履行报告与信
息披露义务的
情况下, 违法增
持公司股票事
宜向拉萨市中
级人民法院提
起民事诉讼, 诉
讼请求为:1 、
确认被告至
2 0 1 6 年 6 月 1 5
日购买原告流
通股 5 . 1 5 % 股票
之民事行为无
效。2 、判令被
告改正以上无
效民事行为, 在
二级市场抛售
6 0 0 否
截止 2 0 1 7
年 0 6 月
3 0 日, 双
方和解,
原告西藏
银河科技
发展股份
有限公司
撤诉。
西藏自治区拉
萨市中级人民
法院下达 《民事
裁定书》 ( 2 0 1 6 )
藏 0 1 民初 5 4
号,裁定如下:
准许原告西藏
银河科技发展
股份有限公司
撤诉。 本次撤诉
对公司本期或
期后利润不构
成重大影响。
撤销诉讼
2 0 1 7 年 0 4
月 1 1 日
巨潮资 讯

( w w w . c
n i n f o . c o m
. c n ) ( 公
告编号
2 0 1 7 - 0 0 4
)西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 8
所购买并持有
的原告股票, 所
得收益赔偿给
原告。 3 、判令
被告承担本案
的诉讼费用。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、 处罚 及整改 情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、 公司 及其控 股股 东、实 际控制 人的 诚信状 况
□ 适用 √ 不适用
十一 、公 司股权 激励 计划、 员工持 股计 划或其 他员 工激励 措施 的的实 施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二 、重 大关联 交易
1 、 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2 、 资 产 或 股 权 收 购 、 出 售 发 生 的 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3 、 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4 、 关 联 债 权 债 务 往 来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 9
5 、 其 他 重 大 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三 、控 股股东 及其 关联方 对上市 公司 的非经 营性 占用资 金情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四 、重 大合同 及其 履行情 况
1 、 托 管 、 承 包 、 租 赁 事 项 情 况
( 1 ) 托 管 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
( 2 ) 承 包 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
( 3 ) 租 赁 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2 、 重 大 担 保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3 、 其 他 重 大 合 同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2 0
十五 、社 会责任 情况
1 、 履 行 精 准 扶 贫 社 会 责 任 情 况
( 1 ) 半 年 度 精 准 扶 贫 概 要
2 0 1 7 年上半年,公司帮 助建档立卡贫困人员结对帮扶脱贫 5 户,帮助建档立卡 贫困户实现就业人数 3 6 人,对精准扶贫户
投入慰问金1 . 7 万元,为拉萨举办扶贫文艺晚会捐款5 0 万元。
( 2 ) 上 市 公 司 半 年 度 精 准 扶 贫 工 作 情 况
指标 计量单位 数量/ 开展情况
一、总体情况 —— ——
其中:1 . 资金 万元 5 1 . 7
3 . 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 3 6
二、分项投入 —— ——
1 . 转移就业脱贫 —— ——
1 . 1 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人 3 6
2 . 社会扶贫 —— ——
2 . 1 定点扶贫工作投入金额 万元 1 . 7
2 . 2 扶贫公益基金投入金额 万元 5 0
( 3 ) 后 续 精 准 扶 贫 计 划
后续公司将继续对口帮扶西藏日喀则市江孜县紫金乡紫努村、卡热村,继续帮助建档立卡贫困人口直至脱贫,持续为公
司藏区员工提供培训服务, 提高工作技能; 公司控股子公司西藏拉萨啤酒有限公司进一步帮助解决当地农牧民的就业及发展,
采取“两入户、两评议、两公示、一公告”制度,继续开展精准扶贫各项工作。
2 、 重 大 环 保 情 况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

十六 、其 他重大 事项 的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七 、公 司子公 司重 大事项
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2 1
第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况
一、 股份 变动情 况
1 、 股 份 变 动 情 况
单位 :股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例
发行新

送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比 例
一、有限售条件股份 7 , 8 1 6 0 . 0 0 % 7 , 8 1 6 0 . 0 0 %
3 、其他内资持股 7 , 8 1 6 0 . 0 0 % 7 , 8 1 6 0 . 0 0 %
境内自然人持股 7 , 8 1 6 0 . 0 0 % 7 , 8 1 6 0 . 0 0 %
二、无限售条件股份
2 6 3 , 7 5 0
, 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
2 6 3 , 7 5 0
, 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
1 、人民币普通股
2 6 3 , 7 5 0
, 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
2 6 3 , 7 5 0
, 6 7 5
1 0 0 . 0 0
%
三、股份总数
2 6 3 , 7 5 8
, 4 9 1
1 0 0 . 0 0
%
2 6 3 , 7 5 8
, 4 9 1
1 0 0 . 0 0
%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2 、 限 售 股 份 变 动 情 况
□ 适用 √ 不适用
二、 证券 发行与 上市 情况
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2 2
三、 公司 股东数 量及 持股情 况
单位 :股
报告期末普通股股东总数 4 4 , 7 7 7
报告期末表决权恢复的优先
股股东总数 ( 如有) (参见注
8 )
0
持股 5 % 以上的普通股股东或前 1 0 名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例
报告期
末持有
的普通
股数量
报告期内
增减变动
情况
持有有
限售条
件的普
通股数

持有无限
售条件的
普通股数

质押或冻结情况
股份状态 数量
西藏天易隆
兴投资有限
公司
境内非国有法

1 0 . 6 5 %
2 8 , 0 9 9 ,
5 6 2
2 8 , 0 9 9 , 5 6
2
质押 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2
马淑芬 境内自然人 1 0 . 0 0 %
2 6 , 3 7 5 ,
9 2 9
2 6 , 3 7 5 , 9 2
9
2 6 , 3 7 5 , 9 2 9
西藏自治区
国有资产经
营公司
国有法人 7 . 3 0 %
1 9 , 2 4 2 ,
8 4 2
1 9 , 2 4 2 , 8 4
2
1 9 , 2 4 2 , 8 4 2
长安国际信
托股份有限
公司-长安
信托-长安
投资 6 0 7 号
证券投资集
合资金信托
计划
其他 2 . 9 4 %
7 , 7 6 6 , 8
0 0
7 , 7 6 6 , 8 0 0 7 , 7 6 6 , 8 0 0
陕西省国际
信托股份有
限公司-陕
国投· 聚宝盆
1 9 号证券投
资集合资金
信托计划
其他 1 . 1 4 %
3 , 0 0 1 , 1
2 3
3 , 0 0 1 , 1 2 3 3 , 0 0 1 , 1 2 3
刘丹 境内自然人 1 . 0 3 %
2 , 7 2 3 , 7
3 7
2 , 7 2 3 , 7 3 7 2 , 7 2 3 , 7 3 7
云南国际信
托有限公司
-睿赢 7 7 号
单一资金信
其他 1 . 0 1 %
2 , 6 6 4 , 5
2 4
2 , 6 6 4 , 5 2 4 2 , 6 6 4 , 5 2 4西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2 3

李国权 境内自然人 0 . 3 5 % 9 2 3 , 0 0 9 1 4 , , 0 0 0 9 2 3 , 0 0 9 9 2 3 , 0 0 9
赵跃华 境内自然人 0 . 3 5 % 9 1 6 , 6 0 0 2 7 6 , 6 0 0 9 1 6 , 6 0 0 9 1 6 , 6 0 0
张卫锋 境内自然人 0 . 3 5 % 9 1 2 , 9 0 0 1 6 2 , 9 0 0 9 1 2 , 9 0 0 9 1 2 , 9 0 0
上述股东关联关系或一致行动
的说明
公司前 1 0 名股东 中第一大股东和第二大股东、 第一大股东和第三大股东之间没有关联
关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;其他
股东之间未知是否存在关联关系。
前 1 0 名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类
股份种类 数量
西藏天易隆兴投资有限公司 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2 人民币普通股 2 8 , 0 9 9 , 5 6 2
马淑芬 2 6 , 3 7 5 , 9 2 9 人民币普通股 2 6 , 3 7 5 , 9 2 9
西藏自治区国有资产经营公司 1 9 , 2 4 2 , 8 4 2 人民币普通股 1 9 , 2 4 2 , 8 4 2
长安国际信托股份有限公司-
长安信托-长安投 资 6 0 7 号证券
投资集合资金信托计划
7 , 7 6 6 , 8 0 0 人民币普通股 7 , 7 6 6 , 8 0 0
陕西省国际信托股份有限公司
-陕国投·聚宝盆 1 9 号证券投
资集合资金信托计划
3 , 0 0 1 , 1 2 3 人民币普通股 3 , 0 0 1 , 1 2 3
刘丹 2 , 7 2 3 , 7 3 7 人民币普通股 2 , 7 2 3 , 7 3 7
云南国际信托有限公司-睿 赢
7 7 号单一资金信托
2 , 6 6 4 , 5 2 4 人民币普通股 2 , 6 6 4 , 5 2 4
李国权 9 2 3 , 0 0 9 人民币普通股 9 2 3 , 0 0 9
赵跃华 9 1 6 , 6 0 0 人民币普通股 9 1 6 , 6 0 0
张卫锋 9 1 2 , 9 0 0 人民币普通股 9 1 2 , 9 0 0
前 1 0 名无限售条件普通股股东
之间,以及前 1 0 名无限售条件
普通股股东和前 1 0 名普通股股
东之间关联关系或一致行动的
说明
公司前 1 0 名股东 中第一大股东和第二大股东、 第一大股东和第三大股东之间没有关联
关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;其他
股东之间未知是否存在关联关系。
前 1 0 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明 (如有) (参
见注 4 )
股东刘丹信用交易担保证券账户持有本公司股票 2 , 7 2 3 , 7 3 7 股, 普通账户持有本公司股
票 0 股,合计持 有本公司股票 2 , 7 2 3 , 7 3 7 股;股东赵跃华信用交易担保证券账户持有
本公司股票 9 1 5 , 3 0 0 股,普通账户持有本公司股票 1 , 3 0 0 股,合计持有本公司股票
9 1 6 , 6 0 0 股。
公司前 1 0 名普通股股东、前 1 0 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 1 0 名普通股股东、前 1 0 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2 4
四、 控股 股东或 实际 控制人 变更情 况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2 5
第 七 节 优 先 股 相 关 情 况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2 6
第 八 节 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 情 况
一、 董事 、监事 和高 级管理 人员持 股变 动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2 0 1 6 年年报。
二、 公司 董事、 监事 、高级 管理人 员变 动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘琪 董事 离任
2 0 1 7 年 0 5 月 0 3

因工作原因
马高翔 董事 离任
2 0 1 7 年 0 5 月 0 3

因工作原因
扎西平措 董事 离任
2 0 1 7 年 0 5 月 0 3

因工作原因
王承波 董事 被选举
2 0 1 7 年 0 5 月 2 2

因工作原因
王承波 董事长 被选举
2 0 1 7 年 0 6 月 3 0

因工作原因
吴刚 董事 被选举
2 0 1 7 年 0 5 月 2 2

因工作原因
谭昌彬 董事 被选举
2 0 1 7 年 0 5 月 2 2

因工作原因
谭昌彬 财务总监 聘任
2 0 1 7 年 0 5 月 0 3

因工作原因
魏晓刚 财务总监 离任
2 0 1 7 年 0 5 月 0 3

因工作原因
闫清江 董事长 离任
2 0 1 7 年 0 6 月 3 0

因工作原因西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2 7
第 九 节 公 司 债 相 关 情 况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2 8
第 十 节 财 务 报 告
一、 审计 报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、 财务 报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1 、 合 并 资 产 负 债 表
编制单位:西藏银河科技发展股份有限公司
2 0 1 7 年 0 6 月 3 0 日
单位 :元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 6 5 5 , 7 9 5 , 5 7 6 . 9 4 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 6 , 9 6 5 , 5 1 2 . 0 4 6 4 2 , 9 4 9 . 4 4
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 6 8 , 3 4 4 . 3 8 2 3 4 , 0 9 3 . 0 9
买入返售金融资产
存货 2 3 , 4 3 4 , 2 2 3 . 8 2 2 2 , 1 8 0 , 9 3 1 . 8 5西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
2 9
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5 2 3 , 5 0 4 . 4 9
流动资产合计 6 8 6 , 6 6 3 , 6 5 7 . 1 8 8 4 7 , 7 7 0 , 4 6 6 . 9 3
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5 8 3 , 0 1 1 , 4 2 8 . 2 8 3 8 8 , 9 6 1 , 0 0 7 . 1 2
投资性房地产
固定资产 1 4 7 , 7 8 1 , 6 3 5 . 9 3 1 5 8 , 8 4 5 , 2 4 8 . 8 0
在建工程 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5 , 3 8 1 , 8 7 2 . 5 8 5 , 4 1 0 , 9 6 3 . 1 9
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3 0 , 6 6 8 . 0 6 3 0 , 6 6 8 . 0 6
其他非流动资产
非流动资产合计 7 3 6 , 2 6 5 , 6 0 4 . 8 5 5 5 3 , 3 0 7 , 8 8 7 . 1 7
资产总计 1 , 4 2 2 , 9 2 9 , 2 6 2 . 0 3 1 , 4 0 1 , 0 7 8 , 3 5 4 . 1 0
流动负债:
短期借款 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3 0
应付账款 1 8 , 2 2 5 , 0 6 0 . 9 5 1 6 , 3 6 2 , 8 6 2 . 7 5
预收款项 1 , 7 8 4 , 8 0 0 . 0 0 1 , 5 5 4 , 8 0 0 . 0 0
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9 3 , 9 5 5 . 0 0 7 0 7 , 4 7 1 . 0 0
应交税费 - 2 , 5 8 4 , 7 3 8 . 2 0 8 , 4 3 4 , 6 2 2 . 0 1
应付利息 7 2 , 4 3 2 . 2 4 6 6 , 4 2 6 . 6 8
应付股利 8 5 6 . 3 9 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3
其他应付款 9 , 7 1 6 , 7 1 9 . 5 0 8 , 2 2 8 , 5 4 6 . 1 0
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1 2 7 , 3 0 9 , 0 8 5 . 8 8 1 2 9 , 6 8 2 , 4 9 4 . 6 7
非流动负债:
长期借款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5 , 3 1 4 , 0 4 1 . 4 1 5 , 3 1 4 , 0 4 1 . 4 1
负债合计 1 3 2 , 6 2 3 , 1 2 7 . 2 9 1 3 4 , 9 9 6 , 5 3 6 . 0 8
所有者权益:
股本 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0
其他权益工具西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3 1
其中:优先股
永续债
资本公积 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
一般风险准备
未分配利润 4 5 2 , 6 3 8 , 5 0 9 . 4 9 4 4 5 , 6 2 7 , 4 0 0 . 0 1
归属于母公司所有者权益合计 7 9 1 , 4 9 1 , 9 5 7 . 2 9 7 8 4 , 4 8 0 , 8 4 7 . 8 1
少数股东权益 4 9 8 , 8 1 4 , 1 7 7 . 4 5 4 8 1 , 6 0 0 , 9 7 0 . 2 1
所有者权益合计 1 , 2 9 0 , 3 0 6 , 1 3 4 . 7 4 1 , 2 6 6 , 0 8 1 , 8 1 8 . 0 2
负债和所有者权益总计 1 , 4 2 2 , 9 2 9 , 2 6 2 . 0 3 1 , 4 0 1 , 0 7 8 , 3 5 4 . 1 0
法定代表人:王承波 主管会计工作负责人:谭昌彬 会计机构负责人:韩盛娟
2 、 母 公 司 资 产 负 债 表
单位 :元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 3 1 3 , 3 7 1 . 3 0 7 9 , 4 4 6 , 5 8 2 . 5 9
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 6 3 , 6 7 6 . 4 0 3 2 9 , 4 0 0 . 0 0
应收利息
应收股利
其他应收款
存货 3 , 4 3 1 . 1 8
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1 9 0 , 3 0 6 . 2 6
流动资产合计 3 7 7 , 0 4 7 . 7 0 7 9 , 9 6 9 , 7 2 0 . 0 3西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3 2
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 0 4 , 2 7 0 , 2 7 5 . 7 8 6 1 0 , 2 1 9 , 8 5 4 . 6 2
投资性房地产
固定资产 7 3 3 . 1 5 2 , 1 9 9 . 4 7
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4 3 , 0 5 5 . 5 5
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 8 0 4 , 3 1 4 , 0 6 4 . 4 8 6 1 0 , 2 2 2 , 0 5 4 . 0 9
资产总计 8 0 4 , 6 9 1 , 1 1 2 . 1 8 6 9 0 , 1 9 1 , 7 7 4 . 1 2
流动负债:
短期借款 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2 , 4 8 1 , 9 1 8 . 5 4 2 , 5 6 5 , 7 9 8 . 5 4
预收款项
应付职工薪酬 9 3 , 5 0 0 . 0 0 5 1 9 , 1 8 0 . 0 0
应交税费 2 , 9 2 5 , 1 5 4 . 2 6 3 , 1 3 3 , 8 0 4 . 3 6
应付利息 7 2 , 4 3 2 . 2 4 6 6 , 4 2 6 . 6 8
应付股利 8 5 6 . 3 9 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3
其他应付款 2 1 3 , 5 3 9 , 6 7 5 . 7 1 9 3 , 5 1 7 , 2 1 6 . 1 2
划分为持有待售的负债西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3 3
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3 1 9 , 1 1 3 , 5 3 7 . 1 4 1 9 4 , 1 3 0 , 1 9 1 . 8 3
非流动负债:
长期借款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7 8 9 , 0 4 1 . 4 1 7 8 9 , 0 4 1 . 4 1
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5 , 0 8 9 , 0 4 1 . 4 1 5 , 0 8 9 , 0 4 1 . 4 1
负债合计 3 2 4 , 2 0 2 , 5 7 8 . 5 5 1 9 9 , 2 1 9 , 2 3 3 . 2 4
所有者权益:
股本 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 . 0 0
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
未分配利润 1 4 1 , 6 3 5 , 0 8 5 . 8 3 1 5 2 , 1 1 9 , 0 9 3 . 0 8
所有者权益合计 4 8 0 , 4 8 8 , 5 3 3 . 6 3 4 9 0 , 9 7 2 , 5 4 0 . 8 8
负债和所有者权益总计 8 0 4 , 6 9 1 , 1 1 2 . 1 8 6 9 0 , 1 9 1 , 7 7 4 . 1 2
3 、 合 并 利 润 表
单位 :元
项 目 本期发生额 上期发生额西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3 4
一、营业总收入 1 7 7 , 4 9 0 , 8 9 3 . 8 4 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6
其中:营业收入 1 7 7 , 4 9 0 , 8 9 3 . 8 4 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1 4 4 , 0 3 6 , 0 8 6 . 6 5 1 4 4 , 8 2 0 , 0 1 7 . 2 9
其中:营业成本 1 2 7 , 5 4 2 , 5 6 3 . 8 6 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净

保单红利支出
分保费用
税金及附加 1 , 6 3 0 , 0 7 8 . 2 3 1 , 5 2 7 , 9 9 6 . 9 0
销售费用 5 , 6 9 3 , 9 8 6 . 7 7 6 , 2 1 8 , 8 6 9 . 9 5
管理费用 1 0 , 1 1 4 , 9 4 2 . 2 0 9 , 5 4 3 , 3 2 0 . 2 9
财务费用 - 9 4 5 , 4 8 4 . 4 1 - 2 , 6 2 1 , 3 7 8 . 0 0
资产减值损失
加: 公允价值 变动收益 (损失以
“-”号填列)
投资收益 (损失以 “-” 号
填列)
- 5 , 9 4 9 , 5 7 8 . 8 4 - 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0
其中: 对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益 (损失以 “- ” 号填
列)
其他收益
三、 营业利润 (亏 损以 “ -” 号填列) 2 7 , 5 0 5 , 2 2 8 . 3 5 1 7 , 4 4 5 , 2 7 9 . 0 7
加:营业外收入 7 2 2 , 9 0 1 . 1 1 4 1 , 3 1 0 . 0 0
其中: 非流动资产处置利得
减:营业外支出 5 9 8 , 4 0 8 . 5 0
其中: 非流动资产处置损失
四、 利润总额 (亏 损总额以 “-” 号
填列)
2 7 , 6 2 9 , 7 2 0 . 9 6 1 7 , 4 8 6 , 5 8 9 . 0 7西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3 5
减:所得税费用 3 , 4 0 5 , 4 0 4 . 2 4 2 , 4 9 9 , 4 9 2 . 6 4
五、 净利润 (净亏 损以 “ -” 号填列) 2 4 , 2 2 4 , 3 1 6 . 7 2 1 4 , 9 8 7 , 0 9 6 . 4 3
归属于母公司所有者的净利润 7 , 0 1 1 , 1 0 9 . 4 8 2 , 6 7 5 , 2 4 1 . 2 6
少数股东损益 1 7 , 2 1 3 , 2 0 7 . 2 4 1 2 , 3 1 1 , 8 5 5 . 1 7
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
(一) 以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1 . 重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2 . 权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其
他综合收益
1 . 权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2 . 可供出售金融资产公允
价值变动损益
3 . 持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4 . 现金流量套期损益的有
效部分
5 . 外币财务报表折算差额
6 . 其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 2 4 , 2 2 4 , 3 1 6 . 7 2 1 4 , 9 8 7 , 0 9 6 . 4 3
归属于母公司所有者的综合收
益总额
7 , 0 1 1 , 1 0 9 . 4 8 2 , 6 7 5 , 2 4 1 . 2 6
归属于少数股东的综合收益总

1 7 , 2 1 3 , 2 0 7 . 2 4 1 2 , 3 1 1 , 8 5 5 . 1 7
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0 . 0 2 6 6 0 . 0 1 0 1
(二)稀释每股收益 0 . 0 2 6 6 0 . 0 1 0 1
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3 6
法定代表人:王承波 主管会计工作负责人:谭昌彬 会计机构负责人:韩盛娟
4 、 母 公 司 利 润 表
单位 :元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4 4 , 9 4 1 , 0 9 2 . 3 2 5 2 , 1 9 3 , 3 0 3 . 3 4
减:营业成本 4 4 , 9 3 3 , 4 9 7 . 8 0 5 2 , 1 6 4 , 4 0 1 . 6 6
税金及附加
销售费用
管理费用 2 , 9 2 1 , 4 9 4 . 0 7 2 , 4 8 9 , 3 2 6 . 2 3
财务费用 1 , 1 2 0 , 5 2 8 . 8 6 1 , 3 6 9 , 4 1 8 . 4 2
资产减值损失
加:公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
投资收益(损失以 “-”
号填列)
- 5 , 9 4 9 , 5 7 8 . 8 4 - 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
其他收益
二、营业利润(亏损以 “-”号填
列)
- 9 , 9 8 4 , 0 0 7 . 2 5 - 9 , 6 3 6 , 1 4 5 . 7 7
加:营业外收入
其中:非流动资产处置利

减:营业外支出 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其中:非流动资产处置损

三、利润总额(亏损总额以 “-”
号填列)
- 1 0 , 4 8 4 , 0 0 7 . 2 5 - 9 , 6 3 6 , 1 4 5 . 7 7
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以 “-”号填
列)
- 1 0 , 4 8 4 , 0 0 7 . 2 5 - 9 , 6 3 6 , 1 4 5 . 7 7
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1 . 重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3 7
2 . 权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的
其他综合收益
1 . 权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2 . 可供出售金融资产公
允价值变动损益
3 . 持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4 . 现金流量套期损益的
有效部分
5 . 外币财务报表折算差

6 . 其他
六、综合收益总额 - 1 0 , 4 8 4 , 0 0 7 . 2 5 - 9 , 6 3 6 , 1 4 5 . 7 7
七、每股收益:
(一)基本每股收益 - 0 . 0 3 9 7 - 0 . 0 3 6 5
(二)稀释每股收益 - 0 . 0 3 9 7 - 0 . 0 3 6 5
5 、 合 并 现 金 流 量 表
单位 :元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

2 1 5 , 8 4 8 , 6 8 8 . 0 0 2 0 0 , 8 3 1 , 1 2 0 . 0 4
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现

收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3 8
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现

4 , 6 5 2 , 5 3 9 . 3 9 4 , 0 6 5 , 8 2 1 . 4 3
经营活动现金流入小计 2 2 0 , 5 0 1 , 2 2 7 . 3 9 2 0 4 , 8 9 6 , 9 4 1 . 4 7
购买商品、接受劳务支付的现

1 3 4 , 7 2 7 , 1 9 9 . 5 0 1 2 8 , 5 4 2 , 9 2 6 . 1 8
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现

支付利息、手续费及佣金的现

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金
1 5 , 9 2 3 , 2 4 1 . 4 7 1 4 , 3 6 1 , 2 9 1 . 4 0
支付的各项税费 2 7 , 7 3 4 , 2 4 4 . 8 1 2 6 , 4 0 9 , 3 8 4 . 7 0
支付其他与经营活动有关的现

4 , 7 7 0 , 6 7 6 . 1 2 4 , 5 6 0 , 0 0 6 . 8 8
经营活动现金流出小计 1 8 3 , 1 5 5 , 3 6 1 . 9 0 1 7 3 , 8 7 3 , 6 0 9 . 1 6
经营活动产生的现金流量净额 3 7 , 3 4 5 , 8 6 5 . 4 9 3 1 , 0 2 3 , 3 3 2 . 3 1
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

投资活动现金流入小计西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
3 9
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
2 , 3 6 0 , 8 9 0 . 0 0 2 , 9 3 8 , 0 9 5 . 6 9
投资支付的现金 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

投资活动现金流出小计 2 0 2 , 3 6 0 , 8 9 0 . 0 0 2 , 9 3 8 , 0 9 5 . 6 9
投资活动产生的现金流量净额 - 2 0 2 , 3 6 0 , 8 9 0 . 0 0 - 2 , 9 3 8 , 0 9 5 . 6 9
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现

2 , 0 9 8 , 7 1 7 . 5 7 3 , 8 8 2 , 4 5 1 . 4 2
筹资活动现金流入小计 1 0 2 , 0 9 8 , 7 1 7 . 5 7 9 5 , 8 8 2 , 4 5 1 . 4 2
偿还债务支付的现金 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
3 , 4 7 7 , 1 0 4 . 1 8 1 , 6 1 8 , 3 5 8 . 8 9
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
2 , 3 2 6 , 9 0 9 . 7 4
支付其他与筹资活动有关的现

1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
筹资活动现金流出小计 1 0 5 , 4 7 7 , 1 0 4 . 1 8 9 3 , 6 1 8 , 3 5 8 . 8 9
筹资活动产生的现金流量净额 - 3 , 3 7 8 , 3 8 6 . 6 1 2 , 2 6 4 , 0 9 2 . 5 3
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 - 1 6 8 , 3 9 3 , 4 1 1 . 1 2 3 0 , 3 4 9 , 3 2 9 . 1 5
加:期初现金及现金等价物余

8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
六、期末现金及现金等价物余额 6 5 5 , 7 9 5 , 5 7 6 . 9 4 9 2 4 , 5 0 7 , 3 9 2 . 9 2西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4 0
6 、 母 公 司 现 金 流 量 表
单位 :元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

5 2 , 5 8 1 , 0 7 8 . 0 0 6 1 , 9 5 2 , 5 3 0 . 0 0
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现

1 1 9 , 0 5 6 , 2 0 9 . 5 9 4 , 0 3 3 , 0 9 4 . 3 0
经营活动现金流入小计 1 7 1 , 6 3 7 , 2 8 7 . 5 9 6 5 , 9 8 5 , 6 2 4 . 3 0
购买商品、接受劳务支付的现

4 4 , 6 0 6 , 3 9 8 . 0 0 5 8 , 9 3 7 , 1 9 0 . 0 0
支付给职工以及为职工支付的
现金
1 , 0 1 1 , 6 8 0 . 0 0 2 2 4 , 0 0 0 . 0 0
支付的各项税费 8 , 0 3 4 , 3 5 5 . 0 0 8 , 7 4 9 , 5 5 0 . 6 3
支付其他与经营活动有关的现

1 , 6 7 3 , 1 1 4 . 4 3 5 0 , 6 1 2 , 4 6 7 . 7 4
经营活动现金流出小计 5 5 , 3 2 5 , 5 4 7 . 4 3 1 1 8 , 5 2 3 , 2 0 8 . 3 7
经营活动产生的现金流量净额 1 1 6 , 3 1 1 , 7 4 0 . 1 6 - 5 2 , 5 3 7 , 5 8 4 . 0 7
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4 1
投资活动现金流出小计 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
投资活动产生的现金流量净额 - 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现

3 2 , 1 5 2 . 7 3
筹资活动现金流入小计 1 0 0 , 0 3 2 , 1 5 2 . 7 3 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
偿还债务支付的现金 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
3 , 4 7 7 , 1 0 4 . 1 8 1 , 6 1 8 , 3 5 8 . 8 9
支付其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流出小计 9 5 , 4 7 7 , 1 0 4 . 1 8 9 3 , 6 1 8 , 3 5 8 . 8 9
筹资活动产生的现金流量净额 4 , 5 5 5 , 0 4 8 . 5 5 - 1 , 6 1 8 , 3 5 8 . 8 9
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 - 7 9 , 1 3 3 , 2 1 1 . 2 9 - 5 4 , 1 5 5 , 9 4 2 . 9 6
加:期初现金及现金等价物余

7 9 , 4 4 6 , 5 8 2 . 5 9 2 6 0 , 2 8 7 , 5 9 1 . 4 5
六、期末现金及现金等价物余额 3 1 3 , 3 7 1 . 3 0 2 0 6 , 1 3 1 , 6 4 8 . 4 9
7 、 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
本期金额
单位 :元
项目
本期
归 属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利









一、 上年期末余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
9 , 6 0 7
. 5 2
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 4 5 , 6
2 7 , 4 0
0 . 0 1
4 8 1 , 6
0 0 , 9 7
0 . 2 1
1 , 2 6 6
, 0 8 1 ,
8 1 8 . 0
2西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4 2
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、 本年期初余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
9 , 6 0 7
. 5 2
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 4 5 , 6
2 7 , 4 0
0 . 0 1
4 8 1 , 6
0 0 , 9 7
0 . 2 1
1 , 2 6 6
, 0 8 1 ,
8 1 8 . 0
2
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
7 , 0 1 1 ,
1 0 9 . 4
8
1 7 , 2 1
3 , 2 0 7
. 2 4
2 4 , 2 2
4 , 3 1 6
. 7 2
(一) 综合收益
总额
7 , 0 1 1 ,
1 0 9 . 4
8
1 7 , 2 1
3 , 2 0 7
. 2 4
2 4 , 2 2
4 , 3 1 6
. 7 2
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
1 .提取盈余公

2 .提取一般风
险准备
3 . 对所有者 (或
股东)的分配
4 .其他
(四) 所有者权
益内部结转西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4 3
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
9 , 6 0 7
. 5 2
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 5 2 , 6
3 8 , 5 0
9 . 4 9
4 9 8 , 8
1 4 , 1 7
7 . 4 5
1 , 2 9 0
, 3 0 6 ,
1 3 4 . 7
4
上年金额
单位 :元
项目
上期
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利









一、 上年期末余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
8 , 2 6 7
. 2 1
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 5 0 , 8
4 1 , 0 7
1 . 6 4
4 4 9 , 7
8 4 , 7 2
2 . 7 0
1 , 2 3 9
, 4 7 7 ,
9 0 1 . 8
3
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、 本年期初余 2 6 3 , 2 4 , 0 5 5 1 , 0 3 4 5 0 , 8 4 4 9 , 7 1 , 2 3 9西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4 4
额 7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
8 , 2 6 7
. 2 1
5 , 3 4 9
. 2 8
4 1 , 0 7
1 . 6 4
8 4 , 7 2
2 . 7 0
, 4 7 7 ,
9 0 1 . 8
3
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
1 , 3 4 0
. 3 1
2 , 6 7 5 ,
2 4 1 . 2
6
1 2 , 3 1
1 , 8 5 5
. 1 7
1 4 , 9 8
8 , 4 3 6
. 7 4
(一) 综合收益
总额
2 , 6 7 5 ,
2 4 1 . 2
6
1 2 , 3 1
1 , 8 5 5
. 1 7
1 4 , 9 8
7 , 0 9 6
. 4 3
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
1 .提取盈余公

2 .提取一般风
险准备
3 . 对所有者 (或
股东)的分配
4 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 , 3 4 0
. 3 1
1 , 3 4 0
. 3 1
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他 1 , 3 4 0 1 , 3 4 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4 5
. 3 1 . 3 1
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

2 6 3 ,
7 5 8 ,
4 9 1 .
0 0
2 4 , 0 5
9 , 6 0 7
. 5 2
5 1 , 0 3
5 , 3 4 9
. 2 8
4 5 3 , 5
1 6 , 3 1
2 . 9 0
4 6 2 , 0
9 6 , 5 7
7 . 8 7
1 , 2 5 4
, 4 6 6 ,
3 3 8 . 5
7
8 、 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
本期金额
单位 :元
项目
本期
股本
其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

未分
配利

所有者
权益合

优先

永续

其他
一、 上年期末余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 9 ,
6 0 7 . 5 2
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 5 2 , 1
1 9 , 0 9
3 . 0 8
4 9 0 , 9 7
2 , 5 4 0 . 8
8
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、 本年期初余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 9 ,
6 0 7 . 5 2
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 5 2 , 1
1 9 , 0 9
3 . 0 8
4 9 0 , 9 7
2 , 5 4 0 . 8
8
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
- 1 0 , 4
8 4 , 0 0
7 . 2 5
- 1 0 , 4 8 4
, 0 0 7 . 2 5
(一) 综合收益
总额
- 1 0 , 4
8 4 , 0 0
7 . 2 5
- 1 0 , 4 8 4
, 0 0 7 . 2 5
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4 6
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
1 .提取盈余公

2 . 对所有者 (或
股东)的分配
3 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 9 ,
6 0 7 . 5 2
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 4 1 , 6
3 5 , 0 8
5 . 8 3
4 8 0 , 4 8
8 , 5 3 3 . 6
3
上年金额
单位 :元
项目
上期
股本
其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

未分
配利

所有者
权益合

优先

永续

其他
一、 上年期末余 2 6 3 , 7 2 4 , 0 5 8 , 5 1 , 0 3 5 , 1 8 9 , 1 5 2 7 , 9 9西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4 7
额 5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 6 7 . 2 1 3 4 9 . 2 8 4 0 , 3 3
9 . 0 1
2 , 4 4 6 . 5
0
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、 本年期初余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 8 ,
2 6 7 . 2 1
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 8 9 , 1
4 0 , 3 3
9 . 0 1
5 2 7 , 9 9
2 , 4 4 6 . 5
0
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
1 , 3 4 0 . 3
1
- 9 , 6 3
6 , 1 4 5 .
7 7
- 9 , 6 3 4 ,
8 0 5 . 4 6
(一) 综合收益
总额
- 9 , 6 3
6 , 1 4 5 .
7 7
- 9 , 6 3 6 ,
1 4 5 . 7 7
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
1 .提取盈余公

2 . 对所有者 (或
股东)的分配
3 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 , 3 4 0 . 3
1
1 , 3 4 0 . 3
1
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4 8
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
1 , 3 4 0 . 3
1
1 , 3 4 0 . 3
1
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

2 6 3 , 7
5 8 , 4 9
1 . 0 0
2 4 , 0 5 9 ,
6 0 7 . 5 2
5 1 , 0 3 5 ,
3 4 9 . 2 8
1 7 9 , 5
0 4 , 1 9
3 . 2 4
5 1 8 , 3 5
7 , 6 4 1 . 0
4
三、 公司 基本情 况
西 藏 银 河 科 技 发 展 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 , 在 包 含 子 公 司 时 统 称 本 集 团 ) 原 名 西 藏 拉 萨
啤 酒 股 份 有 限 公 司 , 系 1 9 9 6 年 1 2 月 1 6 日 经 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 以 藏 政 函 ( 1 9 9 6 ) 第 5 3 号 文 批 准 , 以 西
藏 拉 萨 啤 酒 有 限 责 任 公 司 为 主 体 , 联 合 西 藏 明 珠 股 份 有 限 公 司 、 西 藏 自 治 区 矿 业 发 展 总 公 司 、 四 川 英
达 资 讯 信 息 公 司 、 圣 地 亚 ( 食 品 ) 有 限 公 司 四 家 共 同 作 为 发 起 人 于 1 9 9 7 年 6 月 2 0 日 向 社 会 公 众 募 集 设
立 的 股 份 有 限 公 司 。
本 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 [ 1 9 9 7 ] 2 7 3 、 2 7 4 号 文 批 准 , 发 行 的 社 会 公 众 股 于 1 9 9 7
年 6 月 2 5 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 。
本 公 司 注 册 资 本 及 股 本 经 历 次 变 更 后 , 截 至 2 0 1 7 年 6 月 3 0 日 , 注 册 资 本 及 股 本 为 2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 元 。
注 册 地 为 西 藏 自 治 区 拉 萨 市 , 总 部 办 公 地 址 为 西 藏 自 治 区 拉 萨 市 色 拉 路 3 6 号 。
本 公 司 属 食 品 、 酒 、 烟 草 制 造 业 , 主 要 从 事 啤 酒 生 产 销 售 业 务 。 经 营 范 围 主 要 为 : 经 营 范 围 : 啤
酒 ( 熟 啤 酒 ) 生 产 ; 进 出 口 贸 易 ; 饲 料 、 养 殖 业 、 藏 红 花 系 列 产 品 开 发 ; 场 地 租 赁 等 。 主 要 产 品 为 啤
酒 。
本 集 团 合 并 财 务 报 表 范 围 包 括 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公 司 、 西 藏 藏 红 花 生 物 科 技 开 发 有 限 公 司 等 5 家
公 司 。 与 上 年 相 比 , 本 年 合 并 范 围 无 变 化 。
详 见 本 附 注 “ 七 、 合 并 范 围 的 变 化 ” 及 本 附 注 “ 八 、 在 其 他 主 体 中 的 权 益 ” 相 关 内 容 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
4 9
四、 财务 报表的 编制 基础
1 、 编 制 基 础
本 集 团 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 , 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项 , 按 照 财 政 部 颁 布 的 《 企 业 会 计
准 则 》 及 相 关 规 定 , 并 基 于 本 附 注 “ 四 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 ” 所 述 会 计 政 策 和 会 计 估 计 编 制 。
2 、 持 续 经 营
本 集 团 有 近 期 获 利 经 营 的 历 史 , 自 报 告 期 末 起 1 2 个 月 不 存 在 导 致 对 持 续 经 营 假 设 产 生 重 大 疑 虑 的
事 项 或 情 况 。
五、 重要 会计政 策及 会计估 计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司具体会计政策和会计估计参照如下:
1 、 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明
本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 公 司 及 本 集 团 的 财 务 状
况 、 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 。
2 、 会 计 期 间
本 集 团 的 会 计 期 间 为 公 历 1 月 1 日 至 1 2 月 3 1 日 。
3 、 营 业 周 期
公 司 营 业 周 期 为 1 2 个 月 。
4 、 记 账 本 位 币
本 集 团 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 。
5 、 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法
本 集 团 作 为 合 并 方 , 在 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债 , 在 合 并 日 按 被 合 并 方 在 最 终 控
制 方 合 并 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 。 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 的 差 额 , 调 整 资
本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 调 整 留 存 收 益 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5 0
在 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 、 负 债 及 或 有 负 债 在 收 购 日 以 公 允 价 值 计
量 。 合 并 成 本 为 本 集 团 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 支 付 的 现 金 或 非 现 金 资 产 、 发 行 或 承
担 的 负 债 、 发 行 的 权 益 性 证 券 等 的 公 允 价 值 以 及 在 企 业 合 并 中 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用 之 和 ( 通 过
多 次 交 易 分 步 实 现 的 企 业 合 并 , 其 合 并 成 本 为 每 一 单 项 交 易 的 成 本 之 和 ) 。 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得
的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 , 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方
可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 , 首 先 对 合 并 中 取 得 的 各 项 可 辨 认 资 产 、 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 、
以 及 合 并 对 价 的 非 现 金 资 产 或 发 行 的 权 益 性 证 券 等 的 公 允 价 值 进 行 复 核 , 经 复 核 后 , 合 并 成 本 仍 小
于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 , 将 其 差 额 计 入 合 并 当 期 营 业 外 收 入 。
6 、 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法
本 集 团 将 所 有 控 制 的 子 公 司 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 。
在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的 , 按 照 本 公 司 的 会
计 政 策 或 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 。
合 并 范 围 内 的 所 有 重 大 内 部 交 易 、 往 来 余 额 及 未 实 现 利 润 在 合 并 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 。 子 公 司 的
所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额 以 及 当 期 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 及 综 合 收 益 总 额 中 属 于 少 数 股 东 权
益 的 份 额 , 分 别 在 合 并 财 务 报 表 “ 少 数 股 东 权 益 、 少 数 股 东 损 益 、 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 及
归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 ” 项 目 列 示 。
对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 , 其 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 合 并 当 期 期 初 纳 入 合 并 财 务 报
表 。 编 制 比 较 合 并 财 务 报 表 时 , 对 上 年 财 务 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整 , 视 同 合 并 后 形 成 的 报 告 主 体 自
最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 点 起 一 直 存 在 。
通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 , 编 制 合 并 报 表 时 , 视
同 在 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 即 以 目 前 的 状 态 存 在 进 行 调 整 , 在 编 制 比 较 报 表 时 , 以 不 早 于 本 集 团 和 被
合 并 方 同 处 于 最 终 控 制 方 的 控 制 之 下 的 时 点 为 限 , 将 被 合 并 方 的 有 关 资 产 、 负 债 并 入 本 集 团 合 并 财 务
报 表 的 比 较 报 表 中 , 并 将 合 并 而 增 加 的 净 资 产 在 比 较 报 表 中 调 整 所 有 者 权 益 项 下 的 相 关 项 目 。 为 避 免
对 被 合 并 方 净 资 产 的 价 值 进 行 重 复 计 算 , 本 集 团 在 达 到 合 并 之 前 持 有 的 长 期 股 权 投 资 , 在 取 得 原 股 权
之 日 与 本 集 团 和 被 合 并 方 处 于 同 一 方 最 终 控 制 之 日 孰 晚 日 起 至 合 并 日 之 间 已 确 认 有 关 损 益 、 其 他 综 合
收 益 和 其 他 净 资 产 变 动 , 应 分 别 冲 减 比 较 报 表 期 间 的 期 初 留 存 收 益 和 当 期 损 益 。
对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 子 公 司 , 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 本 集 团 取 得 控 制 权 之 日 起 纳 入 合
并 财 务 报 表 。 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 以 购 买 日 确 定 的 各 项 可 辨 认 资 产 、 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值
为 基 础 对 子 公 司 的 财 务 报 表 进 行 调 整 。
通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 非 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 , 编 制 合 并 报 表 时 ,
对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 , 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 , 公 允 价 值 与
其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 与 其 相 关 的 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 权 益 法 核 算
下 的 其 他 综 合 收 益 以 及 除 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 , 在 购 买 日 所 属
当 期 转 为 投 资 损 益 , 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益
除 外 。
本 集 团 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 , 在 合 并 财 务 报 表 中 , 处 置 价
款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额 ,西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5 1
调 整 资 本 溢 价 或 股 本 溢 价 , 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 调 整 留 存 收 益 。
本 集 团 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 方 的 控 制 权 的 , 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 对 于
剩 余 股 权 , 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 。 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价
值 之 和 , 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之
间 的 差 额 , 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 损 益 , 同 时 冲 减 商 誉 。 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合
收 益 等 , 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 损 益 。
本 集 团 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 , 如 果 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资
直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 应 当 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的
交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是 , 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产
份 额 的 差 额 , 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益 , 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投
资 损 益 。
7 、 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法
本 集 团 的 合 营 安 排 包 括 共 同 经 营 和 合 营 企 业 。 对 于 共 同 经 营 项 目 , 本 集 团 作 为 共 同 经 营 中 的 合 营
方 确 认 单 独 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 , 以 及 按 份 额 确 认 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 , 根 据 相 关 约 定 单 独
或 按 份 额 确 认 相 关 的 收 入 和 费 用 。 与 共 同 经 营 发 生 购 买 、 销 售 不 构 成 业 务 的 资 产 交 易 的 , 仅 确 认 因 该
交 易 产 生 的 损 益 中 归 属 于 共 同 经 营 其 他 参 与 方 的 部 分 。
8 、 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准
本 集 团 现 金 流 量 表 之 现 金 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 。 现 金 流 量 表 之 现 金 等 价 物 指
持 有 期 限 不 超 过 3 个 月 、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 且 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 。
9 、 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算
1 ) 外 币 交 易
本 集 团 外 币 交 易 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 人 民 币 金 额 。 于 资 产 负 债 表 日 , 外 币
货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币 , 所 产 生 的 折 算 差 额 除 了 为 购 建 或 生 产 符 合 资
本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 资 本 化 的 原 则 处 理 外 , 直 接 计 入 当 期 损 益 。
2 ) 外 币 财 务 报 表 的 折 算
外 币 资 产 负 债 表 中 资 产 、 负 债 类 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 类 项 目 除 “ 未 分
配 利 润 ” 外 , 均 按 业 务 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 收 入 与 费 用 项 目 , 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期
汇 率 折 算 。 上 述 折 算 产 生 的 外 币 报 表 折 算 差 额 , 在 其 他 综 合 收 益 项 目 中 列 示 。 外 币 现 金 流 量 采 用 现 金
流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 。 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 , 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5 2
1 0 、 金 融 工 具
本 集 团 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 。
1 ) 金 融 资 产
金 融 资 产 分 类 、 确 认 依 据 和 计 量 方 法
本 集 团 按 投 资 目 的 和 经 济 实 质 对 拥 有 的 金 融 资 产 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的 金 融 资 产 、 持 有 至 到 期 投 资 、 应 收 款 项 及 可 供 出 售 金 融 资 产 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 , 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 本 集 团 将 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 归 类 为 交
易 性 金 融 资 产 : 取 得 该 金 融 资 产 的 目 的 是 为 了 在 短 期 内 出 售 ; 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组
合 的 一 部 分 , 且 有 客 观 证 据 表 明 公 司 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ; 属 于 衍 生 工 具 , 但 是 ,
被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 、 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 、 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其
公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 。 本 集 团 将
只 有 符 合 下 列 条 件 之 一 的 金 融 工 具 , 才 可 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的 金 融 资 产 : 该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 工 具 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在
确 认 或 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ; 公 司 风 险 管 理 或 投 资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明 , 该 金 融 工 具 组 合 以
公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 、 评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 ; 包 含 一 项 或 多 项 嵌 入 衍 生 工 具 的 混 合 工 具 ,
除 非 嵌 入 衍 生 工 具 对 混 合 工 具 的 现 金 流 量 没 有 重 大 改 变 , 或 所 嵌 入 的 衍 生 工 具 明 显 不 应 当 从 相 关 混 合
工 具 中 分 拆 ; 包 含 需 要 分 拆 但 无 法 在 取 得 时 或 后 续 的 资 产 负 债 表 日 对 其 进 行 单 独 计 量 的 嵌 入 衍 生 工 具
的 混 合 工 具 。 对 此 类 金 融 资 产 , 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 。 公 允 价 值 变 动 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 ;
在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 , 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时 , 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之
间 的 差 额 确 认 为 投 资 损 益 , 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 。
持 有 至 到 期 投 资 , 是 指 到 期 日 固 定 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 , 且 本 集 团 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至
到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 。 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法 , 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 , 其 摊 销 或 减
值 以 及 终 止 确 认 产 生 的 利 得 或 损 失 , 均 计 入 当 期 损 益 。
应 收 款 项 , 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 , 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。 采 用 实 际 利
率 法 , 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 , 其 摊 销 或 减 值 以 及 终 止 确 认 产 生 的 利 得 或 损 失 , 均 计 入 当 期 损 益 。
可 供 出 售 金 融 资 产 , 是 指 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 , 以 及 未 被 划 分 为 其
他 类 的 金 融 资 产 。 这 类 资 产 中 , 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 以
及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 , 按 成 本 进 行 后 续 计 量 ; 其 他 存 在
活 跃 市 场 报 价 或 虽 没 有 活 跃 市 场 报 价 但 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 , 按 公 允 价 值 计 量 , 公 允 价 值 变 动 计
入 其 他 综 合 收 益 。 对 于 此 类 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 , 除 减 值 损 失 及 外 币 货 币 性 金 融 资 产
形 成 的 汇 兑 损 益 外 , 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 直 接 计 入 股 东 权 益 , 待 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 ,
原 直 接 计 入 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 转 入 当 期 损 益 。 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率
法 计 算 的 利 息 , 以 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 与 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 相 关 的 现 金 股 利 , 作 为 投 资 收 益
计 入 当 期 损 益 。 对 于 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 , 按 成 本 计 量 。
金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 , 予 以 终 止 确 认 : ① 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; ②
该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 本 集 团 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; ③ 该 金 融 资西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5 3
产 已 转 移 , 虽 然 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 , 但 是 放 弃 了
对 该 金 融 资 产 控 制 。
企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 , 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控
制 的 , 则 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 , 并 相 应 确 认 有 关 负 债 。
金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 , 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 , 与 因 转 移 而 收 到 的 对 价
及 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 计 入 当 期 损 益 。
金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 , 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值 , 在 终 止 确 认 部 分 和
未 终 止 确 认 部 分 之 间 , 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊 , 并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 及 应 分 摊 至 终 止
确 认 部 分 的 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 , 与 分 摊 的 前 述 账 面 金 额 的 差 额 计 入 当 期
损 益 。
金 融 资 产 减 值 的 测 试 方 法 及 会 计 处 理 方 法
除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外 , 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产
的 账 面 价 值 进 行 检 查 , 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的 , 计 提 减 值 准 备 。
2 ) 金 融 负 债
金 融 负 债 分 类 、 确 认 依 据 和 计 量 方 法
本 集 团 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其
他 金 融 负 债 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 , 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以
公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 , 公 允 价 值 变 动 形 成 的
利 得 或 损 失 以 及 与 该 金 融 负 债 相 关 的 股 利 和 利 息 支 出 计 入 当 期 损 益 。
其 他 金 融 负 债 , 采 用 实 际 利 率 法 , 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金 融 负 债 终 止 确 认 条 件
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 , 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 公 司
与 债 权 人 之 间 签 订 协 议 , 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债 , 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的
合 同 条 款 实 质 上 不 同 的 , 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 , 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 。 公 司 对 现 存 金 融 负 债 全 部
或 部 分 的 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的 , 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分 , 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融
负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 。 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。
3 ) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法
本 集 团 以 主 要 市 场 的 价 格 计 量 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 , 不 存 在 主 要 市 场 的 , 以 最 有 利 市
场 的 价 格 计 量 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 , 并 且 采 用 当 时 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息
支 持 的 估 值 技 术 。 公 允 价 值 计 量 所 使 用 的 输 入 值 分 为 三 个 层 次 , 即 第 一 层 次 输 入 值 是 计 量 日 能 够 取 得
的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ; 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或
负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ; 第 三 层 次 输 入 值 是 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。 本 集 团 优 先
使 用 第 一 层 次 输 入 值 , 最 后 再 使 用 第 三 层 次 输 入 值 。 公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 , 由 对 公 允 价 值 计西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5 4
量 整 体 而 言 具 有 重 大 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决 定 。
1 1 、 应 收 款 项
( 1 ) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 1 0 0 万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏
账准备
( 2 ) 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
组合名称 坏账准备计提方法
按账龄分析法计提坏账准备
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) 5 . 0 0 % 5 . 0 0 %
1 -2 年 8 . 0 0 % 8 . 0 0 %
2 - 3 年 1 5 . 0 0 % 1 5 . 0 0 %
3 -4 年 2 0 . 0 0 % 2 0 . 0 0 %
4 - 5 年 5 0 . 0 0 % 5 0 . 0 0 %
5 年以上 1 0 0 . 0 0 % 1 0 0 . 0 0 %
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
( 3 ) 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
单项计提坏账准备的理由
单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险
特征的应收款项。
坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏
账准备。
1 2 、 存 货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5 5
本 集 团 存 货 主 要 包 括 原 材 料 、 包 装 物 、 低 值 易 耗 品 、 在 产 品 、 库 存 商 品 等 。
存 货 实 行 永 续 盘 存 制 , 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价 ; 领 用 或 发 出 存 货 , 采 用 加 权 平 均 法 确 定 其
实 际 成 本 。 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 采 用 五 五 摊 销 法 进 行 摊 销 。
库 存 商 品 、 在 产 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货 , 其 可 变 现 净 值 按 该 存 货 的 估 计
售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 ; 用 于 生 产 而 持 有 的 材 料 存 货 , 其 可 变 现 净 值 按 所
生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 、 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确
定 。
1 3 、 划 分 为 持 有 待 售 资 产
不适用
1 4 、 长 期 股 权 投 资
本 集 团 长 期 股 权 投 资 主 要 是 对 子 公 司 的 投 资 、 对 联 营 企 业 的 投 资 和 对 合 营 企 业 的 投 资 。
本 集 团 对 共 同 控 制 的 判 断 依 据 是 所 有 参 与 方 或 参 与 方 组 合 集 体 控 制 该 安 排 , 并 且 该 安 排 相 关 活 动
的 政 策 必 须 经 过 这 些 集 体 控 制 该 安 排 的 参 与 方 一 致 同 意 。
本 集 团 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 2 0 % ( 含 ) 以 上 但 低 于 5 0 % 的 表 决 权 时 , 通 常 认 为 对
被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 。 持 有 被 投 资 单 位 2 0 % 以 下 表 决 权 的 , 还 需 要 综 合 考 虑 在 被 投 资 单 位 的 董 事
会 或 类 似 权 力 机 构 中 派 有 代 表 、 或 参 与 被 投 资 单 位 财 务 和 经 营 政 策 制 定 过 程 、 或 与 被 投 资 单 位 之 间 发
生 重 要 交 易 、 或 向 被 投 资 单 位 派 出 管 理 人 员 、 或 向 被 投 资 单 位 提 供 关 键 技 术 资 料 等 事 实 和 情 况 判 断 对
被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 。
对 被 投 资 单 位 形 成 控 制 的 , 为 本 集 团 的 子 公 司 。 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 ,
在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 在 最 终 控 制 方 合 并 报 表 中 净 资 产 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的
初 始 投 资 成 本 。 被 合 并 方 在 合 并 日 的 净 资 产 账 面 价 值 为 负 数 的 , 长 期 股 权 投 资 成 本 按 零 确 定 。
通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 的 , 应 在 取 得 控 制 权 的
报 告 期 , 补 充 披 露 在 母 公 司 财 务 报 表 中 的 长 期 股 权 投 资 的 处 理 方 法 。 例 如 : 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同
一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 , 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 本 集 团 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取
得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 。 不 属 于 一 览 交 易 的 , 在 合 并 日 , 根 据 合 并 后 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最
终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 的 初 始 投 资 成 本 。 初 始 投 资 成 本 与 达
到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额 , 调
整 资 本 公 积 , 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 冲 减 留 存 收 益 。
通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 以 合 并 成 本 作 为 初 始 投 资 成 本 。
通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 非 同 一 控 制 下 被 投 资 单 位 的 股 权 , 最 终 形 成 企 业 合 并 , 属 于 一 揽 子 交 易 的 ,
本 集 团 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 。 不 属 于 一 览 交 易 的 , 按 照 原 持 有 的 股 权
投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和 , 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 。 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权
采 用 权 益 法 核 算 的 , 原 权 益 法 核 算 的 相 关 其 他 综 合 收 益 暂 不 做 调 整 , 在 处 置 该 项 投 资 时 采 用 与 被 投 资
单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 。 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 在 可 供 出 售 金 融 资 产
中 采 用 公 允 价 值 核 算 的 , 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 在 合 并 日 转 入 当 期 投 资 损 益 。
除 上 述 通 过 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 外 , 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 实 际 支 付 的
购 买 价 款 作 为 投 资 成 本 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5 6
为 投 资 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 投 资 成 本 。
本 集 团 对 子 公 司 投 资 采 用 成 本 法 核 算 , 对 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 采 用 权 益 法 核 算 。
后 续 计 量 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 , 在 追 加 投 资 时 , 按 照 追 加 投 资 支 付 的 成 本 额 公 允 价 值
及 发 生 的 相 关 交 易 费 用 增 加 长 期 股 权 投 资 成 本 的 账 面 价 值 。 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润 ,
按 照 应 享 有 的 金 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 。
后 续 计 量 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 , 随 着 被 他 投 资 单 位 所 有 者 权 益 的 变 动 相 应 调 整 增 加 或
减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 。 其 中 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时 , 以 取 得 投 资 时 被 投 资
单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础 , 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 , 并 抵 销 与 联 营 企 业 及
合 营 企 业 之 间 发 生 的 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 投 资 企 业 的 部 分 , 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润
进 行 调 整 后 确 认 。
处 置 长 期 股 权 投 资 , 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额 , 计 入 当 期 投 资 收 益 。 采 用 权 益 法 核 算 的
长 期 股 权 投 资 , 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动 而 计 入 所 有 者 权 益 的 , 处 置 该 项 投
资 时 将 原 计 入 所 有 者 权 益 的 部 分 按 相 应 比 例 转 入 当 期 投 资 损 益 。
因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 , 处 置 后 的 剩 余 股 权 改
按 可 供 出 售 金 融 资 产 核 算 , 剩 余 股 权 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差
额 计 入 当 期 损 益 。 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 , 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采
用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 。
因 处 置 部 分 长 期 股 权 投 资 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 控 制 的 , 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施
共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 , 改 按 权 益 法 核 算 , 处 置 股 权 账 面 价 值 和 处 置 对 价 的 差 额 计 入 投 资 收 益 ,
并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施
共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 , 改 按 可 供 出 售 金 融 资 产 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理 , 处 置 股 权 账 面 价 值 和
处 置 对 价 的 差 额 计 入 投 资 收 益 , 剩 余 股 权 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 间 的 差 额 计 入 当 期 投
资 损 益 。
本 集 团 对 于 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 股 权 的 各 项 交 易 不 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 对 每 一 项 交 易 分 别 进 行 会 计
处 理 。 属 于 “ 一 揽 子 交 易 ” 的 , 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ,
但 是 , 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 交 易 处 置 价 款 与 所 处 置 的 股 权 对 应 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差
额 , 确 认 为 其 他 综 合 收 益 , 到 丧 失 控 制 权 时 再 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 的 当 期 损 益 。
1 5 、 投 资 性 房 地 产
投资性房地产计量模式
不适用
1 6 、 固 定 资 产
( 1 ) 确 认 条 件
本集团固定资产是指同时具有以下特征, 即为生产商 品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年, 单 位价
值超过 1 0 0 0 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、 且其成本能够可靠计量时予以确认。 本集团固定资产包括房屋及建筑物、
机器设备、运输设备及其他设备等。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5 7
( 2 ) 折 旧 方 法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 1 0 —4 0 3 9 . 7 0 —2 . 4 3
机器设备 年限平均法 1 4 — 2 0 3 6 . 9 3 — 4 . 8 5
运输设备 年限平均法 6 —1 2 3 1 6 . 1 7 —8 . 0 8
其他设备 年限平均法 3 — 2 0 3 3 2 . 3 3 — 4 . 8 5
( 3 ) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 、 计 价 和 折 旧 方 法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。 租 入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费 。
融资租的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。 能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的, 租入 固定
资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
1 7 、 在 建 工 程
在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起 , 根 据 工 程 预 算 、 造 价 或 工 程 实 际 成 本 等 , 按 估 计 的 价 值
结 转 固 定 资 产 , 次 月 起 开 始 计 提 折 旧 , 待 办 理 了 竣 工 决 算 手 续 后 再 对 固 定 资 产 原 值 差 异 进 行 调 整 。
1 8 、 借 款 费 用
发 生 的 可 直 接 归 属 于 需 要 经 过 1 年 以 上 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态
的 固 定 资 产 、 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 的 借 款 费 用 , 在 资 产 支 出 已 经 发 生 、 借 款 费 用 已 经 发 生 、 为 使 资
产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 生 产 活 动 已 经 开 始 时 , 开 始 资 本 化 ; 当 购 建 或 生 产 符
合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 时 , 停 止 资 本 化 , 其 后 发 生 的 借 款 费 用 计 入 当 期 损
益 。 如 果 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 、 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 ,
暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 , 直 至 资 产 的 购 建 或 生 产 活 动 重 新 开 始 。
专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 , 扣 除 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂
时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产
支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率 , 确 定 资 本 化 金 额 。 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均
利 率 计 算 确 定 。
1 9 、 生 物 资 产
不适用
2 0 、 油 气 资 产
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5 8
2 1 、 无 形 资 产
( 1 ) 计 价 方 法 、 使 用 寿 命 、 减 值 测 试
本 集 团 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 、 专 利 技 术 、 非 专 利 技 术 等 , 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量 , 其 中 ,
购 入 的 无 形 资 产 , 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 的 其 他 支 出 作 为 实 际 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产 , 按 投
资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本 , 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 , 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 。
土 地 使 用 权 从 出 让 起 始 日 起 , 按 其 出 让 年 限 平 均 摊 销 ; 专 利 技 术 、 非 专 利 技 术 和 其 他 无 形 资 产 按
预 计 使 用 年 限 、 合 同 规 定 的 受 益 年 限 和 法 律 规 定 的 有 效 年 限 三 者 中 最 短 者 分 期 平 均 摊 销 。 摊 销 金 额 按
其 受 益 对 象 计 入 相 关 资 产 成 本 和 当 期 损 益 。 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 于
每 年 年 度 终 了 进 行 复 核 , 如 发 生 改 变 , 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 。
( 2 ) 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策
2 2 、 长 期 资 产 减 值
本 集 团 于 每 一 资 产 负 债 表 日 对 长 期 股 权 投 资 、 固 定 资 产 、 在 建 工 程 、 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等
项 目 进 行 检 查 , 当 存 在 减 值 迹 象 时 , 本 集 团 进 行 减 值 测 试 。 对 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 , 无
论 是 否 存 在 减 值 迹 象 , 每 年 末 均 进 行 减 值 测 试 。
减 值 测 试 后 , 若 该 资 产 的 账 面 价 值 超 过 其 可 收 回 金 额 , 其 差 额 确 认 为 减 值 损 失 , 上 述 资 产 的 减 值
损 失 一 经 确 认 , 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 。
2 3 、 长 期 待 摊 费 用
本 集 团 的 长 期 待 摊 费 用 为 装 修 费 。 该 等 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 , 如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 不 能 使
以 后 会 计 期 间 受 益 , 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 。 装 修 费 的 摊 销 年 限 为 5 年 。
2 4 、 职 工 薪 酬
( 1 ) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法
本 集 团 职 工 薪 酬 包 括 短 期 薪 酬 、 离 职 后 福 利 、 辞 退 福 利 和 其 他 长 期 福 利 。
短 期 薪 酬 主 要 包 括 职 工 工 资 、 奖 金 、 津 贴 和 补 贴 、 职 工 福 利 费 、 社 会 保 险 费 及 住 房 公 积 金 等 , 在
职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间 , 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债 , 并 按 照 受 益 对 象 计 入 当 期 损 益 或 相 关
资 产 成 本 。
( 2 ) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法
离 职 后 福 利 主 要 包 括 基 本 养 老 保 险 费 、 失 业 保 险 金 、 企 业 年 金 缴 费 等 , 按 照 公 司 承 担 的 风 险 和 义
务 , 分 类 为 设 定 提 存 计 划 、 设 定 受 益 计 划 。 对 于 设 定 提 存 计 划 在 根 据 在 资 产 负 债 表 日 为 换 取 职 工 在 会西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
5 9
计 期 间 提 供 的 服 务 而 向 单 独 主 体 缴 存 的 提 存 金 确 认 为 负 债 , 并 按 照 受 益 对 象 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产
成 本 。
( 3 ) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法
( 4 ) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法
2 5 、 预 计 负 债
当 与 对 外 担 保 、 商 业 承 兑 汇 票 贴 现 、 未 决 诉 讼 或 仲 裁 、 产 品 质 量 保 证 等 或 有 事 项 相 关 的 业 务 同 时
符 合 以 下 条 件 时 , 本 集 团 将 其 确 认 为 负 债 : 该 义 务 是 本 集 团 承 担 的 现 时 义 务 ; 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导
致 经 济 利 益 流 出 企 业 ; 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 。
2 6 、 股 份 支 付
2 7 、 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具
2 8 、 收 入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1 ) 本 集 团 收 入 确 认 原 则
销 售 商 品 : 己 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 , 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系
的 继 续 管 理 权 , 也 没 有 对 己 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 , 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 , 相 关 经 济 利 益 很 可
能 流 入 本 集 团 , 并 且 相 关 的 、 己 发 生 的 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 , 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 。
提 供 劳 务 : 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 收 入 : 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流
入 企 业 ; 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 确 定 ; 交 易 己 发 生 的 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 。
让 渡 资 产 使 用 权 : 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 收 入 : 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 收 入 的 金 额
能 够 可 靠 计 量 。
2 ) 本 集 团 的 营 业 收 入 主 要 包 括 啤 酒 的 销 售 , 收 入 具 体 确 认 政 策 如 下 :
在 产 品 发 出 移 交 给 购 货 方 , 已 收 到 货 款 或 收 款 权 利 时 确 认 收 入 。
2 9 、 政 府 补 助
( 1 ) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法
政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的 , 按 照 实 际 收 到 的 金 额 计 量 , 对 于 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的 补 助 , 或
对 年 末 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 且 预 计 能 够 收 到 财 政 扶 持 资 金 时 , 按 照
应 收 的 金 额 计 量 ; 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的 , 按 照 公 允 价 值 计 量 , 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的 , 按 照
名 义 金 额 ( 1 元 ) 计 量 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6 0
与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 确 认 为 递 延 收 益 , 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 。 与 收 益
相 关 的 政 府 补 助 , 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的 , 确 认 为 递 延 收 益 , 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期
间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的 , 直 接 计 入 当 期 损 益 。
( 2 ) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法
3 0 、 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
本 集 团 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 根 据 资 产 和 负 债 的 计 税 基 础 与 其 账 面 价 值 的 差 额 ( 暂 时
性 差 异 ) 计 算 确 认 。 对 于 按 照 税 法 规 定 能 够 于 以 后 年 度 抵 减 应 纳 税 所 得 额 的 可 抵 扣 亏 损 , 确 认 相 应 的
递 延 所 得 税 资 产 。 对 于 商 誉 的 初 始 确 认 产 生 的 暂 时 性 差 异 , 不 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 负 债 。 对 于 既 不
影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 非 企 业 合 并 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初
始 确 认 形 成 的 暂 时 性 差 异 , 不 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 。 于 资 产 负 债 表 日 , 递 延
所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 , 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 。
本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 、 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为
限 , 确 认 递 延 所 得 税 资 产 。
3 1 、 租 赁
( 1 ) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法
不适用
( 2 ) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法
不适用
3 2 、 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计
不适用
3 3 、 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更
( 1 ) 重 要 会 计 政 策 变 更
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 重 要 会 计 估 计 变 更
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6 1
3 4 、 其 他
六、 税项
1 、 主 要 税 种 及 税 率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 1 7 %
城市维护建设税 应交流转税 7 %
企业所得税 应纳税所得额 9 %
教育附加 应交流转税 3 %
地方教育附加 应交流转税 2 %
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2 、 税 收 优 惠
根 据 西 藏 自 治 区 藏 政 发 ( 9 4 ) 2 2 号 文 规 定 , 本 集 团 暂 不 征 收 消 费 税 。
3 、 其 他
七、 合并 财务报 表项 目注释
1 、 货 币 资 金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1 5 9 , 1 6 0 . 4 2 2 1 1 , 6 9 7 . 4 2
银行存款 6 5 5 , 6 3 6 , 4 1 6 . 5 2 8 2 3 , 9 7 7 , 2 9 0 . 6 4
合计 6 5 5 , 7 9 5 , 5 7 6 . 9 4 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6
其他说明
本 集 团 年 末 不 存 在 因 抵 押 、 质 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 、 以 及 存 放 在 境 外 且 资 金 汇 回 受 到 限 制 的
款 项 。
2 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6 2
不适用
3 、 衍 生 金 融 资 产
□ 适用 √ 不适用
4 、 应 收 票 据
( 1 ) 应 收 票 据 分 类 列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
( 2 ) 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据
单位: 元
项目 期末已质押金额
( 3 ) 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
( 4 ) 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
不适用
5 、 应 收 账 款
( 1 ) 应 收 账 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8
5 5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 5 5
. 8 7
1 0 0 . 0 0 %西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6 3
备的应收账款
合计
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 5
5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8
5 5 . 8 7
1 0 0 . 0 0
%
3 9 0 , 8 5 5
. 8 7
1 0 0 . 0 0 %
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5 年以上 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 1 0 0 . 0 0 %
合计 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 3 9 0 , 8 5 5 . 8 7 1 0 0 . 0 0 %
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额 0 . 0 0 元;本期收回或转回坏 账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
不适用
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收账款核销说明:
本 年 度 无 实 际 核 销 的 应 收 账 款 。西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6 4
( 4 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况
单位 名称 年末 余额 账龄
占应 收账款年 末
余额 合计数的 比
例( % )
坏账 准备年末
余额
扎西朗布 3 0 6 , 4 9 4 . 7 4 5 年以上 7 8 . 4 2 3 0 6 , 4 9 4 . 7 4
黄世元 2 9 , 2 0 0 . 0 0 5 年以上 7 . 4 7 2 9 , 2 0 0 . 0 0
四川国坤投资公司 2 2 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 5 . 6 3 2 2 , 0 0 0 . 0 0
上海星河贸业有限公司 1 9 , 3 5 0 . 0 0 5 年以上 4 . 9 5 1 9 , 3 5 0 . 0 0
央金 5 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 1 . 2 8 5 , 0 0 0 . 0 0
合计 3 8 2 , 0 4 4 . 7 4 9 7 . 7 5 3 8 2 , 0 4 4 . 7 4
6 、 预 付 款 项
( 1 ) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示
单位: 元
账龄
期末余 额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6 , 6 0 6 , 9 8 6 . 2 0 9 4 . 8 5 % 2 8 4 , 4 2 3 . 6 0 4 4 . 2 4 %
1 至 2 年 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 7 % 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 7 8 %
2 至 3 年
3 年以上 3 5 3 , 5 2 5 . 8 4 5 . 0 8 % 3 5 3 , 5 2 5 . 8 4 5 4 . 9 8 %
合计 6 , 9 6 5 , 5 1 2 . 0 4 - - 6 4 2 , 9 4 9 . 4 4 - -
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
( 2 ) 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况
本 年 按 预 付 对 象 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 预 付 款 项 汇 总 金 额 6 , 6 4 2 , 1 6 2 . 8 8 元 , 占 预 付 款 项 年 末 余 额
合 计 数 的 比 例 9 5 . 3 6 % 。
其他说明:
无西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6 5
7 、 应 收 利 息
( 1 ) 应 收 利 息 分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
( 2 ) 重 要 逾 期 利 息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
不适用
8 、 应 收 股 利
( 1 ) 应 收 股 利
单位: 元
项目( 或被投资单位) 期末余额 期初余额
( 2 ) 重 要 的 账 龄 超 过 1 年 的 应 收 股 利
单位: 元
项目 ( 或被投资单 位 ) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
不适用
9 、 其 他 应 收 款
( 1 ) 其 他 应 收 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款
1 , 9 2 4 , 4
2 3 . 1 2
1 0 0 . 0 0
%
1 , 4 5 6 , 0
7 8 . 7 4
8 6 . 1 5
%
4 6 8 , 3 4
4 . 3 8
1 , 6 9 0
, 1 7 1 .
8 3
1 0 0 . 0 0
%
1 , 4 5 6 , 0
7 8 . 7 4
8 6 . 1 5 %
2 3 4 , 0 9 3 .
0 9西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6 6
合计
1 , 9 2 4 , 4
2 3 . 1 2
1 0 0 . 0 0
%
1 , 4 5 6 , 0
7 8 . 7 4
8 6 . 1 5
%
4 6 8 , 3 4
4 . 3 8
1 , 6 9 0
, 1 7 1 .
8 3
1 0 0 . 0 0
%
1 , 4 5 6 , 0
7 8 . 7 4
8 6 . 1 5 %
2 3 4 , 0 9 3 .
0 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 3 1 9 , 4 8 1 . 2 9 4 , 2 6 1 . 5 0 5 . 0 0 %
1 年以内小计 3 1 9 , 4 8 1 . 2 9 4 , 2 6 1 . 5 0 5 . 0 0 %
1 至 2 年 9 , 8 4 1 . 7 6 7 8 7 . 3 4 8 . 0 0 %
2 至 3 年 1 3 , 7 8 2 . 3 3 2 , 0 6 7 . 3 5 1 5 . 0 0 %
3 至 4 年 1 6 0 , 8 9 7 . 5 1 3 2 , 1 7 9 . 5 0 2 0 . 0 0 %
4 至 5 年 7 , 2 7 4 . 3 7 3 , 6 3 7 . 1 9 5 0 . 0 0 %
5 年以上 1 , 4 1 3 , 1 4 5 . 8 6 1 , 4 1 3 , 1 4 5 . 8 6 1 0 0 . 0 0 %
合计 1 , 9 2 4 , 4 2 3 . 1 2 1 , 4 5 6 , 0 7 8 . 7 4
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额 0 . 0 0 元;本期收回或转回坏 账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6 7
单位名称 其他应收款性质 核销金 额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关 联
交易产生
其他应收款核销说明:
( 4 ) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 9 3 7 , 2 7 9 . 7 6 9 0 6 , 4 7 1 . 0 6
个人借款 9 8 7 , 1 4 3 . 3 6 7 8 3 , 7 0 0 . 7 7
合计 1 , 9 2 4 , 4 2 3 . 1 2 1 , 6 9 0 , 1 7 1 . 8 3
( 5 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余 额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末 余

东莞市银河信息
资讯有限公司
往来款 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 2 5 . 9 8 % 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
陈红兵 借款 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4 5 年以上 1 0 . 8 0 % 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4
西藏珠峰塑业有
限公司
往来款 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 1 0 . 3 9 % 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
游洪伟 借款 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 8 . 3 2 % 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0
张国珍 借款 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 3 - 4 年 7 . 7 9 % 3 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 - - 1 , 2 1 7 , 9 0 2 . 9 4 - - 6 3 . 2 8 % 1 , 0 9 7 , 9 0 2 . 9 4
( 6 ) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金
额及依据
不适用
( 7 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6 8
( 8 ) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
不适
其他说明:

1 0 、 存 货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

( 1 ) 存 货 分 类
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6 , 8 2 9 , 4 8 2 . 1 0 6 , 8 2 9 , 4 8 2 . 1 0 7 , 0 6 7 , 8 6 1 . 8 2 7 , 0 6 7 , 8 6 1 . 8 2
在产品 3 , 7 6 8 , 0 2 6 . 2 7 3 , 7 6 8 , 0 2 6 . 2 7 1 , 9 5 6 , 0 1 1 . 2 1 1 , 9 5 6 , 0 1 1 . 2 1
库存商品 5 , 1 9 4 , 0 3 3 . 2 0 5 , 1 9 4 , 0 3 3 . 2 0 4 , 0 0 3 , 9 4 4 . 6 8 4 , 0 0 3 , 9 4 4 . 6 8
包装物 7 , 6 1 8 , 9 5 6 . 2 1 7 , 6 1 8 , 9 5 6 . 2 1 9 , 1 2 9 , 3 8 8 . 1 0 9 , 1 2 9 , 3 8 8 . 1 0
委托加工物资 2 3 , 7 2 6 . 0 4 2 3 , 7 2 6 . 0 4 2 3 , 7 2 6 . 0 4 2 3 , 7 2 6 . 0 4
合计 2 3 , 4 3 4 , 2 2 3 . 8 2 2 3 , 4 3 4 , 2 2 3 . 8 2 2 2 , 1 8 0 , 9 3 1 . 8 5 2 2 , 1 8 0 , 9 3 1 . 8 5
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

( 2 ) 存 货 跌 价 准 备
单位: 元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
( 3 ) 存 货 期 末 余 额 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 说 明
不适用
( 4 ) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
6 9
项目 金额
其他说明:

1 1 、 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产
单位: 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明:
不适用
1 2 、 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
不适用
1 3 、 其 他 流 动 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
未抵扣进项税 5 2 3 , 5 0 4 . 4 9
合计 5 2 3 , 5 0 4 . 4 9
其他说明:

1 4 、 可 供 出 售 金 融 资 产
( 1 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
( 2 ) 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产
单位: 元
可供出售金融资产分

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7 0
( 3 ) 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产
单位: 元
被投资
单位
账面余额 减值准备 在被投
资单位
持股比

本期 现
金红 利
期初
本期增

本期减

期末 期初
本期增

本期减

期末
( 4 ) 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况
单位: 元
可供出售金融资产分

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
( 5 ) 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明
单位: 元
可 供出售权益
工具项目
投资成本 期末公允价值
公允价值相对
于成本的下跌
幅度
持续下跌时间
(个月)
已计提减值金

未计提减值原

其他说明
不适用
1 5 、 持 有 至 到 期 投 资
( 1 ) 持 有 至 到 期 投 资 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
( 2 ) 期 末 重 要 的 持 有 至 到 期 投 资
单位: 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
( 3 ) 本 期 重 分 类 的 持 有 至 到 期 投 资
不适用
其他说明
无西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7 1
1 6 、 长 期 应 收 款
( 1 ) 长 期 应 收 款 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
折现率区 间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
( 2 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 长 期 应 收 款
不适用
( 3 ) 转 移 长 期 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
不 适用
其他说明

1 7 、 长 期 股 权 投 资
单位: 元
被 投资
单位
期初余

本期增减变动
期末余

减值 准
备期 末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
四川恒
生科技
发展有
限公司
2 8 9 , 0 6
1 , 0 3 7 . 4
5
- 6 , 0 5 3 ,
7 0 9 . 1 7
2 8 3 , 0 0
7 , 3 2 8 . 2
8
小计
2 8 9 , 0 6
1 , 0 3 7 . 4
5
- 6 , 0 5 3 ,
7 0 9 . 1 7
2 8 3 , 0 0
7 , 3 2 8 . 2
8
二、联营企业
苏州华
信善达
力创投
资企业
(有限
合伙)
9 9 , 8 9 9 ,
9 6 9 . 6 7
2 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
1 0 4 , 1 3
0 . 3 3
3 0 0 , 0 0
4 , 1 0 0 . 0
0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7 2
小计
9 9 , 8 9 9 ,
9 6 9 . 6 7
2 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
1 0 4 , 1 3
0 . 3 3
3 0 0 , 0 0
4 , 1 0 0 . 0
0
合计
3 8 8 , 9 6
1 , 0 0 7 . 1
2
2 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
- 5 , 9 4 9 ,
5 7 8 . 8 4
5 8 3 , 0 1 1
, 4 2 8 . 2 8
其他说明
注 : 2 0 1 6 年 1 2 月 2 3 日 , 本 公 司 与 华 信 善 达 ( 苏 州 ) 资 产 管 理 有 限 公 司 ( 普 通 合 伙 人 ) 、 中 广 核 资
本 控 股 有 限 公 司 签 订 合 伙 协 议 , 本 公 司 拟 出 资 3 亿 元 参 与 苏 州 华 信 善 达 力 创 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) ( 以
下 简 称 华 信 善 达 ) 。 截 止 2 0 1 7 年 6 月 3 0 日 , 本 公 司 按 协 议 规 定 出 资 3 亿 元 。 本 公 司 为 有 限 合 伙 人 , 不 执
行 合 伙 企 业 事 务 , 华 信 善 达 的 执 行 事 务 合 伙 人 下 设 投 资 决 策 委 员 会 由 5 名 委 员 组 成 , 本 公 司 派 出 1 名 委
员 。 本 公 司 能 够 对 华 信 善 达 产 生 重 大 影 响 , 故 本 公 司 对 华 信 善 达 的 投 资 按 照 权 益 法 核 算 。
1 8 、 投 资 性 房 地 产
( 1 ) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产
□ 适用 √ 不适用
( 3 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明

1 9 、 固 定 资 产
( 1 ) 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 房屋建筑 机器设 备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值:
1 . 期初余额 1 8 2 , 0 2 8 , 7 7 9 . 7 5 1 9 9 , 0 6 8 , 7 4 8 . 2 9 6 , 7 2 9 , 2 0 4 . 9 2 4 5 , 8 8 5 , 9 4 8 . 9 1 4 3 3 , 7 1 2 , 6 8 1 . 8 7
2 . 本期增加金

7 , 2 0 7 . 2 1 1 5 , 2 0 0 . 0 0 2 2 , 4 0 7 . 2 1西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7 3
(1 )购置 7 , 2 0 7 . 2 1 1 5 , 2 0 0 . 0 0 2 2 , 4 0 7 . 2 1
(2 )在建工
程转入
(3 )企业合
并增加
3 . 本期减少金

(1 )处置或
报废
4 . 期末余额 1 8 2 , 0 2 8 , 7 7 9 . 7 5 1 9 9 , 0 7 5 , 9 5 5 . 5 0 6 , 7 4 4 , 4 0 4 . 9 2 4 5 , 8 8 5 , 9 4 8 . 9 1 4 3 3 , 7 3 5 , 0 8 9 . 0 8
二、累计折旧
1 . 期初余额 8 4 , 1 5 9 , 5 4 0 . 6 2 1 4 3 , 3 2 4 , 9 7 4 . 1 1 4 , 5 3 8 , 8 4 8 . 1 1 4 2 , 8 4 4 , 0 7 0 . 2 3 2 7 4 , 8 6 7 , 4 3 3 . 0 7
2 . 本期增加金

4 , 3 1 1 , 8 2 0 . 2 8 6 , 3 3 5 , 5 7 5 . 9 2 1 7 8 , 4 9 2 . 3 1 2 6 0 , 1 3 1 . 5 7 1 1 , 0 8 6 , 0 2 0 . 0 8
(1 )计提 4 , 3 1 1 , 8 2 0 . 2 8 6 , 3 3 5 , 5 7 5 . 9 2 1 7 8 , 4 9 2 . 3 1 2 6 0 , 1 3 1 . 5 7 1 1 , 0 8 6 , 0 2 0 . 0 8
3 . 本期减少金

(1 )处置或
报废
4 . 期末余额 8 8 , 4 7 1 , 3 6 0 . 9 0 1 4 9 , 6 6 0 , 5 5 0 . 0 3 4 , 7 1 7 , 3 4 0 . 4 2 4 3 , 1 0 4 , 2 0 1 . 8 0 2 8 5 , 9 5 3 , 4 5 3 . 1 5
三、减值准备
1 . 期初余额
2 . 本期增加金

(1 )计提
3 . 本期减少金

(1 )处置或
报废
4 . 期末余额西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7 4
四、账面价值
1 . 期末账面价

9 3 , 5 5 7 , 4 1 8 . 8 5 4 9 , 4 1 5 , 4 0 5 . 4 7 2 , 0 2 7 , 0 6 4 . 5 0 2 , 7 8 1 , 7 4 7 . 1 1 1 4 7 , 7 8 1 , 6 3 5 . 9 3
2 . 期初账面价

9 7 , 8 6 9 , 2 3 9 . 1 3 5 5 , 7 4 3 , 7 7 4 . 1 8 2 , 1 9 0 , 3 5 6 . 8 1 3 , 0 4 1 , 8 7 8 . 6 8 1 5 8 , 8 4 5 , 2 4 8 . 8 0
( 2 ) 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
( 3 ) 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
( 4 ) 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产
单位: 元
项目 期末账面价值
( 5 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明

2 0 、 在 建 工 程
( 1 ) 在 建 工 程 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
液化气站 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
( 2 ) 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7 5
项目
名称
预算

期初
余额
本期
增加
金额
本期
转入
固定
资产
金额
本期
其他
减少
金额
期末
余额
工程
累计
投入
占预
算比

工程
进度
利息
资本
化累
计金

其中:
本期
利息
资本
化金

本期
利息
资本
化率
资 金
来 源
液化
气站
6 0 , 0 0 0
. 0 0
6 0 , 0 0 0
. 0 0
其他
合计
6 0 , 0 0 0
. 0 0
6 0 , 0 0 0
. 0 0
- - - - - -
( 3 ) 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况
单位: 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明

2 1 、 工 程 物 资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
不适用
2 2 、 固 定 资 产 清 理
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
不适用
2 3 、 生 产 性 生 物 资 产
( 1 ) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7 6
2 4 、 油 气 资 产
□ 适用 √ 不适用
2 5 、 无 形 资 产
( 1 ) 无 形 资 产 情 况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1 . 期初余额 7 , 2 9 4 , 6 1 7 . 1 9 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 4 1 , 0 9 9 , 6 1 7 . 1 9
2 . 本期增加
金额
(1 )购置 5 0 , 0 0 0 . 0 0 5 0 , 0 0 0 . 0 0
( 2 )内部
研发
(3 )企业
合并增加
3 . 本期减少金

( 1 )处置
4 . 期末余额 7 , 2 9 4 , 6 1 7 . 1 9 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 2 2 , 0 0 0 . 0 0 4 1 , 1 4 9 , 6 1 7 . 1 9
二、累计摊销
1 . 期初余额 1 , 8 8 3 , 6 5 4 . 0 0 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 3 , 8 6 6 , 6 4 4 . 0 0 7 2 , 0 0 0 . 0 0 2 7 , 5 5 5 , 2 9 8 . 0 0
2 . 本期增加
金额
7 2 , 1 4 6 . 1 6 6 , 9 4 4 . 4 5 7 9 , 0 9 0 . 6 1
( 1 )计提 7 2 , 1 4 6 . 1 6 6 , 9 4 4 . 4 5 7 9 , 0 9 0 . 6 1
3 . 本期减少
金额
(1 )处置
4 . 期末余额 1 , 9 5 5 , 8 0 0 . 1 6 2 1 , 7 3 3 , 0 0 0 . 0 0 3 , 8 6 6 , 6 4 4 . 0 0 7 8 , 9 4 4 . 4 5 2 7 , 6 3 4 , 3 8 8 . 6 1
三、减值准备
1 . 期初余额 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7 7
2 . 本期增加
金额
(1 )计提
3 . 本期减少
金额
(1 )处置
4 . 期末余额 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0 8 , 1 3 3 , 3 5 6 . 0 0
四、账面价值
1 . 期末账面
价值
5 , 3 3 8 , 8 1 7 . 0 3 4 3 , 0 5 5 . 5 5 5 , 3 8 1 , 8 7 2 . 5 8
2 . 期初账面
价值
5 , 4 1 0 , 9 6 3 . 1 9 5 , 4 1 0 , 9 6 3 . 1 9
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
( 2 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:

2 6 、 开 发 支 出
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
不适用
2 7 、 商 誉
( 1 ) 商 誉 账 面 原 值
单位: 元
被 投资单位名
称 或形成商誉
的事项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7 8
( 2 ) 商 誉 减 值 准 备
单位: 元
被 投资单位名
称 或形成商誉
的事项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明

2 8 、 长 期 待 摊 费 用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明

2 9 、 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
( 1 ) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产
单位: 元
项目
期末余 额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3 4 0 , 7 5 6 . 2 2 3 0 , 6 6 8 . 0 6 3 4 0 , 7 5 6 . 2 2 3 0 , 6 6 8 . 0 6
合计 3 4 0 , 7 5 6 . 2 2 3 0 , 6 6 8 . 0 6 3 4 0 , 7 5 6 . 2 2 3 0 , 6 6 8 . 0 6
( 2 ) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债
单位: 元
项目
期末余 额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
( 3 ) 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债
单位: 元
项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵 销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额
递延所得税资产 3 0 , 6 6 8 . 0 6 3 0 , 6 6 8 . 0 6 3 0 , 6 6 8 . 0 6西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
7 9
( 4 ) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 8 5 6 , 0 1 2 . 6 9 8 5 6 , 0 1 2 . 6 9
可抵扣亏损 3 , 3 8 1 , 3 7 6 . 0 2 3 , 3 8 1 , 3 7 6 . 0 2
合计 4 , 2 3 7 , 3 8 8 . 7 1 4 , 2 3 7 , 3 8 8 . 7 1
( 5 ) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期
单位: 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2 0 1 6 年
2 0 1 7 年 1 , 1 4 2 , 6 1 9 . 7 8 1 , 1 4 2 , 6 1 9 . 7 8
2 0 1 8 年 2 0 , 6 4 5 . 6 9 2 0 , 6 4 5 . 6 9
2 0 1 9 年 5 9 0 , 9 0 5 . 2 7 5 9 0 , 9 0 5 . 2 7
2 0 2 0 年 7 8 7 , 8 7 7 . 3 4 7 8 7 , 8 7 7 . 3 4
2 0 2 1 年 8 3 9 , 3 2 7 . 9 4 8 3 9 , 3 2 7 . 9 4
合计 3 , 3 8 1 , 3 7 6 . 0 2 3 , 3 8 1 , 3 7 6 . 0 2 - -
其他说明:
注 : 由 于 本 公 司 及 下 属 子 公 司 西 藏 藏 红 花 生 物 科 技 开 发 有 限 公 司 等 公 司 未 来 能 否 获 得 足 够 的 应 纳
税 所 得 额 具 有 不 确 定 性 , 因 此 没 有 确 认 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 和 可 抵 扣 亏 损 的 递 延 所 得 税 资 产 。
3 0 、 其 他 非 流 动 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:

3 1 、 短 期 借 款
( 1 ) 短 期 借 款 分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8 0
信用借款 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
短期借款分类的说明:
( 2 ) 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:

3 2 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:

3 3 、 衍 生 金 融 负 债
□ 适用 √ 不适用
3 4 、 应 付 票 据
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
3 5 、 应 付 账 款
( 1 ) 应 付 账 款 列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
货款 1 3 , 1 5 4 , 9 6 5 . 8 2 1 2 , 8 1 7 , 8 1 8 . 6 9
广告费 1 5 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
包装材料 2 , 9 2 6 , 1 4 1 . 3 6 1 , 3 7 3 , 6 6 6 . 9 4
运费 7 0 5 , 9 7 8 . 2 0 6 2 6 , 6 9 8 . 5 0
其他 4 8 7 , 9 7 5 . 5 7 5 4 4 , 6 7 8 . 6 2西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8 1
质保金 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 1 8 , 2 2 5 , 0 6 0 . 9 5 1 6 , 3 6 2 , 8 6 2 . 7 5
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
沧州沧顺实业有限公司 2 , 0 0 5 , 5 9 4 . 3 9 尚未结算
南京轻工机械设备销售有限公司 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 质保金未到期
合计 2 , 8 0 5 , 5 9 4 . 3 9 - -
其他说明:
3 6 、 预 收 款 项
( 1 ) 预 收 款 项 列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
货款 1 , 7 8 4 , 8 0 0 . 0 0 1 , 5 5 4 , 8 0 0 . 0 0
合计 1 , 7 8 4 , 8 0 0 . 0 0 1 , 5 5 4 , 8 0 0 . 0 0
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
( 3 ) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况
单位: 元
项目 金额
其他说明:

3 7 、 应 付 职 工 薪 酬
( 1 ) 应 付 职 工 薪 酬 列 示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7 0 7 , 4 7 1 . 0 0 6 1 3 , 5 1 6 . 0 0 9 3 , 9 5 5 . 0 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8 2
合计 7 0 7 , 4 7 1 . 0 0 6 1 3 , 5 1 6 . 0 0 9 3 , 9 5 5 . 0 0
( 2 ) 短 期 薪 酬 列 示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1 、 工资、 奖金、 津贴
和补贴
5 1 9 , 1 8 0 . 0 0 4 2 5 , 2 2 5 . 0 0 9 3 , 9 5 5 . 0 0
5 、 工会经费和职工教
育经费
1 8 8 , 2 9 1 . 0 0 1 8 8 , 2 9 1 . 0 0 0 . 0 0
合计 7 0 7 , 4 7 1 . 0 0 6 1 3 , 5 1 6 . 0 0 9 3 , 9 5 5 . 0 0
( 3 ) 设 定 提 存 计 划 列 示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明:

3 8 、 应 交 税 费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2 , 2 4 8 , 6 7 1 . 8 5 2 , 6 2 8 , 5 0 8 . 4 1
企业所得税 - 8 , 2 6 3 , 3 4 0 . 1 8 2 , 7 1 7 , 7 5 6 . 2 0
个人所得税 3 , 1 5 3 , 7 3 9 . 8 9 2 , 7 2 3 , 8 5 7 . 1 2
城市维护建设税 1 6 1 , 1 1 0 . 9 7 2 1 6 , 7 5 1 . 4 1
教育费附加 1 1 4 , 9 4 0 . 5 6 9 3 , 3 9 7 . 1 5
地方教育费附加 1 3 8 . 7 1 5 4 , 3 5 1 . 7 2
合计 - 2 , 5 8 4 , 7 3 8 . 2 0 8 , 4 3 4 , 6 2 2 . 0 1
其他说明:

3 9 、 应 付 利 息
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 7 2 , 4 3 2 . 2 4 6 6 , 4 2 6 . 6 8西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8 3
合计 7 2 , 4 3 2 . 2 4 6 6 , 4 2 6 . 6 8
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:

4 0 、 应 付 股 利
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2 , 3 2 6 , 9 0 9 . 7 4
其他 8 5 6 . 3 9 8 5 6 . 3 9
合计 8 5 6 . 3 9 2 , 3 2 7 , 7 6 6 . 1 3
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
4 1 、 其 他 应 付 款
( 1 ) 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 4 , 0 7 6 , 7 7 3 . 7 2 4 , 0 7 6 , 7 7 3 . 7 2
其他往来 3 , 9 1 4 , 6 6 7 . 8 9 2 , 0 9 5 , 0 5 0 . 1 4
未付费用 1 , 7 2 5 , 2 7 7 . 8 9 2 , 0 5 6 , 7 2 2 . 2 4
合计 9 , 7 1 6 , 7 1 9 . 5 0 8 , 2 2 8 , 5 4 6 . 1 0
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西藏自治区工业厅计财处 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0 历史遗留问题形成
合计 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0 - -
其他说明

4 2 、 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8 4
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
不适用
4 3 、 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
不适用
4 4 、 其 他 流 动 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债 券名

面值
发行日

债券期

发行金

期初余

本期发

按面值
计提利

溢折价
摊销
本期偿

期末 余

其他说明:
不适用
4 5 、 长 期 借 款
( 1 ) 长 期 借 款 分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
长期借款分类的说明:
注 : 信 用 借 款 为 本 公 司 向 西 藏 自 治 区 财 政 厅 借 入 的 技 改 借 款 1 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 、 中 央 委 托 贷 款
3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 。
其他说明,包括利率区间:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8 5
4 6 、 应 付 债 券
( 1 ) 应 付 债 券
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
( 2 ) 应 付 债 券 的 增 减 变 动 ( 不 包 括 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 )
单位: 元
( 3 ) 可 转 换 公 司 债 券 的 转 股 条 件 、 转 股 时 间 说 明
不适用
( 4 ) 划 分 为 金 融 负 债 的 其 他 金 融 工 具 说 明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外
的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末
数 量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价 值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
不适用
其他说明

4 7 、 长 期 应 付 款
( 1 ) 按 款 项 性 质 列 示 长 期 应 付 款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8 6
4 8 、 长 期 应 付 职 工 薪 酬
( 1 ) 长 期 应 付 职 工 薪 酬 表
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
( 2 ) 设 定 受 益 计 划 变 动 情 况
设定受益计划义务现值:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
不适用
其他说明:

4 9 、 专 项 应 付 款
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明:
不适用
5 0 、 预 计 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8 7
5 1 、 递 延 收 益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1
合计 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 - -
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 期初余额
本期新增补助
金额
本期计入营业
外收入金额
其他变动 期末余额
与资产相关/ 与
收益相关
麦芽厂的建设
项目
7 8 9 , 0 4 1 . 4 1 7 8 9 , 0 4 1 . 4 1 与资产相关
藏红花应用项

2 2 5 , 0 0 0 . 0 0 2 2 5 , 0 0 0 . 0 0 与资产相关
合计 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 1 , 0 1 4 , 0 4 1 . 4 1 - -
其他说明:

5 2 、 其 他 非 流 动 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
不适用
5 3 、 股 本
单位 :元
期初余额
本次变动增减( + 、 - )
期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 .
0 0
2 6 3 , 7 5 8 , 4 9 1 .
0 0
其他说明:

5 4 、 其 他 权 益 工 具
( 1 ) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 基 本 情 况
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8 8
( 2 ) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 、 永 续 债 等 金 融 工 具 变 动 情 况 表
单位: 元
发行在外
的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末
数 量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价 值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
不适用
其他说明:

5 5 、 资 本 公 积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2
合计 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2 2 4 , 0 5 9 , 6 0 7 . 5 2
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

5 6 、 库 存 股
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
不适用
5 7 、 其 他 综 合 收 益
单位: 元
项目 期初余额
本期发生额
期末 余

本期所
得税前
发生额
减:前期计
入其他综合
收益当期转
入损益
减:所得
税费用
税后归属
于母公司
税后归
属于少
数股东
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
8 9
5 8 、 专 项 储 备
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
不适用
5 9 、 盈 余 公 积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
合计 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8 5 1 , 0 3 5 , 3 4 9 . 2 8
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
6 0 、 未 分 配 利 润
单位: 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 4 4 5 , 6 2 7 , 4 0 0 . 0 1 4 5 0 , 8 4 1 , 0 7 1 . 6 4
加:本期归属于母公司所有者的净利润 7 , 0 1 1 , 1 0 9 . 4 8 2 , 6 7 5 , 2 4 1 . 2 6
期末未分配利润 4 5 2 , 6 3 8 , 5 0 9 . 4 9 4 5 3 , 5 1 6 , 3 1 2 . 9 0
调整期初未分配利润明细:
1 ) 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
2 ) 、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
3 ) 、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
4 ) 、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
5 ) 、其他调整合计影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
6 1 、 营 业 收 入 和 营 业 成 本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 1 7 7 , 4 9 0 , 8 9 3 . 8 4 1 2 7 , 5 4 2 , 5 6 3 . 8 6 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5
合计 1 7 7 , 4 9 0 , 8 9 3 . 8 4 1 2 7 , 5 4 2 , 5 6 3 . 8 6 1 6 8 , 0 7 1 , 5 9 9 . 1 6 1 3 0 , 1 5 1 , 2 0 8 . 1 5西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9 0
6 2 、 税 金 及 附 加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 9 5 0 , 7 6 2 . 4 8 8 9 1 , 2 5 3 . 9 1
教育费附加 4 5 3 , 3 6 2 . 6 4 3 4 1 , 8 5 1 . 1 5
地方教育费附加 2 2 5 , 9 5 3 . 1 1 2 9 4 , 8 9 1 . 8 4
合计 1 , 6 3 0 , 0 7 8 . 2 3 1 , 5 2 7 , 9 9 6 . 9 0
其他说明:
本 年 税 金 及 附 加 增 加 披 露 印 花 税 原 因 系 根 据 财 政 部 关 于 印 发 《 增 值 税 会 计 处 理 规 定 》 的 通 知 ( 财
会 〔 2 0 1 6 〕 2 2 号 ) , 全 面 推 行 营 改 增 试 点 后 , “ 营 业 税 金 及 附 加 ” 科 目 名 称 调 整 为 “ 税 金 及 附 加 ” 科 目 ,
详 见 附 注 四 . 2 5 。
6 3 、 销 售 费 用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2 , 1 4 6 , 4 8 4 . 9 7 2 , 1 5 9 , 6 6 4 . 2 4
差旅费 6 7 3 , 3 5 7 . 2 8 6 7 9 , 5 7 1 . 4 0
促销费 4 3 5 , 0 2 4 . 9 2 4 5 5 , 0 2 6 . 1 7
办事处费用 7 4 0 , 6 4 3 . 8 7 8 5 6 , 9 6 6 . 3 3
业务招待费 2 3 0 , 4 2 1 . 4 0 3 2 0 , 9 4 7 . 3 2
折旧 1 7 3 , 2 3 3 . 2 8 2 4 8 , 4 8 2 . 3 8
商品毁损 1 3 6 , 7 5 7 . 2 8 1 3 9 , 8 1 8 . 0 1
广告宣传费 1 8 , 0 4 0 . 0 0 2 4 1 , 8 6 7 . 0 0
材料及维修费 1 1 8 , 1 5 5 . 8 1 1 1 1 , 8 9 1 . 2 5
车辆使用费 1 4 3 , 4 6 0 . 6 7 2 2 4 , 0 8 1 . 4 0
其他 8 7 8 , 4 0 7 . 2 9 7 8 0 , 5 5 4 . 4 5
合计 5 , 6 9 3 , 9 8 6 . 7 7 6 , 2 1 8 , 8 6 9 . 9 5
其他说明:

6 4 、 管 理 费 用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9 1
职工薪酬 2 , 3 0 5 , 8 7 3 . 0 2 1 , 5 4 0 , 2 1 1 . 1 7
社会保障 2 , 9 1 1 , 4 5 0 . 3 3 2 , 9 3 3 , 5 4 7 . 7 5
中介费 1 , 0 2 4 , 6 4 4 . 0 0 2 , 1 7 9 , 9 7 1 . 9 2
住房公积金 6 2 4 , 8 4 8 . 0 0 4 7 7 , 1 8 0 . 0 0
折旧 7 3 3 , 2 3 3 . 5 9 7 6 8 , 9 3 2 . 4 3
驻村工作队费用 7 6 5 , 1 1 0 . 5 0 7 8 3 , 9 3 8 . 7 0
信息披露费 2 0 1 , 6 4 1 . 6 2 2 1 0 , 8 0 0 . 0 0
差旅费 1 6 4 , 7 1 3 . 8 0 1 2 3 , 9 6 2 . 6 0
办公费 1 1 6 , 4 3 2 . 6 4 1 0 8 , 7 7 6 . 5 7
业务招待费 9 5 , 7 0 1 . 4 0 8 5 , 3 3 4 . 0 0
其他 1 , 1 7 1 , 2 9 3 . 3 0 3 3 0 , 6 6 5 . 1 5
合计 1 0 , 1 1 4 , 9 4 2 . 2 0 9 , 5 4 3 , 3 2 0 . 2 9
其他说明:

6 5 、 财 务 费 用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1 , 1 2 9 , 1 5 3 . 4 6 1 , 6 3 0 , 8 6 4 . 4 4
减:利息收入 2 , 0 9 8 , 7 1 7 . 5 7 4 , 2 8 7 , 5 2 2 . 4 4
加:其他支出 2 4 , 0 7 9 . 7 0 3 5 , 2 8 0 . 0 0
合计 - 9 4 5 , 4 8 4 . 4 1 - 2 , 6 2 1 , 3 7 8 . 0 0
其他说明:

6 6 、 资 产 减 值 损 失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明:

6 7 、 公 允 价 值 变 动 收 益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9 2
不适用
6 8 、 投 资 收 益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 - 5 , 9 4 9 , 5 7 8 . 8 4 - 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0
合计 - 5 , 9 4 9 , 5 7 8 . 8 4 - 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0
其他说明:
6 9 、 其 他 收 益
单位: 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
7 0 、 营 业 外 收 入
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

废品收入 7 1 9 , 9 0 1 . 1 1 7 1 9 , 9 0 1 . 1 1
其他 3 , 0 0 0 . 0 0 4 1 , 3 1 0 . 0 0 3 , 0 0 0 . 0 0
合计 7 2 2 , 9 0 1 . 1 1 4 1 , 3 1 0 . 0 0 7 2 2 , 9 0 1 . 1 1
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否
影响当年
盈亏
是否特殊
补贴
本期发生
金额
上期发生
金额
与资产 相
关 / 与收益
相关
其他说明:

7 1 、 营 业 外 支 出
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

对外捐赠 5 4 8 , 4 0 8 . 5 0 5 4 8 , 4 0 8 . 5 0
其他 5 0 , 0 0 0 . 0 0 5 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 5 9 8 , 4 0 8 . 5 0 5 9 8 , 4 0 8 . 5 0西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9 3
其他说明:

7 2 、 所 得 税 费 用
( 1 ) 所 得 税 费 用 表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3 , 4 0 5 , 4 0 4 . 2 4 2 , 4 9 9 , 4 9 2 . 6 4
合计 3 , 4 0 5 , 4 0 4 . 2 4 2 , 4 9 9 , 4 9 2 . 6 4
( 2 ) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 2 7 , 6 2 9 , 7 2 0 . 9 6
按法定/ 适用税率计 算的所得税费用 2 , 4 8 6 , 6 7 4 . 8 9
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9 1 8 , 7 2 9 . 3 5
所得税费用 3 , 4 0 5 , 4 0 4 . 2 4
其他说明

7 3 、 其 他 综 合 收 益
详见附注。
7 4 、 现 金 流 量 表 项 目
( 1 ) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入
其他 4 , 6 5 2 , 5 3 9 . 3 9 4 , 0 6 5 , 8 2 1 . 4 3
合计 4 , 6 5 2 , 5 3 9 . 3 9 4 , 0 6 5 , 8 2 1 . 4 3
收到的其他与经营活动有关的现金说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9 4
( 2 ) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
中介费 5 1 0 , 0 0 0 . 0 0 7 7 0 , 0 0 0 . 0 0
业务招待费 4 7 6 , 1 2 3 . 6 6 4 2 0 , 9 4 7 . 3 2
差旅费 1 , 7 3 0 , 5 3 0 . 3 1 7 7 9 , 5 7 1 . 4 0
广告宣传费 1 8 7 , 6 7 9 . 0 0 4 9 3 , 8 6 7 . 0 0
办事处费用 3 4 0 , 6 4 3 . 8 7 4 6 1 , 5 2 0 . 0 0
劳务费 4 3 5 , 0 2 4 . 9 2 4 0 9 , 6 2 4 . 9 5
信息披露费 2 0 1 , 6 4 1 . 6 2 2 1 0 , 8 0 0 . 0 0
运杂费 2 1 1 , 2 0 0 . 9 8 2 2 4 , 2 5 7 . 4 0
办公费 3 5 6 , 2 3 4 . 1 2 4 0 9 , 8 0 5 . 0 0
其他 3 2 1 , 5 9 7 . 6 4 3 7 9 , 6 1 3 . 8 1
合计 4 , 7 7 0 , 6 7 6 . 1 2 4 , 5 6 0 , 0 0 6 . 8 8
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
( 3 ) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
( 4 ) 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
( 5 ) 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2 , 0 9 8 , 7 1 7 . 5 7 3 , 8 8 2 , 4 5 1 . 4 2
合计 2 , 0 9 8 , 7 1 7 . 5 7 3 , 8 8 2 , 4 5 1 . 4 2
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9 5
( 6 ) 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
缴纳的代扣代缴所得税 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
7 5 、 现 金 流 量 表 补 充 资 料
( 1 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1 .将净利润调节为经营活动现金流量: - - - -
净利润 2 4 , 2 2 4 , 3 1 6 . 7 2 1 4 , 9 8 7 , 0 9 6 . 4 3
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
生物资产折旧
1 1 , 0 8 6 , 0 2 0 . 0 8 1 2 , 7 0 0 , 9 0 7 . 3 1
无形资产摊销 7 9 , 0 9 0 . 6 1 7 2 , 1 4 6 . 1 6
长期待摊费用摊销 6 , 0 0 5 . 5 6 2 2 , 9 9 9 . 9 8
财务费用(收益以 “-”号填列) - 9 4 5 , 4 8 4 . 4 1 - 2 , 6 2 1 , 3 7 8 . 0 0
投资损失(收益以 “-”号填列) 5 , 9 4 9 , 5 7 8 . 8 4 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0
存货的减少(增加以 “-”号填列) - 1 , 2 5 3 , 2 9 1 . 9 7 1 0 , 2 4 9 , 7 4 2 . 2 1
经营性应收项目的减少(增加以 “-”
号填列)
- 6 , 0 3 3 , 3 3 9 . 4 0 - 7 0 7 , 9 1 7 . 5 8
经营性应付项目的增加(减少以 “-”
号填列)
4 , 2 3 2 , 9 6 9 . 4 6 - 9 , 4 8 6 , 5 6 7 . 0 0
经营活动产生的现金流量净额 3 7 , 3 4 5 , 8 6 5 . 4 9 3 1 , 0 2 3 , 3 3 2 . 3 1
2 . 不涉及现金收支 的重大投资和筹资活
动:
- - - -
3 .现金及现金等价物净变动情况: - - - -
现金的期末余额 6 5 5 , 7 9 5 , 5 7 6 . 9 4 9 2 4 , 5 0 7 , 3 9 2 . 9 2
减:现金的期初余额 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6 8 9 4 , 1 5 8 , 0 6 3 . 7 7
现金及现金等价物净增加额 - 1 6 8 , 3 9 3 , 4 1 1 . 1 2 3 0 , 3 4 9 , 3 2 9 . 1 5
( 2 ) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9 6
金额
其中: - -
其中: - -
其中: - -
其他说明:

( 3 ) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额
单位: 元
金额
其中: - -
其中: - -
其中: - -
其他说明:
( 4 ) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 6 5 5 , 7 9 5 , 5 7 6 . 9 4 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6
其中:库存现金 1 5 9 , 1 6 0 . 4 2 2 1 1 , 6 9 7 . 4 2
可随时用于支付的银行存款 6 5 5 , 6 3 6 , 4 1 6 . 5 2 8 2 3 , 9 7 7 , 2 9 0 . 6 4
三、期末现金及现金等价物余额 6 5 5 , 7 9 5 , 5 7 6 . 9 4 8 2 4 , 1 8 8 , 9 8 8 . 0 6
其他说明:
7 6 、 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
7 7 、 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明:
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9 7
7 8 、 外 币 货 币 性 项 目
( 1 ) 外 币 货 币 性 项 目
单位: 元
项目 期末外币余 额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明:
不适用
( 2 ) 境 外 经 营 实 体 说 明 , 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体 , 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 、 记 账 本 位 币 及 选 择
依 据 , 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 。
□ 适用 √ 不适用
7 9 、 套 期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
不适用
8 0 、 其 他
不适用
八、 合并 范围的 变更
1 、 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
( 1 ) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
单位: 元
被购买方
名称
股权取得
时点
股权取得
成本
股权取得
比例
股权取得
方式
购买日
购买日的
确定依据
购买日至
期末被购
买方的收

购买日 至
期末被 购
买方的 净
利润
其他说明:
不适用
( 2 ) 合 并 成 本 及 商 誉
单位: 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9 8
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
( 3 ) 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 资 产 、 负 债
单位: 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
( 4 ) 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 或 损 失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
( 5 ) 购 买 日 或 合 并 当 期 期 末 无 法 合 理 确 定 合 并 对 价 或 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 、 负 债 公 允 价 值 的 相 关 说 明
( 6 ) 其 他 说 明
2 、 同 一 控 制 下 企 业 合 并
( 1 ) 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并
单位: 元
被合并方
名称
企业合并
中取得的
权益比例
构成同一
控制下企
业合并的
依据
合并日
合并日的
确定依据
合并当期
期初至合
并日被合
并方的收

合并当期
期初至合
并日被合
并方的净
利润
比较期间
被合并方
的收入
比较期 间
被合并 方
的净利 润
其他说明:
( 2 ) 合 并 成 本
单位: 元
合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
9 9
( 3 ) 合 并 日 被 合 并 方 资 产 、 负 债 的 账 面 价 值
单位: 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3 、 反 向 购 买
交易基本信息、 交易构成反向购买的依据、 上市公司保留的资产 、 负债是否构成业务及其依据、 合并成本的确定、 按照 权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4 、 处 置 子 公 司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5 、 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
不适用
6 、 其 他

九、 在其 他主体 中的 权益
1 、 在 子 公 司 中 的 权 益
( 1 ) 企 业 集 团 的 构 成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式
直接 间接
西藏银河信息
产业有限公司
拉萨市
拉萨市达孜县
乡镇企业局
销售 9 5 . 0 0 % 投资成立
西藏藏红花生
物科技开发有
限公司
拉萨市
拉萨市色拉路
3 6 号
生产 9 5 . 0 0 % 投资成立西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0 0
西藏拉萨啤酒
有限公司
拉萨市
拉萨市色拉路
3 6 号
生产 5 0 . 0 0 % 投资成立
西藏日喀则市
圣源啤酒有限
公司
日喀则市
日喀则市东郊
工业园区
生产 1 0 0 . 0 0 % 投资成立
西藏银河商贸
有限公司
拉萨市
拉萨市色拉路
3 6 号
销售 1 0 0 . 0 0 % 投资成立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
注 : 本 公 司 持 有 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公 司 5 0 % 的 股 权 , 该 公 司 章 程 规 定 , 公 司 董 事 会 由 5 名 董 事 组 成 ,
其 中 本 公 司 委 派 3 名 , 董 事 长 由 本 公 司 委 派 , 董 事 会 作 出 重 大 决 策 时 , 外 方 董 事 无 否 决 权 。 故 本 公 司
对 西 藏 拉 萨 啤 酒 有 限 公 司 具 有 控 制 权 , 将 其 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:

( 2 ) 重 要 的 非 全 资 子 公 司
单位: 元
子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余

西藏拉萨啤酒有限公

5 0 . 0 0 % 1 7 , 2 1 3 , 2 0 7 . 2 4 4 9 4 , 7 6 3 , 1 3 1 . 9 4
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:

( 3 ) 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息
单位: 元
子公
司名

期末余额 期初余额
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负 债
合 计
西藏
拉萨
啤酒
有限
8 5 7 , 0 2
0 , 9 8 0 .
8 1
1 5 3 , 1 3
1 , 8 3 1 .
2 9
1 , 0 1 0 ,
1 5 2 , 8 1
2 . 1 0
2 0 , 0 2 8
, 7 5 6 . 3
2
2 0 , 0 2 8
, 7 5 6 . 3
2
8 1 9 , 2 0
6 , 3 9 8 .
9 0
1 6 4 , 2 6
6 , 1 2 4 .
0 0
9 8 3 , 4 7
2 , 5 2 2 .
9 0
2 8 , 3 7 2
, 6 7 3 . 4
7
2 8 , 3 7 2
, 6 7 3 . 4
7西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0 1
公司
单位: 元
子公司名

本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
西藏拉萨
啤酒有限
公司
1 7 7 , 4 7 3 , 5 1
1 . 0 8
3 4 , 7 0 9 , 2 8 6
. 9 8
3 4 , 7 0 9 , 2 8 6
. 9 8
- 7 8 , 2 8 8 , 9 2
0 . 4 2
1 6 8 , 0 3 3 , 9 5
0 . 4 2
2 4 , 6 2 3 , 7 1 0
. 3 5
2 4 , 6 2 3 , 7 1 0
. 3 5
8 8 , 5 2 3 , 8 0 9
. 9 5
其他说明:

( 4 ) 使 用 企 业 集 团 资 产 和 清 偿 企 业 集 团 债 务 的 重 大 限 制
( 5 ) 向 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 提 供 的 财 务 支 持 或 其 他 支 持
其他说明:
2 、 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易
( 1 ) 在 子 公 司 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 的 情 况 说 明
( 2 ) 交 易 对 于 少 数 股 东 权 益 及 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 影 响
单位: 元
其他说明
3 、 在 合 营 安 排 或 联 营 企 业 中 的 权 益
( 1 ) 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业
合营企业或联
营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或
联营企业投资
的会计处理方

直接 间接
四川恒生科技
发展有限公司
都江堰
都江堰市大观

服务 4 9 . 0 0 % 权益法
苏州华信善达
力创投资企业
(有限合伙)
江苏苏州
苏州工业园区
旺墩路 2 6 9 号
星座商务广场
1 幢 1 6 0 3 室
项目投资 5 0 . 0 0 % 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0 2
持有 2 0 % 以下表决权但具有重大影响,或者持有 2 0 % 或以上表决权但不具有重大影响的依据:
( 2 ) 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息
单位: 元
期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
其他说明

( 3 ) 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息
单位: 元
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
四川恒生科技发展有 限公司
苏州华信善达力创 投资企
业(有限合伙)
流动资产 2 9 , 4 2 8 , 1 0 3 . 6 2 7 8 , 2 0 8 , 8 6 0 . 6 5 1 9 , 5 6 9 , 8 5 3 . 2 1
非流动资产 5 9 3 , 4 8 1 , 7 8 2 . 3 5 4 0 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 6 3 2 , 9 9 2 , 5 6 4 . 5 4
资产合计 6 2 2 , 9 0 9 , 8 8 5 . 9 7 4 8 0 , 2 0 8 , 8 6 0 . 6 5 6 5 2 , 5 6 2 , 4 1 7 . 7 5
流动负债 4 5 , 8 0 9 , 8 0 6 . 4 7 2 0 0 , 6 0 0 . 0 0 3 2 , 7 6 9 , 2 7 1 . 4 9
负债合计 4 5 , 8 0 9 , 8 0 6 . 4 7 2 0 0 , 6 0 0 . 0 0 3 2 , 7 6 9 , 2 7 1 . 4 9
少数股东权益 - 4 6 7 , 1 8 6 . 5 9 - 3 8 5 , 1 5 7 . 9 1
归属于母公司股东权益 5 7 7 , 5 6 7 , 2 6 6 . 0 9 4 8 0 , 0 0 8 , 2 6 0 . 6 5 6 1 9 , 7 9 3 , 1 4 6 . 2 6
按持股比例计算的净资产份

2 8 3 , 0 0 7 , 9 6 0 . 3 8 2 4 0 , 0 0 4 , 1 3 0 . 3 3 3 0 3 , 6 9 8 , 6 4 1 . 6 7
对联营企业权益投资的账面
价值
2 8 3 , 0 0 7 , 9 6 0 . 3 8 2 4 0 , 0 0 4 , 1 3 0 . 3 3 3 0 3 , 7 4 2 , 1 4 6 . 0 1
营业收入 6 , 3 6 4 , 7 0 5 . 5 2 9 , 9 4 1 , 8 6 9 . 0 2
净利润 - 1 2 , 3 5 4 , 5 0 8 . 5 2 2 0 8 , 4 7 1 . 3 0 - 1 2 , 2 4 2 , 3 7 2 . 4 5
综合收益总额 - 1 2 , 3 5 4 , 5 0 8 . 5 2 2 0 8 , 4 7 1 . 3 0 - 1 2 , 2 4 2 , 3 7 2 . 4 5
其他说明

( 4 ) 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息
单位: 元
期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
合营企业: - - - -西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0 3
下列各项按持股比例计算的合计数 - - - -
联营企业: - - - -
下列各项按持股比例计算的合计数 - - - -
其他说明
不适用
( 5 ) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 存 在 重 大 限 制 的 说 明
不适用
( 6 ) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损
单位: 元
合营企业或联营企业名称
累积未确认前期累计 认的损

本期未确认的损失(或本期
分享的净利润)
本期末累积未确认的损失
其他说明
不适用
( 7 ) 与 合 营 企 业 投 资 相 关 的 未 确 认 承 诺
不适用
( 8 ) 与 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 相 关 的 或 有 负 债
不适用
4 、 重 要 的 共 同 经 营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 / 享有的份额
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
不适
5 、 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0 4
6 、 其 他
十、 与金 融工具 相关 的风险
本 集 团 的 主 要 金 融 工 具 包 括 借 款 、 应 收 款 项 、 应 付 款 项 等 , 各 项 金 融 工 具 的 详 细 情 况 说 明 见 本 附
注 五 。 与 这 些 金 融 工 具 有 关 的 风 险 , 以 及 本 集 团 为 降 低 这 些 风 险 所 采 取 的 风 险 管 理 政 策 如 下 所 述 。 本
集 团 管 理 层 对 这 些 风 险 敞 口 进 行 管 理 和 监 控 以 确 保 将 上 述 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 。
1 . 利 率 风 险
本 集 团 的 利 率 风 险 产 生 于 银 行 借 款 等 带 息 债 务 。 本 集 团 带 息 债 务 主 要 为 短 期 的 固 定 利 率 银 行 借
款 , 因 此 利 率 风 险 产 生 的 影 响 较 小 。
2 . 信 用 风 险
于 2 0 1 7 年 6 月 3 0 日 , 可 能 引 起 本 集 团 财 务 损 失 的 最 大 信 用 风 险 敞 口 主 要 来 自 于 合 同 另 一 方 未 能 履
行 义 务 而 导 致 本 公 司 金 融 资 产 产 生 的 损 失 , 具 体 包 括 :
资 产 负 债 表 中 已 确 认 的 金 融 资 产 的 账 面 金 额 , 为 降 低 信 用 风 险 , 本 集 团 采 取 先 款 后 货 的 销 售 方 式 ,
赊 销 的 情 况 极 少 。 此 外 , 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 审 核 每 一 单 项 应 收 款 的 回 收 情 况 , 以 确 保 就 无 法 回 收
的 款 项 计 提 充 分 的 坏 账 准 备 。 因 此 , 本 公 司 管 理 层 认 为 本 集 团 所 承 担 的 信 用 风 险 较 低 。
3 . 流 动 风 险
流 动 风 险 为 本 公 司 在 到 期 日 无 法 履 行 其 财 务 义 务 的 风 险 。 本 集 团 管 理 流 动 性 风 险 的 方 法 是 确 保 有
足 够 的 资 金 流 动 性 来 履 行 到 期 债 务 , 而 不 至 于 造 成 不 可 接 受 的 损 失 或 对 企 业 信 誉 造 成 损 害 。 本 集 团 定
期 分 析 负 债 结 构 和 期 限 , 并 作 好 资 金 安 排 。 本 集 团 管 理 层 对 银 行 借 款 的 使 用 情 况 进 行 监 控 , 同 时 与 金
融 机 构 进 行 融 资 磋 商 , 以 保 持 一 定 的 授 信 额 度 , 减 低 流 动 性 风 险 。 本 集 团 货 币 资 金 充 裕 , 负 债 保 持 了
较 低 的 水 平 , 本 公 司 管 理 层 认 为 本 集 团 流 动 风 险 较 低 。
十一 、公 允价值 的披 露
1 、 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值
单位: 元
项目
期末公允价值
第一层次公允价值计

第二层次公允价值计

第三层次公允价值计

合计
一、 持续的公允价值计

- - - - - - - -
二、 非持续的公允价值
计量
- - - - - - - -西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0 5
2 、 持 续 和 非 持 续 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 市 价 的 确 定 依 据
3 、 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息
4 、 持 续 和 非 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息
5 、 持 续 的 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 期 初 与 期 末 账 面 价 值 间 的 调 节 信 息 及 不 可 观 察 参 数 敏 感 性 分 析
6 、 持 续 的 公 允 价 值 计 量 项 目 , 本 期 内 发 生 各 层 级 之 间 转 换 的 , 转 换 的 原 因 及 确 定 转 换 时 点 的 政 策
7 、 本 期 内 发 生 的 估 值 技 术 变 更 及 变 更 原 因
8 、 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 情 况
9 、 其 他
本 集 团 无 需 要 披 露 的 公 允 价 值 。
十二 、关 联方及 关联 交易
1 、 本 企 业 的 母 公 司 情 况
母公司名称 注册地 业务性 质 注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企 业
的表决权比例
西藏天易隆兴投
资有限公司
拉萨市
创业投资 , 创业投
资管理, 企业管理
咨询, 商业信息咨

3 , 0 0 0 . 0 0 万元 1 0 . 6 5 % 1 0 . 6 5 %
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中华全国供销合作总社。
其他说明:
西 藏 天 易 隆 兴 投 资 有 限 公 司 的 最 终 控 制 方 为 中 华 全 国 供 销 合 作 总 社 , 中 华 全 国 供 销 合 作 总 社 是 全
国 供 销 合 作 社 的 联 合 组 织 , 由 国 务 院 领 导 , 主 要 职 责 是 按 照 政 府 授 权 对 重 要 农 业 生 产 资 料 、 农 副 产 品
经 营 进 行 组 织 、 协 调 、 管 理 。
2 、 本 企 业 的 子 公 司 情 况
本企业子公司的情况详见附注子公司情况详见本附注“八、 1 . ( 1 )企业集团的构成 ”相关内容。 。
3 、 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0 6
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
本 公 司 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 本 附 注 “ 八 、 2 . ( 2 ) 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 ” 相 关 内 容 。
4 、 其 他 关 联 方 情 况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
西藏自治区国有资产经营公司 第三大股东(持股 7 . 3 % )
其他说明

5 、 关 联 交 易 情 况
( 1 ) 购 销 商 品 、 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易
采购商品 / 接受劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/ 提供劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
不适用
( 2 ) 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况
本公司受托管理 / 承包情况表:
单位: 元
委托方 / 出包方
名称
受托方 / 承包方
名称
受托 / 承包资产
类型
受托 / 承包起始

受托 / 承包终止

托管收益 / 承包
收益定价依据
本期确认的托
管收益 / 承包 收

关联托管/ 承包情况说明
不适用
本公司委托管理 / 出包情况表:
单位: 元
委托方 / 出包方
名称
受托方 / 承包方
名称
委托 / 出包资产
类型
委托 / 出包起始

委托 / 出包终止

托管费 / 出包费
定价依据
本期确认的托
管费 / 出包费
关联管理/ 出包情况说明西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0 7
不适用
( 3 ) 关 联 租 赁 情 况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
不适用
( 4 ) 关 联 担 保 情 况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完

本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完

四川恒生科技发展有
限公司
8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 1 4 年 1 1 月 0 5 日 2 0 1 7 年 1 1 月 0 4 日 否
关联担保情况说明
注 : 四 川 恒 生 科 技 发 展 有 限 公 司 以 其 所 拥 有 的 位 于 四 川 省 都 江 堰 市 大 观 镇 瓦 窑 三 组 、 石 佛 三 组 的
土 地 和 位 于 四 川 省 都 江 堰 市 大 观 镇 瓦 窑 三 组 、 石 佛 三 组 的 房 产 ( 土 地 使 用 权 的 权 证 号 分 别 为 都 国 用
( 2 0 0 2 ) 字 第 0 4 8 5 号 和 都 国 用 ( 2 0 0 3 ) 4 3 8 0 号 ; 房 产 的 房 产 证 号 分 别 为 都 房 权 证 都 房 监 字 第 0 0 7 4 6 6 3
号 、 0 0 7 4 6 4 2 号 、 0 0 6 7 1 7 2 号 ) 用 于 本 公 司 向 中 国 农 业 银 行 西 藏 自 治 区 分 行 贷 款 提 供 担 保 , 担 保 期 间 为
2 0 1 4 年 1 1 月 5 日 至 2 0 1 7 年 1 1 月 4 日 。 该 项 贷 款 担 保 额 度 为 8 , 0 0 0 . 0 0 万 元 , 截 至 2 0 1 7 年 6 月 3 0 日 , 本 公 司
实 际 借 款 8 , 0 0 0 . 0 0 万 元 。
( 5 ) 关 联 方 资 金 拆 借
单位: 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0 8
拆出
( 6 ) 关 联 方 资 产 转 让 、 债 务 重 组 情 况
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
( 7 ) 关 键 管 理 人 员 报 酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 5 8 6 , 0 0 0 . 0 0 1 2 2 , 0 0 0 . 0 0
( 8 ) 其 他 关 联 交 易

6 、 关 联 方 应 收 应 付 款 项
( 1 ) 应 收 项 目
单位: 元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
( 2 ) 应 付 项 目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7 、 关 联 方 承 诺
8 、 其 他
十三 、股 份支付
1 、 股 份 支 付 总 体 情 况
□ 适用 √ 不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 0 9
2 、 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况
□ 适用 √ 不适用
3 、 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况
□ 适用 √ 不适用
4 、 股 份 支 付 的 修 改 、 终 止 情 况

5 、 其 他
十四 、承 诺及或 有事 项
1 、 重 要 承 诺 事 项
资产负债表日存在的重要承诺
本 集 团 无 需 要 披 露 的 其 他 重 大 承 诺 事 项 。
2 、 或 有 事 项
( 1 ) 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项
本 集 团 无 需 要 披 露 的 其 他 重 大 或 有 事 项 。
( 2 ) 公 司 没 有 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项 , 也 应 予 以 说 明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3 、 其 他
十五 、资 产负债 表日 后事项
1 、 重 要 的 非 调 整 事 项
单位: 元
项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1 0
2 、 利 润 分 配 情 况
单位: 元
3 、 销 售 退 回
4 、 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明

十六 、其 他重要 事项
1 、 前 期 会 计 差 错 更 正
( 1 ) 追 溯 重 述 法
单位: 元
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
( 2 ) 未 来 适 用 法
会计差错 更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2 、 债 务 重 组
不适用
3 、 资 产 置 换
( 1 ) 非 货 币 性 资 产 交 换
不适用
( 2 ) 其 他 资 产 置 换
不适用
4 、 年 金 计 划
不适用西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1 1
5 、 终 止 经 营
单位: 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司
所有者的终止
经营利润
其他说明
不适用
6 、 分 部 信 息
( 1 ) 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策
不适用
( 2 ) 报 告 分 部 的 财 务 信 息
单位: 元
项目 分部间抵销 合计
( 3 ) 公 司 无 报 告 分 部 的 , 或 者 不 能 披 露 各 报 告 分 部 的 资 产 总 额 和 负 债 总 额 的 , 应 说 明 原 因
不适用
( 4 ) 其 他 说 明
不适用
7 、 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项
不适用
8 、 其 他
本 集 团 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 。
十七 、母 公司财 务报 表主要 项目注 释
1 、 应 收 账 款
( 1 ) 应 收 账 款 分 类 披 露
单位: 元西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1 2
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9
. 8 3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0 %
合计
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9
. 8 3
1 0 0 . 0 0
%
4 , 3 0 9 . 8
3
1 0 0 . 0 0 %
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5 年以上 4 , 3 0 9 . 8 3 4 , 3 0 9 . 8 3 1 0 0 . 0 0 %
合计 4 , 3 0 9 . 8 3 4 , 3 0 9 . 8 3 1 0 0 . 0 0 %
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额 0 . 0 0 元;本期收回或转回坏 账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1 3
交易产生
应收账款核销说明:
不适用
( 4 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况
本 年 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 4 , 3 0 9 . 8 3 元 , 占 应 收 账 款 年 末 余 额 合 计 数
的 比 例 1 0 0 . 0 0 % , 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 年 末 余 额 汇 总 金 额 4 , 3 0 9 . 8 3 元 。
( 5 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款
不适用
( 6 ) 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
不适用
其他说明:

2 、 其 他 应 收 款
( 1 ) 其 他 应 收 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款
5 4 6 , 9 8
4 . 9 9
1 0 0 . 0 0
%
5 4 6 , 9 8
4 . 9 9
1 0 0 . 0 0
%
5 4 6 , 9
8 4 . 9 9
1 0 0 . 0 0
%
5 4 6 , 9 8 4
. 9 9
1 0 0 . 0 0 %
合计
5 4 6 , 9 8
4 . 9 9
1 0 0 . 0 0
%
5 4 6 , 9 8
4 . 9 9
1 0 0 . 0 0
%
5 4 6 , 9
8 4 . 9 9
1 0 0 . 0 0
%
5 4 6 , 9 8 4
. 9 9
1 0 0 . 0 0 %
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1 4
1 年以内分项
5 年以上 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9 1 0 0 . 0 0 %
合计 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9 1 0 0 . 0 0 %
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额 0 . 0 0 元;本期收回或转回坏 账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明:
不适用
( 4 ) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人借款 4 0 4 , 0 8 4 . 9 9 4 0 4 , 0 8 4 . 9 9
往来款 1 4 2 , 9 0 0 . 0 0 1 4 2 , 9 0 0 . 0 0
合计 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9 5 4 6 , 9 8 4 . 9 9
( 5 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 坏账准备期末余西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1 5
末余额合计数的
比例

陈红兵 借款 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4 5 年以上 3 8 . 0 1 % 2 0 7 , 9 0 2 . 9 4
游洪伟 借款 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 2 9 . 2 5 % 1 6 0 , 0 0 0 . 0 0
李华英 借款 1 4 , 1 5 0 . 0 0 5 年以上 2 . 5 9 % 1 4 , 1 5 0 . 0 0
刘琪 借款 1 2 , 0 8 0 . 0 5 5 年以上 2 . 2 1 % 1 2 , 0 8 0 . 0 5
尼玛次仁 借款 6 , 0 8 4 . 0 0 5 年以上 1 . 1 1 % 6 , 0 8 4 . 0 0
合计 - - 4 0 0 , 2 1 6 . 9 9 - - 7 3 . 1 7 % 4 0 0 , 2 1 6 . 9 9
( 6 ) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、 金额
及依据
不适用
( 7 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款
不适用
( 8 ) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
不适用
其他说明:
不适用
3 、 长 期 股 权 投 资
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0 2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5 0
对联营、合营
企业投资
5 8 3 , 0 1 1 , 4 2 8 . 2 8 5 8 3 , 0 1 1 , 4 2 8 . 2 8 3 8 8 , 9 6 1 , 0 0 7 . 1 2 3 8 8 , 9 6 1 , 0 0 7 . 1 2
合计 8 0 4 , 2 7 0 , 2 7 5 . 7 8 8 0 4 , 2 7 0 , 2 7 5 . 7 8 6 1 0 , 2 1 9 , 8 5 4 . 6 2 6 1 0 , 2 1 9 , 8 5 4 . 6 2
( 1 ) 对 子 公 司 投 资
单位: 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 减值准备期末西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1 6
准备 余额
西藏银河信息
产业有限公司
9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
西藏藏红花生
物科技开发有
限公司
4 , 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 7 5 0 , 0 0 0 . 0 0
西藏拉萨啤酒
有限公司
1 9 0 , 0 0 8 , 8 4 7 . 5
0
1 9 0 , 0 0 8 , 8 4 7 . 5
0
日喀则圣源啤
酒有限公有限
公司
7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
西藏银河商贸
有限公司
1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计
2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5
0
2 2 1 , 2 5 8 , 8 4 7 . 5
0
( 2 ) 对 联 营 、 合 营 企 业 投 资
单位: 元
投 资单

期初余

本期增减变动
期末余

减值 准
备期 末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
四川恒
生科技
发展有
限公司
2 8 9 , 0 6
1 , 0 3 7 . 4
5
- 6 , 0 5 3 ,
7 0 9 . 1 7
2 8 3 , 0 0
7 , 3 2 8 . 2
8
苏州华
信善达
力创投
资企业
(有限
合伙)
9 9 , 8 9 9 ,
9 6 9 . 6 7
2 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
1 0 4 , 1 3
0 . 3 3
3 0 0 , 0 0
4 , 1 0 0 . 0
0
小计
3 8 8 , 9 6
1 , 0 0 7 . 1
2
2 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0
0
- 5 , 9 4 9 ,
5 7 8 . 8 4
5 8 3 , 0 1 1
, 4 2 8 . 2 8
合计 3 8 8 , 9 6 2 0 0 , 0 0 - 5 , 9 4 9 , 5 8 3 , 0 1 1西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1 7
1 , 0 0 7 . 1
2
0 , 0 0 0 . 0
0
5 7 8 . 8 4 , 4 2 8 . 2 8
( 3 ) 其 他 说 明
4 、 营 业 收 入 和 营 业 成 本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 4 4 , 9 4 1 , 0 9 2 . 3 2 4 4 , 9 3 3 , 4 9 7 . 8 0 5 2 , 1 9 3 , 3 0 3 . 3 4 5 2 , 1 6 4 , 4 0 1 . 6 6
合计 4 4 , 9 4 1 , 0 9 2 . 3 2 4 4 , 9 3 3 , 4 9 7 . 8 0 5 2 , 1 9 3 , 3 0 3 . 3 4 5 2 , 1 6 4 , 4 0 1 . 6 6
其他说明:

5 、 投 资 收 益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 - 5 , 9 4 9 , 5 7 8 . 8 4 - 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0
合计 - 5 , 9 4 9 , 5 7 8 . 8 4 - 5 , 8 0 6 , 3 0 2 . 8 0
6 、 其 他

十八 、补 充资料
1 、 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支

1 2 4 , 4 9 2 . 6 1
减:所得税影响额 1 1 , 2 0 4 . 3 3
少数股东权益影响额 5 6 , 6 4 4 . 1 4
合计 5 6 , 6 4 4 . 1 4 - -
对公司根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目, 应西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1 8
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2 、 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益 ( 元/ 股) 稀释每股收益 ( 元 / 股)
归属于公司普通股股东的净利

0 . 8 9 % 0 . 0 2 6 6 0 . 0 2 6 6
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
0 . 8 8 % 0 . 0 2 6 4 0 . 0 2 6 4
3 、 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异
( 1 ) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
( 3 ) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明 , 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的 , 应 注
明 该 境 外 机 构 的 名 称
4 、 其 他
无西藏银河科技发展股份有限公司 2 0 1 7 年半年度报告全文
1 1 9
第 十 一 节 备 查 文 件 目 录
1 、 载 有 法 定 代 表 人 、 公 司 财 务 总 监 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 。
2 、 载 有 法 定 代 表 人 、 公 司 财 务 总 监 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 告 。
3 、 报 告 期 内 在 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 及 《 证 券 时 报 》 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 正 本 及 公 告
的 原 稿 。