安泰集团:2017年半年度报告查看PDF公告

股票简称:安泰集团 股票代码:600408

 
 
 
 
 
山西安泰集团股份有限公司 
 
600408 
 
 
2017 年 半 年度 报 告 
 
 
  2017 年半年度报告 
1 / 97 
 
公司代 码 :600408                                       公 司 简称 : 安 泰集 团 
 
山西安泰集团股份有限公司 
2017 年 半 年度 报 告 
重要提 示 
一、 本 公 司董 事 会、 监事 会及董 事 、监 事 、高 级管 理人员 保 证 半 年 度报 告内 容的真 实 、准 确 、
完整,不存在虚假记 载、 误导性陈述或重大遗 漏, 并承担个别和连带的 法律 责任。 
 
二、 公司 全体董事出席董 事会 会议。 
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
 
四、 公 司 负 责 人 杨锦龙、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 张安泰 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 张安泰
声明:保证半年度报 告中 财务报告的真实、准 确、 完整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√适用 □ 不适 用  
本报告 中若 涉及 前瞻 性描 述不构 成公 司对 投资 者的 实质性 承诺 ,敬 请投 资者 注意投 资 风 险 。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
公司已 在本 报告 中详 细描 述可能 存在 的相 关风 险, 敬请查 阅第 四节 “经 营情 况 的讨 论与 分
析”中 关于 公司 未来 发展 可能面 对的 风险 因素 等内 容。 
 
十、 其他 
□适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
2 / 97 
 
  
目  录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3 
第二节 公司简 介和 主要 财务 指标 ................................................................................................. 3 
第三节 公司业 务概 要 ..................................................................................................................... 5 
第四节 经营情 况的 讨论 与分 析 ..................................................................................................... 6 
第五节 重要事 项 ........................................................................................................................... 10 
第六节 普通股 股份 变动 及股 东情 况 ........................................................................................... 16 
第七节 优先股 相关 情况 ............................................................................................................... 17 
第八节 董事、 监事 、高 级管 理人 员情况 ................................................................................... 17 
第九节 公司债 券相 关情 况 ........................................................................................................... 17 
第十节 财务报 告 ........................................................................................................................... 18 
第十一 节 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 96 
 
  2017 年半年度报告 
3 / 97 
 
第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
公司、 本公 司、 上市 公司 、安泰 集团 指 山西安 泰集 团股 份有 限公 司 
控股股 东、 实际 控制 人 指 李安民 
国贸公 司 指 山西安 泰国 际贸 易有 限公 司 
宏安焦化 指 山西宏 安焦 化科 技有 限公 司 
安泰型 钢 指 山西安 泰型 钢有 限公 司 
安泰能 源 指 山西安 泰集 团能 源投 资有 限公司 
包装公 司 指 山西安 泰集 团介 休包 装制 品有限 公司 
建筑公 司 指 山西安 泰集 团介 休建 筑工 程有限 公司 
安泰云 商 指 山西安 泰集 团云 商有 限公 司 
汾西瑞 泰 指 山西汾 西瑞 泰能 源集 团有 限责任 公司 
汾西中 泰 指 山西汾 西中 泰煤 业有 限责 任公司 
新泰钢 铁 指 山西新 泰钢 铁有 限公 司 
冶炼公 司 指 山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 
公司章 程 指 山西安 泰集 团股 份有 限公 司章程 
中国证 监会 、证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
上交所 指 上海证 券交 易所 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 山西安 泰集 团股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 安泰集 团 
公司的 外文 名称 SHANXI ANTAI GROUP CO.,LTD 
公司的 外文 名称 缩写 ANTAI GROUP 
公司的 法定 代表 人 杨锦龙 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 (由 董事 长代 行职责 ) 证券事 务代 表 
姓名 杨锦龙 刘明燕 
联系地 址 山西省 介休 市安 泰工 业区 山西省 介休 市安 泰工 业区 
电话 0354-7531034 0354-7531666 
传真 0354-7536786 0354-7536786 
电子信 箱 securities_dpt@antaigroup.com securities_dpt@antaigroup.com 
 
三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 山西省 介休 市义 安镇 
公司注 册地 址的 邮政 编码 032002 
公司办 公地 址 山西省 介休 市义 安镇 
公司办 公地 址的 邮政 编码 032002 
公司网 址 http://www.antaigroup.com 
电子信 箱 securities_dpt@antaigroup.com 
 2017 年半年度报告 
4 / 97 
 
四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 日 报 》
、《证 券时 报》 
登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的 网址 www.sse.com.cn 
公司半 年度 报告 备置 地点 公司证 券与 投资 者关 系管 理部 
 
五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 
A股 上海证 券交 易所 安泰集 团 600408 
 
六、 其他有关资料 
□适用 √ 不适 用  
 
七、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
主要会 计数 据 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上
年同期 增减(%) 
营业收 入 2,537,169,512.27 941,821,467.78 169.39 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 -67,016,093.17 -354,488,634.94 不适用 
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常
性损益 的净 利润 
-79,261,635.98 -307,069,699.93 不适用 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 699,372,381.00 -82,934,579.18 不适用 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比
上年度 末增 减
(%) 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 897,215,852.45 964,970,322.21 -7.02 
总资产 6,310,529,778.67 6,471,912,666.25 -2.49 
 
(二) 主要财务指标 
 
主要财 务指 标 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年 同
期增减(%) 
基本每 股收 益( 元/ 股) -0.07 -0.35 不适用 
稀释每 股收 益( 元/ 股) -0.07 -0.35 不适用 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 
(元/ 股) 
-0.08 -0.30 不适用 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) -7.19 -25.89 增加18.70 个百 分点 
扣 除非 经常 性损益 后的 加权 平均 净资 产
收益率 (% ) 
-8.51 -22.43 增加13.92 个百 分点 
 
公司主 要会 计数 据和 财务 指标的 说明 
√适用 □ 不适 用  
报告期 内, 随着 钢铁 焦化 市场的 逐步 好转 ,公 司主 营业务 产品 的产 销量 增加 ,同时 销售 价
格上涨 ,使 得公 司主 营业 务收入 较上 年同 期大 幅增 长,净 利润 亏损 大幅 减少 。 同时 ,销 售回 款
增加, 经营 活动 产生 的现 金流量 净额 相应 增加 。 
 2017 年半年度报告 
5 / 97 
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□适用 √ 不适 用  
 
九、 非经常性损益项目和 金额 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 金额 
非流动 资产 处置 损益 -18,503.76 
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但与 公司 正常 经营 业务 密切相 关, 符合
国家政 策规 定、 按照 一定 标准定 额或 定量 持续 享受 的政府 补助 除外 
44,110,264.87 
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -30,419,278.64 
少数股 东权 益影 响额 -1,201,066.82 
所得税 影响 额 -225,872.84 
合计 12,245,542.81 
 
第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
公司 主 要从 事焦 炭及 其制 品、 型 钢、 电力 、矿 渣细 粉 的生 产 与 销售 。 
公司炼 焦采 用的 是JN60-6 型焦炉 ,设 计产 能 为 240 万吨/ 年, 产品 主要 销售 给 钢铁企 业; 
120 万吨/ 年H 型钢 生产 线 采用了 国内 外成 熟可 靠的 先进工 艺技 术与 设备, 可 生产各 种 H 型
钢 50 多 个 产 品 规 格 , 主 要 以 中 大 型 H 型 钢 为 主 , 系 国 内 乃 至 亚 洲 首 条 能 够 生 产 特 大 规 格
HN1000*300 系列的 H 型钢 专业生 产线 。H 型钢 产品 作为一 种新 兴建 筑钢 材品 种,主 要应 用于 陆
地和海 洋钻 井平 台 、 大 型 桥梁 、 高 层建 筑、 大型 电 力和水 利建 设 、 环 保工 业 厂房等 重要 领域 。H
型钢代 表了 建筑 材料 市场 的发展 方 向 ,是 极具 潜力 的钢材 品种 ; 
电力总 装机 容量 为 74MW, 其中包 括: 2 ×3MW 煤 气发 电机组、 1×6MW 煤气 发电 机组、 2 ×25MW
煤气机 组以 及1 ×12MW 干 熄焦余 热发 电机 组 , 所 发电 量主要 是满 足园 区内 企业 的生产 运行 所 需 ; 
年产 80 万 吨矿 渣细 粉生 产 线采用 的是 先进 的新 型立 式辊磨 粉磨 工艺 , 产品 生 产成本 低 , 经
济效益 良好 ,广 泛用 于建 筑等行 业, 属于 国家 鼓励 类项目 。 
多年来 ,公 司致 力于 发展 循环经 济, 推进 节能 减排 ,着力 打造 焦化 钢铁 生态 工业园 区。 焦
化、型 钢、 电力 等各 产业 之间以 “物 料平 衡” 为基 础,以 提高 资源 能源 的利 用率和 转化 率、 减
少污染 物的 排放 、提 高环 境绩效 为目 的, 通过 “工 艺衔接 ” 和 循环 经济 产业 链的“ 接环 补环 ”
方式, 使各 工序 与原 材料 和废弃 物科 学有 机地 组合 为一体 ,使 园区 内的 废水 、废气 、废 渣以 及
余热余 压资 源都 得到 了合 理的应 用, 形成 了独 特的 安泰循 环经 济产 业链 。 
公司焦 炭业 务上 游是 煤炭 行业, 下游 是炼 铁、 炼钢 行业。 公司 炼焦 所用 的主 要原材 料煤 炭
主要靠 外购 ,生 产的 焦炭 主要销 售给 钢铁 生产 企业 。炼焦 过程 中产 生的 少量 化工产 品如 焦油 、
粗苯、 硫铵 直接 外销 ,而 焦炉煤 气、 干熄 焦余 热则 用来发 电, 所发 电力 主要 是 满足 园区 内企 业
的生产 运行 所需 。公 司型 钢业务 主要 是采 购关 联方 的专属 钢坯 (异 形坯 )生 产 H 型 钢, 采购 价
格由双 方按 照独 立企 业之 间的业 务往 来协 商确 定公 允价格 ,型 钢生 产过 程中 产生的 废钢 销售 给
新泰钢 铁, 销售 价格 由双 方按照 独立 企业 之间 的业 务往来 、参 考山 西省 废钢 市场当 月的 平均 市
场价格 协商 确定 公允 价格 。 
焦炭主 要应 用于 钢铁 、 有 色、 化 工、 机 械等 行业, 85% 以上应 用于 高炉 生产 , 其 专属性 很强 ,
钢铁行 业的 发展 直接 决定 着焦炭 的需 求量 和发 展空 间。钢 铁行 业作 为国 民经 济基础 性行 业, 其
行业发 展与 国家 宏观 经济 发展速 度和 结构 调整 有较 大相关 性, 宏观 政策 导向 的变化 和经 济发 展
中存在 的一 些不 确定 因素 会对钢 铁行 业的 需求 产生 一定的 影响 。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
6 / 97 
 
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√适用 □ 不适 用  
1、 循环 经济 优势 : 经 过多 年的不 断探 索和 完善 , 公 司以 “ 物料 平衡” 为基 础 , 以提 高资 源
能源的 利用 率、 转化 率, 减 少污染 物的 排放 , 提 高环 境效益 为目 的, 经过 统筹 规划, 合理 布局 ,
通过“ 工艺 衔接 ”的 方式 来延长 和拓 宽生 产链 条, 将洗煤 、焦 化、 化工 、发 电、特 钢、 矿渣 粉
等行业 科学 有机 地组 合为 一体, 形成 了独 特的 循环 经济模 式。2007 年, 经 国 家发改 委、 国家 环
保总局 、科 技部 、财 政部 、商务 部和 国家 统计 局联 合发文 核准 ,公 司被 列入 第二批 国家 循环 经
济试点 单位 。由 于循 环经 济产业 链的 运行 ,不 仅实 现了资 源的 综合 利用 和符 合环境 保护 要求 ,
而且主 要产 品的 生 产 成本 在同行 业中 保持 较低 水平 ,大大 提高 了资 源的 产出 效益。 
2、 产品 优势 : 公司 目前 的 焦炭年 生产 能力 已达 到 240 万吨 , 是山 西省 三大 焦化 龙头企 业之
一。 公司 炼焦 采用 的JN60-6 型焦 炉在 炭化 室高 度和 装备水 平上 目前 在我 国均 处于领 先水 平 , 技
术成熟 可靠 ,同 时配 备的 干熄焦 等生 产工 艺以 大大 减少了 环境 污染 。安 泰型 钢公司 拥 有 120 万
吨大 型H 型 钢厂 生产 能力 ,其轧 钢工 艺采 用了 国内 外较为 成熟 可靠 的先 进工 艺技术 与设 备, 达
到 国 际 先 进 水 平 , 可 生 产 各 种H 型钢50 多 个 产 品 规 格 , 最 大 规 格 为 腹 板 高 度1008mm 。 公 司 生 产 的
“安泰 牌” 一级 冶金 焦被 评为 山 西省 名牌 产品 ;“ 安泰牌 ”热 轧H 型钢 产品 被评为 用户 满意 产
品。公 司已 通 过ISO14001 环境管 理体 系认 证, 且主 导产品 已通 过ISO9001 国 际质量 体系 认 证。 
3、 资 源优 势: 晋中 煤炭 资 源丰富 , 运输 便利 , 大 规 模发展 焦化 工业 有着 优越 的比较 成本 优
势和物 质供 给条 件。 加之 公司已 积极 参与 煤炭 资源 整合, 并合 资开 发煤 炭资 源,未 来能 够给 公
司的焦 炭生 产提 供稳 定、 充足的 原料 来源 。另 一方 面,园 区内 有钢 铁生 产企 业,可 为公 司提 供
稳定的 型钢 生产 所需 的钢 坯原料 ,从 而进 一步 节约 采购和 运输 成本 。 
 
第四节 经营情 况的讨论与分析 
一、 经营情况的讨论与分 析 
2017 年以来 , 在 供给侧 结 构性改 革的深 入实 施 、创 新驱动 发展战 略加 快推进 的大背 景下,
我国经 济延续 了去 年以 来 稳中有 进、稳 中向 好的 发 展态势 。随着 “三 去一 降 一补 ” 政策的 扎实
推进, 产需结 构进 一步 优 化,供 求关系 得以 改善 , 钢铁、 焦化行 业总 体趋 势 向好。 根据国 家统
计局公 布的 数据 ,2017 年 上半年 ,全 国粗 钢产 量 为 41,974.5 万吨 ,同 比增 长4.6% ; 全国 钢材
产量 为55,154.7 万 吨, 同 比增 长 1.1% ; 全国 焦炭 产 量为 22,105.9 万吨 ,同 比 增长 2.4% 。 
报告期 内, 随着 钢铁 焦化 市场 的 逐步 好转 , 主 要产 品焦炭 与 H 型钢 的销 售价 格同比 也有所
上涨, 公司产 能利 用率 和 主营业 务收入 较上 年同 期 均 有大 幅 提升 , 但 同时 因 受制于 所用原 材料
主焦煤 、钢坯 都需 要外 购 ,采购 价格的 同比 上涨 致 使公司 主要产 品的 盈利 能 力并未 能得到 明显
改 善 。 另 外, 公 司 带息 负债 较 高 , 需承 担 大 额的 财务 费 用 。 受以 上 因 素影 响, 使 得 公司 2017
年半年 度经 营业 绩仍为 亏 损。 
面对 复 杂多变 的市 场环境 和金融 环境, 公司 上下 齐 心协力 ,管理 层审 时度势 ,积极 应对 焦
化、钢 铁市场 波动 ,克 服 流动资 金紧张 等不 利因 素 ,科学 优化生 产组 织, 适 时调整 经营计 划,
强化内 部管理 ,力 推降 本 增效, 通过各 项积 极应 对 措施基 本保证 了公 司生 产 的稳定 顺行。 报告
期内 , 公 司共 生产 焦炭86.02 万 吨、 型钢35.53 万 吨 、 电 力 2.13 亿 度、 矿渣 粉18.24 万吨 ; 销
售焦 炭84.17 万 吨 、 型 钢 35.86 万吨 、 电 力1.98 亿 度 、 矿 渣粉 16.78 万吨 。 公 司共实 现营 业收
入 25.37 亿 元, 归属 于上 市公司 股东 的净 利润-0.67 亿元 。 
 
( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 2,537,169,512.27 941,821,467.78 169.39 
营业成 本 2,265,358,095.76 940,435,116.20 140.88 
销售费 用 85,726,331.66 58,594,729.77 46.30 2017 年半年度报告 
7 / 97 
 
管理费 用 59,970,956.81 66,141,321.50 -9.33 
财务费 用 114,450,326.74 132,495,476.18 -13.62 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 699,372,381.00 -82,934,579.18 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -3,593,613.73 -6,252,591.32 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -315,618,056.98 -23,484,630.83 不适用 
营业收 入变 动原 因说 明: 主 要产品 焦炭 、型 钢产 销量 增加, 且销 售价 格大 幅上 涨所致 ; 
营业成 本变 动原 因说 明: 主 要产品 焦炭 、型 钢产 销量 增加, 且原 材料 价格 大幅 上涨所 致 ; 
销售费 用变 动原 因说 明: 主 要产品 焦炭 、型 钢销 量增 加,相 应运 输费 用增 加所 致; 
管理费 用变 动原 因说 明: 根据2016 年12 月3 日财 政部 关于印 发 《 增值 税会 计处 理 规定》 的通 知,
土地使 用税 、房 产税 、印 花税等 调整 计入 “税 金及 附加 ” 科目 ,不 在管 理费 用中核 算, 受此 影
响,本 期管 理费 用中 不再 核算税 费, 而上 年同 期管 理费用 中核 算了 相关 税费 ; 
财务费 用变 动原 因说 明: 根据 2017 年5 月10 日财 政 部印发 《企 业会 计准 则第 16 号 —— 政府
补助》 修订 版( 财会[2017]15 号 ) , 报告 期内 收到 的 政府贴 息款 冲减 了财 务费 用,致 使财 务费
用减少 ; 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 报告期 内主 要产 品焦 炭、 型钢产 销量 增 加,
且价格 上涨 , 销售商 品收 到 的货款 增加 , 同时 , 报 告期 内收回 部分 关联 方所 欠账 龄较长 的货 款 ; 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 报告期 内用 于购 建固 定资 产等方 面支 付的
现金减 少所 致 ; 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 报告期 内偿 还债 务支 付现 金有所 增加 所致 。  
 
2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
□适用 √ 不适 用  
(2) 其他 
□适用 √ 不适 用  
 
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
□适用 √ 不适 用  
 
( 三) 资产、负债情况分析 
√适用 □ 不适 用  
1. 资产及负债状 况 
单位: 元 
项目名称 本期期末数 
本期期末
数占总资
产的比例
(% ) 
上期期末数 
上期期末
数占总资
产的比例
(% ) 
本期期末金
额较上期期
末变动比例
(% ) 
情况说明 
货币资金 397,779,762.67 6.30 17,764,560.17 0.27 2,139.18 
随着经营好 转,经营 活动产
生的现金流 量净额增 加,货
币资金相应增加 
应收票据 59,591,835.00 0.94 1,270,097.66 0.02 4,591.91 同上 
应收账款 1,313,864,603.54 20.82 1,921,172,907.46 29.68 -31.61 
报 告 期 内 加 大 催 收 回 款 力
度,收回部 分关联方 及客户
所欠货款 
预付款项 53,610,002.95 0.85 30,137,574.73 0.47 77.88 
主要是增加 了预付材 料采购
货款及铁路运输费用所致 
其他流动资产 102,839,224.93 1.63 3,173,128.12 0.05 3,140.94 
主要是报告 期内增值 税留抵
进项税增加所致 
预收款项 402,390,120.51 6.38 226,536,632.65 3.50 77.63 
主要是型钢 产品以预 收账款
销售结算为主, 产销量增加,
预收账款有所增加 2017 年半年度报告 
8 / 97 
 
应付利息 299,384,644.10 4.74 226,027,400.71 3.49 32.46 
未到结息期 计提的应 付利息
与 期 末 未 支 付 的 利 息 增 加 所 致 
其他流动负债 5,014,040.30 0.08 10,028,080.70 0.15 -50.00 报告期内摊销所致 
长期应付款 39,920,307.43 0.63 57,589,658.43 0.89 -30.68 
报告期内按 协议支付 了融资
租赁对应的租金所致 
专项储备 348,111.24 0.01 1,086,487.83 0.02 -67.96 
主要是报告 期内加大 了对安
全费用的支出使用所致 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
√适用 □ 不适 用  
报告期 内 , 公 司以 自身 拥 有的房 产 、 土 地使 用权 、 机 器设备 为公 司的 长期/短 期 借款提 供担
保;以 拥有 的控 股子 公司 宏安焦化 75% 的 股权 以及 宏安焦化 的 房产 、土 地使 用权及 机器 设备 为
宏安焦化 4500 万美 元贷 款 提供担 保 。 另 外 , 因 涉诉 事 宜, 公司 合 计 21,527.93 元银行 存款 及持
有的汾 西瑞 泰1.1662 亿 股 权被冻 结 ( 详见 本财 务报 告 附注 “ 所有 权或 使用 权受 到 限制的 资产 ” ) 。 
 
3. 其他说明 
□适用 √ 不适 用  
 
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
□适用 √ 不适 用  
(1) 重大的股权投资 
□适用 √ 不适 用  
(2) 重大的非股权投资 
□适用 √ 不适 用  
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□适用 √ 不适 用  
 
( 五) 重大资产和股权出售 
□适用 √ 不适 用  
 
( 六) 主要控股参股公司分 析 
√适用 □ 不适 用  
单位: 万元 
公司
名称 
所处
行业 
主要产 品或 服务 注册资 本 总资产 净资产 营业收 入 净利润 
宏安
焦化 
焦化 
生产、 销售 焦炭 及焦 化副
产品 
4,000 万 
(美元) 
106,818.49 16,888.98 120,837.91 2,782.19 
安泰
型钢 
钢铁 生产 、 销 售H 型钢 、 钢材 50,000 174,277.20 141,848.00 102,987.05 -145.74 
国贸
公司 
贸易 
自营和 代理 各类 商品 及
技术的 进出 口业 务, 销
售、批 发、 零售 等 
10,000 6,628.70 3,414.62 5,793.56 1,638.25 
安泰
能源 
投资 
煤炭企 业及 焦化 企业 的
投资管 理 
5,000 20,676.80 4,817.79 0 -0.08 
包装
公司 
加工 
生产 、 销 售编 制袋 、 塑料
制品等 
100 23.59 -279.74 17.21 -17.74 2017 年半年度报告 
9 / 97 
 
建筑
公司 
建筑 建筑活 动 100 236.40 61.65 0 -5.88 
安泰
云商 
贸易 
网上贸 易代 理, 互联 网零
售销售 ; 货 物运 输代 理 等 
5,000 22,958.35 8.50 23,145.75 8.50 
 
( 七) 公司控制的结构化主 体情 况 
□适用 √ 不适 用  
 
二、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及说明 
□适用 √ 不适 用  
 
( 二) 可能面对的风险 
√适用 □ 不适 用  
1、 市场 风险 : 公司 目前 的 主营业 务为 焦炭 和H 型钢 业务 , 行 业发 展与 国家 宏 观经济 发展 速
度和结 构调整 有 较大 相关 性,宏 观政 策导 向的 变化 和经济 发展 中存 在的 一些 不确定 因素 会对 钢
铁行业 的需 求产 生一 定的 影响。 公司 将通 过产 业链 的延伸 ,提 升产 品的 附加 值。 
2、 资 源供 应风 险: 公司 生 产焦炭 、 型钢 所需 主要 原 材料为 原煤 、 精煤 和钢 坯 。 虽 然公 司已
针对原 材料 因素 加大 与长 期供应 商的 合作 ,确 定原 料采购 计划 ,但 是如 果国 内外煤 炭市 场和 钢
材市场 发生 较大 波动 ,可 能影响 原料 供应 价格 及供 应量, 从而 对公 司经 营业 绩造成 直接 影响 。
公司通 过加 大与 各大 原料 供应 商 的合 作, 力求 为公 司提供 较为 稳定 的原 料来 源。 
3、 环 境保 护风 险: 煤炭 和 钢铁行 业属 于高 污染 、 高 耗能行 业 。 虽 然公 司目 前 已建立 了一 整
套环境 保护 制度 ,并 先后 投入大 量资 金建 成了 污水 处理装 置、 除尘 装置 、硫 回收装 置、 微量 化
学元素 回收 装置 等, 有效 控制了 生产 过 程 中的 各种 有害污 染, 提高 了资 源、 能源的 综合 利用 程
度。但 随着 国家 对环 境保 护重视 程度 以及 节能 减排 要求的 不断 增强 ,环 境保 护政策 及环 境保 护
标准日 趋严 格, 公司 未来 为执行 环境 保护 的新 政策 和新标 准将 承担 更多 的成 本和资 本性 支出 ,
从而给 公司 的经 营业 绩和 财务状 况带 来一 定影 响。 
4、经营 风险 : 近几 年来 , 国家 宏 观经济 持续 下行 , 焦化钢 铁行业 产能 过剩, 利润率 低下,
公司生 产经营 受到 严重 影 响 ,承 受着巨 大的 经营 压 力。同 时,区 域信 贷环 境 不断趋 紧,融 资成
本加大 ,财务 费用 居高 , 使得公 司主营 业务 亏损 。 未来, 钢铁焦 化行 业的 复 苏情况 将直接 影响
公司主 营业 务 的盈 利能 力 。公司 将加强 各生 产环 节 的运营 管理, 增强 各业 务 之间的 协同效 应,
从而有 效控 制生 产成 本 , 节 省各项 费用 支出 , 提 升现 有 业务盈 利能 力 , 以应 对潜 在 的经营 风险 。
在妥善 提升现 有业 务盈 利 能力的 同时, 公司 也在 积 极围绕 行业整 合、 产业 升 级、转 型发展 等长
远发展 规划 ,开 拓新 业务 , 增强 盈利 能力 。 
5、 流 动性 风险 : 由 于受 到 宏观经 济和 行业 形势 的严 重影响 , 公司 近年 来主 营 业务亏 损 , 流
动资金 紧张, 致使 部分 银 行贷款 未能如 期偿 还或 续 贷,到 期承兑 汇票 未能 按 期兑付 。对于 已逾
期的债 务 ,公 司正 在 与 金 融机构 积极协 商解 决办 法 ,对于 尚未到 期的 债务 , 公司也 将在债 务到
期前提 前与金 融机 构做 好 沟通, 以确保 到期 债务 能 够正常 续贷。 同时 , 公 司 与合作 金融机 构正
在沟通 ,将公 司现 有短 期 贷款转 为中长 期借 款,并变更现 有结息 方式 ,从 目 前“按 季结息 ”为
主变更 为“利 随本 清” , 以降低 公司的 短期 偿债 压 力。 此 外, 为 应对 流动 性 风险 , 未来公 司将
继续努 力提升 经营 效率 和 盈利能 力,增 加经 营活 动 产生现 金流量 和融 资能 力 ,从而 有利于 公司
偿债能 力的 提升 ,降 低财 务风险 。 
 
( 三) 其他披露事项 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
10 / 97 
 
第五节 重要事 项 
一、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站
的查询 索引 
决议刊 登的 披露 日期 
2016 年年 度股 东大 会 2017-02-24 www.sse.com.cn 2017-02-25 
2017 年第 一次 临时 股东 大 会 2017-03-13 www.sse.com.cn 2017-03-14 
 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 
 
三、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际控 制人、 股东、关 联方、收 购人以 及公司等 承诺相关 方在报 告期内或 持续到报
告期内的承诺事项 
√适用 □ 不适 用  
承诺背 景 
承诺 
类型 
承诺方 承诺内 容 
承诺时 间
及期限 
是否有 履
行期限 
是否及 时
严格履 行 
与重大 资产 重
组相关 的承 诺 
其他 
控股股 东
李安民 
新泰钢铁 对安泰集团 逾期的
应付账 款最 晚在 2017 年 12
月底之 前偿 还完 毕 
2017.3 
2017.12 
是 是 
与首次 公开 发
行相关 的承 诺 
解决同
业竞争 
控股股 东
李安民 
避免利用 任何方式与公司展
开同业 竞争 活动 
2001.4 
长期 
否 是 
与再融 资相 关
的承诺 
解决关
联交易 
公司及    
新泰钢 铁 
在2019 年 底之 前, 通 过将 冶
炼公司的资产及业务全部转
让或其 他方 式解 决关 联交 易 
2014.6 
2019.12 
是 是 
 
四、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
□适用 √ 不适 用  
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□适用 √ 不适 用  
公司 对 会计 师事 务所 “非 标准审 计报 告 ” 的说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
公司对 上年 年度 报告 中的 财务报 告被 注册 会计 师出 具“非 标准 审计 报告 ”的 说明 
√适用 □ 不适 用  
立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 为本 公司 2016 年度 财务 报告 出具 了带 强 调事项 段无
保留意 见的 审计 报告 。 公 司董事 会 认 为该 审计 意见 客观地 反映 了公 司的 实际 情况。 针对 强调 事
项段中 提到 的 应 收关 联方 款项 问 题, 关联 方 新 泰钢 铁及其 实际 控制 人已 承诺 ,在 2017 年12 月
底之前 偿还 完毕 。本 公司 董事会 及相 关人 员将 积极 督促关 联方 切实 履行 还款 承诺, 尽早 收回 欠
款,降 低上 市公 司经 营风 险 。针 对逾 期银 行借 款、 应付利 息、 未缴 税费 及社 保,公 司将 积极 筹
措资金 ,并 与金 融机 构债 权人及 税务 、社 保部 门沟 通,妥 善解 决该 等欠 款问 题 。 
 
五、 破产重整相关事项 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
11 / 97 
 
六、 重大诉讼、仲裁事项 
√本报 告期 公司 有重 大诉 讼、仲 裁事 项 □本 报告 期 公司无 重大 诉讼 、仲 裁事 项  
( 一) 诉讼、仲裁事项已在 临时 公告披露且无后续进 展的 
□适用 √ 不适 用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的诉讼、仲裁情 况 
□适用 √ 不适 用  
( 三) 其他说明 
√适用 □ 不适 用  
报告期内尚未完结的 涉诉 事宜: 
(1) 本公 司向 渤海 银行 股 份有限 公司 太原 分行 借入 短期借 款 42,060,000.00 元, 因未 按时
履行合 同还 款义 务, 债权 人 向山西 省太 原市 中级 人民 法院提 起诉 讼。 2017 年6 月 , 公司 收到(2015)
并民初 字 第807 号民 事判 决书 , 判 决公 司于 本判 决生 效后 30 日 内偿 还原 告渤 海 银行太 原分 行借
款本 金4,206 万元 及 至给付 之日 止的 利息 、罚 息、 复利 。 本公司 因 不服 一审 判决书 中判 决的 罚
息内容 ,就 一审 判决 已向 山西省 高级 人民 法院 提起 上诉。 
(2) 因公 司信 息 披 露违 法 行为 , 公 司于2016 年 4 月20 日 收到 中国 证券 监督 管 理委员 会山
西监管 局行 政处 罚决 定书 。公司 陆续 收到 山西 省太 原市中 级人 民法 院送 达的 关于投 资者 索赔 的
民事起 诉状 及应 诉通 知书 。截至 目前 ,公 司共 收 到121 份 应诉 通知 书, 请求 赔偿金 额 共 计人 民
币 14,908,485.07 元。 公司 已聘请 专业 律师 , 按照 相关 法律程 序并 结合 实际 情况 进行积 极应 对。
截至目 前, 该等 案件 尚未 进入开 庭审 理阶 段 。 
报告期内已判决或已 调解 的案件: 
(1) 本公 司向 山西 电机 制 造有限 公司 采购 设备 形成 应付账 款782,119.50 元, 因公司 未能
及时付 款, 债权 人向 山西 省 介休市 人民 法院 提起 诉讼 。 介休市 人民 法院 于2017 年1 月作 出 (2016 )
晋 0781 民初 1471 号 民事 判决书 , 要求 本公 司 向 电机 公司支 付 货 款 , 并 承担 案件 受理费 等费 用 。
在 案件 执 行 过 程 中 , 公 司 与 电 机 公 司 就 还 款 事 宜 达 成 和 解 协 议 , 目 前 公司 正 在 按 协 议 约 定 还 款 中 。 
(2) 因建 设工 程合 同纠 纷 , 本 公司 于 2010 年4 月 14 日将 深圳 市深 港产 学研 环保工 程技 术
股份有 限公 司 起 诉 , 同 时 申请冻 结深 港公 司银 行存 款 3,248,370.00 元 。 后 该 案经山 西省 高级 人
民法院 以(2015) 晋商 终字 第 101 号《 民事 判决 书》 作出终 审判 决, 依判 决深 港公司 应支 付本 公
司违约 金939,780 元 , 本 公司应 向深 港公 司支 付工 程款 859,416.33 元 。 深 港 公司认 为本 公司 申
请冻结 深港 公司 资金 , 按 同期银 行贷 款利 息计 算 , 给深港 公司 造成 期间 利息 损失 1,204,241.75
元,对 于因本 公司 保全 行 为给深 港公司 造成 的经 济 损失, 深港公 司向 山西 省 介休市 人民法 院提
起诉讼 。2017 年6 月, 公 司收到 介休 市人 民法 院作 出的(2016) 晋 0781 民初1753 号 民事 判决
书, 驳 回原 告深 港公 司的 诉讼请 求 , 案件 受理 费 由 原告负 担。 
(3 ) 公司与北 京 中 阿国 际投 资 有 限 公司 签 订 《焦 炭销 售 协 议 》, 该公司 预 付本 公 司 货款
3,000 万元 用于购 买焦 炭 。受经 济形势 的不 利影响 , 本公 司未能 在约 定期限 供货, 双方合 意解
除合同 。因本 公司 未能 及 时全部 退还中 阿公 司货 款 ,中阿 公司就 此事 向 太 原 市中级 人民法 院提
起诉讼 。2017 年 4 月, 太 原市中 级人 民法 院作 出(2016 )晋 01 民初 274 号调 解书, 约定 本公
司 退 还 剩余货款16,787,049.40 元 , 并 承 担 部 分 利 息4,000,000 元 , 目 前 公司 正 在 按 协 议 约 定 还 款 中 。 
(4) 本公 司与 向唐 山联 强 冶金轧 辊有 限公 司采 购轧 辊形成 应付 账 款 315,824.00 元 ,因 未
按时履 行合 同付 款义 务 , 债权人 向河 北省 唐山 市丰 南区人 民法 院提 起诉 讼 。2016 年12 月 12 日
晋中市 中级 人民 法院 作出(2016) 晋 07 民终 2296 号 民事调 解书 ,调 解书 约定 我公司 支付 其货
款 269,280 元、 承担 一审 案件受 理费 5,399 元 、财 产保全 费 5,000 元后 ,双 方再无 权利 纠纷 。
2016 年 12 月 20 日 介休 市 人民法 院作 出(2016 )晋 0781 执 858 号执 行通 知书 , 要求 本 公 司向
唐山联 强履 行付 款义 务。 截止目前 , 上述 款项 已全 部执行 完毕 。 
 
七、 上 市 公 司 及 其 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 、 控 股 股 东 、 实 际 控 制 人 、 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 
√适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
12 / 97 
 
因公司 关联 方新 泰钢 铁 未 能在 2017 年 2 月底 之前 偿 还经营 性占 用本 公司 的资 金及违 约 金,
变更承 诺的 方案 也未 经 本 公司股 东大 会审 议通 过 , 公司 收 到山 西 证 监管 行政 监管措 施决 定书 ,
对本 公 司采 取责 令改 正措 施 , 对 相关 责任 人 采 取监 管 谈话措 施 ( 详见 公司 临2017-022 号公 告 ) 。 
2017 年3 月13 日召 开的 二 ○一 七年 第一 次临 时股 东大会 审议 通过 ,同 意将 关联方 还款 承
诺的履 行期 限延 长十 个月 ,即新 泰钢 铁对 安泰 集团 逾期的 应付 账款 最晚 在2017 年 12 月 底之 前
偿还完 毕。 在此 期限 内, 如果通 过本 次债 务重 组不 能全部 偿还 本公 司欠 款, 新泰钢 铁及 其实 际
控制人 承诺 ,将 以向 本公 司支付 现金 、提 供所 需产 品或其 他方 式偿 还剩 余的 经营性 欠款 及相 应
的违约 金。 
 
八、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√适用 □ 不适 用  
公司及 控股 股东 不存 在未 履行法 院生 效判 决的 情形 。 
近年来 ,由 于公 司经 营业 绩受到 宏观 经济 和行 业形 势的严 重影 响, 公司 流动 资金紧 张, 致
使部分银行贷款未能如期偿还或续贷, 到期承兑汇票未能按期兑付 。 截至本 报 告 披 露 日 , 尚 有 人民
币贷款等债务本金 98,280.95 万元、 外 币 贷 款 本 金4,500 万美元逾期债务 正 在 协 商 解 决 中 。 
 
九、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
( 一) 相关股权激励事项已 在临 时公告披露且后续实 施无 进展或变化的 
□适用 √ 不适 用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
员工持 股计 划情 况 
□适用 √ 不适 用  
其他激 励措 施 
□适用 √ 不适 用  
 
十、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
√适用 □ 不适 用  
公司第 九届 董事 会二 ○一 七年第 一次 会议 及二 ○一 六年年 度股 东大 会审 议通 过了《 关于 对
公司二 ○一 六年 度 日 常关 联交易 协议 履行 情况 进行 确认及 二○ 一七 年度 日常 关联交 易预 计的议
案》, 对公 司与 关联 方新 泰 钢铁 在 2017 年 度预 计发 生 的日常 关联 交易 事项 进行 了审议 , 实际 发
生情况 见下 表 : 
3、 临时公告未披露的事 项 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
关联    
交易方 
关联交 易
类型 
关联交 易
内容 
关联交 易定 价原 则 关联交 易金 额 
占同类 交易 金
额的比 例(%) 
关联交 易结 算
方式 
新泰钢 铁 
冶炼公 司                                                   
销售商 品 焦炭 市场价 680,850,995.88 56.33 按月结 算, 并
在下一 季度 终
了前支 付上 季
度款项                                                   
销售商 品 电力 国家定 价 88,697,484.00 99.47 
销售商 品 物料 成本加 成 7,208,064.09 72.01 
销售商 品 矿产辅 料 市场价 6,725,337.67 90.67 2017 年半年度报告 
13 / 97 
 
销售商 品 焦炉煤 气 内部成 本价 23,798,490.60 100.00 
销售商 品 废钢 市场价 35,958,107.72 100.00 
提供劳 务 运输劳 务 计划结 算价 40,083,928.82 99.30 
购买商 品 钢坯 市场价 加成 本差 价 888,745,844.24 100.00 
购买商 品 高炉煤 气 内部成 本价 37,889,419.92 100.00 
购买商 品 转炉煤 气 内部成 本价 7,298,400.60 100.00 
购买商 品 水渣 内部成 本价 2,374,127.70 100.00 
合计 / 1,819,630,201.24  / 
关联交 易
的说明 
公司与 关联 方同 处同 一工 业园区 , 在地 域上 紧密 相 连; 又由 于生 产工 艺上 的 相互衔 接 , 公 司与
关联方 整体 构成 了一 个循 环经济 产 业 链 , 公 司的 焦 炭产品 是关 联方 炼铁 的原 材料 , 而 关联 方炼
钢所产 钢坯 是公 司型 钢产 品的原 材料 , 关联 方炼 铁、 炼钢过 程中 所产 煤气 又是 公司发 电的 燃 料
动力 。 基 于地 域与 工艺 上 的衔接 , 以及 原材 料采 购 和运输 上的 协同 效应 等现 实原因 , 公司 与关
联方之 间有 着持 续的 关联 交易 , 双方 互为 买卖 关系 。 
 
( 二) 资产收购或股权收购 、出 售发生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□适用 √ 不适 用  
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□适用 √ 不适 用  
 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□适用 √ 不适 用  
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□适用 √ 不适 用   
 
( 五) 其他重大关联交易 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
14 / 97 
 
十一、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
□适用 √ 不适 用  
 
2 担保情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
公司对 外担 保情 况( 不包 括对子 公司 的担 保) 
担保
方 
担保方 与
上市公 司
的关系 
被担
保方 
担保金 额 
担保发 生日
期(协 议签
署日) 
担保 
起始日 
担保 
到期日 
担保
类型 
担保是
否已经
履行完
毕 
担保
是否
逾期 
是否
存在
反担
保 
是否
为关
联方
担保 
安泰
集团                                                                                                                         
公司本 部 
新泰
钢铁                                                                                                                 
125,000,000.00 2015-01-12 2015-01-12 2016-01-09 
连带
责任
担保                         
否 是 否 是 
100,000,000.00 2014-11-25 2014-11-28 2020-11-20 否 否 否 是 
100,000,000.00 2014-11-25 2014-12-05 2020-12-04 否 否 否 是 
130,000,000.00 2014-11-25 2014-12-09 2020-12-08 否 否 否 是 
100,000,000.00 2014-11-25 2014-12-10 2020-12-09 否 否 否 是 
66,000,000.00 2014-11-25 2014-12-11 2020-12-09 否 否 否 是 
100,000,000.00 2016-05-06 2016-09-30 2017-07-10 否 否 否 是 
70,000,000.00 2017-06-06 2017-06-06 2018-06-01 否 否 否 是 
77,000,000.00 2014-12-31 2014-12-31 2017-12-31 否 否 否 是 
27,430,284.27 2014-12-30 2014-12-31 2017-06-15 否 是 否 是 
60,000,000.00 2015-06-25 2015-06-25 2021-06-21 否 否 否 是 
48,000,000.00 2015-06-25 2015-06-25 2021-06-21 否 否 否 是 
48,000,000.00 2015-06-25 2015-06-25 2021-06-21 否 否 否 是 
48,000,000.00 2015-06-25 2015-06-26 2021-06-21 否 否 否 是 
48,000,000.00 2015-06-25 2015-06-26 2021-06-21 否 否 否 是 
48,000,000.00 2015-06-25 2015-06-26 2021-06-21 否 否 否 是 
48,000,000.00 2015-06-25 2015-06-26 2021-06-21 否 否 否 是 
48,000,000.00 2015-06-25 2015-06-26 2021-06-21 否 否 否 是 
100,000,000.00 2015-06-29   2016-06-29 2019-06-29 否 否 否 是 
415,000,000.00 2016-04-11 2016-04-08 2018-04-08 否 否 否 是 
100,000,000.00 2017-01-01 2017-01-01 2020-12-31 否 否 否 是 
43,200,000.00 2017-06-01 2017-06-01 2017-11-23 否 否 否 是 
140,000,000.00 2017-06-01 2017-06-01 2017-12-01 否 否 否 是 
19,800,000.00 2017-06-01 2017-06-01 2017-09-15 否 否 否 是 
263,000,000.00 2017-06-01 2017-06-02 2018-05-31 否 否 否 是 
报告期 内担 保发 生额 合计 (不包 括对 子公 司的 担保 ) 636,000,000.00 
报告期 末担 保余 额合 计(A )(不 包括 对子 公司 的担 保) 2,372,430,284.27 
公司对 子公 司的 担保 情况 
报告期 内对 子公 司担 保发 生额合 计 0 
报告期 末对 子公 司担 保余 额合计 (B ) 453,651,970.97 
公司担 保总 额情 况( 包括 对子公 司的 担保 ) 
担保总 额(A+B ) 2,826,082,255.24 
担保总 额占 公司 净资 产的 比例(%) 314.98 
其中: 
为股东 、实 际控 制人 及其 关联方 提供 担保 的金 额(C ) 2,372,430,284.27 2017 年半年度报告 
15 / 97 
 
直接或 间接 为资 产负 债率 超过70%的 被担 保对 象提 供 的债务 担保 金额 (D ) 2,727,278,284.27 
担保总 额超 过净 资产50% 部 分的金 额(E) 2,396,082,255.24 
上述三 项担 保金 额合 计(C+D+E)( 注:重复担保事项 只需计算一次 ) 2,727,278,284.27 
 
3 其他重大合同 
□适用 √ 不适 用  
 
十二、 上市公司扶贫工作情 况 
□适用 √ 不适 用  
 
十三、 可转换公司债券情况 
□适用 √ 不适 用  
 
十四、 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 子公司的环保情况说 明 
√适用 □ 不适 用  
公司及控股子公司严 格 按 照 国 家 有 关 环 境 保 护 法 律 、 法 规 要 求 进 行 生 产 经 营 管 理 , 各 项 工 程
项目始 终坚 持环 保 “ 三同 时 ” 原则 , 从 源头抓 起 , 积 极防治 污染 , 全 力打 造绿 色、 园林式 企 业 。 
2015 年6 月至2016 年 10 月期间 , 公 司焦 炉尾 气 SO2 、NOx 排放 量有 所超标 , 主 要是由 于 本
公 司 焦 化 项 目 原 设 计 采 用 的 是 H.P.F 煤 气 脱 硫 法 , 该 方 法 无 法 实 现 新 标 准 要 求 的 SO2 低于
50mg/m
3
、NOx 低于 500mg/m
3
排放浓 度。2015 年 5 月 份 , 公司 与山 东阳 光天 润科 技有限 公司 签订
了焦化 脱硫 项目 总承 包合 同,开 始实 施脱 硫技 术改 造工程 。2016 年 10 月初 ,公司 焦化 脱硫 项
目已 全 部建 成投 运, 并已 向介休 市环 境保 护局 、晋 中市环 保局 申请 验收 。2016 年 12 月, 晋中
环境保 护局 对本 公司 焦化 在线监 测进 行了 比对 监测 ,现焦 化脱 硫项 目设 施运 行正常 。2017 年 2
月 3 日 ,我 公司 焦炉 烟气 脱硫改 造项 目已 经取 得环 保主管 部门 的验 收意 见。 同时, 我公 司积 极
提升生 产工 艺水 平, 对焦 化加热 产 生 NOx 进行 了操 作工艺 控制 ,已 稳定 达标 。 至此 ,我 公司 焦
炉尾气 污染 物排 放已 经全 面实 现 达标 。 
 
十五、 其他重大事项的说明 
( 一) 与上一会计期间相比 ,会 计政策、会计估计和 核算 方法发生变化的情况 、原 因及其影响 
√适用 □ 不适 用  
财政部 于2017 年 修订 了《 企业会 计准 则第 16 号 —— 政府补 助》 ,自2017 年 6 月 12 日起
施行, 对2017 年 1 月1 日 存在的 政府 补助 要求 采用 未来适 用法 处理 ;对2017 年 1 月 1 日 至施
行日新 增的 政府 补助 要求 按照修 订后 的准 则进 行调 整。 
按照新 的会计 准则 ,部分 与资产 相关的 政府 补助, 先确认 为递延 收益 ,在相 关资产 使用 寿
命内分 期计 入当 期损 益, 与 日常经 营活 动相 关的 政府 补助 , 按 照经 济业务 实质 , 计入其 他收 益,
不再计 入营 业外 收入 ,涉 及金 额 5,110,264.87 元; 收到政 府贴 息补 助资 金, 冲减了 财务 费用 ,
不再计 入营 业外 收入 ,涉 及金 额 16,000,000 元。 
 
( 二) 报告期内发生重大会 计差 错更正需追溯重述的 情况 、更正金额、原因及 其影 响 
□适用 √ 不适 用   
 
( 三) 其他 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
16 / 97 
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 股本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
2、 股份变动情况说明 
□适用 √ 不适 用  
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
(如有) 
□适用 √ 不适 用  
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□适用 √ 不适 用  
 
( 二) 限售股份变动情况 
□适用 √ 不适 用  
 
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 81,546 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称
(全称 ) 
报告期 内
增减 
期末持 股数 量 
比例
(%) 
持有有 限
售条件 股
份数量 
质押或 冻结 情况 
股东性 质 股份
状态 
数量 
李安民 0 317,807,116 31.57 0 质押 317,807,116 境内自 然人 
张素芬   17,520,000 1.74 0 未知   境内自 然人 
胡海艳   13,108,086 1.30 0 未知   境内自 然人 
徐开东   7,061,229 0.70 0 未知   境内自 然人 
许军 -400,000 4,387,500 0.44 0 未知   境内自 然人 
尹顺仙   3,818,500 0.38 0 未知   境内自 然人 
胡友泽   3,586,900 0.36 0 未知   境内自 然人 
苏佳伟   2,757,700 0.27 0 未知   境内自 然人 
金嵘霏 59,750 2,614,825 0.26 0 未知   境内自 然人 
廖玉梅   2,563,975 0.25 0 未知   境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 持有无 限售 条件 流通 股的 数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
李安民 317,807,116 人民币 普通 股 317,807,116 
张素芬 17,520,000 人民币 普通 股 17,520,000 
胡海艳 13,108,086 人民币 普通 股 13,108,086 
徐开东 7,061,229 人民币 普通 股 7,061,229 
许军 4,387,500 人民币 普通 股 4,387,500 
尹顺仙 3,818,500 人民币 普通 股 3,818,500 
胡友泽 3,586,900 人民币 普通 股 3,586,900 2017 年半年度报告 
17 / 97 
 
苏佳伟 2,757,700 人民币 普通 股 2,757,700 
金嵘霏 2,614,825 人民币 普通 股 2,614,825 
廖玉梅 2,563,975 人民币 普通 股 2,563,975 
上述股 东关 联关 系或
一致行 动的 说明 
公司未 知上 述股 东之 间是 否存在 其他 关联 关系, 也 不知道 其是 否属 于 《上 市 公
司股东 持股 变动 信息 披露 管理办 法》 中规 定的 一致 行动人 。 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□适用 √ 不适 用  
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□适用 √ 不适 用   
 
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
□适用 √ 不适 用   
 
第七节 优先股 相关情况 
□适用 √ 不适 用  
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
□适用 √ 不适 用  
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□适用 √ 不适 用   
 
二、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
□适用 √ 不适 用  
公司董 事、 监事 、高 级管 理人员 变动 的情 况说 明 
□适用 √ 不适 用   
 
第九节 公司债 券相关情况 
□适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
18 / 97 
 
 
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□适用 √ 不适 用  
 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2017 年 6 月 30 日 
编制单 位: 山西 安泰 集团 股份有 限公 司                            单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初 余额 
流动资产:  
货币资 金 (一) 397,779,762.67 17,764,560.17 
结算备 付金     
拆出资 金     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
         
衍生金 融资 产     
应收票 据 (二) 59,591,835.00 1,270,097.66 
应收账 款 (三) 1,313,864,603.54 1,921,172,907.46 
预付款 项 (四) 53,610,002.95 30,137,574.73 
应收利 息     
应收股 利     
其他应 收款 (五) 387,609,546.51 388,265,289.91 
买入返 售金 融资 产     
存货 (六) 428,169,975.79 438,553,923.98 
划分为 持有 待售 的资 产     
一年内 到期 的非 流动 资产     
其他流 动资 产 (七) 102,839,224.93 3,173,128.12 
流动资 产合 计   2,743,464,951.39 2,800,337,482.03 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产 (八) 158,720,000.00 158,720,000.00 
持有至 到期 投资     
长期应 收款     
长期股 权投 资 (九) 41,406,356.31 41,406,356.31 
投资性 房地 产     
固定资 产 (十) 3,101,035,694.90 3,205,953,905.91 
在建工 程 (十一 ) 76,683,206.15 74,591,337.22 
工程物 资     
固定资 产清 理 (十二 ) 597,852.93  
生产性 生物 资产     
油气资 产     
无形资 产 (十三 ) 186,252,471.99 188,534,339.78 
开发支 出     
商誉     
长期待 摊费 用     
递延所 得税 资产 (十四 )   2017 年半年度报告 
19 / 97 
 
其他非 流动 资产 (十五 ) 2,369,245.00 2,369,245.00 
非流动 资产 合计   3,567,064,827.28 3,671,575,184.22 
资产总 计   6,310,529,778.67 6,471,912,666.25 
流动负债:  
短期借 款 (十六 ) 1,120,409,513.08 1,381,409,513.08 
向中央 银行 借款     
拆入资 金     
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
         
衍生金 融负 债     
应付票 据     
应付账 款 (十七 ) 287,307,240.27 358,344,237.10 
预收款 项 (十八 ) 402,390,120.51 226,536,632.65 
应付职 工薪 酬 (十九 ) 227,178,185.83 222,475,551.47 
应交税 费 (二十 ) 203,027,355.35 229,190,740.76 
应付利 息 (二十 一 ) 299,384,644.10 226,027,400.71 
应付股 利     
其他应 付款 (二十 二 ) 236,389,597.14 214,876,462.65 
划分为 持有 待售 的负 债     
一年内 到期 的非 流动 负债 (二十 三 ) 1,228,701,283.92 1,370,875,583.60 
其他流 动负 债 (二十 四 ) 5,014,040.30 10,028,080.70 
流动负 债合 计   4,009,801,980.50 4,239,764,202.72 
非流动负债:      
长期借 款 (二十 五 ) 1,269,795,778.99 1,115,879,414.99 
应付债 券     
其中: 优先 股     
永续债     
长期应 付款 (二十 六 ) 39,920,307.43 57,589,658.43 
长期应 付职 工薪 酬     
专项应 付款     
预计负 债 (二十 七 )  4,000,000.00 
递延收 益 (二十 八 ) 50,333,460.59 53,677,338.66 
递延所 得税 负债     
其他非 流动 负债     
非流动 负债 合计   1,360,049,547.01 1,231,146,412.08 
负债合 计   5,369,851,527.51 5,470,910,614.80 
所有者权益  
股本 (二十 九 ) 1,006,800,000.00 1,006,800,000.00 
其他权 益工 具     
其中: 优先 股     
永续债     
资本公 积 (三十 ) 1,463,038,374.23 1,463,038,374.23 
减:库 存股     
其他综 合收 益     
专项储 备 (三十 一 ) 348,111.24 1,086,487.83 
盈余公 积 (三十 二 ) 132,478,102.05 132,478,102.05 
一般风 险准 备     
未分配 利润 (三十 三 ) -1,705,448,735.07 -1,638,432,641.90 2017 年半年度报告 
20 / 97 
 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计   897,215,852.45 964,970,322.21 
少数股 东权 益   43,462,398.71 36,031,729.24 
所有者 权益 合计   940,678,251.16 1,001,002,051.45 
负债和 所有 者权 益总 计   6,310,529,778.67 6,471,912,666.25 
法定代 表人 : 杨 锦龙          主管 会计 工作 负责 人 : 张安 泰        会 计机 构负责 人 : 张安 泰 
 
 
 
母公司资产负债表 
2017 年 6 月 30 日 
编制单 位: 山西 安泰 集团 股 份有限 公司                            单位:元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金   49,134,642.34 645,150.72 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
    
衍生金 融资 产     
应收票 据   300,000.00  
应收账 款 (一) 1,254,863,687.50 1,724,387,551.31 
预付款 项   20,758,120.45 17,295,599.19 
应收利 息     
应收股 利     
其他应 收款 (二) 374,685,398.48 375,257,224.62 
存货   76,792,206.16 143,786,682.08 
划分为 持有 待售 的资 产     
一年内 到期 的非 流动 资产     
其他流 动资 产   2,372,411.41 3,143,104.18 
流动资 产合 计   1,778,906,466.34 2,264,515,312.10 
非流动资产:   
可供出 售金 融资 产   4,000,000.00 4,000,000.00 
持有至 到期 投资     
长期应 收款     
长期股 权投 资 (三) 1,826,849,305.65 1,826,849,305.65 
投资性 房地 产     
固定资 产   1,322,218,761.17 1,365,912,789.19 
在建工 程   76,409,794.84 74,553,656.88 
工程物 资     
固定资 产清 理   597,852.93  
生产性 生物 资产     
油气资 产     
无形资 产   139,820,396.30 141,481,101.37 
开发支 出     
商誉     
长期待 摊费 用     
递延所 得税 资产     
其他非 流动 资产   2,369,245.00 2,369,245.00 
非流动 资产 合计   3,372,265,355.89 3,415,166,098.09 
资产总 计   5,151,171,822.23 5,679,681,410.19 2017 年半年度报告 
21 / 97 
 
流动负债:   
短期借 款   1,070,409,513.08 1,331,409,513.08 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
    
衍生金 融负 债     
应付票 据     
应付账 款   167,180,022.08 225,865,680.84 
预收款 项   5,761,900.70 3,356,306.96 
应付职 工薪 酬   175,003,289.34 175,210,325.44 
应交税 费   144,530,249.62 134,901,421.28 
应付利 息   243,137,425.57 179,369,793.01 
应付股 利     
其他应 付款   240,943,891.20 417,709,054.76 
划分为 持有 待售 的负 债     
一年内 到期 的非 流动 负债   878,160,000.00 1,024,850,000.00 
其他流 动负 债   4,451,048.04 8,902,096.14 
流动负 债合 计   2,929,577,339.63 3,501,574,191.51 
非流动负债:   
长期借 款   1,074,795,778.99 920,879,414.99 
应付债 券     
其中: 优先 股     
永续债     
长期应 付款   2,000,000.00 2,000,000.00 
长期应 付职 工薪 酬     
专项应 付款     
预计负 债    4,000,000.00 
递延收 益   44,703,183.69 49,070,054.72 
递延所 得税 负债     
其他非 流动 负债     
非流动 负债 合计   1,121,498,962.68 975,949,469.71 
负债合 计   4,051,076,302.31 4,477,523,661.22 
所有者权益:   
股本   1,006,800,000.00 1,006,800,000.00 
其他权 益工 具     
其中: 优先 股     
永续债     
资本公 积   1,461,728,055.88 1,461,728,055.88 
减:库 存股     
其他综 合收 益     
专项储 备   233,967.36 131,959.48 
盈余公 积   99,104,294.97 99,104,294.97 
未分配 利润   -1,467,770,798.29 -1,365,606,561.36 
所有者 权益 合计   1,100,095,519.92 1,202,157,748.97 
负债和 所有 者权 益总 计   5,151,171,822.23 5,679,681,410.19 
法定代 表人 : 杨 锦龙           主管 会计 工作 负责 人 : 张 安泰       会 计机 构负责 人 : 张安泰 
 
 
 2017 年半年度报告 
22 / 97 
 
 
合并利润表 
2017 年1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入   2,537,169,512.27 941,821,467.78 
其中: 营业 收入 (三十 四 ) 2,537,169,512.27 941,821,467.78 
利息收 入     
二、营 业总 成本   2,592,730,751.23 1,263,443,886.67 
其中: 营业 成本 (三十 四 ) 2,265,358,095.76 940,435,116.20 
利息支 出     
税金及 附加 (三十 五 ) 11,774,349.38 494,055.71 
销售费 用 (三十 六 ) 85,726,331.66 58,594,729.77 
管理费 用 (三十 七 ) 59,970,956.81 66,141,321.50 
财务费 用 (三十 八 ) 114,450,326.74 132,495,476.18 
资产减 值损 失 (三十 九 ) 55,450,690.88 65,283,187.31 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ -” 号填 列 )          
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )          
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益     
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )     
其他收 益   5,110,264.87  
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   -50,450,974.09 -321,622,418.89 
加:营 业外 收入 (四十 ) 23,004,900.00 8,754,445.77 
其中: 非流 动资 产处 置利 得     
减:营 业外 支出 (四十 一 ) 30,442,682.40 56,054,223.54 
其中: 非流 动资 产处 置损 失   18,503.76 46,939,416.71 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “ - ”号 填列 )   -57,888,756.49 -368,922,196.66 
减:所 得税 费用 (四十 二 ) 1,680,379.50 -1,101,898.70 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -” 号 填列 )   -59,569,135.99 -367,820,297.96 
归属于 母公 司所 有者 的净 利润   -67,016,093.17 -354,488,634.94 
少数股 东损 益   7,446,957.18 -13,331,663.02 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额     
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净额     
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益     
1. 重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产
的变动 
    
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
    
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益     
1. 权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进
损益的 其他 综合 收益 中享 有的份 额 
    
2. 可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益     
3. 持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融
资产损 益 
    
4. 现金 流量 套期 损益 的有 效部分     
5. 外币 财务 报表 折算 差额     
6. 其他     
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额     2017 年半年度报告 
23 / 97 
 
七、综 合收 益总 额   -59,569,135.99 -367,820,297.96 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额   -67,016,093.17 -354,488,634.94 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额   7,446,957.18 -13,331,663.02 
八、每 股收 益:       
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)   -0.07 -0.35 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)   -0.07 -0.35 
法定代 表人 : 杨锦 龙          主管 会计 工作 负责 人 : 张 安泰       会计 机构 负责人 : 张安 泰 
 
 
 
母公司利润表 
2017 年1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期 发生额 上期发生额 
一、营 业收 入 (四) 985,532,983.79 457,592,721.26 
减:营 业成 本 (四) 893,377,707.84 465,242,014.91 
税金及 附加   10,351,614.60 494,055.71 
销售费 用   3,623,798.40 22,626,997.77 
管理费 用   30,404,214.03 45,785,477.66 
财务费 用   96,688,130.76 108,771,448.93 
资产减 值损 失   56,683,138.95 47,181,672.23 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ -” 号填 列)     
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) (五)  -66,640.69 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益     
其他收 益   4,469,759.93  
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )   -101,125,860.86 -232,575,586.64 
加:营 业外 收入   23,000,000.00 8,191,450.11 
其中: 非流 动资 产处 置利 得     
减:营 业外 支出   24,038,376.07 54,801,982.37 
其中: 非流 动资 产处 置损 失   18,503.76 46,939,416.71 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 )   -102,164,236.93 -279,186,118.90 
减:所 得税 费用     
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )   -102,164,236.93 -279,186,118.90 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额          
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益     
1. 重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 的
变动 
    
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损 益
的其他 综合 收益 中享 有的 份额 
    
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益     
1. 权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进 损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
    
2. 可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益     
3. 持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资
产损益 
    
4. 现金 流量 套期 损益 的有 效部分     
5. 外币 财务 报表 折算 差额     
6. 其他     
六、综 合收 益总 额   -102,164,236.93 -279,186,118.90 2017 年半年度报告 
24 / 97 
 
七 、每 股收 益:       
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)     
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)     
法定代 表人 : 杨 锦龙          主管 会计 工作 负责 人 : 张安 泰        会 计机 构负责 人 : 张安 泰 
 
 
 
 
合并现金流量表 
2017 年1—6 月 
单位: 元  币种 :人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   3,643,851,333.22 1,191,590,152.71 
向中央 银行 借款 净增 加额     
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期
损益的 金融 资产 净增 加额 
    
拆入资 金净 增加 额     
收到的 税费 返还               
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 (四十 三) 41,837,742.13 3,251,144.41 
经营活 动现 金流 入小 计   3,685,689,075.35 1,194,841,297.12 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金   2,717,862,758.84 1,121,638,358.90 
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额     
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   63,186,193.10 50,817,566.61 
支付的 各项 税费   80,828,448.98 11,485,147.29 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 (四十 三) 124,439,293.43 93,834,803.50 
经营活 动现 金流 出小 计   2,986,316,694.35 1,277,775,876.30 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   699,372,381.00 -82,934,579.18 
二、投资活动产生的 现金 流量:       
收回投 资收 到的 现金     
取得投 资收 益收 到的 现金          
处置固 定资 产、 无形 资产 和 其他长 期资 产
收回的 现金 净额 
    
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金
净额 
    
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金     
投资活 动现 金流 入小 计     
购建固 定资 产、 无形 资产 和 其他长 期资 产
支付的 现金 
  
3,593,613.73 6,252,591.32 
投资支 付的 现金     
质押贷 款净 增加 额     
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金
净额 
    
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金     
投资活 动现 金流 出小 计   3,593,613.73 6,252,591.32 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   -3,593,613.73 -6,252,591.32 
三、筹资活动产生的 现金 流量:       
吸收投 资收 到的 现金     
其中: 子公 司吸 收少 数股 东 投资收 到的 现金     2017 年半年度报告 
25 / 97 
 
取得借 款收 到的 现金   179,550,000.00 184,818,483.33 
发行债 券收 到的 现金     
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金     
筹资活 动现 金流 入小 计   179,550,000.00 184,818,483.33 
偿还债 务支 付的 现金   445,323,636.00 175,160,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金   49,844,420.98 33,143,114.16 
其中 : 子 公司 支付 给少 数 股东的 股利 、 利润     
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金     
筹资活 动现 金流 出小 计   495,168,056.98 208,303,114.16 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   -315,618,056.98 -23,484,630.83 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响   -1,429.46 1,197.10 
五、现金及现金等价 物净 增加额   380,159,280.83 -112,670,604.23 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   17,598,953.91 136,947,686.09 
六、期末现金及现金 等价 物余额   397,758,234.74 24,277,081.86 
法定代 表人 : 杨锦 龙         主 管会 计工 作负 责人 : 张 安泰       会计 机构 负责人 : 张安泰 
 
 
母公司现金流量表 
2017 年1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   1,562,171,505.19 692,491,611.00 
收到的 税费 返还               
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金   40,661,075.87 3,207,979.54 
经营活 动现 金流 入小 计   1,602,832,581.06 695,699,590.54 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金   1,158,203,679.83 685,077,427.56 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金   41,596,378.60 34,792,299.24 
支付的 各项 税费   36,054,210.63 7,603,941.99 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金   21,147,278.92 48,620,447.98 
经营活 动现 金流 出小 计   1,257,001,547.98 776,094,116.77 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额   345,831,033.08 -80,394,526.23 
二、投资活动产生的 现金 流量:       
收回投 资收 到的 现金          
取得投 资收 益收 到的 现金          
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
    
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
    
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金     
投资活 动现 金流 入小 计     
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
  
2,472,112.03 935,875.22 
投资支 付的 现金     
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
    
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金     
投资活 动现 金流 出小 计   2,472,112.03 935,875.22 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额   -2,472,112.03 -935,875.22 2017 年半年度报告 
26 / 97 
 
三、筹资活动产生的 现金 流量:       
吸收投 资收 到的 现金     
取得借 款收 到的 现金   179,550,000.00 184,818,483.33 
发行债 券收 到的 现金          
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金     
筹资活 动现 金流 入小 计   179,550,000.00 184,818,483.33 
偿还债 务支 付的 现金   433,323,636.00 175,160,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的 现 金   40,950,430.98 28,751,547.49 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金     
筹资活 动现 金流 出小 计   474,274,066.98 203,911,547.49 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   -294,724,066.98 -19,093,064.16 
四、 汇率变动对现金及 现 金等价物的影响   -1,283.35 1,072.15 
五、现金及现金等价 物净 增加额   48,633,570.72 -100,422,393.46 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   480,052.87 101,770,799.05 
六、期末现金及现金 等价 物余额   49,113,623.59 1,348,405.59 
法定代 表人 : 杨 锦龙          主管 会计 工作 负责 人 : 张安 泰        会 计机 构负责 人 : 张安 泰 2017 年半年度报告 
27 / 97 
 
合并所有者权益变动 表 
2017 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于 母公 司所 有者 权益 
少数股 东权 益 所有者 权益 合计 
股本 
其他权 益工 具 
资本公 积 
减:
库存
股 
其他
综合
收益 
专项储 备 盈余公 积 
一般风
险准备 
未分配 利润 


股 


债 

他 
一、上 年 期 末余 额 1,006,800,000.00    1,463,038,374.23   1,086,487.83 132,478,102.05  -1,638,432,641.90 36,031,729.24 1,001,002,051.45 
加:会 计政 策变 更              
前期差 错更 正              
同一控 制下 企业 合并              
其他              
二、本 年 期 初余 额 1,006,800,000.00    1,463,038,374.23   1,086,487.83 132,478,102.05  -1,638,432,641.90 36,031,729.24 1,001,002,051.45 
三、本 期增 减变 动金 额( 减少 以
“- ” 号填 列) 
       
-738,376.59   -67,016,093.17 7,430,669.47 -60,323,800.29 
(一) 综合 收益 总额           -67,016,093.17 7,446,957.18 -59,569,135.99 
(二 ) 所有 者投 入和 减少 资本              
1 . 股东 投入 的普 通股              
2 . 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本              
3 . 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额              
4 . 其他              
(三 ) 利润 分配              
1 . 提取 盈余 公积              
2 . 提取 一般 风险 准备              
3 . 对所 有者 (或 股东 )的 分配              
4 . 其他              
(四 ) 所有 者权 益内 部结 转              
1 . 资本 公积 转增 资本 (或 股本 )              
2 . 盈余 公积 转增 资本 (或 股本 )              
3 . 盈余 公积 弥补 亏损              
4 . 其他              
(五) 专项 储备        -738,376.59    -16,287.71 -754,664.30 
1 . 本期 提取        5,418,729.00    350,209.27 5,768,938.27 
2 . 本期 使用        6,157,105.59    366,496.98 6,523,602.57 
(六) 其他              
四、本 期期 末余 额 1,006,800,000.00    1,463,038,374.23   348,111.24 132,478,102.05  -1,705,448,735.07 43,462,398.71 940,678,251.16 
 2017 年半年度报告 
28 / 97 
 
项目 
上期 
归属于 母公 司所 有者 权益 
少数股 东权 益 所有者 权益 合计 
股本 
其他权 益工 具 
资本公 积 
减:
库存
股 
其他综
合收益 
专项储 备 盈余公 积 
一般风
险准备 
未分配 利润 


股 


债 

他 
一、上 年 期 末余 额 1,006,800,000.00    1,463,038,374.23   481,753.44 132,478,102.05  -1,056,477,840.05 55,282,908.34 1,601,603,298.01 
加:会 计政 策变 更              
前期差 错更 正              
同一控 制下 企业 合并              
其他              
二、本 年 期 初余 额 1,006,800,000.00    1,463,038,374.23   481,753.44 132,478,102.05  -1,056,477,840.05 55,282,908.34 1,601,603,298.01 
三、本 期增 减变 动金 额( 减少 以
“ -” 号填 列) 
       
1,742,987.33   -354,488,634.94 -13,234,956.79 -365,980,604.40 
(一) 综合 收益 总额           -354,488,634.94 -13,331,663.02 -367,820,297.96 
( 二) 所有 者投 入和 减少 资本              
1 . 股东 投入 的普 通股              
2 . 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本              
3 . 股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额              
4 . 其他              
( 三) 利润 分配              
1 . 提取 盈余 公积                   
2 . 提取 一般 风险 准备              
3 . 对所 有者 (或 股东 )的 分配              
4 . 其他              
( 四) 所有 者权 益内 部结 转              
1 . 资本 公积 转增 资本 (或 股本 )              
2 . 盈余 公积 转增 资本 (或 股本 )              
3 . 盈余 公积 弥补 亏损              
4 . 其他              
(五) 专项 储备        1,742,987.33    96,706.23 1,839,693.56 
1 . 本期 提取        3,236,151.76    336,022.74 3,572,174.50 
2 . 本期 使用        1,493,164.43    239,316.51 1,732,480.94 
(六) 其他              
四、本 期期 末余 额 1,006,800,000.00    1,463,038,374.23   2,224,740.77 132,478,102.05  -1,410,966,474.99 42,047,951.55 1,235,622,693.61 
法定代 表人 : 杨 锦龙                                          主管 会计 工作负 责人 :张 安泰                                会 计机 构负 责人 : 张 安泰 
 
 2017 年半年度报告 
29 / 97 
 
 
母公司所有者权益变 动表 
2017 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权 益工 具 
资本公 积 
减:
库存
股 
其他综
合收益 
专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 所有者 权益 合计 


股 


债 

他 
一、上 年 期 末余 额 1,006,800,000.00    1,461,728,055.88   131,959.48 99,104,294.97 -1,365,606,561.36 1,202,157,748.97 
加:会 计政 策变 更            
前期差 错更 正            
其他            
二、本 年 期 初余 额 1,006,800,000.00    1,461,728,055.88   131,959.48 99,104,294.97 -1,365,606,561.36 1,202,157,748.97 
三、 本 期 增 减变 动金 额 ( 减少 以 “ - ”
号填列 ) 
       
102,007.88  -102,164,236.93 -102,062,229.05 
(一) 综合 收益 总额          -102,164,236.93 -102,164,236.93 
(二 ) 所有 者投 入和 减少 资本            
1 . 股东 投入 的普 通股            
2 . 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本            
3 . 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额            
4 . 其他            
(三 ) 利润 分配            
1 . 提取 盈余 公积            
2 . 对所 有者 (或 股东 )的 分配            
3 . 其他            
(四 ) 所有 者权 益内 部结 转            
1 . 资本 公积 转增 资本 (或 股本 )            
2 . 盈余 公积 转增 资本 (或 股本 )            
3 . 盈余 公积 弥补 亏损            
4 . 其他            
 ( 五) 专项 储备        102,007.88   102,007.88 
1 . 本期 提取        564,997.62   564,997.62 
2 . 本期 使用        462,989.74   462,989.74 
(六) 其他            
四、本 期期 末余 额 1,006,800,000.00    1,461,728,055.88   233,967.36 99,104,294.97 -1,467,770,798.29 1,100,095,519.92 
 2017 年半年度报告 
30 / 97 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权 益工 具 
资本公 积 
减:
库存
股 
其他综
合收益 
专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 所有者 权益 合计 


股 


债 

他 
一、上 年 期 末余 额 1,006,800,000.00    1,461,728,055.88   186,052.00 99,104,294.97 -850,634,705.68 1,717,183,697.17 
加:会 计政 策变 更            
前期差 错更 正            
其他            
二、本 年 期 初余 额 1,006,800,000.00    1,461,728,055.88   186,052.00 99,104,294.97 -850,634,705.68 1,717,183,697.17 
三、 本 期 增 减变 动金 额 ( 减少 以 “ - ”
号填列 ) 
       
138,287.38  -279,186,118.90 -279,047,831.52 
(一) 综合 收益 总额          -279,186,118.90 -279,186,118.90 
(二) 所有 者投 入和 减少 资本            
1 . 股东 投入 的普 通股            
2 . 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本            
3 . 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额            
4 . 其他            
(三) 利润 分配                 
1 . 提取 盈余 公积            
2 . 对所 有者 (或 股东 )的 分配            
3 . 其他            
(四) 所有 者权 益内 部结 转            
1 . 资本 公积 转增 资本 (或 股本 )            
2 . 盈余 公积 转增 资本 (或 股本 )            
3 . 盈余 公积 弥补 亏损            
4 . 其他            
 ( 五) 专项 储备        138,287.38   138,287.38 
1 . 本期 提取        404,957.32   404,957.32 
2 . 本期 使用        266,669.94   266,669.94 
(六) 其他            
四、本 期期 末余 额 1,006,800,000.00    1,461,728,055.88   324,339.38 99,104,294.97 -1,129,820,824.58 1,438,135,865.65 
法定代 表人 : 杨 锦龙                                        主 管会 计工 作负责 人 : 张安 泰                                   会计 机构 负责 人 : 张 安泰  2017 年半年度报告 
31 / 97 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√适用 □ 不适 用  
山西安 泰集 团股 份有 限公 司(以 下简 称“ 本公 司” 或“公 司” )于 一九 九三 年七月 经批 准设 立
为股份有限公司, 二〇〇三年二月在上海证券交易所上市。 统一社会信用代码91140000113036931N 。
所属行 业为 黑色 金属 冶炼 类。 
二〇〇 五年 十月 二十 一日 公司股 权分 置改 革相 关股 东会议 决议 通过 :公 司非 流通股 股东 为使 其
持有的 本公 司非 流通 股获 得流通 权而 向本 公司 流通 股股东 支付 的对 价为: 流 通股股 东每 持 有 10
股将获 得3 股的 股份 对价 。 实施上 述送 股对 价后 , 公 司 股份总 数不 变 , 股份 结构 发 生相应 变化 ,
原非流 通股 份全 部转 变为 有限售 条件 的流 通股 份。 
根据本 公司 二○ ○九 年第 一次临 时股 东大 会决 议以 及中国 证券 监督 管理 委员 会《关 于核 准山 西
安泰集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2009]742 号 ) , 本 公 司 向 特 定 对 象
非公开 发行 股 票15,900 万 股,发 行后 ,注 册资 本增 至人民 币100,680 万 元。 
截至2017 年06 月30 日 , 本公司 累计 发行 股本 总数 为 100,680 万股 ,全 部系 无限售 条件 股 份。 
本公司 注册 资本 为100,680 万元 ,许 可经 营范 围为 :生产 、销 售焦 炭副 产品 、生铁 、电 力、 矿
渣细粉、 碳素 制品、 化工 产品 (国 家限 制品 外) ; 煤 炭洗选; 石料、 石粉 及白 云石轻 烧、 加 工 、
经营; 新 产品 开发; 批发 零 售矿产 品 (除 国家 专控 品) 、 化工原 料 ( 除易燃 易爆 易 腐蚀危 险品) 、
普通机 械、 汽车 (除 小轿 车)、 日杂 百货 、农 副产 品(除 国家 专控 品) ;自 营和代 理各 类商 品
和技术 的进 出口 业务 ,但 国家限 定经 营或 禁止 经营 的商品 及技 术除 外; 实业 投资; 生产 、销 售
焦 炭 ; 石 灰 石 开 采 、 加 工 ; 道 路 普 通 货 物 运 输 ( 有 效 期 至2018.09.14) 。 ( 依 法 须 经 许 可 的 项 目 ,
经相关 部门 批准 后方 可开 展 经营 活动 ) 
公司主 要产 品为 焦炭 、型 钢和电 力。 
公司注 册地 :山 西省 介休 市义安 镇; 总部 办公 地: 山西省 介休 市义 安镇 。 
本公司 的实 际控 制人 为李 安民。 
本财务 报表 业经 公司 董事 会于 2017 年 8 月 30 日批 准报出 。 
 
2. 合并财务报表范围 
√适用 □ 不适 用  
截至2017 年06 月30 日 止 ,本公 司合 并财 务报 表范 围内子 公司 如下 : 
子公司 名称 
山西安 泰国 际贸 易有 限公 司 
山西宏 安焦 化科 技有 限公 司 
山西安 泰集 团介 休包 装制 品有限 公司 
山西安 泰集 团介 休建 筑工 程有限 公司 
山西安 泰集 团能 源投 资有 限公司 
山西安 泰型 钢有 限公 司 
山西安 泰集 团云 商有 限公 司 
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注 “ 合 并 范 围 的 变 更 ” 和 “ 在 其 他 主 体 中 的 权 益 ” 。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
公司以 持续 经营 为基 础, 根据实 际发 生的 交易 和事 项,按 照财 政部 颁布 的《 企业会 计准 则——
基本准 则》 和各 项具 体会 计准则 、企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释及其 他相 关规 定
(以下 合称 “企 业会 计准 则 ”) ,以 及中 国证 券监 督管理 委员 会《 公开 发行 证券的 公司 信息 披
露编报 规则 第15 号 —— 财务报 告的 一般 规定 》的 披露规 定编 制财 务报 表。 
 
2. 持续经营 
√适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
32 / 97 
 
随着2017 上半 年市 场的 逐 步回暖 , 公司 主要 产品 产 销量保 持了 较大 幅度 的增 长, 不存 在可 能导
致对公 司自 报告 期末 起 12 个月内 的持 续经 营能 力产 生重大 疑虑 的事 项或 情况 。 
 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
□适用 √ 不适 用  
 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
公司所 编制 的财 务报 表符 合企业 会计 准则 的要 求 , 真 实、 完整 地反 映了 报告 期公 司的财 务状 况、
经营成 果、 现金 流量 等有 关信息 。 
 
2. 会计期间 
自公 历1 月1 日至 12 月31 日止 为一 个会 计年 度。 
 
3. 营业周期 
√适用 □ 不适 用  
本公司 营业 周期 为 12 个月。 
 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√适用 □ 不适 用  
同一控 制下 企业 合并 :本 公司在 企业 合并 中取 得的 资产和 负债 ,按 照合 并日 在被合 并方 资产 、
负债( 包括 最终 控制 方收 购被合 并方 而形 成的 商誉 )在最 终控 制方 合并 财务 报表中 的账 面价 值
计量。 在合 并中 取得 的净 资产账 面价 值与 支付 的合 并对价 账面 价值 (或 发行 股份面 值总 额) 的
差额, 调整 资本 公积 中的 股本溢 价, 资本 公积 中的 股本溢 价不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
非同一 控制 下企 业合 并: 本公司 在购 买日 对作 为企 业合并 对价 付出 的资 产、 发生或 承担 的负 债
按照公 允价 值计 量, 公允 价值与 其账 面价 值的 差额 ,计入 当期 损益 。本 公司 对合并 成本 大于 合
并中取 得的 被购 买方 可辨 认净资 产公 允价 值份 额的 差额, 确认 为商 誉; 合并 成本小 于合 并中 取
得的被 购买 方可 辨认 净资 产公允 价值 份额 的差 额, 经复核 后, 计入 当期 损益 。 
为企业 合并 发生 的审 计、 法律服 务、 评估 咨询 等中 介费用 以及 其他 直接 相关 费用, 于发 生时 计
入当期 损益 ;为 企业 合并 而发行 权益 性证 券的 交易 费用, 冲减 权益 。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√适用 □ 不适 用  
合并范围 
本公司 合并 财务 报表 的合 并范围 以控 制为 基础 确定 ,所有 子公 司( 包括 本公 司所控 制的 被投 资
方可分 割的 部分 )均 纳入 合并财 务报 表。 
合并程序 
本公司 以自 身和 各子 公司 的财务 报表 为基 础, 根据 其他有 关资 料, 编制 合并 财务报 表。 本公 司
编制合 并财 务报 表, 将整 个企业 集团 视为 一个 会计 主体, 依据 相关 企业 会计 准则的 确认 、计 量
和列报 要求 ,按 照统 一的 会计政 策, 反映 本企 业集 团整体 财务 状况 、经 营成 果和现 金流 量。 
所有纳 入合 并财 务报 表合 并范围 的子 公司 所采 用的 会计政 策、 会计 期间 与本 公司一 致, 如子 公
司采用 的会 计政 策、 会计 期间与 本公 司不 一致 的, 在编制 合并 财务 报表 时, 按本公 司的 会计 政
策、会 计期 间进 行必 要的 调整。 对于 非同 一控 制下 企业合 并取 得的 子公 司, 以购买 日可 辨认 净
资产公 允价 值为 基础 对其 财务报 表进 行调 整。 对于 同一控 制下 企业 合并 取得 的子公 司, 以其 资2017 年半年度报告 
33 / 97 
 
产、负 债( 包括 最终 控制 方收购 该子 公司 而形 成的 商誉) 在最 终控 制方 财务 报表中 的账 面价 值
为基础 对其 财务 报表 进行 调整。 
子公司 所有 者权 益、 当期 净损益 和当 期综 合收 益中 属于少 数股 东的 份额 分别 在合并 资产 负债 表
中所有 者权 益项 目下 、合 并利润 表中 净利 润项 目下 和综合 收益 总额 项目 下单 独列示 。子 公司 少
数股东 分担的 当期 亏损 超 过了少 数股东 在该 子公 司 期初所 有者权 益中 所享 有 份额而 形成的 余额 ,
冲减少 数股 东权 益。 
(1 ) 增加 子公 司或 业务 
在报告 期内 , 若因 同一 控制 下企业 合并 增加 子公 司或 业务的 , 则调 整合 并资 产负 债表的 期初 数;
将子公 司或 业务 合并 当期 期初至 报告 期末 的收 入、 费用、 利润 纳入 合并 利润 表;将 子公 司或 业
务合并 当期 期初 至报 告期 末的现 金流 量纳 入合 并现 金流量 表, 同时 对比 较报 表的相 关项 目进 行
调整, 视同 合并 后的 报告 主体自 最终 控制 方开 始控 制时点 起一 直存 在。 
因追加 投资 等原 因能 够对 同一控 制下 的被 投资 方实 施控制 的, 视同 参与 合并 的各方 在最 终控 制
方开始 控制 时即 以目 前的 状态存 在进 行 调 整。 在取 得被合 并方 控制 权之 前持 有的股 权投 资, 在
取得原 股权 之日 与合 并方 和被合 并方 同处 于同 一控 制之日 孰晚 日起 至合 并日 之间已 确认 有关 损
益、其 他综 合收 益以 及其 他净资 产变 动, 分别 冲减 比较报 表期 间的 期初 留存 收益或 当期 损益 。 
在报告 期内 ,若 因非 同一 控制下 企业 合并 增加 子公 司或业 务的 ,则 不调 整合 并资产 负债 表期 初
数;将 该子 公司 或业 务自 购买日 至报 告期 末的 收入 、费用 、利 润纳 入合 并利 润表; 该子 公司 或
业务自 购买 日至 报告 期末 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
因追加 投资 等原 因能 够对 非同一 控制 下的 被投 资方 实施控 制的 ,对 于购 买日 之前持 有的 被购 买
方的股 权, 本公 司按 照该 股权在 购买 日的 公允 价值 进行重 新计 量, 公允 价值 与其账 面价 值的 差
额计入 当期 投资 收益 。购 买日之 前持 有的 被购 买方 的股权 涉及 权益 法核 算下 的其他 综合 收益 以
及除净 损益 、其 他综 合收 益和利 润分 配之 外的 其他 所有者 权益 变动 的, 与其 相关的 其他 综合 收
益、其 他所 有者 权益 变动 转为购 买日 所属 当期 投资 收益, 由于 被投 资方 重新 计量设 定受 益计 划
净负债 或净 资产 变动 而产 生的其 他综 合收 益除 外。 
(2 ) 处置 子公 司或 业务 
①一般 处理 方法 
在报告 期内 ,本 公司 处置 子公司 或业 务, 则该 子公 司或业 务期 初至 处置 日的 收入、 费用 、利 润
纳入合 并利 润表 ;该 子公 司或业 务期 初至 处置 日的 现金流 量纳 入合 并现 金流 量表。 
因处置 部分 股权 投资 或其 他原因 丧失 了对 被投 资方 控制权 时, 对于 处置 后的 剩余股 权投 资, 本
公司按 照其 在丧 失控 制权 日的公 允价 值进 行重 新计 量。处 置股 权取 得的 对价 与剩余 股权 公允 价
值之和 ,减 去按 原持 股比 例计算 应享 有原 有子 公司 自购买 日或 合并 日开 始持 续计算 的净 资产 的
份额与 商誉 之和 的差 额, 计入丧 失控 制权 当期 的投 资收益 。与 原有 子公 司股 权投资 相关 的其 他
综合收 益或 除净 损益 、其 他综合 收益 及利 润分 配之 外的其 他所 有者 权益 变动 ,在丧 失控 制权 时
转为当 期投 资收 益, 由于 被投资 方重 新计 量设 定受 益计划 净负 债或 净资 产变 动而产 生的 其他 综
合收益 除外 。 
因其他 投资 方对 子公 司增 资而导 致本 公司 持股 比例 下降从 而丧 失控 制权 的, 按照上 述原 则进 行
会计处 理。 
②分步 处置 子公 司 
通过多 次交 易分 步处 置对 子公司 股权 投资 直至 丧失 控制权 的, 处置 对子 公司 股权投 资的 各项 交
易的条 款、 条件 以及 经济 影响符 合以 下一 种或 多种 情况, 通常 表明 应将 多次 交易事 项作 为一 揽
子交易 进行 会计 处理 : 
ⅰ.这 些交 易是 同时 或者 在考虑 了彼 此影 响的 情况 下订立 的; 
ⅱ.这 些 交 易整 体才 能达 成一项 完整 的商 业结 果; 
ⅲ.一 项交 易的 发生 取决 于其他 至少 一项 交易 的发 生; 
ⅳ.一 项交 易单 独看 是不 经济的 ,但 是和 其他 交易 一并考 虑时 是经 济的 。 
处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 各项 交易 属于一 揽子 交易 的, 本公 司将各 项交 易作 为
一项处 置子 公司 并丧 失控 制权的 交易 进行 会计 处理 ;但是 ,在 丧失 控制 权之 前每一 次处 置价 款
与处置 投资 对应 的享 有该 子公司 净资 产份 额的 差额 ,在合 并财 务报 表中 确认 为其他 综合 收益 ,
在丧失 控制 权时 一并 转入 丧失控 制权 当期 的损 益。 2017 年半年度报告 
34 / 97 
 
处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 各项 交易 不属于 一揽 子交 易的 ,在 丧失控 制权 之前 ,
按不丧 失控 制权 的情 况下 部分处 置对 子公 司的 股权 投资的 相关 政策 进行 会计 处理; 在丧 失控 制
权时, 按处 置子 公司 一般 处理方 法进 行会 计处 理。 
(3 ) 购买 子公 司少 数股 权 
本公司 因购 买少 数股 权新 取得的 长期 股权 投资 与按 照新增 持股 比例 计算 应享 有子公 司自 购买 日
(或合 并日 )开 始持 续计 算的净 资产 份额 之间 的差 额,调 整合 并资 产负 债表 中的资 本公 积中 的
股本溢 价, 资本 公积 中的 股本溢 价不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
(4 ) 不丧 失控 制权 的情 况 下部分 处置 对子 公司 的股 权投资 
在不丧 失控 制权 的情 况下 因部分 处置 对子 公司 的长 期股权 投资 而取 得的 处置 价款与 处置 长期 股
权投资 相对 应享 有子 公司 自购买 日或 合并 日开 始持 续计算 的净 资产 份额 之间 的差额 ,调 整合 并
资产负 债表 中的 资本 公积 中的股 本溢 价, 资本 公积 中的股 本溢 价不 足冲 减的 ,调整 留存 收益 。 
 
7. 合营安排分类 及共同 经营 会计处理方法 
√适用 □ 不适 用  
合营安 排分 为共 同经 营和 合营企 业。 
当本公 司是 合营 安排 的合 营方, 享有 该安 排相 关资 产且承 担该 安排 相关 负债 时,为 共同 经营 。 
本公司 确认 与共 同经 营中 利益份 额相 关的 下列 项目 ,并按 照相 关企 业会 计准 则的规 定进 行会 计
处理: 
(1 ) 确认 本公 司单 独所 持 有的资 产, 以及 按本 公司 份额确 认共 同持 有的 资产 ; 
(2 ) 确认 本公 司单 独所 承 担的负 债, 以及 按本 公司 份额确 认共 同承 担的 负债 ; 
(3 ) 确认 出售 本公 司享 有 的共同 经营 产出 份额 所产 生的收 入; 
(4 ) 按本 公司 份额 确认 共 同经营 因出 售产 出所 产生 的收入 ; 
(5 ) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 本公 司份 额确 认共同 经营 发生 的费 用。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
在编制 现金 流量 表时 ,将 本公司 库存 现金 以及 可以 随时用 于支 付的 存款 确认 为现金 。将 同时 具
备期限 短( 从购 买日 起三 个月内 到期 )、 流动 性强 、易于 转换 为已 知现 金、 价值变 动风 险很 小
四个条 件的 投资 ,确 定为 现金等 价物 。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√适用 □ 不适 用  
外币业务 
外币业 务采 用交 易发 生日 的即期 汇率 作为 折算 汇率 将外币 金额 折合 成人 民币 记账。 
资产负 债表 日外 币货 币性 项目余 额按 资产 负债 表日 即期汇 率折 算, 由此 产生 的汇兑 差额 ,除 属
于与购 建符 合资 本化 条件 的资产 相关 的外 币专 门借 款产生 的汇 兑差 额按 照借 款费用 资本 化的 原
则处理 外, 均计 入当 期损 益。 
外币财务报表的折算 
资产负 债表 中的 资产 和负 债项目 ,采 用资 产负 债表 日的即 期汇 率折 算; 所有 者权益 项目 除 “ 未
分配利 润 ” 项目 外, 其他 项目采 用发 生时 的即 期汇 率折算 。利 润表 中的 收入 和费用 项目 ,采 用
交易发 生日 的即 期汇 率折 算。 
处置境 外经 营时 ,将 与该 境外经 营相 关的 外币 财务 报表折 算差 额, 自所 有者 权益项 目转 入处 置
当期损 益。 
 
10. 金融工具 
√适用 □ 不适 用  
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
 
金融工具的分类 2017 年半年度报告 
35 / 97 
 
金融资 产和 金融 负债 于初 始确认 时分 类为 :以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产
或金融 负债 ,包 括交 易性 金融资 产或 金融 负债 和直 接指定 为以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期
损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。 
金融工具的确认依据 和计 量方法 
(1 ) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产( 金融 负债 ) 
取得时 以公 允价 值( 扣除 已宣告 但尚 未发 放的 现金 股利或 已到 付息 期但 尚未 领取的 债券 利息 )
作为初 始确 认金 额, 相关 的交易 费用 计入 当期 损益 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时 , 其公 允价 值与 初始 入账金 额之 间的 差额 确认 为投资 收益 , 同时 调整 公允 价值变 动损 益 。 
(2 ) 持有 至到 期投 资 
取得时 按公 允价 值( 扣除 已到付 息期 但尚 未领 取的 债券利 息) 和相 关交 易费 用之和 作为 初始 确
认金额 。 
持有期 间按 照摊 余成 本和 实际利 率计 算确 认利 息收 入, 计入 投资 收益 。 实 际利 率在取 得时 确定 ,
在该预 期存 续期 间或 适用 的更短 期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
(3 ) 应收 款项 
公司对 外销 售商 品或 提供 劳务形 成的 应收 债权 ,以 及公司 持有 的其 他企 业的 不包括 在活 跃市 场
上有报 价的 债务 工具 的债 权,包 括应 收账 款、 其他 应收款 等, 以向 购货 方应 收的合 同或 协议 价
款作为 初始 确认 金额 ;具 有融资 性质 的, 按其 现值 进行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
(4)可 供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值( 扣除 已宣告 但尚 未发 放的 现金 股利或 已到 付息 期但 尚未 领取的 债券 利息 )
和相关 交易 费用 之和 作为 初始确 认金 额。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 。期末 以公 允价 值计 量且 将公允 价值 变动 计
入其他 综合 收益 。但 是, 在活跃 市场 中没 有报 价且 其公允 价值 不能 可靠 计量 的权益 工具 投资 ,
以及与 该权 益工 具挂 钩并 须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产, 按照 成本计 量。 
处置时 ,将 取得 的价 款与 该金融 资产 账面 价值 之间 的差额 ,计 入投 资损 益; 同时, 将原 直接 计
入其他 综合 收益 的公 允价 值变动 累计 额对 应处 置部 分的金 额 转 出, 计入 当期 损益。 
(5 ) 其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
金融资产转移的确认 依据 和计量方法 
公司发 生金 融资 产转 移时 ,如已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方, 则
终止确 认该 金融 资产 ;如 保留了 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和报 酬的 ,则不 终止 确认 该
金融资 产。 
在判断 金融 资产 转移 是否 满足上 述金 融资 产终 止确 认条件 时, 采用 实质 重于 形式的 原则 。公 司
将金融 资产 转移 区分 为金 融资产 整体 转移 和部 分转 移。 金融 资产 整体 转移 满足 终止确 认条 件的 ,
将下列 两项 金额 的差 额计 入当期 损益 : 
(1 ) 所转 移金 融资 产的 账 面价值 ; 
(2 ) 因 转移 而收 到的 对价 , 与 原直 接计 入所 有者 权 益的公 允价 值变 动累 计额 (涉 及转 移的 金融
资产为 可供 出售 金融 资产 的情形 )之 和。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的, 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 ,在终 止确 认部 分
和未终 止确 认部 分之 间, 按照各 自的 相对 公允 价值 进行分 摊, 并将 下列 两项 金额的 差额 计入 当
期损益 : 
(1 ) 终止 确认 部分 的账 面 价值; 
(2 ) 终止 确认 部分 的对 价 , 与 原直 接计 入所 有者 权 益的公 允价 值变 动累 计额 中对应 终止 确认 部
分的金 额( 涉及 转移 的金 融资产 为可 供出 售金 融资 产的 情 形) 之和 。 
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。 
金融负债终止确认条 件 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 则终 止确认 该金 融负 债或 其一 部分; 本公 司若 与
债权人 签定 协议 ,以 承担 新金融 负债 方式 替换 现存 金融负 债, 且新 金融 负债 与现存 金融 负债 的
合同条 款实 质上 不同 的, 则终止 确认 现存 金融 负债 ,并同 时确 认新 金融 负债 。 2017 年半年度报告 
36 / 97 
 
对现存 金融 负债 全部 或部 分合同 条款 作出 实质 性修 改的 , 则 终止 确认 现存 金融 负债或 其一 部分 ,
同时将 修改 条款 后的 金融 负债确 认为 一项 新金 融负 债。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认时 ,终 止确 认的 金融 负债账 面价 值与 支付 对价 (包括 转出 的非 现
金资产 或承 担的 新金 融负 债)之 间的 差额 ,计 入当 期损益 。 
本公司 若回 购部 分金 融负 债的, 在回 购日 按照 继续 确认部 分与 终止 确认 部分 的相对 公允 价值 ,
将该金 融负 债整 体的 账面 价值进 行分 配。 分配 给终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 (包 括
转出的 非现 金资 产或 承担 的新金 融负 债) 之间 的差 额,计 入当 期损 益。 
金融资产和金融负债 的公 允价值的确定方法 
存在活 跃市 场的 金融 工具 , 以活跃 市场 中的 报价 确定 其公允 价值 。 不存 在活 跃市 场的金 融工 具,
采用估 值技 术确 定其 公允 价 值。 在估 值时 ,本 公司 采用在 当前 情况 下适 用并 且有足 够可 利用 数
据和其 他信 息支 持的 估值 技术, 选择 与市 场参 与者 在相关 资产 或负 债的 交易 中所考 虑的 资产 或
负债特 征相 一致 的输 入值 ,并优 先使 用相 关可 观察 输入值 。只 有在 相关 可观 察输入 值无 法取 得
或取得 不切 实可 行的 情况 下,才 使用 不可 观察 输入 值。 
金融资产(不含应收 款项 )减值的测试方法及 会计 处理方法 
除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产外, 本公 司于 资产 负债 表日对 金融 资产 的
账面价 值进 行检 查, 如果 有客观 证据 表明 某项 金融 资产发 生减 值的 ,计 提减 值准备 。 
(1 ) 可供 出售 金融 资产 的 减值准 备: 
期末如 果可 供出 售金 融资 产的公 允价 值发 生严 重下 降,或 在综 合考 虑各 种相 关因素 后, 预期 这
种下降 趋势 属于 非暂 时性 的,就 认定 其已 发生 减值 ,将原 直接 计入 所有 者权 益的公 允价 值下 降
形成的 累计 损失 一并 转出 ,确认 减值 损失 。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 ,在 随后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确 认
原减值 损失 确认 后发 生的 事项有 关的 ,原 确认 的减 值损失 予以 转回 ,计 入当 期损益 。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不通 过损 益转回 。 
(2 ) 持有 至到 期投 资的 减 值准备 : 
持有至 到期 投资 减值 损失 的计量 比 照 应收 款项 减值 损失计 量方 法处 理。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单独 计提 坏账准备的应收款项 
√适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判断 依据
或金额 标准 
占应收 款项 余 额10% 以上 ,且金 额 在 1,000 万 元以 上。 
单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提
坏账准 备的 计提 方法 
单独进 行减 值测 试, 如有 客观证 据表 明其 已发 生减 值,按 预计 未
来现金 流量 现值 低于 其账 面价值 的差 额计 提坏 账准 备,计 入当 年
损益。 单独 测试 未发 生减 值的应 收款 项, 将其 归入 相应组 合计 提
坏账准 备。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
√适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
以账龄 为信 用风 险组 合 依据账 龄分 析法 计提 坏账 准备 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 1 1 
1-2 年 5 5 
2-3 年 10 10 
3 年以 上 30 30 
 2017 年半年度报告 
37 / 97 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□适用 √ 不适 用  
 
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
√适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 对于存 在明 显减 值迹 象的 应收款 项单 独计 提坏 账准 备。 
坏账准 备的 计提 方法 
计提依 据是 根据 其未 来现 金流量 现值 低于 其账 面价 值的差 额, 确
认减值 损失 ,计 提坏 账准 备。 
 
12. 存货 
√适用 □ 不适 用  
存货的分类 
存货分 类为 :原 材料 、周 转材料 、库 存商 品、 委托 加工物 资等 。 
发出存货的计价方法 
存货发 出时 按月 末一 次加 权平均 法计 价。 
不同类别存货可变现 净值 的确定依据 
产成品 、库 存商 品和 用于 出售的 材料 等直 接用 于出 售的商 品存 货, 在正 常生 产经营 过程 中, 以
该存货 的估 计售 价减 去估 计的销 售费 用和 相关 税费 后的金 额, 确定 其可 变现 净值; 需要 经过 加
工的材 料存 货, 在正 常生 产经营 过程 中, 以所 生产 的产成 品的 估计 售价 减去 至完工 时估 计将 要
发生的 成本 、估 计的 销售 费用和 相关 税费 后的 金额 ,确定 其可 变现 净值 ;为 执行销 售合 同或 者
劳务合 同而 持有 的存 货, 其可变 现净 值以 合同 价格 为基础 计算 ,若 持有 存货 的数量 多于 销售 合
同订购 数量 的, 超出 部分 的存货 的可 变现 净值 以一 般销售 价格 为基 础计 算。 
期末按 照单 个存 货项 目计 提存货 跌价 准 备 ;但 对于 数量繁 多、 单价 较低 的存 货,按 照存 货类 别
计提存 货跌 价准 备; 与在 同一地 区生 产和 销售 的产 品系列 相关 、具 有相 同或 类似最 终用 途或 目
的,且 难以 与其 他项 目分 开计量 的存 货, 则合 并计 提存货 跌价 准备 。 
除有明 确证 据表 明资 产负 债表日 市场 价格 异常 外, 存货项 目的 可变 现净 值以 资产负 债表 日市 场
价格为 基础 确定 。 
本期期 末存 货项 目的 可变 现净值 以资 产负 债表 日市 场价格 为基 础确 定。 
存货的盘存制度 
采用永 续盘 存制 。 
低值易耗品和包装物 的摊 销方法 
(1 ) 低值 易耗 品采 用一 次 转销法 。 
(2 ) 包装 物采 用一 次转 销 法。 
 
13. 划分为持有待售资产 
√适用 □ 不适 用  
本公司 将同 时满 足下 列条 件的组 成部 分( 或非 流动 资产) 确认 为持 有待 售: 
(1 ) 该组 成部 分必 须在 其 当前状 况下 仅根 据出 售此 类组成 部分 的惯 常条 款即 可立即 出售 ; 
(2 ) 公司 已经 就处 置该 组 成部分 ( 或非 流动 资产 ) 作出决 议 , 如 按规 定需 得 到股东 批准 的 , 已
经取得 股东 大会 或相 应权 力机构 的批 准; 
(3 ) 公司 已与 受让 方签 订 了不可 撤销 的转 让协 议; 
(4 ) 该项 转让 将在 一年 内 完成。 
 
14. 长期股权投资 
√适用 □ 不适 用  
 
 2017 年半年度报告 
38 / 97 
 
共同控制、重大影响 的判 断标准 
共同控 制, 是指 按照 相关 约定对 某项 安排 所共 有的 控制, 并且 该安 排的 相关 活动必 须经 过分 享
控制权 的参 与方 一致 同意 后才能 决策 。本 公司 与其 他合营 方一 同对 被投 资单 位实施 共同 控制 且
对被投 资单 位净 资产 享有 权利的 ,被 投资 单位 为本 公司的 合营 企业 。 
重大影 响, 是指 对一 个企 业的财 务和 经营 决策 有参 与决策 的权 力, 但并 不能 够控制 或者 与其 他
方一起 共同 控制 这些 政策 的制定 。本 公司 能够 对被 投资单 位施 加重 大影 响的 ,被投 资单 位为 本
公司联 营企 业。 
初始投资成本的确定 
(1 ) 企业 合并 形成 的长 期 股权投 资 
同一控 制下 的企 业合 并: 公司以 支付 现金 、转 让非 现金资 产或 承担 债务 方式 以及以 发行 权益 性
证券作 为合 并对 价的 ,在 合并日 按照 取得 被合 并方 所有者 权益 在最 终控 制方 合并财 务报 表中 的
账面价 值的 份额 作为 长期 股权投 资的 初始 投资 成本 。因追 加投 资等 原因 能够 对同一 控制 下的 被
投资单 位实 施控 制的 ,在 合并日 根据 合并 后应 享有 被合并 方净 资产 在最 终控 制方合 并财 务报 表
中的账 面价 值的 份 额 ,确 定长期 股权 投资 的初 始投 资成本 。合 并日 长期 股权 投资的 初始 投资 成
本,与 达到 合并 前的 长期 股权投 资账 面价 值加 上合 并日进 一步 取得 股份 新支 付对价 的账 面价 值
之和的 差额 ,调 整股 本溢 价,股 本溢 价不 足冲 减的 ,冲减 留存 收益 。 
非同一 控制 下的 企业 合并 : 公司按 照购 买日 确定 的合 并成本 作为 长期 股权 投资 的初始 投资 成本 。
因追加 投资 等原 因能 够对 非同一 控制 下的 被投 资单 位实施 控制 的, 按照 原持 有的股 权投 资账 面
价值加 上新 增投 资成 本之 和,作 为改 按成 本法 核算 的初始 投资 成本 。 
(2 ) 其他 方式 取得 的长 期 股权投 资 
以支付 现金 方式 取得 的长 期股权 投资 ,按 照实 际支 付的购 买价 款作 为初 始投 资成本 。 
以发行 权益 性证 券取 得的 长期股 权投 资, 按照 发行 权益性 证券 的公 允价 值作 为初始 投资 成本 。 
在非货 币性 资产 交换 具备 商业实 质和 换入 资产 或换 出资产 的公 允价 值能 够可 靠计量 的前 提下 ,
非货币 性资 产交 换换 入的 长期股 权投 资以 换出 资产 的公允 价值 和应 支付 的相 关税费 确定 其初 始
投资成 本, 除非 有确 凿证 据表明 换入 资产 的公 允价 值更加 可靠 ;不 满足 上述 前提的 非货 币性 资
产交换 ,以 换出 资产 的账 面价值 和应 支付 的相 关税 费作为 换入 长期 股权 投资 的初始 投资 成本 。 
通过债 务重 组取 得的 长期 股权投 资, 其初 始投 资成 本按照 公允 价值 为基 础确 定。 
后续计量及损益确认 方法 
(1 ) 成本 法核 算的 长期 股 权投资 
公司对 子公 司的 长期 股权 投资, 采用 成本 法核 算。 除取得 投资 时实 际支 付的 价款或 对价 中包 含
的已宣 告但 尚未 发放 的现 金股利 或利 润外 ,公 司按 照享有 被投 资单 位宣 告发 放的现 金股 利或 利
润确认 当期 投资 收益 。 
(2 ) 权益 法核 算的 长期 股 权投资 
对联营 企业 和合 营企 业的 长期股 权投 资, 采用 权益 法核算 。初 始投 资成 本大 于投资 时应 享有 被
投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 份额 的差 额, 不调 整长期 股权 投资 的初 始投 资成本 ;初 始投 资
成本小 于投 资时 应享 有被 投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 份额 的差 额, 计入 当期损 益。 
公司按 照应 享有 或应 分担 的被投 资单 位实 现的 净损 益和其 他综 合收 益的 份额 ,分别 确认 投资 收
益和其 他综 合收 益, 同时 调整长 期股 权投 资的 账面 价值; 按照 被投 资单 位宣 告分派 的利 润或 现
金股利 计算 应享 有的 部分 ,相应 减少 长期 股权 投资 的账面 价值 ;对 于被 投资 单位除 净损 益、 其
他综合 收益 和利 润分 配以 外 所有 者权 益的 其他 变动 ,调整 长期 股权 投资 的账 面价值 并计 入所 有
者权益 。 
在确认 应享 有被 投资 单位 净损益 的份 额时 ,以 取得 投资时 被投 资单 位可 辨认 净资产 的公 允价 值
为基础 ,并 按照 公司 的会 计政策 及会 计期 间, 对被 投资单 位的 净利 润进 行调 整后确 认。 在持 有
投资期 间, 被投 资单 位编 制合并 财务 报表 的, 以合 并财务 报表 中的 净利 润、 其他综 合收 益和 其
他所有 者权 益变 动中 归属 于被投 资单 位的 金额 为基 础进行 核算 。 
公司与 联营 企业 、合 营企 业之间 发生 的未 实现 内部 交易损 益按 照应 享有 的比 例计算 归属 于公 司
的部分 ,予 以抵 销, 在此 基础上 确认 投资 收益 。与 被投资 单位 发生 的未 实现 内部交 易损 失, 属
于资产 减值 损失 的, 全额 确认。 公司 与联 营企 业、 合营企 业之 间发 生投 出或 出售资 产的 交易 ,
该资产 构成 业务 的, 按照 本附注 “同 一控 制下 和非 同一控 制下 企业 合并 的会 计处理 方法 ”和
“合并 财务 报表 的编 制方 法 ”中 披露 的相 关政 策进 行会计 处理 。 2017 年半年度报告 
39 / 97 
 
在公司 确认 应分 担被 投资 单位发 生的 亏损 时, 按照 以下顺 序进 行处 理: 首先 ,冲减 长期 股权 投
资的账 面价 值。 其次 ,长 期股权 投资 的账 面价 值不 足以冲 减的 ,以 其他 实质 上构成 对被 投资 单
位净投 资的 长期 权益 账面 价值为 限继 续确 认投 资损 失, 冲减 长期 应收 项目 等的 账面价 值 。 最 后,
经过上 述处 理, 按照 投 资 合同或 协议 约定 企业 仍承 担额外 义务 的, 按预 计承 担的义 务确 认预 计
负债, 计入 当期 投资 损失 。 
(3 ) 长期 股权 投资 的处 置 
处置长 期股 权投 资, 其账 面价值 与实 际取 得价 款的 差额, 计入 当期 损益 。 
采用权 益法 核算 的长 期股 权投资 ,在 处置 该项 投资 时,采 用与 被投 资单 位直 接处置 相关 资产 或
负债相 同的 基础 ,按 相应 比例对 原计 入其 他综 合收 益的部 分进 行会 计处 理。 因被投 资单 位除 净
损益、 其他 综合 收益 和利 润分配 以外 的其 他所 有者 权益变 动而 确认 的所 有者 权益, 按比 例结 转
入当期 损益 ,由 于被 投资 方重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 变动 而产 生的其 他综 合收 益
除外 。 
因处置 部分 股权 投资 等原 因丧失 了对 被投 资单 位的 共同控 制或 重大 影响 的, 处置后 的剩 余股 权
改按金 融工 具确 认和 计量 准则核 算, 其在 丧失 共同 控制或 重大 影响 之日 的公 允价值 与账 面价 值
之间的 差额 计入 当期 损益 。原股 权投 资因 采用 权益 法核算 而确 认的 其他 综合 收益, 在终 止采 用
权益法 核算 时采 用与 被投 资单位 直接 处置 相关 资产 或负债 相同 的基 础进 行会 计处理 。因 被投 资
方除净 损益 、其 他综 合收 益和利 润分 配以 外的 其他 所有者 权益 变动 而确 认的 所有者 权益 ,在 终
止采用 权益 法核 算时 全部 转入当 期损 益。 
因处置 部分 股权 投资 、因 其他投 资方 对子 公司 增资 而导致 本公 司持 股 比 例下 降等原 因丧 失了 对
被投资 单位 控制 权的 ,在 编制个 别财 务报 表时 ,剩 余股权 能够 对被 投资 单位 实施共 同控 制或 重
大影响 的, 改按 权益 法核 算,并 对该 剩余 股权 视同 自取得 时即 采用 权益 法核 算进行 调整 ;剩 余
股权不 能对 被投 资单 位实 施共同 控制 或施 加重 大影 响的, 改按 金融 工具 确认 和计量 准则 的有 关
规定进 行会 计处 理, 其在 丧失控 制之 日的 公允 价值 与账面 价值 间的 差额 计入 当期损 益。 
处置的 股权 是因 追加 投资 等原因 通过 企业 合并 取得 的,在 编制 个别 财务 报表 时,处 置后 的剩 余
股权采 用成 本法 或权 益法 核算的 ,购 买日 之前 持有 的股权 投资 因采 用权 益法 核算而 确认 的其 他
综合收 益和 其他 所有 者权 益按比 例结 转; 处置 后的 剩余股 权改 按金 融工 具确 认和计 量准 则进 行
会计处 理的 ,其 他综 合收 益和其 他所 有者 权益 全部 结转。 
 
15. 投资性房地产 
不适 用 
 
16. 固定资产 
(1). 确认条件 
√适用 □ 不适 用  
固定资 产指 为生 产商 品、 提供劳 务、 出租 或经 营管 理而持 有, 并且 使用 寿命 超过一 个会 计年 度
的有形 资产 。固 定资 产在 同时满 足下 列条 件时 予以 确认: 
(1 ) 与该 固定 资产 有关 的 经济利 益很 可能 流入 企业 ; 
(2 ) 该固 定资 产的 成本 能 够可靠 地计 量。 
 
(2). 折旧方法 
√适用 □ 不适 用   
固定资 产折 旧采 用年 限平 均法分 类计 提, 根据 固定 资产类 别、 预计 使用 寿命 和预计 净残 值率 确
定折旧 率。 如固 定资 产各 组成部 分的 使用 寿命 不同 或者以 不同 方式 为企 业提 供经济 利益 ,则 选
择不同 折旧 率或 折旧 方法 ,分别 计提 折旧 。 
融资租 赁方 式租 入的 固定 资产, 能合 理确 定租 赁期 届满时 将会 取得 租赁 资产 所有权 的, 在租 赁
资产尚 可使 用年 限内 计提 折旧; 无法 合理 确定 租赁 期届满 时能 够取 得租 赁资 产所有 权的 ,在 租
赁期与 租赁 资产 尚可 使用 年限两 者中 较短 的期 间内 计提折 旧。 
各类固 定资 产折 旧方 法、 折旧年 限、 残值 率和 年折 旧率如 下: 
 2017 年半年度报告 
40 / 97 
 
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 (% ) 年折旧 率(%) 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 10-45 5 2.11-9.50 
机械设 备 年限平 均法 14-18 5 5.28-6.79 
电子设 备 年限平 均法 8 5 11.88 
运输设 备 年限平 均法 12 5 7.92 
通用设 备 年限平 均法 8-28 5 3.39-11.88 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
√适用 □ 不适 用  
公司与 租赁 方所 签订 的租 赁协议 条款 中规 定了 下列 条件之 一的 ,确 认为 融资 租入资 产: 
(1 ) 租赁 期满 后租 赁资 产 的所有 权归 属于 本公 司; 
(2 ) 公司 具有 购买 资产 的 选择权 ,购 买价 款远 低于 行使选 择权 时该 资产 的公 允价值 ; 
(3 ) 租赁 期占 所租 赁资 产 使用寿 命的 大部 分; 
(4 ) 租赁 开始 日的 最低 租 赁付款 额现 值, 与该 资产 的公允 价值 不存 在较 大的 差异。 
公司在 承租 开始 日, 将租 赁资产 公允 价值 与最 低租 赁付款 额现 值两 者中 较低 者作为 租入 资产 的
入账价 值, 将最 低租 赁付 款额作 为长 期应 付款 的入 账价值 ,其 差额 作为 未确 认的融 资费 。 
 
17. 在建工程 
√适用 □ 不适 用  
在建工 程项 目按 建造 该项 资产达 到预 定可 使用 状态 前所发 生的 必要 支出 ,作 为固定 资产 的入 账
价值。 所建 造的 固定 资产 在工程 已达 到预 定可 使用 状态, 但尚 未办 理竣 工决 算的, 自达 到预 定
可使用 状态 之日 起, 根据 工程预 算、 造价 或者 工程 实际成 本等 ,按 估计 的价 值转入 固定 资产 ,
并按本 公司 固定 资产 折旧 政策计 提固 定资 产的 折旧 ,待办 理竣 工决 算后 ,再 按实际 成本 调整 原
来的暂 估价 值, 但不 调整 原已计 提的 折旧 额。 
 
18. 借款费用 
√适用 □ 不适 用  
借款费用资本化的确 认原 则 
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 
公司发 生的 借款 费用 ,可 直接归 属于 符合 资本 化条 件的资 产的 购建 或者 生产 的,予 以资 本化 ,
计入相 关资 产成 本; 其他 借款费 用, 在发 生时 根据 其发生 额确 认为 费用 ,计 入当期 损益 。 
符合资 本化 条件 的资 产, 是指需 要经 过相 当长 时间 的购建 或者 生产 活动 才能 达到预 定可 使用 或
者可销 售状 态的 固定 资产 、投资 性房 地产 和存 货等 资产。 
借款费 用同 时满 足下 列条 件时开 始资 本化 :  
(1 ) 资产 支出 已经 发生 , 资产支 出包 括为 购建 或者 生产符 合资 本化 条件 的资 产而以 支付 现 金、
转移非 现金 资产 或者 承担 带息债 务形 式发 生的 支出 ;  
(2 ) 借款 费用 已经 发生 ;  
(3 ) 为使 资产 达到 预定 可 使用或 者可 销售 状态 所必 要的购 建或 者生 产活 动已 经开始 。 
借款费用资本化期间 
资本化 期间 ,指 从借 款费 用开始 资本 化时 点到 停止 资本化 时点 的期 间, 借款 费用暂 停资 本化 的
期间不 包括 在内 。 
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 
当购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产中 部分 项目 分别完 工且 可单 独使 用时 ,该部 分资 产借 款
费用停 止资 本化 。 
购建或 者生 产的 资产 的各 部分分 别完 工, 但必 须等 到整体 完工 后才 可使 用或 可对外 销售 的, 在
该资产 整体 完工 时停 止借 款费用 资本 化。 
暂停资本化期间 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 生产 过程 中发 生的 非正常 中断 、 且中 断时 间连 续超 过 3 个 月的 ,
则借款 费用 暂停 资本 化; 该项中 断如 是所 购建 或生 产的符 合资 本化 条件 的资 产达到 预定 可使 用2017 年半年度报告 
41 / 97 
 
状态或 者可 销售 状态 必要 的程序 ,则 借款 费用 继续 资本化 。在 中断 期间 发生 的借款 费用 确认 为
当期损 益, 直至 资产 的购 建或者 生产 活动 重新 开始 后借款 费用 继续 资本 化。 
借款费用资本化率、 资本 化金额的计算方法 
对于为 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而 借入 的专门 借款 ,以 专门 借款 当期实 际发 生的 借
款费用 ,减 去尚 未动 用的 借款资 金存 入银 行取 得的 利息收 入或 进行 暂时 性投 资取得 的投 资收 益
后的金 额, 来确 定借 款费 用的资 本化 金额 。 
对于为 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而 占用 的一般 借款 ,根 据累 计资 产支出 超过 专门 借
款部分 的资 产支 出加 权平 均数乘 以所 占用 一般 借款 的资本 化率 ,计 算确 定一 般借款 应予 资本 化
的借款 费用 金额 。资 本化 率根据 一般 借款 加权 平均 利率计 算确 定。 
 
19. 生物资产 
□适用 √ 不适 用  
 
20. 油气资产 
□适用 √ 不适 用  
 
21. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√适用 □ 不适 用  
无形资产的计价方法 
(1 ) 公司 取得 无形 资产 时 按成本 进行 初始 计量 ; 
外购无 形资 产的 成本 ,包 括购买 价款 、相 关税 费以 及直接 归属 于使 该项 资产 达到预 定用 途所 发
生的其 他支 出。 购买 无形 资产的 价款 超过 正常 信用 条件延 期支 付, 实质 上具 有融资 性 质 的, 无
形资产 的成 本以 购买 价款 的现值 为基 础确 定。 
债务重 组取 得债 务人 用以 抵债的 无形 资产 ,以 该无 形资产 的公 允价 值为 基础 确定其 入账 价值 ,
并将重 组债 务的 账面 价值 与该用 以抵 债的 无形 资产 公允价 值之 间的 差额 ,计 入当期 损益 。 
在非货 币性 资产 交换 具备 商业实 质且 换入 资产 或换 出资产 的公 允价 值能 够可 靠计量 的前 提下 ,
非货币 性资 产交 换换 入的 无形资 产以 换出 资产 的公 允价值 为基 础确 定其 入账 价值, 除非 有确 凿
证据表 明换 入资 产的 公允 价值更 加可 靠; 不满 足上 述前提 的非 货币 性资 产交 换,以 换出 资产 的
账面价 值和 应支 付的 相关 税费作 为换 入无 形资 产的 成本, 不确 认损 益。 
(2 ) 后续 计量 
在取得 无形 资产 时分 析判 断其使 用寿 命。 
对于使 用寿 命有 限的 无形 资产, 在为 企业 带来 经济 利益的 期限 内按 直线 法摊 销;无 法预 见无 形
资产为 企业 带来 经济 利益 期限的 ,视 为使 用寿 命不 确定的 无形 资产 ,不 予摊 销。 
使用寿命有限的无形 资产 的使用寿命估计情况 : 
项 目 预计使 用寿 命 依  据 
土地使 用权 50 年 土地权 证限 定的 年限 
计算机 软件 5 年 估计能 受益 的使 用寿 命年 限 
每年度 终了 ,对 使用 寿命 有限的 无形 资产 的使 用寿 命及摊 销方 法进 行复 核。 
经复核 ,本 年期 末无 形资 产的使 用寿 命及 摊销 方法 与以前 估计 未有 不同 。 
 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
√适用 □ 不适 用  
公司内 部研 究开 发项 目的 支出分 为研 究阶 段支 出和 开发阶 段支 出。 
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 
开发阶 段: 在进 行商 业性 生产或 使用 前, 将研 究成 果或其 他知 识应 用于 某项 计划或 设计 ,以 生
产出新 的或 具有 实质 性改 进的材 料、 装置 、产 品等 活动的 阶段 。 
 2017 年半年度报告 
42 / 97 
 
开发阶段支出资本化 的具 体条件 
内部研 究开 发项 目开 发阶 段的支 出, 同时 满足 下列 条件时 确认 为无 形资 产: 
(1 ) 完成 该无 形资 产以 使 其能够 使用 或出 售在 技术 上具有 可行 性; 
(2 ) 具有 完成 该无 形资 产 并使用 或出 售的 意图 ; 
(3 ) 无形 资产 产生 经济 利 益的方 式 , 包 括能 够证 明 运用该 无形 资产 生产 的产 品存在 市场 或无 形
资产自 身存 在市 场, 无形 资产将 在内 部使 用的 ,能 够证明 其有 用性 ; 
(4 ) 有足 够的 技术 、 财 务 资源和 其他 资源 支持 , 以 完成该 无形 资产 的开 发 , 并有能 力使 用或 出
售该无 形资 产; 
(5 ) 归属 于该 无形 资产 开 发阶段 的支 出能 够可 靠地 计量。 
开发阶 段的 支出 ,若 不满 足上列 条件 的, 于发 生时 计入当 期损 益。 研究 阶段 的支出 ,在 发生 时
计入当 期损 益。 
 
22. 长期资产减值 
√适用 □ 不适 用  
长期股 权投 资、 采用 成本 模式计 量的 投资 性房 地产 、固定 资产 、在 建工 程、 使用寿 命有 限的 无
形资产 等长 期资 产, 于资 产负债 表日 存在 减值 迹象 的,进 行减 值测 试。 减值 测试结 果表 明资 产
的可收 回金 额低 于其 账面 价值的 ,按 其差 额计 提减 值准备 并计 入减 值损 失。 可收回 金额 为资 产
的公允 价值 减去 处置 费用 后的净 额与 资产 预计 未来 现金流 量的 现值 两者 之间 的较高 者。 资产 减
值准备 按单 项资 产为 基础 计算并 确认 ,如 果难 以对 单项资 产的 可收 回金 额进 行估计 的, 以该 资
产所属 的资 产组 确定 资产 组的可 收回 金额 。资 产组 是能够 独立 产生 现金 流入 的最小 资产 组合 。 
商誉和 使用 寿命 不确 定的 无形资 产至 少在 每年 年度 终了进 行减 值测 试。 
本公司 进行 商誉 减值 测试 ,对于 因企 业 合 并形 成的 商誉的 账面 价值 ,自 购买 日起按 照合 理的 方
法分摊 至相 关的 资产 组; 难以分 摊至 相关 的资 产组 的,将 其分 摊至 相关 的资 产组组 合。 在将 商
誉的账 面价 值分 摊至 相关 的资产 组或 者资 产组 组合 时,按 照各 资产 组或 者资 产组组 合的 公允 价
值占相 关资 产组 或者 资产 组组合 公允 价值 总额 的比 例进行 分摊 。公 允价 值难 以可靠 计量 的, 按
照各资 产组 或者 资产 组组 合的账 面价 值占 相关 资产 组或者 资产 组组 合账 面价 值总额 的比 例进 行
分摊。 
在对包 含商 誉的 相关 资产 组或者 资产 组组 合进 行减 值测试 时, 如与 商誉 相关 的资产 组或 者资 产
组组合 存在 减值 迹象 的, 先对不 包含 商誉 的资 产组 或者资 产组 组合 进行 减值 测试, 计算 可收 回
金额, 并与 相关 账面 价值 相比较 ,确 认相 应的 减值 损失。 再对 包含 商誉 的资 产组或 者资 产组 组
合进行 减值 测试 ,比 较这 些相关 资产 组或 者资 产组 组合的 账面 价值 (包 括所 分摊的 商誉 的账 面
价值部 分) 与其 可收 回金 额,如 相关 资产 组或 者资 产组组 合的 可收 回金 额低 于其账 面价 值的 ,
确认商 誉的 减值 损失 。  
上述资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不予 转回。 
 
23. 长期待摊费用 
√适用 □ 不适 用  
长期待 摊费 用为 已经 发生 但应由 本期 和以 后各 期负 担的分 摊期 限在 一年 以上 的各项 费用 。 
摊销方法 
长期待 摊费 用在 受益 期内 平均摊 销 
摊销年限 
发生时 按照 受益 期确 定。 
 
24. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
√适用 □ 不适 用  
本公司 在职 工为 本公 司提 供服务 的会 计期 间, 将实 际发生 的短 期薪 酬确 认为 负债, 并计 入当 期
损益或 相关 资产 成本 。 2017 年半年度报告 
43 / 97 
 
本公司 为职 工缴 纳的 社会 保险费 和住 房公 积金 ,以 及按规 定提 取的 工会 经费 和职工 教育 经费 ,
在职工 为本 公司 提供 服务 的会计 期间 ,根 据规 定的 计提基 础和 计提 比例 计算 确定相 应的 职工 薪
酬金额 。 
职工福 利费 为非 货币 性福 利的, 如能 够可 靠计 量的 ,按照 公允 价值 计量 。 
 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
√适用 □ 不适 用  
(1 ) 设定 提存 计划 
本公司 按当 地政 府的 相关 规定为 职工 缴纳 基本 养老 保险和 失业 保险 ,在 职工 为本公 司提 供服 务
的会计 期间 ,按 以当 地规 定的缴 纳基 数和 比例 计算 应缴纳 金额 ,确 认为 负债 ,并计 入当 期损 益
或相关 资产 成本 。 
(2 ) 设定 受益 计划 
本公司 根据 预期 累计 福利 单位法 确定 的公 式将 设定 受益计 划产 生的 福利 义务 归属于 职工 提供 服
务的期 间, 并计 入当 期损 益或相 关资 产成 本。 
设定受 益计 划义 务现 值减 去设定 受益 计划 资产 公允 价值所 形成 的赤 字或 盈余 确认为 一项 设定 受
益计划 净负 债或 净资 产。 设定受 益计 划存 在盈 余的 ,本公 司以 设定 受益 计划 的盈余 和资 产上 限
两项的 孰低 者计 量设 定受 益计划 净资 产。 
所有设 定受 益计 划义 务, 包括预 期在 职工 提供 服务 的年度 报告 期间 结束 后的 十二个 月内 支付 的
义务, 根据 资产 负债 表日 与设定 受益 计划 义务 期限 和币种 相匹 配的 国债 或活 跃市场 上的 高质 量
公司债 券的 市场 收益 率予 以折现 。 
设定受 益计 划产 生的 服务 成本和 设定 受益 计划 净负 债或净 资产 的利 息净 额计 入当期 损益 或相 关
资产成 本; 重新 计量 设定 受益计 划净 负债 或净 资产 所产生 的变 动计 入其 他综 合收益 ,并 且在 后
续会计 期间 不转 回至 损益 ,在原 设定 受益 计划 终止 时在权 益范 围内 将原 计入 其他综 合收 益的 部
分全 部 结转 至未 分配 利润 。 
在设定 受益 计划 结算 时, 按在结 算日 确定 的设 定受 益计划 义务 现值 和结 算价 格两者 的差 额, 确
认结算 利得 或损 失。 
详见本 附注 “应 付职 工薪 酬 ”。 
 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
√适用 □ 不适 用  
本公司 在不 能单 方面 撤回 因解除 劳动 关系 计划 或裁 减建议 所提 供的 辞退 福利 时,或 确认 与涉 及
支付辞 退福 利的 重组 相关 的成本 或费 用时 (两 者孰 早), 确认 辞退 福利 产生 的职工 薪酬 负债 ,
并计 入 当期 损益 。 
 
(4) 、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
□适用 √ 不适 用  
 
25. 预计负债 
√适用 □ 不适 用  
预计负 债的 确认 标准 
与诉讼 、债 务担 保、 亏损 合同、 重组 事项 等或 有事 项相关 的义 务同 时满 足下 列条件 时, 本公 司
确认为 预计 负债 : 
(1 ) 该义 务是 本公 司承 担 的现时 义务 ; 
(2 ) 履行 该义 务很 可能 导 致经济 利益 流出 本公 司; 
(3 ) 该义 务的 金额 能够 可 靠地计 量。 
各类预 计负 债的 计量 方法 
本公司 预计 负债 按履 行相 关现时 义务 所需 的支 出的 最佳估 计数 进行 初始 计量 。 
本公司 在确 定最 佳估 计数 时,综 合考 虑与 或有 事项 有关的 风险 、不 确定 性和 货币时 间价 值等 因
素。对 于货 币时 间价 值影 响重大 的, 通过 对相 关未 来现金 流出 进行 折现 后确 定最佳 估计 数。 2017 年半年度报告 
44 / 97 
 
本公司 清偿 预计 负债 所需 支出全 部或 部分 预期 由第 三方补 偿的 ,补 偿金 额在 基本确 定能 够收 到
时,作 为资 产单 独确 认, 确认的 补偿 金额 不超 过预 计负债 的账 面价 值。 
 
26. 股份支付 
□适用 √ 不适 用  
 
27. 优先股、永续债等其 他金 融工具 
□适用 √ 不适 用  
 
28. 收入 
√适用 □ 不适 用  
销售商品收入的确认 一般 原则:  
(1 ) 本公 司已 将商 品所 有 权上的 主要 风险 和报 酬转 移给购 货方 ;  
(2 ) 本 公 司 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权 , 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;  
(3 ) 收入 的金 额能 够可 靠 地计量 ;  
(4 ) 相关 的经 济利 益很 可 能流入 本公 司;  
(5 ) 相关 的、 已发 生或 将 发生的 成本 能够 可靠 地计 量。 
具体原则  
业务人 员根 据客 户订 单在 业务系 统发 出销 货申 请, 财务人 员根 据销 货申 请收 取货款 并通 知仓 库
办理出 库手 续。 
财务部 收到 与客 户的 结算 单后, 确认 已将 商品 所有 权上的 主要 风险 和报 酬转 移给购 货方 ,确 认
销售收 入。 
 
29. 政府补助 
类型 
政府补 助, 是本 公司 从政 府无偿 取得 的货 币性 资产 与非货 币性 资产 。分 为与 资产相 关的 政府 补
助和与 收益 相关 的政 府补 助。 
与资产 相关 的政 府补 助 , 是 指本公 司取 得的 、 用于 购建 或以其 他方 式形 成长 期资 产的政 府补 助;
与收益 相关 的政 府补 助, 是指除 与资 产相 关的 政府 补助之 外的 政府 补助 。 
确认时点 
政府部 门下 达相 关文 件, 且公司 收到 补助 款项 。 
(1) 、 与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√适用 □ 不适 用  
与资产 相关 的政 府补 助, 冲减相 关资 产账 面价 值或 确认为 递延 收益 。确 认为 递延收 益的 ,在 相
关资产 使用 寿命 内按 照合 理、系 统的 方法 分期 计入 当期损 益 。 
(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√适用 □ 不适 用  
与收益 相关 的政 府补 助 , 用 于补偿 本公 司以 后期 间的 相关成 本费 用或 损失 的 , 确 认为递 延收 益,
并在确 认相 关成 本费 用或 损失的 期间 ,计 入当 期损 益或冲 减相 关成 本; 用于 补偿公 司已 发生 的
相关成 本费 用或 损失 的, 直接计 入当 期损 益或 冲减 相关成 本。 
本公司取得的政策性 优惠 贷款贴息,区分以下 两种 情况,分别进行会计 处理 : 
财政将 贴息 资金 拨付 给贷 款银行 ,由 贷款 银行 以政 策性优 惠利 率向 公司 提供 贷款的 ,公 司以 实
际收到 的借 款金 额作 为借 款的入 账价 值, 按照 借款 本 金和该 政策 性优 惠利 率计 算相关 借款 费用 。 
财政将 贴息 资金 直接 拨付 给本公 司的 , 公 司将 对应 的贴息 冲减 相关 借款 费用 。 
 
30. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√适用 □ 不适 用   2017 年半年度报告 
45 / 97 
 
对于可 抵扣 暂时 性差 异确 认递延 所得 税资 产, 以未 来期间 很可 能取 得的 用来 抵扣可 抵扣 暂时 性
差异的 应纳 税所 得额 为限 。对于 能够 结转 以后 年度 的可抵 扣亏 损和 税款 抵减 ,以很 可能 获得 用
来抵扣 可抵 扣亏 损和 税款 抵减的 未来 应纳 税所 得额 为限, 确认 相应 的递 延所 得税资 产。 
对于应 纳税 暂时 性差 异, 除特殊 情况 外, 确认 递延 所得税 负债 。 
不确认 递延 所得 税资 产或 递延所 得税 负债 的特 殊情 况包括 :商 誉的 初始 确认 ;除企 业合 并以 外
的发生 时既 不影 响会 计利 润也不 影响 应纳 税所 得额 (或可 抵扣 亏损 )的 其他 交易或 事项 。 
当拥有 以净 额结 算的 法定 权利, 且意 图以 净额 结算 或取得 资产 、清 偿负 债同 时进行 时, 当期 所
得税资 产及 当期 所得 税负 债以抵 销后 的净 额列 报。 
当拥有 以净 额结 算当 期所 得税资 产及 当期 所得 税负 债的法 定权 利, 且递 延所 得税资 产及 递延 所
得税负 债是 与同 一税 收征 管部门 对同 一纳 税主 体征 收的所 得税 相关 或者 是对 不同的 纳税 主体 相
关,但 在未 来每 一具 有重 要性的 递延 所得 税资 产及 负债转 回的 期间 内, 涉及 的纳税 主体 意图 以
净额结 算当 期所 得税 资产 和负债 或是 同时 取得 资产 、清偿 负债 时, 递延 所得 税资产 及递 延所 得
税负债 以抵 销后 的净 额列 报。 
 
31. 租赁 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
√适用 □ 不适 用  
公司租 入资 产所 支付 的租 赁费, 在不 扣除 免租 期的 整个租 赁期 内, 按直 线法 进行分 摊, 计入 当
期费用 。公 司支 付的 与租 赁交易 相关 的初 始直 接费 用,计 入当 期费 用。 
资产出 租方 承担 了应 由公 司承担 的与 租赁 相关 的费 用时 , 公 司将 该部 分费 用从 租金总 额中 扣除 ,
按扣除 后的 租金 费用 在租 赁期内 分摊 ,计 入当 期费 用。 
公司出 租资 产所 收取 的租 赁费, 在不 扣除 免租 期的 整个租 赁期 内, 按直 线法 进行分 摊, 确认 为
租赁相 关收 入。 公司 支付 的与租 赁交 易相 关的 初始 直接费 用, 计入 当期 费用 ;如金 额较 大的 ,
则予以 资本 化, 在整 个租 赁期间 内按 照与 租赁 相关 收入确 认相 同的 基础 分期 计入当 期收 益。 
公司承 担了 应由 承租 方承 担的与 租赁 相关 的费 用时 , 公司将 该部 分费 用从 租金 收入总 额中 扣除 ,
按扣除 后的 租金 费用 在租 赁期内 分配 。 
 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
√适用 □ 不适 用  
融资租 入资 产: 公司 在承 租开始 日, 将租 赁资 产公 允价值 与最 低租 赁付 款额 现值两 者中 较低 者
作为租 入资 产的 入账 价值 ,将最 低租 赁付 款额 作为 长期应 付款 的入 账价 值, 其差额 作为 未确 认
的融资 费用 。公 司采 用实 际利率 法对 未确 认的 融资 费用, 在资 产租 赁期 间内 摊销, 计入 财务 费
用。公 司发 生的 初始 直接 费用, 计入 租入 资产 价值 。 
融资租 出资 产: 公司 在租 赁开始 日, 将应 收融 资租 赁款, 未担 保余 值之 和与 其现值 的差 额确 认
为未实 现融 资收 益, 在将 来收到 租金 的各 期间 内确 认为租 赁收 入。 公司 发生 的与出 租交 易相 关
的初始 直接 费用 ,计 入应 收融资 租赁 款的 初始 计量 中,并 减少 租赁 期内 确认 的收益 金额 。 
 
32. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
□适用 √ 不适 用  
 
33. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
√适用 □ 不适 用   
财政部 于2017 年度 修订 了 《企 业会 计准 则第 16 号 —— 政府 补助 》 , 修 订后 的 准则 自 2017 年6
月 12 日 起施 行, 对 2017 年 1 月 1 日 存在 的政 府补 助要求 采用 未来 适用 法处 理;对 2017 年 1
月 1 日 至施 行日 新增 的政 府补助 要求 按照 修订 后的 准则进 行调 整。 
 
 2017 年半年度报告 
46 / 97 
 
会计政 策变 更的 内容 和原 因 审批程 序 
备注( 受重 要影 响的 报表 项 目名称
和金额) 
部分与 资产 相关 的政 府补 助,先 确认 为
递延收 益, 在相 关资 产使 用寿命 内分 期
计入其 他收 益 , 不再 计入 营业外 收入 
公 司 第 九 届 董 事 会 二 ○
一 七 年 第 三 次 会 议 审 议
通 过 了 《 关 于 公 司 会 计
政策变 更的 议案 》  
其他收 益: 增 加 5,110,264.87 元 
收到政 府贴 息补 助资 金, 冲减了 财务 费
用,不 再计 入营 业外 收入 
财务费 用: 减 少 16,000,000 元 
 
(2) 、 重要会计估计变更 
□适用 √ 不适 用  
 
34. 其他 
□适用 √ 不适 用  
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√适用 □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税 
按税法 规定 计算 的销 售货 物和应 税劳 务收 入
为基础 计算 销项 税额 ,在 扣除当 期允 许抵 扣
的进项 税额 后, 差额 部分 为应交 增值 税 
6、11 、17 
城市维 护建 设税 按实际 缴纳 的营 业税 、增 值税及 消费 税计 缴 7 
企业所 得税 按应纳 税所 得额 计缴 25 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
□适用 √ 不适 用   
 
2. 税收优惠 
□适用 √ 不适 用  
 
3. 其他 
□适用 √ 不适 用  
 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 713,825.89 60,062.07 
银行存 款 396,979,762.33 17,418,574.10 
其他货 币资 金 86,174.45 285,924.00 
合计 397,779,762.67 17,764,560.17 
 
其他说 明 
其中因 抵押 、质 押或 冻结 等对使 用有 限制 受到 限制 的货币 资金 明细 如下 : 
 2017 年半年度报告 
47 / 97 
 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑汇 票保 证金   
银行存 款 21,527.93 165,606.26 
合计 21,527.93 165,606.26 
截止2017 年06 月 30 日 , 银行存 款中 人民 币 21,527.93 元 被人 民法 院采 取诉 讼保全 措施冻 结,
详见本 附注 “所 有 权 和使 用权受 到限 制的 资产 ”。 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□适用 √ 不适 用  
 
3、 衍生金融资产 
□适用 √ 不适 用  
 
4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 59,591,835.00 1,270,097.66 
商业承 兑票 据     
合计 59,591,835.00 1,270,097.66 
 
(2). 期末公司已 质押的应 收票 据 
□适用 √ 不适 用   
 
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末终 止确 认金 额 期末未 终止 确认 金额 
银行承 兑票 据 870,375,990.75   
商业承 兑票 据     
合计 870,375,990.75   
 
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
账面余额 坏账准备 
账面价值 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 2017 年半年度报告 
48 / 97 
 
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款 
                    
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款 
1,482,583,892.89 99.98 168,770,000.16 11.38 1,313,813,892.73 2,034,787,330.48 99.99 113,664,505.77 5.59 1,921,122,824.71 
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款 
253,554.07 0.02 202,843.26 80.00 50,710.81 250,413.75 0.01 200,331.00 80.00 50,082.75 
合计 1,482,837,446.96 / 168,972,843.42 / 1,313,864,603.54 2,035,037,744.23  / 113,864,836.77  / 1,921,172,907.46 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内小 计 541,588,278.73 5,415,882.79 1.00 
1 至2 年 135,487,169.31 6,774,358.46 5.00 
2 至3 年 425,363,872.72 42,536,387.27 10.00 
3 年以 上 380,144,572.13 114,043,371.64 30.00 
合计 1,482,583,892.89 168,770,000.16  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额55,108,006.65 元 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□适用 √ 不适 用  
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□适用 √ 不适 用  
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 
期末余 额 
应收账 款 
占应收 账款 合计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 843,475,514.79 56.88 106,283,508.38 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 430,636,778.07 29.04 7,363,490.68 
介休市 衡展 贸易 有限 公司 198,165,344.86  13.36 54,640,298.32  
上海宏 春实 业有 限公 司 2,978,652.92  0.20 29,786.53  
射阳县 苏洋 煤业 有限 公司 1,998,222.55  0.13 92,874.95  
合计 1,477,254,513.19 99.61 168,409,958.86 2017 年半年度报告 
49 / 97 
 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
□适用 √ 不适 用  
 
(6). 转移应收账款且继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□适用 √ 不适 用  
其他 说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 49,295,855.83 91.95 23,199,913.93 76.98 
1 至2 年 2,471,354.91 4.61 3,052,065.45 10.13 
2 至3 年 43,525.07 0.08 2,057,545.03 6.83 
3 年以 上 1,799,267.14 3.36 1,828,050.32 6.06 
合计 53,610,002.95 100.00 30,137,574.73 100.00 
 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
√适用 □ 不适 用  
 
预付对 象 期末余 额 
占预付 款期 末余 额合 计数
的比例 
介休市 联华 矿业 有限 公司  7,911,271.03  14.76 
江苏双 良节 能环 保工 程技 术有限 公司  6,060,000.00  11.30 
国网山 西电 力公 司晋 中供 电公司  5,560,506.80  10.37 
介休市 天华 物流 有限 公司  2,426,008.83  4.53 
大秦铁 路股 份有 限公 司介 休车务 段平 遥站  1,876,589.38  3.50 
合计 23,834,376.04 44.46 
 
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
7、 应收利息 
(1).  应收利息分类 
□适用 √ 不适 用   
 
(2).  重要逾期利息 
□适用 √ 不适 用   
 
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
50 / 97 
 
8、 应收股利 
(1). 应收股利 
□适用 √ 不适 用  
(2). 重要的账龄超过 1 年的应 收股利: 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
9、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款 
                    
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的其他
应收款 
406,449,509.46 95.49 22,683,228.07 5.58 383,766,281.39 406,762,568.63 95.49 22,340,543.84 5.49 384,422,024.79 
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款 
19,216,325.66 4.51 15,373,060.54 80.00 3,843,265.12 19,216,325.66 4.51 15,373,060.54 80.00 3,843,265.12 
合计 425,665,835.12  / 38,056,288.61  / 387,609,546.51 425,978,894.29  / 37,713,604.38  / 388,265,289.91 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
□适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内小 计 406,821.21 4,068.21 1.00 
1 至2 年 396,364,186.45 19,818,209.32 5.00 
2 至3 年 213,000.00 21,300.00 10.00 
3 年以 上 9,465,501.80 2,839,650.54 30.00 
合计 406,449,509.46 22,683,228.07  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额342,684.23 元 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
51 / 97 
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□适用 √ 不适 用  
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
往来款 422,968,496.16 422,683,238.25 
抵押金 、保 证金 209,500.00 809,500.00 
结算尾 款 2,367,948.41 2,366,265.49 
其他 119,890.55 119,890.55 
合计 425,665,835.12 425,978,894.29 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 
款项的
性质 
期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
山西安 泰集 团冶 炼
有限公 司 
往来款 384,623,498.77 1-2 年 90.36 19,231,174.94 
山西汾 西瑞 泰能 源
集团有 限责 任公 司 
往来款 11,200,000.00 1-2 年 2.63 560,000.00 
上海宽 路金 属材 料
有限公 司 
往来款 5,000,000.00 3 年以 上 1.17 4,000,000.00 
太原锅 炉集 团公 司 往来款 3,500,000.00 3 年以 上 0.82 2,800,000.00 
霍州市 春源 焦化 厂 往来款 2,611,665.83 3 年以 上 0.61 783,499.75 
合计 / 406,935,164.60  / 95.59 27,374,674.69 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□适用 √ 不适 用  
(7). 因金融资产 转移而终 止确 认的其他应收款: 
□适用 √ 不适 用  
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额: 
□适用 √ 不适 用  
其他 说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
10、 存货 
(1).  存货分类 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 45,825,223.92 40,600.65 45,784,623.27 113,313,519.98 1,513,012.33 111,800,507.65 
库存商 品 321,254,473.21 11,360,571.91 309,893,901.30 259,144,191.87 14,377,319.76 244,766,872.11 
周转材 料 72,491,451.22  72,491,451.22 81,986,544.22  81,986,544.22 
合计 439,571,148.35 11,401,172.56 428,169,975.79 454,444,256.07 15,890,332.09 438,553,923.98 2017 年半年度报告 
52 / 97 
 
 
(2).  存货跌价准备 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 转回或 转销 其他 
原材料 1,513,012.33   1,472,411.68  40,600.65 
库存商 品 14,377,319.76   3,016,747.85  11,360,571.91 
合计 15,890,332.09   4,489,159.53  11,401,172.56 
 
(3).  存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 : 
□适用 √ 不适 用  
(4).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
11、 划分为持有待售的资 产 
□适用 √ 不适 用  
 
12、 一年内到期的非流动 资产 
□适用 √ 不适 用  
 
13、 其他流动资产 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵扣 进项 税       501,572.64 
留抵增 值税 102,839,224.93 2,671,555.48 
合计 102,839,224.93 3,173,128.12 
 
14、 可供出售金融资产 
(1).  可供出售金融资产情 况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
可供出 售债 务工 具:             
可供出 售权 益工 具: 158,720,000.00  158,720,000.00 158,720,000.00  158,720,000.00 
   按 公允 价值 计量 的             
按成本 计量 的 158,720,000.00  158,720,000.00 158,720,000.00  158,720,000.00 
合计 158,720,000.00  158,720,000.00 158,720,000.00  158,720,000.00 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
53 / 97 
 
 
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
被投资 
单位 
账面余 额 减值准 备 在被投
资单位
持股比
例(%) 
本期
现金
红利 
期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 

初 
本期 
增加 
本期 
减少 

末 
山西汾西瑞泰
能源集团有限
责任公司* 
116,620,000.00   116,620,000.00     14.00 
  
山西焦炭( 国
际) 交易中心股
份有限公司 
4,000,000.00   4,000,000.00     3.77 
  
山西联合煤焦
股份有限公司 
6,000,000.00   6,000,000.00     5.45 
  
山西介休大佛
寺桃园煤业有
限公司 
14,000,000.00   14,000,000.00     4.00 
  
山西介休大佛
寺小尾沟煤业
有限公司 
16,000,000.00   16,000,000.00     4.00 
  
山西介休大佛
寺旺源煤业有
限公司 
2,100,000.00   2,100,000.00     3.00 
  
合计 
158,720,000.00   158,720,000.00         
注:截止 2017 年06 月 30 日可供 出售 金融 资产 中山 西汾西 瑞泰 能源 集团 有限 责任公 司 1.1662
亿股权 被人 民法 院采 取诉 讼保全 措施 冻结 ,详 见本 附注“ 所有 权或 使用 权受 到限制 的资 产” 。 
 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□适用 √ 不适 用   
 
(5).  可 供出售权 益工具 期末公允 价值严重 下跌或 非暂时性 下跌但未 计提减 值准备的 相关说明: 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
15、 持有至到期投资 
(1). 持有至到期投资情况 : 
□适用 √ 不适 用   
 
(2). 期末重要的持有至到 期投 资: 
□适用 √ 不适 用   
 
(3). 本期重分类的持有至 到期 投资: 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用   
 
16、 长期应收款 
(1) 长期应收款情况: 
□适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
54 / 97 
 
(2) 因金融资产转移而终止 确 认的长期应收款 
□适用 √ 不适 用   
 
(3) 转移长期应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
17、 长期股权投资 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资单位 期初余额 
本期增减变动 
期末余额 
减值
准备
期末
余额 
追加
投资 
减少
投资 
权益法下
确认的投
资损益 
其他综
合收益
调整 
其他权
益变动 
宣告发
放现金
股利或
利润 
计提减
值准备 

他 
一、 合营企业            
                        
小计                       
二、 联营 企业            
山西汾西中
泰煤业有限
责任公司 
41,406,356.31              41,406,356.31 
  
小计 41,406,356.31                 41,406,356.31   
合计 41,406,356.31                 41,406,356.31   
 
18、 投资性房地产 
投资性 房地 产 计 量模 式 
不适 用 
 
19、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋及 建筑 物 通用设 备 机器设 备 运输工 具 电子设 备 合计 
一、账 面原 值:       
1. 期初 余额 2,505,274,145.47 479,253,539.63 1,482,967,008.83 116,332,079.81 15,635,771.29 4,599,462,545.03 
2. 本期 增加 金额       1,212,752.80 1,304,287.19 1,151,914.51 24,957.27 3,693,911.77 
(1 )购 置       1,212,752.80 1,304,287.19 1,151,914.51 24,957.27 3,693,911.77 
(2 )在 建工 程转 入            
3. 本期 减少 金额 132,776.67   8,212,644.79  8,345,421.46 
(1 )处 置或 报废 132,776.67   8,212,644.79  8,345,421.46 
4. 期末 余额 2,505,141,368.80 480,466,292.43 1,484,271,296.02 109,271,349.53 15,660,728.56 4,594,811,035.34 
二、累 计折 旧             
1. 期初 余额 502,442,190.23 253,679,560.22 550,367,956.78 70,467,305.84 11,520,476.65 1,388,477,489.72 
2. 本期 增加 金额 31,979,902.21 17,698,257.24 52,749,437.14 3,926,595.18 1,434,720.05 107,788,911.82 
(1 )计 提 31,979,902.21 17,698,257.24 52,749,437.14 3,926,595.18 1,434,720.05 107,788,911.82 
3. 本期 减少 金额                   7,522,210.50       7,522,210.50 
(1 )处 置或 报废    7,522,210.50  7,522,210.50 
4. 期末 余额 534,422,092.44 271,377,817.46 603,117,393.92 66,871,690.52 12,955,196.70 1,488,744,191.04 
三、减 值准 备             
1. 期初 余额   5,031,149.40   5,031,149.40 
2. 本期 增加 金额            2017 年半年度报告 
55 / 97 
 
(1 )计 提            
3. 本期 减少 金额            
4. 期末 余额   5,031,149.40   5,031,149.40 
四、账 面价 值             
1. 期末 账面 价值 1,970,719,276.36 209,088,474.97 876,122,752.70 42,399,659.01 2,705,531.86 3,101,035,694.90 
2. 期初 账面 价值 2,002,831,955.24 225,573,979.41 927,567,902.65 45,864,773.97 4,115,294.64 3,205,953,905.91 
期末用 于抵 押或 担保 的固 定资产 情况 详见 本附 注“ 重要 承 诺事 项 ” 所述 。 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
□适用 √ 不适 用  
(3).  通过融资租赁 租入的 固定 资产情况 
□适用 √ 不适 用  
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
□适用 √ 不适 用   
 
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
房屋及 建筑 物 129,615,496.30 未及时 办理 产权 证书 
 
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
20、 在建工程 
(1).  在建工程情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
新专用 线工 程 59,958,135.10  59,958,135.10 58,501,824.42  58,501,824.42 
4.5×1 0
8
 N m3/a 焦炉 煤气
制液化 天然 气项 目 
3,456,272.94  3,456,272.94 3,456,272.94  3,456,272.94 
零星工 程 13,268,798.11  13,268,798.11 12,633,239.86  12,633,239.86 
合计 76,683,206.15  76,683,206.15 74,591,337.22  74,591,337.22 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名 称 预算数 期初余 额 
本期增 加  
金额 
本期转
入固定
资产金
额 
本期
其他
减少
金额 
期末余 额 
工程累 计
投入占 预
算比例
(%) 
工程进 度 
利息资
本化累
计金额 
其中: 本
期利息
资本化
金额 
本期利
息资本
化率(%) 
资金来 源 
新专用 线工 程 78,000,000.00 58,501,824.42 1,456,310.68   59,958,135.10 76.87 项目中 后期    自有资 金 
4.5 ×10
8
 Nm 3/a
焦炉煤 气制 液化
天然气 项目 
483,280,000.00 3,456,272.94    3,456,272.94 0.72 项目前 期    
募集资 金及
自有资 金 
零星工 程  12,633,239.86 635,558.25   13,268,798.11       自有资 金 
合计  74,591,337.22 2,091,868.93   76,683,206.15   
        
 2017 年半年度报告 
56 / 97 
 
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
21、 工程物资 
□适用 √ 不适 用  
 
22、 固定资产清理 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
运输设 备 597,852.93   
合计 597,852.93   
 
23、 生产性生物资产 
(1).  采用成本计量模式的 生产 性生物资产 
□适用 √不 适用  
(2).  采用公允价值计量模 式的 生产性生物资产 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
24、 油气资产 
□适用 √ 不适 用  
 
25、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 土地使 用权 采矿权 软件 合计 
一、账 面原 值 
    
    1. 期初 余额 
218,547,588.06 956,450.00 5,724,026.08 225,228,064.14 
2. 本期 增加 金额 
  16,678.63 16,678.63 
    3. 本期 减少 金额 
         
   4. 期末 余额 
218,547,588.06 956,450.00 5,740,704.71 225,244,742.77 
二、累 计摊销 
       
1. 期初 余额 
27,568,977.96 956,450.00 5,304,310.83 33,829,738.79 
2. 本期 增加 金额 
2,225,343.60  73,202.82 2,298,546.42 
(1 ) 计提 
2,225,343.60  73,202.82 2,298,546.42 
3. 本期 减少 金额 
         
4. 期末 余额 
29,794,321.56 956,450.00 5,377,513.65 36,128,285.21 
三、减 值准 备 
       2017 年半年度报告 
57 / 97 
 
1. 期初 余额 
2,863,985.57   2,863,985.57 
2. 本期 增加 金额 
         
(1 ) 计提 
         
3. 本期 减少 金额 
         
4. 期末 余额 
2,863,985.57   2,863,985.57 
四、账 面价 值 
       
    1. 期末 账面 价值 
185,889,280.93  363,191.06 186,252,471.99 
    2. 期初 账面 价值 
188,114,624.53  419,715.25 188,534,339.78 
 
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
26、 开发支出 
□适用 √ 不适 用  
 
27、 商誉 
(1). 商誉账面原值 
□适用 √ 不适 用  
(2). 商誉减值准备 
□适用 √ 不适 用  
说明商 誉减 值测 试过 程、 参数及 商誉 减值 损失 的确 认方法 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
28、 长期待摊费用 
□适用 √ 不适 用  
 
29、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
□适用 √ 不适 用  
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□适用 √ 不适 用  
(3). 以抵销后净额列示 的 递延 所得税资产或负债: 
□适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延 所得税 资 产明 细 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 259,034,507.26 209,088,977.08 
可抵扣 亏损 1,612,299,370.13 1,648,767,788.37 
合计 1,871,333,877.39 1,857,856,765.45 2017 年半年度报告 
58 / 97 
 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2017 年  62,727,755.52   
2018 年 245,585,378.09 245,585,378.09   
2019 年 660,670,808.63 660,670,808.63   
2020 年 189,308,770.26 189,308,770.26   
2021 年 490,475,075.87 490,475,075.87   
2022 年 26,259,337.28    
合计 1,612,299,370.13 1,648,767,788.37 / 
 
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
30、 其他非流动资产 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预付工 程、 设备 款 2,369,245.00 2,369,245.00 
合计 2,369,245.00 2,369,245.00 
 
31、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
抵押借 款 349,060,000.00 349,060,000.00 
保证借 款 771,349,513.08 1,032,349,513.08 
合计 1,120,409,513.08 1,381,409,513.08 
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
√适用 □ 不适 用  
本期末 已逾 期未 偿还 的短 期借款 总额 为572,809,513.08 元 
 
其中重 要的 已逾 期未 偿还 的短期 借款 情况 如下 : 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
借款单 位 期末余 额 借款利 率 逾期时 间 逾期利 率 
渤海银 行太 原分 行 42,060,000.00 5.10% 556天 7.65% 
招商银 行学 府街 支行 99,800,000.00 5.35% 469天 8.03% 
中国农 业银 行介 休支 行 80,000,000.00 5.60% 484天 8.40% 
上海浦 东发 展银 行介 休支 行 99,000,000.00 4.35% 188天 5.66% 
上海浦 东发 展银 行介 休支 行 20,000,000.00 4.35% 188天 5.66% 
中信银 行太 原分 行 62,689,513.08 4.35% 185天 6.53% 
招商银 行太 原学 府街 支行 50,000,000.00 5.60% 660天 8.40% 2017 年半年度报告 
59 / 97 
 
中国农 业银 行介 休支 行 80,400,000.00 4.35% 590天 6.53% 
中国农 业银 行介 休支 行 38,860,000.00 4.35% 569天 6.53% 
合计 572,809,513.08       
 
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
32、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□适用 √ 不适 用  
 
33、 衍生金融 负债 
□适用 √ 不适 用  
 
34、 应付票据 
□适用 √ 不适 用  
 
35、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内 91,018,828.21 204,779,138.07 
1-2 年 73,608,408.84 58,792,423.08 
2-3 年 43,603,824.28 29,161,653.43 
3 年以 上 79,076,178.94 65,611,022.52 
合计 287,307,240.27 358,344,237.10 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
介休思 安节 能技 术有 限公 司 15,198,289.25 逾期未 支付 
中航国 际煤 炭物 流有 限公 司新疆 分公 司 6,728,826.79 逾期未 支付 
巩义市 立特 耐材 有限 公司 5,877,345.91 逾期未 支付 
介休市 威林 煤化 有限 公司 5,771,160.64 逾期未 支付 
上海隆 石国 际贸 易有 限公 司 4,888,491.58 逾期未 支付 
新密市 金涛 耐火 材料 有限 公司 4,579,580.49 逾期未 支付 
山东阳 光天 润化 工设 备有 限公司 4,256,192.82 逾期未 支付 
中化二 建集 团有 限公 司 3,767,618.20 逾期未 支付 
合计 51,067,505.68   
 
其他说明 
□适用 √ 不适 用  
 
36、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√适用 □ 不适 用  2017 年半年度报告 
60 / 97 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内 381,457,378.61 222,438,011.67 
1-2 年 17,463,179.28 2,940,925.25 
2-3 年 2,767,907.53 1,100,111.27 
3 年以 上 701,655.09 57,584.46 
合计 402,390,120.51 226,536,632.65 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
□适用 √ 不适 用  
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
37、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 77,004,501.50 60,772,275.46 61,681,491.54 76,095,285.42 
二、 离 职后 福利- 设定 提存
计划 
145,471,049.97 7,116,552.00 1,504,701.56 151,082,900.41 
合计 222,475,551.47 67,888,827.46 63,186,193.10 227,178,185.83 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种:人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和 补贴 35,121,818.28 56,570,859.94 59,291,425.32 32,401,252.90 
二、职 工福 利费  280,520.00 280,520.00       
三、社 会保 险费 19,493,965.57 2,410,265.40 1,745,041.50 20,159,189.47 
其中: 医疗 保险 费 18,070,585.43 1,937,229.00 1,261,650.50 18,746,163.93 
工伤保 险费 963,747.35 464,658.30 483,391.00 945,014.65 
生育保 险费 459,632.79 8,378.10  468,010.89 
四、住 房公 积金          
五、工 会经 费和 职工 教育 经费 22,388,717.65 1,510,630.12 364,504.72 23,534,843.05 
合计 77,004,501.50 60,772,275.46 61,681,491.54 76,095,285.42 
 
(3). 设定提存计划列示 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 145,471,049.97 7,116,552.00 1,504,701.56 151,082,900.41 
2、失 业保 险费         
3、企 业年 金缴 费         
合计 145,471,049.97 7,116,552.00 1,504,701.56 151,082,900.41 2017 年半年度报告 
61 / 97 
 
 
38、 应交税费 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 127,575,542.46 144,159,509.89 
资源税 906,002.70 906,002.70 
营业税 10,827,304.79 10,827,304.79 
企业所 得税 4,688,552.02 4,559,877.04 
个人所 得税 3,311,302.50 4,019,755.69 
城市维 护建 设税 7,167,354.70 5,313,845.14 
房产税 5,651,932.97 3,733,739.97 
教育费 附加 3,071,397.16 2,277,362.19 
地方教 育费 附加 4,927,541.08 4,518,011.59 
土地使 用税 13,059,572.40 27,771,318.54 
印花税 3,797,059.36 3,022,367.22 
价格调 控基 金 16,475,938.96 16,513,791.75 
河道工 程维 护管 理费 1,567,854.25 1,567,854.25 
合计 203,027,355.35 229,190,740.76 
 
其他说 明: 
重要 的 已逾 期未 缴纳 的税 费情况 : 
税费项 目 逾期金 额 欠缴原 因 
增值税 102,851,521.31 资金紧 张未 缴纳 
营业税 10,827,304.79 资金紧 张未 缴纳 
所得税 3,188,671.14 资金紧 张未 缴纳 
城市维 护建 设税 5,432,355.34 资金紧 张未 缴纳 
土地使 用税 10,522,430.90 资金紧 张未 缴纳 
印花税 3,508,450.98 资金紧 张未 缴纳 
个人所 得税 3,243,621.54 资金紧 张未 缴纳 
教育费 附加 2,328,152.28 资金紧 张未 缴纳 
物价调 控 16,475,938.96 资金紧 张未 缴纳 
河道工 程维 护管 理费 1,567,854.25 资金紧 张未 缴纳 
地方教 育费 附加 4,432,044.51 资金紧 张未 缴纳 
房产税 3,589,871.85 资金紧 张未 缴纳 
资源税 906,002.70 资金紧 张未 缴纳 
合计 168,874,220.55  
 
39、 应付利息 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息 141,473,917.35 105,802,292.71 
短期借 款应 付利 息 133,688,307.60 104,407,992.26 
逾期罚 息 24,222,419.15 15,817,115.74 
合计 299,384,644.10 226,027,400.71 
 
 2017 年半年度报告 
62 / 97 
 
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
借款单 位 逾期金 额 逾期原 因 
上海浦 东发 展银 行介 休支 行 6,311,109.95 资金紧 张未 支付 
招商银 行太 原学 府街 支行 24,083,732.19 资金紧 张未 支付 
中信银 行太 原分 行 5,032,651.86 资金紧 张未 支付 
中国农 业银 行介 休支 行 84,806,438.59 资金紧 张未 支付 
渤海银 行太 原分 行 5,646,152.20 资金紧 张未 支付 
奥地利 奥和 国际 银行 股份 有限公 司 47,191,658.43 资金紧 张未 支付 
合计 173,071,743.22   
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
40、 应付股利 
□适用 √ 不适 用  
 
41、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
往来款 183,800,236.44 182,355,773.71 
税收滞 纳金 43,789,382.48 22,653,979.83 
材料款 457,133.46 1,562,409.51 
其他经 营费 用* 7,800,679.52 7,762,134.36 
其他 542,165.24 542,165.24 
合计 236,389,597.14 214,876,462.65 
*注 : 系计 提未 缴纳 的排 污 费用、 社会 保险 费用 等。 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
山西凯 嘉能 源集 团有 限责 任公司 131,141,457.16 借款本 息, 资金 紧张 未支 付 
介休市 财政 局 35,544,590.03 财政局 借款 本息 ,资 金紧 张未支 付 
介休市 税务 局 43,084,206.42 欠缴税 费计 提的 税收 滞纳 金, 资金 紧张 未支 付 
北京中 阿国 际投 资有 限公 司 10,714,819.40 应退货 款, 资金 紧张 未支 付 
工资保 险 5,853,276.30 应付职 工的 工资 、 社保 费 用, 资金 紧张 未支 付 
合计 226,338,349.31 / 
 
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
42、 划分为持有待售的负 债 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
63 / 97 
 
43、 1 年内到期的非流动负债 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年内 到期 的长 期借 款 1,183,008,000.00 1,337,015,000.00 
1 年内 到期 的长 期应 付款 45,693,283.92 33,860,583.60 
合计 1,228,701,283.92 1,370,875,583.60 
 
44、 其他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券     
政府补 助 5,014,040.30 10,028,080.70 
合计 5,014,040.30 10,028,080.70 
 
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
√适用 □ 不适 用  
涉及政 府补 助的 项目 : 
负债项 目 期初余 额 
本期新 增
补助金 额 
本期计 入其 他
收益金 额 
其他
变动 
期末余 额 
与资产 相关/
与收益 相关 
科技三 项费 用拨 款 2,603,810.50  1,301,905.26  1,301,905.24  与资产 相关 
干熄焦 余热 利用 5,018,285.72  2,509,142.88  2,509,142.84  与资产 相关 
锅炉除 尘改 造 99,999.92  49,999.98  49,999.94  与资产 相关 
环保检 测系 统 25,984.56  12,992.28  12,992.28  与资产 相关 
80 万吨/年 矿渣 粉
改造项 目 
2,280,000.00  1,140,000.00  1,140,000.00  与资产 相关 
合计 10,028,080.70  5,014,040.40  5,014,040.30   
 
45、 长期借款 
(1).  长期借款分类 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
抵押借 款 588,941,300.00 417,361,300.00 
保证借 款 678,999,930.99 696,199,930.99 
信用借 款 1,854,548.00 2,318,184.00 
合计 1,269,795,778.99 1,115,879,414.99 
长期借 款分 类的 说明 : 
A、期 末抵 押借 款中14,200 万元 系公 司以 土地 使用 权、房 屋、 机器 设备 抵押 、山西 安泰 冶炼 有
限公 司1# 高炉 抵押 担保 向 华夏银 行水 西门 支行 借款 , 期 限 3 年 , 其中 一年 内 到期借 款 为 2 万元
已重分 类至 一年 内到 期的 非流动 负债 ;抵 押借 款 中2,555 万元 系公 司以 机器 设备抵 押、 山西 安
泰冶炼 有限 公 司1# 高炉 抵 押担保 、 山 西新泰 钢铁 有 限公司 部分 设备 抵押 担保 向华夏 银行 水西 门
支行借 款 , 期 限3 年 , 其 中 一年内 到期 借款 为 12 万 元 已重分 类至 一年 内到 期的 非流动 负债 ; 抵
押借款 中999 万 元系 公司 以机器 设备 抵押 向华 夏银 行水西 门支 行借 款, 期 限3 年, 其中 一年 内2017 年半年度报告 
64 / 97 
 
到期借 款 为2 万 元已 重分 类至一 年内 到期 的非 流动 负债; 抵押 借款 中 2,800 万元系 公司 以 4# 焦
炉及全 套附 属设 备为 抵押 向光大 银行 太原 分行 借入 ,借款 期 限3 年 ,其 中一 年内到 期借 款为
2,800 万元 已重 分类 至一 年内到 期的 非流 动负 债; 抵押借 款 中 30,484.80 万 元系子 公司 山西 宏
安焦化 科技 有限 公司 于2011 年10 月17 日向 奥地 利奥 合国际 银行 股份 有限 公 司7,000 万美 元外
币借款 余额 ,截 止2017 年06 月30 日, 该项 借款 余额 为 4,500 万 美元 , 于2015 年 10 月 29 日
办理借 款展 期, 到期 日 为2017 年4 月 29 日, 其中30,484.80 万元 已重 分类 至 一年内 到期 的非
流动负 债 , 截 止2017 年 06 月 30 日4,500 万 美元 本 金已逾 期 , 折 合人 民 币30,484.80 万 元 , 逾
期利息 及罚 息696.62 万 美 元,折 合人 民 币 4,719.10 万元; 抵押 借款 中41,156.13 万 元系 公司
以土地 使用 权、 房屋 抵押 向中国 信达 资产 管理 有限 公司山 西分 公司 借款 ,期 限30 个月 。 
B、期 末保 证借 款中4.5 亿 元借款 系公 司 于2013 年10 月 28 日 向中 国建 设银 行 股份有 限公 司山
西省分 行营 业部 借入 , 期 限四年 , 其中:山 西新 泰钢 铁有限 公司 提供 担 保1.7 亿元 , 介 休市 义安
实业有 限公 司提 供担 保 2.8 亿元 ,已 全部 重分 类至 一年内 到期 的非 流动 负债 ;保证 借款 中 4 亿
元借款 系公 司 于2014 年12 月份 向中 国农 业银 行介 休支行 借入 ,由 山西 万狮 京华( 维景 国际 )
大酒店 有限 公司 ,山 西安 泰控股 集团 有限 公司 ,介 休市义 安实 业有 限公 司, 李猛, 李安 民共 同
担保 , 已 全部 重分 类至 一 年内到 期的 非流 动负 债 ; 截止 2017 年06 月 30 日, 中国农 业银 行介 休
支行宣 告提 前到 期40000 万元; 期末 保证 借款 中56,999,930.99 元 借款 系公 司于 2015 年6 月
30 日 向晋 商银 行股 份有 限 公司太 原水 西门 支行 借入 , 期 限三 年, 由山 西新 泰 钢铁有 限公 司 、 山
西安泰 房地 产有 限公 司、 李安民 、范 秋莲 提供 担保 ,截 止 2017 年06 月30 日 已展期 至 2021 年
06 月 28 日 ;期 末保 证借 款 4.27 亿 元、1.95 亿分 别系公 司、 子公 司宏 安公 司于 2016 年12 月
30 日 向牵 头社 为山 西介 休 农村商 业银 行股 份有 限公 司组成 的社 团借 入 , 期 限 都为两 年 , 该 两笔
贷款由 山西 安泰 房地 产开 发有限 公司 、山 西新 泰钢 铁有限 公司 、李 安民 、李 猛作为 保证 人共 同
对担保 ,以 及由 山西 安泰 控股集 团有 限公 司以 持有 山西安 泰房 地产 开发 有限 公司 99% 的 股权 、
李宝明 以持 有山 西安 泰房 地产开 发有 限公 司0.75% 的股权 、贺 荣贞 以持 有山 西安泰 房地 产开 发
有限公 司0.25% 的股 权、 山西安 泰集 团能 源投 资有 限公司 以持 有的 汾西 中泰 煤业有 限公 司 29%
的股权 提供 质押 担保 。 
 
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
□适用 √ 不适 用  
 
46、 应付债券 
(1). 应付债券 
□适用 √ 不适 用  
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
□适用 √ 不适 用  
(3). 可转换公司债券的转 股条 件、转股时间说明: 
□适用 √ 不适 用  
(4). 划分为金融负债的其 他金 融工具说明: 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等其 他金 融工 具基 本情况 
□适用 √ 不适 用  
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等金 融工 具变 动情 况表 
□适用 √ 不适 用  
其他金 融工 具划 分为 金融 负债的 依据 说明 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
65 / 97 
 
47、 长期应付款 
(1). 按款项性质列示长期 应付 款: 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 期末余 额 
生产系 统信 息化 建设 2,000,000.00 2,000,000.00 
浙江中 拓融 资租 赁有 限公 司 55,589,658.43 37,920,307.43 
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
48、 长期应付职工薪酬 
□适用 √ 不适 用  
 
49、 专项应付款 
□适用 √ 不适 用  
 
50、 预计负债 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 期末余 额 形成原 因 
对外提 供担 保       
未决诉 讼 4,000,000.00         
合计 4,000,000.00       / 
 
51、 递延收益 
递延收 益情 况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
政府补 助 53,677,338.66 2,752,346.40 6,096,224.47 50,333,460.59 财政拨 款 
                               
合计 53,677,338.66 2,752,346.40 6,096,224.47 50,333,460.59   
 
涉及政 府补 助的 项目 : 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
负债项 目 期初余 额 
本期新 增补 助
金额 
本期计 入
营业外 收
入金额 
其他变 动 期末余 额 
与资产 相关/
与收益 相关 
科技三 项费 用拨 款 15,724,767.27       15,724,767.27 与资产 相关 
干熄焦 余热 利用 13,800,287.27       13,800,287.27 与资产 相关 
锅炉除 尘改 造 500,000.20       500,000.20 与资产 相关 
环保检 测系 统 82,283.92       82,283.92 与资产 相关 
80 万吨/年 矿渣 粉
改造项 目 
6,870,000.00 
      
6,870,000.00 与资产 相关 2017 年半年度报告 
66 / 97 
 
焦炉煤 气制 液化 天
然气项 目 
15,700,000.00 
    
-6,000,000.00 9,700,000.00 与资产 相关 
焦炉烟 气脱 硫 1,000,000.00 2,752,346.40   -96,224.47 3,656,121.93 与资产 相关 
合计 53,677,338.66 2,752,346.40   -6,096,224.47 50,333,460.59 / 
本期增 加 : 根 据介 休市 环 境保护 局介 环函[2017]60 号文件 , 本公 司收 到焦 化 脱硫升 级改 造补 助
903,367.80 元 ;根 据介 休 市环境 保护 局介 环发[2017]5 号 文件 ,本 公司 收到 焦 化脱硫 升级 改造
补助725,505.60 元 ; 根 据 介休市 环境 保护 局介 环函[2015]209 号文 件, 本公 司 收到焦 化企 业对
标改造 补 助375,000.00 元 ; 根 据介 休市 环境 保护 局 介环函[2015]327 号 文件 , 本公司 收到 焦化
企业脱 硫提 标改 造补 助资 金 748,473.00 元。 
 
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
52、 其他非流动负债 
□适用 √ 不适 用  
 
53、 股本 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 1,006,800,000.00      1,006,800,000.00 
 
54、 其 他权益工具 
(1) 期末发行在外的优先 股、 永续债等其他金融工 具基 本情况 
□适用 √ 不适 用  
(2) 期末发行在外的优先 股、 永续债等金融工具变 动情 况表 
□适用 √ 不适 用  
其他权 益工 具本 期增 减变 动情况 、变 动原 因说 明, 以及相 关会 计处 理的 依据 : 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
55、 资本公积 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价 (股 本溢 价) 1,425,369,024.00   1,425,369,024.00 
其他资 本公 积 37,669,350.23   37,669,350.23 
合计 1,463,038,374.23   1,463,038,374.23 
 
56、 库存股 
□适用 √ 不适 用  
 
57、 其他综合收益 
□适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
67 / 97 
 
 
58、 专项储备 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
安全生 产费 1,086,487.83 5,418,729.00 6,157,105.59 348,111.24 
合计 1,086,487.83 5,418,729.00 6,157,105.59 348,111.24 
 
59、 盈余公积 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积         
任意盈 余公 积 132,478,102.05   132,478,102.05 
合计 132,478,102.05   132,478,102.05 
 
60、 未分配利润 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 -1,638,432,641.90 -1,056,477,840.05 
调整期 初未 分配 利润 合计 数 ( 调增+ , 调 减- )   
调整后 期初 未分 配利 润 -1,638,432,641.90 -1,056,477,840.05 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 -67,016,093.17 -354,488,634.94 
减:提 取法 定盈 余公 积     
提取任 意盈 余公 积     
提取一 般风 险准 备     
应付普 通股 股利     
转作股 本的 普通 股股 利     
期末未 分配 利润 -1,705,448,735.07 -1,410,966,474.99 
 
61、 营业收入 和营业成本 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 2,478,374,568.19 2,221,921,239.31 927,049,901.18 927,254,208.98 
其他业 务 58,794,944.08 43,436,856.45 14,771,566.60 13,180,907.22 
合计 2,537,169,512.27 2,265,358,095.76 941,821,467.78 940,435,116.20 
 
62、 税金及附加 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
城市维 护建 设税 1,970,292.32 9,917.11 
教育费 附加 844,084.72 4,250.19 
资源税  477,054.95 2017 年半年度报告 
68 / 97 
 
房产税 2,062,061.12   
土地使 用税 5,197,588.13   
车船使 用税 46,938.10   
印花税 1,090,661.87   
地方教 育费 附加 562,723.12 2,833.46 
合计 11,774,349.38 494,055.71 
 
63、 销售费用 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
港口费 2,946,711.12 1,453,030.81 
备用费 1,397,094.33 697,991.50 
办公费 56,630.58 117,634.37 
租赁费 27,330.46 760,000.00 
工资及 附加 655,996.39 1,341,208.46 
业务招 待费 3,529.00 19,580.70 
服务费 574,092.40 191,666.67 
其他 522,379.29 57,124.32 
差旅费 13,041.70 76,410.10 
修理费       1,688.60 
折旧费 2,007.12 976,093.92 
铁路运 输费 57,790,276.84 19,312,536.42 
公路运 输费 21,699,796.54 32,692,800.46 
物料消 耗 37,445.89 894,488.44 
保险费       2,475.00 
合计 85,726,331.66 58,594,729.77 
 
64、 管理费用 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
工资及 附加 10,422,850.76 9,091,105.65 
保险费 7,526,537.33 9,603,838.58 
其他 183,204.60 91,442.13 
低耗及 物料 消耗 1,795,592.47 1,064,815.85 
福利及 医药 费 264,543.17 747,140.70 
中介机 构费 用 1,606,845.28 1,648,100.82 
税费  6,590,956.73 
折旧费 3,982,219.98 4,048,792.20 
办公费 48,446.80 17,560.00 
电讯费 214,028.92 255,624.28 
差旅费 158,843.40 370,466.45 
业务招 待费 208,893.19 184,727.54 
董事会 费 32,161.31 248,961.11 
咨询费  138,169.81 
车辆使 用费 740,138.15 879,313.89 
修理费 21,629,610.97 21,867,346.72 2017 年半年度报告 
69 / 97 
 
环境保 护费 1,363,614.00 1,890,065.40 
宣传费 3,560.00 3,880.00 
检验费 6,380.24 66,141.00 
其他资 产摊 销 2,314,346.42 2,372,457.48 
盘盈盘 亏处 理  257,136.51 
服务费 761,511.00 174,000.25 
停工损 失 5,673.13 1,011,602.90 
安全生 产费 6,627,023.63 3,517,675.50 
租赁费 74,932.06  
合计 59,970,956.81 66,141,321.50 
 
65、 财务费用 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 121,496,353.41 125,758,540.12 
减:利 息收 入 85,395.73 52,684.61 
汇兑损 益 -8,192,673.96 6,768,682.27 
其他 1,232,043.02 20,938.40 
合计 114,450,326.74 132,495,476.18 
 
66、 资 产减值损失 
√适用 □ 不适 用  
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 55,450,690.88 44,135,134.08 
二、存 货跌 价损 失  13,252,918.26 
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失     
四、持 有至 到期 投资 减值 损失     
五、长 期股 权投 资减 值损 失     
六、投 资性 房地 产减 值损 失     
七、固 定资 产减 值损 失   5,031,149.40 
八、工 程物 资减 值损 失     
九、在 建工 程减 值损 失     
十、生 产性 生物 资产 减值 损失     
十一、 油气 资产 减值 损失     
十二、 无形 资产 减值 损失   2,863,985.57 
十三、 商誉 减值 损失     
十四、 其他     
合计 55,450,690.88 65,283,187.31 
 
67、 公允价值变动收益 
□适用 √ 不适 用  
 
68、 投资收益 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
70 / 97 
 
69、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性
损益的 金额 
非流动 资产 处置 利得 合计       
其中: 固定 资产 处置 利得       
无形资 产处 置利 得       
债务重 组利 得       
非货币 性资 产交 换利 得       
接受捐 赠       
政府补 助 23,000,000.00 8,754,030.56 23,000,000.00 
无法支 付的 应付 账款  415.21  
其他收 入 4,900.00  4,900.00 
合计 23,004,900.00 8,754,445.77 23,004,900.00 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 与资产 相关/与 收益 相关 
科技三 项费 用拨 款       21,920.88 与资产 相关 
干熄焦 余热 利用       2,509,146.24 与资产 相关 
锅炉除 尘改 造       49,999.98 与资产 相关 
污水处 理       1,099,999.98 与资产 相关 
矸石电 厂脱 硫项 目       192,976.68 与资产 相关 
80 万吨/年 矿渣 粉改 造项 目       1,140,000.00 与资产 相关 
专利补 助资 金  500.00 与收益 相关 
污水资 金补 助  1,500,000.00 与收益 相关 
环保治 理资 金  1,097,959.80 与收益 相关 
焦化脱 硫提 标改 造补 助资 金  1,141,527.00 与收益 相关 
工业运 行调 节专 项补 助资 金* 23,000,000.00       与收益 相关 
合计 23,000,000.00 8,754,030.56   
注 : 根 据 介 休 市 财 政 局 介 财 预 字[2017]5 号 文 件 , 本 公 司 收 到 工 业 运 行 调 节 专 项 补 助 资 金
10,000,000.00 元 ; 根 据介 休市财 政局 介财 预字[2017]9 号 文件 , 本 公司 收到 工 业运行 调节 专项
补助资 金13,000,000.00 元。 
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
70、 营业外支出 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性
损益的 金额 
非流动 资产 处置 损失 合计 18,503.76 46,939,416.71 18,503.76 
其中: 固定 资产 处置 损失 18,503.76 46,939,416.71 18,503.76 
无形资 产处 置损 失       2017 年半年度报告 
71 / 97 
 
债务重 组损 失       
非货币 性资 产交 换损 失       
对外捐 赠 12,000.00 32,000.00 12,000.00 
罚款及 税收 滞纳 金 30,412,178.64 9,047,661.74 30,412,178.64 
其他  35,145.09   
合计 30,442,682.40 56,054,223.54 30,442,682.40 
 
71、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 1,680,379.50 -1,101,898.70 
递延所 得税 费用     
合计 1,680,379.50 -1,101,898.70 
 
(2) 会计利润与 所得税费 用调 整过程: 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
72、 其他综合收益 
□适用 √ 不适 用  
 
73、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息收 入 85,395.73 52,684.61 
政府补 助 41,752,346.40 3,197,959.80 
其他  500.00 
合计 41,837,742.13 3,251,144.41 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
金融业 务手 续费 49,230.41 20,938.40 
中介机 构服 务费 1,606,845.28 1,648,100.82 
运输及 集港 费 82,408,764.86 53,458,367.69 
保险费 3,573,928.43 9,606,313.58 
办公费 91,950.18 48,237.00 
业务招 待费 212,422.19 204,308.24 
差旅费 171,885.10 447,033.55 
电讯费 227,156.12 282,136.39 2017 年半年度报告 
72 / 97 
 
服务费 1,335,603.40 365,666.92 
修理费 18,606,955.86 21,869,035.32 
检验费 6,380.24 66,141.00 
福利费 264,543.17 630,364.68 
捐赠支 出 12,000.00 32,000.00 
环境保 护费 3,076,010.00 1,890,065.40 
其他 595,462.21 482,770.07 
罚款 9,900,480.03 696,434.37 
培训及 咨询 费 32,161.31 387,130.92 
租赁费 102,262.52 760,000.00 
车辆使 用费 768,157.79 939,759.15 
备用费 1,397,094.33  
合计 124,439,293.43 93,834,803.50 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
□适用 √ 不适 用  
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
□适用 √ 不适 用  
(5). 收到的其他与筹资活 动有 关的现金 
□适用 √ 不适 用  
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
□适用 √ 不适 用  
 
74、 现金流量表补充资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1 .将净利润调节为经营 活 动现金流量:   
净利润 -59,569,135.99 -367,820,297.96 
加:资 产减 值准 备 55,450,690.88 65,283,187.31 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产 性生 物资
产折旧 
107,788,911.82 109,787,763.79 
无形资 产摊 销 2,298,546.42 2,372,457.48 
长期待 摊费 用摊 销     
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 的损
失(收 益以 “- ” 号 填列 ) 
    
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “ - ”号 填列 ) 18,503.76 46,939,416.71 
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “ - ”号 填列 )     
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 129,303,679.45 132,527,222.39 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 )     
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ -” 号填 列)     
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ -” 号填 列)     
存货的 减少 (增 加以 “ - ” 号填 列) 10,384,048.19 -133,937,310.10 
经营性 应收 项目 的减 少 ( 增加以 “- ”号 填列 ) 470,605,287.14 -47,589,540.33 
经营性 应付 项目 的增 加 ( 减少以 “- ”号 填列 ) -16,908,150.67 109,502,521.53 
其他   2017 年半年度报告 
73 / 97 
 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 699,372,381.00 -82,934,579.18 
2 .不涉及现金收支的重 大 投资和筹资活动:   
债务转 为资 本     
一年内 到期 的可 转换 公司 债券     
融资租 入固 定资 产     
3 .现金及现金等价物净 变 动情况:   
现金的 期末 余额 397,758,234.74 24,277,081.86 
减:现 金的 期初 余额 17,598,953.91 136,947,686.09 
加:现 金等 价物 的期 末余 额   
减:现 金等 价物 的期 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 380,159,280.83 -112,670,604.23 
 
(2) 本期支付的 取得子公 司的 现金净额 
□适用 √ 不适 用  
 
(3) 本期收到的 处置子公 司的 现金净额 
□适用 √ 不适 用  
 
(4) 现金和现金 等价物的 构成 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 397,758,234.74 17,598,953.91 
其中: 库存 现金 713,825.89 60,062.07 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 396,958,234.40 17,252,967.84 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资金 86,174.45 285,924.00 
二、现 金等 价物   
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 397,758,234.74 17,598,953.91 
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
75、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□适用 √ 不适 用  
 
76、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 21,527.93 冻结 
固定资 产 900,093,654.39 抵押 
无形资 产 108,077,738.62 抵押 
可供出 售金 融资 产 116,620,000.00 冻结 
合计 1,124,812,920.94   
其他说 明: 2017 年半年度报告 
74 / 97 
 
A、本 公司 与向 唐山 联强 冶 金轧辊 有限 公司 采购 轧辊 形成应 付账 款 315,824.00 元,因 未按 时履
行合同 付款 义务 , 债权 人 向河北 省唐 山市 丰南 区人 民法院 提起 诉讼 。2016 年12 月 12 日 晋中 市
中 级 人 民 法 院 作 出(2016) 晋 07 民终 2296 号 民 事 调 解 书 , 调 解 书 约 定 我 公 司 支 付 其 货 款
269,280 元、 承担 一审 案件 受理 费 5,399 元 、 财 产保 全费 5,000 元后 , 双 方再 无权利 纠纷 。2016
年 12 月20 日介 休市 人民 法院作 出 (2016)晋 0781 执 858 号执 行通 知书 , 责 令我公 司向 唐山 联
强履行 以下 义务 :支 付货 款 269,280 元、 负担 案件 受理费 5,399 元 、其 他诉 讼费 5,000 元、 申
请执行 费4,095 元 。 截 止 2017 年06 月 30 日 , 上 述款 项已全 部执 行完 毕 , 因 民 生银行 太原 漪汾
支行账 户正 在办 理解 冻手 续,账 户尚 有未 解冻 金 额15.73 元。 
B、 本 公司 向渤 海银 行股 份 有限公 司太 原分 行借 入短 期借 款42,060,000.00 元 , 因 未按 时履 行合
同还款 义务 ,债 权人 向山 西省太 原市 中级 人民 法院 提起诉 讼。2015 年 10 月 本公司 收到 编号 为
(2015 )并 民保 字 第 208 号《民 事裁 定书 》, 裁 定 冻结本 公司 存放 于建 设银 行介休 支行 存款 人
民币 19,020.33 元、 冻结 本公司 全资 子公 司山 西安 泰集团 能源 投资 有限 公司 存放于 中国 银行 介
休支行 存款 人民 币 508.41 元及其 持有 的山 西汾 西瑞 泰能源 集团 有限 责任 公司 1.1662 亿 股 权 人
民币11,662 万 元 ; 截 止2017 年6 月30 日 , 上 述 被 冻 结 账 户 余 额 为20,349.88 元。  
C、本 公司 向山 西电 机制 造 有限公 司采 购设 备形 成应 付账 款782,119.50 元,2016 年 10 月 收到
编号为(2016) 晋0781 民初 1471 号 《 山西 省介 休市 人民法 院民 事裁 定书 》 , 裁 定冻结 本公 司存
放于建 设银 行介 休支 行存 款人民 币 1,160.56 元。 截 止 2017 年6 月30 日 , 上 述被冻 结账 户余 额
为 1,162.32 元。 
 
77、 外币货币性项目 
(1). 外币货币性项目 : 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元 
项目 期末外 币余 额 折算汇 率 
期末折 算人 民币 
余额 
货币资 金   59,563.16 
其中: 美元 8,792.39 6.7744 59,563.16 
一年内 到期 的非 流动 负债   304,848,000.00 
美元 45,000,000.00 6.7744 304,848,000.00 
应付利 息   47,191,658.43 
美元 6,966,175.37 6.7744 47,191,658.43 
其他应 付款   2,173,980.73 
美元 230,776.35 6.7744 1,563,371.30 
欧元 78,792.38 7.7496 610,609.43 
 
(2). 境外经营实体说明, 包括 对于重要的境外经营 实体 ,应披露其境外主要 经营 地、记账本
位币及选择依据,记 账本 位币发生变化的还应 披露 原因。 
□适用 √ 不适 用  
 
78、 套期 
□适用 √ 不适 用  
 
79、 政府补助 
1. 政府补助基本情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 金额 列报项 目 计入当 期损 益的 金额 
与资产相关的政府补 助       2017 年半年度报告 
75 / 97 
 
科技三 项费 用拨 款 142,856.80 递延收 益\ 其他 收益 8,928.60 
污水处 理 15,900,000.12 递延收 益\ 其他 收益 1,099,999.98 
矸石电 厂脱 硫项 目 2,315,720.85 递延收 益\ 其他 收益 192,976.68 
干熄焦 余热 利用 18,818,572.99 递延收 益\ 其他 收益 2,509,142.88 
锅炉除 尘改 造 600,000.12 递延收 益\ 其他 收益 49,999.98 
环保检 测系 统 108,268.48 递延收 益\ 其他 收益 12,992.28 
80 万吨/ 年 矿渣 粉改 造项 目 9,120,000.00 递延收 益\ 其他 收益 1,140,000.00 
焦炉烟 气脱 硫 3,752,346.40 递延收 益\ 其他 收益 96,224.47 
焦炉煤 气制 液化 天然 气项 目 15,700,000.00 递延收 益  
与收益相关的政府补 助       
工业运 行调 节专 项补 助资 金 23,000,000.00 营业外 收入 23,000,000.00 
财政贴 息补 助款 16,000,000.00 财务费 用 16,000,000.00 
 
2. 政府补助退回情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 原因 
焦炉煤 气制 液化 天燃 气项 目 6,000,000.00 暂缓建 设 
      
 
80、 其他 
□适用 √ 不适 用  
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□适用 √ 不适 用  
2、 同一控制下企业合并 
□适用 √ 不适 用  
3、 反向购买 
□适用 √ 不适 用   
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
一揽子 交易 
□适用 √ 不适 用  
非一揽 子交 易 
□适用 √ 不适 用  
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
√适用 □ 不适 用  
本报告 期内 增加 了本 公司 于 2017 年3 月 成立 全资 子 公司山 西安 泰集 团云 商有 限公司 。 
 2017 年半年度报告 
76 / 97 
 
九、 在其他主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 
业务
性质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
山西安 泰国 际贸 易
有限公 司 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
贸易 97  设立 
山西宏 安焦 化科 技
有限公 司 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
生产 75  合资设 立 
山西安 泰集 团介 休
包装制 品有 限公 司 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
生产 90 10 设立 
山西安 泰集 团介 休
建筑工 程有 限公 司 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
生产 90 10 设立 
山西安 泰集 团能 源
投资有 限公 司 
晋中市 介休 市义 安村 晋中市 介休 市义 安村 投资 100  设立 
山西安 泰型 钢有 限
公司 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
生产 100  收购 
山西安 泰集 团云 商
有限公 司 
晋中市 介休 市义 安镇
安泰工 业区 
晋中市 介休 市义 安镇
义 安 村 安 泰 工 业 区1 区 
贸易 100  设立 
 
(2). 重要的非全资子公司 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司 名称 
少数股 东持 股 
比例 
本期归 属于 少数
股东的 损益 
本期向 少数 股东 宣告
分派的 股利 
期末少 数股 东权 益
余额 
山西宏 安焦 化
科技有 限公 司 
25.00 6,939,195.44  42,222,443.69 
 
子公司 少数 股东 的持 股比 例不同 于表 决权 比例 的说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
77 / 97 
 
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
子公
司名
称 
期末余 额 期初余 额 
流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 
宏安
焦化 
519,450,791.18 548,734,077.49 1,068,184,868.67 698,664,816.99 200,630,276.90 899,295,093.89 676,970,014.50 572,896,474.40 1,249,866,488.90 909,126,211.91 199,607,283.94 1,108,733,495.85 
 
 
子公司 名称 
本期发 生额 上期发 生额 
营业收 入 净利润 综合收 益总 额 经营活 动现 金流 量 营业收 入 净利润 综合收 益总 额 经营活 动现 金流 量 
宏安焦 化 1,208,379,132.23 27,821,932.54 27,821,932.54 4,546,969.37 324,737,532.25 -52,710,689.06 -52,710,689.06 4,462,679.84 
 2017 年半年度报告 
78 / 97 
 
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 : 
□适用 √ 不适 用  
 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持: 
□适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□适用 √ 不适 用  
 
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√适用 □ 不适 用  
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
合营企 业或 联营
企业名 称 
主要经
营地 
注册地 
业务
性质 
持股比 例(%) 
对合营 企业 或联 营
企业投 资的 会计 处
理方法 
直接 间接 
山西汾 西中 泰煤
业有限 责任 公司 
山西省
中阳县 
山西省 中阳 县城 关镇 西
街凤城 东 街1 排 2 号 
生产 29.00  权益法 
 
(2). 重要合营企业的主要 财务 信息 
□适用 √ 不适 用  
 
(3). 重要联营企业的主要 财务 信息 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
汾西中 泰公 司 汾西中 泰公 司 
流动资 产 47,531,854.91 47,531,854.91 
非流动 资产 248,038,181.75 247,197,443.75 
资产合 计 295,570,036.66 294,729,298.66 
   
流动负 债 144,309,497.64 143,468,759.64 
非流动 负债 8,480,000.00 8,480,000.00 
负债合 计 152,789,497.64 151,948,759.64 
   
少数股 东权 益     
归属于 母公 司股 东权 益 142,780,539.02 142,780,539.02 
     
按持股 比例 计算 的净 资产 份额 41,406,356.32 41,406,356.32 
调整事 项     
--商誉     
--内部 交易 未实 现利 润     2017 年半年度报告 
79 / 97 
 
--其他     
对联营 企业 权益 投资 的账 面价值     
存在公 开报 价的 联营 企业 权益投 资的 公允 价值     
   
营业收 入     
净利润     
终止经 营的 净利 润     
其他综 合收 益     
综合收 益总 额     
   
本年度 收到 的来 自联 营企 业的股 利     
 
(4). 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
□适用 √ 不适 用  
(5). 合营企业或联营企业 向本 公司转移资金的能力 存在 重大限制的说明: 
□适用 √ 不适 用  
(6). 合营企业或联营企业 发生 的超额亏损 
□适用 √ 不适 用  
(7). 与合营企业投资相关 的未 确认承诺 
□适用 √ 不适 用  
(8). 与合营企业或联营企 业投 资相关的 或有负债 
□适用 √ 不适 用  
 
4、 重要的共同经营 
□适用 √ 不适 用  
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□适用 √ 不适 用  
6、 其他 
□适用 √ 不适 用  
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√适用 □ 不适 用  
信用风险 
信用风 险是 指金 融工 具的 一方不 履行 义务 ,造 成另 一方发 生财 务损 失的 风险 。本公 司主 要面 临
赊销导 致的 客户 信用 风险 。在签 订新 合同 之前 ,本 公司会 对新 客户 的信 用风 险进行 评估 ,包 括
外部信 用评 级和 在某 些情 况下的 银行 资信 证明 (当 此信息 可获 取时 )。 公司 对每一 客户 均设 置
了赊销 限额 ,该 限额 为无 需获得 额外 批准 的最 大额 度。 
公司通 过对 已有 客户 信用 评级的 季度 监控 以及 应收 账款账 龄分 析的 月度 审核 来确保 公司 的整 体
信用风 险在 可控 的范 围内 。在监 控客 户的 信用 风险 时,按 照客 户的 信用 特征 对其分 组。 被评 为
“高风 险 ” 级别 的客 户会 放在受 限制 客户 名单 里, 并且只 有在 额外 批准 的前 提下, 公司 才可 在
未来期 间内 对其 赊销 ,否 则必须 要求 其提 前支 付相 应款项 。 
市场风险 
金融工 具的 市场 风险 ,是 指金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 市场 价格 变动而 发生 波动 的
风险, 包括 汇率 风险 、利 率风险 和其 他价 格风 险 , 本公司 主要 面临 的是 利率 风险。 利率 风险 ,
是指金 融工 具的 公允 价值 或未来 现金 流量 因市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。本公 司面 临的 利2017 年半年度报告 
80 / 97 
 
率风险 主要 来源 于银 行长 期借款 、融 资租 赁以 及应 付债券 。公 司根 据对 未来 利率波 动的 预期 ,
在满足 公司 融资 需求 的基 础上, 调整 长短 期各 类融 资结构 ,控 制利 率风 险对 公司的 影响 。 
流动性风险 
流动风 险, 是指 企业 在履 行以交 付现 金或 其他 金融 资产的 方式 结算 的义 务时 发生资 金短 缺的 风
险。本 公司 的政 策是 确保 拥有充 足的 现金 以偿 还到 期债务 。流 动性 风险 由本 公司的 财务 部门 集
中控制 。 财务 部门 通过 监 控现金 余额 、 可随 时变 现 的有价 证券 以及 对未 来 12 个月现 金流 量的 滚
动预测 ,确 保公 司在 所有 合理预 测的 情况 下拥 有充 足的资 金偿 还债 务。 
 
十一、 公允价值的披露 
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
□适用 √ 不适 用  
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
√适用 □ 不适 用  
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。 
 
3、 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目, 采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
√适用 □ 不适 用  
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。 
 
4、 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目, 采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
√适用 □ 不适 用  
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 
 
5、 持续的第三层次公允 价值 计量项目, 期初与期 末账 面价值间的调节信息 及不 可观察参数敏
感性分析 
□适用 √ 不适 用  
 
6、 持续的公允价值计量 项目 , 本期内发生各层级 之间 转换的, 转换的原因 及确 定转换时点的
政策 
√适用 □ 不适 用  
公允价 值计 量结 果所 属的 层次, 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定。 
 
7、 本期内发生的估值技 术变 更及变更原因 
□适用 √ 不适 用  
 
8、 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
√适用 □ 不适 用  
 
项目 
期末 期初 
账面价 值 公允价 值 
所属
层次 
账面价 值 公允价 值 
所属
层次 
可供出 售
金融资 产 
158,720,000.00 158,720,000.00 
第三
层次 
158,720,000.00 158,720,000.00 
第三
层次 
 
9、 其他 
□适用 √ 不适 用  2017 年半年度报告 
81 / 97 
 
 
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企业 的
持股比 例(%) 
母公司 对本 企业 的
表决权 比例(%) 
李安民 (控 股股 东 )               31.57 31.57 
 
2、 本企业的子公司情况 
√适用 □ 不适 用  
本公司 子公 司的 情况 详见 本附注 “在 其他 主体 中的 权益 ” 。 
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
√适用 □ 不适 用  
本公司 重要 的合 营或 联营 企业详 见本 附注 “在 其他 主体中 的权 益 ” 。 
 
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企
业情况 如下 
√适用 □ 不适 用  
合营或 联营 企业 名称 与本企 业关 系 
山西汾 西中 泰煤 业有 限责 任公司 参股公 司 
 
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
4、 其他关联方情况 
√适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 关联关 系说 明 
山西安 泰制 衣有 限公 司 本公司 实际 控制 人李 安民 之配偶 范秋 莲担 任该 公司 法定代 表人 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 
本公司 实际 控制 人李 安民 持有山 西安 泰控 股集 团有 限公 司 90% 的
股权, 山西 安泰 控股 集团 有限公 司持 有该 公 司 100% 的控股 权 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 山西新 泰钢 铁有 限公 司控 制该企 业 
山西安 泰控 股集 团有 限公 司 本公司 实际 控制 人李 安民 持有该 公 司90% 的股 权 
介休市 衡展 贸易 有限 公司 山西新 泰钢 铁有 限公 司控 制该企 业 
山西安 泰房 地产 开发 有限 公司 山西安 泰控 股集 团有 限公 司持有 该公 司99% 的 股权 
博富科 技股 份有 限公 司 本公司 控股 股东 李安 民之 子李勇 担任 该公 司法 定代 表人 
上海晋 泰实 业有 限公 司 本公司 实际 控制 人控 制该 企业 
上海励 广实 业有 限公 司 本公司 的实 际控 制人 控制 该企业 
山西安 泰高 盛实 业有 限公 司 本公司 的实 际控 制人 李安 民持有 该公 司90%股权 
介休市 安泰 物业 服务 有限 公司 
山西安 泰控 股集 团有 限公 司持有 该公 司90% 的 股权 ,山西 安泰 房
地产开 发有 限公 司持 有该 公司 10% 的 股权 
山西安 泰售 电有 限公 司 
本公司 实际 控制 人李 安民 持有山 西安 泰控 股集 团有 限公 司 90% 的
股权, 山西 安泰 控股 集团 有限公 司持 有该 公 司 100% 的控股 权 
山西安 泰尚 美文 化旅 游有 限公司 
本公司 实际 控制 人李 安民 持有山 西安 泰控 股集 团有 限公 司 90% 的
股权, 山西 安泰 控股 集团 有限公 司持 有该 公 司 100% 的控股 权 
 2017 年半年度报告 
82 / 97 
 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
山西安 泰制 衣有 限公 司 工作服  31,570.00 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 高炉煤 气 31,486,584.90 16,607,878.80 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 转炉煤 气 7,298,400.60 3,752,780.52 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 水渣 1,740,428.40 1,528,220.40 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 钢坯 888,745,844.24 392,964,514.23 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 高炉煤 气 6,402,835.02 2,935,005.78 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 水渣 633,699.30 336,576.20 
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 物料 4,480,300.30 3,215,743.57 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 电力 56,148,202.35 55,125,508.43 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 矿产辅料 6,707,073.99 4,198,083.56 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 焦炭 530,337,154.59 144,558,974.21 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 废钢 35,958,107.72 11,904,134.98 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 焦炉煤 气 23,233,488.60 13,552,080.90 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 运输劳 务 26,846,629.21 2,179,974.80 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 电力 32,549,281.65 12,692,652.14 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 焦炉煤 气 565,002.00 186,690.60 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 焦炭 150,513,841.29 32,041,220.01 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 矿产辅料 18,263.68 6,805.60 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 物料 2,727,763.79 3,262,454.18 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 运输劳 务 13,237,299.61 2,287,562.71 
购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
□适用 √ 不适 用  
关联托 管/ 承包 情况 说明 
□适用 √ 不适 用  
本公司 委托 管理/出 包情 况 表: 
□适用 √ 不适 用  
关联管 理/ 出包 情况 说明 
□适用 √ 不适 用  
 
(3).  关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
□适用 √ 不适 用   2017 年半年度报告 
83 / 97 
 
本公司 作为 承租 方: 
□适用 √ 不适 用  
关联租 赁情 况说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
(4).  关联担保 情况 
本公司 作为 担保 方 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种:人 民币 
被担保 方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已
经履行 完毕 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 125,000,000.00 2015-01-12 2016-01-09 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 100,000,000.00 2014-11-28 2020-11-20 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 100,000,000.00 2014-12-05 2020-12-04 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 130,000,000.00 2014-12-09 2020-12-08 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 100,000,000.00 2014-12-10 2020-12-09 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 66,000,000.00 2014-12-11 2020-12-09 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 100,000,000.00 2016-09-30 2017-07-10 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 70,000,000.00 2017-06-06 2018-06-01 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 77,000,000.00 2014-12-31 2017-12-31 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 27,430,284.27 2014-12-31 2017-06-15 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 60,000,000.00 2015-06-25 2021-06-21 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 48,000,000.00 2015-06-25 2021-06-21 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 48,000,000.00 2015-06-25 2021-06-21 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 48,000,000.00 2015-06-26 2021-06-21 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 48,000,000.00 2015-06-26 2021-06-21 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 48,000,000.00 2015-06-26 2021-06-21 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 48,000,000.00 2015-06-26 2021-06-21 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 48,000,000.00 2015-06-26 2021-06-21 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 100,000,000.00 2016-06-29 2019-06-29 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 415,000,000.00 2016-04-08 2018-04-08 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 100,000,000.00 2017-01-01 2020-12-31 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 43,200,000.00 2017-06-01 2017-11-23 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 140,000,000.00 2017-06-01 2017-12-01 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 19,800,000.00 2017-06-01 2017-09-15 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司 263,000,000.00 2017-06-02 2018-05-31 否 
 
本公司 作为 被担 保方 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
担保方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已
经履行 完毕 
李安民 100,000,000.00 2013-10-28 2017-10-27 否 
李安民 30,000,000.00 2013-10-30 2017-10-28 否 
李安民 100,000,000.00 2013-10-30 2017-10-28 否 
李安民 50,000,000.00 2013-11-14 2017-11-14 否 
李安民 42,000,000.00 2015-03-18 2018-03-18 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 李安民 170,000,000.00 2013-11-14 2017-11-14 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 李安民 27,710,000.00 2015-09-30 2017-09-30 否 2017 年半年度报告 
84 / 97 
 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 李安民 44,890,000.00 2015-10-20 2017-10-20 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 李安民 115,000,000.00 2015-12-04 2017-12-04 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 李安民 149,000,000.00 2015-12-04 2017-12-04 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 山西安
泰房地 产开 发有 限公 司、 李 安民、
李猛 
427,000,000.00 2016-12-30 2018-12-28 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 山西安
泰房地 产开 发有 限公 司、 李 安民、
李猛 
195,000,000.00 2016-12-30 2018-12-28 否 
山西安 泰控 股集 团有 限公 司、山
西万狮 京华(维 景国 际)大 酒店有
限公司 、李 安民 、李 猛 
80,000,000.00 2014-12-24 2017-12-24 否 
山西安 泰控 股集 团有 限公 司、山
西万狮 京华(维 景国 际)大 酒店有
限公司 、李 安民 、李 猛 
120,000,000.00 2014-12-25 2017-12-25 否 
山西安 泰控 股集 团有 限公 司、山
西万狮 京华(维 景国 际)大 酒店有
限公司 、李 安民 、李 猛 
100,000,000.00 2014-12-26 2017-12-26 否 
山西安 泰控 股集 团有 限公 司、山
西万狮 京华(维 景国 际)大 酒店有
限公司 、李 安民 、李 猛 
100,000,000.00 2014-12-29 2017-12-29 否 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶
炼有限 公司 
80,000,000.00 2015-03-03 2016-03-02 否 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶
炼有限 公司 
40,200,000.00 2016-11-17 2017-11-16 否 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶
炼有限 公司 
40,200,000.00 2016-11-17 2017-11-16 否 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶
炼有限 公司 
38,860,000.00 2016-12-08 2017-12-07 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 李 安民、
李猛、 
411,561,300.00 2015-01-22 2019-07-28 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 山西安
泰房地 产开 发有 限公 司、 李 安民、
范秋莲 
31,000,000.00 2015-06-30 2021-06-28 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 山西安
泰房地 产开 发有 限公 司、 李 安民、
范秋莲 
25,999,930.99 2015-06-30 2021-06-28 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 李 安民、
范秋莲 、李 猛、 山西 安泰 冶炼有
限公司 
49,900,000.00 2015-03-23 2016-03-18 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 李 安民、
范秋莲 、李 猛、 山西 安泰 冶炼有
限公司 
49,900,000.00 2015-03-23 2016-03-18 否 
李安民 、李 猛 9,990,000.00 2017-03-31 2018-03-31 否 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶
炼有限 公司 
142,000,000.00 2017-06-20 2020-06-20 否 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶
炼有限 公司 、山 西新 泰钢 铁有限
公司 
4,850,000.00 2017-06-20 2020-06-20 否 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶 5,900,000.00 2017-06-20 2020-06-20 否 2017 年半年度报告 
85 / 97 
 
炼有限 公司 、山 西新 泰钢 铁有限
公司 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶
炼有限 公司 、山 西新 泰钢 铁有限
公司 
3,600,000.00 2017-06-20 2020-06-20 否 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶
炼有限 公司 、山 西新 泰钢 铁有限
公司 
5,200,000.00 2017-06-20 2020-06-20 否 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶
炼有限 公司 、山 西新 泰钢 铁有限
公司 
2,600,000.00 2017-06-20 2020-06-20 否 
李安民 、李 猛、 山西 安泰 集团冶
炼有限 公司 、山 西新 泰钢 铁有限
公司 
3,400,000.00 2017-06-20 2020-06-20 否 
李安民 、李 猛、 范秋 莲 20,000,000.00 2015-12-25 2016-12-24 否 
李安民 、李 猛、 范秋 莲 99,000,000.00 2015-12-25 2016-12-24 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 李 安民、
范秋莲 、李 猛、 胡敏 薇 
62,689,513.08 2015-12-30 2016-12-24 否 
介休市 衡展 贸易 有限 公司 、山西
新泰钢 铁有 限公 司、 李安 民 
60,000,000.00 2016-05-26 2017-05-25 否 
介休市 衡展 贸易 有限 公司 、山西
新泰钢 铁有 限公 司、 李安 民 
70,000,000.00 2015-04-07 2017-04-05 否 
介休市 衡展 贸易 有限 公司 、山西
新泰钢 铁有 限公 司、 李安 民 
10,000,000.00 2016-08-24 2017-08-23 否 
介休市 衡展 贸易 有限 公司 、山西
新泰钢 铁有 限公 司、 李安 民 
2,000,000.00 2017-01-10 2018-01-09 否 
介休市 衡展 贸易 有限 公司 、山西
新泰钢 铁有 限公 司、 李安 民 
27,000,000.00 2016-12-21 2017-12-20 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 安泰能
源投资 、 李安 民、 范秋 莲 、 李猛、
胡敏薇 
42,060,000.00 2015-06-23 2015-12-22 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 安泰国
贸、李 安民 、范 秋莲 
28,000,000.00 2014-12-29 2017-12-25 否 
山西新 泰钢 铁有 限公 司、 李 安民、
范秋莲 、李 猛 
50,000,000.00 2014-12-23 2015-09-09 否 
 
关联担 保情 况说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
(5).  关联方资金拆借 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种:人 民币 
关联方 拆借金 额 起始日 到期日 说明 
拆入 
          
拆出 
山西安泰集
团冶炼有限
公司 
384,623,498.77 
    注: 系 2015 年1-9 月山 西 安泰集 团冶 炼有 限公
司属于 本 公 司子 公司 期间 ,本公 司与 其发 生的
日常经 营形 成的 内部 往来 款, 由于 2015 年资 产
置换, 变为 应收 关联 方的 款项。 2017 年半年度报告 
86 / 97 
 
 
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
山西新 泰钢 铁有 限公 司       263,000,000.00   
注: 经 公司 第九 届董 事会 二○一 七年 第一 次会 议及 二○一 六年 年度 股东 大会 审议通 过, 同意 新
泰钢铁 和本 公司 进行 债务 重组, 通过 债务 转移 或其 他合法 合规 的方 式, 将本 公司目 前在 部分 金
融机构 的借 款合 计不 超 过20 亿 元债 务转 移到 新泰 钢 铁名下 , 以偿 还等 额的 新泰 钢铁对 本公 司的
经营性 欠款 及相 应的 违约 金。 
截止2017 年6 月30 日, 本 公司在 中国 工商 银行 介休 支行26,300 万 元的 债务 已 转移至 新泰 钢铁 ,
归还了 等额 经营 性欠 款。 
 
(7).  关键管理人员报酬 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种:人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 619,625.00 464,400.00 
 
(8).  其他关联交易 
□适用 √ 不适 用  
 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款 
山西安 泰集 团
冶炼有 限公 司 
843,475,514.79 106,283,508.38 1,099,143,585.94 76,162,563.60 
应收账 款 
山西新 泰钢 铁
有限公 司 
430,636,778.07 7,363,490.68 549,723,170.47 15,425,661.45 
应收账 款 
介休市 衡展 贸
易有限 公司 
198,165,344.86 54,640,298.32 198,165,344.86 19,816,534.49 
应收账 款 
上海励 广实 业
有限公 司 
  63,418,948.00 634,189.48 
其他应 收款 
山西安 泰集 团
冶炼有 限公 司 
384,623,498.77 19,231,174.94 384,623,498.77 19,231,174.94 
 
(2).  应付项目 
□适用 √ 不适 用   
 
7、 关联方承诺 
√适用 □ 不适 用  
以下为本公司于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项: 
 
 2017 年半年度报告 
87 / 97 
 
担保 
项目名 称 关联方 期末余 额 期初余 额 
担保    
—提供 担保    
 山西新 泰钢 铁有 限公 司 2,372,430,284.27 1,905,371,400.00 
—接受 担保    
 山西新 泰钢 铁有 限公 司 2,074,260,744.07 2,066,460,744.07 
 山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 341,260,000.00  
 
经营性 占用 
为切实 履行 新泰 钢铁 对本 公司的 还款 承诺 ,尽 快偿 还本公 司的 欠款 ,经 与相 关金融 机构 债权 人
协商, 并经 公司 第九 届董 事会二 ○一 七年 第一 次会 议及二 ○一 六年 年度 股东 大会审 议通 过, 同
意新泰 钢铁 和本 公司 进行 债务重 组, 通过 债务 转移 或其他 合法 合规 的方 式, 将本公 司目 前在 部
分金融 机构 的借 款合 计不 超过 20 亿 元债 务转 移到 新 泰钢铁 名下 , 以偿 还等 额的 新泰钢 铁对 本公
司的经 营性 欠款 及相 应的 违约金 。鉴 于本 次债 务重 组的相 关工 作尚 在推 进过 程中, 涉及 的具 体
债务转 移方 式与 金额 等问 题尚需 进一 步协 商、 沟通 、工作 量较 大, 且需 相关 金融机 构债 权人 履
行其内 部审 批程 序, 因此 经公司 第九 届董 事会 二○ 一七年 第一 次临 时会 议提 请二○ 一七 年第 一
次临时 股东 大会 同意 将新 泰钢铁 的还 款承 诺履 行期 限延长 十个 月, 即新 泰钢 铁对安 泰集 团的 应
付账款 最晚 在2017 年12 月底之 前偿 还完 毕。 截 止2017 年 6 月 30 日, 通过 上述债 务重 组方 式
已归还 经营 性欠 款26,300.00 万 元, 剩余 部分 正在 解决当 中。 
 
8、 其他 
□适用 √ 不适 用  
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□适用 √ 不适 用  
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□适用 √ 不适 用  
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□适用 √ 不适 用  
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□适用 √ 不适 用  
5、 其他 
□适用 √ 不适 用  
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
√适用 □ 不适 用  
资产负 债表 日存 在的 对外 重要承 诺、 性质 、金 额 
抵押资产情况 
A、公 司本 年以 自身 拥有 的 房产 142,155,179.52 元, 土地使 用 权 88,664,644.52 元 ,机 器设备
104,859,494.78 元 为公 司 的长期 借 款 61,710.13 万 元提供 担保 ; 公司 本年 以 自身拥 有的 机器 设
备 238,042,425.91 元为 公 司的短 期借 款 24,926.00 万元提 供担 保。 
B、子 公司 山西 宏安 焦化 科 技有限 公司 (以 下简 称宏 安焦化 )长 期借 款 4,500 万美元 抵押 情况 :
根据安 泰集 团第 七届 董事 会 2011 年 第三 次临 时会 议 ,宏安 焦化 于2011 年10 月 17 日与 奥地 利
奥合国 际银行 股份 有限公 司签订 金额 为 7,000 万 美 元的四 年期国 际商 业贷款 协议, 截止 20152017 年半年度报告 
88 / 97 
 
年 12 月31 日借 款余 额为4500 万 美元 。于2015 年10 月29 日 办理 了借 款展 期 手续。 公司 以拥
有 的 宏 安 焦 化 75% 的 股 权 以 及 宏 安 焦 化 的 机 器 设 备 166,719,196.02 元 、 土 地 使 用 权
19,413,094.10 元、 房屋248,317,358.16 元为 该笔 贷款提 供抵 押担 保。 
 
已签订的正在履行或 尚未 完全履行的对外担保 合同 : 
A、 公司 于 2016 年 3 月 3 日召 开的 第八 届董 事会 二 〇一六 年第 一次 会议 及 2016 年 3 月 25 
日召开 的 2015 年年 度股 东大会 审议 通过 了《 关于 公司与 山西 新泰 钢铁 有限 公司续 签互 保协 议
的议案 》 , 同意 公司 与山 西 新泰钢 铁有 限公 司 ( 以下 简 称 “ 新泰 钢铁 ” ) 继 续签 订 《互保 协议 》 ,
约定互 相就 对方 (均 包括 双方认 可的 对方 子公 司) 向银行 或其 他金 融机 构借 贷(包 括贷 款、 票
据、信 用证 开证 、贷 款重 组以及 金融 机构 可支 持的 业务品 种) 所形 成的 债务 以及 被 担保 方与 其
客户办 理有 关业 务合 同所 形成的 债务 ,相 互提 供连 带责任 保证 方式 的信 用担 保,新 泰钢 铁为 公
司累计 提供 的担 保余 额不 超过 (包 含 )28 亿 元人 民 币, 公司 为新 泰钢 铁累 计 提供的 担保 余额 不
超过( 包含 )23 亿 元人 民 币,互 保期 限自 公司 股东 大会通 过之 日 起 5 年 。截 止 2017 年06 月
30 日 ,公 司为 新泰 钢铁 的2,372,430,284.27 元人 民 币贷款 承担 连带 责任 担保 。 
B、 公 司 于2015 年9 月25 日召开 的第 八届 董事 会二 ○一五 年第 四次 临时 会议 审议并 通过 了 《关
于为控 股子 公司 山西 宏安 焦化科 技有 限公 司提 供担 保的议 案》 ,同 意公 司为 宏 安焦 化向 奥合 银
行申请 延期 的7,000 万美 元授信 项下 的未 偿债 务提 供部分 担保 ,担 保金 额为 上述未 偿债 务总 额
的 75% , 担保 方式 为公 司持 有的宏 安焦 化 75% 股 权质 押及保 证担 保 , 提 供担 保 的期限 为自 修订 协
议生效 之日 起 18 个 月 。 同 意公司 为宏 安焦 化向 招行 太原分 行申 请的 人民 币 5,000 万 元融 资业 务
(包括 但不 限于 借新 还旧 、贷款 重组 以及 该行 可支 持的其 他业 务品 种等 )提 供担保 ,担 保方 式
为连带 责任 保证 及机 器设 备抵押 担保,提 供担 保的 期 限为自 公司 股东 大会 通过 之日起 三年 。 截止
2017 年06 月 30 日, 公司 为山西 宏安 焦化 科技 有限 公司 的 5,000 万元 人 民币 贷款 和 4,500 万美
元贷款 承担 连带 责任 担保 。 
C、 公 司 于2016 年6 月14 日召开 的第 八届 董事 会二 〇一六 年第 一次 临时 会议 审议并 通过 了 《关
于为全 资子 公司 山西 安泰 型钢有 限公 司提 供担 保的 议案 》 。 (1 ) 同 意公 司为 山西安 泰型 钢有 限
公司与 五矿 钢铁 有限 责任 公司拟 签订 的《 联合 销售 协议》 项下 的主 债权 提供 担保, 担保 的主 债
权数额 为7,000 万元 人民 币,担 保方 式为 连带 责任 保证担 保, 担保 期限 为主 合同履 行期 限届 满
之日起 两年 。 (2 ) 同 意公 司为山 西安 泰型 钢有 限公 司与与 浙江 中拓 融资 租赁 有限公 司拟 签订 的
《融资 租赁 合同 》项 下的 主债权 提供 担保 ,保 证担 保的范 围为 出租 人对 承租 人享有 的一 切债 权
以及其 为维 护及 实现 主债 权和担 保权 利而 支付 的各 项成本 和费 用。 担保 方式 为连带 责任 保证 担
保,担 保期 限为 主合 同项 下承租 人最 后一 期债 务履 行期限 届满 之日 起两 年( 承租人 在主 合同 项
下的债 务履 行期 限如 有变 更,则 保证 期间 为自 担保 合同生 效之 日起 至变 更后 的最后 一期 债务 履
行期限 之日 后满 两年 时止 ) 。 截 止 2017 年06 月 30 日, 公 司为 山西 安泰 型钢 有限公 司 1,519.04
万元债 务 和8,361.36 万 元 租金承 担连 带责 任担 保。 
 
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
√适用 □ 不适 用  
资产负债表日存在的 重要 或有事项 
截止2017 年06 月30 日, 公 司应收 关联 方山 西新 泰钢 铁有限 公司 、 山 西安 泰集 团 冶炼有 限公 司、
介休市 衡展 贸易 有限 公司 货款 1,856,901,136.49 元 ,其 中 465,025,237.37 元 在应收 账款 规定
的信用 期内 。根 据销 售协 议中的 相关 规定 ,公 司应 收取上 述关 联方 因延 期付 款产生 的资 金占 用
费 1.80 亿 元, 对方 已回 函 予以确 认 , 由 于尚 未收 到 该资金 占用 费 , 出 于谨 慎 性考虑 , 公司 在资
产负债 表日 没有 确认 该笔 收入。 
 
未决 诉讼 
截止2017 年06 月 30 日 , 公司存 在如 下未 决诉 讼: 
本公司 向渤 海银 行股 份有 限公司 太原 分行 借入 短期 借款 42,060,000.00 元, 因未按 时履 行合 同
还款义 务 , 债 权人 向山 西 省太原 市中 级人 民法 院提 起诉讼 。2017 年 6 月, 公 司收到(2015)并民
初字 第807 号民 事判 决书 , 判决公 司于 本判 决生 效 后30 日 内偿 还原 告渤 海银 行 太原分 行借 款本2017 年半年度报告 
89 / 97 
 
金 4,206 万 元及 万元 及至 给付之 日止 的利 息、 罚息 、复利 。本 公司 因不 服一 审判决 书中 判决 的
罚息内 容, 就一 审判 决已 向山西 省高 级人 民法 院提 起上诉 。 
 
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□适用 √ 不适 用  
 
3、 其他 
□适用 √ 不适 用   
 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
□适用 √ 不适 用  
3 、 销售退回 
□适用 √ 不适 用  
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
□适用 √ 不适 用  
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1).  追溯重述法 
□适用 √ 不适 用  
(2).  未来 适用法 
□适用 √ 不适 用   
 
2、 债务重组 
√适用 □ 不适 用  
详见本 附注 “关 联方 债务 重组情 况”。 
 
3、 资产置换 
(1).  非货币性资产交换 
□适用 √ 不适 用  
(2).  其他资产置换 
□适用 √ 不适 用  
 
4、 年金计划 
□适用 √ 不适 用   
 
5、 终止经营 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
90 / 97 
 
6、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
□适用 √ 不适 用  
(2).  报告分部的财务信息 
□适用 √ 不适 用  
(3).  公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□适用 √ 不适 用  
(4).  其他说明: 
□适用 √ 不适 用  
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
□适用 √ 不适 用  
 
8、 其他 
□适用 √ 不适 用  
 
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类披露: 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面价 值 
账面余 额 坏账准 备 
账面价 值 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金 额重 大并
单独计 提坏 账准
备的应 收账 款 
                    
按信用 风险 特征
组合计 提坏 账准
备的应 收账 款 
1,422,926,290.17 100.00 168,067,438.05 11.81 1,254,858,852.12 1,836,028,922.32 100.00 111,645,578.32 6.08 1,724,383,344.00 
单项金 额不 重大
但单独 计提 坏账
准备的 应收 账款 
24,176.89  19,341.51 80.00 4,835.38 21,036.57  16,829.26 80.00 4,207.31 
合计 1,422,950,467.06 100.00 168,086,779.56   1,254,863,687.50 1,836,049,958.89 100.00 111,662,407.58   1,724,387,551.31 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□适用 √不 适用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 (% ) 
1 年以 内小 计 483,897,281.61 4,838,972.82 1.00 
1 至2 年 133,657,851.16 6,682,892.56 5.00 
2 至3 年 425,328,872.72 42,532,887.27 10.00 
3 年以 上 380,042,284.68 114,012,685.40 30.00 
合计 1,422,926,290.17 168,067,438.05  2017 年半年度报告 
91 / 97 
 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□适用 √ 不适 用  
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额56,424,371.98 元 。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□适用 √ 不适 用  
 
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□适用 √ 不适 用  
 
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 
期末余 额 
应收账 款 
占应收 账款 合计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
山西安 泰集 团冶 炼有 限公 司 809,487,418.66 56.89 105,943,627.42  
山西新 泰钢 铁有 限公 司 413,210,588.87 29.04 7,189,228.78  
介休市 衡展 贸易 有限 公司 198,165,344.86 13.93 54,640,298.32  
剌守义 844,933.00  0.06 8,449.33  
唐山港 陆钢 铁有 限公 司 601,000.00 0.04 180,300.00  
合计 1,422,309,285.39 99.96 167,961,903.85 
 
(5).  因金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
□适用 √ 不适 用  
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□适用 √ 不适 用  
其他 说 明: 
□适用 √ 不适 用  
  
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款 分类披露 : 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金 额重 大并 单
独计提 坏账 准备 的
其他应 收款 
                    
按信用 风险 特征 组
合计提 坏账 准备 的
其他应 收款 
392,131,774.59 95.40 21,230,507.61 5.41 370,901,266.98 392,444,833.76 95.40 20,971,740.64 5.34 371,473,093.12 2017 年半年度报告 
92 / 97 
 
单项金 额不 重大 但
单独计 提坏 账准 备
的其他 应收 款 
18,920,657.54 4.60 15,136,526.04 80.00 3,784,131.50 18,920,657.54 4.60 15,136,526.04 80.00 3,784,131.50 
合计 411,052,432.13 100.00 36,367,033.65   374,685,398.48 411,365,491.30 100.00 36,108,266.68   375,257,224.62 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
□适用 √不 适用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内小 计 406,821.21 4,068.21 1.00 
1 至2 年 385,164,186.45 19,258,209.32 5.00 
2 至3 年   10.00 
3 年以 上 6,560,766.93 1,968,230.08 30.00 
合计 392,131,774.59 21,230,507.61  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额258,766.97 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□适用 √ 不适 用  
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□适用 √ 不适 用  
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
抵押金 、保 证金 1,500.00 601,500.00 
结算尾 款 2,072,280.29 2,070,597.37 
其他 114,890.55 114,890.55 
往来款 408,863,761.29 408,578,503.38 
合计 411,052,432.13 411,365,491.30 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 2017 年半年度报告 
93 / 97 
 
山西安 泰集 团冶 炼
有限公 司 
往来款 384,623,498.77 1-2 年 93.57 19,231,174.94 
上海宽 路金 属材 料
有限公 司 
往来款 5,000,000.00 3 年以 上 1.22 4,000,000.00 
太原锅 炉集 团公 司 往来款 3,500,000.00 3 年以 上 0.85 2,800,000.00 
天津开 发区 恒信 货
运代理 有限 公司 
往来款 2,000,000.00 3 年以 上 0.49 1,600,000.00 
太原嘉 能动 力科 技
有限公 司 
往来款 1,900,000.00 3 年以 上 0.46 1,520,000.00 
合计   397,023,498.77   96.59 29,151,174.94 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□适用 √ 不适 用  
 
(7). 因金融资产 转移而终 止确 认的其他应收款: 
□适用 √ 不适 用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
□适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
3、 长期股权投资 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
对子公 司投 资 1,826,849,305.65  1,826,849,305.65 1,826,849,305.65  1,826,849,305.65 
对联营 、 合 营企
业投资 
            
合计 1,826,849,305.65  1,826,849,305.65 1,826,849,305.65  1,826,849,305.65 
 
(1) 对子公司投资 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 
本期
增加 
本期
减少 
期末余 额 
本期计
提减值
准备 
减值准
备期末
余额 
山西宏 安焦 化科 技
有限公 司 
294,618,750.00   294,618,750.00 
    
山西安 泰国 际贸 易
有限公 司 
72,000,000.00   72,000,000.00 
    
山西安 泰集 团介 休
包装制 品有 限公 司 
900,000.00   900,000.00 
    
山西安 泰集 团介 休
建筑工 程有 限公 司 
900,000.00   900,000.00 
    2017 年半年度报告 
94 / 97 
 
山西安 泰集 团能 源
投资有 限公 司 
50,000,000.00   50,000,000.00 
    
山西安 泰型 钢有 限
公司 
1,408,430,555.65   1,408,430,555.65 
    
合计 1,826,849,305.65   1,826,849,305.65     
 
(2) 对联营、合营 企业投 资 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
4、 营业收入和营业成本 : 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 978,776,270.62 888,560,706.04 454,189,540.47 460,370,137.35 
其他业 务 6,756,713.17 4,817,001.80 3,403,180.79 4,871,877.56 
合计 985,532,983.79 893,377,707.84 457,592,721.26 465,242,014.91 
 
5、 投资收益 
□适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 :人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益     
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益     
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   -66,640.69 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金
融资产 在持 有期 间的 投资 收益 
    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益
的金融 资产 取得 的投 资收 益 
    
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益     
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益     
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益     
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新 计
量产生 的利 得 
    
合计   -66,640.69 
 
6、 其他 
□适用 √ 不适 用  
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 -18,503.76   2017 年半年度报告 
95 / 97 
 
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密 切相 关, 按照
国家统 一标 准定 额或 定量 享受的 政府 补助 除外 ) 
44,110,264.87 
  
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -30,419,278.64   
所得税 影响 额 -225,872.84   
少数股 东权 益影 响额 -1,201,066.82   
合计 12,245,542.81   
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的
非经常 性损 益项 目, 以及 把《公 开发 行证 券的 公司 信息披 露解 释性 公告 第1 号—— 非经 常性 损
益》中 列举 的非 经常 性损 益项目 界定 为经 常性 损益 的项目 ,应 说明 原因 。 
□适用 √ 不适 用   
 
2、 净资产 收益率 及每股 收益 
√适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 
-7.19 -0.07 -0.07 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于公司
普通股 股东 的净 利润 
-8.51 -0.08 -0.08 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□适用 √ 不适 用  
 
4、 其他 
□适用 √ 不适 用  
 2017 年半年度报告 
96 / 97 
 
 
第十一 节 备查文 件目录 
 
备查文 件
目录 
载有董 事长 签名 并盖 章的 半年度 报告 正本 
载有董 事长 、财 务负 责人 和会计 主管 人员 签名 并盖 章的会 计报 表 
报告期 内在 中国 证监 会指 定报纸 上公 开披 露过 的所 有公司 文件 的正 本及 公告 的原稿 
 
 
董事长 : 杨 锦龙  
董事会 批准 报送 日期 :2017-08-30