*ST昆机:2017年第三季度报告查看PDF公告

股票简称:*ST昆机 股票代码:600806

2017 年第三季 度报告 
1 / 21 
 
公司代 码:600806                                              公 司简 称:*ST 昆机 
 
 
 
 
 
 
沈机集团昆明机床股份有限公司 
2017 年第三季度报告 
 
 
 
 
 
 
 
 2017 年第三季 度报告 
2 / 21 
 
目录 
一、 重要提示 .................................................................. 3 
二、 公司基 本情 况 .............................................................. 3 
三、 重要事 项 .................................................................. 7 
四、 附录 ..................................................................... 10 2017 年第三季 度报告 
3 / 21 
 
一、 重要提示 
1.1 公司董 事会 、监 事会 及董 事、监 事、 高级 管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实 、准确 、完 整,
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏, 并承 担个别 和连 带的 法律 责任 。 
其中, 独立 董事 杨雄 胜先 生弃权 ,公 司其 他 董 事、 监事及 高级 管理 人员 表示 “因公 司2016
年年度 财务 报告 的审 计意 见类型 为无 法发 表意 见 , 公司拟 聘请 大华 会计 师事 务所 (特 殊普 通合
伙)重新对 2016 年 年报 进 行审计 (公 司董 事会 已经 审议通 过该 聘任 ,待 公司 股东大 会审 议通
过后则 正式 聘任 ) 。 另 外, 公司正 在对 内控 制度 进行 修订, 并正 在选 聘内 控鉴 定机构 就内 控的
有效性 进行 评估 。 因此 目 前 无法 准确 评估 期初 数对 本期财 务报 告的 影响 , 亦 因内控 缺陷 尚在 改
进过程 中而 无法 评估 其对 本期财 务报 告的 影响 。 ” 特在此 提醒 投资 者注 意投 资风险 。 
 
 
1.2 公司全 体董 事出 席 董 事会 审议季 度报 告。 
 
1.3 公司负 责人 王鹤 、主 管会 计工作 负责 人 金 晓峰 及会 计机构 负责 人( 会计 主管 人员) 徐娟 保证
季度报 告中 财务 报 表 的真 实、 准 确、 完整 。 
因公 司2016 年 年度 财务 报 告 的审 计意 见类 型为 无法 发表意 见 , 公 司拟 聘请 大华 会计师 事务 所
(特殊 普通 合伙 ) 重 新对2016 年 年报 进行 审计 (公 司 董事会 已经 审议 通过 该聘 任, 待 公司 股
东大会 审议 通过 后则 正式 聘任) 。另 外, 公司 正在 对内控 制度 进行 修订 ,并 正在选 聘内 控鉴
定机构 就内 控的 有效 性进 行评估 。特 在此 提醒 投资 者注意 投资 风险 
 
1.4 本公司 第三 季度 报告 未经 审计 。 
 
二、 公司基本情况 
2.1 主要财 务数 据 
单位: 元  币种 :人 民币 2017 年第三季 度报告 
4 / 21 
 
 
本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比上 年度 末增
减(%) 
总资产 1,936,466,544.22 2,328,197,043.67 -16.83 
归属于 上市 公司 股
东的净 资产 
217,003,856.81 418,150,145.65 -48.10 
 年初至 报告 期末 
(1-9 月) 
上年初 至上 年报 告期 末 
(1-9 月) 
比上年 同期 增减(%) 
经营活 动产 生的 现
金流量 净额 
54,707,768.33 73,945,726.33 -26.02 
 年初至 报告 期末 
(1-9 月) 
上年初 至上 年报 告期 末 
(1-9 月) 
比上年 同期 增减 
(%) 
营业收 入 
391,086,607.55 323,038,241.89 21.07 
归属于 上市 公司 股
东的净 利润 
-201,146,288.84 -163,049,394.27 23.37 
归属于 上市 公司 股
东的扣 除非 经常 性
损益的 净利 润 
-210,120,786.37 -183,900,968.38 14.26 
加权平 均净 资产 收
益率(%) 
-63.34 -20.19 减少 43.15 个百 分点 
基本每 股收 益( 元/
股) 
-0.38 -0.31 23.37 
稀释每 股收 益( 元/
股) 
-0.38 -0.31 23.37 
 
 
 
非经常 性损 益项 目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期金 额 
(7-9 月) 
年初至 报告 期末 金额
(1-9 月) 
非流动 资产 处置 损益 10,318.24 199,800.31 
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但与 公司 正常 经营 业
务密切 相关 ,符 合国 家政 策规定 、按 照一 定标 准
定额或 定量 持续 享受 的政 府补助 除外 
7,291,176.00 8,137,490.01 
债务重 组损 益 78,926.09 341,622.67 
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 2,521,868.78 1,225,979.08 
少数股 东权 益影 响额 (税 后) -424,771.35 -730,222.65 
所得税 影响 额 -94,055.80 -200,171.89 
合计 9,383,461.96 8,974,497.53 
 
 2017 年第三季 度报告 
5 / 21 
 
2.2 截止报 告期 末的 股东 总数 、前十 名股 东、 前十 名流 通股东 (或 无限 售条 件股 东)持 股情 况表 
                                                      单 位: 股 
股东总 数 ( 户) 33,099 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
期末持 股数 量 比例(%) 
质押或 冻结 情况 
股东性 质 
股份状 态 
HKSCC     
NOMINEES LIMITED
  
134,354,498 25.30 
未知 
未知  
沈阳机 床( 集团 )
有限责 任公 司 
133,222,774 25.08 
无 
国有法 人 
云南省 工业 投资 控
股集团 有限 责任 公
司 
34,153,444 6.43 
无 
国有法 人 
蔡瑞雯 1,730,600 0.33 未知 未知 
香港中 央结 算有 限
公司 
1,725,900 0.32 
未知 
未知 
郑海御 1,660,428 0.31 未知 未知 
黄桂芳 1,479,400 0.28 未知 未知 
BAI     
YUANQIN   
1,306,000 0.25 
未知 
未知 
张淑平 1,260,200 0.24 未知 未知 
董灿 1,239,877 0.23 未知 未知 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 持有无 限售 条件 流通 股的
数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
HKSCC     NOMINEES LIMITED  134,354,498 境外上 市外
资股 
134,354,498 
沈阳机 床( 集团 )有 限责 任公司 133,222,774 人民币 普通
股 
133,222,774 
云南省 工业 投资 控股 集团 有限责 任
公司 
34,153,444 人民币 普通
股 
34,153,444 
蔡瑞雯 1,730,600 人民币 普通
股 
1,730,600 
香港中 央结 算有 限公 司 1,725,900 人民币 普通
股 
1,725,900 
郑海御 1,660,428 人民币 普通
股 
1,660,428 
黄桂芳 1,479,400 人民币 普通
股 
1,479,400 
BAI    YUANQIN   1,306,000 境外上 市外
资股 
1,306,000 2017 年第三季 度报告 
6 / 21 
 
张淑平 1,260,200 人民币 普通
股 
1,260,200 
董灿 1,239,877 人民币 普通
股 
1,239,877 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说
明 
前 10 名股 东中 , 除 国有 股 股东之 间不 存在 关联 关系 外, 公
司不知 晓其 他股 东之 间是 否存在 关联 关系 或属 于《 上市公
司收购 管理 办法 》 规定 的 一致行 动人 。 除上 述披 露 之主要
股东外 , 于 2017 年9 月30 日, 根据 中国 《股 票发 行与交
易管理 暂行 条例 》 第 60 条 及 《 公开 发行 证券 的公 司 信息披
露内容 与格 式准 则 第 3 号(2016 年 修订 )》 规定 , 其他股
东之持 股量 并未 达到 需要 报告之 数量 而根 据香 港证 券《公
开权益 条例 》 第 16 (1) 条 规定 , 本公 司并 无获 悉其 他人士
拥有本 公司 已发 行股 本 10% 或以 上权 益。 前 10 名 股 东中 ,
持有公 司股 份达5% 以 上 ( 含5%) 股 份的 股东 有3 户, 即HKSCC 
Nominees Limited( 以下 称 : 中央 结算 (代 理人 ) 有 限 公司),
所持股 份类 别为 境外 上市 外资股 ,沈 阳机 床( 集团 )有限
责任公 司所 持股 份类 别为 国有法 人股 , 云 南省 工业 投资控
股集团 有限 责任 公司 ,所 持股份 类别 为国 有法 人股 。上述
股东所 持股 份未 发生 变动 、质押 、冻 结或 托管 的情 况 
表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数
量的说 明 
无 
其中:A 股32,989 户,H 股110 户。 
     
1)香 港中 央结 算 ( 代理 人)有限 公司 所持 股份 系代 理 客户持 股。 本公 司未 接获 有本公 司 H 股
股东数 量超 过本 公司 总股 本 10% 的情 况, 亦未 接获 超过 H 股总 股 本5% 的H 股 股东情 况 。 
2) 除上 文所 披露 者外, 董 事并无 获告 知有 任何 人士 (并非 董事 或主 要行 政人 员) 于 本公 司股
份或相 关股 份拥 有权 益或 持有淡 仓而 需遵 照香 港 《 证券及 期货 条例 》 第XV 部第 2 及3 分 部之 规定
向本公 司作 出披 露, 或根 据香港 《证 券及 期货 条例 》第 336 条 规定 ,须 列入 所指定 之登 记册 之权
益或淡 仓。 
3) 于二 零一 七 年 九 月 三十 日, 各 董事 及监 事概 无在 本公司 或任 何相 联法 团 ( 定义见 《证 券及
期货条 例 》 第XV 部 ) 的股 份、 相关 股份 及/ 或债 券 ( 视情况 而定 ) 中拥 有任 何 根据 《证 券及 期货 条
例》第XV部第7 及8分 部而 知会本 公司 及香 港交 易所 的权益 或淡 仓( 包括 根据 《证券 及期 货条 例》
该些章 节的 规定 被视 为或 当作这 些董 事或 监事 拥有 的权益 或淡 仓) 、或 根据 《证券 及期 货条 例》
第352 条规 定而 记录 于本 公 司保存 的登 记册 的权 益或 淡仓、 或根 据 《 标准守 则》 而知会 本公 司及 香
港交易 所的 权益 或淡 仓。 
本事项 依据 上海 证券 交易 所 —《 关于 督促 上市 公司 股东认 真执 行减 持解 除限 售存量 股份 的规
定的通 知》 的规 定公 告。 2017 年第三季 度报告 
7 / 21 
 
2.3 截止报 告期 末的 优先 股 股 东总数 、前 十名 优先 股 股 东、前 十名 优先 股 无 限售 条件股 东持 股情
况表 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 重要事项 
3.1 公司主 要会 计报 表项 目、 财务指 标重大 变 动的 情况 及原因 
√ 适用 □ 不适 用  
                                                                单位 :人民 币元 
 
 
1、货 币资 金减 少的 主要 原 因是 归 还银 行贷 款所 致。 
2、应 收票 据减 少的 主要 原 因是用 应收 票据 支付 货款 或贴现 。 
3、其 他应 收款 增加 的主 要 原因是 本年 度支 付租 赁押 金 600 万元 ,同 时已 经支 付的 2017 年度 房屋
土地租 金中 ,尚 有第 四季 度租金 未结 转进 费用 。 
4、 预 付账 款增 加的 原因 是 西安 赛 尔按 照合 同要 求付 的预付 款。 
5、应 付票 据减 少的 主要 原 因是我 公司 应付 票据 到期 。 
项    目 期末余额 期初余额 (上 年同期 ) 
变动比例 
(%) 
货币资金 102,651,895.83 343,677,963.66 -70.13 
应收票据 21,593,829.53 40,073,056.20 -46.11 
其他应收款 33,788,694.15 19,464,546.90 73.59 
预付账款 43,813,869.95 31,145,222.30 40.68 
应付票据 7,774,100.00 15,273,453.50 -49.10 
应交税费 5,085,251.05 7,533,076.25 -32.49 
递延收益 196,718,025.89 141,102,491.10 39.41 
营业收入 391,086,607.55 323,038,241.89 21.07 
营业成本 376,995,246.12 268,374,280.27 40.47 
税金及附加 5,974,684.34 729,696.97 718.79 
营业费用 54,444,117.97 47,619,607.96 14.33 
管理费用 112,756,818.92 132,175,846.01 -14.69 
财务费用 36,047,204.45 38,336,616.68 -5.97 
资产减值损失 18,681,445.17 27,573,477.54 -32.25 
投资收益 -1,986,266.69 -337,393.57 488.71 
营业外收入 10,131,634.40 26,381,654.72 -61.60 
营业外支出 226,742.33 1,540,457.25 -85.28 
研发支出 20,260,478.51 60,369,067.54 -66.44 
经营活动产生的现金流量净额 54,707,768.33 73,945,726.33 -26.02 
投资活动产生的现金流量净额 4,982,919.23 16,658,559.09 -70.09 
筹资活动产生的现金流量净额 -283,053,431.86 -105,679,702.44 167.84 2017 年第三季 度报告 
8 / 21 
 
6、应 交税 费减 少的 主要 原 因是 期 初留 抵冲 抵, 本期 税费计 提减 少导 致。 
7、递 延收 益增 加的 主要 原 因是收 到2016 年项 目拨 款 所致。 
8、营 业 收 入增 加的 主要 原 因是子 公司 昆明 道斯 本期 销售收 入较 上年 同期 增加 。 
9、营 业成 本增 加的 主要 原 因是 本 期销 售机 床中 整改 库存机 床较 多 , 整改 成本 加大机 床成 本。 
10 、 税金 及附 加增 加的 主 要原因 是财 会 【2016 】22 号文 《增 值税 会计 处理 规 定》 要求 营改 增之 后
在“税 金及 附加 ”科 目下 核算房 产税 、土 地使 用税 、印花 税、 车船 税等 税费 ,较去 年同 期核 算内
容增加 。 
11 、销 售费 用增 加主 要是 销售运 费受 价格 上涨 的原 因增加 ,专 有技 术和 专利 许可 的 新增 ,也 使得
本期 销 售费 用下 无形 资产 摊销额 增加 。 
12 、管 理费 用减 少的 主要 原因是 本期 研发 项目 处于 设计阶 段因 此费 用化 的研 发支出 减少 。 
13 、财 务费 用减 少的 主要 原因是 贷款 总额 减少 所致 。 
14 、资 产减 值损 失减 少的 主要原 因是 应收 账款 本期 收回老 款增 加, 因 而 减值 损失减 少。 
15 、投 资损 失 增 加的 主要 原因参股 子 公司 持续 亏损 所致。 
16 、营 业外 收入 下降 的主 要原因 是 本 期项 目验 收较 同期有 所减 少。 
17 、营 业外 支出 下降 的主 要原因 是 本 期资 产处 置减 少。 
18 、研 发支 出减 少的 主要 原因是 本期 项目 处于 设计 阶段, 支出 相对 较少 。 
19 、经 营活 动产 生的 现金 净流入 减少 的主 要原 因是 缴纳去 年欠 缴职 工的 五险 一金。 
20 、投 资活 动产 生的 现金 净流入 减少 的主 要原因 是 保证金 存款 减少 。 
21 、筹 资活 动产 生的 现金 净流出 增加 的主 要原 因是 公司归 还前 期借 款及 偿付 利息所 致。 
 
3.2 重要事 项进 展情 况及 其影 响和解 决方 案的 分析 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
1、 公司涉 嫌财 务违 规, 已 于2017 年3 月22 日收 到中 国 证券监 督管 理委 员会 调查 通知书 , 根据
调查结 果, 公司 如触 发股 票上市 规则 重大 违法 强制 退市条 件, 公司A股 股票 将 被强制 退市 。 
公司A 股股 票已 暂停 上市 , 若公司 又触 及重 大信 息披 露违法 暂停 上市 情形 , 公 司只有 分别 满足
财务指标 和重 大违法 两种 情形下的 申请 恢复上 市条 件,方可 申请A 股股票 恢复 上市。否 则, 公司A
股股票 将被 终止 上市 , 请 广大投 资者 注意 投资 风险 。 依 据公 司截 至2017 年9 月30 日的 经营 状况 及行
业宏观 情况 分析 ,公 司通 过主业 机床 生产 及销 售在2017 年 实现 盈利 的可 能性 较 低。 
公司H股 股票目 前已停 牌, 公司于2017 年6 月21 日 披露 了联交所 要求之 复牌 条件 。公司正 在努
力采取 措施 以达 成各 项条 件, 并争 取尽早 复牌 。 但公 司无法 准确 预计 达成 条件 并成功 复牌 的 时 间 。 
公司目 前已 披露 因信 息披 露违法 违规 接到 中小 股东 诉讼约700 万元 , 目前 正处 于立案 受理 及 应
诉阶段, 公司 预计还 将陆 续接到基 于同 一事由 而受 理的诉讼 ,但 无法准 确评 估相应的 诉讼 金额 及
可能对 公司 造成 的影 响 。 请投资 者注 意诉 讼对 公司 资产及 现金 流之 潜在 不利 影响。 
2、 昆 明市 政府 规划 将昆 机 现茨坝 区场 地255 亩 征收 作为地 铁项 目建 设 , 公 司 响应昆 明市 政府
城市总 体规 划要 求, 因此 公司计 划近 几年 内实 施搬 迁工作 。 由 于公 司的 杨林 厂区正 在建 设中 ,目2017 年第三季 度报告 
9 / 21 
 
前不具 备整 体搬 迁的 条件 ,因此 还需 要租 用拟 收储 的土地 及房 屋、 构筑 物、 其他附 着物 ,时 间至
2018 年底 (约 二年 )。 
本公司 第八 届董 事会 第三 十八次 会议 审议 通过 了公 司与昆 明轨 道交 通集 团有 限公司 签署 的
《房屋 土地 租赁 协议 》, 租赁位 于盘 龙区 茨坝 街道 办事处 的地 铁八 号线 花渔 沟车辆 段昆 机地 块项
目总用 地面 积 约418.4834 亩及地 块上 的房 屋、 构筑 物、 其 他附 着物 。 租赁 期 自合同 生效 之日 起至
2018 年11 月 30 日 止, 最 长可延 长 至 2018 年12 月31 日 ;租 赁期 限内 土地 房 屋租金 总额 为人 民
币6,092 万 元( 含税 金) 。 
3、 本 公司 于2016 年9 月22 日 在 《 中国 证券 报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《 证券 时报 》 及 上海 证
券交易 所网 站http://www.sse.com.cn 、 香港 交 易 及 结算所 有限 公司 网站
http://www.hkex.com.hk 、公司 网 站http://www.kmtcl.com.cn 刊 登了 收到 中国证 监会 《行 政处
罚事先 告知 书》 ( 临2016-034 ) 公告 。 
2017 年 2 月 16 日, 公司 及 时任董 事长 和时 任董 事会 秘书收 到中 国证 监会 《 行政 处罚决 定书 》
(处罚 字[2017]18 号) 。 根据《 证券 法》 第一 百九 十三条 第一 款的 规定 ,中 国证监 会决 定: 
a、对 昆明 机床 给予 警告 , 并处 以 40 万元 罚款 ; 
b、对 个人 给予 警告 ,并 分 别处 以 15 万元 罚款 。 
4、本 公司 于2017 年3 月21 日 披露 了《 关于 在 2016 年年 度报 告审 计过 程中 发现以 往年 度可
能涉嫌 财务 违规 的重 大风 险公告 》 (详 见临2017-025 号公 告) , 于2017 年3 月 22 日收 到 中 国证
券监督 管理 委员 会调 查通 知书 。 根 据调查 结果 , 公司 如触发 股票 上市 规则 重大 违法强 制退 市条 件 ,
公司A 股股 票将 被强 制退 市 ,请 广大 投资 者注 意投 资风险 。  
目前, 调查 仍在 进行 中。 
5、公 司孙 公司 为不 同目 的 设置多 套不 同账 目, 不同 核算内 容和 数据 的账 目对 外报送 与否 及
由此产 生的 后果 无法 预计 ,存在 较高 法律 风险 、控 制风险 和较 大的 不确 定性 。 另外 ,公 司子 公司
账面记 录了 多笔 将银 行承 兑汇票 背 书 给第 三方 非金 融机构 并取 得借 款的 业务 ,但所 附银 行承 兑汇
票复印 件存 在票 据到 期日 被人为 涂改 的痕 迹 。 公 司已 于 2017 年4 月2 日 派出 专 项调查 小组 分别 进
入子公 司和 孙公 司开 展调 查工作 。待 调查 结论 最终 确定, 公司 将对 外披 露。 
6、 本 公司 于2016 年9 月23 日 在 《 中国 证券 报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《 证券 时报 》 及 上海 证
券交易 所网 站http://www.sse.com.cn 、 香港 交易 及 结算所 有限 公司 网站
http://www.hkex.com.hk 、公司 网 站http://www.kmtcl.com.cn 刊 登了 公司 大股东 沈阳 机床 (集2017 年第三季 度报告 
10 / 21 
 
团)有 限责 任公 司( 以下 简称“ 沈机 集团 ”) 及关 锡友先 生、 刘云 侠女 士收 到中国 证监 会《 行政
处罚事 先告 知书 》( 编号 :处罚 字【2016 】97 号 ) 的公告 ( 临 2016-035 号)。 
2017 年5 月沈 机集 团收 到 中国证 监会 出具 的 《 结案 通知书 》 (结 案字 【2017 】19 号) 和 《 行
政处罚 决定 书》 (【2017 】45 号) 。详 细内 容参 见 公司 临2017-051 号 公告 。 
7、公 司收 到起 诉方 (共 计 41 人) 以证 券虚 假陈 述 为由起 诉的 民事 诉讼 案件 应诉通 知书 ,本
案尚未 开庭 审理 ,公 司在 案件中 属于 共同 被告 。( 详见 临 2017-034 号 公告 ) 
 
 
3.3 报告期 内超 期未 履行 完毕 的承诺 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3.4 预测年 初至 下一 报告 期期 末的累 计净 利润 可能 为亏 损或者 与上 年同 期相 比发 生 重大 变动 的警
示及原 因说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
公司名 称 
沈机集 团昆 明机 床股 份有
限公司 
法定代 表人 王鹤 
日期 2017 年 10 月 30 日 
 
四、 附录 
4.1 财务报 表 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2017 年第三季 度报告 
11 / 21 
 
合并资产负债表 
2017 年 9 月 30 日 
编制单 位: 沈机 集团 昆明 机 床股份 有限 公司 
 
单位: 元  币种:人 民币  审计类 型: 未经 审计 
项目 期末余额 年初余额 
流动资产:  
货币资 金 102,651,895.83 343,677,963.66 
结算备 付金   
拆出资 金   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融资 产 
  
衍生金 融资 产   
应收票 据 21,593,829.53 40,073,056.20 
应收账 款 272,850,357.76 265,554,474.04 
预付款 项 43,813,869.95 31,145,222.30 
应收保 费   
应收分 保账 款   
应收分 保合 同准 备金   
应收利 息   
应收股 利   
其他应 收款 33,788,694.15 19,464,546.90 
买入返 售金 融资 产   
存货 714,559,873.96 824,936,327.00 
划分为 持有 待售 的资 产   
一年内 到期 的非 流动 资产   
其他流 动资 产 29,641,429.18 49,229,196.17 
流动资 产合 计 1,218,899,950.36 1,574,080,786.27 
非流动资产:  
发放贷 款和 垫款   
可供出 售金 融资 产 1,145,000.00 1,145,000.00 
持有至 到期 投资   
长期应 收款   
长期股 权投 资 11,159,972.13 13,146,238.82 
投资性 房地 产 14936221.41 15,265,292.10 
固定资 产 455425417.43 486,249,660.60 
在建工 程 59,105,242.18 55,746,693.56 
工程物 资   
固定资 产清 理   
生产性 生物 资产   
油气资 产   
无形资 产 169,199,768.60 176,012,165.86 2017 年第三季 度报告 
12 / 21 
 
开发支 出   
商誉   
长期待 摊费 用   
递延所 得税 资产 2,478,881.03 2,435,115.38 
其他非 流动 资产 4,116,091.08 4,116,091.08 
非流动 资产 合计 717,566,593.86 754,116,257.40 
资产总 计 1,936,466,544.22 2,328,197,043.67 
流动负债:  
短期借 款 363,050,000.00 560,672,720.00 
向中央 银行 借款   
吸收存 款及 同业 存放   
拆入资 金   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融负 债 
  
衍生金 融负 债   
应付票 据 7,774,100.00 15,273,453.50 
应付账 款 332,319,522.98 371,102,392.04 
预收款 项 322,026,958.12 274,933,952.84 
卖出回 购金 融资 产款   
应付手 续费 及佣 金   
应付职 工薪 酬 31,392,265.66 41,786,329.53 
应交税 费 5,085,251.05 7,533,076.25 
应付利 息   
应付股 利 135,898.49 135,898.49 
其他应 付款 277,363,263.67 256,626,468.87 
应付分 保账 款   
保险合 同准 备金   
代理买 卖证 券款   
代理承 销证 券款   
划分为 持有 待售 的负 债   
一年内 到期 的非 流动 负债 95,000,000.00 85,000,000.00 
其他流 动负 债   
流动负 债合 计 1,434,147,259.97 1,613,064,291.52 
非流动负债:   
长期借 款 1,665,275.66 46,665,275.66 
应付债 券   
其中: 优先 股   
永续债   
长期应 付款   
长期应 付职 工薪 酬 35,289,929.31 48,917,895.32 
专项应 付款 20,947,539.29 20,947,539.29 
预计负 债 8,846,392.81 9,946,277.60 2017 年第三季 度报告 
13 / 21 
 
递延收 益 196,718,025.89 141,102,491.10 
递延所 得税 负债   
其他非 流动 负债   
非流动 负债 合计 263,467,162.96 267,579,478.97 
负债合 计 1,697,614,422.93 1,880,643,770.49 
所有者权益  
股本 531,081,103.00 531,081,103.00 
其他权 益工 具   
其中: 优先 股   
永续债   
资本公 积 19,765,031.16 19,765,031.17 
减:库 存股   
其他综 合收 益   
专项储 备   
盈余公 积 117,077,019.33 117,077,019.33 
一般风 险准 备   
未分配 利润 -450,919,296.68 -249,773,007.85 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计 217,003,856.81 418,150,145.65 
少数股 东权 益 21,848,264.48 29,403,127.53 
所有者 权益 合计 238,852,121.29 447,553,273.18 
负债和 所有 者权 益总 计 1,936,466,544.22 2,328,197,043.67 
法定代 表人 :王鹤 主 管会 计工作 负责 人 : 金晓 峰 会 计机构 负责 人 : 徐娟 
 
 
母公司 资产负债表 
2017 年 9 月 30 日 
编制单 位: 沈机 集团 昆明 机 床股份 有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币  审计类 型: 未经 审计 
项目 期末余额 年初余额 
流动资产:  
货币资 金 62,836,465.59 298,043,233.13 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融资 产 
  
衍生金 融资 产   
应收票 据 3,698,000.00 7,225,699.01 
应收账 款 316,927,173.46 317,323,434.32 
预付款 项 18,439,762.08 15,672,659.89 
应收利 息   
应收股 利 11,000,000.00 11,000,000.00 
其他应 收款 55,613,354.53 42,926,113.85 
存货 491,583,764.06 586,103,898.32 
划分为 持有 待售 的资 产   2017 年第三季 度报告 
14 / 21 
 
一年内 到期 的非 流动 资产   
其他流 动资 产 29,444,859.60 49,001,377.39 
流动资 产合 计 989,543,379.32 1,327,296,415.91 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产   
持有至 到期 投资   
长期应 收款   
长期股 权投 资 57,592,943.14 59,579,209.83 
投资性 房地 产 14936221.41 15,265,292.10 
固定资 产 414865208.59 440,718,305.29 
在建工 程 59,105,242.18 55,746,693.56 
工程物 资   
固定资 产清 理   
生产性 生物 资产   
油气资 产   
无形资 产 158,660,050.67 164,969,577.45 
开发支 出   
商誉   
长期待 摊费 用   
递延所 得税 资产   
其他非 流动 资产 4,116,091.08 4,116,091.08 
非流动 资产 合计 709,275,757.07 740,395,169.31 
资产总 计 1,698,819,136.39 2,067,691,585.22 
流动负债:  
短期借 款 341,000,000.00 501,300,000.00 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融负 债 
  
衍生金 融负 债   
应付票 据  33,690,000.00 
应付账 款 251,719,010.40 278,236,396.33 
预收款 项 191,458,723.32 162,909,364.99 
应付职 工薪 酬 28,027,395.56 37,340,883.48 
应交税 费 2,706,510.34 4,129,985.79 
应付利 息   
应付股 利   
其他应 付款 276,577,909.56 256,237,860.68 
划分为 持有 待售 的负 债   
一年内 到期 的非 流动 负债 95,000,000.00 85,000,000.00 
其他流 动负 债   
流动负 债合 计 1,186,489,549.18 1,358,844,491.27 
非流动负债:  
长期借 款 1,665,275.66 46,665,275.66 2017 年第三季 度报告 
15 / 21 
 
应付债 券   
其中: 优先 股   
永续债   
长期应 付款   
长期应 付职 工薪 酬 35,289,929.31 48,917,895.32 
专项应 付款 20,947,539.29 20,947,539.29 
预计负 债 7,219,601.24 9,029,601.88 
递延收 益 195,078,025.89 139,462,491.10 
递延所 得税 负债   
其他非 流动 负债   
非流动 负债 合计 260,200,371.39 265,022,803.25 
负债合 计 1,446,689,920.57 1,623,867,294.52 
所有者权益:  
股本 531,081,103.00 531,081,103.00 
其他权 益工 具   
其中: 优先 股   
永续债   
资本公 积 27,303,321.71 27,303,321.72 
减:库 存股   
其他综 合收 益   
专项储 备   
盈余公 积 117,077,019.33 117,077,019.33 
未分配 利润 -423,332,228.22 -231,637,153.35 
所有者 权益 合计 252,129,215.82 443,824,290.70 
负债和 所有 者权 益总 计 1,698,819,136.39 2,067,691,585.22 
法定代 表人 :王鹤 主 管会 计工作 负责 人 : 金晓 峰 会 计机构 负责 人 : 徐娟 
 
合并 利润表 
2017 年1 —9 月 
编制单 位: 沈机 集团 昆明 机床股 份有 限公 司 
单位 : 元  币种:人 民币  审计类 型: 未经 审计 
项目 
本期金额 
(7-9 月) 
上期金额 
(7-9 月) 
年初至报告期   
期末金额 (1-9
月) 
上年年初至报告
期期末金额(1-9
月) 
一、营 业总 收入 116,240,460.95 69,864,095.87 391,086,607.55 323,038,241.89 
其中: 营业 收入 116,240,460.95 69,864,095.87 391,086,607.55 323,038,241.89 
二、营 业总 成本 170,558,116.10 133,203,751.92 604,899,516.97 514,809,525.43 
其中: 营业 成本 103,344,390.32 71,448,807.64 376,995,246.12 268,374,280.27 
税金及 附加 2,436,738.70 316,224.57 5,974,684.34 729,696.97 
销售费 用 14,577,035.81 14,787,223.21 54,444,117.97 47,619,607.96 
管理费 用 39,414,646.75 32,635,930.92 112,756,818.92 132,175,846.01 
财务费 用 11,086,742.60 14,009,448.40 36,047,204.45 38,336,616.68 2017 年第三季 度报告 
16 / 21 
 
资产减 值损
失 
-301,438.08 6,117.18 18,681,445.17 27,573,477.54 
加: 公 允价 值变 动
收益( 损失 以“ -”
号填列 ) 
    
投资收 益 ( 损
失以“ -” 号填 列) 
-289,153.17 385,901.31 -1,986,266.69 -337,393.57 
其中: 对联 营
企业和 合营 企业 的
投资收 益 
    
三、 营 业利 润 ( 亏损
以“- ”号 填列 ) 
-54,606,808.32 -62,953,754.74 -215,799,176.11 -192,108,677.11 
加:营 业外 收入 8,311,780.28 10,106,882.06 10,131,634.40 26,381,654.72 
其中: 非流 动
资产处 置利 得 
    
减:营 业外 支出 106,604.70 1,106,019.51 226,742.33 1,540,457.25 
其中: 非流 动
资产处 置损 失 
    
四、 利 润总 额 ( 亏损
总额以 “- ”号填
列) 
-46,401,632.74 -53,952,892.19 -205,894,284.04 -167,267,479.64 
减:所 得税 费用 320,520.83 9,938.73 306,867.84 147,921.97 
五、 净 利润 (净 亏损
以 “- ”号 填列 ) 
-46,722,153.57 -53,962,830.92 -206,201,151.88 -167,415,401.61 
归属于 母公 司所
有者的 净利 润 
-46,479,786.58 -54,126,810.89 -201,146,288.84 -163,049,394.27 
少数股 东损 益 -242,366.99 163,979.97 -5,054,863.04 -4,366,007.34 
六、 其 他综 合收 益的
税后净 额 
    
七、综 合收 益总 额 -46,722,153.57 -53,962,830.92 -206,201,151.88 -167,415,401.61 
八、每 股收 益:       
(一) 基本 每股 收
益(元/ 股) 
-0.09 -0.11  -0.38 -0.31 
(二) 稀释 每股 收
益(元/ 股) 
-0.09 -0.11 -0.38 -0.31 
 
定代表 人 : 王鹤 主管 会计 工作负 责人 :金 晓峰 会计 机构负 责人 :徐娟 
 
 
母公司 利润表 
2017 年1 —9 月 
编制单 位: 沈机 集团 昆明 机床股 份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 2017 年第三季 度报告 
17 / 21 
 
项目 
本期金额 
(7-9 月) 
上期金额 
(7-9 月) 
年初至报告期期
末金额 
(1-9 月) 
上年年初至报告
期期末金额 
(1-9 月) 
一、营 业收 入 97,451,271.67 78,907,655.81 309,913,665.83 327,122,076.62 
减:营 业成 本 92,982,764.79 85,533,325.31 314,182,604.89 285,036,954.65 
税金及 附
加 
2,261,293.82 2,314.56 5,081,963.76 17,277.77 
销售费 用 11,529,158.65 12,619,615.12 45,378,465.23 41,221,195.22 
管理费 用 33,386,487.90 24,537,206.11 96,463,676.15 110,867,140.67 
财务费 用 10,393,151.35 12,915,749.71 34,114,129.66 36,363,683.14 
资产减 值
损失 
0.00 0.00 15,108,918.67 27,336,912.95 
加:公 允价 值
变动收 益( 损失
以 “ - ” 号 填列) 
    
投资收 益
(损失 以“ -”
号填列 ) 
-289,153.17 385,901.31 513,733.31 -337,393.57 
其中: 对
联营企 业和 合营
企业的 投资 收益 
    
其他收 益     
二、 营业 利润 (亏
损以 “- ” 号 填列) 
-53,390,738.01 -56,314,653.69 -199,902,359.22 -174,058,481.35 
加:营 业外 收
入 
7,310,319.85 1,922,782.06 8,424,821.20 17,280,529.90 
其中: 非
流动资 产处 置利
得 
    
减:营 业外 支
出 
102,744.28 18,496.52 217,536.86 445,860.54 
其中: 非
流动资 产处 置损
失 
    
三、 利润 总额 (亏
损总额 以 “- ” 号
填列) 
-46,183,162.44 -54,410,368.15 -191,695,074.88 -157,223,811.99 
减: 所得 税费
用 
    
四、 净利 润 ( 净亏
损以 “- ” 号 填列) 
-46,183,162.44 -54,410,368.15 -191,695,074.88 -157,223,811.99 
五、 其 他综 合收 益
的税后 净额 
    2017 年第三季 度报告 
18 / 21 
 
六、 综合 收益 总额 -46,183,162.44 -54,410,368.15 -191,695,074.88 -157,223,811.99 
七 、每 股收 益:         
(一 ) 基 本每
股收益(元/ 股) 
-0.09 -0.11 -0.36 -0.30 
(二 ) 稀 释每
股收益(元/ 股) 
-0.09 -0.11 -0.36 -0.30 
 
法定代 表人 :王鹤 主 管会 计工作 负责 人 : 金晓 峰 会 计机构 负责 人 : 徐娟 
 
合并 现金流量表 
2017 年1 —9 月 
编制单 位: 沈机 集团 昆明 机床股 份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 年初至报告期期末金 额 
(1-9 月) 
上年年初至报告期期 末
金额(1-9 月) 
一、经营活动产生的 现金 流量:   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 313,365,312.24 328,403,027.41 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额   
向中央 银行 借款 净增 加额   
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额   
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金   
收到再 保险 业务 现金 净额   
保户储 金及 投资 款净 增加 额   
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当
期损益 的金 融资 产净 增加 额 
  
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金   
拆入资 金净 增加 额   
回购业 务资 金净 增加 额   
收到的 税费 返还 782,368.09  
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 357,388,996.75 280,760,210.01 
经营活 动现 金流 入小 计 671,536,677.08 609,163,237.42 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 162,509,513.75 276,121,425.59 
客户贷 款及 垫款 净增 加额   
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额   
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金   
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金   
支付保 单红 利的 现金   
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 140,009,651.99 141,406,514.42 
支付的 各项 税费 23,333,517.18 22,303,970.57 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 290,976,225.83 95,385,600.51 
经营活 动现 金流 出小 计 616,828,908.75 535,217,511.09 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 54,707,768.33 73,945,726.33 2017 年第三季 度报告 
19 / 21 
 
二、投资活动产生的 现金 流量:   
收回投 资收 到的 现金 188,000,000 115,000,000.00 
取得投 资收 益收 到的 现金 456,161.63 271,569.89 
处置固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
1,689,111.41 509,880.10 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
  
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金 41,597,863.18 78,061,372.77 
投资活 动现 金流 入小 计 231,743,136.22 193,842,822.76 
购建固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
14,547,521.87 3,089,841.80 
投资支 付的 现金 188,000,000.00 125,000,000.00 
质押贷 款净 增加 额   
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
  
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金 24,212,695.12 49,094,421.87 
投资活 动现 金流 出小 计 226,760,216.99 177,184,263.67 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 4,982,919.23 16,658,559.09 
三、筹资活动产生的 现金 流量:   
吸收投 资收 到的 现金   
其中 : 子 公司 吸收 少数 股 东投资 收到 的
现金 
  
取得借 款收 到的 现金 147,250,000.00 461,050,583.21 
发行债 券收 到的 现金   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 91,000,000.00 221,792,500.00 
筹资活 动现 金流 入小 计 238,250,000.00 682,843,083.21 
偿还债 务支 付的 现金 430,250,000.00 581,938,177.76 
分配股 利 、 利 润或 偿付 利 息支付 的现 金 26,153,431.86 24,792,107.89 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、
利润 
  
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 64,900,000.00 181,792,500.00 
筹资活 动现 金流 出小 计 521,303,431.86 788,522,785.65 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -283,053,431.86 -105,679,702.44 
四、 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -103,492.90 -329,061.31 
五、现金及现金等价 物净 增加额 -223,466,237.20 -15,404,478.33 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 321,022,741.20 71,288,005.75 
六、期末现金及现金 等价 物余额 97,556,504 55,883,527.42 
 
法定代 表人 :王鹤 主 管会 计工作 负责 人 : 金晓 峰 会 计机构 负责 人 : 徐娟 
 
 
母公司 现金流量表 
2017 年1 —9 月 2017 年第三季 度报告 
20 / 21 
 
编制单 位: 沈机 集团 昆明 机床股 份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 年初至报告期期末金 额 
(1-9 月) 
上年年初至报告期期 末
金额(1-9 月) 
一、经营活动产生的 现金 流量:   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 209,563,419.90 244,580,430.79 
收到的 税费 返还 782,368.09  
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 150,322,079.87 310,114,359.52 
经营活 动现 金流 入小 计 360,667,867.86 554,694,790.31 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 112,587,699.89 265,105,807.66 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 119,745,211.82 119,439,412.83 
支付的 各项 税费 14,435,093.90 12,142,175.36 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 72,498,075.99 84,163,140.14 
经营活 动现 金流 出小 计 319,266,081.60 480,850,535.99 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 41,401,786.26 73,844,254.32 
二、投资活动产生的 现金 流量:   
收回投 资收 到的 现金   
取得投 资收 益收 到的 现金 2,500,000.00  
处置固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
1,689,111.41 507,880.10 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
  
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金 33,334,793.4 74,671,732.39 
投资活 动现 金流 入小 计 37,523,904.81 75,179,612.49 
购建固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
14,515,408.88 3,061,686.61 
投资支 付的 现金   
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
  
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金 20,118,434.74 40,440,481.01 
投资活 动现 金流 出小 计 34,633,843.62 43,502,167.62 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 2,890,061.19 31,677,444.87 
三、筹资活动产生的 现金 流量:       
吸收投 资收 到的 现金   
取得借 款收 到的 现金 130,000,000.00 411,659,703.21 
发行债 券收 到的 现金   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 91,000,000.00 221,792,500.00 
筹资活 动现 金流 入小 计 221,000,000.00 633,452,203.21 
偿还债 务支 付的 现金 400,300,000.00 541,088,177.76 
分配股 利 、 利 润或 偿付 利 息支付 的现 金 21,975,564.28 22,939,319.12 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 64,900,000.00 181,792,500.00 
筹资活 动现 金流 出小 计 487,175,564.28 745,819,996.88 2017 年第三季 度报告 
21 / 21 
 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -266,175,564.28 -112,367,793.67 
四、 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 -106,692.05 -330,279.11 
五、现金及现金等价 物净 增加额 -221,990,408.88 -7,176,373.59 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 282,881,420.24 37,363,635.20 
六、期末现金及现金 等价 物余额 60,891,011.36 30,187,261.61 
 
法定代 表人 :王鹤 主 管会 计工作 负责 人 : 金晓 峰 会 计机构 负责 人 : 徐娟 
 
4.2 审计报 告 
□ 适用 √ 不适 用