伊力特:2017年年度报告查看PDF公告

股票简称:伊力特 股票代码:600197

2017 年年度报告 
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公司代 码:600197                                           公司 简称 : 伊力特 
 
 
 
 
 
 
 
 
新疆伊力特实业股份有限公司  
2017 年 年 度报 告 
 
 
 
 
 
 
 2017 年年度报告 
2 / 151 
 
 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事 、 高级管理人 员 保证年度报告内容的 真实 、 准确、 完整,
不存在虚假记载、误 导性 陈述或重大遗漏,并 承担 个别和连带的法律责 任。 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
三、 天职国际会计师事务 所( 特殊普通合伙) 为本 公司 出具了 标准无保留意 见 的 审计报告。 
四、 公司负责人 陈智、 主管会 计工作负责人 朱继新 及会 计机构负责人 (会计主管 人员) 魏光辉声
明:保证年度报告中 财务 报告的真实、准确、 完整 。 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
以2017 年12 月31 日的 公司 总股本 为基 数, 向全 体股 东每10 股派 发现 金红 利2.50 元( 含税 ),
本年度 不送 红股 ,也 不进 行资本 公积 转增 股本 。 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告 所涉 及公 司未 来计 划、发 展战 略等 前瞻 性陈 述不构 成公 司对 投资 者的 实质承 诺, 请投
资者注 意投 资风 险。 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
九、 重大风险提示 
《上海 证券 报》 和上 海证 券交易 所网 站(www.sse.com.cn )为 本公 司选 定的 信 息披露 媒体 ,
本公司 所有 信息 均以 在上 述选定 媒体 刊登 的信 息为 准,敬 请投 资者 注意 投资 风险。 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 8 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 25 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 32 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 37 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员和员工情况 ....................................................................... 38 
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 43 
第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 46 
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 47 
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 151 2017 年年度报告 
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第一节 释义 
一、 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
本公司/公司/伊 力特 指 新疆伊 力特 实业 股份 有限 公司 
国投公 司 指 伊犁农 四师 国有 资产 投资 有限责 任公 司 
集团公 司/ 伊力 特集 团 指 新疆伊 力特 集团 有限 责任 公司 
酿酒总 厂 指 伊犁酿 酒总 厂 
伊犁地 区 指 新疆伊 犁哈 萨克 自治 州伊 犁地区 
煤化工 公司/伊 力特 煤化 工 公司 指 新疆伊 力特 煤化 工有 限责 任公司 
中国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
上交所 指 上海证 券交 易所 
会计师/年 审会 计师 指 天职国 际会 计师 事务 所 ( 特殊普 通合 伙) 
元 指 人民币 元 
报告期 指 2017 年度 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 新疆伊 力特 实业 股份 有限 公司  
公司的 中文 简称 伊力特 
公司的 外文 名称 Xinjiang Yilite IndustryCo.,LTD 
公司的 外文 名称 缩写 YLT 
公司的 法定 代表 人 陈智 
 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 君洁 严莉 
联系地 址 乌鲁木 齐市 水磨 沟区 会展 大道
1119号 大成 尔雅A座20 楼 
乌鲁木 齐市 水磨 沟区 会展 大道1119号大
成尔雅A座20 楼 
电话 0991-3667490 0991-3667490 
传真 0991-3519999 0991-3519999 
电子信 箱 yilitedm@163.com yilitedm@163.com 
 
 
三、 基本情况简介 
公司注 册地 址 新疆新 源县 肖尔 布拉 克 
公司注 册地 址的 邮政 编码 835811 
公司办 公地 址 新疆新 源县 肖尔 布拉 克 
公司办 公地 址的 邮政 编码 835811 
公司网 址 www.xjyilite.com 
电子信 箱 ylt@xjyilite.com 
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四、 信息披露及备置地点 
公司选 定的 信息 披露 媒体 名称 《上海 证券 报》 
登载年 度报 告的 中国 证监 会指定 网站 的网 址 www.sse.com.cn 
公司年 度报 告备 置地 点 上海证 券交 易所 、本 公司 战略投 资证 券部 
 
 
五、 公司股票简况 
公司股 票简 况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 伊力特 600197   
 
六、 其他相关资料 
公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境
内) 
名称 天职国 际会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 
办公地 址 北京市 海淀 区车 公庄 西 路19 号 外文 文化 创意
园12 号楼 
签字会 计师 姓名 向芳芸 、谭 学 、 武亮 
 
 
七、 近三年主要会计数据 和财 务指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
主要会 计数 据 2017年 2016年 
本期比
上年同
期增减
(%) 
2015年 
营业收 入 1,918,812,697.07 1,692,945,215.55 13.34 1,637,534,258.74 
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的
净利润 
353,341,996.09 276,801,251.94 27.65 281,927,822.20 
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的
扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净
利润 
340,586,418.90 256,858,929.85 32.60 262,315,119.59 
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流
量净额 
341,912,235.88 586,427,452.64 -41.70 248,978,114.27 
 
2017年 末 2016年 末 
本期末
比上年
同期末
增减 (%
) 
2015年末 
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的
净资产 
2,168,101,470.59 1,922,382,095.34 12.78 1,821,887,631.22 
总资产 3,068,967,817.03 2,716,049,522.50 12.99 2,443,550,744.79 
 
(二) 主要财务指标 
 
主要财 务指 标 2017年 2016 年 
本期比 上年 同
期增减(%) 
2015年 2017 年年度报告 
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基本每 股收 益( 元/ 股) 0.8012 0.6277 27.64 0.6393 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.8012 0.6277 27.64 0.6393 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每
股收益 (元 /股 ) 
0.7723 0.5824 32.61 0.5948 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 17.44 14.90 增加2.54个百
分点 
16.20 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平
均净资 产收 益率 (% ) 
16.81 13.83 增加2.98个百
分点 
15.08 
 
报告期 末公 司前 三年 主要 会计数 据和 财务 指标 的说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 末公 司前 三年 主要 会计数 据和 财务 指标 的说 明详见 后面 章节 分析 。 
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
( 一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 同时 按照境外会 计准则与按中 国会计准则 披露的财务报 告中净利润 和 归 属于上市 公司股东的
净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 境内外会计准则差异 的说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 2017 年分季度主要财 务数 据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
第一季 度 
(1-3 月份 ) 
第二季 度 
(4-6 月份 ) 
第三季 度 
(7-9 月份 ) 
第四季 度 
(10-12 月 份) 
营业收 入 476,723,460.96 351,798,199.97 457,452,596.41 632,838,439.73 
归属于 上市 公司 股东
的净利 润 
111,258,976.56 50,440,567.54 94,872,392.69 96,770,059.30 
归属于 上市 公司 股东
的扣除 非经 常性 损益
后的净 利润 
105,964,267.84 43,775,728.55 94,878,355.19 95,968,067.32 
经营活 动产 生的 现金
流量净 额 
-12,787,809.34 23,698,770.63 183,242,546.73 147,758,727.86 
 
季度数 据与 已披 露定 期报 告数据 差异 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 2017 年金 额 
附注( 如
适用) 
2016 年金 额 2015 年金 额 
非流动 资产 处置 损益 -139,696.24 固定资产
处置损 益 
-455,535.42 -499,839.10 
越权审 批, 或无 正式 批准 文件, 0.00 - - - 2017 年年度报告 
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或偶发 性的 税收 返还 、减 免 
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但与
公司正 常经 营业 务密 切相 关,符
合国家 政策 规定 、按 照一 定标准
定额或 定量 持续 享受 的政 府补助
除外 
6,759,908.36 - 4,745,165.34 6,901,137.60 
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收
取的资 金占 用费 
1,214,033.02 向浙江久
加久食品
饮料连锁
有限公司
收取的资
金占用 费 
16,451,151.06 19,490,049.71 
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合
营企业 的投 资成 本小 于取 得投资
时应享 有被 投资 单位 可辨 认净资
产公允 价值 产生 的收 益 
0.00 - - - 
非货币 性资 产交 换损 益 0.00 - - - 
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 0.00 - - - 
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾
害而计 提的 各项 资产 减值 准备 
0.00 - - - 
债务重 组损 益 0.00 - - - 
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支
出、整 合费 用等 
0.00 - - - 
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的
超过公 允价 值部 分的 损益 
0.00 - - - 
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公
司期初 至合 并日 的当 期净 损益 
0.00 - - - 
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有
事项产 生的 损益 
0.00 - - - 
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有
效套期 保值 业务 外, 持有 交易性
金融资 产、 交易 性金 融负 债产生
的公允 价值 变动 损益 ,以 及处置
交易性 金融 资产 、交 易性 金融负
债和可 供出 售金 融资 产取 得的投
资收益 
0.00 - - 600,000.00 
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减
值准备 转回 
1,838,246.86 - - - 
对外委 托贷 款取 得的 损益 0.00 -   
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量
的投资 性房 地产 公允 价值 变动产
生的损 益 
0.00 -   
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的
要求对 当期 损益 进行 一次 性调整
对当期 损益 的影 响 
0.00 -   
受托经 营取 得的 托管 费收 入 0.00 -   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收
入和支 出 
6,645,470.62 - -137,105.27 -344,766.33 
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损
益项目 
      - 5,919,002.81 - 2017 年年度报告 
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少数股 东权 益影 响额 -323,092.74 - -67,562.96 -241,234.43 
所得税 影响 额 -3,239,292.69 - -6,512,793.47 -6,292,644.84 
合计 12,755,577.19 - 19,942,322.09 19,612,702.61 
 
 
十一、 采用公允价值计量的 项目 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
本公司 是一 家集 白酒 的生 产、研发 和 销售 合为 一体 的农业 产业 化、 新型 工业 化白酒 酿造 与销
售企业 ,白 酒行 业属 于传 统酿造 业, 公司 白酒 产品 以富含 淀粉 类的 谷物 作为 原料, 以中 国酒 曲为
糖化发 酵剂 ,采 用固 态发 酵方式 ,经 蒸煮 、糖 化、 发酵、 蒸馏 、陈 酿、 贮存 和勾调 而制 成的 蒸馏
酒(浓 香型) 。 公 司采 用 “ 研发+ 采购+ 生产+销 售” 的 经营模 式。 根据 中国 证监 会发布 的 《 上市 公司
行业分 类指 引》 (2012 年 修订) ,白 酒行 业属 于 “ 酒、 饮料 和精 制茶 制造 业 ”(C15)。 
随着全 球各 大经 济体 呈现 复苏迹 象 , 中国 经济 迎来 了一个 全新 的时 代, 未来 十年, 中国 经济
将保持 持续 稳定 的增长 , 产业结 构调 整力 度将 进一 步加大 ,供 给侧 改革 将继 续推行 。行 业内 白酒
消费已 逐渐 回归 品质 、回 归理性 的趋 势 , 白酒 企业 之间的 竞争 体现 出市 场化 、专业 化以 及细 分化
的趋势 。白 酒行 业的 商业 业态格 局进 入调 整 期 ,对 于酒企 来说 ,市 场对 企业 的 品牌 、技 术、 质量
要求更 为严 苛, 从全 国各 大白酒 酒企 的经 营情 况来 看,白 酒行 业企业 已 强势 复苏, 但个 体之 间仍
存在较 大的 增长 差异 , 显 现出 强 者恒 强 、 弱者 恒弱 的发展 特点 。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
详见第 四节 经营 情况 讨论 与分析 (三 )资 产、 负债 情况分 析。 
其中: 境外 资 产0( 单位 : 元  币种 : 人 民币 ), 占总资 产的 比例 为 0%。 
 
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 ,公 司的 核心 竞争 力未发 生重 大变 化。 
第四节 经营情 况讨论与分析 
一、 经营情况讨论与分析 
报告期 、实 施“ 十三 五” 规划的 关键 之年 , 公 司董 事会精 确把 握行 业发 展契 机,积 极推 进各
项规划 措施 的落 地 , 坚持 “发展 、生 态、 安全 ”三 条底线 ,从 夯实 主业 、资 本运作 、战 略升 级等
方面不 断推 进伊 力特 事业 纵深发 展, 在过 去的 一年 中伊力 特的 各项 经营 指标 呈上升 趋势 。公 司
2017 年的 工作 具体 如下 : 2017 年年度报告 
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(一)财务效益情况 
报告期 ,公 司实 现营 业收 入 191,881.27 万元 ,较 上年同 期增 长 13.34%, 实 现营业 利润
48,740.62 万元 ,较 上年 同期增 长 22.64%, 实现 归属 于 上市 公司 股东 的净 利润 35,334.20 万元,
较上年 同期 增 长27.65% , 实现归 属于 上市 公司 股东 的扣除 非经 常性 损益 的净 利润 34,058.64 万元,
较上年 同期 增 长32.60% 。 
(二)市场运营情况 : 
形成合力体系,聚 力统一 指挥。 报 告期 ,实 施营 销 体系变 革、 经销 商队 伍改 革,严 格实 行市
场化运 作, 成立 品牌 运营 中心, 构建 起统 一的 市场 销售指 挥中 心, 完善 公司 营销组 织构 架, 形成
合力, 确保 市场 监督 、 营 销决策 、战略 指 挥、 协调 工作的 有序 统一 。 
加强品牌管理,提 高运行 效率。 报 告期 ,公 司成 立 “新产 品开 发、 包装 更新 ”领导 小组 ,规
范产品 开发 程序 ;根 据市 场需求 ,合 理调 整部 分产 品价格 ,优 化市 场供 应结 构,实 现优 质产 品的
定价定 位功 能, 同时 梳理 现有产 品体 系, 聚效 主线 产品, 淘汰 已经 沉淀 及边 缘化的 产品 ,清 理产
品条 码618 个。 
精准广告宣传,提升 品牌 形象。 公 司坚 持品 牌与 品质 并 重原 则, 报告 期公 司 加 大 宣传 投入 ,
在央视 七套 、九 套全 时段 、高频 次播 出公 司品 牌形 象广告 ,多 方面 利用 传统 媒体、 新兴 媒体 进行
立体宣 传。 在战 略布 局的 关键市 场, 完成 大量 广告 的精准 投放 。 
市场策略落地,销售 成果 显著。 报告 期, 与1919 签 署战略 合作 协议 ,实 现传 统制造 业与 新
兴产业 的强 强联 合 ; 其 中 高档型 酒伊 力王 酒 、 老 窖 系列销 量同 比增 长15.82% , 实 现收 入占 总销 售
收入 的33.92% ; 公 司坚 决 开拓市 场决 心 , 兼 顾厂 商 和消费 者利 益 , 实 现各 方 利益绑 定 , 淘 汰无 市
场的经 销商 ,稳 定市 场团 队,坚 决执 行公 司营 销策 略,稳 定现 有市 场, 深拓 内地市 场。 
(三)质量管理情况 : 
优化技术团队建设。 技 术 创新作 为公 司可 持续 发展 的关键 要素 ,长 期以 来公 司十分 重视 技术
团队培 养, 公司 拥有 一支 经验丰 富的 核心 技术 团队 及 150 余项 注册 商标 及专 利。 公 司技 术创 新团
队共 有281 名, 主要 从事 管理、 检验、 勾兑、 标准 化 、 信息 化及 新产 品开 发、 新 工艺研 究等 工作 ,
技术研 发及 工程 技术 人员 占伊力 特公 司总 人数 的 10% 以上 ,专 职研 究开 发人 员 125 人占 技术 人员
总人数 的44% 。 其中 :高 级工程 师 6 人, 高级 经济 师 5 人 ,取 得中 国白 酒大 师称 号 1 人 ,中 国首
席白酒 品酒 师1 人, 国 家 级白酒 评委 资 格 4 人, 省 评委 8 人, 一 级勾 兑师 4 人, 一级 品酒 师 8 人,
专兼职 品评 人 员20 人。 年 内公司 共引 进 92 名 大中 专 业生充 实到 技术 管理 、专 业技术 及一 线岗 位
上, 成为 公司 未来 的技 术 升级以 及技 术创 新的 基石 。 公 司每 年的 科技 活动 投 入占公 司销 售收 入 2%
以上, 年度 内 被 受理 的国 家专利 类知 识产 权 5 项, 其中国 家发 明专 利 2 项, 实用新 型专 利 2 项,2017 年年度报告 
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软件专 著 权1 项 。年 度内 技术团 队加 大窖 泥微 生物 、食品 安全 等领 域研 究力 度,两 个科 研课 题获
师市项 目支 持资 金; 研发 低度特 殊调 味酒 ,提 升中 高档产 品口 感质 量。  
完善质量标准体系。 产 品 质量作 为企 业品 牌的 生命 线,公 司恪 尽坚 守工 艺标 准,与 原料 供应
方形成 长期 合作 ,互 利互 惠的良 好协 作关 系, 坚持 把原产 地伊 犁河 谷原 料基 地的生 态可 循环 保护
放在产 品质 量的 首要 位置 ,从源 头抓 质量 ,控 制生 产、酿 造、 灌装 、销 售等 关键环 节, 优化 质量
控制的 标准 制度 与流 程 ; 推进基 酒分 级, 确保 品优 质佳, 不断 优化 提升 基酒 资源利 用率 、产 成品
率和库 容利 用率 ,促 进降 本增效 。 
加强内外监管力度。 报 告 期,公 司质 量体 系有 效运 行,内 部监 督体 系的 加固 构建, 推进 产品
二维码 项目 的全 面实 施, 公司保 卫部 门与 工商 打假 部门形 成密 切合 作, 加强 产品防 伪打 假力 度。
在产品 生产 的各 个关 键点 ,加大 外部 监督 力度 ,积 极向质 量监 督有 关部 门 送 检产品 ,使 得产 品质
量的合 格率 达 到100%。 
(四)重点项目进展 情况 : 
报告期 ,公 司完 成固 定资 产投 资 2 亿 元。 其中 印务 公司搬 迁项 目, 主体 工程 全部完 工, 辅助
工程完 成三 分之 一; 可克 达拉市 技术 研究 中心 项目 ,A 段完 成主 体一 层,B 段 完成主 体二 层; 总部
污水处 理项 目 11 月20 日 进行进 水调 试; 产品 二维 码项目 顺利 实施 ,全 面上 线;乌 鲁木 齐市 大成
尔雅写 字楼 投入 使用 ; 热 电 厂基础 设施 改造 工程 全部 竣工 ; 玻 璃公司 窑炉 技改 按 期竣工 投产 运 行 。 
(五)内控管理情况 : 
加强机制建设, 明确岗位 职责。 作为 公众 公司, 公司 严格落 实 “ 党要 管党、 从严 治党” 要求,
将党建 工作 内嵌 到公 司章 程中, 实行 “党 政同 责” 和“一 岗双 责” ,报 告期 ,公司 明确 股份 公司
总部作 为管 理中 心、 各分 厂 作为生 产和 质量 中心 、 品 牌 运营 公 司作 为营 销服 务中 心的职 能和 作用 ,
使各单 位和 部门 管理 边界 更加清 晰。 加强 对标 准、 流程、 程序 的督 导, 将制 度化管 理和 人性 化管
理有机 集合 , 实现 制度 与 人和谐 统一 。 
坚持以人为本,加 强人才 培育。 推 动公 司“ 两化 ” 融合, 升级 并推 广协 同办 公系统 ;坚 持人
为本发 展理 念, 投 资320 万元实 施民 生工 程; 不断 加强员 工健 康管 理, 社会 保障、 职工 保险 、员
工激励 等人 性化 举措 持续 进行; 坚持 推进 人才 培育 机制, 吸引 人才 ,留 住人 才,让 每一 个员 工都
有公平 的发 展和 晋升 平台 。 
 
二、 报告期内主要经营情 况 
参见“ 管理 层讨 论与 分析 ”中的 “一 、概 述 ” 相关 内容。 
 
 2017 年年度报告 
11 / 151 
 
(一) 主营业务分析 
利润表及现金流量表 相关 科目变动分析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(% ) 
营业收 入 1,918,812,697.07 1,692,945,215.55 13.34 
营业成 本 1,003,007,314.89 842,906,055.79 18.99 
销售费 用 71,110,374.21 48,930,599.60 45.33 
管理费 用 72,841,160.75 40,443,879.71 80.10 
财务费 用 -16,484,279.34 -16,153,479.60 -2.05 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 341,912,235.88 586,427,452.64 -41.70 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -174,940,142.34 -39,239,866.62 -345.82 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -15,583,225.71 -179,542,245.81 91.32 
研发支 出 18,720,000.00 19,920,000.00 -6.02 
 
 
1. 收入和成本分析 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 ,受 公司 产品 销售 结构 的 变化 ,营 业收 入本 年较上 年增 加 22,586.75 万元, 营业 成本
本年较 上年 增 加16,010.13 万元 ,主 要系 公司 调整 产品销 售结 构, 降低 企优 类和大 曲类 中低 端白
酒的销 售量 ,加 大对 王酒 类、老 窖类 白酒 等中 高端 白酒的 市场 推广 力度 ,使 得本年 的销 售额 增长
率高于 销售 量的 增长 率; 成本增 幅较 大, 主要 系受 环保政 策影 响, 造纸 行业 成本大 幅增 长, 本年
包装材 料采 购成 本增 幅较 大。 
  
(1). 主营业务分行业 、分 产品 、分地区情况 
单位: 元  币种: 人民 币 
主营业 务分 行业 情况 
分行业 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收
入比上
年增减
(%) 
营业成
本比上
年增减
(% ) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
酒类 1,819,429,183.33 895,051,507.32 50.81 13.68 16.17 减少 1.05 个
百分点 
主营业 务分 产品 情况 
分产品 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收
入比上
年增减
(%) 
营业成
本比上
年增减
(% ) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
高档酒 1,159,422,447.01 471,787,202.24 59.31 33.92 38.59 减少 1.37 个
百分点 
中档酒 572,845,930.52 352,980,383.01 38.38 -11.00 -2.41 减少 5.42 个
百分点 
低档酒 87,160,805.80 70,283,922.07 19.36 -4.31 2.85 减少
5.62
个百
分点 
主营业 务分 地区 情况 
分地区 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收
入比上
营业成
本比上
毛利率 比上
年增减 (% ) 2017 年年度报告 
12 / 151 
 
年增减
(%) 
年增减
(% ) 
疆内 1,414,424,247.12 690,950,547.65 51.15 13.05 15.32 减少 0.96 个
百分点 
疆外 405,004,936.21 204,100,959.67 49.61 15.94 19.13 减少 1.35 个
百分点 
 
主营业 务分 行业 、分 产品 、分地 区情 况的 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
上表中 分行 业、 分产 品、 分地区 产品 均为 成品 白酒 。 
 
(2). 产销量情况分析表 
√ 适用 □ 不适 用  
主要产 品 生产量 销售量 库存量 
生产量 比上
年增减 (%) 
销售量 比上
年增减 (%) 
库存量 比上
年增减 (% ) 
高档 酒 8,659.89 9,643.73 1,414.63 -4.70 15.82 -41.02 
中 档酒 15,885.02 14,656.75 4,023.30 -3.57 -16.80 43.94 
低 档酒 4,416.26 3,941.86 1,373.92 -1.63 -18.20 52.74 
 
产销量 情况 说明 
由于产 品销 售结 构变 化, 高端产 品销 量增 加抵 销了 中低端 产品 销量 的下 降, 使白酒 总收 入同
比增 长13.68% 。 表 中所 列 数据均 为成 品酒 。 以 上单 位为千 升。 
 
(3). 成本分析表 
单位: 万元 
分行业 情况 
分行业 
成本构 成
项目 
本期金 额 
本期占 总
成本比 例
(%) 
上年同 期
金额 
上年同 期
占总成 本
比例(%) 
本期金 额
较上年 同
期变动 比
例(%) 
情况 
说明 
 
 
白酒类 
 
 
材料成 本 77,130.04 76.90 64,997.07 77.11 18.67%  
直接人 工 8,751.17 8.72 8,501.69 10.09 2.87%  
动力 865.36 0.88 842.24 1.00 5.02%  
折旧费 1,198.97 1.18 1,162.80 1.38 1.94%  
其他费 用 1,559.61 1.55 1,542.30 1.83 1.12%  
分产品 情况 
分 产品 
成本构 成
项目 
本期金 额 
本期占
总成本
比例
(%) 
上年同 期
金额 
上年同 期
占总成 本
比例(%) 
本期金 额
较上年 同
期变动 比
例(%) 
情况 
说明 
 
高档酒 系列 
 
材料成 本 40,917.62 40.79 28,717.37 34.07 42.48  
直接人 工 4,310.12 4.30 3,756.26 4.46 14.74  
动力 448.57 0.45 372.12 0.44 20.54  
折旧费 625.09 0.62 513.75 0.61 21.67  
其他费 用 877.32 0.87 681.42 0.81 28.75  
 
 
中档酒 系列 
 
材料成 本 30,362.44 30.27 30,514.56 36.20 -0.50  
直接人 工 3,611.08 3.60 3,991.34 4.74 -9.53  
动力 331.87 0.33 395.41 0.47 -16.07  
折旧费 452.41 0.45 545.91 0.65 -17.13  2017 年年度报告 
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 其他费 用 540.24 0.54 724.07 0.86 -25.39  
 
低档酒 系列 
 
 
 
材料成 本 5,849.98 5.83 5,765.14 6.84 1.47  
直接人 工 829.97 0.83 754.09 0.89 10.06  
动力 84.92 0.08 74.71 0.09 13.67  
折旧费 121.48 0.12 103.14 0.12 17.78  
其他费 用 142.04 0.14 136.80 0.16 3.83  
 
成本分 析其 他情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
高档酒 系列 产品 材料 成本 本期金 额较 上年 同期 金额 增长 42.48% , 主 要是 由于 造纸行 业成 本大 幅 增
长,包 装材 料采 购成 本增 幅较大 。 
 
(4). 主要销售客户及主要 供应 商情况 
√ 适用 □ 不适 用  
前五名 客户 销售 额 140,582.62 万元 ,占 年度 销售 总 额 77.26% ;其 中前 五名 客 户销售 额中 关
联方销 售 额0.00 万元 , 占 年度销 售总 额 0.00 %。 
前五名 供应 商采 购 额 31,773.29 万元 , 占年 度采 购总 额 35.19% ; 其 中前 五名 供 应商采 购额 中
关联方 采购 额0 万元 ,占 年度采 购总 额 0%。 
2. 费用 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 , 销 售费 用较 上年 增加 2,217.98 万元 ,增 加 比例 为 45.33% ,主 要系 本 年公司 在央 视
投放广 告, 广告 宣传 费较 上期增 长 2,042.60 万元 所 致 ; 
报告期 ,管 理费 用 较 上年 增加3,239.73 万元 ,增 加 比例 为 80.10% ,主 要系 本 年年度 经营 目
标完成 ,计 提绩 效奖 金所 致 ; 
报告期 ,财 务费 用较 上年 减少 33.08 万元 ,减 少比 例为 2.05% ,主 要系 公司 本期定 期存 款产
生的利 息收 入同 比增 加所 致 ;  
报告期 , 资产 减值 损失 较 上年减 少10,281.03 万元 , 减 少比 例 为84.76% , 主 要系上 年度 对煤
化工公 司的 拆借 款计 提的 减值损 失较 大所 致。 
 
3. 研发投入 
研发 投入情况表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元 
本期费 用化 研发 投入 7,720,000.00 
本期资 本化 研发 投入 11,000,000.00 
研发投入 合计 18,720,000.00 
研发投入 总 额占 营业 收入 比例(%) 0.98 
公司研 发人 员的 数量 119 
研发人 员数 量占 公司 总人 数的比 例 (% ) 5.76 
研发投 入资 本化 的比 重 (% ) 58.76 
 
情况说明 
√ 适用 □ 不适 用  
为进一 步提 升 公 司白 酒产 品质量 ,增 加优 质品 率。 多年来 ,公 司始 终坚 持将 传统工 艺与 现代
成果相 结合 ,利 用现 代生 物技术 不断 探索 ,不 断创 新,推 动酿 酒生 物产 业健 康发展 。报 告期 ,公
司围绕 酿酒 工艺 机械 化改 造的关 键技 术研 究、 陈储 勾兑品 评信 息化 管理 系统 、兵团 白酒 工程 技术
研究中 心项 目、 白酒 超高 分 子聚乙 烯膜 滤片 技术 、 新 疆 名优白 酒图 谱库 的研 究 等 多方面 开展 工作 ,2017 年年度报告 
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年度内 投 入1,872.00 万 元 进行了 十多 项科 研开 发项 目。报 告期 ,顺 利完 成 了11 个 项目 的研 发,
这将会 进一 步提 升公 司的 科技研 发力 量, 为公 司持 续健康 发展 提供 有力 保障 。 
 
4. 现金流 
√ 适用 □ 不适 用  
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 : 本 期较 上期 减 少 24,451.52 万 元 , 变 动比 例为41.70% , 主 要
系本期 原材 料成 本大 幅上 涨,使 得本 期购 买商 品支 付的现 金较 上期 增加 所致 。 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额: 本期 较上 期减 少 13,570.03 万 元, 变动 比例 为 345.82% ,主
要系本 期可 克达 拉搬 迁项 目等投 资增 加所 致。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 : 本 期较 上期 增 加 16,395.90 万 元 , 变 动比 例为91.32% , 主 要
系本期 分配 股利 较上 期减 少所致 。 
 
(二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
煤化工 公司 系由 本公司2008 年 设 立的 子公 司 , 之 后公司 进行 了股 权转 让变 更为 公司参 股41.20%
的联营 企业 ,本 公司 控股 该公司 期间 为支 持其 发展 向其拆 借 了 生产 经营 所需 资金。 截至2017 年12
月31日 ,本 公司 应收 煤化 工公司 的往 来借 款及 资金 占用费 共366,784,504.62 元。公 司按 该款 项未
来现金 流量 现值 低于 其账 面价值 的差 额计 提坏 账准 备366,784,504.62 元 ,本 期计提 坏账 准备
21,437,740.01 元 。 
 
(三) 资产、负债情况分析 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名 称 本期期 末数 
本期期 末
数占总 资
产的比 例
(%) 
上期期 末数 
上期期 末
数占总 资
产的比 例
(%) 
本期期
末金额
较上期
期末变
动比例
(%) 
情况
说明 
货币资 金       
1,402,473,753.08 
45.70 1,251,025,685.95 46.06 12.11  
应收票 据         
182,619,289.02 
5.95 186,123,979.00 6.85 -1.88  
应收账 款           
9,468,724.50 
0.31 46,488,005.82 1.71 -79.63  
其他应 收款          
15,047,374.32 
0.49 15,300,830.75 0.56 -1.66  
预付款 项          
48,017,131.04 
1.56 10,353,516.06 0.38 363.78  
存货         
779,379,683.34 
25.40 707,594,145.96 26.05 10.15  
长期应 收款 0.00 0.00 21,437,740.01 0.79 -100.00  
应付账 款              
153,871,194.80 
5.01 129,025,882.46 4.75 19.26  
预收款 项              
277,939,505.56 
9.06 340,591,652.35 12.54 -18.40  
应 付 职 工 薪 147,395,889.67 4.80 132,427,906.70 4.88 11.3  2017 年年度报告 
15 / 151 
 
酬 
应交税 费 158,173,438.29 5.15 132,809,369.37 4.89 19.10  
其他应 付款               
72,555,908.16 
2.36 26,597,511.06 0.98 172.79  
 
其他说 明 
应收账 款本 期期 末金 额较 上期期 末金 额减 少79.63% , 主 要系 公司 所属 子公 司 物流公 司业 务减
少所致 。 
预付款 项本 期期 末金 额较 上期期 末金 额增 加363.78% ,主 要系 公司 预付 工程 款 增加所 致。 
长期应 收款 本期 期末 金额 较上期 期末 金额 减 少 100.00% , 主要 系本 期计 提对 煤 化工拆 借款 的
减值所 致。 
预收账 款本 期期 末金 额较 上期期 末金 额减 少18.40% , 主 要系 本期 较上 期重 大 节日推 迟 , 经 销
商备货 量下 降, 供应 商预 付货款 减少 所致 。 
其他应 付款 本期 期末 金额 较上期 期末 金额 增 加 172.79% , 主要 系子 公司 物流 公 司拆借 资金 增
加所致 。 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3. 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 行业经营性信息分析 
√ 适用 □ 不适 用  
2017 年国 内白 酒产 量累 计1198.10 万千 升, 1198.10 万千升 的产 量相 对 于2016 年, 已 有6.9%
的同比 增长 ,增 速自 历史 较低位 回升 。 
 
 2017 年年度报告 
16 / 151 
 
酒制造行业 经营性信 息分 析 
1 行业基本情况 
√ 适用 □ 不适 用  
2017 年随 着国 家实 体经 济 回暖, 白酒 行业 经历 供给 侧结构 性改 革后, 大 众消 费的承 接让 白酒
行业处 于持 续分 化复 苏期 , 行业 内具有 品牌 影响 力 、 渠道 力突 出以 及机 制到 位的白 酒企 业成 为 市
场中的 领跑 者。 从行 业竞 争角度 看, 名酒 企业 “ 强 者恒强 ” 趋 势加 速。 白 酒 行业经 历了 多次 调整
后, 名酒 企业 高端 市场 空 间被压 缩 , 一 线名 酒 、 区 域名酒 、 省酒 与个 性化 酒 企市场 的竞 争格 局被
打破, 直接 竞争 加剧 。 竞 争结果 必然 是 “ 优胜 劣汰 、 并购 提速 、 强 者恒 强” 。 白酒 企业 的竞 争 要
素将发 生根 本性 的改 变, 由策略 竞争 转向 效率 竞争 , 竞争 要素 效率 化将 成为 新趋势 。 进 入消 费者
主权时 代的 新阶 段, 在提 高效率 竞争 上, 管理 要素 大于营 销要 素。 
 
2 产能状况 
现有产能 
√ 适用 □ 不适 用  
主要工 厂名 称 设计产 能 实际产 能 
总部生 产 32,000.00 22,556.30 
伊宁县 分厂 8,000.00 6,404.87 
以上单 位为 千升 。 
在建产能 
□ 适用 √ 不适 用  
产能计 算标 准 
√ 适用 □ 不适 用  
根据公 司车 间现 有的 固定 资产配 备情 况以 及设 备性 能、工 作时 间测 算成 品酒 产量。 
 
3 产品期末库存量 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 千升 
成品酒 半成品 酒( 含基 础酒 ) 
6,811.85 18,361.24 
 
4 产品情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
产品
档次 
产量 
(千升 ) 
同比
(%) 
销量 
(千升 ) 
同比
(% ) 
产销率
(%) 
销售 
收入 
同比 
(%) 
主要 
代表 
品牌 
高档 8,659.89 -4.71 9,643.73 15.82 111.36 115,942.24 33.92 
王酒、 老
窖 
中档 15,885.02 -3.57 14,656.75 -16.80 92.27 57,284.59 -11.00 
老陈酒 、
特曲 
低档 4,416.26 -1.63 3,941.86 -18.20 89.26 8,716.08 -4.31 
伊力大
曲、 伊 力
老朋友
等 
 
产品档 次划 分标 准 
√ 适用 □ 不适 用  
公司根 据出 厂价 格的 价位 段划分 产品 档次 。 2017 年年度报告 
17 / 151 
 
 
产品 结 构变 化情 况及 经营 策略 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5 原料采购情况 
(1). 采购模式 
√ 适用 □ 不适 用  
公司原 辅料 采购 主要 采用 市场化 模式 进行 ,其 中酿 酒所需 高粱 主要 委托 当 地72 团 进行 种植
公司采 购, 其他 辅料 公司 实行对 外 统 一招 标方 式进 行采购 。 
 
(2). 采购金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
原料类 别 当期采 购金 额 上期采 购金 额 
占当期 总采 购额 的比 重
(%) 
酿酒原 材料 44,349.50 45,132.39 49.04 
包装材 料 45,951.19 33,692.01 50.81 
能源 139.65 123.22 0.15 
 
6 销售情况 
(1). 销售模式 
√适用   □不 适用  
公司产 品销 售 模 式继 续向 经销商+直销+ 线 上销 售 的 模式转变 , 并实 行分 产品 、分区 域管 理。 
 
(2). 销售渠道 
√适用   □不 适用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
渠道类 型 本期销 售收 入 上期销 售收 入 
本期销 售量 
(千升 ) 
上期销 售量 
(千升 ) 
直销( 含团 购) 0.00 0 0.00 0.00 
批发代 理 181,942.92 160,047.71 28,242.34 30,761.50 
     
     
 
(3). 区域情况 
√适用   □不 适用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
区域名 称 
本期销 售 
收入 
上期销 售 
收入 
本期占 比
(%) 
本期销 售量 
(千升 ) 
上期销 售量
(千升 ) 
本期占 比
(%) 
疆内 
141,442.4

125,114.

77.74 22,029.03 24,153.16 78.00 
疆外 40,500.49 34,932.9 22.26 6,213.31 6,608.34 22.00 
 
区域划 分标 准 
□适用   √不 适用  
(4). 经销商情况 
√适用   □不 适用  
单位: 个 
区域名 称 报告期 末经 销商 数量 报告期 内增 加数 量 报告期 内减 少数 量 2017 年年度报告 
18 / 151 
 
疆内 40 1 0 
疆外 7 1 0 
 
情况说 明 
□适用  √ 不适 用  
经销商 管理 情况 
√适用   □不 适用  
公司经 销商 实行 分类 管理 , 并根 据公 司的 考核 管理 办法进 行年 度考 核, 考核 办法中 对奖 惩都 有 明
确的规 定并 能严 格执 行。 
 
(5). 线上销售情况 
□ 适用   √不 适用  
未来线 上经 营战 略 
√适用   □不 适用  
公司未 来将 根据 公司 实际 情况开 展线 上业 务, 线上 经营战 略要 结合 行业 及企 业特点 , 在 积极 与 行
业内、 线上 业务 经验 丰富 的企业 进行 对标 学习 后, 执行详 细可 行的 经营 战略 。 
 
7 公司收入及成本分析 
(1). 按不同类型披露公司 主营 业务构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
划分类 型 营业收 入 
同比
(%) 
营业成 本 同比(%) 
毛利率
(%) 
同比(% ) 
按产品 档次 
 
高档 1,159,422,447.01 33.92 471,787,202.24 38.59 59.31 -2.26 
中档 572,845,930.52 -11.00 352,980,383.01 -2.41 38.38 -12.37 
低档 87,160,805.80 -4.31 70,283,922.07 2.85 19.36 -22.50 
小计 1,819,429,183.33 - 895,051,507.32 - - - 
按销售 渠道 
 
批发代 理 1,819,429,183.33 13.68 895,051,507.32 16.17 50.81 
-2.02 
 
小计 1,819,429,183.33 - 895,051,507.32 - - - 
按地区 分部 
 
疆内 1,414,424,247.12 13.05 690,950,547.65 15.32 51.15 -1.84 
疆外 405,004,936.21 15.94 204,100,959.67 19.13 49.61 -2.65 
小计 1,819,429,183.33 - 895,051,507.32 - -- - 
 
情况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 成本情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
成本构 成项 目 本期金 额 上期金 额 本期占 总成 本比 例(%) 同比(% ) 
原料成 本 77,130.04 64,997.07 76.90 -0.21 
人工成 本 8,745.57 8,501.69 8.72 -1.37 
制造费 用 998.60 979.60 1.00 -0.17 
其他 2,630.94 2,567.74 2.62 -0.42 
合计 89,505.15 77,046.10 
 
- 2017 年年度报告 
19 / 151 
 
 
情况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8 销售费用情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
构成项 目 本期金 额 上期金 额 
本期占 营业 收入
比例(%) 
同比(%) 
广告宣 传费 43,638,213.92 23,212,223.81 2.27 88.00 
促销费 20,754,716.97 20,754,716.97 1.08 0.00 
装卸运 输费 121,293.41 906,607.76 0.01 -86.62 
职工薪 酬 4,483,907.97 3,077,592.03 0.23 45.70 
办公、 差旅 费 1,228,926.88 568,400.07 0.06 116.21 
业务招 待费 93,583.19 104,147.00 0.00 -10.14 
租赁费 696,672.35 38,637.55 0.04 1703.10 
其他 93,059.52 268,274.41 0.00 -65.31 
合计 71,110,374.21 48,930,599.60 3.71 - 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
广告费 用构 成项 目 本期金 额 本期占 广告 费用 比例 (% ) 
全国性 广告 费用 13,679,245.28 31.35 
地区性 广告 费用 29,958,968.64 68.65 
合计 43,638,213.92 - 
 
情况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
广告宣 传费 本期 金 额 较上 期金额 增 长88.00%, 主要 是由于 本年 公司 在战 略布 局的关 键区 域 加
大品牌 形象 的宣 传力 度, 在央视 七套 、九 套全 时段 及其他 媒体 进行 高频 次 立 体宣传 所致 。 
 
 
9 其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(五) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内投 资额 为 13,591.70 万 元, 较上 年同 期投 资 额 3,969.50 万 元, 增加 242.40% 。 主 要
由于报 告期 内可 克达 拉搬 迁项目 、酿 酒废 水处 理站 项目、 驻乌 办公 室装 修项 目投资 增加 所致 。 
 
(1) 重大的股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年年度报告 
20 / 151 
 
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(六) 重大资产和股权出售 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(七) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
1、控 股公 司经 营情 况 
(1) 新疆伊 力特 经销 公司 , 主 要经营 酒及 饮料 、 包 装物 及废旧 包装 物的 回收 利用 等业务 ; 注
册资本11,000 万元, 系本 公司全 资子 公司 。 报 告期 末 资产总 额77,619.50 万 元 , 净资产31,742.64
万元,2017 年 实现 营业 收 入 160,049.57 万元 ,净 利润 20,494.69 万元 。 
(2) 伊 宁县天 伦商贸 有限责 任公 司,主 要经营 酒类、 饮料 批发、 零售等 业务; 注册 资本 50
万元, 系本 公司 全资 子公 司。 报 告期 末资 产总 额9,712.93 万元 , 净 资产3,329.26 万,2017 年实
现营业 收 入16,636.16 万 元,净 利 润3,105.91 万元。 
(3) 可克达 拉市 伊力 特酒 宇商 贸有限 公司 , 主 要经 营酒 及饮料 的销 售; 酒类 包装 物及酒 类 废
旧包装 物的 回收 利用 ;农 副产品 的收 购、 加工 和销 售;注 册资 本 5000 万元 ,系本 公司 全资 子 公
司。报 告期 末资 产总 额 31,125.89 万 元, 净资 产 5,994.36 万,2017 年实 现营 业收 入 54,905.92
万元, 净利 润9,943.59 万 元。 
(4) 新疆伊 力特 品牌 运营 有限 公司, 主要 经营 酒类 批发 及 零售; 饮料 批发 及零 售; 食 品销售 ;
注册资 本10000 万元 , 本 公 司投 资 4400 万 元, 持股 比 例 44% 。 报 告期 末资 产总 额10,944.94 万元 ,
净资 产10,055.18 万,2017 年实 现营 业收 入2,226.14 万元 ,净 利润535.18 万 元。 
(5) 伊犁伊 力特 印务 有限 责任 公司, 主要 经营 出版 物印 刷, 印 刷物 资及 文化 办公 用品的 批 发
零售等 业务 ; 注 册资 本 5,858.58 万元 , 本 公司 投资 5,280 万元 , 持 股比 例90.12% 。 报告 期末 资
产总额 18,848.29 万元 , 净资产 8,074.98 万 元,2017 年实 现营 业收入 5,476.56 万元 ,净 利润
938.67 万 元。 
(6) 伊犁彩 丰印 务有 限责 任公 司, 主 要经 营印 刷物 资耗 材及文 化办 公用 品的 批发 等业务 ; 注
册资 本200 万元 , 本 公司 间接持 有该 公 司 100% 的 股 权。 报 告期 末资 产总 额 3,128.11 万 元, 净 资
产1,291.16 万 元,2017 实现营 业收 入4,054.92 万 元,净 利 润 367.51 万元 。 
(7) 新 疆 伊 力 特 酒 店 有 限 责 任 公 司 , 主 要 经 营 住 宿 、 餐 饮 、 美 发 、 桑 拿 等 业 务 ; 注 册 资 本
12,014.99 万 元, 本公 司 投资 11,858.15 万 元, 持 股比例 99.17% 。 报告 期末 资产总 额 7,485.51
万元, 净资 产7,109.99 万 元。 自2013 年起, 酒店 资 产整体 出租 给新 疆银 都酒 店有限 责任 公司 酒
店管理 策划 分公 司, 由承 租 方经营 。 2017 年 取得 租金 收入 400 万元( 含税) , 净 利 润-113.56 万元 。 
(8) 伊犁伊 力特 玻璃 制品 有限 公司, 主要 经营 玻璃 制品 、 瓶罐 的生 产及 销售 等业 务; 注 册资
本 6,020.09 万元 ,本 公司 投资 6,020.09 万 元, 持股 比例 100% 。 报告 期末 资产 总额 8,059.19 万
元,净 资 产4,908.55 万元,2017 年 实现 营业 收入 4,799.98 万 元, 净利 润-1,050.44 万元 。 
(9) 伊犁伊 力特 现代 物流 有限 公司, 主要 经营 许可 经营 项目: 铁路 专用 线运 输, 一般经 营项
目: 仓 储库 等业 务; 注册 资本 15,000 万 元, 系本 公 司全资 子公 司。 报告 期末 资产总 额 19,649.47
万元, 净资 产13,872.56 万元,2017 年 实现 营业 收 入 10,020.83 万 元, 净利 润 441.41 万元 。 
2、参 股公 司经 营情 况 
(1) 伊犁 青松 南岗 建材 有 限责任 公司 ,主 要经 营水 泥及其 制品 等业 务; 注册 资本 27,418.09 万
元, 本 公司 持股 比例 12.25% 。 报 告期 末资 产总 额124,823.38 万 元, 净资 产 5,200.00 万元 ,2017
年实现 营业 收 入25,181.48 万元 ,净 利润-1,096.24 万元。 
(2) 金 石期 货有 限公 司, 主要经 营商 品期 货经 纪和 金融期 货经 纪等 业务 ; 注 册 资本 24,000 万 元,
本公司 投资 2,450 万元 , 持股比 例 10.21% 。 报告 期 末资产 总 额 94,116.90 万 元, 净资 产 25,173.67
万元,2017 年 实现 营业 收 入 2,743.20 万 元, 净利 润-1,621.78 万元 。 
(3) 新疆 伊力 特煤 化工 有 限责任 公司 ,主 要经 营气 煤焦、 冶金 焦、 焦炭 、型 焦、粒 焦等 业务 ;
注册资 本50,000.00 万 元 ,本公 司投 资 20,600 万 元 ,持股 比 例 41.2% 。 报告 期末, 该公 司资 产2017 年年度报告 
21 / 151 
 
总额52,964.22 万元,净资产-34,344.61 万元 ,2017 年度实 现营 业收 入171.12 万元, 净利 润
-6,232.49 万元 。报 告期 ,该公 司已 停产 。 
 
(八) 公司控制的结构化 主 体情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 公司关于公司未来发 展的 讨论与分析 
(一) 行业格局和趋势 
√ 适用 □ 不适 用  
随着全 球各 大经 济体 呈现 复苏迹 象, 中国 经济 迎来 了一个 全新 的时 代, 未来 十年, 中国 经济
将保持 持续 稳定 的 增 长, 产业结 构调 整力 度将 进一 步加大 , 供 给侧 改革 将继 续推行 。 行 业内 白酒
消费已 逐 渐 回归 品质 、 回 归理性 的趋 势 , 白酒 企业 之间的 竞争 体现 出市 场化 、 专业 化以 及细 分化
的趋势 。 白 酒行 业的 商业 业态格 局进 入调 整 期 , 对 于酒企 来说 , 市 场对 企业 的 品牌 、 技 术、 质量
要求更 为严 苛, 从全 国各 大白酒 酒企 的经 营情 况来 看, 白 酒行 业 企 业已 复苏 , 但个 体之 间仍 存在
较大的 增长 差异 ,显 现出 强者恒 强、 弱者 恒弱 的发 展特点 。 
市场需求走势。 从 市场 需 求来看 , 受 “八 项规 定 ” 等反奢 侈浪 费政 策影 响 , 高端消 费出 现明
显下滑 。 白 酒行 业的 驱动 引擎正 在发 生转 变, 未来 随着高 端消 费向 大众 消费 切换, 中低 端白 酒有
望率先 企稳 回升 , 白 酒个 人消费 升级 将带 来白 酒企 业产品 格局 的变 化。 在国 内白酒 行业 普遍 往 高
端化、 精品 化方 向靠 拢的 同时, 已经 有不 少企 业选 择了切 入年 轻消 费群 体, 推出专 门面 向年 轻人
的白酒 产品 。 中 高端 白酒 市场目 前的 核心 消费 主体 还是以 “60 后” 、 “70 后 ” 为主 , “80 后” 、
“90 后” 这 些年 轻用 户对 白酒的 品牌 认知 度不 够, 但他们 却是 决定 未来 白酒 市场竞 争格 局的 关 键
因素。 
商业模式发展。 从 商 业模 式来看 , 酒 类营 销由 “总 经销+ 分销 ” 向 “ 连锁 经营+互联 网” 的转
变, 本质 上是 流通 向零 售 的转变 , 是向 消费 者更 近 了一步 。 传统 酒类 经销 商 顺势而 为 , 开 创了 “总
经销+ 分销+e ” 模式 ,互 联 网成为 其驱 动力 ,酒 类流 通变革 能量 持续 聚集 之中 。 
行业利润趋紧。 随 着国 家 粮食价 格不 同程 度的 上涨 , 酿酒 原辅 材料 价格 持续 上行, 将会 在一
定程度 上增 加企 业的 运营 成本。 目前 ,国 家消 费税 征收改 革尚 未正 式落 地, 如何调 整具 有一 定
的不确 定性 ,如 果消 费税 税赋调 高 也会 增加 企业 的税 务 成本 ,将 对行 业整 体利 润 产生 一定 影响 。 
(二) 公司发展战略 
√ 适用 □ 不适 用  
当前, 国内 形势 正在 发生 深 刻复杂 变化 , 白 酒行 业进 入 复苏时 代, 伴随 经济 恢复 和 名酒茅 台、
五粮液 涨价 , 给 予区 域性 品牌新 的动 能。 从白 酒上 市公司 的数 据及 市场 表现 看, 百 分之 九十 的企
业都呈 现高 增长 态势 , 前 景十分 光明 , 挑 战也 十分 严峻。2018 年是 公 司 发展 非常关 键的 一年 , 公
司 既有 发展 的机 遇和 有利 条件, 也 面临 严峻 的挑 战和 诸 多不 利因 素。 公司 要增 强 发展 的责 任感 ,
居危思 进 , 要 尽快 整合 优 势资源 , 坚持 稳中 求进 工 作总基 调 , 利 用资 本市 场 夯实主 业发 展 , 坚定2017 年年度报告 
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不移贯 彻落 实新 发展 理念 , 坚 持以 提高 质量 和效 益 为中心 , 坚守 发展 、 生态 和安全 三条 底线 , 推
动伊力 特持 续稳 健向 好发 展。 
(三) 经营计划 
√ 适用 □ 不适 用  
2018 年是 公司 发展 非常 关 键的一 年, 我们 既有 发展 的机遇 和有 利条 件, 也面 临严峻 的挑 战和
诸多不 利因 素 。 我 们要 增 强发展 的责 任感 , 居危 思 进, 要尽 快整 合优 势资 源 , 坚 持稳 中求 进工 作
总基调 , 利 用资 本市 场夯 实主业 发展 , 坚 定不 移贯 彻落实 新发 展理 念, 坚持 以提高 质量 和效 益为
中心, 坚守 发展 、 生 态和 安全三 条底 线, 推动 伊力 特持续 稳健 向好 发展 。2018 年公 司争 取实 现营
业收 入22 亿元 (合 并报 表 ),争 取实 现利 润总 额 5 亿元( 合并 报表 )。 
(一)产品质量方面 : 
严守质量红线, 加强技术 创新。 坚 守 “ 标准 和质 量 红线 ” 不 动摇 , 发 扬工 匠 精神 , 严 格执 行
标准 和 工艺 操作 规程 , 确 保生产 一流 基酒 。 充分 发 挥人才 队伍 优势 , 形成 强 大技术 合力 , 切实 强
化工艺 研究 探析 , 着力 解 决深层 次问 题 , 加 快建 立 酿酒 、 制 曲生 产数 据采 集 、 统 计 、 分 析、 反馈
信息化 系统 , 实时 掌握 生 产动态 。 加强 科学 管库 、 精 心勾兑 、 包装 均衡 生产 管 理。 不断 深化 全员 、
全过程 质量 管理 。要 加强 标准体 系 建设 ,提 升规 范化 、 标准 化、 信息 化水 平。 要 强化 质量 意识 、
加强质 量管 理、 弘扬 质量 文化, 加快 建立 危害 分析 与关键 控制 点(HACCP ) 体 系,完 成质 量管 理
体系换 版升 级工 作, 提升 产品质 量 管控 能力 ,提 高食 品 安全 风险 控制 水平 ,严 格 产品 出厂 检验 ,
全面提 高产 品竞 争力 。 
(二)市场营销布局 方面 : 
聚焦市场,深挖潜能 。 推 动以市 场为 导 向的 营销 创新 , 通过 销售 组织 模式 创新 、 品牌 创新 ,
让竞争 型营 销战 略落 地生 根、 坚 定执 行。1 月 10 日 , 公司 与北 京盛 初营 销咨 询公司 签订 战略 合 作
协议, 为公 司提 供战 略、 营销模 式、 营销 策略、 品 牌、 产 品线、 市场 推广 、 媒体采 购等 服务 。 通
过与盛 初的 合作 , 系 统完 善新型 营销 体系 , 凝 聚新 合力, 探索 新机 制, 发 展 新伙伴 , 夯 实营 销基
础; 持 续提 升品 牌影 响力 和市场 地位 。 力 争3-5 年 时间, 伊力 特由 白酒 行业 的三线 区域 性品 牌跻
身行业 二线 品牌 ; 实 现营 销 模式的 转型 升级 。 完 成产 品 经 销模 式、 渠道 建设 管理 规 范和优 化升 级,
提升伊 力特 营销 组织 体系 的活力 和竞 争力 ; 构 筑全 新的有 竞争 力的 产品 品牌 和产品 系列 。 完 成 对
疆内产 品线 的梳 理和 疆外 产品线 规划 , 使 产品 线和 产品构 成更 加符 合市 场发 展和消 费需 求, 锻 造
全国市 场核 心大 单品 ;完 成拓展 全 国市 场、 服务 全国 市 场的 组织 机构 和核 心业 务 流程 设计 搭建 。
完成品 牌运 营公 司的 定位 、 组织 机构 和核 心业 务流 程设计 ; 全 面升 级品 牌战 略。 重 新梳 理品 牌诉
求, 推 动品 牌和 消费 者的 深度沟 通, 采用 传统 品牌 建设模 式与 社群 模式 共同 推进, 通过 传统 方式
建设品 牌形 象, 通过 社群 模 式实现 品牌 和核 心目 标消 费者之 间 的 沟通 互动 ;全 面拓展 二维 码的 市
场功能 ,目 前产 品防 伪功 能已基 本实 现, 逐步 完善 其防窜 溯源 、营 销活 动功 能。 
(三)内部管理方面 : 2017 年年度报告 
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强化管理, 催生效益。 从 全局、 长远 和整 体考 虑, 进一步 制定 系统 的战 略规 划、 清 晰的 战略
目标、 明确 的战 略任 务和 具体的 战略 措施 , 谋 划大 手笔、 塑造 大格 局、 推 进 大发展 。 进 一步 深化
财务和 成本 管理 。 以 打造 战略成 本型 、 风 险管 控型 财务为 目标 , 推 进核 算型 财务向 管理 型财 务转
变;结 合公 司产 业经 营特 点,发 展创 新业 务、 金融 业务、 优势 业务 。强 化细 化 6S 管理 。持 之以
恒、持 续推 进, 认真 总 结6S 管 理工 作经 验, 扎实 有 效推广 应用 。突 出风 险管 理,强 化风 险意 识
和底线 思维 ,把 防范 风险 摆在重 要 位置 ,加 强风 险评 估 ,切 实防 范经 营风 险。 增 强内 控制 度化 、
规范化 、 体系 化建 设 。 要 持续强 化品 牌建 设和 品牌 保护 , 培 育壮 大自 主品 牌 , 重 拳出 击严 打假 冒
侵权, 净化 伊力 特市 场。 
(四)环境保护方面 : 
加强原产地生态保护 , 推 进绿色发展。 积 极 践行 绿 色发展 理念 , 坚 定不 移走 生产发 展、 生活
富裕、 生态 良好 的文 明发 展道路 。 产业 园建 设要 主动 融 入可 克达 拉市 生态 文明 示 范区 建设 大局 ,
按照生 态产 业化 、 产业 生 态化的 方向 , 把产 业园 打 造成绿 色园 区 。 加 快环 保 项目建 设进 度 , 要 抓
紧协调 解决 酿酒 四厂 中水 外排问 题, 认真 保护 好伊 力特酒 赖以 生存 的环 境。 切实抓 好绿 色供 应 链
建设和 管理 、 节能 技术 改 造、 水资 源循 环利 用、 污水 收集处 理 、 生 态绿 化等 工 作。 加强 节能 减排。
逐步完 善能 耗计 量, 加强 酒糟、 窖泥 等废 弃物 综合 利用。 加大 冷却 水、 洗 瓶 水循环 利用 , 确 保单
位产品 综合 能耗 下降 。 各 子公司 要坚 持铁 腕治 污 , 开展污 染源 普查 排查 , 确 保全面 达标 排放 。 野
生果公 司要 与当 地政 府尽 快协调 , 主 动作 为, 妥 善 解决环 保问 题。 建造 绿色 生态工 厂。 确保 “ 三
废”处 理率 、污 染物 排放 达标率 、污 染物 排放 总量 目标完 成率 均 达100% 。 
(五)管理团队方面 : 
广纳贤才, 人才强企。 继 续引进 招聘 符合 公司 发展 要求的 战略 型、 市 场型、 管理型 、 专 业 型
等紧缺 人才 。 推 进专 业人 才队伍 建设 , 依 托大 师工 作室, 发挥 酿酒 大师、 品 酒师、 勾兑 师的 引领
作用 , 培 养伊 力特 工匠 。 创新人 才发 展理 念 。 构 建 与公司 发展 战略 相适 应的 人才策 略 , 全 面落 实
环境留 人 、 事 业留 人 、 感 情留人 、 待遇 留人 ; 激发 人才创 造活 力 、 创 新方 式 方法 , 构 建与 公司 业
绩和员 工能 力相 匹配 的激 励约束 机制 , 将 薪酬 分配 与企业 效益 、 个 人业 绩紧 密挂钩 , 让 各类 人才
的创造 活力 竞相 迸发 、聪 明才智 充分 涌流 。 
以人为本、关注民生 。 更 加自觉 地维 护 员工 利益 ,把 员 工对 美好 生活 的向 往作 为 奋斗 目标 ,
全心全 意依 靠广 大员 工创 造伊力 特伟 业。 要着 力改 善民生 , 计 划投 资 200 万 元, 对 酿酒 四个 厂新
建职工 澡堂, 配备 专用 衣 柜; 投 资 100 万元 , 对酿 酒三厂 、 四厂 倒班 楼进 行 装修 ; 投资 25 万 元,
实施酿 酒一 厂、 二厂 家属 区供电 线路 改造 ; 不 断履 行社会 责任 , 继 续出 资100 万元 , 开 展 “梦 圆
伊力特 ·荣 耀真 英雄 ”公 益助学 捐赠 活动 ;大 力支 持地方 与七 十二 团经 济社 会发展 。 
 
 
(四) 可能面对的风险 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年年度报告 
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(1) 经济 环境 风险 :白 酒 行业是 一个 受宏 观经 济影 响较大 的行 业, 未来 我国 宏观经 济存 在
价格上 涨和 人民 币不 断升 值的并 存风 险, 同时 国际 经济变 数较 大, 世界 经济 不平衡 的发 展趋 势 将
加大宏 观环 境变 化波 动的 风险。 
   (2 ) 产 业政 策风 险: 国 家出台 了一 系列 有关 酿酒 行业的 政策 , 食 品安 全监 管政策 对酿 酒行 业
的发展 提出 了更 高的 要求 , 包括 《食 品安 全国 家标 准 “十 二五 ” 规 划》 、 《 国 务院关 于加 强食 品
安全工 作的 决定 》、 《卫 生部食 品安 全事 故应 急预 案(试 行) 》等 ,这 将进 一步保 障食 品安 全,
促进行 业健 康、 有序 发展 。行业 进入 门槛 进一 步提 高,监 管力 度加 强, 企业 生存尤 为艰 难。 
   (3) 市场 供需 风险: 其它酒 类产 品将 不断 冲击 白酒市 场, 葡 萄酒、 其他 酒饮料 等产 品的 发 展
将加剧 白酒 行业 的发 展压 力。 
   (4 ) 品 牌经 营风 险: 白 酒行业 的发 展已 开始 出现 品牌化 经营 的趋 势, 高端 市场的 竞争 也必 将
更加激 烈, 营销 重心 将转 向终端 市场 。 
   (5 ) 原 材料 价格 风险 : 粮食中 多种 产品 都是 酿酒 产业的 重要 原材 料, 粮食 产业的 稳定 供给 对
于酿酒 行业 具有 重要 意义 。 从 近 9 年的 数据 来看 , 粮食生 产在 “ 九连 增 ” 之 后, 继续 稳产 增产 的
任务十 分艰 巨。 国 内小 麦 、 稻米价 格在 我国 供需 平 衡略有 盈余 的背 景下, 在 政策的 引导 下, 将 继
续合理 小幅 上涨, 玉米 因 饲料需 求和 工业 需求 旺盛 , 价格也 将在 历史 高位 区 间运行。 同时, 由于
国家加 大对 重点 环保 单位 的核查 力度 , 造 纸行 业成 本大幅 增长 , 公 司相 关包 装材料 的成 本将 会 进
一步增 加。 
   (6 ) 技 术风 险: 过去 几年, 随着 我国 酿酒 行业 的发展 , 酿 酒行 业在 糖化 、 快速 发酵 、 防 止 氧
化等技 术方 面都 有了 迅速 的发展 , 但 与先 进水 平仍 有一些 不足 , 存 在一 定的 技术风 险。 在白 酒 制
造方面, 装备 水平 相对 落 后, 现代 化设 备使 用率 较 低, 粮食 浪费 较为 严重, 经济技 术指 标低 于先
进水平 。 
   (7 ) 其 他风 险: 现 阶 段节能 减排 , 淘 汰落 后产 能是行 业发 展方 向, 高耗 能、 高 污染 排放 量的
企业发 展已 经不 再适 应市 场发展 的需 要, 酿酒 行业 将逐步 步入 成熟 期, 企业 兼并重 组的 趋势 不 断
加剧, 行业 集中 度不 断提 高, 受 国外 酒类 市场 不断 缩小的 影响 , 进 口市 场的 不断增 长将 加大 我国
内资企 业销 售压 力, 人民 币汇率 波动 风险 对我 国出 口市场 将会 产生 重大 影响 。 
 
(五) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
四、 公司因 不适用准则规 定或 国家秘密、 商业秘密 等特 殊原因, 未按准则披 露的 情况和原因说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2017 年年度报告 
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第五节 重要事 项 
一、 普通股 利润分配或资 本公 积金转增预案 
( 一) 现金分红政策的制定 、执 行或调整情况 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期,公司现金分红政策符合《公司章程》的规定 。 
 
( 二) 公司近三年(含报告 期) 的普通股股利分配方 案或 预案、资本公积金转 增股 本方案或预案 
单位: 元  币种 : 人 民币 
分红 
年度 
每10 股送
红股数
(股) 
每 10 股
派息数
( 元)(含
税) 
每10 股转
增数 ( 股) 
现金分 红的 数额 
(含税 ) 
分红年 度合 并报
表中归 属于 上市
公司普 通股 股东
的净利 润 
占合并 报表
中归属 于上
市公司 普通
股股东 的净
利润的 比率
(%) 
2017 年 0 2.50 0 110,250,000.00 320,449,607.66 34.40 
2016 年 0 2.50 0 110,250,000.00 264,570,963.81 41.67 
2015 年 0 4.00 0 176,400,000.00 281,927,822.20 62.57 
 
( 三) 以现金方式要约回购 股份 计入现金分红的情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 报告期内盈利且母公 司可 供普通股股东分配利 润为 正, 但未提出普 通股现金 利润分配方案预
案的,公司应当详细 披露 原因以及未分配利润 的用 途和使用计划 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 承诺事项履行情况 
( 一) 公司实际控制人、 股东、 关联方、收购人以 及公司 等承诺相关方在报告 期内 或持续到报告
期内的承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
承诺背
景 
承诺 
类型 
承诺
方 
承诺内 容 
承诺
时间
及期
限 
是否
有履
行期
限 







行 
如未
能及
时履
行应
说明
未完
成履
行的
具体
原因 
如未能
及时履
行应说
明下一
步计划 
与首次
公开发
行相关
的承诺 
其他 
新疆
伊力
特集
团有
限公
司 
公 司 控 股 股 东 新 疆 伊 力
特 集 团 有 限 公 司 在 《 新 疆 伊
力 特 实 业 股 份 有 限 公 司 收 购
报 告 书 》 中 做 出 关 于 避 免 同
业竞争及减 少 和 规 范 关 联 交
易的承诺, 承 诺 内 容 如 下 :
“ 一 、 伊 力 特 集 团 所 投 资 控
股 的 公 司 不 存 在 与 公 众 公 司
主 营 业 务 相 同 或 相 似 的 生 产
2017
年 8
月24
日 
否 是   2017 年年度报告 
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经营活动; 二 、 伊 力 特 集 团
所 投 资 控 股 的 与 公 众 公 司 主
营 业 务 相 类 似 以 及 存 在 潜 在
同 业 竞 争 情 形 的 公 司 采 取 资
产 出 售 、 资 产 注 入 、 剥 离 等
措 施 , 以 避 免 与 公 众 公 司 产
生同业竞争 ; 三 、 伊 力 特 集
团 及 关 联 方 不 通 过 关 联 交 易
损 害 公 众 公 司 及 其 他 股 东 的
合 法 权 益 , 不 通 过 向 公 众 公
司借款或由 公 众 公 司 提 供 担
保 、 代 偿 债 务 、 代 垫 款 项 等
各 种 原 因 侵 占 公 众 公 司 的 资
金 ; 不 利 用 控 股 股 东 的 地 位
谋 求 与 公 众 公 司 在 业 务 合 作
等 方 面 给 予 本 公 司 及 本 公 司
关联方优于 其 他 第 三 方 的 权
利。” 
上述承诺, 伊 力 特 集 团 作 为
公 司 控 股 股 东 期 间 持 续 有
效 , 伊 力 特 集 团 始 终 严 格 按
上 述 承 诺 履 行 义 务 , 不 存 在
未能及 时履 行义 务的 情形 。 
 
 
( 二) 公司资产或项目存在 盈利 预测,且报告期仍处 在盈 利预测期间,公司就 资产 或项目 
是否达到原盈利预测 及其 原因作出说明 
□ 已达 到 □未 达到 √ 不 适用  
 
三、 报告期内资金被占用 情况 及清欠进展情况 
□ 适用 √ 不适 用  
四、 公司对会计师事务所 “非 标准意见审计报告” 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
五、 公司对会计政策、会 计估 计变更或重大会计差 错更 正原因和影响的分析 说明 
(一) 公司对会计政策、会 计 估 计变更原因及影响的 分析 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 公司对重大会计 差错 更正 原因及影响的分析说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三) 与前任会计师事务所 进行 的沟通情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年年度报告 
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六、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 现聘任 
境内会 计师 事务 所名 称 天职国 际会 计师 事务 所 ( 特殊普 通合 伙) 
境内会 计师 事务 所报 酬 550,000.00 
境内会 计师 事务 所审 计年 限 13 
 
 名称 报酬 
内部控 制审 计会 计师 事务 所 天 职 国 际 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊
普通合 伙) 
250,000.00 
 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 ,公 司继 续聘 任天 职国际 会计 师事 务所 (特 殊普通 合伙 )为 公司 的审 计机构 。 
 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 面临暂停上市风险的 情况 
(一) 导 致暂停上市的原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 公司拟采取的应对措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 面临终止上市的情况 和原 因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 本年 度公 司有 重大 诉讼 、仲裁 事项 √ 本年 度公 司 无重大 诉讼 、仲 裁事 项  
 
十一、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控股 股 东、 实际控制人、 收购人 处罚及整改情
况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十二、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十三、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
(一) 相关激励事项已在临 时公 告披露且后续实施无 进展 或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 2017 年年度报告 
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□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
员工持 股计 划情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
√ 适用 □ 不适 用  
事项概 述 查询索 引 
公司及 公 司 下 属 子 公 司 与 公 司 实 际 控 制 人
伊 犁 农 四 师 国 有 资 产 投 资 有 限 责 任 公 司 及 其 控
制 的 企 业 因 正 常 经 营 往 来 发 生 关 联 交 易 事 项 ,
2017 年关 联交 易金 额为 共计 632.46 万元, 预计
2018 年发 生日 常关 联交 易 金额将 不超过3000 万
元。 
内容详见 公 司于 2018 年 3 月 10 日在 上海
证券报 和 上 海证 券交 易所 网站 www.sse.com.cn
发 布 的 《 新 疆 伊 力 特 实 业 股 份 有 限 公 司 关 联 交
易公告 》。 
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 资产或股权收购、出 售发 生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年年度报告 
29 / 151 
 
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 五) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十五、 重大合同及其履行情 况 
(一) 托管、承包、租赁事 项 
1、 托管情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 承包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
赁情况 说明 
(1)2006 年 4 月 6 日 , 公 司与新 疆生 产建 设兵 团农 四师 72 团 场签 订了 《租 赁 协议 》 , 公司
将一万 亩耕 地租 赁给 新疆 生产建 设兵 团农 四 师72 团 场,租 赁的 期限 为2006 年 1 月1 日至 2020
年5 月22 日, 经双 方协 商, 租赁期 收益 为每 年1,170,000.00 元,公 司可 确保 收回 每年的 租赁 收益 。
由于上 述土 地公 司已 办理 国有土 地使 用权 证, 根据 新会计 准则 该项 资产 将划 为以成 本模 式后 续 计
量的投 资性 房地 产。 
    (2)2013 年6 月 20 日, 公 司控 股子 公司 新疆 伊力特 酒店 有限 责任 公司 与新疆 尊茂 银都 酒 店
有限责 任公 司酒 店管 理策 划分公 司 ( 原名 新疆 银都 酒店有 限责 任公 司酒 店管 理策划 分公 司, 以 下
简称 “银 都公 司 ” ) 签订 了 《 伊力 特酒 店整 体资 产 租赁合 同 》 , 合 同约 定将 位于乌 鲁木 齐市 长江
路352 号的 伊力 特酒 店整 体资产 ,包 括酒 店大 楼及 附属设 施租 赁给 银都 公司 ,租赁 期限 为 2013
年1 月1 日至 2018 年 12 月31 日, 租金 为第一 年 5,080,000.00 元, 于合 同签 订 时一 次性 支付 ,
第2 年至第 6 年 每年 支 付4,000,000.00 元租 赁费 。 
 
(二) 担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三) 委托他人进行现金资 产管 理的情况 
1、 委托理财情况 
(1). 委托理财总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年年度报告 
30 / 151 
 
其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 单项委托理财情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 委托理财减值准备 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 委托贷款情况 
(1). 委托贷款总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 单项委托贷款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 委托贷款减值准备 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 其他重大合同 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十六、 其他重大事项的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
2018 年 1 月 24 日, 公司 收到接 到控 股股 东伊 力特 集团的 通知 , 伊 力特 集团 以所持 公司 部 分
股票为 标的 的非 公开 发行 可交换 公司 债券 事宜 已全 部完成 , 本 期可 交换 公司 债券实 际发 行规 模 为
人民 币40,000.00 万元 。 
2018 年2 月28 日 , 公司 2018 年 第一 次临 时股 东大 会 审议 通 过了 公司 拟以 伊力 特物流 出资 参
与组建 新疆 可克 达拉 国际 物流集 团有 限公 司的 议案 , 该议 案实 施完 成后 , 伊 力特物 流将 变成 公 司
的参股 公司 。 
 
十七、 积极履行社会责任的 工作 情况 
(一) 上市公司扶贫工作情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 精准扶贫规划 
多年来 , 公 司做 了大 量帮 扶当地 少数 民族 群众 的工 作, 一 方面 招工 向附 近乡 镇的哈 萨克 青 年
倾斜, 每年 招工 百余 人, 待遇和 其他 员工 一样 ;另 一方面 ,公 司定 点帮 扶 72 团贫困 连 队4 连,2017 年年度报告 
31 / 151 
 
每周向 该连 定点 供 应30 吨 酒糟, 解决 了牧 民买 酒糟 难、草 料短 缺的 困境 。通 过多年 的帮 扶, 很
多贫困 户通 过养 殖业 走上 了富裕 的道 路。 
2. 年度精准扶贫概要 
2017 年度 公司 对兵 团团 场 品学兼 优、 家庭 困难 的高 中学子 ,实 行捐 赠现 金每 人 1000 元 ,共
捐助3000 名学 子; 公司 与 新疆生 产建 设兵 团青 少年 发展基 金会 合作 启动 “梦 圆伊力 特 荣耀 真
英雄” 大型 公益 助学 活动 ,本年 捐赠 金 额100 万。 
3. 后续精准扶贫计划 
为响应 党和 政府 动员 社会 力量捐 资助 学的 号召 , 积 极介入 “精 准扶 贫” 、 “精 准脱贫 ” 工 作 ,
通过公 司的 表率 作用 , 希 望带动 全社 会各 界关 注家 庭经济 困难 学子 , 倡 导全 社会助 人为 乐的 良 好
风尚 。 2016 年 , 公 司与 新疆 生产建 设兵 团青 少年 发展 基金会 合作 启动 “梦 圆伊 力 特 荣 耀真 英雄 ”
大型公 益助 学活 动 。 捐 赠 金额 300 万 元 , 每 年100 万, 分三 年实 施 。 将 所得 捐赠资 金全 部用 于资
助兵团 团场 品学 兼优 、家 庭困难 的高 中学 子, 每人 每年 1000 元, 捐助3000 名学子 。 
(二) 社会责任工作情况 
√ 适用 □ 不适 用  
公司2016 年度 社会 责任 报 告详见 上海 证券 交易 所网 站 http://www.sse.com.cn 。 
 
(三) 环境信息情况 
1. 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 重要子公司的 环保情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
 
1 、 伊力特实业股份有 限 公司自备电厂环境信 息 
(1) 主要 污染 物: 烟气 。 
(2) 特征 污染 物的 名称 :SO2、 、NOX 、 颗粒 物。 
(3) 排放 方式 :有 组织 排 放。 
(4) 排放 口数 量和 分布 情 况:共 计 3 个排 放口 ,1# 锅炉除 尘出 口烟 道、2#锅 炉除尘 出口 烟道 、
3# 锅炉 烟囱 。 
(5) 排放 浓度 和总 量: 
     1# 锅炉 SO2 、 <400mg/m
3
、NOX <400mg/m
3
、 颗粒 物<80mg/m
3

 
     2# 锅炉 SO2 、 <400mg/m
3
、NOX <400mg/m
3
、 颗粒 物<80mg/m
3
。 
     3# 锅炉 SO2 、 <300mg/m
3
、NOX <300mg/m
3
、 颗粒 物<50mg/m
3
。 
(6) 超标 排放 情况 :无 超 标排放 。 
(7) 执行 的污 染物 排放 标 准: 
      1、GB13271-2014 
      2、1# 锅炉 SO2 、400mg/m
3
、NOX400mg/m
3
、 颗粒 物 80mg/m
3

 
         2# 锅炉 SO2 、400mg/m
3
、NOX400mg/m
3
、 颗粒 物 80mg/m
3
。 
         3# 锅炉 SO2 、300mg/m
3
、NOX300mg/m
3
、 颗粒 物 50mg/m
3
。 
(8) 防治 污染 设施 的建 设 和运行 情况 : 
    兵 团监 测中 心站 于 2017 年2 月 24 日至 2017 年3 月9 日对 我厂3 台 锅炉 进行整 体验 收, 污
染物设 施正 常运 行, 情况 良好。 
2、 伊力特实业股份有限 公司环境信息 
(1) 主要 污染 物: 废水 
(2) 特征 污染 物的 名称 : 化学需 氧量 、氨 氮、 色度 、悬浮 物、 总磷 、总 氮、 生化需 氧量 、PH 
(3) 排放 方式 :废 水集 中 排放 
(4) 排放 口数 量和 分布 情 况:排 放口 一个 位于 污水 处理站 总排 口 
(5) 排放 浓度 和总 量: 
COD <100mg/l 、 氨氮 <10mg/l 、 PH6-9 、BOD <30mg/l 、 色 度<40mg/l 、 悬 浮物<50mg/l 、总
磷<1mg/l 、总 氮<20mg/l 。 
(6) 超标 排放 情况 :无 超 标排放 。 2017 年年度报告 
32 / 151 
 
(7) 执行 的污 染物 排放 标 准: 
 a 、GB27631-2011 
b 、 化 学需 氧/100mg/l 、 氨 氮10mg/l 、 色 度40mg/l 、 悬浮 物50mg/l 、 总 磷1mg/l 、 总 氮20mg/l 、
生化需 氧 量30mg/l 、PH6-9 
(8) 防治 污染 设施 的建 设 和运行 情况 : 
公司2017 年4 月投 资 3600 万元 开始 新建 日处 理 2200m 3新 污水 处理 站, 并 于 2017 年 12 月中
旬完 成 基础 设施 建设 及设 备安装 ,预 计 2018 年 6 月 污染物 设施 完成 调试 正常 运行, 设计 治理 后
出水水 质达 到 《 发酵 酒精 和白酒 工业 水污 染物 排放 标准》 (GB27631-2011 ) 直接排 放标 准 , 同时
设计深 度处 理工 艺后 出水 水质达 到 COD <50mg/l 、 氨氮<5mg/l 、 PH6-9、BOD <20mg/l 、 色 度
<20mg/l 、 悬浮 物<20mg/l 、总 磷<0.5mg/l 、 总氮 <15mg/l 。 
 
2. 重点排污单位之外的 公司 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3. 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十八、 可转换公司债券情况 
( 一) 转债发行情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 报告期转债持有人及 担保 人情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 报告期转债变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
报告期 转债 累计 转股 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 转股价格历次调整情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 五) 公司的负债情况、资 信变 化情况及在未来年度 还债 的现金安排 
□ 适用 √ 不适 用  
( 六) 转债其他情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 普通股股本变动情况 
( 一) 普通股股份变动情况 表 
1、 普通股股份变动情况 表 
报告期 内, 公司 普通 股股 份总数 及股 本结 构未 发生 变化。 2017 年年度报告 
33 / 151 
 
2、 普通股股份变动情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 普通股股份变动对最 近一 年和最近一期 每股收 益、 每股净资产等财务指 标的 影响(如有) 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 证券发行与上市情况 
(一) 截至报告期内证券发 行情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
截至 报 告期 内 证 券发 行情 况的说 明( 存续 期内 利率 不同的 债券 ,请 分别 说明 ): 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 公司普通股股份总数 及股 东结构变动及公司资 产和 负债结构的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三) 现存的内部职工股情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 股东和实际控制人情况 
( 一) 股东总数 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 21,078 
年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 的 普 通 股 股 东 总 数
(户) 
24,547 
截 止 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数
(户) 

年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 表 决 权 恢 复 的 优 先
股股东 总数 (户 ) 

 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内增
减 
期末持 股数 量 比例(%) 
持有
有限
售条
件股
份数
量 
质押或 冻结 情况 
股东 
性质 
股份 
状态 
数量 
新疆伊 力特
集团有 限公
司 
0 222,728,867 50.51 0 
质押 
30,000,000 国有法 人 
澳门金 融管
理局- 自有
资金 
5,794,276 5,794,276 1.31 0 
未知 
 未知 2017 年年度报告 
34 / 151 
 
中信信 托有
限责任 公司
-中信 信托
锐进 52 期
泓澄投 资集
合资金 信托
计划 
5,752,470 5,752,470 1.30 0 
未知 
 未知 
中国人 寿保
险股份 有限
公司- 万能
-国寿 瑞安 
4,998,031 4,998,031 1.13 0 
未知 
 未知 
中国银 行股
份有限 公司
-嘉实 优化
红利混 合型
证券投 资基
金 
4,681,901 4,681,901 1.06 0 
未知 
 未知 
中国银 行股
份有限 公司
-招商 中证
白酒指 数分
级证券 投资
基金 
3,494,607 4,045,159 0.92 0 
未知 
 未知 
全国社 保基
金四零 六组
合 
3,771,673 3,771,673 0.86 0 
未知 
 未知 
基本养 老保
险基金 一零
零五组 合 
3,229,000 3,229,000 0.73 0 
未知 
 未知 
中国建 设银
行股份 有限
公司- 银华
富裕主 题混
合型证 券投
资基金 
958,933 3,198,595 0.73 0 
未知 
 未知 
中国银 行-
嘉实增 长开
放式证 券投
资基金 
2,782,039 2,782,039 0.63 0 
未知 
 未知 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件
流通股 的数 量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
新疆伊 力特 集团 有限 公司 222,728,867 人民币 普通 股 222,728,867 
澳门金 融管 理局 -自 有资 金 5,794,276 人民币 普通 股 5,794,276 
中信信 托有 限责 任公 司- 中信信 托锐 进52 期泓
澄投资 集合 资金 信托 计划 
5,752,470 
人民币 普通 股 
5,752,470 
中国人 寿保 险股 份有 限公 司-万 能- 国寿 瑞安 4,998,031 人民币 普通 股 4,998,031 
中国银 行股 份有 限公 司- 嘉实优 化红 利混 合型
证券投 资基 金 
4,681,901 
人民币 普通 股 
4,681,901 2017 年年度报告 
35 / 151 
 
中国银 行股 份有 限公 司- 招商中 证白 酒指 数分
级证券 投资 基金 
4,045,159 
人民币 普通 股 
4,045,159 
全国社 保基 金四 零六 组合 3,771,673 人民币 普通 股 3,771,673 
基本养 老保 险基 金一 零零 五组合 3,229,000 人民币 普通 股 3,229,000 
中国建 设银 行股 份有 限公 司-银 华富 裕主 题混
合型证 券投 资基 金 
3,198,595 
人民币 普通 股 
3,198,595 
中国银 行- 嘉实 增长 开放 式证券 投资 基金 2,782,039 人民币 普通 股 2,782,039 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 公司未 知其 他股 东之 间是 否存在 关联 关系 或属 于一 致
行动人 的情 况。 
表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数量 的说 明 无。 
 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
四、 控股股东及实际控制 人情 况 
( 一) 控股股东情况 
1 法人 
√ 适用 □ 不适 用  
名称 新疆伊 力特 集团 有限 公司 
单位负 责人 或法 定代 表人 陈智 
成立日 期 2000 年 12 月 12 日 
主要经 营业 务 白酒酿 造( 仅限 子公 司经 营)与销 售 ; 住宿 、 饮 食、 沐 浴理发 、
美容化 妆服 务( 除医 疗美 容);日 用玻 璃制 品的 生产 和 销售 ;
房屋租 赁 
报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内
外上市 公司 的股 权情 况 
无 
其他情 况说 明 无 
 
2 自然人 
□ 适用 √ 不适 用  
3 公司不存在控股股东 情况 的特别说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 报告期内控股股东变 更情 况索引及日期 
□ 适用 √ 不适 用  
5 公司与控股股东之间 的产 权及控制关系的方框 图 
√ 适用 □ 不适 用  
 
 2017 年年度报告 
36 / 151 
 
( 二) 实际控制人情况 
1 法人 
√ 适用 □ 不适 用  
名称 伊犁农 四师 国有 资产 投资 有限责 任公 司 
单位负 责人 或法 定代 表人 陈新建 
成立日 期 2005 年3 月 28 日 
主要经 营业 务 许可经 营项 目 : 无 。 一般 经营项 目 : 农 四师 国资 委 授权范 围
内的国 有资 产经 营 , 管 理 与托管 , 包括 国有 产 ( 股) 权管理 ,
融资与 投资 , 产 ( 股 ) 权 收购兼 并与 转让 资产 委托 管理 , 商
品的批 发与 零售 , 生产 性 废旧物 资收 购 , 五 金交 电 、 矿 产品
的销售 。 
报告期 内控股和参股的其他境内 外
上市公 司的 股权 情况 
无 
其他情 况说 明 无 
 
2 自然人 
□ 适用 √ 不适 用  
3 公司不存在实际控制 人情 况的特别说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 报告期内实际控制人 变更 情况索引及日期 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5 公司与实际控制人之 间的 产权及控制关系的方 框图 
√ 适用 □ 不适 用  
 
 
6 实际控制人通过信托 或其 他资产管理方式控制 公司 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 控股股东及实际控制 人其 他情况介绍 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年年度报告 
37 / 151 
 
五、 其他持股在百分之十 以上 的法人股东 
□ 适用 √ 不适 用  
六、 股份限制减持情况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 2017 年年度报告 
38 / 151 
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员和员工情况 
一、 持股变动情况及报酬 情况 
( 一) 现任 及报告期内离任 董事 、监事 和高级管理人 员持 股变动及报酬情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 股 
姓名 职务( 注) 性别 年龄 
任期起 始
日期 
任期终 止
日期 
年初持 股
数 
年末持 股
数 
年度内 股份
增减变 动量 
增减变 动
原因 
报告期 内从
公司获得 的
税前报 酬总
额(万 元) 
是否在 公司
关联方 获取
报酬 
陈智 董事长 男 52 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   33.15 否 
陈双英 董事、 总经
理 
男 53 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0  28.73 否 
刘新宇 董事、 副总
经理 
男 54 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   26.52 否 
陈建国 独立董 事 男 55 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   5.00 否 
姜方基 独立董 事 男 61 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   5.00 否 
朱明 独立董 事 男 50 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   5.00 否 
陈志远 监事会主
席 
男 55 2018 年 2
月 28 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   26.52 否 
严莉 监事 女 48 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   15.41 否 
李敬 监事 女 44 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   11.33 否 
君洁 董事会秘
书 
女 40 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   26.88 否 
李超 副总经 理 男 54 2017 年 11 2020 年 11 0 0 0   26.52 否 2017 年年度报告 
39 / 151 
 
月 22 日 月22 日 
潘巍 副总经 理 男 50 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   26.52 否 
李强 总工程 师 男 47 2017 年 11
月 22 日 
2020 年 11
月22 日 
0 0 0   26.52 否 
合计 / / / / /    / 263.10 / 
 
 
姓名 主要工 作经 历 
陈智 现任 新疆伊力 特实业股份有限 公司董事 长、党委书记, 曾任新疆 伊帕尔汗香料股 份有限公 司董事长、总经 理、新疆 伊力特实业股份 有 限
公司监 事会 主席 。 
陈双英 现任新 疆伊 力特 实业 股份 有限公 司 董 事、 总经 理, 曾任新 疆伊 力特 实业 股份 有限公 司 副 总经 理、 董事 长助理 兼生 产设 备部 部长 。 
刘新宇 现任新 疆伊 力特 实业 股份 有限公 司 董 事、 副总 经理 ,曾任 新疆 伊力 特实 业股 份有限 公司 总工 程师 兼技 术中心 主任 。 
陈建国 最近5 年担 任新 疆财 经大 学会计 学院 院长 ,2014 年8 月起 开始 担任 公司 独立 董事。 
姜方基 最近5 年担 任新 疆新 新投 资咨询 有限 责任 公司 董事 长,2014 年 8 月起 开始 担 任公司 独立 董事 。 
朱明 最近5 年担 任北 京国 枫律 师事务 所初 级合 伙人 ,2014 年 8 月起 开始 担任 公司 独立董 事。 
陈志远 现任新 疆伊 力特 实业 股份 有限公 司 党 委副 书记 、纪 委书记 ,曾 任新 疆伊 力特 实业股 份有 限公 司 副 总经 理 。 
严莉 最近5 年担 任新 疆伊 力特 实业股 份有 限公 司证 券事 务代表 。 
李敬 最近5 年担 任新 疆伊 力特 实业股 份有 限公 司驻 乌办 事处出 纳。 
君洁 最近5 年担 任新 疆伊 力特 实业股 份有 限公 司董 事会 秘书。 
李超 现任新 疆伊 力特 实业 股份 有限公 司副 总经 理, 曾任 新疆伊 力特 集团 有限 公司 副总经 理, 兼任 伊力 特玻 璃制品 有限 公司 董事 长。 
潘巍 现任新 疆伊 力特 实业 股份 有限公 司副 总经 理, 曾任 新疆伊 力特 实业 股份 有限 公司总 工程 师、 董事 长助 理兼生 产设 备部 部长 。 
李强 现任新 疆伊 力特 实业 股份 有限公 司总 工程 师, 曾任 新疆伊 力特 实业 股份 有限 公司酿 酒一 厂厂 长。 
 
其它情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 董事、高级管理人员 报告 期内被授予的股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年年度报告 
40 / 151 
 
二、 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员的 任职情况 
( 一) 在股东单位任职情况 
√ 适用 □ 不适 用  
任职人 员姓 名 股东单 位名 称 在股东 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
陈智 新疆伊 力特 集团 有限 公司 董事长 2017 年 7 月  
在股东 单位 任职 情况 的说 明 陈智在 股东 单位 任职 ,无 任职期 限。 
 
( 二) 在其他单位任职情况 
√ 适用 □ 不适 用  
任职人 员姓 名 其他单 位名 称 在其他 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
朱明 新疆准 东石 油技 术股 份有 限公司 独立董 事 2015 年 3 月 2018 年3 月 
朱明 新疆和 合珠 宝玉 器股 份有 限公司 独立董 事 2016 年 3 月 2019 年3 月 
朱明 新疆维 泰开 发建 设( 集团 )股份 有限 公司 独立董 事 2015 年 9 月 2018 年9 月 
陈建国 美克国 际家 具股 份有 限公 司 独立董 事 2017 年 11 月 2020 年11 月 
陈建国 西部黄 金股 份有 限公 司 独立董 事 2017 年 9 月 2020 年9 月 
陈建国 新疆德 蓝股 份有 限公 司 独立董 事 2017 年 7 月 2020 年7 月 
陈建国 新疆机 械研 究院 股份 有限 公司 独立董 事 2016 年 2 月 2019 年2 月 
姜方基 新疆冠 农果 茸集 团股 份有 限公司 独立董 事 2015 年 1 月 2018 年1 月 
姜方基 新疆西 部牧 业股 份有 限公 司 独立董 事 2015 年 7 月 2018 年7 月 
在 其 他 单 位 任 职 情 况
的说明 
无 
 
三、 董事、监事、高级管 理人 员报酬情况 
√ 适用 □ 不适 用  
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 的决 策程 序 在公司任职 的董事、监事、高级管理 人员按照公司的薪资制度 ,获得劳动报酬,享受福 利待遇。独立董
事津贴 依据 公司 股东 大会 审议通 过的 津贴 标准 执行 。 
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 确定 依据 在公司任职 的董事、监事会主席、高 级管理人员实行年薪制, 包括基础年薪 、绩效年薪 和任期年薪 。基
础年薪根据 公司薪资制度按月发放, 绩效年薪根据全年经营目 标经考核后计发 ,任期年 薪是任期结束后
根据任 期目 标的 完成 情况 进行考 核后 计发 。职 工监 事根据 其在 公司 的工 作岗 位按照 公司 薪资 制度 发放 。 
董事、 监事 和高 级管 理人 员报酬 的 实 际支 付 情 按照上 述原 则执 行, 详见 本章( 一) 董事 、监 事、 高级管 理人 员持 股变 动及 报酬情 况。 2017 年年度报告 
41 / 151 
 
况 
报告期 末全 体董 事、 监事 和高级 管理 人员 实际
获得的 报酬 合计 
报告期 末全 体董 事、 监事 和高级 管理 人员 实际 获得 的报酬 合计 是 263.10 万元。 
 
四、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
姓名 担任的 职务 变动情 形 变动原 因 
安涛 董事 离任 职务变 动 
戴志坚 董事、 总经 理 离任 职务变 动 
陈双英 董事、 总经 理 聘任 2017 年11 月4 日 ,公 司 六届二 十三
次 董 事 会 聘 任 为 公 司 总 经 理 ;2017
年 11 月 22 日,公 司 2017 年第一 次
临时股 东大 会选 举为 公司 董事。 
 
 
五、 近三年受证券监管机 构处 罚的情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年年度报告 
42 / 151 
 
 
六、 母公司和主要子公司 的员 工情况 
( 一) 员工情况 
母公司 在职 员工 的数 量 1,404 
主要子 公司 在职 员工 的数 量 662 
在职员 工的 数量 合计 2,066 
母公司 及主 要子 公司 需承 担费用 的离 退休 职工 人数 404 
专业构 成 
专业构 成类 别 专业构 成人 数 
生产人 员 1,717 
销售人 员 43 
技术人 员 51 
财务人 员 41 
行政人 员 162 
其他人 员 52 
合计 2,066 
教育程 度 
教育程 度类 别 数量( 人) 
硕士以 上 2 
本科以 上 105 
大专 316 
中专( 高中 ) 739 
其他人 员 904 
合计 2,066 
 
( 二) 薪酬政策 
√ 适用 □ 不适 用  
依据《 新疆 伊力 特实 业股 份有限 公 司 2017 年 度员 工 劳动报 酬实 施方 案》 执行 薪酬政 策 。 
 
( 三) 培训计划 
√ 适用 □ 不适 用  
为了适 应公 司持 续健 康发 展的需 求, 公司 劳资 部每 年制定 培训 计划 ,有 针对 性地采 用外 派培
训和内 部培 训两 种形 式进 行,培 训类 型有 管理 类、 技能类 、新 入职 员工 培训 等,旨 在提 升员 工的
综合能 力及 专业 技能 ,促 进员工 职业 化发 展, 为公 司跨越 式发 展提 供人 才保 障。 
 
( 四) 劳务外包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
七、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 2017 年年度报告 
43 / 151 
 
第九节 公司治 理 
一、 公司治理相关情况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
(一) 公 司治 理情 况: 报告 期, 公 司的 公司 治理 现状 符合 《 公司 法》 、 《 上市 公 司治理 准则 》 、
《上市 公司 章程 指引 》等 法律、 法规 的要 求, 较为 完善, 运作 规范 ,不 存在 重大问 题或 失误 。公
司治理 实际 状况 与中 国证 监会有 关文 件的 要求 不存 在较大 差异 。报 告期 公司 未收到 监管 部门 采取
行政监 管措 施的 有关 文件 。 
1、 股东 与股 东大 会: 报 告 期, 公 司召 开了 两次 股东 大会, 律师 现场 见证 并对 其合法 性出 具了
法律意 见书 ,会 议的 召集 、召开 程序 符合 《公 司法 》、《 公司 章程 》、 《股 东大会 议事 规则 》的
规定。 公司 能够 积极 维护 所有股 东的 利益 ,保 证每 个股东 都能 在股 东大 会上 表达自 己的 意见 和建
议,充 分尊 重股 东的 知情 权和重 大决 策参 与权 ,使 股东能 够充 分行 使股 东的 表决权 。 
2、 控 股股东 与上 市公 司: 控股股 东依 法对 公司 行使 出资人 权利 并承 担义 务, 不存在 越过 股 东
大会直 接或 间接 干预 公司 决策及 生产 经营 活动 的情 况,也 不存 在利 用其 他方 式损害 公司 及其 他股
东合法 权益 的情 况。 公司 与控股 股东 在人 员、 资产 、财务 、机 构和 业 务 等方 面做到 了" 五分 开",
彼此独 立运 作。 
3、 董事 与董 事会 : 报 告期 , 公司 共召 开 六 次董 事会 , 会议 的召 集、 召 开程 序 符合 《 公司 法》 、
《公司 章程 》、 《董 事会 议事规 则》 的规 定。 公司 董事能 够勤 勉诚 信地 履行 职责, 以保 证公 司和
全体股 东的 最大 利益 ,公 司董事 会下 设的 委员 会能 充分发 挥专 业优 势, 在重 大事项 方面 提出 合理
化建议 ,促 进董 事会 的科 学决策 。公 司董 事能 够认 真审阅 会议 各项 议案 ,提 供专家 意见 ,促 进公
司健康 发展 。 
4、 监 事与 监事 会: 报告 期 , 公司 共召 开 五 次监 事会 , 会议的 召集 、 召 开程 序符 合 《公 司法 》 、
《公司 章程 》、 《监 事会 议事规 则》 的规 定。 公司 监事能 按照 有关 要求 ,本 着对全 体股 东负 责的
态度, 依法 、独 立地 对公 司财务 、公 司董 事及 高管 人员履 行职 责的 合法 性进 行监督 ,切 实维 护公
司及股 东的 合法 权益 。 
5、 利益 相关 者: 公司 充分 尊重和 维护 银行 和其 他债 权人、 职工、 消费 者、 供 应商等 利益 相 关
者的合 法权 益, 能够 与利 益相关 者积 极合 作, 互惠 互利, 共同 推动 公司 持续 、健康 、稳 定发 展。 
6、 信 息披 露与透 明度 : 公 司严格 按照 法律 法规 、 《 公司章 程》 、 《信 息披 露 管理制 度》 的要
求进行 信息 披露 ,保 证所 有股东 有平 等机 会获 得信 息,公 司指 定专 人负 责信 息披露 工作 ,认 真对
待股东 的来 信、 来电 及到 访 ,能 够保 证所 有可 能对 股东和 其他 利益 相关 者产 生实质 性影 响的 信息
得到真 实、 准确 、完 整、 及时的 披露 。 
7、投 资者 关系 管理 :公 司 注重投 资者 关系 管理 ,利 用网络 、电 话、 接受 来访 、走访 等多 种方
式加强 与投 资者 的沟 通交 流,建 立了 良好 的投 资者 关系。 2017 年年度报告 
44 / 151 
 
8、公 司治 理情 况: 报告 期 ,公司 继续 完善 公司 治理 结构, 进一 步巩 固公 司治 理专项 活动 取得
的成果 ,并 持续 关注 已整 改问题 的整 改效 果, 及时 发现需 要整 改的 新问 题, 不断加 以完 善, 从而
持续提 高公 司规 范运 作水 平。 
(二) 内幕 知情 人登 记管 理情况 : 报 告期, 公司 按 照监管 机构 规定 以及 《公 司内幕 信息 知情 人
登记管 理制 度》 的相 关要 求,在 对外 信息 报送 ,定 期报告 编制 、审 议及 披露 等关键 环节 及时 开展
内幕信 息知 情人 登记 报备 工作, 同时 ,组 织公 司董 事、监 事及 高管 人员 参加 内幕交 易教 育展 ,通
过参观 、阅 读内 幕交 易书 籍,深 刻认 识内 幕交 易的 危害性 ,并 将引 以为 戒。 报告期 内, 通过 自查
公司内 幕信 息知 情人 不存 在影响 公司 股价 的重 大敏 感信息 披露 前利 用内 幕信 息买卖 公司 股票 的情
况。 
 
公司治 理与 中国 证监 会相 关规定 的要 求是 否存 在重大 差异 ;如 有重大 差 异, 应当说 明原 因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的
查询索 引 
决议刊 登的 披露 日期 
2016 年度 股东 大会 2017 年 4 月17 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 18 日 
2017 年 第 一 次 临 时 股
东大会 
2017 年 11 月 22 日 www.sse.com.cn 2017 年 11 月 23 日 
 
股东大 会情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
1、2017 年4 月17 日, 公 司召开 了2016 年 年度 股东大 会 ,会 议审 议通 过了 以下 议 案: (1 )
审议公 司2016 年度 董事 会 工作报 告;(2 )审 议公 司 2016 年 度监 事会 工作 报 告 ;(3) 审议 公司
2016 年度 财务 决算 报告;(4) 审 议公 司2016 年 年 度报告 全文 及摘 要;(5) 审议公 司 2016 年度
利润分 配方 案;(6 ) 审 议 公司续 聘会 计师 事务 所的 议案;(7 ) 审 议公 司独 立 董事 2016 年度 述职
报告;(8 ) 审 议公 司董 事 会审计 委员 会 2016 年度 履 职情况 报告 ;(9) 审议 公 司 2016 年 度社 会
责任报 告;(10 )审 议公 司 2016 年 度内 部控 制评 价 报告 。 
2、2017 年11 月 22 日, 公司召 开2017 年第 一 次 临 时股东 股东 大会 ,会 议审 议通过 (1 )审
议选举 第七 届董 事会 董事 的议案 ;(2) 审议 选举 第 七届董 事会 独立 董事 的议 案;(3) 审议 选举
第七届 监事 会监 事的 议案 ; (4 ) 审 议新 疆伊 力特 实业 股 份有限 公司 公司 章程 (2017 年 11 月 修订 ) ;
(5) 审议 新疆 伊力 特实 业 股份有 限公 司股 东大 会议 事规则 (2017 年 11 月修 订); (6 )审 议新
疆伊力 特实 业股 份有 限公 司董事 会议 事规 则 (2017 年11 月修 订) ; (7 ) 审 议新疆 伊力 特实 业股
份有限 公司 独立 董事 制度 (2017 年 11 月 修订 ) 。 
 2017 年年度报告 
45 / 151 
 
三、 董事履行职责情况 
( 一) 董事参加董事会和股 东大 会的情况 
董事 
姓名 
是否独
立董事 
参加董 事会 情况 
参加股 东
大会情 况 
本年应 参
加董事 会
次数 
亲自出
席次数 
以通讯
方式参
加次数 
委托出
席次数 
缺席 
次数 
是否连 续两
次未亲 自参
加会议 
出席股 东
大会的 次
数 
陈智 否 6 5 3 1 0 否 1 
陈双英 否 1 1 0 0 0 否 1 
刘新宇 否 6 6 3 0 0 否 1 
朱明 是 6 6 3 0 0 否 2 
陈建国 是 6 6 3 0 0 否 2 
姜方基 是 6 4 3 2 0 否 1 
安涛 否 1 0 0 1 0 否 0 
戴 志坚 否 2 2 1 0 0 否 0 
 
连续两 次未 亲自 出席 董事 会会议 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
年内召 开董 事会 会议 次数 6 
其中: 现场 会议 次数 3 
通讯方 式召 开会 议次 数 3 
现场结 合通 讯方 式召 开会 议次数 0 
 
( 二) 独立董事对公司有关 事项 提出异议的情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
四、 董 事 会 下 设专 门 委员 会 在报 告 期 内 履行 职 责时 所 提出 的 重 要 意见 和 建议 , 存在 异 议 事 项的 ,
应当披露具体情况 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 各委 员会 按其 议事规 则切 实履 行相 应职 责,对 公司 重大 战略 方案 的制定 、 公 司未
来经营 发展 方向 、 定 期报 告的编 制、 聘任 财务 审计 机构、 高级 管理 人员 年度 薪酬决 定及 实施 、聘
任董事 和高 级管 理人 员等 事项进 行了 有效 的监 督, 对相关 事项 发表 了客 观、 公正的 意见 和建 议,
为董事 会的 科学 决策 提供 了重要 支持 。 
 
五、 监事会发现公司存在 风险 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 公司就其与控股股东 在业 务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面存在的不 能保 证独立性、 不能
保持自主经营能力的 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年年度报告 
46 / 151 
 
存在同 业竞 争的 ,公 司相 应的解 决措 施、 工作 进度 及后续 工作 计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 报告期内对高级管理 人员 的考评机制,以及激 励机 制的建立、实施情况 
√ 适用 □ 不适 用  
公司高 级管 理人 员薪 酬实 行年薪 制, 其年 薪包 括基 本年薪 、 绩 效年 薪 和 任期 年薪 , 基本 年薪
按月发 放, 绩效 年薪 按照 年度经 营指 标、 工作 管理 指标等 对高 级管 理人 员及 其分管 的部 门及 单位
进行经 营业 绩和 管理 指标 考核评 定后 予以 兑现 ,任 期年薪 在任 期结 束后 根据 任期目 标的 完成 情况
进行考 核后 计发 。报 告期 公司未 实施 股权 激励 计划 。 
 
八、 是否披露内部控制自 我评 价报告 
√ 适用 □ 不适 用  
详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 
 
报告期 内部 控制 存在 重大 缺陷情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 内部控制审计报告的 相关 情况说明 
√ 适用 □ 不适 用  
2017 年, 公司 聘请 的天 职 国际会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 已对 公司 财务 报告相 关内 部控
制的有 效性 进行 了鉴 证, 出具了 标准 无保 留意 见内 部控制 审计 报告 。 
是否披 露内 部控 制审 计报 告: 是 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第十节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2017 年年度报告 
47 / 151 
 
第十一 节 财务报 告 
一、 审计报告 
√ 适用 □ 不适 用  
审计报 告 
天职业 字[2018]360 号 
新疆伊 力特 实业 股份 有限 公司全 体股 东: 
一 、审 计 意见 
我们审 计了 后附 的 新 疆伊 力特实 业 股 份有 限公 司 ( 以下简 称 “ 伊力 特” ) 财务 报表, 包括2017
年12 月 31 日的 合并 资产 负债表 及资 产负 债表 ,2017 年度 的合 并 利 润表 及利 润表 、 合 并现 金流 量
表及现 金流 量表 、合 并股 东权益 变动 表及 股东 权益 变动表 ,以 及财 务报 表附 注。 
我们认 为, 后附 的财 务报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 的规 定编 制, 公允反 映了 伊力
特2017 年12 月 31 日的 合 并财务 状况 及财 务状 况以及 2017 年 度的 合并 经营 成 果和合 并现 金流 量
及经营 成果 和现 金流 量 。 
二、 形成 审计 意见 的基础 
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。审 计报 告的 “注 册会计 师对 财务
报表审 计的 责任 ”部 分进 一步阐 述了 我们 在这 些准 则下的 责任 。按 照中 国注 册会计 师职 业道 德守
则,我 们独 立于 伊力 特 , 并履行 了职 业道 德方 面的 其他责 任。 我们 相信 ,我 们获取 的审 计证 据是
充分、 适当 的, 为发 表审计 意见 提供 了基 础。 
三、 关 键审计 事项 
关键审 计事 项是 我们 根据 职业判 断, 认为 对本 期财 务报表 审计 最为 重要 的事 项。 这 些事 项的
应对以 对财 务报 表整 体进 行审计 并形 成审 计意 见为 背景, 我们 不对 这些 事项 单独发 表意 见。  2017 年年度报告 
48 / 151 
 
关键审计事项 该事项在审计中是如 何应 对的 
[收入确认] 
请 参 阅财 务 报表 附注 “ 三、 重 要会 计 政策 及
会 计估 计” (二十 四) 所述 的会 计政 策及 “六 、
合并财 务报 表主 要项 目注 释”30 。 
伊力特 主要 从事 白酒 的生 产和销 售。 
2017 年度 ,伊 力特 营业 收 入 191,881.27 万
元, 其中 白酒 销售 收入 占 比为 94.78% 。 伊力 特白
酒 销售 主要 采用 经销 商模式 ,一 般为 先款 后货 ,
白 酒发 货后 ,双 方对 销售数 量最 终确 认无 异议 时
作为销 售收 入的 确认 时点 。 
由 于 收入 是 伊力 特的 关 键业 绩 指标 之 一, 收
入 确认 存在 固有 风险 ,其收 入确 认是 否在 恰当 的
财 务报 表期 间, 可能 存在潜 在错 报。 故我 们将 收
入确认 识别 为关 键审 计事 项。 
相关的 审计 程序 包括 但不 限于: 
(1) 了解 和评 估了 管理 层 与白酒 销售 收入 确
认 相 关的 内 部控 制的 设 计, 并 测试 了 关键 控制 执
行的有 效性 ; 
(2) 与管 理层 进行 了访 谈 , 并 选取 销售合 同
样 本 实施 了 检查 ,对 与 白酒 销 售收 入 确认 有关 的
重 大 风险 及 报酬 转移 时 点进 行 了分 析 ,进 而评 估
伊力特 销售 收入 的确 认政 策 ; 
(3 ) 与 同行 业、 上期 、 本 期各月 白酒 销售 数
据进行 对比 ,分 析了 收入 和毛利 的整 体合 理性 ; 
(4) 抽样 检查 与白 酒销 售 收入确 认相 关的 支
持 性 文件 , 包括 销售 合 同、 销 售发 票 、出 库单 、
对账记 录等 ; 
(5 ) 针 对 资 产 负 债 表 日 前 后 确 认 的白酒销
售, 选取 样本 核对 销售 合 同、 销售 发票 、 出库 单、
对账记 录等;并 针 对资 产 负债表 日 后 的收 入交 易,
选 取 样本 核 对销 售退回 等, 以 评估 销 售收 入是 否
记录于 恰当 的会 计期 间 ; 
(6) 向主 要经 销商 函证 本 期白酒 销售 品种 、
数量和 销售 金额 ; 
(7) 查询 主要 经销 商的 工 商信息 及与 管理 层
访谈, 评价 伊力 特是 否与 经销商 存在 关联 关系 ; 
(8) 与管 理层 访谈 并抽 样 检查销 售合 同, 关
注 本 期是 否 存在 改变 销 售策 略 和常 规 合同 条款 等
实现突 击性 销售 情况 。 
[半成品酒的盘点] 
请 参 阅财 务 报表 附注 “ 三、 公 司重 要 会计 政
策和会 计估 计” ( 十二 ) 所述的 会计 政策 及 “ 六、
合并财 务报 表主 要项 目注 释”7 。 
截至2017 年 12 月 31 日 , 伊力特 存货 账面 价
值为 77,937.97 万 元 , 占 资 产 总 额 的 比 重 为
25.40%。 存货 主 要构 成为半 成 品酒 , 占存 货 账面
相关的 审计 程序 包括 但不 限于: 
(1) 了解 和评 估了 管理 层 与半成 品酒 的盘 点
相 关 的内 部 控制 的设 计 ,并 测 试了 关 键控 制执 行
的有效 性; 
(2) 获取 半成 品酒 明细 表 , 了 解了 半成品 酒
各品种 项目 的重 要程 度及 存放场 所等 ; 2017 年年度报告 
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关键审计事项 该事项在审计中是如 何应 对的 
价值 的 比重 为58.58%。 
由 于 半成 品 酒盘 点比 较 复杂 , 半成 品 酒的 品
种 需要 品酒 师做 出判 断,且 影响 金额 重大 ,我 们
将半成 品酒 的盘 点识 别为 关键审 计事 项。 
(3) 访谈 了品 酒师 , 通 过 查阅品 酒师 的资 格
证书等 方式 评价 了品 酒师 的专业 胜任 能力 ; 
(4) 与管 理层 进行 访谈 , 并获取 伊力 特存 货
盘点计 划 , 评 价了 伊力 特 存货盘 点计 划 的 合理 性 ; 
(5) 实地 监督 了伊 力特 的 盘点过 程 , 执行 了
观 察 程序 , 检查 了已 盘 点存 货 的数 量 及状 况等 ;
选 取 样本 , 对已 盘点 的 存货 进 行复 盘 ,并 随机 抽
取 了 半成 品 酒样 本, 交 品酒 师 进行 盲 检, 评价 了
伊力特 的盘 点结 果。 
四、 其 他信息 
伊力特 管理 层 ( 以下 简称 “管理 层 ” ) 对 其他 信息 负责。 其他 信息 包括 伊力 特 2017 年 报告 中
涵盖的 信息 ,但 不包 括财 务报表 和我 们的 审计 报告 。 
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我们也 不对 其他 信息 发表 任何形 式的 鉴证
结论。 
结合我 们对 财务 报表 的审 计,我 们的 责任 是阅 读其 他信息 ,在 此过 程中 ,考 虑其他 信息 是否
与财务 报表 或我 们在 审计 过程中 了解 到的 情况 存在 重大不 一致 或者 似乎 存在 重大错 报。 
基于我 们已 执行 的工 作, 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ,我 们应 当报 告该事 实。 在这
方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 
五、 管 理层和 治理 层对财 务报 表的责 任 
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ,使其 实现 公允 反映 ,并 设计、 执行 和维
护必要 的内 部控 制, 以使 财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。 
在编制 财务 报表 时 , 管 理层 负责评 估 伊 力特 的持 续经 营能力 , 披露 与持 续经 营相 关的事 项 ( 如
适用) ,并 运用 持续 经营 假设, 除非 计划 进行 清算 、终止 运营 或别 无其 他现 实的选 择。 治理 层负
责监督 伊力 特 的 财务 报告 过程。 
六、 注 册会计 师对 财务报 表审 计的责 任 
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报获 取合理 保证 ,并
出具包 含审 计意 见的 审计 报告。 合理 保证 是高 水平 的保证 ,但 并不 能保 证按 照审计 准则 执行 的审
计在某 一重 大错 报存 在时 总能发 现。 错报 可能 由于 舞弊或 错误 导致 ,如 果合 理预期 错报 单独 或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ,则 通常 认为 错报 是 重大 的。 2017 年年度报告 
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在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中, 我们 运用 职业判 断, 并保 持职 业怀 疑。同 时, 我们
也执行 以下 工作 : 
(1) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 , 设计 和实 施 审计程 序以 应对
这些风 险, 并获 取充 分、 适当的 审计 证据 ,作 为发 表审计 意见 的基 础。 由于 舞弊可 能涉 及串 通、
伪造、 故意 遗漏 、虚 假陈 述或凌 驾于 内部 控制 之上 ,未能 发现 由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。 
(2) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ,以 设计 恰当 的审 计程序 。 
(3) 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相 关 披露 的合 理性 。 
(4) 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时, 根据 获取 的审 计 证据, 就可 能导
致对 伊 力特 持续 经营 能力 产生重 大疑 虑的 事项 或情 况是否 存在 重大 不确 定性 得出结 论。 如果 我们
得出结 论认 为存 在重 大不 确定性 ,审 计准 则要 求我 们在审 计报 告中 提请 报表 使用者 注意 财务 报表
中的相 关披 露; 如果 披露 不充分 ,我 们应 当发 表非 无保留 意见 。我 们的 结论 基于截 至审 计报 告日
可获得 的信 息。 然而 ,未 来的事 项或 情况 可能 导致 伊力特 不能 持续 经营 。 
(5) 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 (包 括 披露) , 并评 价财 务报 表 是否公 允反 映相
关交易 和事 项。 
(6)就 伊力 特 中 实体 或业 务活动 的财 务信 息获 取充 分、 适 当的 审计 证据, 以 对财务 报表 发 表
审计意 见。 我们 负责 指导 、监督 和执 行集 团审 计, 并对审 计意 见承 担全 部责 任。 
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、时 间安 排和 重大 审计发 现等 事项 进行 沟通 ,包括 沟通 我们
在审计 中识 别出 的值 得关 注的内 部控 制缺 陷。 
我们还 就已 遵守 与独 立性 相关的 职业 道德 要求 向治 理层提 供声 明, 并与 治理 层沟通 可能 被合
理认为 影响 我们 独立 性的 所有关 系和 其他 事项 ,以 及相关 的防 范措 施( 如适 用)。 
从与治 理层 沟通 过的 事项 中,我 们确 定哪 些事 项对 本期 财 务报 表审 计最 为重 要,因 而构 成关
键审计 事项 。我 们在 审计 报告中 描述 这些 事项 ,除 非法律 法规 禁止 公开 披露 这些事 项, 或在 极少
数情形 下, 如果 合理 预期 在审计 报告 中沟 通某 事项 造成的 负面 后果 超过 在公 众利益 方面 产生 的益
处,我 们确 定不 应在 审计 报告中 沟通 该事 项。 
中国· 北京 
二○ 一 八年 三月 八 日 
中国注 册会 计师 
(项目 合伙 人) : 
向芳芸 
中国注 册会 计师 : 谭学 
中国注 册会 计师 : 武亮 
 
 2017 年年度报告 
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二、 财务报表 
合并资产负债表 
2017 年 12 月31 日 
编制单 位: 新疆 伊力 特实 业股份 有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 六、1 1,402,473,753.08 1,251,025,685.95 
结算备 付金    
拆出资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据 六、2 182,619,289.02 186,123,979.00 
应收账 款 六、3 9,468,724.50 46,488,005.82 
预付款 项 六、4 48,017,131.04 10,353,516.06 
应收保 费    
应收分 保账 款    
应收分 保合 同准 备金    
应收利 息 六、5 13,255,864.58 10,015,725.15 
应收股 利    
其他应 收款 六、6 15,047,374.32 15,300,830.75 
买入返 售金 融资 产    
存货 六、7 779,379,683.34 707,594,145.96 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产 六、8 41,158,299.65 10,880,138.73 
流动资 产合 计  2,491,420,119.53 2,237,782,027.42 
非流动资产:  
发放贷 款和 垫款    
可供出 售金 融资 产 六、9  29,270,759.61 
持有至 到期 投资    
长期应 收款 六、10  21,437,740.01 
长期股 权投 资 六、11 25,702,312.88  
投资性 房地 产 六、12 2,416,667.01 3,416,667.01 
固定资 产 六、13 374,113,206.85 345,450,198.02 
在建工 程 六、14 103,815,208.30 14,297,397.63 
工程物 资    
固定资 产清 理    
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产 六、15 47,623,873.00 40,680,176.36 
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用    
递延所 得税 资产 六、16 23,876,429.46 23,714,556.44 
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  577,547,697.50 478,267,495.08 2017 年年度报告 
52 / 151 
 
资产总 计  3,068,967,817.03 2,716,049,522.50 
流动负债:  
短期借 款    
向中央 银行 借款    
吸收存 款及 同业 存放    
拆入资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据    
应付账 款 六、17 153,871,194.80 129,025,882.46 
预收款 项 六、18 277,939,505.56 340,591,652.35 
卖出回 购金 融资 产款    
应付手 续费 及佣 金    
应付职 工薪 酬 六、19 147,395,889.67 132,427,906.70 
应交税 费 六、20 158,173,438.29 132,809,369.37 
应付利 息    
应付股 利 六、21 4,315,920.42 2,207,020.91 
其他应 付款 六、22 72,555,908.16 26,597,511.06 
应付分 保账 款    
保险合 同准 备金    
代理买 卖证 券款    
代理承 销证 券款    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债    
流动负 债合 计  814,251,856.90 763,659,342.85 
非流动负债:    
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款    
长期应 付职 工薪 酬 六、23 769,477.60 1,148,876.86 
专项应 付款    
预计负 债    
递延收 益 六、24 17,556,257.23 16,863,820.16 
递延所 得税 负债    
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计  18,325,734.83 18,012,697.02 
负债合 计  832,577,591.73 781,672,039.87 
所有者权益  
股本 六、25 441,000,000.00 441,000,000.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积 六、26 206,112,509.94 203,605,459.43 
减:库 存股    2017 年年度报告 
53 / 151 
 
其他综 合收 益    
专项储 备 六、27 273,886.79 153,558.14 
盈余公 积 六、28 341,459,878.43 309,414,917.66 
一般风 险准 备    
未分配 利润 六、29 1,179,255,195.43 968,208,160.11 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计  2,168,101,470.59 1,922,382,095.34 
少数股 东权 益  68,288,754.71 11,995,387.29 
所有者 权益 合计  2,236,390,225.30 1,934,377,482.63 
负债和 所有 者权 益总 计  3,068,967,817.03 2,716,049,522.50 
法定代 表人 :陈智 主 管会 计工作 负责 人 : 朱继 新 会 计机构 负责 人 : 魏光 辉 
 
 
母公司 资产负债表 
2017 年 12 月31 日 
编制单 位: 新疆 伊力 特实 业 股份有 限公 司   
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金  948,854,545.74 890,607,361.91 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据    
应收账 款 十六、1 954,725.20 503,196.82 
预付款 项  5,396,096.00 3,987,288.89 
应收利 息  13,247,433.33 9,991,099.99 
应收股 利  305,322,768.99 277,124,999.80 
其他应 收款 十六、2 98,782,211.18 35,669,976.66 
存货  518,234,008.29 484,822,467.05 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产  1,557,456.10 330.00 
流动资 产合 计  1,892,349,244.83 1,702,706,721.12 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产   29,270,759.61 
持有至 到期 投资    
长期应 收款   21,437,740.01 
长期股 权投 资 十六、3 651,635,835.05 523,933,522.17 
投资性 房地 产  2,416,667.01 3,416,667.01 
固定资 产  152,830,184.26 125,343,082.56 
在建工 程  27,752,766.59 7,418,803.40 
工程物 资    
固定资 产清 理    
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产  262,160.68 270,803.35 
开发支 出    
商誉    2017 年年度报告 
54 / 151 
 
长期待 摊费 用    
递延所 得税 资产    
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  834,897,613.59 711,091,378.11 
资产总 计  2,727,246,858.42 2,413,798,099.23 
流动负债:  
短期借 款    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据    
应付账 款  91,555,801.74 95,828,097.11 
预收款 项  345,097,507.10 273,040,747.48 
应付职 工薪 酬  136,159,105.71 123,466,384.99 
应交税 费  90,644,314.90 73,511,302.30 
应付利 息    
应付股 利  1,602,577.28 1,602,577.28 
其他应 付款  39,548,485.45 35,793,182.74 
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债    
流动负 债合 计  704,607,792.18 603,242,291.90 
非流动负债:  
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款    
长期应 付职 工薪 酬  769,477.60 1,148,876.86 
专项应 付款    
预计负 债    
递延收 益  4,513,737.44 4,757,737.44 
递延所 得税 负债    
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计  5,283,215.04 5,906,614.30 
负债合 计  709,891,007.22 609,148,906.20 
所有者权益:  
股本  441,000,000.00 441,000,000.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积  213,441,641.90 210,934,591.39 
减:库 存股    
其他综 合收 益    
专项储 备    
盈余公 积  335,197,262.54 303,152,301.77 
未分配 利润  1,027,716,946.76 849,562,299.87 
所有者 权益 合计  2,017,355,851.20 1,804,649,193.03 2017 年年度报告 
55 / 151 
 
负债和 所有 者权 益总 计  2,727,246,858.42 2,413,798,099.23 
法定代 表人 :陈智 主 管会 计工作 负责 人 : 朱继 新 会 计机构 负责 人 : 魏光 辉 
 
 
 
合并 利润表 
2017 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入 六、30 1,918,812,697.07 1,692,945,215.55 
其中: 营业 收入 六、30 1,918,812,697.07 1,692,945,215.55 
利息收 入    
已赚保 费    
手续费 及佣 金收 入    
二、营 业总 成本  1,430,643,268.58 1,298,458,579.07 
其中: 营业 成本 六、30 1,003,007,314.89 842,906,055.79 
利息支 出    
手续费 及佣 金支 出    
退保金    
赔付支 出净 额    
提取保 险合 同准 备金 净额    
保单红 利支 出    
分保费 用    
税金及 附加 六、31 281,687,998.71 261,040,564.99 
销售费 用 六、32 71,110,374.21 48,930,599.60 
管理费 用 六、33 72,841,160.75 40,443,879.71 
财务费 用 六、34 -16,484,279.34 -16,153,479.60 
资产减 值损 失 六、35 18,480,699.36 121,290,958.58 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ - ” 号
填列) 
   
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 六、36 -6,075,497.24 3,408,642.42 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资
收益 
六、36 -6,075,497.24 -2,510,360.39 
资产处 置收 益 ( 损失 以 “- ” 号填 列 ) 六、37 -139,696.24 -455,535.42 
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )    
其他收 益 六、38 5,451,997.13  
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  487,406,232.14 397,439,743.48 
加:营 业外 收入 六、39 9,501,152.56 4,822,844.88 
减:营 业外 支出 六、40 1,547,770.71 214,784.81 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号填列)  495,359,613.99 402,047,803.55 
减:所 得税 费用 六、41 138,500,625.27 124,660,662.92 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号 填列 )  356,858,988.72 277,387,140.63 
(一)按 经营 持续 性分 类    
1.持续 经营 净利 润 (净 亏损 以 “- ”号
填列) 
 356,858,988.72 277,387,140.63 
2.终止 经营 净利 润 (净 亏损 以 “- ”号
填列) 
   
(二)按 所有 权归 属分 类    2017 年年度报告 
56 / 151 
 
1.少数 股东 损益  3,516,992.63 585,888.69 
2.归属 于母 公司 股东 的净 利润  353,341,996.09 276,801,251.94 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额    
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税
后净额 
   
(一 ) 以 后不 能重 分类 进损 益的其 他综
合收益 
   
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或
净资产 的变 动 
   
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
   
(二 ) 以 后将 重分 类进 损益 的其他 综合
收益 
   
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重
分类进 损益 的其 他综 合收 益中享 有的 份额 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动
损益 
   
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出
售金融 资产 损益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后
净额 
   
七、综 合收 益总 额  356,858,988.72 277,387,140.63 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额  353,341,996.09 276,801,251.94 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额  3,516,992.63 585,888.69 
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股) 十七、1 0.8012 0.6277 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股) 十七、1 0.8012 0.6277 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 ,被 合并 方在 合并 前实现 的净 利润 为:0.00 元,上 期被 合并 方实
现的净 利润 为:0.00 元。 
法定代 表人 :陈智 主 管会 计工作 负责 人 : 朱继 新 会 计机构 负责 人 : 魏光 辉 
 
 
母公司 利润表 
2017 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生额 
一、营 业收 入 十六、4 1,097,243,023.66 1,031,342,357.62 
减:营 业成 本 十六、4 725,689,499.79 651,413,729.62 
税金及 附加  268,762,642.84 252,385,406.77 
销售费 用    
管理费 用  57,757,825.57 25,907,673.96 
财务费 用  -16,250,354.99 -12,973,577.31 
资产减 值损 失  28,900,146.43 111,023,914.39 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ - ” 号
填列) 
   
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 十六、5 304,135,274.57 286,961,212.79 2017 年年度报告 
57 / 151 
 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资
收益 
 -6,075,497.24 -2,510,360.39 
资产处 置收 益 ( 损失 以 “- ” 号填 列 )  -134,538.85  
其他收 益  244,000.00  
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  336,627,999.74 290,546,422.98 
加:营 业外 收入  8,316,030.58 2,703,605.32 
减:营 业外 支出  1,179,591.86 689,570.86 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填 列 )  343,764,438.46 292,560,457.44 
减:所 得税 费用  23,314,830.80 25,069,183.24 
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )  320,449,607.66 267,491,274.20 
(一) 持 续经 营净 利润 ( 净 亏损以 “- ”
号填列 ) 
 320,449,607.66 267,491,274.20 
(二 ) 终 止经 营净 利润 ( 净 亏损以 “ -”
号填列 ) 
   
五、其 他综 合收 益的 税后 净额    
(一 ) 以 后不 能重 分类 进损 益的其 他综 合
收益 
   
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净
资产的 变动 
   
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类
进损益 的其 他综 合收 益中 享有的 份额 
   
(二 ) 以 后将 重分 类进 损益 的其他 综合 收
益 
   
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损
益 
   
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售
金融资 产损 益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
六、综 合收 益总 额  320,449,607.66 267,491,274.20 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)    
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)    
法定代 表人 :陈智 主 管会 计工作 负责 人 : 朱继 新 会 计机构 负责 人 : 魏光 辉 
 
 
 
合并 现金流量表 
2017 年 1—12 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  2,478,046,833.66 2,199,117,270.51 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额    
向中央 银行 借款 净增 加额    
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额    2017 年年度报告 
58 / 151 
 
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金    
收到再 保险 业务 现金 净额    
保户储 金及 投资 款净 增加 额    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 净增 加额 
   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
拆入资 金净 增加 额    
回购业 务资 金净 增加 额    
收到的 税费 返还  5,082,172.27 847,482.20 
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 六、42 34,771,407.86 117,040,548.42 
经营活 动现 金流 入小 计  2,517,900,413.79 2,317,005,301.13 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  1,254,943,506.84 852,737,483.21 
客户贷 款及 垫款 净增 加额    
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额    
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金    
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
支付保 单红 利的 现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  230,651,137.14 214,178,119.63 
支付的 各项 税费  587,758,426.91 541,810,023.59 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 六、42 102,635,107.02 121,852,222.06 
经营活 动现 金流 出小 计  2,175,988,177.91 1,730,577,848.49 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 六、43 341,912,235.88 586,427,452.64 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金    
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
 162,495.87 70,380.12 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
   
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 入小 计  162,495.87 70,380.12 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
 175,102,638.21 39,310,246.74 
投资支 付的 现金    
质押贷 款净 增加 额    
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
   
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  175,102,638.21 39,310,246.74 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  -174,940,142.34 -39,239,866.62 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金  56,000,000.00  
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收
到的现 金 
 56,000,000.00  
取得借 款收 到的 现金    
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 六、42 40,000,000.00  
筹资活 动现 金流 入小 计  96,000,000.00  2017 年年度报告 
59 / 151 
 
偿还债 务支 付的 现金    
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
 111,583,225.71 179,542,245.81 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股
利、利 润 
   
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 出小 计  111,583,225.71 179,542,245.81 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  -15,583,225.71 -179,542,245.81 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
 6.51 88,345.42 
五、现金及现金等价 物净 增加额  151,388,874.34 367,733,685.63 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 六、43 1,250,675,030.87 882,941,345.24 
六、期末现金及现金 等价 物余额 六、43 1,402,063,905.21 1,250,675,030.87 
法定代 表人 :陈智 主 管会 计工作 负责 人 : 朱继 新 会 计机构 负责 人 : 魏光 辉 
 
 
母公司 现金流量表 
2017 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  1,351,791,910.25 1,274,556,686.51 
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金  67,409,532.18 114,082,111.33 
经营活 动现 金流 入小 计  1,419,201,442.43 1,388,638,797.84 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  706,782,972.99 663,513,120.75 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  172,187,992.93 162,838,855.03 
支付的 各项 税费  358,350,754.96 334,098,443.15 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金  127,216,944.33 94,907,945.34 
经营活 动现 金流 出小 计  1,364,538,665.21 1,255,358,364.27 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  54,662,777.22 133,280,433.57 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金  282,013,002.62 274,174,578.63 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
 162,495.87 40,380.12 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
   
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 入小 计  282,175,498.49 274,214,958.75 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
 66,341,091.88 23,834,481.57 
投资支 付的 现金  102,000,000.00  
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
   
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  168,341,091.88 23,834,481.57 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  113,834,406.61 250,380,477.18 2017 年年度报告 
60 / 151 
 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金    
取得借 款收 到的 现金    
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 入小 计    
偿还债 务支 付的 现金    
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
 110,250,000.00 176,400,000.00 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 出小 计  110,250,000.00 176,400,000.00 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  -110,250,000.00 -176,400,000.00 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
   
五、现金及现金等价 物净 增加额  58,247,183.83 207,260,910.75 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额  890,607,361.91 683,346,451.16 
六、期末现金及现金 等价 物余额  948,854,545.74 890,607,361.91 
法定代 表人 :陈智 主 管会 计工作 负责 人 : 朱继 新 会 计机构 负责 人 : 魏光 辉 
 
 2017 年年度报告 
61 / 151 
 
 
合并 所有者权益变动 表 
2017 年1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 441,000
,000.00 
   203,605
,459.43 
  153,558
.14 
309,414
,917.66 
 968,208
,160.11 
11,995,38
7.29 
1,934,377
,482.63 
加: 会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年 期初余额 441,000
,000.00 
   203,605
,459.43 
  153,558
.14 
309,414
,917.66 
 968,208
,160.11 
11,995,38
7.29 
1,934,377
,482.63 
三、 本 期增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
    2,507,0
50.51 
  120,328
.65 
32,044,
960.77 
 211,047
,035.32 
56,293,36
7.42 
302,012,7
42.67 
(一)综合收益总额           353,341
,996.09 
3,516,992
.63 
356,858,9
88.72 
( 二) 所有者投入和减少资
本 
           56,000,00
0.00 
56,000,00
0.00 
1 .股东投入的普通股            56,000,00
0.00 
56,000,00
0.00 
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
             
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
             
4 .其他              
( 三)利润分配         32,044,
960.77 
 -142,29
4,960.7

-3,223,62
5.21 
-113,473,
625.21 
1 .提取盈余公积         32,044, -32,044  2017 年年度报告 
62 / 151 
 
960.77 ,960.77 
2 .提取一般风险准备              
3 .对所有者(或股东)的
分配 
          -110,25
0,000.0

-3,223,62
5.21 
-113,473,
625.21 
4 .其他              
( 四) 所有者权益内部结转              
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
             
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
             
3 .盈余公积弥补亏损              
4 .其他              
(五)专项储备        120,328
.65 
    120,328.6

1 .本期提取        120,328
.65 
    120,328.6

2 .本期使用              
(六)其他     2,507,0
50.51 
       2,507,050
.51 
四、本期期末余额 441,000
,000.00 
   206,112
,509.94 
  273,886
.79 
341,459
,878.43 
 1,179,2
55,195.
43 
68,288,75
4.71 
2,236,390
,225.30 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 441,000
,000.00 
   203,605
,459.43 
  60,345.
96 
282,665
,790.24 
 894,556
,035.59 
11,988,59
9.09 
1,833,876
,230.31 
加: 会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              2017 年年度报告 
63 / 151 
 
其他              
二、本年 期初余额 441,000
,000.00 
   203,605
,459.43 
  60,345.
96 
282,665
,790.24 
 894,556
,035.59 
11,988,59
9.09 
1,833,876
,230.31 
三、 本 期增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
       93,212.
18 
26,749,
127.42 
 73,652,
124.52 
6,788.20 100,501,2
52.32 
(一)综合收益总额           276,801
,251.94 
585,888.6

277,387,1
40.63 
( 二)所有者投入和减少
资本 
             
1 .股东投入的普通股              
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
             
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
             
4 .其他              
( 三)利润分配         26,749,
127.42 
 -203,14
9,127.4

-579,100.
49 
-176,979,
100.49 
1 .提取盈余公积         26,749,
127.42 
 -26,749
,127.42 
  
2 .提取一般风险准备              
3 .对所有者(或股东)的
分配 
          -176,40
0,000.0

-579,100.
49 
-176,979,
100.49 
4 .其他              
( 四)所有者权益内部结
转 
             
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
             
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
             
3 .盈余公积弥补亏损              
4 .其他              
(五)专项储备        93,212.
18 
    93,212.18 
1 .本期提取        93,212.    93,212.18 2017 年年度报告 
64 / 151 
 
18 
2 .本期使用              
(六)其他              
四、本期期末余额 441,000
,000.00 
   203,605
,459.43 
  153,558
.14 
309,414
,917.66 
 968,208
,160.11 
11,995,38
7.29 
1,934,377
,482.63 
法定代 表人 :陈智 主 管会 计工作 负责 人 : 朱继 新 会 计机构 负责 人 : 魏光 辉 
 
 
母公司 所有者权益变 动表 
2017 年1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 441,000,0
00.00 
   210,934,5
91.39 
   303,152,
301.77 
849,562,
299.87 
1,804,649
,193.03 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年 期初余额 441,000,0
00.00 
   210,934,5
91.39 
   303,152,
301.77 
849,562,
299.87 
1,804,649
,193.03 
三、本 期增减变动金额(减
少以 “ -”号填列) 
    2,507,050
.51 
   32,044,9
60.77 
178,154,
646.89 
212,706,6
58.17 
(一)综合收益总额          320,449,
607.66 
320,449,6
07.66 
( 二)所有者投入和减少资
本 
           
1 .股东投入的普通股            
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
           
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
           
4 .其他            
( 三)利润分配         32,044,9 -142,294 -110,250,2017 年年度报告 
65 / 151 
 
60.77 ,960.77 000.00 
1 .提取盈余公积         32,044,9
60.77 
-32,044,
960.77 
 
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
         -110,250
,000.00 
-110,250,
000.00 
3 .其他            
( 四)所有者权益内部结转            
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
           
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
           
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .其他            
 (五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他     2,507,050
.51 
     2,507,050
.51 
四、本期期末余额 441,000,0
00.00 
   213,441,6
41.90 
   335,197,
262.54 
1,027,71
6,946.76 
2,017,355
,851.20 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 441,000,0
00.00 
   210,934,5
91.39 
   276,403,
174.35 
785,220,
153.09 
1,713,557
,918.83 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年 期初余额 441,000,0
00.00 
   210,934,5
91.39 
   276,403,
174.35 
785,220,
153.09 
1,713,557
,918.83 
三、本 期增减变动金额(减
少以“ -”号填列) 
        26,749,1
27.42 
64,342,1
46.78 
91,091,27
4.20 
(一)综合收益总额          267,491, 267,491,22017 年年度报告 
66 / 151 
 
274.20 74.20 
(二)所有者投入和减少资
本 
           
1 .股东投入的普通股            
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
           
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
           
4 .其他            
(三)利润分配         26,749,1
27.42 
-203,149
,127.42 
-176,400,
000.00 
1 .提取盈余公积         26,749,1
27.42 
-26,749,
127.42 
 
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
         -176,400
,000.00 
-176,400,
000.00 
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
           
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
           
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .其他            
 (五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 441,000,0
00.00 
   210,934,5
91.39 
   303,152,
301.77 
849,562,
299.87 
1,804,649
,193.03 
法定代 表人 :陈智 主 管会 计工作 负责 人 : 朱继 新 会 计机构 负责 人 : 魏光 辉 
 
 2017 年年度报告 
67 / 151 
 
新 疆 伊力 特 实业 股 份有 限 公司 
2017 年度 财务报 表 附注 
(除另 有注 明外 ,所 有金 额均以 人民 币元 为货 币单 位) 
 
一、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用 □ 不适 用  
新疆伊 力特 实业 股份 有限 公司 ( 以下 简称 “ 本公 司” 或 “公 司” ) 系1999 年5 月27 日成 立,
1999 年7 月 29 日向 社会 公众发 行人 民币 普通 股并 上市交 易的 股份 有限 公司 。企业 法人 营业 执照
注册号 为91650000710892189L 。 
本公司 经营 范围 包括 : 白 酒 生产和 销售 ; 饮 料生 产和 销 售、 火 力发 电 (限 所属 分支 机构经 营) ;
农业综 合开 发; 农副 产品 加工和 销售 ;纸 箱生 产和 销售; 机电 产品 、化 工产 品、五 金交 电产 品、
针纺织 品、 日用 百货 的销 售;职 工培 训; 一般 货物 与技术 的进 出口 业务 (依 法须经 批准 的项 目,
经相关 部门 批准 后方 可开 展经营 活动 )。 
公司注 册地 址和 总部 地址 :新疆 维吾 尔自 治区 新源 县肖尔 布拉 克镇 ;法 定代 表人: 陈智 。 
本公司 所属 行业 为酒 、饮 料和精 制茶 制造 业。 
本公司 的母 公司 为新 疆伊 力特集 团有 限公司 。 本公 司的最 终控 股母 公司 为伊 犁农四 师国 有资
产投资 有限 责任 公司 (以 下简称 “农 四师 国投 公司 ”), 农四 师国 投公 司系 新疆生 产建 设兵 团第
四师国 资委 下属 的国 有独 资公司 。 
本公司 财务 报表 于 2018 年3 月8 日 经公 司第 七届 董事会 第五 次会 议批 准后 报出。 
 
2. 合并财务报表范围 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 合并 财务 报表 的合 并范围 以控 制为 基础 确定 ,包括 本公 司及 全部 子公 司的财 务报 表。
子公司 ,是 指被 本公 司控 制的企 业或 主体 。本 年度 合并财 务报 表范 围情 况详 见本附 注八 、“ 在其
他主体 中的 权益 ”所 述。 本年度 合并 财务 报表 范围 变化情 况详 见本 附注 七、 “合并 范围 的变 动”
所述。 
 
二、 财务报表的编制 基础 
1. 编制基础 
本财务 报表 以公 司持 续经 营假设 为基 础, 根据 实际 发生的 交易 事项 ,按 照企 业会计 准则 的有
关规定 ,并 基于 以下 所述 重要会 计政 策、 会计 估计 进行编 制。 
 
2. 持续经营 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年年度报告 
68 / 151 
 
自本报 告期 末起 至未 来 12 个月, 本公 司不 存在 影响 持续经 营能 力的 重大 不确 定事项 。 
 
三、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
□ 适用  √ 不适 用  
 
 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司 基于 上述 编制 基础 编制的 财务 报表 符合 财政 部已颁 布的 最新 企业 会计 准则及 其应 用指
南、解 释以 及其 他相 关规 定(统称 “ 企业 会计 准则 ”) 的要 求, 真实 完整 地反 映 了公司 的合 并财 务
状况及 财务 状况 、合 并经 营成果 及经 营成 果、 合并 现金流 量及 现金 流量 等有 关信息 。 
此外, 本财 务报 表参 照了 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 编报 规则 第 15 号- 财务报 告的 一般
规定》(2014 年 修订)( 以 下简称 “ 第 15 号文 (2014 年修 订) ”) 的列 报和 披 露要求 。 
 
2. 会计期间 
本公司 的会 计年 度从 公 历1 月 1 日至12 月 31 日止 。 
 
3. 营业周期 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 的会 计年 度从 公 历1 月 1 日至12 月 31 日止 。 
 
4. 记账本位币 
本公司 采用 人民 币作 为记 账本位 币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
1.同一 控制 下企 业合 并的 会计处 理方 法 
本公司 在一 次交 易取 得或 通过多 次交 易分 步实 现同 一控制 下企 业合 并, 企业 合并中 取得 的资
产和负 债, 按照 合并 日被 合并方 在最 终控 制方 合并 财务报 表中 的的 账面 价值 计量。 本公 司取 得的
净资产 账面 价值 与支 付的 合并对 价账 面价 值( 或发 行股份 面值 总额 )的 差额 ,调整 资本 公积 ;资
本公积 不足 冲减 的, 调整 留存收 益。 
2.非同 一控 制下 企业 合并 的会计 处理 方法 
本公司 在购 买日 对合 并成 本大于 合并 中取 得的 被购 买方可 辨认 净资 产公 允价 值份额 的差 额,
确认为 商誉 ;如 果合 并成 本小于 合并 中取 得的 被购 买方可 辨认 净资 产公 允价 值份额 ,首 先对 取得
的被购 买方 各项 可辨 认资 产、 负 债及 或有 负债 的公 允价值 以及 合并 成本 的计 量进行 复核 ,经 复核
后合并 成本 仍小 于合 并中 取得的 被购 买方 可辨 认净 资产公 允价 值份 额的 ,其 差额计 入当 期损 益。 
通过多 次交 易分 步实 现非 同一控 制下 企业 合并 ,应 按以下 顺序 处理 : 
(1) 调整长 期股 权投 资初 始投资 成本 。 购 买日 之前 持有股 权采 用权 益法 核算 的, 按 照该 股 权
在购买 日的 公允 价值 进行 重新计 量, 公允 价值 与其 账面价 值的 差额 计入 当期 投资收 益; 购买 日之2017 年年度报告 
69 / 151 
 
前持有 的被 购买 方的 股权 涉及权 益法 核算 下的 其他 综合收 益、 其他 所有 者权 益变动 的, 转为 购买
日所属 当期 收益 ,由 于被 投资方 重新 计量 设定 受益 计划净 负债 或 净 资产 变动 而产生 的其 他综 合收
益除外 。  
(2) 确 认商 誉 (或 计入 当 期损益 的金 额) 。 将第 一 步调整 后长 期股 权投 资初 始投资 成本 与购
买日应 享有 子公 司可 辨认 净资产 公允 价值 份额 比较 ,前者 大于 后者 ,差 额确 认为商 誉; 前者 小于
后者, 差额 计入 当期 损益 。 
通过多 次交 易分 步处 置股 权至丧 失对 子公 司控 制权 的情形 
(1 ) 判 断分 步处 置股 权至 丧失对 子公 司控 制权 过程 中的各 项交 易是 否属 于 “ 一揽子 交易 ” 的
原则 处 置对 子公 司股 权投 资的各 项交 易的 条款 、条 件以及 经济 影响 符合 以下 一种或 多种 情况 ,通
常表明 应将 多次 交易 事项 作为一 揽子 交易 进行 会计 处理: 
1)这 些交 易是 同时 或者 在 考虑了 彼此 影响 的情 况下 订立的 ; 
2)这 些交 易整 体才 能达 成 一项完 整的 商业 结果 ; 
3)一 项交 易的 发生 取决 于 其他至 少一 项交 易的 发生 ; 
4)一 项交 易单 独看 是不 经 济的, 但是 和其 他交 易一 并考虑 时是 经济 的。 
(2) 分步 处置 股权 至丧 失 对子公 司控 制权 过程 中的 各项交 易属 于 “ 一揽 子交 易 ”的 会计 处理
方法 
处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 各项 交易 属于一 揽子 交易 的, 应当 将各项 交易 作为
一项处 置子 公司 并丧 失控 制权的 交易 进行 会计 处理 ;但是 ,在 丧失 控制 权之 前每一 次处 置价 款与
处置投 资对 应的 享有 该子 公司净 资产 份额 的差 额, 在合并 财 务 报表 中应 当确 认为其 他综 合收 益,
在丧失 控制 权时 一并 转入 丧失控 制权 当期 的损 益。 
在合并 财务 报表 中, 对于 剩余股 权, 应当 按照 其在 丧失控 制权 日的 公允 价值 进行重 新计 量。
处置股 权取 得的 对价 与剩 余股权 公允 价值 之和 ,减 去按原 持股 比例 计算 应享 有原子 公司 自购 买日
开始持 续计 算的 净资 产的 份额之 间的 差额 ,计 入丧 失控制 权当 期的 投资 收益 。与原 子公 司股 权投
资相关 的其 他综 合收 益, 应当在 丧失 控制 权时 转为 当期投 资收 益。 
(3 ) 分 步处 置股 权至 丧失 对子公 司控 制权 过程 中的 各项交 易不 属于 “一 揽子 交易 ” 的会 计 处
理方法 
处置对 子公 司的 投资 未丧 失控制 权的 ,合 并财 务报 表中处 置价 款与 处置 投资 对应的 享有 该子
公司净 资产 份额 的差 额计 入资本 公积 (资 本溢 价或 股本溢 价) ,资 本溢 价不 足冲减 的, 应当 调整
留存收 益。 
处置对 子公 司的 投资 丧失 控制权 的, 在合 并财 务报 表中, 对于 剩余 股权 ,应 当按照 其在 丧失
控制权 日的 公允 价值 进行 重新计 量。 处置 股权 取得 的对价 与剩 余股 权公 允价 值之和 ,减 去按 原持
股比例 计算 应享 有原 有子 公司自 购买 日开 始持 续计 算的净 资产 的份 额之 间的 差额, 计入 丧失 控制
权当期 的投 资收 益。 与原 有子公 司股 权投 资相 关的 其他综 合收 益, 应当 在丧 失控制 权时 转为 当期
投资 收 益。 2017 年年度报告 
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6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
合并财 务报 表以 母公 司及 其子公 司的 财务 报表 为基 础, 根据 其他 有关 资料 , 由 本公司 按照 《 企
业会计 准则 第 33 号 —— 合 并财务 报表 》编 制。 
合并财 务报 表的 合并 范围 包括本 公司 以及 本公 司的 子公司 。控 制, 是指 投资 方拥有 对被 投资
方的权 力, 通过 参与 被投 资方的 相关 活动 而享 有可 变回报 ,并 且有 能力 运用 对被投 资方 的权 力影
响其回 报金 额。 受控 子公 司的经 营成 果和 财务 状况 由控制 开始 日起 至控 制结 束日止 包含 于合 并财
务报表 中。 
通过同 一控 制下 企业 合并 取得的 子公 司, 在编 制合 并当期 财务 报表 时, 视同 被合并 子公 司在
最终控 制方 对其 开始 实施 控制时 纳入 合并 范围 ,并 对合并 财务 报表 的期 初数 以及前 期比 较报 表进
行相应 调整 。在 编制 合并 财务报 表时 ,自 最终 控制 方对被 合并 子公 司开 始实 施控制 时起 将被 合并
子公司 的各 项资 产、 负债 以其账 面价 值并 入合 并资 产负债 表, 被合 并子 公司 的经营 成果 纳入 合并
利润表 。 
通过非 同一 控制 下企 业合 并取得 的子 公司 ,在 编制 合并当 期财 务报 表时 ,以 购买日 确定 的各
项可辨 认资 产、 负 债 的公 允价值 为基 础对 子公 司的 财务报 表进 行调 整, 并自 购买日 起将 被购 买子
公司资 产、 负债 及经 营成 果纳入 本公 司财 务报 表中 。 
自子公 司的 少数 股东 处购 买股权 ,因 购买 少数 股权 新取得 的长 期股 权投 资成 本与按 照新 增持
股比例 计算 应享 有子 公司 自购买 日( 或合 并日) 开始 持续计 算的 净资 产份 额之 间的差 额, 调整 合并
资产负 债表 的资 本公 积, 资本公 积不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
子公司 少数 股东 应占 的权 益和损 益分 别在 合并 资产 负债表 中股 东权 益项 下和 合并利 润表 中净
利润项 下单 独列 示。 如果 归属于 少数 股东 的亏 损超 过少数 股东 在该 子公 司所 有者权 益中 所享 有的
份额, 其 余 额冲 减少 数股 东权益 。 
子公司 所采 用的 会计 期间 或会计 政策 与本 公司 不一 致的, 合并 时已 按照 本公 司的会 计期 间或
会计政 策对 子公 司财 务报 表进行 必要 的调 整。 合并 时所有 公司 内部 交易 及余 额,包 括未 实现 内部
交易损 益均 已抵 销。 公司 内部交 易发 生的 未实 现损 失,有 证据 表明 该损 失是 相关的 资产 减值 损失
的,则 全额 确认 该损 失。 
 
7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
√ 适用 □ 不适 用  
1.合营 安排 的认 定和 分类 
合营安 排, 是指 一项 由两 个或两 个以 上的 参与 方共 同控制 的安 排。 合营 安排 具有下 列特 征:
1)各参 与方 均受 到该 安排 的约束 ;2) 两个 或两 个以 上的参 与方 对该 安排 实施 共同控 制。 任何
一个参 与方 都不 能够 单独 控制该 安排 ,对 该安 排具 有共同 控制 的任 何一 个参 与方均 能够 阻止
其他参 与方 或参 与方 组合 单独控 制该 安排 。 2017 年年度报告 
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共同控 制, 是指 按照 相关 约定对 某项 安排 所共 有的 控制, 并且 该安 排的 相关 活动必 须经 过分
享控制 权的 参与 方一 致同 意后才 能决 策。 
合营安 排分 为共 同经 营和 合营企 业。 共同 经营 ,是 指合营 方享 有该 安排 相关 资产且 承担 该安 排相
关负债 的合 营安 排。 合营 企业, 是指 合营 方仅 对该 安排的 净资 产享 有权 利的 合营安 排。 
2.合营 安排 的会 计处 理 
共同经 营参 与方 应当 确认 其与共 同经 营中 利益 份额 相关的 下列 项目 ,并 按照 相关企 业会 计准
则的规 定进 行会 计处 理:1) 确认 单独 所持 有的 资产 , 以及按 其份 额确 认共 同持 有的资 产;2)确认
单独所 承担 的负 债, 以及 按其份 额确 认共 同承 担的 负债;3)确 认出 售其 享有 的共同 经营 产出 份额
所产生 的收 入;4)按 其份 额确认 共同 经营 因出 售产 出所产 生的 收入 ;5) 确认 单独所 发生 的费 用,
以及按 其份 额确 认共 同经 营发生 的费 用。 
合营企 业参 与方 应当 按照 《企业 会 计 准则 第2 号—— 长期 股权 投资 》的 规定 对合营 企业 的投
资进行 会计 处理 。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
现金流 量表 的现 金指 企业 库存现 金及 可以 随时 用于 支付的 存款 。现 金等 价物 指持有 的期 限短
(一般 是指 从购 买日 起三 个月内 到期 )、 流动 性强 、易于 转换 为已 知金 额现 金、价 值变 动风 险很
小的投 资。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用 □ 不适 用  
1.外币 业务 折算 
(1) 外币 交易 在初 始确 认 时, 采用 交易 发生 日的 即 期汇率 将外 币金 额折 算为 记账本 位币 金额
反映, 包括 股本 、资 本公 积的折 算; 不同 货币 兑换 按照交 易实 际发 生的 汇率 计算, 实际 兑换 金额
与原账 面金 额形 成的 差额 ,计入 财务 费用 -汇 兑损 益。 
(2) 在每季 末的 资产 负债 表日, 对外 币余 额进 行调 整, 包 括外 币货 币性 项目 和外币 非货 币 性
项目的 调整 : 
1) 外 币货币 性项 目, 初始 确认的 账面 记账 汇率 与期 末即期 汇率 折算 产生 的汇 兑差额 , 计 入 当
期损益 ; 
2) 外币 非货 币性 项目 , 如 存货 、 固 定资 产 、 长 期股 权投资 、 交易 性金 融资 产 、 股 本 、 资 本公
积等以 取得 时的 即期 汇率 折算。 
但以公 允价 值计 量的 外币 非货币 性项 目如 交易 性金 融资产 ,采 用公 允价 值确 定日的 即期 汇率 折算
的记账 本位 币金 额与 原记 账本位 币金 额的 差额 ,作 为公允 价值 变动 计入 当期 损益, 即公 允价 值变
动损益 (汇 兑损 益) ;以 外币购 入的 存货 ,在 期末 计算可 变现 净值 时采 用的 仍为外 币反 映的 情况
下,在 计提 跌价 准备 时, 考虑汇 率变 动因 素的 影响 。 2017 年年度报告 
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3) 为 购建 符合 资本 化条 件 的资产 而借 入外 币专 门借 款的折 算差 额 , 在 所购 建 的资产 达到 预定
可使用 状态 前按 规定 予以 资本化 ,计 入在 建工 程成 本。 
2.外币 财务 报表 折算 
资产负 债表 中的 资产 和负 债项目 ,采 用资 产负 债表 日的即 期汇 率 折 算; 所有 者权益 类项 目除 “未
分配利 润” 项目 外, 其他 项目采 用发 生时 的即 期汇 率折算 。 
利润表 中的 收入 和费 用项 目,采 用交 易发 生当 期平 均汇率 折算 。“ 年初 未分 配利润 ”为 上一
年折算 后的 “年 末未 分配 利润” ;“ 年末 未分 配利 润”按 折算 后的 利润 分配 各项目 计算 列示 ;折
算后资 产类 项目 与负 债类 项目和 所有 者权 益类 项目 合计数 的差 额, 作为 外币 报表折 算差 额, 确认
为其他 综合 收益 。处 置境 外经营 时, 将与 该境 外经 营相关 的其 他综 合收 益转 入处置 当期 损益 ,部
分处置 的按 处置 比例 计算 。年初 数按 照上 年折 算后 的资产 负债 表的 数额 列示 。 
现金流 量表 中的 现金 流量 ,采用 交易 发生 当期 平均 汇率折 算。 汇率 变动 对现 金流量 的影 响作
为调节 项目 ,在 现金 流量 表中单 独列 报。 
 
10. 金融工具 
√ 适用 □ 不适 用  
金融工 具, 是指 形成 一个 企业的 金融 资产 ,并 形成 其他单 位的 金融 负债 或权 益工具 的合 同。 
1.金融 资产 和金 融负 债的 分类 
金融资 产在 初始 确认 时划 分为以 下四 类: 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产
(包括 交易 性金 融资 产和 指定为 以公 允价 值计 量且 其变动 计 入 当期 损益 的金 融资产 )、 持有 至到
期投资 、贷 款和 应收 款项 、可供 出售 金融 资产 。 
金融负 债在 初始 确认 时划 分为以 下两 类: 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债
(包括 交易 性金 融负 债和 指定为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 )、 其他 金融
负债。 
2.金融 资产 和金 融负 债的 确认依 据、 计量 方法 和终 止确认 条件 
本公司 成为 金融 工具 合同 的一方 时, 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。初 始确 认金融 资产 或金
融负债 时, 按照 公允 价值 计量; 对于 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 和金 融负
债,相 关交 易费 用直 接计 入当期 损益 ;对 于其 他类 别的金 融资 产或 金融 负债 ,相关 交易 费用 计入
初始确 认金 额。 
本公司 按照 公允 价值 对金 融资产 进行 后续 计量 ,且 不扣除 将来 处置 该金 融资 产时可 能发 生的
交易费 用, 但下 列情 况除 外: (1 ) 持有 至到 期投 资 以及贷 款和 应收 款项 采用 实际利 率法 , 按 摊余
成本计 量; (2) 在活 跃市 场中没 有报 价且 其公 允价 值不能 可靠 计量 的权 益工 具投资 , 以 及与 该权
益工具 挂钩 并须 通过 交付 该权益 工具 结算 的衍 生金 融资产 ,按 照成 本计 量。 
本公司 采用 实际 利率 法, 按摊余 成本 对金 融负 债进 行后续 计量 , 但 下列 情况 除外: (1) 以 公
允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 负债 ,按 照公允 价值 计量 ,且 不扣 除将来 结清 金融 负债2017 年年度报告 
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时可能 发生 的交 易费 用; (2) 与在 活跃 市场 中没 有 报价、 公允 价值 不能 可靠 计量的 权益 工具 挂钩
并须通 过交 付该 权益 工具 结算的 衍生 金融 负债 , 按 照成本 计量 ; (3) 不 属于 指定为 以公 允价 值 计
量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 的财 务担 保合 同,或 没有 指定 为以 公允 价值计 量且 其变 动计
入当期 损益 并将 以低 于市 场利率 贷款 的贷 款承 诺, 在初始 确认 后按 照下 列两 项金额 之中 的较 高者
进行后 续计 量 :1 ) 按 照 《 企业会 计准 则 第 13 号—— 或有事 项 》 确 定的 金额 ;2 ) 初 始确 认金 额扣
除按照 《企 业会 计准 则 第14 号 —— 收入 》的 原则 确 定的累 积摊 销额 后的 余额 。 
金融资 产或 金融 负债 公允 价值变 动形 成的 利得 或损 失,除 与套 期保 值有 关外 ,按照 如下 方法
处理: (1 )以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 或金 融负 债公 允价值 变动 形成 的
利得或 损失 , 计 入公 允价 值变动 损益 ; 在 资产 持有 期间所 取得 的利 息或 现金 股利, 确认 为投 资 收
益; 处 置时 , 将 实际收 到 的金额 与初 始入 账 金 额之 间的差 额确 认为 投资 收益 , 同时 调整 公允 价 值
变动损 益。 (2 )可 供出 售 金融资 产的 公允 价值 变动 计入其 他综 合收 益; 持有 期间按 实际 利率 法
计算的 利息 , 计 入投 资收 益; 可 供出 售权 益工 具投 资的现 金股 利, 于被 投资 单位宣 告发 放股 利 时
计入投 资收 益 ; 处 置时 , 将 实际收 到的 金额 与账 面价 值扣除 原直 接计 入其 他综 合收益 的公 允 价 值
变动累 计额 之后 的差 额确 认为投 资收 益。 
当收取 某项 金融 资产 现金 流量的 合同 权利 已终 止或 该金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报
酬已转 移时 ,终 止确 认该 金融资 产; 当金 融负 债的 现时义 务全 部或 部分 解除 时,相 应终 止确 认该
金融负 债或 其一 部分 。 
3.金融 资产 转移 的确 认依 据和计 量方 法 
本公司 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给了 转入 方的 ,终 止确认 该金 融资
产;保 留了 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬的, 继续 确认 所转 移的 金融资 产, 并将 收到
的对价 确认 为一 项金 融负 债。本 公司 既没 有转 移也 没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和
报酬的 , 分别 下列 情况 处 理: (1 ) 放弃 了 对 该金 融 资产控 制的 , 终止 确认 该 金融资 产 ; (2) 未
放弃对 该金 融资 产控 制的 ,按照 继续 涉入 所转 移金 融资产 的程 度确 认有 关金 融资产 ,并 相应 确认
有关负 债。 
金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的, 将下 列两 项金额 的差 额计 入当 期损 益:(1) 所转
移金融 资产 的账 面价 值; (2) 因转 移而 收到 的对 价,与 原直 接计 入其 他综 合收益 的公 允价 值变
动累计 额之 和。 金融 资产 部分转 移满 足终 止确 认条 件的, 将所 转移 金融 资产 整体的 账面 价值 ,在
终止确 认部 分和 未终 止确 认部分 之间 ,按 照各 自的 相对公 允价 值进 行分 摊, 并将下 列两 项金 额的
差额计 入当 期损 益: (1 ) 终止 确认 部分 的账 面价 值 ;(2 ) 终 止确 认部 分的 对价, 与原 直接 计
入其他 综合 收益 的公 允价 值变动 累计 额中 对应 终止 确认部 分的 金额 之和 。 
4.主要 金融 资产 和金 融负 债的公 允价 值确 定方 法 
公允价 值是 指市 场参 与者 在计量 日发 生的 有序 交易 中,出 售一 项资 产所 能收 到或者 转移 一项
负债所 需支 付的 价格 。公 司在以 公允 价值 计量 金融 资产及 金融 负债 时, 假定 市场参 与者 在计 量日
出售资 产或 者转 移负 债的 交易是 在当 前市 场条 件下 的有序 交易 。 2017 年年度报告 
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存在活 跃市 场的 金融 资产 或金融 负债 ,以 活跃 市场 的报价 确定 其公 允价 值; 不存在 活跃 市场
的金融 资产 或金 融负 债, 采用估 值技 术( 包括 参考 熟悉情 况并 自愿 交易 的各 方最近 进行 的市 场交
易中使 用的 价格 、参 照实 质上相 同的 其他 金融 工具 的当前 公允 价值 、现 金流 量折现 法和 期权 定价
模型等 )确 定其 公允 价值 ;初始 取得 或源 生的 金融 资产或 承担 的金 融负 债, 以市场 交易 价格 作为
确定其 公允 价值 的基 础。 
5.金融 资产 的减 值测 试和 减值准 备计 提方 法 
资产负 债表 日对 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 以外 的金 融资产 的账 面价
值进行 检查 ,如 有客 观证 据表明 该金 融资 产发 生减 值的, 计提 减值 准备 。表 明金融 资产 发生 减值
的客观 证据 ,是 指金 融资 产初始 确认 后实 际发 生的 、对该 金融 资产 的预 计未 来现 金 流量 有影 响,
且企业 能够 对该 影响 进行 可靠计 量的 事项 。 
对单项 金额 重大 的金 融资 产单独 进行 减值 测试 ;对 单项金 额不 重大 的金 融资 产,可 以单 独进
行减值 测试 ,或 包括 在具 有类似 信用 风险 特征 的金 融资产 组合 中进 行减 值测 试;单 独测 试未 发生
减值的 金融 资产 (包 括单 项金额 重大 和不 重大 的金 融资产 ), 包括 在具 有类 似信用 风险 特征 的金
融资产 组合 中再 进行 减值 测试。 
按摊余 成本 计量 的金 融资 产,期 末有 客观 证据 表明 其发生 了减 值的 ,根 据其 账面价 值与 预计
未来现 金流 量现 值之 间的 差额确 认减 值损 失。 如果 有客观 证据 表明 该金 融资 产价值 已恢 复, 且客
观上与 确认 该损 失 后 发生 的事项 有关 ,原 确认 的减 值损失 予以 转回 ,计 入当 期损益 。 
在活跃 市场 中没 有报 价且 其公允 价值 不能 可靠 计量 的权益 工具 投资 ,或 与该 权益工 具挂 钩并 须通
过交付 该权 益工 具结 算的 衍生金 融资 产发 生减 值时 ,将该 权益 工具 投资 或衍 生金融 资产 的账 面价
值,与 按照 类似 金融 资产 当时市 场收 益率 对未 来现 金流量 折现 确定 的现 值之 间的差 额, 确认 为减
值损失 。 
可供出 售金 融资 产的 公允 价值发 生较 大幅 度下 降, 或在综 合考 虑各 种相 关因 素后, 预期 这种
下降趋 势属 于非 暂时 性的 ,确认 其减 值损 失, 并将 原直接 计入 其他 综合 收益 的公允 价值 累计 损失
一并转 出计 入减 值损 失。 对已 确 认减 值损 失的 可供 出售债 务工 具投 资, 在期 后公允 价值 上升 且客
观上与 确认 原减 值损 失后 发生的 事项 有关 的, 原确 认的减 值损 失予 以转 回并 计入当 期损 益。 对已
确认减 值损 失的 可供 出售 权益工 具投 资, 期后 公允 价值上 升直 接计 入其 他综 合收益 。 
对于可 供出 售权 益工 具投 资,发 生减 值的 客观 证据 包括权 益工 具投 资的 公允 价值发 生严 重或 非暂
时性下 跌, 公允 价值 低于 其成本 本身 并不 足以 说明 可供出 售权 益工 具投 资已 发生减 值, 应综 合相
关因素 进行 判断 。对 于持 有的以 战略 合作 为主 要目 的,不 因股 价临 时变 动而 做出售 决定 的可 供出
售权益 工具 投资 , 则 对被 投 资单位 基本 运营 情况 进行 分析 : 若 被投资 单位 经营 状 况发生 严重 恶化 ,
营业收 入连 续三 年减 少 30% 以上 , 或 息税 折旧 摊销 前 盈余连 续三 年减 少30% 以 上, 则表 明其 发生 减
值;对 于以 股价 获利 等为 主要目 的的 可供 出售 权益 工具投 资, 若该 权益 工具 投资于 资产 负债 表日
的公允 价值 低于 其初 始投 资成本 超 过50% 或低 于其 初始投 资成 本持 续时 间超 过 24 个月 的 , 则 表 明
其发生 减值 。 2017 年年度报告 
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11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判断 依据 或金额 标准 单项应 收款 项达 到100 万 元及以 上的 确认 为单
项金额 重大 款项 。 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的 计提 方法 单独进 行减 值测 试, 单独 测试未 发生 减值 的金
融资产 ,包 括在 具有 类似 信用风 险特 征的 金融
资产组 合中 进行 减值 测试 。单项 测试 已确 认减
值损失 的应 收款 项, 不再 包括在 具有 类似 信用
风险特 征的 应收 款项 组合 中进行 减值 测试 。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
账龄分 析法 组合 根据以 前年 度与 之相 同或 类似的 ,具 有类 似风
险特征 的应 收款 项组 合的 实际损 失率 为基 础,
结合现 时情 况进 行确 定。 
按组合 计提 坏账 准备 的计 提方法     
账龄分 析法 组合 根据不 同账 龄的 估计 损失 率计提 坏账 准备 。 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 10.00 10.00 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1-2 年 15.00 15.00 
2-3 年 20.00 20.00 
3 年以 上 50.00 50.00 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 单项金 额不 重大 且按 照组 合计提 坏账 准备 不能 反
映其风 险特 征的 应收 款项 。 
坏账准 备的 计提 方法 单独进 行减 值测 试, 根据 其未来 现金 流量 现值 低
于其账 面价 值的 差额 计提 坏账准 备。 
 
12. 存货 
√ 适用 □ 不适 用  
1.存货 的分 类 
本公司 存货 包括 原材 料、 在产品 、库 存商 品、 低值 易耗品 、包 装物 、半 成品 等。 
2.发出 存货 的计 价方 法 2017 年年度报告 
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本公司 存货 除原 材料 和包 装物外 的各 类存 货发 出计 价采用 加权 平均 法; 原材 料及包 装物 采用
计划成 本法 核算 ,按 月结 转材料 成本 差异 。 
3.存货 可变 现净 值的 确定 依据及 存货 跌价 准备 的计 提方法 
本公司 通常 按照 单个 存货 项目计 提存 货跌 价准 备, 对数量 繁多 、单 价较 低的 存货, 按照 存货
的类别 计提 存货 跌价 准备 。每年 中期 末及 年末 ,对 存货进 行全 面清 查, 存货 按照成 本与 可变 现净
值孰低 计量 ,当 存货 成本 高于其 可变 现净 值的 ,提 取或调 整存 货跌 价准 备, 计入资 产减 值 损 失。
如以前 减记 存货 价值 的影 响因素 已经 消失 的, 则减 记的金 额予 以恢 复, 并在 原已计 提的 存货 跌价
准备金 额内 转回 。可 变现 净值, 是指 在日 常活 动中 ,存货 的估 计售 价减 去至 完工时 估计 将要 发生
的成本 、估 计的 销售 费用 以及相 关税 费后 的金 额。 
4.存货 的盘 存制 度 
本公司 存货 的盘 存制 度为 永续盘 存制 。 
5.低值 易耗 品和 包装 物的 摊销方 法 
领用的 低值 易耗 品、 包装 物(含 生产 环节 使用 可循 环使用 的酒 瓶、 塑格 物等 包装材 料) 均采
用一次 摊销 法。 
 
13. 持有待售资产 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 将同 时满 足下 列条 件的企 业组 成部 分( 或非 流动资 产) 划分 为持 有待 售:(1) 根 据类
似交易 中出 售此 类资 产或 处置组 的惯 例, 在当 前状 况下即 可立 即出 售;(2) 出售极 可能 发生 ,已
经就一 项出 售计 划作 出决 议且获 得确 定的 购买 承诺 (确定 的购 买承 诺, 是指 企业与 其他 方签 订的
具有法 律约 束力 的购 买协 议,该 协议 包含 交易 价格 、时间 和足 够严 厉的 违约 惩罚等 重要 条款 ,使
协议出 现重 大调 整或 者撤 销的可 能性 极小 ), 预计 出售将 在一 年内 完成 。已 经获得 按照 有关 规定
需得 到 相关 权力 机构 或者 监管部 门的 批准 。 
本公司 将持 有待 售的 预计 净残值 调整 为反 映其 公允 价值减 去出 售费 用后 的净 额(但 不得 超过
该项持 有待 售的 原账 面价 值), 原账 面价 值高 于调 整后预 计净 残值 的差 额, 作为资 产减 值损 失计
入当期 损益 , 同 时计 提持 有 待售资 产减 值准 备。 对于 持 有待售 的处 置组 确认 的资 产减值 损失 金额 ,
应当先 抵减 处置 组中 商誉 的账面 价值 ,再 根据 处置 组中适 用本 准则 计量 规定 的各项 非流 动资 产账
面价值 所占 比重 ,按 比例 抵减其 账面 价值 。 
后续资 产负 债表 日持 有待 售的非 流动 资产 公允 价值 减去出 售费 用后 的净 额增 加的, 以前 减记
的金额 应当 予以 恢复 ,并 在划分 为持 有待 售类 别后 确认的 资产 减值 损失 金额 内转回 ,转 回金 额计
入当期 损益 。划 分为 持有 待售类 别前 确认 的资 产减 值损失 不得 转回 。后 续资 产负债 表日 持有 待售
的处置 组公 允价 值减 去出 售费用 后的 净额 增加 的, 以前减 记的 金额 应当 予以 恢复, 并在 划分 为持
有待售 类别 后适 用本 准则 计量规 定的 非流 动资 产确 认的资 产减 值损 失金 额内 转回, 转回 金额 计入
当期损 益。 已抵 减的 商誉 账面价 值, 以及 适用 本准 则计量 规定 的非 流动 资产 在划分 为持 有待 售类2017 年年度报告 
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别前确 认的 资产 减值 损失 不得转 回 。 持 有待 售的 处 置组确 认的 资产 减值 损失 后续转 回金 额 , 应当
根据处 置组 中除 商誉 外适 用本准 则计 量规 定的 各项 非流动 资产 账面 价值 所占 比重, 按比 例增 加其
账面价 值。 
企业因 出售 对子 公司 的投 资等原 因导 致其 丧失 对子 公司控 制权 的, 无论 出售 后企业 是否 保留
部分权 益性 投资 ,应 当在 拟出售 的对 子公 司投 资满 足持有 待售 类别 划分 条件 时,在 母公 司个 别财
务报表 中将 对子 公司 投资 整体划 分为 持有 待售 类别 ,在合 并财 务报 表中 将子 公司所 有资 产和 负债
划分为 持有 待售 类别 。 
 
14. 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
长期股 权投 资包 括对 子公 司、合 营企 业和 联营 企业 的权益 性投 资。 
1.投资 成本 的确 定 
(1) 同 一控 制下 的企 业合 并形成 的, 合并 方以 支付 现金、 转让 非现 金资 产、 承担债 务或 发行
权益性 证券 作为 合并 对价 的,在 合并 日按 照被 合并 方所有 者权 益在 最终 控制 方合并 财务 报表 中的
账面价 值的 份额 作为 其初 始投资 成本 。长 期股 权投 资初始 投资 成本 与支 付的 合并对 价的 账面 价值
或发行 股份 的面 值总 额之 间的差 额调 整资 本公 积( 资 本溢价 或股 本溢 价) ;资 本 公积不 足冲 减的 ,
调整留 存收 益。 
分步实 现同 一控 制下 企业 合并的 ,应 当以 持股 比例 计算的 合并 日应 享有 被合 并方账 面所 有者
权益份 额作 为该 项投 资的 初始投 资成 本。 初始 投资 成本与 其原 长期 股权 投资 账面价 值加 上合 并日
取得进 一步 股份 新支 付对 价的账 面价 值之 和的 差额 ,调整 资本 公积 (资 本溢 价或股 本溢 价) ,资
本公积 不足 冲减 的, 冲减 留存收 益。 
(2) 非同 一控 制下 的企 业 合并形 成的 ,在 购买 日按 照支付 的合 并对 价的 公允 价值作 为其 初始
投资成 本。 
(3) 除企业 合并 形成 以外 的: 以 支付 现金 取得 的, 按照实 际支 付的 购买 价款 作为其 初始 投 资
成本; 以发 行权 益性 证券 取得的 ,按 照发 行权 益性 证券的 公允 价值 作为 其初 始投资 成本 ;投 资者
投入的 ,按 照投 资合 同或 协议约 定的 价值 作为 其 初 始投资 成本 (合 同或 协议 约定价 值不 公允 的除
外)。 
2.后续 计量 及损 益确 认方 法 
本公司 能够 对被 投资 单位 实施控 制的 长期 股权 投资, 在本公 司个 别财 务报 表中 采用成 本法 核
算;对 具有 共同 控制 或重 大影响 的长 期股 权投 资, 采用权 益法 核算 。 
采用成 本法 时, 长期 股权 投 资按初 始投 资成 本计 价, 除 取得投 资时 实际 支付 的价 款或对 价中 包
含的已 宣告 但尚 未发 放的 现金股 利或 利润 外, 按享 有 被投资 单位 宣告 分派 的现 金股利 或利 润, 确认
为当期 投资 收益,并 同时 根 据有关 资产 减值 政策 考虑 长期投 资是 否减 值。 2017 年年度报告 
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采用权 益法 时, 长期 股权 投 资的初 始投 资成 本大 于投 资时应 享有 被 投 资单 位可 辨认净 资产 公
允价值 份额 的, 归入 长期 股 权投资 的初 始投 资成 本 ; 长 期股权 投资 的初 始投 资成 本小于 投资 时应 享
有被投资 单位 可辨认 净资 产公允价 值份 额的,其 差额 计入当期 损益, 同时调 整长 期股权投 资的 成 本 。 
采用权 益法 时, 取得 长期 股 权投资 后, 按照 应享 有或 应 分担的 被投 资单 位实 现的 净损益 的份 额, 确
认投资 损益 并调 整长 期股 权投资 的账 面价 值 。 在 确认 应享有 被投 资单 位净 损益 的份额 时, 以取 得 投
资时被 投资 单位 各项 可辨 认资产 等的 公允 价值 为基 础,按 照本 公司 的会 计政 策 及会计 期间,并 抵销
与联营 企业 及合 营企 业之 间发生 的内 部交 易损 益按 照持股 比例 计 算 归属 于投 资企业 的部 分( 但内
部交易 损失 属于 资产 减值 损失的,应 全额 确认), 对 被 投资单 位的 净利 润进 行调 整后确 认 。 按 照被 投
资单位 宣告 分派 的利 润或 现金股 利计 算应 分得 的部 分,相 应减 少长 期股 权投 资 的账面 价值 。 本公司
确认被 投资 单位 发生 的净 亏损, 以长 期股 权投 资的 账 面价值 以及 其他 实质 上构 成对被 投资 单位 净
投资的 长期 权益 减记 至零 为限, 本公司 负 有承 担额 外 损失义 务的 除外 。 对于 被投 资单位 除净 损益 以
外所有 者权 益的 其他 变动, 调整长 期股 权投 资的 账面 价值并 计入 所有 者权 益。 
3.确定 对被 投资 单位 具有 控制、 重大 影响 的依 据 
控制, 是指 拥有 对被 投资 方的权 力, 通过 参与 被投 资方的 相关 活动 而享 有可 变回报 ,并 且有
能力运 用对 被投 资方 的权 力影响 回报 金额 ;重 大影 响,是 指投 资方 对被 投资 单位的 财务 和经 营政
策有参 与决 策的 权力 ,但 并不能 够控 制或 者与 其他 方一起 共同 控制 这些 政策 的制定 。 
4.长期 股权 投资 的处 置 
4.1 部 分处 置对 子公 司的 长期股 权投 资, 但不 丧失 控制权 的情 形 
部分处 置对 子公 司的 长期 股权投 资, 但不 丧失 控制 权时, 应当 将处 置价 款与 处置投 资对 应的
账面价 值的 差额 确认 为当 期投资 收益 。 
4.2 部 分处 置股 权投 资或 其他原 因丧 失了 对子 公司 控制权 的情 形 
部分处 置股 权投 资或 其他 原因丧 失了 对子 公司 控制 权的, 对于 处置 的股 权, 应结转 与所 售股
权相对 应的 长期 股权 投资 的账面 价值 ,出 售所 得价 款与处 置长 期股 权投 资账 面价值 之间 差额 ,确
认为投 资收 益( 损失 ); 同时, 对于 剩余 股权 ,应 当按其 账面 价值 确认 为长 期股权 投资 或其 它相
关金融 资产 。处 置后 的剩 余股权 能够 对子 公司 实施 共同控 制或 重大 影响 的, 应按有 关成 本法 转为
权益法 的相 关规 定进 行会 计处理 。 
5.减值 测试 方法 及减 值准 备计提 方法 
对子公 司、 联营 企业 及合 营企业 的投 资, 在资 产负 债表日 有客 观证 据表 明其 发生减 值的 ,按
照账面 价值 与可 收回 金额 的差额 计提 相应 的减 值 准 备。 
 
15. 投资性房地产 
(1). 如果采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
1.投资 性房 地产 包括 已出 租的土 地使 用权 、持 有并 准备增 值后 转让 的土 地使 用权和 已出 租的
建筑物 。 2017 年年度报告 
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2.投资 性房 地产 按照 成本 进行初 始计 量, 采用 成本 模式进 行后 续计 量, 并采 用与固 定资 产和
无形资 产相 同的 方法 计提 折旧或 进行 摊销 。 资 产负 债 表日 , 有 迹象表 明投 资性 房 地产发 生减 值的 ,
按照账 面价 值与 可收 回金 额的差 额计 提相 应的 减值 准备。 
(1) 外购 投资 性房 地产 的 成本, 包括 购买 价款 、 相 关 税费和 可直 接归 属于 该资 产的相 关支 出 。 
(2) 自行 建造 投资 性房 地 产的成 本 , 由 建造 该项 资 产达到 预定 可使 用状 态前 所发生 的必 要支
出构成 。 
(3) 以其 他方 式取 得的 投 资性房 地产 的成 本, 按照 相关会 计准 则的 规定 确认 。 
本公司 在资 产负 债表 日采 用成本 模式 对投 资性 房地 产进行 后续 计量 ,公 司投 资性房 地产 为已 出租
的土地 使用 权, 根据 受益 年限 20 年 进行 摊销 。 
 
16. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
1.固定 资产 确认 条件 、计 价和折 旧方 法 
固定资 产是 指为 生产 商品 、提供 劳务 、出 租或 经营 管理而 持有 的, 使用 年限 超过一 个会 计年
度的有 形资 产。 固定 资产 包括房 屋及 建筑 物、 机器 设备、 运输 工具 、电 子设 备及其 他等 。 
固定资 产仅 在与 其有 关的 经济利 益很 可能 流入 本公 司,且 其成 本能 够可 靠地 计量时 才予 以确 认。
与固定 资产 有关 的后 续支 出,符 合该 确认 条件 的, 计入固 定资 产成 本, 并终 止确认 被替 换部 分的
账面价 值; 否则 ,于 发生 时计入 当期 损益 。 
固定资 产以 取得 时的 实际 成本入 账, 并从 其达 到预 定可使 用状 态的 次月 起采 用年限 平均 法计
提折旧 。 
 
(2). 折旧方法 
√适用  □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 年折旧 率 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 20.00-30.00 5 3.17-4.75 
电子设 备及 其他 年限平 均法 5.00-10.00 5 9.50-19.00 
机器设 备 年限平 均法 8.00-15.00 5 6.33-11.88 
运输工 具 年限平 均法 10 5 9.5 
 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
符合下 列一 项或 数项 标准 的, 认 定为 融资 租赁: (1 ) 在租 赁期 届满 时, 租 赁 资产的 所有 权转
移给承 租人 ; (2 ) 承 租人 有购买 租赁 资产 的选 择权 , 所订 立的 购买 价款 预计 将远低 于行 使选 择 权
时租赁 资产 的公 允价 值, 因而在 租赁 开始 日就 可以 合理确 定承 租人 将会 行使 这种选 择权 ; (3)即
使资产 的所 有权 不转 移 , 但租赁 期占 租赁 资产 使 用 寿命的 大部 分[ 通常 占租 赁 资产使 用寿 命 的 75%
以上( 含75% )];(4 ) 承租人 在租 赁开 始日 的最 低租赁 付款 额现 值, 几乎 相当于 租赁 开始 日租2017 年年度报告 
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赁资产 公允 价值 [ 90% 以 上( 含90% )] ;出 租人 在 租赁开 始日 的最 低租 赁收 款额现 值, 几乎 相当
于租赁 开始 日租 赁资 产公 允价值 [ 90% 以 上( 含 90% )];(5 )租 赁资 产性 质 特殊, 如果 不作 较
大改造 ,只 有承 租人 才能 使用。 
融资租 入的 固定 资产 ,按 租赁开 始日 租赁 资产 的公 允价值 与最 低租 赁付 款额 的现值 中较 低者
入账, 按自 有固 定资 产的 折旧政 策计 提折 旧。 
融资租 入的 固定 资产 采用 与自有 应计 提折 旧 资 产相 一致的 折旧 政策 。能 合理 确定租 赁期 届满
时将会 取得 租赁 资产 所有 权的, 在租 赁资 产尚 可使 用年限 内计 提折 旧; 无法 合理确 定租 赁期 届满
时能够 取得 租赁 资产 所有 权的 , 在 租赁 期与 租赁 资产 尚可使 用年 限两 者中 较短 的期间 内计 提 折 旧 。 
 
17. 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
1.在建 工程 达到 预定 可使 用状态 时, 按工 程实 际成 本转入 固定 资产 。已 达到 预定可 使用 状态
但尚未 办理 竣工 决算 的, 先按估 计价 值转 入固 定资 产,待 办理 竣工 决算 后再 按实际 成本 调整 原暂
估价值 ,但 不再 调整 原已 计提的 折旧 。 
2.资产 负债 表日 ,有 迹象 表明在 建工 程发 生减 值的 ,按照 账面 价值 与可 收回 金额的 差额 计提
相应的 减值 准备 。 
 
18. 借款费用 
√ 适用 □ 不适 用  
1.借款 费用 资本 化的 确认 原则 
本 公司 发生 的借 款费 用, 可直接 归属 于符 合资 本化 条件的 资产 的购 建或 者生 产的, 予以 资本 化,
计入相 关资 产成 本; 其他 借款费 用, 在发 生时 确认 为费用 ,计 入当 期损 益。 
2.借款 费用 资本 化期 间 
(1 ) 当 借款 费用 同时 满足 下列条 件时 , 开始 资本 化 :1 ) 资产支 出已 经发 生 ;2) 借款 费用 已
经发生 ;3 )为 使资 产达 到 预定可 使用 或可 销售 状态 所必要 的购 建或 者生 产活 动已经 开始 。 
(2) 若符 合资 本化 条件 的 资产在 购建 或者 生产 过程 中发生 非正 常中 断 , 并 且 中断时 间连 续超
过3 个 月, 暂停 借款 费用 的资本 化; 中断 期间 发生 的借款 费用 确认 为当 期费 用,直 至资 产的 购建
或者生 产活 动重 新开 始。 
(3) 当所 购建 或者 生产 符 合资本 化条 件的 资产 达到 预定可 使用 或可 销售 状态 时, 借款 费用 停
止资本 化。 
3.借款 费用 资本 化金 额 
为购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产而 借入 专门 借款的 ,以 专门 借款 当期 实际发 生的 利息
费用( 包括 按照 实际 利率 法确定 的折 价或 溢价 的摊 销), 减去 将尚 未动 用的 借款资 金存 入银 行取
得的利 息收 入或 进行 暂时 性投资 取得 的投 资收 益后 的金额 ,确 定应 予资 本化 的利息 金额 ;为 购建2017 年年度报告 
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或者生 产符 合资 本化 条件 的资产 占用 了一 般借 款的 ,根据 累计 资产 支出 超过 专门借 款的 资产 支出
加权平 均数 乘以 占用 一般 借款的 资本 化率 ,计 算确 定一般 借款 应予 资本 化的 利息金 额。 
资本化 率根 据一 般借 款加 权平均 利率 计算 确定 。借 款存在 折价 或者 溢价 的, 按照实 际利 率法
确定每 一会 计期 间应 摊销 的折价 或者 溢价 金额 ,调 整每期 利息 金额 。 
 
19. 生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
20. 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
21. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □ 不适 用  
1.无形 资产 包括 土地 使用 权 、专 利权 及非 专利 技术 、采矿 权等 ,按 成本 进行 初始计 量。 
2.使用 寿命 有限 的无 形资 产,在 使用 寿命 内按 照与 该项无 形资 产有 关的 经济 利益的 预期 实现
方式系 统合 理地 摊销 ,无 法可靠 确定 预期 实现 方式 的,采 用直 线法 摊销 。具 体年限 如下 : 
项目 摊 销年限 
土地使用权 根据取得时间及受益年限的不同, 分别从取得之日起按 30 至50 年摊销。 
自行委托开发的计算机软件 价值在 1 万元以上的记入无形 资产核算,摊销年限不超过 3 年。 
采矿权 根 据 采 矿 权许 可 证规 定 的 有效期 限 与 自 然资 源 的可 开 采 年限孰 短 为 摊 销
期限,进行摊销。 
其他 根据使用权 取得时间及受益年限,从取得之日起按 30 年摊销 。 
 
3.使用 寿命 确定 的无 形资 产,在 资产 负债 表日 有迹 象表明 发生 减值 的, 按照 账面价 值与 可收
回金额 的差 额计 提相 应的 减值准 备; 使用 寿命 不确 定的无 形资 产和 尚未 达到 可使用 状态 的无 形资
产,无 论是 否存 在减 值迹 象,每 年均 进行 减值 测试 。 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
√ 适用 □ 不适 用  
内部研 究开 发项 目研 究阶 段的支 出, 于发 生时 计入 当期损 益。 内部 研究 开发 项目开 发阶 段的
支出, 同时 满足 下列 条件 的, 确 认为 无形 资产: (1 ) 完成 该无 形资 产以 使其 能够使 用或 出售 在技
术上具 有可 行性 ;(2) 具 有完成 该无 形资 产并 使用 或出售 的意 图; (3 )无 形 资产产 生经 济利 益
的方式 ,包 括能 够证 明运 用该无 形资 产生 产的 产品 存在市 场或 无形 资产 自身 存在市 场, 无形 资产
将在内 部使 用的 , 能证 明 其有用 性 ; (4 ) 有 足够 的 技术 、 财 务资 源和 其他 资 源支持 , 以完 成该 无
形资产 的开 发, 并有 能力 使用或 出售 该无 形资 产; (5) 归属 于该 无形 资产 开 发阶段 的支 出能 够可
靠地 计 量。 
 2017 年年度报告 
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22. 长期资产减值 
□ 适用 √ 不适 用  
 
23. 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
长期待 摊费 用按 实际 发生 额入账 ,在 受益 期或 规定 的期限 内分 期平 均摊 销。 如果长 期待 摊的
费用项 目不 能使 以后 会计 期间受 益则 将尚 未摊 销的 该项目 的摊 余价 值全 部转 入当期 损益 。 
 
24. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
短期薪 酬, 是指 本公 司在 职工提 供相 关服 务的 年度 报告期 间结 束后 十二 个月 内需要 全部 予以
支付的 职工 薪酬 ,因 解除 与职工 的劳 动关 系给 予的 补偿除 外。 本公 司的 短期 薪酬 具 体包 括: 职工
工资、 奖金 、津 贴和 补贴 ,职工 福利 费, 医疗 保险 费、工 伤保 险费 和生 育保 险费等 社会 保险 费,
住房公 积金 ,工 会经 费和 职工教 育经 费, 短期 带薪 缺勤, 短期 利润 分享 计划 ,非货 币性 福利 以及
其他短 期薪 酬。 
本公司 在职 工提 供服 务的 会计期 间, 将实 际发 生的 的短期 薪酬 确认 为负 债, 并根据 职工 提供
服务的 受益 对象 计入 当期 损益或 相关 资产 成本 。 短 期 薪酬为 非货 币性 福利 的, 按 照公允 价值 计 量 。 
 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 职工 参加 了由 当地 劳动和 社会 保障 部门 组织 实施的 社会 基本 养老 保险 。本公 司以 当地
规定的 社会 基本 养老 保险 缴纳基 数和 比例 ,按 月向 当地社 会基 本养 老保 险经 办机构 缴纳 养老 保险
费。职 工退 休后 ,当 地劳 动及社 会保 障部 门有 责任 向已退 休员 工支 付社 会基 本养老 金。 本公 司在
职工提 供服 务的 会计 期间 ,将根 据上 述社 保规 定计 算应缴 纳的 金额 确认 为负 债,并 计入 当期 损益
或相关 资产 成本 。 
本公司 与员 工在 依法 参加 基本养 老保 险费 的基 础上 ,自愿 建立 了企 业补 充养 老保险 制度 。该
项补充 养老 保险 由公 司缴 费、个 人缴 费和 企 业 年金 基金投 资收 益组 成, 实行 完全积 累, 采用 个人
账户方 式管 理。 公司 缴费 和员工 个人 缴费 所归 集的 企业年 金基 金纳 入企 业年 金专户 ,由 公司 委托
具有企 业年 金受 托人 资质 的法人 机构 (以 下简 称“ 受托人 ”) ,以 及受 托人 委托的 托管 人、 账户
管理人 和投 资管 理人 统一 管理。 
本公司 向企 业年 金专 户缴 存固定 费用 后, 不再 承担 进一步 支付 义务 ,属 于设 定提存 计划 。公
司在职 工提 供服 务的 会计 期间, 将根 据设 定提 存计 划计算 的应 缴存 金额 确认 为负债 ,并 计入 当期
损益或 相关 资产 成本 。该 项负债 均于 一年 内偿 付。 
根据本 公司 企业 年金 实施 细则, 参加 本细 则的 员工 应 同时满 足: 1) 在本 实施 细则 的有效 期内 ,
试用期 满后 ,与 本公 司签 订正式 的劳 动合 同;2) 已 依法参 加基 本养 老保 险并 履行缴 费义 务;3 )2017 年年度报告 
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承诺个 人缴 费企 业年 金。 企业年 金缴 费由 公司 和职 工共同 缴纳 ,列 支渠 道及 税收政 策按 照国 家有
关规定 执行 。个 人缴 费由 公司从 职工 工资 中代 扣代 缴。  
公司缴 费按 照本 公司 员工 本年度 社保 缴费 基数 总额 的 8.00% 计 提, 员工 个人 缴费以 按员 工个
人本年 度社 保缴 费基 数总 额的 4.00% 计提 。公 司可 根据经 济效 益变 化和 国家 政策变 动等 情况 适时
调整企 业和 个人 缴费 比例 ,但不 得突 破国 家相 关规 定。 
企业年 金计 划建 立后 退休 的职工 ,本 公司 不在 基本 养老保 险金 和企 业年 金之 外再列 支任 何补
充养老 性质 的福 利项 目。 
 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
辞退福 利 , 是 指本 公司 在 职工劳 动合 同到 期之 前解 除与职 工的 劳动 关系 , 或 者为鼓 励职 工自 愿
接受裁 减而 给予 职工 的补 偿。 
在职工 劳动 合同 到期 之前 解除与 职工 的劳 动关 系, 或者为 鼓励 职工 自愿 接受 裁减而 提出 给予 补偿
的建议 ,同 时满 足下 列条 件的, 确认 因解 除与 职工 的劳动 关系 给予 补偿 而产 生的预 计负 债, 同时
计入当 期损 益: 
(1) 公司 已制 定正 式的 解 除劳动 关系 计划 或提 出自 愿裁减 建议 ,并 即将 实施 ; 
(2) 公司 不能 单方 面撤 回 解除劳 动关 系计 划或 裁减 建议。 
 
(4) 、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
25. 预计负债 
√ 适用 □ 不适 用  
1.因对 外提 供担 保 、 诉讼 事项、 产品 质量 保证 、亏 损合同 等或 有事 项形 成的 义务成 为本 公司
承担的 现时 义务 ,履 行该 义务很 可能 导致 经济 利益 流出本 公司 ,且 该义 务的 金额能 够可 靠的 计量
时,本 公司 将该 项义 务确 认为预 计负 债。 
2.本公 司按 照履 行相 关现 时义务 所需 支出 的最 佳估 计数对 预计 负债 进行 初始 计量, 并在 资产
负债表 日对 预计 负债 的账 面价值 进行 复核 。 
 
26. 股份支付 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27. 优先股、永续债等其 他金 融工具 
□ 适用 √ 不适 用  
 
28. 收入 
√ 适用 □ 不适 用  
1.销售 商品 2017 年年度报告 
84 / 151 
 
销售商 品收 入在 同时 满足 下列条 件时 予以 确认 : (1 ) 将商 品所 有权 上的 主要 风险和 报酬 转 移
给购货 方; (2) 不再 保留 通常与 所有 权相 联系 的继 续管理 权, 也不 再对 已售 出的商 品实 施有 效 控
制; (3 ) 收 入的 金额 能够 可靠地 计量 ; (4 ) 相 关的 经济利 益很 可能 流入 ; (5 ) 相 关的 已发 生 或
将发生 的成 本能 够可 靠地 计量。 
白酒收 入确 认政 策: 对于 经销商 销售 模式 ,公 司发 货后, 双方 对销 售数 量最 终确认 无异 议,
并同时 满足 上述 收入 确认 条件时 予以 确认 收入 ;对 于零 售 模式 ,一 般为 先款 后货, 客户 直接 到公
司仓库 提货 ,于 客户 提货 并同时 满足 上述 收入 确认 条件时 确认 收入 。 
其他产 品收 入确 认政 策: 国内销 售, 将货 物交 付给 购货方 或购 货方 到公 司仓 库自提 ,双 方对 销售
数量与 质量 确认 无异 议, 并同时 满足 上述 收入 确认 条件时 确认 收入 。出 口销 售,公 司签 发货 物提
单,办 理完 毕报 关出 口手 续,同 时满 足上 述收 入确 认条件 时予 以确 认收 入。 
2.提供 劳务 
在资产 负债 表日 提供 劳务 结果能 够可 靠估 计的 ,采 用完工 百分 比法 确认 提供 劳务收 入。 提供
劳务交 易的 完工 进度 , 依 据已完 成工 作的 测量 ( 已 经发生 的成 本占 估计 总成 本的比 例) 确定 。 
在资产 负债 表日 提供 劳务 交易结 果不 能够 可靠 估计 的,分 别下 列情 况处 理: 
1)已 经发 生的 劳务 成本 预 计能够 得到 补偿 的, 按照 已经发 生的 劳务 成本 金额 确认提 供劳 务 收入 ,
并按相 同金 额结 转劳 务成 本。 
2) 已 经发生 的劳 务成 本预 计不能 够得 到补 偿的 , 将 已经发 生的 劳务 成本 计入 当期损 益, 不确 认 提
供劳务 收入 。 
3.让渡 资产 使用 权 
与交易 相关 的经 济利 益很 可能流 入公 司, 收入 的金 额能够 可靠 地计 量时 ,分 别下列 情况 确定
让渡资 产使 用权 收入 金额 : 
1)利 息收 入金 额, 按照 他 人使用 本公 司货 币资 金的 时间和 实际 利率 计算 确定 。 
2)使 用费 收入 金额 ,按 照 有关合 同或 协议 约定 的收 费时间 和方 法计 算确 定。 
3)出 租物 业收 入, 在满 足 下列条 件时 ,按 租赁 合同 约定的 方式 确认 : 
a)具 有承 租人 认可 的租 赁 合同、 协议 或其 他结 算通 知书; 
b)履 行了 合同 规定 的义 务 ,价款 已经 取得 或确 信可 以取得 ; 
c)出 租开 发产 品成 本能 够 可靠地 计量 。 
 
 
29. 政府补助 
(1) 、 与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 ,在 相关 资产使 用寿 命内 按照 合理 、系统 的方 法分
期计入 损益 。相 关资 产在 使用寿 命结 束前 被出 售、 转让、 报废 或发 生毁 损的 ,将尚 未分 配的 相关
递延收 益余 额转 入资 产处 置当期 的损 益。 2017 年年度报告 
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(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与收益 相关 的政 府补 助, 用于补 偿以 后期 间的 相关 费用或 损失 的, 确认 为递 延收益 ,在 确认
相关费 用的 期间 ,计 入当 期损益 ;用 于补 偿已 发生 的相关 费用 或损 失的 ,直 接计入 当期 损益 。 
 
30. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用 □ 不适 用  
1.根据 资产 、负 债的 账面 价值与 其计 税基 础之 间的 差额( 未作 为资 产和 负债 确认的 项目 按照
税法规 定可 以确 定其 计税 基础的 ,该 计税 基础 与其 账面数 之间 的差 额) ,按 照预期 收回 该资 产或
清偿该 负债 期间 的适 用税 率计算 确认 递延 所得 税资 产或递 延所 得税 负债 。 
2.确认 递延 所得 税 资 产以 很可能 取得 用来 抵扣 可抵 扣暂时 性差 异的 应纳 税所 得额为 限。 资产
负债表 日, 有确 凿证 据表 明未来 期间 很可 能获 得足 够的应 纳税 所得 额用 来抵 扣可抵 扣暂 时性 差异
的,确 认以 前会 计期 间未 确认的 递延 所得 税资 产。 
3.资产 负债 表日 ,对 递延 所得税 资产 的账 面价 值进 行复核 ,如 果未 来期 间很 可能无 法获 得足
够的应 纳税 所得 额用 以抵 扣递延 所得 税资 产的 利益 ,则减 记递 延所 得税 资产 的账面 价值 。在 很可
能获得 足够 的应 纳税 所得 额时, 转回 减记 的金 额。 
4.本公 司当 期所 得税 和递 延所得 税作 为所 得税 费用 或收益 计入 当期 损益 ,但 不包括 下列 情况
产生的 所得 税: (1 )企 业 合并; (2 )直 接在 所有 者 权益中 确认 的交 易或 者事 项。 
 
31. 租赁 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 为承 租人 时, 在租 赁期内 各个 期间 按照 直线 法将租 金计 入相 关资 产成 本或确 认为 当期
损益, 发生 的初 始直 接费 用,直 接计 入当 期损 益。 或有租 金在 实际 发生 时计 入当期 损益 。 
本公司 为出 租人 时, 在租 赁期内 各个 期间 按照 直线 法将租 金确 认为 当期 损益 ,发生 的初 始直
接费用 ,除 金额 较大 的予 以资本 化并 分期 计入 损益 外,均 直接 计入 当期 损益 。或有 租金 在实 际发
生时计 入当 期损 益。 
 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 为承 租人 时, 在租 赁期开 始日 ,本 公司 以租 赁开始 日租 赁资 产公 允价 值与最 低租 赁付
款额现 值中 两者 较低 者作 为租入 资产 的入 账价 值 , 将 最低租 赁付 款额 作为 长期 应付款 的入 账价 值 ,
其差额 为未 确认 融资 费用 ,发生 的初 始直 接费 用, 计入租 赁资 产价 值。 在租 赁期各 个期 间, 采用
实际利 率法 计算 确认 当期 的融资 费用 。 
本公司 为出 租人 时, 在租 赁期开 始日 ,本 公司 以租 赁开始 日最 低租 赁收 款额 与初始 直接 费用
之和作 为应 收融 资租 赁款 的入账 价值 ,同 时记 录未 担保余 值; 将最 低租 赁收 款额、 初始 直接 费用2017 年年度报告 
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及未担 保余 值之 和与 其现 值之和 的差 额确 认为 未实 现融资 收益 。在 租赁 期各 个期间 ,采 用实 际利
率法计 算确 认当 期的 融资 收入。 
 
32. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 回购 股份 
因减少 注册 资本 或奖 励职 工等原 因收 购本 公司 或本 公司所 属子 公司 股份 的, 按实际 支付 的金
额作为 库存 股处 理, 同时 进行备 查登 记。 如果 将回 购的股 份注 销, 则将 按注 销股票 面值 和注 销股
数计算 的股 票面 值总 额与 实际回 购所 支付 的金 额之 间的差 额冲 减资 本公 积 , 资 本公积 不足 冲减 的 ,
冲减留 存收 益; 如果 将回 购的股 份奖 励给 本公 司职 工属于 以权 益结 算的 股份 支付, 于职 工行 权购
买本公 司或 本公 司所 属子 公司股 份收 到价 款时 ,转 销交付 职工 的库 存股 成本 和等待 期内 资本 公积
(其他 资本 公积 )累 计金 额,同 时, 按照 其差 额调 整资本 公积 (资 本溢 价或 股本溢 价) 。 
(2) 分部 报告 
本公司 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部 报告 制度 为依据 确定 经营 分部 ,以 经营分 部为 基础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 
经营分 部是 指本 公司 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分:1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产生
收入、 发生 费用 ;2) 本公 司管理 层能 够定 期评 价该 组成部 分的 经营 成果 ,以 决定向 其配 置资 源、
评价其 业绩 ;3) 本公 司能 够取得 该组 成部 分的 财务 状况、 经营 成果 和现 金流 量等有 关会 计信 息。
两个或 多个 经营 分部 具有 相似的 经济 特征 ,并 且满 足一定 条件 的, 则可 合并 为一个 经营 分部 。 
 
33. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
√ 适用 □ 不适 用  
会计政 策变 更的 内容 和原 因 审批程 序 
备注( 受重 要影 响的 报表 项 目
名称和 金额) 
将与日 常活 动相 关的 政府 补助
计入“ 其他 收益 ”科 目核 算 
董事会 合并利 润表 :其 他收 益调 增
5,451,997.13 元, 增加 营 业利
润 5,451,997.13 元; 营业 外收
入调 减5,451,997.13 元。 
母公司 利润 表: 其他 收益 调增
244,000.00 元 ,增 加营 业 利润
244,000.00 元 ;营 业外 收 入调
减 244,000.00 元。 
区分终 止经 营损 益、 持续 经营
损益列 报 
董事会 合并利 润表 :调 增持 续经 营净
利润 356,934,485.96 元。 
母公司 利润 表: 调增 持续 经营
净利 润320,525,104.90 元。 
利润表 新增 “资 产处 置收 益”
行项目 ,并 追溯 调整 。 
董事会 合并利 润表 :资 产处 置收 益本
期调 减139,696.24 元, 调 减营
业利 润139,696.24 元; 营 业外
收入本 期调 增 139,696.24 元;2017 年年度报告 
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资产处 置收 益上 期调 减
455,535.42 元 ,调 减上 期 营业
利润 455,535.42 元; 营业 外收
入上期 调 增 455,535.42 元 。 
母公司 利润 表: 资产 处置 收益
本期调 减134,538.85 元, 调减
营业利 润134,538.85 元; 营业
外收入 本期 调增 134,538.85
元。 
 
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
34. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
四、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√适用  □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税 白酒及 其它 销售 收入 、服 务收入 免税、6.00% 、11.00% 、17.00% 
消费税 生产环 节酒 类销 售收 入 10.00% 、20.00% 
消费税 生产环 节粮 食白 酒销 售数 量 0.50 元/斤 
城市维 护建 设税 应缴流 转税 额 1.00% 、5.00% 、7.00% 
企业所 得税 应缴流 转税 额 免税、15.00% 、20.00% 、25.00% 
教育费 附加 应纳税 所得 额 3.00% 
地方教 育费 附加 应缴流 转税 额 2.00% 
资源税 原矿处 理量 3.00 元/吨、3% (从 价计 征) 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用  □ 不适 用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 (% ) 
伊力特 野生 果投 资开 发有 限公司 0.00 
伊犁伊 力特 印务 有限 责任 公司 15.00 
 
 
2. 税收优惠 
√ 适用 □ 不适 用  
1.企业 所得 税 
(1) 根据企 业所 得税 法及 其实施 条例 的规 定, 企业 从事农 产品 初加 工的 所得 , 免征 企业 所 得
税。本 公司 所属 新疆 伊力 特野生 果投 资开 发有 限公 司(以 下简 称 “ 野生 果公 司 ”) 生产 的浓 缩苹
果汁符 合财 政部 、国 家税 务总局 发布 的关 于《 享受 企业所 得税 优惠 政策 的农 产品初 加工 范围 (试
行)的 通知 》( 财税[2008]149 号) 的规 定范 围, 免 征企业 所得 税。 2017 年年度报告 
88 / 151 
 
(2) 本 公司 所属 伊宁 县伊 力特水 业有 限公 司 ( 以下 简称 “ 水业 公司 ”) 符合 《中华 人民 共和
国企业 所得 税法 》 及 其实 施条例 , 以 及相 关税 收政 策规定 的小 型微 利企 业,2017 年按 20.00% 的税
率缴纳 企业 所得 税。 
(3) 依据 《国 家税 务总 局 关于实 施西 部大 开发 战略 有关企 业所 得税 问题 的公 告》(2012 年
第12 号公 告) 规 定, 自2011 年1 月1 日至 2020 年12 月 31 日, 对设 在西 部地 区符合 《产 业结 构
调整指 导目 录 (2011 年版 ) 》 中规 定产 业项 目的 企 业减 按 15.00% 的税 率征 收 企业所 得税 。 本 公司
所属伊 犁伊 力特 印务 有限 责任公 司( 以下 简称 “印 务公司 ”) 属于 目录 中规 定的产 业, 享受 西部
大开发 企业 的所 得税 优惠 政策,2017 年 减按15.00% 的税率 缴纳 企业 所得 税。 
2.增值 税 
(1 ) 根 据 《财 政部 国家 税 务总局 关于 促进 残疾 人就 业增值 税优 惠政 策的 通知 》 (财 税[2016]52
号)、 《国 家税 务总 局关 于发布<税 收减 免管 理办 法>的公 告》 (国 家税 务总 局 公告 2015 年第43
号)及 有关 规定 ,纳 税人 享受安 置残 疾人 增值 税即 征即退 优惠 政策 。本 公司 所属伊 犁彩 丰印 务有
限责任 公司 (以 下简 称 “ 彩丰公 司 ” )属 于安 置残 疾人增 值税 即征 即退 的范 围,享 受增 值税 即征
即退的 税收 优惠 政策 。 
(2) 依据 《关 于延 续宣 传 文化增 值税 和营 业税 优惠 政策的 通知 》 (财 税[2013]87 号 ) 规 定,
自2013 年1 月1 日 起至2017 年12 月 31 日, 对少 数民族 文字 出版 物及 新疆 特定印 刷厂 的印 刷或
制作业 务, 享受 增值 税 100.00% 先征 后退 的税 收优 惠 政策。 本公 司所 属印 务公 司经营 的少 数民 族
文字出 版物 以及 印刷 或制 作业务 属于 增值 税先 征后 退的范 围, 享受 增值 税100.00% 先征 后退 的税
收优惠 政策 。 
(3) 根据 财政部 、 国 家税 务总局 《关 于饲 料产 品免 征增值 税问 的通 知》 (财 税[2001]121 号)
规定, 部分 饲料 产品 继续 免征增 值税 。本 公司 的酒 糟销售 属于 上述 免征 增值 税的范 围, 享受 免征
增值税 的税 收优 惠政 策。 
3. 城 镇土 地使 用税 
依据《 财政 部国 家税 务总 局关于 继续 实施 物流 企业 大宗商 品仓 储 设 施用 地城 镇土地 使用 税优
惠政策 的通 知 》 ( 财税[2017]33 号) 第一 条 , 大 宗商 品仓储 设施 用地 城镇 土地 使用税 减按 所属 土
地等级 使用 税额 的50% 计 征城镇 土地 使用 税。 本公 司所属 伊犁 伊力 特现 代物 流有限 公司 (以 下简
称 “物 流公 司 ” )大 宗商 品仓储 设施 用地 属于 上述 城镇土 地使 用税 减征 范围 ,享受 城镇 土地 使用
税减 征50.00% 的税 收优 惠 政策。 
3. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
五、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2017 年年度报告 
89 / 151 
 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 381.48 389.11 
银行存 款 1,402,063,523.73 1,250,674,641.76 
其他货 币资 金 409,847.87 350,655.08 
合计 1,402,473,753.08 1,251,025,685.95 
其中: 存放 在境 外的 款
项总额 
0.00 0.00 
其他说 明 
(1) 截至 资产 负债 表日 , 其他货 币资 金 409,847.87 元,系 本公 司根 据《 新疆 维吾尔 自治 区
矿山地 质环 境治 理恢 复保 证金管 理办 法》 (政 府令 第 155 号) 规定 ,向 交通 银行乌 鲁木 齐分 行缴
存矿山 地质 环境 治理 恢复 保证金 ,用 于矿 山地 质环 境治理 的恢 复。 除此 之外 ,公司 不存 在抵 押、
质押、 冻结 等对 使用 有限 制的款 项。 
(2) 截至 资产 负债 表日 , 无存放 在境 外且 资金 汇回 受到限 制的 款项 。 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 182,619,289.02 186,123,979.00 
合计 182,619,289.02 186,123,979.00 
 
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 2017 年年度报告 
90 / 151 
 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
价值 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
价值 
单 项 金 额 重
大 并 单 独 计
提 坏 账 准 备
的应收账款 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,620,981.10 3.01 1,620,981.10 100.00 0.00 
按 信 用 风 险
特 征 组 合 计
提 坏 账 准 备
的应收账款 
10,695,287.72 91.70 1,226,563.22 11.47 9,468,724.50 51,947,232.17 96.50 5,459,226.35 10.51 46,488,005.82 
单 项 金 额 不
重 大 但 单 独
计 提 坏 账 准
备 的 应 收 账
款 
968,129.60 8.30 968,129.60 100.00 0.00 261,754.83 0.49 261,754.83 100.00 0.00 
合计 11,663,417.32 / 2,194,692.82 / 9,468,724.50 53,829,968.10 / 7,341,962.28 / 46,488,005.82 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内 10,014,998.78 1,001,499.88 10.00 
其中:1 年 以内 分项 - - - 
1 年以 内小 计 10,014,998.78 1,001,499.88 10.00 
1 至2 年 278,373.98 41,756.10 15.00 
2 至3 年 58,834.13 11,766.82 20.00 
3 年以 上 343,080.83 171,540.42 50.00 
合计 10,695,287.72 1,226,563.22  
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额-3,074,320.53 元 ; 本期 收回或 转 回坏 账准 备金额 1,657,205.10 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 收回或 转回 金额 收回方 式 
湖北紫 鑫生 物科 技公
司 
1,620,981.10 资金收 回 
合计 1,620,981.10 / 
 
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年年度报告 
91 / 151 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 核销金 额 
实际核 销的 应收 账款 415,743.83 
 
其中重 要的 应收 账款 核销 情况 
□ 适用 √ 不适 用 应 收账 款核销 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
按欠款 方归 集的 应收 账款 金额前 五名 期末 余额 的汇 总金额 为 3,394,419.02 元 , 占 应收 账款 期
末余额 合计 数的 比例 为 29.10% , 相应 计提 的坏 账准 备 期末 余额 汇总 金额 为521,522.22 元。 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额虽不 重大 但 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 
单 位名称 
期 末余额 
应 收账款 坏 账准备 计 提比例(% ) 计 提理由 
新疆鑫福祥陶瓷有限公司 943,151.60 943,151.60 100.00 预计无法收回 
曹智永 24,160.00 24,160.00 100.00 预计无法收回 
伊宁市广丰达物流服务有限公司 818.00 818.00 100.00 预计无法收回 
合计 968,129.60 968,129.60 —— —— 
 
 
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 47,962,876.55 99.89 8,410,966.27 81.24 
1 至2 年 26,057.11 0.05 113,149.79 1.09 
2 至3 年 28,197.38 0.06 250,800.00 2.42 
3 年以 上 0.00 0.00 1,578,600.00 15.25 
合计 48,017,131.04  10,353,516.06  
 2017 年年度报告 
92 / 151 
 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
按欠款 方归 集的 期末 金额 前五名 的预 付款 项的 期末 余额汇 总金 额 为 36,684,458.10 元, 占预
付款项 期末 余额 合计 数的 比例 为 73.56% 。 
 
其他说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
注1: 本公 司对 预付 款项 依据其 未来 现金 流量 现值 低于账 面价 值的 差额 计提 坏账准 备, 公司
期末3 年以 上的 预付 款项 账面余 额 为 1,850,399.60 元,计 提坏 账准 备金 额 为1,850,399.60 元;
公司期初3 年以 上的 预付 款项账 面余 额为2,246,532.20 元, 计 提坏 账准 备金 额 为667,932.20 元。 
注2: 账龄 自预 付款 项确 认日起 开始 计算 。 
 
7、 应收利息 
(1).  应收利息分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
定期存 款 13,255,864.58 10,015,725.15 
合计 13,255,864.58 10,015,725.15 
 
(2).  重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 应收股利 
(1). 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要的账龄超过 1 年的应 收股利: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
9、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 2017 年年度报告 
93 / 151 
 
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,097,642.45 4.26 1,097,642.45 100.00 0.00 
按信用风
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款 
24,328,742.07 100.00 9,281,367.75 38.15 15,047,374.32 24,480,695.23 95.01 9,179,864.48 37.50 15,300,830.75 
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 187,935.58 0.73 187,935.58 100.00 0.00 
合计 24,328,742.07 / 9,281,367.75 / 15,047,374.32 25,766,273.26 / 10,465,442.51 / 15,300,830.75 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内 5,934,718.29 593,471.83 10 
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 5,934,718.29 593,471.83 10 
1 至2 年 348,617.24 52,292.60 15 
2 至3 年 1,290,333.20 258,066.64 20 
3 年以 上 16,755,073.34 8,377,536.68 50 
合计 24,328,742.07 9,281,367.75  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 101,503.27 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额181,041.76 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 核销金 额 
实际核 销的 其他 应收 款 1,104,536.27 
其中重 要的 其他 应收 款核 销情况 : 2017 年年度报告 
94 / 151 
 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 
其他应 收款
性质 
核销金 额 核 销原 因 
履行的 核销
程序 
款项是否 由 关联
交易产 生 
燕园科 教投 资
管理有 限公 司 
注 1,097,642.45 无法收 回 总经理 工作
会议批 准 
否 
合计 / 1,097,642.45 / / / 
其他应 收款 核销 说明 : 
√ 适用 □ 不适 用  
注: 燕园 科教 投资 管理 有 限公司 往来 款 1,097,642.45 元 , 系 以前 年度 与燕 园 科教投 资管 理有
限公司 合作 的中 国海 洋大 学青岛 学院 项目 形成 ,预 计收回 的可 能性 较小 ,已 于以前 年度 全额 计提
坏账准 备。 
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
往来款 项等 22,929,474.15 22,154,574.40 
押金及 保证 金 1,374,525.71 3,591,200.00 
备用金 24,742.21 20,498.86 
合计 24,328,742.07 25,766,273.26 
 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 
款项的 性
质 
期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
新疆尊 茂银 都酒 店有
限责任 公司 酒店 管理
策划分 公司 
往来款 16,273,503.31 注 1 66.89 8,135,992.66 
新疆生 产建 设兵 团第
四师劳 动保 障监 察支
队 
保证金 1,357,200.00 注 2 5.58 345,240.00 
伊力特 社区 管理 中心 往来款 314,680.48 1 年以 内 1.29 31,468.05 
伊犁南 岗化 工有 限责
任公司 
往来款 304,122.57 1 至2 年 1.25 45,618.39 
伊宁县 城区 供电 所 保证金 200,000.00 1 年以 内 0.82 20,000.00 
合计 — 18,449,506.36 — 75.83 8,578,319.10 
 
注1: 新疆 尊茂 银都 酒店 有限责 任公 司酒 店管 理策 划分公 司( 原名 新疆 银都 酒店有 限责 任公
司酒店 管理 策划 分公 司, 以下简 称 “ 银都 公司 ”) 其他应 收款 余额 为 16,273,503.31 元 ,其 中2
至3 年 其他 应收 款 为2,530.00 元,3 年以 上其 他应 收款 为 16,270,973.31 元。 2017 年年度报告 
95 / 151 
 
注2 : 新 疆生 产建 设兵 团第 四师劳 动保 障监 察支 队其 他应收 款余 额 为 1,357,200.00 元, 其中
2 至3 年其 他应 收款 为 1,111,200.00 元, 3 年 以上 其他应 收款 为 246,000.00 元。 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7). 因金融资产转移 而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
10 、 存货 
(1).  存货分类 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 65,652,861.33 411,837.91 65,241,023.42 63,906,152.38 474,216.29 63,431,936.09 
在产品 10,002,045.92 0.00 10,002,045.92 9,723,021.20 0.00 9,723,021.20 
其中:在产
品酒 
8,733,347.47 - 8,733,347.47 8,695,033.92 - 8,695,033.92 
库存商品 231,820,219.65 0.00 231,820,219.65 203,708,012.62 56,096.44 203,651,916.18 
其中:成品
酒 
186,491,246.80 - 186,491,246.80 171,177,006.33 - 171,177,006.33 
半成品 459,168,408.42 0.00 459,168,408.42 422,252,768.54 0.00 422,252,768.54 
低值易耗品 2,922,963.97 601,824.48 2,321,139.49 2,666,859.38 601,824.48 2,065,034.90 
包装物 11,060,365.06 233,518.62 10,826,846.44 6,702,987.67 233,518.62 6,469,469.05 
合计 780,626,864.35 1,247,181.01 779,379,683.34 708,959,801.79 1,365,655.83 707,594,145.96 
 
 
(2).  存货跌价准备 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 转回或 转销 其他 
原材料 474,216.29 24,996.58 0.00 87,374.96 0.00 411,837.91 
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
库存商 品 56,096.44 0.00 0.00 56,096.44 0.00 0.00 
周转材 料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
消耗性 生物
资产 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
建造合 同形
成的已 完工
未结算 资产 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
包装物 233,518.62 0.00 0.00 0.00 0.00 233,518.62 2017 年年度报告 
96 / 151 
 
低值易 耗品 601,824.48 0.00 0.00 0.00 0.00 601,824.48 
合计 1,365,655.83 24,996.58 0.00 143,471.40 0.00 1,247,181.01 
 
 
(3).  存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
11 、 持有待售资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
12 、 一年内到期的非流动 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
13 、 其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵扣 增值 税 14,881,885.31 10,644,496.61 
预缴的 企业 所得 税 506,297.07 235,642.12 
预缴的 增值 税 25,770,117.27 0.00 
合计 41,158,299.65 10,880,138.73 
 
 
14 、 可供出售金融资产 
(1).  可供出售金融资产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
可供出 售权 益
工具: 
22,989,901.07 22,989,901.07 0.00 52,260,660.68 22,989,901.07 29,270,759.61 
按成本 计
量的 
22,989,901.07 22,989,901.07 0.00 52,260,660.68 22,989,901.07 29,270,759.61 
合计 22,989,901.07 22,989,901.07 0.00 52,260,660.68 22,989,901.07 29,270,759.61 
 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2017 年年度报告 
97 / 151 
 
被投资 
单位 
账面余额 减值准备 
在被投
资单位
持股比
例(%) 
本期
现金
红利 
期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 
伊犁青松南岗
建材有限责任
公司 
21,952,976.09 0.00 0.00 21,952,9
76.09 
21,952,9
76.09 
0.00 0.00 21,952,9
76.09 
12.25 0.00 
伊力特资产管
理有限公司 
1,036,924.98 0.00 0.00 1,036,92
4.98 
1,036,92
4.98 
0.00 0.00 1,036,92
4.98 
2.00 0.00 
金石期货有限
公司 
29,270,759.61 0.00 29,27
0,759
.61 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
合计 
52,260,660.68 0.00 29,27
0,759
.61 
22,989,9
01.07 
22,989,9
01.07 
0.00 0.00 22,989,9
01.07 
/  
 
 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
可供出 售金 融资 产分 类 
可供出 售权 益 
工具 
合计 
期初已 计提 减值 余额 22,989,901.07 22,989,901.07 
本期计 提 - - 
其中: 从其 他综 合收 益转 入 - - 
本期减 少 - - 
其中: 期后 公允 价值 回升 转回 - - 
期末已 计提 减值 金余 额 22,989,901.07 22,989,901.07 
 
 
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
15 、 持有至到期投资 
(1). 持有至到期投资情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末重要 的持有至到 期投 资: 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期重分类的持有至 到期 投资: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
16 、 长期应收款 
(1) 长期应收款情况: 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2017 年年度报告 
98 / 151 
 
项目 
期末余额 期初余额 折



间 
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 
新疆伊力
特煤化工
有限责任
公司 
366,784,504.62 366,784,504
.62 
0.00 366,784,504
.62 
345,346,764.61 21,437,740.01 / 
合计 
366,784,504.62 366,784,504
.62 
0.00 366,784,504
.62 
345,346,764.61 21,437,740.01 / 
 
 
(2) 因金融资产转移而终止 确 认的长期应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 转移长期应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
注:公 司与 新疆 伊力 特煤 化工有 限责 任公 司( 以下 简称“ 煤化 工公 司” )签 订借款 展期 协议
及资产 抵押 合同 ,煤 化工 公司以 其拥 有的 机器 设备 和土地 使用 权为 本公 司的 借款进 行抵 押, 并办
理工商 抵押 登记 手续 。 
截至资 产负 债表 日, 本公 司应收 煤化 工公 司的 往来 借款及 资金 占用 费 共366,784,504.62 元。
公司按 该款 项未 来现 金流 量现值 低于 其账 面价 值的 差额计 提坏 账准 备366,784,504.62 元, 本期 计
提坏账 准 备21,437,740.01 元。 
公司 于2017 年4 月27 日 六届二 十次 董事 会会 议决 议,考 虑到 煤化 工公 司的 实际情 况, 该公
司已无 力偿 还上 述借 款本 息, 公司 决定 自2017 年1 月1 日 起对 上述 借款 本金 免计利 息 。 此 事项 已
经兵团 第四 师国 资委 《关 于 免计新 疆伊 力特 煤化 工有 限责任 公司 借款 利息 的批 复》 ([2017]14 号)
批准。 
 
17 、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投
资单
位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值
准备
期末
余额 
追加投资 



资 
权益法
下确认
的投资
损益 
其他
综合
收益
调整 
其他权
益变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
二、联营企业 
煤化
工公
司 
82,425,
740.36 
0.00 0.0

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 82,425
,740.3

82,42
5,740
.36 
金石 0.00 29,270,7 0.0 -6,075, 0.00 2,507,0 0.00 0.00 0.00 25,702 0.00 2017 年年度报告 
99 / 151 
 
期货
有 限
公司 
59.61 0 497.24 50.51 ,312.8

小计 82,425,
740.36 
29,270,7
59.61 
0.0

-6,075,
497.24 
0.00 2,507,0
50.51 
0.00 0.00 0.00 108,12
8,053.
24 
82,42
5,740
.36 
合计 
82,425,
740.36 
29,270,7
59.61 
0.0

-6,075,
497.24 
0.00 2,507,0
50.51 
0.00 0.00 0.00 108,12
8,053.
24 
82,42
5,740
.36 
其他说 明 
注1: 公司 于以 前年 度对 煤化工 公司 的投 资按 其可 收回金 额低 于账 面价 值全 额计提 减值 准备
82,425,740.36 元。 
注2: 公司 向金 石期 货有 限公司 委派 一名 董事 ,对 其能实 施重 大影 响, 按照 企业会 计准 则规 定,
对金石 期货 有限 公司 的投 资成本 从可 供出 售金 融资 产重分 类至 长期 股权 投资 。 
 
18 、 投资性房地产 
投资性 房地 产 计 量模 式 
(1).  采用成本计量模式的 投资 性房地产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值 / / / / 
1.期初 余额 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 
2.本期 增加 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1) 外购 0.00 0.00 0.00 0.00 
(2) 存货\ 固定 资产\在
建工程 转入 
0.00 0.00 0.00 0.00 
(3) 企业 合并 增加 0.00 0.00 0.00 0.00 
3.本期 减少 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1) 处置 0.00 0.00 0.00 0.00 
(2) 其他 转出 0.00 0.00 0.00 0.00 
4.期末 余额 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 
二、累 计折 旧和 累计 摊销 / / / / 
1.期初 余额 0.00 16,583,332.99 0.00 16,583,332.99 
2.本期 增加 金额 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 
(1) 计提 或摊 销 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 
3.本期 减少 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1) 处置 0.00 0.00 0.00 0.00 
(2) 其他 转出 0.00 0.00 0.00 0.00 
4.期末 余额 0.00 17,583,332.99 0.00 17,583,332.99 
三、减 值准 备 / / / / 
1.期初 余额 0.00 0.00 0.00 0.00 
2.本期 增加 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1) 计提 0.00 0.00 0.00 0.00 
3、本 期减 少金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1) 处置 0.00 0.00 0.00 0.00 
(2) 其他 转出 0.00 0.00 0.00 0.00 
4.期末 余额 0.00 0.00 0.00 0.00 
四、账 面价 值 / / / / 
1.期末 账面 价值 0.00 2,416,667.01 0.00 2,416,667.01 2017 年年度报告 
100 / 151 
 
2.期初 账面 价值 0.00 3,416,667.01 0.00 3,416,667.01 
 
(2).  未办妥产权证书的投 资性 房地产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□适用 √ 不适 用  
 
19 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋及 建筑 物 机器设 备 运输工 具 
电子设 备及 其
他 
合计 
一、账 面原 值: / / / / / 
1.期初 余额 427,979,153.48 289,581,111.50 10,572,580.41 8,722,706.22 736,855,551.61 
2. 本期 增加 金额 31,517,135.45 28,056,815.25 1,144,898.78 290,866.73 61,009,716.21 
(1) 购置 2,868,461.25 10,306,324.56 1,144,898.78 290,866.73 14,610,551.32 
(2) 在建 工程 转
入 
28,648,674.20 17,750,490.69 0.00 0.00 46,399,164.89 
(3) 企业 合并 增
加 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
3. 本期 减少 金额 35,965.62 17,565,780.75 101,765.00 9,379.38 17,712,890.75 
(1) 处置 或报 废 35,965.62 17,565,780.75 101,765.00 9,379.38 17,712,890.75 
4.期末 余额 459,460,323.31 300,072,146.00 11,615,714.19 9,004,193.57 780,152,377.07 
二、累 计折 旧 / / / / / 
1.期初 余额 200,134,994.45 176,359,711.08 6,171,376.22 8,218,313.21 390,884,394.96 
2.本期 增加
金额 
12,882,517.68 18,117,970.64 860,603.80 122,814.55 31,983,906.67 
(1) 计提 12,882,517.68 18,117,970.64 860,603.80 122,814.55 31,983,906.67 
3. 本期 减少 金额 34,525.39 17,262,381.10 94,902.26 7,592.26 17,399,401.01 
(1) 处置 或报 废 34,525.39 17,262,381.10 94,902.26 7,592.26 17,399,401.01 
4.期末 余额 212,982,986.74 177,215,300.62 6,937,077.76 8,333,535.50 405,468,900.62 
三、减 值准 备 / / / / / 
1.期初 余额 0.00 155,489.87 0.00 365,468.76 520,958.63 
2. 本期 增加 金额 0.00 51,098.09 0.00 0.00 51,098.09 
(1) 计提 0.00 51,098.09 0.00 0.00 51,098.09 
3. 本期 减少 金额 0.00 0.00 0.00 1,787.12 1,787.12 
(1) 处置 或报 废 0.00 0.00 0.00 1,787.12 1,787.12 
4. 期末 余额 0.00 206,587.96  363,681.64 570,269.60 
四、账 面价 值 / / / / / 
1. 期末 账面 价值 246,477,336.57 122,650,257.42 4,678,636.43 306,976.43 374,113,206.85 
2. 期初 账面 价值 227,844,159.03 113,065,910.55 4,401,204.19 138,924.25 345,450,198.02 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 备注 
房屋、 建筑 396,000.00 376,200.00 0.00 19,800.00  2017 年年度报告 
101 / 151 
 
物 
机器设 备 5,400,633.44 4,306,681.87 0.00 1,093,951.57  
电子设 备及
其他 
473,228.98 451,692.45 0.00 21,536.53  
 
 
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 
房屋、 建筑 物 47,267,455.28 
机器设 备 1,070,194.56 
运输工 具 21,074.97 
 
 
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
房屋 70,503,513.65 产权证 正在 办理 中 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
20 、 在建工程 
(1).  在建工程情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
可克达拉搬迁
项目 
75,566,119.43 0.00 75,566,119.43 4,388,700.44 0.00 4,388,700.44 
酿酒废水处理
站项目 
18,885,011.91 0.00 18,885,011.91 0.00 0.00 0.00 
可克达拉技术
中心 
8,673,023.07 0.00 8,673,023.07 0.00 0.00 0.00 
井巷掘进工程 468,020.39 0.00 468,020.39 0.00 0.00 0.00 
电厂技改项目 104,731.61 0.00 104,731.61 7,418,803.40 0.00 7,418,803.40 
酒厂技改项目 90,000.00 0.00 90,000.00 0.00 0.00 0.00 
玻璃厂职工宿
舍等改造工程
项目 
44,281.20 44,281.20 0.00 44,281.20 44,281.20 0.00 
果蔬汁综合加
工项目 
28,301.89 0.00 28,301.89 0.00 0.00 0.00 
散场商砼硬化
工程 
0.00 0.00 0.00 2,482,437.48 0.00 2,482,437.48 
果业酒库建设
项目 
0.00 0.00 0.00 7,456.31 0.00 7,456.31 2017 年年度报告 
102 / 151 
 
合计 
103,859,489.50 44,281.20 103,815,208.30 14,341,678.83 44,281.20 14,297,397.6

 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名称 预算数 
期初 
余额 
本期增加金额 
本期转入固定
资产金额 







额 
期末 
余额 
工程
累计
投入
占预
算比
例(%) 
工程
进度 








额 

中:
本期
利息
资本
化金
额 
本期
利息
资本
化率
(%) 
资金
来源 
可克达拉搬
迁项目 
120,000,000.00 4,388,700.44 75,519,002.13 4,341,583.14 - 75,566,119.43 62.97 62.97    自有
资金 
酿酒废水处
理站项目 
36,000,000.00 - 18,885,011.91 - - 18,885,011.91 52.46 52.46    自有
资金 
可克达拉技
术中心 
30,000,000.00 - 8,673,023.07 - - 8,673,023.07       
井巷掘进工
程 
- - 468,020.39 - - 468,020.39       
电厂技改项
目 
35,390,000.00 7,418,803.40 1,068,312.98 8,382,384.77 - 104,731.61       
酒厂技改项
目 
- - 90,000.00 - - 90,000.00       
玻璃厂职工
宿舍等改造
工程 
- 44,281.20 - - - 44,281.20       
果蔬汁综合
加工项目 
46,000,000.00 - 28,301.89 - - 28,301.89       
驻乌办公室
装修项目 
21,896,000.00 - 21,499,216.92 21,499,216.92 - -       
窑炉改造项
目 
7,524,200.00 - 6,705,264.16 6,705,264.16 - -       
二维码项目 2,000,000.00 - 1,627,350.39 1,627,350.39 - -       
热网管道
(供热) 
- - 452,751.95 452,751.95 - -       
单滴行列制
瓶机项目 
- - 340,168.64 340,168.64 - -       
散场商砼硬
化工程 
3,600,000.00 2,482,437.48 303,084.42 2,785,521.90 - -       
长石矿安全
挡墙 
399,000.00 - 257,423.02 257,423.02 - -       
果业酒库建
设项目 
- 7,456.31 43.69 7,500.00 - -       
合计 302,809,200.00 14,341,678.83 135,916,975.56 46,399,164.89 0.00 103,859,489.50 / /   / / 
 
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年年度报告 
103 / 151 
 
21 、 工程物资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
22 、 固定资产清理 
□ 适用 √ 不适 用  
 
23 、 生产性生物资产 
(1).  采用成本计量模式的 生产 性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  采用公允价值计量模 式的 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
24 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
25 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
√适用   □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 土地使用权 软件 采矿权 其他 合计 
一、账面原值 
/ / / / / 
 1.期初余额 
48,605,614.36 1,487,567.87 621,200.00 0.00 50,714,382.23 
2.本期增加 金
额 
7,550,386.47 54,700.85 0.00 514,285.71 8,119,373.03 
(1)购置 
7,550,386.47 54,700.85 0.00 514,285.71 8,119,373.03 
(2)内部研发 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
 
(3) 企业合并增
加 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
  3. 本期减少
金额 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1) 处置 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
 4.期末余额 
56,156,000.83 1,542,268.72 621,200.00 514,285.71 58,833,755.26 
二、累计 摊销 
/ / / / / 
1.期初余额 
8,109,254.52 1,412,461.02 512,490.33  10,034,205.87 
2.本期增加 金
额 
1,088,718.56 23,409.22 62,120.04 1,428.57 1,175,676.39 
(1 )计提 
1,088,718.56 23,409.22 62,120.04 1,428.57 1,175,676.39 
3.本期减少 金
额 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1) 处置 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
4.期末余额 
9,197,973.08 1,435,870.24 574,610.37 1,428.57 11,209,882.26 
三、减值准备 
/ / / / / 2017 年年度报告 
104 / 151 
 
1.期初余额 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
2.本期增加 金
额 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1 )计提 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
3.本期减少 金
额 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
(1) 处置 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
4.期末余额 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
四、账面价值 
/ / / / / 
  1. 期末账面
价值 
46,958,027.75 106,398.48 46,589.63 512,857.14 47,623,873.00 
  2. 期初 账面
价值 
40,496,359.84 75,106.85 108,709.67 0.00 40,680,176.36 
 
本期末 通过 公司 内部 研发 形成的 无形 资产 占无 形资 产余额 的比 例0.00 
 
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
26 、 开发支出 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27 、 商誉 
(1). 商誉账面原值 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 商誉减值准备 
□ 适用 √ 不适 用  
说明商 誉减 值测 试过 程、 参数及 商誉 减值 损失 的确 认方法 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
28 、 长期待摊费用 
□ 适用 √ 不适 用  
 
29 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
存货未 实现 内部 损益 95,505,717.84 23,876,429.46 94,858,225.75 23,714,556.44 
合计 95,505,717.84 23,876,429.46 94,858,225.75 23,714,556.44 
 2017 年年度报告 
105 / 151 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□ 适用  √ 不适 用  
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用  √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 623,715,538.34 595,224,824.21 
可抵扣 亏损 19,262,185.31 17,505,628.45 
合计 642,977,723.65 612,730,452.66 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2018 1,584,064.96 8,719,470.43 / 
2019 2,583,755.63 3,422,865.62 / 
2020 929,905.93 4,906,728.42 / 
2021 456,563.98 456,563.98 / 
2022 13,707,894.81 0.00 / 
合计 19,262,185.31 17,505,628.45 / 
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
30 、 其他非流动资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
31 、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其中重 要的 已逾 期未 偿还 的短期 借款 情况 如下 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
32 、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年年度报告 
106 / 151 
 
33 、 衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
34 、 应付票据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
35 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付材 料款 145,305,363.91 123,527,496.52 
应付工 程设 备款 4,415,064.49 1,906,003.70 
其他 4,150,766.40 3,592,382.24 
合计 153,871,194.80 129,025,882.46 
 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
36 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预收货 款 277,939,505.56 340,591,652.35 
合计 277,939,505.56 340,591,652.35 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
37 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 131,060,434.1

224,621,252.8

209,604,616.7

146,077,070.2

二、 离 职后 福利-设 定提 存 886,347.20 24,108,967.68 24,008,092.99 987,221.89 2017 年年度报告 
107 / 151 
 
计划 
三、辞 退福 利 481,125.39 277,965.75 427,493.58 331,597.56 
合计 
132,427,906.7

249,008,186.2

234,040,203.3

147,395,889.6

 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴
和补贴 
107,185,527.75 188,344,903.76 176,759,488.43 118,770,943.08 
二、职 工福 利费 0.00 9,878,411.65 9,878,411.65 0.00 
三、社 会保 险费 664,866.71 7,975,429.15 8,096,623.68 543,672.18 
其中: 医疗 保险 费 599,887.95 7,033,919.51 7,191,555.73 442,251.73 
工伤保 险费 31,061.52 766,573.75 776,158.05 21,477.22 
生育保 险费 33,917.24 174,935.89 128,909.90 79,943.23 
四、住 房公 积金 2,777,680.24 11,690,041.09 9,317,093.41 5,150,627.92 
五、工 会经 费和 职工 教
育经费 
20,432,359.41 6,732,467.20 5,552,999.57 21,611,827.04 
合计 131,060,434.11 224,621,252.85 209,604,616.74 146,077,070.22 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 757,552.34 16,931,263.49 17,075,050.73 613,765.10 
2、失 业保 险费 128,794.86 512,196.50 561,159.36 79,832.00 
3、企 业年 金缴 费 0.00 6,665,507.69 6,371,882.90 293,624.79 
合计 886,347.20 24,108,967.68 24,008,092.99 987,221.89 
 
其他说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
辞退福 利 
项目 本 期缴费金 额 期 末应付未 付金额 
辞退福利 427,493.58 331,597.56 
合计 427,493.58 331,597.56 
 
 
38 、 应交税费 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 30,800,477.95 11,722,006.35 
消费税 65,499,355.77 60,367,062.35 
营业税 720,666.67 720,666.67 
企业所 得税 56,639,083.59 55,825,493.18 2017 年年度报告 
108 / 151 
 
城市维 护建 设税 1,089,833.78 1,122,744.95 
教育费 附加 2,726,589.28 2,503,589.43 
代扣代 缴个 人所 得税 620,527.75 472,448.52 
土地使 用税 450.00 0.00 
房产税 3,888.00 3,911.92 
其他 72,565.50 71,446.00 
合计 158,173,438.29 132,809,369.37 
 
 
39 、 应付利息 
□ 适用 √ 不适 用  
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
40 、 应付股利 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
普通股 股利 4,315,920.42 2,207,020.91 
其中: 农四 师国 投公 司 0.00 579,100.49 
四川微 特光 电饰 件有 限公 司 1,602,577.28 1,602,577.28 
伊犁伊 力特 玻璃 制品 有限 公
司外部 股东 
25,343.14 25,343.14 
新疆伊 力特 品牌 运营 有限 公
司外部 股东 
2,688,000.00 0.00 
合计 4,315,920.42 2,207,020.91 
 
41 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付工 程、 设备 款 7,613,315.98 10,889,398.42 
应付广 告费 930,651.04 1,277,521.80 
质保金 及押 金 8,990,214.06 1,800,654.68 
其他往 来款 等 55,021,727.08 12,629,936.16 
合计 72,555,908.16 26,597,511.06 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
银都公 司 1,939,501.84 尚未结 算 
新疆宏 远建 设集 团有 限公 司 1,812,000.00 尚未结 算 
新疆铁 路勘 察设 计院 有限 公 1,285,337.62 尚未结 算 2017 年年度报告 
109 / 151 
 
司 
合计 5,036,839.46 —— 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
42 、 持有待售负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
43 、 1 年内到期的非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
44 、 其他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
45 、 长期借款 
(1).  长期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
46 、 应付债券 
(1). 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 可转换公司债券的转 股条 件、转股时间说明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 划分为金融负债的其 他金 融工具说明: 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等其 他金 融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等金 融工 具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他金 融工 具划 分为 金融 负债的 依据 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 2017 年年度报告 
110 / 151 
 
□ 适用 √ 不适 用  
 
47 、 长期应付款 
(1) 按款项性质列示长期 应付 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
48 、 长期应付职工薪酬 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 长期应付职工薪酬表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、 离职 后福 利-设 定受 益 计划净 负 债 0.00 0.00 
二、辞 退福 利 769,477.60 1,148,876.86 
三、其 他长 期福 利 0.00 0.00 
合计 769,477.60 1,148,876.86 
 
(2) 设定受益计划变动情 况 
设定受 益计 划义 务现 值: 
□ 适用 √ 不适 用  
计划资 产: 
□ 适用 √ 不适 用  
设定受 益计 划净 负债 (净 资产) 
□ 适用 √ 不适 用  
设定受 益计 划的 内容 及与 之相关 风险 、对 公司 未来 现金流 量、 时间 和不 确定 性的影 响说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
设定受 益计 划重 大精 算假 设及敏 感性 分析 结果 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
49 、 专项应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
50 、 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
51 、 递延收益 
递延收 益情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
政府补 助 
16,863,820.16 2,000,000.00 1,307,562.93 17,556,257.23 收到与 资产 相关
的补助 
合计 16,863,820.16 2,000,000.00 1,307,562.93 17,556,257.23 / 2017 年年度报告 
111 / 151 
 
 
涉及政 府补 助的 项目 : 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
负债项 目 期初余 额 
本期新 增补 助
金额 
本期计 入营 业
外收入 金额 
其他变 动 期末余 额 
与资产 相关/
与收益 相关 
物资流 通
专用线 及
物流园 区
项目 
3,622,226.00 0.00 133,332.00 0.00 3,488,894.00 与资产 相关 
产业联 动
物流项 目
建设资 金 
3,033,341.33 0.00 116,664.00 0.00 2,916,677.33 与资产 相关 
食品安 全
监管专 项
补助经 费 
2,792,119.88 0.00 0.00 0.00 2,792,119.88 与资产 相关 
工业发 展
专项资 金 
0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 与资产 相关 
CIP 清 洗项
目资金 
1,452,003.36 0.00 133,333.33 0.00 1,318,670.03 与资产 相关 
酿酒行 业
食品安 全
检测能 力
建设项 目 
1,260,000.00 0.00 180,000.00 0.00 1,080,000.00 与资产 相关 
外经贸 发
展专项 资
金 
961,111.11 0.00 66,666.67 0.00 894,444.44 与资产 相关 
新建玻 璃
瓶生产 项
目资金 
1,090,726.59 0.00 242,383.68 0.00 848,342.91 与资产 相关 
节能技 术
改造奖 励
资金 
687,737.44 0.00 64,000.00 0.00 623,737.44 与资产 相关 
果汁生 产
线扩建 
504,384.11 0.00 53,939.40 0.00 450,444.71 与资产 相关 
果汁生 产
线改造 项
目资金 
468,328.71 0.00 84,585.73 0.00 383,742.98 与资产 相关 
800 吨 果酒
及果醋 饮
料综合 加
工项目 
444,683.32 0.00 88,855.56 0.00 355,827.76 与资产 相关 
生产技 术
改造产 业
升级建 设
项目 
392,661.51 0.00 87,258.12 0.00 305,403.39 与资产 相关 
建设瓶 装
格瓦斯 及
发酵饮 料
136,616.68 0.00 56,544.44 0.00 80,072.24 与资产 相关 2017 年年度报告 
112 / 151 
 
综合加 工
项目资 金 
生产管 事
系统项 目
资金 
17,880.12 0.00 0.00 0.00 17,880.12 0.00 
合计 16,863,820.16 2,000,000.00 1,307,562.93 0.00 17,556,257.23 / 
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
52 、 其他非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
53 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总
数 
441,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 441,000,000.00 
 
 
54 、 其 他权益工具 
(1) 期末发行在外的优先 股、 永续债等其他金融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 期末发行 在外的优先 股、 永续债等金融工具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他权 益工 具本 期增 减变 动情况 、变 动原 因说 明, 以及相 关会 计处 理的 依据 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
55 、 资本公积 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价 ( 股本 溢
价) 
194,764,956.70 0.00 0.00 194,764,956.70 
其他资 本公 积 8,840,502.73 2,507,050.51 0.00 11,347,553.24 
其中: 原制 度转 入
资本公 积 
7,160,502.73 0.00 0.00 7,160,502.73 
其他 1,680,000.00 2,507,050.51 0.00 4,187,050.51 
合计 203,605,459.43 2,507,050.51 0 206,112,509.94 2017 年年度报告 
113 / 151 
 
 
56 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
 
57 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
58 、 专项储备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
安全生 产费 153,558.14 120,328.65 0.00 273,886.79 
合计 153,558.14 120,328.65 0.00 273,886.79 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 
注:专 项储 备系 本公 司根 据财政 部和 国家 安全 生产 监管总 局 于 2012 年2 月14 日颁 布的
[2012]16 号文 《 企业 安全 生产费 用提 取和 使用 管理 办法 》 的 规定 , 公司 对从 事非金 属地 下矿 山 开
采业务 依据 开采 的原 矿产 量, 按 4.00 元/ 吨计 提相 应的安 全生 产费 。 
 
59 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 309,414,917.66 32,044,960.77 0.00 341,459,878.43 
合计 309,414,917.66 32,044,960.77 0.00 341,459,878.43 
盈余公 积说 明, 包括 本期 增减变 动情 况、 变动 原因 说明: 
注:根 据公 司章 程规 定, 本期按 公司 净利 润的10.00% 提取 法定 盈余 公积32,044,960.77 元。 
60 、 未分配利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 968,208,160.11 894,556,035.59 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,
调减- ) 
0.00 0.00 
调整后 期初 未分 配利 润 968,208,160.11 894,556,035.59 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利
润 
353,341,996.09 276,801,251.94 
减:提 取法 定盈 余公 积 32,044,960.77 26,749,127.42 
提取任 意盈 余公 积 0.00 0.00 
提取一 般风 险准 备 0.00 0.00 
应付普 通股 股利 110,250,000.00 176,400,000.00 
转作股 本的 普通 股股 利 0.00 0.00 
期末未 分配 利润 1,179,255,195.43 968,208,160.11 
 
61 、 营业收入和营业成本 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年年度报告 
114 / 151 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 1,915,032,787.32 1,000,574,371.14 1,674,063,008.38 840,349,939.28 
其他业 务 3,779,909.75 2,432,943.75 18,882,207.17 2,556,116.51 
合计 1,918,812,697.07 1,003,007,314.89 1,692,945,215.55 842,906,055.79 
 
62 、 税金及附加 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税 247,272,365.22 232,081,198.78 
营业税 0 68,550.37 
城市维 护建 设税 8,236,014.04 6,185,480.10 
教育费 附加 21,938,277.46 20,357,098.29 
资源税 72,498.48 78,377.65 
房产税 1,310,354.76 775,514.33 
土地使 用税 1,749,410.49 743,374.07 
车船使 用税 36,829.56 489,198.70 
印花税 1,072,248.70 261,772.70 
合计 281,687,998.71 261,040,564.99 
 
其他说 明: 
注:税 金及 附加 计缴 标准 见本附 注四 、税 项。 
 
 
63 、 销售费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
广告宣 传、 商超 、促 销费 64,392,930.89 43,966,940.78 
职工薪 酬 4,483,907.97 3,077,592.03 
办公、 差旅 费 1,228,926.88 568,400.07 
运输装 卸费 121,293.41 906,607.76 
业务招 待费 93,583.19 104,147.00 
租赁费 696,672.35 38,637.55 
其他 93,059.52 268,274.41 
合计 71,110,374.21 48,930,599.60 
 
 
 
64 、 管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 53,606,090.64 19,043,171.39 
折旧、 摊销 费 4,213,478.46 4,800,216.28 2017 年年度报告 
115 / 151 
 
中介费 3,847,639.96 4,215,462.38 
办公费 3,173,200.98 3,666,039.82 
研发费 3,363,612.00 3,146,971.55 
税费 0.00 1,523,547.48 
差旅费 957,738.82 756,995.55 
业务招 待费 743,090.25 629,791.11 
修理费 408,982.53 231,377.51 
其他 2,527,327.11 2,430,306.64 
合计 72,841,160.75 40,443,879.71 
 
 
 
65 、 财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 460,750.00 8,959.91 
减:利 息收 入 -17,369,071.45 -15,398,253.48 
汇兑损 失 341,495.61 2,364.12 
减:汇 兑收 益 -4,560.73 -947,415.71 
手续费 等 87,107.23 180,865.56 
合计 -16,484,279.34 -16,153,479.60 
 
 
 
66 、 资 产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 18,404,604.69 98,301,057.51 
二、存 货跌 价损 失 24,996.58 0.00 
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失 0.00 22,989,901.07 
四、持 有至 到期 投资 减值 损失 0.00 0.00 
五、长 期股 权投 资减 值损 失 0.00 0.00 
六、投 资性 房地 产减 值损 失 0.00 0.00 
七、固 定资 产减 值损 失 51,098.09 0.00 
八、工 程物 资减 值损 失 0.00 0.00 
九、在 建工 程减 值损 失 0.00 0.00 
十、生 产性 生物 资产 减值 损失 0.00 0.00 
十一、 油气 资产 减值 损失 0.00 0.00 
十二、 无形 资产 减值 损失 0.00 0.00 
十三、 商誉 减值 损失 0.00 0.00 
十四、 其他 0.00 0.00 
合计 18,480,699.36 121,290,958.58 
 
 
67 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年年度报告 
116 / 151 
 
 
68 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 -6,075,497.24 -2,510,360.39 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益 0.00 0.00 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 在持 有期 间的投 资
收益 
0.00 0.00 
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 取得 的投资 收
益 
0.00 0.00 
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资
收益 
0.00 0.00 
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收
益 
0.00 0.00 
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资
收益 
0.00 0.00 
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价
值重新 计量 产生 的利 得 
0.00 0.00 
其他 0.00 5,919,002.81 
合计 -6,075,497.24 3,408,642.42 
 
69 、 营 业外收入 
营业外 收入 情况 
√适用   □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 利得
合计 
0.00 0.00 0.00 
其中: 固定 资产 处置
利得 
0.00 0.00 0.00 
无形资 产处 置
利得 
0.00 0.00 0.00 
债务重 组利 得 0.00 0.00 0.00 
非货币 性资 产交 换利
得 
0.00 0.00 0.00 
接受捐 赠 97,583.52 0.00 97,583.52 
政府补 助 1,307,911.23 4,745,165.34 1,307,911.23 
核销往 来款 7,904,783.71 0.00 7,904,783.71 
其他 190,874.10 77,679.54 190,874.10 
合计 9,501,152.56 4,822,844.88 9,501,152.56 
 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 2017 年年度报告 
117 / 151 
 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 与资产 相关/与 收益 相关 
彩丰公 司增 值税 返还 0.00 510,416.67 与收益 相关 
新建玻 璃瓶 生产 项目
资金递 延收 益分 摊 
0.00 500,000.00 与资产 相关 
专项职 业能 力培 训及
鉴定补 助资 金 
0.00 21,245.28 与收益 相关 
果汁生 产线 改造 、 扩建
及CIP 清洗 项目 资金
递延收 益摊 销 
0.00 271,858.46 与资产 相关 
酿酒行 业食 品安 全检
测能力 建设 项目 递延
收益摊 销 
0.00 180,000.00 与资产 相关 
物资流 通专 用线 及物
流园区 项目 递延 收益
摊销 
0.00 133,332.00 与资产 相关 
产业联 动物 流项 目建
设资金 递延 收益 摊销 
0.00 116,664.00 与资产 相关 
瓶装格 瓦斯 及发 酵饮
料综合 加工 项目 资金
递延收 益摊 销 
0.00 56,544.44 与资产 相关 
节能技 术改 造奖 励资
金 
0.00 64,000.00 与资产 相关 
800 吨 果酒 及果 醋饮
料综合 加工 项目 
0.00 88,855.56 与资产 相关 
陈贮 、 勾 兑、 品评 信息
管理系 统开 发与 应用
项目 
0.00 300,000.00 与收益 相关 
兵团工 程技 术研 究中
心创建 项目 
0.00 300,000.00 与收益 相关 
失业保 险稳 岗补 贴 1,177,911.23 1,838,360.04 与收益 相关 
政府税 收奖 励款 0.00 10,000.00 与收益 相关 
中小企 业国 际市 场开
拓项目 资金 
0.00 135,000.00 与收益 相关 
外经贸 发展 专项 资金 0.00 38,888.89 与资产 相关 
生产技 术改 造产 业升
级建设 项目 
0.00 180,000.00 与资产 相关 
中小企 业市 场开 拓资
金 
130,000.00 0.00 与收益 相关 
合计 1,307,911.23 4,745,165.34 - 
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
70 、 营业外支出 
√适用   □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2017 年年度报告 
118 / 151 
 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 损
失合计 
0.00 0.00 0.00 
其中: 固定 资产 处置
损失 
0.00 0.00 0.00 
无形资 产处 置损 失 0.00 0.00 0.00 
债务重 组损 失 0.00 0.00 0.00 
非货币 性资 产交 换
损失 
0.00 0.00 0.00 
对外捐 赠 1,008,940.00 400.00 1,008,940.00 
其他 204,034.50 214,384.81 204,034.50 
罚款支 出 334,796.21 - 334,796.21 
合计 1,547,770.71 214,784.81 1,547,770.71 
 
 
 
71 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 138,662,498.29 129,339,654.12 
递延所 得税 费用 -161,873.02 -4,678,991.20 
合计 138,500,625.27 124,660,662.92 
 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 495,359,613.99 
按法定/适 用税 率计 算的 所 得税费 用 123,839,903.50 
子公司 适用 不同 税率 的影 响 -665,316.22 
调整以 前期 间所 得税 的影 响 3,531,611.69 
非应税 收入 的影 响  
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响 4,371,422.13 
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损
的影响 
-111,050.86 
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差
异或可 抵扣 亏损 的影 响 
7,534,055.03 
所得税 费用 138,500,625.27 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
72 、 其他综合收益 
√ 适用 □ 不适 用  
详见附 注 2017 年年度报告 
119 / 151 
 
 
73 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
企业间 往来 等 17,334,564.61 95,273,039.70 
利息收 入 14,128,932.02 18,162,903.40 
政府补 助 3,307,911.23 3,604,605.32 
合计 34,771,407.86 117,040,548.42 
 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
企业间 往来 等 4,822,576.63 54,294,396.30 
促销、 广告 宣传 费 65,644,587.06 43,870,758.18 
职工借 款及 其他 费用 30,676,914.65 22,680,732.97 
运输费 1,491,028.68 1,006,334.61 
合计 102,635,107.02 121,852,222.06 
 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(5). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
资金拆 借款 40,000,000.00 0.00 
合计 40,000,000.00 0.00 
 
收到的 其他 与筹 资活 动有 关的现 金说 明: 
注:物 流公 司向 新疆 伊犁 恒信国 际贸 易物 流有 限责 任公司 (以 下简 称“ 恒信 物流公 司” )和
伊犁鸿 途交 通运 输有 限责 任公司 (以 下简 称“ 鸿途 运输公 司” )分 别借 入20,000,000.00 元 的资
金拆借 款。 
 2017 年年度报告 
120 / 151 
 
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
74 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1. 将净利润调节为经营活 动现金流
量: 
/ / 
净利润 356,858,988.72 277,387,140.63 
加:资 产减 值准 备 16,221,486.46 121,105,725.53 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产
性生物 资产 折旧 
32,983,906.67 29,950,642.82 
无形资 产摊 销 1,175,676.39 1,359,855.37 
长期待 摊费 用摊 销 0.00 0.00 
处置固 定资 产 、 无 形资 产和 其他长 期
资产的 损失 (收 益以 “ - ”号填 列 ) 
139,805.24 455,535.42 
固定资 产报 废损 失 (收 益以 “-” 号
填列) 
0.00 0.00 
公允价 值变 动损 失 (收 益以 “-” 号
填列) 
0.00 0.00 
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 460,743.49 -88,345.42 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 6,075,497.24 -3,408,642.42 
递延所 得税 资产 减少 ( 增加 以 “- ”
号填列 ) 
-161,873.02 -4,678,991.20 
递延所 得税 负债 增加 ( 减少 以 “- ”
号填列 ) 
0.00 0.00 
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列 ) -71,667,062.56 -77,836,864.19 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以
“ -” 号填 列) 
-26,497,476.15 59,349,048.03 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以
“ -” 号填 列) 
26,322,543.40 182,832,348.07 
其他 0.00 0.00 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 341,912,235.88 586,427,452.64 
2. 不涉及现金收支的重大 投资和筹
资活动: 
/ / 
债务转 为资 本 0.00 0.00 
一年内 到期 的可 转换 公司 债券 0.00 0.00 
融资租 入固 定资 产 0.00 0.00 
3.现金及现金等价物净 变 动情况: / / 
现金的 期末 余额 1,402,063,905.21 1,250,675,030.87 
减:现 金的 期初 余额 1,250,675,030.87 882,941,345.24 
加:现 金等 价物 的期 末余 额 0.00 0.00 
减:现 金等 价物 的期 初余 额 0.00 0.00 
现金及 现金 等价 物净 增加 额 151,388,874.34 367,733,685.63 
 2017 年年度报告 
121 / 151 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 1,402,063,905.21 1,250,675,030.87 
其中: 库存 现金 381.48 389.11 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 1,402,063,523.73 1,250,674,641.76 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资
金 
0.00 0.00 
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款
项 
0.00 0.00 
  存 放同 业款 项 0.00 0.00 
  拆 放同 业款 项 0.00 0.00 
二、现 金等 价物 0.00 0.00 
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资 0.00 0.00 
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 1,402,063,905.21 1,250,675,030.87 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用
受限制 的现 金和 现金 等价 物 
  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
75 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
76 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 409,847.87 见本附 注 七 、1. (1 ) 
合计 409,847.87 / 
 
77 、 外币货币性项目 
(1). 外币货币性项目 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元 
项目 期末外 币余 额 折算汇 率 
期末折 算人 民币 
余额 
货币资 金 / / / 2017 年年度报告 
122 / 151 
 
其中: 美元 824.10 6.5342 5,384.83 
应收账 款 / / / 
其中: 美元 143,745.00 6.5342 939,258.58 
(2). 境外经营实体说明 , 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外 主要经营 地、 记账本位
币及选择依据,记账 本位 币发生变化的还应披 露原 因。 
□ 适用 √ 不适 用  
 
78 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
79 、 政府补助 
1. 政府补助基本情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 金额 列报项 目 计入当 期损 益的 金额 
印务公 司增 值税 先征
后退 
3,035,915.33 其他收 益 3,035,915.33 
彩丰公 司增 值税 返还 1,108,518.87 其他收 益 1,108,518.87 
果汁生 产线 改造 、 扩建
及CIP 清洗 项目 资金
递延收 益摊 销 
271,858.46 其他收 益 271,858.46 
新建玻 璃瓶 生产 项目
资金递 延收 益分 摊 
242,383.68 其他收 益 242,383.68 
酿酒行 业食 品安 全检
测能力 建设 项目 递延
收益摊 销 
180,000.00 其他收 益 180,000.00 
物资流 通专 用线 及物
流园区 项目 递延 收益
摊销 
133,332.00 其他收 益 133,332.00 
产业联 动物 流项 目建
设资金 递延 收益 摊销 
116,664.00 其他收 益 116,664.00 
800 吨果 酒及 果醋 饮料
综合加 工项 目 
88,855.56 其他收 益 88,855.56 
生产技 术改 造产 业升
级建设 项目 
87,258.12 其他收 益 87,258.12 
外经贸 发展 专项 资金 66,666.67 其他收 益 66,666.67 
节能技 术改 造奖 励资
金 
64,000.00 其他收 益 64,000.00 
建设瓶 装格 瓦斯 及发
酵饮料 综合 加工 项目
资金 
56,544.44 其他收 益 56,544.44 
失业保 险稳 岗补 贴 1,177,911.23 营业外 收入 1,177,911.23 
中小企 业市 场开 拓资
金 
130,000.00 营业外 收入 130,000.00 
合计 6,759,908.36 - 6,759,908.36 
 2017 年年度报告 
123 / 151 
 
2. 政府补助退回情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
80 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用 2017 年年度报告 
124 / 151 
 
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
 
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
2017 年 2 月 10 日, 公司 出资 4,400 万元 新设 立子 公司新 疆伊 力特 品牌 运营 有限公 司( 以下
简称 “ 品牌 运营 公司 ” ) , 持股 比例 为44%;2017 年 2 月 10 日, 公 司出 资5,000 万 元新 设立 子公
司可克 达拉 市伊 力特 酒宇 商贸有 限公 司( 以下 简称 “酒宇 公司 ”) ,持 股比 例为 100% 。 
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用 2017 年年度报告 
125 / 151 
 
 
七、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
新疆伊 力
特经销 公
司 (以 下简
称 “经 销公
司”) 
新疆新 源县 新疆新 源县 商品流 通 100.00 - 设立 
彩丰公 司 
注1 
新疆伊 宁市 新疆伊 宁市 纸制品 印刷 23.80 76.20 设立 
野生果 公
司 
新疆巩 留县 新疆巩 留县 饮料制 造 100.00 - 设立 
伊宁县 天
伦商贸 有
限责任 公
司 (以 下简
称 “天 伦公
司”) 
新疆伊 宁县 新疆伊 宁县 商品流 通 100.00 - 设立 
伊犁伊 力
特有限 公
司 (以 下简
称 “物 流公
司”) 
新疆伊 宁县 新疆伊 宁县 铁路物 流 100.00 - 设立 
印务公 司 新疆伊 宁市 新疆伊 宁市 纸制品 印刷 90.12 - 设立 
水业公 司 新疆伊 宁市 新疆伊 宁市 纯净水 生产
供应 
50.52 - 设立 
新疆伊 力
特酒店 有
限责任 公
司 (以 下简
称 “伊 力特
酒店公
司”) 注

新疆乌 鲁木
齐市 
新疆乌 鲁木
齐市 
宾馆业 99.17 - 设立 
伊犁伊 力
特果业 有
限责任 公
司 (以 下简
称 “果 业公
司” ) 注

新疆巩 留县 新疆巩 留县 饮料制 造 - 49.86 设立 
伊犁伊 力
特玻璃 制
品有限 公
司 (以 下简
新疆伊 宁县 新疆伊 宁县 玻璃制 品生
产销售 
100.00 - 同一控 制下
企业合 并 2017 年年度报告 
126 / 151 
 
称 “玻 璃公
司”) 
霍城县 晶
鼎矿业 开
发有限 责
任公司 (以
下简称 “晶
鼎公司 ”) 
新疆霍 城县 新疆霍 城县 长石矿 的开
采 
- 100.00 同一控 制下
企业合 并 
品牌运 营
公司 注 4 
新疆可 克达
拉市 
新疆可 克达
拉市 
商品流 通 44.00 - 设立 
酒宇公 司 新疆可 克达
拉市 
新疆可 克达
拉市 
商品流 通 100.00 - 设立 
 
其他说 明: 
注1:2004 年 10 月 ,本 公 司与彩 丰公 司 的 4 个 自然 人股东 签订 《股 权转 让协 议》, 将 该 4
个自然 人拥 有彩 丰公 司的 全部股 权 476,000.00 元 转 让给本 公司 , 本公 司通 过股 权受让 取得 彩丰 公
司的23.80% 股 权。 由于 本 公司控 股子 公司 印务 公司 拥有彩 丰公 司 的 76.20% 股 权, 故本 公司 实际 拥
有彩丰 公 司100.00% 股权 。 
注2 :2013 年6 月 , 伊力 特 酒店公 司与 银都 公司 签订 《伊 力特 酒店 整体 资产 租 赁合同 》 及 《补
充合同 》, 由银 都公 司承 租伊力 特酒 店整 体资 产, 包括酒 店大 楼及 附属 设施 ,承 担 2012 年12 月
31 日 经审 计除 固定 资产 以 外的各 项资 产、 负债 。租 赁期限 为 2013 年 1 月 1 日至 2018 年12 月31
日。本 公司 将伊 力特 酒店 公司固 定资 产及 租赁 收益 相关的 报表 项目 纳入 合并 范围。 
注3: 因本 公司 所属 全资 子公司 野生 果公 司和 控股 子公司 印务 公司 合计 持有 果业公 司股 权
49.86% , 同时 果业 公司 董 事会五 名董 事中 的三 名董 事由本 公司 委派 , 本公 司 在董事 会拥 有 60.00%
的表决 权, 能够 对果 业公 司财务 和经 营决 策实 施控 制,故 将果 业公 司纳 入合 并财务 报表 范围 。 
注4: 本公 司对 品牌 运营 公 司的持 股比 例 为44% , 吕 子 明等四 名个 人股 东合 计持 股比例 为 7% 。
董事会 由五 名董 事成 员, 其中本 公司 委 派 一名 ,吕 子明等 四名 个人 股东 委派 四名。 因本 公司 与吕
子明 等4 名 个人 股东 签订 了一致 行动 人协 议, 约定 在股东 大会 、董 事会 作出 决议时 均应 采取 一致
行动, 在行 使股 东大 会或 董事会 等事 项的 表决 权之 前,一 致行 动人 内部 先对 相关议 案或 表决 事项
进行协 调, 出现 意见 不一 致时, 以一 致行 动人 中所 持股份 最多 的股 东意 见为 准。因 此, 本公 司在
董事会 拥 有100.00% 的表 决权, 能够 对品 牌运 营公 司财务 和经 营决 策实 施控 制,故 将品 牌运 营公
司纳入 合并 财务 报表 范围 。 
 
(2). 重要的非全资子公司 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司 名称 
少数股 东持 股 
比例 
本期归 属于 少数 股
东的损 益 
本期向 少数 股东 宣
告分派 的股 利 
期末少 数股 东权
益余额 
印务公 司 9.88% 9.88 780,555.53 535,625.21 
水业公 司 49.48% 49.48 -543.27 0.00 
伊力特 酒店 公 0.83% 0.83 -9,425.73 0.00 2017 年年度报告 
127 / 151 
 
司 
果业公 司 50.14% 40.00 -250,617.39 0.001 
品牌运 营公 司 56.00% 0.00 2,997,023.49 2,688,000.00 
 
子公司 少数 股东 的持 股比 例不同 于表 决权 比例 的说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
果业公 司 : 因本 公司 所属 全资子 公司 野生 果公 司和 控股子 公司 印务 公司 合计 持有果 业公 司股
权49.86% , 同 时果 业公 司 董事会 五名 董事 中的 三名 董事由 本公 司委 派, 本公 司 在董事 会拥 有 60.00%
的表决 权, 能够 对果 业公 司财务 和经 营决 策实 施控 制,故 将果 业公 司纳 入合 并财务 报表 范围 。 
品牌运 营公 司 : 2017 年2 月10 日, 公司 出 资 4,400 万元新 设立 子公 司新 疆伊 力特品 牌运 营
有限公 司 (以 下简 称 “品 牌运营 公司 ” ) , 持 股比 例为 44% ;2017 年2 月10 日, 公司 出资5,000
万元新 设立 子公 司可 克达 拉市伊 力特 酒宇 商贸 有限 公司( 以下 简称 “酒 宇公 司”) ,持 股比 例为
100% 。 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 




称 
期末余额 期初余额 
流动资
产 
非流动资
产 
资产合
计 
流动负
债 
非流动
负债 
负债合
计 
流动资
产 
非流动资
产 
资产合
计 
流动负
债 
非流动
负债 
负债合
计 



司 
83,069,
025.42 
105,413
,880.76 
188,482
,906.18 
105,733
,062.02 
2,000,
000.00 
107,733
,062.02 
60,308
,093.3

25,329
,493.0

85,637
,586.3

8,850,
831.97 
0.00 8,850,
831.97 



司 
1,500,8
17.08 
2,527.2

1,503,3
44.29 
143,739
.75 
0.00 143,739
.75 
1,480,
814.28 
5,563.
93 
1,486,
378.21 
125,67
5.71 
0.00 125,67
5.71 






司 
26,496,
398.88 
48,358,
724.81 
74,855,
123.69 
3,755,1
81.84 
0.00 3,755,1
81.84 
23,813
,827.1

51,496
,926.8

75,310
,754.0

3,075,
181.84 
0.00 3,075,
181.84 



司 
1,847,3
79.00 
1,649,1
95.91 
3,496,5
74.91 
794,401
.97 
435,90
0.00 
1,230,3
01.97 
2,384,
489.10 
1,860,
058.18 
4,244,
547.28 
897,13
9.09 
581,3
00.00 
1,478,
439.09 





司 
108,936
,587.02 
512,857
.14 
109,449
,444.16 
8,897,6
16.50 
0.00 8,897,6
16.50 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2017 年年度报告 
128 / 151 
 
 




称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 净利润 综合收益总额 
经营活动现金
流量 
营业收入 净利润 
综合
收益
总额 
经营活动现
金流量 



司 
54,765,629.2

9,386,717.78 9,386,717.78 101,899,528.1

47,128,867.5

6,026,253.38 6,026
,253.
38 
15,856,901
.01 



司 
368,888.90 -1,097.96 -1,097.96 -68,802.01 387,269.65 200,488.78 200,4
88.78 
188,588.81 






司 
3,800,000.00 -1,135,630.3

-1,135,630.3

0.00 3,706,666.67 -5,255,549.5

-5,25
5,549
.59 
0.00 



司 
1,615,991.32 -499,835.25 -499,835.25 -365,979.30 1,882,241.60 -319,143.58 -319,
143.5

-30,392.49 





司 
22,261,372.7

5,351,827.66 5,351,827.66 -65,061,744.7

0.00 0.00 0.00 0.00 
 
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □ 不适 用  2017 年年度报告 
129 / 151 
 
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
合营企 业
或联营 企
业名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 
对合营 企业 或联
营企业 投资 的会
计处理 方法 
直接 间接 
煤化工公司 
尼勒克 县 尼勒克 县 向煤化 工项
目的投 资 
41.20 0.00 权益法 核算 
金石期货有
限公司 
乌鲁木 齐市 乌鲁木 齐
市 
期货经 纪业
务 
10.21 0.00 权益法 核算 
 
(2). 重要合营企业的主要 财务 信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
煤化工 公司 金石期 货有 限公
司 
煤化工 公司 金石期
货有限
公司 
流动资 产 60,902,633.23 911,363,326.75 78,848,940.78 — 
其中 : 现 金和 现金 等价
物 
216,763.24 517,840,180.67 216,466.18 — 
非流动 资产 468,739,518.71 29,805,711.02 514,144,022.46 — 
资产合 计 529,642,151.94 941,169,037.77 592,992,963.24 — 
流动负 债 873,088,227.86 688,221,041.17 874,114,093.14 — 
非流动 负债 - 1,211,337.67 — — 
负债合 计 873,088,227.86 689,432,378.84 874,114,093.14 — 
少数股 东权 益     
归属于 母公 司股 东权 益 -343,446,075.92 251,736,658.93 -281,121,129.90 — 
按持股 比例 计算 的净 资产
份额 
-141,499,783.28 25,702,312.88 -115,821,905.52 — 
调整事 项 141,499,783.28 — 115,821,905.52 — 
-- 商誉 — — — — 
-- 内部 交易 未实 现利 润 — — — — 
-- 其他 141,499,783.28 — 115,821,905.52 — 
对合营 企业 权益 投资 的账
面价值 
— 25,702,312.88 — — 
存在公 开报 价的 合营 企业
权益投 资的 公允 价值 
— — — — 
营业收 入 1,711,166.24 36,927,330.45 50,656,974.72 — 
财务费 用 12,613,183.68 -11,701,120.54 25,797,482.00 — 
所得税 费用 — 678,985.06 — — 
净利润 -62,324,946.02 -16,217,831.96 -310,774,073.93 — 
终止经 营的 净利 润 — — — — 
其他综 合收 益 — — — — 
综合收 益总 额 -62,324,946.02 -16,217,831.96 -310,774,073.93 — 
本年度 收到 的来 自合 营企
业的股 利 
  — — 
 2017 年年度报告 
130 / 151 
 
(3). 重要联营企业的主要 财务 信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4). 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(5). 合营企业或联营企业 向本 公司转移资金的能力 存在 重大限制的说明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 合营企业或联营企业 发生 的超额亏损 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(7). 与合营企业 投资 相关 的未 确认承诺 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 与合营企业或联营企 业投 资相关的或有负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 的主 要金 融工 具包 括现金 、银 行存 款、 应收 款项、 应付 款项 等, 各项 金融工 具的 详细
情况说 明见 上述 各项 目附 注。与 这些 金融 工具 有关 的风险 ,以 及本 公司 为降 低这些 风险 所采 取的
风险管 理政 策如 下所 述。 本公司 管理 层对 这些 风险 敞口进 行管 理和 监控 以确 保将上 述风 险控 制在
限定的 范围 之内 。 
(一) 风险 管理 目标 和政 策 
本公司 从事 风险 管理 的目 标是在 风险 和收 益之 间取 得适当 的平 衡, 将风 险对 本公司 经营 业绩
的负面 影响 降低 到最 低水 平。基 于该 风险 管理 目标 ,本公 司风 险管 理的 基本 策略是 确定 和分 析本
公司所 面临 的各 种风 险, 建立适 当的 风险 承受 底线 并进行 风险 管理 ,并 及时 可靠地 对各 种风 险进
行监督 ,将 风险 控制 在限 定的范 围之 内。 2017 年年度报告 
131 / 151 
 
(二) 本公 司金 融工 具涉 及的风 险 
本公司 在日 常活 动中 面临 各种与 金融 工具 相关 的风 险,主 要包 括利 率风 险、 信用风 险和 流动
风险。 
1.金融 工具 分类 
(1) 资产 负债 表日 的各 类 金融资 产的 账面 价值 如下 : 
金 融资产项 目 
期末 账面价 值 
以 公允价值 计量且 其变动 计
入 当期损益 的金融 资产 
持 有至 
到 期投资 
贷 款和应收 款项 
可 供出售 
金 融资产 
合计 
货币资金 0.00 0.00 1,402,473,753.08 0.00 1,402,473,753.08 
应收票据 0.00 0.00 182,619,289.02 0.00 182,619,289.02 
应收账款 0.00 0.00 9,468,724.50 0.00 9,468,724.50 
应收利息 0.00 0.00 13,255,864.58 0.00 13,255,864.58 
其他应收款 0.00 0.00 15,047,374.32 0.00 15,047,374.32 
可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
 
续上表 : 
金 融资产项 目 
期初 账面价 值 
以 公允价值 计量且 其变动 计
入 当期损益 的金融 资产 
持 有至 
到 期投资 
贷 款和应收 款项 可 供出售金 融资产 合计 
货币资金 0.00 0.00 1,251,025,685.95 0.00 1,251,025,685.95 
应收票据 0.00 0.00 186,123,979.00 0.00 186,123,979.00 
应收账款 0.00 0.00 46,488,005.82 0.00 46,488,005.82 
应收利息 0.00 0.00 10,015,725.15 0.00 10,015,725.15 
其他应收款 0.00 0.00 15,300,830.75 0.00 15,300,830.75 
可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 29,270,759.61 29,270,759.61 
长期应收款 0.00 0.00 21,437,740.01 0.00 21,437,740.01 
 
(2) 资产 负债 表日 的各 类 金融负 债的 账面 价值 如下 : 
金 融负债项 目 
期末 账面价 值  
以 公允价值 计量且 其变动 计入当 期损益的 金融负 债 其 他金融负 债 合计 
应付账款 — 153,871,194.80 153,871,194.80 
其他应付款 — 72,555,908.16 72,555,908.16 
 2017 年年度报告 
132 / 151 
 
续上表 : 
金 融负债项 目 
期初 账面价 值  
以 公允价值 计量且 其变动 计入当 期损益的 金融负 债 其 他金融负 债 合计 
应付账款 — 129,025,882.46 129,025,882.46 
其他应付款 — 26,597,511.06 26,597,511.06 
 
2.信用 风险 
信用风 险是 指金 融工 具涉 及的顾 客或 对方 无法 履行 合同项 下的 支付 义务 及源 于本公 司存 放在
金融机 构的 存款 对本 公司 造成财 务损 失的 风险 。 
本公司 的信 用风 险主 要来 自于银 行存 款、 应收 账款 、其他 应收 款、 长期 应收 款,这 些金 融资
产的信 用风 险源 自交 易对 手违约 ,最 大风 险敞 口等 于这些 工具 的账 面金 额。 
针对银 行存 款, 为控 制存 款带来 的信 用风 险, 本公 司仅选 择中 国的 资信 评级 水平较 高的 大型
国有金 融机 构存 入现 金。 由于这 些大 型国 有金 融机 构拥有 国家 的支 持, 信用 评级较 高, 本公 司认
为该等 资产 不存 在重 大的 信用风 险。 
针对应 收账 款及 其他 应收 款,本 公司 对所 有要 求超 过一定 信用 额度 的客 户均 会进行 个别 信用
风险评 估。 该等 评估 关注 客户背 景、 财务 能力 以及 过往偿 还到 期款 项的 记录 及现时 的还 款能 力,
并会考 虑有 关客 户具 体情 况及其 经营 业务 所在 地的 经济环 境。 应收 账款 主要 来自于 白酒 酿造 及包
装以外 的业 务分 部, 该部 分业务 占本 公司 的比 重较 低。本 公司 会就 呆坏 账计 提减值 损失 ,其 实际
的损失 并没 有超 出管 理层 预期的 数额 。 
本公司 因应 收账 款和 其他 应收款 产生 的信 用风 险敞 口的量 化数 据, 详见 本附 注六、3和 六、6
所述。 
3.流动 风险 
流动性 风险 是指 本公 司因 无法履 行义 务支 付现 金和 其他金 融资 产以 偿还 金融 负债而 产生 的风
险。本 公司 应对 流动 性风 险的政 策是 在正 常和 资金 紧张的 情况 下, 尽可 能确 保有足 够的 现金 储备
和保持 一定 水平 的金 融机 构备用 授信 额度 以偿 还到 期债务 ,而 不至 于造 成不 可接受 的损 失或 对本
公司信 誉的 损害 。 
下表显 示了 本公 司于 资产 负债表 日的 金融 负债 ,基 于未折 现的 现金 流量 (包 括根据 合同 利率
或本资 产 负 债表 日适 用的 浮动利 率计 算的 应付 利息 金额) 的到 期日 分析 ,以 及本公 司被 要求 偿还
这些负 债的 最早 日期 : 
金融负 债按 未折 现的 合同 现金流 量所 作的 到期 期限 分析: 
项目 
期 末余额 
1 年以 内 (含 1 年) 1-2 年 2-3 年 3 年以 上 合计 
应付账款 137,382,772.22 6,310,889.93 3,113,348.14 7,064,184.51 153,871,194.80 2017 年年度报告 
133 / 151 
 
项目 
期 末余额 
1 年以 内 (含 1 年) 1-2 年 2-3 年 3 年以 上 合计 
其他应付款 57,844,663.41 5,138,113.01 5,662,429.34 3,910,702.40 72,555,908.16 
 
续上表 : 
项目 
期 初余额 
1 年以 内 (含 1 年) 1-2 年 2-3 年 3 年以 上 合计 
应付账款 107,199,273.55 9,870,117.42 10,551,260.83 1,405,230.66 129,025,882.46 
其他应付款 8,272,373.05 6,632,023.22 6,182,693.08 5,510,421.71 26,597,511.06 
 
公司管 理层 相信 本公 司持 有的现 金及 来自 经营 活动 的预期 现金 流量 可以 满足 本公司 营运 资金
及偿还 到期 短期 债务 、长 期债务 及其 他支 付义 务的 需求。 
4.市场 风险 
市场风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因市 场价 格变 动而 发生 波动的 风险 。市
场风险 主要 包括 利率 风险 、外汇 风险 。 
(1) 利率 风险 
本公司 面临 的利 率风 险主 要来源 于银 行存 款及 借款 。 公司本 年度 营业 资金 充足 , 无对外 借款 ,
利率风 险较 小。 
(2) 汇率 风险 
本公司 面临 的汇 率风 险主 要来自 于因 外币 销售 以及 由其形 成的 应收 款项 、银 行存款 及现 金结
余所形 成, 该汇 率风 险主 要受美 元汇 率的 影响 。本 公司的 外币 销售 业务 主要 来自于 公司 所属 野生
果公司 出口 浓缩 果汁 业务 ,该业 务占 本公 司的 比重 较小, 汇率 风险 较小 。 
 
 
九、 公允价值的披露 
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年年度报告 
134 / 151 
 
5、 持续的第三层次公允 价值 计量项目, 期初 与期末账 面价值间的调节信息 及不 可观察参数敏感
性分析 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 持续的公允价值计量 项目 , 本期内发生各层 级之间 转换的, 转换的原 因及确 定转换时点的政
策 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 本期内发生的估值技 术变 更及变更原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
9、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企
业的持 股比 例
(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例
(%) 
新疆伊 力特
集团有 限公
司 
新疆伊 犁 工业 183,000.00 50.51 50.51 
终控制 方是 农四 师国 投公 司 
 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
□ 适用 √ 不适 用  
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
新疆生 产建 设兵 团第 四师 创锦农 资有 限
公司 
同一实 质控 制人 2017 年年度报告 
135 / 151 
 
新疆生 产建 设兵 团第 四师 供销合 作社 联
合社 
同一实 质控 制人 
新疆生 产建 设兵 团第 四师 机电设 备安 装
公司 
同一实 质控 制人 
新疆伊 犁酿 酒总 厂贸 易公 司 同一实 质控 制人 
新疆伊 力特 煤化 工有 限责 任公司 联营企 业 
新疆振 兴天 原煤 业有 限责 任公司 同一实 质控 制人 
新源县 恒信 建筑 有限 责任 公司  同一实 质控 制人 
伊犁巴 口香 创锦 犇牛 牧业 有限公 司 同一实 质控 制人 
伊犁邦 农塑 料制 品有 限责 任公司 同一实 质控 制人 
伊犁南 岗化 工有 限责 任公 司 同一实 质控 制人 
农四师 国投 公司 同一实 质控 制人 
伊犁戍 强项 目管 理有 限责 任公司 同一实 质控 制人 
新疆绿 华糖 业有 限责 任公 司 同一实 质控 制人 
恒信物 流公 司 同一实 质控 制人 
鸿途运 输公 司 同一实 质控 制人 
 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
新疆宏 远建 设集 团有 限公
司 
接受建 筑劳 务 0.00 6,036,036.04 
新疆生 产建 设兵 团第 四师
机电设 备安 装公 司 
接受建 筑劳 务 121,621.62 291,815.09 
伊犁邦 农塑 料制 品有 限责
任公司 
购买材 料 - 49,400.00 
新疆伊 犁酿 酒总 厂贸 易公
司 
住宿 17,543.00 11,347.29 
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
新疆生 产建 设兵 团第 四师
创锦农 资有 限公 司 
仓储装 卸收 入 2,888,951.60 2,926,933.95 
伊犁巴 口香 创锦 犇牛 牧业
有限公 司 
材料收 入 2,242,807.12 85,709.30 
伊犁南 岗化 工有 限责 任公
司 
运输装 卸收 入 985,041.16 - 
新疆伊 帕尔 汗香 料股 份有
限公司 
产品收 入 50,504.28 - 
伊犁酿 酒总 厂贸 易公 司 水电费 收入 18,131.45 18,949.17 
新疆宏 远建 设集 团有 限公
司 
材料收 入 0.00 4,480.00 
 2017 年年度报告 
136 / 151 
 
购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联托 管/ 承包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
本公司 委托 管理/出 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联管 理/ 出包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 承租 方: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联租 赁情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 被担 保方 
□ 适用 √ 不适 用  
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5).  关联方资金拆借 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
关联方 拆借金 额 起始日 到期日 说明 
拆入 
恒信物 流公 司 20,000,000.00 2017-10-13 2018-09-12  
鸿途运 输公 司 20,000,000.00 2017-10-13 2018-09-12  
拆出 
     
 
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7).  关键管理人员报酬 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 2,992,270.00 2,787,772.06 
 2017 年年度报告 
137 / 151 
 
 
(8).  其他关联交易 
√ 适用 □ 不适 用  
 
公司 名称 关联 交易内 容 本 期发生额 上 期发生额 
恒信物流公司 资金占用费 242,250.00 — 
鸿途运输公司 资金占用费 218,500.00 — 
 
 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款 
新疆生 产建
设兵团 第四
师创锦 农资
有限公 司 
2,594,290.73 259,429.07 1,477,025.75 147,702.58 
应收账 款 
伊犁南 岗化
工有限 责任
公司 
638,306.00 63,830.60 - - 
应收账 款 
新疆宏 远建
设集团 有限
公司 
15,857.40 1,585.74 - - 
应收账 款 
新疆伊 力特
煤化工 有限
责任公 司 
- - 2,485.52 1,242.76 
其他应 收款 
伊犁南 岗化
工有限 责任
公司 
304,122.57 45,618.39 - - 
其他应 收款 
新疆宏 远建
设集团 有限
公司 
104,480.00 10,672.00 - - 
长期应 收款 
新疆伊 力特
煤化工 有限
责任公 司 
366,784,504.62 366,784,504.62 366,784,504.62 345,346,764.61 
 
 
(2).  应付项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应付账 款 
新疆宏 远建 设集 团有
限公司 
763,033.10 0.00 
预收账 款 
伊犁南 岗化 工有 限责
任公司 
3,788,719.20 0.00 2017 年年度报告 
138 / 151 
 
 
7、 关联方承诺 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十一、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十二、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十三、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年年度报告 
139 / 151 
 
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
1)利 润分 配情 况 
2018 年 3 月 8 日, 公司 董 事会决 议通 过公 司 2017 年 度利润 分配 预案 ,以 本公 司 2017 年12
月31 日总 股本44,100 万 股为基 数, 向全 体股 东 每10 股 派发 现金 股利2.50 元(含 税) ,共 计分
配现金 股 利110,250,000.00 元 ,该 项利 润分 配预 案 尚待本 公司 股东 大会 批准 。 
2) 资产 负债 表日 后存 在的 股票和 债券 的发 行、 重要 的对外 投资 、 重 要的 债务 重组、 自然 灾害
导致的 资产 损失 、重 要销 售退回 以及 外汇 汇率 发生 重要变 动等 非调 整事 项 
本公司 拟与 农四 师国 投公 司、 新疆 生产 建设 兵团 第四 师创锦 农业 开发 有限 公司 ( 以下简 称 “ 创
锦农业 公司 ”) ,共 同出 资设立 新疆 可克 达拉 国际 物流集 团有 限公 司( 暂定 名,最 终以 工商 登记
机关核 准的 名称 为准 , 以 下简称 “ 物流 集团 ” ) , 注 册地为 新疆 生产 建设 兵团 第四师 可克 达拉 市,
注册资 本为 人民 币39,970.97 万 元。 其中 本公 司以 所持全 资子 公司 物流 公司 的股权 作价 入股 ,占
注册资 本 的43.69% ; 农 四 师国投 公司 以所 持全 资子 公司伊 犁鸿 途交 通运 输有 限责任 公司 、 控股 子
公司新 疆伊 犁恒 信国 际贸 易物流 有限 责任 公司 的股 权作价 入股 , 占注 册资 本 的 55.81% ; 创 锦农 业
公司出 资人 民 币200.00 万 元,占 注册 资本 的0.50% 。 
截止财 务报 表报 出日 ,上 述 重组 事宜 仍处 于前 期阶 段,不 会对 本公 司当 期财 务状况 及经 营成
果造成 重大 影响 。 
十四、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1).  追溯重述法 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  未来适用法 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 资产置换 
(1).  非货币性资产交换 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  其他资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 年金计划 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 年金 计划 详见 附注 三、24 。 
 
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 2017 年年度报告 
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6 、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 以经 营分 部为 基础 披露分 部信 息, 经营 分部 根据本 公司 的内 部财 务报 告系统 确定 ,分 为白 酒酿 造及包 装、 铁路 物流 两个 主要经 营分 部, 其他
分部主 要系 酒店 、矿 业和 浓缩果 汁生 产、 销售 等业 务。经 营分 部的 资料 列示 如下: 
 
(2).  报告分部的财务信息 
√适用   □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 白酒酿 造及 包装 分部间 抵销 铁路物 流 合计 
一、对 外交 易收 入 1,818,613,602.65 - 76,141,485.90 1,894,755,088.55 
二、分 部间 交易 收入 815,580.68 - 24,066,794.82 24,882,375.50 
三、投 资收 益   - - 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资收
益 
  - - 
四、资 产减 值损 失 18,988,565.25 - -3,960,913.16 15,027,652.09 
五、折 旧和 摊销 费用 23,993,639.86 - 4,482,593.70 28,476,233.56 
六、利 润总 额( 亏损 总额 ) 469,857,389.69 - 4,304,521.23 474,161,910.92 
七、所 得税 费用 138,459,125.11  - 138,459,125.11 
八、净 利润 (净 亏损 ) 331,398,264.58 - 4,304,521.23 335,702,785.81 
九、资 产总 额 3,025,639,735.78 - 196,494,743.26 3,222,134,479.04 
十、负 债总 额 788,300,490.46 - 57,769,185.14 846,069,675.60 
十一、 其他 重要 项目   - - 
1. 折旧 和摊 销以 外的 非现 金费用 18,988,565.25 - -3,960,913.16 15,027,652.09 
2. 对联 营企 业和 合营 企业 的长期 股权
投资 
  - - 
3. 长期 股权 投资 以外 的其 他非流 动资
产增加 额 
157,193,101.39 - 522,875.07 157,715,976.46 
 2017 年年度报告 
141 / 151 
 
详见下 表 
项目 
白 酒酿造及 包装 铁 路物流 其他 
本期 上期 本期 上期 本期 上期 
一、对外交易收入 1,818,613,602.65 1,609,193,487.95 76,141,485.90 51,641,843.06 21,347,553.49 14,339,401.72 
二、分部间交易收入 815,580.68 515,278.08 24,066,794.82 17,462,070.02 830,595.68 1,284,787.95 
三、投资收益 — — — — — — 
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 — — — — — — 
四、资产减值损失 18,988,565.25 115,226,166.91 -3,960,913.16 4,901,512.43 694,019.59 7,091,024.14 
五、折旧和摊销费用 23,993,639.86 21,383,185.16 4,482,593.70 4,359,282.09 5,683,349.50 5,568,030.94 
六、利润总额(亏损总额) 469,857,389.69 368,208,768.59 4,304,521.23 -5,293,162.18 -3,278,231.16 -8,038,514.79 
七、所得税费用 138,459,125.11 124,285,081.66 — — 41,500.16 375,581.26 
八、净利润(净亏损) 331,398,264.58 243,923,686.93 4,304,521.23 -5,293,162.18 -3,319,731.32 -8,414,096.05 
九、资产总额 3,025,639,735.78 2,680,582,248.90 196,494,743.26 181,894,028.06 124,350,784.61 128,770,116.38 
十、负债总额 788,300,490.46 771,795,166.84 57,769,185.14 48,138,267.09 14,219,035.72 15,735,963.45 
十一、其他重要项目 — — — — — — 
1. 折旧和摊销以外的非现金费 用 18,988,565.25 115,226,166.91 -3,960,913.16 4,901,512.43 694,019.59 7,091,024.14 
2. 对联营企业和合营企业的长 期股权投
资 
— — — — — — 
3. 长期股权投资以外的其他非 流动资产
增加额 
157,193,101.39 34,861,173.47 522,875.07 3,083,006.91 930,923.45 1,829,907.16 
续上表 
项目 抵消 不 可分配项 目 合计 2017 年年度报告 
142 / 151 
 
本期 上期 本期 上期 本期 上期 
一、对外交易收入 — — 2,710,055.03 17,770,482.82 1,918,812,697.07 1,692,945,215.55 
二、分部间交易收入 -25,712,971.18 -19,262,136.05 — — — — 
三、投资收益 86,867.30 51,318.29 -6,162,364.54 3,357,324.13 -6,075,497.24 3,408,642.42 
其中: 对联营企业和合营企业 的投资收益 — — -6,075,497.24 -2,510,360.39 -6,075,497.24 -2,510,360.39 
四、资产减值损失 2,759,027.68 -5,927,744.90 — — 18,480,699.36 121,290,958.58 
五、折旧和摊销费用 — — — — 34,159,583.06 31,310,498.19 
六、利润总额(亏损总额) -2,116,846.29 5,972,225.58 26,592,780.52 41,198,486.35 495,359,613.99 402,047,803.55 
七、所得税费用 — — — — 138,500,625.27 124,660,662.92 
八、净利润(净亏损) -2,116,846.29 5,972,225.58 26,592,780.52 41,198,486.35 356,858,988.72 277,387,140.63 
九、资产总额 -340,343,622.29 -361,622,871.79 62,826,175.67 86,426,000.95 3,068,967,817.03 2,716,049,522.50 
十、负债总额 -32,027,040.01 -56,204,378.42 4,315,920.42 2,207,020.91 832,577,591.73 781,672,039.87 
十一、其他重要项目 — — — — — — 
1. 折旧和摊销以外的非现金费 用 2,759,027.68 -5,927,744.90 — — 18,480,699.36 121,290,958.58 
2. 对联营企业和合营企业的长 期股权投
资 
— — 25,702,312.88 — 25,702,312.88 — 
3. 长期股权投资以外的其他非 流动资产
增加额 
— — — — 158,646,899.91 39,774,087.54 
 
(3).  公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2017 年年度报告 
143 / 151 
 
 
(4).  其他说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十五、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类 披露: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收
账款 
1,121,865.16 100.00 167,139.96 14.90 954,725.20 623,026.07 95.43 119,829.25 19.23 503,196.82 
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29,840.46 4.57 29,840.46 100.00 0.00 
合计 1,121,865.16 / 167,139.96 / 954,725.20 652,866.53 / 149,669.71 / 503,196.82 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √ 不适 用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 (%) 
1 年以 内 981,481.56 98,148.16 10.00 
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 981,481.56 98,148.16 10.00 
1 至2 年 0.00 0.00 0.00 
2 至3 年 4,000.00 800.00 20.00 
3 年以 上 136,383.60 68,191.80 50.00 
合计 1,121,865.16 167,139.96  
 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  2017 年年度报告 
144 / 151 
 
 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 47,310.71 元 ;本 期收 回或 转回坏 账准 备金 额3,717.00 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 核销金 额 
实际核 销的 应收 账款 26,123.46 
 
其中重 要的 应收 账款 核销 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
按欠款 方归 集的 应收 账款 金额前 五名 期末 余额 的汇 总金额 为 1,036,630.93 元 , 占 应收 账款 期
末余额 合计 数的 比例 为 92.40% , 相应 计提 的坏 账准 备期末 余额 汇总 金额 为137,082.33 元。 
(5).  因 金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,097,642.45 2.56 1,097,642.45 100.00 0.00 2017 年年度报告 
145 / 151 
 
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的其他
应收款 
110,381,147.50 100.00 11,598,936.32 10.51 98,782,211.18 41,524,022.65 97.02 5,854,045.99 14.10 35,669,976.66 
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款 
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 178,724.53 0.42 178,724.53 100.00 0.00 
合计 110,381,147.50 / 11,598,936.32 / 98,782,211.18 42,800,389.63 / 7,130,412.97 / 35,669,976.66 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 (%) 
1 年以 内 106,428,019.77 10,642,801.98 10.00 
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 106,428,019.77 10,642,801.98 10.00 
1 至2 年 14,424.50 2,163.68 15.00 
2 至3 年 3,384,603.20 676,920.64 20.00 
3 年以 上 554,100.03 277,050.02 50.00 
合计 110,381,147.50 11,598,936.32  
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 5,744,890.33 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额171,830.71 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 核销金 额 
实际核 销的 其他 应收 款 1,104,536.27 
 
其中重 要的 其他 应收 款核 销情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
单位名 称 
其他应 收款
性质 
核销金 额 核 销原 因 
履行的 核销
程序 
款项是 否由 关联
交易产 生 
燕园科 教投 资 注 1,097,642.45 无法收 回 总经理 工作 否 2017 年年度报告 
146 / 151 
 
管理有 限公 司 会议批 准 
合计 / 1,097,642.45 / / / 
 
其他应 收款 核销 说明 : 
√ 适用 □ 不适 用  
注: 燕园 科教 投资 管理 有 限公司 往来 款 1,097,642.45 元 , 系 以前 年度 与燕 园 科教投 资管 理有
限公司 合作 的中 国海 洋大 学青岛 学院 项目 形成 ,预 计收回 的可 能性 较小 ,已 于以前 年度 全额 计提
坏账准 备。 
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
往来款 项等 109,331,147.50 41,700,260.52 
押金及 保证 金 1,030,000.00 1,088,000.00 
备用金 20,000.00 12,129.11 
合计 110,381,147.50 42,800,389.63 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
印务公 司 往来款 95,307,500.00 1 年以 内 86.34 9,530,750.00 
玻璃公 司 往来款 8,500,000.00 注 1 7.70 1,100,000.00 
新疆生 产建 设
兵团第 四师 劳
动保障 监察 支
队 
保证金 1,024,000.00 注 2 0.93 278,600.00 
伊力特 社区 管
理中心 
往来款 314,680.48 1 年以 内 0.29 31,468.05 
叶宏 保证金 140,665.80 1 年以 内 0.13 14,066.58 
合计 / 105,286,846.28 / 95.39 10,954,884.63 
注1: 玻璃 公司 余额 为 8,500,000.00 元, 其中 账龄1 年以 内其 他应 收款 为6,000,000.00 元,2
至3 年 其他 应收 款 为2,500,000.00 元。 
注2 : 新 疆生 产建 设兵 团第 四师劳 动保 障监 察支 队余 额为 1,024,000.00 元, 其 中 2 至3 年 其他 应
收款 为778,000.00 元,3 年以上 其他 应收 款 为246,000.00 元。 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2017 年年度报告 
147 / 151 
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
对子公 司投
资 
625,933,522.17 0.00 625,933,522.17 523,933,522.17 0.00 523,933,522.17 
对联营 、 合 营
企业投 资 
108,128,053.24 82,425,740.36 25,702,312.88 82,425,740.36 82,425,740.36 0.00 
合计 734,061,575.41 82,425,740.36 651,635,835.05 606,359,262.53 82,425,740.36 523,933,522.17 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 本期增 加 
本期减
少 
期末余 额 
本期计
提减值
准备 
减值准
备期末
余额 
彩丰公 司 476,000.00 0.00 0.00 476,000.00 0.00 0.00 
玻璃公 司 51,222,363.99 8,000,000.00 0.00 59,222,363.99 0.00 0.00 
经销公 司 110,000,000.00 0.00 0.00 110,000,000.00 0.00 0.00 
野生果 公司 40,000,000.00 0.00 0.00 40,000,000.00 0.00 0.00 
伊力特 酒店
公司 
118,581,525.84 0.00 0.00 118,581,525.84 0.00 0.00 
印务公 司 52,800,000.00 0.00 0.00 52,800,000.00 0.00 0.00 
水业公 司 353,632.34 0.00 0.00 353,632.34 0.00 0.00 
物流公 司 150,000,000.00 0.00 0.00 150,000,000.00 0.00 0.00 
天伦公 司 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 
酒宇公 司 0.00 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00 
品牌运 营公
司 
0.00 44,000,000.00 0.00 44,000,000.00 0.00 0.00 
合计 523,933,522.17 102,000,000.00 0.00 625,933,522.17 0.00 0.00 
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
投资 
单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值
准备
期末
余额 
追加
投资 
减少
投资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 

他 2017 年年度报告 
148 / 151 
 
一、合 营企 业 
            
            
小计            
二、联 营企 业 
煤化
工公
司 
82,425,
740.36 
        82,42
5,740
.36 
82,4
25,7
40.3

金石
期货
有 限
公司 
 292
707
59.
61 
 -6,07
5,497
.24 
 2,50
7,05
0.51 
   25702
312.8

 
小计 82,425,
740.36 
292
707
59.
61 
 -6,07
5,497
.24 
 2,50
7,05
0.51 
   10812
8053.
24 
82,4
25,7
40.3

合计 
82,425,
740.36 
292
707
59.
61 
 -6,07
5,497
.24 
 2,50
7,05
0.51 
   10812
8053.
24 
82,4
25,7
40.3

 
其他说 明: 
注1: 公司 于以 前年 度对 煤化工 公司 的投 资按 其可 收回金 额低 于账 面价 值全 额计提 减值 准备
82,425,740.36 元。 
注2: 公 司向 金石 期货 有限 公司委 派一 名董 事, 对其 能实施 重大 影响 , 按 照企 业会计 准则 规定 , 对
金石期 货有 限公 司的 投资 成本从 可供 出售 金融 资产 重分类 至长 期股 权投 资。 
 
4、 营业收入和营业成本 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 1,094,245,217.32 724,618,925.89 1,012,949,270.95 650,049,019.16 
其他业 务 2,997,806.34 1,070,573.90 18,393,086.67 1,364,710.46 
合计 1,097,243,023.66 725,689,499.79 1,031,342,357.62 651,413,729.62 
 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益 310,210,771.81 283,552,570.37 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 -6,075,497.24 -2,510,360.39 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
  2017 年年度报告 
149 / 151 
 
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新
计量产 生的 利得 
  
其他  5,919,002.81 
   
合计 304,135,274.57 286,961,212.79 
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十六、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 -139,696.24 固定资 产处 置损 益 
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、
减免 
0.00 - 
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密
切相关 ,按 照国 家统 一标 准定额 或定 量享
受的政 府补 助除 外) 
6,759,908.36 - 
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金
占用费 
1,214,033.02 向浙江 久加 久食 品饮 料
连锁有 限公 司收 取的 资
金占用 费 
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的
投资成 本小 于取 得投 资时 应享有 被投 资单
位可辨 认净 资产 公允 价值 产生的 收益 
0.00 - 
非货币 性资 产交 换损 益 0.00 - 
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 0.00 - 
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提
的各项 资产 减值 准备 
0.00 - 
债务重 组损 益 0.00 - 
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合
费用等 
0.00 - 
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允
价值部 分的 损益 
0.00 - 
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至
合并日 的当 期净 损益 
0.00 - 
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生
的损益 
0.00 - 
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保
值业务 外, 持有 交易 性金 融资产 、交 易性
金融负 债产 生的 公允 价值 变动损 益, 以及
处置交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债和
0.00 - 2017 年年度报告 
150 / 151 
 
可供出 售金 融资 产取 得的 投资收 益 
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转
回 
1,838,246.86 - 
对外委 托贷 款取 得的 损益 0.00 - 
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性
房地产 公允 价值 变动 产生 的损益 
0.00 - 
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当
期损益 进行 一次 性调 整对 当期损 益的 影响 
0.00 - 
受托经 营取 得的 托管 费收 入 0.00 - 
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 6,645,470.62 - 
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目       - 
   
   
所得税 影响 额 -3,239,292.69 - 
少数股 东权 益影 响额 -323,092.74 - 
合计 12,755,577.19 - 
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第1 号 —— 非 经常 性损 益》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净
利润 
17.44 0.8012 0.8012 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于
公司普 通股 股东 的净 利润 
16.81 0.7723 0.7723 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
4、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2017 年年度报告 
151 / 151 
 
第十二 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 公司法 定代 表人 、财 务总 监、财 务负 责人 签名 并盖 章的年 度报 告全 文; 
备查文 件目 录 
报告期 内公 司在 中国 证监 会指定 报纸 上所 披露 的所 有公司 文件 的正 本及
公告的 原件 
 
 
 
                                           
                                                 董 事长 :陈智 
 
董事会 批准 报送 日期 :2018 年 3 月8 日