ST景谷:2018年第一季度报告查看PDF公告

股票简称:ST景谷 股票代码:600265

2018 年第一季 度报告 
1 / 22 
 
公 司 代 码 :600265                                    公 司 简 称 :ST 景谷 
 
 
 
 
 
云南景谷林业股份有限公司 
2018 年第一季度报告 2018 年第一季 度报告 
2 / 22 
 
目录 
 
一、 重要提示 .............................................................. 3 
二、 公司基本情况 .......................................................... 3 
三、 重要事项 .............................................................. 5 
四、 附录 .................................................................. 9 2018 年第一季 度报告 
3 / 22 
 
一、 重要提示 
1.1 公司董 事会 、监 事会 及董 事、监 事、 高级 管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实 、准确 、完 整,
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏, 并承 担个别 和连 带的 法律 责任 。 
 
1.2 公司全 体董 事出 席董 事会 审议季 度报 告。 
 
1.3 公司负 责人 蓝来 富 、 主管 会计工 作负 责人 季苏 亚 及 会计机 构负 责人 (会 计主 管人员 )邵琳 保
证季度 报告 中财 务报 表的 真实、 准确 、 完 整。 
 
1.4 本公司 第一 季度 报告 未经 审计。 
 
二、 公司基本情况 
2.1 主要财 务数 据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比上 年度
末增减(%) 
总资产 321,049,867.84 322,457,638.41 -0.44 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 22,375,040.33 28,680,306.13 -21.98 
 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报
告期末 
比上年 同期 增减(%) 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -1,265,620.43 -4,377,954.65 不适用 
 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报
告期末 
比上年 同期 增减 (% ) 
营业收 入 
12,086,444.52 15,508,861.99 -22.07 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 -6,305,265.80 -6,283,128.32  不适 用 
归属于 上市 公司 股东 的扣 除非
经常性 损益 的净 利润 
-6,723,120.19 -4,435,809.27  不适 用 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) -24.70 -36.64 不适用 
基本每 股收 益( 元/ 股) -0.05 -0.05  不适 用 
稀释每 股收 益( 元/ 股) -0.05 -0.05  不适 用 
 
非经常 性损 益项 目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期金 额 说明 
非流动 资产 处置 损益 25,054.68  
计入当 期损 益的 政府 补助 , 但与 公司 正常 经营 业务 密切
相关 , 符 合国 家政 策规 定 、 按 照一 定标 准定 额或 定 量持
续享受 的政 府补 助除 外 
140,000.00  
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 252,799.71  2018 年第一季 度报告 
4 / 22 
 
合计 417,854.39  
 
2.2 截止报 告期 末的 股东 总数 、前十 名股 东、 前十 名流 通股东 (或 无限 售条 件股 东)持 股情 况表 
单位: 股 
股东总 数 ( 户) 4,343 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 (全 称) 
期末持 股 
数量 
比例
(%) 
持有有 限
售条件 股
份数量 
质押或 冻结 情况 
股东性 质 
股份状 态 数量 
重 庆 小 康 控 股 有
限公司 
48,025,946 37.00 0 无 
 
境内非 国有 法人 
杭州磁 晅沛 曈投
资管理 合伙 企业
(有限 合伙 ) 
21,424,746 16.51 0 质押 11,361,350 境内非 国有 法人 
北京澜 峰资 本管
理有限 公司 
6,490,054 5.00 0 无 
 
境内非 国有 法人 
朱立锋 3,035,521 2.34 0 未知  境内自 然人 
陆健 1,718,000 1.32 0 未知  境内自 然人 
徐佳蔚 1,180,044 0.91 0 未知  境内自 然人 
沈雨平 1,169,410 0.90 0 未知  境内自 然人 
王坚宏 1,137,088 0.88 0 未知  境内自 然人 
袁佳男 653,200 0.50 0 未知  境内自 然人 
杨茶青 615,198 0.47 0 未知  境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 持有无 限售 条件
流通股 的数 量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
重庆小 康控 股有 限公 司 48,025,946 人民币 普通 股 48,025,946 
杭州磁 晅沛 曈投 资管 理合 伙
企业( 有限 合伙 ) 
21,424,746 
人民币 普通 股 
21,424,746 
北京澜 峰资 本管 理有 限公 司 6,490,054 人民币 普通 股 6,490,054 
朱立锋 3,035,521 人民币 普通 股 3,035,521 
陆健 1,718,000 人民币 普通 股 1,718,000 
徐佳蔚 1,180,044 人民币 普通 股 1,180,044 
沈雨平 1,169,410 人民币 普通 股 1,169,410 
王坚宏 1,137,088 人民币 普通 股 1,137,088 
袁佳男 653,200 人民币 普通 股 653,200 
杨茶青 615,198 人民币 普通 股 615,198 2018 年第一季 度报告 
5 / 22 
 
上述股 东关 联关 系或 一致 行
动的说 明 
前十名 股东 中, 小康 控股 与澜峰 资本 于 2015 年 11 月 6 日 达成 一致
行动协 议, 有效 期为 两年 。2017 年11 月3 日, 双方 续签一 致行 动协
议 , 一 致 行 动 关 系 延 期 1 年 。 截 止 公 告 日 , 小 康 控 股 持 有 本 公 司
48,025,946 股股 份, 占本 公司总 股份 37%, 其一 致 行动人 澜峰 资本
持有本 公 司6,490,054 股 股份 , 占 本公 司总 股 份 5.00% 。 小康 控股 与
澜峰资 本合 计持 有本 公 司54,516,000 股 股份 , 占 本 公司总 股 份 42% ,
为公司控股股东。 磁晅沛 曈、小康控股之间 不存在 关联关系,也 不
是一致行动人;磁 晅沛曈 、澜峰资本之间不 存在关 联关系,也不 是
一致行 动人 ;其 他股 东之 间未知 是否 存在 关联 关系 或一致 行动 人。 
表决权 恢复 的优 先股 股东 及
持股数 量的 说明 
无 
 
2.3 截止报 告期 末的 优先 股 股 东总数 、前 十名 优先 股 股 东、前 十名 优先 股 无 限售 条件股 东持 股情
况表 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 重要事项 
3.1 公司主 要会 计报 表项 目、 财务指 标重大 变 动的 情况 及原因 
√ 适用 □ 不适 用  
3.1.1 资产及负债主要项目 情况: 
项目 期末余 额 年初余 额 变动金 额 变动比 例 
应收账 款 427,371.80  2,896,977.41  -2,469,605.61  -85.25% 
其他应 收款 1,124,129.34  332,104.99  792,024.35  238.49% 
其他流 动资 产   1,236,299.62  -1,236,299.62  -100.00% 
应交税 费 -264,914.60  554,698.93  -819,613.53  -147.76% 
 
原因说 明: 
1、应收账 款42.74 万元 比 年初的289.70 万元减 少246.96 万元 ,减幅85.25% ,减 少的主要 原因
是本期 收回 上年 末未 收回 的林化 产品 贸易 货款 。 
2、其他应 收款112.41 万元 比年初的33.21 万元增 加79.20 万元 ,增幅238.49% , 增加的主 要原
因是造 林、 抚育 工程 验收 结算并 开票 入账 。 
3、其 他流 动资 产 减 少的 主 要原因 是上 年末 待抵 扣进 项税额 已在 本期 进行 抵扣 。 
4、应交税 费-26.49万元 比 年初的55.47 万 元减少81.96 万元,减幅147.76% , 减 少的主要 原因
是本期 外购 林化 产品 因市 场价格 低迷 ,本 期未 进行 销售产 生留 底进 项税 款。 
 
3.1.2 利润构成与同期相比 发生重大变化的主要 原因 分析: 
项目 本期金 额 上期金 额 变动金 额 变动比 例 2018 年第一季 度报告 
6 / 22 
 
管理费 用 3,777,240.08  5,883,233.67  -2,105,993.59  -35.80% 
财务费 用 2,727,089.51  1,594.87  2,725,494.64  170,891.35% 
资产减 值损 失 131,298.83    131,298.83  100.00% 
投资收 益   10,734.24  -10,734.24  -100.00% 
其他收 益 165,054.68    165,054.68  100.00% 
营业外 收入 264,411.36  459,975.03  -195,563.67  -42.52% 
营业外 支出 11,611.65  2,307,294.08  -2,295,682.43  -99.50% 
原因说 明: 
1、 管理 费用377.72 万 元, 比上年 同期 的588.32 万元 减少210.60 万元 , 减 幅35.80% , 减 少的 主
要原因 是上 年同 期林 地评 估费及 咨询 费高 于本 年。 
2、财务费 用272.71 万 元, 比上年同 期的0.16 万元 增 加272.55 万元 ,增幅170,891.34% ,增加
的 主要 原因 是本 年按 季计 入与控 股股 东展 期借 款的 利息。 
3、 资产 减值 损失 比 上 年同 期增加 的主 要原 因是 本期 林化产 品销 售市 场价 格一 直处于 下降 趋 势
而计提 的存 货跌 价准 备金 。 
4、投 资收 益 比 上年 同期 减 少的主 要原 因是 本期 未购 入银行 理财 产品 。 
5、其 他收 益16.51 万 元比 上年同 期增 加的 主要 原因 是本期 确认 政府 补助 收入 。 
6、 营 业外收 入26.44 万元 比 上年 同期 的46 万元 减少19.56 万 元, 减幅42.52% , 减少的 主要 原因
是上年 同期 收回 郑舒 文林 木资产 。 
7、 营 业外支 出1.16万元 比 年同期 的230.73 万元 减少229.57 万元, 减幅99.50% , 减少的 主要 原
因是上 年同 期支 付邱 贤荣 、李勇 等人 林地 纠纷 赔偿 款及补 缴税 款滞 纳金 。 
 
3.1.3 现金流量与同期相比 发生重大的原因分析 
项目 本期金 额 上期金 额 变动金 额 变动比 例 
收到的 税费 返还   23,961.46  -23,961.46  -100.00% 
支付的 各项 税费 415,074.15  1,737,237.83  -1,322,163.68  -76.11% 
处 置 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他
长期资 产收 回的 现金 净额 
483,000.00  2,731,721.52  -2,248,721.52  -82.32% 
购 建 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他
长期资 产支 付的 现金 
126,920.00    126,920.00  100.00% 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 358,875.00    358,875.00  100.00% 
1、 收到 的税 费返 还 比 上年 同期减 少的 主要 原因 是上 年同期 机制 炭产 品符 合综 合资源 利用 享 受
即征即 退税 政策 。 2018 年第一季 度报告 
7 / 22 
 
2、支付的 各项税 费41.51 万元,比 上年同 期的173.72 万元减少132.22 万元 ,减 幅76.11% ,减
少的主 要原 因是 本期 抵扣 进项税 额大 于上 年同 期。 
3、 处置 固定 资产 、 无 形资 产和其 他长 期资 产收 回的 现金净 额48.30 万元 , 比 上 年同期 的273.17
万元减少224.87 万元 ,减 幅82.32% ,减 少的主 要原 因是上年 同期收 到 景谷 春 林造林有 限公司 林地
转让款 。 
4、 购 建固 定资 产 、 无 形资 产和其 他长 期资 产支 付的 现金 比 上年 同期 增加 的主 要原因 是本 期 购
入固定 资产 。 
5、支 付其 他与 筹资 活动 有 关的现 金 比 上年 同期 增加 的主要 原因 是本 期支 付 了 股东借 款 利息 。 
 
 
3.2 重要事 项进 展情 况及 其影 响和解 决方 案的 分析 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
1、公 司与 云南 省投 融资 担 保有限 公司 (以 下简 称“ 投融资 公司 ”) 买卖 合同 纠纷。 
2017年5月 , 根据 公司 收到 的昆明 市 中 级人 民法 院 ( 以下简 称 “昆 明市 中院”) (2017)云01
民初719 号《应 诉通知 书》 ,公司知 悉: 云南省 投融 资担保有 限公 司(以 下简 称 “ 投融 资公 司 ”)
就与公司 买卖 合同纠 纷诉 至昆明市 中 院 。要求 公司 支付货款 本金 、违约 金、 资金占用 费、 实现债
权的费 用、 案件 受理 费、 保全费 等合 计17,901,792.00 元。 并向 昆明 市中 院提 出申请 , 要 求对 公司
价值17,901,792.00 元的 财 产进行 保全 。 昆明 市中 院 于2017 年6 月13 日、6月27 日对上 述买 卖合 同纠
纷一案 开庭 审理 。 
2017年6月28 日 , 根据 公司 收到的 昆明 市中 院 (2017)云01财保20 号 《民 事裁 定书 》 , 昆 明市
中 院裁 定: 查封 、扣 押、 冻结公 司价 值17,901,792.00 元的 财产 。 
2017年10 月26 日,经 公司 与投融资 公司友 好协商 , 双方就云 南省昆 明市中 院 作出的(2017 )
云01财保20号 《民事 裁定 书》达成 和解 ,签订 了《 协议书》 ,并 于签订 《协 议书》同 日向 投融资
公司支 付了 全部7,859,849.12 元 的费 用。 
2018年4月10 日, 公司 收到 昆明市 中院 下发 的 《 提前 解除查 封、 扣押 财产 通知 书》 (﹝2018 ﹞
云01执 保字 第91 号) 文件 ,决定 解除 对公 司价 值17,901,792.00 元相 关财 产的 查封、 扣押 、 解冻 。 
详见2017 年5月23 日、2017 年6月30 日、2017 年9 月23 日、2018 年4 月12 日披 露于 《中国证 券报 》
及 上 海 证 券 交 易 所 网 站www.sse.com.cn 的 公 告 ( 公 告 编 号 :2017-033 、2017-046 、2017-054 、
2018-018)。 
2、公 司拟 对外 转让 自有 活 立木存 货资 产的 事项 。 2018 年第一季 度报告 
8 / 22 
 
公司第 五届 董事 会第 六次 会议和2016 年 第二 次临 时 股东大 会分 别审 议通 过 《关 于对公 司部 分
自有活立 木存 货资产 进行 转让出售 的预 案》和 《关 于对公司 部分 自有活 立木 存货资产 进行 转让出
售的议案 》。 同意公 司以 评估报告 为价 格基准 对外 转让部分 自有 活立木 存货 资产并收 取转 让的活
立木附着 的林 地租金 ,并 授权公司 董事 长在评 估值 上下浮动5%的 范围内 ,确 定购买方 并与 购买方
签 署 林 木 转 让 和 有 关 林 地 流 转 的 相 关 协 议 和 文 件 ( 详 见 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
www.sse.com.cn 的公 告, 公告编 号:2016-053、2016-059)。 其后, 公司 未能 确 定合适 的购 买方 ,
故上述 事项 并未 实际 实施 。 
因前述授 权所涉 评估 报告 已超过有 效期, 且公 司决 定将上述 部分自 有活 立木 资产及其 附着 的
林地使用 权一并 出售 ,2018 年3月23 日、2018 年4 月16 日公司分 别召 开第六 届董 事会第四 次会 议、
2017 年 年度会 议 ,审 议通 过 了《关 于出售 林地 使用 权及附属 活立 木》的 预案 ,同意将 位于 景谷县
碧安、 民乐、 永平、 益智 四 个乡镇 的49,382.87 亩林 地 使用权 及附 属活 立木 资产 出售, 出售 价格 为
不低于6,805 万 元, 最终 以 北京中 林资 产评 估公 司出 具的评 估报 告为 准 。 经 董 事会及 股东 大会 审议
通过后, 董事 会授权 公司 董事长在 评估 值上下 浮动5% 的范围 内,确 定购买 方并 与购买方 签署 林木
转让和有 关林地 流转的 相 关协议和 文件。 (详见 披 露于上海 证券交 易所网 站www.sse.com.cn的公
告,公 告编 号:2018-009 、2018-014 、2018-019 ) 。 
2018年4月19 日 , 公司 与景谷 春林 造林 有限 责任 公司 (以 下简 称 “春 林公 司 ” ) 签 订了 《 林木
资产及 林地 使用 权转 让合 同》 , 拟 将公 司依 法取 得并 合法持 有林 地使 用权 证的49,382.87 亩 可采 伐
人工种植 林地 使用权 及林 地上森林 、林 木所有 权、 使用权等 转让 给春林 公司 。 (详见 披露 于上海
证券交 易所 网站www.sse.com.cn 的公 告, 公告 编号 :2018-020)。 
3.3 报告期 内超 期未 履行 完毕 的承诺 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3.4 预测年 初至 下一 报告 期期 末的累 计净 利润 可能 为亏 损或者 与上 年同 期相 比发 生 重大 变动 的警
示及原 因说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 
公司名 称 云南景 谷林 业股 份有 限公 司 
法定代 表人 蓝来富 
日期 2018 年4 月26 日 
 2018 年第一季 度报告 
9 / 22 
 
四、 附录 
4.1 财务报 表 
合并资产负债表 
2018 年 3 月 31 日 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股 份有限 公司 
单位: 元  币种:人 民币  审计类 型: 未经 审计 
项目 期末余额 年初余额 
流动资产:   
货币资 金 5,959,779.77 7,228,195.20 
结算备 付金   
拆出资 金   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融资 产 
  
衍生金 融资 产   
应收票 据   
应收账 款 427,371.80 2,896,977.41 
预付款 项 3,496,576.53 3,179,944.43 
应收保 费   
应收分 保账 款   
应收分 保合 同准 备金   
应收利 息   
应收股 利   
其他应 收款 1,124,129.34 332,104.99 
买入返 售金 融资 产   
存货 202,729,311.23 197,557,377.50 
持有待 售资 产 669,067.45 669,067.45 
一年内 到期 的非 流动 资产   
其他流 动资 产  1,236,299.62 
流动资 产合 计 214,406,236.12 213,099,966.60 
非流动资产:   
发放贷 款和 垫款   
可供出 售金 融资 产 10,107,055.16 10,107,055.16 
持有至 到期 投资   
长期应 收款   
长期股 权投 资   
投资性 房地 产   
固定资 产 63,859,214.73 66,399,496.77 
在建工 程   
工程物 资   
固定资 产清 理   
生产性 生物 资产 10,749,863.16 10,749,863.16 2018 年第一季 度报告 
10 / 22 
 
油气资 产   
无形资 产 21,699,262.59 21,865,566.30 
开发支 出   
商誉   
长期待 摊费 用 228,236.08 235,690.42 
递延所 得税 资产   
其他非 流动 资产   
非流动 资产 合计 106,643,631.72 109,357,671.81 
资产总 计 321,049,867.84 322,457,638.41 
流动负债:   
短期借 款   
向中央 银行 借款   
吸收存 款及 同业 存放   
拆入资 金   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融负 债 
  
衍生金 融负 债   
应付票 据   
应付账 款 15,041,230.09 12,898,646.81 
预收款 项 4,750,732.50 4,476,213.83 
卖出回 购金 融资 产款   
应付手 续费 及佣 金   
应付职 工薪 酬 34,006,673.06 33,392,655.31 
应交税 费 -264,914.60 554,698.93 
应付利 息   
应付股 利 1,104,960.50 1,104,960.50 
其他应 付款 51,701,867.75 51,236,648.19 
应付分 保账 款   
保险合 同准 备金   
代理买 卖证 券款   
代理承 销证 券款   
持有待 售负 债   
一年内 到期 的非 流动 负债   
其他流 动负 债 420,000.00 560,000.00 
流动负 债合 计 106,760,549.30 104,223,823.57 
非流动负债:   
长期借 款   
应付债 券   
其中: 优先 股   
永续债   
长期应 付款 191,989,572.94 189,577,203.03 
长期应 付职 工薪 酬   2018 年第一季 度报告 
11 / 22 
 
专项应 付款   
预计负 债   
递延收 益 2,860,000.00 2,860,000.00 
递延所 得税 负债   
其他非 流动 负债   
非流动 负债 合计 194,849,572.94 192,437,203.03 
负债合 计 301,610,122.24 296,661,026.60 
所有者权益   
股本 129,800,000.00 129,800,000.00 
其他权 益工 具   
其中: 优先 股   
永续债   
资本公 积 283,319,227.52 283,319,227.52 
减:库 存股   
其他综 合收 益   
专项储 备   
盈余公 积 13,786,380.32 13,786,380.32 
一般风 险准 备   
未分配 利润 -404,530,567.51 -398,225,301.71 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计 22,375,040.33 28,680,306.13 
少数股 东权 益 -2,935,294.73 -2,883,694.32 
所有者 权益 合计 19,439,745.60 25,796,611.81 
负债和 所有 者权 益总 计 321,049,867.84 322,457,638.41 
 
法定代 表人 :蓝 来富         主 管会 计工 作负 责人 :季苏 亚         会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2018 年第一季 度报告 
12 / 22 
 
母公司 资产负债表 
2018 年 3 月 31 日 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股 份有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币  审计类 型: 未经 审计 
项目 期末余额 年初余额 
流动资产:  
货币资 金 50,664.93 414,338.81 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融资 产 
  
衍生金 融资 产   
应收票 据   
应收账 款  117,565.35 
预付款 项 12,572,871.93 12,593,445.08 
应收利 息   
应收股 利   
其他应 收款 20,093,596.32 21,704,886.87 
存货 172,637,830.52 173,709,804.52 
持有待 售资 产 669,067.45 721,323.53 
一年内 到期 的非 流动 资产   
其他流 动资 产   
流动资 产合 计 206,024,031.15 209,261,364.16 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产 10,107,055.16 10,107,055.16 
持有至 到期 投资   
长期应 收款   
长期股 权投 资 39,560,876.41 39,560,876.41 
投资性 房地 产   
固定资 产 36,921,067.64 38,469,093.29 
在建工 程   
工程物 资   
固定资 产清 理   
生产性 生物 资产 10,749,863.16 10,749,863.16 
油气资 产   
无形资 产 20,075,736.51 20,209,132.92 
开发支 出   
商誉   
长期待 摊费 用   
递延所 得税 资产   
其他非 流动 资产   
非流动 资产 合计 117,414,598.88 119,096,020.94 
资产总 计 323,438,630.03 328,357,385.10 
流动负债:  2018 年第一季 度报告 
13 / 22 
 
短期借 款   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融负 债 
  
衍生金 融负 债   
应付票 据   
应付账 款 4,916,010.86 6,086,784.10 
预收款 项 3,966,709.18 3,966,709.18 
应付职 工薪 酬 32,433,741.46 33,075,059.98 
应交税 费 539,831.48 139,933.51 
应付利 息   
应付股 利 1,104,960.50 1,104,960.50 
其他应 付款 50,723,242.07 51,442,028.00 
持有待 售负 债   
一年内 到期 的非 流动 负债   
其他流 动负 债 420,000.00 560,000.00 
流动负 债合 计 94,104,495.55 96,375,475.27 
非流动负债:  
长期借 款   
应付债 券   
其中: 优先 股   
永续债   
长期应 付款 191,989,572.94 189,577,203.03 
长期应 付职 工薪 酬   
专项应 付款   
预计负 债   
递延收 益 2,860,000.00 2,860,000.00 
递延所 得税 负债   
其他非 流动 负债   
非流动 负债 合计 194,849,572.94 192,437,203.03 
负债合 计 288,954,068.49 288,812,678.30 
所有者权益:  
股本 129,800,000.00 129,800,000.00 
其他权 益工 具   
其中: 优先 股   
永续债   
资本公 积 285,192,506.06 285,192,506.06 
减:库 存股   
其他综 合收 益   
专项储 备   
盈余公 积 13,786,380.32 13,786,380.32 
未分配 利润 -394,294,324.84 -389,234,179.58 
所有者 权益 合计 34,484,561.54 39,544,706.80 2018 年第一季 度报告 
14 / 22 
 
负债和 所有 者权 益总 计 323,438,630.03 328,357,385.10 
 
法定代 表人 :蓝 来富         主 管会 计工 作负 责人 :季苏 亚         会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2018 年第一季 度报告 
15 / 22 
 
合并 利润表 
2018 年1 —3 月 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种:人 民币  审计类 型: 未经 审计 
项目 本期金额 上期金额 
一、营 业总 收入 12,086,444.52 15,508,861.99 
其中: 营业 收入 12,086,444.52 15,508,861.99 
利息收 入   
已赚保 费   
手续费 及佣 金收 入   
二、营 业总 成本 18,861,165.12 19,974,607.64 
其中: 营业 成本 11,592,173.38 13,248,857.05 
利息支 出   
手续费 及佣 金支 出   
退保金   
赔付支 出净 额   
提取保 险合 同准 备金 净额   
保单红 利支 出   
分保费 用   
税金及 附加 573,792.67 773,392.80 
销售费 用 59,570.65 67,529.25 
管理费 用 3,777,240.08 5,883,233.67 
财务费 用 2,727,089.51 1,594.87 
资产减 值损 失 131,298.83  
加:公 允价 值变 动收 益( 损失以 “- ”号 填
列) 
  
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )  10,734.24 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收
益 
  
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号 填列 )   
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )   
其他收 益 165,054.68  
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 ) -6,609,665.92 -4,455,011.41 
加:营 业外 收入 264,411.36 459,975.03 
减:营 业外 支出 11,611.65 2,307,294.08 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号 填列 ) -6,356,866.21 -6,302,330.46 
减:所 得税 费用   
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号 填列 ) -6,356,866.21 -6,302,330.46 
(一) 按经 营持 续性 分类     
1.持续 经营 净利 润( 净亏 损以 “ -” 号填
列) 
-6,356,866.21 -6,302,330.46 
2.终止 经营 净利 润( 净亏 损以 “ -” 号填  2018 年第一季 度报告 
16 / 22 
 
列) 
(二) 按所 有权 归属 分类 -6,356,866.21 -6,302,330.46 
1.少数 股东 损益 -51,600.41 -19,202.14 
2.归属 于母 公司 股东 的净 利润 -6,305,265.80 -6,283,128.32 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额   
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净
额 
  
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合
收益 
  
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资
产的变 动 
  
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进
损益的 其他 综合 收益 中享 有的份 额 
  
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收
益 
  
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类
进损益 的其 他综 合收 益中 享有的 份额 
  
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益   
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金
融资产 损益 
  
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分   
5.外币 财务 报表 折算 差额   
6.其他   
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额   
七、综 合收 益总 额 -6,356,866.21 -6,302,330.46 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额 -6,305,265.80 -6,283,128.32 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额 -51,600.41 -19,202.14 
八、每 股收 益:   
(一) 基本 每股 收益(元/ 股) -0.05 -0.05 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股) -0.05 -0.05 
 
法定代 表人 :蓝 来富         主 管会 计工 作负 责人 :季苏 亚         会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2018 年第一季 度报告 
17 / 22 
 
母公司 利润表 
2018 年1 —3 月 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 本期金额 上期金额 
一、营 业收 入 941,564.36 8,178,741.82 
减:营 业成 本 800,330.00 6,184,608.60 
税金及 附加 448,741.07 684,297.63 
销售费 用  1,365.00 
管理费 用 2,216,023.01 3,858,662.18 
财务费 用 2,727,736.24 160.71 
资产减 值损 失   
加:公 允价 值变 动收 益( 损失以 “- ”号 填
列) 
  
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )  10,734.24 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收
益 
  
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号 填列 )   
其他收 益 165,054.68  
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 ) -5,086,211.28 -2,539,618.06 
加:营 业外 收入 37,677.67 1,925,914.11 
减:营 业外 支出 11,611.65 3,538,388.44 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 ) -5,060,145.26 -4,152,092.39 
减:所 得税 费用   
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 ) -5,060,145.26 -4,152,092.39 
(一) 持续 经营 净利 润( 净亏损 以 “ -” 号
填列) 
-5,060,145.26 -4,152,092.39 
(二) 终止 经营 净利 润( 净亏损 以 “ -” 号
填列) 
  
五、其 他综 合收 益的 税后 净额   
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收
益 
  
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产
的变动 
  
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
  
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益   
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进
损益的 其他 综合 收益 中享 有的份 额 
  
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益   
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融
资产损 益 
  
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分   2018 年第一季 度报告 
18 / 22 
 
5.外币 财务 报表 折算 差额   
6.其他   
六、综 合收 益总 额 -5,060,145.26 -4,152,092.39 
七 、每 股收 益:   
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)   
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)   
 
法定代 表人 :蓝 来富         主 管会 计工 作负 责人 :季苏 亚         会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2018 年第一季 度报告 
19 / 22 
 
合并 现金流量表 
2018 年1 —3 月 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 本期金额 上期金额 
一、经营活动产生的 现金 流量:   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 17,296,818.25 17,778,539.36 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额   
向中央 银行 借款 净增 加额   
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额   
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金   
收到再 保险 业务 现金 净额   
保户储 金及 投资 款净 增加 额   
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当
期损益 的金 融资 产净 增加 额 
  
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金   
拆入资 金净 增加 额   
回购业 务资 金净 增加 额   
收到的 税费 返还  23,961.46 
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 1,317,474.08 4,802,518.89 
经营活 动现 金流 入小 计 18,614,292.33 22,605,019.71 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 14,052,728.27 17,471,420.48 
客户贷 款及 垫款 净增 加额   
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额   
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金   
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金   
支付保 单红 利的 现金   
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 5,215,315.70 5,885,010.40 
支付的 各项 税费 415,074.15 1,737,237.83 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 196,794.64 1,889,305.65 
经营活 动现 金流 出小 计 19,879,912.76 26,982,974.36 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -1,265,620.43 -4,377,954.65 
二、投资活动产生的 现金 流量:   
收回投 资收 到的 现金   
取得投 资收 益收 到的 现金   
处置固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
483,000.00 2,731,721.52 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
  
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金   
投资活 动现 金流 入小 计 483,000.00 2,731,721.52 
购建固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资 126,920.00  2018 年第一季 度报告 
20 / 22 
 
产支付 的现 金 
投资支 付的 现金   
质押贷 款净 增加 额   
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
  
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金   
投资活 动现 金流 出小 计 126,920.00 0.00 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 356,080.00 2,731,721.52 
三、筹资活动产生的 现金 流量:   
吸收投 资收 到的 现金   
其中 : 子 公司 吸收 少数 股 东投资 收到 的
现金 
  
取得借 款收 到的 现金   
发行债 券收 到的 现金   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金   
筹资活 动现 金流 入小 计 0.00 0.00 
偿还债 务支 付的 现金   
分配股 利 、 利 润或 偿付 利 息支付 的现 金   
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、
利润 
  
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 358,875.00  
筹资活 动现 金流 出小 计 358,875.00 0.00 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -358,875.00 0.00 
四、 汇率变动对现金及现 金等价物的影响   
五、现金及现金等价 物净 增加额 -1,268,415.43 -1,646,233.13 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 7,228,195.20 7,537,079.37 
六、期末现金及现金 等价 物余额 5,959,779.77 5,890,846.24 
 
法定代 表人 :蓝 来富         主 管会 计工 作负 责人 :季苏 亚         会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2018 年第一季 度报告 
21 / 22 
 
母公司 现金流量表 
2018 年1 —3 月 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 本期金额 上期 金额 
一、经营活动产生的 现金 流量:   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  86,268.20 
收到的 税费 返还   
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 7,076,077.46 13,951,050.09 
经营活 动现 金流 入小 计 7,076,077.46 14,037,318.29 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 2,444,362.70 5,077,293.50 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 4,825,421.48 5,462,188.84 
支付的 各项 税费 110,393.72 1,472,752.50 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 183,698.44 2,112,025.15 
经营活 动现 金流 出小 计 7,563,876.34 14,124,259.99 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -487,798.88 -86,941.70 
二、投资活动产生的 现金 流量:     
收回投 资收 到的 现金   
取得投 资收 益收 到的 现金   
处置固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
483,000.00 2,731,721.52 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
  
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金   
投资活 动现 金流 入小 计 483,000.00 2,731,721.52 
购建固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
  
投资支 付的 现金  3,000,000.00 
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
  
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金   
投资活 动现 金流 出小 计 0.00 3,000,000.00 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 483,000.00 -268,278.48 
三、筹资活动产生的 现金 流量:   
吸收投 资收 到的 现金   
取得借 款收 到的 现金   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金   
筹资活 动现 金流 入小 计 0.00 0.00 
偿还债 务支 付的 现金   
分配股 利 、 利 润或 偿付 利 息支付 的现 金   
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 358,875.00  
筹资活 动现 金流 出小 计 358,875.00 0.00 2018 年第一季 度报告 
22 / 22 
 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -358,875.00 0.00 
四、 汇率变动对现金及现 金等价物的影响   
五、现金及现金等价 物净 增加额 -363,673.88 -355,220.18 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 414,338.81 2,502,327.79 
六、期末现金及现金 等价 物余额 50,664.93 2,147,107.61 
 
法定代 表人 :蓝 来富         主 管会 计工 作负 责人 :季苏 亚         会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
4.2 审计报 告 
□ 适用 √ 不适 用