*ST创兴:2018年半年度报告查看PDF公告

股票简称:*ST创兴 股票代码:600193

2018 年半年度报告 
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公司代 码:600193                                公 司简 称:*ST 创兴 
 
 
 
 
 
 
 
上海创兴资源开发股份有限公司 
2018 年 半 年度 报 告 
 
 
 
 
 
 
 
  2018 年半年度报告 
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重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事、 高级管理人 员保证 半年度报告内 容的 真实、 准确、 完
整,不存在虚假记载 、误 导性陈述或重大遗漏 ,并 承担个别和连带的法 律责 任。 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
 
四、 公司负责人 翟金水 、 主管 会计工作负责人 郑再 杰 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 柯银霞
声明:保证半年度报 告中 财务报告的真实、准 确、 完整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告 所涉 及的 未来 计划 、发展 战略 等前 瞻性 陈述 ,不构 成公 司对 投资 者的 实质承 诺, 请投
资者注 意投 资风 险。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
无 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7 
第四节 经营情况的讨论与分 析 ..................................................................................................... 7 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 12 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 18 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 19 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员情况 ................................................................................... 19 
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 20 
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 20 
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 88 
 
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第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
中国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
本公司 、公 司、 创兴 资源 指 上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 
岳衡建 筑 指 上海岳 衡建 筑工 程有 限公 司 
桑日金 冠 指 桑日县 金冠 矿业 有限 公司 
利久国 贸 指 上海利 久国 际贸 易有 限公 司 
睿贯投 资 指 上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 
昱冠投 资 指 上海昱 冠资 产管 理有 限公 司 
筑闳建 设 指 上海筑 闳建 设工 程有 限公 司 
喜鼎建 设 指 上海喜 鼎建 设工 程有 限公 司 
上海振 龙 指 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 
崇左稀 土 指 中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 
厦门百 汇兴 指 厦门百 汇兴 投资 有限 公司 
厦门博 纳 指 厦门博 纳科 技有 限公 司 
大洋集 团股 份 指 厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 
上交所 指 上海证 券交 易所 
报告期 指 2018 年 1-6 月 
 
 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 
公司的 中文 简称 创兴资 源 
公司的 外文 名称 SHANGHAI PROSOLAR RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD 
公司的 外文 名称 缩写  
公司的 法定 代表 人 翟金水 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 连福汉  
联系地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号  
电话 021-58125999  
传真 021-58125066  
电子信 箱 cxkj_irm@126.com  
 
三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号3楼A 
公司注 册地 址的 邮政 编码 201315 
公司办 公地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 201315 
公司网 址 无 2018 年半年度报告 
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电子信 箱 dayang@public.xm.fj.cn 
报告期 内变 更情 况查 询索 引 不适用 
 
四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 上海证 券报 、证 券日 报、 证券时 报 
登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的 网址 www.sse.com.cn 
公司半 年度 报告 备置 地点 公司董 秘办 
报告期 内变 更情 况查 询索 引 不适用 
 
五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 *ST创兴 600193 厦门大 洋、 创兴 科技 、 创 兴置业 、 创 兴资 源 
 
六、 其他有关资料 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
主要会 计数 据 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年
同期增 减(%) 
营业收 入 26,964,600.67 25,977,089.95 3.80 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 1,080,519.95 -115,230,558.45 不适用 
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性
损益的 净利 润 
-512,211.75 3,200,436.82 -116.00 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 2,704,222.28 5,456,992.14 -50.44 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比上
年度末 增减(%) 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 182,779,766.57 181,639,846.62 0.63 
总资产 285,746,400.08 279,122,411.67 2.37 
 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年 同期
增减(%) 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.003 -0.271 不适用 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.003 -0.271 不适用 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益
(元/ 股) 
-0.001 0.008 -112.50 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 0.59 -57.56 增加58.15 个百 分点 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资
产收益 率(%) 
-0.28 1.60 减少1.88 个 百分 点 
 
公司主 要会 计数 据和 财务 指标的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
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八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 金额 附注( 如适 用) 
非流动 资产 处置 损益   
越权审 批, 或无 正式 批准 文件, 或偶 发性 的税 收返 还、减 免   
计入当 期损 益的 政府 补助 , 但 与公 司正 常经 营业 务 密切相 关 , 符
合国家 政策 规定 、 按照 一 定标准 定额 或定 量持 续享 受的政 府补 助
除外 
5,843.42  
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费   
企业取 得子 公司 、 联营 企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资
时应享 有被 投资 单位 可辨 认净资 产公 允价 值产 生的 收益 
  
非货币 性资 产交 换损 益   
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益   
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备   
债务重 组损 益   
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等   
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益   
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益   
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益   
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 , 持 有交 易性
金融资 产 、 交 易性 金融 负 债产生 的公 允价 值变 动损 益, 以及 处置
交易性 金融 资产 、 交易 性 金融负 债和 可供 出售 金融 资产取 得的 投
资收益 
  
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回   
对外委 托贷 款取 得的 损益   
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动
产生的 损益 
  
根据税 收 、 会 计等 法律 、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整
对当期 损益 的影 响 
  
受托经 营取 得的 托管 费收 入   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 1,588,083.85  
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目   
少数股 东权 益影 响额   
所得税 影响 额 -1,195.57  
合计 1,592,731.70  
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
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第三节 公司业 务概要 
 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
根据中 国证 监会 发布 的《2016 年4 季 度上 市公 司行 业分类 结果 》, 公司 属建 筑业(E)- 建筑
装饰和 其他 建筑 业 。 报 告期 内, 公司 主营 业务 未发 生变 化, 主要 通过 上海 筑闳 建设 工程有 限公 司 、
上海喜 鼎建 设工 程有 限公 司 及上 海岳 衡建 筑工 程有 限公司 工程 施工 、 商 品购 销 、 咨 询服 务等 业 务 。 
经营模 式上 , 公 司一 般通 过 商业谈 判与 客户 签订 业务 合同 , 根 据客户 工程 进度 制 订施工 计划 、
进行相 关商 品的 采购 和销 售。 
建筑装 修装 饰和 建材 贸易 行业行 业市 场集 中度 低, 竞争激 烈, 公司 于 2015 年 涉足该 行业 , 现
阶段客 户相 对集中 稳 定, 业务规 模偏 小, 在行 业影 响力小 。 
 
二、 报告期内公司主 要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公 司 主 要从 事 工程施 工、 商 品购 销、 咨 询 服务 等 经营 业务, 业务 和 客户较 为稳 固、
销售回 款良 好。 公司 进入 建筑装 修、 建材 贸易 等业 务领域 时间 较短 ,公司 将 通过 吸 收行 业优 秀人
才 、向 行业 领先 企业 学习 等方式 提高 公司 主营 业务 的 运营 管理 能力 。此 外, 公司将 继续 积极 寻求
收购 拥 有高 级业务 资 质和 丰富经 验的 同行 业企 业, 以促进 公司 建筑 装饰 业务 的快速 发展 ,做 大做
强上市 公司 主业 ,提 升公 司盈利 能力 和抗 风险 能力 。 
 
第四节 经营情 况的讨论与分析 
一、 经营情况的讨论与分 析 
本报告 期内 ,公 司经 营管 理团队 在董 事会 的指 导下 ,贯彻 执行 董事 会制 定的 经营计 划 , 在推
进 已承 接的 亲水 湾高 层精 装修住 宅项 目相 关的 建筑 及装饰 材料 、智 能家 居及 家电销 售等 业务 的同
时 ,分别 与 关联 方云 南欢 乐大世 界投 资控 股有 限公 司、云 南龙 杰旅 游开 发有 限公司 及上 海振 龙房
地产开 发有 限公 司签署 关 联交易 框架 协议 ,积极 拓展 工程 施工 、商 品购 销、 咨询服 务等 业务 。 
报告期 内, 公司 实现 营业 收入 26,964,600.67 元, 同比增 长3.80% ,主 要系 公司拓展 工 程施
工、 商 品购 销、 咨 询服 务 等业务 所致 ; 实 现营 业利 润-266,617.07 元, 同 比减少 108.41%, 主 要系
根据 经 营业 务开 展需 要增 加职工,营 业成 本和 管理 费 用相应 增加 所致 ; 实现 归属 于母公 司所 有者 的
净利 润1,080,519.95 元 , 主要系 本报 告期 内上 海第 一中级 人民 法院 驳回 公司 部分投 资者 诉讼 案 件
或裁定 其撤 诉 所 致。 
 
( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例 (% ) 
营业收 入 26,964,600.67 25,977,089.95 3.80 
营业成 本 23,429,438.96 21,189,131.34 10.57 
销售费 用 92,800.00 173,542.70 -46.53 
管理费 用 4,943,566.72 2,690,446.43 83.75 
财务费 用 -61,354.32 -136,110.86 不适用 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 2,704,222.28 5,456,992.14 -50.44 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 5,216,086.40 0.00 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 0.00 0.00 不适用 2018 年半年度报告 
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研发支 出 0.00 0.00 不适用 
营业税 金及 附加 273,257.76 74,250.00 268.02 
投资收 益 -147,565.31 1,186,050.88 -112.44 
营业外 收入 5,843.42 114,222.39 -94.88 
营业外 支出 -1,588,083.85 118,516,662.06 -101.34 
 
营业收 入变 动原 因说 明: 经 股东大 会审 议批 准 ,公 司 与 关 联方 云南 欢乐 大世 界投 资 控股 有限 公司 、
云南龙 杰旅 游开 发有 限公 司 及上 海振 龙房 地产 开 发 有限公 司 签 署的 关联 交易 框架协 议开 展 工 程施
工、商 品购 销、 咨询 服务 等业务 ,营 业收 入相 应增 长 所致 。 
营业成 本变 动原 因说 明: 主 要系 公 司根 据 经 营业 务开 展需要 增加 工程 师所 致。 
销售费 用变 动原 因说 明: 主 要系销 售人 员减 少所 致。 
管理费 用变 动原 因说 明:主要 系公 司根 据 经 营业 务开 展需要 增加 管理 人员 , 员 工薪酬 相应 增加 以 及
公司支付 投 资者 诉讼 二审 律师 费 所致 。 
财务费 用变 动原 因说 明: 主 要系公 司利 息收 入减少 所 致。 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 系 公 司主 营业 务成 本和 职工 薪酬增 加 , 以 及支 付
税费所 致所 致 。 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 系 公司收 到参 股子 公司 中铝 广西有 色崇 左稀 土
开发有 限公 司现 金股 利所 致。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 不适 用 
研发支 出变 动原 因说 明: 不 适用 
营业税 金及 附加 变动 原因 说明: 主要 系本 报告 期主 营 业务收 入增 长所 致。 
投资收 益 变 动原 因说 明: 主要系 本报 告期 内参 股子 公司中 铝广 西有 色崇 左稀 土开发 有限 公司 亏损
所致 。 
营业外 收入 变动 原因 说明 : 主要 系本 报告 期系 政府 补助同 比减 少所 致 。 
营业外 支出 变动 原因 说明 : 主要 系上 年同 期公 司根 据投资 者诉 讼案 件的 法院 受理情 况计 入营 业外
支出, 本报 告期 内上 海第 一中级 人民 法院 驳回 公司 部分投 资者 诉讼 案件 或裁 定撤诉 所致 。 
 
2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元 币种: 人民 币 
项目 
2018年1-6 月 2017年1-6 月 
金额 占利润 总额 比例 金额 占利润 总额 比例 
营业收 入 26,964,600.67 2031.52% 25,977,089.95 -22.54% 
投资收 益 -147,565.31 -11.12% 1,186,050.88 -1.03% 
资产减 值损 失 -1,594,056.69 -120.10% 0.00 0.00% 
营业利 润 -266,617.07 -20.09% 3,171,881.22 -2.75% 
营业外 收支 净额 1,593,927.27 120.09% -118,402,439.67 102.75% 
利润总 额 1,327,310.20 100.00% -115,230,558.45 100.00% 
如上表 所示 , 公 司利 润构 成与上 年同 期相 比发 生重 大变化 的主 要原 因: (1 ) 上年同 期公 司 根
据投资 者诉 讼案 件的 法院 受理情 况计 入营 业外 支出 ,而本 报告 期公 司无 需要 计提营 业外 支出 的诉
讼案件 ,且 上海 第一 中级 人民法 院驳 回公 司部 分投 资者诉 讼案 件或 裁定 撤诉 ,导致 公司 营业 外收
支净额 和利 润总 额同 比增 加。 (2) 因 本报 告期 和上 年同期 的利 润总 额绝 对值 差异较 大, 导致 了 营
业收入 、 投资 收益 、 资产 减值损 失 、 营 业利 润占 利 润总额 的比 例差 异较 大 。 (3 ) 投资收 益同 比减
少主要 系参 股子 公司 崇左 稀土本 报告 期亏 损所 致; 资产减 值损 失同 比减 少主 要系公 司于 报告 期内
收到崇 左稀 土现 金红 利, 转回上 年度 公司 确认 的 坏 账损失 所致 ; 营 业利 润减 少主要 系公 司根据 经
营业务 开展 需要 增加 职工 ,营业 成本 和管 理费 用同 比增长 所致 。 
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(2) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
公司上 年同 期根 据法 院受 理情况 对收 到的 投资 者损 失赔偿 诉讼 案计 提预 计负 债并列 入营 业外
支出, 而本 报告 期公 司上 海第一 中级 人民 法院 驳回 公司部 分投 资者 诉讼 案件 或是裁 定撤 诉, 导致
公司营 业外 收支 净额 和利 润总额 同比 增加 。 
 
( 三) 资产、负债情况分析 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名 称 本期期 末数 
本期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
上期期 末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
本期期 末金
额较上 期期
末变动 比例
(%) 
情况说 明 
货币资 金 69,481,175.70 24.32% 61,560,867.02 22.06% 12.87% 
系公司预 收 工 程 款 和
货款, 以 及收 到 崇 左稀
土现金 股利 所致 。 
应收账 款 49,199.06 0.02% 49,199.06 0.02% 0.00% 无变动 。 
预付款 项 845,981.47 0.30% 3,181,239.34 1.14% -73.41% 
系公司预 付 方 式 采购
商品减少 所 致。 
应收股 利 - 0.00% 3,719,465.60 1.33% - 
系 公 司 收 到 崇 左 稀 土
现金股 利所 致。 
其他应 收款 1,557,395.81 0.55% 34,090.75 0.01% 4,468.38% 
系向法院 预 划 投资者
诉 讼 赔 偿 履 行 保 证 金
所致。 
存货 3,243,331.99 1.14% - 0.00% - 
系 公 司 工 程 施 工 成本
增加所 致。 
长期股 权投 资 14,087,767.51 4.93% 14,235,332.82 5.10% -1.04% 无重大 变化 。 
投资性 房地 产 - 0.00% - 0.00% - 不适用 。 
固定资 产 96,444.15 0.03% 3,445.08 0.00% 2,699.47% 
系 公 司 购 置 固 定 办 公
设备所 致。 
短期借 款 - 0.00% - 0.00% - 不适用 。 
应付账 款 5,862,126.23 2.05% 8,512,435.91 3.05% -31.13% 
系 公 司 支 付 采 购 货 款
及诉讼 代理 费所 致。 
预收款 项 17,629,256.19 6.17% 46,922.47 0.02% 37,471.03% 
系 公 司 向 客 户 预 收 工
程款和 货款 所致 。 
应交税 费 3,375,683.43 1.18% 1,937,315.04 0.69% 74.25% 
系 公 司 应 交 增 值 税 随
业务扩 张增 加所 致。 
其他应 付款 68,947.47 0.02% 9,164,325.68 3.28% -99.25% 
系 公 司 偿 还 关 联 方 欠
款所致 。 
长期借 款 - 0.00% - 0.00% - 不适用 。 
 
其他说 明: 无 
 2018 年半年度报告 
10 / 88 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
公司于 报告 期内 向上 海第 一中级 人民 法院 预划 投资 者诉讼 赔偿 履行 保证 金 1,117,305.06 元 。 
 
3. 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
公司长 期股 权投 资本 报告 期末金 额 为 14,087,767.51 元, 较本 报告 期初 减少1.04%, 主要 系
按 权益 法对 中铝 广西 有色 崇左稀 土开 发有 限公 司 确 认投资 损益 所致 。 
 
(1) 重大的股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 五) 重大资产和股权出售 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 六) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 主要控 股公 司的 经营 情况 及业绩 
(2 ) 单位: 万元  币种: 人 民币 
公司名称 
主要产品 
或服务 
注册 
资本 
报告期末 
总资产 
报告期末 
净资产 
2018 年上半年 
营业总收入 营业利润 净利润 
上海筑闳建设工
程有限公司 
建筑工程,建筑安装工
程。 
4500 6126.91 4496.94 1665.3 125.95 117.88 
上海喜鼎建设工
程有限公司 
建筑装修装饰建设工程
设计与施工。 
4000 4972.3 4014.03 561.38 63.58 47.42 
上海岳衡建筑工
程有限公司 
建筑装修装饰建设工程
专业施工。 
3,000 1,042.85 -20,156.76 469.78 55.03 55.05 
桑日县金冠矿业
有限公司 
矿业投资、 矿产品的科研
与销售、 有色金属的销售 
3,000 1,409.05 -9,306.91 0 144.52 144.52 
上海利久国际贸
易有限公司 
进出口业务,投资管理 1,000 1,003.04 989.76 0 -1.16 -1.16 
上海睿贯投资发
展有限公司 
进出口业务,实业投资,
咨询业务 
1,000 1,002.70 990.4 0 -1.19 -1.19 
上海昱冠资产管
理有限公司 
资产管理 1,000 1,000.83 1,000.68 0 -0.025 -0.025 
 
(2) 主要 参股 公司 的经 营 情况及 业绩 
单位: 万元  币种: 人 民币 2018 年半年度报告 
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公司名称 
主要产品 
或服务 
注册 
资本 
报告期末 
总资产 
报告期末 
净资产 
2018 年上半年 
营业总收入 营业利润 净利润 
上海振龙房地产
开发有限公司 
商品房开发销售 67,188 1,010,131.10 84,228.79 430.7 -12,790.96 -12,993.22 
中铝广西有色崇
左稀土开发有限
公司 
稀土开采,稀土
矿业权投资、稀
土矿业股权投资 
6,800 11,340.38 9,422.91 2,284.54 -99.28 -36.89 
上海夏宫房地产
开发有限公司 
商品房开发销售 2,500 4,308.41 2,444.92 0 -27.15 -27.09 
注: 上 述公 司控 股、 参股 子 公司 相关 财务 数据 均未 经审计 。 
 
( 七) 公司控制的结构化主 体情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 可能面对的风险 
√ 适用 □ 不适 用  
1、市 场或 业务 经营 风险 
现阶段 公司 从事 工程 施工 、商品 购销 、咨 询服 务等 经营业 务, 存在 规模 偏小 、客户 集中 的特
点,对 市场 大幅 波动 的抗 风险能 力偏 弱。 
公司在 确保 主营 业稳 定开 展的同 时, 适度 通过 外延 式投资 并购 促进 经营 业务 多元化 ,以 提高
公司的 抗风 险能 力、 保障 公司持 续稳 定发 展。 
2、财 务风 险 
公司目 前财 务状 况良 好。 随着公 司业 务规 模的 增长 ,有潜 在的 资金 扩张 需求 ,公司 将通 过向
银行贷 款等 方式 筹措 ,以 保障公 司运 营需 要。 
3、管 理风 险 
公司刚 涉足 建材 贸易 、建 筑装修 等业 务, 专业 性、 管理经 验有 待提 升, 无法 完全避 免因 此对
公司生 产经 营产 生不 利影 响,公 司将 通过 积累 管理 经验、 吸收 行业 优秀 人才 ,不断 提高 公司 运营
管理能 力。 
 
( 三) 其他披露事项 
√ 适用 □ 不适 用  
1、 由 于公 司 2016 年、2017 年连 续两 个会 计年 度经 审计的 归属 于上 市公 司股 东的净 利润 为 负
值, 根 据 《上 海证 券交 易 所股票 上市 规则 》 的 相关 规定, 上海 证券 交易 所在 公司 2017 年年 度报 告
披露后 对公 司A 股股 票实 施 “退 市风 险警 示 ” , 实 施风险 警示 的起 始日 为 2018 年5 月3 日 , 公 司 
A 股股 票简 称由 “ 创兴 资源 ” 变 更为 “*ST 创兴 ” 。 详 细见公 司 于 2018 年4 月28 日在 《 上海 证券
报》 、 《证 券日 报》 、 《证 券时报 》 及 上海 证券 交易 所网站 (http://www.sse.com.cn ) 刊 载的 《 上
海创兴 资源 开发 股份 有限 公司关 于公 司股 票被 实施 退市风 险警 示的 公告 》( 临 2018-027 号) 。 
根据《 股票 上市 规则 》 第14.1.1 条 第( 一) 等相 关 规定, 若公 司出 现2018 年 度经审 计的 归
属于上 市公 司股 东的 净利 润为负 值, 公司 股票 交易 将可能 被暂 停上 市。 
为争取 撤销 风险 警示 ,董 事会督 促管 理层 积极 面对 公司当 前所 处的 市场 与经 营环境 ,整 合公
司资源 ,拓 展建 筑装 修装 饰工程 类业 务、 做大 建材 贸易业 务, 改善 公司 主营 业务情 况, 促进 公司
未来健 康、 持续 、稳 定发 展。 
经2017 年 度股 东大 会批 准 , 公 司 分 别与 关联 方云 南 欢乐大 世界 投资 控 股 有限 公司 、 云 南龙 杰
旅游开 发有 限公 司及 上海 振龙房 地产 开发 有限 公司 签署 了 关联 交易 框架 协议 , 并积 极推 进与 关联2018 年半年度报告 
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方 工程 施工 、 商 品购 销、 咨询服 务等 业务 的开 展 , 努力争 取 2018 年业 绩扭 亏 为盈, 维护 上市 公司
全体股 东合 法权 益。 
 
第五节 重要事 项 
一、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的
查询索 引 
决议刊 登的 披露 日期 
2017 年度 股东 大会 2018-05-18 www.sse.com.cn 2018-05-19 
 
股东大 会情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 
每10 股送 红股 数( 股) 0 
每10 股派 息数( 元) (含 税 ) 0 
每10 股转 增数 (股 ) 0 
利润分 配或 资本 公积 金转 增预案 的相 关情 况说 明 
无 
 
三、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际 控制人 、股东 、关 联方、 收购人 以及公 司等 承诺相 关方在 报告期 内或 持续到报告
期内的承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
四、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
公司2017 年度 股东 大会 审 议通过 了 《 关于 续聘 会计 师事务 所的 议案 》 , 同 意 续聘广 东正 中珠
江会计 师事 务所 (特 殊普 通 合伙) 为本 公 司 2018 年 度 的财务 审计 机构 , 为 公司 提 供财务 报告 审计 、
内部控 制审 计及 其他 相关 咨询业 务。 
 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
公司 对 会计 师事 务所 “ 非 标准审 计报 告 ” 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
公司对 上年 年度 报告 中的 财务报 告被 注册 会计 师出 具“非 标准 审计 报告 ”的 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
广东正 中珠 江会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 为公 司2017 年度 财务 报告 的审 计机构 , 为 本公
司2017 年度 财务 报告 出具 了带 持 续经 营重 大不 确定 性段落 的无 保留 意见 的审 计报告--《 上海 创兴
资源开 发股 份有 限公 司2017年度 审计 报告 》( 广会 审 字[2018]G18000990016号) 。 
一、带 持续 经营 相关 的重 大不确 定性 段原 文如 下 2018 年半年度报告 
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“我们 提醒 财务 报表 使用 者关注, 如财 务报 表附 注 “ 二、 财务 报表 的编 制基 础” 之 2 中 所述 ,
创兴资 源 2016 年度和 2017 年度归 属于 母公 司股 东 的净利 润分 别为-12,790.88 万元和-7,822.08
万元, 已连 续两 年亏 损; 截至 2017 年 12 月 31 日 ,公司 累计 未分 配利 润为-43,275.30 万元 ,流
动资产 低于 流动 负 债2,834.34 万元 且净 资产 账面 价 值已低 于 股 本 , 这 些情 况表 明存在 可能 导致 对
创兴资 源持 续经 营能 力产 生重大 疑虑 的重 大不 确定 性。该 事项 不影 响已 发表 的审计 意见 。 ” 
二、公 司 董 事会 关于 带持 续经营 重大 不确 定性 段落 的无保 留意 见审 计报 告的 专项说 明 
广东正 中珠 江会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 对公 司2017 年度 的财 务报 表 出 具了带 持续 经营
重大不 确定 性段 落的 无保 留意见 的审 计报 告, 公允 地反映 了公 司在2017 年度 的经营 成果 和财 务状
况,提 示的 经营 风险 是恰 当的。 
面对公 司当 前所 处的 市场 与经营 环境 ,董 事会 督促 管理层 整合 公司 资源 ,积 极拓展 建筑 装修
装饰工 程类 业务 、做 大建 材贸易 业务 , 改 善公 司主 营业务 情况 ,促 进公 司未 来健康 、 持 续、 稳定
发展。 
董事会 提请 广大 投资 者谨 慎投资 ,注 意投 资风 险。 
三、监 事会 关于 《上 海创 兴资源 开发 股份 有限 公司 董事会 关于 带持 续经 营重 大不确 定性 段落
的无保 留意 见审 计报 告的 专项说 明》 的意 见 
公司监 事会 认真 审阅 了公 司2017 年度 财务 报告,并 对 广东正 中珠 江会 计师 事务 所 ( 特殊 普通 合
伙)出 具的 带持 续经 营重 大不确 定性 段落 的无 保留 意见的 审计 报告--《 上海 创兴资 源开 发股 份有
限公司2017 年度 审计 报告 》(广 会审 字[2018]G18000990016 号 )所 涉及 的事 项 发表以 下意 见:  
广东正 中 珠 江会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 出具 的带持 续经 营重 大不 确定 性段落 的无 保留
意见审 计报 告客 观反 映了 公司2017年 度的 财务 状况 和经营 成果 ,公 司监 事会 对广东 正中 珠江 会计
师事务 所( 特殊 普通 合伙 )出具 的审 计报 告和 专项 说明均 无异 议, 同意 公司 董事会 关于 带持 续经
营重大 不确 定性 段落 的无 保留意 见审 计报 告的 专项 说明 。 
 
五、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 重大诉讼、仲裁事项 
√ 本报 告期 公司 有重 大诉 讼、仲 裁事 项 □本 报告 期 公司无 重大 诉讼 、仲 裁事 项  
( 一) 诉讼、仲裁事项已在 临时 公告披露且无后续进 展的 
√ 适用 □ 不适 用  
事项概 述及 类型 查询索 引 
2015 年 9 月至 本报 告披 露 日, 有部分 本 公司 股票 投 资者 (以 下简 称 “原 告” ) 以其投
资损失 与本 公司 信息 披露 违规事 实存 在因 果关 系为 由向上 海市 第一 中级 人民 法院 ( 以下 简
称“法 院” ) 提 起诉 讼,请 求法院 判令公 司赔偿 投资 损失 。 本报告 期初至 本报 告披露 日 ,
相关诉 讼案 件的 进展 情况 如下: 
(1) 本报 告期 初至 本报 告 披露日 , 公 司收 到了 法 院 发来 的 67 份 《 民事 判决 书 》 (该判
决书对应 360 宗 案件 , 每 宗对 应 1 名 自然 人或 法人 原告, 下同 ) 。 法院 判令 公 司赔偿 其中
355 宗 案件 的部分 投 资差 额损失 (按 其投 资差 额损 失40% 计算 ) 、相 应的 佣金 及部 分 案件 利
息损失 , 并承 担部 分的 案 件受理 费用 ; 判令 公司 无 需对另 外 5 宗案 件 承 担赔 偿责任 , 仅承
担 小额 案件 受理 费 。 
上述 67 份 《 民事 判决 书 》 中相应的 360 名 原告 诉求 公司赔 偿投 资损 失共计 19,140.06
万元 。 其中, 公司 已于 2017 年度 根据 诉讼 材料 并参 考一审 的审 理过 程和 判决 结果,对 356
宗案件 很 可 能 需 要 承 担 的 赔 偿 和 诉 讼 费 金 额 做 出 估 计 , 预 提 赔 偿 金 额 和 诉 讼 费 共计
7,348.75 万 元, 确认为 其 他流动负 债并 列入营 业外 支出 ;公 司于 本报告 期 内 根据一审 判
决结果 对 3 宗案 件预 提赔 偿金额 和诉 讼费 共 计 186.66 万 元, 确认 为其 他流 动 负债并 列入
营业外 支 出 ; 公司 根据 案 件受理 情况 预计 其 余1 宗 报案件 无需 公司 承担 赔偿 责任, 未予以
确认其 他流 动负 债 和 营业 外支出 ,一 审判 决结 果符 合公司 的预 估 。 
www.sse.com.cn 2018 年半年度报告 
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(2) 本报 告期 初至 本报 告 披露日 ,公 司收 到了 上海 市第一 中级 人民 法院 发来 的 7 份
《民事 裁定 书》 (该 裁定 书对 应 35 宗案 件 ) 。根 据 裁定书 , 法 院对 该等 诉讼 案件按 原告
撤回起 诉处 理 。 
上诉7 份《 民事 裁 定 书》 中 相应 的 35 宗案 件诉 求公 司 赔偿投 资损 失共计 785.86 万元。
公司已于 2017 年度 对其中 2 宗 案件 很可 能需 要承 担的赔 偿和 诉讼 费金 额做 出估计 ,预 提
赔偿金 额和 诉讼 费共 计 4.05 万 元, 确认为 其他 流动 负债 和 营业 外支 出 , 公司 已根据 法 院
裁定结果 予以 转回 ; 公司 预计其 余 33 宗 报案 件无 需 公司承 担赔 偿责 任, 未予 以确认 其他
流动负 债和 营业 外支 出 , 一审判 决结 果符 合公 司的 预估 。 
(3)公 司 (即 一审 被告) 已于报 告期内 向上海 市高 级人民 法院提 起上诉 ,请 求依法
撤销上 海第 一中 级人 民法 院 作出 的一 审民 事判 决 , 驳回各 原告 一 审 诉讼 请求 , 一 审、 二审
的 诉讼 费由 被上 诉人 承担 , 对 少 数案 件 诉 讼时 效重 新作出 认定 。 其中 2 宗案 件一审 原告 亦
向上海 市高 级人 民法 院提 起上诉 , 请 求依 法撤 销上 海 第一中 级人 民法 院作 出的 一审民 事判
决, 改判 由 本公 司对 其损 失承担 主要 责任 , 一 审、 二审 的 诉讼 费由 本公 司承 担。 截 至本 报
告披露 日, 二审 判决 结果 尚未产 生。 
    详 细见 公司 于2018 年1 月 29 日、2 月 8 日、2 月 13 日、3 月 3 日、3 月 10 日、3 月
14 日、3 月16 日 、3 月 29 日、4 月 9 日、4 月 13 日、5 月 12 日、7 月 31 日 在《上 海证
券报》 、《 证券 日报 》、 《证券 时报 》及 上海 证券 交易所 网站 刊载 的相 关进展 公告 。 
 
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的诉讼、仲裁情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控 股股 东、 实际控制人、 收 购人 处罚及整改情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 及其 控股 股东、 实际 控制 人不 存在 未履行 法院 生效 判决 、所 负数额 较大 的债
务到期 未清 偿等 情况 。 
 
九、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
( 一) 相关股权激励事项已 在临 时公告披露且后续实 施无 进展或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
员工持 股计 划情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他激 励措 施 2018 年半年度报告 
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□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 经公 司第 六届 董事 会 第 20 次会 议和2016 年第 一次临 时股 东大 会审 议批 准, 公司 全资 子
公司上 海岳 衡建 筑工 程有 限公司 与关 联方 上海 振龙 房地产 开发 有限 公司 签订 了 《 商品 购销合 同 》 ,
根据上 海振 龙开 发的 亲水 湾在建 商品 房工 程施 工需 要,为 其提 供相 关建 材、 家 电等商 品 , 合 同预 算
总金额 为5,000 万元 。详 细见公 司 于 2016 年10 月27 日、2016 年11 月 12 日 刊载在 《上 海证 券
报》、 《证 券时 报》 、《 证券日 报》 和上 海证 券交 易所网 站(www.sse.com.cn )的 相关 公告 。 
为便于 业务 开展 ,经 本公 司与上 海振 龙房 地产 开发 有限公 司协 商, 对上 述《 商品购 销合 同》
中尚未 发生 的商 品购 销供 货方进 行调 整 , 具 体如 下: ①截至 2017 年12 月20 日 已实际 履行 的金 额
为400 万元 ,仍 由上 海岳 衡建筑 工程 有限 公司 向上 海振龙 房地 产开 发有 限公 司结算 ; ② 除① 所列
已发生 的商 品购 销外 ,《 商品购 销合 同》 中的 供货 方由上 海岳 衡建 筑工 程有 限公司 变更 为上 海筑
闳建设 工程 有限 公司 ,商 品的类 别、 质量 、价 格、 包装方 式、 供应 地点 方式 、检验 和保 修、 货款
结算方 式、 违约 责任 等内 容仍按 《商 品购 销合 同》 执行。 详细 见公 司于 2017 年 12 月20 日刊 载 在
《上海 证券 报》 、《 证券 时报》 、《 证券 日报 》和 上海证 券交 易所 网站 (www.sse.com.cn ) 的相
关公告 。 
本报告 期内 上述 关联 交易 实际履 行的 金额 为1,391.12 万 元。 
(2) 经公 司第 七届 董事 会 第 8 次 会议 和2017 年度 股 东大会 审议 批准 ,公 司 分 别与关 联方 云
南欢乐 大世 界投 资控 股有 限公司 、云 南龙 杰旅 游开 发有限 公司 及上 海振 龙房 地产开 发有 限公 司 签
署了 关 联交 易框 架协 议, 为 其提供 工程 施工 、 商 品购 销 、 咨询 等服 务, 合同 总金 额 约为人民币 12.42
亿元 , 根 据交 易对 方的 工 程施工 计划 , 预计 框架 协 议中的 关联 交易 事项 于2018 年 度履 行 的 交易 金
额为人民币 2-3 亿元 。 详 细 见公司 于2018 年 4 月 28 日、 2018 年 5 月 19 日刊 载 在 《上 海证 券报 》 、
《证券 时报 》、 《证 券日 报》和 上海 证券 交易 所网 站(www.sse.com.cn )的 相关公 告。 
本报告 期内 上述 关联 交易 实际履 行的 金额 为1,249.97 万 元。 
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 资产收购或股权收购 、出 售发生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
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( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联关 系 
向关联 方提 供资 金 关联方 向上 市公 司提 供资 金 
期初余 额 发生额 期末余 额 期初余 额 发生额 期末余 额 
上 海 振 龙 房 地 产 开
发有限 公司 
母 公 司 的 控
股子公 司 
0 0 0 9,145,761.68 -9,145,761.68 0 
合计 0 0 0 9,145,761.68 -9,145,761.68 0 
关联债 权债 务形 成原 因 资金往 来 
关联债 权债 务对 公司 经营 成果
及财务 状况 的影 响 
无 
 
( 五) 其他重大关联交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 六) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十一、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 托管情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 承包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
出租方 名称 租赁方 名称 租赁 租赁 租赁 租赁 租赁 租赁 租赁 是否 关联关2018 年半年度报告 
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资产
情况 
资产
涉及
金额 
起始
日 
终止
日 
收益 收益
确定
依据 
收益
对公
司影
响 
关联
交易 
系 
上 海 振 龙房
地 产 开 发有
限公司 
上 海 创 兴 资 源
开 发 股 份 有 限
公司 
办公
场所 
0   0 
协商
确定 
无 是 
参 股 子
公司 
租赁情 况说 明 : 本 公司 租 赁关联 方上 海振 龙房 地产 开发有 限公 司位 于上 海市 浦东新 区康 桥 路 1388
号的部 分办 公室 作为 本公 司办公 场所 ,年 度租 金为 人民 币 0 元。 
 
2 担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3 其他重大合同 
√ 适用 □ 不适 用  
详见本 节第 “十 、重 大关 联交易 ”之 “( 一) 与日 常经营 相关 的关 联交 易” 。 
 
十二、 上市公司扶贫工作情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十三、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 环境 信息情况 
( 一) 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 重要子公司的环保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 重点排污单位之外 的 公司 的环保情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 重点排污单位之外的 公司 未披露环境信息的原 因说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 报告期内披露环境信 息内 容的后续进展或变化 情况 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十五、 其他重大事项的说明 
( 一) 与上一会计期间相比 ,会 计政策、会计估计和 核算 方法发生变化的情况 、原 因及其影响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 报告期内发生重大会 计差 错更正需追溯重述的 情况 、更正金额、原因及 其影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
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( 三) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 股 本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
 
2、 股份变动情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 报告期后到半年报披 露日 期间发生股份变动对 每股 收益、 每股净资产等 财务 指标的影响 (如
有) 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 44,528 
截止报 告期 末表 决权 恢复 的优先 股股 东总 数( 户) 0 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内
增减 
期末持 股数 量 比例(%) 
持有有 限
售条件 股
份数量 
质押或 冻结 情况 
股东性 质 股份状
态 
数量 
厦门 百 汇兴 投资
有限公 司 
0 62,540,594 14.70 0 
质押 
62,540,594 境内非 国有
法人 
厦门 大 洋集 团股
份有限 公司 
0 43,514,518 10.23 0 
无 
0 境内非 国有
法人 
厦门博 纳科 技有
限公司 
0 33,002,806 7.76 0 
无 
0 境内非 国有
法人 
桑日百 汇兴 投资
有限公 司 
8,507,400 11,461,327 2.69 0 
无 
0 境内非 国有
法人 
黄俊杰 3,660,000 3,660,000 0.86 0 未知  境内自 然人 
李奕奇 80,542 2,566,542 0.60 0 未知  境内自 然人 2018 年半年度报告 
19 / 88 
 
冯秀芝 0 2,427,442 0.57 0 未知  境内自 然人 
黄雅敏 1,956,017 1,956,017 0.46 0 未知  境内自 然人 
陈志高 1,789,399 1,789,399 0.42 0 未知  境内自 然人 
杨小玲 629,400 1,666,300 0.39 0 未知  境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 持有无 限售 条件 流通 股的 数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 62,540,594 人民币 普通 股 62,540,594 
厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 43,514,518 人民币 普通 股 43,514,518 
厦门博 纳科 技有 限公 司 33,002,806 人民币 普通 股 33,002,806 
桑日百 汇兴 投资 有限 公司 11,461,327 人民币 普通 股 11,461,327 
黄俊杰 3,660,000 人民币 普通 股 3,660,000 
李奕奇 2,566,542 人民币 普通 股 2,566,542 
冯秀芝 2,427,442 人民币 普通 股 2,427,442 
黄雅敏 1,956,017 人民币 普通 股 1,956,017 
陈志高 1,789,399 人民币 普通 股 1,789,399 
杨小玲 1,666,300 人民币 普通 股 1,666,300 
上述股东关联关系或一致行
动的说 明 
厦门百汇兴投 资有限公 司 、厦门大洋集 团股份有 限 公司 、 厦门博 纳科技有 限 公
司和桑日百汇 兴投资有 限 公司 为一致行 动人。公 司 未发现其他股 东之间是 否 存
在关联关系或 属于《上 市 公司股东持股 变动信息 披 露管理办法》 中规定的 一 致
行动人 的情 况。 
表决权恢复的优先股股东及
持股数 量的 说明 
截至本 报告 期末,公 司无 优 先股。 
 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
20 / 88 
 
公司董 事、 监事 、高 级管 理人员 变动 的情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
第九节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2018 年 6 月 30 日 
编制单 位: 上海 创兴 资源 开发股 份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注七 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 1 69,481,175.70 61,560,867.02 
结算备 付金    
拆出资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据    
应收账 款 5 49,199.06 49,199.06 
预付款 项 6 845,981.47 3,181,239.34 
应收保 费    
应收分 保账 款    
应收分 保合 同准 备金    
应收利 息    
应收股 利 8  3,719,465.60 
其他应 收款 9 1,557,395.81 34,090.75 
买入返 售金 融资 产    
存货 10 3,243,331.99  
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产 13 640,588.73 594,256.34 
流动资 产合 计  75,817,672.76 69,139,118.11 
非流动资产:  
发放贷 款及 垫款    
可供出 售金 融资 产 14 176,008,478.03 176,008,478.03 
持有至 到期 投资    2018 年半年度报告 
21 / 88 
 
长期应 收款    
长期股 权投 资 17 14,087,767.51 14,235,332.82 
投资性 房地 产    
固定资 产 18 96,444.15 3,445.08 
在建工 程    
工程物 资    
固定资 产清 理    
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产    
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用    
递延所 得税 资产 28 19,736,037.63 19,736,037.63 
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  209,928,727.32 209,983,293.56 
资产总 计  285,746,400.08 279,122,411.67 
流动负债:  
短期借 款    
向中央 银行 借款    
吸收存 款及 同业 存放    
拆入资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据    
应付账 款 34 5,862,126.23 8,512,435.91 
预收款 项 35 17,629,256.19 46,922.47 
卖出回 购金 融资 产款    
应付手 续费 及佣 金    
应付职 工薪 酬 36 676,489.26 879,351.17 
应交税 费 37 3,375,683.43 1,937,315.04 
应付利 息    
应付股 利    
其他应 付款 40 68,947.47 9,164,325.68 
应付分 保账 款    
保险合 同准 备金    
代理买 卖证 券款    
代理承 销证 券款    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债 43 75,354,130.93 76,942,214.78 
流动负 债合 计  102,966,633.51 97,482,565.05 
非流动负债:    
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    2018 年半年度报告 
22 / 88 
 
长期应 付款    
长期应 付职 工薪 酬    
专项应 付款    
预计负 债    
递延收 益    
递延所 得税 负债    
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计    
负债合 计  102,966,633.51 97,482,565.05 
所有者权益  
股本 52 425,373,000.00 425,373,000.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积 54 140,266,992.64 140,207,592.64 
减:库 存股    
其他综 合收 益    
专项储 备    
盈余公 积 58 48,812,206.57 48,812,206.57 
一般风 险准 备    
未分配 利润 59 -431,672,432.64 -432,752,952.59 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计  182,779,766.57 181,639,846.62 
少数股 东权 益    
所有者 权益 合计  182,779,766.57 181,639,846.62 
负债和 所有 者权 益总 计  285,746,400.08 279,122,411.67 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 
母公司 资产负债表 
2018 年 6 月 30 日 
编制单 位: 上海 创兴 资源 开 发股份 有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
附注十
七 
期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金  582,678.55 1,192,373.24 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据    
应收账 款    
预付款 项  146,800.00  
应收利 息    
应收股 利    
其他应 收款 2 1,841,642.37 19,528,337.31 
存货    
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    2018 年半年度报告 
23 / 88 
 
其他流 动资 产  480,499.94 265,732.62 
流动资 产合 计  3,051,620.86 20,986,443.17 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产  176,008,478.03 176,008,478.03 
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资 3 115,020,000.00 75,020,000.00 
投资性 房地 产    
固定资 产  1,525.63 2,876.93 
在建工 程    
工程物 资    
固定资 产清 理    
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产    
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用    
递延所 得税 资产  19,736,037.63 19,736,037.63 
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  310,766,041.29 270,767,392.59 
资产总 计  313,817,662.15 291,753,835.76 
流动负债:  
短期借 款    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据    
应付账 款  2,150,000.00 3,093,396.23 
预收款 项    
应付职 工薪 酬  86,880.00 194,600.00 
应交税 费   1,922.38 
应付利 息    
应付股 利    
其他应 付款  27,208,564.00 18,564.00 
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债  75,354,130.93 76,942,214.78 
流动负 债合 计  104,799,574.93 80,250,697.39 
非流动负债:  
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款    
长期应 付职 工薪 酬    
专项应 付款    
预计负 债    2018 年半年度报告 
24 / 88 
 
递延收 益    
递延所 得税 负债    
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计    
负债合 计  104,799,574.93 80,250,697.39 
所有者权益:  
股本  425,373,000.00 425,373,000.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积  114,220,155.78 114,160,755.78 
减:库 存股    
其他综 合收 益    
专项储 备    
盈余公 积  48,812,206.57 48,812,206.57 
未分配 利润  -379,387,275.13 -376,842,823.98 
所有者 权益 合计  209,018,087.22 211,503,138.37 
负债和 所有 者权 益总 计  313,817,662.15 291,753,835.76 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 
 
合并 利润表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注七 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入  26,964,600.67 25,977,089.95 
其中: 营业 收入 60 26,964,600.67 25,977,089.95 
利息收 入    
已赚保 费    
手续费 及佣 金收 入    
二、营 业总 成本  27,083,652.43 23,991,259.61 
其中: 营业 成本 60 23,429,438.96 21,189,131.34 
利息支 出    
手续费 及佣 金支 出    
退保金    
赔付支 出净 额    
提取保 险合 同准 备金 净额    
保单红 利支 出    
分保费 用    
税金及 附加 61 273,257.76 74,250.00 
销售费 用 62 92,800.00 173,542.70 
管理费 用 63 4,943,566.72 2,690,446.43 
财务费 用 64 -61,354.32 -136,110.86 
资产减 值损 失 65 -1,594,056.69  
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ -” 号填 列)    
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 67 -147,565.31 1,186,050.88 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益    2018 年半年度报告 
25 / 88 
 
资产处 置收 益( 损失 以 “ -”号 填列 )    
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )    
其他收 益    
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  -266,617.07 3,171,881.22 
加:营 业外 收入 70 5,843.42 114,222.39 
减:营 业外 支出 71 -1,588,083.85 118,516,662.06 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号 填列 )  1,327,310.20 -115,230,558.45 
减:所 得税 费用 72 246,790.25  
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号 填列 )  1,080,519.95 -115,230,558.45 
(一) 按经 营持 续性 分类     
1.持续 经营 净利 润 ( 净亏 损以 “ -” 号填
列) 
   
2.终止 经营 净利 润 ( 净亏 损以 “ -” 号填
列) 
   
(二) 按所 有权 归属 分类     
1.归属 于母 公司 所有 者的 净利润  1,080,519.95 -115,230,558.45 
2.少数 股东 损益    
六、其 他综 合收 益的 税后 净额    
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净额    
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收
益 
   
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产
的变动 
   
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
   
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益    
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进
损益的 其他 综合 收益 中享 有的份 额 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益    
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融
资产损 益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额    
七、综 合收 益总 额  1,080,519.95 -115,230,558.45 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额  1,080,519.95 -115,230,558.45 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额    
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)  0.003 -0.271 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)  0.003 -0.271 
 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 ,被 合并 方在 合并 前实现 的净 利润 为:0 元, 上期 被合 并方 实现
的净利 润为 : 0 元。 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 2018 年半年度报告 
26 / 88 
 
母公司 利润表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
附注
十七 
本期发生额 上期发生额 
一、营 业收 入    
减:营 业成 本    
税金及 附加    
销售费 用    
管理费 用  4,128,700.98 2,443,174.38 
财务费 用  4,895.17 -67,426.91 
资产减 值损 失    
加: 公 允价 值变 动收 益 ( 损失以 “- ” 号 填 列 )    
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )    
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益    
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号 填列 )    
其他收 益    
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  -4,133,596.15 -2,375,747.47 
加:营 业外 收入  1,061.15  
减:营 业外 支出  -1,588,083.85 118,516,661.75 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 )  -2,544,451.15 -120,892,409.22 
减:所 得税 费用    
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )  -2,544,451.15 -120,892,409.22 
1.持续 经营 净利 润 (净 亏损 以 “ - ”号填列)    
2.终止 经营 净利 润 (净 亏损 以 “ - ”号填列)    
五、其 他综 合收 益的 税后 净额    
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益    
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 的
变动 
   
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损 益
的其他 综合 收益 中享 有的 份额 
   
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益    
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进 损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益    
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资
产损益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
六、综 合收 益总 额  -2,544,451.15 -120,892,409.22 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)    
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)    
 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 2018 年半年度报告 
27 / 88 
 
合并 现金流量表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 七 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  26,964,600.67 25,977,089.95 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额    
向中央 银行 借款 净增 加额    
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额    
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金    
收到再 保险 业务 现金 净额    
保户储 金及 投资 款净 增加 额    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益
的金融 资产 净增 加额 
   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
拆入资 金净 增加 额    
回购业 务资 金净 增加 额    
收到的 税费 返还  5,843.42 114,000.00 
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 74 10,878,385.75 4,629,763.90 
经营活 动现 金流 入小 计  37,848,829.84 30,720,853.85 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  23,940,224.07 21,189,131.34 
客户贷 款及 垫款 净增 加额    
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额    
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金    
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
支付保 单红 利的 现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  4,945,986.87 1,140,967.40 
支付的 各项 税费  3,363,788.43 43,769.98 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 74 2,894,608.19 2,889,992.99 
经营活 动现 金流 出小 计  35,144,607.56 25,263,861.71 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  2,704,222.28 5,456,992.14 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金  5,313,522.29  
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 收
回的现 金净 额 
   
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额    
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 入小 计  5,313,522.29  
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 支
付的现 金 
 97,435.89  
投资支 付的 现金    
质押贷 款净 增加 额    
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额    
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  97,435.89  
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  5,216,086.40 0.00 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    2018 年半年度报告 
28 / 88 
 
吸收投 资收 到的 现金    
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到 的现 金    
取得借 款收 到的 现金    
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 入小 计    
偿还债 务支 付的 现金    
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金    
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、利 润    
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 出小 计    
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  0.00 0.00 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响    
五、现金及现金等价 物净 增加额 75 7,920,308.68 5,456,992.14 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 75 61,560,867.02 70,272,191.79 
六、期末现金及现金 等价 物余额 75 69,481,175.70 75,729,183.93 
 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 
母公司 现金流量表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 十
七 
本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金    
收到的 税费 返还  1,061.15  
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金  46,051,222.41 73,785.91 
经营活 动现 金流 入小 计  46,052,283.56 73,785.91 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  801,011.75 675,963.07 
支付的 各项 税费  57,380.22 31,590.42 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金  5,803,586.28 5,874,160.70 
经营活 动现 金流 出小 计  6,661,978.25 6,581,714.19 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  39,390,305.31 -6,507,928.28 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金    
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 收
回的现 金净 额 
   
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额    
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 入小 计    
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 支
付的现 金 
   
投资支 付的 现金  40,000,000.00  
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额    2018 年半年度报告 
29 / 88 
 
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  40,000,000.00  
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  -40,000,000.00  
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金    
取得借 款收 到的 现金    
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 入小 计    
偿还债 务支 付的 现金    
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金    
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 出小 计    
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额    
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响    
五、现金及现金等价 物净 增加额  -609,694.69 -6,507,928.28 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额  1,192,373.24 48,197,427.81 
六、期末现金及现金 等价 物余额  582,678.55 41,689,499.53 
 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 2018 年半年度报告 
30 / 88 
 
合并所有者权益变动 表 
2018 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 





益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公积 





备 
未分配利润 优

股 


债 

他 
一、上年期 末余额 425,373,000.00    140,207,592.64    48,812,206.57  -432,752,952.59  181,639,846.62 
加:会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年期 初余额 425,373,000.00    140,207,592.64    48,812,206.57  -432,752,952.59  181,639,846.62 
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列) 
    59,400.00      1,080,519.95  1,139,919.95 
(一)综合收益总额           1,080,519.95  1,080,519.95 
(二)所有者投入和减少资本     59,400.00        59,400.00 
1 .股东投入的普通股              
2 .其他权益工具持有者投入资本              
3 . 股份支付计入所有者权益的金额              
4 .其他     59,400.00        59,400.00 
(三)利润分配     -         
1 .提取盈余公积              
2 .提取一般风险准备              
3 .对所有者(或股东)的分配              
4 .其他              
(四)所有者权益内部结转     -         
1 .资本公积转增资本(或股本)              
2 .盈余公积转增资本(或股本)              2018 年半年度报告 
31 / 88 
 
3 .盈余公积弥补亏损              
4 .其他              
(五)专项储备     -         
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他              
四、本期期末余额 425,373,000.00    140,266,992.64    48,812,206.57  -431,672,432.64  182,779,766.57 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 





益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公积 





备 
未分配利润 优

股 


债 

他 
一、上年期 末余额 425,373,000.00    138,170,790.66    48,812,206.57  -354,532,143.79  257,823,853.44 
加:会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年期 初余额 425,373,000.00    138,170,790.66    48,812,206.57  -354,532,143.79  257,823,853.44 
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列) 
    59,400.00      -115,230,558.45  -115,171,158.45 
(一)综合收益总额           -115,230,558.45  -115,230,558.45 
(二)所有者投入和减少资本     59,400.00        59,400.00 
1 .股东投入的普通股              
2 .其他权益工具持有者投入资本              
3 . 股份支付计入所有者权益的 金额              
4 .其他     59,400.00        59,400.00 
(三)利润分配              
1 .提取盈余公积              
2 .提取一般风险准备              2018 年半年度报告 
32 / 88 
 
3 .对所有者(或股东)的分配              
4 .其他              
(四)所有者权益内部结转              
1 .资本公积转增资本(或股本)              
2 .盈余公积转增资本(或股本)              
3 .盈余公积弥补亏损              
4 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他              
四、本期期末余额 425,373,000.00    138,230,190.66    48,812,206.57  -469,762,702.24  142,652,694.99 
 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 : 郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 
母公司所有者权益变 动表 
2018 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优

股 


债 

他 
一、上年期 末余额 425,373,000.00    114,160,755.78    48,812,206.57 -376,842,823.98 211,503,138.37 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年期 初余额 425,373,000.00    114,160,755.78    48,812,206.57 -376,842,823.98 211,503,138.37 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “-”
号填列) 
    59,400.00     -2,544,451.15 -2,485,051.15 
(一)综合收益总额          -2,544,451.15 -2,544,451.15 
(二)所有者投入和减少资本     59,400.00      59,400.00 2018 年半年度报告 
33 / 88 
 
1 .股东投入的普通股            
2 .其他权益工具持有者投入资本            
3 .股份支付计入所有者权益的金额            
4 .其他     59,400.00      59,400.00 
(三)利润分配            
1 .提取盈余公积            
2 .对所有者(或股东)的分配            
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积转增资本(或股本)            
2 .盈余公积转增资本(或股本)            
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .其他            
 (五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 425,373,000.00    114,220,155.78    48,812,206.57 -379,387,275.13 209,018,087.22 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优

股 


债 

他 
一、上年期 末余额 425,373,000.00    114,041,955.78    48,812,206.57 -309,929,159.87 278,298,002.48 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年期 初余额 425,373,000.00    114,041,955.78 
   
48,812,206.57 -309,929,159.87 278,298,002.48 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “-”
号填列) 
    
59,400.00 
   
 -120,892,409.22 -120,833,009.22 
(一)综合收益总额          -120,892,409.22 -120,892,409.22 2018 年半年度报告 
34 / 88 
 
(二)所有者投入和减少资本 
    
59,400.00 
   
  59,400.00 
1 .股东投入的普通股            
2 .其他权益工具持有者投入资本            
3 .股份支付计入所有者权益的金额            
4 .其他     59,400.00      59,400.00 
(三)利润分配            
1 .提取盈余公积            
2 .对所有者(或股东)的分配            
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转 
        
   
1 .资本公积转增资本(或股本)            
2 .盈余公积转增资本(或股本)            
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .其他 
        
   
 (五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 425,373,000.00 
   
114,101,355.78    48,812,206.57 -430,821,569.09 157,464,993.26 
 
法定代 表人 :翟 金水 主 管 会计工 作负 责人 : 郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 2018 年半年度报告 
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三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 公司 注册 地和 总部 地 址 
上海市 浦东 新区 康桥 路 1388 号 三楼A 
(2) 公司 注册 资本 
人民 币42,537.30 万元 
(3) 业务 性质 和主 要经 营 活动 
公司经 营范 围: 矿 业投 资、 实业投 资, 从 事货 物及 技 术的进 出口 业务 ( 依法 须 经批准 的项 目,
经相关 部门 批准 后方 可开 展经营 活动 )。 
 
2. 合并财务报表范围 
√ 适用 □ 不适 用  
合并财 务报 表的 合并 范围 以控制 为基 础确 定 ; 本报 告期内 ,本 公司 合并 财务 报表范 围如 下: 
单位名 称 子公司 类型 级次 以下简 称 
上海岳 衡 建 筑工 程 有 限公 司 全资子 公司 二级 上海岳 衡( 注) 
桑日县 金冠 矿业 有限 公司 全资子 公司 二级 桑日金 冠 
上海利 久国 际贸 易有 限公 司 全资子 公司 二级 利久国 贸 
上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 全资子 公司 二级 睿贯投 资 
上海昱 冠资 产管 理有 限公 司 全资子 公司 二级 昱冠资 管 
上海筑 闳建 设工 程有 限公 司 全资子 公司 二级 筑闳建 设 
上海喜 鼎建 设工 程有 限公 司 全资子 公司 二级 喜鼎建 设 
 
本期合 并报 表范 围变 化情 况参 见 附注 八、 合并 范围 的变更 ; 本 公司 在上 述子 公司的 权益 情况
详见 本 附注 九、 在其 他主 体中的 权益 。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司 以持 续经 营为 基础 , 根据 实际 发生 的交 易和 事项, 按照 财政 部 2006 年 颁布的 《企 业 会
计准则 》、2014 年 新颁 布 或修订 的相 关会 计准 则和 中国证 监会 发布 的 2014 年 修订的 《公 开发 行
证券的 公司 信息 披露 编报 规则 第 15 号 — 财务 报告 的 一般规 定 》 有 关财 务报 表及 其附注 的披 露要 求 ,
并基于 以下 所述 主要 会计 政策、 会计 估计 进行 编制 。 
 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 及各 子公 司根 据实 际经营 特点 ,依 据相 关企 业会计 准则 的规 定, 对收 入确认 等交 易和
事项制 定了 若干 项具 体会 计政策 和会 计估 计, 详见 本 附注 五、28“ 收入 ” 各 项描述 。 
 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司 根据 实际 发生 的交 易和事 项, 遵循 《企 业会 计准则 —基 本准 则》 、各 项具体 会计 准则
及解释 的规 定进 行确 认和 计量, 并在 此基 础上 编制 财务报 表, 真实 、完 整地 反映了 本公 司的 财务
状况、 经营 成果 和现 金流 量等有 关信 息。 
 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 
 2018 年半年度报告 
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3. 营业周期 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 以 12 个 月为 一个 营 业周期 ,并 以其 作为 资产 和负债 的流 动性 划分 标准 。 
 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
企业合 并, 是指 将两 个或 两个以 上单 独的 企业 合并 形成一 个报 告主 体的 交易 或事项 。企 业合
并分为 同一 控制 下企 业合 并和非 同一 控制 下企 业合 并。 
(1) 同一 控制 下企 业合 并 
参与合 并的 企业 在合 并前 后均受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 ,且 该控 制并 非暂时 性的 ,为
同一控 制下 的企 业合 并。 在合并 日取 得对 其他 参与 合并企 业控 制权 的一 方为 合并方 ,参 与合 并的
其他企 业为 被合 并方 。 
同一控 制下 的企 业合 并, 并以支 付现 金、 转让 非现 金资产 或承 担债 务方 式作 为合并 对价 的,
在合并 日按 取得 被合 并方 所有者 权益 在最 终控 制方 合并财 务报 表中 的账 面价 值的份 额作 为长 期股
权投资 的投 资成 本, 为企 业合并 发生 的直 接相 关费 用计入 当期 损益 。长 期股 权投资 投资 成本 与支
付的现 金、 转让 的非 现金 资产以 及所 承担 债务 账面 价值之 间的 差额 ,应 当调 整资本 公积 ;资 本公
积不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
(2) 非同 一控 制下 企业 合 并 
参与合 并的 企业 在合 并前 后不受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 , 为非 同一 控制 下的企 业合 并 。
在合并 日取 得对 其他 参与 合并企 业控 制权 的一 方为 合并方 ,参 与合 并的 其他 企业为 被合 并方 。购
买日, 是指 为购 买方 实际 取得对 被购 买方 控制 权的 日期。 
对于非 同一 控制 下的 企业 合并, 合并 成本 包含 购买 日购买 方为 取得 对被 购买 方的控 制 权 而付
出的资 产、 发生 或承 担的 负债以 及发 行的 权益 性证 券的公 允价 值, 为企 业合 并发生 的审 计、 法律
服务、 评估 咨询 等中 介费 用以及 其他 管理 费用 于发 生时计 入当 期损 益。 购买 方作为 合并 对价 发行
的权益 性证 券或 债务 性证 券的交 易费 用, 计入 权益 性证券 或债 务性 证券 的初 始确认 金额 。所 涉及
的或有 对价 按其 在购 买日 的公允 价值 计入 合并 成本 , 购买日 后 12 个 月内 出现 对 购买日 已存 在情 况
的新的 或进 一步 证据 而需 要调整 或有 对价 的, 相应 调整合 并商 誉。 购买 方发 生的合 并成 本及 在合
并中取 得的 可辨 认净 资产 按购买 日的 公允 价值 计量 。合并 成本 大于 合并 中取 得的被 购买 方于 购买
日可辨 认净 资产 公允 价值 份额的 差额 ,确 认为 商誉 。合并 成本 小于 合并 中取 得的被 购买 方可 辨认
净资产 公允 价值 份额 的, 首先对 取得 的被 购买 方各 项可辨 认资 产、 负债 及或 有负债 的公 允价 值以
及合并 成本 的计 量进 行复 核,复 核后 合并 成本 仍小 于合并 中取 得的 被购 买方 可辨认 净资 产公 允价
值份额 的, 其差 额计 入当 期损益 。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 将拥 有实 际控 制权 的子公 司和 特殊 目的 主体 纳入合 并财 务报 表范 围。 
本公司 合并 财务 报表 按照 《企业 会计 准则 第 33 号 - 合并财 务报 表》 及相 关规 定的要 求 编制 ,
合并时 合并 范围 内的 所有 重大内 部交 易和 往来 业已 抵销。 子公 司的 股东 权益 中不属 于母 公司 所拥
有的部 分作 为少 数股 东权 益在合 并财 务报 表中 股东 权益项 下单 独列 示。 
子公司 与本 公司 采用 的会 计政策 或会 计期 间不 一致 的,在 编制 合并 财务 报表 时,按 照本 公司
的会计 政策 或会 计期 间对 子公司 财务 报表 进行 必要 的调整 。 
对于非 同一 控制 下企 业合 并取得 的子 公司 ,在 编制 合并财 务报 表时 ,以 购买 日可辨 认净 资产
公允价 值为 基础 对其 个别 财务报 表进 行调 整; 对于 同一控 制下 企业 合并 取得 的子公 司, 视同 该企
业合并 于合 并当 期的 年初 已经发 生, 从合 并当 期的 年初起 将其 资产 、负 债、 经营成 果和 现金 流量
纳入合 并财 务报 表。 
 2018 年半年度报告 
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7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
√ 适用 □ 不适 用  
合营安 排是 指一 项由 两个 或两个 以上 的参 与方 共同 控制的 安排 ,分 为共 同经 营和合 营企 业。 
当公司 为共 同经 营的 合营 方时, 确认 与共 同经 营利 益份额 相关 的下 列项 目: 
(1) 确认 单独 所持 有的 资 产,以 及按 持有 份额 确认 共同持 有的 资产 ; 
(2) 确认 单独 所承 担的 负 债,以 及按 持有 份额 确认 共同承 担的 负债 ; 
(3) 确认 出售 公司 享有 的 共同经 营产 出份 额所 产生 的收入 ; 
(4) 按公 司持 有份 额确 认 共同经 营因 出售 资产 所产 生的收 入; 
(5) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 公司 持有 份额 确认共 同经 营发 生的 费用 。 
当公司 为合 营企 业的 合营 方时, 将对 合营 企业 的投 资确认 为长 期股 权投 资, 并按照 本财 务报
表附注 长期 股权 投资 所述 方法进 行核 算。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
本公司 在编 制现 金流 量表 时所确 定的 现金 等价 物, 是指本 公司 持有 的期 限短 、流动 性强 、易
于转换 为已 知金 额现 金、 价值变 动风 险很 小的 投资 。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用 □ 不适 用  
公司对 发生 的非 本位 币经 济业务 按业 务发 生当 日中 国人民 银行 公布 的市 场汇 价的中 间价 折合
为本位 币记 账; 月终 对外 币的货 币项 目余 额按 期末 中国人 民银 行公 布的 市场 汇价的 中间 价进 行调
整, 按照 期末 汇率 折合 的 记账 本 位币 金额 与账 面记 账本位 币金 额之 间的 差额 作为 “财 务费 用-汇兑
损益 ” 计入 当期 损益 ;属 于与购 建固 定资 产有 关的 借款产 生的 汇兑 损益 ,按 照借款 费用 资本 化的
原则进 行处 理。 
在编制 合并 财务 报表 时, 香港及 境外 子公 司的 外币 财务报 表已 折算 为人 民币 财务报 表。 
外币财 务报 表的 折算 方法 为: 
(1) 资产负 债表 中的 货币 性项目 , 采 用资 产负 债表 日的即 期汇 率折 算, 以历 史成本 计量 的 外
币非货 币性 项目 ,仍 采用 交易发 生日 的即 期汇 率折 算的记 账本 位币 金额 计量 ,以公 允价 值计 量的
外币非 货币 性项 目, 采用 公允价 值确 定日 的即 期汇 率折算 ,折 算后 的记 账本 位币金 额与 原记 账本
位币金 额的 差额, 作为 公 允价值 变动 ( 含汇 率变 动) 处理, 计 入当 期损 益或 确 认为其 他综 合收 益 。  
(2) 利润 表中 的收 入和 费 用项目 ,采 用当 期平 均汇 率折算 。 
按照上 述 (1 ) 、 (2) 折算 产生的 外币 财务 报表 折算 差额, 在资 产负 债表 中股 东权益 项目 下的 “ 其
他综合 收益 ”列 示。 
 
10. 金融工具 
√ 适用 □ 不适 用  
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
(1) 金融 工具 的分 类 
金融资 产和 金融 负债 于初 始确认 时分 类为 :以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资
产或金 融负 债, 包括 交易 性金融 资产 或金 融负 债和 直接指 定为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期
损益的 金融 资产 或金 融负 债; 持有 至到 期投 资; 应 收 款项; 可 供出 售金 融资 产; 其他金 融负 债 等 。 
(2) 金融 工具 的确 认依 据 和计量 方法 
①以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产(金 融负 债) 
取得时 以公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
作为初 始确 认金 额, 相关 的交易 费用 计入 当期 损益 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认 为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时 ,其 公允 价值 与初 始入账 金额 之间 的差 额确 认为投 资收 益, 同时 调整 公允价 值变 动损
益。 
②持有 至到 期投 资 2018 年半年度报告 
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取得时 按公 允价 值( 扣除 已到付 息期 但尚 未领 取的 债券利 息) 和相 关交 易费 用之和 作为 初始
确认金 额。 
持有期 间按 照摊 余成 本和 实际利 率计 算确 认利 息收 入,计 入投 资收 益。 实际 利率在 取得 时确
定,在 该预 期存 续期 间或 适用的 更短 期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
③应收 款项 
公司对 外销 售商 品或 提供 劳务形 成的 应收 债权 ,以 及公司 持有 的其 他企 业的 不包括 在活 跃市
场上有 报价 的债 务工 具的 债权, 包括 应收 账款 、其 他应收 款等 ,以 向购 货方 应收的 合同 或协 议价
款作为 初始 确认 金额 ;具 有融资 性质 的, 按其 现值 进行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
④可供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
和相关 交易 费用 之和 作为 初始确 认金 额。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 。期末 以公 允价 值计 量且 将公允 价值 变动
计入其 他综 合收 益。 但是 ,在活 跃市 场中 没有 报价 且其公 允价 值不 能可 靠计 量的权 益工 具投 资,
以及与 该权 益工 具挂 钩并 须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产, 按照 成本计 量。 
处置时 ,将 取得 的价 款与 该金融 资产 账面 价值 之间 的差额 ,计 入投 资损 益; 同时, 将原 直接
计入所 有者 权益 的公 允价 值变动 累计 额对 应处 置部 分的金 额转 出, 计入 投资 损益。 
⑤其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
(3) 金融 资产 转移 的确 认 依据和 计量 方法 
公司发 生金 融资 产转 移时 ,如已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险 和 报酬 转移给 转入 方,
则终止 确认 该金 融资 产; 如保留 了金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 的,则 不终 止确 认该
金融资 产。 
在判断 金融 资产 转移 是否 满足上 述金 融资 产终 止确 认条件 时, 采用 实质 重于 形式的 原则 。公
司将金 融资 产转 移区 分为 金融资 产整 体转 移和 部分 转移 。 金 融资 产整 体转 移满 足终止 确认 条件 的 ,
将下列 两项 金额 的差 额计 入当期 损益 : 
① 转移金 融资 产的 账面 价值 ; 
②因转移 而收到 的对 价, 与原直接 计入所 有者 权益 的公允价 值变动 累计 额( 涉及转移 的金 融
资产为 可供 出售 金融 资产 的情形 )之 和。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的, 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 ,在终 止确 认部
分和未 终止 确认 部分 之间 ,按照 各自 的相 对公 允价 值进行 分摊 ,并 将下 列两 项金额 的差 额计 入当
期损益 : 
① 止确认 部分 的账 面价 值; 
②终止 确认 部分 的对 价 , 与 原直接 计入 所有 者权 益的 公允价 值变 动累 计额 中对 应终止 确 认 部
分的金 额( 涉及 转移 的金 融资产 为可 供出 售金 融资 产的情 形) 之和 。 
金融资 产转 移不 满足 终止 确认条 件的 ,继 续确 认该 金融资 产, 所收 到的 对价 确认为 一项 金融
负债。 
(4) 金融 负债 终止 确认 条 件 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 则终 止确认 该金 融负 债或 其一 部分; 本公 司若
与债权 人签 定协 议, 以承 担新金 融负 债方 式替 换现 存金融 负债 ,且 新金 融负 债与现 存金 融负 债的
合同条 款实 质上 不同 的, 则终止 确认 现存 金融 负债 ,并同 时确 认新 金融 负债 。 
对现存 金融 负债 全部 或部 分合同 条款 作出 实质 性修 改的, 则终 止确 认现 存金 融负债 或其 一部
分,同 时将 修改 条款 后的 金融负 债确 认为 一项 新金 融负债 。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认时 ,终 止确 认的 金融 负债账 面价 值与 支付 对价 (包括 转出 的非
现金资 产或 承担 的新 金融 负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益。 
本公司 若回 购部 分金 融负 债的 , 在 回购 日按 照继 续确 认部分 与终 止确 认部 分的 相对公 允价 值 ,
将该金 融负 债整 体的 账面 价值进 行分 配。 分配 给终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 (包 括转
出的非 现金 资产 或承 担的 新金融 负债 )之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 
(5) 金融 资产 和金 融负 债 公允价 值的 确定 方法 2018 年半年度报告 
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存在活 跃市 场的 金融 工具 ,以活 跃市 场中 的报 价确 定其公 允价 值。 不存 在活 跃市场 的金 融工
具,采 用估 值技 术确 定其 公允价 值。 在估 值时 ,本 公司采 用在 当前 情况 下适 用并且 有足 够可 利用
数据和 其他 信息 支持 的估 值技术 ,选 择与 市场 参与 者在相 关资 产或 负债 的交 易中所 考虑 的资 产或
负债特 征相 一致 的输 入值 ,并优 先使 用相 关可 观察 输入值 。只 有在 相关 可观 察输入 值无 法取 得或
取得不 切实 可行 的情 况下 ,才使 用不 可观 察输 入值 。 
(6) 金融 资产 (不 含应 收 款项) 减值 准备 计提 
除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产外, 本公 司于 资产 负债 表日对 金融 资产
的账面 价值 进行 检查 ,如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 
① 供出售 金融 资产 的减 值准 备 
期末如果 可供出 售金 融资 产的公允 价值发 生较 大幅 度下降, 或在综 合考 虑各 种相关因 素后,
预期这 种下 降趋 势属 于非 暂时性 的 , 就 认定 其已 发 生减值 , 将原 直接 计入 所 有者权 益的 公允 价值
下降形 成的 累计 损失 一并 转出, 确认 减值 损失 。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 ,在 随后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确
认原减 值损 失确 认后 发生 的事项 有关 的, 原确 认的 减值损 失予 以转 回, 计入 当期损 益。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不得 通过 损益转 回。 
② 有至到 期投 资的 减值 准备 : 
持有至 到期 投资 减值 损失 的计量 比照 应收 款项 减值 损失计 量方 法处 理。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判断 依据 或金额 标准 
除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表
明不存 在减 值的 应收 款项 不计提 坏账 准备 之外 , 本 公司将 单项
金 额超过 100 万的应 收账款 和单项金 额超过 50 万的 其他应
收款。 
单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的
计提方 法 
期末如 果有 客观 证据 表明 应收款 项发 生减 值 , 根 据 其未来 现金
流量现 值低 于其 账面 价值 的差额 , 单独 进行 减值 测 试, 计提 坏
账准备 。 单独 测试 未发 生 减值的 单项 金额 重大 的应 收款项 , 以
账龄为 信用 风险 组合 计提 坏账准 备。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
确定组 合的 依据   
账龄组 合               相同账 龄的 应收 款项 具有 类似信 用风 险特 征。 
合并范 围内 关联 方组 合 合并报 表范 围内 的关 联方 往来应 收款 项。 
按组合 计提 坏账 准备 的计 提方法   
账龄组 合 账龄分 析法 。 
合并范 围内 关联 方组 合 除有确 凿证 据表 明存 在减 值外, 不计 提坏 账准 备 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1 年以 内 5 5 
   
1-2 年 10 10 
2-3 年 30 30 2018 年半年度报告 
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3 年以 上   
3-4 年 50 50 
4-5 年 80 80 
5 年以 上 100 100 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 有证据 表明 难以 收回 的款 项,存 在特 殊的 回收 风险 。 
坏账准 备的 计提 方法 
按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准
备,计 入当 期损 益。 
 
12. 存货 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 存货 的分 类 
存货分 为: 原材 料、 库存 商品、 发出 商品 、在 产品 、周转 物资 等。 
(2) 发出 存货 的计 价方 法 
存货发 出时 ,按 照实 际成 本进行 核算 ,并 采用 加权 平均法 确定 其实 际成 本。 
(3) 存货 可变 现净 值的 确 定依据 及存 货跌 价准 备的 计提方 法 : 公 司于 每年 中 期期末 及期 末在
对存货 进行 全面 盘点 的基 础上, 对遭 受损 失, 全部 或部分 陈旧 过时 或销 售价 格低于 成本 的存 货,
根据存 货成 本与 可变 现净 值孰低 计量 。 
存货跌 价准 备按 单个 存货 项目的 成本 与可 变现 净值 计量, 但如 果某 些存 货与 在同一 地区 生产
和销售 的产 品系 列相 关、 具有相 同或 类似 最终 用途 或目的 ,且 难以 与其 他项 目分开 计量 ,可 以合
并计量 成本 与可 变现 净值 ;对于 数量 繁多 、单 价较 低的存 货, 可以 按照 存货 类别计 量成 本与 可变
现净值 。 
可直接 用于 出售 的存 货, 其可变 现净 值按 该等 存货 的估计 售价 减去 估计 的销 售费用 和相 关税
费后的 金额 确定 ;用 于生 产而持 有的 存货 ,其 可变 现净值 按所 生产 的产 成品 的估计 售价 减去 至完
工时估 计将 要发 生的 成本 、估计 的销 售费 用和 相关 税费后 的金 额确 定; 为执 行销售 合同 或者 劳务
合同而 持有 的存 货, 其可 变现净 值以 合同 价格 为基 础计算 ;企 业持 有存 货的 数量多 于销 售合 同订
购数量 的, 超出 部分 的存 货可变 现净 值以 一般 销售 价格为 基础 计算 。对 于存 货因遭 受毁 损、 全部
或部分 陈旧 过时 或销 售价 格低于 成本 等原 因, 预计 其成本 不可 收回 的部 分, 提取存 货跌 价准 备。 
(4) 存货 的盘 存制 度 
采用永 续盘 存制 , 并且 定 期对存 货进 行盘 点, 盘点 结 果如与 账面 记录 不符 , 根 据管理 权限 报经
批准后 ,在 年终 结账 前处 理完毕 ,计 入当 期损 益。 
(5) 低值 易耗 品和 包装 物 的摊销 方法 : 
采用一 次摊 销法 摊销 。 
 
13. 持有待售资产 
√ 适用 □ 不适 用  
公司主 要通 过出 售( 包括 具有商 业实 质的 非货 币性 资产交 换, 下同 )而 非持 续使用 一项 非流
动资产 或处 置组 收回 其账 面价值 的, 在满 足下 列条 件时 , 将其 划分 为持 有待 售类别 
(1) 根据 类似 交易 中出 售 此类资 产或 处置 组的 惯例 ,在当 前状 况下 即可 立即 出售; 
(2) 出售极 可能 发生 , 即 公司已 经就 一项 出售 计划 作出决 议且 获得 确定 的购 买承诺 , 预 计 出
售将在 一年 内完 成。 有关 规定要 求相 关权 力机 构或 者监管 部门 批准 后方 可出 售的, 公司 已经 获得
批准。 
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14. 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 长期 股权 投资 的分 类 
公司的 长期 股权 投资 包括 对子公 司的 投资 和对 合营 企业、 联营 企业 的投 资。 
(2) 投资 成本 的确 定 
①同一 控制 下的 企业 合并 形成的 ,合 并方 以支 付现 金、转 让非 现金 资产 、承 担债务 或发 行权
益性证 券作 为合 并对 价的 ,在合 并日 按照 取得 被合 并方所 有者 权益 在最 终控 制方合 并财 务报 表中
的账面 价值 的份 额作 为其 初始投 资成 本。 长期 股权 投资初 始投 资成 本与 支付 的现金 、转 让的 非现
金资产 以及 所承 担债 务账 面价值 之间 的差 额调 整资 本公积 ; 资本公 积不 足冲 减 的, 调整 留存 收 益 。 
公司通 过多 次交 易分 步实 现同一 控制 下企 业合 并形 成的长 期股 权投 资, 在个 别财务 报表 和合
并财务 报表 中, 将按 持股 比例享 有在 合并 日被 合并 方所有 者权 益账 面价 值的 份额作 为初 始投 资成
本。 合并 日之 前所 持被 合 并方的 股权 投资 账面 价值 加上合 并日 新增 投资 成本 , 与 长期 股权 投资
初始投 资成 本之 间的 差额 调整资 本公 积; 资本 公积 不足冲 减的 ,调 整留 存收 益。 
②非同 一控 制下 的企 业合 并形成 的, 在购 买日 按照 支付的 合并 对价 的公 允价 值作为 其初 始投
资成本 。 公司 通过 多次 交 易分步 实现 非同 一控 制下 企业合 并形 成的 长期 股权 投资 , 区 分个 别财 务
报表和 合并 财务 报表 进行 相关会 计处 理:1) 在个 别财务 报表 中, 以购 买日 之前所 持被 购买 方的
股权投 资的 账面 价值 与购 买 日新 增投 资成 本之 和, 作为该 项投 资的 初始 投资 成本; 购买 日之 前持
有的被 购买 方的 股权 涉及 其他综 合收 益的 ,在 处置 该项投 资时 将与 其相 关的 其他综 合收 益转 入当
期投资 收益 。2 ) 在 合并 财务报 表中 ,对 于购 买日 之前持 有的 被购 买方 的股 权,按 照该 股权 在购
买日的 公允 价值 进行 重新 计量 , 公 允价 值与 其账 面 价值的 差额 计入 当期 投资 收益 ; 购 买日 之前 持
有的被 购买 方的 股权 涉及 其他综 合收 益的 ,与 其相 关的其 他综 合收 益转 为购 买日所 属当 期投 资收
益。 
③除企 业合 并形 成以 外的 :以支 付现 金取 得的 长期 股权投 资, 按照 实际 支付 的购买 价款 作为
投资成 本。 投资 成本 包括 与取 得 长期 股权 投资 直接 相关的 费用 、税 金及 其他 必要支 出; 发行 权益
性证券 取得 的长 期股 权投 资,按 照发 行权 益性 证券 的公允 价值 作为 投资 成本 ;通过 非货 币性 资产
交换( 该项 交换 具有 商业 实质) 取得 的长 期股 权投 资,其 投资 成本 以该 项投 资的公 允价 值和 应支
付的相 关税 费作 为换 入资 产的成 本; 通过 债务 重组 取得的 长期 股权 投资 ,债 权人将 享有 股份 的公
允价值 确认 为对 债务 人的 投资。 
(3) 后续 计量 及损 益确 认 方法 
对被投 资单 位能 够实 施控 制的长 期股 权投 资采 用成 本法核 算; 对具 有共 同控 制、重 大影 响的
长期股 权投 资, 采用 权益 法核算 。 
 
15. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
指同时 满足 与该 固定 资产 有关的 经济 利益 很可 能流 入企业 和该 固定 资产 的成 本能够 可靠 地计
量条件 的, 为生 产商 品、 提供劳 务、 出租 或经 营管 理而持 有的 使用 寿命 超过 一个会 计年 度的 有形
资产; 固定 资产 按实 际成 本计价 。 
 
(2). 折旧方法 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 年折旧 率 
(1 ) 房 屋建 筑物 直线法 10-40 5-10 2.25-9.50 
(2) 机器 设备 直线法 5-10 5-10 9.00-19.00 
(3) 运输 工具 直线法 5 5-10 18.00-19.00 
(4) 其他 设备 直线法 5-20 5-10 4.50-19.00 
 
 
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(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
16. 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 在建 工程 的类 别 
公司在 建工 程包 括装 修工 程、技 术改 造工 程、 大修 理工程 和固 定资 产新 建等 。 
(2) 在建 工程 的计 量 
在建工 程以 实际 成本 计价 ,按照 实际 发生 的支 出确 定其工 程成 本, 工程 达到 预定可 使用 状态
前因进 行试 运转 发生 的净 支出计 入工 程成 本。 工程 达到预 定可 使用 状态 前所 取得的 试运 转过 程中
形成的 、能 够对 外销 售的 产品, 其发 生的 成本 ,计 入在建 工程 成本 ,销 售或 结转为 产成 品时 ,按
实际销 售收 入或 者预 计售 价冲减 在建 工程 成本 。在 建工程 发生 的借 款费 用, 符合借 款费 用资 本化
条件的 ,在 所购 建的 固定 资产达 到预 定可 使用 状态 前,计 入在 建工 程成 本。 
(3) 在建 工程 结转 为固 定 资产的 时点 
在建工 程按 各项 工程 所发 生的实 际支 出核 算, 在达 到预定 可使 用状 态时 转作 固定资 产。 所建
造的固 定资 产已 达到 预定 可使用 状态 ,但 尚未 办理 竣工决 算手 续的 ,自 达到 预定可 使用 状态 之日
起,根 据工 程预 算、 造价 或者工 程实 际成 本等 ,按 估计的 价值 转入 固定 资产 ,并计 提固 定资 产的
折旧, 待办 理了 竣工 决算 手续后 再对 原估 计值 进行 调整。 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而
借入的 专门 借款 或占 用了 一般借 款发 生的 借款 利息 以及专 门借 款发 生的 辅助 费用, 在所 购建 或者
生产的 符合 资本 化条 件的 资产达 到预 定可 使用 或者 可销售 状态 之前 根据 其发 生额予 以资 本化 。 
 
17. 借款费用 
√ 适用 □ 不适 用  
购建或 者生 产符 合资 本化 条件的 资产 而借 入的 专门 借款或 占用 了一 般借 款发 生的借 款利 息以
及专门 借款 发生 的辅 助费 用,在 所购 建或 者生 产的 符合资 本化 条件 的资 产达 到预定 可使 用或 者可
销售状 态之 前, 根据 其资 本化率 计算 的发 生额 予以 资本化 。除 此以 外的 其它 借款费 用在 发生 时计
入当期 损益 。符 合资 本化 条件的 资产 ,是 指需 要经 过相当 长时 间的 购建 或者 生产活 动才 能达 到预
定可使 用或 者可 销售 状态 的固定 资产 、投 资性 房地 产和存 货等 资产 。同 时满 足下列 条件 时, 借款
费用 开 始资 本化 : (1 ) 资 产支出 已经 发生 , 资 产支 出包括 为购 建或 者生 产符 合资本 化条 件的 资 产
而以支 付现 金 、 转 移非 现金 资产或 者承 担带 息债 务形 式发生 的支 出 ; (2) 借款 费 用已经 发生 ; (3 )
为使资 产达 到预 定可 使用 或者可 销售 状态 所必 要的 购建或 者生 产活 动已 经开 始。 
为购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产而 借入 专门 借款的 ,以 专门 借款 当期 实际发 生的 利息
费用, 减去 将尚 未动 用的 借款资 金存 入银 行取 得的 利息收 入或 进行 暂时 性投 资取得 的投 资收 益后
的金额 确定 为应 予以 资本 化的费 用。 
为购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产而 占用 了一 般借款 的, 公司 根据 累计 资产 支 出超 过专
门借款 部分 的资 产支 出加 权平均 数乘 以所 占用 一般 借款的 资本 化率 ,计 算确 定一般 借款 应予 资本
化的利 息金 额。 资本 化率 根据一 般借 款加 权平 均利 率计算 确定 。 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 者生 产过 程中 发生 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月
的,暂 停借 款费 用的 资本 化。在 中断 期间 发生 的借 款费用 确认 为费 用, 计入 当期损 益, 直至 资产
的购建 或者 生产 活动 重新 开始。 如果 中断 是所 购建 或者生 产的 符合 资本 化条 件的资 产达 到预 定可
使用或 者可 销售 状态 必要 的程序 ,借 款费 用继 续资 本化。 
购建或 者生 产符 合资 本化 条件的 资产 达到 预定 可使 用或者 可销 售状 态 时 ,停 止借款 费用 资本
化。 
 
18. 生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
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19. 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
20. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 无形 资产 的确 定标 准 和分类 
无形资 产是 指本 公司 拥有 或者控 制的 没有 实物 形态 的可辨 认非 货币 性资 产, 包括专 利权 、非
专利技 术、 商标 权、 著作 权、土 地使 用权 等。 
(2) 无形 资产 的计 量 
无形资 产按 成本 进行 初始 计量。 购入 的无 形资 产, 按实际 支付 的价 款和 相关 支出作 为实 际成
本。投 资者 投入 的无 形资 产,按 投资 合同 或协 议约 定的价 值确 定实 际成 本, 但合同 或协 议约 定价
值不公 允的 ,按 公允 价值 确定实 际成 本。 
(3) 无形 资产 的摊 销 
使用寿 命有 限的 无形 资产 自可供 使用 时起 ,在 其预 计使用 寿命 内采 用直 线法 分期平 均摊 销。
使用寿 命不 确定 的无 形资 产不予 摊销 ,其 中土 地使 用权自 取得 时起 ,在 土地 使用期 内采 用直 线法
分期平 均摊 销, 不留 残值 。采矿 权依 据相 关的 已探 明矿山 储量 采用 产量 法进 行摊销 。 
 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
√ 适用 □ 不适 用  
公司内 部研 究开 发项 目开 发阶段 的支 出, 符合 下列 各项时 ,确 认为 无形 资产 : 
a、从 技术 上来 讲, 完成 该 无形资 产以 使其 能够 使用 或出售 具有 可行 性。 
b、具 有完 成该 无形 资产 并 使用或 出售 的意 图。 
c、 无 形资 产产 生未 来经 济 利益的 方式 , 包括 能够 证 明运用 该无 形资 产生 产的 产品存 在市 场或
无形资 产自 身存 在市 场; 无形资 产将 在内 部使 用时 ,证明 其有 用性 。 
d、 有足 够的 技术、 财务 资 源和其 他资 源支 持, 以完 成该无 形资 产的 开发 , 并 有能力 使用 或出
售该无 形资 产。 
e、归 属于 该无 形资 产开 发 阶段的 支出 能够 可靠 计量 。 
 
21. 长期资产减值 
√ 适用 □ 不适 用  
对于固 定资 产、 在建 工程 、使用 寿命 有限 的无 形资 产、以 成本 模式 计量 的投 资性房 地产 及对
子公司 、合 营企 业、 联营 企业的 长期 股权 投资 等非 流动非 金融 资产 ,本 公司 于资产 负债 表日 判断
是否存 在减 值迹 象。 如存 在减值 迹象 的, 则估 计其 可收回 金额 ,进 行减 值测 试。商 誉、 使用 寿命
不确定 的无 形资 产和 尚未 达到可 使用 状态 的无 形资 产,无 论是 否存 在减 值迹 象,每 年均 进行 减值
测试。 
减值测 试结 果表 明资 产的 可收回 金额 低于 其账 面价 值的, 按其 差额 计提 减值 准备并 计入 减值
损失。 可收 回金 额为 资产 的公允 价值 减去 处置 费用 后的净 额与 资产 预计 未来 现金流 量的 现值 两者
之间的 较高 者。 资产 的公 允价值 根据 公平 交易 中销 售协议 价格 确定 ;不 存在 销售协 议但 存在 资产
活跃市 场的 ,公 允价 值按 照该资 产的 买方 出价 确定 ;不存 在销 售协 议和 资产 活跃市 场的 ,则 以可
获取的 最佳 信息 为基 础估 计资产 的公 允价 值。 处置 费用包 括与 资产 处置 有关 的法律 费用 、相 关税
费、搬 运费 以及 为使 资产 达到可 销售 状态 所发 生的 直接费 用。 资产 预计 未来 现金流 量的 现值 ,按
照资产 在持 续使 用过 程中 和最终 处置 时所 产生 的预 计未来 现金 流量 ,选 择恰 当的折 现率 对其 进行
折现后 的金 额加 以确 定。 资产 减 值准 备按 单项 资产 为基础 计算 并确 认, 如果 难以对 单项 资产 的可
收回金 额进 行估 计的 ,以 该资产 所属 的资 产组 确定 资产组 的可 收回 金额 。资 产组是 能够 独立 产生
现金流 入的 最小 资产 组合 。 
在财务 报表 中单 独列 示的 商誉, 在进 行减 值测 试时 ,将商 誉的 账面 价值 分摊 至预期 从企 业合
并的协 同效 应中 受益 的资 产组或 资产 组组 合。 测试 结果表 明包 含分 摊的 商誉 的资产 组或 资产 组组
合的可 收回 金额 低于 其账 面价值 的, 确认 相应 的减 值损失 。减 值损 失金 额先 抵减分 摊至 该资 产组2018 年半年度报告 
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或资产 组组 合的 商誉 的账 面价值 ,再 根据 资产 组或 资产组 组合 中除 商誉 以外 的其他 各项 资产 的账
面价值 所占 比 重 ,按 比例 抵减其 他各 项资 产的 账面 价值。 
上述资 产减 值损 失一 经确 认,以 后期 间不 予转 回价 值得以 恢复 的部 分。 
 
22. 长期待摊费用 
□ 适用 √ 不适 用  
 
23. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
职工薪 酬 , 是 指公 司为 获得 职工提 供的 服务 或解 除劳 动关系 而给 予的 各种 形式 的报酬 或补 偿 。
职工薪 酬包 括短 期薪 酬、 离职后 福利 、辞 退福 利和 其他长 期职 工福 利。 企业 提供给 职工 配偶 、子
女、受 赡养 人、 已故 员工 遗属及 其他 受益 人等 的福 利,也 属于 职工 薪酬 。 
本公司 在职 工提 供相 关服 务的会 计期 间, 将实 际发 生的职 工工 资、 奖金 、津 贴和补 贴, 职工
福利费 ,医 疗保 险费 、工 伤保险 费和 生育 保险 费等 社会保 险费 ,住 房公 积金 ,工会 经费 和职 工教
育经费 等确 认为 负债 ,并 计入当 期损 益或 相关 资产 成本。 如果 该负 债预 期在 职工提 供相 关服 务的
年度报 告期 结束 后十 二个 月内不 能完 全支 付, 且财 务影响 重大 的, 则该 负债 将以折 现后 的金 额计
量。 
 
(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
离职后 福利 ,是 指为 获得 职工提 供的 服务 而在 职工 退休或 与企 业解 除劳 动关 系后, 提供 的各
种形式 的报 酬和 福利 ,短 期薪酬 和辞 退福 利除 外。 本公司 将离 职后 福利 计划 分类为 设定 提存 计划
和设定 受益 计划 。① 设定 提存计 划: 公司 向独 立的 基金缴 存固 定费 用后 ,公 司不再 承担 进一 步支
付义务 的离 职后 福利 计划 。包含 基本 养老 保险 、失 业保险 等, 在职 工为 其提 供服务 的会 计期 间,
将根据 设定 提存 计划 计算 的应缴 存金 额确 认为 负债 ,并计 入当 期损 益或 相关 资产成 本; ②设 定受
益计划 :除 设定 提存 计划 以外的 离职 后福 利计 划。 
 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
辞退福 利是 指公 司在 职工 劳动合 同到 期之 前解 除与 职工的 劳动 关系 ,或 者为 鼓励职 工自 愿接
受裁减 而给 予职 工的 补偿 。公司 向职 工提 供辞 退 福 利的, 在下 列两 者孰 早日 确认辞 退福 利产 生的
职工薪 酬负 债, 并计 入当 期损益 : ① 企业 不能 单方 面撤回 因解 除劳 动关 系计 划或裁 减建 议所 提供
的辞退 福利 时;② 企 业确 认与涉 及支 付辞 退福 利的 重组相 关的 成本 或费 用时 。 
 
(4) 、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
24. 预计负债 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 预计 负债 的确 认标 准 
当与对 外担 保、 未决 诉讼 或仲裁 、产 品质 量保 证、 裁员计 划、 亏损 合同 、重 组义务 、固 定资
产弃置 义务 等或 有事 项相 关的业 务同 时符 合以 下条 件时, 确认 为负 债: 
该义务 是本 公司 承担 的现 时义务 ; 
该义务 的履 行很 可能 导致 经济利 益流 出企 业; 
该义务 的金 额能 够可 靠地 计量。 
(2) 预计 负债 的计 量方 法 2018 年半年度报告 
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预计负 债按 照履 行现 时义 务所需 支出 的最 佳估 计数 进行精 算并 初始 计量 。所 需支出 存在 一个
连续范 围, 且该 范围 内各 种结果 发生 的可 能性 相同 的最佳 估计 数按 该范 围的 中间值 确定 ;在 其他
情况下 ,最 佳估 计数 按如 下方法 确定 : 
或有事 项涉 及单 个项 目时 ,最佳 估计 数按 最可 能发 生金额 确定 ; 
或有事 项涉 及多 个项 目时 ,最佳 估计 数按 各种 可能 发生额 及其 发生 概率 计算 确定。 
公司清 偿预 计负 债所 需支 出全部 或部 分预 期由 第三 方或其 他方 补偿 的, 则补 偿金额 在基 本确
定能收 到时 ,作 为资 产单 独确认 。确 认的 补偿 金额 不超过 所确 认预 计负 债的 账面价 值。 
 
25. 股份支付 
□ 适用 √ 不适 用  
 
26. 优先股、永续债等其 他金 融工具 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27. 收入 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 销售 商品 
本公司 销售 的商 品在 同时 满足下 列条 件时 ,按 从购 货方已 收或 应收 的合 同或 协议价 款的 金额
确认销 售商 品收 入: ①已 将商品 所有 权上 的主 要风 险和报 酬转 移给 购货 方; ②既没 有保 留通 常与
所有权 相联 系的 继续 管理 权,也 没有 对已 售出 的商 品实施 有效 控制 ;③ 收入 的金额 能够 可靠 地计
量;④ 相关 的经 济利 益很 可能流 入企 业; ⑤相 关的 已发生 或将 发生 的成 本能 够可靠 地计 量。 
公司以 货物 发出 并经 客户 验收后 确认 收入 。 
(2) 提供 劳务 
在同一 年度 内开 始并 完成 的劳 务 ,应 当在 完成 劳务 时确认 收入 。如 劳务 的开 始和完 成分 属不
同的会 计年 度, 在提 供劳 务交易 的结 果能 够可 靠估 计的情 况下 ,公 司于 资产 负债表 日按 完工 百分
比法确 认相 关的 劳务 收入 。如提 供劳 务交 易的 结果 不能够 可靠 估计 且已 经发 生的劳 务成 本预 计能
够得到 补偿 的, 按已 经发 生的劳 务成 本金 额确 认收 入,并 按相 同金 额结 转成 本;发 生的 劳务 成本
预计不 能够 全部 得到 补偿 的,按 能够 得到 补偿 的劳 务成本 金额 确认 收入 ,并 按已经 发生 的劳 务成
本作为 当期 费用 ;发 生的 劳务成 本预 计全 部不 能够 得到补 偿, 应按 已经 发生 的劳务 成本 作为 当期
费用, 不确 认收 入。 
(3) 让渡 资产 使用 权 
本公司 在与 让渡 资产 使用 权相关 的经 济利 益能 够流 入和收 入的 金额 能够 可靠 的计量 时确 认让
渡资产 使用 权收 入。 
利息收 入按 使用 货币 资金 的使用 时间 和适 用利 率计 算确定 。使 用费 收入 金额 ,按照 有关 合同
或协议 约定 的收 费时 间和 方法计 算确 定。 
 
28. 政府补助 
政府补 助是 指公 司从 政府 无偿取 得货 币性 资产 和非 货币性 资产 ,不 包括 政府 作为所 有者 投入
的资本 。 
本公司 在能 够满 足政 府补 助所附 条件 且能 够收 到政 府补助 时确 认政 府补 助。 
政府补 助为 货币 性资 产的 ,按收 到或 应收 的金 额计 量;政 府补 助为 非货 币性 资产的 ,按 公允
价值计 量, 如公 允价 值不 能可靠 取得 ,则 按名 义金 额计量 。 
(1) 、 与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与资产 相关 的政 府补 助, 冲减相 关资 产的 账面 价值 或确认 为递 延收 益。 与资 产相关 的政 府补
助确认 为递 延收 益的 ,在 相关资 产使 用寿 命内 按照 合理、 系统 的方 法分 期计 入损益 。按 照名 义金
额计量 的政 府补 助, 直接 计入当 期损 益。 
 2018 年半年度报告 
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(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与收益 相关 的政 府补 助, 用于补 偿以 后期 间的 相关 费用和 损失 的, 确认 为递 延收益 ,并 在确
认相关 费用 的期 间计 入当 期损益 或冲 减相 关成 本; 用于补 偿已 经发 生的 相关 费用和 损失 的, 直接
计入当 期损 益或 冲减 相关 成本。 
 
另外, 与企 业日 常活 动相 关的政 府补 助, 按照 经济 业务实 质, 计入 其他 收益 或冲减 相关 成 本
费用。 与企 业日 常活 动无 关的政 府补 助, 计入 营业 外收支 。 
 
已确认 的政 府补 助需 要退 回的, 应当 在需 要退 回的 当期分 情况 按照 以下 规定 进行会 计处理 :
(1) 初始 确认 时冲 减相 关 资产账 面价 值的 ,调 整资 产账面 价值 ;(2) 存在 相 关递延 收益 的, 冲
减相关 递延 收益 账面 余额 ,超出 部分 计入 当期 损益 ;(3 )属 于其 他情 况的 , 直接计 入当 期 损益 。 
 
29. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用 □ 不适 用  
所得税 费用 的会 计处 理采 用资产 负债 表债 务法 核算 。资产 负债 表日 ,公 司按 照可抵 扣暂 时性
差异与 适用 所得 税税 率计 算的结 果, 确认 递延 所得 税资产 及相 应的 递延 所得 税收益 ;按 照应 纳税
暂时性 差异 与适 用企 业所 得税税 率计 算的 结果 ,确 认递延 所得 税负 债及 相应 的递延 所得 税费 用。 
(1) 递延 所得 税资 产的 确 认 
公司以 很可 能取 得用 来抵 扣可抵 扣暂 时性 差异 的应 纳税所 得额 为限 ,确 认由 可抵扣 暂时 性差
异产生 的递 延所 得税 资产 。但是 同时 具有 下列 特征 的交易 中因 资产 或负 债的 初始确 认所 产生 的递
延所得 税资 产不 予确 认: 该项交 易不 是企 业合 并; 交易发 生时 既不 影响 会计 利 润也 不影 响应 纳税
所得额 (或 可抵 扣亏 损) 。 
公司对 与子 公司 、 联 营公 司 及合营 企业 投资 相关 的可 抵扣暂 时性 差异 , 同 时满 足 下列条 件的 ,
确认相 应的 递延 所得 税资 产:暂 时性 差异 在可 预见 的未来 很可 能转 回; 未来 很可能 获得 用来 抵扣
暂时性 差异 的应 纳税 所得 额。 
公司对 于能 够结 转以 后年 度的可 抵扣 亏损 和税 款抵 减,以 很可 能获 得用 来抵 扣可抵 扣亏 损和 税款
抵减的 未来 应纳 税所 得额 为限, 确认 相应 的递 延所 得税资 产。 
(2) 递延 所得 税负 债的 确 认 
除下列 情况 产生 的递 延所 得税负 债以 外, 本公 司确 认所有 应纳 税暂 时性 差异 产生的 递延 所得
税负债 :① 商誉 的初 始确 认;② 同时 满足 具有 下列 特征的 交易 中产 生的 资产 或负债 的初 始确 认:
该项交 易不 是企 业合 并 ; 交 易发生 时既 不影 响会 计利 润也不 影响 应纳 税所 得额 ( 或可抵 扣 亏 损 ) 。 
公司对 与子 公司 、联 营公 司及合 营企 业投 资产 生相 关的应 纳税 暂时 性差 异, 同时满 足下 列条
件的: 投资 企业 能够 控制 暂时性 差异 的转 回的 时间 ;该暂 时性 差异 在可 预见 的未来 很可 能不 会转
回。 
(3) 所得 税费 用计 量 
公司将 当期 所得 税和 递延 所得税 作为 所得 税费 用或 收益计 入当 期损 益, 但不 包括下 列情 况产
生的所 得税 :企 业合 并; 直接在 所有 者权 益中 确认 的交易 或事 项。 
 
30. 租赁 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
31. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
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32. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
√ 适用 □ 不适 用  
 
会计政 策变 更的 内容 和原 因 
审批
程序 
备注( 受重 要影 响的 报
表项目 名称 和金 额) 
财政 部 2017 年 6 月 12 日 发布的 《企 业会 计准 则 第 16 号-政府
补助 》 (财 会 〔2017 〕15 号) 与企 业日 常活 动相 关 的政府 补助 ,
按照经济业务实质, 计入其他收益。与企业日 常活动无关的 政
府补助 ,计 入营 业外 收支 。 
 
对 本 报 告 期 及 可 比 期 间
无影响 
根据财政部 “关于修 订印发一般企业财务报表 格式的通知 ” 财
会[2017]30 号, 将在 “ 营 业外收 入 ” 、 “ 营业 外支 出 ”中 列示
的非流动资产处置损 益重分类到 “资产处置收 益 ” 科目,同 时
对可比 期间 的比 较数 据进 行调整 。 
 
对 本 报 告 期 及 可 比 期 间
无影响 
财政 部2017 年4 月28 日 发布的 《企 业会 计准 则第 42 号— 持有
待售的 非流 动资 产 、 处 置 组和终 止经 营 》 ( 财会 〔2017 〕 13 号 ) ,
自   2017 年 5 月 28 日 起施行 , 对 于施 行日 存在 的 持有待 售
的非流 动资 产、 处置 组和 终止经 营, 要求 采用 未来 适用法 处理 。 
 
对 本 报 告 期 及 可 比 期 间
无影响 
 
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
33. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税  按应税 收入 3%、10% 、16% 
消费税   
营业税   
城市维 护建 设税 按流转 税 1%、7% 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25%、10% 
教育费 附加 按流转 税 3% 
地方教 育附 加 按流转 税 2% 
注:增 值 税3% 的税 率为 创 兴资源 适用 。 
    城 市维 护建 设 税7% 为 睿冠、 利久 适用 。 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 (% ) 
子公司 昱冠 资管 ( 小 型微 利企业 ) 10% 
  
 2018 年半年度报告 
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2. 税收优惠 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金   
银行存 款 69,481,175.70 61,560,867.02 
其他货 币资 金   
合计 69,481,175.70 61,560,867.02 
其中: 存放 在境 外的 款项 总额   
其他说 明 : 无 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 2018 年半年度报告 
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单项金 额重 大并
单独计 提坏 账准
备的应 收账 款 
          
按信用 风险 特征
组合计 提坏 账准
备的应 收账 款 
98,398.12 100.00 49,199.06 50.00 49,199.06 98,398.12 100.00 49,199.06 50.00 49,199.06 
单项金 额不 重大
但单独 计提 坏账
准备的 应收 账款 
          
合计 98,398.12 / 49,199.06 / 49,199.06 98,398.12 / 49,199.06 / 49,199.06 
注:除 对列 入合 并范 围内 母子公 司之 间应 收款 项或 有确凿 证据 表明 不存 在减 值的应 收款 项不
计提坏 账准 备之 外, 本公 司将单 项金 额 超100 万元 的应收 款项 视为 重大 应收 款项。 
 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
    
    
1 年以 内小 计    
1 至2 年    
2 至3 年    
3 年以 上    
3 至4 年 98,398.12 49,199.06 50.00 
4 至5 年    
5 年以 上    
合计 98,398.12 49,199.06 50.00 
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
无 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
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(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
公司报 告期 末, 应收 账款 余额前 五名 的客 户应 收金 额合 计 98,398.12 元 ,占 应收账 款总 额的
比例 为100.00% ,相 应计 提的坏 账准 备年 末余 额汇 总金额 为 49,199.06 元。 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 845,981.47 100.00 3,140,213.69 98.71 
1 至2 年   41,025.65 1.29 
2 至3 年     
3 年以 上     
合计 845,981.47 100.00 3,181,239.34 100 
 
账龄超 过1 年且 金额 重要 的预付 款项 未及 时结 算原 因 的说 明: 
公司报 告期 末, 预付 款项 余额中 无账 龄超 过1 年且 金额重 要的 预付 款项 。 
 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
公司报 告期 末 , 预 付款 项 余额前 五名 的供 应商 金额 合计 585,076.14 元 , 占 预 付款项 总额 的比
例为69.16% 。 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 应收利息 
(1).  应收利息分类 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适用  2018 年半年度报告 
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其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 应收股利 
(1). 应收股利 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目( 或被 投资 单位) 期末余 额 期初余 额 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 (简 称“ 崇左 稀土” )  3,719,465.60 
合计  3,719,465.60 
 
(2). 重要的账龄超过 1 年的应 收股利: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目( 或被 投资 单位) 期末余 额 账龄 未收回 的原 因 是否发 生减 值及 其判 断
依据 
崇左稀 土    否 
合计  / / / 
注:截 至资 产负 债表 日, 应收崇 左稀 土股 利5,313,522.29 元 已全 部收 回。 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
9、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金 额重
大并单 独计
提坏账 准备
的其他 应收
款 
240,950,538.35 99.99 239,427,233.29 99.37 1,523,305.06 239,427,233.29 99.99 239,427,233.29 
100.00 
 
 
按信用 风险
特征组 合计
提坏账 准备
的其他 应收
款 
          
单项金 额不
重大但 单独
计提坏 账准
备的其 他应
收款 
35,885.00 0.01 1,794.25 5.00 34,090.75 35,885.00 0.01 1,794.25 5.00 34,090.75 
合计 
240,986,423.35 / 239,429,027.54 / 1,557,395.81 239,463,118.29 / 239,429,027.54 / 34,090.75 2018 年半年度报告 
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注:除 对列 入合 并范 围内 母子公 司之 间应 收款 项或 有确凿 证据 表明 不存 在减 值的应 收款 项不 计提
坏账准 备之 外, 本公 司将 单项金 额 超50 万元 的应 收 款项视 为重 大应 收款 项。 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额 
其他应 收款 
(按单 位) 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(%) 计提理 由 
湖南神 龙矿 业有 限公 司  239,427,233.29 239,427,233.29 100 注 
合计 239,427,233.29 239,427,233.29 / / 
注:公司 2015 年度 处置 子 公司湖 南神 龙矿 业有 限公 司(以 下简 称 “ 神龙 矿业 ”)100% 股权 ,
自2015 年12 月 31 日起, 不再将 其纳 入合 并报 表范 围。 截 至本 期末 , 本公 司 及子公 司岳 衡建 筑 对
神龙矿 业共 计有 应收 款 项239,427,233.29 元 未收 回 ; 该 债权 预计 很可 能全 部 无法收 回 , 故 全额 减
值。 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应收神 龙矿 业款 项 239,427,233.29 239,427,233.29 
其他 1,559,190.06 35,885.00 
合计 240,986,423.35 239,463,118.29 
 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
神龙矿 业 往来款 239,427,233.29 2-5 年 99.9993 239,427,233.29 
上海市 上正 律师 事务 所 保证金 20,000.00 1 年以 内 0.0004 1,000.00 2018 年半年度报告 
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员工 备用金 15,885.00 1 年以 内 0.0004 794.25 
采购员 采购备 用金 406,000.00 1 年以 内   
其他 法院代 管款 1,117,305.06 1 年以 内   
合计 / 240,986,423.35 / 100 239,429,027.54 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7). 因金融资产转移 而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
10 、 存货 
(1).  存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料       
在产品       
库存商 品       
周转材 料       
消耗性 生物 资产       
建造合 同形 成的 已
完工未 结算 资产 
      
工程成 本 3,243,331.99   3,243,331.99     
合计 3,243,331.99   3,243,331.99     
 
(2).  存货跌价准备 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
11 、 持有待售资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
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12 、 一年内到期的非流动 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
13 、 其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预交税 费 640,588.73 594,256.34 
合计 640,588.73 594,256.34 
其他说 明 : 无 
 
14 、 可供出售金融资产 
(1).  可供出售金融资产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
可供出售债务工具:       
可供出售权益工具: 180,675,570.97 4,667,092.94 176,008,478.03 180,675,570.97 4,667,092.94 176,008,478.03 
  按公允价值计量的       
按成本计量的 180,675,570.97 4,667,092.94 176,008,478.03 180,675,570.97 4,667,092.94 176,008,478.03 
合计 180,675,570.97 4,667,092.94 176,008,478.03 180,675,570.97 4,667,092.94 176,008,478.03 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
被投资 
单位 
账面余 额 减值准 备 
在被投
资单位
持股比
例(%) 





利 
期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 期初 

期 

加 

期 

少 
期末 
上海振龙房地产
开发有限公司 
173,400,700.82   173,400,700.82     19.70  
上海夏宫房地产
开发有限公司 
7,274,870.15   7,274,870.15 4,667,092.94   4,667,092.94 19.47  
合计 180,675,570.97   180,675,570.97 4,667,092.94   4,667,092.94   
注:期 末, 可供 出售 金融 资产- 上海 夏宫 无计 提减 值 准备。 
 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
55 / 88 
 
 
15 、 持有至到期投资 
(1). 持有至到期投资情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末重要 的持有至到 期投 资: 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期重分类的持有至 到期 投资: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
16 、 长期应收款 
(1) 长期应收款情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 因金融资产转移而终止 确 认的长期应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 转移长期应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
17 、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值准 备期 末
余额 



资 



资 
权益法 下确
认的投 资损
益 







整 





动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 





备 

他 
一、合营企业            
无            
小计            
二、联营企业            
中铝广西有 色崇左稀
土开发有限公司(简
称“崇左稀土”) 
14,235,332.82   -147,565.31      14,087,767.51 117,227,323.72 
小计 14,235,332.82   -147,565.31      14,087,767.51 117,227,323.72 
合计 14,235,332.82   -147,565.31      14,087,767.51 117,227,323.72 
 
其 他说 明 
无 
 2018 年半年度报告 
56 / 88 
 
18 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
房屋及 建
筑物 
机器设 备 运输工 具 其他设 备 ( 办公 设备 ) 合计 
一、账 面原 值:      
1.期初 余额    41,488.00 41,488.00 
2.本期 增加 金额    97,435.89 97,435.89 
(1 ) 购置    97,435.89 97,435.89 
(2 ) 在建 工程 转入      
(3 ) 企业 合并 增加      
3.本期 减少 金额      
(1 ) 处置 或报 废      
4.期末 余额    138,923.89 138,923.89 
二、累 计折 旧      
1.期初 余额    38,042.92 38,042.92 
2.本期 增加 金额    4,436.82 4,436.82 
(1 ) 计提    4,436.82 4,436.82 
         
3.本期 减少 金额      
(1 ) 处置 或报 废      
         
4.期末 余额    42,479.74 42,479.74 
三、减 值准 备      
1.期初 余额      
2.本期 增加 金额      
(1 ) 计提      
         
3.本期 减少 金额      
(1 ) 处置 或报 废      
         
4.期末 余额      
四、账 面价 值      
1.期末 账面 价值    96,444.15 96,444.15 
2.期初 账面 价值    3,445.08 3,445.08 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
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19 、 在建工程 
(1).  在建工程情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
20 、 工程物资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
21 、 固定资产清理 
□ 适用 √ 不适 用  
 
22 、 生产性生物资产 
(1).  采用成本计量模式的 生产 性生物资产 
□ 适用 √不 适用  
(2).  采用公允价值计量模 式的 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
23 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
24 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
25 、 开发支出 
□ 适用 √ 不适 用  
 
26 、 商誉 
(1). 商誉账面原值 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
58 / 88 
 
(2). 商誉减值准备 
□ 适用 √ 不适 用  
说明商 誉减 值测 试过 程、 参数及 商誉 减值 损失 的确 认方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27 、 长期待摊费用 
□ 适用 √ 不适 用  
 
28 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备     
内部交 易未 实现 利润     
可抵扣 亏损 74,953,167.19 18,738,291.80 74,953,167.19 18,738,291.80 
可供出 售金 融资 产 3,990,983.32 997,745.83 3,990,983.32 997,745.83 
合计 78,944,150.51 19,736,037.63 78,944,150.51 19,736,037.63 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异   
可抵扣 亏损 265,316,053.51 265,316,053.51 
应收款 项 239,478,226.60 239,478,226.60 
应收股 利  1,594,056.69 
可供出 售金 融资 产 20,331,356.78 20,331,356.78 
权益法 下长 期股 权投 资 162,469,981.02 162,469,981.02 
开办费 175,454.65 175,454.65 
预提投 资者 赔偿 及诉 讼受 理费用 75,354,130.93 76,942,214.78 
合计 763,125,203.49 766,307,344.03 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 2018 年半年度报告 
59 / 88 
 
2017 年    
2018 年 25,681.86 25,681.86  
2019 年 102,388.07 102,388.07  
2020 年 245,613,520.07 245,613,520.07  
2021 年 2,990,899.87 2,990,899.87  
2022 年 16,583,563.64 16,583,563.64  
合计 265,316,053.51 265,316,053.51 / 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
29 、 其他非流动资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
30 、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
31 、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
32 、 衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
33 、 应付票据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
34 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付采 购货 款 3,712,126.23 5,319,039.68 
应付金 融服 务费 用 2,150,000.00 2,150,000.00 
应付诉 讼代 理费  943,396.23 
其他  100,000.00 
合计 5,862,126.23 8,512,435.91 
 
 2018 年半年度报告 
60 / 88 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
单位甲 1,000,000.00 合同中 止执 行 , 支 付义 务 有不确 定性 
单位乙 450,000.00 合同中 止执 行 , 支 付义 务 有不确 定性 
单位丙 400,000.00 合同中 止执 行 , 支 付义 务 有不确 定性 
单位丁 300,000.00 合同中 止执 行 , 支 付义 务 有不确 定性 
合计 2,150,000.00 / 
 
其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
35 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预收销 售货 款 17,629,256.19 46,922.47 
合计 17,629,256.19 46,922.47 
 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
36 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 879,351.17 4,278,362.33 4,481,224.24 676,489.26 
二、离 职后 福利-设 定提 存 计
划  687,571.90 687,571.90  
三、辞 退福 利     
四、一 年内 到期 的其 他福 利     
合计 879,351.17 4,965,934.23 5,168,796.14 676,489.26 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和 补贴 879,351.17 3,728,976.33 3,931,838.24 676,489.26 2018 年半年度报告 
61 / 88 
 
二、职 工福 利费  5,700.00 5,700.00  
三、社 会保 险费  366,122.00 366,122.00  
其中: 医疗 保险 费  247,173.70 247,173.70  
工伤保 险费  55,139.50 55,139.50  
生育保 险费     
补充医 疗保 险费  63,808.80 63,808.80  
欠薪保 障费     
四、住 房公 积金  177,564.00 177,564.00  
五、工 会经 费和 职工 教育 经费     
六、短 期带 薪缺 勤     
七、短 期利 润分 享计 划     
合计 879,351.17 4,278,362.33 4,481,224.24 676,489.26 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险  669,640.60 669,640.60  
2、失 业保 险费  17,931.30 17,931.30  
3、企 业年 金缴 费     
合计  687,571.90 687,571.90  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
37 、 应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 3,080,493.10 1,913,470.93 
消费税   
营业税   
企业所 得税   
个人所 得税   
城市维 护建 设税   
其他 295,190.33 23,844.11 
合计 3,375,683.43 1,937,315.04 
其他说 明: 无 
 
38 、 应付利息 
□ 适用 √ 不适 用  
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
62 / 88 
 
39 、 应付股利 
□ 适用 √ 不适 用  
 
40 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
往来款 51,861.47 9,145,761.68 
其他 17,086.00 18,564.00 
合计 68,947.47 9,164,325.68 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
41 、 持有待售负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
42 、 1 年内到期的非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
43 、 其他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券   
投资者 赔偿 及相 关诉 讼费 用 75,354,130.93 76,942,214.78 
合计 75,354,130.93 76,942,214.78 
注:预 提投 资者 赔偿 及相 关费用 之事 由详 见 本 附注 十六、 其他 重要 事项 之(7 ) 。 
 
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
44 、 长期借款 
(1).  长期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
63 / 88 
 
45 、 应付债券 
(1). 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 可转换公司债券的转 股条 件、转股时间说明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 划分为金融负债的其 他金 融工具说明: 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等其 他金 融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等金 融工 具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他金 融工 具划 分为 金融 负债的 依据 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
46 、 长期应付款 
(1). 按款项性质列示长期 应付 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
47 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
 
48 、 专项应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
49 、 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
50 、 递延收益 
递延收 益情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
涉及政 府补 助的 项目 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
51 、 其他非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
64 / 88 
 
 
 
52 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 425,373,000.00      425,373,000.00 
其他说 明: 无 
 
53 、 其 他权益工具 
(1) 期末发行在外的优先 股、 永续债等其他金融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 期末发行 在外的优先 股、 永续债等金融工具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他权 益工 具本 期增 减变 动情况 、变 动原 因说 明, 以及相 关会 计处 理的 依据 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
54 、 资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价 ( 股本 溢价) 104,830,605.37   104,830,605.37 
其他资 本公 积 35,376,987.27 59,400.00  35,436,387.27 
合计 140,207,592.64 59,400.00 0.00 140,266,992.64 
 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 
注: (1 ) 本 期就 公司 无偿 使用关 联方 上海 振龙 房地 产开发 有限 公司 (同 一实 际控制 人关 联 单
位)的 会所 作为 办公 场所 事项, 按使 用面 积参 照市 场公允 租赁 价格 计算 租金 计入管 理费 用
59,400.00 元, 相应 增加 资本公 积; 
 
55 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
56 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
57 、 专项储备 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
65 / 88 
 
58 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减少 期末余 额 
法定盈 余公 积 48,812,206.57   48,812,206.57 
任意盈 余公 积     
储备基 金     
企业发 展基 金     
其他     
合计 48,812,206.57   48,812,206.57 
 
盈余公 积说 明, 包括 本期 增减变 动情 况、 变动 原因 说明: 
无 
59 、 未分配利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 -432,752,952.59 -354,532,143.79 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,调 减- )   
调整后 期初 未分 配利 润 -432,752,952.59 -354,532,143.79 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 1,080,519.95 -115,230,558.45 
减:提 取法 定盈 余公 积   
提取任 意盈 余公 积   
提取一 般风 险准 备   
应付普 通股 股利   
转作股 本的 普通 股股 利   
期末未 分配 利润 -431,672,432.64 -469,762,702.24 
 
调整期 初未 分配 利润 明细 : 
1、由 于《 企业 会计 准则 》 及其相 关新 规定 进行 追溯 调整, 影响 期初 未分 配利 润 0 元。 
2、由 于会 计政 策变 更, 影 响期初 未分 配利 润0 元。 
3、由 于重 大会 计差 错更 正 ,影响 期初 未分 配利 润 0 元。 
4、由 于同 一控 制导 致的 合 并范围 变更 ,影 响期 初未 分配利 润0 元。 
5、其 他调 整合 计影 响期 初 未分配 利 润0 元。 
 
60 、 营业收入和营业成本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 26,964,600.67 23,429,438.96 25,977,089.95 21,189,131.34 
其他业 务     
合计 26,964,600.67 23,429,438.96 25,977,089.95 21,189,131.34 
主营业 务( 分产 品)  
项    目 
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 2018 年半年度报告 
66 / 88 
 
营业收 入 营业成 本 营业收 入 营业成 本 
建筑及 装饰 材料 销售 
13,242,024.15 11,512,502.33 10,302,889.66 8,364,601.51 
智能家 居及 家电 销售 
4,011,727.39 3,423,675.14 15,674,200.29 12,824,529.83 
建筑装 饰 5,613,761.82 4,643,181.90   
土建施 工 4,097,087.31 3,850,079.59   
合   计 26,964,600.67 23,429,438.96 25,977,089.95 21,189,131.34 
(3) 主营 业务 收入 (分 地 区)  
项    目 
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 
营业收 入 营业成 本 营业收 入 营业成 本 
上海地 区 19,445,044.88 17,097,064.24 25,977,089.95 21,189,131.34 
云南地 区 7,519,555.79 6,332,374.72   
合   计 26,964,600.67 23,429,438.96 25,977,089.95 21,189,131.34 
 
61 、 税金及附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税   
营业税   
城市维 护建 设税 18,167.17 - 
教育费 附加 26,540.33 - 
资源税   
房产税   
土地使 用税   
车船使 用税   
印花税   
地方教 育附 加 17,693.56  
其他 210,856.70 74,250.00 
合计 273,257.76 74,250.00 
其他说 明: 无 
 
62 、 销售费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 90,000.00 122,120.00 
福利费 2,800.00 46,133.80 
其他  5,288.90 
合计 92,800.00 173,542.70 
其他说 明: 无 
 2018 年半年度报告 
67 / 88 
 
63 、 管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 834,630.21 688,470.25 
审计咨 询费 2,669,692.88 1,670,400.00 
办公费 83,158.52 4,651.17 
差旅费 4,357.12 11,926.00 
福利费 387,094.00 221,804.60 
租赁费 59,400.00 78,833.96 
诉讼费 740,964.96  
解除劳 动关 系补 偿 150,000.00  
其它 14,269.03 14,360.45 
合计 4,943,566.72 2,690,446.43 
其他说 明: 无 
 
64 、 财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出   
减:利 息收 入 -82,803.91 -152,895.72 
手续费 及其 他 21,449.59 16,784.86 
合计 -61,354.32 -136,110.86 
其他说 明: 无 
 
65 、 资 产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 -1,594,056.69  
二、存 货跌 价损 失   
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失   
四、持 有至 到期 投资 减值 损失   
五、长 期股 权投 资减 值损 失   
六、投 资性 房地 产减 值损 失   
七、固 定资 产减 值损 失   
八、工 程物 资减 值损 失   
九、在 建工 程减 值损 失   
十、生 产性 生物 资产 减值 损失   
十一、 油气 资产 减值 损失   
十二、 无形 资产 减值 损失   
十三、 商誉 减值 损失   
十四、 其他   
合计 -1,594,056.69  
其他说 明: 
无 
 2018 年半年度报告 
68 / 88 
 
66 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
67 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 -147,565.31 1,186,050.88 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有
期间的 投资 收益 
  
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产取
得的投 资收 益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收益   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新 计量 产生 的利得   
合计 -147,565.31 1,186,050.88 
 
其他说 明: 
注:按 权益 法核 算的 长期 股权投 资按 投资 单位 分项 列示投 资收 益: 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 -147,565.31 1,186,050.88 
合计 -147,565.31 1,186,050.88 
 
 
68 、 资产处置收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
69 、 其他收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
70 、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常
性损益 的金 额 
非流动 资产 处置 利得 合计    
其中: 固定 资产 处置 利得    
无形资 产处 置利 得    
债务重 组利 得    
非货币 性资 产交 换利 得    
接受捐 赠    
政府补 助 4,594.00 114,000.00 4,594.00 2018 年半年度报告 
69 / 88 
 
其他 1,249.42 222.39 1,249.42 
合计 5,843.42 114,222.39 5,843.42 
 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 与资产 相关/与 收益 相关 
政府补 助 4,594.00 114,000.00 与收益 相关 
合计 4,594.00 114,000.00 / 
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
71 、 营业外支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损
益的金 额 
非流动 资产 处置 损失 合计    
其中: 固定 资产 处置 损失    
无形资 产处 置损 失    
债务重 组损 失    
非货币 性资 产交 换损 失    
对外捐 赠    
投资者 赔偿 金及 诉讼 费计 提 ( 注① ) -1,588,083.85 118,516,662.06 -1,588,083.85 
其他    
合计 -1,588,083.85 118,516,662.06 -1,588,083.85 
其他说 明: 
注:① 预提 投资 者赔 偿及 相关费 用之 事由 详见 本附 注十六 、其 他重 要事 项之 第 7 点 之说 明 ;
②本期 营业 外支 出均 计入 非经常 性损 益。 
 
72 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 246,790.25  
递延所 得税 费用   
合计 246,790.25  
 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 2018 年半年度报告 
70 / 88 
 
利润总 额 1,327,310.20 
按法定/适 用税 率计 算的 所 得税费 用 331,864.63 
子公司 适用 不同 税率 的影 响  
调整以 前期 间所 得税 的影 响  
非应税 收入 的影 响  
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响  
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损 的影 响  
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差 异或 可抵扣 亏损 的影 响 642,010.15 
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 暂时 性差 异或可 抵扣 亏损 的影 响 -729,655.75 
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差 异或 可抵扣 亏损 2,568,188.92 
其他 2,571.22 
所得税 费用 246,790.25 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
73 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
74 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
银行存 款利 息 82,803.91 152,895.72 
备用金 还款  68,115.00 
政府补 助 4,594.00 114,000.00 
其他 10,790,987.84 4,294,753.18 
合计 10,878,385.75 4,629,763.90 
收到的 其他 与经 营活 动有 关的现 金说 明: 无 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
支付的 期间 费用 2,303,273.69 2,053,398.88 
银行费 用 21,449.59 16,784.86 
其他 569,884.91 819,809.25 
合计 2,894,608.19 2,889,992.99 
支付的 其他 与经 营活 动有 关的现 金说 明: 无 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
71 / 88 
 
 
(5). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
75 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1.将净利润调节为经营 活 动现金流量:   
净利润 1,080,519.95 -115,230,558.45 
加:资 产减 值准 备 -1,594,056.69  
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产 性生 物资 产折 旧 4,436.82 2,104.98 
无形资 产摊 销   
长期待 摊费 用摊 销   
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 的损 失( 收益
以 “- ”号 填列 ) 
  
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )   
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )   
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) -61,354.32 -136,110.86 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 147,565.31 -1,186,050.88 
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ -” 号填 列)   
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ -” 号填 列)   
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列) -3,243,331.99  
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以 “- ”号 填列 ) 862,151.87 3,243,372.09 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以 “- ”号 填列 ) 5,508,291.33 118,764,235.26 
其他   
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 2,704,222.28 5,456,992.14 
2.不涉及现金收支的重 大 投资和筹资活动:   
债务转 为资 本   
一年内 到期 的可 转换 公司 债券   
融资租 入固 定资 产   
3.现金及现金等价物净 变 动情况:   
现金的 期末 余额 69,481,175.70 75,729,183.93 
减:现 金的 期初 余额 61,560,867.02 70,272,191.79 
加:现 金等 价物 的期 末余 额   
减:现 金等 价物 的期 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 7,920,308.68 5,456,992.14 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
72 / 88 
 
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 69,481,175.70 61,560,867.02 
其中: 库存 现金   
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 69,481,175.70 61,560,867.02 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资金   
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款项   
  存 放同 业款 项   
  拆 放同 业款 项   
二、现 金等 价物   
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资   
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 69,481,175.70 61,560,867.02 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用受 限制 的现 金和
现金等 价物 
  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
76 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
77 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
78 、 外币货币性项目 
(1). 外币货币性项目 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 境外经营实体说明 , 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外 主要经营 地、 记账本位
币及选择依据,记账 本位 币发生变化的还应披 露原 因。 
□ 适用 √ 不适 用  
 
79 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
 
80 、 政府补助 
1. 政府补助基本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
2. 政府补助退回情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
73 / 88 
 
其他说 明: 
无 
81 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √不 适用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经
营地 
注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
上海岳 衡建 筑工 程有 限公 司 上海 上海 建材贸 易 100.00  出资设 立 
桑日县 金冠 矿业 有限 公司 西藏 西藏 矿业投 资 100.00  收购 
上海利 久国 际贸 易有 限公 司 上海 上海 商业 100.00  出资设 立 
上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 上海 上海 商业 100.00  出资设 立 
上海昱 冠资 产管 理有 限公 司 上海 上海 资产管 理 100.00  出资设 立 
上海筑 闳建 设工 程有 限公 司 上海 上海 工程建 设 100.00  收购 
上海喜 鼎建 设工 程有 限公 司 上海 上海 装修装 饰 100.00  收购 
在子公 司的 持股 比例 不同 于表决 权比 例的 说明 : 无 
 2018 年半年度报告 
74 / 88 
 
持有半 数或 以下 表决 权但 仍控制 被投 资单 位、 以及 持有半 数以 上表 决权 但不 控制被 投资 单位 的依
据: 无 
 
对于纳 入合 并范 围的 重要 的结构 化主 体, 控制 的依 据: 无 
 
确定公 司是 代理 人还 是委 托人的 依据 : 无 
 
其他说 明: 无 
 
(2). 重要的非全资子公司 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
合营企 业或 联营 企业 名称 主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 
对合营 企业 或联
营企业 投资 的会
计处理 方法 
直接 间接 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限
公司( 简称 “崇 左稀 土” ) 
广西 广西 稀土矿 业  40.00 权益法 
 
在合营 企业 或联 营企 业的 持股比 例不 同于 表决 权比 例的说 明: 无 
 
持有20% 以 下表 决权 但具 有重大 影响 ,或 者持 有 20% 或以 上表 决权 但不 具有 重 大影响 的依 据: 无 
 
(2). 重要合营企业的主要 财务 信息 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 重要联营企业的主要 财务 信息 ——中铝广西有 色崇 左稀土开发有限公司 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2018 年半年度报告 
75 / 88 
 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
2018 年6 月 30 日 2018 年 1-6 月 2018 年6 月 30 日 2018 年1-6 月 
流动资 产 28,375,859.86  31,738,509.96  
非流动 资产 85,027,908.10  20,581,338.24  
资产合 计 113,403,767.96  52,319,848.20  
流动负 债 -9,668,801.51  15,413,546.76  
非流动 负债 28,843,479.56  1,317,969.40  
负债合 计 19,174,678.05  16,731,516.16  
少数股 东权 益     
归属于 母公 司股 东权 益 94,229,089.91  35,588,332.04  
按持股 比例 计算 的净 资产 份额 37,691,635.96  14,235,332.82  
调整事 项     
--商誉     
--内部 交易 未实 现利 润     
--其他     
对联营 企业 权益 投资 的账 面价值 37,691,635.96  14,235,332.82  
存在公 开报 价的 联营 企业 权益投 资
的公允 价值 
    
营业收 入 22,845,379.79  164,502,933.57  
净利润 -368,913.28  -368,913.28  
终止经 营的 净利 润     
其他综 合收 益     
综合收 益总 额 -368,913.28  2,965,127.19  
本年度 收到 的来 自联 营企 业的股 利     
 
其他说 明: 无 
 
(4). 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 合营企业或联营企业 向本 公司转移资金的能力 存在 重大限制的说明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 合营企业或联营企业 发生 的超额亏损 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7). 与合营企业 投资 相关 的未 确认承诺 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 与合营企业或联营企 业投 资相关的或有负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
76 / 88 
 
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 的主 要金 融工 具包 括货币 资金 、应 收款 项、 可供出 售金 融资 产、 应付 账款等 ,各 项金
融工具 的详 细情 况说 明见 本附注 五相 关项 目。 与这 些金融 工具 有关 的风 险, 以及本 公司 为降 低这
些风险 所采 取的 风险 管理 政策如 下所 述: 
1、信 用风 险  
信用风 险是 指金 融工 具的 一方不 履行 义务 ,造 成另 一方发 生财 务损 失的 风险 。本公 司主 要面
临赊销 导致 的客 户信 用风 险。为 降低 信用 风险 ,公 司仅与 经认 可的 、信 誉良 好的客 户进 行交 易,
并通过 对已 有客 户信 用监 控以及 账龄 分析 对应 收账 款进行 持续 监控 ,将 公司 的整体 信用 风险 控制
在可控 的范 围内 。 
2、利 率风 险 
利率风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因市 场利 率变 动而 发生 波动的 风险 。本
公司面 临的 利率 风险 主要 来源于 银行 借款 。公 司通 过建立 良好 的银 企关 系, 对授信 额度 、授 信品
种以及 授信 期限 进行 合理 的设计 ,保 障银 行授 信额 度充足 ,满 足公 司各 类融 资需求 并合 理降 低利
率波动 风险 。 
3、流 动风 险  
管理流 动风 险时 ,本 公司 保持管 理层 认为 充分 的现 金及现 金等 价物 并对 其进 行监控 ,以 满足
本公司 经营 需要 ,并 降低 现金流 量波 动的 影响 。 
 
十一、 公允价值的披露 
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 持续的第三层次公允 价值 计量项目, 期初 与期末账 面价值间的调节信息 及不 可观察参数敏感
性分析 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 持续的公允价值计量 项目 , 本期内发生各层 级之间 转换的, 转换的原 因及确 定转换时点的政
策 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
77 / 88 
 
7、 本期内发生的估值技 术变 更及变更原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
9、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企业
的持股 比例(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 厦门 投资 2,300.00 万元 14.70% 14.70% 
厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 厦门 
投 资 、 房
地产开 发 
5,600.00 万元 10.23% 10.23% 
厦门博 纳科 技有 限公 司 厦门 投资 2,200.00 万元 7.76% 7.76% 
桑日百 汇兴 投资 有限 公司 西藏 投资 1,000.00 万元 2.69% 2.69% 
 
本企业 的母 公司 情况 的说 明 
注: 上 述公 司为 一致 行动 人 , 合并 持有 本公 司股 权比 例 为 35.38% , 成为 公司 的相 对控股 股东 。  
本企业 最终 控制 方是 陈冠 全 。 
其他说 明: 无 
 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 九 、1 、在 子公 司中 的 权益。 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 九 、3 、在 合 营企业 或联 营企 业中 的权 益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
上海百 汇星 融投 资控 股有 限公司 母公司 的全 资子 公司 
桑日创 华投 资有 限公 司 集团兄 弟公 司 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
上海夏 宫房 地产 开发 有限 公司 集团兄 弟公 司 2018 年半年度报告 
78 / 88 
 
上海纳 金投 资有 限公 司 集团兄 弟公 司 
山南华 科资 源投 资有 限公 司 集团兄 弟公 司 
上海雅 华实 业有 限公 司 集团兄 弟公 司 
上海圣 信投 资管 理有 限公 司 集团兄 弟公 司 
浙江自 贸区 欢乐 大世 界投 资控股 有限 公司 集团兄 弟公 司 
南宁矿 润投 资有 限公 司 其他 
陈冠全 其他 
陈榕生 其他 
翟金水 其他 
阙江阳 其他 
连福汉 其他 
郑再杰 其他 
叶峰、 廖建 宁 其他 
陈小红 其他 
骆骏骎 、张 祥 其他 
 
其他说 明 
除上述 关联 方外 ,公 司关 联方还 包括 公司 董事 、监 事、高 级管 理人 员关 系密 切的家 庭成 员以
及除董 事、 监事 、高 级管 理人员 以外 的其 他关 联自 然人控 制、 共同 控制 、施 加重大 影响 或担 任董
事、高 级管 理人 员的 企业 。 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
□ 适用 √ 不适 用  
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 
销售建 筑装 饰材 料 11,757,843.11 10,302,889.66 
销售家 居家 电 3,590,114.46 15,674,200.29 
土建施 工 4,097,087.31  
云南 龙 杰旅 游开 发有 限公 司 
销售建 筑装 饰材 料 1,484,181.04  
销售家 居家 电 421,612.93  
建筑装 修 5,613,761.82  
购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联托 管/ 承包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
本公司 委托 管理/出 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联管 理/ 出包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
79 / 88 
 
 
(3).  关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 承租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司  办公场 所 0 0 
 
关联租 赁情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 及子 公司 本期 无偿 使用上 海振 龙名 下的 会所 作为办 公场 所, 按使 用面 积参照 市场 公允
租赁价 格计 算租 金计 入管 理费 用 59,400.00 元 ,相 应计入 资本 公 积 59,400.00 元。 
 
(4).  关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 被担 保方 
□ 适用 √ 不适 用  
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5).  关联方资金拆借 
□ 适用 √ 不适 用  
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7).  关键管理人员报酬 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 60.5 50.77 
 
(8).  其他关联交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  应付项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
其他应 付款 厦门百 汇兴 投资 有限 公司   
其他应 付款 关键管 理人 员( 公司 日常 费用垫 支 )   2018 年半年度报告 
80 / 88 
 
其他应 付款 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司  9,145,761.68 
其他应 付款 云南龙 杰旅 游开 发有 限公 司 1,146,942.41  
其他应 付款 云南欢 乐大 世界 投资 控股 有限公 司 633,845.79  
预收款 项 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 15,848,467.99  
预收款 项 云南龙 杰旅 游开 发有 限公 司 1,146,942.41  
预收款 项 云南欢 乐大 世界 投资 控股 有限公 司 633,845.79  
 
 
7、 关联方承诺 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
√ 适用 □ 不适 用  
截至本 期末 , 需要 披露 之 或有事 项详 见本 附注 十六 、 其 他重 要事 项之 第7 点 有关未 决诉 讼的 说
明。 
 
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
81 / 88 
 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1).  追溯重述法 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  未来适用法 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 资产置换 
(1).  非货币性资产交换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  其他资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 本报 告期 内不 存在 不同经 济特 征的 多个 经营 分部, 也没 有依 据内 部组 织结构 、管 理要
求、内 部报 告制 度等 确定 经营分 部, 因此 ,公 司不 存在需 要披 露的 以经 营分 部为基 础的 报告 分部
信息。 
 
(2).  报告分部的财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
82 / 88 
 
(3).  公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  其他说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
√ 适用 □ 不适 用  
2015 年9 月至 本报 告披 露 日, 有 部分 本公 司股 票投 资者 ( 以下 简称 “原 告” ) 以其投 资损 失
与本公 司信 息披 露违 规事 实存在 因果 关系 为由 向上 海市第 一中 级人 民法 院 ( 以下简 称 “ 法院” ) 提
起诉讼 ,请 求法 院判 令公 司赔偿 投资 损失 。本 报告 期初至 本报 告披 露日 ,相 关诉讼 案件 的进 展情
况如下 : 
(1) 本报 告期 初至 本报 告 披露日 ,公 司收 到了 法 院 发来 的67 份《 民事 判决 书 》 (该 判决 书
对应360 宗 案件 ,每 宗对 应 1 名 自然 人或 法人 原告 ,下同 ) 。 法院 判令 公 司 赔偿其 中 355 宗 案件
的部分 投资 差额 损失 ( 按 其投资 差额 损 失40% 计算 ) 、 相 应的 佣金 及部 分案 件 利息损 失 , 并 承担 部
分的案 件受 理费 用 ; 判令 公司 无 需对 另 外5 宗 案件 承担赔 偿责 任, 仅承 担小额 案件 受理 费。 
上述 67 份 《民 事判 决书 》 中相应的 360 名 原告 诉求 公司赔 偿投 资损 失共 计 19,140.06 万元 。
其中 , 公司 已于 2017 年度 根据诉 讼材 料并 参考 一审 的审理 过程 和判 决结 果,对 356 宗案 件 很 可能
需要承 担的 赔偿 和诉 讼费 金额做 出估 计 , 预 提赔 偿 金额和 诉讼 费共计 7,348.75 万 元, 确认 为其 他
流动负 债并 列入 营业 外支 出 ;公 司于 本报 告期 内根 据一审 判决 结果 对 3 宗案 件预提 赔偿 金额 和诉
讼费共 计186.66 万 元, 确 认为其 他流 动负 债并 列入 营业外 支出; 公司 根 据 案 件受理 情况 预计 其余
1 宗报 案件 无需 公司 承担 赔偿责 任, 未予 以确 认其 他流动 负债 和营 业外 支出 ,一审 判决 结果 符合
公司的 预估 。 
(2) 本报告 期初 至 本 报告 披露日 , 公 司收 到了 上海 市第一 中级 人民 法院 发来 的 7 份 《民 事 裁
定书》 (该 裁定 书对 应 35 宗案件 ) 。 根据 裁定 书, 法院对 该等 诉讼 案件 按原 告撤回 起诉 处理 。 
上诉7 份《 民事 裁 定 书》 中相应 的 35 宗 案件 诉求 公 司赔偿 投资 损失 共 计 785.86 万 元。 公司
已于2017 年度 对其中 2 宗 案件很 可能 需要 承担 的赔 偿和诉 讼费 金额 做出 估计 , 预提赔 偿金 额和 诉
讼费共 计4.05 万元, 确认 为其他 流动 负债 和营 业外 支出 , 公司 已根 据法 院裁 定结果 予以 转回 ; 公
司预计 其 余33 宗报 案件 无 需公司 承担 赔偿 责任 , 未 予以确 认其 他流 动负 债和 营业外 支出 , 一审 判
决结果 符合 公司 的预 估。 
(3) 公 司 (即 一审 被告) 已于报 告期 内向 上海 市高 级人民 法院 提起 上诉 , 请 求依法 撤销 上 海
第一中 级人 民法 院作 出的 一审民 事判 决, 驳回 各原 告一审 诉讼 请求 , 一 审、 二审 的 诉讼 费由 被上
诉人承 担, 对少 数案 件诉 讼时效 重新 作出 认定 。其中 2 宗 案件 一审 原告 亦向 上海市 高级 人 民 法院
提起上 诉, 请求 依法 撤销 上海第 一中 级人 民法 院作 出的一 审民 事判 决, 改判 由本公 司对 其损 失承
担主要 责任 , 一 审、 二审 的诉讼 费由 本公 司承 担。 截至本 报告 披露 日, 二审 判决结 果尚 未产 生。 
 
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类 披露: 
□ 适用 √ 不适 用  
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √不 适用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
83 / 88 
 
 
组合中 , 采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5).  因 金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款 
27,530,999.42 9.95 26,357,694.36 95.74 1,173,305.06 26,357,694.36 8.95 26,357,694.36 100.00  
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款 
15,885.00 0.01 794.25 5 15,090.75 15,885.00 0.01 794.25 5 15,090.75 
合并范围内
关联方组合 
249,153,557.92 90.04 248,500,311.36 99.74 653,246.56 268,013,557.92 91.04 248,500,311.36 92.72 19,513,246.56 2018 年半年度报告 
84 / 88 
 
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款 
          
合计 276,700,442.34 / 274,858,799.97 / 1,841,642.37 294,387,137.28 / 274,858,799.97 / 19,528,337.31 
注:除 对列 入合 并范 围内 母子公 司之 间应 收款 项或 有确凿 证据 表明 不存 在减 值的应 收款 项不
计提坏 账准 备之 外, 本公 司将单 项金 额 超50 万元 的 应收款 项视 为重 大应 收款 项。 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
其他应 收款 (按 单位 ) 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 计提理由 
湖南神 龙矿 业有 限公 司  26,357,694.36  26,357,694.36 100% 注 
合计 26,357,694.36 26,357,694.36 / / 
注:  
① 项金额 重大 并单 项计 提坏 账准备 的应 收款 项的 说明 : 
公司 2015 年 度处 置子 公司 湖南神 龙矿 业有 限公 司( 简称 “ 神龙 矿业 ”)100% 股权。 截 至 本
期末 , 本 公司 对神 龙矿 业 尚有应 收款 项26,357,694.36 元 未收 回; 该债 权预 计 很可能 全部 无法 收
回,故 全额 减值 。 
② 并范围 内关 联方 组合 的应 收款项 : 
子公司 岳衡 建筑 自 2015 年 经营业 务转 变为 建筑 装饰 材料、 家居 家电 贸易 ,本 期末净 资 产 仍
为负, 未来 财务 状况 仍具 有不确 定性 ,对 其应 收款 项 173,985,996.00 元 全额 计提坏 账准 备 ; 子
公司桑 日金 冠无 经营 业务 , 期末 净资 产为 负, 未 来 财务状 况具 有不 确定 性, 本公司 对其 应收 款 项
92,469,685.92 元计 提坏 账准 备 74,514,315.36 元。 
母公司 应收 并表 范围 内其 他子公 司款 项无 确凿 证据 表明存 在减 值迹 象, 不计 提坏账 准备 。 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √不 适用  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
85 / 88 
 
单位: 元  币种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
往来款 276,628,557.34 294,371,252.28 
员工备 用金 71,885.00 15,885.00 
合计 276,700,442.34 294,387,137.28 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
岳衡建 筑 往来款 168,985,996.00 1-3 年 59.79 168,985,996.00 
桑日金 冠 往来款 87,149,685.92 2 年以 上 30.84 79,514,315.36 
神龙矿 业 往来款 26,357,694.36 2-3 年及4-5 年 9.33 26,357,694.36 
利久国 贸 往来款 133,336.00 1-4 年 0.05  
合计 / 282,626,712.28 / 100 274,858,005.72 
 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其 他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
对子公 司投 资 172,539,161.46 57,519,161.46 115,020,000.00 132,539,161.46 57,519,161.46 75,020,000.00 
对联营、 合营 企业
投资 
      
合计 172,539,161.46 57,519,161.46 115,020,000.00 132,539,161.46 57,519,161.46 75,020,000.00 
 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 本期增 加 


期末余 额 
本期
计提
减值准 备 
期末余 额 2018 年半年度报告 
86 / 88 
 

少 
减值
准备 
上海岳 衡建 筑
工程有 限公 司 
28,144,501.90   28,144,501.90  28,144,501.90 
桑日县 金冠 矿
业有限 公司 
29,374,659.56   29,374,659.56  29,374,659.56 
上海利 久国 际
贸易有 限公 司 
10,000,000.00   10,000,000.00   
上海睿 贯投 资
发展有 限公 司 
10,000,000.00   10,000,000.00   
上海昱 冠资 产
管理有 限公 司 
10,000,000.00   10,000,000.00   
上海筑 闳建 设
工程有 限公 司 
45,010,000.00   45,010,000.00   
上海喜 鼎建 设
工程有 限公 司 
10,000.00 40,000,000.00  40,010,000.00   
合计 132,539,161.46 40,000,000.00  172,539,161.46  57,519,161.46 
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 营业收入和营业成本 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 投资收益 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益             
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免             
计入当 期损 益的 政府 补助 (与 企业 业务密 切相 关 , 按照国 家统 一标 准
定额或 定量 享受 的政 府补 助除外 ) 
5,843.42       
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费             
企业取 得子 公司 、 联营 企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资时 应
享有被 投资 单位 可辨 认净 资产公 允价 值产 生的 收益 
            
非货币 性资 产交 换损 益             
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益             
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备             
债务重 组损 益             2018 年半年度报告 
87 / 88 
 
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等             
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益             
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益             
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益             
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 , 持 有交 易性 金融
资产 、 交 易性金 融负 债产 生的公 允价 值变 动损 益, 以及处 置交 易性 金
融资产 、交 易性 金融 负债 和可供 出售 金融 资产 取得 的投资 收益 
            
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回             
对外委 托贷 款取 得的 损益             
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动 产生
的损益 
            
根据税 收 、 会计 等法 律 、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整对 当
期损益 的影 响 
            
受托经 营取 得的 托管 费收 入             
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 1,588,083.85       
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目         
所得税 影响 额 -1,195.57       
少数股 东权 益影 响额         
合计 1,592,731.70       
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第1 号 —— 非 经常 性损 益》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产 收
益率(%) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 0.59 0.003 0.003 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于公司 普通 股
股东的 净利 润 
-0.28 -0.001 -0.001 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年半年度报告 
88 / 88 
 
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
(一) 载有 公司 法定 代表 人签名 的半 年度 报告 文本 ; 
(二) 载有 公司 法定 代表 人、主 管会 计工 作负 责人 、会计 机构 负责 人签
名并盖 章的 财务 报告 文本 ; 
(三) 报告 期内 在中 国证 监会指 定报 刊上 公开 披露 过的所 有文 件文 本 
 
董事长 : 翟 金水  
 
董事会 批准 报送 日期 :2018 年 8 月3 日