青海华鼎:2018年半年度报告查看PDF公告

股票简称:青海华鼎 股票代码:600243

2018 年半年度报告 
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公司代 码:600243                                公 司简 称: 青海华 鼎 
 
 
 
 
 
 
 
青海华鼎实业股份有限公司 
2018 年 半 年度 报 告 
 
 
 
 
 
 
 
  2018 年半年度报告 
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重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事、 高级管理人 员保证 半年度报告内 容的 真实、 准确、 完
整,不存在虚假记载 、误 导性陈述或重大遗漏 ,并 承担个别和连带的法 律责 任。 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
 
四、 公司负责人 于世光 、 主管 会计工作负责人 肖善 鹏  及会计机构负责人 (会计 主管人员) 王芳
声明:保证半年度报 告中 财务报告的真实、准 确、 完整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告 中所 涉及 的未 来计 划、发 展战 略等 前瞻 性描 述不构 成公 司对 投资 者的 实质承 诺, 敬请
投资者 注意 投资 风险 。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
本公司 已在 本报 告中 详细 描述存 在的 行业 风险 、 政策 风险等 因素 可能 对经 营计 划带来 的影 响 ,
敬请查 阅本 报告 董事 会报 告中关 于公 司未 来发 展的 讨论与 分析 的部 分内 容。 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6 
第四节 经营情况的讨论与分 析 ..................................................................................................... 7 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 10 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 15 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 18 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员情况 ................................................................................... 18 
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 19 
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 19 
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 109 
 
  2018 年半年度报告 
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第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
青海省 国资 委 指 青海省 政府 国有 资产 监督 管理委 员会 
青海机 电 指 青海机 电国 有控 股有 限公 司 
青海重 型 指 青海重 型机 床有 限责 任公 司 
“ 青海 华鼎 ”或 “公司 ” 指 青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 
华鼎重 型 指 青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 
青海一 机 指 青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 
华鼎装 备 指 青海华 鼎装 备制 造有 限公 司 
广东鼎 创 指 广东鼎 创投 资有 限公 司 
华鼎齿 轮箱 指 青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 
苏州江 源 指 苏州江 源精 密机 械有 限公 司 
广东恒 联 指 广东恒 联食 品机 械有 限公 司 
广东精 创 指 广东精 创机 械制 造有 限公 司 
聚能热 处理 指 青海聚 能热 处理 有限 责任 公司 
广东中 龙 指 广东中 龙交 通科 技有 限公 司 
青海东 大 指 青海东 大重 装钢 构有 限公 司 
广州宏 力 指 广州宏 力数 控设 备有 限公 司 
重型机 械 指 青海重 型机 械制 造有 限公 司 
广州亿 丰 指 广州亿 丰股 权投 资管 理有 限公司 
千医百 顺 指 千医百 顺医 疗管 理有 限公 司 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 青海华 鼎 
公司的 外文 名称 QingHaiHuaDing Industrial CO.,LTD. 
公司的 外文 名称 缩写 QHHD 
公司的 法定 代表 人 于世光   
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 
姓名 李祥军 
联系地 址 青海省 西宁 市七 一路318 号 
电话 0971-7111159 
传真 0971-7111669 
电子信 箱 lixj521@126.com 
 
三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 青海省 西宁 市城 北区 经二 路北段24号 
公司注 册地 址的 邮政 编码 810000 
公司办 公地 址 青海省 西宁 市七 一路318 号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 810000 2018 年半年度报告 
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公司网 址 www.qhhdsy.com 
电子信 箱 qhhdsyoffice@china.com 
 
四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 《上海 证券 报》 《证 券时 报》 
登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的 网址 www.sse.com.cn 
公司半 年度 报告 备置 地点 青海省 西宁 市七 一路318 号 公司证 券法 务部 
 
五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 
A 股 上海证 券交 易所 青海华 鼎 600243 
 
六、 其他有关资料 
□ 适用 √ 不适 用  
七、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
主要会 计数 据 
本 报告 期 
(1 -6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上
年同期 增减(%) 
营业收 入 333,667,706.71 473,592,373.62 -29.55 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 -50,326,388.12 46,376,387.36 -208.52 
归属于上市公司股东 的扣 除非经常性
损益的 净利 润 
-62,838,119.57 -34,749,536.01  不适 用 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 23,309,239.98 -85,650,445.47  不适 用 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比
上年度 末增 减
(%) 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 1,695,680,592.76 1,754,905,053.76 -3.37 
总资产 2,959,561,608.40 2,952,942,447.66 0.22 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年
同期增 减(%) 
基本每 股收 益( 元/ 股) -0.11 0.11 -200.00 
稀释每 股收 益( 元/ 股) -0.11 0.11 -200.00 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益
(元/ 股) 
-0.14 -0.08  不适 用 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) -2.92 2.64 
减少5.56 个 百分
点 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资
产收益 率(%) 
-3.64 -1.98 不适用 
 
公司主 要会 计数 据和 财务 指标的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
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八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
九、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 金额 附注( 如适 用) 
非流动 资产 处置 损益 1,219,209.32   
计入当 期损 益的 政府 补助 , 但与 公司 正常 经营 业务 密切
相关 , 符 合国 家政 策规 定 、 按 照一 定标 准定 额或 定 量持
续享受 的政 府补 助除 外 
10,710,395.84  
 
债务重 组损 益 495,971.51   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 3,763,908.18   
少数股 东权 益影 响额 -660,747.42  
所得税 影响 额 -3,017,005.98  
合计 12,511,731.45  
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
第三节 公司业 务概要 
 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
主要业务 :公司 主要 从事 数控机床 产品、 食品 机械 、电梯配 件、照 明设 备等 的研发、 生产 及
销售,公 司主 要产品 包括 数控重型 卧式 车床系 列产 品、轧辊 车床 系列产 品、 铁路专用 车床 系列产
品、 铣 床系 列、 专 用机 械设 备、 环 保设 备、 立 式、 卧 式 加工中 心系 列产 品、 涡旋 压 缩机、 齿轮 ( 箱) 、
商用食品 机械及 厨房 设备 、电梯配 件、精 密传 动关 键零部件 、LED 道路 及通 用照明产 品等 。上述
产品广泛 应用 于通用 机械 、工程机 械、 钢铁、 航空 航天、轨 道交 通、汽 车、 汽配、轻 工、 军工、
食品加 工、 通用 照明 等行 业和领 域。 
  经营 模式: 以公司 核心 装备制造 为依托 ,建 立装 备制造业 、 食品 机械 、 新 型产业( 大健康 、
节能环保 等产 业)及 投资 等专业化 板块 管理模 式。 形成董事 会领 导下的 董事 会办公室 负责 营运机
制,通过 董事 会办公 室执 行董事会 决议 和授权 ,实 现各板块 专业 化管理 ,实 行执行董 事和 授权人
员负责 制, 对公 司整 体运 营实行 统一 集中 管理 和集 体决策 。 
行业情 况: 预计2018 年全 年机械 工业 经济 运行 总体 将比较 平稳 , 市 场疲 软、 需求不 足是 一 段
时期以 来持 续困 扰机 械行 业发展 的问 题。 成本 压力 大、效 益提 升难, 应 收账 款总额 大、 回收 难 。 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
公司的 主要 子公 司均 为国 家级高 新技 术企 业, 在产 品水平 档次 、营 销服 务网 络、细 分市 场均
具有较 强的 核心 竞争 力, 公司的 “青 重牌 ”和 “恒 联牌” 被认 定为 中国 驰名 商标。 青海 华鼎 重型
机床有 限责 任公 司生 产的 铁路专 用机 床、 重型 卧式 车床、 轧辊 车床 系列 产品 在国内 有较 高的 市场
占有率 ;青 海一 机数 控机 床有限 责任 公司 是我 国卧 式加工 中心 的诞 生地 ,是 国内加 工中 心主 要生
产基地 之一 ,卧 式加 工中 心累计 生产 、销 量在 国内 排名前列 ; 青海 华鼎 齿轮 箱有限 责任 公司 是我
国工程 齿轮 (箱 )的 主要 生产企 业之 一, 具有 国防 科工委 武器 装备 科研 、生 产许可 证; 广东 恒联
食品机 械有 限 公 司是 我国 商用厨 具业 领军 企业 之一 ;广东 精创 机械 制造 有限 公司为 日立 电梯 的主
要配套 企业 和战 略合 作伙 伴;苏 州江 源精 密机 械有 限公司 是青 海华 鼎产 品研 发基地 ,是 “江 苏省
博士后 创新 实践 基地 ”, 参与了 高效 高精 度大 型选 择性激 光熔 化成 形装 备研 制及其 在航 天航空 中2018 年半年度报告 
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的应用 。截 止目 前, 公司 共承担 主持 了四 项国 家高 档数控 机床 及基 础制 造装 备科技 重大 专项 ,参
与 主持 了两 项 ;2012 年 被 国家发 改委 批复 确认 为 “ 国家地 方联 合工 程研 究中 心” , 现 有有 效专 利
136 项,其 中发 明专 利13 项,被 国家 科技 部认 定为 青海省 内唯 一一 家“2007 年国家 火炬 计划 重点
高新技 术 企 业 ” ,2008 年被 国家 科技 部 、 国 资委 和 全国总 工会 列入 第二 批创 新型试 点企 业 ,2014
年被中 国人 力资 源和 社会 保障部 、中 国机 械工 业联 合会评 为“ 全国 机械 工业 先进集 体” 。 
第四节 经营情 况的讨论与分析 
一、 经营情况的讨论与分 析 
2018 上半 年 , 上半 年行 业 经济运 行平 稳向 好的 趋势 进一步 巩固 , 但是 机械 工 业重点 联系 企业
数据显 示, 企业 订货 在经 历 2017 年 回升 向好 后,2018 年 以来 再次 呈现 出波 动 下行的 趋势 ,市 场
疲软、 需求 不足 是一 段时 期以来 持续 困扰 机械 行业 发展的 问题 。 原 材料 价格 上涨、 成本 压力 较大
是上半 年挤 压机 械行 业利 润的主 要因 素, 提 升 行业 发展质 量的 任务 依然 艰巨 。同时 , 应 收账 款数
额大、 回收 难是 当前 影响 机械企 业生 产经 营最 为突 出的问 题, 是企 业借 贷并 为此支 付巨 额资 金使
用成本 的重 要原 因之 一。 受 以上原 因影响 , 公司 完成 营 业收入3.34 亿 元, 比 上年 同期减 少了29.55% 。
实现归 属于 母公 司净 利润-5,032.64 万元, 较上 年同 期减少 了 208.52% 。 归属 于上市 公司 股东 的扣
除非经 常性 损益 的净 利润 为-6,283.81 万元 , 比 去年 同期 的-3,474.95 万元 增加 亏损2808.86 万元 。
其中装 备制 造板 块营 业收 入较上 年同 期减 少 了 33.82% , 食品 机械 板块 、新 型板 块 基本 保持 平稳 ;
投资板 块中 钢结 构因 前期 承接工 程已 基本 完工 ,后 续承接 项目 尚未 开工 导致 营业收 入较 上年 同期
减少 了78.56% ,其 余基 本 保持平 稳。 
展望下 半年 , 宏观 经济 政策 为行业 实现 稳定 增长 提供 了良好 的环 境 。 但 同时 , 市 场需求 不足 、
成本压 力较 大、 外贸 摩擦 不断等 问题 依然 存在 ;提 升行业 发展 质量 的任 务依 然艰巨 。 公 司将 以年
初既定 的经 营计 划, 以夯实 主营 业务 为核 心目 标, 控制成 本、 提高 资产 运营 效率 、 加强 细分 市场
开拓, 以 技 术和 服务 促进 产品销 售, 加强 研发 和技 改投入 ,引 进和 开发 新产 品,突 出存 量资 产效
益,加 大考 核力 度, 力争 完成全 年计 划。 
( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 333,667,706.71 473,592,373.62 -29.55 
营业成 本 289,673,246.44 379,775,323.89 -23.73 
销售费 用 32,390,262.11 31,038,847.48 4.35 
管理费 用 76,454,348.88 72,534,091.04 5.40 
财务费 用 7,829,093.74 19,899,436.09 -60.66 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 23,309,239.98 -85,650,445.47  不适 用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 679,524.62 -27,851,042.22  不适 用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -78,003,474.48 -32,652,715.33  不适 用 
研发支 出 18,162,024.55 18,374,123.86 -1.15 
 
营业收 入变 动原 因说 明: 装 备制造 板块 营业 收入 较上 年同期 减少 了 3402 万 元, 减少比 例 为 33.82% 。
投资板 块中 钢结 构因 前期 承接工 程已 基本 完工 ,后 续承接 项目 尚未 开工 导致 营业收 入较 上年 同期
减少 了 9197 万元 , 减 少比 例为 78.56% 。 
营业成 本变 动原 因说 明: 营 业收入 减少 与营 业成 本减 少不同 比, 主要 是 材 料费 上涨及 工资 性费 用 增
加所致 。 
销售费 用变 动原 因说 明: 工 资性费 用及 安装 调试 费用 有所增 加所 致 。 
管理费 用变 动原 因说 明: 工 资及工 资性 费用 增加 所致 。 
财务费 用变 动原 因说 明: 银 行借款 减少 。 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 上半 年 加大回 收欠 款力 度效 果较 好, 回收 货款 比上 年
同期增 加较 多所 致。 2018 年半年度报告 
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投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明:2018 年上半 年未 进行 项目 投资 所致。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明:2018 年上半 年, 银行 借款 额度 已批, 但金 融政 策的
变化 使 部分 款项 尚未 提取 所致。 
2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 资产、负债情况分析 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名称 本期期末数 
本期期
末数占
总资产
的比例
(% ) 
上期期末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(% ) 
本期期
末金额
较上期
期末变
动比例
(% ) 
情况说明 
流动资产:         
货币资金  48,546,578.65 1.64 100,286,697.50 3.40 -51.59 
归还借
款,生产
投入导致
减少  
应收票据  21,161,977.44 0.72 20,903,223.81 0.71 1.24   
应收账款  547,604,685.77 18.50 635,013,629.69 21.50 -13.76   
预付款项  159,465,919.93 5.39 102,118,643.12 3.46 56.16 
预付材料
及 工程结
算 款 增
加  
应收利息         
其他应收款  192,498,856.69 6.50 155,118,726.62 5.25 24.10 
往来借款
增加  
存货  941,725,618.56 31.82 900,555,204.62 30.50 4.57   
其他流动资产  22,925,216.59 0.77 22,752,050.94 0.77 0.76   
流动资产合计  1,933,928,853.63 65.35 1,936,748,176.30 65.59 -0.15   
非流动资产:         
可供出售金融资产  25,770,818.86 0.87 23,086,130.96 0.78 11.63   
投资性房地产  20,602,299.20 0.70 5,676,588.02 0.19 262.93 
新增投资
性房地
产  
固定资产  713,814,620.19 24.12 729,740,460.19 24.71 -2.18   
在建工程  23,245,666.34 0.79 18,816,626.43 0.64 23.54   
无形资产  104,026,869.74 3.51 105,952,542.45 3.59 -1.82   
商誉  4,107,611.22 0.14 4,107,611.22 0.14    
长期待摊费用  16,105,675.40 0.54 19,400,686.42 0.66 -16.98   
递延所得税资产  75,619,568.60 2.56 67,074,000.45 2.27 12.74   
其他非流动资产  42,339,625.22 1.43 42,339,625.22 1.43    
非流动资产合计  1,025,632,754.77 34.65 1,016,194,271.36 34.41 0.93   
资产总计  2,959,561,608.40 100.00 2,952,942,447.66 100.00 0.22   
流动负债:         
短期借款  424,500,000.00 14.34 468,700,000.00 15.87 -9.43   2018 年半年度报告 
9 / 109 
 
应付票据  1,836,462.95 0.06 2,264,572.05 0.08 -18.90   
应付账款  400,079,637.18 13.52 327,635,161.79 11.10 22.11   
预收款项  70,671,506.75 2.39 59,600,978.01 2.02 18.57   
应付职工薪酬  13,187,341.16 0.45 11,983,432.98 0.41 10.05   
应交税费  21,602,439.69 0.73 34,865,189.11 1.18 -38.04 
结清未交
税金  
应付利息       86,395.83  -100.00 
结清未付
利息  
其他应付款  118,901,698.96 4.02 48,003,230.93 1.63 147.70 
往来欠款
增加  
一年内到期的非流
动负债  
19,000,000.00 0.64 31,000,000.00 1.05 -38.71 
借款减
少  
其他流动负债         
流动负债合计  1,069,779,086.69 36.15 984,138,960.70 33.33 8.70   
非流动负债:         
长期借款  8,000,000.00 0.27 8,000,000.00 0.27    
长期应付款         
专项应付款  1,017,272.70 0.03 1,017,272.70 0.03    
递延收益  69,587,933.84 2.35 80,173,872.97 2.72 -13.20   
非流动负债合计  78,605,206.54 2.66 89,191,145.67 3.02 -11.87   
负债合计  1,148,384,293.23 38.80 1,073,330,106.37 36.35 6.99   
所有者权益:         
股本  438,850,000.00 14.83 438,850,000.00 14.86    
资本公积  1,242,780,985.39 41.99 1,242,780,985.39 42.09    
其他综合收益  -1,373,864.50 -0.05 941,447.60 0.03 -245.93 
公允价值
变动  
盈余公积  23,844,260.81 0.81 23,844,260.81 0.81    
未分配利润  -8,420,788.94 -0.28 48,488,359.96 1.64 -117.37 
亏损增
加  
归属于母公司所有
者权益合计  
1,695,680,592.76 57.29 1,754,905,053.76 59.43 -3.37 
  
少数股东权益  115,496,722.41 3.90 124,707,287.53 4.22 -7.39   
所有者权益合计  1,811,177,315.17 61.20 1,879,612,341.29 63.65 -3.64   
负债和所有者权益
总计  
2,959,561,608.40 100.00 2,952,942,447.66 100.00 0.22 
  
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
 
项目 金额(元 ) 受限原因 
货币资金 6,436,215.66 办理承兑 汇票及 保函保 证金 及履约保 证金 
应收账款 19,963,043.94    质押 
固定资产 215,192,521.25    抵押 
无形资产 63,779,469.93    抵押 
合计 305,371,250.78    
 
 
3. 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
10 / 109 
 
(1) 重大的股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
( 五) 重大资产和股权出售 
□ 适用 √ 不适 用  
( 六) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
                                                                 单 位 :万元 
公 司名称 主 要产品或 服务 注 册资金 总 资产 净 资产 营 业收入 净 利润 
华鼎重型 重型数控卧式机床 11,600.00  48,958.93  23,722.61  3,496.89  -1,857.52  
青海一机 卧式加工中心 8,000.00    23,217.28    11,199.04    1,227.28    -666.75    
广东恒联 食品机械 5,000.00    33,405.82    19,881.16    9,450.14    566.40    
华鼎齿轮箱 齿轮箱 5,000.00    23,606.40    2,922.09    837.13    -184.49    
广东精创 电梯配件 7,000.00    27,822.36    13,256.64    10,311.93    266.58    
苏州江源 机床 14,000.00    30,465.80    10,102.02    739.55    -874.02    
广州宏力 数控机床 1,000.00    2,220.00    17.54    553.03    -57.12    
青海东大 钢结构 11,980.00    70,028.79    18,265.31    2,510.78    -1,280.71    
华鼎装备 机床、齿轮箱 5,000.00    28,140.09    1,811.24    1,996.13    -704.29    
广东中龙 LED 灯具 1,538.00    6,769.47    -1,439.54    1,236.15    -360.05    
 
( 七) 公司控制的结构化主 体情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 可能面对的风险 
√ 适用 □ 不适 用  
十九大 报告 指出 :“ 建设 现代化 经济 体系 ,必 须把 发展经 济的 着力 点放 在实 体经济 上, 把提
高供给 体系 质量 作为 主攻 方向, 显著 增强 我国 经济 质量优 势。 加快 建设 制造 强国, 加快 发展 先进
制造业 。” 以及 “ 中国 工 业 4.0 ”的 《中 国制 造 2025 》等 有力 政策 。我 国智 能制造 装备 的发 展
深度与 广度 将日 益提 升 。 但是 受 环保 政策 以及 供给 侧结构 性改 革的 影响 ,生 铁、钢 材等 原材 料成
本趋升 ,同 时对 公司 下游 企业的 产销 也将 产生 直接 的影响 。人 工成 本的 增加 、融资 难以 及同 行业
恶性竞 争等 不确 定性 等因 素的存 在, 将对 公司 经营 带来严 重的 考验 。 
 
( 三) 其他披露事项 
□ 适用 √ 不适 用  
第五节 重要事 项 
一、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 决议刊 登的 指定 网站 的 决议刊 登的 披露 日期 2018 年半年度报告 
11 / 109 
 
查询索 引 
青海华 鼎 2017 年 年度
股东大 会 
2018 年4 月27 日 www.sse.com.cn 2018 年4 月28 日 
 
股东大 会情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎2017 年年 度股 东 大会所 涉及 议案 均通 过。 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 
每10 股送 红股 数( 股) 0 
每10 股派 息数( 元) (含 税 ) 0 
每10 股转 增数 (股 ) 0 
 
三、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际 控制人 、股东 、关 联方、 收购人 以及公 司等 承诺相 关方在 报告期 内或 持续到报告
期内的承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
承诺
背景 

诺 

型 
承诺方 
承诺 
内容 
承诺
时间
及期
限 
是否有履
行期限 







行 
如未能及
时履行应
说明未完
成履行的
具体原因 
如未能
及时履
行应说
明下一
步计划 
收购
报告
书或
权益
变动
报告
书中
所作
承诺 

他 
青海溢峰
科技投资
有限公司
及实际控
制人于世
光和夫人
朱砂 
权益变动报告书中减少和规范关
联交易的承诺: 为规范信息披露义
务人及一致行动人与上市公司将
来可能产生的关联交易, 确保青海
华鼎全体股东利益不会损害, 信息
披露义务人溢峰科技及实际控制
人于世光与朱砂出具如下承诺:1 、
本企业 (本人) 将尽量减少和 避免
与上市公司 (包括其合并报表子公
司及分支机构, 下同) 之间的 关联
交易; 在进行确有必要且无法规避
的关联交易时, 将保证按市场化原
则和公允价格进行公平操作, 并按
法律、 法规以及规范性文件的规定
履行关联交易程序及信息披露义
务; 不会通过关联交易损害上市公
司的合法权益。2 、除正常经营性
往来外, 本企业 (本人) 及本企业
(本人) 所控制的其他企业目前不
存在违规占用上市公司的资金; 或
采用预收款、 应付款等形式违规变
相占用上市公司资金的情况。3 、
本次交易完成后,本企业(本人)
及本企业 (本人) 所控制的其 他企
业将严格遵守国家有关法律、法
规、 规范性文件以及上市公司相关
规章制度的规定, 坚决预防和杜绝

2017
年 5
月27
日起。 
是 是   2018 年半年度报告 
12 / 109 
 
本企业(本人)及本企业(本人)
所控制的其他企业对上市公司的
非经营性占用资金情况发生, 不以
任何方式违规占用或使用上市公
司的资金或其他资产、 资源, 不以
任何直接或者间接的方式从事损
害或可能损害上市公司及其他股
东利益的行为。4 、如承诺函承诺
之内容被证明不实或未被遵守而
直接导致上市公司实际损失的, 将
向上市公司赔偿该等损失。 

他 
青海溢峰
科技投资
有限公司
及实际控
制人于世
光和夫人
朱砂 
权益变动报告书中后续计划: 本次
权益变动完成后 12 个月内,溢 峰
科技及一致行动人尚无在未来 12
个月内对上市公司或其子公司的
资产、 业务进行出售、 合并、 与他
人合资或合作的具体计划, 尚无上
市公司拟购买或置换资产的重组
计划。 

2017
年 5
月27
日至
2018
年 8
月 9
日。 
是 是   
与再
融资
相关
的承
诺 



售 
青海机电
国有控股
有限公
司、青海
溢峰科技
投资有限
公司、财
通基金管
理有限公
司、兴业
全球基金
管理有限
公司、上
海圣雍创
业投资合
伙企业
(有限合
伙)、北
京千石创
富资本管
理有限公
司、深圳
市创东方
富达投资
企业(有
限合伙) 
2015 年9 月7 日, 公司收到中 国证
监会 《关于核准青海华鼎实业股份
有限公司非公开发行股票的批复》
( 证监许可[2015]2014 号) ,核 准
公司非公开发行20,200 万股新 股。
2015 年12 月 22 日, 立信会计 师事
务所 (特殊普通合伙) 出具了 信会
师报字〔2015 〕第410651 号《 验
资报告》 , 中国证券登记结算 有限
责任公司上海分公司于 2015 年 
12 月 28 日出具了 《证券变更 登记
证明》 , 公司本次新增发行的 人民
币普通股 (A 股)20,200 万股 已在
中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司办理完毕股份登记手
续。 认购对象承诺本次认购的股份
自本次非公开发行结束之日起 36
个月内不转让、不上市流通。 
2015
年12
月25
日, 期
限为
36 个
月。 
是 是   
 
四、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
经2018 年4 月27 日 召开 的公 司2017 年 年度 股东 大 会审议 通过 了《 关于 聘用 公司 2018 年度
财务报 告审 计机 构和 内部 控制审 计机 构的 议案 》, 同意续 聘立 信会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
为公 司2018 年 度财 务报 告 审计机 构和 内部 控制 审计 机构, 审计 报酬 分别 为人 民币 50 万 元和25
万元 。 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
13 / 109 
 
公司 对 会计 师事 务所 “ 非 标准审 计报 告 ” 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
公司对 上年 年度 报告 中的 财务报 告被 注册 会计 师出 具“非 标准 审计 报告 ”的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
五、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
六、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 本报 告期 公司 有重 大诉 讼、仲 裁事 项 √本 报告 期 公司无 重大 诉讼 、仲 裁事 项  
七、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控 股股 东、 实际控制人、 收 购人 处罚及整改情况 
□ 适用 √ 不适 用  
八、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期内 , 公司 及其 控股 股东 、 实际 控制 人诚 信状 况良好 。 
九、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
( 一) 相关股权激励事项已 在临 时公告披露且后续实 施无 进展或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
员工持 股计 划情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
十、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 资产收购或股权收购 、出 售发生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
14 / 109 
 
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露 报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 五) 其他重大关联交易 
□ 适用 √ 不适 用  
( 六) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十一、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2 担保情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
报告期 内担 保发 生额 合计 (不包 括对 子公 司的 担保 ) 0.00 
报告期 末担 保余 额合 计(A )(不 包括 对子 公司 的担 保) 0.00 
公司对 子公 司的 担保 情况 
报告期 内对 子公 司担 保发 生额合 计 12,590.00 
报告期 末对 子公 司担 保余 额合计 (B ) 29,650.00 
公司担 保总 额情 况( 包括 对子公 司的 担保 ) 
担保总 额(A+B ) 29,650.00 
担保总 额占 公司 净资 产的 比例(%) 16.37 
其中: 
为股东 、实 际控 制人 及其 关联方 提供 担保 的金 额(C ) 0.00 
直接或 间接 为资 产负 债率 超过70%的 被担 保对 象提 供 的债务 担保 金额 (D ) 7,600.00 
担保总 额超 过净 资产50% 部 分的金 额(E) 0.00 
上述三 项担 保金 额合 计(C+D+E ) 7,600.00 
 2018 年半年度报告 
15 / 109 
 
3 其他重大合同 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 上市公司扶贫工作情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
十三、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
十四、 环境 信息情况 
( 一) 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 重要子公司的环保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 重点排污单位之外的 公司 的环保情况说明 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎属 于是 低耗 能制 造行业 ,不 属于 国家 环境 保护部 门规 定的 重污 染行 业的上 市公 司。
生产过 程中 的打 磨、 喷涂 、及排 污均 达到 国家 环保 标准。 
( 三) 重点排污单位之外的 公司 未披露环境信息的原 因说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 报告期内披露环境信 息内 容的后续进展或变化 情况 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
十五、 其他重大事项的说明 
( 一) 与上一会计期间相比 ,会 计政策、会计估计和 核算 方法发生变化的情况 、原 因及其影响 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 报告期内发生重大会 计差 错更正需追溯重述的 情况 、更正金额、原因及 其影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 股 本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
2、 股份变动情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 报告期后到半年报披 露日 期间发生股份变动对 每股 收益、 每股净资产等 财务 指标的影响 (如
有) 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
16 / 109 
 
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 22,214 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 





减 
期末持 股数 量 
比例
(%) 
持有有 限售 条件
股份数 量 
质押或 冻结 情况 
股东性
质 
股份
状态 
数量 
青海重 型机
床有限 责任
公司 
0 52,019,200 11.85 0 质押 48,319,200 
境 内 非
国 有 法
人 
上海圣 雍创
业投资 合伙
企业( 有限
合伙) 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 质押 37,000,000 其他 
北京千 石创
富-招 商银
行-广 东粤
财信托 -粤
财信托 ·青
海华鼎 定增
2 号单 一资
金信托 计划 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 无 0 
境 内 非
国 有 法
人 
深圳市 创东
方富达 投资
企业( 有限
合伙) 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 质押 37,000,000 其他 
兴业全 球基
金-招 商银
行-广 东粤
财信托 -粤
财信托 ·青
海华鼎 定增
3 号单 一资
金信托 计划 
0 37,000,000 8.43 37,000,000 无 0 
境 内 非
国 有 法
人 
青海机 电国
有控股 有限
公司 
0 18,000,000 4.10 18,000,000 质押 18,000,000 
国 有 法
人 
青海溢 峰科
技投资 有限
公司 
0 18,000,000 4.10 18,000,000 质押 18,000,000 
境 内 非
国 有 法
人 2018 年半年度报告 
17 / 109 
 
财通基 金-
招商银 行-
粤财信 托-
粤财信
托 ·青 海华
鼎定 增1 号
单一资 金信
托计划 
0 18,000,000 4.10 18,000,000 无 0 
境 内 非
国 有 法
人 
王全妹  4,206,411 0.96 0 无 0 
境 内 自
然人 
周建新 100 2,500,288 0.57 0 无 0 
境 内 自
然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 持有无 限售 条件 流通 股的 数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
青海重 型机 床有 限
责任公 司 
52,019,200 
人民币 普通 股 
52,019,200 
王全妹 4,206,411 人民币 普通 股 4,206,411 
周建新 2,500,288 人民币 普通 股 2,500,288 
王倩莹 2,097,876 人民币 普通 股 2,097,876 
尤锡清 1,827,034 人民币 普通 股 1,827,034 
于世光 1,716,000 人民币 普通 股 1,716,000 
吴冠霓 1,691,200 人民币 普通 股 1,691,200 
王景荣 1,502,010 人民币 普通 股 1,502,010 
蓝歆旻 1,440,720 人民币 普通 股 1,440,720 
钟芝平 1,285,300 人民币 普通 股 1,285,300 
上述股 东关 联关 系
或一致 行动 的说 明 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 、 青 海溢 峰科 技投 资有 限公司 、上 海圣 雍创 业投
资合伙 企业 ( 有限 合伙 ) 承 诺将 在 2014 年 度非 公开 发 行中所 取得 股份 享有 的
除收益 权、 处置 权之 外的 股东权 利( 包括 但不 限于 的股东 提案 权、 董事 监事
提名权 、股 东大 会表 决权 等)不 可撤 销地 、不 设限 制地及 无偿 地全 部授 予青
海重型 机床 有限 责任 公司 行使 。 同时 ,承 诺限 售期 满后不 采取 协议 转让 或大
宗交易 的方 式减 持其 在本 次发行 中所 取得 的股 份( 除征得 青海 重型 机床 有限
责任公 司的 书面 同意 之外 )。除 上述 情况 外, 公司 与其他 股东 之间 不存 在其
他关联 关系 。 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
√ 适用 □ 不适 用  
单位 : 股 

号 
有限售 条件 股东 名称 
持有的 有限 售条
件股份 数量 
有限售 条件 股份 可上 市
交易情 况 
限售条
件 可上市 交易
时间 
新增可 上
市交易 股
份数量 

北 京 千 石 创 富 - 招 商 银 行 - 广 东
粤 财 信 托 - 粤 财 信 托 · 青 海 华 鼎
定增2 号单 一资 金信 托 
37,000,000 
2018 年 12
月 25 日 0 36 个月 

兴 业 全 球 基 金 - 招 商 银 行 - 广 东
粤 财 信 托 - 粤 财 信 托 · 青 海 华 鼎
定增3 号单 一资 金信 托 
37,000,000 
2018 年 12
月 25 日 0 36 个月 

上 海 圣 雍 创 业 投 资 合 伙 企 业 ( 有
限合伙 ) 
37,000,000 
2018 年 12
月 25 日 
0 36 个月 2018 年半年度报告 
18 / 109 
 

深 圳 市 创 东 方 富 达 投 资 企 业 ( 有
限合伙 ) 
37,000,000 
2018 年 12
月 25 日 
0 36 个月 

财 通 基 金 - 招 商 银 行 - 粤 财 信 托
-粤财 信托 ·青 海华 鼎定 增 1 号
单一资 金信 托计 划 
18,000,000 
2018 年 12
月 25 日 0 36 个月 
6 青海溢 峰科 技投 资有 限公 司 18,000,000 
2018 年 12
月 25 日 
0 36 个月 
7 青海机 电国 有控 股有 限公 司 18,000,000 
2018 年 12
月 25 日 
0 36 个月 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 、 青海 溢峰 科技 投资 有 限公
司、 上海 圣雍 创业 投资 合 伙企业 ( 有限 合伙 )承诺将 在
2014 年度 非公 开 发 行中 所 取得股 份享 有的 除收 益权 、 处
置权之 外的 股东 权利 ( 包 括但不 限于 的股 东提 案权 、董
事监事 提名 权 、股 东大 会 表决权 等 )不 可撤 销地 、 不设
限制地 及无 偿地 全部 授予 青海重 型机 床有 限责 任公 司
行使 。同 时, 承诺 限售 期 满后不 采取 协议 转让 或大 宗交
易的方 式减 持其 在本 次发 行中所 取得 的股 份 (除 征 得青
海重型 机床 有限 责任 公司 的书面 同意 之外 ) 。除 上 述情
况外, 公司 与其 他股 东 之 间不存 在其 他关 联关 系 。 
 
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 股 
姓名 职务 期初持 股数 期末持 股数 
报告期 内股 份
增减变 动量 
增减变 动原 因 
于世光 董事 100,000 1,716,000 1,616,000 由于公 司股 价
近期大 幅波
动,基 于对 公
司未来 发展 前
景的信 心以 及
对公司 价值 的
认可, 董监 高
进行了 增持 。 
杨拥军 董事 71,400 121,400 50,000 
刘文忠 董事 72,800 239,800 167,000 
李祥军 董事 0 30,000 30,000 
马新萍 监事 20,000 25,000 5,000 
李跃南 监事 7,505 60,305 52,800 
肖善鹏 高管 50,000 100,000 50,000 
其它情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
19 / 109 
 
报告期 内 , 由于 公司 股价 大 幅波动 , 基于对 公司 未来 发 展前景 的信 心以 及对 公司 价值的 认可 。
公司 于2018 年2 月8 日 、 2018 年3 月1 日、 2018 年 6 月 6 日和 2018 年 6 月 21 日分别 发布 了 《 青
海华鼎 关于 公司 实际 控制 人及董 监高 增持 公司 股票 计划的 公告 》 ( 公告 编号 : 临 2018-002 ) 、 《青
海华鼎 关于 公司 实际 控制 人及董 监高 增持 公 司 股票 进展暨 结果 的公 告》 (公 告 编号: 临 2018-003)、
《青海 华鼎 关于 公司 实际 控制人 增持 公司 股票 计划 的公告 》 (公 告编 号: 临2018-018 ) 、 《 青 海
华鼎关 于公 司实 际控 制人 增持公 司股 票进 展公 告》 (公告 编号 : 临2018-020)。 
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
公司董 事、 监事 、高 级管 理人员 变动 的情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
第九节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2018 年 6 月 30 日 
编制单 位: 青海 华鼎 实业 股份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 (一) 48,546,578.65 100,286,697.50 
结算备 付金    
拆出资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融资 产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据 (四) 21,161,977.44 20,903,223.81 
应收账 款 (五) 547,604,685.77  635,013,629.69 
预付款 项 (六) 159,465,919.93  102,118,643.12 
应收保 费    
应收分 保账 款    
应收分 保合 同准 备金    
应收利 息    
应收股 利    
其他应 收款 (九) 192,498,856.69  155,118,726.62 
买入返 售金 融资 产    
存货 (十) 941,725,618.56  900,555,204.62 2018 年半年度报告 
20 / 109 
 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产 (十三 ) 22,925,216.59  22,752,050.94 
流动资 产合 计  1,933,928,853.63  1,936,748,176.30 
非流动资产:  
发放贷 款及 垫款    
可供出 售金 融资 产 (十四 ) 25,770,818.86  23,086,130.96 
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资    
投资性 房地 产 (十八 ) 20,602,299.20  5,676,588.02 
固定资 产 (十九 ) 713,814,620.19  729,740,460.19 
在建工 程 (二十 ) 23,245,666.34  18,816,626.43 
工程物 资    
固定资 产清 理    
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产 (二十 五 ) 104,026,869.74  105,952,542.45 
开发支 出    
商誉 (二十 七 ) 4,107,611.22  4,107,611.22 
长期待 摊费 用 (二十 八 ) 16,105,675.40  19,400,686.42 
递延所 得税 资产 (二十 九 ) 75,619,568.60  67,074,000.45 
其他非 流动 资产 (三十 ) 42,339,625.22  42,339,625.22 
非流动 资产 合计  1,025,632,754.77  1,016,194,271.36 
资产总 计  2,959,561,608.40  2,952,942,447.66 
流动负债:  
短期借 款 (三十 一 ) 424,500,000.00 468,700,000.00 
向中央 银行 借款    
吸收存 款及 同业 存放    
拆入资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融负 债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据 (三十 四 ) 1,836,462.95 2,264,572.05 
应付账 款 (三十 五 ) 400,079,637.18 327,635,161.79 
预收款 项 (三十 六 ) 70,671,506.75 59,600,978.01 
卖出回 购金 融资 产款    
应付手 续费 及佣 金    
应付职 工薪 酬 (三十 七 ) 13,187,341.16 11,983,432.98 
应交税 费 (三十 八 ) 21,602,439.69 34,865,189.11 
应付利 息 (三十 九 )  86,395.83 
应付股 利    
其他应 付款 (四十 一 ) 118,901,698.96 48,003,230.93 
应付分 保账 款    
保险合 同准 备金    
代理买 卖证 券款    
代理承 销证 券款    2018 年半年度报告 
21 / 109 
 
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债 (四十 三 ) 19,000,000.00 31,000,000.00 
其他流 动负 债 (四十 四 )   
流动负 债合 计  1,069,779,086.69 984,138,960.70 
非流动负债:    
长期借 款 (四十 五 ) 8,000,000.00 8,000,000.00 
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款    
长期应 付职 工薪 酬    
专项应 付款 (四十 九 ) 1,017,272.70 1,017,272.70 
预计负 债    
递延收 益 (五十 一 ) 69,587,933.84 80,173,872.97 
递延所 得税 负债    
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计  78,605,206.54 89,191,145.67 
负债合 计  1,148,384,293.23 1,073,330,106.37 
所有者权益  
股本 (五十 三 ) 438,850,000.00 438,850,000.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积 (五十 五 ) 1,242,780,985.39 1,242,780,985.39 
减:库 存股    
其他综 合收 益 (五十 七 ) -1,373,864.50  941,447.60 
专项储 备    
盈余公 积 (五十 九 ) 23,844,260.81  23,844,260.81 
一般风 险准 备    
未分配 利润 (六十 ) -8,420,788.94  48,488,359.96 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计  1,695,680,592.76  1,754,905,053.76  
少数股 东权 益  115,496,722.41  124,707,287.53 
所有者 权益 合计  1,811,177,315.17  1,879,612,341.29  
负债和 所有 者权 益总 计  2,959,561,608.40  2,952,942,447.66  
 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏   会计 机构 负责 人 : 王芳 
母公司 资产负债表 
2018 年 6 月 30 日 
编制单 位: 青海 华鼎 实业 股 份有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金  10,378,714.84 18,219,879.99 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据  400,000.00  2018 年半年度报告 
22 / 109 
 
应收账 款  5,347,990.87 5,422,190.87 
预付款 项  347,997.10 347,997.10 
应收利 息    
应收股 利    
其他应 收款  1,107,542,025.27 951,760,367.82 
存货  4,864,739.55 4,864,739.55 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产  886,705.35 903,076.70 
流动资 产合 计  1,129,768,172.98 981,518,252.03 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产  4,430,535.50 6,745,847.60 
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资  667,843,284.81 836,671,557.08 
投资性 房地 产  5,602,299.20 5,676,588.02 
固定资 产  94,952,778.59 96,127,247.78 
在建工 程    
工程物 资    
固定资 产清 理    
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产  25,507,069.37 25,786,315.91 
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用  6,430,030.03 7,157,957.95 
递延所 得税 资产    
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  804,765,997.50 978,165,514.34 
资产总 计  1,934,534,170.48 1,959,683,766.37 
流动负债:  
短期借 款  153,000,000.00 165,000,000.00 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据    
应付账 款  141,997.79 216,197.79 
预收款 项  571,802.83 571,802.83 
应付职 工薪 酬  95,919.07 95,919.07 
应交税 费  1,830,375.93 1,859,046.39 
应付利 息    
应付股 利    
其他应 付款  9,043,533.48 11,225,132.30 
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债    
流动负 债合 计  164,683,629.10 178,968,098.38 
非流动负债:  2018 年半年度报告 
23 / 109 
 
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款    
长期应 付职 工薪 酬    
专项应 付款  1,017,272.70 1,017,272.70 
预计负 债    
递延收 益    
递延所 得税 负债    
其他非 流动 负债  11,200,000.00 13,150,000.00 
非流动 负债 合计  12,217,272.70 14,167,272.70 
负债合 计  176,900,901.80 193,135,371.08 
所有者权益:  
股本  438,850,000.00 438,850,000.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积  1,251,282,431.74 1,251,282,431.74 
减:库 存股    
其他综 合收 益  -1,373,864.50 941,447.60 
专项储 备    
盈余公 积  23,844,260.81 23,844,260.81 
未分配 利润  45,030,440.63 51,630,255.14 
所有者 权益 合计  1,757,633,268.68 1,766,548,395.29 
负债和 所有 者权 益总 计  1,934,534,170.48 1,959,683,766.37 
 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏    会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
合并 利润表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入  333,667,706.71 473,592,373.62 
其中: 营业 收入 (六十 一) 333,667,706.71 473,592,373.62 
利息收 入    
已赚保 费    
手续费 及佣 金收 入    
二、营 业总 成本  410,198,342.75 514,595,359.23 
其中: 营业 成本 (六十 一) 289,673,246.44 379,775,323.89 
利息支 出    
手续费 及佣 金支 出    
退保金    
赔付支 出净 额    
提取保 险合 同准 备金 净额    
保单红 利支 出    
分保费 用    
税金及 附加 (六十 二) 3,761,647.03 3,329,788.65 2018 年半年度报告 
24 / 109 
 
销售费 用 (六十 三) 32,390,262.11 31,038,847.48 
管理费 用 (六十 四) 76,454,348.88 72,534,091.04 
财务费 用 (六十 五) 7,829,093.74 19,899,436.09 
资产减 值损 失 (六十 六) 89,744.55 8,017,872.08 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ”
号填列 ) 
   
投资收 益( 损失 以“ -” 号填
列) 
(六十 八) 0.00 586,728.38 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业
的投资 收益 
   
资产处 置收 益( 损失 以 “ -”
号填列 ) 
(六十 九) 1,219,209.32 82,843,770.08 
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填
列) 
   
其他收 益 (七十 ) 10,710,395.84 7,388,794.04 
三、 营业 利润 (亏 损以 “ -” 号填 列)  -64,601,030.88 49,816,306.89 
加:营 业外 收入 (七十 一) 4,906,963.61 7,375,202.68 
减:营 业外 支出 (七十 二) 647,083.92 2,734,785.49 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号
填列) 
 -60,341,151.19 54,456,724.08 
减:所 得税 费用 (七十 三) -804,197.95 8,457,381.93 
五、 净利 润 ( 净亏 损以 “ - ”号 填列 )  -59,536,953.24 45,999,342.15 
(一) 按经 营持 续性 分类     
1.持续 经营 净利 润 (净 亏 损以
“ -” 号填 列) 
   
2.终止 经营 净利 润 (净 亏 损以
“ -” 号填 列) 
   
(二) 按所 有权 归属 分类     
1.归属 于母 公司 所有 者的 净
利润 
 -50,326,388.12 46,376,387.36 
2.少数 股东 损益  -9,210,565.12 -377,045.21 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额  -2,315,312.10  
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益
的税后 净额 
 -2,315,312.10  
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的
其他综 合收 益 
   
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负
债或净 资产 的变 动 
   
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能
重分类 进损 益的 其他 综合 收益中 享有
的份额 
   
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其
他综合 收益 
 -2,315,312.10  
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后
将重分 类进 损益 的其 他综 合收益 中享
有的份 额 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值
变动损 益 
 -2,315,312.10  
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可   2018 年半年度报告 
25 / 109 
 
供出售 金融 资产 损益 
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部
分 
   
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的
税后净 额 
   
七、综 合收 益总 额  -61,852,265.34 45,999,342.15 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总
额 
 -52,641,700.22 46,376,387.36 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额  -9,210,565.12 -377,045.21 
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)  -0.11 0.11 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)  -0.11 0.11 
 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 , 被合 并方 在合 并 前实现 的净 利润 为 :0.00 元, 上 期被 合并 方实
现的净 利润 为: 0.00 元。 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏   会计 机构 负责 人 : 王芳 
母公司 利润表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生额 
一、营 业收 入  347,470.49  599,261.30 
减:营 业成 本 
 74,288.82  
 
120,564.00 
税金及 附加  489,338.04  417,077.95 
销售费 用    
管理费 用  6,268,481.59  5,514,179.47 
财务费 用  -4,726,927.79  941,985.04 
资产减 值损 失  23,153.56  69,242.53 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ - ” 号
填列) 
   
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )   41,757,442.17 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资
收益 
   
资产处 置收 益 ( 损失 以 “- ” 号填 列 )    
其他收 益  1,773,810.00   
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  -7,053.73  35,293,654.48 
加:营 业外 收入   941,178.03 
减:营 业外 支出 
 10,000.00  
 
231,168.87 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填 列 )  -17,053.73  36,003,663.64 
减:所 得税 费用    
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 ) 
 -17,053.73  
 
36,003,663.64 
1.持续 经营 净利 润 ( 净亏 损 以 “- ”号
填列) 
   
2.终止 经营 净利 润 ( 净亏 损 以 “- ”号   2018 年半年度报告 
26 / 109 
 
填列) 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额  -2,315,312.10  
(一 ) 以 后不 能重 分类 进损 益的其 他综 合
收益 
   
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净
资产的 变动 
   
2. 权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类
进损益 的其 他综 合收 益中 享有的 份额 
   
(二 ) 以 后将 重分 类进 损益 的其他 综合 收
益 
 -2,315,312.10  
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损
益 
 -2,315,312.10  
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售
金融资 产损 益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
六、综 合收 益总 额  -2,332,365.83 36,003,663.64 
七 、每 股收 益:     
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)    
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)    
 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏   会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
 
合并 现金流量表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  441,965,405.82 406,658,681.65 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额    
向中央 银行 借款 净增 加额    
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额    
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金    
收到再 保险 业务 现金 净额    
保户储 金及 投资 款净 增加 额    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 净增 加额 
   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
拆入资 金净 增加 额    
回购业 务资 金净 增加 额    
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 (七十 五) 132,236,351.10 140,885,175.33 
经营活 动现 金流 入小 计  574,201,756.92 547,543,856.98 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  292,124,429.23 305,661,696.64 2018 年半年度报告 
27 / 109 
 
客户贷 款及 垫款 净增 加额    
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额    
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金    
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
支付保 单红 利的 现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  106,059,528.44 115,696,366.49 
支付的 各项 税费  33,106,993.24 59,450,242.37 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 (七十 五) 119,601,566.03 152,385,996.95 
经营活 动现 金流 出小 计  550,892,516.94 633,194,302.45 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  23,309,239.98 -85,650,445.47 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金  0.00 586,728.38 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
 2,226,000.00 1,167,217.50 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
   
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 入小 计  2,226,000.00 1,753,945.88 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
 1,546,475.38 16,074,988.10 
投资支 付的 现金  0.00 13,530,000.00 
质押贷 款净 增加 额    
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
   
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  1,546,475.38 29,604,988.10 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  679,524.62 -27,851,042.22 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金    
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收
到的现 金 
   
取得借 款收 到的 现金  190,900,000.00 223,900,000.00 
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 入小 计  190,900,000.00 223,900,000.00 
偿还债 务支 付的 现金  247,100,000.00 231,800,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
 21,803,474.48 22,624,038.91 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股
利、利 润 
   
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 (七十 五)  2,128,676.42 
筹资活 动现 金流 出小 计  268,903,474.48 256,552,715.33 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  -78,003,474.48 -32,652,715.33 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
   
五、现金及现金等价 物净 增加额  -54,014,709.88 -146,154,203.02 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额  96,125,072.87 236,861,371.35 2018 年半年度报告 
28 / 109 
 
六、期末现金及现金 等价 物余额  42,110,362.99 90,707,168.33 
 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏   会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
母公司 现金流量表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金    
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金  235,240,760.55  244,778,722.82 
经营活 动现 金流 入小 计  235,240,760.55  244,778,722.82 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  952,486.91  1,055,959.73 
支付的 各项 税费  582,713.68  2,147,674.59 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金  178,602,232.58  309,471,796.65 
经营活 动现 金流 出小 计  180,137,433.17  312,675,430.97 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  55,103,327.38  -67,896,708.15 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金   7,050,530.88 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 收回 的现 金净 额 
   
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的
现金净 额 
   
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 入小 计   7,050,530.88 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长
期资产 支付 的现 金 
 175,575.50   
投资支 付的 现金  40,000,000.00   
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的
现金净 额 
   
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  40,175,575.50   
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  -40,175,575.50  7,050,530.88 
三、筹资活动产生的 现金 流量:     
吸收投 资收 到的 现金    
取得借 款收 到的 现金  63,000,000.00  85,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 入小 计  63,000,000.00  85,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金  75,000,000.00  80,000,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的
现金 
 10,768,917.03  2,606,814.01 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 出小 计  85,768,917.03  82,606,814.01 2018 年半年度报告 
29 / 109 
 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  -22,768,917.03  2,393,185.99 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的
影响 
   
五、现金及现金等价 物净 增加额  -7,841,165.15  -58,452,991.28 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额  18,219,879.99  86,222,401.08 
六、期末现金及现金 等价 物余额  10,378,714.84  27,769,409.80 
 
法定代 表人 : 于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏   会计 机构 负责 人 : 王芳 
 2018 年半年度报告 
30 / 109 
 
合并所有者权益变动 表 
2018 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 
438,850,0
00.00  
   1,242,780,
985.39  
 941,447.60   23,844,260
.81  
 48,488,359
.96  
124,707,287.5

1,879,612,341
.29 
加: 会计政策变更 
             
前期差错更正 
             
同一控制下企业合并 
             
其他 
             
二、本年 期初余额 
438,850,0
00.00  
   1,242,780,
985.39  
 941,447.60  23,844,260
.81 
 48,488,359
.96 
124,707,287.5

1,879,612,341
.29 
三、 本 期 增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
      -2,315,312
.10  
   -56,909,14
8.90  
-9,210,565.12  -68,435,026.1
2  
(一)综合收益总额 
      -2,315,312
.10  
   -50,326,38
8.12  
-9,210,565.12  -61,852,265.3
4  
( 二) 所有者投入和减少资
本 
             
1 .股东投入的普通股 
             
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
             
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
             
4 .其他 
             
( 三)利润分配 
          -6,582,760
.78  
 -6,582,760.78  
1 .提取盈余公积 
             
2 .提取一般风险准备 
             
3 .对所有者(或股东)的
分配 
          -6,582,760
.78  
 -6,582,760.78  
4 .其他 
             
( 四) 所有者权益内部结转 
             2018 年半年度报告 
31 / 109 
 
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
             
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
             
3 .盈余公积弥补亏损 
             
4 .其他 
             
(五)专项储备 
             
1 .本期提取 
             
2 .本期使用 
             
(六)其他 
             
四、本期期末余额 
438,850,0
00.00  
   1,242,780,
985.39 
 -1,373,864
.50  
 23,844,260
.81  
 -8,420,788
.94  
115,496,722.4

1,811,177,315
.17 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权
益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公
积 
减: 库存
股 
其他综
合收益 
专项储
备 
盈余公
积 
一般风
险准备 
未分配
利润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 
438,850,00
0.00  
   1,244,485,
586.83  
   19,123,182
.36  
 32,250,525
.91  
125,279,813.2

1,859,989,108
.38 
加: 会计政策变更 
             
前期差错更正 
             
同一控制下企业合并 
             
其他 
             
二、本年 期初余额 
438,850,00
0.00  
   1,244,485,
586.83  
   19,123,182
.36  
 32,250,525
.91  
125,279,813.2

1,859,989,108
.38 
三、 本 期 增减变动金额 (减
少以 “ -”号填列) 
    -2,342,436
.03  
     46,376,387
.36  
-1,564,609.18 42,469,342.15 
(一)综合收益总额 
          46,376,387
.36  
-377,045.21 45,999,342.15 
( 二)所有者投入和减少
资本 
    -2,342,436
.03  
      -1,187,563.97 -3,530,000.00 
1 .股东投入的普通股 
    -2,342,436
.03  
      -1,187,563.97 -3,530,000.00 
2 .其他权益工具持有者投
入资本 
             2018 年半年度报告 
32 / 109 
 
3 .股份支付计入所有者权
益的金额 
             
4 .其他 
             
( 三)利润分配 
             
1 .提取盈余公积 
             
2 .提取一般风险准备 
             
3 .对所有者(或股东)的
分配 
             
4 .其他 
             
( 四)所有者权益内部结
转 
             
1 .资本公积转增资本(或
股本) 
             
2 .盈余公积转增资本(或
股本) 
             
3 .盈余公积弥补亏损 
             
4 .其他 
             
(五)专项储备 
             
1 .本期提取 
             
2 .本期使用 
             
(六)其他 
             
四、本期期末余额 
438,850,00
0.00  
   1,242,143,
150.80  
   19,123,182
.36  
 78,626,913
.27  
123,715,204.1

1,902,458,450
.53 
 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏   会计 机构 负责 人 : 王芳 
 
 
母公司所有者权益变 动表 
2018 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 
438,850,000.0   1,251,282,43 941,447.60   23,844,260.8 51,630,255.1 1,766,548,392018 年半年度报告 
33 / 109 
 
0  1.74  1  4  5.29  
加:会计政策变更 
           
前期差错更正 
           
其他 
           
二、本年 期初余额 
438,850,000.0
0  
   1,251,282,43
1.74 
 941,447.60  23,844,260.8

51,630,255.1

1,766,548,39
5.29 
三、本 期增减变动金额(减
少以 “ -”号填列) 
      -2,315,312.1

  -6,599,814.5

-8,915,126.6

(一)综合收益总额 
      -2,315,312.1

  -17,053.73 -2,332,365.8

( 二)所有者投入和减少资
本 
           
1 .股东投入的普通股 
           
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
           
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
           
4 .其他 
           
( 三)利润分配 
         -6,582,760.7
8  
 
-6,582,760.7
8  
 
1 .提取盈余公积 
           
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
         -6,582,760.7
8  
 
-6,582,760.7
8  
 
3 .其他 
           
( 四)所有者权益内部结转 
           
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
           
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
           
3 .盈余公积弥补亏损 
           
4 .其他 
           
 (五)专项储备 
           
1 .本期提取 
           
2 .本期使用 
           
(六)其他 
           
四、本期期末余额 
438,850,000.0
0  
   1,251,282,43
1.74  
 -1,373,864.5
0  
 23,844,260.8
1  
45,030,440.6
3  
1,757,633,26
8.68  2018 年半年度报告 
34 / 109 
 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减: 库存股 
其他综合
收益 
专项储备 盈余公积 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 
438,850,000.0
0  
   1,251,282,43
1.74  
   19,123,182.3
6  
9,140,549.08  1,718,396,16
3.18  
加:会计政策变更 
           
前期差错更正 
           
其他 
           
二、本年 期初余额 
438,850,000.0
0  
   1,251,282,43
1.74 
   19,123,182.3

9,140,549.08 1,718,396,16
3.18 
三、本 期增减变动金额(减
少以 “ -”号填列) 
         36,003,663.6

36,003,663.6

(一)综合收益总额 
         36,003,663.6

36,003,663.6

( 二)所有者投入和减少资
本 
           
1 .股东投入的普通股 
           
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
           
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
           
4 .其他 
           
( 三)利润分配 
           
1 .提取盈余公积 
           
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
           
3 .其他 
           
( 四)所有者权益内部结转 
           
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
           
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
           
3 .盈余公积弥补亏损 
           
4 .其他 
           2018 年半年度报告 
35 / 109 
 
 (五)专项储备 
           
1 .本期提取 
           
2 .本期使用 
           
(六)其他 
           
四、本期期末余额 
438,850,000.0
0  
   1,251,282,43
1.74  
   19,123,182.3
6  
45,144,212.7
2  
1,754,399,82
6.82  
 
法定代 表人 :于 世光   主 管会计 工作 负责 人 : 肖善 鹏   会计 机构 负责 人 : 王芳 
 2018 年半年度报告 
36 / 109 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 ( 以下 简称 “本 公司 ”) 是经青 海省 人民 政府 青股 审[1998] 第006
号文批 准, 由青 海重 型机 床厂作 为主 发起 人, 并联 合广东 万鼎 企业 集团 有限 公司、 番禺 市万 鸣实
业有限 公司 、青 海第 一机 床厂、 唐山 重型 机床 厂等 四家发 起人 ,采 取发 起方 式设立 的股 份有 限公
司。 
1998 年 8 月 18 日, 本公 司在青 海省 工商 行政 管理 局领取 企业 法人 营业 执照 ,注册 号:
6300001201067 。本 公司 注 册资本 为人 民 币 10,160 万 元,由 青海 重型 机床 厂经 评估后 的部 分生 产
经营性 净资 产; 广东 万鼎 企业集 团有 限公 司所 属的 番禺石 楼食 品机 械厂 、番 禺石楼 机械 厂、 番禺
恒联食 品机 械厂 经评 估后 的全部 生产 经营 性净 资产 和部分 人民 币现 金 ; 番 禺市 万鸣实 业有 限公 司 、
青海第 一机 床厂 、唐 山重 型机床 厂投 入的 人民 币现 金组成 。 
本公司 于2000 年 10 月 30 日经中 国证 券监 督管 理委 员会证 监发 行字[2000]143 号文 核准 , 以
“ 上网 发行 ”的 方式 ,发 行 A 股5,500 万 股, 发行 价为每 股人 民 币4.55 元 ; 并于同 年 11 月20
日在上 海 证 券交 易所 上市 交易 。 股 票代 码 为 600243 。 本 公司 股票 发行 后 , 注 册资本 增加 到人 民 币
15,660 万 元, 其 中青 海重 型机床 厂持 股 5,000 万股 , 占本 公司 股本 总额 的 31.93% , 系本公 司的 控
股股东 。本 公司 股东 青海 第一机 床厂 所持 有本 公司 的 34 万股 股份( 占本 公司 总股本 的 0.22%) 于
2002 年被 辽宁 省庄 河市 人 民法院 冻结 ,2003 年 3 月 26 日在 《中 国证 券报 》 刊登了 拍卖 该股 份
的公告 ,将 该 34 万 股发 起 人股份 司法 划转 给庄 河市 观驾山 建筑 工程 公司 持有 。 
2006 年 12 月 12 日 ,本 公 司股权 分置 改革 经 2006 年 第一次 临时 股东 大会 暨相 关股东 会议 决
议通过 了《 关于 利用 资本 公积金 向流 通股 股东 转增 股本进 行股 权分 置改 革的 议案》 ,根 据本 公司
股权分 置改 革方 案实 施公 告和经 批准 的修 改后 章程 的规定 :本 公司 按 每10 股 转增 5.5 股 的 比例 ,
以资本 公积 向2006 年 12 月21 日登 记在 册的 全体 流 通股股 东转 增股 份总 额3,025 万 股 , 每 股面 值
1 元, 合计 增加 股本3,025 万元 ,本 公司 于2006 年12 月 25 日 完成 股权 分置 改革。2006 年 12 月
25 日 股改 完毕 后本 公司 股 本变更 为 18,685 万 元。 
2006 年 11 月 15 日 , 青海 天象投 资实 业有 限公 司 ( 以下简 称 “ 青海 天象 ” ) 通过竞 拍 取 得原
广东万 鼎企 业集 团有 限公 司(以 下简 称 “ 广东 万鼎 ”)持 有的 本公 司社 会法 人股 4,972 万股 ,占
公司总 股本 的31.75%,并于 2006 年11 月16 日获 得 青海省 高级 人民 法院 的司 法裁定 书。 
依据 (2003 ) 青 执字 第 9 号 青海省 高级 人民 法院 协助 执行通 知书 和 (2006 ) 穗 中 法执字 第 2191
号广东 省广 州市 中级 人民 法院协 助执 行通 知书 ,原 广东万 鼎持 有本 公司 共 计4,972 万股 股权 于
2007 年1 月 22 日全 部在 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 上海 分公 司解 除质 押登记 ,并 被司 法扣
划至青 海天 象, 青海 天象 成为本 公司 第二 大股 东。 本公司 已 于2007 年1 月24 日在 指定 媒体 进行
公告。 
2006 年 11 月 16 日 , 青 海 天象与 中国 华融 资产 管理 公司订 立 《股 权转 让合 同 》 , 青海 天象 以
不低 于8,208 万 元收 购中 国华融 资产 管理 公司 持有 的本公 司第 一大 股东 青海 重型机 床有 限责 任公
司 (以 下简 称 “ 青海 重型 ” )54.66% 的股 权。 青 海 重型持 有本 公 司 5000 万 股 , 股改 后占 本公 司总
股份 的26.76% 。 
上述交 易完 成后 ,青 海天 象将直 接持 有本 公 司 4,972 万股 股份 ,占 本公 司总 股份( 股改 后)
的26.61% ;并 通过 青海 重 型控制 本公 司 5,000 万股 ,占公 司总 股份 的 26.76% ,合计 控制 本公 司
9,972 万股 ,占 本公 司总 股份 的 53.37% ,成 为本 公 司的实 际控 制人 。 
2007 年 12 月 20 日 青海 天 象与青 海溢 峰科 技投 资有 限公司 ( 以下 简称 “溢 峰 科技 ” ) 签署 了
《关于 青海 重型 机床 有限 责任公 司 39.66% 股 权的 股 权转让 协议 》 , 向 溢峰 科技 转让青 海重 型 39.66%
股份 ;2007 年12 月 20 日 青海天 象与 广州 威特 达实 业有限 公司 ( 以下 简称 “ 广 州威 特达 ” ) 签 署
了 《关 于青 海重 型机 床有 限责任 公 司 15% 股权 的股 权转让 协议 》 , 向广州 威 特达转 让青 海重 型 15%
的股份 。 
上述股 权转 让完 成后 , 青 海机电 国有 控股 有限 公司 持有青 海重 型 43.74%权 益 , 为 青海 重型 的
第一大 股东 ,且 实际 控制 青海重 型以 及青 海华 鼎。 
2007 年 12 月 26 日至 2008 年 12 月 31 日 ,青 海天 象通过 上海 证券 交易 所已 累计减 持本 公司
股份3,442,500 股, 占本 公司总 股本 的 1.84 %。 至 此,青 海天 象持 有公 司46,277,500 股股 票,
占本公 司总 股本 的24.77 %。 2018 年半年度报告 
37 / 109 
 
根据本 公 司2008 年6 月23 日和2008 年9 月8 日 的 股东大 会决 议和 中国 证券 监督管 理委 员会
证监许 可[2009]78 号 《关 于核准 青海 华鼎 实业 股份 有限公 司非 公开 发行 股票 的批复 》 的核 准 , 本
公司非 公开 发行 人民 币普 通股 5,000 万股 (A 股) ( 每 股面 值 1 元) , 增 加股 本人 民币 5,000 万元 ,
变更后 的股 本为 人民 币 23,685 万元 。 
2008 年 12 月 29 日 ,本 公 司股东 青海 天象 持有 的 934.25 万股 有限 售条 件股 份 获得上 市流 通
权。 
2009 年 12 月 29 日 ,本 公 司股东 青海 天象 持有 的 3,103.50 万 股有 限售 条件 股 份获得 上市 流
通权。 
2011 年 12 月 27 日 , 本公 司股东 青 海 重型 机床 有限 责任公 司持 有 的5,000 万 股有限 售条 件 股
份获得 上市 流通 权。 
根据本 公 司2014 年7 月18 日 2014 年第 一次 临时 股 东大会 决议 和2015 年 9 月7 日 收到 的 中
国证券 监督 管理 委员 会《 关于核 准青 海华 鼎实 业股 份有限 公司 非公 开发 行股 票的批 复》 (证 监许
可【 2015 】 2014 号) 的核 准, 本公司 非公 开发 行人 民币 普通 股 20,200 万股 (A 股) (每股 面值1 元),
增加股 本人 民 币20,200 万 元,变 更后 的股 本为 人民 币43,885 万元 。 
截止目前 , 本公 司注 册资 本为人 民 币 43,885 万元,总股本 为43,885 万 股。 注 册地 : 青海 省
西宁市 城北 区经 二路 北 段24 号 ,统 一社 会信 用代 码 :9163000071040232XF 。 
本公司 主要 经营 范围 :高 科技机 械产 品开 发、 制造 、数控 机床 、加 工中 心、 专用机 械设 备、
石油机 械、 环保 设备 、食 品机械 的制 造和 销售 ;技 术服务 及咨 询; 电热 设备 、电子 产品 、家 用电
器、制 冷设 备、 不锈 钢制 品的制 造与 销售 ;经 营国 家禁止 和指 定公 司经 营以 外的进 出口 商品 ;经
营进出 口代 理业 务; 房屋 租赁业 务。 所属 行业 为工 业制造 类。 
本公司 母公 司为 青海 重型 机床有 限责 任公 司 , 2017 年8 月10 日, 公司 的实 际 控制人 由青 海
省国资 委变 更为 公司 董事 长兼首 席执 行官 于世 光及 夫人朱 砂 。 
本财务 报表 业经 公司 董事 会于2018 年 8 月 27 日批 准报 出 。 
2. 合并财务报表范围 
√ 适用 □ 不适 用  
 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 
青海华 鼎科 特机 床有 限公 司 
青海聚 力机 械装 备有 限公 司 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 
青海福 斯特 数控 机床 有限 责任公 司 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 
青海华 鼎机 电设 备有 限公 司 
青海聚 能热 处理 有限 责任 公司 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 
广州市 捷创 金属 机械 有限 公司 
广州广 涡压 缩机 有限 公司 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 
广州市 华诚 厨具 有限 公司 
广州市 恒鼎 酒店 设备 有限 公司 
中山市 恒联 餐饮 设备 有限 公司 
广州市 维才 人力 资源 管理 有限公 司 
广东鼎 创投 资有 限公 司 
广东颐 泰苑 餐饮 企业 管理 有限公 司 2018 年半年度报告 
38 / 109 
 
广州市 颐泰 苑中 医门 诊部 有限公 司 
广州颐 泰健 康产 业管 理有 限公司 
广东中 龙交 通科 技有 限公 司 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司 
青海华 鼎装 备制 造有 限公 司 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 
湖南恒 联粉 师傅 科技 发展 有限公 司 
青海青 一数 控设 备有 限公 司 
千医百 顺医 疗管 理有 限公 司 
广州亿 丰股 权投 资管 理有 限公司 
本期合 并财 务报 表范 围及 其变化 情况 详见 本附 注 “ 八、合 并范 围的 变更 ” 和 “九 、在 其他
主体中 的权 益 ” 。 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
公司以 持续 经营 为基 础 , 根 据实际 发生 的交 易和 事项 , 按照财 政部 颁布 的 《企 业会 计准则 ——
基本准 则》 和 各项 具体 会 计准则、 企业 会计 准则 应 用指南、 企业 会计 准则 解 释及其 他相 关规 定 (以
下合称 “企 业会 计准 则 ” ),以 及中 国证 券监 督管 理委员 会《 公开 发行 证券 的公司 信息 披露 编报
规则 第15 号—— 财 务报 告的一 般规 定》 的披 露规 定编制 财务 报表 。 
2. 持续经营 
√ 适用 □ 不适 用  
公司自 本报 告期 末至 少 12 个月内 具备 持续 经营 能力 ,无影 响持 续经 营能 力的 重大事 项 。 
五、 重要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
√ 适用 □ 不适 用  
以下披 露内 容已 涵盖 了本 公司根 据实 际生 产经 营特 点制定 的具 体会 计政 策和 会计估 计 。 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
公司所 编制 的财 务报 表符 合企业 会计 准则 的要 求, 真实、 完整 地反 映了 报告 期公司 的财 务状
况、经 营成 果、 现金 流量 等有关 信息 。 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 
3. 营业周期 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 营业 周期 为 12 个月 。 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
同一控 制下 企业 合并 :本 公司在 企业 合并 中取 得的 资产和 负债 ,按 照合 并日 被合并 方资 产、
负债( 包括 最终 控制 方收 购被合 并方 而形 成的 商誉 )在最 终控 制方 合并 财务 报表中 的账 面价 值计
量。 在合 并中 取得 的净 资产 账面价 值与 支付 的合 并对 价账面 价值 ( 或发 行股 份面 值总额 ) 的差 额 ,
调整资 本公 积中 的股 本溢 价,资 本公 积中 的股 本溢 价不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
非同一 控制 下企 业合 并: 本公司 在购 买日 对作 为企 业合并 对价 付出 的资 产、 发生或 承担 的负
债按照 公允 价值 计量 ,公 允价值 与其 账面 价值 的差 额,计 入当 期损 益。 本公 司对合 并成 本大 于合2018 年半年度报告 
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并中取 得的 被购 买方 可辨 认 净资 产公 允价 值份 额的 差额, 确认 为商 誉; 合并 成本小 于合 并中 取得
的被购 买方 可辨 认净 资产 公允价 值份 额的 差额 ,经 复核后 ,计 入当 期损 益。 
为企业 合并 发生 的审 计、 法律服 务、 评估 咨询 等中 介费用 以及 其他 直接 相关 费用, 于发 生时
计入当 期损 益; 为企 业合 并而发 行权 益性 证券 的交 易费用 ,冲 减权 益 。 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
1)、合并范围 
本公司 合并 财务 报表 的合 并范围 以控 制为 基础 确定 ,所有 子公 司( 包括 本公 司所控 制的 被投
资方可 分割 的部 分) 均纳 入合并 财务 报表 。 
2)、 合并程序 
本公司 以自 身和 各子 公司 的财务 报表 为基 础, 根据 其他有 关资 料, 编制 合并 财务报 表。 本公
司编制 合并 财务 报表 ,将 整个企 业集 团视 为一 个会 计主体 ,依 据相 关企 业会 计准则 的确 认、 计量
和列报 要求 ,按 照统 一的 会计政 策, 反映 本企 业集 团整体 财务 状况 、经 营成 果和现 金流 量。 
所有纳 入合 并财 务报 表合 并范围 的子 公司 所采 用的 会计政 策、 会计 期间 与本 公司一 致, 如子
公司采 用的 会计 政策 、会 计期间 与本 公司 不一 致的 ,在编 制合 并财 务报 表时 ,按本 公司 的会 计 政
策、会 计期 间进 行必 要的 调整。 对于 非同 一控 制下 企业合 并取 得的 子公 司, 以购买 日可 辨认 净资
产公允 价值 为基 础对 其财 务报表 进行 调整 。对 于同 一控制 下企 业合 并取 得的 子公司 ,以 其资 产、
负债( 包括 最终 控制 方收 购该子 公司 而形 成的 商誉 )在最 终控 制方 财务 报表 中的账 面价 值为 基础
对其财 务报 表进 行调 整。 
子公司 所有 者权 益、 当期 净损益 和当 期综 合收 益中 属于少 数股 东的 份额 分别 在合并 资产 负债
表中所 有者 权益 项目 下、 合并利 润表 中净 利润 项目 下和综 合收 益总 额项 目下 单独列 示。 子公 司少
数股东 分担 的当 期亏 损超 过了少 数股 东在 该子 公司 期初所 有者 权益 中所 享有 份额而 形成 的余 额,
冲减少 数股 东权 益。 
(1) 增加 子公 司或 业务 
在报告 期内 ,若 因同 一控 制下企 业合 并增 加子 公司 或业务 的, 则调 整合 并资 产负债 表的 期初
数;将 子公 司或 业务 合并 当期期 初至 报告 期末 的收 入、费 用、 利润 纳入 合并 利润表 ;将 子公 司或
业务合 并当 期期 初至 报告 期末的 现金 流量 纳入 合并 现金流 量表 , 同 时对 比较 报表的 相关 项目 进行
调整, 视同 合并 后的 报告 主体自 最终 控制 方开 始控 制时点 起一 直存 在。 
因追加 投资 等原 因能 够对 同一控 制下 的被 投资 方实 施控制 的, 视同 参与 合并 的各方 在最 终控
制方开 始控 制时 即以 目前 的状态 存在 进行 调整 。在 取得被 合并 方控 制权 之前 持有的 股权 投资 ,在
取得原股 权之 日与合 并方 和被合并 方同 处于同 一控 制之日孰 晚日 起至合 并日 之间已确 认有 关损益 、
其他综 合收 益以 及其 他净 资产变 动, 分别 冲减 比较 报表期 间的 期初 留存 收益 或当期 损益 。 
在报告 期内 ,若 因非 同一 控制下 企业 合并 增加 子公 司或业 务的 ,则 不调 整合 并资产 负债 表期
初数; 将该 子公 司或 业务 自购买 日至 报告 期末 的收 入、费 用、 利润 纳入 合并 利润表 ;该 子公 司或
业务自 购买 日至 报告 期末 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
因追加 投资 等原 因能 够对 非同一 控制 下的 被投 资方 实施控 制的 ,对 于购 买日 之前持 有的 被购
买方的 股权 ,本 公司 按照 该股权 在购 买日 的公 允价 值进行 重新 计量 ,公 允价 值与其 账面 价值 的差
额计入 当期 投资 收益 。购 买日之 前持 有的 被购 买方 的股权 涉及 权益 法核 算下 的其他 综合 收益 以及
除净损 益、 其他 综合 收益 和利润 分配 之外 的其 他所 有者权 益变 动的 ,与 其相 关的其 他综 合收 益、
其他所 有者 权益 变动 转为 购买日 所属 当期 投资 收益 ,由于 被 投 资方 重新 计量 设定受 益计 划净 负债
或净资 产变 动而 产生 的其 他综合 收益 除外 。 
(2) 处置 子公 司或 业务 
①一般 处理 方法 
在报告 期内 ,本 公司 处置 子公司 或业 务, 则该 子公 司或业 务期 初至 处置 日的 收入、 费用 、利
润纳入 合并 利润 表; 该子 公司或 业务 期初 至处 置日 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
因处置 部分 股权 投资 或其 他原因 丧失 了对 被投 资方 控制权 时, 对于 处置 后的 剩余股 权投 资,
本公司 按照 其在 丧失 控制 权日的 公允 价值 进行 重新 计量。 处置 股权 取得 的对 价与剩 余股 权公 允价
值之和 ,减 去按 原持 股比 例计算 应享 有原 有子 公司 自购买 日或 合并 日开 始持 续计算 的净 资产 的份
额与商 誉之 和的 差额 ,计 入丧失 控制 权当 期的 投资 收益。 与原 有子 公司 股权 投资相 关的 其他 综合
收益或 除净 损益 、其 他综 合收益 及利 润分 配之 外的 其他所 有者 权益 变动 ,在 丧失控 制权 时转 为当2018 年半年度报告 
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期投资 收益 ,由 于被 投资 方重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 变动 而产 生的其 他综 合收 益除
外。 
因其他 投资 方对 子公 司增 资而导 致本 公司 持股 比例 下降从 而丧 失控 制权 的, 按照上 述原 则进
行会计 处理 。 
②分步 处置 子公 司 
通过多 次交 易分 步处 置对 子公司 股权 投资 直至 丧失 控制权 的, 处置 对子 公司 股权投 资的 各项
交易的 条款 、条 件以 及经 济影响 符合 以下 一种 或多 种情况 ,通 常表 明应 将多 次交易 事项 作为 一揽
子交易 进行 会计 处理 : 
ⅰ.这 些交 易是 同时 或者 在考虑 了彼 此影 响的 情况 下订立 的; 
ⅱ.这 些交 易整 体才 能达 成一项 完整 的商 业结 果; 
ⅲ.一 项交 易的 发生 取决 于其他 至少 一项 交易 的发 生; 
ⅳ.一 项交 易单 独看 是不 经济的 ,但 是和 其他 交易 一并考 虑时 是经 济的 。 
处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 各项 交易 属于一 揽子 交易 的, 本公 司将各 项交 易作
为一项 处置 子公 司并 丧失 控制权 的交 易进 行会 计处 理;但 是, 在丧 失控 制权 之前每 一次 处置 价款
与处置 投资 对应 的享 有该 子公司 净资 产份 额的 差额 ,在合 并财 务报 表中 确认 为其他 综合 收益 ,在
丧失控 制权 时一 并转 入丧 失控制 权当 期的 损益 。 
处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 各项 交易 不属于 一揽 子交 易的 , 在丧 失控制 权之 前 ,
按不丧 失控 制权 的情 况下 部分处 置对 子公 司的 股权 投资的 相关 政策 进行 会计 处理; 在丧 失控 制权
时,按 处置 子公 司一 般处 理方法 进行 会计 处理 。 
(3) 购买 子公 司少 数股 权 
本公司 因购 买少 数股 权新 取得的 长期 股权 投资 与按 照新增 持股 比例 计算 应享 有子公 司自 购买
日(或 合并 日) 开始 持续 计算的 净资 产份 额之 间的 差额, 调整 合并 资产 负债 表中的 资本 公积 中的
股本溢 价, 资本 公积 中的 股本溢 价不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
(4) 不丧 失控 制权 的情 况 下部分 处置 对子 公司 的股 权投资 
在不丧 失控 制权 的情 况下 因部分 处置 对子 公司 的长 期股权 投资 而取 得的 处置 价款与 处置 长期
股权投 资相 对应 享有 子公 司自购 买日 或合 并日 开始 持续计 算的 净资 产份 额之 间的差 额, 调整 合并
资产负 债表 中的 资本 公积 中的股 本溢 价, 资本 公积 中的股 本溢 价 不 足冲 减的 ,调整 留存 收益 。 
7. 合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
√ 适用 □ 不适 用  
合营安 排分 为共 同经 营和 合营企 业。 
当本公 司是 合营 安排 的合 营方 , 享 有该安 排相 关资 产 且承担 该安 排相 关负 债时 , 为共同 经 营 。 
本公司 确认 与共 同经 营中 利益份 额相 关的 下列 项目 ,并按 照相 关企 业会 计准 则的规 定进 行会
计处理 : 
(1) 确认 本公 司单 独所 持 有的资 产, 以及 按本 公司 份额确 认共 同持 有的 资产 ; 
(2) 确认 本公 司单 独所 承 担的负 债, 以及 按本 公司 份额确 认共 同承 担的 负债 ; 
(3) 确认 出售 本公 司享 有 的共同 经营 产出 份额 所产 生的收 入; 
(4) 按本 公司 份额 确认 共 同经营 因出 售产 出所 产生 的收入 ; 
(5) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 本公 司份 额确 认共同 经营 发生 的费 用。 
本公司 对合 营企 业投 资的 会计政 策见 本附 注 “ 七、 (十七 )长 期股 权投 资 ” 。 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
在编制 现金 流量 表时 ,将 本公司 库存 现金 以及 可以 随时用 于支 付的 存款 确认 为现金 。将 同时
具备期 限短 (从 购买 日起 三个月 内到 期) 、流 动性 强、易 于转 换为 已知 现金 、价值 变动 风险 很小
四个条 件的 投资 ,确 定为 现金等 价物 。 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用 □ 不适 用  
1、外币业务 
外币业 务采 用交 易发 生日 的即期 汇率 作为 折算 汇率 将外币 金额 折合 成人 民币 记账。 
资产负 债表 日外 币货 币性 项目余 额按 资产 负债 表日 即期汇 率折 算, 由此 产生 的汇兑 差额 ,除
属于与 购建 符合 资本 化条 件的资 产相 关的 外币 专门 借款产 生的 汇兑 差额 按照 借款费 用资 本化 的原2018 年半年度报告 
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则处理 外, 均计 入当 期损 益。 
2 、外币财务报表的折算 
资产负 债表 中的 资产 和负 债项目 , 采用资 产负 债表 日 的即期 汇率 折算 ; 所 有者 权 益项目 除 “ 未
分配利 润 ” 项目 外, 其他 项目采 用发 生时 的即 期汇 率折算 。利 润表 中的 收入 和费用 项目 ,采 用交
易发生 日的 即期 汇率 折算 。 
处置境 外经 营时 ,将 与该 境外经 营相 关的 外币 财务 报表折 算差 额, 自所 有者 权益项 目转 入处 置当
期损益 。 
10. 金融工具 
√ 适用 □ 不适 用  
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
1、金 融工 具的 分类 
金融资 产和 金融 负债 于初 始确认 时分 类为 :以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资
产或金 融负 债, 包括 交易 性金融 资产 或金 融负 债和 直接指 定为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期
损益的 金融 资产 或金 融负 债; 持有 至到 期投 资; 应 收 款项; 可 供出 售金 融资 产; 其他金 融负 债 等 。 
2、金 融工 具的 确认 依据 和 计量方 法 
(1) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产( 金融 负债 ) 
取得时 以公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
作为初 始确 认金 额, 相关 的交易 费用 计入 当期 损益 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时 ,其 公允 价值 与初 始入账 金额 之间 的差 额确 认为投 资收 益, 同时 调整 公允价 值变 动损
益。 
(2) 持有 至到 期投 资 
取得时 按公 允价 值( 扣除 已到付 息期 但尚 未领 取的 债券利 息) 和相 关交 易费 用之和 作为 初始
确认金 额。 
持有期 间按 照摊 余成 本和 实际利 率计 算确 认 利 息收 入,计 入投 资收 益。 实际 利率在 取得 时确
定,在 该预 期存 续期 间或 适用的 更短 期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
(3) 应收 款项 
公司对 外销 售商 品或 提供 劳务形 成的 应收 债权 ,以 及公司 持有 的其 他企 业的 不包括 在活 跃市
场上有 报价 的债 务工 具的 债权, 包括 应收 账款 、其 他应收 款等 ,以 向购 货方 应收的 合同 或协 议价
款作为 初始 确认 金额 ;具 有融资 性质 的, 按其 现值 进行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
(4) 可供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值 (扣 除 已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
和相关 交易 费用 之和 作为 初始确 认金 额。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 。期末 以公 允价 值计 量且 将公允 价值 变动
计入其 他综 合收 益。 但是 ,在活 跃市 场中 没有 报价 且其公 允价 值不 能可 靠计 量的权 益工 具投 资,
以及与 该权 益工 具挂 钩并 须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产, 按照 成本计 量。 
处置时 ,将 取得 的价 款与 该金融 资产 账面 价值 之间 的差额 ,计 入投 资损 益; 同时, 将原 直接
计入其 他综 合收 益的 公允 价值变 动累 计额 对应 处置 部分的 金额 转出 ,计 入当 期损益 。 
(5) 其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
3、金 融资 产转 移的 确认 依 据和计 量方 法 
公司发 生金 融资 产转 移时 ,如已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方,
则终止 确认 该金 融资 产; 如保留 了金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 的,则 不终 止确 认该
金融资 产。 
在判断 金融 资产 转移 是否 满足上 述金 融资 产终 止确 认条件 时, 采用 实质 重于 形式的 原则 。公
司将金 融资 产转 移区 分为 金融资 产整 体转 移和 部分 转移 。 金 融资 产整 体转 移满 足终止 确认 条件 的 ,
将下列 两项 金额 的差 额计 入当期 损益 : 
(1) 所转 移金 融资 产的 账 面价值 ; 2018 年半年度报告 
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(2) 因转移 而收 到的 对价 , 与原 直接 计入 所有 者权 益的公 允价 值变 动累 计额 (涉及 转移 的 金
融资产 为可 供出 售金 融资 产的情 形) 之和 。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的, 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 ,在终 止确 认部
分和未 终止 确认 部分 之间 ,按照 各自 的相 对公 允价 值进行 分摊 ,并 将下 列两 项金额 的差 额计 入当
期损益 : 
(1) 终止 确认 部分 的账 面 价值; 
(2) 终止 确认 部分 的对 价 , 与 原直 接计 入所 有者 权 益的公 允价 值变 动累 计额 中对应 终止 确认
部分的 金额 (涉 及转 移的 金融资 产为 可供 出售 金融 资产的 情形 )之 和。 
金融资 产转 移不 满足 终止 确认条 件的 ,继 续确 认该 金融资 产, 所收 到的 对价 确认为 一项 金融
负债。 
4、金 融负 债终 止确 认条 件 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 则终 止确认 该金 融负 债或 其一 部分; 本公 司若
与债权 人签 定协 议, 以承 担新金 融负 债方 式替 换现 存金融 负债 ,且 新金 融负 债与现 存金 融负 债的
合同条 款实 质上 不同 的, 则终止 确认 现存 金融 负债 ,并同 时确 认新 金融 负债 。 
对现存 金融 负债 全部 或部 分合同 条款 作出 实质 性修 改的, 则终 止确 认现 存金 融负债 或其 一部
分,同 时将 修改 条款 后的 金融负 债确 认为 一项 新金 融负债 。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认时 ,终 止 确 认的 金融 负债账 面价 值与 支付 对价 (包括 转出 的非
现金资 产或 承担 的新 金融 负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益。 
本公司 若回 购部 分金 融负 债的 , 在 回购 日按 照继 续确 认部分 与终 止确 认部 分的 相对公 允价 值 ,
将该金 融负 债整 体的 账面 价值进 行分 配。 分配 给终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 (包 括转
出的非 现金 资产 或承 担的 新金融 负债 )之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 
5、金 融资 产和 金融 负债 的 公允价 值的 确定 方法 
存在活 跃市 场的 金融 工具 ,以活 跃市 场中 的报 价确 定其公 允价 值。 不存 在活 跃市场 的金 融工
具,采 用估 值技 术确 定其 公允价 值。 在估 值时 ,本 公司采 用在 当前 情况 下适 用并且 有足 够可 利用
数据和 其他 信息 支持 的估 值技术 ,选 择与 市场 参与 者在相 关资 产或 负债 的交 易中所 考虑 的资 产或
负债特 征相 一致 的输 入值 ,并优 先使 用相 关可 观察 输入值 。只 有在 相关 可观 察输入 值无 法取 得或
取得不 切实 可行 的情 况下 ,才使 用不 可观 察输 入值 。 
6、金 融资 产( 不含 应收 款 项)减 值的 测试 方法 及会 计处理 方法 
除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产外, 本公 司于 资产 负债 表日对 金融 资产
的账面 价值 进行 检查 ,如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 
(1) 可供 出售 金融 资产 的 减值准 备: 
期末如 果可 供出 售金 融资 产的公 允价 值发 生严 重下 降,或 在综 合考 虑各 种相 关因素 后, 预期
这种下 降趋 势属 于非 暂时 性的, 就认 定其 已发 生减 值,将 原直 接计 入所 有者 权益的 公允 价值 下降
形成的 累计 损失 一并 转出 ,确认 减值 损失 。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 ,在 随后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确
认原减 值损 失确 认后 发生 的事项 有关 的, 原确 认的 减值损 失予 以转 回, 计入 当期损 益。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不通 过损 益转回 。 
(2) 持有 至到 期投 资的 减 值准备 : 持有 至到 期投 资 减值损 失的 计量 比照 应收 款项减 值损 失计 量方
法处理 。 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判断 依
据或金 额标 准 
应收款 项余 额前 五名 或其 他不属 于 前5 名 (扣 除以 合并报 表范 围内 的
关联方 及其 他划 分组 合后 ) , 但期 末单 项金 额占 应收 款 项 10% (含10%)
以上的 款项 。 
单项金 额重 大并 单项 计
提坏账 准备 的计 提方 法 
单独进 行减 值测 试, 如有 客观证 据表 明其 已发 生减 值,按 预计 未来 现
金流量 现值 低于 其账 面价 值的差 额计 提坏 账准 备, 计入当 期损 益。 单
独测试 未发 生减 值的 应收 款项, 将其 归入 相应 组合 计提坏 账准 备。 
 2018 年半年度报告 
43 / 109 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
组合1 :账 龄组 合 账龄分 析法 
组合2 :合 并范 围内 的关 联方 不计提 坏账 准备 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5.00 5.00 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1-2 年 7.00 7.00 
2-3 年 10.00 10.00 
3-4 年 20.00 20.00 
4-5 年 50.00 50.00 
5 年以 上 100.00 100.00 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理
由 
单项金 额不 重大 且按 照组 合计提 坏账 准备 不能 反映 其风险 特征 的应 收
款项。 
坏账准 备的 计提 方法 根据其 未来 现金 流量 现值 低于其 账面 价值 的差 额计 提坏账 准备 。 
 
12. 存货 
√ 适用 □ 不适 用  
1、存 货的 分类 
存货分 类为 :物 资采 购、 原材料 、低 值易 耗品 、库 存商品 、在 产品 、自 制半 成品、 委托 加工
物资、 工程 施工 、项 目成 本等 。 
2、发 出存 货的 计价 方法 : 存货发 出时 按加 权平 均法 计价。 
3、不 同类 别存 货可 变现 净 值的确 定依 据 
产成品、 库存商 品和 用于 出售的材 料等直 接用 于出 售的商品 存货, 在正 常生 产经营过 程中 ,
以该存货 的估 计售价 减去 估计的销 售费 用和相 关税 费后的金 额, 确定其 可变 现净值; 需要 经过加
工的材料 存货 ,在正 常生 产经营过 程中 ,以所 生产 的产成品 的估 计售价 减去 至完工时 估计 将要发
生的成本 、估 计的销 售费 用和相关 税费 后的金 额, 确定其可 变现 净值; 为执 行销售合 同或 者劳务
合同而持 有的 存货, 其可 变现净值 以合 同价格 为基 础计算, 若持 有存货 的数 量多于销 售合 同订购
数量的 ,超 出部 分的 存货 的可变 现净 值以 一般 销售 价格为 基础 计算 。 
期末按照 单个存 货项 目计 提存货跌 价准 备 ;但 对于 数量繁多 、单价 较低 的存 货,按照 存货 类
别计提存 货跌 价准备 ;与 在同一地 区生 产和销 售的 产品系列 相关 、具有 相同 或类似最 终用 途或目
的,且 难以 与其 他项 目分 开计量 的存 货, 则合 并计 提存货 跌价 准备 。 
除有明确 证据表 明资 产负 债表日市 场价格 异常 外, 存货项目 的可变 现净 值以 资产负债 表日 市
场价格 为基 础确 定。 
本期期 末存 货项 目的 可变 现净值 以资 产负 债表 日市 场价格 为基 础确 定 。 
4、存 货的 盘存 制度 :采 用 永续盘 存制 。 
5、低 值易 耗品 和包 装物 的 摊销方 法 
(1) 低值 易耗 品采 用一 次 转销法 ; 2018 年半年度报告 
44 / 109 
 
(2) 包装 物采 用一 次转 销 法 。 
13. 持有待售资产 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 将同 时满足 下 列条 件的 非 流动 资产 或处 置组 划分 为 持有 待售 类别 : 
(1) 根据 类似 交易 中出 售 此类资 产或 处置 组的 惯例 ,在当 前状 况下 即可 立即 出售; 
(2) 出售极 可能 发生 , 即 本公司 已经 就一 项出 售计 划作出 决议 且获 得确 定的 购买承 诺, 预 计
出售将 在一 年内 完成 。有 关规定 要求 本公 司相 关权 力机构 或者 监管 部门 批准 后方可 出售 的, 已经
获得批 准。 
14. 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
1、共 同控 制、 重大 影响 的 判断标 准 
共同控 制, 是指 按照 相关 约定对 某项 安排 所共 有的 控制, 并且 该安 排的 相关 活动必 须经 过分
享控制 权的 参与 方一 致同 意后才 能决 策。 本公 司与 其他合 营方 一同 对被 投资 单位实 施共 同控 制且
对被投 资单 位净 资产 享有 权利的 ,被 投资 单位 为本 公司的 合营 企业 。 
重大影 响, 是指 对一 个企 业的财 务和 经营 决策 有参 与决策 的权 力, 但并 不能 够控制 或者 与其
他方一 起共 同控 制这 些政 策的制 定。 本公 司能 够对 被投资 单位 施加 重大 影响 的,被 投资 单位 为本
公司联 营企 业。 
2、初 始投 资成 本的 确定 
(1) 企业 合并 形成 的长 期 股权投 资 
同一控 制下 的企 业合 并: 公司以 支付 现金 、转 让非 现金资 产或 承担 债务 方式 以及以 发行 权益
性证券 作为 合并 对价 的, 在合并 日按 照取 得被 合并 方所有 者权 益在 最终 控制 方合并 财务 报表 中的
账面价 值的 份额 作为 长期 股权投 资的 初始 投资 成本 。因追 加投 资等 原因 能够 对同一 控制 下的 被投
资单位 实施 控制 的, 在合 并日 根 据合 并后 应享 有被 合并方 净资 产在 最终 控制 方合并 财务 报表 中的
账面价 值的 份额 ,确 定长 期股权 投资 的初 始投 资成 本。合 并日 长期 股权 投资 的初始 投资 成本 ,与
达到合 并前 的长 期股 权投 资账面 价值 加上 合并 日进 一步取 得股 份新 支付 对价 的账面 价值 之和 的差
额,调 整股 本溢 价, 股本 溢价不 足冲 减的 ,冲 减留 存收益 。 
非同一 控制 下的 企业 合并 :公司 按照 购买 日确 定的 合并成 本作 为长 期股 权投 资的初 始投 资成
本。因 追加 投资 等原 因能 够对非 同一 控制 下的 被投 资单位 实施 控制 的, 按照 原持有 的股 权投 资账
面价值 加上 新增 投资 成本 之和, 作为 改按 成本 法核 算的初 始投 资成 本。 
(2) 其他 方式 取得 的长 期 股权投 资 
以支付 现金 方式 取得 的长 期股权 投资 ,按 照实 际支 付的购 买价 款作 为初 始投 资成本 。 
以发行 权益 性证 券取 得的 长期股 权投 资 , 按 照发 行权 益性证 券的 公允 价值 作为 初始投 资 成 本 。 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 和换入 资产 或换 出资产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币性 资产 交换换 入的 长期股权 投资 以换出 资产 的公允价 值和 应支付 的相 关税费确 定其 初始投
资成本, 除非 有确凿 证据 表明换入 资产 的公允 价值 更加可靠 ;不 满足上 述前 提的非货 币性 资产交
换,以 换出 资产 的账 面价 值和应 支付 的相 关税 费作 为换入 长期 股权 投资 的初 始投资 成本 。 
通过债 务重 组取 得的 长期 股权投 资, 其初 始投 资成 本按照 公允 价值 为基 础确 定。 
3、后 续计 量及 损益 确认 方 法 
(1) 成本 法核 算的 长期 股 权投资 
公司对 子公 司的 长期 股权 投资, 采用 成本 法核 算。 除取得 投资 时实 际支 付的 价款或 对价 中包
含的已 宣告 但尚 未发 放的 现金股 利或 利润 外, 公司 按照享 有被 投资 单位 宣告 发放的 现金 股利 或利
润确认 当期 投资 收益 。 
(2) 权益 法核 算的 长期 股 权投资 
对联营 企业 和合 营企 业的 长期股 权投 资, 采用 权益 法核算 。初 始投 资成 本大 于投资 时应 享有
被投资 单位 可辨 认净 资产 公允价 值份 额的 差额 ,不 调整长 期股 权投 资的 初始 投资成 本; 初始 投资
成本小 于投 资时 应享 有被 投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 份额 的差 额, 计入 当期损 益。 
公司按 照应 享有 或应 分担 的被投 资单 位实 现的 净损 益和其 他综 合收 益的 份额 ,分别 确认 投资
收益和 其他 综合 收益 ,同 时调整 长期 股权 投资 的账 面价值 ;按 照被 投资 单位 宣告分 派的 利润 或现
金股利 计算 应享 有的 部分 ,相应 减少 长期 股权 投资 的账面 价值 ;对 于被 投资 单位除 净损 益、 其他
综合收 益和 利润 分配 以外 所有者 权益 的其 他变 动, 调整长 期股 权投 资的 账面 价值并 计入 所有 者权2018 年半年度报告 
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益。 
在确认 应享 有被 投资 单位 净损益 的份 额时 ,以 取得 投资时 被投 资单 位可 辨认 净资产 的公 允价
值为基 础, 并按 照公 司的 会计政 策及 会计 期间 ,对 被投资 单位 的净 利润 进行 调整后 确认 。在 持有
投资期 间, 被投 资单 位编 制合并 财务 报表 的, 以合 并财务 报表 中的 净利 润、 其他综 合收 益和 其他
所有者 权益 变动 中归 属于 被投资 单位 的金 额为 基础 进行核 算。 
公司与 联营 企业 、合 营企 业之间 发生 的未 实现 内部 交易损 益按 照应 享有 的比 例计算 归属 于公
司的部 分, 予以 抵销 ,在 此基础 上确 认投 资收 益。 与被投 资单 位发 生 的 未实 现内部 交易 损失 ,属
于资产 减值 损失 的, 全额 确认。 公司 与联 营企 业、 合营企 业之 间发 生投 出或 出售资 产的 交易 ,该
资产构 成业 务的 , 按 照本 附 注 “五 、 同一控 制下 和非 同 一控制 下企 业合 并的 会计 处理方 法 ” 和“ 六 、
合并财 务报 表的 编制 方法 ”中披 露的 相关 政策 进行 会计处 理。 
在公司 确认 应分 担被 投资 单位发 生的 亏损 时, 按照 以下顺 序进 行处 理: 首先 ,冲减 长期 股权
投资的 账面 价值 。其 次, 长期股 权投 资的 账面 价值 不足以 冲减 的, 以其 他实 质上构 成对 被投 资单
位净投 资的 长期 权益 账面 价值为 限继 续确 认投 资损 失,冲 减长 期应 收项 目等 的账面 价值 。最 后,
经过上 述处 理 , 按照 投资 合同或 协议 约定 企业 仍承 担额外 义务 的, 按预 计承 担的义 务确 认预 计负
债,计 入当 期投 资损 失。 
(3) 长期 股权 投资 的处 置 
处置长 期股 权投 资, 其账 面价值 与实 际取 得价 款的 差额, 计入 当期 损益 。 
采用权 益法 核算 的长 期股 权投资 ,在 处置 该项 投资 时,采 用与 被投 资单 位直 接处置 相关 资产
或负债 相同 的基 础, 按相 应比例 对原 计入 其他 综合 收益的 部分 进行 会计 处理 。因被 投资 单位 除净
损益、 其他 综合 收益 和利 润分配 以外 的其 他所 有者 权益变 动而 确认 的所 有者 权益, 按比 例结 转入
当期损 益 , 由 于被 投资 方重 新计量 设定 受益 计划 净负 债或净 资产 变动 而产 生的 其他综 合收益除外。 
因处置 部分 股权 投资 等原 因丧失 了对 被投 资单 位的 共同控 制或 重大 影响 的, 处置后 的剩 余股
权改按 金融 工具 确认 和计 量准则 核算 ,其 在丧 失共 同控制 或重 大影 响之 日的 公允价 值与 账面 价值
之间的 差额 计入 当期 损益 。原股 权投 资因 采用 权益 法核算 而确 认的 其他 综合 收益, 在终 止采 用权
益法核 算时 采用 与被 投资 单位直 接处 置相 关资 产或 负债相 同的 基础 进行 会计 处理。 因被 投资 方除
净损益 、其 他综 合收 益和 利润分 配以 外的 其他 所有 者权益 变动 而确 认的 所有 者权益 ,在 终止 采用
权益法 核算 时全 部转 入当 期损益 。 
因处置 部分 股权 投资 、因 其他投 资方 对子 公司 增资 而导致 本 公 司持 股比 例下 降等原 因丧 失了
对被投 资单 位控 制权 的, 在编制 个别 财务 报表 时, 剩余股 权能 够对 被投 资单 位实施 共同 控制 或重
大影响 的, 改按 权益 法核 算,并 对该 剩余 股权 视同 自取得 时即 采用 权益 法核 算进行 调整 ;剩 余股
权不能 对被 投资 单位 实施 共同控 制或 施加 重大 影响 的,改 按金 融工 具确 认和 计量准 则的 有关 规定
进行会 计处 理, 其在 丧失 控制之 日的 公允 价值 与账 面价值 间的 差额 计入 当期 损益。 
处置的 股权 是因 追加 投资 等原因 通过 企业 合并 取得 的,在 编制 个别 财务 报表 时,处 置后 的剩
余股权 采用 成本 法或 权益 法核算 的, 购买 日之 前持 有的股 权投 资因 采用 权益 法核算 而确 认 的 其他
综合收 益和 其他 所有 者权 益按比 例结 转; 处置 后的 剩余股 权改 按金 融工 具确 认和计 量准 则进 行会
计处理 的, 其他 综合 收益 和其他 所有 者权 益全 部结 转 。 
15. 投资性房地产 
(1). 如果采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
折旧或 摊销 方法 
对按照成 本模式 计量 的投 资性房地 产-出 租用 建筑 物采用与 本公 司固定 资产 相同的折 旧政 策,
出租用 土地 使用 权按 与无 形资产 相同 的摊 销政 策执 行。 
16. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
固定资 产指 为生 产商 品、 提供劳 务、 出租 或经 营管 理而持 有, 并且 使用 寿命 超过一 个会 计年
度的有 形资 产。 固定 资产 在同时 满足 下列 条件 时予 以确认 : 
(1) 与该 固定 资产 有关 的 经济利 益很 可能 流入 企业 ; 
(2) 该固 定资 产的 成本 能 够可靠 地计 量 。 2018 年半年度报告 
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(2). 折旧方法 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 年折旧 率 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 40 年 3%-5% 2.38%-2.43% 
通用设 备 年限平 均法 12 年-20 年 3%-5% 4.85%-8.08% 
专用设 备 年限平 均法 12 年 3%-5% 7.92%-8.08% 
运输设 备 年限平 均法 10 年 3%-5% 9.5%-9.7% 
电子设 备及 其他 年限平 均法 5 年-14 年 3%-5% 6.79%-19.4% 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
公司与 租赁 方所 签订 的租 赁协议 条款 中规 定了 下列 条件之 一的 ,确 认为 融资 租入资 产: 
(1) 租赁 期满 后租 赁资 产 的所有 权归 属于 本公 司; 
(2) 公司 具有 购买 资产 的 选择权 ,购 买价 款远 低于 行使选 择权 时该 资产 的公 允价值 ; 
(3) 租赁 期占 所租 赁资 产 使用寿 命的 大部 分; 
(4) 租赁 开始 日的 最低 租 赁付款 额现 值, 与该 资产 的公允 价值 不存 在较 大的 差异。 
公司在 承租 开始 日, 将租 赁资产 公允 价值 与最 低租 赁付款 额现 值两 者中 较低 者作为 租入 资产 的入
账价值 ,将 最低 租赁 付款 额作为 长期 应付 款的 入账 价值, 其差 额作 为未 确认 的融资 费 。 
17. 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
在建工 程项 目按 建造 该项 资产达 到预 定可 使用 状态 前所发 生的 必要 支出 ,作 为固定 资产 的入
账价值 。所 建造 的固 定资 产在工 程已 达到 预定 可使 用状态 ,但 尚未 办理 竣工 决算的 ,自 达到 预定
可使用 状态 之日 起, 根据 工程预 算、 造价 或者 工程 实际成 本等 ,按 估计 的价 值转入 固定 资产 ,并
按本公 司固 定资 产折 旧政 策计提 固定 资产 的折 旧, 待办理 竣工 决算 后, 再按 实际成 本调 整原 来的
暂估价 值, 但不 调整 原已 计提的 折旧 额 。 
18. 借款费用 
√ 适用 □ 不适 用  
1、借 款费 用资 本化 的确 认 原则 
借款费 用, 包括 借款 利息 、折价 或者 溢价 的摊 销、 辅助费 用以 及因 外币 借款 而发生 的汇 兑差
额等。 
公司发 生的 借款 费用 , 可 直 接归属 于符 合资 本化 条件 的资产 的购 建或 者生 产的 , 予以资 本化 ,
计入相 关资 产成 本; 其他 借款费 用, 在发 生时 根据 其发生 额确 认为 费用 ,计 入当期 损益 。 
符合资 本化 条件 的资 产, 是指需 要经 过相 当长 时间 的购建 或者 生产 活动 才能 达到预 定可 使用
或者可 销售 状态 的固 定资 产、投 资性 房地 产和 存货 等资产 。 
借款费 用同 时满 足下 列条 件时开 始资 本化 :  
(1) 资产 支出 已经 发生 , 资 产支出 包括 为购 建或 者生 产符合 资本 化条 件的 资产 而以支 付现 金 、
转移非 现金 资产 或者 承担 带息债 务形 式发 生的 支出 ;  
(2) 借款 费用 已经 发生 ;  
(3) 为使 资产 达到 预定 可 使用或 者可 销售 状态 所必 要的购 建或 者生 产活 动已 经开始 。 
2、借 款费 用资 本化 期间 
资本化 期间 ,指 从借 款费 用开始 资本 化时 点到 停止 资本化 时点 的期 间, 借款 费用暂 停资 本化
的期间 不包 括在 内。 
当购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产达 到预 定可 使用或 者可 销售 状态 时, 借款费 用停 止资
本化。 
当购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产中 部分 项目 分别完 工且 可单 独 使 用时 ,该部 分资 产借
款费用 停止 资本 化。 
购建或 者生 产的 资产 的各 部分分 别完 工, 但必 须等 到整体 完工 后才 可使 用或 可对外 销售 的,
在该资 产整 体完 工时 停止 借款费 用资 本化 。 
3、暂 停资 本化 期间 2018 年半年度报告 
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符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 生产 过程 中发 生的 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月
的,则 借款 费用 暂停 资本 化;该 项中 断如 是所 购建 或生产 的符 合资 本化 条件 的资产 达到 预定 可使
用状态 或者 可销 售状 态必 要的程 序, 则借 款费 用继 续资本 化。 在中 断期 间发 生的借 款费 用确 认为
当期损 益, 直至 资产 的购 建或者 生产 活动 重新 开始 后借款 费用 继续 资本 化。 
4、借 款费 用资 本化 率、 资 本化金 额的 计算 方法 
对于为 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而 借入 的专门 借款 ,以 专门 借款 当期实 际发 生的
借款费 用, 减去 尚未 动用 的借款 资金 存入 银行 取得 的利息 收入 或进 行暂 时性 投资取 得的 投资 收益
后的金 额, 来确 定借 款费 用的资 本化 金额 。 
对于为 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而 占用 的一般 借款 ,根 据累 计资 产支出 超过 专门
借款部 分的 资产 支出 加权 平均数 乘以 所占 用一 般借 款的资 本化 率, 计算 确定 一般借 款应 予资 本化
的借款 费用 金额 。资 本化 率根据 一般 借款 加权 平均 利率计 算确 定 。 
19. 生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
20. 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
21. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □ 不适 用  
1、无 形资 产的 计价 方法 
(1) 公司 取得 无形 资产 时 按成本 进行 初始 计量 ; 
外购无 形资 产的 成本 ,包 括购买 价款 、相 关税 费以 及直接 归属 于使 该项 资产 达到预 定用 途所
发生的 其他 支出 。购 买无 形资产 的价 款超 过正 常信 用条件 延期 支付 ,实 质上 具有融 资性 质的 ,无
形资产 的成 本以 购买 价款 的现值 为基 础确 定。 
债务重 组取 得债 务人 用以 抵债的 无形 资产 , 以该 无形 资产的 公允 价值 为基 础确 定其入 账价 值 ,
并将重 组债 务的 账面 价值 与该用 以抵 债的 无形 资产 公允价 值之 间的 差额 ,计 入当期 损益 。 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 且换入 资产 或换 出资产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币 性资 产交 换换 入的 无形资 产以 换出 资产 的公 允价值 为基 础确 定其 入账 价值, 除非 有确 凿证
据表明 换入 资产 的公 允价 值更加 可靠 ;不 满足 上述 前提的 非货 币性 资产 交换 ,以换 出资 产的 账面
价值和 应支 付的 相关 税费 作为换 入无 形资 产的 成本 ,不确 认损 益。 
(2) 后续 计量 
在取得 无形 资产 时分 析判 断其使 用寿 命。 
对于使 用寿 命有 限的 无形 资产, 在为 企业 带来 经济 利益的 期限 内按 直线 法摊 销;无 法预 见无
形资产 为企 业带 来经 济利 益期限 的, 视为 使用 寿命 不确定 的无 形资 产, 不予 摊销 。 
2、使 用寿 命有 限的 无形 资 产的使 用寿 命估 计情 况: 
项目 预计使 用寿 命 依据 
土地使 用权 40 年或 50 年 土地使 用权 证有 效日 期 
办公软 件 5-10 年 与该项 无形 资产 有关 的经 济利益 的预 期实 现方 式 
专利权 5-10 年 与该项 无形 资产 有关 的经 济利益 的预 期实 现方 式 
著作权 5-10 年 与该项 无形 资产 有关 的经 济利益 的预 期实 现方 式 
其他 5-10 年 与该项 无形 资产 有关 的经 济利益 的预 期实 现方 式 
每年度 终了 ,对 使用 寿命 有限的 无形 资产 的使 用寿 命及摊 销方 法进 行复 核。 
经复核 ,本 年期 末无 形资 产的使 用寿 命及 摊销 方法 与以前 估计 未有 不同 。 
3 、截至资产负债表日, 本 公司没有使用寿命不 确定 的无形资产 。 
4 、划分研究阶段和开发 阶 段的具体标准 
公司内 部研 究开 发项 目的 支出分 为研 究阶 段支 出和 开发阶 段支 出。 
研究阶 段 : 为获 取并 理解 新的科 学或 技术 知识 等而 进行的 独创 性的 有计 划调 查、研 究活 动的
阶段。 2018 年半年度报告 
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开发阶 段: 在进 行商 业性 生产或 使用 前, 将研 究成 果或其 他知 识应 用于 某项 计划或 设计 ,以 生产
出新的 或具 有实 质性 改进 的材料 、装 置、 产品 等活 动的阶 段 。 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
√ 适用 □ 不适 用  
内部研 究开 发项 目开 发阶 段的支 出, 同时 满足 下列 条件时 确认 为无 形资 产 
(1) 完成 该无 形资 产以 使 其能够 使用 或出 售在 技术 上具有 可行 性 。 
(2) 具有 完成 该无 形资 产 并使用 或出 售的 意图 。 
(3)无 形资产 产生经 济利 益的方式 ,包括 能够 证明 运用该无 形资 产生产 的产 品存在市 场或 无
形资产 自身 存在 市场 ,无 形资产 将在 内部 使用 的, 能够证 明其 有用 性 。 
(4)有 足够的 技术、 财务 资源和其 他资源 支持 ,以 完成该无 形资 产的开 发, 并有能力 使用 或
出售该 无形 资产 。 
(5)归 属 于该 无形 资产 开 发阶段 的支 出能 够可 靠地 计量。 
开发阶 段的 支出 ,若 不满 足上列 条件 的, 于发 生时 计入当 期损 益。 研究 阶段 的支出 ,在 发生 时计
入当期 损益 。 
22. 长期资产减值 
√ 适用 □ 不适 用  
长期股 权投 资、 采用 成本 模式计 量的 投资 性房 地产 、固定 资产 、在 建工 程、 使用寿 命有 限的
无形资 产等 长期 资产 ,于 资产负 债表 日存 在减 值迹 象的, 进行 减值 测试 。减 值测试 结果 表明 资产
的可收 回金 额低 于其 账面 价值的 ,按 其差 额计 提减 值准备 并计 入减 值损 失。 可收回 金额 为资 产的
公允价 值减 去处 置费 用后 的净额 与资 产预 计未 来现 金流量 的现 值两 者之 间的 较高者 。资 产减 值准
备按单 项资 产为 基础 计算 并确认 ,如 果难 以对 单项 资产的 可收 回金 额进 行估 计的, 以该 资产 所属
的资产 组确 定资 产组 的可 收回金 额。 资产 组是 能够 独立产 生现 金流 入的 最小 资产组 合。 
商誉和 使用 寿命 不确 定的 无形资 产至 少在 每年 年度 终了进 行减 值测 试。 
本公司 进行 商誉 减值 测试 ,对于 因企 业合 并形 成的 商誉的 账面 价值 ,自 购买 日起按 照合 理的
方法分 摊至 相关 的资 产组 ;难以 分摊 至相 关的 资产 组的, 将其 分摊 至相 关的 资产组 组合 。在 将商
誉的账 面价 值分 摊至 相关 的资产 组或 者资 产组 组合 时,按 照各 资产 组或 者资 产组组 合的 公允 价值
占相关 资产 组或 者资 产组 组合公 允价 值总 额的 比例 进行分 摊。 公允 价值 难以 可靠计 量的 ,按 照各
资产组 或者 资产 组组 合的 账面价 值占 相关 资产 组或 者资产 组组 合账 面价 值总 额的比 例进 行分 摊。 
在对包 含商 誉的 相关 资产 组或者 资产 组组 合进 行减 值测试 时, 如与 商誉 相关 的资产 组或 者资
产组组 合存 在减 值迹 象的 ,先对 不包 含商 誉的 资产 组或者 资产 组组 合进 行减 值测试 ,计 算可 收回
金额, 并与 相关 账面 价值 相比较 ,确 认相 应的 减值 损失。 再对 包含 商誉 的资 产组或 者资 产组 组合
进行减 值测 试, 比较 这些 相关资 产组 或者 资产 组组 合的账 面价 值( 包括 所分 摊的商 誉的 账面 价值
部分) 与其 可收 回金 额, 如相关 资产 组或 者资 产组 组合的 可收 回金 额低 于其 账面价 值的 ,确 认商
誉的减 值损 失。  
    上 述资 产减 值损 失一 经确认 ,在 以后 会计 期间 不予转 回 。 
23. 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
长期待 摊费 用为 已经 发生 但应由 本期 和以 后各 期负 担的分 摊期 限在 一年 以上 的各项 费用 。长
期待摊 费用 在受 益期 内平 均摊销 。 
24. 职工薪酬 
(1) 、 短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 在职 工为 本公 司提 供服务 的会 计期 间, 将实 际发生 的短 期薪 酬确 认为 负债, 并计 入当
期损益 或相 关资 产成 本。 
本公司 为职 工缴 纳的 社会 保险费 和住 房公 积金 , 以及 按规定 提取 的工 会经 费和 职工教 育经 费 ,
在职工 为本 公司 提供 服务 的会计 期间 ,根 据规 定的 计提基 础和 计提 比例 计算 确定相 应的 职工 薪酬
金额。 
职工福 利费 为非 货币 性福 利的, 如能 够可 靠计 量的 ,按照 公允 价值 计量 。 2018 年半年度报告 
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(2) 、 离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 设定 提存 计划 
本公司 按当 地政 府的 相关 规定为 职工 缴纳 基本 养老 保险和 失业 保险 ,在 职工 为本公 司提 供服
务的会 计期 间, 按以 当地 规定的 缴纳 基数 和比 例计 算应缴 纳金 额, 确认 为负 债,并 计入 当期 损益
或相关 资产 成本 。 
除基本 养老 保险 外, 本公 司 还依据 国家 企业 年金 制度 的相关 政策 建立 了企 业年 金缴费 制度 ( 补
充养老 保险 )/ 企业 年金 计 划。本 公司 按职 工工 资总 额的一 定比 例向 当地 社会 保险机 构缴 费/ 年金
计划缴 费, 相应 支出 计入 当期损 益或 相关 资产 成本 。 
(2) 设定 受益 计划 
本公司 根据 预期 累计 福利 单位法 确定 的公 式将 设定 受益计 划产 生的 福利 义务 归属于 职工 提供
服务的 期间 ,并 计入 当期 损益或 相关 资产 成本 。 
设定受 益计 划义 务现 值减 去设定 受益 计划 资产 公允 价值所 形成 的赤 字或 盈余 确认为 一项 设定
受益计 划净 负债 或净 资产 。设定 受益 计划 存在 盈余 的,本 公司 以设 定受 益计 划的盈 余和 资产 上限
两项的 孰低 者计 量设 定受 益计划 净资 产。 
所有设 定受 益计 划义 务, 包括预 期在 职工 提供 服务 的年度 报告 期间 结束 后的 十二个 月内 支付
的义务 ,根 据资 产负 债表 日与设 定受 益计 划义 务期 限和币 种相 匹配 的国 债或 活跃市 场上 的高 质量
公司债 券的 市场 收益 率予 以折现 。 
设定受 益计 划产 生的 服务 成本和 设定 受益 计划 净负 债或净 资产 的利 息净 额计 入当期 损益 或相
关资产 成本 ;重 新计 量设 定受益 计划 净负 债或 净资 产所产 生的 变动 计入 其他 综合收 益, 并且 在后
续会计 期间 不转 回至 损益 ,在原 设定 受益 计划 终止 时在权 益范 围内 将原 计入 其他综 合收 益的 部分
全部结 转至 未分 配利 润。 
在设定 受益 计划 结算 时, 按在结 算日 确定 的设 定受 益计划 义务 现值 和结 算价 格两者 的差 额,
确认结 算利 得或 损失 。 
详见本 附注 “七 、( 三十 七) 应付 职工 薪酬 ”。 
(3) 、 辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 在不 能单 方面 撤回 因解除 劳动 关系 计划 或裁 减建议 所提 供的 辞退 福利 时,或 确认 与涉
及支付 辞退 福利 的重 组相 关的成 本或 费用 时( 两者 孰早) ,确 认辞 退福 利产 生的职 工薪 酬负 债,
并计入 当期 损益 。 
(4) 、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
□ 适用 √ 不适 用  
25. 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
26. 股份支付 
□ 适用 √ 不适 用  
27. 优先股、永续债等其 他金 融工具 
□ 适用 √ 不适 用  
28. 收入 
√ 适用 □ 不适 用  
1、销 售商 品收 入确 认时 间 的具体 判断 标准 
(1) 销售 商品 收入 确认 和 计量的 总体 原则 
公司已 将商 品所 有权 上的 主要风 险和 报酬 转移 给购 买方; 公司 既没 有保 留与 所有权 相联 系的
继续管 理权 ,也 没有 对已 售出的 商品 实施 有效 控制 ;收入 的金 额能 够可 靠地 计量; 相关 的经 济利
益很可 能流 入企 业; 相关 的已发 生或 将发 生的 成本 能够可 靠地 计量 时, 确认 商品销 售收 入实 现。 
(2) 本公 司销 售商 品收 入 确认的 确认 标准 及收 入确 认时间 的具 体判 断标 准 
考虑公 司相 关业 务流 程, 本公司 销售 收入 以商 品发 出、获 取索 取价 款的 凭证 作为收 入确 认的
时点。 2018 年半年度报告 
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2、提 供劳 务收 入 
在提供 劳务 交易 的结 果能 够可靠 估计 的情 况下 , 即 相关的 经济 利益 很可 能流 入企业 , 交 易的
完工程 度能 够可 靠地 确定 , 交 易中 已发 生和 将发 生 的成本 能够 可靠 地计 量时 , 按 照 完 工百 分比 法
确认提 供劳 务的 收入 。完 工进度 按已 经发 生的 成本 占估计 总成 本的 比例 确定 。 
如果提 供劳 务交 易的 结果 不能够 可靠 估计 , 则按 已经 发生并 预计 能够 得到 补偿 的劳务 成 本金
额确认 提供 的劳 务收 入 , 并将已 发生 的劳 务成 本作 为当期 合同 费用 。 已经 发 生的劳 务 成本 如预 计
不能得 到补 偿的 ,则 不确 认收入 。 
3、确 认让 渡资 产使 用权 收 入的依 据 
(1) 让渡 资产 使用 权收 入 确认和 计量 的总 体原 则 
与交易 相关 的经 济利 益很 可能流 入企 业, 收入 的金 额能够 可靠 地计 量时 。分 别下列 情况 确定
让渡资 产使 用权 收入 金额 : 
利息收 入金 额, 按照 他人 使用本 企业 货币 资金 的时 间和实 际利 率计 算确 定。 
使用费 收入 金额 ,按 照有 关合同 或协 议约 定的 收费 时间和 方法 计算 确定 。 
经营收 入金 额, 按照 有关 合同或 协议 约定 的收 费时 间和方 法计 算确 定。 
(2) 本公 司确 认让 渡资 产 使用权 收入 的依 据 
以与交 易相 关的 经济 利益 很可能 流入 本公 司, 收入 的金额 能够 可靠 的计 量时 为依据 确认 让渡
资产使 用权 收入 的实 现。 
29. 政府补助 
(1) 、 与资产相关的政府补 助 判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
资产相 关的 政府 补助 , 是 指 本公司 取得 的、 用于 购建 或 以其他 方式 形成 长期 资产 的政府 补 助 。 
本公司 将政 府补 助划 分为 与资产 相关 的具 体标 准为 : 本公 司取 得的 政府 补助 用于购 建或 以其
他方式 形成 长期 资产 的作 为与资 产相 关的 政府 补助 。 
本公司 将政 府补 助划 分为 与收益 相关 的具 体标 准为 : 除与 资产 相关 的政 府补 助之外 的政 府补
助,作 为与 收益 相关 的政 府补助 。 
与资产 相关 的政 府补 助, 在收到 政府 补助 时确 认为 递延收 益, 并在 所建 造或 购买的 资产 投入
使用后 ,在 相关 资产 使用 期限内 平均 分配 ,计 入当 期损益 。 
与资产 相关 的政 府补 助, 冲减相 关资 产账 面价 值或 确认为 递延 收益 。确 认为 递延收 益的 ,在
相关资 产使用 寿 命内 按照 合理、 系统 的方 法分 期计 入当期 损益 (与 本公 司日 常活动 相关 的, 计入
其他收 益; 与本 公司 日常 活动无 关的 ,计 入营 业外 收入 ) 。 
(2) 、 与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与收益 相关 的政 府补 助, 是指除 与资 产相 关的 政府 补助之 外的 政府 补助 。本 公司将 政府 补助
划分为 与收 益相 关的 具体 标准为 :除 与资 产相 关的 政府补 助之 外的 政府 补助 ,作为 与收 益相 关的
政府补 助 。 与收 益相 关的 政府补 助, 如果 用于 补偿 已发生 的相 关费 用或 损失 ,则在 收到 时计 入当
期损益 ;如 果用 于补 偿以 后期间 的相 关费 用或 损失 ,则在 收到 时计 入递 延收 益,于 费用 确认 期间
计入当 期损 益。 
与收益 相关 的政 府补 助, 用于补 偿 本 公司 以后 期间 的相关 成本 费用 或损 失的 , 确认 为递 延收
益,并在 确 认相 关成 本费 用或损 失的 期间 ,计 入当 期损益 ( 与 本公 司日 常活 动相关 的, 计入 其他
收益; 与本 公司 日常 活动 无关的 ,计 入营 业外 收入 ) 或冲 减相 关成 本费 用或 损失; 用于 补偿 本公
司已发 生的 相关 成本 费用 或损失 的, 直接 计入 当期 损益( 与本 公司 日常 活动 相关的 ,计 入其 他收
益;与 本公 司日 常活 动无 关的, 计入 营业 外收 入) 或冲减 相关 成本 费用 或损 失。 
本公司 取得 的政 策性 优惠 贷款贴 息, 区分 以下 两种 情况, 分别 进行 会计 处理 : 
(1) 财政 将贴 息资 金拨 付 给贷款 银行 ,由 贷款 银行 以政策 性优 惠利 率向 本公 司提供 贷 款的 ,
本公司 以实 际收 到的 借款 金额作 为借 款的 入账 价值 ,按照 借款 本金 和该 政策 性优惠 利率 计算 相关
借款费 用。 
(2) 财政 将贴 息资 金直 接 拨付给 本公 司的 ,本 公司 将对应 的贴 息冲 减相 关借 款费用 。 
30. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
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对于可 抵扣 暂时 性差 异确 认递延 所得 税资 产, 以未 来期间 很可 能取 得的 用来 抵扣可 抵扣 暂时
性差异 的应 纳税 所得 额为 限。对 于能 够结 转以 后年 度的可 抵扣 亏损 和税 款抵 减,以 很可 能获 得用
来抵扣 可抵 扣亏 损和 税款 抵减的 未来 应纳 税所 得额 为限, 确认 相应 的递 延所 得税资 产。 
对于应 纳税 暂时 性差 异, 除特殊 情况 外, 确认 递延 所得税 负债 。 
不确认 递延 所得 税资 产或 递延所 得税 负债 的特 殊情 况包括 :商 誉的 初始 确认 ;除企 业合 并以
外的发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税 所得 额(或 可抵 扣亏 损) 的其 他交易 或事 项。 
当拥有 以净 额结 算的 法定 权利, 且意 图以 净额 结算 或取得 资产 、清 偿负 债同 时进行 时, 当期
所得税 资产 及当 期所 得税 负债以 抵销 后的 净额 列报 。 
当拥有 以净 额结 算当 期所 得税资 产及 当期 所得 税负 债的法 定权 利, 且递 延所 得税资 产及 递延
所得税 负债 是与 同一 税收 征管部 门对 同一 纳税 主体 征收的 所得 税相 关或 者是 对不同 的纳 税主 体相
关,但 在未 来每 一具 有重 要性的 递延 所得 税资 产及 负债转 回的 期间 内, 涉及 的纳税 主体 意图 以净
额结算 当期 所得 税资 产和 负债或 是同 时取 得资 产、 清偿负 债时 ,递 延所 得税 资产及 递延 所得 税负
债以抵 销后 的净 额列 报。 
31. 租赁 
(1) 、 经营租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 公司 租入 资产 所支 付 的租赁 费, 在不 扣除 免租 期的整 个租 赁期 内, 按直 线法进 行 分摊 ,
计入当 期费 用。 公司 支付 的与租 赁交 易相 关的 初始 直接费 用, 计入 当期 费用 。 
资产出 租方 承担 了应 由公 司承担 的与 租赁 相关 的费 用时, 公司 将该 部分 费用 从租金 总额 中扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分摊 ,计 入当 期费用 。 
(2) 公司 出租 资产 所收 取 的租赁 费, 在不 扣除 免租 期的整 个租 赁期 内, 按 直 线法进 行 分摊 ,
确认为 租赁 相关 收入 。公 司支付 的与 租赁 交易 相关 的初始 直接 费用 ,计 入当 期费用 ;如 金额 较大
的,则 予以 资本 化, 在整 个租赁 期间 内按 照与 租赁 相关收 入确 认相 同的 基础 分期计 入当 期收 益。 
公司承 担了 应由 承租 方承 担的与 租赁 相关 的费 用时 ,公司 将该 部分 费用 从租 金收入 总额 中扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分配 。 
(2) 、 融资租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 融资租 入资 产: 公司 在承租 开始 日, 将租 赁资 产公允 价值 与最 低租 赁付 款额现 值两 者 中
较低者 作为 租入 资产 的入 账价值 ,将 最低 租赁 付款 额作为 长期 应付 款的 入账 价值, 其差 额作 为未
确认的 融资 费用 。公 司采 用实际 利率 法对 未确 认的 融资费 用, 在资 产租 赁期 间内摊 销, 计入 财务
费用。 公司 发生 的初 始直 接费用 ,计 入租 入资 产价 值。 
(2) 融 资租 出资 产: 公 司 在租赁 开始 日, 将应 收融 资租赁 款, 未担 保余 值之 和与其 现值 的差
额确认 为未 实现 融资 收益 ,在将 来收 到租 金的 各期 间内确 认为 租赁 收入 。公 司发生 的与 出租 交易
相关的 初始 直接 费用 ,计 入应收 融资 租赁 款的 初始 计 量中 ,并 减少 租赁 期内 确认的 收益 金额 。 
32. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
□ 适用 √ 不适 用  
33. 重要会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、 重要会计政策变更 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
34. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
52 / 109 
 
税种 计税依 据 税率 
增值税 按税法 规定 计算 的销 售货 物和应 税劳 务收 入为 基
础计算 销项 税额 , 在扣 除 当期允 许抵 扣的 进项 税额
后,差 额部 分为 应交 增值 税 
3%、6% 、11% 、16% 、17% 
城市维 护建 设税 按实际 缴纳 的增 值税 计征 5%(大 通) 、7% 
教育费 附加 按实际 缴纳 的增 值税 计征 3% 
地方教 育费 附加 按实际 缴纳 的增 值税 计征 2% 
价格调 节基 金 按实际 缴纳 的增 值税 计征 1%(青 海) 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 (% ) 
青海华 鼎实 业股 份有 限公 司 25 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 15 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 25 
青海华 鼎科 特机 床有 限公 司 25 
青海聚 力机 械装 备有 限公 司 5 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 15 
青海福 斯特 数控 机床 有限 责任公 司 25 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 25 
青海华 鼎机 电设 备有 限公 司 25 
青海聚 能热 处理 有限 责任 公司 25 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 25 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 15 
广州市 捷创 金属 机械 有限 公司 25 
广州广 涡压 缩机 有限 公司 15 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 15 
广州市 华诚 厨具 有限 公司 25 
广州市 恒鼎 酒店 设备 有限 公司 25 
中山市 恒联 餐饮 设备 有限 公司 25 
广州市 维才 人力 资源 管理 有限公 司 25 
广东鼎 创投 资有 限公 司 25 
广东颐 泰苑 餐饮 企业 管理 有限公 司 25 
广州市 颐泰 苑中 医门 诊部 有限公 司 25 
广州颐 泰健 康产 业管 理有 限公司 25 
广东中 龙交 通科 技有 限公 司 15 
广州宏 力数 控设 备有 限公 司 25 
青海华 鼎装 备制 造有 限公 司 25 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 15 
千医百 顺医 疗管 理有 限公 司 25 
广州亿 丰股 权投 资管 理有 限公司 25 
青海青 一数 控设 备有 限公 司 25 
 
2. 税收优惠 
√ 适用 □ 不适 用  
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 根据 青海 省科 技厅 、青海 省财 政厅 、青 海省 国家税 务局 和青
海省地 方税 务局 的青 科发 高新 (2018 ) 7 号文 件认 定 为高新 技术 企业 , 证 书编 号 为 GR201763000050 。
享受高 新技 术企 业所 得税 优惠政 策期 限 为2017 年1 月1 日至2019 年12 月31 日, 适 用税 率为15% 。 2018 年半年度报告 
53 / 109 
 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 根据 青海 省科 技厅 、青海 省财 政厅 、青 海省 国家税 务局 和青
海省地 方税 务局 的青 科发 高新 (2018 ) 7 号文 件认 定 为高新 技术 企业 , 证 书编 号 为 GR201763000046 。
享受高 新技 术企 业所 得税 优惠政 策期 限 为2017 年1 月1 日至2019 年12 月31 日, 适 用税 率为15% 。 
广东精 创机 械制 造有 限公 司根据 广东 省科 学技 术厅 、广东 省财 政厅 、广 东省 国家税 务局 和广
东省地 方税 务局 的粤 科高 字 (2016 ) 17 号 文件 认定 为 高新技 术企 业, 证书 编号 为 GR201544000807 。
享受高 新技 术企 业所 得税 优惠政 策期 限 为2015 年1 月1 日至2017 年12 月31 日, 适 用税 率为15% 。 
目前正 在办 理高 新技 术企 业重新 认定 ,暂 按 照15% 税率预 缴企 业所 得税 。 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司根据 江苏 省科 学技 术厅 、江苏 省财 政厅 、江 苏省 国家税 务局 、江
苏省地 方税 务局 以GF201532000828 号文 件认 定为 高 新技术 企业 , 期间 从2015 年 1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日, 适用 税率 为 15% 。 目 前正 在办 理高 新 技术企 业重 新认 定, 暂按 照 15% 税率 预缴 企业
所得税 。 
广东中 龙交 通科 技有 限公 司根据 广东 省科 学技 术厅 、广东 省财 政厅 、广 东省 国家税 务局 和广
东省地 方税 务局 的粤 科高 字 (2017 ) 26 号 文件 认定 为 高新技 术企 业, 证书 编号 为 GR201644000693 。
享受高 新技 术企 业所 得税 优惠政 策期 限 为2016 年1 月1 日至2018 年12 月31 日, 适 用税 率为15% 。 
青海聚 力机 械装 备有 限公 司经西 宁市 城中 区国 家税 务局审 核同 意, 自 2013 年 1 月 1 日开
始,企 业所 得税 采用 定期 定率方 式征 收, 核定 应税 所得 率 5% 。 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司根据 广东 省科 学技 术厅 、广东 省财 政厅 、广 东省 国家税 务局 和广
东省地 方税 务局 的粤 科高 字 (2017 ) 26 号 文件 认定 为 高新技 术企 业, 证书 编号 为 GR201644005038 。
享受高 新技 术企 业所 得税 优惠政 策期 限 为2016 年1 月1 日至2018 年12 月31 日, 适 用税 率为15% 。 
广州广 涡压 缩机 有限 公司 根据广 东省 科学 技术 厅、 广东省 财政 厅、 广东 省国 家税务 局和 广东 省地
方税务 局的 粤科 高字 (2017 )26 号 文件 认定 为高 新技 术企业 , 证 书编 号为GR201644002722 。 享 受
高新技 术企 业所 得税 优惠 政策期 限 为2016 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 , 适用税 率 为 15% 。 
3. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 353,971.93 880,438.14 
银行存 款 41,756,391.06 95,244,634.73 
其他货 币资 金 6,436,215.66 4,161,624.63 
合计 48,546,578.65 100,286,697.50 
其他说 明 
 
其中因 抵押 、 质 押或 冻结 等对使 用有 限制 , 以 及放 在境外 且资 金汇 回受 到限 制的货 币资 金明 细
如下: 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑汇 票保 证金 918,231.47 1,132,286.03 
履约保 证金 4,515,156.22 2,026,510.63 
民工保 障基 金 1,002,827.97 1,002,827.97 
合 计 6,436,215.66 4,161,624.63 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
54 / 109 
 
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 19,161,977.44 19,866,423.81 
商业承 兑票 据 2,000,000.00 1,036,800.00 
合计 21,161,977.44 20,903,223.81 
 
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末终 止确 认金 额 期末未 终止 确认 金额 
银行承 兑票 据 52,333,575.84 0 
商业承 兑票 据 1,073,008.00 0 
合计 53,406,583.84 0 
 
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
金额 比例(%) 金额 
计提比 例
(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比 例
(%) 
单项金 额重 大并 单
独计提 坏账 准备 的
应收账 款 
          
按信用 风险 特征 组
合计提 坏账 准备 的
应收账 款 
666,238,7
51.80 
99.74 118,634,
066.03 
17.81 547,604,
685.77 
756,253,3
34.46 
99.77 121,239,7
04.77 
16.03 635,013,
629.69 
单项金 额不 重大 但
单独计 提坏 账准 备
的应收 账款 
1,760,395
.50 
0.26 1,760,39
5.50 
100.00         
           
1,760,395
.50 
0.23 1,760,395
.50 
100.00     
合计 
667,999,1
47.30 
/ 120,394,
461.53 
/ 547,604,
685.77 
758,013,7
29.96 
/ 123,000,1
00.27 
/ 635,013,
629.69 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 期末余 额 2018 年半年度报告 
55 / 109 
 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
1 年以 内 328,268,910.18 16,413,445.51 5 
1 年以 内小 计 328,268,910.18 16,413,445.51 5 
1 至2 年 96,960,920.97 6,787,264.46 7 
2 至3 年 88,631,074.57 8,863,107.46 10 
3 至4 年 66,084,795.98 13,216,959.20 20 
4 至5 年 25,879,521.40 12,939,760.70 50 
5 年以 上 60,413,528.70 60,413,528.70 100 
合计 666,238,751.80 118,634,066.03 17.81 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0.00 元 ;本 期收 回或 转回 坏 账准备 金 额 2,369,269.25 元。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 核销金 额 
实际核 销的 应收 账款 236,369.49 
其中重 要的 应收 账款 核销 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
应收账 款核 销说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元 
单位名 称 
期末余 额 
应收账 款 
占应收 账款 合计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
大通欣 阳置 业有 限公 司 84,025,657.70 12.58 4,424,285.44 
贵州明 城科 技有 限公 司 28,361,531.13 4.25 2,834,898.40 
日立电 梯 (中 国 ) 有 限公 司广州 工 厂 22,089,606.59 3.31 1,104,480.33 
青海誉 达建 设有 限公 司 21,638,055.40 3.24 1,091,514.33 
青海格 尔木 工业 园开 发建 设有限 公
司 
19,963,043.94 2.98 1,278,560.82 
合计 176,077,894.76 26.36 10,733,739.32 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √ 不适 用  
(6). 转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
56 / 109 
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 123,580,832.98 77.5 73,659,872.18 72.12 
1 至2 年 18,328,869.10 11.49 15,864,763.76 15.54 
2 至3 年 8,801,436.69 5.52 4,449,515.96 4.36 
3 年以 上 8,754,781.16 5.49 8,144,491.22 7.98 
合计 159,465,919.93 100 102,118,643.12 100 
账龄超 过1 年且 金额 重要 的预付 款项 未及 时结 算原 因 的说 明: 
合同 尚 未履 行完 毕 。 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
预付对 象 期末余 额 
占预付 款期 末余 额 
合计数 的比 例 
青海誉 达建 设有 限公 司 17,135,000.00  10.75  
青海恒 益康 建筑 劳务 有限 公司 13,651,000.00  8.56  
青海睿 丰劳 务服 务有 限公 司 10,000,000.00  6.27  
青海振 宁铝 塑制 品有 限公 司 7,078,800.00  4.44  
魏品 5,011,526.63  3.14  
合计 52,876,326.63  33.16  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
7、 应收利息 
(1).  应收利息分类 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
8、 应收股利 
(1). 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要的账龄超过 1 年的应 收股利: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
57 / 109 
 
9、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款 
          
按信用风
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款 
218,05
3,535.
80 
99.8

25,554,679.1

11.7

192,498,856.6

178,214,391.9

99.7

23,095,665.3

12.9

155,118,726.6

单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款 
429,14
4.60 
0.20 429,144.60 100 0.00 429,144.60 0.24 429,144.60 100 0.00 
合计 
218,48
2,680.
40 
/ 25,983,823.7

/  192,498,856.6

178,643,536.5

/ 23,524,809.9

/ 155,118,726.6

 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
1 年以 内 147,648,503.85 7,382,425.19 5 
1 年以 内小 计 147,648,503.85 7,382,425.19 5 
1 至2 年 41,171,910.65 2,882,033.75 7 
2 至3 年 9,283,462.42 928,346.24 10 
3 至4 年 6,225,760.68 1,245,152.14 20 
4 至5 年 1,214,352.83 607,176.42 50 
5 年以 上 12,509,545.37 12,509,545.37 100 
合计 218,053,535.80 25,554,679.11 11.72 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
58 / 109 
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 2,459,013.80 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
大通欣 阳置 业
有限公 司 
往来款 58,714,666.67 1 年以 内 26.87 2,935,733.33 
青海绿 草源 食
品有限 公司 
售地款 38,461,500.00 1-2 年 17.6 2,692,305.00 
青海丰 邑实 业
有限公 司 
往来款 27,061,333.33 1 年以 内 12.39 1,353,066.67 
丰县范 楼镇 人
民政府 
保证金 14,000,000.00 1 年以 内 6.41 700,000.00 
徐州东 大钢 结
构建筑 有限 公
司青海 分公 司 
往来款 10,790,000.00 1 年以 内 4.94 539,500.00 
合计 / 149,027,500.00 / 68.21 8,220,605.00 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 因金融资产转移 而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
10 、 存货 
(1).  存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 180,715,976.27 3,938,391.03 176,777,585.24 148,056,006.43 3,938,391.03 144,117,615.40 
在产品 363,470,758.32 11,749,608.64 351,721,149.68 304,338,824.22 11,749,608.64 292,589,215.58 
库存商
品 
215,124,014.60 10,903,545.09 204,220,469.51 218,301,900.70 10,903,545.09 207,398,355.61 2018 年半年度报告 
59 / 109 
 
项目成
本 
132,970,838.43 0.00 132,970,838.43 213,070,839.09  213,070,839.09 
委托加
工物资 
5,597,543.33 18,036.00 5,579,507.33 6,409,976.46 18,036.00 6,391,940.46 
自制半
成品 
1,760,478.35 0.00 1,760,478.35   0.00 
工程施
工 
68,083,036.83 0.00 68,083,036.83 36,374,685.29  36,374,685.29 
发出商
品 
612,553.19 0.00 612,553.19 612,553.19  612,553.19 
合计 968,335,199.32 26,609,580.76 941,725,618.56 927,164,785.38 26,609,580.76 900,555,204.62 
 
(2).  存货跌价准备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 
转回或
转销 
其他 
原材料 3,938,391.03     3,938,391.03 
在产品 11,749,608.64     11,749,608.64 
库存商 品 10,903,545.09     10,903,545.09 
周转材 料       
消耗性 生物 资产       
建造合 同形 成的 已
完工未 结算 资产 
      
委托加 工物 资 18,036.00     18,036.00 
自制半 成品 0.00     0.00 
工程施 工 0.00     0.00 
发出商 品 0.00     0.00 
合计 26,609,580.76     26,609,580.76 
 
(3).  存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
11 、 持有待售资产 
□ 适用 √ 不适 用  
12 、 一年内到期的非流动 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
13 、 其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵扣 进项 税额 22,925,216.59 22,752,050.94 
合计 22,925,216.59 22,752,050.94 2018 年半年度报告 
60 / 109 
 
 
14 、 可供出售金融资产 
(1).  可供出售金融资产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 
可供出 售债 务工
具: 
      
可供出 售权 益工
具: 
25,770,818.86  25,770,818.86 23,086,130.96  23,086,130.96 
按公允 价值 计量 的 4,430,535.50  4,430,535.50 6,745,847.60  6,745,847.60 
按成本 计量 的 21,340,283.36  21,340,283.36 16,340,283.36  16,340,283.36 
合计 25,770,818.86  25,770,818.86 23,086,130.96  23,086,130.96 
 
(2).  期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
可供出 售金 融资 产分 类 可供出 售权 益工 具 可供出 售债 务工 具 合计 
权益工 具的 成本/债 务工 具 的摊
余成本 
5,804,400.00  5,804,400.00 
公允价 值 4,430,535.50  4,430,535.50 
累计计 入其 他综 合收 益的 公允
价值变 动金 额 
-1,373,864.50  -1,373,864.50 
已计提 减值 金额    
 
(3).  期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
被投资 
单位 
账面余额 减值准备 
在被
投资
单位
持股
比例
(%) 





利 
期初 
本期 
增加 

期 

少 
期末 

初 

期 

加 

期 

少 

末 
陕西烽火
佰鸿光电
科技有限
公司 
3,840,283.36   3,840,283.36     6.45  
珠海和谐
康腾投资
企业 (有限
合伙) 
10,000,000.00   10,000,000.00     8.33  
广东信基
蜂巢科技
有限责任
公司 
2,500,000.00   2,500,000.00     5.00  
青海盐湖
机电装备
 5,000,000
.00 
 5,000,000.00     2.65  2018 年半年度报告 
61 / 109 
 
技术有限
公司 
合计 
16,340,283.36 5,000,000
.00 
 21,340,283.36     /  
 
(4).  报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  可供出售权益工具期末 公允 价 值 严 重 下 跌 或 非暂 时性 下 跌 但 未 计 提 减 值准 备的 相 关 说 明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
15 、 持有至到期投资 
(1). 持有至到期投资情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末重要 的持有至到 期投 资: 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期重分类的持有至 到期 投资: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
16 、 长期应收款 
(1) 长期应收款情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 因金融资产转移而终止 确 认的长期应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 转移长期应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
17 、 长期股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
18 、 投资性房地产 
投资性 房地 产 计 量模 式 
(1).  采用成本计量模式的 投资 性房地产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值         
1.期初 余额 7,590,738.36   7,590,738.36 
2.本期 增加 金额 15,000,000.00   15,000,000.00 
(1) 外购 15,000,000.00   15,000,000.00 
(2) 存货\ 固定 资产\在
建工程 转入 
0.00   0.00 
(3) 企业 合并 增加 0.00   0.00 
3.本期 减少 金额 0.00   0.00 
(1) 处置 0.00   0.00 
(2) 其他 转出 0.00   0.00 2018 年半年度报告 
62 / 109 
 
4.期末 余额 22,590,738.36   22,590,738.36 
二、累 计折 旧和 累计 摊销         
1.期初 余额 1,914,150.34   1,914,150.34 
2.本期 增加 金额 74,288.82   74,288.82 
(1) 计提 或摊 销 74,288.82   74,288.82 
3.本期 减少 金额 0.00   0.00 
(1) 处置 0.00   0.00 
(2) 其他 转出 0.00   0.00 
4.期末 余额 1,988,439.16   1,988,439.16 
三、减 值准 备         
1.期初 余额 0.00   0.00 
2.本期 增加 金额 0.00   0.00 
(1) 计提 0.00   0.00 
3、本 期减 少金 额 0.00   0.00 
(1) 处置 0.00   0.00 
(2) 其他 转出 0.00   0.00 
4.期末 余额 0.00   0.00 
四、账 面价 值         
1.期末 账面 价值 20,602,299.20   20,602,299.20 
2.期初 账面 价值 5,676,588.02   5,676,588.02 
 
(2).  未办妥产权证书的投 资性 房地产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
19 、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋及建筑物 



备 
通用设备 专用设备 运输工具 
电子设备及其
他 
合计 
一、 账面
原值: 
              
1.期初
余额 
523,738,444.
85 
 394,796,970.03 148,240,790.45 35,549,476.61 45,471,213.39 1,147,796,895.33 
2.本期
增加金
额 
2,276,054.06  6,076,555.84 18,490.00 361,844.44 869,639.24 9,602,583.58 
(1 )购
置 
144,955.50  6,076,555.84 18,490.00 361,844.44 454,456.98 7,056,302.76 
(2 )在
建工程
转入 
2,131,098.56  0.00 0.00 0.00 415,182.26 2,546,280.82 
(3 )企
业合并
增加 
0.00  0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
3.本期
减少金
额 
0.00  4,344,148.14 3,076.92 744,958.00 241,095.00 5,333,278.06 2018 年半年度报告 
63 / 109 
 
(1 )处
置或报
废 
0.00  4,344,148.14 3,076.92 744,958.00 241,095.00 5,333,278.06 
4.期末
余额 
526,014,498.
91 
 396,529,377.73 148,256,203.53 35,166,363.05 46,099,757.63 1,152,066,200.85 
二、 累计
折旧 
0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1.期初
余额 
111,297,771.
67 
 186,846,089.13 39,755,180.62 21,842,502.15 37,886,785.58 397,628,329.15 
2.本期
增加金
额 
6,142,036.22  8,778,922.92 7,541,143.65 1,232,183.01 922,424.03 24,616,709.83 
(1 )计
提 
6,142,036.22  8,778,922.92 7,541,143.65 1,232,183.01 922,424.03 24,616,709.83 
3.本期
减少金
额 
0.00  3,382,696.81 0.00 620,200.02 418,667.48 4,421,564.31 
(1 )处
置或报
废 
0.00  3,382,696.81 0.00 620,200.02 418,667.48 4,421,564.31 
4.期末
余额 
117,439,807.
89 
 192,242,315.24 47,296,324.27 22,454,485.14 38,390,542.13 417,823,474.67 
三、 减值
准备 
0.00   0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 
1.期初
余额 
0.00  18,587,546.39 1,788,248.19 52,311.41 0.00 20,428,105.99 
2.本期
增加金
额 
       
(1 )计
提 
       
3.本期
减少金
额 
       
4.期末
余额 
0.00  18,587,546.39 1,788,248.19 52,311.41 0.00 20,428,105.99 
四、 账面
价值 
       
1.期末
账面价
值 
408,574,691.
02 
 185,699,516.10 99,171,631.07 12,659,566.50 7,709,215.50 713,814,620.19 
2.期初
账面价
值 
412,440,673.
18 
 189,363,334.51 106,697,361.64 13,654,663.05 7,584,427.81 729,740,460.19 
 
(2).  暂时闲置的固定资产 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 备注 
通用设 备 18,536,069.86 6,136,363.25 12,120,166.52 279,540.09   
专用设 备 1,862,700.00 136,930.64 1,639,480.89 86,288.47   
合计 20,398,769.86 6,273,293.89 13,759,647.41 365,828.56   
 
(3).  通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
64 / 109 
 
(4).  通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  未办妥产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
房屋及 建筑 物 29,501,491.14 部分正 在办 理 , 部 分为 在租 赁的土 地上 建 设 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
20 、 在建工程 
(1).  在建工程情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 
零星工 程小 计       
其中:1、 厂区
硬化地 坪 
1,291,215.20 0.00 1,291,215.20 1,291,215.20 0.00 1,291,215.20 
 2 、 围 墙及 暖沟
土方工 程 
1,219,373.75 0.00 1,219,373.75 644,713.55 0.00 644,713.55 
3、机 床安 装费 666,725.36 0.00 666,725.36 666,725.36 0.00 666,725.36 
4、西 班牙 镗铣
床 
756,000.00 0.00 756,000.00 756,000.00 0.00 756,000.00 
5、花 键轴 铣床 148,000.00 0.00 148,000.00 148,000.00 0.00 148,000.00 
6、生 产设 备 3,747,875.99 0.00 3,747,875.99 4,163,058.25 0.00 4,163,058.25 
7、建 筑材 料出
料库 
6,100,000.66 0.00 6,100,000.66 0.00 0.00 0.00 
 8 、其 他工 程 3,353,355.38 0.00 3,353,355.38 3,148,355.89 0.00 3,148,355.89 
专用数 控机 床
小计 
      
其中:1、 专用
试验台 
3,812,867.46 0.00 3,812,867.46 3,812,867.46 0.00 3,812,867.46 
2、其 他机 床 96,864.03 0.00 96,864.03 96,864.03 0.00 96,864.03 
青海西 宁装 备
园区建 设项 目 
429,375.97 0.00 429,375.97 429,375.97 0.00 429,375.97 
苏州江 源精 密
机械有 限公 司
建设项 目 
1,624,012.54 0.00 1,624,012.54 3,659,450.72 0.00 3,659,450.72 
合计 23,245,666.34 0.00 23,245,666.34 18,816,626.43 0.00 18,816,626.43 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2018 年半年度报告 
65 / 109 
 
项目名 称 预算数 
期初 
余额 
本期增 加金 额 
本期转 入固 定
资产金 额 







额 
期末 
余额 
工程累
计投入
占预算
比例
(%) 
工程进
度 
利息
资本
化累
计金
额 

中:
本期
利息
资本
化金
额 








(%) 



源 
青海西 宁装
备园区 建设
项目 
400,000,
000.00 
429,375.97 0.00 0.00 0.00 429,375.97 96.14 98.00% 0.00 0.00    
苏州江 源 精
密机械 有限
公司建 设项
目 
150,000,
000.00 
3,659,450.72 95,660.38 2,131,098.56 0.00 1,624,012.54 100.74 99.00% 0.00 0.00    
生产设 备 8,235,00
0.00 
4,163,058.25 0.00 415,182.26 0.00 3,747,875.99 50.55   0.00 0.00    
青海东 大 重
装钢构 有限
公司建 筑材
料出料 库 
6,100,00
0.00 
0.00 6,100,000.66 0.00 0.00 6,100,000.66 100.00 99.99% 0.00 0.00    
专用数 控机
床小计 
            
其中:1 、专
用试验 台 
15,000,0
00.00 
3,812,867.46 0.00   3,812,867.46 49.33   0.00 0.00    
合计 
579,335,
000.00 
12,064,752.40 6,195,661.04 2,546,280.82 0.00 15,714,132.62 / / 0.00 0.00 / / 
 
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
21 、 工程物资 
□ 适用 √ 不适 用  
22 、 固定资产清理 
□ 适用 √ 不适 用  
23 、 生产性生物资产 
(1).  采用成本计量模式的 生产 性生物资产 
□ 适用 √不 适用  
(2).  采用公允价值计量模 式的 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
24 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
25 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
土地使 用
权 
专利权 




术 
办公软件 著作权 其他 合计 2018 年半年度报告 
66 / 109 
 
一、 账
面原值 
              
1.期 初
余额 
120,395,0
43.25 
6,839,934.
04 
0.0

3,426,240.
08 
1,280,700.
00 
4,329,890.
66 
136,271,808
.03 
2.本期
增加 金
额 
3,677.00 0.00 0.0

97,283.29 0.00 0.00 100,960.29 
(1)购
置 
3,677.00 0.00 0.0

97,283.29 0.00 0.00 100,960.29 
(2)内
部研发 
       
 
(3)企
业合并
增加 
       
3.本期
减少 金
额 
       
(1)处
置 
       
 4.期
末余额 
120,398,7
20.25 
6,839,934.
04 
0.0

3,523,523.
37 
1,280,700.
00 
4,329,890.
66 
136,372,768
.32 
二、累
计摊销 
              
1.期 初
余额 
21,865,47
2.15 
3,788,336.
34 
0.0

1,392,994.
11 
917,835.00 2,354,627.
98 
30,319,265.
58 
2.本期
增加 金
额 
1,229,417
.44 
345,515.44 0.0

198,497.36 64,035.00 189,167.76 2,026,633.0

(1) 计
提 
1,229,417
.44 
345,515.44 0.0

198,497.36 64,035.00 189,167.76 2,026,633.0

4.期末
余额 
23,094,88
9.59 
4,133,851.
78 
0.0

1,591,491.
47 
981,870.00 2,543,795.
74 
32,345,898.
58 
三、减
值准备 
              
1.期 初
余额 
       
2.本期
增加 金
额 
       
(1) 计
提 
       
3.本期
减少 金
额 
       
(1)处
置 
       
4.期末
余额 
       
四、账
面价值 
              2018 年半年度报告 
67 / 109 
 
1.期末
账面价
值 
97,303,83
0.66 
2,706,082.
26 
0.0

1,932,031.
90 
298,830.00 1,786,094.
92 
104,026,869
.74 
2.期初
账面价
值 
98,529,57
1.10 
3,051,597.
70 
0.0

2,033,245.
97 
362,865.00 1,975,262.
68 
105,952,542
.45 
 
本期末 通过 公司 内部 研发 形成的 无形 资产 占无 形资 产余额 的比 例0.00% 
(2).  未办妥产权证书的土 地使 用权情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
26 、 开发支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期初 
余额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末 
余额 内部开 发支 出 其他   
确认为
无形资
产 
转入当 期损 益   
项目开
发支出 
 18,162,024.55    18,162,024.55   
合计  18,162,024.55    18,162,024.55   
其他说 明 
本期通 过公 司内 部研 发形 成的无 形资 产占 无形 资产 期末账 面价 值的 比 例 0.00 %。计 入当 期损
益的开 发支 出比 上年 同期 减少 了 1.15 %, 占 未 经审 计净资 产 的 1% , 占当 期营 业收入 的 5.44% 
开发项 目的 详细 支出 情况 见下表 
项目 金额(元 ) 研发目的 
项目进
展 
拟达目标 
预计对未 来影
响 
制动靴部 件
整体装配 生
产线的研 究
与开发 
172,136.39 提高生产 线效率 已完成 
批量生产 , 转化 为产
能及效益 增长点 
增强竞争 力 
新安全钳 楔
块加工工 艺
的优化与 研
究 
306,071.82 提高产能 已完成 
批量生产 , 转化 为产
能及效益 增长点 
增长产品 效益 
新型安全 钳
座机器人 焊
接生产线 开
发应用 
732,845.06 开拓市场 已完成 
批量生产 , 转化 为产
能及效益 增长点 
逐步开拓 新市
场 
机器人打 座
生产线研 究
与开发 
670,696.57 提高生产 线效率 82% 
批量生产 , 转化 为产
能及效益 增长点 
增强竞争 力 
系合凸轮 的
工艺研究 与
开发 
1,001,868.92 优化加工 技术 50% 
批量生产 , 转化 为产
能及效益 增长点 
满足市场 需求 
双输出齿 轮
减速箱的 研
究与开发 
1,623,594.64 提高质量 稳定性 25% 
批量生产 , 转化 为产
能及效益 增长点 
增强竞争 力 2018 年半年度报告 
68 / 109 
 
焊接旋转 平
台的研究 与
开发 
651,643.13 优化焊接 工艺 27% 
批量生产 , 转化 为产
能及效益 增长点 
满足客户 要求 
节能高效 土
豆去皮机 
498,498.64 
采用新结 构、 新材
料, 提 高土豆 去皮
机的产能 , 减 少土
豆的损伤 
图纸设
计方案
已完成 
1. 完善土豆去皮 机
系列产品 ;2. 使该产
品保持国 内领先 水
平, 达到 国外先 进水
平。 
增强产品 的竞
争力, 减 少对国
外同类产 品的
依赖。 
全新 210、
300 、400 、
650 锯骨机
的研究与 开
发 
259,058.55 
新结构、 新外型 ,
增加刹车 系统 , 使
产品更加 安全可
靠。 
图纸设
计方案
已完成 
1. 完善锯骨机系 列
产品;2.使该产 品保
持国内领 先水平 , 达
到国外先 进水平 。 
增强产品 的竞
争力, 减 少对国
外同类产 品的
依赖。 
可调节式 多
尺寸方包 整
形机 
349,196.62 
保证食品 卫生 , 减
少劳动强 度, 提高
生产效率 
已完成
设计图
纸, 样 机
制造 
实现年销 售额600 万 
带动面包 制作
设备的销 售 
变频式热 风
循环炉 
20,169.33 
1.采用变频加热
方式, 为食品 烘培
各阶段提 供合理
的抛量需 求, 节约
电能。2.热风 在炉
膛充分混 合, 形成
烘炉理想 效果的
均匀温度 。3 、打
造一款外 观新潮 、
美观;操 作可靠 、
方便的新 型烘培
设备。 
图纸设
计、 生 产
工艺编
制、试
制、 检 测
等工作
已完成 。 
1 、较同规格 的箱式
电烘炉节 能 25%以
上。2. 能烘烤多 种色
泽均匀, 美味可 口的
食品。3.安全可 靠,
达到国家 相关产 品
的技术标 准要求 。 
节能并且 高效
的烘培设 备, 深
受广大个 体工
商户青眛 。 开发
这类产品 大有
可为。 
累加层叠 式
节能电烘 炉 
47,850.02 
1.全面提升本公
司烘焙产 品品质 ,
为公司带 来效益 。
2.造就一款性能
先进,外 形美观 ,
制作精良 的烘焙
设备。3.增强 恒联
产品的品 牌优势 ,
提升企业 的竞争
力。 
已完成 
1.超大大玻璃视 窗、
加长铝合 金拉手 , 新
潮美观。2.加厚 镀铝
锌板箱体 ,结实 耐
用。3. 整体仪表 安装
形式。4.采用新 型通
用型底座 。 
层叠式电 烘炉
简化了生 产程
序, 提高 生产效
率, 可为 和其它
设备自由 组合
提供便利 。 是烘
焙业的发 展方
向。 开发 这类产
品,前途 光明。 
多功能组 合
式斩切设 备 
404,841.68 
新结构、 新外型 ,
多功能组 合在一
起,实现 一机多
用。 
图纸设
计方案
已完成 
增加本公 司产品 的
市场份额 , 为创 收出
一份力气 。 
填补此类 产品
的市场空 白, 增
强公司的 竞争
力, 丰富 产品市
场, 用户 选择更
多。 
多规格可 调
式带梳面 功
能轧面机 
341,037.76 
新结构、 新外型 ,
提高产品 的生产
能力,优 化产品 。 
图纸设
计方案
已完成 
1.完善该系列产 品;
2. 使该产品保持 国
内领先水 平, 达 到国
外先进水 平。 
增强产品 的竞
争力, 减 少对国
外同类产 品的
依赖。 
小型家用 的
多功节能 搅
拌机 
276,469.46 
开拓市场 , 丰 富产
品种类。 
已完成
样机试
制 
增加本公 司产品 的
市场份额 , 为创 收出
一份力气 。 
填补此类 产品
的市场空 白, 增
强公司的 竞争
力, 丰富 产品市2018 年半年度报告 
69 / 109 
 
场, 用户 选择更
多。 
带翻缸系 统
组合式离 缸
式双动和 面
机(流水 线
组合式) 
278,452.19 
保证食品 卫生 , 减
少劳动强 度, 提高
生产效率 
已完成 
逐步完善 大型离 缸
式双动和 面机, 形成
规模效益 。 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
高速螺旋 纹
型双刀双 网
绞肉机 
320,441.48 
提高绞肉 机绞肉
的肉质 
已经完
成图纸
设计 
增加本公 司产品 的
市场份额 
增加本公 司年
营业额300 万 
超声波、 臭
氧多功能 组
合式双缸 蔬
菜清洗机 
362,430.77 
解放劳动 力, 减少
劳动强度 , 提 高生
产效率 , 提高 清洗
能力 
已经完
成图纸
设计 
填补公司 该类产 品
的空白, 为公司 创收
出一份力 气, 逐 步完
善系列产 品, 形 成规
模效益 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
醒发、烘 烤
型醒/ 烤智
能调节一 体
炉 
327,770.64 
新结构、 新外型 ,
优化产品 , 研 发醒
烤一体炉 。 
设计方
案已完
成 
填补公司 该类产 品
的空白, 为公司 创收
出一份力 气, 逐 步完
善系列产 品, 形 成规
模效益 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
小型多用 途
组合式远 红
外线食品 烘
炉 
292,177.98 
新结构、 新外型 ,
造就一款 性能先
进, 外形 美观 , 制
作精良的 烘培设
备。 
设计方
案已完
成 
填补公司 该类产 品
的空白, 为公司 创收
出一份力 气, 逐 步完
善系列产 品, 形 成规
模效益 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
氮化硅特 种
陶瓷节能 步
进式开水 器 
140,759.93 
新结构、 新材料 ,
造就一款 性能先
进, 外形 美观 , 制
作精良 、 环保 节能
的饮水设 备。 
设计方
案已完
成 
1.完善该系列产 品;
2. 使该产品保持 国
内领先水 平, 达 到国
外先进水 平。 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
节能型蒸 汽
发生器喷 雾
式醒面箱 
281,320.34 
与 HL60RZ 大型热
风循环旋 转炉配
套, 带 动旋转 炉和
其他产品 的销售 。 
已完成 
1.完善该系列产 品;
2. 使该产品保持 国
内领先水 平, 达 到国
外先进水 平。 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
组合式自 动
化离缸式 双
动和面机 
237,907.19 
保证食品 卫生 , 减
少劳动强 度, 提高
生产效率 
已完成 
逐步完善 大型离 缸
式双动和 面机, 形成
规模效益 。 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
变频高效 搅
拌机 
52,858.26 
满足用户 对高端
搅拌机的 需求 , 节
约能源 , 省时 省力 
已完成 
完善搅拌 机系列 产
品, 使此 类产品 达到
年增加销 售 1000 万
元; 使该 产品保 持国
内领先水 平, 达 到国
外先进水 平。 
使高端搅 拌机
市场更加 有活
力, 减少 对国外
同类产品 的依
赖。 
自动化多 功
能切菜机 
33,804.13 
保证食品 卫生 , 减
少劳动强 度, 提高
生产效率 
已完成 
完善蔬菜 类加工 机
械产品, 使此类 产品
达到年增 加销售 300
万元; 使 该产品 保持
国内领先 水平, 达到
国外先进 水平。 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
超声波及 泡
泡式蔬菜 清
洗机 
17,730.76 
解放劳动 力, 减少
劳动强度 , 提 高生
产效率 , 提高 清洗
已完成 
填补公司 该类产 品
的空白, 为公司 创收
出一份力 气, 逐 步完
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 2018 年半年度报告 
70 / 109 
 
能力 善系列产 品, 形 成规
模效益 
变频节能 反
作用力绞 肉
机 
59,929.27 
提高绞肉 机的效
率及降低 能耗 
研究方
案阶段 
增加本公 司产品 的
市场份额 
增加本公 司年
营业额400 万 
智能化节 能
步进式开 水
器 
63,394.35 
新结构、 新材料 ,
造就一款 性能先
进, 外形 美观 , 制
作精良 、 环保 节能
的饮水设 备。 
设计方
案已完
成 
1.完善该系列产 品;
2. 使该产品保持 国
内领先水 平, 达 到国
外先进水 平。 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
智能自动 化
喷雾式发 酵
箱 
39,657.72 
与热风循 环旋转
炉配套 , 带动 旋转
炉和其他 产品的
销售。 
已完成 
1.完善该系列产 品;
2. 使该产品保持 国
内领先水 平, 达 到国
外先进水 平。 
使该类产 品市
场更加丰 富, 用
户选择更 多。 
电力载波 双
色温隧道 灯 
818,290.98 开发新产 品 已完成 
新产品, 产生专 利技
术 
增强竞争 力 
LED 隧道灯
透镜设计 
400,756.07 开发新产 品 65% 丰富产品 的多样 性 
提高市场 竞争
力 
掏棒机的 研
发推广 
11,200.00 扩展新业 务 已完成 开拓市场 增强竞争 力 
基于高铁 车
辆车轴复 合
机床的研 制
(CK8132C) 
805,232.66 扩展新业 务 85% 
自主创新 , 提高 国产
的占有率 
实现成果 转化,
提高铁路 市场
的占有率 , 对机
床行业有 示范
意义 
用于轨道 车
辆轮对智 能
化加工的 工
业机器人 研
发 
733,346.11 扩展新业 务 70% 开拓市场 、 自主 创新 
实现成果 转化,
提高铁路 市场
的占有率 
“ 互 联 网+
制造业” 融
合创新关 键
技术应用 与
示范 
1,102,566.01 扩展新业 务 90% 
为装备制 造业提 供
智力支持 
实现成果 转化,
提高铁路 市场
的占有率 
行星镗削 加
工方法研 究
与开发 
250,352.87 开发新产 品 已完成 增加效益 开拓更大 市场 
金属 3D 增
减材复合 智
能装备研 发
及产业化 
1,016,920.36 
关键功能 部件研
发及产业 化 
50% 
批量生产 , 转化 为产
能及效益 增长点 
增加效益 
11KW 中压
高效低噪 声
一体式空 气
压缩机整 机
研发 
140,321.50 增加新产 品 
试产
阶段 
完善产品 种类、 增加
收入及盈 利 
能增加公 司的
营业收入 及利
润 
7.5KW 紧凑
型高效低 噪
声一体式 空
气压缩机 整
机研发 
135,002.80 增加新产 品 
试产
阶段 
完善产品 种类、 增加
收入及盈 利 
能增加公 司的
营业收入 及利
润 2018 年半年度报告 
71 / 109 
 
2.2-4.5KW
温控型高 效
低噪声一 体
式空气压 缩
机整机研 发 
112,900.50 增加新产 品 
试产
阶段 
完善产品 种类、 增加
收入及盈 利 
能增加公 司的
营业收入 及利
润 
2.2-4.5KW
紧凑温控 型
一体式空 气
压缩机整 机
研发 
126,113.00 增加新产 品 
试产
阶段 
完善产品 种类、 增加
收入及盈 利 
能增加公 司的
营业收入 及利
润 
15KW 中压
高效低噪 声
一体式空 气
压缩机整 机
研发 
146,859.68 增加新产 品 
试产
阶段 
完善产品 种类、 增加
收入及盈 利 
能增加公 司的
营业收入 及利
润 
青海省数 控
重型机床 工
程技术研 究
中心能力 建
设 
1,439,958.88 提高产品 性能 
完成
阶段 
完成新产 品研制 , 提
高企业技 术创新 能
力 
开拓更大 市场,
增加经济 效益 
13 专项 452,615.17 研制新产 品 
研究
阶段 
完成新产 品研制 , 提
高企业技 术创新 能
力 
开拓更大 市场,
增加经济 效益 
2014 重大
专项 
186,986.63 
为航天制 造业提
供一台零 件加工
中心 
完成
阶段 
完成新产 品研制 , 提
高企业技 术创新 能
力 
批量生产 , 转化
为产能及 效益
增长点 
高档加工 中
心自动换 刀
装置性能 试
验平台 
404,206.52 提高产品 性能 
试制
阶段 
完成新产 品研制 , 提
高企业技 术创新 能
力 
开拓更大 市场,
增加经济 效益 
数控机床 误
差测量, 分
析与补偿 技
术 
6,671.00 提高产品 性能 
开始
阶段 
完成新产 品研制 提
高企业技 术创新 能
力 
开拓更大 市场,
增加经济 效益 
高速防护 装
置 
7,110.21 
对宁夏共 享公司
研制的高 速防护
装置进行 验证 
完成
阶段 
完成对机 床防护 完
全、 噪音 及移动 的验
证 
提高机床 防护
性能 
合计 18,162,024.55         
 
27 、 商誉 
(1). 商誉账面原值 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 名称 或
形成商 誉的 事项 
期初余 额 
本期增 加 本期减 少 
期末余 额 企业合 并
形成的 
  处置   
广州市 捷创 金属 机
械有限 公司 
3,662,286
.80 
0.00 0.00 0.00 0.00 3,662,28
6.80 
广东鼎 创投 资有 限
公司 
445,324.4

0.00 0.00 0.00 0.00 445,324.
42 
广东中 龙交 通科 技 15,714,50 0.00 0.00 0.00 0.00 15,714,52018 年半年度报告 
72 / 109 
 
有限公 司 2.81 02.81 
合计 
19,822,11
4.03 
0.00 0.00 0.00 0.00 19,822,1
14.03 
 
(2). 商誉减值准备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
被投资 单位 名称
或形成 商誉 的事
项 
期初余 额 
本期增 加 本期减 少 
期末余 额 
计提   处置   
广东中 龙交 通科
技有限 公司 
15,714,502.81 0.00 0.00 0.00 0.00 15,714,502.81 
合计 15,714,502.81 0.00 0.00 0.00 0.00 15,714,502.81 
 
说明商 誉减 值测 试过 程、 参数及 商誉 减值 损失 的确 认方法 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
28 、 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 其他减 少金 额 期末余 额 
厂房维 修费 7,157,957.95 0.00 727,927.92 0.00 6,430,030.03 
办公室 装修 61,416.11 0.00 56,139.41 0.00 5,276.70 
仓库装 饰工
程 
43,059.51 0.00 21,529.80 0.00 21,529.71 
高新技 术厂
房改造 项目 
1,199,105.30 0.00 621,157.02 0.00 577,948.28 
其他 464,321.00 0.00 86,578.32 0.00 377,742.68 
石楼砺 江 路7
号厂房 租金 
793,750.00 0.00 37,500.00 0.00 756,250.00 
调度室 (简 易
结构) 
4,556.17 0.00 4,556.17 0.00 0.00 
土地租 赁费 685,707.50 0.00 342,853.50 0.00 342,854.00 
维修工 程 3,939,000.84 0.00 502,305.07 0.00 3,436,695.77 
宿舍装 修工
程 
4,725.66 0.00 4,725.66 0.00 0.00 
装修工 程 4,890,435.44 0.00 887,853.27 0.00 4,002,582.17 
管理体 系优
化及生 产改
善 
156,650.94 109,874.00 111,758.88 0.00 154,766.06 
合计 19,400,686.42 109,874.00 3,404,885.02 0.00 16,105,675.40 
 
29 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 2018 年半年度报告 
73 / 109 
 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备 174,387,491.29 29,562,519.85 173,285,679.26 29,875,930.64 
内部交 易未 实现 利润 2,378,233.80 594,558.45 2,378,483.84 594,620.96 
可抵扣 亏损 233,056,416.29 45,276,150.01 183,517,515.34 36,402,621.26 
预提费 用 0.00 0.00 0.00 0.00 
应付职 工薪 酬 1,242,268.63 186,340.29 1,338,850.64 200,827.59 
合计 411,064,410.01 75,619,568.60 360,520,529.08 67,074,000.45 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税 资 产明 细 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
30 、 其他非流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
未实现 售后 租回 损益 14,599,625.22 14,599,625.22 
购买长 期资 产预 付款 27,740,000.00 27,740,000.00 
合计 42,339,625.22 42,339,625.22 
 
31 、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款 12,000,000.00 70,000,000.00 
抵押借 款 153,000,000.00 155,000,000.00 
保证借 款 259,500,000.00 243,700,000.00 
信用借 款   
合计 424,500,000.00 468,700,000.00 
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
32 、 以 公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
74 / 109 
 
33 、 衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
34 、 应付票据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 期末余 额 期初余 额 
商业承 兑汇 票   
银行承 兑汇 票 1,836,462.95 2,264,572.05 
合计 1,836,462.95 2,264,572.05 
本期末 已到 期未 支付 的应 付票据 总额 为0.00 元。 
35 、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 291,509,838.71 225,267,458.02 
1 年至2 年 (含2 年) 58,555,751.24 52,784,262.52 
2 年至3 年 (含3 年) 18,131,997.30 13,077,028.22 
3 年以 上 31,882,049.93 36,506,413.03 
合计 400,079,637.18 327,635,161.79 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
西安市 建筑 机械 施工 公司 青海分 公司 6,542,923.51 合同未 履行 完毕 
格尔木 昆鹏 市政 建设 有限 责任公司 4,858,300.00 合同未 履行 完毕 
青海成 业电 子科 技有 限公 司 2,079,054.64 合同未 履行 完毕 
中亿丰 建设 集团 股份 有限 公司 1,356,202.31 合同未 履行 完毕 
浙江常 有电 器有 限公 司 1,328,000.00 合同未 履行 完毕 
合计 16,164,480.46   
 
其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
36 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 47,266,562.38 38,271,583.69 
1 年至2 年 (含2 年) 5,882,761.00 5,519,281.80 
2 年至3 年 (含3 年) 2,240,640.56 2,053,069.59 
3 年以 上 15,281,542.81 13,757,042.93 
合计 70,671,506.75 59,600,978.01 
 2018 年半年度报告 
75 / 109 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
瑞迪筑 巢建 筑工 程( 北京 )有限 公司 2,500,000.00 未达确 认收 入条 件 
广西建 工集 团第 一安 装有 限公司 1,504,000.00 未达确 认收 入条 件 
唐山市 青重 机床 设备 有限 公司 1,500,000.00 未达确 认收 入条 件 
宁夏众 志信 工贸 有限 公司 1,400,387.06 未达确 认收 入条 件 
兰州理 工大 学高 新技 术推 广中心 1,298,931.40 未达确 认收 入条 件 
合计 8,203,318.46 / 
 
(3). 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
37 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 11,981,383.52 97,645,132.51 96,445,271.49 13,181,244.54 
二、 离 职后 福利-设 定提 存
计划 
2,049.46 11,860,850.64 11,856,803.48 6,096.62 
三、辞 退福 利     
四、一 年内 到期 的其 他福
利 
    
合计 
11,983,432.98 109,505,983.1

108,302,074.9

13,187,341.16 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和
补贴 
10,639,796.01 83,635,962.93 82,422,003.41 11,853,755.53 
二、职 工福 利费      2,258,562.24 2,258,562.24       
三、社 会保 险费 395.56 6,813,084.77 6,811,584.13 1,896.20 
其中: 医疗 保险 费 242.00 5,807,956.13 5,806,301.93 1,896.20 
工伤保 险费 41.88 568,875.95 568,917.83           
生育保 险费 111.68 436,252.69 436,364.37           
四、住 房公 积金  3,882,274.80 3,879,372.80 2,902.00 
五、工 会经 费和 职工 教育
经费 
1,341,191.95 1,055,247.77 1,073,748.91 1,322,690.81 
六、短 期带 薪缺 勤     
七、短 期利 润分 享计 划     
合计 11,981,383.52 97,645,132.51 96,445,271.49 13,181,244.54 
 2018 年半年度报告 
76 / 109 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 1,937.78 11,539,860.12 11,537,161.72 4,636.18 
2、失 业保 险费 111.68 320,990.52 319,641.76 1,460.44 
3、企 业年 金缴 费     
合计 2,049.46 11,860,850.64 11,856,803.48 6,096.62 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
38 、 应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 13,766,284.32 15,527,378.37 
消费税   
营业税   
企业所 得税 5,979,151.96 17,327,562.43 
个人所 得税 323,697.77 467,387.61 
城市维 护建 设税 237,254.11 324,174.30 
教育费 附加 153,697.13 167,925.12 
地方教 育费 附加 317,035.10 319,593.05 
房产税 484,574.35 490,893.14 
土地使 用税 315,838.25 153,233.64 
印花税 13,505.57 71,229.69 
价格调 节基 金 11,401.13 15,811.76 
合计 21,602,439.69 34,865,189.11 
 
39 、 应付利息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息   
企业债 券利 息   
短期借 款应 付利 息  86,395.83 
划分为 金融 负债 的优 先股\ 永续债 利息   
合计  86,395.83 
 
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
40 、 应付股利 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
77 / 109 
 
41 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内( 含1 年) 90,492,193.52 38,519,958.50 
1 年至2 年 (含2 年) 20,812,505.56 3,717,888.28 
2 年至3 年 (含3 年) 2,206,795.44 727,586.08 
3 年以 上 5,390,204.44 5,037,798.07 
合计 118,901,698.96 48,003,230.93 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
陕西先 一建 筑工 程劳 务有 限公司 2,000,000.00 未结算 
贵州黔 通锐 锋科 技有 限公 司 1,191,401.92 未结算 
广州武 宏科 技股 份有 限公 司 673,806.00 未结算 
郑州齐 鑫技 术咨 询有 限公 司 250,000.00 未结算 
湖南天 和建 设监 理公 司 190,000.00 未结算 
合计 4,305,207.92 / 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
42 、 持有待售负债 
□ 适用 √ 不适 用  
43 、 1 年内到期的非流动负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余额 
1 年内 到期 的长 期借 款 19,000,000.00 31,000,000.00 
合计 19,000,000.00 31,000,000.00 
 
44 、 其他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
45 、 长期借款 
(1).  长期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款   2018 年半年度报告 
78 / 109 
 
抵押借 款   
保证借 款 8,000,000.00 8,000,000.00 
信用借 款   
合计 8,000,000.00 8,000,000.00 
 
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
□ 适用 √ 不适 用  
46 、 应付债券 
(1). 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 可转换公司债券的转 股条 件、转股时间说明: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 划分为金融负债的其 他金 融工具说明: 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等其 他金 融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等金 融工 具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他金 融工 具划 分为 金融 负债的 依据 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
47 、 长期应付款 
(1). 按款项性质列示长期 应付 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
48 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
49 、 专项应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
国债转 贷资 金 1,017,272.70   1,017,272.70   
合计 1,017,272.70   1,017,272.70 / 
 
50 、 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
51 、 递延收益 
递延收 益情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
政府补 助 77,373,872.97 947,326.86 11,533,265.99 66,787,933.84   
政府贴 息 2,800,000.00   2,800,000.00   2018 年半年度报告 
79 / 109 
 
合计 80,173,872.97 947,326.86 11,533,265.99 69,587,933.84 / 
 
涉及政 府补 助的 项目 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
负债项 目 期初余 额 
本期新 增补
助金额 
本期计 入营 业
外收入 金额 
其他变 动 期末余 额 
与资产
相关/
与收益
相关 
(2014 )43 号青 海
装备制 造工 业专 项
发展资 金 
500,000.00  500,000.00  0.00 
与收益
相关 
财政部 拨2010 重
大专项 (动 梁无 滑
枕立式 铣车 复合 加
工中心 ) 
1,360,000.00    1,360,000.00 
与收益
相关 
2013 年专 项整 体
床身式 精密 卧式 加
工中心 款 
7,340,000.00  389,000.00  6,951,000.00 
与收益
相关 
沈阳飞 机工 业( 集
团)有 限公 司
2014ZX04001051
合作经 费 
2,000,000.00    2,000,000.00 
与收益
相关 
中华人 民共 和国 财
政部2013 专项 《 高
档数控 机床 与基 础
制造装 备》 项目 款 
2,800,400.00    2,800,400.00 
与收益
相关 
西宁市 城北 区财 政
局拨《 高档 加工 中
心自动 换刀 装置 性
能试验 平台 研究 》
项目款 
805,000.00    805,000.00 
与收益
相关 
《高速 防护 装置
2014ZX04011021 》
专项款 
347,500.00    347,500.00 
与收益
相关 
青海大 学《 高档 数
控机床 动态 综合 补
偿技术 》经 费 
100,000.00    100,000.00 
与收益
相关 
天津大 学《 数控 机
床误差 测量 分析 与
补偿技 术》 经费 
2,033,400.00    2,033,400.00 
与收益
相关 
城北区 财政 局
“201 7 年 首台
(套) 重大 技术 装
备保险 补偿 ”项目 
420,000.00    420,000.00 
与收益
相关 
生物科 技产 业园 区
财政局 “中 小企 业
发展资 金 ” 项目 
170,000.00    170,000.00 
与收益
相关 
城北区 财政 局 “ 高 100,000.00    100,000.00 与收益2018 年半年度报告 
80 / 109 
 
档加工 中心 自动 换
刀装置 ”项目 
相关 
D8 大 功率 工程 机
械传动 部件 开发 
1,051,048.26  1,051,048.26  0.00 
与收益
相关 
军品齿 轮及 变速 箱
生产能 力提 升技 术
改造 
200,000.00    200,000.00 
与收益
相关 
2016 年第 二批 推
进供给 侧结 构性 改
革稳增 长项 目 
600,000.00    600,000.00 
与收益
相关 
土建施 工、 设备 采
购 
7,457,553.49  531,758.02  6,925,795.47 
与资产
相关 
航空特 殊材 料处 理
工艺研 究 
1,200,000.00    1,200,000.00 
与收益
相关 
青海装 备工 业热 处
理集聚 中心 项目 
750,000.00    750,000.00 
与收益
相关 
青海省 数控 重型 机
床工程 技术 研究 中
心能力 建设 
1,408,000.00    1,408,000.00 
与收益
相关 
断纸面 刀辊 专用 加
工设备 研制 
350,000.00    350,000.00 
与收益
相关 
青海省 数控 机床 研
究重点 实验 室 
 158,000.00 158,000.00  0.00 
与收益
相关 
青海省 机电 产品 工
程研究 中心 建设 项
目 
 400,000.00 400,000.00  0.00 
与收益
相关 
西宁经 济技 术开 发
区地方 税务 局代 征
税款手 续费 
 2,605.25 2,605.25  0.00 
与收益
相关 
工业项 目贴 息补 助 2,000,000.00    2,000,000.00 
与收益
相关 
工业项 目贴 息补 助 800,000.00    800,000.00 
与收益
相关 
数控专 用机 床包 装
箱新材 料模 块化 设
计及应 用项 目 
63,000.00    63,000.00 
与收益
相关 
铁路专 用机 床等 重
大型数 控机 床升 级
改造项 目 
1,950,000.00    1,950,000.00 
与收益
相关 
青海数 控机 床研 发
平台 
540,000.00    540,000.00 
与收益
相关 
铁路专 用机 床等 重
大型数 控机 床改 造
项目 
1,000,000.00    1,000,000.00 
与收益
相关 
重型机 床轻 量化 设
计技术 与应 用项 目 
60,000.00    60,000.00 
与收益
相关 
可自动 换刀 头 NC
平转盘 研究 与应 用 
400,000.00    400,000.00 
与收益
相关 
双百项 目贷 款贴 息
补助资 金拨 
1,000,000.00    1,000,000.00 
与收益
相关 2018 年半年度报告 
81 / 109 
 
企业技 术创 新资 金
拨款 
178,600.00    178,600.00 
与收益
相关 
省级预 算投 资建 设
支出拨 款 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
青海机 电国 有控 股
有限公 司项 目拨 款 
300,000.00    300,000.00 
与收益
相关 
青海省 数控 机床 研
究重点 实验 室 
1,500,000.00  1,500,000.00  0.00 
与收益
相关 
青海省 数控 机床 研
究重点 实验 室 
1,443,400.00  273,810.00 176,190.00 993,400.00 
与收益
相关 
青海省 数控 重型 机
床工程 技术 研究 中
心能力 建设 
415,000.00    415,000.00 
与收益
相关 
绿色制 造与 设计 创
新信息 化关 键技 术
应用与 示范 
150,000.00    150,000.00 
与收益
相关 
青科发 计(2015)66
号绿色 制造 与设 计
创新信 息化 关键 技
术应用 与示 范 
200,000.00    200,000.00 
与收益
相关 
青海省 政府 国有 资
产监督 管理 委员 会
“高端 创新 人才 计
划”补助 
600,000.00    600,000.00 
与收益
相关 
装备制 造数 字化 协
同设计 系统 开发 及
应用 
50,000.00    50,000.00 
与收益
相关 
高新食 品机 械技 术
改造项 目 
185,714.28    185,714.28 
与收益
相关 
年产2 万吨 装配 式
建筑构 件项
目   文件 号: 宁 开
生财字 【2017 】131
号 
400,000.00    400,000.00 
与收益
相关 
数控产 业化 技术 研
究项目 (2011 )316
号 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
超重型 卧式 车床 实
验项目 (2012 )316
号 
100,000.00    100,000.00 
与收益
相关 
中华人 民共 和国 财
政部拨 款数 控专 项
办函(2009 )054
号科技 重 
5,865,035.70    5,865,035.70 
与收益
相关 
数控卧 式车 铣中 心 200,000.00    200,000.00 
与收益
相关 
大通县 财政 局经 费
户“ 青 经投 (2010 )
224 号 ”龙 门移 动
镗铣床 
500,000.00  500,000.00  0.00 
与收益
相关 2018 年半年度报告 
82 / 109 
 
财政局 部国 科发
(2011 )513 号数
控重型 卧式 车床 新
产品计 划 
300,000.00  300,000.00  0.00 
与收益
相关 
华鼎实 业2012 年
外贸公 共服 务平 台
建设资 金宁 财企 字
(2012 )1234 号 
490,000.00  490,000.00  0.00 
与收益
相关 
外贸公 共服 务平 台
建设项 目大 财发
(2013)689 号 
800,000.00    800,000.00 
与收益
相关 
省生产 力促 进中 心
企业进 销存 管理 系
统开发 与应 用补 助
款 
50,000.00    50,000.00 
与收益
相关 
省财政 厅轮 对轴 颈
车磨复 合机 床研 发
拨款( 青科 发计 财
[2014]141#) 
950,000.00    950,000.00 
与收益
相关 
县财政 局2014 年
技术创 新( 基于 高
铁车辆 车轴 复合 机
床的研 制) 项目 拨
款( 青 经信 投
[2014]268#) 
1,200,000.00    1,200,000.00 
与收益
相关 
铁路专 用机 床等 重
大型数 控机 床升 级
改造项 目 
16,215,441.09  1,039,352.70  15,176,088.39 
与资产
相关 
大重型 专用 数控 机
床国家 地方 联合 工
程研究 中心 创新 能
力建设 项目 
3,834,780.15   3,834,780.15 0.00 
与资产
相关 
大型专 用数 控机 床
国家地 方联 合工 程
中心创 新能 力建 设
项目 
 178,721.61 178,721.61  0.00 
与收益
相关 
2017 年度 知识 产
权创造 与应 用( 专
利资助 ) 
 7,000.00 7,000.00  0.00 
与收益
相关 
2017 年度 相城 区
第二批 转型 升级 创
新发展 经费 
 46,000.00 46,000.00  0.00 
与收益
相关 
2016 年获 重点 产
业紧缺 人才 、高 技
能人才 “小 巨人 ”
奖励 
 15,000.00 15,000.00  0.00 
与收益
相关 
关于下 达2018 年
度转型 升级 创新 发
展专项 经费 (科 技
第一批 ) 
 60,000.00 60,000.00  0.00 
与收益
相关 2018 年半年度报告 
83 / 109 
 
大型金 属结 构件 石
油机械 加工 技术 改
造项目 
350,000.00    350,000.00 
与收益
相关 
(2011 )4 号青 海
机电国 有控 股有 限
公司数 控产 业化 项
目 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
2012 年外 贸公 共
服务平 台建 设资 金 
160,000.00    160,000.00 
与收益
相关 
(2007)328 号技 术
创新补 助资 金 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
大型数 控机 床配 套
件制造 技术 审计 改
造 
540,000.00    540,000.00 
与收益
相关 
数控晶 硅硅 芯切 割
机床研 究开 发 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
基于站 修摩 擦传 动
车轮车 床的 研制 
200,000.00    200,000.00 
与收益
相关 
大型钢 结构 产品 制
造技术 升级 改造 
500,000.00    500,000.00 
与收益
相关 
青海机 电国 有控 股
有限公 司创 新改 造
项目 
300,000.00    300,000.00 
与收益
相关 
利用分 子蒸 馏法 提
纯亚麻 酸软 胶囊 产
业化项 目 
300,000.00    300,000.00 
与收益
相关 
大型卧 式车 床落 地
车床研 究项 目 
100,000.00    100,000.00 
与收益
相关 
太阳能 半导 体发 电
设备钢 结构 生产 工
艺技术 
190,000.00    190,000.00 
与收益
相关 
青海 省2016 年新
增规模 以上 企业 奖
励资金 
100,000.00    100,000.00 
与收益
相关 
国家级 小型 微型 企
业创业 创新 示范 基
地奖励 
200,000.00    200,000.00 
与收益
相关 
大通县 科技 文化 和
旅游体 育局 补助 
 80,000.00 80,000.00  0.00 
与收益
相关 
合计 80,173,872.97 947,326.86 7,522,295.84 4,010,970.15 69,587,933.84 / 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
52 、 其他非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
53 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2018 年半年度报告 
84 / 109 
 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 438,850,000.00      438,850,000.00 
 
54 、 其 他权益工具 
(1) 期末发行在外的优先 股、 永续债等其他金融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2) 期末发行 在外的优先 股、 永续债等金融工具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他权 益工 具本 期增 减变 动情况 、变 动原 因说 明, 以及相 关会 计处 理的 依据 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
55 、 资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本 溢价 ) 1,242,780,985.39   1,242,780,985.39 
合计 1,242,780,985.39   1,242,780,985.39 
 
56 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
57 、 其他综合收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期初 
余额 
本期发 生金 额 
期末 
余额 
本期所 得税 前
发生额 
减:
前期
计入
其他
综合
收益
当期
转入
损益 
减:
所得
税费
用 
税后归 属于 母
公司 








东 
二、以 后
将重分 类
进损益 的
其他综 合
收益 
941,447.60 -2,315,312.10   -2,315,312.10  -1,373,864.50 
  可供 出
售金融 资
产公允 价
值变动 损
益 
941,447.60 -2,315,312.10   -2,315,312.10  -1,373,864.50 
其他综 合
收益合 计 
941,447.60 -2,315,312.10   -2,315,312.10  -1,373,864.50 2018 年半年度报告 
85 / 109 
 
 
58 、 专项储备 
□ 适用 √ 不适 用  
59 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 23,844,260.81   23,844,260.81 
合计 23,844,260.81                  23,844,260.81 
 
60 、 未分配利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 48,488,359.96 32,250,525.91 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,调 减- )   
调整后 期初 未分 配利 润 48,488,359.96 32,250,525.91 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 -50,326,388.12 46,376,387.36 
减:提 取法 定盈 余公 积   
提取任 意盈 余公 积   
提取一 般风 险准 备   
应付普 通股 股利 6,582,760.78  
转作股 本的 普通 股股 利   
期末未 分配 利润 -8,420,788.94 78,626,913.27 
调整期 初未 分配 利润 明细 : 
1、由 于《 企业 会计 准则 》 及其相 关新 规定 进行 追溯 调整, 影响 期初 未分 配利 润 0.00 元。 
2、由 于会 计政 策变 更, 影 响期初 未分 配利 润0.00 元。 
3、由 于重 大会 计差 错更 正 ,影响 期初 未分 配利 润 0.00 元。 
4、由 于同 一控 制导 致的 合 并范围 变更 ,影 响期 初未 分配利 润0.00 元。 
5、其 他调 整合 计影 响期 初 未分配 利 润0.00 元。 
 
61 、 营业收入和营业成本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 322,035,726.20 281,940,570.68 463,183,842.61 372,124,385.95 
其他业 务 11,631,980.51 7,732,675.76 10,408,531.01 7,650,937.94 
合计 333,667,706.71 289,673,246.44 473,592,373.62 379,775,323.89 
 
62 、 税金及附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税   
营业税   
城市维 护建 设税 627,787.53 841,296.04 2018 年半年度报告 
86 / 109 
 
教育费 附加 466,374.15 627,466.37 
资源税   
房产税 818,505.67 508,835.60 
土地使 用税 1,402,573.98 1,212,875.62 
车船使 用税 20,481.12 23,303.52 
印花税 417,199.31 116,011.50 
环保税 8,725.27 0.00 
合计 3,761,647.03 3,329,788.65 
 
63 、 销售费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
办公费 431,304.77 331,488.47 
包装费 49,394.03 43,061.12 
物料消 耗及 低值 易耗 品 557,591.29 357,314.34 
运输及 装卸 费 6,841,525.32 7,151,477.47 
租赁费 809,045.28 874,150.36 
修理费 392,671.27 463,343.55 
差旅费 1,049,707.01 962,739.33 
产品推 广费 5,313,276.81 5,305,730.61 
工薪支 出 7,393,172.67 6,698,259.46 
销售服 务费 3,700,520.26 2,901,728.66 
折旧与 摊销 912,854.87 1,076,460.05 
其他 4,939,198.53 4,873,094.06 
合计 32,390,262.11 31,038,847.48 
 
64 、 管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
汽车及 财产 保险 817,143.34 723,348.72 
业务招 待费 2,640,375.99 2,218,210.82 
中介费 1,490,091.68 1,658,351.43 
办公费 2,369,382.22 1,758,318.48 
差旅费 3,465,839.66 3,100,446.03 
工薪支 出 22,155,281.35 20,027,744.13 
技术开 发费 18,162,024.55 18,374,123.86 
物料消 耗及 低值 易耗 品 1,206,666.37 833,938.61 
修理费 1,653,280.09 1,021,091.12 
折旧与 摊销 6,805,180.94 7,535,132.35 
租赁费 627,263.69 799,884.65 
税金 0.00 295,034.90 
其他 15,061,819.00 14,188,465.94 
合计 76,454,348.88 72,534,091.04 
 2018 年半年度报告 
87 / 109 
 
65 、 财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 15,323,513.70 21,076,439.66 
减: 利 息收 入 ( 利息 收入 以 “-” 号填 列) -7,744,254.62 -1,804,130.59 
汇兑损 益 96,531.08 4,720.69 
其他 153,303.58 622,406.33 
合计 7,829,093.74 19,899,436.09 
 
66 、 资 产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 89,744.55 8,017,872.08 
合计 89,744.55 8,017,872.08 
 
67 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  
68 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收益 0.00 586,728.38 
合计 0.00 586,728.38 
69 、 资产处置收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
固定资 产处 置利 得或 损失 1,219,209.32 82,843,770.08 
合计 1,219,209.32 82,843,770.08 
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
70 、 其他收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
政府补助 10,710,395.84 7,388,794.04 
合计 10,710,395.84 7,388,794.04 
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
71 、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2018 年半年度报告 
88 / 109 
 
项目 本期发 生额 上期发 生额 计入当 期非 经常 性损 益的 金额 
非流动 资产 处置 利得 合计    
其中: 固定 资产 处置 利得    
无形资 产处 置利 得    
债务重 组利 得 495,971.51 2,260,803.01 495,971.51 
非货币 性资 产交 换利 得        11,947.30                
接受捐 赠    
政府补 助    
罚款及 违约 金赔 款利 得 98,033.50 26,584.00 98,033.50 
无法支 付的 应付 款项 0 3,112,709.16  
其他 4,312,958.60 1,963,159.21 4,312,958.60 
合计 4,906,963.61 7,375,202.68 4,906,963.61 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
72 、 营业外支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 计入当 期非 经常 性损 益的 金额 
非流动 资产 处置 损失 合计    
其中: 固定 资产 处置 损失    
无形资 产处 置损 失    
债务重 组损 失        1,889,695.81                
非货币 性资 产交 换损 失    
对外捐 赠 99,600.00 354,400.00 99,600.00 
赔款支 出 1,552.24 305,101.90 1,552.24 
罚款及 滞纳 金 328,367.08 167,551.21 328,367.08 
非流动 资产 毁损 报废 损失 64,499.68  64,499.68 
无法收 回的 款项 138,505.17  138,505.17 
其他 14,559.75 18,036.57 14,559.75 
合计 647,083.92 2,734,785.49 647,083.92 
 
73 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 1,686,283.19 15,985,271.82 
递延所 得税 费用 -8,545,568.15 -7,527,889.89 
上年企 业所 得税 汇算 清缴 补计  6,055,087.01    
合计 -804,197.95 8,457,381.93 
(2) 会计利润与所得税 费 用调 整过程: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 2018 年半年度报告 
89 / 109 
 
□ 适用 √ 不适 用  
74 、 其他综合收益 
√ 适用 □ 不适 用  
详见附 注 56 
75 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息收 入 1,327,805.60 1,804,130.59 
收取政 府补 助 4,135,426.86 3,354,794.04 
往来款 126,773,118.64 135,726,250.70 
合计 132,236,351.10 140,885,175.33 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
付现费 用 56,921,279.39 61,144,277.72 
往来款 62,680,286.64 91,241,719.23 
合计 119,601,566.03 152,385,996.95 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
支付融 资租 赁款  2,128,676.42 
合计  2,128,676.42 
 
76 、 现金流量表补充 资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1.将净利润调节为经营 活 动现金流量:     
净利润 -59,536,953.24 45,999,342.15 
加:资 产减 值准 备 89,744.55 8,017,872.08 
固定资 产折 旧 、 油 气资 产 折耗 、 生 产性 生物 资产 折
旧 
24,690,998.65 27,069,592.54 
无形资 产摊 销 2,026,633.00 2,132,452.20 2018 年半年度报告 
90 / 109 
 
长期待 摊费 用摊 销 3,404,885.02 2,781,869.30 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 的损 失
(收益 以 “ -” 号填 列) 
-1,219,209.32 -82,843,770.08 
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “- ”号 填列 ) 64,499.68  
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )   
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 15,323,513.70 21,076,439.66 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 )  -586,728.38 
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ -” 号填 列) -8,545,568.15 -7,527,889.89 
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ -” 号填 列)   
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列) -41,170,413.94 68,273,902.70 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以 “- ”号 填列 ) -7,603,757.30 -131,862,565.98 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以 “- ”号 填列 ) 95,784,867.33 -38,180,961.77 
其他   
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 23,309,239.98 -85,650,445.47 
2.不涉及现金收支的重 大 投资和筹资活动:     
债务转 为资 本   
一年内 到期 的可 转换 公司 债券   
融资租 入固 定资 产   
3.现金及现金等价物净 变 动情况:     
现金的 期末 余额 42,110,362.99 90,707,168.33 
减:现 金的 期初 余额 96,125,072.87 236,861,371.35 
加:现 金等 价物 的期 末余 额   
减:现 金等 价物 的期 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 -54,014,709.88 -146,154,203.02 
 
 
(2) 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
(4) 现金和现金等价物 的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 42,110,362.99 96,125,072.87 
其中: 库存 现金 353,971.93 880,438.14 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 41,756,391.06 95,244,634.73 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资金   
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款项   
  存 放同 业款 项   
  拆 放同 业款 项   
二、现 金等 价物   
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资   
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 42,110,362.99 96,125,072.87 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用受 限制 的现 金和
现金等 价物 
  
其他说 明: 2018 年半年度报告 
91 / 109 
 
□ 适用 √ 不适 用  
77 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□ 适用 √ 不适 用  
78 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 6,436,215.66 办理承 兑汇 票及 保函 保证 金及履 约保 证金 
固定资 产 215,192,521.25 抵押 
无形资 产 63,779,469.93 抵押 
应收账 款 19,963,043.94 质押 
合计 305,371,250.78 / 
 
79 、 外币货币性项目 
(1). 外币货币性项目 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 境外经营实体说明 , 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外 主要经营 地、 记账本位
币及选择依据,记账 本位 币发生变化的还应披 露原 因。 
□ 适用 √ 不适 用  
80 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
81 、 政府补助 
1. 政府补助基本情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 金额 列报项 目 计入当 期损 益的 金额 
递延收 益转 入 7,522,295.84 其他收 益 7,522,295.84 
企业研 发经 费补 助 2,516,100.00 其他收 益 2,516,100.00 
贷款贴 息 672,000.00 其他收 益 672,000.00 
合计 10,710,395.84 其他收 益 10,710,395.84 
2. 政府补助退回情况 
□ 适用 √ 不适 用  
82 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
92 / 109 
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √不 适用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
93 / 109 
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
青海一 机 青海西 宁 青海省 机械加 工  100 设立 
广东鼎 创 广东广 州 广东省 制造业 100  设立 
华鼎重 型 青海西 宁 青海省 机械加 工 100  设立 
广东恒 联 广东广 州 广东省 制造业 100  设立 
广州宏 力 广东广 州 广东省 机械加 工 51 49 设立 
华鼎齿 轮
箱 
青海西 宁 青海省 齿轮加 工  100 设立 
广东精 创 广东广 州 广东省 机械加 工  100 设立 
广州市 捷
创金属 机
械有限 公
司 
广东广 州 广东省 机械加 工  100 
非 同 一 控 制
下合并 取得 
青海华 鼎
机电设 备
有限责 任
公司 
青海西 宁 青海省 商贸  100 设立 
青海重 型
机械制 造
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  100 
同 一 控 制 下
合并取 得 
青海福 斯
特数控 机
床有限 责
任公司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  100 
非 同 一 控 制
下合并 取得 
苏州江 源 江苏苏 州 江苏省 机械加 工 100  设立 
广州市 恒
鼎酒店 设
备有限 公
司 
广东广 州 广东省 
酒店设 备制
造与安 装 
 100 设立 
广州市 华
诚厨具 有
限公司 
广东广 州 广东省 商贸  100 
非 同 一 控 制
下合并 取得 
青海华 鼎
科特机 床
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  56 设立 
聚能热 处
理 
青海西 宁 青海省 热处理  66.67 设立 
广东中 龙 广东广 州 广东省 
照明设 备制
造与安 装 
 51 
非 同 一 控 制
下合并 取得 
广东颐 泰
苑餐饮 企
业管理 有
限公司 
广东广 州 广东省 饮食服 务  100 设立 
青海聚 力 青海西 宁 青海省 制造业  60 设立 2018 年半年度报告 
94 / 109 
 
机械装 备
有限公 司 
青海东 大 青海西 宁 青海省 钢结构 制造 25.46 25.54 设立 
广州广 涡
压缩机 有
限公司 
广东广 州 广东省 压缩机 制造  50 
非 同 一 控 制
下合并 取得 
广州市 颐
泰苑中 医
门诊部 有
限公司 
广东广 州 广东省 医疗服 务  100 设立 
广州颐 泰
健康产 业
管理有 限
公司 
广东广 州 广东省 
健康咨 询服
务 
 100 设立 
中山市 恒
联餐饮 设
备有限 公
司 
广东中 山 广东省 
食品机 械的
销售 
 51 设立 
青海华 鼎
装备制 造
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工 100  设立 
广州市 维
才人力 资
源管理 有
限公司 
广东广 州 广东省 商务服 务  100 设立 
青海青 一
数控设 备
有限公 司 
青海西 宁 青海省 机械加 工  100 设立 
湖南恒 联
粉师傅 科
技发展 有
限公司 
湖南娄 底 湖南省 
食品机 械的
销售 
 51 设立 
千医百 顺 广东广 州 广东省 
健康咨 询服
务 
100  设立 
广州亿 丰 广东广 州 广东省 投资管 理 100  设立 
 
(2). 重要的非全资子公司 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司 名称 
少数股 东持 股 
比例 (%) 
本期归 属于 少数 股
东的损 益 
本期向 少数 股东 宣
告分派 的股 利 
期末少 数股 东权
益余额 
聚能热 处理 33.33 -139,259.02  6,062,138.54 
广东中 龙 49.00 -1,764,251.99  -7,053,765.35 
青海东 大 59.22 -6,275,476.08  109,476,070.63 
子公司 少数 股东 的持 股比 例不同 于表 决权 比例 的说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
95 / 109 
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 




称 
期末余 额 期初余 额 
流动资
产 
非流动 资
产 
资产合
计 
流动负
债 
非流动
负债 
负债合
计 
流动资
产 
非流动 资
产 
资产合
计 
流动负
债 
非流动
负债 
负债合
计 




理 
8,743,3
70.57 
52,025,
808.36 
60,769,
178.93 
33,519,
088.48 
8,875,
795.47 
42,394,
883.95 
7,095,9
52.59 
52,805,
212.50 
59,901,
165.09 
31,701,
497.79 
9,407,
553.49 
41,109,
051.28 
广


龙 
61,064,
319.56 
6,630,3
55.92 
67,694,
675.48 
82,090,
114.98 
0.00 82,090,
114.98 
58,565,
034.38 
6,383,7
51.81 
64,948,
786.19 
75,743,
711.42 
 75,743,
711.42 



大 
560,738
,239.15 
139,549
,619.88 
700,287
,859.03 
517,234
,725.61 
400,00
0.00 
517,634
,725.61 
601,599
,644.33 
114,891
,214.12 
716,490
,858.45 
520,630
,630.98 
400,00
0.00 
521,030
,630.98 
 
 




称 
本期发生额 上期发生额 
营业收入 净利润 
综合收益总
额 
经营活动
现金流量 
营业收入 净利润 
综合收益
总额 
经营活动
现金流量 




理 
2,054,234
.19 
-417,818.8

-417,818.8

4,118,932
.60 
1,814,469.
80 
-1,389,40
9.75 
-1,389,40
9.75 
4,250,58
2.36 
广


龙 
12,361,47
6.06 
-3,600,514
.27 
-3,600,514
.27 
-89,101.2

5,388,048.
28 
-5,412,56
7.19 
-5,412,56
7.19 
364,677.
81 



大 
25,107,76
5.28 
-12,807,09
4.05 
-12,807,09
4.05 
92,552,41
3.12 
117,080,17
1.86 
9,628,245
.13 
9,628,245
.13 
-653,163
.76 
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
96 / 109 
 
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 在经 营过 程中 面临 各种金 融风 险: 信用 风险 、市场 风险 和流 动性 风险 。公司 董事 会全
面负责 风险 管理 目标 和政 策的确 定, 并对 风险 管理 目标和 政策 承担 最终 责任 ,但是 董事 会已 授权    
本公司 管理 层设 计和 实施 能确保 风险 管理 目标 和政 策得以 有效 执行 的程 序。 董事 会 通过 管理 层递
交的月 度报 告来 审查 已执 行程序 的有 效性 以及 风险 管理目 标和 政策 的合 理性 。本公 司的 内部 审计
师也会 审计 风险 管理 的政 策和程 序, 并且 将有 关发 现汇报 给审 计委 员会 。 
本公司 风险 管理 的总 体目 标是在 不过 度影 响公 司竞 争力和 应变 力的 情况 下, 制定尽 可能 降低
风险的 风险 管理 政策 。 
(一) 、信用风险 
信用风 险是 指金 融工 具的 一方不 履行 义务 ,造 成另 一方发 生财 务损 失的 风险 。本公 司主 要面
临赊销 导致 的客 户信 用风 险。在 签订 新合 同之 前, 本公司 会对 新客 户的 信用 风险进 行评 估, 包括
外部信 用评 级和 在某 些情 况下的 银行 资信 证明 ( 当 此信息 可获 取时 ) 。 公司 对 每一客 户均 设置 了赊
销限额 ,该 限额 为无 需获 得额外 批准 的最 大额 度。 
公司通 过对 已有 客户 信用 评级的 季度 监控 以及 应收 账款账 龄分 析的 月度 审核 来确保 公司 的整
体信用 风险 在可 控的 范围 内。在 监控 客户 的信 用风 险时, 按照 客户 的信 用特 征对其 分组 。被 评为
“高风 险” 级别 的客 户会 放在受 限制 客户 名单 里, 并且只 有 在 额外 批准 的前 提下, 公司 才可 在未
来期间 内对 其赊 销, 否则 必须要 求其 提前 支付 相应 款项 。 
(二) 、市场风险 
金融工 具的 市场 风险 ,是 指金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 市场 价格 变动而 发生 波动
的风险 ,包 括汇 率风 险、 利率风 险和 其他 价格 风险 。 
(1) 利率 风险 
利率风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因市 场利 率变 动而 发生 波动的 风险 。本
公司面 临的 利率 风险 主要 来源于 银行 长期 借款 。公 司目前 的政 策是 固定 利率 借款占 外部 借款的
100.00%。 
(2) 汇率 风险 
汇率风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因外 汇汇 率变 动而 发生 波动的 风险 。本
公司尽 可能 将外 币收 入与 外币支 出相 匹配 以降 低汇 率风险 。由 于外 币金 融资 产和负 债占 总资 产比
重较小 ,2018 上半 年 及 2017 年 度, 本公 司未 签署 任 何远期 外汇 合约 或货 币互 换合约 。 
本公司 面临 的汇 率风 险主 要来源 于以 美元 计价 的金 融资产 和金 融负 债。 
(3) 其他 价格 风险 
本公司 未持 有其 他上 市公 司的权 益投 资 。 
(三)、 流动性风险 
流动风 险, 是指 企业 在履 行以交 付现 金或 其他 金融 资产的 方式 结算 的义 务时 发生资 金短 缺的
风险。 本公 司的 政策 是确 保拥有 充足 的现 金以 偿 还 到期债 务。 流动 性风 险由 本公司 的财 务部 门集
中控制 。 财务 部门 通过 监 控现金 余额 、 可随 时变 现 的有价 证券 以及 对未 来 12 个月现 金流 量的 滚动
预测, 确保 公司 在所 有合 理预测 的情 况下 拥有 充足 的资金 偿还 债务 。 
十一、 公允价值的披露 
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 2018 年半年度报告 
97 / 109 
 
项目 
期末公 允价 值 
第一层 次公 允价
值计量 
第二层 次公 允价
值计量 
第三层 次公 允价
值计量 
合计 
一、持续的公允价值 计量     
(二) 可供 出售 金融 资产 4,430,535.50   4,430,535.50 
(1) 债务 工具 投资     
(2) 权益 工具 投资 4,430,535.50   4,430,535.50 
(3) 其他     
持续以公允价值计量 的资
产总额 
4,430,535.50   4,430,535.50 
 
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 持续的第三层次公允 价值 计量项目, 期初 与期末账 面价值间的调节信息 及不 可观察参数敏感
性分析 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 持续的公允价值计量 项目 , 本期内发生各层 级之间 转换的, 转换的原 因及确 定转换时点的政
策 
□ 适用 √ 不适 用  
7、 本期内发生的估值技 术变 更及变更原因 
□ 适用 √ 不适 用  
8、 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
□ 适用 √ 不适 用  
9、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企
业的持 股比 例
(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
青海重 型机
床有限 责任
公司 
西宁市 大
通县体 育
路 1 号 
工业 20,262.35 11.85 29.49 
本企业 最终 控制 方是 于世 光及夫 人朱 砂 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 
√ 适用 □ 不适 用  
详见附 注“ 九、 在其 他主 体中的 权益 ” 2018 年半年度报告 
98 / 109 
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
□ 适用 √ 不适 用  
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
青海重 型机 床有 限责 任公 司西安 经销 部 母公司 的全 资子 公司 
青海重 型机 床有 限责 任公 司沈阳 经销 处 母公司 的全 资子 公司 
青海重 型机 床有 限责 任公 司成都 经销 处 母公司 的全 资子 公司 
青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 母公司 的全 资子 公司 
青海机 电国 有控 股有 限公 司 参股股 东 
青海聚 力源 房地 产开 发有 限公司 股东的 子公 司 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 采购材 料 2,782,428.56 2,159,132.71 
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
青海重 型机 床申 科实 业有 限公司 销售材 料、 电费 675,761.34 985,685.56 
购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  关联受托管理/ 承包及委托管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联托 管/ 承包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 委托 管理/出 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联管 理/ 出包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 承租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 2018 年半年度报告 
99 / 109 
 
青海重 型机 床有 限责 任公 司 土地、 房屋 等 342,853.50 342,853.50 
关联租 赁情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 的全 资子 公司 青海 华鼎重 型机 床有 限责 任公 司于 2009 年 1 月 1 日与 青 海重型 机床 有限
责任公 司签 订《 租赁 合同 》,租 用青 海重 型机 床有 限责任 公司 拥有 的坐 落在 青海省 西宁 市大 通县
体育 路 1 号的 场地, 场地 面 积 56,282 平方 米, 租 赁期 限从 2009 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日,
租金 为 6,857,070.00 元。 
(4).  关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
被担保 方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否
已经履 行
完毕 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,800.00 2016/9/8 2018/9/7 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 3,000.00 2018/5/2 2019/5/1 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 100.00 2017/11/2 2018/10/30 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 100.00 2017/11/2 2019/10/30 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 700.00 2017/11/2 2019/10/22 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 860.00 2017/11/28 2018/11/27 否 
青海华 鼎重 型机 床有 限责 任公司 1,000.00 2018/4/2 2019/4/1 否 
青海一 机数 控机 床有 限责 任公司 500.00 2017/11/3 2018/11/3 否 
青海华 鼎齿 轮箱 有限 责任 公司 600.00 2018/4/13 2019/4/12 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 3,000.00 2017/11/15 2018/11/8 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 500.00 2018/1/2 2019/1/1 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 2,000.00 2018/1/10 2019/1/10 否 
广东精 创机 械制 造有 限公 司 1,500.00 2018/1/1 2018/12/28 否 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 3,000.00 2017/11/15 2018/11/8 否 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 200.00 2017/12/15 2018/12/16 否 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 300.00 2018/1/2 2019/1/1 否 
广东恒 联食 品机 械有 限公 司 1,500.00 2018/1/10 2019/1/10 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 100.00 2017/7/21 2018/7/21 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 100.00 2018/3/8 2019/3/8 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 500.00 2017/8/11 2018/8/11 否 
苏州江 源精 密机 械有 限公 司 800.00 2018/2/28 2019/2/28 否 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 6,000.00 2017/11/27 2018/11/26 否 
青海东 大重 装钢 构有 限公 司 1,000.00 2018/3/8 2018/7/4 否 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 290.00 2018/5/25     2019/5/24 否 
青海重 型机 械制 造有 限公 司 200.00 2017/12/4 2018/12/3 否 
本公司 作为 被担 保方 
□ 适用 √ 不适 用  
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  关联方资金拆借 
□ 适用 √ 不适 用  
(6).  关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
100 / 109 
 
(7).  关键管理人员报酬 
□ 适用 √ 不适 用  
(8).  其他关联交易 
√ 适用 □ 不适 用  
根据本 公司 控股 子公 司青 海华鼎 重型 机床 有限 责任 公司与 青海 重型 机床 申科 实业有 限公 司签
订的协 议 , 本公 司关 联方 青 海重型 机床 申科 实业 有限 公司职 工的 养老 保险 、 失 业 保险及 医疗 保险 ,
由青海 华 鼎 重型 机床 有限 责任公 司汇 总后 统一 上交 给主管 部门 。 报 告期 内 代 缴总额 为 16,785.97
元 。 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
 应收 账款 
青海重 型机 床
有限责 任公 司
沈阳经 销处 
1,003,186.14 1,003,186.14 1,003,186.14 1,003,186.14 
 应收 账款 
青海重 型机 床
有限责 任公 司
成都经 销处 
1,274,178.02 1,228,977.02 1,274,178.02 1,228,236.02 
 应收 账款 
青海重 型机 床
申科实 业有 限
公司 
1,373,622.65 68,681.13 2,720,660.70 136,033.04 
 应收 账款 
青海聚 力源 房
地产开 发有 限
公司 
10,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 
 其他 应收 款 
青海重 型机 床
申科实 业有 限
公司 
1,834,516.50 91,725.83 5,377,301.50 268,865.08 
预付账 款 
青海聚 力源 房
地产开 发有 限
公司 
2,658,377.56 0.00 2,658,377.56 0.00 
 
(2).  应付项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应付账 款 青海聚 力源 房地 产开 发有 限公司 2,280,680.00  
应付账 款 青海重 型机 床申 科实 业有 限公司  117,896.38 
其他应 付款 青海重 型机 床有 限责 任公 司 3,670,369.86 3,894,871.96 
预收账 款 青海重 型机 床有 限责 任公 司西安 经销 部 177,862.87 177,862.87 
 
7、 关联方承诺 
□ 适用 √ 不适 用  
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
101 / 109 
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
资产负 债表 日存 在的 对外 重要承 诺、 性质 、金 额 
1、 本公 司以 本公 司的 全资 子公司 青海 华鼎 重型 机床 有限责 任公 司位 于大 通县 桥头镇 体育 路1
号的工 业用 地133,931.6 平方米(大 国用(2011) 第1001 号)、 大通 县桥 头镇 体 育路 1 号房 产
61,311.23 平方 米( 大房 权 证桥头 字 第 6-1-1 号) 抵 押给青 海浦 发银 行西 宁分 行, 而取 得借 款。 截
至2018 年6 月30 日 , 该 项 借款余 额为 人民 币 90,000,000.00 元 , 截 至报 告日 止 此借款 尚未 归还 。 
2、 本公 司的 全资 子公 司青 海华鼎 重型 机床 有限 责任 公司以 其位 于青 海省 西宁 市大通 县的 机 器
设备一 批抵 押给 青海 建行 西宁和 政支 行而 取得 借款 。截 至 2018 年6 月30 日 ,该项 借款 余额 为人
民币10,000,000.00 元, 截至报 告日 止此 借款 尚未 归还。 
3、 本公 司的 控股 子公 司青 海东大 重装 钢构 有限 公司 以其位 于青 海省 西宁 市城 北区经 二路 北 段
22 号3 号楼 3 处房 产及 其 土地使 用权 抵押 给青 海建 行西宁 和政 支行 而取 得借 款,截 至 2018 年6
月30 日, 该项 借款 余额 为 人民 币 60,000,000.00 元 ,截止 到报 告日 止此 借款 尚未归 还。 
4、 本公 司的 控股 子公 司青 海东大 重装 钢构 有限 公司 以其拥 有的 青海 格尔 木工 业园开 发建 设 有
限公司 的19,963,043.94 元债权 质押 给中 国银 行格 尔木分 行而 取得 借款,截至 2018 年6 月30 日,
该项借 款余 额为 人民 币 12,000,000.00 元 ,截 止到 报告日 止此 借款 尚未 归还。 
5、 本公 司以 本公 司的 全资 子公司 青海 华鼎 齿轮 箱有 限责任 公司 位于 青海 省西 宁市装 备园 区 工
业用土 地45588 平方 米( 青 生国用(2011)字第 141 号) 及地上 房产 抵押 给建 行西 宁和政 支行 ,取 得
借款。 截 至2018 年6 月30 日, 该项 借款 余额 为人 民币 63,000,000.00 元, 截至报 告日 止此 借款
尚未归 还。 
6、本 公司 的全 资子 公司 苏 州江源 精密 机械 有限 公司 以苏州 相城 区漕 湖产 业园 永昌 路 28 号工
业用 地8019.40 平方 米( 苏(2016)第 7011961 号 )及地 上房 产抵 押给 中国 光大银 行苏 州分 行取
得借款, 截至 2018 年 6 月30 日, 该项 借款 余额 为 人民 币 8,000,000.00 元, 截至报 告日 止此 借款
尚未归 还。 
7、 本公 司的 全资 子公 司青 海华鼎 重型 机床 有限 责任 公司以 本公 司控 股子 公司 青海聚 能热 处 理
有限责 任公 司的 位于 青海 省西宁 市装 备园 区工 业用 土地33045.9 平 方米(青 生 国用(2011) 字第140
号)及 地上 房产 抵押 给工 行 大通 支 行取 得借 款, 截 至2018 年6 月30 日, 该项 借款 余 额为 人民 币
30,000,000.00 元, 截至 报告日 止此 借款 尚未 归还 。 
8、本 公司 的 控 股子 公司 青 海东大 重装 钢构 有限 公司 以本公 司位 于城 西区 昆仑 路 1 号1 号楼
1-13 室房 产面 积169.27 平方米 宁房 权证 城西 区字 第 155153 号/宁 国用 (2015 )第00106 号 、城
西区昆 仑 路1 号 1 号楼 1-19 室 房产 面积149.49 平 方米宁 房权 证城 西区 字 第075178 号/ 宁国 用
(2012)第 328 号、 城 西 区昆仑 路 1 号 1 单元 181 室房产 面 积664.75 平方 米 宁房权 证西 (公) 字
第32005049940 (1-1)号/ 宁西国 用 (2006)第 5256 号、 城西 区昆 仑路1 号1 单元191 室 房产 面
积664.75 平方 米宁 房权 证 城西区 字 第 175796 号/宁 西国用 (2006)第 5255 号 、 城 中区 七一 路 318
号4 层 房产 面 积727.25 平 方米宁 房权 证中 (公) 字 第22004007507 (1-1)号/ 宁国用 (2012)第
046 号、 城中 区七 一路318 号5 层 房产 面积727.25 平 方米宁 房权 证中 (公) 字第22004010844 (1-1 )2018 年半年度报告 
102 / 109 
 
号/宁 国用 (2012)第 045 号以上 六处 房产 抵押 给西 宁 开投 科技 发展 小额 贷款 有限公 司取 得 借款 ,
截至2018 年6 月30 日, 该 项借款 余额 为人 民 币10,000,000.00 元, 截至 报告 日止 此借款 尚未 归 还 。 
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
√ 适用 □ 不适 用  
截至报 告日 止本 公司 未结 清保函 
受益人 担保期限 币别 担保金额(元) 对本公司的财务影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 90,199.32  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 119,280.88  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 120,283.24  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 255,463.52  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 183,899.91  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 638,717.93  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 675,596.31  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 671,464.11  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 1,007,196.16  对本公司的财务没有重大影响 
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 753,054.84 对本公司的财务没有重大影响 
合计     4,515,156.22    
 
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1).  追溯重述法 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  未来适用法 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 资产置换 
(1).  非货币性资产交换 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
103 / 109 
 
(2).  其他资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
6、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
√ 适用 □ 不适 用  
根据本 公司 的内 部组 织结 构、管 理要 求及 内部 报告 制度确 定 了 2 个 报告 分部 ,分别 为: 制 造
业和其他 。本 公司的 各个 报告分部 分别 提供不 同的 产品或服 务, 或在不 同地 区从事经 营活 动。由
于每个分 部需 要不同 的技 术或市场 策略 ,本公 司管 理层分别 单独 管理各 个报 告分部的 经营 活动,
定期评 价这 些报 告分 部的 经营成 果, 以决 定向 其分 配资源 及评 价其 业绩 。 
分部间转 移价格 按照 实际 交易价格 为基础 确定 ,间 接归属于 各分部 的费 用按 照一定比 例在 分
部之间进 行分 配。资 产根 据分部的 经营 以及资 产的 所在位置 进行 分配, 分部 负债包括 分部 经营活
动形成的 可归 属于该 分部 的负债。 如果 多个经 营分 部共同承 担的 负债相 关的 费用分配 给这 些经营
分部, 该共 同承 担的 负债 也分配 给这 些经 营分 部。 
(2).  报告分部的财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 制造业 其他 分部间 抵销 合计 
营业收 入 331,917,572.78 1,750,133.93 0.00 333,667,706.71 
其中: 对外 交易 收入 331,917,572.78 1,750,133.93 0.00 333,667,706.71 
分部间 交易 收入     
营业总 成本 404,766,621.49 5,431,721.26  410,198,342.75 
投资收 益 0.00   0.00 
营业利 润 -60,919,443.55 -3,681,587.33  -64,601,030.88 
资产总 额 2,924,581,676.96 51,299,318.33 16,319,386.89 2,959,561,608.40 
负债总 额 1,070,969,072.99 93,734,607.13 16,319,386.89 1,148,384,293.23 
 
(3).  公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  其他说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
□ 适用 √ 不适 用  
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类 披露: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面 账面余 额 坏账准 备 账面 2018 年半年度报告 
104 / 109 
 
金额 


(%) 
金额 
计提比
例(%) 
价值 
金额 


(%) 
金额 
计提比
例(%) 
价值 
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款 
          
按信用
风险特
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款 
11,123,473.
62 
100 5,775,482.75 51.92 5,347,990.87 11,197,673.62 100 5,775,482.75 51.58 5,422,190.87 
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款 
          
合计 
11,123,473.
62 
/ 5,775,482.75 / 5,347,990.87 11,197,673.62 / 5,775,482.75 / 5,422,190.87 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √不 适用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 
4 至5 年 10,000,000.00 5,000,000.00 50% 
5 年以 上 775,482.75 775,482.75 100% 
合计 10,775,482.75 5,775,482.75  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
组合名 称 
期未余 额 
账面余 额 坏账准 备 计提比 例(%) 
合并关 联方 347,990.87     
合计 347,990.87      
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 0.00 元 ;本 期收 回或 转回 坏 账准备 金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
105 / 109 
 
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
前五名应 收 金额 占应收比 例 坏账准备 
青海聚力 源房地 产开发 有 限公司  10,000,000.00  89.9   5,000,000.00  
苏州江源 精密机 械有限 公 司     294,890.88  2.65   
湖北十堰 华展运 业有限 公 司     190,676.56  1.71     190,676.56  
合叉厂兰 州销售 处     147,313.32  1.32     147,313.32  
常德天立 实业有 限责任 公 司     130,000.00  1.17     130,000.00  
合计  10,762,880.76  96.75   5,467,989.88  
 
(5).  因 金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √ 不适 用  
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款 
          
按信用
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款 
1,107,634,
839.33 
99.9

92,814.06 0.01 1,107,542,025.27 
951,830,028.3

99.9

69,660.50 0.01 
951,760,367.8

单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款 
80,658.54 0.01 80,658.54 
100.0

      80,658.54 0.01 80,658.54 
100.0


合计 
1,107,715,
497.87 
 /  173,472.6

/ 1,107,542,025.27 951,910,686.8

 /  150,319.0

/ 951,760,367.8

 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  2018 年半年度报告 
106 / 109 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内  221,361.17  11,068.06 5% 
其中:1 年 以内 分项       
1 年以 内小 计 221,361.17 11,068.06 5% 
5 年以 上 81,746.00 81,746.00 100% 
合计 303,107.17 92,814.06  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □ 不适 用  
 
组合名 称 
期未余 额 
账面余 额 坏账准 备 计提比 例(%) 
合并关 联方 1,107,331,732.16        
合计 1,107,331,732.16        
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 23,153.56 元 ;本 期收 回或 转回坏 账准 备金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
华鼎装 备 关联方 往来 200,794,737.34 1-2 年 18.13  
青海东 大 关联方 往来 191,744,353.08 1-2 年 17.31  
华鼎齿 轮箱 关联方 往来 187,733,844.05 1-2 年 16.95  
苏州江 源 关联方 往来 164,141,571.10 1-2 年 14.82  
广州亿 丰 关联方 往来 143,817,125.49 1 年以内 12.98  
合计   888,231,631.06   80.19  
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
107 / 109 
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
对子公 司投 资 667,843,284.81  667,843,284.81 836,671,557.08  836,671,557.08 
对联营 、 合 营企 业
投资 
      
合计 667,843,284.81  667,843,284.81 836,671,557.08  836,671,557.08 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单
位 
期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 







备 







额 
青海一 机 82,871,087.09  82,871,087.09 0.00   
广东鼎 创 100,000,000.00   100,000,000.00   
华鼎重 型 209,704,196.15   209,704,196.15   
广东恒 联 102,558,468.70 11,179,940.31  113,738,409.01   
广州宏 力 5,100,000.00   5,100,000.00   
华鼎齿 轮
箱 
50,000,000.00  50,000,000.00 0.00   
广东精 创 87,137,125.49  87,137,125.49 0.00   
苏州江 源 140,000,000.00   140,000,000.00   
青海东 大 9,300,679.65   9,300,679.65   
华鼎装 备 50,000,000.00   50,000,000.00   
千 医百顺 0.00 40,000,000.00  40,000,000.00   
合计 836,671,557.08 51,179,940.31 220,008,212.58 667,843,284.81   
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 营业收入和营业成本 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 2018 年半年度报告 
108 / 109 
 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务     
其他业 务 347,470.49 74,288.82 599,261.30 120,564.00 
合计 347,470.49 74,288.82 599,261.30 120,564.00 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益  41,170,713.79 
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益  586,728.38 
合计  41,757,442.17 
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 1,219,209.32   
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密 切相 关, 按照国 家
统一标 准定 额或 定量 享受 的政府 补助 除外 ) 
10,710,395.84   
债务重 组损 益 495,971.51   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 3,763,908.18   
所得税 影响 额 -3,017,005.98   
少数股 东权 益影 响额 -660,747.42   
合计 12,511,731.45   
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定
的非经 常性 损益 项目 ,以 及把《 公开 发行 证券 的公 司信息 披露 解释 性公 告 第1 号—— 非 经常 性损
益》中 列举 的非 经常 性损 益项目 界定 为经 常性 损益 的项目 ,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 
-2.92 -0.11 -0.11 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于公司 普通 股
股东的 净利 润 
-3.64 -0.14 -0.14 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
109 / 109 
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件
目录 
载有法 定代 表人 、主 管会 计工作 负责 人、 会计 机构 负责人 签名 并盖 章的 财务 报表。 
报告期 内在 中国 证监 会指 定报纸 上公 开披 露过 的所 有公司 文件 的正 本及 公告 的原稿 。 
审议中 期报 告的 董事 会决 议和监 事会 决议 原件 。 
 
董事长 : 于 世光  
                                         董事 会批准 报送 日期 :2018 年8 月 27 日  
 
 
修 订信 息