新余国科:2018年半年度报告查看PDF公告

股票简称:新余国科 股票代码:300722

江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
江 西新 余国 科 科技 股份 有限 公 司
2 0 1 8 年 半 年 度 报 告
2 0 1 8 - 0 7 5
2 0 1 8 年 0 8 月江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1
第 一 节 重 要 提 示 、 目 录 和 释 义
公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的
真 实 、 准 确 、 完 整 , 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 , 并 承 担 个 别
和 连 带 的 法 律 责 任 。
公 司 负 责 人 金 卫 平 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 游 细 强 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主
管 人 员 ) 刘 瑶 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、 准 确 、 完 整 。
所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 报 告 的 董 事 会 会 议 。
本 公 司 请 投 资 者 认 真 阅 读 本 半 年 度 报 告 全 文 , 并 特 别 注 意 募 投 项 目 风 险 、
资 质 续 办 的 风 险 、 安 全 生 产 风 险 。 公 司 在 本 报 告 第 四 节 “ 经 营 情 况 讨 论 与 分 析 ”
中 “ 十 公 司 面 临 的 风 险 和 应 对 措 施 ” 部 分 , 描 述 了 公 司 未 来 经 营 可 能 面 临 的
主 要 风 险 , 敬 请 广 大 投 资 者 注 意 风 险 。
公 司 计 划 不 派 发 现 金 红 利 , 不 送 红 股 , 不 以 公 积 金 转 增 股 本 。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2
目 录
第一 节 重要 提示 、目录 和释 义 ............. ........................................................................................... 1
第二 节 公司 简介 和主要 财务 指标 .................................................................................................... 5
第三 节 公司 业务 概要 ........................................................................................................................ 8
第四 节 经营 情况 讨论与 分析 ................. ......................................................................................... 12
第五 节 重要 事项 .............................................................................................................................. 25
第六 节 股份 变动 及股东 情况 ................. ......................................................................................... 33
第七 节 优先 股相 关情况 .................................................................................................................. 37
第八 节 董事 、监 事、高 级管 理人员 情况 .................................................................................. .... 38
第九 节 公司 债相 关情况 .................................................................................................................. 39
第十 节 财务 报告 .............................................................................................................................. 40
第十 一节 备查 文件 目录 ................................................................................................................ 135江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3
释 义
释义项 指 释义内容
一、简称 指
新余国科、本公司或公司 指 江西新余国科科技股份有限公司
实际控制人、江西省国资委 指 江西省国有资产监督管理委员会
大成公司 指 江西大成国有资产经营管理有限责任公司
军工控股公司 指 江西省军工控股集团有限公司,系本公司控股股东
新余科信 指 新余科信投资管理中心(有限合伙) ,系本公司股东
新余国晖 指 新余国晖投资管理中心(有限合伙) ,系本公司股东
大信会计师事务所 指
大信会计师事务所 (特殊普通合伙) , 系本公司聘请的公司 2 0 1 8 年
半年度报告审计机构
国防科工局 指 国家国防科技工业局
特装公司 指 新余国科特种装备有限公司,系本公司全资子公司
气象公司 指 新余国科气象技术服务有限公司,系本公司全资子公司
南京砳磊 指 南京砳磊软件科技有限公司
兵器集团 指 中国兵器工业集团有限公司
兵装集团 指 中国兵器装备集团有限公司
人影办 指 人工影响天气办公室
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
社保基金 指 全国社会保障基金理事会
股东大会 指 江西新余国科科技股份有限公司股东大会
董事会 指 江西新余国科科技股份有限公司董事会
监事会 指 江西新余国科科技股份有限公司监事会
《公司章程》 、 《章程》 指 《江西新余国科科技股份有限公司章程》
报告期 指 2 0 1 8 年 1 月 1 日- 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日
上年同期 指 2 0 1 7 年 1 月 1 日 - 2 0 1 7 年 6 月 3 0 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
二、专业术语 指
军品 指 用于军事活动或由军队使用的物资产品
民品 指 除去军品之外的各类民用物品江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4
火工品 指
装有火药或炸药, 受外界刺激后产生燃烧或爆炸, 以引燃火药、 引
爆炸药或做机械功的一次性使用的元器件和装置的总称。包括火
帽、 底火、 点火管、 延期件、雷管、 传爆管、 导火索、导爆索以及
爆炸开关、爆炸螺栓、作动器、切割索等
火工区 指 危险爆炸物品生产、装配、检测、试验和储存的场所
底火 指
装在枪弹或炮弹药筒底部,靠输入机械能或电能刺激发火的火工
品,用于输出火焰引燃发射药或传火药
火帽 指
内装含有起爆药、 击发药、 针刺药、 摩擦药等药剂的火工品, 能产
生火焰以点燃发射药和雷管等
人影 指
人工影响天气, 是指为避免或者减轻气象灾害, 合理利用气候资源,
在适当条件下通过科技手段对局部大气的物理、 化学过程进行人工
影响,实现增雨雪、防雹、消雨、消雾、防霜等目的的活动
人影装备、人工影响天气装备 指
人工影响天气专用技术装备,是通过科技手段对局部大气的物理、
化学过程进行人工影响的作业装备等
人影燃爆器材 指 通过点火爆炸来影响天气的器材
人影作业设备 指
人工影响天气作业设备,是指用于实施人工影响天气作业的飞机、
高炮、 发射架、 地面碘化银催化系统、 播撒装置、 焰弹发射装置等
防雹增雨火箭弹 (增雨防雹火箭弹) 、 降雨


把催化剂(如磺化银、介乙醛) 、炸药送入云层分别播撒、爆炸 ,
达到消雹降雨目的的火箭
气象专用技术装备 指
指专门用于气象探测、 预报、 服务以及人工影响天气、 空间天气等
气象业务的气象设备、仪器、仪表、消耗器材及相应软件系统
C O D 指 化学需氧量江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5
第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标
一、 公司 简介
股票简称 新余国科 股票代码 3 0 0 7 2 2
变更后的股票简称(如有) 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江西新余国科科技股份有限公司
公司的中文简称(如有) 新余国科
公司的外文名称(如有) J I A N G X I X I N Y U G U O K E T E C H N O L O G Y C O . , L T D
公司的外文名称缩写(如有) 无
公司的法定代表人 金卫平
二、 联系 人和联 系方 式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 颜吉成 陈花
联系地址
江西省新余市高新区光明路 1 3 6 8 号国
防科技工业园
江西省新余市高新区光明路 1 3 6 8 号 国
防科技工业园
电话 0 7 9 0 - 6 3 3 3 1 8 6 0 7 9 0 - 6 3 3 3 9 0 6
传真 0 7 9 0 - 6 3 3 3 0 0 4 0 7 9 0 - 6 3 3 3 0 0 4
电子信箱 d m b _ 9 3 9 4 @ 1 6 3 . c o m d m b _ 9 3 9 4 @ 1 6 3 . c o m
三、 其他 情况
1 、 公 司 联 系 方 式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2 0 1 7 年年报。
2 、 信 息 披 露 及 备 置 地 点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》 、 《证券日报》 、 《中国证券报》 、 《上海证券报》 (没有变化)
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 ( w w w . c n i n f o . c o m . c n ) (没有变化)江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6
公司半年度报告备置地点
江西省新余市高新区光明路 1 3 6 8 号国防科技工业园三号楼 3 0 5 室( 有
变化)
3 、 注 册 变 更 情 况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2 0 1 7 年年报。
4 、 其 他 有 关 资 料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
( 1 )公司于 2 0 1 8 年 4 月 2 4 日在北京注册成立了江 西新余国科科技股份有限公司北京分公司 。 查询索引及日期: 巨潮 资讯
网( h t t p : / / w w w . c n i n f o . c o m . c n ) ; 公告时间: 2 0 1 8 年 4 月 2 5 日 ; 公告编号: 2 0 1 8 - 0 3 2 。
(2 )公司于 2 0 1 8 年 6 月 2 0 日召开了公司 2 0 1 8 年第一次临时股东大会, 审议通过了公司董事会换届选举、 监事会换届选举,
重新选举产生了新一届董事会和监事会。查询索引及日期:巨潮资讯网(h t t p : / / w w w . c n i n f o . c o m . c n ) ; 公告时间:2 0 1 8 年 6
月 2 0 日 ; 公告编号:2 0 1 8 - 0 5 0 ,2 0 1 8 - 0 5 1 。同日股东大会审议通过了修订《公司章程》和《董事会议事规则》并在巨潮
资讯网上进行了公告,公告编号:2 0 1 8 - 0 4 9 。
(3 )公司于 2 0 1 8 年 6 月 2 3 日召开了公司第二届董事会第一次(临时)会议,重新选举了公司董事长、重新聘任了公司高
级管理人员和证券事务代表。 查询索引及日期: 巨潮资讯网 ( h t t p : / / w w w . c n i n f o . c o m . c n ) ; 公告时间: 2 0 1 8 年 6 月 2 5 日 ; 公
告编号:2 0 1 8 - 0 5 3 ,2 0 1 8 - 0 5 4 。
( 4 )公司于 2 0 1 8 年 6 月 2 3 日召开了公司第二届监事会第一次(临时)会议,重新选举了公司监事会主席。查询索引及日
期:巨潮资讯网( h t t p : / / w w w . c n i n f o . c o m . c n ) ; 公告时间: 2 0 1 8 年 6 月 2 5 日 ; 公告编号: 2 0 1 8 - 0 5 6 。
四、 主要 会计数 据和 财务指 标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期
本报告期比上年同期增

营业总收入(元) 9 5 , 7 0 6 , 6 3 4 . 7 5 8 4 , 8 8 7 , 9 4 3 . 3 0 1 2 . 7 4 %
归属于上市公司股东的净利润(元) 2 3 , 0 5 7 , 2 6 6 . 0 8 1 5 , 2 3 1 , 1 5 6 . 4 7 5 1 . 3 8 %
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润(元)
1 5 , 4 1 5 , 0 8 7 . 5 4 1 4 , 9 6 2 , 0 1 9 . 3 1 3 . 0 3 %
经营活动产生的现金流量净额(元) 7 , 0 7 3 , 9 9 8 . 3 2 - 1 7 , 3 6 8 , 5 9 1 . 8 4 1 4 0 . 7 3 %
基本每股收益(元 / 股) 0 . 2 9 0 . 2 5 1 6 . 0 0 %
稀释每股收益(元 / 股) 0 . 2 9 0 . 2 5 1 6 . 0 0 %
加权平均净资产收益率 5 . 9 1 % 7 . 1 8 % - 1 . 2 7 %
本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7
增减
总资产(元) 5 5 3 , 9 1 2 , 3 6 1 . 6 4 5 6 0 , 7 3 2 , 9 2 8 . 8 1 - 1 . 2 2 %
归属于上市公司股东的净资产(元) 4 0 3 , 1 4 9 , 8 8 5 . 9 3 3 8 5 , 1 3 8 , 4 9 9 . 9 1 4 . 6 8 %
五、 境内 外会计 准则 下会计 数据差 异
1 、 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2 、 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、 非经 常性损 益项 目及金 额
√ 适用 □ 不适用
单位 :元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
分)
3 6 9 , 5 0 5 . 0 3
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关, 按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
7 , 2 4 7 , 8 9 2 . 4 8
委托他人投资或管理资产的损益 1 , 2 6 8 , 2 7 0 . 7 7
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5 , 1 3 0 . 0 0
减:所得税影响额 1 , 3 4 8 , 6 1 9 . 7 4
合计 7 , 6 4 2 , 1 7 8 . 5 4 - -
对公司根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目, 应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》 定义、 列举的非经常性 损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8
第 三 节 公 司 业 务 概 要
一、 报告 期内公 司从 事的主 要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(一 )报告期 内公司 所从事 的主要业 务:
公司自成立以来一直从事火工品及其相关产品的研发、 生产和销售, 同时开展军品和民品业务, 致力于发展军民融 合产
业。
公司军品业务主要包括军用火工品 ( 包含火工元 件 、 火工装置等) 研发、 生产和销售。 公司军品拥有军委装备发展 部 (原
总装备部) 颁发的装备承制单位注册证书、 国防科工局颁发的武器装备科研生产许可证、 国防武器装备科研生产单位保密资
格审查认证委员会颁发的武器装备三级保密资格资质、 中国新时代认证中心颁发的武器装备质量体系认证证书等资格、 资质。
在保持军品业务稳定发展的同时,公司积极发展民品业务。公司民品拥有国家工信部颁发的民用爆破器材生产许可证、
中国气象局颁发的气象专用技术装备使用许可证、 中国新时代认证中心颁发的质量管理体系认证证书等资格 、 资质。 公司民
品业务主要包括人工影响天气专用技术装备、 气象装备及相关软件的研发、 生产和销售。 在人工影响天气领域, 公司围绕人
工影响天气作业全过程, 构建了包括人工影响天气燃爆器材、 人工影响天气作业设备、 气象观探测设备、 管理和信息化软件
在内的完整的产品体系, 基本上覆盖到人工影响天气作业前气象条件的探测、 现场人影作业 (包括地面碘化银催化系统燃烧
作业、火箭弹催化 作业和飞机播撒作业 ) 、现场作业指挥、 作业过程监控、火箭弹储存、人工影 响天气作业设备和人工影响
天气燃爆器材信息管理以及售后服务等各环节。
报告期内,公司一直主要从事火工品及相关产品的研发、生产和销售,主营业务没有发生重大变化。
(二 )主要产 品及其 用途:
( 1 )军品
公司生产的军用火工品主 要包括火工元件 (包含枪弹底火、 炮弹底火、 电底火、 火帽、 点火具、 曳光管、 导爆管、 传爆
管、针刺雷管、火 焰雷管、电雷管 ) 、火工装置(包含 推销器、拔销器、切割器、分离螺栓 、点火装置、开舱装置、光电对
抗发烟装置) , 广泛用于我国陆军、 海军、 空军、 火 箭军、 战略支援部队以及公安、 武警的武器装备中。 同时 , 公司与国内军
贸公司合作,积极拓展国外市场。
( 2 )民品
公司民品业务主要从事人工影响天气装备、 气象装备的研发、 生产和销售, 主要包括人影燃爆器材及人影作业设备、 气
象观探测装备及相关软件。 人影燃爆器材包括各种适 应冷云 、 暖云气象环境的系列人工防雹增雨火箭弹 、 焰弹及烟 ( 焰) 条。
人影作业设备包括火箭发射系统、 地面碘化银催化系 统 、 焰弹和烟 (焰) 条播撒装置 、 人影火箭弹危险品储存柜及抗爆箱等。
气象观探测装备包括降水现象仪、自动气象站、气象探空火箭、城市内涝自动监测系统等。
报告期内,公司的主要产品及用途未发生重大变化。
(三 )主要经 营模式
1 、军 品业务
( 1 )盈 利模式
公司军品业务主要从事火工品的研发、 生产和销售, 为国防军工提供性能可靠 、 品类丰富的火工元件和火工装置等。 由
于军用火工品研发、 生产和销售受严格的资质限制 , 公司作为武器装备配套企业, 与下游军工企业保持长期稳定的供应关系 ,
公司军品销售价格在一定程度上受军品定价机制约束, 公司主要通过拓宽销售渠道、 加强内部管理、 控制产品成本实现盈利 。
但2 0 1 8 年国家《军品定价 议价机制改革》已经启动,军品定价 有望新增 “激励(约束)利润 ” ,对总装企业及相 应的配套企
业带来一定的利润调增空间,有利于提高公司的盈利水平。
( 2 )销 售模式
公司军品销售采取直销模式,不存在经销商销售模式,其获取订单的方式和销售流程如下:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9
公司军品内销主要通过兵器集团、 兵装集团组织的全国性军品订货会获得订单。 根据军品订货会具体情况, 公司与客户
签订次年军品合同或增补合同。
国家对军品出口实施严格的许可制度, 军品出口须通过军贸公司进行。 公司先将产品销售给军贸公司, 再由军贸公司对
外出口。
( 3 )生 产模式
每年年初, 公司根据年度军品订货情况 , 结合合同进度 , 编制年度、 季度和月度生产计划, 公司各部门根据生产计划组
织生产,军品生产必须严格按照国家军用标准执行。
( 4 )采 购模式
为公司军品生产提供原材料及零部件的供应商需经公司质量部门组织合格供方评定, 并经驻厂军代表审核后备案 , 方可
列入《合格供方名 录 》 ,军工企业的物料 采购必须在《合格供方名录》中选择 供应商,军工企业生产所需的原材料 及零 部件
进厂后,还需要军代表组织入厂检验,合格后方可投入生产。
( 5 )科 研业务模 式
军品用户作为委托方与公司签订研制合同,合同中约定用户的需求和公司需要完成的研发工作。
2 、民 品业务
( 1 )盈 利模式
公司在人工影响天气装备和气象装备领域持续开发新产品, 并注重软硬件结合, 不断满足行业用户需求, 增强盈利能力。
2 0 1 8 年上半年, 公司 通过收购南京砳磊软件科技有限公司, 有利于进一步提高公司的软件研发实力 , 形成协同效应, 提高公
司的盈利能力。
( 2 )销 售模式
公司民品销售采取直销模式,不存在经销商销售模式。公司人工影响天气装备采取的销售模式如下:
中国气象局行政管理局政府采购中心、 中国气象局上海物资管理处根据市场情况不定期组织与生产企业进行产品价格谈
判,确定各类产品的协议供货价格。
各省、 市、 县人工影响天气部门及其它行业用户在参照中国气象局的协议供货价格 的基础上 , 采取单一来源、 竞争性谈
判和公开招标等方式进行采购。
( 3 )生 产模式
每年年初, 公司根据合同签署情况和市场需求情 况 , 并结合合同进度, 编制年度、 季度和月度生产计划, 公司各部门根
据生产计划组织生产。
( 4 )采 购模式
公司生产部门依据公司年度销售计划和年度生产计划编制年度物资采购计划, 每月根据月度销售和生产实际情况编 制月
度采购计划和月度资金需求计划。每月采购部门按实际采购完成情况编制采购统计报表报公司财务部门。
公司采购包括主要原材料和生产辅助材料采购, 通过招标方式确定合格供方, 并根据生产需要与合格供方签订采购合同;
对于零星、小批量采购在市场调研、比质比价的基础上以议价形式实施。
报告 期内公司 的主要 经营模 式未发生 重大变 化。
(四 )主要的 业绩驱 动因素
在国家大力推进军民深度融合和强军梦的宏观环境下, 我国国防支出持续快速增长且增长潜力较大, 以及公司不断 加大
军品研发力度,公司军品订单持续增加,军品高附加值产品比重不断提高,公司军品和军民融合产品赢利能力不断增强。
二、 主要 资产重 大变 化情况
1 、 主 要 资 产 重 大 变 化 情 况
主要资产 重大变化说明江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0
股权资产 无变化。
固定资产 报告期比年初增加 0 . 8 9 % ,无重大变化。
无形资产 报告期比年初减少 9 . 6 4 % ,无重大变化。
在建工程 报告期比期初增加 6 3 . 4 7 万元,增长 1 3 5 0 . 4 9 % ,主要系研发楼项目开展所致。
货币资金
报告期比期初减少 1 2 5 9 0 . 1 4 万元,减少 8 1 . 3 2 % ,主要系公司利用闲置募集资 金
进行现金管理的 1 0 3 2 0 万元在其他流动资产反映。
应收票据
报告期比期初减少 1 4 0 5 . 4 4 万元, 减少 4 5 . 3 3 % , 主要系公司票据到期托收兑现所
致。
应收账款
报告期比期初增加 2 1 0 8 . 7 8 万元, 增长 4 7 . 8 9 % , 主要系随着营业收入增长应收账
款相应增加,及公司货款回笼集中在每年的三、四季度。
预付账款 报告期比期初增加 7 3 . 4 1 万元,增长 1 9 5 . 3 1 % ,主要系预付材料款项增加所致 。
应收利息 报告期比期初增加 9 8 . 3 1 万元,主要系计提理财产品利息收益所致。
其他应收款 报告期比期初增加 4 4 . 8 0 万元, 增长 3 9 1 . 0 6 % , 主要系应收投标保证金增加所致。
其他流动资产
报告期比期初增加 1 0 4 0 0 . 0 1 万元, 增长 5 5 3 0 7 . 3 9 % , 主要系公司利用闲置募集资
金进行现金管理的 1 0 3 2 0 万元在此科目归集反映。
固定资产清理
报告期比期初减少 1 1 8 . 8 万元, 减少 1 0 0 % , 主要系河下镇火工品总库已处置完成
并确认损益所致。
2 、 主 要 境 外 资 产 情 况
□ 适用 √ 不适用
三、 核心 竞争力 分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1 、 研 发优势
经过多年的发展,公司汇集了一支高素质的经营管理和产品开发、设计、制造的专业人才队伍。
公司除继续保持了原有的高新技术企业和省级科技平台等资格和荣誉外, 2 0 1 8 年上半年特装公司被批准为 “江西省 科技
型中小微企业” ,且同时荣获2 0 1 7 年度新余市推进新型工业化科技创新奖。
2 0 1 8 年上半年,公司向国家知识产权局提交专利申请1 3 项,向国防专利申请国防专利1 项,今年上半年获授权专利2 项,
到目前为止, 公司拥有授权专利共4 6 项, 其中发明专利 3 项、 外观设计专利3 项、 实用新型专利4 0 项, 计算机软件著作权9 项。
2 0 1 8 年上半年,累计开展军品科研项目9 0 余项;民品方面,累计开展民品科研项目3 0 余项,完成技术鉴定5 项。其余在
研项目也取得不同程度进展,为公司的发展增添了后劲。
2 、 品 种齐全
公司军用火工品种类丰富,产品应用领域覆盖了陆军、海军、空军、火箭军、公安、武警等各军种。
公司在人影装备方面产品种类齐全, 产品信息化水平较高, 覆盖了气象探测设备, 到人影作业装备、 效果评估设备及信
息管理系统等各环节, 尤其是公司具有生产各种型号规格的防雹增雨火箭弹能力, 相对于同行业竞争对手, 具备明显的产品
种类优势。 目前公司自主开发的降水现象仪 、 B L - 1 A 型、 B L - 1 B 型、 B L - 3 型、 B L - 4 型增雨防雹火箭弹已获得中国气象局颁发的江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1
气 象 专用 技 术 装 备使 用 许 可 证 , 公 司 自主 开 发 的 B L - 2 A 型 增 雨防 雹 火 箭 弹已 获 得 中 国气 象 局 上 海物 资 管 理 处出 具 满 足 人工 影
响天气专用技术装备使用许可技术要求的证明文件。
3 、 行 业地位突 出
公司的军品科研、 生产、 经营业务 , 技术力量较强, 具有较完备的火工品科研 、 生产 、 检测 、 试验手段。 公司在军用火
工品领域具有较高知名度,在国内军用火工品行业具有重要地位。
公司长期专注于军用火工品的研发和生产, 具有明显的技术和规模优势, 目前已与全国主要武器装备厂家建立了长 期稳
定的合作关系。
4 、 先 入优势
公司是国内最早从事人工影响天气业务的生产企业之一, 通过积极开拓人工影响天气装备市场 , 与全国各地、 各级人工
影响天气部门保持良好的业务关系。 公司客户分布在全国 2 0 多个省市自治区, 同时, 公司还积极推动人工影响天气装备和技
术在军民融合领域的应用和发展, 并着手在军事气象领域的推广。 公司新近开发了城市内涝自动监测系统、 综合积雪探测系
统等气象观测新产 品,与国际知名气象设备厂商 L U F F T 公司等企业开展业 务合作,提升在气象环境监测领域 的研发、生产、
经营能力。
报告期内, 公司总经理姜才良先生因工作原因调离本公司, 不会对公司生产经营造成影响; 公司未发生其他核心管理团
队和关键技术人员离职的情况, 也没有发生因设备或技术升级换代、 特许经营权丧失导致公司核心竞争力受到严重影响 的情
况。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2
第 四 节 经 营 情 况 讨 论 与 分 析
一、 概述
(一 )201 8 年上 半年公司 经营业 绩情况
2 0 1 8 年上半年,公司 军品业务保持稳定增长, 人工影响天气产品业务保持稳定。
201 8 年上半年 , 公司实现营业收入 9 5 7 0 . 6 6 万 元, 较上年同期增长了 1 2 . 7 4% ; 实现利润总额 2 6 5 2 . 0 8 万元, 较上年 同
期增长了 5 0 . 1 9% ;实现净利润 2 3 0 5 . 7 3 万元,较上年同期增长 5 1 . 3 8% 。
( 二)201 8 年度上半 年 主要 工作完成 情况
1 、 持续 推动科 技 创新, 不断培 育公司新 的经济 增长点
201 8 上 半年 , 公 司研 发 投入 7 2 9 . 4 7 万 元, 占 归 属 于上 市 公司 股 东的 净 利润 的 3 1 . 6 4% , 占营 业 收入 的 7 . 6 2% , 在研 项
目稳步推进。201 8 年上半年, 公司军品在研新产品项目有 90 余项, 其中在研新产品中配套于国家高新工程项目 2 项, 配套
于国家重点武器装备项目 2 0 余项;公司民品在研项目有 30 余项,完成技术鉴定 5 项;其余在研项目也取得不同程度进展,
为公司的发展增添 了后劲。特装公司 2 0 1 8 年上半年被批准为 “江西省科技型中小 微企业 ” ,同时荣获 2 0 1 7 年度新余市 推进
新型工业化科技创新奖。
2 0 1 8 年上半年,公司向国家知识产权局提交专 利申请 1 3 项,向国防专利申请国防专利 1 项,今年上半年获授权 专利 2
项。 到目前为止, 公司拥有授权专利共 4 6 项, 其中发明专利 3 项、 外观设计专利 3 项、 实用新型专利 4 0 项, 计算机软 件著
作权 9 项。这些专利技术均转入生产,经济效益、社会效益显著。
2 0 1 8 年上半年,公司加强了产学研合作。民品 与军民融合方面,公司 与中国气象局 上海台风所开展台风探测项目,与
中国科学院大气物理研究所开展了平流层气象探空、 无人机下投探空、 积雪深度探测等项目的课题研究, 与北京理工大 学合
作开发气象探空火箭。 军品方面, 公司与某研究所开展了某新型烟火材料及火工元件的开发; 公司与南京理工大学化工 学院
开展战略合作,在多个项目上进行联合开发等等。这些合作为企业创新发展提供了有力支撑。
2 、稳 步开展项 目投资 ,不断 提高公司 业务能 力
2 0 1 8 年4 月,公司在北京投资设立了新余国科北京分公司,北京分公司作为公司在北京的窗口,主动对接军方气象主管
部门及中国气象局、 自然资源部、 生态环境部、 应急管理部、 民政部等政府主管部门以及在北京的院校、 研究机构等, 积极
争取国家关于军民融合、气象环境监测、应急保障、民政事业等领域的项目,努力培育公司发展新的增长点。
为了解决公司软件技术和人才队伍不足的问题, 公司收购了专门从事气象水文环境应用领域软件开发的 “双软企业” 和
高新技术企业南京砳磊软件科技有限公司8 0 % 的股权,2 0 1 8 年6 月2 3 日公司与南京砳磊软件科技有限公司签订股权转让协议,
大大提升了公司在软件开发和运维方面的能力。
3 、积 极践行军 民融合 ,军民 融合有了 新发展
公司坚持 “ 军民融合, 寓军于民” 的方针, 依托军工企业优势 , 发挥火工企业的特长, 特种装备的优势 , 实施军民融合,
利用军工新技术成果,推广到民用领域,同时将公司自主开发的人工影响天气和气象装备推广到军事领域。2 0 1 8 年上半年,
公司在推动军民融合所作的工作受到了上级主管部门的高度肯定。
4 、加 强人才队 伍建设 ,为公 司的发展 提供人 才 支撑
2 0 1 8 年上半年, 公司认真贯彻落实人才强企战略, 做好企业核心人才队伍建设, 为公司创新发展提供人才支撑。 公 司着
力打造 “ 高级管理人才、 高层次专业技术人才、 高技 能人才” 三支人才队伍建设, 推荐了三位同志为2 0 1 8 年江西省政府 特殊
津贴人选, 推荐了一 名同志为2 0 1 8 年江西省高技能人才人选。 2 0 1 8 年上半年, 公司招聘了大学本科生5 人、 博士生1 人进 入公
司工作,充实了公司人才队伍。
5 、募 投项目和 基本建 设稳步 推进,为 公司的 生 产经营 和发展 提供基础 保障
一是上市募投项目有序推进。 2 0 1 8 年上半年, 按照研发中心项目建设的进度要求 , 完成了项目工程规划许可证办理、 工
程勘察、 施工图设计 、 施工监理招标 、 环境预评价等 工作 , 开展了项目施工预算、 施工图设计审查 、 消防设计审查、 安全预江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 3
评价、职业卫生预评价等工作。上半年完成项目投资约5 0 万元,计划在下半年正式动工建设。
人工影响天气装备扩产项目根据市场情况和公司发展需要, 为了提高资金使用效率, 正组织建设内容调整报告编制工作。
201 8 年上半年,人工影响天气装备扩产建设项目完成投资约9 0 万元。
二是老厂区拆迁项目基本完成。2 0 1 8 年上半年,公司基本完成了老厂区遗留问题的处理。
三是全面完成位于欧里镇的新总库区建设工作。 2 0 1 8 年上半年, 公司完成了欧里镇新总库区建设项目的规费清缴、 规划
验收、消防验收、防雷验收等后续工作,正在组织项目工程结算及结算审计、不动产权证办理、项目资料入档等工作。
四是国拨资金项目完成验收。 2 0 1 8 年上半年, 公司承担的国家国防科技工业研制保障条件建设项目、 安全技术改造 项目
通过了国家国防科工局组织的项目验收,并取得批复。
6 、基 础管理得 到强化 ,各项 管理水平 有所提 高
在质 量管理 上, 公司通过开展质量改进、质量 体系认证、第二方审核和精品工程活动,产品实物质量 有了稳定的提高 ,
质量体系运行持续有效。
在安 全生产 上 , 公司积极开展安全标准化、 职业卫生体系建设, 通过实施安全技术改造 , 大大提升了企业的本质安 全性 ;
加强安全生产监督和管理, 加大事故隐患排查和整改 力度 , 保证了公司的生产 、 拆除、 项目建设的安全, 2 0 1 8 年上半年未发
生较大的安全生产事故。
在环 境保护 上 , 公司加强了环保设施运行和监 测 , 确保了达标排放; 2 0 1 8 年上半年公司获得了一项环保 专利 , 提升了公
司环保能力。
在军 工保密 上 , 公司加强日常保密检查与监督 工作 , 对发现问题及时整改落实, 军工保密工作水平有了稳定的 提升 , 2 0 1 8
年上半年未发生失泄密事件。为提高公司军工保密能力,公司已全面启动申报武器装备二级保密资质的工作。
二、 主营 业务分 析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位 :元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 9 5 , 7 0 6 , 6 3 4 . 7 5 8 4 , 8 8 7 , 9 4 3 . 3 0 1 2 . 7 4 %
营业成本 5 1 , 6 5 6 , 1 5 8 . 9 5 4 6 , 2 4 7 , 6 0 7 . 2 0 1 1 . 6 9 %
销售费用 4 , 1 5 7 , 8 2 3 . 8 3 3 , 8 8 5 , 1 0 9 . 1 1 7 . 0 2 %
管理费用 2 0 , 1 8 5 , 8 8 3 . 2 2 1 5 , 1 2 3 , 3 3 7 . 0 3 3 3 . 4 8 %
报告期内公司研发 投
入及人工工资较上 年
同期增加所致。
财务费用 - 6 2 , 4 5 3 . 5 0 - 6 3 , 3 9 6 . 6 5 1 . 4 9 %
所得税费用 3 , 4 6 3 , 5 5 3 . 0 2 2 , 4 2 7 , 5 8 8 . 3 3 4 2 . 6 7 %
报告期内公司利润 总
额增加导致所得税 费
用同步增长。
研发投入 7 , 2 9 4 , 6 7 0 . 3 5 5 , 0 1 2 , 1 9 0 . 9 5 4 5 . 5 4 %
报告期内公司研发 项
目及项目研发成本 较
上年同期增加所致 。
经营活动产生的现金
7 , 0 7 3 , 9 9 8 . 3 2 - 1 7 , 3 6 8 , 5 9 1 . 8 4 1 4 0 . 7 3 %
报告期内公司货款 回江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 4
流量净额 笼、票据到期兑现 金
额、收到的政府奖 励
较上年同期增加所
致。
投资活动产生的现金
流量净额
- 1 0 8 , 9 7 5 , 4 1 0 . 6 8 - 1 5 , 0 7 9 , 7 7 4 . 2 0 - 6 2 2 . 6 6 %
报告期内公司利用 闲
置募集资金进行现 金
管理的 1 0 3 2 0 万元 尚
未到期使得投资支 付
的现金较上年同比 增
加所致。
筹资活动产生的现金
流量净额
- 2 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
报告期内公司分配 现
金股利所致。
现金及现金等价物净
增加额
- 1 2 5 , 9 0 1 , 4 1 2 . 3 6 - 3 2 , 4 4 8 , 3 6 6 . 0 4 - 2 8 8 . 0 1 %
报告期内公司经营 性
现金流量净额增加
2 4 4 4 . 2 6 万元, 但公司
投资支付的现金( 闲
置募集资金现金管
理)同比增加 1 0 3 2 0
万元,以及公司现 金
分红同比上年增加
2 4 0 0 万元所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 1 0 % 以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位 :元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减
分产品或服务
军品 6 4 , 5 4 4 , 3 2 3 . 2 9 3 8 , 1 9 4 , 2 2 5 . 2 3 4 0 . 8 2 % 1 7 . 3 4 % 1 9 . 1 7 % - 0 . 9 1 %
民品 2 8 , 4 9 3 , 3 3 5 . 3 2 1 1 , 4 7 3 , 6 0 3 . 0 4 5 9 . 7 3 % 1 . 2 9 % - 1 0 . 4 0 % 5 . 2 5 %
其他业务 2 , 6 6 8 , 9 7 6 . 1 4 1 , 9 8 8 , 3 3 0 . 6 8 2 5 . 5 0 % 5 2 . 3 9 % 4 2 . 8 7 % 4 . 9 6 %
合计 9 5 , 7 0 6 , 6 3 4 . 7 5 5 1 , 6 5 6 , 1 5 8 . 9 5 4 6 . 0 3 % 1 2 . 7 4 % 1 1 . 6 9 % 0 . 5 1 %
三、 非主 营业务 分析
√ 适用 □ 不适用
单位 :元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 5
投资收益 1 , 2 6 8 , 2 7 0 . 7 7 4 . 7 8 %
系闲置募集资金现金理
财利息收入。

公允价值变动损


资产减值 - 1 , 6 0 7 , 9 0 3 . 7 7 - 6 . 0 6 %
主要系计提应收账款坏
账准备和存货跌价准备。

营业外收入 6 , 8 8 0 , 9 4 4 . 0 0 2 5 . 9 5 %
主要系报告期内收到上
市奖励 6 5 0 万元。

营业外支出 4 1 6 . 5 9 否
其他收益 4 7 2 , 0 7 8 . 4 8 1 . 7 8 %
主要系递延收益转入及
税收返还。

资产处置收益 3 6 9 , 9 2 1 . 6 2 1 . 3 9 %
主要系原位于河下镇火
工品总库的处置收益。

四、 资产 、负债 状况 分析
1 、 资 产 构 成 重 大 变 动 情 况
单位 :元
本报告期末 上年同期末
比重增

重大变动说明
金额
占总资产
比例
金额
占总资产
比例
货币资金
2 8 , 9 2 9 , 7 3 3 . 8
7
5 . 2 2 %
1 3 , 8 0 5 , 7 7 7 . 9
4
3 . 3 7 % 1 . 8 5 %
报告期内货币资金较去年同期增
加,但因公司总资产增加导致货币
资金所占总资产比例变化不大。
应收账款
6 5 , 1 2 0 , 5 0 4 . 5
3
1 1 . 7 6 %
5 3 , 2 1 8 , 0 5 2 . 4
0
1 2 . 9 9 % - 1 . 2 3 %
报告期内公司应收账款较去年同期
增加,但因公司总资产增加导致应
收账款所占总资产比例不升反降。
存货
5 2 , 7 3 6 , 0 5 9 . 6
2
9 . 5 2 %
5 1 , 6 7 1 , 6 8 1 . 3
2
1 2 . 6 2 % - 3 . 1 0 %
报告期内公司存货较去年同期变化
不大,但因公司总资产增加导致存
货所占总资产比例不升反降。
固定资产
1 8 8 , 4 1 2 , 0 2 9 .
7 0
3 4 . 0 1 %
1 8 0 , 3 6 8 , 0 9 3 .
8 9
4 4 . 0 4 %
- 1 0 . 0 3
%
报告期内公司固定资产较去年同期
有所增加,但因公司总资产增加导
致固定资产所占总资产比例不升反
降。
在建工程 6 8 1 , 7 2 8 . 4 2 0 . 1 2 % 5 , 6 9 0 , 4 9 6 . 4 4 1 . 3 9 % - 1 . 2 7 %
主要系公司在建工程减少影响其比
重下降所致。
应付股利
2 1 , 5 8 0 , 9 0 5 . 7
2
5 . 2 7 % - 5 . 2 7 % 报告期内无应付股利。
专项应付款 8 7 , 2 1 3 , 3 0 0 . 0
1 5 . 7 4 %
9 7 , 1 9 1 , 9 7 0 . 0
2 3 . 7 3 % - 7 . 9 9 %
报告期内公司根据国家国防科技工江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 6
0 0 业局相关批复和规定将 1 8 7 0 万元
国家投入资本金转为资本公积,导
致专项应付款所占总资产比例下
降。
资本公积
2 2 3 , 1 0 9 , 6 6 8 .
8 0
4 0 . 2 8 %
7 7 , 9 3 1 , 6 0 2 . 7
3
1 9 . 0 3 % 2 1 . 2 5 %
主要系公司因上市股本溢价转资本
公积 1 2 6 4 7 . 8 1 万元及报告期内
1 8 7 0 万元国家投入资本金转为 资
本公积致资本公积同比所占总资产
比重有较大增长。
其他流动资产
1 0 4 , 1 8 8 , 1 3 7 .
4 0
1 8 . 8 1 % 6 4 1 , 5 6 3 . 2 6 0 . 1 6 % 1 8 . 6 5 %
报告期公司其他流动资产较去年同
期增加,主要系公司利用闲置募集
资金 1 0 3 2 0 万元进行现金管理,该
款项在此科目归集反映,导致其他
流动资产所占总资产比例有较大增
长。
2 、 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债
□ 适用 √ 不适用
3 、 截 至 报 告 期 末 的 资 产 权 利 受 限 情 况
无。
五、 投资 状况分 析
1 、 总 体 情 况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) 上 年同期投资额(元) 变动幅度
3 , 0 3 1 , 0 0 6 . 3 1 1 2 , 0 0 1 , 0 7 2 . 0 5 - 7 4 . 7 4 %
2 、 报 告 期 内 获 取 的 重 大 的 股 权 投 资 情 况
√ 适用 □ 不适用
单位 :元
被投
资公
司名

主要
业务
投资
方式
投资
金额
持股
比例
资金
来源
合作

投资
期限
产品
类型
预计
收益
本期
投资
盈亏
是否
涉诉
披露
日期
(如
有)
披 露
索 引
( 如
有 )
南京
砳磊
计算
机软
收购
3 , 9 4 3
, 6 8 0 .
8 0 . 0 0
%
自有
资金
宋兴
瑞、
长期
软件
开发
3 0 0 , 0
0 0 . 0 0
0 . 0 0 否
2 0 1 8
年 0 6
公 告
号 :江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 7
软件
科技
有限
公司
硬件
开发、
销售、
技术
服务
及技
术转
让; 计
算机
系统
工程、
智能
化系
统工
程、 弱
电工
程、 网
络工
程设
计、 施
工; 综
合布
线; 代
理发
展电
信业
务; 办
公设
备及
耗材、
纸制
品、 计
算机
配件
销售;
计算
机硬
件维
修; 图
文设
计、 制
作; 企
业形
象策
0 0 王小

月 2 5

2 0 1 8 -
0 5 5
( h t t p
: / w w w
. c n i n f
o . c o m .
c n )江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 8
划; 电
气模
块的
研发、
销售;
气象
仪器
设备
销售、
技术
咨询、
技术
服务
合计 - - - -
3 , 9 4 3
, 6 8 0 .
0 0
- - - - - - - - - -
3 0 0 , 0
0 0 . 0 0
0 . 0 0 - - - - - -
3 、 报 告 期 内 正 在 进 行 的 重 大 的 非 股 权 投 资 情 况
□ 适用 √ 不适用
4 、 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产
□ 适用 √ 不适用
5 、 募 集 资 金 使 用 情 况
√ 适用 □ 不适用
( 1 ) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况
√ 适用 □ 不适用
单位: 万元
募集资金总额 1 4 , 6 4 7 . 8 1
报告期投入募集资金总额 1 , 6 5 9 . 5 3
已累计投入募集资金总额 3 , 9 1 8 . 0 4
募集 资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况
(一)扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准江西新余国科科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 (证监许可( 2 0 1 7 )
1 8 8 1 号文) 核准, 由主承销商中航证券有限公司采用网上按市值申购向社会公众投资者直接定价发行的方式 , 公开发行
人民币普通股股票 2 , 0 0 0 . 0 0 万股, 每股发行价格为 8 . 9 9 元, 本次发行总计募集资金总额为 1 7 9 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元。 扣除承销江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 9
费、保荐费、 审计费、律师费、 信息披露费等发行 费用 3 3 , 3 2 1 , 9 3 3 . 9 5 元后, 实际募集资金净额为 1 4 6 , 4 7 8 , 0 6 6 . 0 5 元。 上
述资金到位情况业经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具的会验字( 2 0 1 7 ) 5 2 1 6 号验资报告。
(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1 、截止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日, “人工影响天气装备扩 产项目 ”累计使用募集资金 2 2 , 5 6 3 , 8 1 8 . 8 3 元。其中 2 0 1 7 年总计投入
2 1 , 6 6 7 , 4 0 9 . 3 0 元,包含以募集资金置换预先投入金额 1 1 , 4 0 9 , 0 8 0 . 6 2 元;2 0 1 8 年 1 - 6 月投入 8 9 6 , 4 0 9 . 5 3 元。
2 、截止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日,累计补充流动资金 1 6 , 1 1 7 , 7 1 8 . 6 8 元。其中 2 0 1 7 年度投入 9 1 7 , 7 1 8 . 6 8 元, 2 0 1 8 年 1 - 6 月 投
入 1 5 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元。
3 、 截止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日, “ 研发中心建设项目” 累计使用募集资金 4 9 8 , 8 8 1 . 5 0 元。 其中 2 0 1 8 年 1 - 6 月投入 4 9 8 , 8 8 1 . 5 0
元。
4 、截止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日,使用闲置募集资金购买保本型理财等产品结余 1 0 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元。
5 、截止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日,募集资金专户余额 4 , 4 8 6 , 9 4 6 . 2 8 元(含利息收入及手续费支出) 。具体情况如下:
(1 ) 截止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日, 招商银行股份有限公司 南昌分行阳明路支行账户号 7 9 1 9 0 5 9 2 1 7 1 0 9 0 2 专户余额 2 , 3 1 6 , 9 3 1 . 4 5
元。
(2 )截止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日,招商银行股份有限公司南昌分行阳明路支行账户号 7 9 1 9 0 5 6 4 2 3 1 0 1 1 8 专户余额 7 5 , 6 6 5 . 9 9
元。
( 3 )截止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日,中国工商银行新余分行城南支行账户号 1 5 0 5 2 0 1 1 2 9 2 0 0 1 0 5 4 9 3 专户余额 1 8 1 , 9 6 3 . 9 7 元。
(4 ) 截止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日, 上海浦东发展银行南 昌分行八一支行账户号 6 4 1 1 0 0 7 8 8 0 1 7 0 0 0 0 0 0 0 9 专户余额 1 , 9 1 2 , 3 8 4 . 8 7
元。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用 , 保护投资者权益, 本公司依照中国证监会 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求 》等文件的有关规定, 结合公司实际情况, 制定了 《江西新余国科科技股份有限公司募集
资金使用管理制度 》 ( 以下简称 “ 《管理制度》 ” ) , 该 《 管理制度》 于 2 0 1 6 年 1 1 月 1 8 日经本公司第一届董事会第十一次
会议决议通过。 同时, 公司已与保荐人中航证券有 限公司分别与招商银行股份有限公司南昌分行阳明路支行、 上海浦东
发展银行南昌分行八一支行、中国工商银行新余分行城南支行于 2 0 1 7 年 1 2 月共同签署了《募集资金三方监管协议 》 ;
公司及子公司新余国科特种装备有限公司已与保荐人中航证券有限公司、 招商银行股份有限公司南昌分行阳明路支行于
2 0 1 7 年 1 2 月共同签署了《募集资金三方监管协议》 。本公司对募集资金的使用实行专人审批,以保证专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
( 一) 募集资金使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附件。
( 二 ) 募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
1 、人工影响天气装备扩产项目,建成正常运行并完全达产后可实现年税后净利润 1 , 9 8 5 . 1 8 万元,投资内部收益率所 得
税后为 2 3 . 4 6 % 。由于目前工程尚在建设期,故该项目暂时无法单独核算效益;
2 、研发中心建设项目,本身不直接产生经济效益。项目建成后公司的研发环境将得到显著改善,能够满足研发队伍 扩
充的需要,通过提供技术支撑 , 增加公司的技术储 备 ,促进成果转化, 扩大产业规模,给公司带来经济效益, 故该项目
无法单独核算效益;
3 、补充流动资金主要系进一步提高公司的偿债能力,提高公司资产的流动性,无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
( 一 ) 变更募集资金投资项目情况江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2 0
本公司 2 0 1 8 年 1 - 6 月不存在募集资金项目的实施地 点、实施方式变更情况
(二)募集资金投资项目已对外转让或置换情况
1 、本公司 2 0 1 8 年 1 - 6 月不存在募集资金投资项目已对外转让情况;
2 、 本公司 2 0 1 7 年度投入 “ 人工影响天气装备扩产项目” 置换前期自筹资金预先投入自筹资金 1 1 , 4 0 9 , 0 8 0 . 6 2 元。 在募集
资金投入公司子公司新余国科特种装备有限公司(以下简称“特装公司” )专户后,由特装公司予以置换。本次置换 没
有与募投项目实施计划相抵触 , 不影响募投项目的 正常进行 , 不存在变相更改募集资金用途和损害股东利益的情况, 置
换时间距募集资金到账时间未超过 6 个月。 本次置 换业经公司第一届董事会第十八次会议决议 、 第一届监事会第七次会
议决议通过。上述事项业经华普天健会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验,并出具 《关于江西新余国科科技股份有限公
司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告 》 (会专字 [ 2 0 1 7 ] 5 3 5 3 号) 。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符,不存在未及时、 真实、 准确、完整披露的情况, 也不存在募集资金
违规使用的情形。
( 2 ) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况
√ 适用 □ 不适用
单位: 万元
承诺投资项目和
超募资金投向
是否
已变
更项
目 ( 含
部分
变更 )
募集
资金
承诺
投资
总额
调整
后投
资总
额 ( 1 )
本报
告期
投入
金额
截至
期末
累计
投入
金额
( 2 )
截至
期末
投资
进度
( 3 ) =
( 2 ) / ( 1 )
项目
达到
预定
可使
用状
态日

本报
告期
实现
的效

截止
报告
期末
累计
实现
的效

是否
达到
预计
效益
项目
可行
性是
否发
生重
大变

承诺投资项目
人工影响天气装
备扩产项目

8 , 0 0 0 .
3 9
8 , 0 0 0 .
3 9
8 9 . 6 4
2 , 2 5 6 .
3 8
2 8 . 2 0
%
2 0 1 9
年 0 5
月 3 1

0 0
不适


研发中心建设项


4 , 0 3 0 .
6
4 , 0 3 0 .
6
4 9 . 8 9 4 9 . 8 9 1 . 2 4 %
2 0 2 0
年 0 5
月 3 1

0 0
不适


补充流动资金项


2 , 6 1 6 .
8 2
2 , 6 1 6 .
8 2
1 , 5 2 0
1 , 6 1 1 .
7 7
6 1 . 5 9
%
0 0
不适


承诺投资项目小

- -
1 4 , 6 4 7
. 8 1
1 4 , 6 4 7
. 8 1
1 , 6 5 9 .
5 3
3 , 9 1 8 .
0 4
- - - - - - - -
超募资金投向
无江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2 1
合计 - -
1 4 , 6 4 7
. 8 1
1 4 , 6 4 7
. 8 1
1 , 6 5 9 .
5 3
3 , 9 1 8 .
0 4
- - - - 0 0 - - - -
未达到计划进度
或预计收益的情
况和原因 (分具体
项目)
1 、人工影响天气装备扩产项目,建成正常运行并完全达产后可实现年税后净利润 1 , 9 8 5 . 1 8 万元 ,
投资内部收益率所得税后为 2 3 . 4 6 % 。 由于目前仅投入部分用于购买房产及土地等资产, 建设工程尚
未开工,故该项目尚未产生效益;2 、研发中心建设项目,本身不直接产生经济效益。项目建成后
公司的研发环境将得到显著改善, 能够满足研发队伍扩充的需要, 通过提供技术支撑, 增加公司的
技术储备,促进成果转化,扩大产业规模,给公司带来经济效益;3 、补充流动资金主要系进一步
提高公司的偿债能力,提高公司资产的流动性,无法单独核算效益。
项目可行性发生
重大变化的情况
说明

超募资金的金额、
用途及使用进展
情况
不适用
募集资金投资项
目实施地点变更
情况
不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
不适用
募集资金投资项
目先期投入及置
换情况
适用
本公司 2 0 1 7 年度投入“人工影响天气装备扩产项目”置换前期自筹资金预先投入自筹资 金
1 1 , 4 0 9 , 0 8 0 . 6 2 元。 在募集资金投入公司子公司新余国科特种装备有限公司 (以下简称 “特装公司” )
专户后, 由特装公司予以置换。 本次置换没有与募投项目实施计划相抵触, 不影响募投项目的正常
进行, 不存在变相更改募集资金用途和损害股东利益的情况, 置换时间距募集资金到账时间未超过
6 个月。本次置换业经公司第一届董事会第十八次会议决议、第一届监事会第七次会议决议通过 ,
并经华普天健会计师事务所 (特殊普通合伙) 于 2 0 1 7 年 1 2 月 2 日审计, 出具会专字 (2 0 1 7 ) 5 3 5 3
号《关于江西新余国科科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告》 。
用闲置募集资金
暂时补充流动资
金情况
不适用
项目实施出现募
集资金结余的金
额及原因
不适用
尚未使用的募集
资金用途及去向
2 0 1 7 年 1 2 月 2 0 日,公司召开 2 0 1 7 年第二次临时股东大会决议,审议通过了《关于使用部分闲 置
募集资金进行现金管理的议案》 ,同意公司在确保不影响正常生产经营和募集资金投资项目建设的
情况下,使用不超过 1 2 , 0 0 0 . 0 0 万元的暂时闲置募集资金,用于购买产品发行主体能够提供保本承
诺、流动性好的银行理财产品进行现金管理,使用期限为自公司董事会审议通过之日起 1 2 个月 。
在上述使用期限及额度范围内, 资金可循环滚动使用。 截止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日, 公司暂时使用闲置
募集资金用于现金管理的余额为 1 0 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元,其他尚未使用的募集资金均在银行存款募集 资江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2 2
金专户中。
募集资金使用及
披露中存在的问
题或其他情况

( 3 ) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6 、 委 托 理 财 、 衍 生 品 投 资 和 委 托 贷 款 情 况
( 1 ) 委 托 理 财 情 况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位: 万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 6 5 0 0 0
银行理财产品 募集资金 3 , 2 0 0 3 , 2 0 0 0
银行理财产品 募集资金 1 , 0 0 0 0 0
银行理财产品 募集资金 1 , 0 0 0 1 , 0 0 0 0
银行理财产品 募集资金 2 , 4 9 0 2 , 4 9 0 0
银行理财产品 募集资金 2 , 3 3 0 2 , 3 3 0 0
银行理财产品 募集资金 1 , 0 0 0 0 0
银行理财产品 募集资金 6 0 0 6 0 0 0
银行理财产品 募集资金 7 0 0 7 0 0 0
合计 1 2 , 9 7 0 1 0 , 3 2 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 衍 生 品 投 资 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2 3
( 3 ) 委 托 贷 款 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、 重大 资产和 股权 出售
1 、 出 售 重 大 资 产 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2 、 出 售 重 大 股 权 情 况
□ 适用 √ 不适用
七、 主要 控股参 股公 司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 1 0 % 以上的参股公司情况
单位 :元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入
营业利

净利润
特装公司 子公司
人工影响
天气作业
装备、 气象
设备、 机械
设备、 烟花
爆竹机械
储运设备、
环境监测
设备的设
计、生产、
销售
3 0 , 0 0 0 , 0 0 0
. 0 0
7 8 , 4 8 4 , 0 0 4
. 1 0
7 5 , 0 8 7 , 7 1 5
. 0 9
1 0 , 0 0 8 , 4 4 9
. 1 3
2 , 2 0 2 , 0 8
1 . 9 3
2 , 3 3 7 , 6 0 4 . 9 0
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期 内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
南京砳磊软件科技有限公司 自有现金收购股权
该收购于 6 月份签订协议, 但在 7 月份
支付首期股权转让款。
主要控股参股公司情况说明
2 0 1 8 年上半年,特装公司实现营业收入1 0 0 0 . 8 4 万元,较上年同期减少2 0 . 7 4 % ;实现利润总额2 5 2 . 2 5 万元,较上年同期
增长4 4 . 6 4 % ;实现净利润2 3 3 . 7 6 万元,较上年同期增长4 8 . 2 6 % 。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2 4
八、 公司 控制的 结构 化主体 情况
□ 适用 √ 不适用
九、 对 2018 年 1- 9 月经 营业 绩的预 计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、 公司 面临的 风险 和应对 措施
1 、人 工影响天 气装备 扩产募 集资金投 资项目 风 险
本次发行募集资金拟投资项目的可行性分析和效益测算是基于当前市场 环境 、 技术发展趋势 、 产品价格、 原材料及能源
供应和工艺技术水平等因素作出的。 若项目实施过程中的市场环境、 技术、 管理等方面出现重大变化, 将影响募集资金拟投
资项目的实施及预期收益。
公司 募集 资金 其中 的 8 0 0 0 . 3 9 万元 投资 于特 装公 司人 工影 响天气 装备 扩产 项目 ,项 目实 施包括 土地 和厂 房购 置、 新的厂
房建 设及 装修 、设 备采购 与安 装测 试等 。目前 公司 已 完 成投资 2 1 6 6 . 7 4 万元 用于 购买 江西 钢丝厂 的厂 房和 土地 等,并 投 资 约
9 0 万元用于厂房装修 以及购置部分设备。如果购买的土地 和房屋不能产生预期的效益,每年将 增加成本费用 1 3 0 万元, 进而
对公司经营业绩产生影响。
公司一方面在加快募投项目的实施,另一方面仍在研究是否需变更部分募集资金投向并积极寻找新的合适的投资项目,
以充分发挥募集资金的效益。
2 、资 质续办的 风险
2 0 1 8 年下半年,公司已获得的国家高新技术企业证书已面临到期,企业获得国家高新技术企业称号可以按照规定减按
1 5 % 缴纳企业所得税。如果到期不能及时续办,则会给公司享受高新技术企业税收优惠带来不利影响。 (公司高新技术企业
重新认定经过规定的认定程序后, 2 0 1 8 年7 月1 0 日已由江西省高企认定工作办公室发文公示 (赣高企认办[ 2 0 1 8 ] 3 号) 拟 向国
家高企办报备,并已顺利过了公示期。 )
3 、安 全风险
公司的生产经营包含对火工品以及相关产品的生产、 试验、 储存和运输, 这些火工品及相关产品装有火药或炸药, 具有
较高的危险性。
安全是公司的立身之本, 是公司发展的前提和基础。 产品本身固有的特点决定了行业内企业都必然面对一定的安全风险,
确保安全生产和保障社会公共安全十分重要。
为此公司高度重视 安全生产 , 一贯坚持 “ 安全第一 、 预防为主、 综合治理 ” 的安全方针, 本着 “ 党政同责 、 一岗双责 ” 、 “ 管
生产必须 管安全,谁主管 谁负责 ” 的原则, 严格贯彻落实国 家及行业有关 安全生产的法律 法规、标准规程 ,建立健全安 全生
产标准化体系,强化现场安全管理,加大安全投入,加强员工的安全教育培训,强化安全检查和隐患整改,坚持技术创新,
采用和引进先进工艺技术和生产设备, 确保安全措施的落实, 不断提升公司本质安全水平。 2 0 1 8 年下半年公司还将实施职业
健康与安全管理体系认证,进一步提高公司的安全管理水平。
但尽管公司采取了以上安全措施, 报告期内未发生重大安全生产事故, 但由于火工品及原材料固有的燃烧、 爆炸等危险
属性, 不能完全排除因偶发因素引起的意外安全事故, 从而对公司的生产经营构成影响。 虽然公司已经取得了运输危险品的
中华人民共和国道路运输经营许可证,但在运输途中存在着因交通事故导致公司遭受经济损失的风险。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2 5
第 五 节 重 要 事 项
一、 报告 期内召 开的 年度股 东大会 和临 时股东 大会 的有关 情况
1 、 本 报 告 期 股 东 大 会 情 况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2 0 1 7 年年度股东
大会
年度股东大会 7 2 . 5 0 %
2 0 1 8 年 0 4 月 2 5

2 0 1 8 年 0 4 月 2 5

公告号: 2 0 1 8 - 0 3 0
(h t t p : / w w w . c n i n f
o . c o m . c n )
2 0 1 8 年第一次临
时股东大会
临时股东大会 7 2 . 5 0 %
2 0 1 8 年 0 6 月 2 0

2 0 1 8 年 0 6 月 2 0

公告号: 2 0 1 8 - 0 4 9
( h t t p : / w w w . c n i n f
o . c o m . c n )
2 、 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 请 求 召 开 临 时 股 东 大 会
□ 适用 √ 不适用
二、 本报 告期利 润分 配及资 本公积 金转 增股本 预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三 、 公司 实 际 控 制人 、 股 东 、关 联 方 、 收购 人 以 及 公司 等 承 诺 相关 方 在 报告 期 内 履 行完 毕 及
截至 报告 期末超 期未 履行完 毕的承 诺事 项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、 股东、 关联方、 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、 聘任 、解聘 会计 师事务 所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬
(万元)
2 0
半年度财务报告的审计是否较 2 0 1 7 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2 6
五、 董事 会、监 事会 对会计 师事务 所本 报告期 “非标 准审 计报告 ” 的说 明
□ 适用 √ 不适用
六、 董事 会对上 年度 “非标 准审 计报告 ”相关 情况 的说明
□ 适用 √ 不适用
七、 破产 重整相 关事 项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、 诉讼 事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、 媒体 质疑情 况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、 处罚 及整改 情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一 、公 司及其 控股 股东、 实际控 制人 的诚信 状况
□ 适用 √ 不适用
十二 、公 司股权 激励 计划、 员工持 股计 划或其 他员 工激励 措施 的实施 情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2 7
十三 、重 大关联 交易
1 、 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2 、 资 产 或 股 权 收 购 、 出 售 发 生 的 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3 、 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4 、 关 联 债 权 债 务 往 来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5 、 其 他 重 大 关 联 交 易
√ 适用 □ 不适用
( 1 ) 关联担保方情况:
担保方 被担保方 担保借款金额 ( 万元) 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履
行完毕
江西大成国有资
产经营管理有限
责任公司
发行人 4 , 0 0 0 . 0 0 2 0 1 5 - 1 2 - 2 9 2 0 1 8 - 1 2 - 2 8 否
注: 根据江西大 成国有资产经营管理有限责任公司与招商银行股份有限公司南昌阳明路支行于2 0 1 5 年1 2 月2 8 日签订 的最
高 额 不可 撤 销 担 保 书, 江 西 大 成 国有 资 产 经 营 管理 有 限 责 任 公司 为 本 公 司 提供 最 高 额 为 4 , 0 0 0 . 0 0 万 元 的担 保 。 截 止 2 0 1 8 年 6
月3 0 日,本公司在招商银行股份有限公司南昌阳明路支行的借款余额为0 元。
( 2 ) 关于日常关联交易:
公司第一届董事会第二十次会议审议通过《公司关于日常关联交易预计的议案》 。公司独立董事对该事项发表了事前认
可意见和独立意见, 公司监事对该议案发表了审核意见, 公司保荐机构出具了 《中航证券有限公司关于江西新余国科科 技股
份有限公司2 0 1 8 年度日常关联交易预计的核查意见》 。
表决结果:6 票赞成、0 票反对、0 票弃权,3 票回避表决。
报告期内,公司严格按照公告内容履行关联交易事项,2 0 1 8 年全年,我们预计合并关联交易总额为1 0 8 9 万元(含有预
计但未发生的项目) ,2 0 1 8 年1 - 6 月实际关联交易金额合计3 5 3 . 2 9 万元,未超过年度预计金额,占全年预计总额的3 2 . 4 4 % 。
个别关联交易项目(新余恒象科技有限公司接收劳务、军工企业N 提供劳务)未在预计范围之内,但金额很小,因此在本
次董事会上予以确认。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2 8
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
预计 2 0 1 8 年度日常关联交易公告 2 0 1 8 年 0 3 月 3 0 日 h t t p : / w w w . c n i n f o . c o m . c n
十四 、重 大合同 及其 履行情 况
1 、 托 管 、 承 包 、 租 赁 事 项 情 况
( 1 ) 托 管 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
( 2 ) 承 包 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
( 3 ) 租 赁 情 况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2 、 重 大 担 保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3 、 其 他 重 大 合 同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五 、社 会责任 情况
1 、 重 大 环 保 情 况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

公司或子
公司名称
主要污染
物及特征
污染物的
排放方式
排放口数

排 放口分
布情况
排放浓度
执行的污
染物排放
标准
排放总量
核定的排
放总量
超标排放
情况江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
2 9
名称
新余国科 C O D
无规律间
断排放
1 个
位于厂区
南部
2 1 . 8 3 m g /
L
《污水综
合排放标
准》
0 . 1 8 吨 3 . 9 9 t / a 无
新余国科 氨氮
无规律间
断排放
1 个
位于厂区
南部
1 . 5 m g / L
《污水综
合排放标
准》
0 . 0 1 2 吨 0 . 2 2 t / a 无
新余国科 悬浮物
无规律间
断排放
1 个
位于厂区
南部
1 5 m g / L
《污水综
合排放标
准》
0 . 1 2 6 吨 - 无
新余国科 二氧化硫
有规律连
续排放
1 个
位 于 1 1 0 7
工房
4 9 m g / m 3
《锅炉大
气污染物
排放标
准》
0 . 6 吨 7 . 1 4 t / a 无
新余国科 氮氧化物
有规律连
续排放
1 个
位 于 1 1 0 7
工房
2 6 3 m g / m
3
《锅炉大
气污染物
排放标
准》
3 . 2 2 吨 1 0 . 1 9 t / a 无
新余国科 烟尘
有规律连
续排放
1 个
位 于 1 1 0 7
工房
2 4 . 5 m g / m
3
《锅炉大
气污染物
排放标
准》
0 . 3 吨 - 无
新余国科 氮氧化物
无规律间
断排放
1 个
位 于 1 1 0 5
工房
1 m g / m 3
《大气污
染物综合
排放标
准》
0 . 0 0 3 5 吨 0 . 5 t / a 无
新余国科 硫酸雾
无规律间
断排放
1 个
位 于 1 1 0 5
工房
9 m g / m 3
《大气污
染物综合
排放标
准》
0 . 0 3 2 吨 - 无
新余国科 颗粒物
无规律间
断排放
1 个 产尘车间
3 1 . 4
m g / m 3
《大气污
染物综合
排放标
准》
3 6 k g - 无
防治污染设施的建设和运行情况
公司建设有表面酸洗等废水处理设施、 重金属生化处理及蒸发设施、 废水综合处理设施、 布袋除尘设施等1 6 个环保项目,
目前环保设施具有足够的处理能力,实际运行效果良好。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司有建设项目环境影响评价, 遵循江西省国防科工办发布的相关文件的涉密要求, 其环境影响评价不予以公开。 公司
于2 0 1 8 年3 月2 6 日取得新余市环境保护局颁发的《排放污染物许可证》
突发环境事件应急预案江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3 0
公司编制了《江西新余国科科技股份有限公司突发环境事件应急预案》 ,建设有污水事故水池,成立了应急组织机构,
配备了应急救援物资,定期对应急预案进行修改。
环境自行监测方案
公司按照自行监测要求编制了 《江西新余国科科技股份有限公司自行监测方案》 , 与第三方环境监测机构签订监测合同,
由第三方环境监测机构出具废水、 废气、 周边土壤监测数据报告, 并将监测结果发布在 《江西省污染源企业自行监测数 据上
报系统》中。
其他应当公开的环境信息
公司将产生的废物放置于符合环保要求的废物暂存间,不定期交由有废物处置资质的环保公司处置。
其他环保相关信息
公司于 2 0 1 7 年 8 月申请了 2 项环保处理技术和工艺发明专利,并于 2 0 1 8 年 5 月 1 日取得 1 项处理含有六价铬及铅离子废水的装置
的实用新型专利。
2 、 履 行 精 准 扶 贫 社 会 责 任 情 况
( 1 ) 精 准 扶 贫 规 划
在2 0 1 7 年度开展的扶贫工作的基础上, 新余国科按照新余市2 0 1 8 年扶贫工作总体安排 、 部署, 严格落实各项精准脱贫工
作要求,公司7 位帮扶领导干部分别对对接帮扶的新余市渝水区界水乡黄溪村委7 户贫困户开展了一对一帮扶工作。
( 2 ) 半 年 度 精 准 扶 贫 概 要
1 月份,公司积极响 应市委关于在全市开展衣被捐赠 “温暖行动 ”的号召,扎实推进 精准扶贫工作,让广大贫困户温暖
过冬, 组织公司全体员工开展爱心捐款活动, 为每户贫困户购置了棉衣一件、 品牌棉被一床, 把温暖送到每一个贫困户心中。
在传统节日之际,开展节日慰问工作,带上慰问品来到贫困户家中进行慰问,送上节日祝福。折合人民币2 1 0 0 元。
2 0 1 8 年春节期间,公司 慰问困难家属,支出 2 0 8 0 0 元;公司领导干部 “一对一帮扶” ,个人自掏腰包, 折合人民币 1 0 0 0 0
元。
2 0 1 8 年上半年,公司为兄弟单位困难员工损款6 9 5 0 元;公司以其它形式慰问困难职工,支出8 9 0 0 元。
公司帮扶领导干部定期到精准帮扶对接村渝水区界水乡黄溪村委贫困户 家中走访 、 慰问, 实地了解贫困户工作、 生活情
况, 自掏腰包给贫困家庭送钱送物, 折合人民币2 0 6 0 元; 按照要求及时填写帮扶工作台账、 《贫困户登记证》 、 《干部帮扶手册》
等信息,向贫困户开展政策宣讲,及时做好扶贫工作宣传报道工作,号召、动员更多的爱心人士加入到精准帮扶工作中。
定期开展走访工作,每月到贫困户家中了解贫困户生活、生产情况,协调、解决实际困难。
新余国科严格按照 “ 真扶贫、 出实效” 的理念, 心系群众、 心系贫困户, 把贫困户的冷暖放在心中 , 认真做好每一项扶
贫工作,确保扶贫工作得到每一位贫困户的好评和赞扬。
( 3 ) 精 准 扶 贫 成 效
指标 计量单位 数量 / 开展情况
一、总体情况 —— ——江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3 1
二、分项投入 —— ——
1 . 产业发展脱贫 —— ——
2 . 转移就业脱贫 —— ——
3 . 易地搬迁脱贫 —— ——
4 . 教育扶贫 —— ——
5 . 健康扶贫 —— ——
6 . 生态保护扶贫 —— ——
7 . 兜底保障 —— ——
8 . 社会扶贫 —— ——
9 . 其他项目 —— ——
三、所获奖项(内容、级别) —— ——
( 4 ) 后 续 精 准 扶 贫 计 划
1 、加大产业扶贫力 度。针对当地农业状况,按照帮扶 目标,帮助黄溪村厘清发展农业生产 和农村经济的思路,探 索农
民脱贫致富新思路、 新办法, 选准发展路子, 加快经济结构调整步伐 , 引导他们解放思想, 依靠科学技术增产增收, 推动农
村经济发展,大力培育和发展现代农业、促进农业增效、农民增收的相关特色产业。
2 、 推进 素质 、技 能帮 扶 ,转 变收 入增 长模 式 。根 据黄 溪村 的实 际 情况 ,组 织相 关的 技 能培 训, 进一 步加 大 对黄 溪村 委
群众的素质和技能培训, 增强他们的就业能力, 让更多的农村剩余劳动力从农业转移到二、 三产业中去, 直接增加劳务收入;
通过 “ 请进来 ” 、 “ 走出去 ” ,培养一批技术骨干,由点到面,最终实现脱贫致富。
3 、 走访慰问不止步 。 贫困户是弱势群体, 作为国有企业, 时刻把社会责任扛在肩上, 定期到贫困户家中进行走访慰问,
了解贫困户的生活困难,以物资、现金等各种形式帮助贫困户解决实际困难,利用 “ 三节 ” 向贫困户送去慰问品和节日祝福,
进一步让贫困户感受到党组织的关怀和温暖。
4 、积极开展扶贫项目。下半年公司计划帮扶黄溪村改建公厕一个,计划帮扶资金3 万元。
十六 、其 他重大 事项 的说明
√ 适用 □ 不适用
1 、 2 0 1 8 年2 月, 公司重新获得了 《武器装备科研生产 许可证》 , 证书有效期五年, 具体见2 0 1 8 年2 月2 6 日公司发布在巨潮 资讯
网上的公告,公告编号:2 0 1 8 -0 0 5 。
2 、 2 0 1 8 年2 月2 8 日, 公司总经理姜才良先生因工作原因提交书面辞职报告辞去公司总经理职务, 具体见2 0 1 8 年3 月1 日公 司发
布在巨潮资讯网上的公告,公告编号:2 0 1 8 -0 0 7 ,2 0 1 8 -0 0 8 。
3 、 2 0 1 8 年5 月,公司重新获得了《装备承制单位注册证书》 ,证书有效期至2 0 2 2 年1 2 月,具体见2 0 1 8 年5 月7 日公司发布在巨
潮资讯网上的公告,公告编号:2 0 1 8 -0 3 6 。
4 、 公司于2 0 1 8 年5 月2 1 日在巨潮资讯网上发布了《公司2 0 1 7 年年度权益分派实施公告》 (公告编号:2 0 1 8 -0 3 8 ) ,在规定的
时间内公司权益分派完毕。
十七 、公 司子公 司重 大事项
√ 适用 □ 不适用
1 、 2 0 1 8 年1 月8 日,公司全资子公司特装公司发生工商变更,注册资本由1 0 0 0 万元变更为3 0 0 0 万元,具体见公司发布在巨潮江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3 2
资讯网上的公告,公告编号:2 0 1 8 -0 0 1 .
2 、 2 0 1 8 年3 月,公司全资子公司气象公司发生工商变更,气象公司法定代表人、执行董事、总经理发生变更,具体见2 0 1 8
年3 月3 0 日公司发布在巨潮资讯网上的公告,公告编号:2 0 1 8 -0 2 3 。
3 、 公司控股子公司南京砳磊软件科技有限公司于2 0 1 8 年7 月2 7 日完成工商变更登记, 公司收购的8 0 % 股权已过户到公司名下,
债权债务已全部转移,具体见2 0 1 8 年7 月3 1 日公司发布在巨潮资讯网上的公告,公告编号:2 0 1 8 -0 6 6 .江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3 3
第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况
一、 股份 变动情 况
1 、 股 份 变 动 情 况
单位 :股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例
发行新

送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比 例
一、有限售条件股份
6 0 , 0 0 0 ,
0 0 0
7 5 . 0 0 %
6 0 , 0 0 0 ,
0 0 0
7 5 . 0 0 %
2 、国有法人持股
5 4 , 0 0 0 ,
0 0 0
6 7 . 5 0 %
5 4 , 0 0 0 ,
0 0 0
6 7 . 5 0 %
3 、其他内资持股
6 , 0 0 0 , 0
0 0
7 . 5 0 %
6 , 0 0 0 , 0
0 0
7 . 5 0 %
其中:境内法人持股
6 , 0 0 0 , 0
0 0
7 . 5 0 %
6 , 0 0 0 , 0
0 0
7 . 5 0 %
二、无限售条件股份
2 0 , 0 0 0 ,
0 0 0
2 5 . 0 0 %
2 0 , 0 0 0 ,
0 0 0
2 5 . 0 0 %
1 、人民币普通股
2 0 , 0 0 0 ,
0 0 0
2 5 . 0 0 %
2 0 , 0 0 0 ,
0 0 0
2 5 . 0 0 %
三、股份总数
8 0 , 0 0 0 ,
0 0 0
1 0 0 . 0 0
%
8 0 , 0 0 0 ,
0 0 0
1 0 0 . 0 0
%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2 、 限 售 股 份 变 动 情 况
□ 适用 √ 不适用江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3 4
二、 证券 发行与 上市 情况
□ 适用 √ 不适用
三、 公司 股东数 量及 持股情 况
单位 :股
报告期末普通股股东总数 1 5 , 9 5 9
报告期末表决权恢复的优
先股股东总数 (如有) (参
见注 8 )
0
持股 5 % 以上的普通股股东或前 1 0 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例
报告
期末
持股
数量
报告
期内
增减
变动
情况
持有
有限
售条
件的
股份
数量
持有
无限
售条
件的
股份
数量
质押或冻结情况
股份状态 数量
江西省军工控股
集团有限公司
国有法人 3 6 . 8 3 %
2 9 , 4 6
6 , 6 6 7
0
2 9 , 4 6
6 , 6 6 7
0
江西钢丝厂 国有法人 2 8 . 1 7 %
2 2 , 5 3
3 , 3 3 3
0
2 2 , 5 3
3 , 3 3 3
0 质押 4 , 3 5 6 , 6 0 0
新余科信投资管
理中心(有限合
伙)
境内非国有法

5 . 1 8 %
4 , 1 4 0 ,
0 0 0
0
4 , 1 4 0 ,
0 0 0
0
全国社会保障基
金理事会
国有法人 2 . 5 0 %
2 , 0 0 0 ,
0 0 0
0
2 , 0 0 0 ,
0 0 0
0
新余国晖投资管
理中心(有限合
伙)
境内非国有法

2 . 3 3 %
1 , 8 6 0 ,
0 0 0
0
1 , 8 6 0 ,
0 0 0
0
付同河 境内自然人 0 . 2 2 %
1 7 8 , 8
0 0
1 7 8 8 0
0
0
1 7 8 , 8
0 0
蔡康明 境内自然人 0 . 2 2 %
1 7 7 , 6
0 0
6 0 6 0 0 0
1 7 7 , 6
0 0
文斌 境内自然人 0 . 1 8 %
1 4 1 , 2
0 0
1 4 1 2 0
0
0
1 4 1 , 2
0 0
林书明 境内自然人 0 . 1 6 %
1 2 5 , 0
0 0
6 3 2 0 0 0
1 2 5 , 0
0 0
彭毅 境内自然人 0 . 1 5 %
1 2 0 , 0
0 0
7 0 0 0 0 0
1 2 0 , 0
0 0
战略投资者或一般法人因配售新 2 0 1 7 年 1 1 月, 公司完成首次公开发行股票 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 股, 根据相关规则, 需在上市江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3 5
股成为前 1 0 名股东的情况 (如有)
(参见注 3 )
时从国有股份中无偿转让 2 0 0 万股给社保基金持有。
上述股东关联关系或一致行动的
说明
军工控股公司和江西钢丝厂属同一控制人下的两家关联法人;新余科信和新余国晖
同为公司重要技术人员和经营管理人员的持股平台,江西钢丝厂、公司董事长金卫
平、 董事、 副总 经理及代行总经理职务的袁有根在新余国晖持有股份 ; 江西钢丝厂、
董事姜才良、副总经理刘爱平、副总经理罗喜平、董事会秘书颜吉成在新余科信持
有股份。
前 1 0 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类
股份种类 数量
付同河 1 7 8 , 8 0 0 人民币普通股 1 7 8 , 8 0 0
蔡康明 1 7 7 , 6 0 0 人民币普通股 1 7 7 , 6 0 0
文斌 1 4 1 , 2 0 0 人民币普通股 1 4 1 , 2 0 0
林书明 1 2 5 , 0 0 0 人民币普通股 1 2 5 , 0 0 0
彭毅 1 2 0 , 0 0 0 人民币普通股 1 2 0 , 0 0 0
关帼红 1 1 3 , 6 0 0 人民币普通股 1 1 3 , 6 0 0
中国建设银行股份有限公司-国
泰中证军工交易型开放式指数证
券投资基金
8 4 , 9 0 0 人民币普通股 8 4 , 9 0 0
成都锦悦恒瑞资产管理有限公司
-锦悦瑞享 1 号私募投资基金
8 0 , 0 0 0 人民币普通股 8 0 , 0 0 0
王国礼 7 9 , 6 0 0 人民币普通股 7 9 , 6 0 0
叶少宏 7 8 , 7 0 0 人民币普通股 7 8 , 7 0 0
前 1 0 名无限售流通股股东之间,
以及前 1 0 名无限售流通股股东和
前 1 0 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
前 1 0 名无限售流通股股东与军工控股、 江西钢丝厂、 新余科信、 新余国晖无关联关
系。前 1 0 名无限售流通股股东之间是否有关联关系未知。
前 1 0 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明(如有 ) (参见
注 4 )
公司股票尚不属于融资融券标的证券。
公司前 1 0 名普通股股东、前 1 0 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 1 0 名普通股股东、前 1 0 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、 控股 股东或 实际 控制人 变更情 况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3 6
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3 7
第 七 节 优 先 股 相 关 情 况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3 8
第 八 节 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 情 况
一、 董事 、监事 和高 级管理 人员持 股变 动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2 0 1 7 年年报。
二、 公司 董事、 监事 、高级 管理人 员变 动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
姜才良 总经理 解聘
2 0 1 8 年 0 2 月
2 8 日
工作原因
袁有根 董事 被选举
2 0 1 8 年 0 6 月
2 0 日
换届选举
刘爱平 董事 任期满离任
2 0 1 8 年 0 6 月
2 0 日
换届选举江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
3 9
第 九 节 公 司 债 相 关 情 况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4 0
第 十 节 财 务 报 告
一、 审计 报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2 0 1 8 年 0 8 月 2 5 日
审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 大信审字[ 2 0 1 8 ] 第 6 - 0 0 0 9 9 号
注册会计师姓名 李国平、胡平
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、 财务 报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1 、 合 并 资 产 负 债 表
编制单位:江西新余国科科技股份有限公司
2 0 1 8 年 0 6 月 3 0 日
单位 :元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 2 8 , 9 2 9 , 7 3 3 . 8 7 1 5 4 , 8 3 1 , 1 4 6 . 2 3
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1 6 , 9 5 1 , 5 5 4 . 0 7 3 1 , 0 0 5 , 9 7 3 . 5 7
应收账款 6 5 , 1 2 0 , 5 0 4 . 5 3 4 4 , 0 3 2 , 6 6 4 . 7 3
预付款项 1 , 1 0 9 , 9 6 2 . 4 1 3 7 5 , 8 6 1 . 2 4
应收保费
应收分保账款江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4 1
应收分保合同准备金
应收利息 9 8 3 , 0 7 3 . 3 8
应收股利
其他应收款 5 6 2 , 5 7 2 . 9 8 1 1 4 , 5 6 2 . 6 7
买入返售金融资产
存货 5 2 , 7 3 6 , 0 5 9 . 6 2 4 5 , 6 2 0 , 6 0 0 . 9 7
持有待售的资产 5 3 , 6 5 7 , 0 0 5 . 8 8 5 1 , 8 6 7 , 2 3 8 . 6 6
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1 0 4 , 1 8 8 , 1 3 7 . 4 3 1 8 8 , 0 4 0 . 1 6
流动资产合计 3 2 4 , 2 3 8 , 6 0 4 . 1 7 3 2 8 , 0 3 6 , 0 8 8 . 2 3
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1 8 8 , 4 1 2 , 0 2 9 . 7 0 1 8 6 , 7 5 7 , 5 1 0 . 5 7
在建工程 6 8 1 , 7 2 8 . 4 2 4 7 , 0 0 0 . 0 0
工程物资 5 8 , 2 9 0 . 9 4 7 3 , 8 1 2 . 8 0
固定资产清理 1 , 1 8 7 , 9 7 0 . 5 4
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3 6 , 3 0 6 , 0 7 0 . 8 4 4 0 , 1 7 8 , 0 7 2 . 7 0
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3 , 4 4 0 , 6 3 7 . 5 7 3 , 6 7 7 , 4 7 3 . 9 7
其他非流动资产 7 7 5 , 0 0 0 . 0 0 7 7 5 , 0 0 0 . 0 0
非流动资产合计 2 2 9 , 6 7 3 , 7 5 7 . 4 7 2 3 2 , 6 9 6 , 8 4 0 . 5 8
资产总计 5 5 3 , 9 1 2 , 3 6 1 . 6 4 5 6 0 , 7 3 2 , 9 2 8 . 8 1
流动负债:
短期借款
向中央银行借款江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4 2
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1 9 , 4 2 4 , 7 8 2 . 7 0 2 6 , 2 1 9 , 0 9 2 . 8 8
预收款项 2 1 , 1 3 4 , 6 3 5 . 9 1 2 2 , 2 7 6 , 2 5 8 . 3 3
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6 , 9 5 2 , 5 5 0 . 3 4 1 1 , 7 4 5 , 0 2 6 . 6 3
应交税费 4 , 8 2 9 , 5 6 2 . 9 8 3 , 1 9 0 , 8 0 1 . 9 3
应付利息
应付股利
其他应付款 2 , 0 5 2 , 2 4 2 . 8 8 2 , 8 0 0 , 3 9 3 . 9 5
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5 4 , 3 9 3 , 7 7 4 . 8 1 6 6 , 2 3 1 , 5 7 3 . 7 2
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 8 7 , 2 1 3 , 3 0 0 . 0 0 9 7 , 1 9 1 , 9 7 0 . 0 0
预计负债
递延收益 9 , 1 5 5 , 4 0 0 . 9 0 1 2 , 1 7 0 , 8 8 5 . 1 8
递延所得税负债江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4 3
其他非流动负债
非流动负债合计 9 6 , 3 6 8 , 7 0 0 . 9 0 1 0 9 , 3 6 2 , 8 5 5 . 1 8
负债合计 1 5 0 , 7 6 2 , 4 7 5 . 7 1 1 7 5 , 5 9 4 , 4 2 8 . 9 0
所有者权益:
股本 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 2 2 3 , 1 0 9 , 6 6 8 . 7 8 2 0 4 , 4 0 9 , 6 6 8 . 7 8
减:库存股
其他综合收益
专项储备 7 , 7 6 8 , 7 8 4 . 1 5 7 , 5 1 4 , 6 6 4 . 2 1
盈余公积 1 2 , 3 4 6 , 8 1 4 . 9 5 1 2 , 3 4 6 , 8 1 4 . 9 5
一般风险准备
未分配利润 7 9 , 9 2 4 , 6 1 8 . 0 5 8 0 , 8 6 7 , 3 5 1 . 9 7
归属于母公司所有者权益合计 4 0 3 , 1 4 9 , 8 8 5 . 9 3 3 8 5 , 1 3 8 , 4 9 9 . 9 1
少数股东权益
所有者权益合计 4 0 3 , 1 4 9 , 8 8 5 . 9 3 3 8 5 , 1 3 8 , 4 9 9 . 9 1
负债和所有者权益总计 5 5 3 , 9 1 2 , 3 6 1 . 6 4 5 6 0 , 7 3 2 , 9 2 8 . 8 1
法定代表人:金卫平 主管会计工作负责人:游细强 会计机构负责人:刘瑶
2 、 母 公 司 资 产 负 债 表
单位 :元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 2 5 , 9 0 5 , 0 7 1 . 5 1 1 2 0 , 4 2 3 , 0 9 4 . 3 5
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1 6 , 9 5 1 , 5 5 4 . 0 7 3 1 , 0 0 5 , 9 7 3 . 5 7
应收账款 6 5 , 1 2 0 , 5 0 4 . 5 3 4 4 , 0 3 2 , 6 6 4 . 7 3
预付款项 5 2 9 , 9 0 2 . 9 4 3 5 5 , 8 7 4 . 8 3
应收利息 8 2 3 , 3 2 8 . 0 4
应收股利江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4 4
其他应收款 5 6 2 , 5 7 2 . 9 8 1 1 4 , 5 6 2 . 6 7
存货 4 3 , 6 9 8 , 0 5 5 . 1 2 3 8 , 4 7 1 , 5 6 2 . 4 1
持有待售的资产 5 3 , 6 5 7 , 0 0 5 . 8 8 5 1 , 8 6 7 , 2 3 8 . 6 6
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7 3 , 6 2 3 , 6 6 4 . 7 8 1 6 1 , 5 0 0 . 0 0
流动资产合计 2 8 0 , 8 7 1 , 6 5 9 . 8 5 2 8 6 , 4 3 2 , 4 7 1 . 2 2
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9
投资性房地产
固定资产 1 7 6 , 0 8 0 , 0 7 6 . 3 7 1 7 5 , 0 4 2 , 4 9 3 . 1 8
在建工程 6 8 1 , 7 2 8 . 4 2 4 7 , 0 0 0 . 0 0
工程物资 5 8 , 2 9 0 . 9 4 7 3 , 8 1 2 . 8 0
固定资产清理 1 , 1 8 7 , 9 7 0 . 5 4
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2 8 , 7 9 9 , 2 6 5 . 3 7 3 2 , 5 7 5 , 8 5 7 . 5 7
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3 , 4 1 9 , 9 8 4 . 4 3 3 , 6 5 6 , 9 0 2 . 6 0
其他非流动资产 7 7 5 , 0 0 0 . 0 0 7 7 5 , 0 0 0 . 0 0
非流动资产合计 2 7 6 , 0 5 8 , 1 1 4 . 7 2 2 7 9 , 6 0 2 , 8 0 5 . 8 8
资产总计 5 5 6 , 9 2 9 , 7 7 4 . 5 7 5 6 6 , 0 3 5 , 2 7 7 . 1 0
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3 1 , 9 3 8 , 1 0 9 . 9 6 3 8 , 3 6 0 , 5 0 3 . 5 6
预收款项 2 1 , 1 3 4 , 6 3 5 . 9 1 2 2 , 2 7 6 , 2 5 8 . 3 3江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4 5
应付职工薪酬 6 , 4 7 9 , 1 9 1 . 0 6 1 1 , 0 7 8 , 2 2 1 . 6 1
应交税费 3 , 8 1 0 , 4 5 8 . 9 3 2 , 7 5 1 , 4 6 9 . 4 8
应付利息
应付股利
其他应付款 2 , 0 4 0 , 7 2 3 . 6 6 2 , 7 9 9 , 4 8 3 . 9 5
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 6 5 , 4 0 3 , 1 1 9 . 5 2 7 7 , 2 6 5 , 9 3 6 . 9 3
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 8 7 , 2 1 3 , 3 0 0 . 0 0 9 7 , 1 9 1 , 9 7 0 . 0 0
预计负债
递延收益 9 , 1 5 5 , 4 0 0 . 9 0 1 2 , 1 7 0 , 8 8 5 . 1 8
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9 6 , 3 6 8 , 7 0 0 . 9 0 1 0 9 , 3 6 2 , 8 5 5 . 1 8
负债合计 1 6 1 , 7 7 1 , 8 2 0 . 4 2 1 8 6 , 6 2 8 , 7 9 2 . 1 1
所有者权益:
股本 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 2 2 3 , 1 0 9 , 6 6 8 . 7 8 2 0 4 , 4 0 9 , 6 6 8 . 7 8
减:库存股
其他综合收益
专项储备 7 , 5 6 1 , 2 1 2 . 0 1 7 , 3 2 0 , 2 4 6 . 5 0
盈余公积 1 2 , 3 4 8 , 6 5 6 . 3 0 1 2 , 3 4 8 , 6 5 6 . 3 0
未分配利润 7 2 , 1 3 8 , 4 1 7 . 0 6 7 5 , 3 2 7 , 9 1 3 . 4 1江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4 6
所有者权益合计 3 9 5 , 1 5 7 , 9 5 4 . 1 5 3 7 9 , 4 0 6 , 4 8 4 . 9 9
负债和所有者权益总计 5 5 6 , 9 2 9 , 7 7 4 . 5 7 5 6 6 , 0 3 5 , 2 7 7 . 1 0
3 、 合 并 利 润 表
单位 :元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 9 5 , 7 0 6 , 6 3 4 . 7 5 8 4 , 8 8 7 , 9 4 3 . 3 0
其中:营业收入 9 5 , 7 0 6 , 6 3 4 . 7 5 8 4 , 8 8 7 , 9 4 3 . 3 0
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7 8 , 1 7 6 , 6 1 3 . 9 3 6 7 , 5 4 5 , 8 3 0 . 4 5
其中:营业成本 5 1 , 6 5 6 , 1 5 8 . 9 5 4 6 , 2 4 7 , 6 0 7 . 2 0
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净

保单红利支出
分保费用
税金及附加 6 3 1 , 2 9 7 . 6 6 4 4 1 , 5 9 7 . 7 4
销售费用 4 , 1 5 7 , 8 2 3 . 8 3 3 , 8 8 5 , 1 0 9 . 1 1
管理费用 2 0 , 1 8 5 , 8 8 3 . 2 2 1 5 , 1 2 3 , 3 3 7 . 0 3
财务费用 - 6 2 , 4 5 3 . 5 0 - 6 3 , 3 9 6 . 6 5
资产减值损失 1 , 6 0 7 , 9 0 3 . 7 7 1 , 9 1 1 , 5 7 6 . 0 2
加: 公允价值 变动收益 (损失以
“-”号填列)
投资收益 (损失以 “-” 号
填列)
1 , 2 6 8 , 2 7 0 . 7 7
其中: 对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益 (损失以 “- ” 号填
列)
资产处置收益(损失以 “- ”
3 6 9 , 9 2 1 . 6 2江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4 7
号填列)
其他收益 4 7 2 , 0 7 8 . 4 8 3 3 0 , 6 0 5 . 3 4
三、 营业利润 (亏 损以 “ -” 号填列) 1 9 , 6 4 0 , 2 9 1 . 6 9 1 7 , 6 7 2 , 7 1 8 . 1 9
加:营业外收入 6 , 8 8 0 , 9 4 4 . 0 0 4 , 2 9 0 . 1 1
减:营业外支出 4 1 6 . 5 9 1 8 , 2 6 3 . 5 0
四、 利润总额 (亏 损总额以 “-” 号
填列)
2 6 , 5 2 0 , 8 1 9 . 1 0 1 7 , 6 5 8 , 7 4 4 . 8 0
减:所得税费用 3 , 4 6 3 , 5 5 3 . 0 2 2 , 4 2 7 , 5 8 8 . 3 3
五、 净利润 (净亏 损以 “ -” 号填列) 2 3 , 0 5 7 , 2 6 6 . 0 8 1 5 , 2 3 1 , 1 5 6 . 4 7
(一) 持续经 营净利润 (净亏损
以“-”号填列)
2 3 , 0 5 7 , 2 6 6 . 0 8 1 5 , 2 3 1 , 1 5 6 . 4 7
(二) 终止经 营净利润 (净亏损
以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润 2 3 , 0 5 7 , 2 6 6 . 0 8 1 5 , 2 3 1 , 1 5 6 . 4 7
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
(一) 以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1 . 重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2 . 权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其
他综合收益
1 . 权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2 . 可供出售金融资产公允
价值变动损益
3 . 持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4 . 现金流量套期损益的有
效部分
5 . 外币财务报表折算差额江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4 8
6 . 其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 2 3 , 0 5 7 , 2 6 6 . 0 8 1 5 , 2 3 1 , 1 5 6 . 4 7
归属于母公司所有者的综合收
益总额
2 3 , 0 5 7 , 2 6 6 . 0 8 1 5 , 2 3 1 , 1 5 6 . 4 7
归属于少数股东的综合收益总

八、每股收益:
(一)基本每股收益 0 . 2 9 0 . 2 5
(二)稀释每股收益 0 . 2 9 0 . 2 5
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:金卫平 主管会计工作负责人:游细强 会计机构负责人:刘瑶
4 、 母 公 司 利 润 表
单位 :元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 9 5 , 6 2 3 , 1 0 2 . 7 7 8 4 , 8 4 7 , 9 1 5 . 7 1
减:营业成本 5 7 , 1 2 1 , 5 7 6 . 6 5 5 0 , 8 2 9 , 0 4 9 . 9 3
税金及附加 2 2 9 , 9 0 7 . 5 3 1 6 , 7 4 0 . 1 0
销售费用 3 , 7 7 7 , 4 5 6 . 9 2 3 , 5 8 0 , 5 4 2 . 8 4
管理费用 1 7 , 2 5 6 , 5 8 4 . 7 6 1 2 , 8 7 1 , 1 4 0 . 0 2
财务费用 - 4 8 , 5 0 5 . 9 2 - 6 3 , 1 6 7 . 1 2
资产减值损失 1 , 6 0 7 , 3 5 8 . 5 9 1 , 9 1 1 , 5 7 6 . 0 2
加:公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
投资收益(损失以 “-”
号填列)
1 , 0 0 7 , 6 7 6 . 1 1
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
资产处置收益 (损失以 “ - ”
号填列)
3 7 0 , 5 7 3 . 4 0
其他收益 4 7 2 , 0 7 8 . 4 8 3 3 0 , 6 0 5 . 3 4
二、营业利润(亏损以 “-”号填
列)
1 7 , 5 2 9 , 0 5 2 . 2 3 1 6 , 0 3 2 , 6 3 9 . 2 6江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
4 9
加:营业外收入 6 , 5 6 0 , 1 3 0 . 0 0 4 , 2 9 0 . 1 1
减:营业外支出 3 , 2 6 3 . 5 0
三、利润总额(亏损总额以 “-”
号填列)
2 4 , 0 8 9 , 1 8 2 . 2 3 1 6 , 0 3 3 , 6 6 5 . 8 7
减:所得税费用 3 , 2 7 8 , 6 7 8 . 5 8 2 , 2 6 0 , 2 5 3 . 7 4
四、净利润(净亏损以 “-”号填
列)
2 0 , 8 1 0 , 5 0 3 . 6 5 1 3 , 7 7 3 , 4 1 2 . 1 3
(一)持续经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
2 0 , 8 1 0 , 5 0 3 . 6 5 1 3 , 7 7 3 , 4 1 2 . 1 3
(二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1 . 重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2 . 权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的
其他综合收益
1 . 权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2 . 可供出售金融资产公
允价值变动损益
3 . 持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4 . 现金流量套期损益的
有效部分
5 . 外币财务报表折算差

6 . 其他
六、综合收益总额 2 0 , 8 1 0 , 5 0 3 . 6 5 1 3 , 7 7 3 , 4 1 2 . 1 3
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5 0
5 、 合 并 现 金 流 量 表
单位 :元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

8 4 , 3 4 6 , 1 2 9 . 8 8 4 8 , 7 2 0 , 2 4 3 . 5 9
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现

收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0
收到其他与经营活动有关的现

6 , 9 5 3 , 8 8 4 . 4 7 8 9 , 5 6 8 . 0 6
经营活动现金流入小计 9 1 , 4 0 0 , 0 1 4 . 3 5 4 8 , 8 0 9 , 8 1 1 . 6 5
购买商品、接受劳务支付的现

3 1 , 2 1 6 , 7 4 3 . 6 5 1 9 , 7 1 4 , 7 1 5 . 3 8
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现

支付利息、手续费及佣金的现

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
3 3 , 8 1 0 , 0 4 2 . 5 7 2 8 , 5 9 9 , 2 9 3 . 8 8江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5 1
现金
支付的各项税费 6 , 9 9 7 , 1 3 3 . 4 4 7 , 2 3 1 , 2 2 2 . 0 8
支付其他与经营活动有关的现

1 2 , 3 0 2 , 0 9 6 . 3 7 1 0 , 6 3 3 , 1 7 2 . 1 5
经营活动现金流出小计 8 4 , 3 2 6 , 0 1 6 . 0 3 6 6 , 1 7 8 , 4 0 3 . 4 9
经营活动产生的现金流量净额 7 , 0 7 3 , 9 9 8 . 3 2 - 1 7 , 3 6 8 , 5 9 1 . 8 4
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1 , 5 5 0 , 0 0 0 . 0 0
取得投资收益收到的现金 2 8 5 , 1 9 7 . 3 9
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
6 0 0 . 0 0
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

1 1 , 0 5 3 , 9 3 0 . 0 0 3 , 4 8 7 , 1 6 2 . 3 2
投资活动现金流入小计 1 1 , 3 3 9 , 7 2 7 . 3 9 5 , 0 3 7 , 1 6 2 . 3 2
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
1 5 , 3 2 5 , 3 7 0 . 8 5 1 9 , 4 1 1 , 1 2 1 . 2 5
投资支付的现金 1 0 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

1 , 7 8 9 , 7 6 7 . 2 2 7 0 5 , 8 1 5 . 2 7
投资活动现金流出小计 1 2 0 , 3 1 5 , 1 3 8 . 0 7 2 0 , 1 1 6 , 9 3 6 . 5 2
投资活动产生的现金流量净额 - 1 0 8 , 9 7 5 , 4 1 0 . 6 8 - 1 5 , 0 7 9 , 7 7 4 . 2 0
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5 2
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
2 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流出小计 2 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
筹资活动产生的现金流量净额 - 2 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 - 1 2 5 , 9 0 1 , 4 1 2 . 3 6 - 3 2 , 4 4 8 , 3 6 6 . 0 4
加:期初现金及现金等价物余

1 5 4 , 8 3 1 , 1 4 6 . 2 3 4 6 , 2 5 4 , 1 4 3 . 9 8
六、期末现金及现金等价物余额 2 8 , 9 2 9 , 7 3 3 . 8 7 1 3 , 8 0 5 , 7 7 7 . 9 4
6 、 母 公 司 现 金 流 量 表
单位 :元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

8 4 , 3 0 8 , 8 5 9 . 3 9 4 8 , 6 9 6 , 8 7 6 . 9 7
收到的税费返还 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0
收到其他与经营活动有关的现

6 , 6 1 7 , 3 5 6 . 5 2 6 9 , 3 7 5 . 2 3
经营活动现金流入小计 9 1 , 0 2 6 , 2 1 5 . 9 1 4 8 , 7 6 6 , 2 5 2 . 2 0
购买商品、接受劳务支付的现

3 5 , 6 0 0 , 7 8 1 . 9 1 2 4 , 4 5 6 , 5 7 5 . 8 1
支付给职工以及为职工支付的
现金
3 1 , 5 0 1 , 0 5 5 . 4 4 2 6 , 5 0 8 , 2 7 5 . 4 3
支付的各项税费 6 , 0 1 3 , 0 9 0 . 3 6 6 , 4 5 7 , 5 6 2 . 7 2
支付其他与经营活动有关的现

1 0 , 5 7 0 , 7 7 5 . 7 1 8 , 8 6 9 , 2 5 5 . 0 9
经营活动现金流出小计 8 3 , 6 8 5 , 7 0 3 . 4 2 6 6 , 2 9 1 , 6 6 9 . 0 5
经营活动产生的现金流量净额 7 , 3 4 0 , 5 1 2 . 4 9 - 1 7 , 5 2 5 , 4 1 6 . 8 5
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1 , 5 5 0 , 0 0 0 . 0 0江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5 3
取得投资收益收到的现金 1 8 4 , 3 4 8 . 0 7
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

1 1 , 0 5 3 , 9 3 0 . 0 0 3 , 4 8 7 , 1 6 2 . 3 2
投资活动现金流入小计 1 1 , 2 3 8 , 2 7 8 . 0 7 5 , 0 3 7 , 1 6 2 . 3 2
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
1 4 , 4 0 7 , 0 4 6 . 1 8 1 8 , 0 8 6 , 2 8 3 . 1 7
投资支付的现金 7 2 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

1 , 7 8 9 , 7 6 7 . 2 2 7 0 5 , 8 1 5 . 2 7
投资活动现金流出小计 8 9 , 0 9 6 , 8 1 3 . 4 0 1 8 , 7 9 2 , 0 9 8 . 4 4
投资活动产生的现金流量净额 - 7 7 , 8 5 8 , 5 3 5 . 3 3 - 1 3 , 7 5 4 , 9 3 6 . 1 2
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
2 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
支付其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流出小计 2 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
筹资活动产生的现金流量净额 - 2 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 - 9 4 , 5 1 8 , 0 2 2 . 8 4 - 3 1 , 2 8 0 , 3 5 2 . 9 7
加:期初现金及现金等价物余

1 2 0 , 4 2 3 , 0 9 4 . 3 5 4 4 , 5 1 2 , 7 9 4 . 2 7
六、期末现金及现金等价物余额 2 5 , 9 0 5 , 0 7 1 . 5 1 1 3 , 2 3 2 , 4 4 1 . 3 0江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5 4
7 、 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
本期金额
单位 :元
项目
本期
归 属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利









一、 上年期末余

8 0 , 0
0 0 , 0
0 0 . 0
0
2 0 4 , 4
0 9 , 6 6
8 . 7 8
7 , 5 1 4
, 6 6 4 .
2 1
1 2 , 3 4
6 , 8 1 4
. 9 5
8 0 , 8 6
7 , 3 5 1
. 9 7
3 8 5 , 1
3 8 , 4 9
9 . 9 1
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、 本年期初余

8 0 , 0
0 0 , 0
0 0 . 0
0
2 0 4 , 4
0 9 , 6 6
8 . 7 8
7 , 5 1 4
, 6 6 4 .
2 1
1 2 , 3 4
6 , 8 1 4
. 9 5
8 0 , 8 6
7 , 3 5 1
. 9 7
3 8 5 , 1
3 8 , 4 9
9 . 9 1
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
1 8 , 7 0
0 , 0 0 0
. 0 0
2 5 4 , 1
1 9 . 9 4
- 9 4 2 ,
7 3 3 . 9
2
1 8 , 0 1
1 , 3 8 6
. 0 2
(一) 综合收益
总额
2 3 , 0 5
7 , 2 6 6
. 0 8
2 3 , 0 5
7 , 2 6 6
. 0 8
(二) 所有者投
入和减少资本
1 8 , 7 0
0 , 0 0 0
. 0 0
1 8 , 7 0
0 , 0 0 0
. 0 0
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5 5
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
1 8 , 7 0
0 , 0 0 0
. 0 0
1 8 , 7 0
0 , 0 0 0
. 0 0
(三) 利润分配
- 2 4 , 0
0 0 , 0 0
0 . 0 0
- 2 4 , 0
0 0 , 0 0
0 . 0 0
1 .提取盈余公

2 .提取一般风
险准备
3 . 对所有者 (或
股东)的分配
- 2 4 , 0
0 0 , 0 0
0 . 0 0
- 2 4 , 0
0 0 , 0 0
0 . 0 0
4 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
2 5 4 , 1
1 9 . 9 4
2 5 4 , 1
1 9 . 9 4
1 .本期提取
2 , 3 7 0
, 7 0 5 .
3 0
2 , 3 7 0
, 7 0 5 .
3 0
2 .本期使用
2 , 1 1 6 ,
5 8 5 . 3
6
2 , 1 1 6
, 5 8 5 .
3 6
(六)其他
四、 本期期末余

8 0 , 0
0 0 , 0
2 2 3 , 1
0 9 , 6 6
7 , 7 6 8
, 7 8 4 .
1 2 , 3 4
6 , 8 1 4
7 9 , 9 2
4 , 6 1 8
4 0 3 , 1
4 9 , 8 8江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5 6
0 0 . 0
0
8 . 7 8 1 5 . 9 5 . 0 5 5 . 9 3
上年金额
单位 :元
项目
上期
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利









一、 上年期末余

6 0 , 0
0 0 , 0
0 0 . 0
0
7 7 , 9 3
1 , 6 0 2
. 7 3
6 , 2 4 6
, 1 2 6 .
3 3
8 , 2 3 3
, 6 3 5 .
8 2
6 1 , 8 1
9 , 6 9 0 .
8 3
2 1 4 , 2
3 1 , 0 5
5 . 7 1
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、 本年期初余

6 0 , 0
0 0 , 0
0 0 . 0
0
7 7 , 9 3
1 , 6 0 2
. 7 3
6 , 2 4 6
, 1 2 6 .
3 3
8 , 2 3 3
, 6 3 5 .
8 2
6 1 , 8 1
9 , 6 9 0 .
8 3
2 1 4 , 2
3 1 , 0 5
5 . 7 1
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
9 5 4 , 7
9 2 . 8 2
- 6 , 3 4
9 , 7 4 9 .
2 5
- 5 , 3 9
4 , 9 5 6
. 4 3
(一) 综合收益
总额
1 5 , 2 3
1 , 1 5 6 .
4 7
1 5 , 2 3
1 , 1 5 6
. 4 7
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5 7
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
- 2 1 , 5
8 0 , 9 0
5 . 7 2
- 2 1 , 5
8 0 , 9 0
5 . 7 2
1 .提取盈余公

2 .提取一般风
险准备
3 . 对所有者 (或
股东)的分配
- 2 1 , 5
8 0 , 9 0
5 . 7 2
- 2 1 , 5
8 0 , 9 0
5 . 7 2
4 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
9 5 4 , 7
9 2 . 8 2
9 5 4 , 7
9 2 . 8 2
1 .本期提取
2 , 2 0 1
, 3 1 9 .
6 8
2 , 2 0 1
, 3 1 9 .
6 8
2 .本期使用
1 , 2 4 6
, 5 2 6 .
8 6
1 , 2 4 6
, 5 2 6 .
8 6
(六)其他
四、 本期期末余

6 0 , 0
0 0 , 0
0 0 . 0
0
7 7 , 9 3
1 , 6 0 2
. 7 3
7 , 2 0 0
, 9 1 9 .
1 5
8 , 2 3 3
, 6 3 5 .
8 2
5 5 , 4 6
9 , 9 4 1 .
5 8
2 0 8 , 8
3 6 , 0 9
9 . 2 8江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5 8
8 、 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
本期金额
单位 :元
项目
本期
股本
其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

未分
配利

所有者
权益合

优先

永续

其他
一、 上年期末余

8 0 , 0 0
0 , 0 0 0 .
0 0
2 0 4 , 4 0
9 , 6 6 8 . 7
8
7 , 3 2 0 , 2
4 6 . 5 0
1 2 , 3 4 8 ,
6 5 6 . 3 0
7 5 , 3 2
7 , 9 1 3 .
4 1
3 7 9 , 4 0
6 , 4 8 4 . 9
9
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、 本年期初余

8 0 , 0 0
0 , 0 0 0 .
0 0
2 0 4 , 4 0
9 , 6 6 8 . 7
8
7 , 3 2 0 , 2
4 6 . 5 0
1 2 , 3 4 8 ,
6 5 6 . 3 0
7 5 , 3 2
7 , 9 1 3 .
4 1
3 7 9 , 4 0
6 , 4 8 4 . 9
9
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
1 8 , 7 0 0 ,
0 0 0 . 0 0
2 4 0 , 9 6
5 . 5 1
- 3 , 1 8
9 , 4 9 6 .
3 5
1 5 , 7 5 1 ,
4 6 9 . 1 6
(一) 综合收益
总额
2 0 , 8 1
0 , 5 0 3 .
6 5
2 0 , 8 1 0 ,
5 0 3 . 6 5
(二) 所有者投
入和减少资本
1 8 , 7 0 0 ,
0 0 0 . 0 0
1 8 , 7 0 0 ,
0 0 0 . 0 0
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
1 8 , 7 0 0 ,
0 0 0 . 0 0
1 8 , 7 0 0 ,
0 0 0 . 0 0
(三) 利润分配
- 2 4 , 0
0 0 , 0 0
- 2 4 , 0 0 0
, 0 0 0 . 0 0江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
5 9
0 . 0 0
1 .提取盈余公

2 . 对所有者 (或
股东)的分配
- 2 4 , 0
0 0 , 0 0
0 . 0 0
- 2 4 , 0 0 0
, 0 0 0 . 0 0
3 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
2 4 0 , 9 6
5 . 5 1
2 4 0 , 9 6
5 . 5 1
1 .本期提取
2 , 2 4 0 , 7
1 5 . 3 0
2 , 2 4 0 , 7
1 5 . 3 0
2 .本期使用
1 , 9 9 9 , 7
4 9 . 7 9
1 , 9 9 9 , 7
4 9 . 7 9
(六)其他
四、 本期期末余

8 0 , 0 0
0 , 0 0 0 .
0 0
2 2 3 , 1 0
9 , 6 6 8 . 7
8
7 , 5 6 1 , 2
1 2 . 0 1
1 2 , 3 4 8 ,
6 5 6 . 3 0
7 2 , 1 3
8 , 4 1 7 .
0 6
3 9 5 , 1 5
7 , 9 5 4 . 1
5
上年金额
单位 :元
项目
上期
股本
其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

未分
配利

所有者
权益合

优先

永续

其他
一、 上年期末余

6 0 , 0 0
0 , 0 0 0 .
0 0
7 7 , 9 3 1 ,
6 0 2 . 7 3
6 , 1 1 9 , 3
1 3 . 8 1
8 , 2 3 5 , 4
7 7 . 1 7
5 9 , 8 9
0 , 2 0 7 .
0 1
2 1 2 , 1 7
6 , 6 0 0 . 7
2
加: 会计政江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6 0
策变更
前期
差错更正
其他
二、 本年期初余

6 0 , 0 0
0 , 0 0 0 .
0 0
7 7 , 9 3 1 ,
6 0 2 . 7 3
6 , 1 1 9 , 3
1 3 . 8 1
8 , 2 3 5 , 4
7 7 . 1 7
5 9 , 8 9
0 , 2 0 7 .
0 1
2 1 2 , 1 7
6 , 6 0 0 . 7
2
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
9 1 2 , 7 6
0 . 9 8
- 7 , 8 0
7 , 4 9 3 .
5 9
- 6 , 8 9 4 ,
7 3 2 . 6 1
(一) 综合收益
总额
1 3 , 7 7
3 , 4 1 2 .
1 3
1 3 , 7 7 3 ,
4 1 2 . 1 3
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
- 2 1 , 5
8 0 , 9 0
5 . 7 2
- 2 1 , 5 8 0
, 9 0 5 . 7 2
1 .提取盈余公

2 . 对所有者 (或
股东)的分配
- 2 1 , 5
8 0 , 9 0
5 . 7 2
- 2 1 , 5 8 0
, 9 0 5 . 7 2
3 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6 1
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
9 1 2 , 7 6
0 . 9 8
9 1 2 , 7 6
0 . 9 8
1 .本期提取
2 , 0 8 7 , 3
5 0 . 4 0
2 , 0 8 7 , 3
5 0 . 4 0
2 .本期使用
1 , 1 7 4 , 5
8 9 . 4 2
1 , 1 7 4 , 5
8 9 . 4 2
(六)其他
四、 本期期末余

6 0 , 0 0
0 , 0 0 0 .
0 0
7 7 , 9 3 1 ,
6 0 2 . 7 3
7 , 0 3 2 , 0
7 4 . 7 9
8 , 2 3 5 , 4
7 7 . 1 7
5 2 , 0 8
2 , 7 1 3 .
4 2
2 0 5 , 2 8
1 , 8 6 8 . 1
1
三、 公司 基本情 况
( 一 ) 企 业 概 况
江 西 新 余 国 科 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 公 司 ” 或 “ 本 公 司 ” ) 系 由 江 西 新 余 国 科 科 技 有 限 公 司 整 体
变 更 设 立 的 股 份 有 限 公 司 , 已 于 2 0 1 5 年 完 成 了 工 商 变 更 登 记 , 并 取 得 了 新 余 市 市 场 和 质 量 监 督 管 理 局 核 发
的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 9 1 3 6 0 5 0 0 6 7 4 9 5 4 5 5 6 L 的 营 业 执 照 。
公 司 前 身 江 西 新 余 国 科 科 技 有 限 公 司 系 由 江 西 钢 丝 厂 、 江 西 省 军 工 资 产 经 营 有 限 公 司 以 货 币 资 金 出 资
设 立 , 于 2 0 0 8 年 5 月 5 日 取 得 新 余 市 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 。 公 司 设 立 注 册 资 本 2 0 0 . 0 0 万
元 , 其 中 : 江 西 钢 丝 厂 认 缴 出 资 1 2 0 . 0 0 万 元 , 占 比 6 0 % , 江 西 省 军 工 资 产 经 营 有 限 公 司 认 缴 出 资 8 0 . 0 0 万 元 ,
占 比 4 0 % 。
根 据 公 司 2 0 1 6 年 度 第 五 次 临 时 股 东 大 会 决 议 和 修 改 后 的 章 程 规 定 , 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 《 关
于 核 准 江 西 新 余 国 科 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 的 批 复 》 ( 证 监 许 可 ( 2 0 1 7 ) 1 8 8 1 号 文 ) 核 准 ,
公 司 2 0 1 7 年 1 1 月 采 取 公 开 募 股 方 式 , 向 社 会 公 开 发 行 2 , 0 0 0 . 0 0 万 股 , 每 股 发 行 价 格 8 . 9 9 元 , 募 集 资 金 总 计
1 7 9 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 。 此 次 变 更 后 , 公 司 各 股 东 出 资 情 况 如 下 :
序号 股东名称 出资金额( 元) 持股比例(% )
1 江西省军 工控股集团有限公司 2 9 , 4 6 6 , 6 6 7 . 0 0 3 6 . 8 3 3
2 江西钢丝 厂 2 2 , 5 3 3 , 3 3 3 . 0 0 2 8 . 1 6 7
3 新余科信 投资管理中心(有限合伙) 4 , 1 4 0 , 0 0 0 . 0 0 5 . 1 7 5
4 新余国晖 投资管理中心(有限合伙) 1 , 8 6 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 3 2 5
5 全国社会 保障基金理事会 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 5 0 0
6 社会公众 股 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 5 . 0 0 0
合计 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 0
公 司 统 一 社 会 信 用 代 码 : 9 1 3 6 0 5 0 0 6 7 4 9 5 4 5 5 6 L 。
公 司 注 册 地 址 : 江 西 省 新 余 市 仙 女 湖 区 观 巢 镇 。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6 2
公 司 法 定 代 表 人 : 金 卫 平 。
( 二 ) 企 业 的 业 务 性 质 和 主 要 经 营 活 动 。
公 司 主 要 的 经 营 活 动 : 人 工 影 响 天 气 专 用 技 术 装 备 、 保 险 柜 、 保 险 箱 、 探 空 火 箭 、 气 象 火 箭 、 发 射 装
置 、 雷 达 设 备 、 气 象 专 用 仪 器 仪 表 设 计 开 发 、 制 造 、 销 售 和 服 务 ; 机 械 设 备 设 计 开 发 、 制 造 、 销 售 和 服 务 ;
计 算 机 软 件 开 发 、 销 售 和 服 务 ; 气 象 服 务 ; 军 工 涉 密 业 务 咨 询 服 务 ; 项 目 投 资 咨 询 ( 金 融 、 证 券 、 期 货 、
保 险 业 务 除 外 ) ; 技 术 咨 询 、 货 物 进 出 口 贸 易 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目 , 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活
动 )
( 三 ) 财 务 报 告 的 批 准 报 出 者 和 财 务 报 告 批 准 报 出 日 。
本 财 务 报 告 业 经 本 公 司 董 事 会 于 2 0 1 8 年 8 月 2 5 日 决 议 批 准 报 出 。
本年度合并财务报表范围
序号 子公司全称 子公司简称 持股比例(% )
直接 间接
1 新余国科 特种装备有限公司 特装公司 1 0 0 . 0 0 -
2 新余国科 气象技术服务有限公司 气象公司 1 0 0 . 0 0 -
本 期 合 并 财 务 报 表 范 围 及 其 变 化 情 况 详 见 本 附 注 “ 六 、 合 并 范 围 的 变 更 ” 和 “ 七 、 在 其 他 主 体 中 的 权 益 ” 。
四、 财务 报表的 编制 基础
1 、 编 制 基 础
编 制 基 础 : 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 , 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项 , 按 照 财 政 部 颁 布 的 《 企
业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 》 和 具 体 会 计 准 则 等 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) , 并 基 于 以 下 所 述 重 要 会 计
政 策 、 会 计 估 计 进 行 编 制 。
2 、 持 续 经 营
持 续 经 营 : 本 公 司 对 自 报 告 期 末 起 1 2 个 月 的 持 续 经 营 能 力 进 行 了 评 估 , 未 发 现 影 响 本 公 司 持 续 经 营 能
力 的 事 项 , 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 财 务 报 表 是 合 理 的 。
五、 重要 会计政 策及 会计估 计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1 、 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明
本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 《 企 业 会 计 准 则 》 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 公 司 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日 的
财 务 状 况 、 2 0 1 8 年 1 - 6 月 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 相 关 信 息 。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6 3
2 、 会 计 期 间
本 公 司 会 计 年 度 为 公 历 年 度 , 即 每 年 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。
3 、 营 业 周 期
本 公 司 以 一 年 1 2 个 月 作 为 正 常 营 业 周 期 , 并 以 营 业 周 期 作 为 资 产 和 负 债 的 流 动 性 划 分 标 准 。
4 、 记 账 本 位 币
本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 。
5 、 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法
( 1 ) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并
同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 合 并 方 以 支 付 现 金 、 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 作 为 合
并 对 价 的 , 本 公 司 在 合 并 日 按 照 所 取 得 的 被 合 并 方 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 净 资 产 的 账 面 价 值 的 份
额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 。 合 并 方 以 发 行 权 益 性 工 具 作 为 合 并 对 价 的 , 按 发 行 股 份 的 面 值 总 额
作 为 股 本 。 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 与 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额 , 应 当 调 整
资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 调 整 留 存 收 益 。
( 2 ) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并
对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 , 合 并 成 本 为 购 买 方 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资
产 、 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 。 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买
方 符 合 确 认 条 件 的 可 辨 认 资 产 、 负 债 及 或 有 负 债 , 在 购 买 日 以 公 允 价 值 计 量 。 购 买 方 对 合 并 成 本 大 于 合 并
中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 , 体 现 为 商 誉 价 值 。 购 买 方 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取
得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 , 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资
产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 , 计 入 当 期 营 业 外 收 入 。
6 、 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法
( 1 ) 合 并 财 务 报 表 范 围
本 公 司 将 全 部 子 公 司 ( 包 括 本 公 司 所 控 制 的 单 独 主 体 ) 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 , 包 括 被 本 公 司 控 制 的
企 业 、 被 投 资 单 位 中 可 分 割 的 部 分 以 及 结 构 化 主 体 。
( 2 ) 合 并 财 务 报 表 抵 销 事 项
合 并 财 务 报 表 以 母 公 司 和 子 公 司 的 资 产 负 债 表 为 基 础 , 已 抵 销 了 母 公 司 与 子 公 司 、 子 公 司 相 互 之 间 发
生 的 内 部 交 易 。 子 公 司 所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额 , 作 为 少 数 股 东 权 益 , 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有
者 权 益 项 目 下 以 “ 少 数 股 东 权 益 ” 项 目 列 示 。 子 公 司 持 有 母 公 司 的 长 期 股 权 投 资 , 视 为 企 业 集 团 的 库 存 股 ,
作 为 所 有 者 权 益 的 减 项 , 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 以 “ 减 : 库 存 股 ” 项 目 列 示 。
( 3 ) 合 并 取 得 子 公 司 会 计 处 理
对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 , 视 同 该 企 业 合 并 于 自 最 终 控 制 方 开 始 实 时 控 制 时 已 经 发 生 ,
从 合 并 当 期 的 期 初 起 将 其 资 产 、 负 债 、 经 营 成 果 和 现 金 流 量 纳 入 合 并 财 务 报 表 ; 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合
并 取 得 的 子 公 司 , 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 个 别 财 务 报 表 进 行江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6 4
调 整 。
7 、 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法
不适用。
8 、 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准
本 公 司 在 编 制 现 金 流 量 表 时 所 确 定 的 现 金 , 是 指 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 。 在 编
制 现 金 流 量 表 时 所 确 定 的 现 金 等 价 物 , 是 指 持 有 的 期 限 短 、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 、 价 值 变
动 风 险 很 小 的 投 资 。
9 、 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算
不适用。
1 0 、 金 融 工 具
( 1 ) 金 融 工 具 的 分 类 及 确 认
金 融 工 具 划 分 为 金 融 资 产 或 金 融 负 债 和 权 益 工 具 。 本 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 , 确 认 为 一 项 金
融 资 产 或 金 融 负 债 , 或 权 益 工 具 。
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 持 有 至 到 期 投 资 、
应 收 款 项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 。 除 应 收 款 项 以 外 的 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 公 司 及 其 子 公 司 对 金 融 资 产 的
持 有 意 图 和 持 有 能 力 等 。 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负
债 以 及 其 他 金 融 负 债 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 包 括 持 有 目 的 为 短 期 内 出 售 的 交 易 性 金 融 资 产 和
初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ; 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报
价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的
非 衍 生 金 融 资 产 及 未 被 划 分 为 其 他 类 的 金 融 资 产 ; 持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确
定 , 且 管 理 层 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
( 2 ) 金 融 工 具 的 计 量
本 公 司 金 融 工 具 始 确 认 按 公 允 价 值 计 量 。 后 续 计 量 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的
金 融 资 产 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 按 公 允 价 值 计 量 ; 持 有
到 期 投 资 、 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 其 他 金 融 负 债 按 摊 余 成 本 计 量 ; 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能
可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 , 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 或 者 衍 生
金 融 负 债 , 按 照 成 本 计 量 。 本 公 司 金 融 资 产 或 金 融 负 债 后 续 计 量 中 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 , 除 与
套 期 保 值 有 关 外 , 按 照 如 下 方 法 处 理 : ① 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公
允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 , 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 。 ② 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 其 他 综
合 收 益 。
( 3 ) 本 公 司 对 金 融 工 具 的 公 允 价 值 的 确 认 方 法
如 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 , 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 ; 如 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ,
采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 。 估 值 技 术 主 要 包 括 市 场 法 、 收 益 法 和 成 本 法 。
( 4 ) 金 融 资 产 负 债 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6 5
金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 时 , 或 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所
有 的 风 险 和 报 酬 , 但 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的 , 应 当 终 止 确 认 该 项 金 融 资 产 。 金 融 资 产 满 足 终 止 确 认 条
件 的 , 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 与 因 转 移 而 收 到 的 对 价 和 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累
计 额 之 和 的 差 额 部 分 , 计 入 当 期 损 益 。 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 , 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值 ,
在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间 , 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊 。
金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 , 则 应 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 。
( 5 ) 金 融 资 产 减 值
以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时 , 按 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值
低 于 账 面 价 值 的 差 额 , 计 提 减 值 准 备 。 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复 , 且 客 观 上 与 确 认 该 损
失 后 发 生 的 事 项 有 关 , 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 , 计 入 当 期 损 益 。
以 成 本 计 量 的 金 融 资 产 包 括 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 , 或 与
该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 。 以 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时 , 应 当
将 该 权 益 工 具 投 资 或 衍 生 金 融 资 产 的 账 面 价 值 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 折 现 确
认 的 闲 置 之 间 的 差 额 , 确 认 为 减 值 损 失 。 发 生 的 减 值 损 失 , 一 经 确 认 , 不 再 转 回 。
当 有 客 观 证 据 表 明 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时 , 原 直 接 计 入 股 东 权 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计
损 失 予 以 转 出 并 计 入 减 值 损 失 。 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 , 在 期 后 公 允 价 值 上 升 且 客 观
上 与 确 认 原 减 值 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 的 , 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 并 计 入 当 期 损 益 。 对 已 确 认 减 值 损
失 的 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 , 期 后 公 允 价 值 上 升 直 接 计 入 股 东 权 益 。
对 于 权 益 工 具 投 资 , 本 公 司 判 断 其 公 允 价 值 发 生 “ 严 重 ” 或 “ 非 暂 时 性 ” 下 跌 的 具 体 量 化 标 准 、 成 本
的 计 算 方 法 、 期 末 公 允 价 值 的 确 定 方 法 , 以 及 持 续 下 跌 期 间 的 确 定 依 据 为 :
公允价值发生 “严 重 ”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过5 0 % 。
公允价值发生 “非 暂时性 ”下跌的具体量化标准 连续1 2 个月出现下跌。
成本的计算方法 取得时按支付对价 (扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息) 和相关交易费用之和作为
投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允
价值; 如不存在活跃市场的金融工具 , 采用估值技术确定其
公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连 续下 跌或 在下 跌 趋势 持续 期间 反 弹上 扬幅 度低 于 2 0 % , 反
弹持续时间未超过6 个月的均作为持续下跌期间。
1 1 、 应 收 款 项
( 1 ) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收账款账面余额在 1 0 0 . 0 0 万以上的款项;其他应收款 账
面余额在 5 0 . 0 0 万以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6 6
( 2 ) 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
组合名称 坏账准备计提方法
单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项及单项金额
不重大且风险不大的款项
账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) 5 . 0 0 % 5 . 0 0 %
1 -2 年 1 0 . 0 0 % 1 0 . 0 0 %
2 - 3 年 3 0 . 0 0 % 3 0 . 0 0 %
3 -4 年 5 0 . 0 0 % 5 0 . 0 0 %
4 - 5 年 8 0 . 0 0 % 8 0 . 0 0 %
5 年以上 1 0 0 . 0 0 % 1 0 0 . 0 0 %
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
( 3 ) 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
1 2 、 存 货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

( 1 ) 存 货 的 分 类
存 货 是 指 本 公 司 在 日 常 活 动 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品 或 商 品 、 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品 、 在 生 产 过 程
或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 和 物 料 等 。 主 要 包 括 原 材 料 、 周 转 材 料 、 在 产 品 、 自 制 半 成 品 、 产 成 品 ( 库
存 商 品 ) 和 发 出 商 品 等 。
( 2 ) 发 出 存 货 的 计 价 方 法
存 货 发 出 时 , 采 取 加 权 平 均 法 确 定 其 发 出 的 实 际 成 本 。
( 3 ) 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法
资 产 负 债 表 日 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 , 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 , 计 提 存 货 跌 价 准 备 , 计
入 当 期 损 益 。
在 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 时 , 以 取 得 的 可 靠 证 据 为 基 础 , 并 且 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 、 资 产 负 债 表 日 后
事 项 的 影 响 等 因 素 。
a . 产 成 品 、 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 存 货 , 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 , 以 该 存 货 的 估 计江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6 7
售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 。 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的
存 货 , 以 合 同 价 格 作 为 其 可 变 现 净 值 的 计 量 基 础 ; 如 果 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 , 超 出 部 分
的 存 货 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 计 量 基 础 。 用 于 出 售 的 材 料 等 , 以 市 场 价 格 作 为 其 可 变 现 净 值 的 计 量
基 础 。
b . 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货 , 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 , 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估
计 将 要 发 生 的 成 本 、 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 。 如 果 用 其 生 产 的 产 成 品 的 可
变 现 净 值 高 于 成 本 , 则 该 材 料 按 成 本 计 量 ; 如 果 材 料 价 格 的 下 降 表 明 产 成 品 的 可 变 现 净 值 低 于 成 本 , 则 该
材 料 按 可 变 现 净 值 计 量 , 按 其 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 。
c . 存 货 跌 价 准 备 一 般 按 单 个 存 货 项 目 计 提 ; 对 于 数 量 繁 多 、 单 价 较 低 的 存 货 , 按 存 货 类 别 计 提 。
d . 资 产 负 债 表 日 如 果 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 , 则 减 记 的 金 额 予 以 恢 复 , 并 在 原 已 计 提
的 存 货 跌 价 准 备 的 金 额 内 转 回 , 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 。
( 4 ) 存 货 的 盘 存 制 度
本 公 司 的 存 货 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 。
( 5 ) 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法
低 值 易 耗 品 和 包 装 物 采 用 一 次 转 销 法 摊 销 。
1 3 、 持 有 待 售 资 产
本 公 司 将 同 时 满 足 下 列 条 件 的 非 流 动 资 产 或 处 置 组 划 分 为 持 有 待 售 类 别 : 一 是 根 据 类 似 交 易 中 出 售 此
类 资 产 或 处 置 组 的 惯 例 , 在 当 前 状 况 下 即 可 立 即 出 售 ; 二 是 出 售 极 可 能 发 生 , 即 企 业 已 经 就 一 项 出 售 计 划
作 出 决 议 且 获 得 确 定 的 购 买 承 诺 , 预 计 出 售 将 在 一 年 内 完 成 。 有 关 规 定 要 求 企 业 相 关 权 力 机 构 或 者 监 管 部
门 批 准 后 方 可 出 售 的 , 应 当 已 经 获 得 批 准 。
初 始 计 量 或 在 资 产 负 债 表 日 重 新 计 量 持 有 待 售 的 非 流 动 资 产 或 处 置 组 时 , 其 账 面 价 值 高 于 公 允 价 值 减
去 出 售 费 用 后 的 净 额 的 , 应 当 将 账 面 价 值 减 记 至 公 允 价 值 减 去 出 售 费 用 后 的 净 额 , 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产
减 值 损 失 计 入 当 期 损 益 , 同 时 计 提 持 有 待 售 资 产 减 值 准 备 。
资 产 负 债 表 中 持 有 待 售 的 非 流 动 资 产 或 持 有 待 售 的 处 置 组 中 的 资 产 列 示 为 持 有 待 售 资 产 , 持 有 待 售 的
处 置 组 中 的 负 债 列 示 为 持 有 待 售 负 债 。
1 4 、 长 期 股 权 投 资
( 1 ) 初 始 投 资 成 本 确 定
对 于 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 如 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 , 应 当 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益
账 面 价 值 的 份 额 确 认 为 初 始 成 本 ; 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 , 应 当 按 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 确 认 为 初 始 成
本 ; 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 初 始 投 资 成 本 为 实 际 支 付 的 购 买 价 款 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长
期 股 权 投 资 , 初 始 投 资 成 本 为 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ; 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 其 初 始 投
资 成 本 应 当 按 照 《 企 业 会 计 准 则 第 1 2 号 — 债 务 重 组 》 的 有 关 规 定 确 定 ; 非 货 币 性 资 产 交 换 取 得 的 长 期 股 权
投 资 , 初 始 投 资 成 本 根 据 准 则 相 关 规 定 确 定 。
( 2 ) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法
投 资 方 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 应 当 采 用 成 本 法 核 算 , 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长
期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 。 投 资 方 对 联 营 企 业 的 权 益 性 投 资 , 其 中 一 部 分 通 过 风 险 投 资 机 构 、 共 同 基 金 、
信 托 公 司 或 包 括 投 连 险 基 金 在 内 的 类 似 主 体 间 接 持 有 的 , 无 论 以 上 主 体 是 否 对 这 部 分 投 资 具 有 重 大 影 响 ,
投 资 方 都 应 当 按 照 《 企 业 会 计 准 则 第 2 2 号 — — 金 融 工 具 确 认 和 计 量 》 的 有 关 规 定 , 对 间 接 持 有 的 该 部 分 投江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6 8
资 选 择 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 损 益 , 并 对 其 余 部 分 采 用 权 益 法 核 算 。
( 3 ) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 、 重 大 影 响 的 依 据
对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 , 是 指 对 某 项 安 排 的 回 报 产 生 重 大 影 响 的 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一
致 同 意 后 才 能 决 策 , 包 括 商 品 或 劳 务 的 销 售 和 购 买 、 金 融 资 产 的 管 理 、 资 产 的 购 买 和 处 置 、 研 究 与 开 发 活
动 以 及 融 资 活 动 等 ; 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 , 是 指 当 持 有 被 投 资 单 位 2 0 % 以 上 至 5 0 % 的 表 决 权 资 本 时 ,
具 有 重 大 影 响 。 或 虽 不 足 2 0 % , 但 符 合 下 列 条 件 之 一 时 , 具 有 重 大 影 响 : 在 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 的
权 力 机 构 中 派 有 代 表 ; 参 与 被 投 资 单 位 的 政 策 制 定 过 程 ; 向 被 投 资 单 位 派 出 管 理 人 员 ; 被 投 资 单 位 依 赖 投
资 公 司 的 技 术 或 技 术 资 料 ; 与 被 投 资 单 位 之 间 发 生 重 要 交 易 。
1 5 、 投 资 性 房 地 产
投资性房地产计量模式
不适用
1 6 、 固 定 资 产
( 1 ) 确 认 条 件
固定资产指为生产商品、 提供劳务、 出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 同时满 足以
下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
( 2 ) 折 旧 方 法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 2 0 - 4 0 年 5 . 0 0 % 2 . 3 8 - 4 . 7 5 %
机器设备 年限平均法 1 2 年 5 . 0 0 % 7 . 9 2 %
其他设备 年限平均法 5 年 5 . 0 0 % 1 9 . 0 0 %
运输设备 年限平均法 8 年 5 . 0 0 % 1 1 . 8 8 %
( 3 ) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 、 计 价 和 折 旧 方 法
不适用。
1 7 、 在 建 工 程
本 公 司 在 建 工 程 分 为 自 营 方 式 建 造 和 出 包 方 式 建 造 两 种 。 在 建 工 程 在 工 程 完 工 达 到 预 定 可 使 用 状 态
时 , 结 转 固 定 资 产 。 预 定 可 使 用 状 态 的 判 断 标 准 , 应 符 合 下 列 情 况 之 一 : 固 定 资 产 的 实 体 建 造 ( 包 括 安 装 )
工 作 已 经 全 部 完 成 或 实 质 上 已 经 全 部 完 成 ; 已 经 试 生 产 或 试 运 行 , 并 且 其 结 果 表 明 资 产 能 够 正 常 运 行 或 能
够 稳 定 地 生 产 出 合 格 产 品 , 或 者 试 运 行 结 果 表 明 其 能 够 正 常 运 转 或 营 业 ; 该 项 建 造 的 固 定 资 产 上 的 支 出 金
额 很 少 或 者 几 乎 不 再 发 生 ; 所 购 建 的 固 定 资 产 已 经 达 到 设 计 或 合 同 要 求 , 或 与 设 计 或 合 同 要 求 基 本 相 符 。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
6 9
1 8 、 借 款 费 用
( 1 ) 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则
本 公 司 发 生 的 借 款 费 用 , 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的 , 予 以 资 本 化 , 计 入
相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用 , 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用 , 计 入 当 期 损 益 。 符 合 资 本 化 条 件 的 资
产 , 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 、 投 资
性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 。
( 2 ) 资 本 化 金 额 计 算 方 法
资 本 化 期 间 , 是 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间 。 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间
不 包 括 在 内 。 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 、 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的 , 应 当 暂 停 借 款 费 用 的
资 本 化 。
借 入 专 门 借 款 , 按 照 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 , 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的
利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 ; 占 用 一 般 借 款 按 照 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款
部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率 计 算 确 定 , 资 本 化 率 为 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利
率 ; 借 款 存 在 折 价 或 溢 价 的 , 按 照 实 际 利 率 法 确 定 每 一 会 计 期 间 应 摊 销 的 折 价 或 溢 价 金 额 , 调 整 每 期 利 息
金 额 。
实 际 利 率 法 是 根 据 借 款 实 际 利 率 计 算 其 摊 余 折 价 或 溢 价 或 利 息 费 用 的 方 法 。 其 中 实 际 利 率 是 借 款 在 预
期 存 续 期 间 的 未 来 现 金 流 量 , 折 现 为 该 借 款 当 前 账 面 价 值 所 使 用 的 利 率 。
1 9 、 生 物 资 产
不适用。
2 0 、 油 气 资 产
不适用。
2 1 、 无 形 资 产
( 1 ) 计 价 方 法 、 使 用 寿 命 、 减 值 测 试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

( 1 ) 无 形 资 产 的 计 价 方 法
本 公 司 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 。 购 入 的 无 形 资 产 , 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 支 出 作 为 实 际 成
本 。 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产 , 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本 , 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允
的 , 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 。 自 行 开 发 的 无 形 资 产 , 其 成 本 为 达 到 预 定 用 途 前 所 发 生 的 支 出 总 额 。
本 公 司 无 形 资 产 后 续 计 量 方 法 分 别 为 : 使 用 寿 命 有 限 无 形 资 产 采 用 直 线 法 摊 销 , 并 在 年 度 终 了 , 对 无
形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核 , 如 与 原 先 估 计 数 存 在 差 异 的 , 进 行 相 应 的 调 整 ; 使 用 寿 命 不 确 定
的 无 形 资 产 不 摊 销 , 但 在 年 度 终 了 , 对 使 用 寿 命 进 行 复 核 , 当 有 确 凿 证 据 表 明 其 使 用 寿 命 是 有 限 的 , 则 估
计 其 使 用 寿 命 , 按 直 线 法 进 行 摊 销 。
( 2 ) 使 用 寿 命 不 确 定 的 判 断 依 据
本 公 司 将 无 法 预 见 该 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限 , 或 使 用 期 限 不 确 定 等 无 形 资 产 确 定 为 使 用 寿 命江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7 0
不 确 定 的 无 形 资 产 。 使 用 寿 命 不 确 定 的 判 断 依 据 为 : 来 源 于 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 , 但 合 同 规 定 或 法
律 规 定 无 明 确 使 用 年 限 ; 综 合 同 行 业 情 况 或 相 关 专 家 论 证 等 , 仍 无 法 判 断 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的
期 限 。
每 年 年 末 , 对 使 用 寿 命 不 确 定 无 形 资 产 使 用 寿 命 进 行 复 核 , 主 要 采 取 自 下 而 上 的 方 式 , 由 无 形 资 产 使
用 相 关 部 门 进 行 基 础 复 核 , 评 价 使 用 寿 命 不 确 定 判 断 依 据 是 否 存 在 变 化 等 。
( 2 ) 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策
划 分 内 部 研 究 开 发 项 目 的 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 的 具 体 标 准 : a . 本 公 司 将 为 进 一 步 开 发 活 动 进 行 的 资 料
及 相 关 方 面 的 准 备 活 动 作 为 研 究 阶 段 ; b . 在 本 公 司 已 完 成 研 究 阶 段 的 工 作 后 再 进 行 的 开 发 活 动 作 为 开 发 阶
段 。
内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出 , 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 开 发 阶 段 的 支 出 , 同 时 满 足 下 列 条 件 时 ,
才 能 确 认 为 无 形 资 产 核 算 : a . 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; b . 具 有 完 成 该
无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; c . 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式 , 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产
品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场 , 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的 , 能 够 证 明 其 有 用 性 ; d . 有 足 够 的 技 术 、
财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持 , 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发 , 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; e . 归 属 于 该 无 形
资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 。
2 2 、 长 期 资 产 减 值
长 期 股 权 投 资 、 采 用 成 本 模 式 计 量 的 固 定 资 产 、 在 建 工 程 、 无 形 资 产 等 长 期 资 产 于 资 产 负 债 表 日 存 在
减 值 迹 象 的 , 进 行 减 值 测 试 。 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 , 按 其 差 额 计 提 减 值
准 备 并 计 入 减 值 损 失 。
可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较
高 者 。 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认 , 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的 , 以 该
资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 。 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 。
在 财 务 报 表 中 单 独 列 示 的 商 誉 , 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象 , 至 少 每 年 进 行 减 值 测 试 。 减 值 测 试 时 , 商 誉
的 账 面 价 值 分 摊 至 预 期 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 。 测 试 结 果 表 明 包 含 分 摊 的 商
誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 , 确 认 相 应 的 减 值 损 失 。 减 值 损 失 金 额 先 抵 减 分
摊 至 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值 , 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产
的 账 面 价 值 所 占 比 重 , 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 。
上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认 , 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 。
2 3 、 长 期 待 摊 费 用
本 公 司 长 期 待 摊 费 用 是 指 已 经 支 出 , 但 受 益 期 限 在 一 年 以 上 ( 不 含 一 年 ) 的 各 项 费 用 。 长 期 待 摊 费 用
按 费 用 项 目 的 受 益 期 限 分 期 摊 销 。 若 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 , 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项
目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7 1
2 4 、 职 工 薪 酬
( 1 ) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法
在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间 , 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债 , 并 计 入 当 期 损 益 , 其 他 会
计 准 则 要 求 或 允 许 计 入 资 产 成 本 的 除 外 。 本 公 司 发 生 的 职 工 福 利 费 , 在 实 际 发 生 时 根 据 实 际 发 生 额 计 入 当
期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 。 职 工 福 利 费 为 非 货 币 性 福 利 的 , 按 照 公 允 价 值 计 量 。 企 业 为 职 工 缴 纳 的 医 疗 保 险
费 、 工 伤 保 险 费 、 生 育 保 险 费 等 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金 , 以 及 按 规 定 提 取 的 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 ,
在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间 , 根 据 规 定 的 计 提 基 础 和 计 提 比 例 计 算 确 定 相 应 的 职 工 薪 酬 金 额 , 并 确 认 相 应
负 债 , 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 。
( 2 ) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法
本 公 司 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间 , 根 据 设 定 提 存 计 划 计 算 的 应 缴 存 金 额 确 认 为 负 债 , 并 计 入 当 期 损
益 或 相 关 资 产 成 本 。 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法 确 定 的 公 式 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 福 利 义 务 归 属 于 职 工 提 供
服 务 的 期 间 , 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 。
( 3 ) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法
本 公 司 向 职 工 提 供 辞 退 福 利 时 , 在 下 列 两 者 孰 早 日 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债 , 并 计 入 当 期 损
益 : 本 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 ; 本 公 司 确 认 与 涉 及 支 付
辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 。
( 4 ) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法
本 公 司 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 职 工 福 利 , 符 合 设 定 提 存 计 划 条 件 的 , 应 当 按 照 有 关 设 定 提 存 计 划 的 规
定 进 行 处 理 ; 除 此 外 , 根 据 设 定 受 益 计 划 的 有 关 规 定 , 确 认 和 计 量 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 。
2 5 、 预 计 负 债
当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 是 公 司 承 担 的 现 时 义 务 , 且 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 , 同 时 其 金
额 能 够 可 靠 地 计 量 时 确 认 该 义 务 为 预 计 负 债 。 本 公 司 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初
始 计 量 , 如 所 需 支 出 存 在 一 个 连 续 范 围 , 且 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 相 同 , 最 佳 估 计 数 按 照 该 范 围
内 的 中 间 值 确 定 ; 如 涉 及 多 个 项 目 , 按 照 各 种 可 能 结 果 及 相 关 概 率 计 算 确 定 最 佳 估 计 数 。
资 产 负 债 表 日 应 当 对 预 计 负 债 账 面 价 值 进 行 复 核 , 有 确 凿 证 据 表 明 该 账 面 价 值 不 能 真 实 反 映 当 前 最 佳
估 计 数 , 应 当 按 照 当 前 最 佳 估 计 数 对 该 账 面 价 值 进 行 调 整 。
2 6 、 股 份 支 付
股 份 支 付 包 括 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 和 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 。 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 换 取 职 工 提 供江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7 2
服 务 的 , 以 授 予 职 工 权 益 工 具 的 公 允 价 值 计 量 。 存 在 活 跃 市 场 的 , 按 照 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 ; 不 存 在 活
跃 市 场 的 , 采 用 估 值 技 术 确 定 , 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 、
参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 、 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 。
在 各 个 资 产 负 债 表 日 , 根 据 最 新 取 得 的 可 行 权 人 数 变 动 、 业 绩 指 标 完 成 情 况 等 后 续 信 息 , 修 正 预 计 可
行 权 的 股 票 期 权 数 量 , 并 以 此 为 依 据 确 认 各 期 应 分 摊 的 费 用 。 对 于 跨 越 多 个 会 计 期 间 的 期 权 费 用 , 一 般 可
以 按 照 该 期 权 在 某 会 计 期 间 内 等 待 期 长 度 占 整 个 等 待 期 长 度 的 比 例 进 行 分 摊 。
2 7 、 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具
不适用。
2 8 、 收 入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

( 1 ) 销 售 商 品 收 入
公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 买 方 ; 公 司 既 没 有 保 留 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理
权 , 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;
相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 , 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 。
具 体 确 认 原 则 : 商 品 经 检 验 合 格 发 出 并 经 客 户 签 收 后 确 认 收 入 。
( 2 ) 提 供 劳 务 收 入
在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 , 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 。 提 供 劳
务 交 易 的 完 工 进 度 , 依 据 已 完 工 作 的 测 量 确 定 。
提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 : a . 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; b . 相 关 的 经 济 利 益
很 可 能 流 入 企 业 ; c . 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 ; d . 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 。
本 公 司 按 照 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 确 定 提 供 劳 务 收 入 总 额 , 但 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 不
公 允 的 除 外 。 资 产 负 债 表 日 按 照 提 供 劳 务 收 入 总 额 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 提 供 劳 务 收
入 后 的 金 额 , 确 认 当 期 提 供 劳 务 收 入 ; 同 时 , 按 照 提 供 劳 务 估 计 总 成 本 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累
计 已 确 认 劳 务 成 本 后 的 金 额 , 结 转 当 期 劳 务 成 本 。
在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的 , 分 别 下 列 情 况 处 理 :
① 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 , 按 照 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认
提 供 劳 务 收 入 , 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 。
② 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的 , 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益 , 不 确 认 提 供 劳
务 收 入 。
( 3 ) 让 渡 资 产 使 用 权 收 入
与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 , 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 , 分 别 下 列 情 况 确 定 让 渡 资 产
使 用 权 收 入 金 额 :
a . 利 息 收 入 金 额 , 按 照 他 人 使 用 本 企 业 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 。
b . 使 用 费 收 入 金 额 , 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7 3
2 9 、 政 府 补 助
( 1 ) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法
本 公 司 取 得 的 、 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 , 确 认 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 。
与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 , 确 认 为 递 延 收 益 。 确 认 为 递 延 收 益 的 金 额 , 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 按 照 合 理 、
系 统 的 方 法 分 期 计 入 当 期 损 益 。 其 中 与 本 公 司 日 常 活 动 相 关 的 , 计 入 其 他 收 益 , 与 本 公 司 日 常 活 动 无 关 的 ,
计 入 营 业 外 收 入 。
若 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象 , 将 该 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 或 与 收 益 相 关 的 判 断 依 据 : a . 政 府
文 件 明 确 了 补 助 所 针 对 的 特 定 项 目 的 , 根 据 该 特 定 项 目 的 预 算 中 将 形 成 资 产 的 支 出 金 额 和 计 入 费 用 的 支 出
金 额 的 相 对 比 例 进 行 划 分 , 对 该 划 分 比 例 需 在 每 个 资 产 负 债 表 日 进 行 复 核 , 必 要 时 进 行 变 更 ; b . 政 府 文 件
中 对 用 途 仅 作 一 般 性 表 述 , 没 有 指 明 特 定 项 目 的 , 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 。
( 2 ) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法
除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 , 确 认 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 。
与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 , 分 别 下 列 情 况 处 理 : 用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的 , 确 认 为 递
延 收 益 , 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 , 计 入 当 期 损 益 。 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的 , 直 接 计 入
当 期 损 益 。 计 入 当 期 损 益 时 , 与 本 公 司 日 常 活 动 相 关 的 政 府 补 助 , 计 入 其 他 收 益 ; 与 本 公 司 日 常 活 动 无 关
的 政 府 补 助 , 计 入 营 业 外 收 入 。
若 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象 , 将 该 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 或 与 收 益 相 关 的 判 断 依 据 : a . 政 府 文 件
明 确 了 补 助 所 针 对 的 特 定 项 目 的 , 根 据 该 特 定 项 目 的 预 算 中 将 形 成 资 产 的 支 出 金 额 和 计 入 费 用 的 支 出 金 额
的 相 对 比 例 进 行 划 分 , 对 该 划 分 比 例 需 在 每 个 资 产 负 债 表 日 进 行 复 核 , 必 要 时 进 行 变 更 ; b . 政 府 文 件 中 对
用 途 仅 作 一 般 性 表 述 , 没 有 指 明 特 定 项 目 的 , 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 。
3 0 、 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
( 1 ) 根 据 资 产 、 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ( 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 的 项 目 按 照 税 法
规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 , 确 定 该 计 税 基 础 为 其 差 额 ) , 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用
税 率 计 算 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 。
( 2 ) 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 。 资 产 负
债 表 日 , 有 确 凿 证 据 表 明 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 , 确 认 以
前 会 计 期 间 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 。 如 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得
税 资 产 的 , 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 。
( 3 ) 对 与 子 公 司 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异 , 确 认 递 延 所 得 税 负 债 , 除 非 本 公 司 能 够
控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 。 对 与 子 公 司 及 联 营 企 业 投 资
相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 , 当 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣
暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 时 , 确 认 递 延 所 得 税 资 产 。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7 4
3 1 、 租 赁
( 1 ) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法
经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 : 经 营 租 赁 的 租 金 支 出 在 租 赁 期 内 按 照 直 线 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损
益 。
( 2 ) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法
融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 : 以 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资
产 的 入 账 价 值 , 租 入 资 产 的 入 账 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 之 间 的 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 , 在 租 赁 期 内 按 实
际 利 率 法 摊 销 。 最 低 租 赁 付 款 额 扣 除 未 确 认 融 资 费 用 后 的 余 额 作 为 长 期 应 付 款 列 示 。
3 2 、 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计
本 公 司 根 据 有 关 规 定 , 按 《 企 业 安 全 生 产 费 用 提 取 和 使 用 管 理 办 法 》 ( 财 企 [ 2 0 1 2 ] 1 6 号 ) 提 取 安 全 生 产
费 用 。
安 全 生 产 费 用 于 提 取 时 计 入 相 关 产 品 的 成 本 或 当 期 损 益 , 同 时 计 入 “ 专 项 储 备 ” 科 目 。 提 取 的 安 全 生 产
费 按 规 定 范 围 使 用 时 , 属 于 费 用 性 支 出 的 , 直 接 冲 减 专 项 储 备 ; 形 成 固 定 资 产 的 , 先 通 过 “ 在 建 工 程 ” 科 目
归 集 所 发 生 的 支 出 , 待 安 全 项 目 完 工 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 确 认 为 固 定 资 产 ; 同 时 , 按 照 形 成 固 定 资 产 的
成 本 冲 减 专 项 储 备 , 并 确 认 相 同 金 额 的 累 计 折 旧 。 该 固 定 资 产 在 以 后 期 间 不 再 计 提 折 旧 。
3 3 、 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更
( 1 ) 重 要 会 计 政 策 变 更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2 0 1 8 年 6 月 1 5 日发布了 《财
政部关于修订印发 2 0 1 8 年度一般企业
财务报表格式的通知 》 (财会〔 2 0 1 8 〕
1 5 号) , 执行企业会计准则的企业应按
照企业会计准则和该通知要求编 制
2 0 1 8 年度及以后期间的财务报表。
经公司第二届董事会第三次 (临时) 会
议和公司第二届监事会第三次(临时)
会议审议通过
本 公 司 执 行 财 会 〔 2 0 1 8 〕 1 5 号 的 主 要 影 响 如 下 :
会计政策变 更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项
目金额
上期/ 上年同期重述金

1 . 应收票据和应收 账款合并列示 应收票据及应收账款 8 2 , 0 7 2 , 0 5 8 . 6 0 元 7 5 , 0 3 8 , 6 3 8 . 3 0 元
2 . 应收利息 、应收股利并入其 他应收款
项目列示
其他应收款 1 , 5 4 5 , 6 4 6 . 3 6 元 1 1 4 , 5 6 2 . 6 7 元
3 . 固定资产清理并 入固定资产列示 固定资产 1 8 8 , 4 1 2 , 0 2 9 . 7 0 元 1 8 7 , 9 4 5 , 4 8 1 . 1 1 元江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7 5
4 . 工程物资并入在 建工程列示 在建工程 7 4 0 , 0 1 9 . 3 6 元 1 2 0 , 8 1 2 . 8 0 元
5 . 应付票据和应付 账款合并列示 应付票据及应付账款 1 9 , 4 2 4 , 7 8 2 . 7 0 元 2 6 , 2 1 9 , 0 9 2 . 8 8 元
6 . 专项应付款计入 长期应付款列示 长期应付款 8 7 , 2 1 3 , 3 0 0 . 0 0 元 9 7 , 1 9 1 , 9 7 0 . 0 0 元
7 . 管理费用列报调 整 管理费用 1 2 , 8 9 1 , 2 1 2 . 8 7 元 1 0 , 1 1 1 , 1 4 6 . 0 8 元
8 . 研发费用单独列 示 研发费用 7 , 2 9 4 , 6 7 0 . 3 5 元 5 , 0 1 2 , 1 9 0 . 9 5 元
( 2 ) 重 要 会 计 估 计 变 更
□ 适用 √ 不适用
3 4 、 其 他
无。
六、 税项
1 、 主 要 税 种 及 税 率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售增值额 3 % 、 6 % 、 1 6 % 、 1 7 %
城市维护建设税 应纳流转税额 1 % 、7 %
企业所得税 应纳税所得额 1 5 % 、 2 0 %
教育费附加 应纳流转税额 3 %
地方教育费附加 应纳流转税额 2 %
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
新余国科特种装备有限公司 1 5 %
新余国科气象技术服务有限公司 2 0 %
2 、 税 收 优 惠
( 1 ) 依 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 《 关 于 军 队 、 军 工 系 统 所 属 单 位 征 收 流 转 税 、 资 源 税 问 题 的 通 知 》 ( 财
税 字 [ 1 9 9 4 ] 0 1 1 号 ) , 财 务 部 、 国 家 税 务 总 局 《 关 于 军 品 增 值 税 政 策 的 通 知 》 ( 财 税 [ 2 0 1 4 ] 2 8 号 ) 等 规 定 ,
公 司 军 品 免 征 增 值 税 。
( 2 ) 公 司 2 0 1 5 至 2 0 1 7 年 度 享 受 高 新 技 术 企 业 税 收 优 惠 , 2 0 1 8 年 度 公 司 已 申 请 高 新 技 术 企 业 认 证 , 但
尚 未 取 得 证 书 。 根 据 江 西 省 科 学 技 术 厅 《 江 西 省 高 企 认 定 工 作 办 公 室 关 于 公 示 江 西 省 2 0 1 8 年 第 一 批 拟 报 备
高 新 技 术 企 业 名 单 的 通 知 》 ( 赣 高 企 认 办 [ 2 0 1 8 ] 3 号 ) , 公 司 暂 按 1 5 % 的 企 业 所 得 税 税 率 确 认 。
( 3 ) 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 《 关 于 进 一 步 扩 大 小 型 微 利 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 范 围 的 通 知 》 ( 财 税
[ 2 0 1 8 ] 7 7 号 ) , 自 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 2 0 年 1 2 月 3 1 日 , 对 年 应 纳 税 所 得 额 低 于 1 0 0 万 ( 含 1 0 0 万 元 ) 的 小 型 微
利 企 业 , 其 所 得 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 , 按 2 0 % 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 。 本 公 司 子 公 司 气 象 公 司 符 合 该江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7 6
条 件 , 享 受 相 关 税 收 优 惠 政 策 。
( 4 ) 2 0 1 6 年 1 1 月 , 本 公 司 子 公 司 特 装 公 司 经 江 西 省 科 学 技 术 厅 、 江 西 省 财 政 厅 、 江 西 省 国 家 税 务 局
及 江 西 省 地 方 税 务 局 批 准 认 定 为 高 新 技 术 企 业 , 并 取 得 《 高 新 技 术 企 业 证 书 》 , 该 证 书 有 效 期 为 3 年 。 本 公
司 子 公 司 特 装 公 司 自 2 0 1 6 年 起 三 年 内 享 受 1 5 % 的 企 业 所 得 税 税 率 。
3 、 其 他
无。
七、 合并 财务报 表项 目注释
1 、 货 币 资 金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3 2 , 0 3 6 . 2 0 1 3 , 8 1 1 . 6 6
银行存款 2 8 , 8 9 7 , 6 9 7 . 6 7 1 5 4 , 8 1 7 , 3 3 4 . 5 7
合计 2 8 , 9 2 9 , 7 3 3 . 8 7 1 5 4 , 8 3 1 , 1 4 6 . 2 3
其他说明
注 : 银 行 存 款 减 少 主 要 系 公 司 利 益 闲 置 募 集 资 金 1 0 3 2 0 万 元 进 行 现 金 管 理 所 致 。
2 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
3 、 衍 生 金 融 资 产
□ 适用 √ 不适用
4 、 应 收 票 据
( 1 ) 应 收 票 据 分 类 列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1 0 , 3 3 1 , 2 5 4 . 0 7 2 5 , 9 7 4 , 9 6 7 . 5 7
商业承兑票据 6 , 6 2 0 , 3 0 0 . 0 0 5 , 0 3 1 , 0 0 6 . 0 0
合计 1 6 , 9 5 1 , 5 5 4 . 0 7 3 1 , 0 0 5 , 9 7 3 . 5 7江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7 7
( 2 ) 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据
单位: 元
项目 期末已质押金额
( 3 ) 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3 , 9 8 4 , 5 0 0 . 0 0
合计 3 , 9 8 4 , 5 0 0 . 0 0
( 4 ) 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5 、 应 收 账 款
( 1 ) 应 收 账 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
6 8 , 7 2 8 ,
5 0 4 . 0 2
9 9 . 5 1
%
3 , 6 0 7 , 9
9 9 . 4 9
5 . 2 5 %
6 5 , 1 2 0 ,
5 0 4 . 5 3
4 6 , 5 7
2 , 5 6 5
. 1 0
9 9 . 2 7
%
2 , 5 3 9 , 9
0 0 . 3 7
5 . 4 5 %
4 4 , 0 3 2 , 6
6 4 . 7 3
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
3 4 0 , 6 2
4 . 1 9
0 . 4 9 %
3 4 0 , 6 2
4 . 1 9
1 0 0 . 0 0
%
0 . 0 0
3 4 0 , 6
2 4 . 1 9
0 . 7 3 %
3 4 0 , 6 2 4
. 1 9
1 0 0 . 0 0 %
合计
6 9 , 0 6 9 ,
1 2 8 . 2 1
1 0 0 . 0 0
%
3 , 9 4 8 , 6
2 3 . 6 8
5 . 7 2 %
6 5 , 1 2 0 ,
5 0 4 . 5 3
4 6 , 9 1
3 , 1 8 9
. 2 9
1 0 0 . 0 0
%
2 , 8 8 0 , 5
2 4 . 5 6
6 . 1 4 %
4 4 , 0 3 2 , 6
6 4 . 7 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7 8
单位: 元
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 6 7 , 0 9 0 , 6 1 8 . 1 9 3 , 3 5 4 , 5 3 0 . 9 1 5 . 0 0 %
1 年以内小计 6 7 , 0 9 0 , 6 1 8 . 1 9 3 , 3 5 4 , 5 3 0 . 9 1 5 . 0 0 %
1 至 2 年 1 , 3 0 4 , 5 8 5 . 8 3 1 3 0 , 4 5 8 . 5 8 1 0 . 0 0 %
2 至 3 年 2 9 3 , 2 0 0 . 0 0 8 7 , 9 6 0 . 0 0 3 0 . 0 0 %
3 至 4 年 1 0 , 1 0 0 . 0 0 5 , 0 5 0 . 0 0 5 0 . 0 0 %
4 至 5 年 8 0 . 0 0 %
5 年以上 3 0 , 0 0 0 . 0 0 3 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 %
合计 6 8 , 7 2 8 , 5 0 4 . 0 2 3 , 6 0 7 , 9 9 9 . 4 9
确定该组合依据的说明:
根据款项性质及风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额 1 , 0 6 8 , 0 9 9 . 1 2 元;本期收回或 转回坏账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收账款核销说明:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
7 9
( 4 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况
单 位名称 期末余额 占应收账款总额的比例( % ) 坏账准备余额
军工企业 A E 1 1 , 3 2 6 , 5 2 0 . 0 0 1 6 . 4 0 5 6 6 , 3 2 6 . 0 0
军工企业 D 5 , 4 6 2 , 1 6 6 . 8 6 7 . 9 1 2 7 3 , 1 0 8 . 3 4
军工企业 A B 4 , 3 7 7 , 1 4 7 . 3 7 6 . 3 4 2 1 8 , 8 5 7 . 3 7
军工企业 L 3 , 3 4 3 , 7 4 3 . 0 2 4 . 8 4 1 6 7 , 1 8 7 . 1 5
西藏自治区人工影响天气中心 3 , 1 9 7 , 1 8 0 . 0 0 4 . 6 3 1 5 9 , 8 5 9 . 0 0
合计 2 7 , 7 0 6 , 7 5 7 . 2 5 4 0 . 1 2 1 , 3 8 5 , 3 3 7 . 8 6
( 5 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款
( 6 ) 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
其他说明:
6 、 预 付 款 项
( 1 ) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示
单位: 元
账龄
期末余 额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1 , 1 0 3 , 7 8 2 . 3 9 9 9 . 4 4 % 3 4 3 , 0 8 1 . 2 2 9 1 . 2 8 %
1 至 2 年 2 , 5 3 0 . 0 2 0 . 2 3 % 2 9 , 1 3 0 . 0 2 7 . 7 5 %
2 至 3 年 3 , 6 5 0 . 0 0 0 . 3 3 % 3 , 6 5 0 . 0 0 0 . 9 7 %
合计 1 , 1 0 9 , 9 6 2 . 4 1 - - 3 7 5 , 8 6 1 . 2 4 - -
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
( 2 ) 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例( % )
南京颢正电子科技有限公司 2 9 6 , 0 0 0 . 0 0 2 6 . 6 7
中 国 石 化 销 售 有 限 公 司 江 西 新 余 石 油
分公司
1 3 5 , 3 8 7 . 4 0 1 2 . 2 0
江西万事顺通实业有限公司 9 8 , 7 0 3 . 3 0 8 . 8 9
湘潭市嘉联五金机电有限公司 7 7 , 6 3 1 . 4 6 6 . 9 9
深圳市攀凌科技有限公司 7 5 , 5 5 5 . 5 6 6 . 8 1
合计 6 8 3 , 2 7 7 . 7 2 6 1 . 5 6江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8 0
其他说明:
7 、 应 收 利 息
( 1 ) 应 收 利 息 分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
结构性存款利息 9 8 3 , 0 7 3 . 3 8
合计 9 8 3 , 0 7 3 . 3 8
( 2 ) 重 要 逾 期 利 息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
8 、 应 收 股 利
( 1 ) 应 收 股 利
单位: 元
项目( 或被投资单位) 期末余额 期初余额
( 2 ) 重 要 的 账 龄 超 过 1 年 的 应 收 股 利
单位: 元
项目 ( 或被投资单 位 ) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
9 、 其 他 应 收 款
( 1 ) 其 他 应 收 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比
例江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8 1
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款
6 0 5 , 0 6
6 . 2 9
7 1 . 6 0
%
4 2 , 4 9 3 .
3 1
7 . 0 2 %
5 6 2 , 5 7
2 . 9 8
1 3 3 , 4
7 6 . 5 0
3 5 . 7 4
%
1 8 , 9 1 3 .
8 3
1 4 . 1 7 %
1 1 4 , 5 6 2 . 6
7
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收

2 4 0 , 0 0
0 . 0 0
2 8 . 4 0
%
2 4 0 , 0 0
0 . 0 0
1 0 0 . 0 0
%
0 . 0 0
2 4 0 , 0
0 0 . 0 0
6 4 . 2 6
%
2 4 0 , 0 0 0
. 0 0
1 0 0 . 0 0 % 0 . 0 0
合计
8 4 5 , 0 6
6 . 2 9
1 0 0 . 0 0
%
2 8 2 , 4 9
3 . 3 1
3 3 . 4 3
%
5 6 2 , 5 7
2 . 9 8
3 7 3 , 4
7 6 . 5 0
1 0 0 . 0 0
%
2 5 8 , 9 1 3
. 8 3
6 9 . 3 3 %
1 1 4 , 5 6 2 . 6
7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 5 5 4 , 6 6 6 . 2 9 2 7 , 7 3 3 . 3 1 5 . 0 0 %
1 年以内小计 5 5 4 , 6 6 6 . 2 9 2 7 , 7 3 3 . 3 1 5 . 0 0 %
1 至 2 年 1 1 , 8 0 0 . 0 0 1 , 1 8 0 . 0 0 1 0 . 0 0 %
2 至 3 年 2 8 , 6 0 0 . 0 0 8 , 5 8 0 . 0 0 3 0 . 0 0 %
3 至 4 年 1 0 , 0 0 0 . 0 0 5 , 0 0 0 . 0 0 5 0 . 0 0 %
4 至 5 年 8 0 . 0 0 %
5 年以上 1 0 0 . 0 0 %
合计 6 0 5 , 0 6 6 . 2 9 4 2 , 4 9 3 . 3 1
确定该组合依据的说明:
根据款项性质及风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额 2 3 , 5 7 9 . 4 8 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8 2
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金 额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关 联
交易产生
其他应收款核销说明:
( 4 ) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 4 6 9 , 7 5 4 . 5 0 1 0 0 , 4 4 9 . 5 0
备用金 1 6 , 6 0 0 . 0 0
其他 3 7 5 , 3 1 1 . 7 9 2 5 6 , 4 2 7 . 0 0
合计 8 4 5 , 0 6 6 . 2 9 3 7 3 , 4 7 6 . 5 0
( 5 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余 额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末 余

广州梅花数码科
技有限公司
其他 2 4 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 2 8 . 4 0 % 2 4 0 , 0 0 0 . 0 0
黑龙江省招标公

保证金 9 0 , 0 0 0 . 0 0 1 年以内 1 0 . 6 5 % 4 , 5 0 0 . 0 0
中国气象局上海
台风研究所
保证金 5 5 , 0 0 0 . 0 0 1 年以内 6 . 5 1 % 2 , 7 5 0 . 0 0
西藏友德招标有
限公司
保证金 5 4 , 0 3 3 . 0 0 1 年以内 6 . 3 9 % 2 , 7 0 1 . 6 5
内蒙古佳诺建设
工程项目管理有
限公司
保证金 5 0 , 0 0 0 . 0 0 1 年以内 5 . 9 2 % 2 , 5 0 0 . 0 0
合计 - - 4 8 9 , 0 3 3 . 0 0 - - 5 7 . 8 7 % 2 5 2 , 4 5 1 . 6 5江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8 3
( 6 ) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金
额及依据
( 7 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款
( 8 ) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
其他说明:
1 0 、 存 货
( 1 ) 存 货 分 类
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1 8 , 8 8 8 , 6 6 1 . 0 2 2 3 9 , 5 5 2 . 3 0 1 8 , 6 4 9 , 1 0 8 . 7 2 1 7 , 4 1 5 , 3 0 7 . 1 5 2 4 1 , 8 0 5 . 8 0 1 7 , 1 7 3 , 5 0 1 . 3 5
在产品 6 , 3 1 5 , 9 6 7 . 3 8 6 , 3 1 5 , 9 6 7 . 3 8 7 , 2 8 3 , 9 1 3 . 9 7 7 , 2 8 3 , 9 1 3 . 9 7
库存商品 2 6 , 0 9 5 , 6 7 5 . 8 7 1 , 5 4 7 , 0 2 5 . 0 3 2 4 , 5 4 8 , 6 5 0 . 8 4 1 9 , 7 6 0 , 2 0 4 . 3 7 1 , 7 5 2 , 5 1 0 . 3 9 1 8 , 0 0 7 , 6 9 3 . 9 8
周转材料 1 , 8 2 3 , 1 7 3 . 2 2 1 , 3 4 4 , 9 3 4 . 2 5 4 7 8 , 2 3 8 . 9 7 1 , 8 5 4 , 8 1 1 . 2 3 1 , 3 7 3 , 3 1 1 . 0 8 4 8 1 , 5 0 0 . 1 5
发出商品 2 2 7 , 2 9 2 . 1 4 2 2 7 , 2 9 2 . 1 4 2 4 5 , 1 0 9 . 9 3 2 4 5 , 1 0 9 . 9 3
自制半成品 2 , 5 1 6 , 8 0 1 . 5 7 2 , 5 1 6 , 8 0 1 . 5 7 2 , 4 2 8 , 8 8 1 . 5 9 2 , 4 2 8 , 8 8 1 . 5 9
合计 5 5 , 8 6 7 , 5 7 1 . 2 0 3 , 1 3 1 , 5 1 1 . 5 8 5 2 , 7 3 6 , 0 5 9 . 6 2 4 8 , 9 8 8 , 2 2 8 . 2 4 3 , 3 6 7 , 6 2 7 . 2 7 4 5 , 6 2 0 , 6 0 0 . 9 7
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号 —— 上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

( 2 ) 存 货 跌 价 准 备
单位: 元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2 4 1 , 8 0 5 . 8 0 2 , 2 5 3 . 5 0 2 3 9 , 5 5 2 . 3 0江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8 4
库存商品 1 , 7 5 2 , 5 1 0 . 3 9 5 1 6 , 2 2 5 . 1 7 7 2 1 , 7 1 0 . 5 3 1 , 5 4 7 , 0 2 5 . 0 3
周转材料 1 , 3 7 3 , 3 1 1 . 0 8 2 8 , 3 7 6 . 8 3 1 , 3 4 4 , 9 3 4 . 2 5
合计 3 , 3 6 7 , 6 2 7 . 2 7 5 1 6 , 2 2 5 . 1 7 7 5 2 , 3 4 0 . 8 6 3 , 1 3 1 , 5 1 1 . 5 8
( 3 ) 存 货 期 末 余 额 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 说 明
( 4 ) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
1 1 、 持 有 待 售 的 资 产
单位: 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
老厂区待处置资产 5 3 , 6 5 7 , 0 0 5 . 8 8 8 7 , 2 1 3 , 3 0 0 . 0 0 2 0 1 8 年 1 0 月 3 1 日
合计 5 3 , 6 5 7 , 0 0 5 . 8 8 8 7 , 2 1 3 , 3 0 0 . 0 0 - -
其他说明:
( 1 ) 持 有 待 售 资 产 出 售 的 原 因 和 方 式
公 司 位 于 新 余 市 天 工 南 大 道 原 生 产 厂 区 , 根 据 新 余 市 城 市 规 划 的 要 求 , 已 于 2 0 1 6 年 末 整 体 搬 迁 至 仙 女
湖 区 观 巢 镇 。 2 0 1 6 年 2 月 5 日 , 公 司 与 新 余 市 国 土 局 、 新 余 市 房 产 管 理 局 签 订 《 土 地 房 屋 征 收 补 偿 合 同 》 ,
约 定 新 余 市 国 土 局 支 付 征 收 补 偿 费 用 总 计 人 民 币 8 , 7 2 1 . 3 3 万 元 , 补 偿 费 用 包 括 土 地 、 地 上 建 ( 构 ) 筑 物 等
附 属 物 资 产 补 偿 , 以 及 生 产 设 备 整 体 搬 迁 、 相 关 建 ( 构 ) 筑 物 销 爆 拆 除 费 用 ; 原 厂 区 厂 房 和 土 地 被 政 府 收
回 , 归 政 府 所 有 , 机 器 设 备 所 有 权 归 公 司 。 截 止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日 , 老 厂 区 生 产 设 备 搬 迁 已 基 本 完 成 , 地 上
建 ( 构 ) 筑 物 拆 除 销 爆 等 工 作 未 全 部 完 成 。
( 2 ) 持 有 待 售 资 产 的 分 部 信 息
2 0 1 6 年 末 , 公 司 及 其 他 子 公 司 已 将 生 产 基 地 整 体 搬 迁 至 仙 女 湖 区 观 巢 镇 , 公 司 的 生 产 、 经 营 业 务 均 未
发 生 变 化 , 持 有 待 售 资 产 不 存 在 分 部 情 况 。
( 3 ) 持 有 待 售 资 产 的 减 值 损 失 及 其 转 回 情 况
截 止 2 0 1 8 年 6 月 末 , 持 有 待 售 资 产 的 公 允 价 值 高 于 期 末 账 面 价 值 , 持 有 待 售 资 产 不 存 在 减 值 损 失 或 减
值 损 失 转 回 情 况 。
1 2 、 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8 5
1 3 、 其 他 流 动 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 5 6 0 , 6 9 1 . 6 2 2 5 , 2 7 4 . 5 2
预缴企业所得税 1 , 2 6 5 . 6 4 1 , 2 6 5 . 6 4
待摊费用 4 2 6 , 1 8 0 . 1 7 1 6 1 , 5 0 0 . 0 0
结构性存款及理财产品 1 0 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 1 0 4 , 1 8 8 , 1 3 7 . 4 3 1 8 8 , 0 4 0 . 1 6
其他说明:
1 4 、 可 供 出 售 金 融 资 产
( 1 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
( 2 ) 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产
单位: 元
可供出售金融资产分

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
( 3 ) 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产
单位: 元
被投资
单位
账面余额 减值准备 在被投
资单位
持股比

本期 现
金红 利
期初
本期增

本期减

期末 期初
本期增

本期减

期末
( 4 ) 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况
单位: 元
可供出售金融资产分

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8 6
( 5 ) 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明
单位: 元
可 供出售权益
工具项目
投资成本 期末公允价值
公允价值相对
于成本的下跌
幅度
持续下跌时间
(个月)
已计提减值金

未计提减值原

其他说明
1 5 、 持 有 至 到 期 投 资
( 1 ) 持 有 至 到 期 投 资 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
( 2 ) 期 末 重 要 的 持 有 至 到 期 投 资
单位: 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
( 3 ) 本 期 重 分 类 的 持 有 至 到 期 投 资
其他说明
1 6 、 长 期 应 收 款
( 1 ) 长 期 应 收 款 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
折现率区 间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
( 2 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 长 期 应 收 款
( 3 ) 转 移 长 期 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
其他说明
1 7 、 长 期 股 权 投 资
单位: 元江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8 7
被 投资
单位
期初余

本期增减变动
期末余

减值 准
备期 末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
1 8 、 投 资 性 房 地 产
( 1 ) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产
□ 适用 √ 不适用
( 3 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
1 9 、 固 定 资 产
( 1 ) 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 房屋及建筑物 机器设 备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值:
1 . 期初余额 1 5 5 , 1 8 6 , 3 4 3 . 2 5 4 6 , 5 7 6 , 2 4 1 . 5 4 1 , 8 9 9 , 5 5 1 . 8 6 3 , 2 9 6 , 0 1 3 . 4 4 2 0 6 , 9 5 8 , 1 5 0 . 0 9
2 . 本期增加金

4 , 3 0 2 , 7 6 6 . 4 8 1 , 6 9 4 , 8 6 2 . 7 6 8 4 , 0 0 8 . 6 3 6 1 7 , 4 0 6 . 5 0 6 , 6 9 9 , 0 4 4 . 3 7
( 1 )购置 1 , 6 9 4 , 8 6 2 . 7 6 8 4 , 0 0 8 . 6 3 6 1 7 , 4 0 6 . 5 0 2 , 3 9 6 , 2 7 7 . 8 9
(2 )在建工
程转入
4 , 3 0 2 , 7 6 6 . 4 8 4 , 3 0 2 , 7 6 6 . 4 8
( 3 )企业合
并增加江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8 8
3 . 本期减少金

2 5 , 0 3 5 . 5 4 6 , 5 2 8 . 0 0 3 1 , 5 6 3 . 5 4
(1 )处置或
报废
2 5 , 0 3 5 . 5 4 6 , 5 2 8 . 0 0 3 1 , 5 6 3 . 5 4
4 . 期末余额 1 5 9 , 4 8 9 , 1 0 9 . 7 3 4 8 , 2 7 1 , 1 0 4 . 3 0 1 , 9 5 8 , 5 2 4 . 9 5 3 , 9 0 6 , 8 9 1 . 9 4 2 1 3 , 6 2 5 , 6 3 0 . 9 2
二、累计折旧
1 . 期初余额 8 , 3 8 3 , 7 1 1 . 2 2 9 , 5 2 2 , 2 7 0 . 0 9 8 4 0 , 5 9 1 . 8 2 1 , 4 5 4 , 0 6 6 . 3 9 2 0 , 2 0 0 , 6 3 9 . 5 2
2 . 本期增加金

2 , 8 0 6 , 2 1 0 . 0 2 1 , 7 8 6 , 1 3 2 . 3 1 1 3 2 , 3 8 5 . 8 6 3 1 8 , 1 2 8 . 6 8 5 , 0 4 2 , 8 5 6 . 8 7
(1 )计提 2 , 8 0 6 , 2 1 0 . 0 2 1 , 7 8 6 , 1 3 2 . 3 1 1 3 2 , 3 8 5 . 8 6 3 1 8 , 1 2 8 . 6 8 5 , 0 4 2 , 8 5 6 . 8 7
3 . 本期减少金

2 3 , 7 8 3 . 7 6 6 , 1 1 1 . 4 1 2 9 , 8 9 5 . 1 7
(1 )处置或
报废
2 3 , 7 8 3 . 7 6 6 , 1 1 1 . 4 1 2 9 , 8 9 5 . 1 7
4 . 期末余额 1 1 , 1 8 9 , 9 2 1 . 2 4 1 1 , 3 0 8 , 4 0 2 . 4 0 9 4 9 , 1 9 3 . 9 2 1 , 7 6 6 , 0 8 3 . 6 6 2 5 , 2 1 3 , 6 0 1 . 2 2
三、减值准备
1 . 期初余额
2 . 本期增加金

(1 )计提
3 . 本期减少金

(1 )处置或
报废
4 . 期末余额
四、账面价值
1 . 期末账面价

1 4 8 , 2 9 9 , 1 8 8 . 4 9 3 6 , 9 6 2 , 7 0 1 . 9 0 1 , 0 0 9 , 3 3 1 . 0 3 2 , 1 4 0 , 8 0 8 . 2 8 1 8 8 , 4 1 2 , 0 2 9 . 7 0
2 . 期初账面价

1 4 6 , 8 0 2 , 6 3 2 . 0 3 3 7 , 0 5 3 , 9 7 1 . 4 5 1 , 0 5 8 , 9 6 0 . 0 4 1 , 8 4 1 , 9 4 7 . 0 5 1 8 6 , 7 5 7 , 5 1 0 . 5 7江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
8 9
( 2 ) 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
( 3 ) 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
( 4 ) 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产
单位: 元
项目 期末账面价值
( 5 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
欧里镇火工品总库 7 , 7 1 1 , 1 8 1 . 2 2 2 0 1 8 年 7 月办妥产权证
其他说明
2 0 、 在 建 工 程
( 1 ) 在 建 工 程 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
科研大楼工程 6 5 4 , 7 2 8 . 4 2 6 5 4 , 7 2 8 . 4 2 4 7 , 0 0 0 . 0 0 4 7 , 0 0 0 . 0 0
雷管销毁塔工

2 7 , 0 0 0 . 0 0 2 7 , 0 0 0 . 0 0
合计 6 8 1 , 7 2 8 . 4 2 6 8 1 , 7 2 8 . 4 2 4 7 , 0 0 0 . 0 0 4 7 , 0 0 0 . 0 0
( 2 ) 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况
单位: 元
项目
名称
预算

期初
余额
本期
增加
金额
本期
转入
固定
资产
本期
其他
减少
期末
余额
工程
累计
投入
占预
工程
进度
利息
资本
化累
计金
其中:
本期
利息
资本
本期
利息
资本
资 金
来 源江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9 0
金额 金额 算比

额 化金

化率
科研
大楼
4 0 , 3 0 6
, 0 0 0 . 0
0
4 7 , 0 0 0
. 0 0
6 0 7 , 7 2
8 . 4 2
6 5 4 , 7 2
8 . 4 2
1 . 6 2 % 1 . 6 2 %
募股
资金
合计
4 0 , 3 0 6
, 0 0 0 . 0
0
4 7 , 0 0 0
. 0 0
6 0 7 , 7 2
8 . 4 2
6 5 4 , 7 2
8 . 4 2
- - - - - -
( 3 ) 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况
单位: 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
2 1 、 工 程 物 资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
工程物资 5 8 , 2 9 0 . 9 4 7 3 , 8 1 2 . 8 0
合计 5 8 , 2 9 0 . 9 4 7 3 , 8 1 2 . 8 0
其他说明:
2 2 、 固 定 资 产 清 理
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 1 , 1 8 7 , 9 7 0 . 5 4
合计 1 , 1 8 7 , 9 7 0 . 5 4
其他说明:
2 3 、 生 产 性 生 物 资 产
( 1 ) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产
□ 适用 √ 不适用江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9 1
2 4 、 油 气 资 产
□ 适用 √ 不适用
2 5 、 无 形 资 产
( 1 ) 无 形 资 产 情 况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及其他 合计
一、账面原值
1 . 期初余额 4 2 , 5 7 2 , 7 1 0 . 9 7 1 , 3 1 8 , 1 1 5 . 2 0 4 3 , 8 9 0 , 8 2 6 . 1 7
2 . 本期增加
金额
7 2 , 4 1 3 . 7 9 7 2 , 4 1 3 . 7 9
(1 )购置 7 2 , 4 1 3 . 7 9 7 2 , 4 1 3 . 7 9
( 2 )内部
研发
(3 )企业
合并增加
3 . 本期减少金

4 , 1 2 5 , 7 8 2 . 0 0 4 , 1 2 5 , 7 8 2 . 0 0
( 1 )处置 4 , 1 2 5 , 7 8 2 . 0 0 4 , 1 2 5 , 7 8 2 . 0 0
4 . 期末余额 3 8 , 4 4 6 , 9 2 8 . 9 7 1 , 3 9 0 , 5 2 8 . 9 9 3 9 , 8 3 7 , 4 5 7 . 9 6
二、累计摊销
1 . 期初余额 3 , 3 5 1 , 2 1 9 . 9 7 3 6 1 , 5 3 3 . 5 0 3 , 7 1 2 , 7 5 3 . 4 7
2 . 本期增加
金额
3 9 5 , 6 1 7 . 3 2 1 3 1 , 3 3 6 . 4 7 5 2 6 , 9 5 3 . 7 9
( 1 )计提 3 9 5 , 6 1 7 . 3 2 1 3 1 , 3 3 6 . 4 7 5 2 6 , 9 5 3 . 7 9
3 . 本期减少
金额
7 0 8 , 3 2 0 . 1 4 7 0 8 , 3 2 0 . 1 4
(1 )处置 7 0 8 , 3 2 0 . 1 4 7 0 8 , 3 2 0 . 1 4
4 . 期末余额 3 , 0 3 8 , 5 1 7 . 1 5 4 9 2 , 8 6 9 . 9 7 3 , 5 3 1 , 3 8 7 . 1 2
三、减值准备
1 . 期初余额江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9 2
2 . 本期增加
金额
(1 )计提
3 . 本期减少
金额
(1 )处置
4 . 期末余额
四、账面价值
1 . 期末账面
价值
3 5 , 4 0 8 , 4 1 1 . 8 2 8 9 7 , 6 5 9 . 0 2 3 6 , 3 0 6 , 0 7 0 . 8 4
2 . 期初账面
价值
3 9 , 2 2 1 , 4 9 1 . 0 0 9 5 6 , 5 8 1 . 7 0 4 0 , 1 7 8 , 0 7 2 . 7 0
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 . 0 0 % 。
( 2 ) 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:
2 6 、 开 发 支 出
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
2 7 、 商 誉
( 1 ) 商 誉 账 面 原 值
单位: 元
被 投资单位名
称 或形成商誉
的事项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
( 2 ) 商 誉 减 值 准 备
单位: 元江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9 3
被 投资单位名
称 或形成商誉
的事项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明
2 8 、 长 期 待 摊 费 用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
2 9 、 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
( 1 ) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产
单位: 元
项目
期末余 额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 7 , 3 6 2 , 6 2 8 . 5 7 1 , 1 0 4 , 3 9 4 . 2 8 6 , 5 0 7 , 0 6 5 . 6 6 9 7 6 , 0 5 9 . 8 4
应付职工薪酬 4 , 6 7 4 , 5 6 2 . 4 2 7 0 1 , 1 8 4 . 3 6 3 , 6 1 9 , 9 2 3 . 2 3 5 4 2 , 9 8 8 . 4 8
预提费用 1 , 7 4 4 , 9 9 1 . 9 1 2 6 1 , 7 4 8 . 7 9 2 , 2 1 8 , 6 1 9 . 1 2 3 3 2 , 7 9 2 . 8 7
递延收益 9 , 1 5 5 , 4 0 0 . 9 0 1 , 3 7 3 , 3 1 0 . 1 4 1 2 , 1 7 0 , 8 8 5 . 1 8 1 , 8 2 5 , 6 3 2 . 7 8
合计 2 2 , 9 3 7 , 5 8 3 . 8 0 3 , 4 4 0 , 6 3 7 . 5 7 2 4 , 5 1 6 , 4 9 3 . 1 9 3 , 6 7 7 , 4 7 3 . 9 7
( 2 ) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债
单位: 元
项目
期末余 额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
( 3 ) 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债
单位: 元
项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵 销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额
递延所得税资产 3 , 4 4 0 , 6 3 7 . 5 7 3 , 6 7 7 , 4 7 3 . 9 7江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9 4
( 4 ) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 8 2 3 , 3 4 7 . 1 0 6 8 5 , 6 2 2 . 7 1
内部交易未实现利润 1 , 2 9 8 , 5 6 6 . 2 2 1 , 3 4 5 , 4 4 8 . 1 4
合计 2 , 1 2 1 , 9 1 3 . 3 2 2 , 0 3 1 , 0 7 0 . 8 5
( 5 ) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期
单位: 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2 0 1 8 年度
2 0 1 9 年度
2 0 2 0 年度
2 0 2 1 年度 3 0 4 , 9 2 0 . 9 3 3 0 4 , 9 2 0 . 9 3
2 0 2 2 年度 3 8 0 , 7 0 1 . 7 8 3 8 0 , 7 0 1 . 7 8
2 0 2 3 年度 1 3 7 , 7 2 4 . 3 9
合计 8 2 3 , 3 4 7 . 1 0 6 8 5 , 6 2 2 . 7 1 - -
其他说明:
3 0 、 其 他 非 流 动 资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 7 7 5 , 0 0 0 . 0 0 7 7 5 , 0 0 0 . 0 0
合计 7 7 5 , 0 0 0 . 0 0 7 7 5 , 0 0 0 . 0 0
其他说明:
3 1 、 短 期 借 款
( 1 ) 短 期 借 款 分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9 5
( 2 ) 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:
3 2 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
3 3 、 衍 生 金 融 负 债
□ 适用 √ 不适用
3 4 、 应 付 票 据
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
3 5 、 应 付 账 款
( 1 ) 应 付 账 款 列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 1 7 , 7 3 8 , 2 2 9 . 6 4 2 0 , 6 8 8 , 7 6 7 . 9 6
1 年以上 1 , 6 8 6 , 5 5 3 . 0 6 5 , 5 3 0 , 3 2 4 . 9 2
合计 1 9 , 4 2 4 , 7 8 2 . 7 0 2 6 , 2 1 9 , 0 9 2 . 8 8
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
厦门中联建设工程有限公司江西分公

2 8 8 , 7 4 8 . 8 4 工程尚未结算
中铁二十四局集团新余工程有限公司 2 2 5 , 0 0 8 . 9 1 工程尚未结算江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9 6
江西信业投资发展有限公司 1 7 6 , 8 6 6 . 9 7 工程尚未结算
合计 6 9 0 , 6 2 4 . 7 2 - -
其他说明:
3 6 、 预 收 款 项
( 1 ) 预 收 款 项 列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 1 8 , 5 0 6 , 9 8 5 . 5 6 1 7 , 7 5 9 , 5 4 0 . 8 3
1 年以上 2 , 6 2 7 , 6 5 0 . 3 5 4 , 5 1 6 , 7 1 7 . 5 0
合计 2 1 , 1 3 4 , 6 3 5 . 9 1 2 2 , 2 7 6 , 2 5 8 . 3 3
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
乌鲁木齐人工影响天气办公室 9 0 3 , 8 2 0 . 5 0 货款尚未结算
兴安盟人工影响天气指挥办公室 4 3 5 , 8 9 7 . 4 4 货款尚未结算
合计 1 , 3 3 9 , 7 1 7 . 9 4 - -
( 3 ) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
3 7 、 应 付 职 工 薪 酬
( 1 ) 应 付 职 工 薪 酬 列 示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1 1 , 7 4 5 , 0 2 6 . 6 3 2 7 , 0 9 2 , 0 7 7 . 4 2 3 1 , 8 8 4 , 5 5 3 . 7 1 6 , 9 5 2 , 5 5 0 . 3 4
二、离职后福利 - 设定
提存计划
3 , 0 5 4 , 2 1 8 . 7 2 3 , 0 5 4 , 2 1 8 . 7 2
三、辞退福利 1 3 , 2 2 3 . 1 9 1 3 , 2 2 3 . 1 9
合计 1 1 , 7 4 5 , 0 2 6 . 6 3 3 0 , 1 5 9 , 5 1 9 . 3 3 3 4 , 9 5 1 , 9 9 5 . 6 2 6 , 9 5 2 , 5 5 0 . 3 4江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9 7
( 2 ) 短 期 薪 酬 列 示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1 、 工资、 奖金、 津贴
和补贴
9 , 5 6 0 , 5 0 8 . 2 3 2 2 , 3 1 0 , 5 7 9 . 0 3 2 6 , 9 2 6 , 9 1 1 . 8 4 4 , 9 4 4 , 1 7 5 . 4 2
2 、职工福利费 1 , 3 5 7 , 9 7 4 . 1 9 1 , 3 5 7 , 9 7 4 . 1 9
3 、社会保险费 5 0 3 , 4 9 0 . 2 4 1 , 5 9 2 , 5 2 0 . 3 4 2 , 0 9 6 , 0 1 0 . 5 8
其中:医疗保险

5 0 3 , 4 9 0 . 2 4 1 , 1 4 4 , 5 9 7 . 2 8 1 , 6 4 8 , 0 8 7 . 5 2
工伤保险

3 7 4 , 1 0 1 . 8 4 3 7 4 , 1 0 1 . 8 4
生育保险

7 3 , 8 2 1 . 2 2 7 3 , 8 2 1 . 2 2
4 、住房公积金 1 , 0 5 7 , 2 0 8 . 0 0 1 , 0 5 7 , 2 0 8 . 0 0
5 、 工会经费和职工教
育经费
1 , 6 8 1 , 0 2 8 . 1 6 7 7 3 , 7 9 5 . 8 6 4 4 6 , 4 4 9 . 1 0 2 , 0 0 8 , 3 7 4 . 9 2
合计 1 1 , 7 4 5 , 0 2 6 . 6 3 2 7 , 0 9 2 , 0 7 7 . 4 2 3 1 , 8 8 4 , 5 5 3 . 7 1 6 , 9 5 2 , 5 5 0 . 3 4
( 3 ) 设 定 提 存 计 划 列 示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1 、基本养老保险 2 , 9 8 0 , 0 2 2 . 0 9 2 , 9 8 0 , 0 2 2 . 0 9
2 、失业保险费 7 4 , 1 9 6 . 6 3 7 4 , 1 9 6 . 6 3
合计 3 , 0 5 4 , 2 1 8 . 7 2 3 , 0 5 4 , 2 1 8 . 7 2
其他说明:
3 8 、 应 交 税 费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2 , 7 4 4 , 6 1 6 . 4 3 4 5 3 , 7 3 8 . 7 2
企业所得税 1 , 6 0 9 , 9 1 5 . 1 0 2 , 4 1 5 , 9 3 1 . 3 8
个人所得税 7 0 , 0 3 8 . 7 2 4 0 , 1 5 2 . 1 8
城市维护建设税 6 2 , 2 3 2 . 3 7 2 0 , 8 1 5 . 0 5
房产税 3 2 , 9 3 1 . 9 5 3 1 , 8 3 4 . 1 7
土地使用税 1 2 3 , 6 5 1 . 2 0 1 2 3 , 6 5 1 . 2 0江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9 8
教育费附加 8 2 , 3 3 8 . 4 9 2 0 , 5 8 8 . 3 0
地方教育费附加 5 4 , 8 9 2 . 3 3 1 3 , 7 2 5 . 5 3
其他税费 4 8 , 9 4 6 . 3 9 7 0 , 3 6 5 . 4 0
合计 4 , 8 2 9 , 5 6 2 . 9 8 3 , 1 9 0 , 8 0 1 . 9 3
其他说明:
3 9 、 应 付 利 息
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
4 0 、 应 付 股 利
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
4 1 、 其 他 应 付 款
( 1 ) 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
销售服务费 1 , 7 4 4 , 9 9 1 . 9 1 2 , 2 1 8 , 6 1 9 . 1 2
安全风险押金 6 1 , 1 4 0 . 1 0 4 9 , 3 2 0 . 0 0
其他 2 4 6 , 1 1 0 . 8 7 5 3 2 , 4 5 4 . 8 3
合计 2 , 0 5 2 , 2 4 2 . 8 8 2 , 8 0 0 , 3 9 3 . 9 5
( 2 ) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
9 9
4 2 、 持 有 待 售 的 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
4 3 、 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
4 4 、 其 他 流 动 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债 券名

面值
发行日

债券期

发行金

期初余

本期发

按面值
计提利

溢折价
摊销
本期偿

期末 余

其他说明:
4 5 、 长 期 借 款
( 1 ) 长 期 借 款 分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
4 6 、 应 付 债 券
( 1 ) 应 付 债 券
单位: 元
项目 期末余额 期初余额江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0 0
( 2 ) 应 付 债 券 的 增 减 变 动 ( 不 包 括 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 )
单位: 元
( 3 ) 可 转 换 公 司 债 券 的 转 股 条 件 、 转 股 时 间 说 明
( 4 ) 划 分 为 金 融 负 债 的 其 他 金 融 工 具 说 明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外
的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末
数 量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价 值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
4 7 、 长 期 应 付 款
( 1 ) 按 款 项 性 质 列 示 长 期 应 付 款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
4 8 、 长 期 应 付 职 工 薪 酬
( 1 ) 长 期 应 付 职 工 薪 酬 表
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
( 2 ) 设 定 受 益 计 划 变 动 情 况
设定受益计划义务现值:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0 1
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
4 9 、 专 项 应 付 款
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
安改项目* 1 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 财政拨款
研保项目 * 2 9 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 财政拨款
土地房屋征收补
偿款* 3
7 8 , 4 9 1 , 9 7 0 . 0 0 8 , 7 2 1 , 3 3 0 . 0 0 8 7 , 2 1 3 , 3 0 0 . 0 0 搬迁补偿
合计 9 7 , 1 9 1 , 9 7 0 . 0 0 8 , 7 2 1 , 3 3 0 . 0 0 1 8 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 7 , 2 1 3 , 3 0 0 . 0 0 - -
其他说明:
注 1 : 公 司 以 前 年 度 收 到 国 家 国 防 科 技 工 业 局 拨 付 的 专 项 用 于 安 全 技 术 改 造 项 目 建 设 款 9 0 0 . 0 0 万 元 , 2 0 1 8 年 6 月 8 日 收 到 国 防 科 工 局 安 改
项 目 * 1 的 验 收 批 复 , 根 据 批 复 及 国 家 相 关 规 定 , 将 其 确 认 为 国 家 投 入 资 本 金 转 为 资 本 公 积 核 算 。
注 2 : 公 司 以 前 年 度 收 到 研 制 保 障 建 设 项 目 资 金 9 7 0 . 0 0 万 元 , 2 0 1 8 年 5 月 2 2 日 收 到 国 防 科 工 局 研 保 项 目 * 2 验 收 批 复 , 根 据 批 复 及 国 家 相
关 规 定 , 将 其 确 认 为 国 家 投 入 资 本 金 转 为 资 本 公 积 核 算 。
注 3 : 公 司 累 计 收 到 新 余 市 国 土 资 源 局 拨 付 的 老 厂 区 土 地 房 屋 征 收 补 偿 款 8 , 7 2 1 . 3 3 万 元 , 截 止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日 , 老 厂 区 搬 迁 项 目 尚 未 完
成 。
5 0 、 预 计 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
5 1 、 递 延 收 益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 9 , 5 2 7 , 4 7 9 . 3 8 3 7 2 , 0 7 8 . 4 8 9 , 1 5 5 , 4 0 0 . 9 0
河下火工品总库
搬迁补偿款
2 , 6 4 3 , 4 0 5 . 8 0 2 , 3 3 2 , 6 0 0 . 0 0 4 , 9 7 6 , 0 0 5 . 8 0
合计 1 2 , 1 7 0 , 8 8 5 . 1 8 2 , 3 3 2 , 6 0 0 . 0 0 5 , 3 4 8 , 0 8 4 . 2 8 9 , 1 5 5 , 4 0 0 . 9 0 - -
涉及政府补助的项目:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0 2
单位: 元
负债项目 期初余额
本期新增
补助金额
本期计入
营业外收
入金额
本期计入
其他收益
金额
本期冲减
成本费用
金额
其他变动 期末余额
与资产 相
关/ 与收益
相关
搬迁项目
技改补助
9 , 5 2 7 , 4 7 9 .
3 8
3 7 2 , 0 7 8 . 4 8
9 , 1 5 5 , 4 0 0 .
9 0
与资产相

合计
9 , 5 2 7 , 4 7 9 .
3 8
3 7 2 , 0 7 8 . 4 8
9 , 1 5 5 , 4 0 0 .
9 0
- -
其他说明:
5 2 、 其 他 非 流 动 负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
5 3 、 股 本
单位 :元
期初余额
本次变动增减(+ 、- )
期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0
0
8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0
0
其他说明:
5 4 、 其 他 权 益 工 具
( 1 ) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 基 本 情 况
( 2 ) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 、 永 续 债 等 金 融 工 具 变 动 情 况 表
单位: 元
发行在外
的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末
数 量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价 值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
5 5 、 资 本 公 积
单位: 元江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0 3
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 (股本溢价) 2 0 4 , 4 0 9 , 6 6 8 . 7 8 2 0 4 , 4 0 9 , 6 6 8 . 7 8
其他资本公积 1 8 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 8 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 2 0 4 , 4 0 9 , 6 6 8 . 7 8 1 8 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 2 3 , 1 0 9 , 6 6 8 . 7 8
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注 1 : 公 司 以 前 年 度 收 到 国 家 国 防 科 技 工 业 局 拨 付 的 专 项 用 于 安 全 技 术 改 造 项 目 建 设 款 9 0 0 . 0 0 万 元 , 2 0 1 8 年 6 月 8 日 收 到 国 防 科 工 局 安 改
项 目 * 1 的 验 收 批 复 , 根 据 批 复 及 国 家 相 关 规 定 , 将 其 确 认 为 国 家 投 入 资 本 金 转 为 资 本 公 积 核 算 。
注 2 : 公 司 以 前 年 度 收 到 研 制 保 障 建 设 项 目 资 金 9 7 0 . 0 0 万 元 , 2 0 1 8 年 5 月 2 2 日 收 到 国 防 科 工 局 研 保 项 目 * 2 验 收 批 复 , 根 据 批 复 及 国 家 相
关 规 定 , 将 其 确 认 为 国 家 投 入 资 本 金 转 为 资 本 公 积 核 算 。
5 6 、 库 存 股
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
5 7 、 其 他 综 合 收 益
单位: 元
项目 期初余额
本期发生额
期末 余

本期所
得税前
发生额
减:前期计
入其他综合
收益当期转
入损益
减:所得
税费用
税后归属
于母公司
税后归
属于少
数股东
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
5 8 、 专 项 储 备
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 7 , 5 1 4 , 6 6 4 . 2 1 2 , 3 7 0 , 7 0 5 . 3 0 2 , 1 1 6 , 5 8 5 . 3 6 7 , 7 6 8 , 7 8 4 . 1 5
合计 7 , 5 1 4 , 6 6 4 . 2 1 2 , 3 7 0 , 7 0 5 . 3 0 2 , 1 1 6 , 5 8 5 . 3 6 7 , 7 6 8 , 7 8 4 . 1 5
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
5 9 、 盈 余 公 积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1 2 , 3 4 6 , 8 1 4 . 9 5 1 2 , 3 4 6 , 8 1 4 . 9 5江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0 4
合计 1 2 , 3 4 6 , 8 1 4 . 9 5 1 2 , 3 4 6 , 8 1 4 . 9 5
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
6 0 、 未 分 配 利 润
单位: 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 8 0 , 8 6 7 , 3 5 1 . 9 7 6 1 , 8 1 9 , 6 9 0 . 8 3
调整后期初未分配利润 8 0 , 8 6 7 , 3 5 1 . 9 7 6 1 , 8 1 9 , 6 9 0 . 8 3
加:本期归属于母公司所有者的净利润 2 3 , 0 5 7 , 2 6 6 . 0 8 1 5 , 2 3 1 , 1 5 6 . 4 7
应付普通股股利 2 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 1 , 5 8 0 , 9 0 5 . 7 2
期末未分配利润 7 9 , 9 2 4 , 6 1 8 . 0 5 5 5 , 4 6 9 , 9 4 1 . 5 8
调整期初未分配利润明细:
1 ) 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
2 ) 、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
3 ) 、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
4 ) 、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
5 ) 、其他调整合计影响期初未分配利润 0 . 0 0 元。
6 1 、 营 业 收 入 和 营 业 成 本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 9 3 , 0 3 7 , 6 5 8 . 6 1 4 9 , 6 6 7 , 8 2 8 . 2 7 8 3 , 1 3 6 , 4 9 6 . 1 5 4 4 , 8 5 5 , 8 8 2 . 9 3
其他业务 2 , 6 6 8 , 9 7 6 . 1 4 1 , 9 8 8 , 3 3 0 . 6 8 1 , 7 5 1 , 4 4 7 . 1 5 1 , 3 9 1 , 7 2 4 . 2 7
合计 9 5 , 7 0 6 , 6 3 4 . 7 5 5 1 , 6 5 6 , 1 5 8 . 9 5 8 4 , 8 8 7 , 9 4 3 . 3 0 4 6 , 2 4 7 , 6 0 7 . 2 0
6 2 、 税 金 及 附 加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 7 6 , 1 4 8 . 7 3 6 1 , 5 9 6 . 2 6
教育费附加 1 0 2 , 1 0 1 . 6 7 2 7 , 4 5 4 . 3 2
房产税 6 4 , 7 6 6 . 1 2 6 3 , 5 6 5 . 5 0
土地使用税 2 4 7 , 3 0 2 . 4 0 2 4 7 , 3 0 2 . 4 0
印花税 1 5 , 2 2 2 . 3 7 2 1 , 2 7 6 . 3 8
地方教育费附加 6 8 , 0 6 7 . 7 9 1 8 , 3 0 2 . 8 8江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0 5
其他 5 7 , 6 8 8 . 5 8 2 , 1 0 0 . 0 0
合计 6 3 1 , 2 9 7 . 6 6 4 4 1 , 5 9 7 . 7 4
其他说明:
6 3 、 销 售 费 用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7 6 9 , 9 0 9 . 4 1 5 3 0 , 0 2 3 . 6 2
运输费 5 8 5 , 8 2 1 . 2 0 5 8 5 , 9 5 8 . 3 0
销售服务费 2 , 1 2 4 , 3 8 6 . 5 5 2 , 1 6 6 , 8 6 3 . 4 7
招标服务费 7 1 , 7 1 5 . 3 4 1 0 0 , 0 1 7 . 0 9
广告费及推介费 1 4 3 , 0 9 5 . 8 1 8 4 , 8 7 9 . 1 3
差旅费 1 0 8 , 8 7 4 . 9 4 2 4 3 , 3 8 2 . 6 3
销售赠送 1 2 1 , 9 0 7 . 9 1 9 0 , 0 9 4 . 1 9
其他 2 3 2 , 1 1 2 . 6 7 8 3 , 8 9 0 . 6 8
合计 4 , 1 5 7 , 8 2 3 . 8 3 3 , 8 8 5 , 1 0 9 . 1 1
其他说明:
6 4 、 管 理 费 用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6 , 8 4 0 , 8 1 0 . 9 4 5 , 6 1 3 , 7 4 6 . 8 3
办公性费用 1 , 0 8 7 , 1 3 9 . 3 3 5 3 6 , 0 6 8 . 0 7
折旧及摊销 2 , 4 8 3 , 6 5 1 . 8 7 2 , 2 9 5 , 7 7 2 . 2 7
租赁费 2 1 9 , 9 1 7 . 6 0
业务招待费 1 7 7 , 7 1 8 . 7 5 1 0 6 , 4 9 9 . 5 0
修理费 1 7 2 , 9 6 1 . 8 2 1 5 5 , 1 0 9 . 2 8
中介服务费 1 , 0 1 9 , 2 4 1 . 5 0 4 6 4 , 8 5 0 . 2 3
其他 8 8 9 , 7 7 1 . 0 6 9 3 9 , 0 9 9 . 9 0
研发费用 7 , 2 9 4 , 6 7 0 . 3 5 5 , 0 1 2 , 1 9 0 . 9 5
合计 2 0 , 1 8 5 , 8 8 3 . 2 2 1 5 , 1 2 3 , 3 3 7 . 0 3
其他说明:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0 6
6 5 、 财 务 费 用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
减:利息收入 7 2 , 9 4 0 . 4 7 6 6 , 8 7 1 . 7 5
手续费支出 1 0 , 4 8 6 . 9 7 3 , 4 7 5 . 1 0
合计 - 6 2 , 4 5 3 . 5 0 - 6 3 , 3 9 6 . 6 5
其他说明:
6 6 、 资 产 减 值 损 失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1 , 0 9 1 , 6 7 8 . 6 0 1 , 3 3 0 , 9 3 3 . 0 7
二、存货跌价损失 5 1 6 , 2 2 5 . 1 7 5 8 0 , 6 4 2 . 9 5
合计 1 , 6 0 7 , 9 0 3 . 7 7 1 , 9 1 1 , 5 7 6 . 0 2
其他说明:
6 7 、 公 允 价 值 变 动 收 益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明:
6 8 、 投 资 收 益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款及理财产品投资收益 1 , 2 6 8 , 2 7 0 . 7 7
合计 1 , 2 6 8 , 2 7 0 . 7 7
其他说明:
6 9 、 资 产 处 置 收 益
单位: 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
河下火工品总库处置收益 3 7 0 , 5 7 3 . 4 0
固定资产处置收益 - 6 5 1 . 7 8江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0 7
7 0 、 其 他 收 益
单位: 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
税费返还 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0
递延收益转入 3 7 2 , 0 7 8 . 4 8 3 3 0 , 6 0 5 . 3 4
7 1 、 营 业 外 收 入
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

政府补助 6 , 8 7 5 , 8 1 4 . 0 0 6 , 8 7 5 , 8 1 4 . 0 0
其他 5 , 1 3 0 . 0 0 4 , 2 9 0 . 1 1 5 , 1 3 0 . 0 0
合计 6 , 8 8 0 , 9 4 4 . 0 0 4 , 2 9 0 . 1 1 6 , 8 8 0 , 9 4 4 . 0 0
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否
影响当年
盈亏
是否特殊
补贴
本期发生
金额
上期发生
金额
与资产 相
关/ 与收益
相关
新型工业
化先进单
位奖励
新余市工
业和信息
化委员会
奖励 是 5 5 , 0 0 0 . 0 0
与收益相

新型工业
化科技创
新奖
新余市工
业和信息
化委员会
奖励 是 9 0 , 0 0 0 . 0 0
与收益相

创业板上
市奖励
新余市财
政局
奖励 是
1 , 5 0 0 , 0 0 0 .
0 0
与收益相

支持企业
上市专项
补助资金
新余市财
政局
奖励 是
5 , 0 0 0 , 0 0 0 .
0 0
与收益相

土地使用
税优惠奖
新余市高
新技术产
业开发区
财政局
奖励 是 2 3 0 , 8 1 4 . 0 0
与收益相

合计 - - - - - - - - - -
6 , 8 7 5 , 8 1 4 .
0 0
- -
其他说明:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0 8
7 2 、 营 业 外 支 出
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

对外捐赠 1 7 , 0 0 0 . 0 0
固定资产报废损失 4 1 6 . 5 9 1 , 2 6 3 . 5 0 4 1 6 . 5 9
合计 4 1 6 . 5 9 1 8 , 2 6 3 . 5 0 4 1 6 . 5 9
其他说明:
7 3 、 所 得 税 费 用
( 1 ) 所 得 税 费 用 表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3 , 2 2 6 , 7 1 6 . 6 2 2 , 6 0 5 , 8 7 5 . 2 7
递延所得税费用 2 3 6 , 8 3 6 . 4 0 - 1 7 8 , 2 8 6 . 9 4
合计 3 , 4 6 3 , 5 5 3 . 0 2 2 , 4 2 7 , 5 8 8 . 3 3
( 2 ) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 2 6 , 5 2 0 , 8 1 9 . 1 0
按法定 / 适用税率计 算的所得税费用 6 , 6 3 0 , 2 0 4 . 7 8
子公司适用不同税率的影响 - 2 , 6 5 4 , 2 7 9 . 9 5
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7 0 , 2 0 4 . 7 0
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
1 5 , 8 2 4 . 4 0
其他税收优惠 - 5 9 8 , 4 0 0 . 9 1
所得税费用 3 , 4 6 3 , 5 5 3 . 0 2
其他说明
7 4 、 其 他 综 合 收 益
详见附注。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 0 9
7 5 、 现 金 流 量 表 项 目
( 1 ) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 7 2 , 9 4 0 . 4 7 6 6 , 8 7 1 . 7 5
政府补助 6 , 8 7 5 , 8 1 4 . 0 0 1 8 , 4 0 6 . 2 0
其他 5 , 1 3 0 . 0 0 4 , 2 9 0 . 1 1
合计 6 , 9 5 3 , 8 8 4 . 4 7 8 9 , 5 6 8 . 0 6
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
( 2 ) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用支出 3 , 3 0 7 , 5 4 6 . 1 6 2 , 2 0 1 , 6 2 6 . 9 8
营业费用支出 3 , 2 4 2 , 0 6 2 . 7 9 3 , 2 2 0 , 1 4 0 . 3 8
银行手续费支出 1 0 , 4 8 6 . 9 7 3 , 4 7 5 . 1 0
往来款 1 , 2 1 9 , 7 4 0 . 8 6 2 , 1 6 9 , 9 4 6 . 4 1
研发费用支出 4 , 2 5 7 , 5 7 9 . 4 2 3 , 0 2 0 , 6 5 3 . 2 8
营业外支出 1 7 , 0 0 0 . 0 0
其他 2 6 4 , 6 8 0 . 1 7 3 3 0 . 0 0
合计 1 2 , 3 0 2 , 0 9 6 . 3 7 1 0 , 6 3 3 , 1 7 2 . 1 5
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
( 3 ) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
河下火工品总库搬迁补偿款 3 , 4 8 7 , 1 6 2 . 3 2
老厂区土地房屋征收补偿款 8 , 7 2 1 , 3 3 0 . 0 0
新余市环城路建设指挥办公室搬迁补

2 , 3 3 2 , 6 0 0 . 0 0
合计 1 1 , 0 5 3 , 9 3 0 . 0 0 3 , 4 8 7 , 1 6 2 . 3 2
收到的其他与投资活动有关的现金说明:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1 0
( 4 ) 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
厂区搬迁费用 1 , 7 8 9 , 7 6 7 . 2 2 7 0 5 , 8 1 5 . 2 7
合计 1 , 7 8 9 , 7 6 7 . 2 2 7 0 5 , 8 1 5 . 2 7
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
( 5 ) 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
( 6 ) 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
7 6 、 现 金 流 量 表 补 充 资 料
( 1 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1 .将净利润调节为经营活动现金流量: - - - -
净利润 2 3 , 0 5 7 , 2 6 6 . 0 8 1 5 , 2 3 1 , 1 5 6 . 4 7
加:资产减值准备 1 , 6 0 7 , 9 0 3 . 7 7 1 , 9 1 1 , 5 7 6 . 0 2
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
生物资产折旧
5 , 0 4 2 , 8 5 6 . 8 7 4 , 6 6 5 , 6 0 6 . 7 4
无形资产摊销 5 2 6 , 9 5 3 . 7 9 5 5 7 , 3 7 7 . 6 6
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(收益以 “-”号填列)
- 3 6 9 , 9 2 1 . 6 2
固定资产报废损失(收益以 “-”号填
列)
4 1 6 . 5 9 1 , 2 6 3 . 5 0
投资损失(收益以 “-”号填列) - 1 , 2 6 8 , 2 7 0 . 7 7
递延所得税资产减少(增加以 “-”号
填列)
2 3 6 , 8 3 6 . 4 0 - 1 7 8 , 2 8 6 . 9 4江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1 1
存货的减少(增加以 “-”号填列) - 7 , 6 3 1 , 6 8 3 . 8 2 - 1 , 8 2 6 , 9 8 6 . 4 3
经营性应收项目的减少(增加以 “-”
号填列)
- 1 1 , 2 8 5 , 0 6 9 . 0 8 - 3 2 , 0 4 9 , 1 9 3 . 4 4
经营性应付项目的增加(减少以 “-”
号填列)
- 2 , 4 7 1 , 2 1 1 . 4 1 - 5 , 3 5 0 , 5 0 0 . 0 8
其他 - 3 7 2 , 0 7 8 . 4 8 - 3 3 0 , 6 0 5 . 3 4
经营活动产生的现金流量净额 7 , 0 7 3 , 9 9 8 . 3 2 - 1 7 , 3 6 8 , 5 9 1 . 8 4
2 . 不涉及现金收支 的重大投资和筹资活
动:
- - - -
3 .现金及现金等价物净变动情况: - - - -
现金的期末余额 2 8 , 9 2 9 , 7 3 3 . 8 7 1 3 , 8 0 5 , 7 7 7 . 9 4
减:现金的期初余额 1 5 4 , 8 3 1 , 1 4 6 . 2 3 4 6 , 2 5 4 , 1 4 3 . 9 8
现金及现金等价物净增加额 - 1 2 5 , 9 0 1 , 4 1 2 . 3 6 - 3 2 , 4 4 8 , 3 6 6 . 0 4
( 2 ) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额
单位: 元
金额
其中: - -
其中: - -
其中: - -
其他说明:
( 3 ) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额
单位: 元
金额
其中: - -
其中: - -
其中: - -
其他说明:
( 4 ) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2 8 , 9 2 9 , 7 3 3 . 8 7 1 5 4 , 8 3 1 , 1 4 6 . 2 3
其中:库存现金 3 2 , 0 3 6 . 2 0 1 3 , 8 1 1 . 6 6江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1 2
可随时用于支付的银行存款 2 8 , 8 9 7 , 6 9 7 . 6 7 1 5 4 , 8 1 7 , 3 3 4 . 5 7
三、期末现金及现金等价物余额 2 8 , 9 2 9 , 7 3 3 . 8 7 1 5 4 , 8 3 1 , 1 4 6 . 2 3
其他说明:
7 7 、 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
7 8 、 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明:
7 9 、 外 币 货 币 性 项 目
( 1 ) 外 币 货 币 性 项 目
单位: 元
项目 期末外币余 额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 - - - -
其中:美元
欧元
港币
应收账款 - - - -
其中:美元
欧元
港币
长期借款 - - - -
其中:美元
欧元
港币
其他说明:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1 3
( 2 ) 境 外 经 营 实 体 说 明 , 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体 , 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 、 记 账 本 位 币 及 选 择
依 据 , 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 。
□ 适用 √ 不适用
8 0 、 套 期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
8 1 、 其 他
八、 合并 范围的 变更
1 、 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
( 1 ) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并
单位: 元
被购买方
名称
股权取得
时点
股权取得
成本
股权取得
比例
股权取得
方式
购买日
购买日的
确定依据
购买日至
期末被购
买方的收

购买日 至
期末被 购
买方的 净
利润
其他说明:
( 2 ) 合 并 成 本 及 商 誉
单位: 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
( 3 ) 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 资 产 、 负 债
单位: 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1 4
( 4 ) 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 或 损 失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
( 5 ) 购 买 日 或 合 并 当 期 期 末 无 法 合 理 确 定 合 并 对 价 或 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 、 负 债 公 允 价 值 的 相 关 说 明
( 6 ) 其 他 说 明
2 、 同 一 控 制 下 企 业 合 并
( 1 ) 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并
单位: 元
被合并方
名称
企业合并
中取得的
权益比例
构成同一
控制下企
业合并的
依据
合并日
合并日的
确定依据
合并当期
期初至合
并日被合
并方的收

合并当期
期初至合
并日被合
并方的净
利润
比较期间
被合并方
的收入
比较期 间
被合并 方
的净利 润
其他说明:
( 2 ) 合 并 成 本
单位: 元
合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
( 3 ) 合 并 日 被 合 并 方 资 产 、 负 债 的 账 面 价 值
单位: 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3 、 反 向 购 买
交易基本信息、 交易构成反向购买的依据、 上市公司保留的资产 、 负债是否构成业务及其依据、 合并成本的确定、 按照 权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1 5
4 、 处 置 子 公 司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5 、 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6 、 其 他
九、 在其 他主体 中的 权益
1 、 在 子 公 司 中 的 权 益
( 1 ) 企 业 集 团 的 构 成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式
直接 间接
新余国科特种
装备有限公司
新余市 新余市 制造业 1 0 0 . 0 0 % 出资设立
新余国科气象
技术服务有限
公司
新余市 新余市 气象技术 1 0 0 . 0 0 % 出资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
( 2 ) 重 要 的 非 全 资 子 公 司
单位: 元
子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1 6
( 3 ) 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息
单位: 元
子公
司名

期末余额 期初余额
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负 债
合 计
单位: 元
子公司名

本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
其他说明:
( 4 ) 使 用 企 业 集 团 资 产 和 清 偿 企 业 集 团 债 务 的 重 大 限 制
( 5 ) 向 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 提 供 的 财 务 支 持 或 其 他 支 持
其他说明:
2 、 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易
( 1 ) 在 子 公 司 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 的 情 况 说 明
( 2 ) 交 易 对 于 少 数 股 东 权 益 及 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 影 响
单位: 元
其他说明
3 、 在 合 营 安 排 或 联 营 企 业 中 的 权 益
( 1 ) 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业
合营企业或联
营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或
联营企业投资
的会计处理方

直接 间接
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 2 0 % 以下表决权但具有重大影响,或者持有 2 0 % 或以上表决权但不具有重大影响的依据:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1 7
( 2 ) 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息
单位: 元
期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
其他说明
( 3 ) 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息
单位: 元
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
其他说明
( 4 ) 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息
单位: 元
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业: - - - -
下列各项按持股比例计算的合计数 - - - -
联营企业: - - - -
下列各项按持股比例计算的合计数 - - - -
其他说明
( 5 ) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 存 在 重 大 限 制 的 说 明
( 6 ) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损
单位: 元
合营企业或联营企业名称
累积未确认前期累计 认的损

本期未确认的损失(或本期
分享的净利润)
本期末累积未确认的损失
其他说明
( 7 ) 与 合 营 企 业 投 资 相 关 的 未 确 认 承 诺
( 8 ) 与 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 相 关 的 或 有 负 债
4 、 重 要 的 共 同 经 营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 / 享有的份额江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1 8
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5 、 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6 、 其 他
十、 与金 融工具 相关 的风险
( 一 ) 定 性 信 息
本 公 司 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 源 于 本 公 司 在 经 营 过 程 中 所 确 认 的 各 类 金 融 资 产 和 金 融 负 债 , 包 括 : 信
用 风 险 、 流 动 性 风 险 和 市 场 风 险 。
本 公 司 与 金 融 工 具 相 关 的 各 类 风 险 的 管 理 目 标 和 政 策 的 制 度 由 本 公 司 管 理 层 负 责 。 经 营 管 理 层 通 过 职
能 部 门 负 责 日 常 的 风 险 管 理 。 本 公 司 内 部 审 计 部 门 对 公 司 风 险 管 理 的 政 策 和 程 序 的 执 行 情 况 进 行 日 常 监
督 , 并 且 将 有 关 发 现 及 时 报 告 给 本 公 司 审 计 委 员 会 。
本 公 司 风 险 管 理 的 总 体 目 标 是 在 不 过 度 影 响 公 司 竞 争 力 和 应 变 力 的 情 况 下 , 制 定 尽 可 能 降 低 各 类 与 金
融 工 具 相 关 风 险 的 风 险 管 理 政 策 。
( 二 ) 信 用 风 险 信 息
由 于 会 计 准 则 规 定 “ 金 融 工 具 的 账 面 价 值 能 代 表 最 大 信 用 风 险 敞 口 的 , 无 需 提 供 此 项 披 露 ” , 而 本 公
司 资 产 负 债 表 中 的 金 融 资 产 是 按 照 会 计 准 则 规 定 的 抵 消 条 件 予 以 抵 消 , 并 在 此 基 础 上 扣 除 了 减 值 损 失 后 的
金 额 列 示 的 , 所 以 本 项 内 容 此 处 不 再 单 独 披 露 。
已 发 生 单 项 减 值 的 金 融 资 产 的 分 析
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值损失 账面余额 减值损失
应收账款 3 4 0 , 6 2 4 . 1 9 3 4 0 , 6 2 4 . 1 9 3 4 0 , 6 2 4 . 1 9 3 4 0 , 6 2 4 . 1 9
其他应收款 2 4 0 , 0 0 0 . 0 0 2 4 0 , 0 0 0 . 0 0 2 4 0 , 0 0 0 . 0 0 2 4 0 , 0 0 0 . 0 0
合计 5 8 0 , 6 2 4 . 1 9 5 8 0 , 6 2 4 . 1 9 5 8 0 , 6 2 4 . 1 9 5 8 0 , 6 2 4 . 1 9
( 三 ) 流 动 性 风 险 信 息
金 融 负 债 到 期 / 期 限 分 析 如 下 :
项目
期末余额 期初余额
账面余额 账龄 账面余额 账龄
应付账款 1 9 , 4 2 4 , 7 8 2 . 7 0 1 年以内1 7 , 7 3 8 , 2 2 9 . 6 4 元, 1
年以上1 , 6 8 6 , 5 5 3 . 0 6 元
2 6 , 2 1 9 , 0 9 2 . 8 8 1 年以内2 0 , 6 8 8 , 7 6 7 . 9 6 元, 1
年以上5 , 5 3 0 , 3 2 4 . 9 2 元
其他应付款 2 , 0 5 2 , 2 4 2 . 8 8 1 年 以 内 2 , 0 5 0 , 9 3 0 . 3 2 元 ,
1 年以上1 , 3 1 2 . 5 6 元
2 , 8 0 0 , 3 9 3 . 9 5 1 年 以 内 2 , 2 7 8 , 0 1 1 . 7 8 元 , 1
年以上5 2 2 , 3 8 2 . 1 7 元
合计 2 1 , 4 7 7 , 0 2 5 . 5 8 —— 2 9 , 0 1 9 , 4 8 6 . 8 3 ——
( 四 ) 市 场 风 险 信 息江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 1 9
汇 率 风 险 的 敏 感 性 分 析
金 融 资 产 与 金 融 负 债 的 汇 率 风 险 的 敏 感 性 分 析 : 本 公 司 的 主 要 经 营 位 于 中 国 境 内 , 主 要 业 务 以 人 民 币
结 算 , 本 公 司 不 存 在 汇 率 风 险 。
十一 、公 允价值 的披 露
1 、 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值
单位: 元
项目
期末公允价值
第一层次公允价值计

第二层次公允价值计

第三层次公允价值计

合计
一、 持续的公允价值计

- - - - - - - -
二、 非持续的公允价值
计量
- - - - - - - -
2 、 持 续 和 非 持 续 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 市 价 的 确 定 依 据
3 、 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息
4 、 持 续 和 非 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息
5 、 持 续 的 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 , 期 初 与 期 末 账 面 价 值 间 的 调 节 信 息 及 不 可 观 察 参 数 敏 感 性 分 析
6 、 持 续 的 公 允 价 值 计 量 项 目 , 本 期 内 发 生 各 层 级 之 间 转 换 的 , 转 换 的 原 因 及 确 定 转 换 时 点 的 政 策
7 、 本 期 内 发 生 的 估 值 技 术 变 更 及 变 更 原 因
8 、 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 情 况
9 、 其 他
十二 、关 联方及 关联 交易
1 、 本 企 业 的 母 公 司 情 况
母公司名称 注册地 业务性 质 注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企 业
的表决权比例
江西省军工控股
集团有限公司
南昌市 投资管理 3 , 0 0 0 . 0 0 万元 3 6 . 8 3 % 3 6 . 8 3 %
本企业的母公司情况的说明江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2 0
本企业最终控制方是江西省国有资产监督管理委员会。
其他说明:
2 、 本 企 业 的 子 公 司 情 况
本企业子公司的情况详见附注第十节 财务报告“九、在其他主体中的权益” 。
3 、 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4 、 其 他 关 联 方 情 况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江西钢丝厂 公司主要股东
江西钢丝厂劳动服务公司 集体所有制企业,受江西钢丝厂管理
江西宝象物流有限公司 受同一实际控制人控制
江西新余国泰特种化工有限责任公司 受同一实际控制人控制
新余恒象科技有限公司 受同一实际控制人控制
军工企业 B F 受同一实际控制人控制
军工企业 K 受同一实际控制人控制
军工企业 L 受同一实际控制人控制
军工企业 M 受同一实际控制人控制
军工企业 N 受同一实际控制人控制
军工企业 O 受同一实际控制人控制
其他说明
5 、 关 联 交 易 情 况
( 1 ) 购 销 商 品 、 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易
采购商品/ 接受劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
江西钢丝厂劳动
服务公司
材料 4 4 7 , 1 0 8 . 6 4 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0 否 3 9 1 , 8 6 0 . 4 9江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2 1
江西新余国泰特
种化工有限责任
公司
材料及加工费

2 4 3 , 5 3 8 . 6 3 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0 否 3 1 2 , 6 0 0 . 2 8
新余恒象科技有
限公司
劳务及其他 1 3 9 , 7 8 0 . 1 5 0 . 0 0 是 2 4 6 , 5 5 1 . 2 9
江西宝象物流有
限公司
运费 否 1 8 , 3 8 3 . 7 8
军工企业 N 材料及其他 否 1 8 , 3 3 3 . 3 3
军工企业 K 试验费 否 3 9 , 5 0 0 . 0 0
军工企业 O 劳务 否 1 4 , 4 0 0 . 0 0

出售商品/ 提供劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江西钢丝厂 劳务 1 8 , 8 0 3 . 4 2
江西新余国泰特种化工有限
责任公司
材料 2 9 , 0 8 7 . 0 7 1 , 2 8 2 . 0 5
军工企业 N 产品 4 9 2 , 3 0 2 . 8 0 3 0 0 , 5 5 1 . 8 0
军工企业 N 劳务 4 3 , 9 6 5 . 4 0
军工企业 K 产品及劳务 9 7 7 , 8 0 3 . 8 9
军工企业 M 产品 1 , 5 2 6 , 1 0 2 . 0 0 1 , 7 4 6 , 1 0 0 . 0 0
军工企业 M 材料 2 4 0 . 0 0
军工企业 L 产品 6 1 0 , 8 2 0 . 0 0 1 , 8 9 3 , 6 0 4 . 8 0
军工企业 L 材料 4 3 . 1 0
军工企业 O 材料 2 4 3 . 0 0
军工企业 O 产品 1 6 , 0 0 0 . 0 0
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
( 2 ) 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况
本公司受托管理 / 承包情况表:
单位: 元
委托方 / 出包方
名称
受托方 / 承包方
名称
受托 / 承包资产
类型
受托 / 承包起始

受托 / 承包终止

托管收益 / 承包
收益定价依据
本期确认的托
管收益 / 承包 收

关联托管/ 承包情况说明
本公司委托管理 / 出包情况表:江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2 2
单位: 元
委托方/ 出包方
名称
受托方/ 承包方
名称
委托/ 出包资产
类型
委托/ 出包起始

委托/ 出包终止

托管费/ 出包费
定价依据
本期确认的托
管费/ 出包费
关联管理 / 出包情况说明
( 3 ) 关 联 租 赁 情 况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
( 4 ) 关 联 担 保 情 况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完

本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完

江西大成国有资产经
营管理有限责任公司
4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 1 5 年 1 2 月 2 9 日 2 0 1 8 年 1 2 月 2 8 日 否
关联担保情况说明
注 : 根 据 江 西 大 成 国 有 资 产 经 营 管 理 有 限 责 任 公 司 与 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 南 昌 阳 明 路 支 行 于 2 0 1 5 年 1 2 月 2 8 日 签 订 的 最 高 额 不 可 撤 销
担 保 书 , 江 西 大 成 国 有 资 产 经 营 管 理 有 限 责 任 公 司 为 本 公 司 提 供 最 高 额 为 4 , 0 0 0 . 0 0 万 元 的 担 保 。 截 止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日 , 本 公 司 在 招 商 银 行 股
份 有 限 公 司 南 昌 阳 明 路 支 行 的 借 款 余 额 为 0 元 。
( 5 ) 关 联 方 资 金 拆 借
单位: 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2 3
( 6 ) 关 联 方 资 产 转 让 、 债 务 重 组 情 况
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
( 7 ) 关 键 管 理 人 员 报 酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 1 , 3 8 5 , 8 4 3 . 0 0 1 , 4 9 4 , 9 6 7 . 0 0
( 8 ) 其 他 关 联 交 易
6 、 关 联 方 应 收 应 付 款 项
( 1 ) 应 收 项 目
单位: 元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 军工企业 N 1 , 0 1 9 , 9 5 8 . 8 0 5 0 , 9 9 7 . 9 4 9 9 8 , 4 7 1 . 8 0 5 1 , 2 9 0 . 5 9
应收账款 军工企业 K 4 0 5 , 6 6 3 . 0 0 2 0 , 2 8 3 . 1 5
应收账款 军工企业 M 1 , 7 0 9 , 5 8 4 . 9 7 8 5 , 4 7 9 . 2 5 1 , 1 8 3 , 2 0 2 . 1 7 5 9 , 1 6 0 . 1 1
应收账款 军工企业 L 3 , 3 4 3 , 7 4 3 . 0 2 1 6 7 , 1 8 7 . 1 5 2 , 7 3 2 , 8 7 3 . 0 2 1 3 6 , 6 4 3 . 6 5
( 2 ) 应 付 项 目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 江西钢丝厂劳动服务公司 2 5 8 , 0 9 0 . 1 5 1 3 6 , 5 2 6 . 1 2
应付账款 军工企业 N 1 0 4 , 5 8 4 . 7 2
应付账款 军工企业 B F 5 5 , 6 0 0 . 0 0 5 5 , 6 0 0 . 0 0
应付账款
江西新余国泰特种化工有限
责任公司
2 4 9 , 7 3 1 . 2 6
7 、 关 联 方 承 诺
详 见 第 五 节 “ 三 ” 承 诺 事 项 履 行 情 况 。江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2 4
8 、 其 他
十三 、股 份支付
1 、 股 份 支 付 总 体 情 况
□ 适用 √ 不适用
2 、 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况
□ 适用 √ 不适用
3 、 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况
□ 适用 √ 不适用
4 、 股 份 支 付 的 修 改 、 终 止 情 况
5 、 其 他
十四 、承 诺及或 有事 项
1 、 重 要 承 诺 事 项
资产负债表日存在的重要承诺
截 止 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日 , 本 公 司 无 需 要 披 露 的 重 要 承 诺 事 项 。
2 、 或 有 事 项
( 1 ) 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项
截 至 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日 止 , 本 公 司 终 止 确 认 的 已 背 书 尚 未 到 期 银 行 承 兑 汇 票 为 3 , 9 8 4 , 5 0 0 . 0 0 元 。
( 2 ) 公 司 没 有 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项 , 也 应 予 以 说 明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3 、 其 他
十五 、资 产负债 表日 后事项
1 、 重 要 的 非 调 整 事 项
单位: 元江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2 5
项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2 、 利 润 分 配 情 况
单位: 元
3 、 销 售 退 回
4 、 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明
2 0 1 8 年 6 月 2 3 日 本 公 司 与 南 京 砳 磊 软 件 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 南 京 砳 磊 ” ) 的 股 东 签 订 股 权 转 让 协
议 , 拟 出 资 3 , 9 4 3 , 6 8 0 . 0 0 元 收 购 南 京 砳 磊 8 0 % 的 股 权 。 南 京 砳 磊 已 于 2 0 1 8 年 7 月 2 7 日 完 成 工 商 变 更 手 续 , 截
止 审 计 报 告 日 已 支 付 投 资 款 3 , 1 5 4 , 9 4 4 . 0 0 元 。
十六 、其 他重要 事项
1 、 前 期 会 计 差 错 更 正
( 1 ) 追 溯 重 述 法
单位: 元
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
( 2 ) 未 来 适 用 法
会计差错 更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2 、 债 务 重 组
3 、 资 产 置 换
( 1 ) 非 货 币 性 资 产 交 换
( 2 ) 其 他 资 产 置 换
4 、 年 金 计 划
5 、 终 止 经 营
单位: 元江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2 6
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司
所有者的终止
经营利润
其他说明
6 、 分 部 信 息
( 1 ) 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部,以业务分部为基础确定报告分部。业务分部,
是指公司内同时满足下列条件的组成部分: 该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用; 公司管理层能够定期评 价该
组成部分的经营成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩; 公司能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量 等有
关会计信息。
( 2 ) 报 告 分 部 的 财 务 信 息
单位: 元
项目 分部间抵销 合计
( 3 ) 公 司 无 报 告 分 部 的 , 或 者 不 能 披 露 各 报 告 分 部 的 资 产 总 额 和 负 债 总 额 的 , 应 说 明 原 因
本 公 司 主 要 经 营 军 工 产 品 和 人 工 影 响 天 气 产 品 及 设 备 等 , 子 公 司 主 要 经 营 母 公 司 主 营 产 品 的 相 关 配 套
设 备 等 , 公 司 所 有 产 品 由 母 公 司 统 一 对 外 销 售 。 本 公 司 无 报 告 分 部 。
( 4 ) 其 他 说 明
7 、 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项
8 、 其 他
十七 、母 公司财 务报 表主要 项目注 释
1 、 应 收 账 款
( 1 ) 应 收 账 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比
例江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2 7
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
6 8 , 7 2 8 ,
5 0 4 . 0 2
9 9 . 5 1
%
3 , 6 0 7 , 9
9 9 . 4 9
5 . 2 5 %
6 5 , 1 2 0 ,
5 0 4 . 5 3
4 6 , 5 7
2 , 5 6 5
. 1 0
9 9 . 2 7
%
2 , 5 3 9 , 9
0 0 . 3 7
5 . 4 5 %
4 4 , 0 3 2 , 6
6 4 . 7 3
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
3 4 0 , 6 2
4 . 1 9
0 . 4 9 %
3 4 0 , 6 2
4 . 1 9
1 0 0 . 0 0
%
0 . 0 0
3 4 0 , 6
2 4 . 1 9
0 . 7 3 %
3 4 0 , 6 2 4
. 1 9
1 0 0 . 0 0 % 0 . 0 0
合计
6 9 , 0 6 9 ,
1 2 8 . 2 1
1 0 0 . 0 0
%
3 , 9 4 8 , 6
2 3 . 6 8
5 . 7 2 %
6 5 , 1 2 0 ,
5 0 4 . 5 3
4 6 , 9 1
3 , 1 8 9
. 2 9
1 0 0 . 0 0
%
2 , 8 8 0 , 5
2 4 . 5 6
6 . 1 4 %
4 4 , 0 3 2 , 6
6 4 . 7 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 6 7 , 0 9 0 , 6 1 8 . 1 9 3 , 3 5 4 , 5 3 0 . 9 1 5 . 0 0 %
1 年以内小计 6 7 , 0 9 0 , 6 1 8 . 1 9 3 , 3 5 4 , 5 3 0 . 9 1 5 . 0 0 %
1 至 2 年 1 , 3 0 4 , 5 8 5 . 8 3 1 3 0 , 4 5 8 . 5 8 1 0 . 0 0 %
2 至 3 年 2 9 3 , 2 0 0 . 0 0 8 7 , 9 6 0 . 0 0 3 0 . 0 0 %
3 至 4 年 1 0 , 1 0 0 . 0 0 5 , 0 5 0 . 0 0 5 0 . 0 0 %
4 至 5 年 8 0 . 0 0 %
5 年以上 3 0 , 0 0 0 . 0 0 3 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 %
合计 6 8 , 7 2 8 , 5 0 4 . 0 2 3 , 6 0 7 , 9 9 9 . 4 9
确定该组合依据的说明:
根据款项性质及风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额 1 , 0 6 8 , 0 9 9 . 1 2 元;本期收回或 转回坏账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2 8
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收账款核销说明:
( 4 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比
例( % )
坏账准备余额
???? A E 1 1 , 3 2 6 , 5 2 0 . 0 0 1 6 . 4 0 5 6 6 , 3 2 6 . 0 0
军工企业 D 5 , 4 6 2 , 1 6 6 . 8 6 7 . 9 1 2 7 3 , 1 0 8 . 3 4
军工企业 A B 4 , 3 7 7 , 1 4 7 . 3 7 6 . 3 4 2 1 8 , 8 5 7 . 3 7
军工企业 L 3 , 3 4 3 , 7 4 3 . 0 2 4 . 8 4 1 6 7 , 1 8 7 . 1 5
西藏自治区人工影响天气中心 3 , 1 9 7 , 1 8 0 . 0 0 4 . 6 3 1 5 9 , 8 5 9 . 0 0
合计 2 7 , 7 0 6 , 7 5 7 . 2 5 4 0 . 1 2 1 , 3 8 5 , 3 3 7 . 8 6
( 5 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款
( 6 ) 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
其他说明:
2 、 其 他 应 收 款
( 1 ) 其 他 应 收 款 分 类 披 露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款
6 0 5 , 0 6
6 . 2 9
7 1 . 6 0
%
4 2 , 4 9 3 .
3 1
7 . 0 2 %
5 6 2 , 5 7
2 . 9 8
1 3 3 , 4
7 6 . 5 0
3 5 . 7 4
%
1 8 , 9 1 3 .
8 3
1 4 . 1 7 %
1 1 4 , 5 6 2 . 6
7
单项金额不重大 2 4 0 , 0 0 2 8 . 4 0 2 4 0 , 0 0 1 0 0 . 0 0
0 . 0 0
2 4 0 , 0 6 4 . 2 6 2 4 0 , 0 0 0
1 0 0 . 0 0 % 0 . 0 0江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 2 9
但单独计提坏账
准备的其他应收

0 . 0 0 % 0 . 0 0 % 0 0 . 0 0 % . 0 0
合计
8 4 5 , 0 6
6 . 2 9
1 0 0 . 0 0
%
2 8 2 , 4 9
3 . 3 1
3 3 . 4 3
%
5 6 2 , 5 7
2 . 9 8
3 7 3 , 4
7 6 . 5 0
1 0 0 . 0 0
%
2 5 8 , 9 1 3
. 8 3
6 9 . 3 3 %
1 1 4 , 5 6 2 . 6
7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 5 5 4 , 6 6 6 . 2 9 2 7 , 7 3 3 . 3 1 5 . 0 0 %
1 年以内小计 5 5 4 , 6 6 6 . 2 9 2 7 , 7 3 3 . 3 1 5 . 0 0 %
1 至 2 年 1 1 , 8 0 0 . 0 0 1 , 1 8 0 . 0 0 1 0 . 0 0 %
2 至 3 年 2 8 , 6 0 0 . 0 0 8 , 5 8 0 . 0 0 3 0 . 0 0 %
3 至 4 年 1 0 , 0 0 0 . 0 0 5 , 0 0 0 . 0 0 5 0 . 0 0 %
4 至 5 年 8 0 . 0 0 %
5 年以上 1 0 0 . 0 0 %
合计 6 0 5 , 0 6 6 . 2 9 4 2 , 4 9 3 . 3 1
确定该组合依据的说明:
根据款项性质及风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 本 期 计 提 、 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况
本期计提坏账准备金额 2 3 , 5 7 9 . 4 8 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 . 0 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
( 3 ) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 3 0
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明:
( 4 ) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 4 6 9 , 7 5 4 . 5 0 1 0 0 , 4 4 9 . 5 0
备用金 1 6 , 6 0 0 . 0 0
其他 3 7 5 , 3 1 1 . 7 9 2 5 6 , 4 2 7 . 0 0
合计 8 4 5 , 0 6 6 . 2 9 3 7 3 , 4 7 6 . 5 0
( 5 ) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

广州梅花数码科技
有限公司
其他 2 4 0 , 0 0 0 . 0 0 5 年以上 2 8 . 4 0 % 2 4 0 , 0 0 0 . 0 0
黑龙江省招标公司 保证金及押金 9 0 , 0 0 0 . 0 0 1 年以内 1 0 . 6 5 % 4 , 5 0 0 . 0 0
中国气象局上海台
风研究所
保证金及押金 5 5 , 0 0 0 . 0 0 1 年以内 6 . 5 1 % 2 , 7 5 0 . 0 0
西藏友德招标有限
公司
保证金及押金 5 4 , 0 3 3 . 0 0 1 年以内 6 . 3 9 % 2 , 7 0 1 . 6 5
内蒙古佳诺建设工
程项目管理有限公

保证金及押金 5 0 , 0 0 0 . 0 0 1 年以内 5 . 9 2 % 2 , 5 0 0 . 0 0
合计 - - 4 8 9 , 0 3 3 . 0 0 - - 5 7 . 8 7 % 2 5 2 , 4 5 1 . 6 5
( 6 ) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、 金额
及依据江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 3 1
( 7 ) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款
( 8 ) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 、 负 债 金 额
其他说明:
3 、 长 期 股 权 投 资
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9
合计 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9
( 1 ) 对 子 公 司 投 资
单位: 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
本期计提减值
准备
减值准备期末
余额
新余国科特种
装备有限公司
6 5 , 0 5 7 , 6 0 0 . 0 0 6 5 , 0 5 7 , 6 0 0 . 0 0
新余国科气象
技术服务有限
公司
1 , 1 8 6 , 1 6 9 . 1 9 1 , 1 8 6 , 1 6 9 . 1 9
合计 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9 6 6 , 2 4 3 , 7 6 9 . 1 9
( 2 ) 对 联 营 、 合 营 企 业 投 资
单位: 元
投 资单

期初余

本期增减变动
期末余

减值 准
备期 末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 3 2
( 3 ) 其 他 说 明
4 、 营 业 收 入 和 营 业 成 本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 9 3 , 0 3 7 , 6 5 8 . 6 1 5 4 , 9 5 6 , 7 3 5 . 2 5 8 3 , 1 1 7 , 6 9 2 . 7 3 4 9 , 1 6 2 , 6 4 8 . 1 0
其他业务 2 , 5 8 5 , 4 4 4 . 1 6 2 , 1 6 4 , 8 4 1 . 4 0 1 , 7 3 0 , 2 2 2 . 9 8 1 , 6 6 6 , 4 0 1 . 8 3
合计 9 5 , 6 2 3 , 1 0 2 . 7 7 5 7 , 1 2 1 , 5 7 6 . 6 5 8 4 , 8 4 7 , 9 1 5 . 7 1 5 0 , 8 2 9 , 0 4 9 . 9 3
其他说明:
5 、 投 资 收 益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款及理财产品投资收益 1 , 0 0 7 , 6 7 6 . 1 1
合计 1 , 0 0 7 , 6 7 6 . 1 1
6 、 其 他
十八 、补 充资料
1 、 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 3 6 9 , 5 0 5 . 0 3
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
1 0 0 , 0 0 0 . 0 0
计入当期损益的政府补助(与企业业务
密切相关,按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外)
7 , 2 4 7 , 8 9 2 . 4 8
委托他人投资或管理资产的损益 1 , 2 6 8 , 2 7 0 . 7 7
除上述各项之外的其他营业外收入和支

5 , 1 3 0 . 0 0
减:所得税影响额 1 , 3 4 8 , 6 1 9 . 7 4
合计 7 , 6 4 2 , 1 7 8 . 5 4 - -江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 3 3
对公司根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目, 应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2 、 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益 ( 元/ 股) 稀释每股收益 ( 元 / 股)
归属于公司普通股股东的净利

5 . 9 1 % 0 . 2 9 0 . 2 9
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
3 . 9 5 % 0 . 1 9 0 . 1 9
3 、 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异
( 1 ) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
( 2 ) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适用 √ 不适用
( 3 ) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明 , 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的 , 应 注
明 该 境 外 机 构 的 名 称
4 、 其 他江西新余国科科技股份有限公司 2 0 1 8 年半年度报告全文
1 3 4
第 十 一 节 备 查 文 件 目 录
一、经公司法定代表人签名的半年度报告文本;
二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本;
四、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿;
五、其他备查文件。
以上备查文件的备置点:公司证券事务部