郑州煤电:2018年半年度报告查看PDF公告

股票简称:郑州煤电 股票代码:600121

2018 年半年度报告 
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    公 司代 码:600121                                公 司简 称: 郑 州煤 电 
 
 
 
 
 
 
 
郑州煤电股份有限公司 
2018 年 半 年度 报 告 
 
 
 
 
 
 
 
  2018 年半年度报告 
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重要提 示 
 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事、 高级管理人 员保证 半年度报告内 容的 真实、 准确、 完
整,不存在虚假记载 、误 导性陈述或重大遗漏 ,并 承担个别和连带的法 律责 任。 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
 
四、 公司负责人 郭矿生 、 主 管会 计工作负责人 余鑫 及 会计 机构负责人 (会计主管 人员 ) 余鑫声明:
保证半年度报告中财 务报 告的真实、准确、完 整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
    本 报告 所涉 及的 未来 计划等 前瞻 性陈 述, 不构 成公司 对投 资者 的实 质承 诺,投 资者 及相 关人
士均应 当对 此保 持足 够的 风险认 识, 并且 应当 理解 计划、 预测 与承 诺之 间的 差异。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
由于行 业 特 点, 本公 司生 产经营 除受 矿井 安全 生产 和接替 等内 部影 响外 ,还 可能受 到宏 观经
济、国 家政 策和 市场 供需 变化等 外部 环境 因素 影响 , 请投 资者 密切 关注 公司 定期报 告和 临时 性公
告等信 息。 除此 之外 ,本 公司在 “第 四节  经 营情 况的讨 论与 分析 ”章 节详 细介绍 公司 所面 临的
风险, 请投 资者 予以 关注 。 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
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目  录 
 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6 
第四节 经营情况的讨论与分 析 ..................................................................................................... 8 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 21 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 23 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员情况 ................................................................................... 23 
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 23 
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 24 
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 112 
 
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第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
证监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
上交所 指 上海证 券交 易所 
郑州煤 电、 公司 、本 公司 、上市 公司 指 郑州煤 电股 份有 限公 司 
郑煤集 团 指 郑州煤 炭工 业( 集团) 有限 责任公 司 
白坪煤 业 指 郑煤集 团( 河南) 白坪 煤业 有限公 司 
新郑煤 电 指 河南省 新郑 煤电 有限 责任 公司 
教学二 矿 指 郑煤集 团( 登封) 教学 二矿 有限公 司 
供销公 司 指 郑州煤 电物 资供 销有 限公 司 
元、万 元、 亿元 指 人民币 元、 人民 币万 元、 人民币 亿元 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 郑州煤 电股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 郑州煤 电 
公司的 外文 名称 ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC POWER CO., LTD. 
公司的 外文 名称 缩写 ZCE 
公司的 法定 代表 人 郭矿生 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 陈晓燕 冯松江 
联系地 址 郑州市 中原 西路188 号 郑州市 中原 西路188 号 
电话 0371-87785116 0371-87785121 
传真 0371-87785126 0371-87785126 
电子信 箱 zce600121@163.com zce600121@163.com 
 
三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 郑州市 中原 西路188 号 
公司注 册地 址的 邮政 编码 450007 
公司办 公地 址 郑州市 中原 西路188 号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 450007 
公司网 址 http://www.zzce.com.cn 
电子信 箱 zce600121@163.com 
 
四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 《中国 证券 报》 、《 上海 证券报 》 
登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的 网址 www.sse.com.cn 
公司半 年度 报告 备置 地点 郑州市 中原 西路188 号公 司 董事会 办公 室 
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五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A 上海证 券交 易所 郑州煤 电 600121 *ST郑煤 
 
六、 其他有关资料 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
主要会 计数 据 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比     
上年同 期增 减(%) 
营业收 入 2,388,810,148.89 2,913,044,405.72 -18.00 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 102,746,773.03 405,845,393.10 -74.68 
归 属 于上 市 公司 股东 的扣除 非
经常性 损益 的净 利润 
71,624,176.62 375,835,434.15 -80.94 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 146,272,140.25 123,684,397.14 18.26 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比   
上年度 末增 减(%) 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 3,537,990,299.38 3,308,009,025.00 6.95 
总资产 11,775,175,387.05 11,260,616,977.42 4.57 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 本报告 期(1-6 月) 上年同 期 本报告 期比 上年 同期 增减(%) 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.10 0.40 -75.00 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.10 0.40 -75.00 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本
每股收 益( 元/ 股) 
0.07 0.37 -81.08 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 3.00 13.50 减少10.50 个百 分点 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权
平均净 资产 收益 率(%) 
2.09 12.51 减少10.42 个百 分点 
 
公司主 要会 计数 据和 财务 指标的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
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九、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 金额 附注 (如 适用) 
非流动 资产 处置 损益 884,696.32  
越权审 批, 或无 正式 批准 文件, 或偶 发性 的税 收返 还、减 免   
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但与 公司 正常 经营 业务 密切相 关,
符合国 家政 策规 定、 按照 一定标 准定 额或 定量 持续 享受的 政府
补助除 外 
34,091,626.60  
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费   
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投
资时应 享有 被投 资单 位可 辨认净 资产 公允 价值 产生 的收益 
  
非货币 性资 产交 换损 益   
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益   
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备   
债务重 组损 益   
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等   
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益   
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益   
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益   
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 ,持有 交易
性金融 资产 、交 易性 金融 负债产 生的 公允 价值 变动 损益, 以及
处置交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债和 可供 出售 金融资 产取
得的投 资收 益 
266,396.50  
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回   
对外委 托贷 款取 得的 损益   
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动
产生的 损益 
  
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调
整对当 期损 益的 影响 
  
受托经 营取 得的 托管 费收 入   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -3,968,171.18  
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目   
少数股 东权 益影 响额 156,126.13  
所得税 影响 额 -308,077.96  
合计 31,122,596.41  
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第三节 公司业 务概要 
 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
(一)主营业务及经 营模 式 
报告期 内 , 公 司主 营业 务和 经营模 式与 往年 没有 变化 : 主营煤 炭生 产与 销售 、 发电 及输变 电 ,
兼营煤 炭相 关物 资和 设备 的采购 和销 售等 业务 。 2018 年半年度报告 
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1.煤炭 业务 。主 要煤 炭品 种为贫 煤、 贫瘦 煤和 无烟 煤,具 有高 发热 量、 低灰 、低硫 等特 性,
是优质 的工 业动 力用 煤。 主要销 往河 南、 湘赣 、湖 北及华 东等 地区 。 
2.电力 业务 。 该业 务主 要由 东风电 厂负 责 , 系 公司 自备 电厂 , 目 前年 发电 能力 为 4 亿千瓦 时 ,
多年来 为公 司生 产用 电提 供了安 全可 靠的 保障 。 
3.物流 业务 。该 业务 主要 由供销 公司 负责 ,主 要职 能是确 保公 司各 生产 单位 所需材 料的 统一
采购与 及时 供应 ,降 低公 司采购 成本 。同 时, 在确 保内部 物资 安全 供应 的前 提下, 依托 公司 区位
优势和 资源 优势 ,拓 展外 部贸易 业务 。 
公司属 河南 省三 家省 管国 有煤炭 上市 公司 之 一 , 在全 国已正 式投 产的 煤炭 企业 中属中 等 规 模 。 
(二)行业情况说明  
今年以 来, 在宏观 经济 平稳 向 好形 势驱 动下 ,煤 炭产 业 经过 温和 调整 ,运 行态 势 总体 良好 。 
从供给 侧看 ,上 半年 全国 规模以 上煤 炭企 业原 煤产 量17 亿吨 ,同 比增 长 3.9% ,增 速较 去年
同期放 缓1.1 个 百分 点 ; 累计进 口煤 炭 1.46 亿吨 , 同比增 长 9.9% , 增速 较去 年同期 收 窄 13.6 个
百分点 。 
从需求 侧看 , 上 半年 煤炭 企业主 营业 务收 入 为 11783 亿元 , 同比 增 长5.8% , 增速较 去年 同期
收窄31.8 个百 分点 ;累 计 出口煤 炭 237 万 吨, 同比 下降 55.3% ,与 去年 同期 增速 15.1% 相比 ,大
幅度降 低。 
煤炭价 格方 面, 在“ 中长 期合同 制度 ”和 “基 础价+ 浮动价 ”定 价机 制的 共同 作用下 ,煤 炭
价格处 于合 理区 间 , 行 业 效益好 转 。 动 力煤 中长 期 合同(5500 大卡 下水 煤) 价 格始终 稳定 在绿 色区
间,上 半年 平均 价 格562 元/吨 ,同 比下 降9.5 元/ 吨。 
随着全 行业 效益 有所 好转 , 煤 炭行 业固 定资 产投 资 有所增 加 。 今 年上 半年 , 全行业 固定 资 产
投资总 额1128.62 亿 元 , 同比增 长 1.4% , 较 去年 同 期增幅 扩 大1.2 个百 分点 。 上 半年 末, 全行 业
从业人 员 为329.30 万人 , 同比减 少 4.6% ,较 去年 同 期降幅 收 窄 3.4 个百 分点 。 
综合分 析, 目前全 国生 产 煤矿产 能每 年 40 亿 吨左 右 , 在建 和改 扩建煤 矿产 能 每年 11 亿 吨左
右(其 中, 已形 成生 产能 力 每年 3 亿吨 左右), 进口2.5 亿 吨左 右, 煤炭 产能 过 剩态势 没有 改变 。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 的核 心竞 争力未 发生 变化 。 
1.产品 优势 。 公 司煤 炭产 品以电 煤为 主, 煤种 为无 烟煤、 贫煤 和贫 瘦煤, 低硫(0.4%) 、 中灰
(14%) 、高 发热 量(25 MJ/KG) 。 因含 硫量 低, 电厂 可 直接入 炉使 用; 亦可 与其 他煤种 配烧 ,达 到
降硫提 质效 果, 符合 环保 要求, 是优 质 的 工业 动力 煤和生 活用 煤, 品牌 在行 业内具 有一 定的 知名
度和影 响力 。 
2.技术 优势 。公 司拥 有自 己研发 技术 中心 ,独 立研 发的豫 西“ 三软 ”不 稳定 煤层一 次采 全高
技术和 “三 软” 不稳 定煤 层高产 、高 效矿 井的 研究 成果, 分获 河南 省科 技创 新一等 奖和 二等 奖,
并在全 国推 广应 用, 该技 术特点 在全 国处 于领 先水 平。 2018 年半年度报告 
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3.区位 优势 。公 司位 于省 会城市 郑州 ,主 要矿 区地 跨新郑 、新 密和 登封 ,交 通便利 ,东 有京
广、西 有焦 枝、 北有 陇海 三大铁 路干 线, 有利 于连 接市场 ,降 低运 输成 本, 区域优 势明 显。 
 
第四节 经营情 况的讨论与分析 
 
一、 经营情况的讨论与分 析 
今年以 来, 随 着 供给 侧结 构性改 革的 深入 推进 ,我 国经济 运行 延续 稳中 向好 态势, 叠加 天气
因素影 响, 能源 消费 量显 著增加 、消 费结 构持 续优 化。公 司紧 紧抓 住向 好机 遇,面 对政 策性 限产
及生产 条件 复杂 等诸 多因 素造成 产量 组织 困难 的压 力, 按照 年初董 事会 工作 部 署, 强化 安全生 产 ,
创新经 营管 理, 较好 完成 了上半 年目 标任 务, 公司 经营活 动运 行状 况保 持平 稳发展 。 
强化安 全管 理, 科学 组织 生产。 积极 配合 上级 各类 专项监 察, 全面 细致 开展 隐患排 查整 改,
稳步推 进安 全生 产标 准化 建设。 克服 环保 治理 、地 销受限 等因 素影 响, 充分 发挥生 产例 会的 协调
平衡作 用, 及时 调度 、协 调各个 生产 环 节 ,调 整和 规范生 产行 为, 统筹 安排 ,合理 调度 ,保 证采
掘接替 ,实 现安 全生 产。 
开展技 术和 管理 创新 ,全 面推进 降本 增效 。一 是开 展科技 创新 增效 益。 白坪 煤业鼓 励“ 小发
明”创 造“ 大效 益” 推广 应用新 技术 ,挖 掘“ 大师 工作室 ”科 技创 新法 力, 在刘广 坛工 作室 为辐
射和带 动下 , 完 成技 术创 新项 目 45 项, 累 计创 效520 余万 元; 新郑煤 电深 入开 展 “五 小” 创 新 创
效活动 , 上 半年 完成 小改 小革 30 项, 创经 济效 益 655 万元 ; 芦 沟煤 矿大 力开 展 有效实 用的 科技 创
新活动 , 通过 发明 新成 果节 约资 金 60 余万 元 。 二 是管 理降本 增效 。 加强 材料 管控 , 降 低材 料消 耗 ;
严控电 力消 耗, 提高 设备 运行效 率; 规范 招标 管理 ,降低 采购 成本 ;严 控各 类开支 ,降 低费 用支
出;创 新管 理模 式, 提高 增效能 力。 三是 人力 降本 增效。 加强 用工 管理 ,杜 绝人力 资源 浪费 ;优
化人力 资源 ,提 高工 时工 效。 
调整完 善经 营考 核政 策, 激发企 业活 力。 积极 构建 高质量 发展 的指 标体 系和 绩效考 核体 系,
健全激 励约 束机 制, 制订 下发了 《单 位负 责人 经营 绩效考 核办 法( 试行 )的 通知》 和《 生产 费考
核支付 办法 》等 ,实 行“ 一企一 策” 差异 化考 核, 对考核 指标 进行 全方 位调 整引导 各单 位经 营管
理重点 及企 业发 展方 向, 充分调 动管 理者 积极 性。 
加强煤 质管 理, 实现 提质 增效。 上半 年, 各生 产矿 井认真 贯彻 落实 煤质 管理 办法, 加大 现场
监督检 查力 度, 严把 生产 源头和 各环 节关 口, 强化 煤质管 理, 根据 市场 动态 和用户 要求 ,实 现煤
种分类 精细 八经 管理 ,提 高综合 效益 。 
创新营 销模 式, 抓 好煤 炭 销售。 一是建 立长 协机 制 , 增强 抗风险 能力 。2018 年煤炭 销售 合同
价格实 现 “ 基准 价+浮 动价 ” 的机 制, 浮 动价 与环 渤 海动力 煤价 格指 数、 秦皇 岛港动 力煤 现货 价格
变化联 动, 签订 联动 协议 执行长 协价 格。 二是 准确 定位市 场, 稳定 煤炭 销售 。三是 实施 差异 化营
销,稳 定销 售价 格。 
报告期 内, 公司 实现 原煤 产量 403.47 万 吨, 发电 量 1.18 亿 千瓦 时, 营业收入 23.89 亿 元,
归属于 母公 司净 利 润1.03 亿元, 每股 收 益0.10 元 。 
原煤产 量、 销量 及吨 煤售 价整体 情况 如下 图: 
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( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
财务费 用 156,671,099.00 107,579,654.80 45.63 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 2,553,163.53 9,529,723.11 -73.21 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -174,932,903.19 -301,519,193.17 41.98 
研发支 出 1,343,459.71 568,480.10 136.32 
 
财务费 用变 动原 因说 明: 主 要是本 期融 资成 本增 加所 致。 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 上期处 置方 正证 券所 致。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 本期 融 资增 加所 致。 
研发支 出变 动原 因说 明: 主 要是本 期研 发支 出增 加所 致。 
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2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
2018 年上 半年 业绩 较去 年 同期下 降的 主要 原因 有: 
产量同 比下 降 。 米 村煤 矿 政策性 关停 后 (详 见 2017 年 11 月 21 日公 司编 号为 临 2017-038 号
公告) , 公司 2018 年 原 煤产量 计划 为 820 万吨 , 上半 年实 际完 成 403 万 吨, 较 上年 同期 减 少 
94 万吨, 同比 下降 19% , 相应单 位成 本上 升, 利润 下降。  
成本同 比上 升 。 按 照煤 炭 安监管 理部 门规 定 ,2018 年公司 调整 了矿 井安 全生 产费用 计提 标准
(详见 公司 临2018-014 号公告 ) , 上半 年吨 煤安 全 生产费 用同 比增 长39% 。 此 外, 公司 财务 费用 、
水资源 税及 环境 保护 税等 同比也 均有 不同 程度 的增 加。上 述因 素也 是影 响公 司 2018 年 经营 业绩
的主要 原因 。 
(2) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 资产、负债情况分析 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名 称 本期期 末数 
本期期 末
数占总 资
产的比 例
(%) 
上期期 末数 
上期期 末
数占总 资
产的比 例
(%) 
本期期 末金
额较上 期期
末变动 比例
(%) 
情况说 明 
其他应 收款 75,498,893.77 0.64 52,136,267.72 0.46 44.81 
主 要 是 本
期 新 增 融
资 租 赁 保
证金所 致 。 
其他流 动资
产 
20,710,812.97 0.18 32,499,921.73 0.29 -36.27 
主 要 是 本
期 待 抵 进
项 税 减 少
所致。 
固定资 产清
理 
6,900,721.77 0.06 2,776.91  248,403.62 
主 要 是 本
期 处 置 固
定 资 产 所
致。 
应付票 据 1,963,211,400.00 16.67 
1,265,317,000.
00 
11.24 55.16 
主 要 是 本
期 开 具 银
行 承 兑 汇
票所致 。 
应交税 费 127,443,184.56 1.08 48,823,791.07 0.43 161.03 
主 要 是 本
期 应 交 增
值 税 增 加
所致。 2018 年半年度报告 
11 / 112 
 
应付股 利 56,772,000.00 0.48 113,562,000.00 1.01 -50.01 
主 要 是 子
公 司 新 郑
煤 电 本 期
支 付 股 利
所致。 
长期借 款   150,000,000.00 1.33 -100 
主 要 是 本
期 长 期 借
款 余 额 重
分 类 至 一
年 内 到 期
的 非 流 动
资产所 致 。 
长期应 付款 114,509,700.00 0.97    
主 要 是 本
期 新 增 融
资 租 赁 所
致。 
专项储 备 530,652,155.90 4.5 401,992,654.55 3.57 32.01 
主 要 是 按
照 煤 炭 安
监 管 理 部
门规定 , 本
期 调 增 吨
煤 安 全 生
产 费 用 所
致。 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
    单 位: 元  币种 :人 民币 
项  目  期末 账面 价值  受限原 因 
货币资 金 1,133,868,085.57 
环境治 理保 证金 、土 地复 垦保证 金 及 承兑
汇票保 证金 
应收票 据 124,600,000.00 质押票 据 
合  计 1,258,468,085.57   
 
3. 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(1) 重大的股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
12 / 112 
 
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元 币种 :人 民币 
项目名 称  期初 金额  期末金 额 当期变 动 对当期 利润 影响 金额 
方正证 券 65,455,000.00 63,555,000.00 -1,900,000.00                      
其他 33,482.08   -33,482.08 266,396.50 
合计  65,488,482.08 63,555,000.00 -1,933,482.08 266,396.50 
截至报 告期 末, 供销 公司 持有方 正证 券 950 万 股, 占其总 股本 的 0.12% 。 
 
( 五) 重大资产和股权出售 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 六) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元    币种 :人 民币 
公司名称 
公司
性质 
主要产品
或服务 
注册资本 持股比例 (% )   总资产     净资产     净利润   



置 
郑煤集团(河南) 白
坪煤业有 限公司 
有限
公司 
煤炭生产
与销售 
66,000 100 166,351.16 102,263.77 9,997.90 否 
郑州煤电 物资供 销
有限公司 
有限
公司 
材料设备
销售 
5,000 100 129,015.74 16,772.84 1,345.57 否 
河南惠泽 物资供 销
有限公司 
有限
公司 
材料设备
销售 
5,000 100 7,440.25 5,508.64 -23.44 否 
上海郑煤 贸易有 限
公司 
有限
公司 
机械设备
销售 
5,000 100 25,116.07 3,210.90 -120.44 否 
郑州煤电 爆破工 程
有限公司 
有限
公司 
爆破作业
设计施工 
100 100 1,131.34 497.98 135.15 否 
郑州煤电 宾馆有 限
公司 
有限
公司 
餐饮、 食 堂
及卷烟零
售 
1,000 100 1,486.78 1,079.76 32.42 否 
郑州煤电 永耀通 信
技术有限 公司 
有限
公司 
计算机信
息系统集
成 
2,000 100 2,016.73 2,010.62 3.47 否 
郑州博威 物资招 标
有限公司 
有限
公司 
招标 100 80 2,536.05 1,057.50 129.28 否 
北京裕华 创新科 技
发展有限 公司 
有限
公司 
技术开发 、
咨询、 转 让
服务 
300 80 15.42 -998.9 
         
-    
是 
郑州郑煤 岚新能 源
股份有限 公司 
有限
公司 
新能源技
术开发 
500 60 1,178.46 -239.22 -32.94 否 
河南省新 郑煤电 有
限责任公 司 
有限
公司 
煤炭生产
与销售 
35,000 51 240,860.50 202,029.54 22,777.45 否 
郑煤集团(登封) 教
学二矿有 限公司 
有限
公司 
煤炭生产
与销售 
10,000 51 51,336.63 47,475.20 3,697.19 否 
河南郑新 铁路有 限
责任公司 
有限
公司 
地方铁路
客货运输
业务 
10,000 51 33,431.77 1,783.92 -273.71 否 
 2018 年半年度报告 
13 / 112 
 
( 七) 公司控制的结构化主 体情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
√ 适用 □ 不适 用  
预测年初 至下一 报告 期末 ,由于原 煤产量 同比 减少 及单位成 本的增 加, 公司 归属于上 市公 司
的净利 润同 比也 将有 较大 幅度降 低。 
 
( 二) 可能面对的风险 
√ 适用 □ 不适 用  
1.安全 生产 风险 。作 为煤 炭开采 企业 ,随 着公 司所 属矿井 开采 深度 的增 加, 瓦斯、 水、 火、
煤尘、 顶板 等地 质灾 害会 有不同 程度 的显 现。 公司 将牢守 “红线 ” 意识 ,按 照公司 “认 清安 全形
势、坚 守红 线底 线; 明确 主体责 任、 实现 重心 下移 ;转变 工作 作风 、务 求实 事求是 ”的 安全 管理
要求, 全面 排查 治理 煤矿 重大灾 害和 隐患 ,狠 抓各 项安全 防范 责任 和措 施落 实,实 现责 、权 、利
对等 , 确保 安全 生产 。 
2.市场 波动 风险 。煤 价的 波动直 接制 约着 煤炭 企业 的盈利 水平 。其 波动 一方 面来自 宏观 经济
波动, 一方 面来 自产 业政 策变化 。作 为我 国重 要的 基础性 能源 ,煤 炭与 电力 、冶金 、 建 材、 化工
等国民 经济 支柱 行业 的景 气程序 密切 相关 。此 外, 随着优 质产 能的 逐步 释放 ,在国 家 “ 增长 协、
保运力 ”以 及库 存制 度建 立等政 策调 控下 ,政 策变 动的风 险依 旧存 在。 公司 将加强 对国 家产 业政
策的研 判, 及时 调整 生产 计划, 在确 保合 法合 规的 前提下 ,产 能最 大限 度的 释放。 并积 极通 过调
整产能 结构 ,创 新经 营机 制,提 升营 销效 能, 优化 产品质 量, 实现 产销 平衡 、增销 提效 。 
3.成本 上升 风险 。受 生产 地质条 件变 化、 生产 要素 价格上 涨、 安全 生产 投入 和环保 投入 的持
续增加 、以 及国 家和 地方 财政税 收政 策的 调整 等因 素影响 ,煤 炭生 产、 销售 成本存 在上 升风 险。
公司 将 以科 技为 引领, 着 力推进 煤矿 机械 化、 自 动 化、 信息 化和 智能 化建 设, 抓好 “ 机械 化换 人,
自动化 减人 ,智 能化 替人 ”工作 ,多 方面 多维 度的 提升成 本管 理水 平。 
4.后备 资源 储备 不足 的风 险。这 是长 期困 扰公 司发 展的根 本问 题。 郑州 煤电 上市后 以三 对矿
井仅450 万 吨的 产能 维系 运营 了 14 年, 虽 经2012 年重组 产能 实现 了翻番 , 但从长 期行 业格 局来
看还远 远不 够。 未来 ,公 司将通 过内 部资 源整 合和 积极走 出去 等多 种形 式来 实现。 
 
( 三) 其他披露事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第五节 重要事 项 
一、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 决议刊 登的 指定 网站 的查 询索引 决议刊 登的 披露 日期 
2017 年度 股东 大会 2018 年5 月 25 日 www.sse.com.cn 2018 年5 月26 日 
 2018 年半年度报告 
14 / 112 
 
股东大 会情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 
每10 股送 红股 数( 股)  
每10 股派 息数( 元) (含 税 )  
每10 股转 增数 (股 )  
利润分 配或 资本 公积 金转 增预案 的相 关情 况说 明 
无 
 
三、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际 控制人 、股东 、关 联方、 收购人 以及公 司等 承诺相 关方在 报告期 内或 持续到报告
期内的承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  



景 



型 


方 
承诺内 容 
承诺时 间及
期限 






限 







行 



















因 














划 











诺 





争 



团 
    (1) 郑 煤集 团目 前仍 保留的 其他 煤炭 业务 与郑 州煤电 的煤 炭业 务
已经不 形成 实质 性竞 争关 系,郑 煤集 团保 证在 本次 重组完 成后 拥有 的
其他煤 炭业 务, 在面 临同 等市场 机会 与条 件时 ,郑 州煤电 拥有 优先 选
择权 。 (2 ) 为 消除 与上 市 公司的 同业 竞争 , 郑煤 集 团将加 快对 资源 枯
竭矿井 实施 闭坑 报废 ,对 资源整 合小 煤矿 实施 技术 改造或 关闭 。对 于
暂不具 备注 入上 市公 司条 件的煤 矿, 郑煤 集团 将尽 快完善 相关 手续 ,
以便满 足条 件后 尽快 注入 上市公 司。 在 2018 年 12 月 31 日前 , 实 现郑
煤集团 煤炭 主业 资产 的整 体上市 , 彻底 消除 同业 竞 争。 (3) 对于 郑煤
集团未 来持 有的 处于 资源 勘 探阶 段, 拟从 事煤 炭开 采与销 售业 务的 资
产,为 避免 将来 可能 产生 的同业 竞争 ,上 市公 司具 有优先 选择 权进 行
开发。 若上 市公 司放 弃开 发权, 待矿 井建 设完 成, 具备生 产能 力和 经
营资质 或上 市公 司认 为适 当的时 候, 将上 述资 产注 入上市 公司 。 
2012.1.12
期限:
2018.12.31 
是 是   2018 年半年度报告 
15 / 112 
 





易 



团 
    (1) 郑煤 集团 及其 下 属企业 将继 续严 格按 照 《 公司法 》 等 法律 法
规以及 郑州 煤电 《公 司章 程》的 有关 规定 依法 行使 股东权 利或 者董 事
权利, 在股 东大 会以 及董 事会对 有关 涉及 上市 公司 事项的 关联 交易 进
行表决 时 , 履 行回 避表 决 的义务 。 (2) 郑煤 集团 及 其下属 企业 与郑 州
煤电之 间将 尽量 减少 关联 交易。 在进 行确 有必 要且 无法规 避的 关联 交
易时, 保证 按市 场化 原则 和公允 价格 进行 公平 操作 ,并按 相关 法律 法
规以及 规范 性文 件的 规定 履行决 策程 序及 信息 披露 义务。 郑煤 集团 及
其下属 企业 和郑 州煤 电就 相互间 关联 事务 及交 易所 做出的 任何 约定 及
安排, 均不 妨碍 对方 在市 场同等 竞争 条件 下与 任何 第三方 进行 业务 往
来或交 易 。 (3 ) 郑 煤集 团 及其下 属企 业保 证 , 上 述 承诺在 郑煤 集团 作
为郑州 煤电 的控 股股 东期 间持续 有效 且不 可撤 销。 如有任 何违 反上 述
承诺的 事项 发生 , 郑 煤集 团 承担因 此给 郑州 煤电 造成 的一切 实际 损失 。 
2012.1.12 
期限: 长期 
否 是   



诺 

他 



团 
    郑 煤集 团保 证上 市公 司业务 、人 员、 机构 、资 产、财 务五 方面 的
独立性 。 
2012.5.10 
期限: 长期 
否 是   
注: 报告 期内, 郑煤 集团 原 “ 在公司 股权 分置 改革 实 施完毕 后, 郑 煤集 团无 论 实施定 向回 购、
向战略 投资 者转 让股 份 、 或在 24 个 月锁 定期 满后 通 过交易 所挂 牌交 易出 售股 份, 其持 有的 公司 股
份占公 司总 股本 的比 例均 不低 于 51% ”的 承诺 ,在 获公司 七届 十六 次董 事会 、2017 年 年度 股东 大
会审议 通过 后豁 免。 
 
四、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
2017 年年 度股 东大 会决 定 继续聘请 亚太 为公司 2018 年度的 财务 审计 中介 机构 ,年度 报酬 总
额50 万元 ;同 时聘 请其 对 公司内 部控 制进 行核 实评 价,年度 审 计费 用 20 万元。 
 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
公司 对 会计 师事 务所 “ 非 标准审 计报 告 ” 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
公司对 上年 年度 报告 中的 财务报 告被 注册 会计 师出 具“非 标准 审计 报告 ”的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
五、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 本报 告期 公司 有重 大诉 讼、仲 裁事 项 √本 报告 期 公司无 重大 诉讼 、仲 裁事 项  
 
七、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控 股股 东、 实际控制人、 收 购人 处罚及整改情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
16 / 112 
 
八、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
    报 告期 内, 公司 及控 股股东 、实 际控 制人 的诚 信状况 良好 ,不 存在 未履 行法院 生效 判决 、所
负数额 较大 的债 务到 期未 清偿等 情况 。 
 
九、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
( 一) 相关股权激励事项已 在临 时公告披露且后续实 施无 进展或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
员工持 股计 划情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
√ 适用 □ 不适 用  
事项概 述 查询索 引 
公司七 届十 六次 董事 会、2017 年年 度股 东大 会审 议 通过了
《关于 预 计2018 年 度日 常 关联交 易的 议案 》 , 对 关 联交易 定价
和 交 易依 据 做了 明确 规 定: 关 联交 易 的定 价主 要 遵循 市 场价 格
的 原 则; 如 果没 有市 场 价格 , 按照 成 本加 成定 价 ;如 果 既没 有
市 场 价格 , 也不 适合 成 本加 成 定价 的 ,按 照协 议 价定 价 ;如 果
有国家 政府 制定 价格 的, 按国家 政府 制定 的价 格执 行。 
详见 2018 年 4 月 11 日披 露于
上 海 证券 交易 所 网站 、《中 国 证券
报 》 、《 上海 证 券报 》的《 关 于预
计 2018 年 度 日 常关 联 交易 执 行 情
况的公 告》 ( 临 2018-008 公告) 。 
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
关联交 易方 关联关 系 
关联交 易
类型 
关联交 易
内容 
关联交
易定价
原则 
关联交
易价格 
关联交 易金
额 
占同类
交易金
额的比
例(%) 
关联交
易结算
方式 

场 

格 
交易价 格与
市场参 考价
格差异 较大
的原因 
郑煤集 团 控股股 东 购买商 品 采购原 煤 市场价   4,110.81 100    
郑煤集 团 控股股 东 接受劳 务 技术、 培
训等服 务 
市场价   
1,065.42 70.1 
   
河南万 合机
械有限 公司 
母公司 的控
股子公 司 
接受劳 务 修理 市场价   
309.55 69.6 
   
郑煤集 团 控股股 东 购买商 品 采购电 力 市场价   5,048.05 60.96    2018 年半年度报告 
17 / 112 
 
郑煤集 团 控股股 东 购买商 品 购买材 料 市场价   923.6 99.89    
河南万 合机
械有限 公司 
母公司 的控
股子公 司 
购买商 品 购买材 料
及设备 
市场价   
3,989.34 13.59 
   
郑煤集 团 控股股 东 接受劳 务 工程施 工 市场价   956.63 100    
河南锦 源建
设有限 公司 
母公司 的控
股子公 司 
接受劳 务 工程施 工 市场价   
4,503.18 79.44 
   
郑州祥 隆地
质工程 有限
公司 
母公司 的控
股子公 司 
接受劳 务 工程施 工 市场价   
915.18 100 
   
郑煤集 团 崔
庙煤矿 有限
公司 
母公司 的控
股子公 司 
接受劳 务 工程施 工 市场价   
341.54 100 
   
郑煤集 团 恒
泰灾害 治理
有限公 司 
母公司 的控
股子公 司 
接受劳 务 工程施 工 市场价   
837.09 100 
   
郑煤集 团 控股股 东 销售商 品 出售电 力 市场价   4,256.87 92.79    
郑煤集 团 控股股 东 销售商 品 出售材 料
及设备 
市场价   
5,746.12 18.39 
   
郑煤集 团 杨
河煤业 有限
公司 
参股子 公司 销售商 品 出售材 料
及设备 
市场价   
4,438.98 15.57 
   
郑煤集 团 控股股 东 提供劳 务 提供通 讯
等服务 
市场价   
869.94 46.14 
   
郑煤集 团 控股股 东 提供劳 务 提供餐 饮
住宿服 务
等  
市场价   
60.95 13.83 
   
郑煤集 团 新
郑精煤 有限
责任公 司 
母公司 的控
股子公 司 
销售商 品 出售原
煤、 材料  
市场价   
8,154.18 4.23 
   
合计 / / 46,527.45 16.10 / / / 
大额销 货退 回的 详细 情况 无 
关联交 易的 说明 关联交 易是 按照 公平 、公 正、等 价有 偿和 就近 互利 的原
则进行 的, 交易 价格 公允 合理, 没有 损害 公司 利益 ,不
影响公 司运 营的 独立 性。 
 
( 二) 资产收购或股权收购 、出 售发生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
18 / 112 
 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 五) 重大关联交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 六) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十一、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 托管情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
委托方 名称 受托方 名称 
托管资
产情况 
托管资 产涉
及金额 
托管起 始日 托管终 止日 
托管
收益 
托管收 益
确定依 据 
托管收
益对公
司影响 
是否关
联交易 
关联
关系 
郑煤集 团 郑州煤 电 
完好在
用,经
营租赁 
16,912.91 2018.1.1 2018.6.30 30 托管合 同 
增加其
他业务
收入  
是 
控股
股东 
托管情 况说 明 
本年度 郑煤 集团 与本 公司 签订了 《设 备委 托代 管协 议书》 , 代管 郑煤 集团 设 备 1781 台, 本期
应计代 管 费30 万元 。 
 
(2) 承包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
19 / 112 
 
单位: 万元  币种: 人 民币 
出租方 名称 
租赁方
名称 
租赁
资产
情况 
租赁
资产
涉及
金额 
租赁起 始日 租赁终 止日 
租赁 
收益 
租赁收 益
确定依 据 
租赁
收益
对公
司影
响 
是否
关联
交易 
关联
关系 
郑州煤 电 
郑煤集
团及其
关联方 
专项
设备 
 2018.1.1 2018.6.30 951.87 租赁合 同  是 
控股
股东 
郑州煤 电 
郑煤集
团及其
关联方 
房屋  2018.1.1 2018.6.30 8.63 租赁合 同  是 
控股
股东 
郑煤集 团及
其关联 方 
郑州 
煤电 
专项
设备
及房
屋 
 2018.1.1 2018.6.30 394.16 租赁合 同  是 
控股
股东 
 
 
2 担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3 其他重大合同 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十二、 上市公司扶贫工作情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十三、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 环境 信息情况 
( 一) 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 重要子公司的环保情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 排污信息 
√ 适用 □ 不适 用  
2018 年本 公司 下属 分、 子 公司列 入国 家重 点监 控企 业名单 的共 1 家, 是废 水 国家重 点监 控企
业 。 公 司下 属分 、 子 公司 排放主 要污 染物 有 : 化 学 需氧量 , 废水 排放 口1 处 , 按 规范 设置 , 为有
组织排 放。 
    公 司重点 排污单 位中 ,煤矿矿 井水执 行《煤 炭 工业污染 物排放 标准》 (GB20426-2006 ); 废
气执行 《锅 炉大 气污 染物 排放标 准》 (GB13271-2014 )。 
    2018 年上 半年 本公 司 重点排 污单 位主 要污 染物 排放总 量如 下: 化学 需氧 量(COD )43.48 吨,
指标排 污量 低于 排污 许可 证核定 量(150 吨/ 年) 。 
 2018 年半年度报告 
20 / 112 
 
2. 防治污染设施的建设 和运 行情况 
√ 适用 □ 不适 用  
公司按 照深 化环 境攻 坚, 聚力节 能减 排, 全面 推进 清洁生 产, 加快 绿色 企业 建设, 努力 打造
“ 资源 节约 型和 环境 友好 型企业 ”的 环保 方针 ,以 “十三 五 ” 环保 规划 为主 线,积 极落 实河 南省
政府提 出的 环境 污染 防治 攻坚战 要求 ,扎 实推 进矿 区环境 治理 重点 工程 ,加大 资金 投入 ,继 续开
展清洁 生产 和绿 色矿 山建 设等工 作, 使 节 能减 排 又 上了一 个新 的台 阶。 报告 期内公 司积 极推 进并
完善环 保管 理责 任体 系和 环保管 理制 度建 设, 持续 加大环 保治 理投 入, 对大 气、水 、固 体废 物等
各类污 染物 进行 了综 合治 理, 实 现了 污染 物的 达标 排 放, 固 体废 物、 危 险废 物安 全处置 率均 为 100% 。 
废水污 染治 理方 面: 煤矿 矿 井水处 理站 , 主 要采 用絮 凝 沉淀等 工艺 , 总 处理 能力 可 达 2500m3/h
矿井水 ,生 活污 水主 要采 用 A/O 等处 理工 艺, 产生 废水经 处理 后达 标排 放。 
    大 气污 染治 理方 面: 煤矿燃 煤锅 炉已 改燃 气锅 炉,废 气达 标排 放。 
    报 告期 内未 发生 环境 污染纠 纷和 污染 事故 。 
 
3. 建设项目环境影响评 价及 其他环境保护行政许 可情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
各类新 、改 、扩 建项 目均 严格执 行《 环境 影响 评价 法》和 环保 “三 同时 ”制 度。 
 
4. 突发环境事件应急预 案 
√ 适用 □ 不适 用  
公司煤 矿完 成《 突发 环境 事件应 急预 案》 的修 订及 备案工 作, 切实 提高 了企 业应对 突发 环境
污染事 件的 应急 响应 能力 和处置 能力 。 
 
5. 环境自行监测方案 
√ 适用 □ 不适 用  
2018 年 , 公 司重 点排 污单 位按要 求开 展了 污染 源自 行监测 及信 息公 开工 作 , 根据 《企 业自 行
方案编 制指 南 》 并 结合 自 身实际 情况 , 编制 了2018 年度自 行监 测方 案并 报市 环境监 测站 审核 备案
和公布 ,并 对日 常各 类废 水、废 气、 噪声 等自 测数 据及时 进行 公开 。 
 
6. 其他应当公开的环境 信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 重点排污单位之外的 公司 的环保情况说明 
√ 适用 □ 不适 用  
公司重 点排 污单 位之 外的 企业主 要包 括煤 矿和 坑口 电厂, 公司 坚持 组织 环保 安全检 查 , 做到
隐患全 覆盖 排查 、重 大节 假日进行 专 项检 查活 动, 发现问 题 限 期整 改, 及时 消除环 境安 全隐 患,
报告期 内 未 有环 境事 故发 生。加 强对 公司 各单 位污 染物达 标排 放、 矸石 规范 化治理 、放 射源 及危
险废物 规范 化管 理等 工作 的日常 监督 管理 ,主 要污 染源为 锅炉 大气 污染 物排 放和矿 井水 排放 ,主
要污染 物包 括二 氧化 硫、 烟尘、 氮氧 化物 、化 学需 氧量, 均为 有组 织排 放。 各单位 均按 照环 保要
求不断 完善 污染 防治 设施 建设, 燃煤 锅炉 煤矿 已改 为燃气 锅炉 ,主 要污 染源 燃煤锅 炉已 拆除 。原2018 年半年度报告 
21 / 112 
 
煤场均 进行 了全 封闭 ,每 日多次 进行 喷淋 降尘 。东 风电厂 对矿 区及 周边 居住 区进行 集中 供热 ,其
他在建 矿 井 正在 严格 按照 环评及 批复 要求 开展 环保 “三同 时” 项目 建设 。 
 
( 三) 重点排污单位之外的 公司 未披露环境信息的原 因说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 报告期内披露环境信 息内 容的后续进展或变化 情况 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十五、 其他重大事项的说明 
( 一) 与上一会计期间相比 ,会 计政策、会计估计和 核算 方法发生变化的情况 、原 因及其影响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 报告期内发生重大会 计差 错更正需追溯重述的 情况 、更正金额、原因及 其影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 股 本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
 
2、 股份变动情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 报告期后到半年报披 露日 期间发生股份变动对 每股 收益、 每股净资产等 财务 指标的影响 (如
有) 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 49,926 
截止报 告期 末表 决权 恢复 的优先 股股 东总 数( 户) 0 
 2018 年半年度报告 
22 / 112 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内 
增减 
期末持 股  
数量 
比例(%) 
持有有
限售条
件股份
数量 
质押或 冻结 情况 
股东性 质 



态 
数量 
郑 州 煤炭 工业(集团)有 限责 任
公司 
0 648,059,213 63.83 0 

押 
200,000,000 国有法 人 
陈武峰 0 5,155,288 0.51 0 无  境内自 然人 
中国证 券金 融股 份有 限公 司 0 4,558,657 0.45 0 无  国有法 人 
辛艳敏 0 4,530,825 0.45 0 无  境内自 然人 
孟庆亮 2,581,800 4,400,300 0.43 0 无  境内自 然人 
施柏明 304,990 3,715,000 0.37 0 无  境内自 然人 
李翔飞 36,800 2,342,632 0.23 0 无  境内自 然人 
中 原 证券 股 份有 限公 司约定 购
回式证 券交 易专 用证 券账 户 
2,270,000 2,270,000 0.22 0 

知 
 未知 
龙峰 155,000 2,265,000 0.22 0 无  境内自 然人 
沈秀云 0 2,043,031 0.20 0 无  境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件 流通 股的
数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
郑州煤 炭工 业( 集团) 有限 责任公 司 
648,059,213 人民币 普通 股 648,059,213 
陈武峰 5,155,288 人民币 普通 股 5,155,288 
中国证 券金 融股 份有 限公 司 4,558,657 人民币 普通 股 4,558,657 
辛艳敏 4,530,825 人民币 普通 股 4,530,825 2018 年半年度报告 
23 / 112 
 
孟庆亮 4,400,300 人民币 普通 股 4,400,300 
施柏明 3,715,000 人民币 普通 股 3,715,000 
李翔飞 2,342,632 人民币 普通 股 2,342,632 
中原证 券股 份有 限公 司约 定购回 式证 券交
易专用 证券 账户 
2,270,000 
人民币 普通 股 
2,270,000 
龙峰 2,265,000 人民币 普通 股 2,265,000 
沈秀云 2,043,031 人民币 普通 股 2,043,031 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 上述股 东之 间未 知是 否存 在关联 关系 或属 于 《上 市 公司股 东持 股变 动信
息披露 管理 办法 》规 定的 一致行 动人 。 
表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数量 的说
明 
无 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
姓名 担任的 职务 变动情 形 
程海宏 监事、 监事 会主 席 选举 
杜春生 监事、 监事 会主 席 离任 
 
公司董 事、 监事 、高 级管 理人员 变动 的情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
5 月 25 日 ,公 司2017 年 年度股 东大 会选 举程 海宏 先生为 公司 第七 届监 事会 监事 。 同日 ,公
司七届 十三 次监 事会 推举 程海宏 先生 为第 七届 监事 会主席 。 
三、 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
第九节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
24 / 112 
 
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 财务报表 
合 并 资 产负 债 表 
2018 年 6 月 30 日 
编制单 位: 郑州 煤电 股份 有限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 七、1 2,105,703,900.51 1,846,585,790.66 
结算备 付金    
拆出资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
七、2  33,482.08 
衍生金 融资 产    
应收票 据 七、3 459,950,447.68 358,935,369.33 
应收账 款 七、4 2,005,229,055.69 1,874,598,163.25 
预付款 项 七、5 196,654,627.48 215,186,688.48 
应收保 费    
应收分 保账 款    
应收分 保合 同准 备金    
应收利 息    
应收股 利    
其他应 收款 七、6 75,498,893.77 52,136,267.72 
买入返 售金 融资 产    
存货 七、7 289,100,525.78 343,997,989.35 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产 七、8 20,710,812.97 32,499,921.73 
流动资 产合 计  5,152,848,263.88 4,723,973,672.60 
非流动资产:  
发放贷 款及 垫款    
可供出 售金 融资 产 七、9 65,355,000.00 67,255,000.00 
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资    
投资性 房地 产 七、11 268,892,367.54 272,788,904.22 2018 年半年度报告 
25 / 112 
 
固定资 产 七、12 4,335,948,070.89 4,441,590,956.83 
在建工 程 七、13 1,254,114,370.22 1,045,596,027.87 
工程物 资    
固定资 产清 理 七、14 6,900,721.77 2,776.91 
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产 七、15 533,960,522.00 550,880,017.10 
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用 七、16 21,264,654.09 22,638,205.23 
递延所 得税 资产 七、17 135,891,416.66 135,891,416.66 
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  6,622,327,123.17 6,536,643,304.82 
资产总 计  11,775,175,387.05 11,260,616,977.42 
流动负债:  
短期借 款 七、18 2,690,500,000.00 3,035,500,000.00 
向中央 银行 借款    
吸收存 款及 同业 存放    
拆入资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据 七、19 1,963,211,400.00 1,265,317,000.00 
应付账 款 七、20 859,383,627.30 881,381,879.30 
预收款 项 七、21 147,646,698.12 135,206,258.85 
卖出回 购金 融资 产款    
应付手 续费 及佣 金    
应付职 工薪 酬 七、22 264,979,408.54 302,726,182.81 
应交税 费 七、23 127,443,184.56 48,823,791.07 
应付利 息    
应付股 利 七、24 56,772,000.00 113,562,000.00 
其他应 付款 七、25 517,511,270.64 648,164,502.22 
应付分 保账 款    
保险合 同准 备金    
代理买 卖证 券款    
代理承 销证 券款    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债 七、26 258,170,300.00 268,121,715.21 
其他流 动负 债    2018 年半年度报告 
26 / 112 
 
流动负 债合 计  6,885,617,889.16 6,698,803,329.46 
非流动负债:    
长期借 款 七、27  150,000,000.00 
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款 七、28 114,509,700.00  
长期应 付职 工薪 酬    
专项应 付款    
预计负 债    
递延收 益    
递延所 得税 负债 七、17 6,685,994.48 7,164,253.79 
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计  121,195,694.48 157,164,253.79 
负债合 计  7,006,813,583.64 6,855,967,583.25 
所有者权益  
股本 七、29 1,015,343,365.00 1,015,343,365.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积 七、30 443,678,877.47 443,678,877.47 
减:库 存股    
其他综 合收 益 七、31 20,057,983.49 21,482,983.49 
专项储 备 七、32 530,652,155.90 401,992,654.55 
盈余公 积 七、33 426,975,745.54 426,975,745.54 
一般风 险准 备    
未分配 利润 七、34 1,101,282,171.98 998,535,398.95 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计  3,537,990,299.38 3,308,009,025.00 
少数股 东权 益  1,230,371,504.03 1,096,640,369.17 
所有者 权益 合计  4,768,361,803.41 4,404,649,394.17 
负债和 所有 者权 益总 计  11,775,175,387.05 11,260,616,977.42 
 
法定代 表人 :郭 矿生           主管 会计 工作 负责 人 :余鑫        会 计机 构负责 人 : 余鑫 
 
 
 
 
 
 2018 年半年度报告 
27 / 112 
 
母公司资产 负 债表 
2018 年 6 月 30 日 
编制单 位: 郑州 煤电 股份 有 限公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金  1,408,836,044.26 1,311,976,505.04 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据  385,023,399.00 259,496,944.21 
应收账 款 十七、1 1,694,952,900.29 1,546,805,280.87 
预付款 项  64,726,624.92 63,766,557.67 
应收利 息    
应收股 利  209,118,000.00 120,238,000.00 
其他应 收款 十七、2 979,168,432.29 714,362,362.40 
存货  197,239,167.00 206,417,544.95 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产  127,832,729.81 133,628,347.48 
流动资 产合 计  5,066,897,297.57 4,356,691,542.62 
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产    
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资 十七、3 1,696,259,911.92 1,696,259,911.92 
投资性 房地 产  268,892,367.54 272,788,904.22 
固定资 产  2,189,320,792.29 2,246,394,254.19 
在建工 程  849,084,622.12 741,882,969.07 
工程物 资    
固定资 产清 理  6,590,325.09  
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产  64,498,704.53 67,075,107.35 
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用  20,660,477.09 21,909,030.23 
递延所 得税 资产    
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  5,095,307,200.58 5,046,310,176.98 
资产总 计  10,162,204,498.15 9,403,001,719.60 
流动负债:  
短期借 款  2,690,500,000.00 2,835,500,000.00 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据  1,963,211,400.00 1,265,317,000.00 2018 年半年度报告 
28 / 112 
 
应付账 款  924,976,887.96 945,032,615.77 
预收款 项  148,195,022.39 132,396,249.51 
应付职 工薪 酬  171,202,483.79 211,143,620.29 
应交税 费  22,619,769.20 14,191,303.17 
应付利 息    
应付股 利    
其他应 付款  1,198,033,949.77 1,195,862,894.82 
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债  258,170,300.00 268,121,715.21 
其他流 动负 债    
流动负 债合 计  7,376,909,813.11 6,867,565,398.77 
非流动负债:  
长期借 款   150,000,000.00 
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款  114,509,700.00  
长期应 付职 工薪 酬    
专项应 付款    
预计负 债    
递延收 益    
递延所 得税 负债    
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计  114,509,700.00 150,000,000.00 
负债合 计  7,491,419,513.11 7,017,565,398.77 
所有者权益:  
股本  1,015,343,365.00 1,015,343,365.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积  1,045,776,999.23 1,045,776,999.23 
减:库 存股    
其他综 合收 益    
专项储 备  229,436,939.61 166,635,115.19 
盈余公 积  289,595,562.64 289,595,562.64 
未分配 利润  90,632,118.56 -131,914,721.23 
所有者 权益 合计  2,670,784,985.04 2,385,436,320.83 
负债和 所有 者权 益总 计  10,162,204,498.15 9,403,001,719.60 
 
法定代 表人 :郭 矿生              主管 会计 工作 负 责人 : 余鑫      会 计机 构负责 人 : 余鑫 
 
 
 
 
 
 2018 年半年度报告 
29 / 112 
 
合并利 润表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入  2,388,810,148.89 2,913,044,405.72 
其中: 营业 收入 七、35 2,388,810,148.89 2,913,044,405.72 
利息收 入    
已赚保 费    
手续费 及佣 金收 入    
二、营 业总 成本  2,069,874,496.15 2,324,607,847.44 
其中: 营业 成本 七、35 1,535,026,311.45 1,879,855,419.84 
利息支 出    
手续费 及佣 金支 出    
退保金    
赔付支 出净 额    
提取保 险合 同准 备金 净额    
保单红 利支 出    
分保费 用    
税金及 附加 七、36 100,443,657.36 75,007,736.74 
销售费 用 七、37 34,970,887.25 37,294,545.30 
管理费 用 七、38 240,833,888.77 208,925,355.81 
财务费 用 七、39 156,671,099.00 107,579,654.80 
资产减 值损 失 七、40 1,928,652.32 15,945,134.95 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ - ” 号
填列) 
七、41 -13,037.20  
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 七、42 266,396.50 6,525,538.96 
其中 : 对 联营 企业 和合 营 企业的 投资
收益 
   
资产处 置收 益( 损失 以 “ -”号填
列) 
   
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )    
其他收 益 七、43 20,000.00 1,000,000.00 
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  319,209,012.04 595,962,097.24 
加:营 业外 收入 七、44 37,110,899.36 32,248,503.82 
减:营 业外 支出 七、45 6,102,747.62 9,186,922.31 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号填列)  350,217,163.78 619,023,678.75 
减:所 得税 费用 七、46 119,062,190.19 89,929,614.40 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号 填列 )  231,154,973.59 529,094,064.35 
(一) 按经 营持 续性 分类     2018 年半年度报告 
30 / 112 
 
1.持续 经营 净利 润( 净亏 损以
“- ” 号填 列) 
 231,154,973.59 529,094,064.35 
2.终止 经营 净利 润( 净亏 损以
“- ” 号填 列) 
   
(二) 按所 有权 归属 分类     
1.归属 于母 公司 所有 者的 净利润  102,746,773.03 405,845,393.10 
2.少数 股东 损益  128,408,200.56 123,248,671.25 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额  -1,425,000.00 11,387,824.88 
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税
后净额 
 -1,425,000.00 11,387,824.88 
 
(一 ) 以 后不 能重 分类 进 损益的 其他 综
合收益 
   
1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或
净资产 的变 动 
   
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
   
(二 ) 以 后将 重分 类进 损 益的其 他综 合
收益 
 -1,425,000.00 11,387,824.88 
 
1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重
分类进 损益 的其 他综 合收 益中享 有的 份额 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动
损益 
 -1,425,000.00 11,387,824.88 
 
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出
售金融 资产 损益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后
净额 
   
七、综 合收 益总 额  229,729,973.59 540,481,889.23 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额  101,321,773.03 417,233,217.98 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额  128,408,200.56 123,248,671.25 
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)  0.10 0.40 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)  0.10 0.40 
 
法定代 表人 :郭 矿生             主 管会 计工 作负 责人 : 余鑫       会计 机 构负责 人 : 余鑫 
 
 2018 年半年度报告 
31 / 112 
 
母公司 利润 表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生额 
一、营 业收 入 十七、4 2,103,884,683.28 2,142,351,375.51 
减:营 业成 本 十七、4 1,922,182,540.94 1,660,227,107.14 
税金及 附加  31,814,515.36 37,142,261.35 
销售费 用  25,181,872.90 27,812,828.12 
管理费 用  151,410,351.30 114,144,956.26 
财务费 用  133,301,531.87 80,475,352.79 
资产减 值损 失  8,700,071.12 16,076,713.69 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ -” 号 填 列 )    
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 十七、5 360,000,000.00  
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益    
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号 填列 )    
其他收 益    
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  191,293,799.79 206,472,156.16 
加:营 业外 收入  34,671,483.16 31,412,274.45 
减:营 业外 支出  3,418,443.16 5,757,362.39 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 )  222,546,839.79 232,127,068.22 
减:所 得税 费用    
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )  222,546,839.79 232,127,068.22 
1.持续 经营 净利 润 ( 净亏 损以 “ -” 号填 列 )  222,546,839.79 232,127,068.22 
2.终止 经营 净利 润 ( 净亏 损以 “ -” 号填 列 )    
五、其 他综 合收 益的 税后 净额    
(一) 以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益    
1. 重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或 净 资产 的
变动 
   
2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损 益
的其他 综合 收益 中享 有的 份额 
   
(二) 以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益    
1. 权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进 损
益的其 他综 合收 益中 享有 的份额 
   
2. 可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益    
3. 持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资
产损益 
   
4. 现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5. 外币 财务 报表 折算 差额    
6. 其他    
六、综 合收 益总 额  222,546,839.79 232,127,068.22 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)    
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)    
 
法定代 表人 :郭 矿生              主管 会计 工作 负 责人 : 余鑫      会 计机 构负责 人 : 余鑫 
 
 
 2018 年半年度报告 
32 / 112 
 
合并现 金流 量 表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  2,091,563,592.50 2,382,349,477.86 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额    
向中央 银行 借款 净增 加额    
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额    
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金    
收到再 保险 业务 现金 净额    
保户储 金及 投资 款净 增加 额    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的
金融资 产净 增加 额 
   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
拆入资 金净 增加 额    
回购业 务资 金净 增加 额    
收到的 税费 返还  20,000.00 1,000,000.00 
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 七、48 46,474,364.73 41,151,529.63 
经营活 动现 金流 入小 计  2,138,057,957.23 2,424,501,007.49 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  866,762,015.17 1,167,763,654.44 
客户贷 款及 垫款 净增 加额    
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额    
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金    
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
支付保 单红 利的 现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  709,094,188.48 604,819,643.69 
支付的 各项 税费  384,172,607.83 479,913,900.05 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 七、48 31,757,005.50 48,319,412.17 
经营活 动现 金流 出小 计  1,991,785,816.98 2,300,816,610.35 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  146,272,140.25 123,684,397.14 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金  493,292.02  
取得投 资收 益收 到的 现金   9,898,131.54 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 收回
的现金 净额 
 2,776,425.00  
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额    2018 年半年度报告 
33 / 112 
 
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 入小 计  3,269,717.02 9,898,131.54 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 支付
的现金 
 525,601.39 368,408.43 
 
投资支 付的 现金  190,952.10  
质押贷 款净 增加 额    
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额    
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  716,553.49 368,408.43 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  2,553,163.53 9,529,723.11 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金    
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到 的现 金    
取得借 款收 到的 现金  990,000,000.00 1,665,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 七、48 1,825,000,000.00 1,010,000,000.00 
筹资活 动现 金流 入小 计  2,815,000,000.00 2,675,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金  1,565,000,000.00 1,440,000,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金  215,777,556.12 124,709,752.35 
 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、利 润    
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 七、48 1,209,155,347.07 1,411,809,440.82 
筹资活 动现 金流 出小 计  2,989,932,903.19 2,976,519,193.17 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  -174,932,903.19 -301,519,193.17 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响    
五、现金及现金等价 物净 增加额  -26,107,599.41 -168,305,072.92 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额  997,943,414.35 1,261,001,080.07 
六、期末现金及现金 等价 物余额  971,835,814.94 1,092,696,007.15 
 
法定代 表人 :郭 矿生              主管 会计 工作 负 责人 : 余鑫     会 计机 构 负责人 :余鑫 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2018 年半年度报告 
34 / 112 
 
母公司现金 流 量表 
2018 年1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生 额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  1,742,252,263.08 1,428,441,448.47 
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金  45,018,756.89 38,646,339.90 
经营活 动现 金流 入小 计  1,787,271,019.97 1,467,087,788.37 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  964,210,131.91 651,975,840.75 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  432,256,386.57 361,642,912.26 
支付的 各项 税费  96,849,304.33 174,030,610.14 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金  15,624,490.54 23,167,604.72 
经营活 动现 金流 出小 计  1,508,940,313.35 1,210,816,967.87 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  278,330,706.62 256,270,820.50 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金    
处置固 定资 产、 无形 资产 和 其他长 期资 产收 回
的现金 净额 
 602,900.00  
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额    
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金  80,000,000.00 430,000,000.00 
投资活 动现 金流 入小 计  80,602,900.00 430,000,000.00 
购建固 定资 产、 无形 资产 和 其他长 期资 产支 付
的现金 
  248,408.43 
投资支 付的 现金    
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额    
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金  280,000,000.00 430,000,000.00 
投资活 动现 金流 出小 计  280,000,000.00 430,248,408.43 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  -199,397,100.00 -248,408.43 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金    
取得借 款收 到的 现金  990,000,000.00 1,235,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金  1,500,797,098.84 976,532,784.38 
筹资活 动现 金流 入小 计  2,490,797,098.84 2,211,532,784.38 
偿还债 务支 付的 现金  1,365,000,000.00 950,000,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金  178,889,045.00 113,347,304.18 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金  1,209,155,347.07 1,361,809,440.82 
筹资活 动现 金流 出小 计  2,753,044,392.07 2,425,156,745.00 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  -262,247,293.23 -213,623,960.62 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响    
五、现金及现金等价 物净 增加额  -183,313,686.61 42,398,451.45 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额  577,772,313.18 717,228,968.27 
六、期末现金及现金 等价 物余额  394,458,626.57 759,627,419.72 
 
法定代 表人 :郭 矿生             主 管会 计工 作负 责人 : 余鑫      会 计机 构负责 人 : 余鑫 
 2018 年半年度报告 
35 / 112 
 
合并所 有者 权 益变 动 表 
2018 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 443,678,877.47 21,482,983.49 401,992,654.55 426,975,745.54 998,535,398.95 1,096,640,369.17 4,404,649,394.17 
加:会计政策变更         
前期差错更正         
同一控制下企业合并         
其他         
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 443,678,877.47 21,482,983.49 401,992,654.55 426,975,745.54 998,535,398.95 1,096,640,369.17 4,404,649,394.17 
三、 本期增减变动金额 (减少 以
“-”号填列) 
  
-1,425,000.00  
 
128,659,501.35  102,746,773.03 133,731,134.86 363,712,409.24 
(一)综合收益总额   -1,425,000.00   102,746,773.03 128,408,200.56 229,729,973.59 
(二)所有者投入和减少资本         
1 .股东投入的普通股         
2 .其他权益工具持有者投入资
本 
        
3 .股份支付计入所有者权益的
金额 
        
4 .其他         
(三)利润分配         
1 .提取盈余公积         
2 .提取一般风险准备         
3 .对所有者(或股东)的分配         
4 .其他         
(四)所有者权益内部结转         
1 . 资本公积转增资本 (或股本)         
2 . 盈余公积转增资本 (或股本)         
3 .盈余公积弥补亏损         
4 .其他         
(五)专项储备    128,659,501.35   5,322,934.30 133,982,435.65 
1 .本期提取    232,722,833.33   54,719,896.17 287,442,729.50 
2 .本期使用    104,063,331.98   49,396,961.87 153,460,293.85 
(六)其他         
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 443,678,877.47 20,057,983.49 530,652,155.90 426,975,745.54 1,101,282,171.98 1,230,371,504.03 4,768,361,803.41 
 
 2018 年半年度报告 
36 / 112 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 32,926,288.57 480,342,109.00 426,975,745.54 371,465,796.59 880,894,371.63 3,711,088,805.19 
加:会计政策变更         
前期差错更正         
同一控制下企业合并         
其他         
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 503,141,128.86 32,926,288.57 480,342,109.00 426,975,745.54 371,465,796.59 880,894,371.63 3,711,088,805.19 
三、 本期增减变动金额 (减少 以
“-”号填列) 
 -59,462,251.39 11,387,824.88 
-7,587,138.87 
 
 405,469,026.80 
137,596,878.34 
 
487,404,339.76 
(一)综合收益总额   11,387,824.88   405,845,393.10 123,248,671.25 540,481,889.23 
(二)所有者投入和减少资本  -59,462,251.39      -59,462,251.39 
1 .股东投入的普通股         
2 .其他权益工具持有者投入资
本 
        
3 .股份支付计入所有者权益的
金额 
        
4 .其他  -59,462,251.39      -59,462,251.39 
(三)利润分配      -376,366.30  -376,366.30 
1 .提取盈余公积         
2 .提取一般风险准备         
3 .对所有者(或股东)的分配         
4 .其他      -376,366.30  -376,366.30 
(四)所有者权益内部结转         
1 . 资本公积转增资本 (或股本)         
2 . 盈余公积转增资本 (或股本)         
3 .盈余公积弥补亏损         
4 .其他         
(五)专项储备    -7,587,138.87   14,348,207.09 6,761,068.22 
1 .本期提取    213,895,303.33   50,683,938.17 264,579,241.50 
2 .本期使用    221,482,442.20   36,335,731.08 257,818,173.28 
(六)其他         
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 443,678,877.47 44,314,113.45 472,754,970.13 426,975,745.54 776,934,823.39 1,018,491,249.97 4,198,493,144.95 
 
法定代 表人 :郭 矿生                                  主管 会计 工作 负责 人 :余鑫                           会 计机 构负 责人 : 余鑫 
 
 2018 年半年度报告 
37 / 112 
 
母公司 所有 者 权益 变 动表 
2018 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
一、上年 期末余额 1,015,343,365.00 1,045,776,999.23 166,635,115.19 289,595,562.64 -131,914,721.23 2,385,436,320.83 
加:会计政策变更       
前期差错更正       
其他       
二、本年 期初余额 1,015,343,365.00 1,045,776,999.23 166,635,115.19 289,595,562.64 -131,914,721.23 2,385,436,320.83 
三、 本 期 增减变动金额 (减少以“-”
号填列) 
  62,801,824.42  222,546,839.79 285,348,664.21 
(一)综合收益总额     222,546,839.79 222,546,839.79 
( 二)所有者投入和减少资本       
1 .股东投入的普通股       
2 .其他权益工具持有者投入资本       
3 .股份支付计入所有者权益的金额       
4 .其他       
( 三)利润分配       
1 .提取盈余公积       
2 .对所有者(或股东)的分配       
3 .其他       
( 四)所有者权益内部结转       
1 .资本公积转增资本(或股本)       
2 .盈余公积转增资本(或股本)       
3 .盈余公积弥补亏损       
4 .其他       
 (五)专项储备   62,801,824.42   62,801,824.42 
1 .本期提取   110,228,820.00   110,228,820.00 
2 .本期使用   47,426,995.58   47,426,995.58 
(六)其他       
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 1,045,776,999.23 229,436,939.61 289,595,562.64 90,632,118.56 2,670,784,985.04 
 2018 年半年度报告 
38 / 112 
 
项目 
上期 
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
一、上年 期末余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75 182,202,723.80 289,595,562.64 -363,499,335.94 2,217,423,533.25 
加:会计政策变更       
前期差错更正       
其他       
二、本年 期初余额 1,015,343,365.00 1,093,781,217.75 182,202,723.80 289,595,562.64 -363,499,335.94 2,217,423,533.25 
三、 本 期增减变动金额 (减少以 “-”
号填列) 
 -48,004,218.52 -20,204,239.08  232,127,068.22 163,918,610.62 
(一)综合收益总额     232,127,068.22 232,127,068.22 
( 二)所有者投入和减少资本  -48,004,218.52    -48,004,218.52 
1 .股东投入的普通股       
2 .其他权益工具持有者投入资本       
3 .股份支付计入所有者权益的金额       
4 .其他  -48,004,218.52    -48,004,218.52 
( 三)利润分配       
1 .提取盈余公积       
2 .对所有者(或股东)的分配       
3 .其他       
( 四)所有者权益内部结转       
1 .资本公积转增资本(或股本)       
2 .盈余公积转增资本(或股本)       
3 .盈余公积弥补亏损       
4 .其他       
 (五)专项储备   -20,204,239.08   
-20,204,239.08 
1 .本期提取   117,991,609.00   
117,991,609.00 
2 .本期使用   138,195,848.08   
138,195,848.08 
(六)其他       
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 1,045,776,999.23 161,998,484.72 289,595,562.64 -131,372,267.72 2,381,342,143.87 
 
法定代 表人 :郭 矿生                                      主管 会计 工作 负责人 :余鑫                         会计 机构 负责人 :余鑫 
 2018 年半年度报告 
39 / 112 
 
三、 公 司 基 本情 况 
1. 公司概况 
√ 适用 □ 不适 用  
1 、 公司历史沿革 
郑州煤 电股 份有 限公 司( 以下简 称“ 本公 司” 或“ 郑州煤 电” )是 经中 华人 民共和 国煤 炭工
业部煤 财劳 字[1997] 第 253 号、 煤政 函[1997] 第 6 号和中 华人 民共 和国 国家 经济体 制改 革委 员会
体改生[1997] 第 89 号文 件 批准, 由郑 州煤 炭工 业 ( 集团) 有限 责任 公司 ( 以 下简称 郑煤 集团 ) 独
家发起 , 以其 下属 的超化 煤矿 、 米 村煤 矿、 东风 电厂 的经评 估确 认后 的经 营性 净资 产 336,562,610
元, 折 为22,000 万股 国有 法人股 投入 , 并采 取募 集 设立方 式成 立的 股份 有限 公司 ,1997 年10 月
经批准 发行 社会 公众 股 8,000 万 股, 发行 后总 股本 为 30,000 万股 。后 经本 公 司 1998 年 度股 东大
会决议 通过 , 于1999 年6 月 4 日以 1998 年度 公司 总 股本 30,000 万 股为 基数 , 向全体 股东 每 10
股送红 股3 股, 另用 资本 公积金 转 增 2 股 ,转 送后公 司 总股本 45,000 万 股。2000 年 5 月 23 日,
根据1999 年度 股东 大会 决 议, 以 1999 年 底公 司总 股 本 45,000 万股 为基 数向 全 体股东 每 10 股送
红股4 股, 另用 资本 公积 每 10 股转 增4 股, 送转 后 共增加 股 本 36,000 万股 , 至此公 司总 股本 为
81,000 万 股。 
2005 年 8 月, 郑州 煤电 股 权分置 改革 完成 ,具 体方 案为流 通股 股东 每持 有 10 股流通 股将 获
得非流 通股 东郑 州煤 炭工 业(集团)有 限责 任公 司支 付的 3.8 股 股份 对价 。 
    2005 年 11 月, 经国 务院国 资委 以国 资产 权[2005]1382 号 《关 于郑 州煤 电股份 有限 公司 国有
股定向 转让 有关 问题 的批 复》批 准, 并报 经中 国证 监会以 证监 公司 字[2005]130 号 《关 于同 意郑
州煤电 股份 有限 公司 实施 回购股 份( 以股 抵债) 的批 复》批 准, 本公 司采 用定 向回购 控股 股东 郑州
煤炭工 业 (集 团) 有 限责 任 公司所 持有 的 18,086 万 股 , 减少注 册资 本人 民币 为 18,086 万元,2005
年12 月 28 日完 成定 向回 购,回 购后 公司 注册 资本 为 62,914 万元 。 
2012 年 11 月 23 日 , 经 中 国证券 监督 管理 委员 会 《 关于核 准郑 州煤 电股 份有 限公司 重大 资产
置换及 向郑 州煤 炭工 业( 集团) 有限 责任 公司 发行 股份购 买资 产并 募集 配套 资金的 批复 》( 证监
许可 〔2012 〕1554 号) 文 件核准 , 公司 本次 重大 资 产重组 及向 郑煤 集团 发 行316,999,213 股 股份
购买相 关资 产、 核准 公司 非公开 发行 不超 过115,000,000 股新 股募 集本 次发 行股份 购买 资产 的配
套资金 。并 于2013 年 1 月22 日完 成工 商变 更登 记 手续, 公 司 注册 资本 及股 本由 629,140,000 元
变更 为946,139,213 元。 
2013 年 11 月 22 日 ,公 司 向英大 基金 管理 有限 公司 非公开 发 行 69,204,152 股 股份。2014 年
1 月2 日完 成工 商变 更登 记手续 ,取 得河 南省 工商 行政管 理局 换发 的《 企业 法人营 业执 照》 ,公
司注册 资本 及股 本 由946,139,213 元 变更 为1,015,343,365 元。 
2 、 公司注册地址及组织 形式 等 
公司注 册地 址及 总部 地址 :郑州 市中 原西 路188 号 
法定代 表人 :郭 矿生 
统一社 会信 用代 码:914100001700113867 
注册资 本: 人民 币 1,015,343,365 元 
公司组 织形 式: 股份 有限 公司 
3 、 公司所在行业、业务 性质 及主要经营活动 
本公司 属于 煤炭 行业 。 
公司经 营范 围: 煤炭 生产 及销售 (限 分支 机构 凭证 经营) ;企 业专 用通 信网 建设与 服务 (限
分支机 构经 营) ;企 业信 息化建 设与 服务 (限 分支 机构经 营) ;通 信产 品的 销售与 服务 (限 分支
机构经 营 ) ; 发电 及输 变 电 ( 自用 电) ; 设 备安 装 ( 国家有 专项 规定 的除 外 ) ; 铁 路货 物运 输 ( 本
企业内 部自 用) ;货 物装 卸;机 械制 造; 土地 复垦 ;土地 平整 ;矿 山施 工工 程;销 售: 化工 原料
及产品 ( 不含 易燃 易爆 危 险品 ) 、 普 通机 械 、 建 材 , 铁 路配 件 ; 铁 路工 程施 工 ; 国内 贸易(国 家有
专项专 营规 定的 除外); 咨 询服务 ,信 息服 务, 技术 服务; 设备 租赁 ,房 屋租 赁;人 力资 源 服务 ;
餐饮服 务。 因特 网接 入服 务业务 。( 以上 范围 中凡 需审批 的, 未获 批准 前不 得经营 ) 。 
4 、 母公司以及最终实际 控制 人的名称 
    由 于郑 州煤 炭工 业 ( 集团 ) 有 限责 任公 司直 接 持有本 公 司 63.83% 的股 权 , 为 本公 司第 一大 股
东,因 此, 本公 司的 母公 司为郑 州煤 炭工 业( 集团 )有限 责任 公司 。 2018 年半年度报告 
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由于河 南省 国资 委持 有郑 州煤炭 工业 ( 集团 ) 有 限 责任公 司 60.38%的 股权 , 因此 , 本 公司 的最 终
实际控 制人 为河 南省 国资 委。 
 
2. 合并财务 报表 范围 
√ 适用 □ 不适 用  
截止2018 年 6 月 30 日, 本公司 合并 财务 报表 范围 内子公 司有 河南 省新 郑煤 电有限 责任 公司
(以下 简称 “新 郑煤 电” )、郑 煤集 团( 河南 )白 坪煤业 有限 公司 (以 下简 称“白 坪煤 业” )、
郑煤集 团 (登 封) 教学 二 矿有限 公司 ( 以下 简称 “ 教学二 矿 ” ) 、 郑州 煤电 物 资供销 有限 公司 ( 以
下简称 “供 销公 司” )、 上海郑 煤贸 易有 限公 司( 以下简 称“ 上海 郑煤 ”) 、郑州 博威 物资 招标
有限公 司( 以下 简称 “博 威公司 ”) 、河 南惠 泽物 资供销 有限 公司 (以 下简 称“惠 泽公 司” )、
郑州煤 电宾 馆有 限公 司( 以下简 称“ 煤电 宾馆 ”) 、郑州 煤电 爆破 工程 有限 公司( 以下 简称 “爆
破公司 ”) 、郑 州岚 新能 源股份 有 限 公司 (以 下简 称“岚 新公 司” )、 河南 郑新铁 路有 限责 任公
司(以 下简 称“ 郑新 铁路 ”)、 北京 裕华 创新 科技 发展有 限公 司( 以下 简称 “北京 裕华 ”) 、郑
州煤电 永耀 通信 技术 有限 公司( 以下 简称 “永 耀公 司”) 。 
 
四、 财 务 报 表的 编 制基 础 
1. 编制基础 
    本 公司 财务 报表 以持 续经营 为编 制基 础 。 根 据实 际发生 的交 易和 事项 , 按照 财政部 颁布 的 《 企
业会计 准则 —基 本准 则》 和具体 会计 准则 、企 业会 计准则 应用 指南 、企 业会 计准则 解释 以及 其他
相关规 定( 以下 统称 “企 业会计 准则 ”) 、以 及中 国证券 监督 管理 委员 会《 公开发 行证 券的 公司
信息披 露编 报规 则 第15 号—— 财务 报告 的一 般规 定》(2014 年 修订 )的 披 露规定 编制 。 
 
2. 持续经营 
√ 适用 □ 不适 用  
    公 司自 本报 告期 末至 少 12 个月 内具 备持 续经 营 能力, 无影 响持 续经 营能 力的重 大事 项。 
 
五、 重 要 会 计政 策 及会 计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 的财 务报 表在 所有 重大方 面同 时符 合中 国证 券监督 管理 委员 会 2014 年 修订的 《 公开 发
行证券 的公 司信 息披 露编 报规则 第 15 号 -财 务报 告的一 般规 定》 有关 财务 报表及 其附 注的 披露
要求。 
 
1. 遵 循 企 业会 计 准则 的 声明 
    本 公司 所编 制的 财务 报表符 合企 业会 计准 则的 要求, 真实 、完 整地 反映 了公司 的财 务状 况、
经营成 果、 股东 权益 变动 和现金 流量 等有 关信 息。 
 
2. 会计期间 
    本 公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。 
 
3. 营业周期 
√ 适用 □ 不适 用  
正常营 业周 期是 指本 公司 从购买 用于 加工 的资 产起 至实现 现金 或现 金等 价物 的期间 。本 公司
以12 个月 作为 一个 营业 周 期,并 以其 作为 资产 和负 债的流 动性 划分 标准 。 
 
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4. 记 账 本 位币 
    本 公司 的记 账本 位币 为人民 币。 
 
5. 同 一 控 制下 和 非同 一 控制 下企 业 合 并的 会 计处 理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 一揽子 交易 的判 断标 准 
分步实 现企 业合 并过 程中 的各项 交易 的条 款、 条件 以及经 济影 响符 合以 下一 种或多 种情 况, 将多
次交易 事项 作为 一揽 子交 易进行 会计 处理 : 
① 这些交 易是 同时 或者 在考 虑了彼 此影 响的 情况 下订 立的; 
② 这些交 易整 体才 能达 成一 项完整 的商 业结 果; 
③ 一项交 易的 发生 取决 于其 他至少 一项 交易 的发 生; 
一项交 易单 独看 是不 经济 的,但 是和 其他 交易 一并 考虑时 是经 济的 。 
(2) 同一 控 制下 的企 业合 并 
对于同 一控 制下 的企 业合 并,合 并方 在合 并中 取得 的被合 并方 的资 产、 负债 ,除因 会计 政策
不同而 进行 的调 整以 外, 按合并 日被 合并 方的 原账 面价值 计量 。合 并对 价的 账面价 值( 或发 行股
份面值 总额 ) 与合 并中 取 得的净 资产 账面 价值 的差 额调整 资本 公积 ( 股/资 本 溢价 ) , 资本 公积 (股
/资本 溢价 )不 足冲 减的 , 调整留 存收 益。 
(3) 非同一 控制 下的 企业 合并 
对于非 同一 控制 下的 企业 合并, 合并 成本 为本 公司 在购买 日为 取得 对被 购买 方的控 制权 而付
出的资 产、 发生 或承 担的 负债以 及发 行的 权益 性证 券的公 允价 值。 在购 买日 ,本公 司发 生的 合并
成本和 取得 的被 购买 方的 资产、 负债 及或 有负 债按 公允价 值确 认。 
为进行 企业 合并 发生 的审 计、法 律服 务、 评估 咨询 等中介 费用 以及 其他 相关 管理费 用, 于发 生时
计入当 期损 益。 作为 合并 对价发 行的 权益 性证 券或 债务性 证券 的交 易费 用, 计入权 益性 证券 或债
务性证 券的 初始 确认 金额 。 
本公司 对合 并成 本大 于合 并中取 得的 被购 买方 可辨 认净资 产公 允价 值份 额的 差额, 确认 为商
誉,按 成本 扣除 累计 减值 准备进 行后 续计 量; 对合 并成本 小于 合并 中取 得的 被购买 方可 辨认 净资
产公允 价值 份额 的差 额, 经复核 后计 入当 期损 益。 
购买方 取得 被购 买方 的可 抵扣暂 时性 差异 ,在 购买 日因不 符合 递延 所得 税资 产确认 条件 而未
予确认 的 , 在购 买日 后 12 个月内 , 如取得 新的 或进 一 步的信 息表 明购 买日 的相 关情况 已经 存在 ,
预期被 购买 方在 购买 日可 抵扣暂 时性 差异 带来 的经 济利益 能够 实现 的, 则确 认相关 的递 延所 得税
资产, 同时 减少 商誉 ,商 誉不足 冲减 的, 差额 部分 确认为 当期 损益 ;除 上述 情况以 外, 确认 与企
业合并 相关 的递 延所 得税 资产的 ,计 入当 期损 益。 
通过多 次交 易分 步实 现的 非同一 控制 下企 业合 并, 根据《 财政 部关 于印 发企 业会计 准则 解释
第5 号 的通 知》 (财 会〔2012 〕19 号 )和 《企 业会 计准则 第 33 号 —— 合并 财务报 表 》第 五十
一条关 于“ 一揽 子交 易” 的判断 标准 ,判 断该 多次 交易是 否属 于“ 一揽 子交 易”。 属于 “一 揽子
交易” 的, 参考 本部 分前 面各段 描述 及附 注三 、13 “长期 股权 投资 ”进 行会 计处理 ;不 属于 “一
揽子交 易” 的, 区分 个别 财务报 表和 合并 财务 报表 进行相 关会 计处 理: 
在个别 财务 报表 中, 以购 买日之 前所 持被 购买 方的 股权投 资的 账面 价值 与购 买日新 增投 资成
本之和 , 作为该 项投 资的 初 始投资 成本 ; 购 买日 之前 持 有的被 购买 方的 股权 涉及 其他综 合收 益的 ,
在处置 该项 投资 时将 与其 相关的 其他 综合 收益 除了 按照权 益法 核算 的在 被购 买方重 新计 量设 定受
益计划 净负 债或 净资 产导 致的变 动中 的相 应份 额以 外,其 余转 入当 期投 资收 益。 
在合并 财务 报表 中, 合并 成本为 购买 日支 付的 对价 与购买 日之 前已 经持 有的 被购买 方的 股权
在购买 日的 公允 价值 之和 。对于 购买 日之 前已 经持 有的被 购买 方的 股权 ,按 照购买 日的 公允 价值
进行重 新计 量, 公允 价值 与其账 面价 值之 间的 差额 计入当 期投 资收 益; 购买 日之前 已经 持有 的被
购买方 的股 权涉 及其 他综 合收益 的, 与其 相关 的其 他综合 收益 除了 按照 权益 法核算 的在 被购 买方
重新计 量设 定受 益计 划净 负债或 净资 产导 致的 变动 中的相 应份 额以 外, 其余 转为购 买日 当期 投资
收益。 
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6. 合 并 财 务报 表 的编 制 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 合并 财务 报表 的合 并范围 以控 制为 基础 确定 ,所有 子公 司( 包括 母公 司所控 制的 单独
主体) 均纳 入合 并财 务报 表。 
本公司 合并 财务 报表 以本 公司和 子公 司的 财务 报表 为基础 , 根据 其他 有关 资料 由本公 司编 制。
在编制 合并 财务 报表 时, 本公司 和子 公司 的会 计政 策和会 计期 间要 求保 持一 致,公 司间 的重 大交
易和往 来余 额予 以抵 销。 
在报告 期内 因同 一控 制下 企业合 并增 加的 子公 司, 本公司 将该 子公 司合 并当 期期初 至报 告期
末的收 入、 费用 、利 润纳 入合并 利润 表, 将其 现金 流量纳 入合 并现 金流 量表 ,并且 同时 调整 合并
财务报 表的 期初 数和 对比 数;因 非同 一控 制下 企业 合并增 加的 子公 司, 本公 司将该 子公 司购 买日
至报告 期末 的收 入、 费用 、利润 纳入 合并 利润 表, 将其现 金流 量纳 入合 并现 金流量 表, 且不 调整
合并财 务报 表的 期初 数和 对比数 ;在 报告 期内 ,对 于处置 的子 公司 ,本 公司 将 该子 公司 合并 当期
期初至 处置 日的 收入 、费 用、利 润纳 入合 并利 润表 ,将其 现金 流量 纳入 合并 现金流 量表 ,且 不调
整合并 资产 负债 表的 期初 数。 
子公司 的股 东( 所有 者) 权益中 不属 于本 公司 所拥 有的部 分作 为少 数股 东权 益在合 并资 产负
债表中 股东 权益 项下 单独 列示。 子公 司当 期净 损益 中属于 少数 股东 权益 的份 额,在 合并 利润 表中
净利润 项目 下以 “少 数股 东损益 ”项 目列 示。 少数 股东分 担的 子公 司的 亏损 超过了 少数 股东 在该
子公司 期初 股东 (所 有者 )权益 中所 享有 的份 额, 其余额 仍冲 减少 数股 东权 益。 
对于购 买子 公司 少数 股权 或因处 置部 分股 权投 资但 没有丧 失对 该子 公司 控 制 权的交 易, 作为 权益
性交易 核算 ,调 整归 属于 母公司 股东 (所 有者 )权 益和少 数股 东权 益的 账面 价值以 反映 其在 子公
司中相 关权 益的 变化 。 少数 股东权 益的 调整 额与 支付/ 收到对 价的 公允 价值 之间 的差额 调整 资本 公
积,资 本公 积不 足冲 减的 ,调整 留存 收益 。 
因处置 部分 股权 投资 或其 他原因 丧失 了对 原有 子公 司控制 权的 ,剩 余股 权按 照其在 丧失 控制
权日的 公允 价值 进行 重新 计量; 处置 股权 取得 的对 价与剩 余股 权公 允价 值之 和,减 去按 原持 股比
例计算 应享 有原 子公 司自 购买日 开始 持续 计算 的净 资产的 份额 之间 的差 额, 计入丧 失控 制权 当期
的投资 收益 ;与 原有 子公 司股权 投资 相 关 的其 他综 合收益 ,在 丧失 控制 权时 除了在 该原 有子 公司
重新计 量设 定受 益计 划净 负债或 净资 产导 致的 变动 以外, 其余 一并 转为 当期 投资收 益。 其后 ,对
该部分 剩余 股权 按照 《企 业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 或 《企业 会 计准则 第 22 号 —— 金
融工具 确认 和计 量》 等相 关规定 进行 后续 计量 。 
本公司 通过 多次 交易 分步 处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 ,需 区分 处置对 子公 司股
权投资 直至 丧失 控制 权的 各项交 易是 否属 于一 揽子 交易。 处置 对子 公司 股权 投资直 至丧 失控 制权
的各项 交易 属于 一揽 子交 易的, 将各 项交 易作 为一 项处置 子公 司并 丧失 控制 权的交 易进 行会 计处
理。 但是 , 在 丧失 控制 权之 前每一 次处 置价 款与 处置 投资对 应的 享有 该子 公司 净资产 份额 的差 额 ,
在合并 财务 报表 中确 认为 其他综 合收 益, 在丧 失控 制权时 一并 转入 丧失 控制 权当期 的损 益。 不属
于一揽 子交 易的 ,对 其中 的每一 项交 易视 情况 分别 按照“ 不丧 失控 制权 的情 况下部 分处 置对 子公
司的长 期股 权投 资” (详 见前两 段) 和“ 因处 置部 分股权 投资 或其 他原 因丧 失了对 原有 子公 司的
控制权 ”( 详见 前一 段) 适用的 原则 进行 会计 处理 。 
 
7. 合营安排 分类及共 同 经营 会计 处 理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 合营安 排的 分类 
本公司 根据 合营 安排 的结 构、法 律形 式以 及合 营安 排中约 定的 条款 、其 他相 关事实 和情 况等
因素, 将合 营安 排分 为共 同经营 和合 营企 业。 
未通过 单独 主体 达成 的合 营安排 ,划 分为 共同 经营 ;通过 单独 主体 达成 的合 营安排 ,通 常划
分为合 营企 业; 但有 确凿 证据表 明满 足下 列任 一条 件并且 符合 相关 法律 法规 规定的 合营 安排 划分
为共同 经营 : 
① 合营安 排的 法律 形式 表明 , 合营方 对该 安排 中的 相关 资产和 负债 分别 享有 权利 和承 担 义 务 ; 
② 合营安 排的 合同 条款 约定 , 合营方 对该 安排 中的 相关 资产和 负债 分别 享有 权利 和承 担 义 务 ; 2018 年半年度报告 
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③ 其他相 关事 实和 情况 表明 , 合营方 对该 安排 中的 相关 资产和 负债 分别 享有 权利 和承担 义 务 ,
如合营 方享 有与 合营 安排 相关的 几乎 所有 产出 , 并且 该安排 中负 债的 清偿 持续 依赖于 合 营
方的支 持。 
(2) 共同经 营的 会计 处理 方法 
本公司 确认 共同 经营 中利 益份额 中与 本公 司相 关的 下列项 目, 并按 照相 关企 业会计 准则 的规
定进行 会计 处理 : 
④ 确认单 独所 持有 的资 产, 以及按 其份 额确 认共 同持 有的资 产; 
⑤ 确认单 独所 承担 的负 债, 以及按 其份 额确 认共 同承 担的负 债; 
⑥ 确认出 售其 享有 的共 同经 营产 出 份额 所产 生的 收入 ; 
⑦ 按其份 额确 认共 同经 营因 出售产 出所 产生 的收 入; 
⑧ 确认单 独所 发生 的费 用, 以及按 其份 额确 认共 同经 营发生 的费 用。 
本公司 向共 同经 营投 出或 出售资 产等 (该 资产 构成 业务的 除外 ), 在该 资产 等由共 同经 营出
售给第 三方 之前 ,仅 确认 因该交 易产 生的 损益 中归 属于共 同经 营其 他参 与方 的部分 。投 出或 出售
的资产 发生 符合 《企 业会 计准则 第 8 号—— 资 产减 值》等 规定 的资 产减 值损 失的, 本公 司全 额确
认该损 失。 
本公司 自共 同经 营购 买资 产等 (该 资产 构成 业务 的除 外) , 在将 该资 产等 出售 给 第三方 之前 ,
仅确认 因该 交易 产生 的损 益中归 属于 共同 经营 其 他 参与方 的部 分。 购入 的资 产发生 符合 《企 业会
计准则 第8 号—— 资 产减 值》等 规定 的资 产减 值损 失的, 本公 司按 承担 的份 额确认 该部 分损 失。 
本公司 对共 同经 营不 享有 共同控 制, 如果 本公 司享 有该共 同经 营相 关资 产且 承担该 共同 经营
相关负 债的 ,仍 按上 述原 则进行 会计 处理 ,否 则, 应当按 照相 关企 业会 计准 则的规 定进 行会 计处
理。 
 
8. 现 金 及 现金 等 价物 的 确定 标准 
    现 金等 价物 是指 企业 持有的 期限 短( 一般 指从 购买日 起三 个月 内到 期) 、流动 性强 、易 于转
换为已 知金 额现 金、 价值 变动风 险很 小的 投资 。 
 
9. 外 币 业 务和 外 币报 表 折算 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 发生 外币 业务 ,按 交易发 生日 的即 期汇 率折 算为记 账本 位币 金额 。 
在资产 负债 表日 ,外 币货 币性项 目余 额采 用资 产负 债表日 即期 汇率 折算 ,因 资产负 债表 日即
期汇率 与初 始确 认时 或者 前一资 产负 债表 日即 期汇 率不同 而产 生的 汇兑 差额 ,除属 于与 购建 符合
资本化 条件 的资 产相 关的 外币专 门借 款产 生的 汇兑 差额按 照借 款费 用资 本化 的原则 处理 外, 均计
入当期 损益 。以 历史 成本 计量的 外币 非货 币 性 项目 ,采用 交易 发生 日的 即期 汇率折 算, 不改 变其
记账本 位币 金额 。以 公允 价值计 量的 外币 非货 币性 项目, 采用 公允 价值 确定 日的即 期汇 率折 算,
因公允价 值确 定日即 期汇 率与初始 确认 时或者 前一 资产负债 表日 即期汇 率不 同而产生 的汇 兑差额 ,
计入当 期损 益或 其他 综合 收益。 
 
10. 金融工具 
√ 适用 □ 不适 用  
金融工 具是 指形 成一 个企 业的金 融资 产, 并形 成其 他单位 的金 融负 债或 权益 工具的 合同 。金
融工具 包括 金融 资产 、金 融负债 和权 益工 具。 
(1 ) 金融工 具的 确认 和终 止确 认 
本公司 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 
金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 终止 确认 : 
① 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ; 
② 该金融 资产 已转 移, 且符 合下述 金融 资产 转移 的终 止确认 条件 。 2018 年半年度报告 
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金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。本 公司 (债
务人) 与债 权人 之间 签订 协议, 以承 担新 金融 负债 方式替 换现 存金 融负 债, 且新金 融负 债与 现存
金融负 债的 合同 条款 实质 上不同 的, 终止 确认 现存 金融负 债, 并同 时确 认新 金融负 债。 
以常规 方式 买卖 金融 资产 ,按交 易日 进行 会计 确认 和终止 确认 。 
(2) 金融资 产分 类和 计量 
本公司 根据 所发 行金 融工 具的合 同条 款及 其所 反映 的经济 实质 而非 仅以 法律 形式, 结合 取得
持有金 融资 产和 承担 金融 负债的 目的 ,将 金融 资产 于初始 确认 时分 为以 下四 类:以 公允 价值 计量
且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产、 持有 至到 期投 资、贷 款和 应收 款项 、可 供出售 金融 资产 。金
融资产 在初 始确 认时 以公 允价值 计量 。对 于以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产,
相关交 易费 用直 接计 入当 期损益 ,其 他类 别的 金融 资产相 关交 易费 用计 入其 初始确 认金 额。 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ,包括 交易 性金 融资 产和 初始确 认时 指定
为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产。对 于此 类金 融资 产, 采用公 允价 值进 行后
续计量 ,公 允价 值变 动形 成的利 得或 损失 以及 与该 等金融 资产 相关 的股 利和 利息收 入计 入当 期损
益。 
持有至 到期 投资 ,是 指到 期日固 定、 回收 金额 固定 或可确 定, 且本 公司 有明 确意图 和能 力持
有至到 期的 非衍 生金 融资 产。持 有至 到期 投资 采用 实际利 率法 ,按 照摊 余成 本进行 后续 计量 ,其
终止确 认、 发生 减值 或摊 销产生 的利 得或 损失 ,均 计入当 期损 益。 
应收款 项, 是指 在活 跃市 场中没 有报 价 、 回收 金额 固定或 可确 定的 非衍 生金 融资产 ,包 括应
收账款 和其 他应 收款 等。 应收款 项采 用实 际利 率法 ,按摊 余成 本进 行后 续计 量,在 终止 确认 、发
生减值 或摊 销时 产生 的利 得或损 失, 计入 当期 损益 。 
可供出 售金 融资 产, 是指 初始确 认时 即指 定为 可供 出售的 非衍 生金 融资 产, 以及除 上述 金融
资产类 别以 外的 金融 资产 。可供 出售 金融 资产 采用 公允价 值进 行后 续计 量, 其折溢 价采 用实 际利
率法摊 销并 确认 为利 息收 入。除 减值 损失 及外 币货 币性金 融资 产的 汇兑 差额 确认为 当期 损益 外,
可供出 售金 融资 产的 公允 价值变 动确 认为 其他 综合 收益, 在该 金融 资产 终止 确认时 将原 直接 计入
其 他综 合收 益的 公允 价值 变动累 计额 对应 处置 部分 的金额 转出 ,计 入当 期损 益。与 可供 出售 金融
资产相 关的 股利 或利 息收 入,计 入当 期损 益。 在活 跃市场 中没 有报 价且 其公 允价值 不能 可靠 计量
的权益 工具 投资 按照 成本 计量。 
本公司 对被 投资 单位 不具 有控制 、共 同控 制或 重大 影响的 长期 投资 ,作 为可 供出售 金融 资产
或以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产核算 。 
(3) 金融负 债分 类和 计量 
本公司 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为 : 以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融负 债 、
其他金 融负 债。 对于 未划 分为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债的 ,相 关交 易费
用计入 其初 始确 认金 额。 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 ,包括 交易 性金 融负 债和 初始确 认时 指定
为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融负 债。对 于此 类金 融负 债, 按照公 允价 值进 行后
续计量 ,公 允价 值变 动形 成的利 得或 损失 以及 与该 等金融 负债 相关 的股 利和 利息支 出计 入当 期损
益。 
其他金 融负 债, 与在 活跃 市场中 没有 报价 、公 允价 值不能 可靠 计量 的权 益工 具挂钩 并须 通过
交付该 权益 工具 结算 的衍 生金融 负债 ,按 照成 本进 行后续 计量 。其 他金 融负 债采用 实际 利率 法,
按摊余 成本 进行 后续 计量 ,终止 确认 或摊 销产 生的 利得或 损失 计入 当期 损益 。 
(4) 金融工 具的 公允 价值 
存在活 跃市 场的 金融 资产 或金融 负债 ,本 公司 将活 跃市场 中的 现行 出价 或现 行要价 用于 确定
其公允 价值 。 
金融工 具不 存在 活跃 市场 的,本 公司 采用 估值 技术 确定其 公允 价值 。采 用估 值技术 得出 的结
果,反 映估 值日 在公 平交 易中可 能采 用的 交易 价格 。估值 技术 包括 参考 熟悉 情况并 自愿 交易 的各2018 年半年度报告 
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方最近 进行 的市 场交 易中 使用的 价格 、参 照实 质上 相同的 其他 金融 工具 的当 前公允 价值 、现 金流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 
本公司 选择 市场 参与 者普 遍认同 ,且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具有 可靠 性的估 值技 术确
定金融 工具 的公 允价 值。 采用估 值技 术确 定 金 融工 具的公 允价 值时 ,本 公司 尽可能 使用 市场 参与
者在金 融工 具定 价时 考虑 的所有 市场 参数 和相 同金 融工具 当前 市场 的可 观察 到的交 易价 格来 测试
估值技 术的 有效 性。 
(5) 金融资 产减 值 
本公司 于资 产负 债表 日对 金融资 产的 账面 价值 进行 检查, 有客 观证 据表 明该 金融资 产发 生减
值的 , 计 提减 值准 备 。 表 明 金融资 产发 生减 值的 客观 证据 , 是 指金 融资 产初 始确 认后实 际发 生的 、
对该金 融资 产的 预计 未来 现金流 量有 影响 ,且 企业 能够对 该影 响进 行可 靠计 量的事 项。 
以摊余 成本 计量 的金 融资 产 
如果有 客观 证据 表明 该金 融资产 发生 减值 ,则 将该 金融资 产的 账面 价值 减记 至预计 未来 现 金
流量 (不 包括 尚未 发生 的 未来信 用损 失) 现 值, 减 记 金额计 入当 期损 益。 预 计 未来现 金流 量现 值,
按照该 金融 资产 原实 际利 率折现 确定 ,并 考虑 相关 担保物 的价 值。 
对单项 金额 重大 的金 融资 产单独 进行 减值 测试 ,如 有客观 证据 表明 其已 发生 减值, 确认 减值
损失, 计入 当期 损益 。对 单项金 额不 重大 的金 融资 产,包 括在 具有 类似 信用 风险特 征的 金融 资产
组合中 进行 减值 测试 【或 ,单独 进行 减值 测试 】。 单独测 试未 发生 减值 的金 融资产 (包 括单 项金
额重大 和不 重大 的金 融资 产) , 包 括在 具有 类似 信用 风险特 征的 金融 资产 组合 中再进 行减 值测 试 。
已单项 确认 减值 损失 的金 融资产 , 不 包括 在具 有类 似信用 风险 特征 的金 融资 产组合 中进 行减 值测
试。 
本公司 对以 摊余 成本 计量 的金融 资产 确认 减值 损失 后,如 有客 观证 据表 明该 金融资 产价 值已
恢复, 且客 观上 与确 认该 损失后 发生 的事 项有 关, 原确认 的减 值损 失予 以转 回,计 入当 期损 益。
但是, 该转 回后 的账 面价 值不超 过假 定不 计提 减值 准备情 况下 该金 融资 产在 转回日 的摊 余成 本。 
可供出 售金 融资 产 
如果有 客观 证据 表明 该金 融资产 发生 减值 ,原 直接 计入其 他综 合收 益的 因公 允价值 下降 形成
的累计 损失 ,予 以转 出, 计入当 期损 益。 该转 出的 累计损 失, 为可 供出 售金 融资产 的初 始取 得成
本扣除 已收 回本 金和 已 摊 销金额 、当 前公 允价 值和 原已计 入损 益的 减值 损失 后的余 额。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 ,在 随后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确 认原
减值损 失确 认后 发生 的事 项有关 的, 原确 认的 减值 损失予 以转 回, 计入 当期 损益。 可供 出售 权益
工具投 资发 生的 减值 损失 ,不通 过损 益转 回。 
如果可 供出 售金 融资 产的 发行人 或债 务人 发生 严重 财务困 难, 很可 能倒 闭或 进行财 务重 组等
导致公 允价 值持 续下 降, 预期这 种下 降趋 势属 于非 暂时性 的, 可以 认定 该可 供出售 金融 资产 已发
生减值 ,应 计提 减值 准备 ,确认 减值 损失 。 
权益工 具投 资价 值“ 严重 ”与“ 非暂 时性 ”下 跌的 量化标 准: 如果 单项 可供 出售金 融资 产的
公允价 值出 现较 大幅 度下 降,超 过其 持有 成本 的 50% ,预 期这 种下 降趋 势属 于 非暂时 性的 ,持 续
时间超 过一 年, 且在 整个 持有期 间得 不到 根本 改变 时,也 可以 认定 该可 供出 售金融 资产 已发 生减
值,应 计提 减值 准备 ,确 认减值 损失 。 
以成本 计量 的金 融资 产 
在活跃 市场 中没 有报 价且 其公允 价值 不能 可靠 计量 的权益 工具 投资 ,或 与该 权益工 具挂 钩并
须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产发 生减 值时, 将该 金融 资产 的账 面价值 ,与 按照 类似
金融资 产当 时市 场收 益率 对未来 现金 流量 折现 确定 的现值 之间 的差 额, 确认 为减值 损失 ,计 入当
期损益 。发 生的 减值 损失 一经确 认, 不得 转回 。 
(6) 金融资 产转 移 
金融资 产转 移, 是指 将金 融资产 让与 或交 付给 该金 融资产 发行 方以 外的 另一 方(转 入方 )。 
本公司 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确认该 金融 资产 ;保
留了金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的, 不终止 确认 该金 融资 产。 2018 年半年度报告 
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本公司 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的, 分别下 列情 况处
理:放 弃了 对该 金融 资产 控制的 ,终 止确 认该 金融 资产并 确认 产生 的资 产和 负债; 未放 弃对 该金
融资产 控制 的, 按照 其继 续 涉入所 转移 金融 资产 的程 度确认 有关 金融 资产 , 并 相 应确认 有关 负 债 。 
 
11. 应收款项 
(1). 单 项 金 额重 大 并单 独 计提 坏账 准 备 的应 收 款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判断 依据 或金额 标准 单项金 额 500 万 元 ( 含) 以 上的应 收款 项为 单项
金额重 大的 应收 款项 。 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的 计提 方法 可收回 性估 计 , 对 单项 金额 重大的 应收 款项 单独
进行减 值测 试, 有客 观证 据表明 其发 生了 减值 ,
根据其 未来 现金 流量 现值 低于其 账面 价值 的金
额,确 认减 值损 失, 计提 坏账准 备。 
 
(2). 按 信 用 风险 特 征组 合 计提 坏账 准 备 的应 收 款项 : 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
账龄分 析法 组合 账龄分 析法 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1-2 年 10 10 
2-3 年 30 30 
3 年以 上   
3-4 年 50 50 
4-5 年 50 50 
5 年以 上 100 100 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单 项 金 额不 重 大但 单 独计 提坏 账 准 备的 应 收款 项 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 期末对 于单 项金 额不 重大 的应收 款项 (包 括应 收
账款、 其他 应收 款) 单独 进行减 值测 试。 如有 客
观证据 表明 其发 生了 减值 的,根 据其 未来 现金 流
量现值 低于 其账 面价 值的 差额, 确认 减值 损失 ,
计提坏 账准 备。 
坏账准 备的 计提 方法 单独进 行减 值测 试, 有客 观证据 表明 其发 生了 减
值,根 据其 未来 现金 流量 现值低 于其 账面 价值 的
金额, 确认 减值 损失 ,计 提坏账 准备 。 
 
12. 存货 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
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(1) 存货的 分类 
存货, 是指 公司 在日 常活 动中持 有以 备出 售的 产成 品或商 品、 处在 生产 过程 中的在 产品 、在
生产过 程或 提供 劳务 过程 中耗用 的材 料和 物料 及低 值易耗 品等 。存 货主 要分 类为: 原材 料、 在产
品、产 成品 (库 存商 品) 、低值 易耗 品、 周转 材料 等。 
(2) 发出存 货的 计价 方法 
原材料 按实 际成 本核 算, 发出原 材料 按加 权平 均法 计量 ; 自制 半成 品、 产成 品的入 库采 用实
际生产 成本 核算 ,发 出、 领用采 用加 权平 均法 。 本 公司的 低值 易耗 品在 领用 时采用 一次 转销 法计
入当期 损益 。 
(3) 存货可 变现 净值 的确 定依 据及存 货跌 价准 备的 计提 方法 
资产负 债表 日, 存货 按照 成本与 可变 现净 值孰 低计 量。 
可变现 净值 ,是 指在 日常 活动中 ,存 货的 估计 售价 减去至 完工 时估 计将 要发 生的成 本、 估计
的销售 费用 以及 相关 税费 后的金 额。 在确 定存 货的 可变现 净值 时, 以取 得的 确凿证 据为 基础 ,同
时考虑 持有 存货 的目 的以 及资产 负债 表日 后事 项的 影响。 
产成品 、库 存商 品和 用于 出售的 材料 等直 接用 于出 售的商 品存 货, 在正 常生 产经营 过程 中,
以该存 货的 估计 售价 减去 估计的 销售 费用 和相 关税 费后的 金额 ,确 定其 可变 现净值 ;需 要经 过加
工的材 料存 货, 在正 常生 产经营 过程 中, 以所 生产 的产成 品的 估计 售价 减去 至完工 时估 计将 要发
生的成 本、 估计 的销 售费 用和相 关税 费后 的金 额, 确定 其 可变 现净 值; 为执 行销售 合同 或者 劳务
合同而 持有 的存 货, 其可 变现净 值以 合同 价格 为基 础计算 ,若 持有 存货 的数 量多于 销售 合同 订购
数量的 ,超 出部 分的 存货 的可变 现净 值以 一般 销售 价格为 基础 计算 。 
资产负 债表 日, 公司 按照 单个存 货项 目计 提存 货跌 价准备 ;但 对于 数量 繁多 、单价 较低 的存
货,按 照存 货类 别计 提存 货跌价 准备 ;与 在同 一地 区生产 和销 售的 产品 系列 相关、 具有 相同 或类
似最终 用途 或目 的, 且难 以与其 他项 目分 开计 量的 存货, 则合 并计 提存 货跌 价准备 。 
公司对 存货 可变 现净 值低 于账面 价值 的差 额, 计提 存货跌 价准 备, 计入 当期 损益。 以后 期间
存货价 值恢 复的 ,在 原已 计提的 存货 跌价 准备 金额 内转回 ,转 回的 金额 计入 当期损 益。 
(4) 存货的 盘存 制度 
采用永 续盘 存制 。 
(5) 低值易 耗品 和包 装物 的摊 销方法 
低值易 耗品 和包 装物 取得 时按实 际成 本计 价, 领用 时采用 一次 摊销 法进 行核 算。 
 
 
13. 长 期 股 权投 资 
√ 适用 □ 不适 用  
本部分 所指 的长 期股 权投 资是指 本公 司对 被投 资单 位具有 控制 、共 同控 制或 重大影 响的 长期
股权投 资。 长期 股权 投资 分为: 对子 公司 长期 股权 投资; 对合 营企 业长 期股 权投资 ;对 联营 企业
长期股 权投 资。 
(1 ) 投资 成本 确定 
①企业 合并 形成 的长 期股 权投资 
1〉 同一 控制 下的 企业 合并 : 公司 以支 付现 金、 转 让 非现金 资产 、 承 担债 务方 式以及 以发 行权
益性证 券作 为合 并对 价的 ,在合 并日 按照 被合 并方 所有者 权益 在最 终控 制方 合并财 务报 表中 的账
面价值 的份 额作 为长 期股 权投资 的初 始投 资成 本。 长期股 权投 资初 始投 资成 本与支 付的 现金 、转
让的非 现金 资产 、 所 承担 债 务账面 价 值 以及 所发 行股 份面值 总额 之间 的差 额, 应 当调整 资本 公积 ;
资本公 积不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 (通 过多 次交 易分步 取得 同一 控制 下被 合并方 的股 权, 最终
形成同 一控 制下 企业 合并 的, 应 分别 是否 属于 “ 一揽 子交易 ” 进 行处 理: 属 于 “ 一揽子 交易 ” 的 , 
将各项 交易 作为 一项 取得 控制权 的交 易进 行会 计处 理。不 属于 “一 揽子 交易 ”的, 在合 并日 按照
应享有 被合 并方 股东 权益/ 所有者 权益 在最 终控 制方 合并财 务报 表中 的账 面价 值的份 额作 为长 期
股权投 资的 初始 投资 成本 ,长期 股权 投资 初始 投资 成本与 达到 合并 前的 长期 股权投 资账 面价 值加
上合并 日进 一步 取得 股份 新支付 对价 的 账 面价 值之 和的差 额, 调整 资本 公积 ;资本 公积 不足 冲减
的,调 整留 存收 益。 合并 日之前 持有 的股 权投 资因 采用权 益法 核算 或为 可供 出售金 融资 产而 确认
的其他 综合 收益 ,暂 不进 行会计 处理 )。 2018 年半年度报告 
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2〉对 于非 同一 控制 下的 企 业合并 取得 的长 期股 权投 资,在 购买 日按 照合 并成 本作为 长期 股
权投资 的初 始投 资成 本, 合并成 本包 括购 买方 付出 的资产 、发 生或 承担 的负 债、发 行的 权益 性证
券的公 允价 值之 和( 通过 多次交 易分 步取 得被 购买 方的股 权, 最终 形成 非同 一控制 下的 企业 合并
的, 应分 别是 否属 于 “一 揽子交 易 ” 进 行处 理 : 属 于 “ 一揽 子交 易 ” 的 , 将 各项交 易作 为一 项 取
得控 制 权的 交易 进行 会计 处理。 不属 于“ 一揽 子交 易”的 ,按 照原 持有 被购 买方的 股权 投资 账面
价值加 上新 增投 资成 本之 和, 作为 改按 成本 法核 算 的长期 股 权投 资的 初始 投 资成本 。 原持 有的 股
权采用 权益 法核 算的 ,相 关其他 综合 收益 暂不 进行 会计处 理。 原持 有股 权投 资为可 供出 售金 融资
产的, 其公 允价 值与 账面 价值之 间的 差额 ,以 及原 计入其 他综 合收 益的 累计 公允价 值变 动转 入当
期损益 )。 
合并方 或购 买方 为企 业合 并发生 的审 计、 法律 服务 、评估 咨询 等中 介费 用以 及其他 相关 管理
费用, 于发 生时 计入 当期 损益。 作为 合并 对价 发行 的权益 性证 券或 债务 性证 券的交 易费 用, 计入
权 益性 证券 或债 务性 证券 的初始 确认 金额 。 
②除企 业合 并形 成的 长期 股权投 资外 的其 他股 权投 资,按 成本 进行 初始 计量 ,该成 本视 长期
股权投 资取 得方 式的 不同 , 分 别按 照本 公司 实际 支 付的现 金购 买价 款 、 本 公 司发行 的 权益 性证 券
的公允 价值 、投 资合 同或 协议约 定的 价值 、非 货币 性资产 交换 交易 中换 出资 产的公 允价 值或 原账
面价值 、该 项长 期股 权投 资自身 的公 允价 值等 方式 确定。 与取 得长 期股 权投 资直接 相关 的费 用、
税金及 其他 必要 支出 也计 入投资 成本 。对 于因 追加 投资能 够对 被投 资单 位实 施重大 影响 或实 施共
同控制 但不 构成 控制 的, 长期股 权投 资成 本为 按照 《企业 会计 准则第 22 号 —— 金 融工 具确 认和
计量》 确定 的原 持有 股权 投资的 公允 价值 加上 新增 投资成 本之 和。 
(2 ) 后续 计量 及损 益确 认 方法 
①公司 对子 公司 的长 期股 权投资 ,采 用成 本法 核算 。 
本公司 能够 对被 投资 单位 实施控 制的 长期 股权 投资 采用成 本法 核算 ,并 按照 初始投 资成 本计
价,追 加或 收回 投资 调整 长期股 权投 资的 成本 。 
采用成 本法 核算 的长 期股 权投资 ,除 取得 投资 时实 际支付 的价 款或 对价 中包 含的已 宣告 但尚
未发放 的现 金股 利或 利润 外,被 投资 单位 宣告 分派 的现金 股利 或利 润, 确认 为投资 收益 计入 当期
损益。 
②权益 法核 算的 长期 股权 投资 
本公司 对联 营企 业和 合营 企业的 长期 股权 投资 采用 权益法 核算 ;对 于其 中一 部分通 过风 险投
资机构 、共 同基 金、 信托 公司或 包括 投连 险基 金在 内的类 似主 体间 接持 有的 联营企 业的 权益 性投
资,采 用公 允价 值计 量且 其变动 计入 损益 。 
本公司 对长 期股 权投 资采 用权益 法核 算时 ,对 长期 股权投 资的 投资 成本 大于 投资时 应享 有被
投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 份额 的, 不调 整长 期股权 投资 的投 资成 本; 对长期 股权 投资 的投
资成本 小于 投资 时应 享有 被投资 单位 可辨 认净 资产 公允价 值份 额的 ,对 长期 股权投 资的 账面 价值
进行调 整, 差额 计入 投资 当期的 损益 。 
本公司 取得 长期 股权 投资 后 ,按 照应 享有 或应 分担 的被投 资单 位实 现的 净损 益和其 他综 合收
益的份 额, 分别 确认 投资 收益和 其他 综合 收益 ,同 时调整 长期 股权 投资 的账 面价值 ;并 按照 被投
资单位 宣告 分派 的利 润或 现金股 利计 算应 享有 的部 分,相 应减 少长 期股 权投 资的账 面价 值; 对于
被投资 单位 除净 损益 、其 他综合 收益 和利 润分 配以 外所有 者权 益的 其他 变动 ,调整 长期 股权 投资
的账面 价值 并计 入所 有者 权益。 
本公司 在按 权益 法对 长期 股权投 资进 行核 算时 ,先 对被投 资单 位的 净利 润进 行取得 投资 时被
投资单 位各 项可 辨认 资产 等的公 允价 值、 会计 政策 和会计 期间 方面 的调 整, 再按应 享有 或应 分担
的被投 资单 位的 净损 益份 额确认 当期 投资 损益 。 
本公司 与联 营企 业及 合营 企业之 间发 生的 未实 现内 部交易 损益 按照 持股 比例 计算归 属于 本公
司的部 分, 在抵 销基 础上 确认投 资损 益。 
在公司 确认 应分 担被 投资 单位发 生的 亏损 时, 按照 以下顺 序进 行处 理: 首先 ,冲减 长期 股权
投资的 账面 价值 。其 次, 长期股 权投 资的 账面 价值 不足以 冲减 的, 以其 他实 质上构 成对 被投 资单
位净投 资的 长期 权益 (提 示:应 明确 该等 长期 权益 的具体 内容 和认 定标 准) 账面价 值为 限继 续确
认投资 损失 ,冲 减长 期应 收项目 等的 账面 价值 。最 后,经 过上 述处 理, 按照 投资合 同或 协议 约定
企业仍 承担 额外 义务 的, 按预计 承担 的义 务确 认预 计负债 ,计 入当 期投 资损 失。被 投资 单位 以后
期间实 现盈 利的 ,公 司在 扣除未 确认 的亏 损分 担额 后,按 与上 述相 反的 顺序 处理, 减记 已确 认预2018 年半年度报告 
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计负债 的账 面余 额、 恢复 其他实 质上 构成 对被 投资 单位净 投资 的长 期权 益及 长期股 权投 资的 账面
价值, 同时 确认 投资 收益 。 
③长期 股权 投资 的处 置 
处置长 期股 权投 资, 其账 面价值 与实 际取 得价 款的 差额, 计入 当期 损益。 采 用权益 法核 算 的
长期股 权投 资, 在处 置该 项投资 时, 采用 与被 投资 单位直 接处 置相 关资 产或 负债相 同的 基础 ,按
相应比 例对 原计 入其 他综 合收益 的部 分进 行会 计处 理。因 被投 资单 位除 净损 益、其 他 综 合收 益和
利润分 配以 外的 其他 所有 者权益 变动 而确 认的 所有 者权益 , 按比 例结 转入 当 期损益 。 因处 置部 分
股权投 资等 原因 丧失 了对 被投资 单位 的共 同控 制或 重大影 响的 ,处 置后 的剩 余股权 改按 金融 工具
确认和 计量 准则 核算 ,其 在丧失 共同 控制 或重 大影 响之日 的公 允价 值与 账面 价值之 间的 差额 计入
当期损 益。 原股 权投 资因 采用权 益法 核算 而确 认的 其他综 合收 益, 在终 止采 用权益 法核 算时 采用
与被投 资单 位直 接处 置相 关资产 或负 债相 同的 基础 进行会 计处 理。 因被 投资 方除净 损益 、其 他综
合收益 和利 润分 配以 外的 其他所 有者 权益 变动 而确 认的所 有者 权益 ,在 终止 采用权 益法 核算 时全
部转入 当期 损益 。  
因处置 部分 股权 投资 等原 因丧失 了对 被投 资单 位控 制权的 ,在 编制 个别 财务 报表时 ,处 置后
的剩余 股权 能够 对被 投资 单位实 施共 同控 制或 重大 影响的 ,改 按权 益法 核算 ,并对 该剩 余股 权视
同自取 得时 即采 用权 益法 核算进 行调 整; 处置 后的 剩余股 权不 能对 被投 资单 位实施 共同 控制 或施
加重大 影响 的, 改按 金融 工具确 认和 计量 准则 的有 关规定 进行 会计 处理 ,其 在丧失 控制 之日 的公
允价值 与账 面价 值间 的差 额计入 当期 损益 。  
处置的 股权 是因 追加 投资 等原因 通过 企业 合并 取得 的,在 编制 个别 财务 报表 时,处 置后 的剩
余股权 采用 成本 法或 权益 法核算 的, 购 买 日之 前持 有的股 权投 资因 采用 权益 法核算 而确 认的 其他
综合收 益和 其他 所有 者权 益按比 例结 转; 处置 后的 剩余股 权改 按金 融工 具确 认和计 量准 则进 行会
计处理 的, 其他 综合 收益 和其他 所有 者权 益全 部结 转。 
(3 ) 共同 控制 、重 大影 响 的判断 标准 
如果本 公司 按照 相关 约定 与其他 参与 方集 体控 制某 项安排 ,并 且对 该安 排回 报具有 重大 影响
的活动 决策 ,需 要经 过分 享控制 权的 参与 方一 致同 意时才 存在 ,则 视为 本公 司与其 他参 与方 共同
控制某 项安 排, 该安 排即 属于合 营安 排。 
合营安 排通 过单 独主 体达 成的 , 根 据相 关约 定判 断本 公司对 该单 独主 体的 净资 产享有 权利 时 ,
将该单 独主 体作 为合 营企 业,采 用权 益法 核算 。若 根据相 关约 定判 断本 公司 并非对 该单 独主 体的
净资产 享有 权利 时, 该单 独主体 作为 共同 经营 ,本 公司确 认与 共同 经营 利益 份额相 关的 项目 ,并
按照相 关企 业会 计准 则的 规定进 行会 计处 理。 
重大影 响, 是指 投资 方对 被投资 单位 的财 务和 经营 政策有 参与 决策 的权 力, 但并不 能够 控制
或者与 其他 方一 起共 同控 制这些 政策 的制 定。 本公 司通过 以下 一种 或多 种情 形,并 综合 考虑 所有
事实和 情况 后, 判断 对被 投资单 位具 有重 大影 响。 ①在被 投资 单 位 的董 事会 或类似 权力 机构 中派
有代表 ;② 参与 被投 资单 位财务 和经 营政 策制 定过 程;③ 与被 投资 单位 之间 发生重 要交 易; ④向
被投资 单位 派出 管理 人员 ;⑤向 被投 资单 位提 供关 键技术 资料 。 
(4 ) 减值 测试 方法 及减 值 准备计 提方 法 
资产负 债表 日, 若存 在长 期股权 投资 的账 面价 值大 于享有 被投 资单 位所 有者 权益账 面价 值的
份额等 类似 情况 时, 本公 司按照 《企 业会 计准 则 第8 号—— 资 产减 值》 对长 期股权 投资 进行 减值
测试, 可收 回金 额低 于长 期股权 投资 账面 价值 的, 计提减 值准 备。 具体 的计 提资产 减值 的方 法见
附注五 、19 。 
 
14. 投 资 性 房地 产 
(1). 如果采 用成 本 计量 模 式的 : 
折旧或摊 销方法 
折旧或 摊销 方法 
(1 ) 投资 性房 地产 的种 类 
投资性 房地 产是 指为 赚取 租金或 资本 增值 ,或 两者 兼有而 持有 的房 地产 。该 投资性 房地 产能
够单独 计量 和出 售。 包括 :①已 出租 的土 地使 用权 ;②持 有并 准备 增值 后转 让的土 地使 用权 ;③
已出租 的建 筑物 。 
(2 ) 投资 性房 地产 的计 量 模式 2018 年半年度报告 
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投资性 房地 产按 取得 时的 成本进 行初 始计 量。 在资 产负债 表日 ,本 公司 对投 资性房 地产 采用
成本模 式进 行后 续计 量。 
投资性 房地 产的 用途 改变 为自用 时, 自改 变之 日起 ,本公 司将 该投 资性 房地 产转换 为固 定资
产或无 形资 产。 自用 房地 产的用 途改 变为 赚取 租金 或资本 增值 时, 自改 变之 日起, 本公 司将 固定
资产或 无形 资产 转换 为投 资性房 地产 。 发 生转 换时 , 以转换 前的 账面 价值 作为 转换后 的入 账 价 值 。 
(3 ) 投资 性房 地产 的折 旧 或摊销 方法 
对按照 成本 模式 进行 后续 计量的 投资 性房 地产(建筑物), 采用 与本 公司 类似 固 定资产 的折 旧
方法, 土地 使用 权采 用与 本公司 类似 无形 资产 相同 的摊销 方法 。 
(4 ) 投资 性房 地产 的减 值 测试方 法、 减值 准备 计提 方法 
投资性 房地 产计 提资 产减 值方法 见 附 注五 、19 。 
(5 ) 投资 性房 地产 的转 换 
投资性 房地 产的 用途 改变 为自用 时, 自改 变之 日起 ,本公 司将 该投 资性 房地 产转换 为固 定资
产或无 形资 产。 自用 房地 产的用 途改 变为 赚取 租金 或资本 增值 时, 自改 变之 日起, 本公 司将 固定
资产或 无形 资产 转换 为投 资性房 地产 。 发 生转 换时 , 以转换 前的 账面 价值 作为 转换后 的入 账 价 值 。 
(6 ) 投资 性房 地产 的处 置 
当投资 性房 地产 被处 置, 或者永 久退 出使 用且 预计 不能从 其处 置中 取得 经济 利益时 ,终 止确
认该项 投资 性房 地产 。投 资性房 地产 出售 、转 让、 报废或 毁损 的处 置收 入扣 除其账 面价 值和 相关
税费后 的差 额计 入当 期损 益。 
 
15. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
固定资 产指 为生 产商 品、 提供劳 务、 出租 或经 营管 理而持 有, 并且 使用 年限 超过一 年的 有形
资产。 固定 资产 在同 时满 足下列 条件 时予 以确 认: 
①与该 固定 资产 有关 的经 济利益 很可 能流 入企 业; 
②该固 定资 产的 成本 能够 可靠地 计量 。 
 
(2). 折旧方法 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 年折旧 率 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 20-40 年 3 月 5 日 2.38-4.85 
机器设 备- 一般
设备 
年限平 均法 10-25 年 3 月 5 日 3.80-9.70 
机器设 备- 铁路
资产 
年限平 均法 30-100 年 3 月 5 日 0.95-3.23 
运输设 备 年限平 均法 7-10 年 3 月 5 日 9.50-13.86 
电子及 其他 设备 年限平 均法 3-5 年 3 月 5 日 19.00-32.33 
井巷工 程的 折旧 以采 煤量 每吨 2.5 元 提取 。 
公司安 全费 用 、 维 简费 支 出形成 固定 资产 的折 旧方 法: 详见 附注 五 、29 专 项 储备中 煤矿 维简
费和煤 炭生 产安 全费 用核 算方法 。 
其中, 已计 提减 值准 备的 固定资 产, 还应 扣除 已计 提的固 定资 产减 值准 备累 计金额 计算 确定
折旧率 。 
 
(3). 融 资 租 入固 定 资产 的 认定 依据 、 计 价和 折 旧方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
当本公 司租 入的 固定 资产 符合下 列一 项或 数项 标准 时,确 认为 融资 租入 固定 资产: 
①在租 赁期 届满 时, 租赁 资产的 所有 权转 移给 本公 司。 
②本公 司有 购买 租赁 资产 的选择 权, 所订 立的 购买 价款预 计将 远低 于行 使选 择权时 租赁 资产
的公允 价值 ,因 而在 租赁 开始日 就可 以合 理确 定本 公司将 会行 使这 种选 择权 。 2018 年半年度报告 
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③即使 资产 的所 有权 不转 移,但 租赁 期占 租赁 资产 使用寿 命的 大部 分。 
④本公 司在 租赁 开始 日的 最低租 赁付 款额 现值 ,几 乎相当 于租 赁开 始日 租赁 资产公 允价 值。 
⑤租赁 资产 性质 特殊 ,如 果不作 较大 改造 ,只 有本 公司才 能使 用。 
融资租 赁租 入的 固定 资产 ,按租 赁开 始日 租赁 资产 公允价 值与 最低 租赁 付款 额的现 值两 者中 较低
者,作 为入 账价 值。 最低 租赁付 款额 作为 长期 应付 款的入 账价 值, 其差 额作 为未确 认融 资费 用。
在租赁 谈判 和签 订租 赁合 同过程 中发 生的 ,可 归属 于租赁 项目 的手 续费 、律 师费、 差旅 费、 印花
税等初 始直 接费 用, 计入 租入资 产价 值。 未确 认融 资费用 在租 赁期 内各 个期 间采用 实际 利率 法进
行分摊 。 
融资租 入的 固定 资产 采用 与自有 固定 资产 一致 的政 策计提 租赁 资产 折旧 。能 够合理 确定 租赁
期届满 时将 会取 得租 赁资 产所有 权的 ,在 租赁 资产 尚可使 用年 限内 计提 折旧 ;无法 合理 确定 租赁
期届满 时能 够取 得租 赁资 产所有 权的 , 在 租赁 期与 租赁资 产尚 可使 用年 限两 者中较 短的 期间 内计
提折旧 。 
 
16. 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 在建 工程 以立 项项 目分类 核算 ,在 建工 程成 本按实 际工 程支 出确 定, 包括在 建期 间发
生的各 项必 要工 程支 出、 工程达 到预 定可 使用 状态 前的应 予资 本化 的借 款费 用以及 其他 相关 费用
等。 
在建工 程项 目按 建造 该项 资产达 到预 定可 使用 状态 前所发 生的 全部 支出 ,作 为固定 资产 的入
账价值 。所 建造 的固 定资 产在建 工程 已达 到预 定可 使用状 态, 但尚 未办 理竣 工决算 的, 自达 到预
定可使 用状 态之 日起 ,根 据工程 预算 、造 价或 者工 程实际 成本 等, 按估 计的 价值转 入固 定资 产,
并按本 公司 固定 资产 折旧 政策计 提固 定资 产的 折旧 ,待办 理竣 工决 算后 ,再 按实际 成本 调整 原来
的暂估 价值 ,但 不调 整原 已计提 的折 旧额 。 
在建工 程计 提资 产减 值方 法见 附 注五 、19 。 
 
17. 借款费用 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 借款 费用 资本 化的 确 认原则 
本公司 发生 的借 款费 用, 可直接 归属 于符 合资 本化 条件的 资产 的购 建或 者生 产的, 予以 资本
化,计 入相 关资 产成 本; 其他借 款费 用, 在发 生时 根据其 发生 额确 认为 费用 ,计入 当期 损益 。借
款费用 同时 满足 下列 条件 的,才 能开 始资 本化 : 
①资产 支出 已经 发生 ,资 产支出 包括 为购 建或 者生 产符合 资本 化条 件的 资产 而以支 付现 金、
转移非 现金 资产 或者 承担 带息债 务形 式发 生的 支出 ; 
②借款 费用 已经 发生 ; 
③为使 资产 达到 预定 可使 用或者 可销 售状 态所 必要 的购建 或者 生产 活动 已经 开始。 
(2) 借款 费用 资本 化期 间 
本公司 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产达 到预 定可使 用或 者可 销售 状态 时,借 款费 用停
止资本 化。 当购 建或 者生 产符合 资本 化条 件的 资产 中部分 项目 分别 完工 且可 单独使 用时 ,该 部分
资产借 款费 用停 止资 本化 。购建 或者 生产 的资 产的 各部分 分别 完工 ,但 必须 等到整 体完 工后 才可
使用或 可对 外销 售的 ,在 该资产 整体 完工 时停 止借 款费用 资本 化。 在符 合资 本化条 件的 资产 达到
预定可 使用 或者 可销 售状 态之后 所发 生的 借款 费用 ,在发 生时 根据 其发 生额 确认为 费用 ,计 入当
期损益 。 
(3) 暂停 资本 化期 间 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 者生 产过 程中 发生 非正常 中断 、且 中断 时 间 连续超 过3 个月
的,暂 停借 款费 用的 资本 化;该 项中 断如 是所 购建 或生产 的符 合资 本化 条件 的资产 达到 预定 可使
用状态 或者 可销 售状 态必 要的程 序, 则借 款费 用继 续资本 化。 在中 断期 间发 生的借 款费 用确 认为
当期损 益, 直至 资产 的购 建或者 生产 活动 重新 开始 后借款 费用 继续 资本 化。 正常中 断期 间的 借款
费用继 续资 本化 。 
(4) 借款 费用 资本 化率 以 及资本 化金 额的 计算 方法 。 2018 年半年度报告 
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专门借 款的 利息 费用 (扣 除尚未 动用 的借 款资 金存 入银行 取得 的利 息收 入或 者进行 暂时 性投
资取得 的投 资收 益) 及其 辅助费 用在 所购 建或 者生 产的符 合资 本化 条件 的资 产达到 预定 可使 用或
者可销 售状 态 前 ,予 以资 本化。 
根据累 计资 产支 出超 过专 门借款 部分 的资 产支 出加 权平均 数( 按每 月月 末平 均)乘 以所 占用
一般借 款的 资本 化率 ,计 算确定 一般 借款 应予 资本 化的利 息金 额。 资本 化率 根据一 般借 款加 权平
均利率 计算 确定 。 
借款存 在折 价或 者溢 价的 ,按照 实际 利率 法确 定每 一会计 期间 应摊 销的 折价 或者溢 价金 额,
调整每 期利 息金 额。 
 
18. 无形资产 
(1). 计 价 方 法、 使 用寿 命 、减 值测 试 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 无形 资产 包括 土地 使用权 、采 矿权 、其 他。 
无形资 产按 照成 本进 行初 始计量 ,并 于取 得无 形资 产时分 析判 断其 使用 寿命 。使用 寿命 为有
限的, 自无 形资 产可 供使 用时起 ,采 用能 反映 与该 资产有 关的 经济 利益 的预 期实现 方式 的摊 销方
法,在 预计 使用 年限 内摊 销;无 法可 靠确 定预 期实 现方式 的, 采用 直线 法摊 销;使 用寿 命不 确定
的无形 资产 ,不 作摊 销。 
使用寿 命有 限的 无形 资产 摊销方 法如 下: 
类别 预计使 用寿 命 摊销方 法 备注 
土地使 用权 30-50 年 年限平 均法 土地使 用权 证注 明的 使用 年限 
采矿权 7-30 年 年限平 均法 采矿权 证注 明的 使用 年限 
其他 5-10 年 年限平 均法 使用年 限 
每年度 终了 , 对使 用寿 命有 限的无 形资 产的 使用 寿命 及摊销 方法 进行 复核, 与 以 前估计 不同 的 ,
调整原 先估 计数 ,并 按会 计估计 变更 处理 。资 产负 债表日 预计 某项 无形 资产 已经不 能给 企业 带来
未来经 济利 益的 ,将 该项 无形资 产的 账面 价值 全部 转入当 期损 益。 
此外, 还对 使用 寿命 不确 定的无 形资 产的 使用 寿命 进行复 核, 如果 有证 据表 明该无 形资 产为
企业带 来经 济利 益的 期限 是可预 见的 ,则 估计 其使 用寿命 并按 照使 用寿 命有 限的无 形资 产的 摊销
政策进 行摊 销。 
无形资 产的 减值 测试 方法 和减值 准备 计提 方法 详见 附注五 、19 “长 期资 产减 值”。 
 
(2). 内 部 研 究开 发 支出 会 计政 策 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 将内 部研 究开 发项 目的支 出, 区分 为研 究阶 段支出 和开 发阶 段支 出。 
研究阶 段的 支出 ,于 发生 时计入 当期 损益 。 
开发阶 段的 支出 ,同 时满 足下列 条件 的, 才能 予以 资本化 ,即 :完 成该 无形 资产以 使其 能够
使用或 出售 在技 术上 具有 可行性 ;具 有完 成该 无形 资产并 使用 或出 售的 意图 ;无形 资产 产生 经济
利益的 方式 ,包 括能 够证 明运用 该无 形资 产生 产的 产品存 在市 场或 无形 资产 自身存 在市 场, 无形
资产将 在内 部使 用的 ,能 够证明 其有 用性 ;有 足够 的技术 、财 务资 源和 其他 资源支 持, 以完 成该
无形资 产的 开发 ,并 有能 力使用 或出 售该 无形 资产 ;归属 于该 无形 资产 开发 阶段的 支出 能够 可靠
地计量 。不 满足 上述 条件 的开发 支出 计入 当期 损益 。 
本公司 研究 开发 项目 在满 足上述 条件 ,通 过技 术可 行性及 经济 可行 性研 究后 ,判断 进入 实质
性开发 阶段 ,予 以资 本化 。 
已资本 化的 开发 阶段 的支 出在资 产负 债表 上列 示为 开发支 出, 自该 项目 达到 预定用 途之 日形
成无形 资产 。 
 
19. 长 期 资 产减 值 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
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本公司 对子 公司 、联 营企 业和合 营企 业的 长期 股权 投资、 采用 成本 模式 进行 后续计 量的 投资
性房地 产、 固定 资产 、在 建工程 、无 形资 产、 商誉 等( 存 货、 按公 允价 值模 式计量 的投 资性 房地
产、递 延所 得税 资产 、金 融资产 除外 )的 资产 减值 ,按以 下方 法确 定: 
本公司 于资 产负 债表 日判 断资产 是否 存在 可能 发生 减值的 迹象 ,存 在减 值迹 象的, 本公 司将
估计其 可收 回金 额, 进行 减值测 试。 对因 企业 合并 所形成 的商 誉、 使用 寿命 不确定 的无 形资 产和
尚未达 到可 使用 状态 的无 形资产 无论 是否 存在 减值 迹象, 每年 都进 行减 值测 试。 
可收回 金额 根据 资产 的公 允价值 减去 处置 费用 后的 净额与 资产 预计 未来 现金 流量的 现值 两者
之间较 高者 确定 。本 公司 以单项 资产 为基 础估 计其 可收回 金额 ;难 以对 单项 资产的 可收 回金 额进
行估计 的, 以 该 资产 所属 的资产 组为 基础 确定 资产 组的可 收回 金额 。资 产组 的认定 ,以 资产 组产
生的主 要现 金流 入是 否独 立于其 他资 产或 者资 产组 的现金 流入 为依 据。 
当资产 或资 产组 的可 收回 金额低 于其 账面 价值 时, 本公司 将其 账面 价值 减记 至可收 回金 额,
减记的 金额 计入 当期 损益 ,同时 计提 相应 的资 产减 值准备 。 
就商誉 的减 值测 试而 言, 对于因 企业 合并 形成 的商 誉的账 面价 值, 自购 买日 起按照 合理 的方
法分摊 至相 关的 资产 组; 难以分 摊至 相关 的资 产组 的,将 其分 摊至 相关 的资 产组组 合。 相关 的资
产组或 资产 组组 合, 是能 够从企 业合 并的 协同 效应 中受益 的资 产组 或者 资产 组组合 ,且 不 大 于本
公司确 定的 报告 分部 。 
减值测 试时 ,如 与商 誉相 关的资 产组 或者 资产 组组 合存在 减值 迹象 的, 首先 对不包 含商 誉的
资产组 或者 资产 组组 合进 行减值 测试 ,计 算可 收回 金额, 确认 相应 的减 值损 失。然 后对 包含 商誉
的资产 组或 者资 产组 组合 进行减 值测 试, 比较 其账 面价值 与可 收回 金额 ,如 可收回 金额 低于 账面
价值的 ,确 认商 誉的 减值 损失。 
上述资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不再 转回。 
 
20. 长 期 待 摊费 用 
√ 适用 □ 不适 用  
对于已 经发 生但 应由 本期 和以后 各期 负担 的分 摊期 限在 1 年以 上的 各项 费用 ,包括 经营 租入
固定资 产改 良支 出, 作为 长期待 摊费 用按 预计 受益 年限分 期摊 销。 本公 司发 生的长 期待 摊费 用按
实际成 本计 价, 并按 预计 受益期 限平 均摊 销。 对不 能使以 后会 计期 间受 益的 长期待 摊费 用项 目,
其摊余 价值 全部 计入 当期 损益。 
 
21. 职工薪酬 
(1) 、短 期 薪 酬的 会 计处 理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
短期薪 酬, 是指 本公 司在 职工提 供相 关服 务的 年度 报告期 间结 束后 十二 个月 内需要 全部 予以
支付的 职工 薪酬 ,离 职后 福利和 辞退 福利 除外 。本 公司在 职工 为本 公司 提供 服务的 会计 期间 ,将
实际发 生的 短期 薪酬 确认 为负债 ,并 计入 当期 损益 或相关 资产 成本 。本 公司 为职工 缴纳 的医 疗、
工伤、 生育 等社 会保 险费 和住房 公积 金, 以及 按规 定提取 的工 会经 费和 职工 教育经 费, 在职 工为
本公司 提供 服务 的会 计期 间,根 据规 定的 计提 基础 和计提 比例 计算 确定 相应 的职工 薪酬 金额 。  
职工福 利费 为非 货币 性福 利的, 按照 公允 价值 计量 。 
 
(2) 、离 职 后 福利 的 会计 处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
离职后 福利 ,是 指本 公司 为获得 职工 提供 的服 务而 在职工 退休 或与 企业 解除 劳动关 系后 ,提
供的各 种形 式的 报酬 和福 利,短 期薪 酬和 辞退 福利 除外。 离职 后福 利计 划分 类为设 定提 存计 划和
设定受 益计 划。 
设定提 存计 划 
本公司 按当 地政 府的 相关 规定为 职工 缴纳 社会 基本 养老保 险、 失业 保险 等。 在职工 为本 公 司
提供服 务的 会计 期间 ,将 根据设 定提 存计 划计 算的 应缴存 金额 确认 为负 债, 并计入 当期 损益 或相
关资产 成本 。 
设定受 益计 划 2018 年半年度报告 
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离职后 福利 设定 受益 计划 主要为 离退 休人 员支 付的 明确标 准的 统筹 外福 利、 为去世 员工 遗属
支付的 生活 费等 。本 公司 根据预 期累 计福 利单 位法 确定的 公式 将设 定受 益计 划产生 的福 利义 务归
属于职 工提 供服 务的 期间 ,并计 入当 期损 益或 相关 资产成 本。  
设定受 益计 划义 务现 值减 去设定 受益 计划 资产 公允 价值所 形成 的赤 字或 盈余 确认为 一项 设定
受益计 划净 负债 或净 资产 。设定 受益 计划 存在 盈余 的,本 公司 以设 定受 益计 划的盈 余和 资产 上限
两项的 孰低 者 计 量设 定受 益计划 净资 产。  
所有设 定受 益计 划义 务, 包括预 期在 职工 提供 服务 的年度 报告 期间 结束 后的 十二个 月内 支付
的义务 ,根 据资 产负 债表 日与设 定受 益计 划义 务期 限和币 种相 匹配 的国 债或 活跃市 场上 的高 质量
公司债 券的 市场 收益 率予 以折现 。  
设定受 益计 划产 生的 服务 成本和 设定 受益 计划 净负 债或净 资产 的利 息净 额计 入当期 损益 或相
关资产 成本 ;重 新计 量设 定受益 计划 净负 债或 净资 产所产 生的 变动 计入 其他 综合收 益, 并且 在后
续会计 期间 不转 回至 损益 。  
在设定 受益 计划 结算 时, 按在结 算日 确定 的设 定受 益计划 义务 现值 和结 算价 格两者 的差 额,
确认结 算利 得或 损失 。 
 
(3) 、辞 退 福 利的 会 计处 理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
辞退福 利, 是指 本公 司在 职工劳 动合 同到 期之 前解 除与职 工的 劳动 关系 ,或 者为鼓 励职 工自
愿接受 裁减 而给 予职 工的 补偿, 在发 生当 期计 入当 期损益 。本 公司 在不 能单 方面撤 回因 解除 劳动
关系计 划或 裁减 建议 所提 供的辞 退福 利时 ,或 确认 与涉及 支付 辞退 福利 的重 组相关 的成 本或 费用
时(两 者孰 早) ,确 认辞 退福利 产生 的职 工薪 酬负 债,并 计入 当期 损益 。 
 
(4) 、其 他 长 期职 工 福利 的 会计 处理 方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
其他长 期职 工福 利, 是指 除短期 薪酬 、离 职后 福利 、辞退 福利 之外 所有 的职 工福利 ,包 括长
期带薪 缺勤 、长 期残 疾福 利、长 期利 润分 享计 划等 。 
 
22. 预计负债 
√ 适用 □ 不适 用  
若与或 有事 项相 关的 义务 同时满 足下 列条 件的 ,本 公司将 其确 认为 预计 负债 。 
(1) 该义 务是 企业 承担 的 现时义 务; 
(2) 履行 该义 务很 可能 导 致经济 利益 流出 本公 司; 
(3) 该义 务的 金额 能够 可 靠地计 量。 
预计负 债按 照履 行相 关现 时义务 所需 支出 的最 佳估 计数进 行初 始计 量。 并综 合考虑 与或 有事
项有关 的风 险、 不确 定性 和货币 时间 价值 等因 素。 货币时 间价 值影 响重 大的 ,通过 对相 关未 来现
金流出 进行 折现 后确 定最 佳估计 数。 本公 司于 资产 负债表 日对 预计 负债 的账 面价值 进行 复核 ,并
对账面 价值 进行 调整 以反 映当前 最佳 估计 数。 
如果所 需支 出存 在一 个金 额范围 ,则 最佳 估计 数按 照该范 围的 上、 下限 金额 的平均 数确 定。
如果所 需支 出不 存在 一个 金额范 围, 则最 佳估 计数 按下列 情况 处理 : 
(1) 或有 事项 涉及 单个 项 目的, 按照 最可 能发 生金 额确定 。 
(2) 或有 事项 涉及 多个 项 目的, 按照 各种 可能 结果 及相关 概率 计算 确定 。 
本公司 确认 的预 计负 债所 需支出 全部 或部 分预 期由 第三方 补偿 的, 补偿 金额 只有在 基本 确定 能够
收到时 ,才 作为 资产 单独 确认。 确认 的补 偿金 额不 超过预 计负 债的 账面 价值 。 
 
23. 收入 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 销售商 品 2018 年半年度报告 
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公司已 将商 品所 有权 上的 主要风 险和 报酬 转移 给购 买方; 既没 有保 留与 所有 权相联 系的 继续
管理权 ,也 没有 对已 售出 的商品 实施 有效 控制 ;收 入的金 额能 够可 靠地 计量 ;相关 的经 济利 益很
可能流 入企 业; 相关 的已 发生或 将发 生的 成本 能够 可靠地 计量 时, 确认 商品 销售收 入实 现。 
(2 ) 提供劳 务 
在资产 负债 表日 提供 劳务 交易结 果不 能够 可靠 估计 的,分 别下 列情 况进 行处 理: 
①已经 发生 的劳 务成 本预 计能够 得到 补偿 的, 按照 已经发 生的 劳务 成本 金额 确认提 供劳 务收
入,并 按相 同金 额结 转劳 务成本 。 
②已经 发生 的劳 务成 本预 计不能 够得 到补 偿的 ,将 已经发 生的 劳务 成本 计入 当期损 益, 不确
认提供 劳务 收入 。 
(3 ) 让渡资 产使 用权 
让渡资 产使 用权 收入 同时 满足下 列条 件的 ,才 能予 以确认 : 
①相关 的经 济利 益很 可能 流入企 业; 
②收入 的金 额能 够可 靠地 计量。 
让渡资 产使 用权 收入 包括 利息收 入、 使用 费收 入等 。利息 收入 金额 ,按 照他 人使用 本公 司货
币资金 的时 间和 实际 利率 计算确 定。 使用 费收 入金 额,按 照有 关合 同或 协议 约定的 收费 时间 和方
法计算 确定 。 
(4 ) 收入确 认的 具体 方法 
①公司 煤炭 及其 他物 资销 售,根 据签 订合 同, 发出 货物时 确认 收入 。 
②本公 司租 赁收 入, 根据 合同约 定, 每个 月按 权责 发生制 确认 收入 。 
 
24. 政府补助 
(1) 、与 资 产 相关 的 政府 补 助判 断依 据 及 会计 处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与资产 相关 的政 府补 助, 是 指企业 取得 的、 用于 购建 或 以其他 方式 形成 长期 资产 的政府 补 助 。 
与资产 相关 的政 府补 助, 冲减相 关资 产的 账面 价值 或确认 为递 延收 益。 与资 产相关 的政 府补
助确认 为递 延收 益的 ,在 相关资 产使 用寿 命内 按照 合理、 系统 的方 法分 期计 入损益 。按 照名 义金
额计量 的政 府补 助, 直接 计入当 期损 益。 
相关资 产在 使用 寿命 结束 前被出 售、 转让 、报 废或 发生毁 损的 ,将 尚未 分配 的相关 递延 收益
余额转 入资 产处 置当 期的 损益。 
 
(2) 、与 收 益 相关 的 政府 补 助判 断依 据 及 会计 处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与收益 相关 的政 府补 助, 是指除 与资 产相 关的 政府 补助之 外的 政府 补助 。 
①用于 补偿 企业 以后 期间 的相关 成本 费用 或损 失的 ,确认 为递 延收 益, 并在 确认相 关成 本费
用或损 失的 期间 ,计 入当 期损益 或冲 减相 关成 本; 
②用于 补偿 企业 已发 生的 相关成 本费 用或 损失 的, 直接计 入当 期损 益或 冲减 相关成 本。 
(1) 取得 政策 性优 惠贷 款 贴息的 , 区分 财政 将贴 息 资金拨 付给 贷款 银行 和财 政将贴 息资 金直
接拨付 给企 业两 种情 况, 分别如 下会 计处 理: 
①财政 将贴 息资 金拨 付给 贷款银 行, 由贷 款银 行以 政策性 优惠 利率 向企 业提 供贷款 的, 可以
选择下 列方 法之 一进 行会 计处理 : 
以实际 收到 的借 款金 额作 为借款 的入 账价 值, 按照 借款本 金和 该政 策性 优惠 利率计 算相 关借
款费用 。 
以借款 的公 允价 值作 为借 款的入 账价 值并 按照 实际 利率法 计算 借款 费用 ,实 际收到 的金 额与
借款公 允价 值之 间的 差额 确认为 递延 收益 。递 延收 益在借 款存 续期 内采 用实 际利率 法摊 销, 冲减
相关借 款费 用。 
本公司 选择 上述 第一 种会 计处理 方法 。 
②财政 将贴 息资 金直 接拨 付给企 业, 将对 应的 贴息 冲减相 关借 款费 用。 
(2) 已确 认的 政府 补助 需 要退回 的, 在需 要退 回的 当期按 照以 下规 定进 行会 计处理 : 
①初始 确认 时冲 减相 关资 产账面 价值 的, 调整 资产 账面价 值; 2018 年半年度报告 
56 / 112 
 
②存在 相 关 递延 收益 的, 冲减相 关递 延收 益账 面余 额,超 出部 分计 入当 期损 益; 
③属于 其他 情况 的, 直接 计入当 期损 益 。  
与资产 相关 的政 府补 助, 确认为 递延 收益 ,并 在相 关资产 的使 用寿 命内 按照 合理、 系统 的方
法分期 计入 当期 损益 或冲 减相关 资产 的账 面价 值。 与收益 相关 的政 府补 助, 用于补 偿以 后期 间的
相关成 本费 用或 损失 的, 确认为 递延 收益 ,并 在确 认相关 成本 费用 或损 失的 期间计 入当 期损 益或
冲减相 关成 本费 用; 用于 补偿已 经发 生的 相关 成本 费用或 损失 的, 直接 计入 当期损 益或 冲减 相关
成本费 用。  
同时包 含与 资产 相关 部分 和与收 益相 关部 分的 政府 补助, 区分 不同 部分 分别 进行会 计处 理;
难以区 分的 ,将 其整 体归 类为与 收益 相关 的政 府补 助。  
(3)与 本公 司日 常活 动相 关 的政府 补助 按照 经济 业务 的实质 , 计入 其他 收益 或冲 减相关 成本 费
用;与 日常 活动 无关 的政 府补助 ,计 入营 业外 收支 。 
 
25. 递 延 所 得税 资 产/ 递 延所 得税 负 债 
√ 适用 □ 不适 用  
根据资 产、 负债 的账 面价 值与其 计税 基础 之间 的差 额(未 作为 资产 和负 债确 认的项 目按 照税
法规定 可以 确定 其计 税基 础的, 该计 税基 础与 其账 面数之 间的 差额 ), 按照 预期收 回该 资产 或清
偿该负 债期 间的 适用 税率 计算确 认递 延所 得税 资产 或递延 所得 税负 债。 
所得税 包括 当期 所得 税和 递延所 得税 。除 由于 企业 合并产 生的 调整 商誉 ,或 与直接 计入 所有
者权益 的交 易或 者事 项相 关的递 延所 得税 计入 所有 者权益 外, 均作 为所 得税 费用计 入当 期损 益。 
本公司 根据 资产 、负 债于 资产负 债表 日的 账面 价值 与计税 基础 之间 的暂 时性 差异, 采用 资产 负债
表债务 法确 认递 延所 得税 。 
各项应 纳 税 暂时 性差 异均 确认相 关的 递延 所得 税负 债,除 非该 应纳 税暂 时性 差异是 在以 下交
易中产 生的 : 
(1) 商誉的 初始 确认 , 或 者具有 以下 特征 的交 易中 产生的 资产 或负 债的 初始 确认: 该交 易 不
是企业 合并 ,并 且交 易发 生时既 不影 响会 计利 润也 不影响 应纳 税所 得额 ; 
(2) 对于与 子公 司、 合营 企业及 联营 企业 投资 相关 的应纳 税暂 时性 差异 , 该 暂时性 差异 转 回
的时间 能够 控制 并且 该暂 时性差 异在 可预 见的 未来 很可能 不会 转回 。 
一般情 况下 所有 暂时 性差 异均确 认相 关的 递延 所得 税,但 对于 可抵 扣暂 时性 差异、 能够 结转
以后年 度的 可抵 扣亏 损和 税款抵 减, 本公 司以 很可 能取得 用来 抵扣 可抵 扣暂 时性差 异、 可抵 扣亏
损和税 款抵 减的 未来 应纳 税所得 额为 限, 确认 由此 产生的 递延 所得 税资 产, 除非该 可抵 扣暂 时性
差异是 在以 下交 易中 产生 的: 
(1) 该交 易不 是企 业合 并 ,并且 交易 发生 时既 不影 响会计 利润 也不 影响 应纳 税所得 额; 
(2) 对于与 子公 司、 合营 企业及 联营 企业 投资 相关 的可抵 扣暂 时性 差异 , 同 时  满 足下 列 条
件的, 确认 相应 的递 延所 得税资 产: 暂时 性差 异在 可预见 的未 来很 可能 转回 ,且未 来很 可能 获得
用来抵 扣可 抵扣 暂时 性差 异的应 纳税 所得 额。 
确认与 子公 司、 联营 企业 及合营 企业 投资 相关 的应 纳税暂 时性 差异 产生 的递 延所得 税负 债,
除非本 公司 能够 控制 暂时 性差异 转回 的时 间 , 而 且该 暂时性 差异 在可 预见 的未 来很可 能不 会转 回 。
对于与 子公 司、 联营 企业 及合营 企业 投资 相关 的可 抵扣暂 时性 差异 ,只 有当 暂时性 差异 在可 预见
的未来 很可 能转 回, 且未 来很可 能获 得用 来抵 扣可 抵扣暂 时性 差异 的应 纳税 所得额 时, 才确 认递
延所得 税资 产。 于资 产负 债表日 ,本 公司 对递 延所 得税资 产和 递延 所得 税负 债,按 照预 期收 回该
资产或 清偿 该负 债期 间的 适用税 率计 量, 并反 映资 产负债 表日 预期 收回 资产 或清偿 负债 方式 的所
得税影 响。 
除与直 接计 入其 他综 合收 益或股 东权 益的 交易 和事 项相关 的当 期所 得税 和递 延所得 税计 入其
他综合 收益 或股 东权 益, 以及企 业合 并产 生的 递延 所得税 调整 商誉 的账 面价 值外, 其余 当期 所得
税和递 延所 得税 费用 或收 益计入 当期 损益 。 
于资产 负债 表日 ,本 公司 对递延 所得 税资 产的 账面 价值进 行复 核。 如果 未来 期间很 可能 无法
获得足 够的 应纳 税所 得额 用以抵 扣递 延所 得税 资产 的利益 ,减 记递 延所 得税 资产的 账面 价值 。在
很可能 获得 足够 的应 纳税 所得额 时, 减记 的金 额予 以转回 。 
当拥有 以净 额结 算的 法定 权利, 且意 图以 净额 结算 或取得 资产 、清 偿负 债同 时进行 时, 本公
司当期 所 得 税资 产及 当期 所得税 负债 以抵 销后 的净 额列报 。 2018 年半年度报告 
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当拥有 以净 额结 算当 期所 得税资 产及 当期 所得 税负 债的法 定权 利, 且递 延所 得税资 产及 递延
所得税 负债 是与 同一 税收 征管部 门对 同一 纳税 主体 征收的 所得 税相 关或 者是 对不同 的纳 税主 体相
关,但 在未 来每 一具 有重 要性的 递延 所得 税资 产及 负债转 回的 期间 内, 涉及 的纳税 主体 意图 以净
额结算 当期 所得 税资 产和 负债或 是同 时取 得资 产、 清偿负 债时 ,递 延所 得税 资产及 递延 所得 税负
债以抵 销后 的净 额列 报。 
 
26. 租赁 
(1) 、经 营 租 赁的 会 计处 理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 作为 出租 人, 本公 司在租 赁期 内各 个期 间按 照直线 法确 认当 期损 益。 发生的 初始 直接
费用, 计入 当期 损益 。 
本公司 作为 承租 人, 本公 司在租 赁期 内各 个期 间按 照直线 法计 入相 关资 产成 本或当 期损 益;
发生的 初始 直接 费用 ,计 入当期 损益 。 
 
(2) 、融 资 租 赁的 会 计处 理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 作为 出租 人, 在租 赁开始 日本 公司 按最 低租 赁收款 额与 初始 直接 费用 之和作 为应 收融
资租赁 款的 入账 价值 ,同 时记录 未担 保余 值; 将最 低租赁 收款 额、 初始 直接 费用及 未担 保余 值之
和与其 现值 之和 的差 额确 认为未 实现 融资 收益 。未 实现融 资收 益在 租赁 期内 各个期 间采 用实 际利
率法计 算确 认当 期的 融资 收入。 
本公司 作为 承租 人, 在租 赁开始 日本 公司 将租 赁资 产公允 价值 与最 低租 赁付 款额现 值两 者中
较低者 作为 租入 资产 的入 账价值 ,将 最低 租赁 付款 额作为 长期 应付 款的 入账 价值, 其差 额作 为未
确认融 资费 用。 初始 直接 费用计 入租 入资 产价 值。 未确认 融资 费用 在租 赁期 内各 个 期间 采用 实际
利率法 计算 确认 当期 的融 资费用 。本 公司 采用 与自 有固定 资产 相一 致的 折旧 政策计 提租 赁资 产折
旧。 
 
27. 其 他 重 要的 会 计政 策 和会 计估 计 
□ 适用 √ 不适 用  
 
28. 重要会 计政 策 和会 计 估计 的变 更 
(1) 、重要会 计政 策 变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 、重要会 计估 计 变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
29. 其他 
√ 适用 □ 不适 用  
专项储备 
公司按 照国 家规 定提 取的 安全生 产费 ,计 入相 关产 品的成 本或 当期 损益 ,同 时记入 “专 项储
备”。 使用 提取 的安 全生 产费时 ,属 于费 用性 支出 的,直 接冲 减专 项储 备。 使 用提 取的 安全 生产
费形成 固定 资产 的, 通过 “在建 工程 ”科 目归 集所 发生的 支出 ,待 安全 项目 完工达 到预 定可 使用
状态时 确认 为固 定资 产; 同时, 按照 形成 固定 资产 的成本 冲减 专项 储备 ,并 确认相 同金 额的 累计
折旧。 该固 定资 产在 以后 期间不 再计 提折 旧。 
根据国 土资 源部 《矿 山地 质环境 保护 管理 规定 》( 国土资 源部 第 44 号 令) 和<关于 印发 《河
南省矿 山环 境治 理恢 复保 证金管 理暂 行办 法实 施细 则》 的 通知> ( 豫财 办建[2009]162 号文 ) 自2009
年5 月1 日 起河 南省 境内 所有矿 山生 产企 业, 按吨 产品分 年按 月预 提矿 山环 境治理 恢复 保证 金,
并计入 成本 。 其 中煤 炭 、 金属矿 山开 采企 业 ( 地下 ) 按产 量5 元/吨 的标 准提 取。 公 司提 取的 矿山2018 年半年度报告 
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环境治 理恢 复保 证金 会计 处理方 法, 比照 安全 生产 费用规 定处 理。 根据 《 豫 政 〔2016 〕10 号 《 河
南省人 民政 府关 于促 进煤 炭行业 解困 的意 见 》 , 从 2017 年 起三 年暂 缓提 取和 缴存煤 炭企 业矿 山 地
质环境 恢复 治理 保证 金。 
公司提 取的 的维 简费 和其 他类似 性质 的费 用, 比照 上述规 定处 理。 
 
六、 税项 
1. 主 要 税 种及 税 率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用  □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税 按应纳 税销 售额 计算 销项 税抵
减当期 允计 抵扣 的进 项税 后的
差额 
17%、16% 、11% 、10% 、6% 
城市维 护建 设税 应纳流 转税 额 7%、5% 、1% 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25%、20% ( 注) 
资源税 应税煤 炭产 品销 售额 2%(注 ) 
教育费 附加 应纳流 转税 额 3% 
地方教 育附 加 应纳流 转税 额 2% 
环境保 护税 应税大 气污 染物 按照 污染 物排
放量折 合的 污染 当量 数确 定 
4.8 元 /m3 
环境保 护税 应税工 业噪 声按 照超 过国 家规
定标准 的分 贝数 确定 
超1-3 分贝 350 元 , 超4-6 分贝
700 元 ,超10-12 分贝 2800 元 
水资源 费 实际取 用水 量 0.3/0.9/2.7 元/吨 
 
注1: 根据 财政 部、 国 家税 务总局 《关 于实 施煤 炭资 源税改 革的 通知 》 (财 税[2014]72 号) ,
自2014 年12 月 1 日 起在 全国范 围内 实施 煤炭 资源 税从价 计征 。根 据《 河南 省财政 厅、 河南 省地
方税务 局关 于印 发河 南省 煤炭资 源税 从价 计征 改革实 施 办法 的通 知 》 (豫 财税 政[2014]68 号),
本公司 资源 税税 率为 应税 煤炭产 品销 售额 的 2% 。 
注2: 母公 司企 业所 得税 率为 25% , 子公 司郑 州郑 煤岚新 能源 股份 有限 公司 企业所 得税 率为
20% , 其余 子公 司所 得税 税 率为 25% 。 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用  □ 不适 用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 (% ) 
郑煤岚 新能 源股 份有 限公 司 20 
 
 
2. 税收优惠 
√ 适用 □ 不适 用  
郑煤岚 新能 源股 份有 限公 司属于 小型 微利 企业 , 根 据财税 〔2017 〕43 号的 规 定, 自 2017 年1
月1 日至 2019 年 12 月 31 日, 对年 应纳 税所 得额 低 于50 万元( 含 50 万元)的 小型微 利企 业 , 其 所
得减 按50% 计入 应纳 税所 得额, 按 20% 的 税率 缴纳 企业所 得税 。 
 
3. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
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七、 合 并 财 务报 表 项目 注 释 
1 、 货币资金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 148,863.28 202,210.02 
银行存 款 1,158,714,642.83 1,179,919,866.91 
其他货 币资 金 946,840,394.40 666,463,713.73 
合计 2,105,703,900.51 1,846,585,790.66 
其中: 存放 在境 外的 款
项总额 
  
 
其他说 明 
注1:2018 年6 月 30 日 所 有权受 到限 制的 货币 资金 合计1,133,868,085.57 元 ,其中 :
189,293,744.88 元 为本 公 司存入 银行 的环 境治 理保 证金,944,574,340.69 元 为承兑 汇票保 证金 。 
注2: 期末 其他 货币 资金946,840,394.40 元, 其中 : 
项  目  金额 (元 )  
承兑汇 票保 证金 824,574,340.69 
定期存 单质 押 120,000,000.00 
存出投 资款 2,266,053.71 
合  计 946,840,394.40 
 
 
2 、 以 公 允 价值 计 量且 其 变动 计入 当 期 损益 的 金融 资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
交易性 金融 资产  33,482.08 
其中: 债务 工具 投资   
权益工 具投 资  33,482.08 
衍生金 融资 产   
其他   
指定以 公允 价值 计量 且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 
  
其中: 债务 工具 投资   
权益工 具投 资   
其他   
合计  33,482.08 
 
 
3 、 应收票据 
(1). 应 收 票 据分 类 列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 459,950,447.68 358,935,369.33 
商业承 兑票 据   
合计 459,950,447.68 358,935,369.33 2018 年半年度报告 
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(2). 期 末 公 司已 质押 的 应 收票 据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末已 质押 金额 
银行承 兑票 据 124,600,000.00 
商业承 兑票 据  
合计 124,600,000.00 
 
 
(3). 期 末 公 司已 背 书或 贴 现且 在资 产 负 债表 日 尚未 到 期的 应收 票 据 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末终 止确 认金 额 期末未 终止 确认 金额 
银行承 兑票 据 508,712,936.28  
商业承 兑票 据   
合计 508,712,936.28  
 
 
(4). 期 末 公 司因 出 票人 未 履约 而将 其 转 应收 账 款的 票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用 2018 年半年度报告 
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4 、 应收账款 
(1). 应 收 账 款分 类 披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金 额重
大并单 独计
提坏账 准备
的应收 账款 
          
按信用 风险
特征组 合计
提坏账 准备
的应收 账款 
2,291,880,307.47 100.00 286,651,251.78 12.51 2,005,229,055.69 2,160,095,864.98 100.00 285,497,701.73 13.22 1,874,598,163.25 
单项金 额不
重大但 单独
计提坏 账准
备的应 收账
款 
          
合计 2,291,880,307.47 / 286,651,251.78 / 2,005,229,055.69 2,160,095,864.98 / 285,497,701.73 / 1,874,598,163.25 
 
 2018 年半年度报告 
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期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
1 年以 内 1,587,840,129.91 79,392,006.50 5.00 
1 年以 内小 计 1,587,840,129.91 79,392,006.50 5.00 
1 至2 年 274,661,340.67 27,466,134.07 10.00 
2 至3 年 218,153,868.82 65,446,160.65 30.00 
3 年以 上    
3 至4 年 156,085,101.19 78,042,550.60 50.00 
4 至5 年 37,670,933.84 18,835,466.92 50.00 
5 年以 上 17,468,933.04 17,468,933.04 100.00 
合计 2,291,880,307.47 286,651,251.78 12.51 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本 期 计 提、 收 回或 转 回的 坏账 准 备 情况 : 
本期计 提坏 账准 备金 额 1,153,550.05 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 本 期 实 际核 销 的应 收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 按 欠 款 方归 集 的期 末 余额 前五 名 的 应收 账 款情 况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 金额( 元) 
占应收 账款 期末 余额 合计
数的比 例(%) 
坏账准 备( 元) 
第一名        376,539,902.57  16.43    60,595,181.58  
第二名        306,969,910.97  13.39    15,353,419.42  
第三名        177,447,201.60  7.74     8,872,360.08  
第四名        147,140,322.61  6.42     7,357,016.13  
第五名        106,356,880.00  4.64    10,635,688.00  
合计      1,114,454,217.75  48.63   102,813,665.21  2018 年半年度报告 
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(5). 因 金 融 资产 转 移而 终 止确 认的 应 收 账款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 转 移 应 收账 款 且继续 涉入 形成 的 资 产、 负 债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5 、 预付款项 
(1).  预 付 款 项按 账 龄列 示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 161,732,421.96 82.24 174,869,298.76 81.26 
1 至2 年 11,339,492.60 5.77 16,684,676.80 7.75 
2 至3 年 7,330,429.39 3.73 7,380,429.39 3.44 
3 年以 上 16,252,283.53 8.26 16,252,283.53 7.55 
合计 196,654,627.48 100.00 215,186,688.48 100.00 
 
账龄超 过1 年且 金额 重要 的预付 款项 未及 时结 算原 因 的说 明: 
系已预 付尚 未完 成交 易款 项。 
 
(2).  按 预 付 对象 归 集的 期 末余 额前 五 名 的预 付 款情 况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 金额( 元) 占预付 款项 期末 余额 合计 数的比 例 (% ) 
第一名       39,999,999.91  20.34 
第二名       20,505,809.22  10.43 
第三名       12,731,228.00  6.47 
第四名        8,135,597.14  4.14 
第五名        7,192,817.06  3.66 
合计       88,565,451.33  45.04 
 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
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6 、 其 他 应 收款 
(1). 其 他 应 收款 分 类披 露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
单项金 额重 大
并单独 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
          
按信用 风险 特
征组合 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
122,438,023.23 100.00 46,939,129.46 38.34 75,498,893.77 98,300,294.91 100.00 46,164,027.19 46.96 52,136,267.72 
单项金 额不 重
大但单 独计 提
坏账准 备的 其
他应收 款 
                           
合计 122,438,023.23 / 46,939,129.46 / 75,498,893.77 98,300,294.91 / 46,164,027.19 / 52,136,267.72 
 
 2018 年半年度报告 
65 / 112 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
1 年以 内 59,717,788.84 2,985,889.44 5.00 
1 年以 内小 计 59,717,788.84 2,985,889.44 5.00 
1 至2 年 12,288,001.54 1,228,800.15 10.00 
2 至3 年 3,112,366.39 933,709.92 30.00 
3 年以 上    
3 至4 年 8,489,406.32 4,244,703.16 50.00 
4 至5 年 2,568,866.70 1,284,433.35 50.00 
5 年以 上 36,261,593.44 36,261,593.44 100.00 
合计 122,438,023.23 46,939,129.46 38.34 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √不 适用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本 期 计 提、 收 回或 转 回的 坏账 准 备 情况 : 
本期计 提坏 账准 备金 额 775,102.27 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本 期 实 际核 销 的其 他 应收 款情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 其 他 应 收款 按 款项 性 质分 类情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
搬迁款 25,000,000.00 25,000,000.00 
单位往 来 50,469,690.48 42,885,446.25 
保证金 12,531,000.00 531,000.00 
备用金 及其 他 34,437,332.75 29,883,848.66 
合计 122,438,023.23 98,300,294.91 
 
(5). 按 欠 款 方归 集 的期 末 余额 前五 名 的 其他 应 收款 情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
第一名 搬迁款 25,000,000.00 5 年以 上 20.42 25,000,000.00 2018 年半年度报告 
66 / 112 
 
第二名 融资租 赁保
证金 
12,000,000.00 1 年以 内 9.80 600,000.00 
第三名 工程款 1,003,547.35 5 年以 上 0.82 1,003,547.35 
第四名 电费 685,940.67 1-2 年 0.56 68,594.07 
第五名 搬迁款 550,000.00 1 年以 内 0.45 27,500.00 
合计 / 39,239,488.02 / 32.05 26,699,641.42 
 
(6). 涉 及 政 府补 助 的应 收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 因 金 融 资产 转移 而 终 止确 认的 其 他 应收 款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(8). 转 移 其 他应 收 款且 继 续涉 入形 成 的 资产 、 负债 的 金额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7 、 存货 
(1).  存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 37,097,130.82 7,104,867.53 29,992,263.29 33,817,366.61 7,104,867.53 26,712,499.08 
在产品       
库存商 品 260,191,982.63 1,083,720.14 259,108,262.49 318,369,210.41 1,083,720.14 317,285,490.27 
周转材 料       
消耗性 生
物资产 
      
建造合 同
形成的 已
完工未 结
算资产 
      
合计 297,289,113.45 8,188,587.67 289,100,525.78 352,186,577.02 8,188,587.67 343,997,989.35 
 
 
(2).  存 货 跌 价准 备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 
转回或 转
销 
其他 
原材料 7,104,867.53     7,104,867.53 
在产品       
库存商 品 1,083,720.14     1,083,720.14 
周转材 料       
消耗性 生物 资产       2018 年半年度报告 
67 / 112 
 
建造合 同形 成的 已
完工未 结算 资产 
      
合计 8,188,587.67     8,188,587.67 
 
(3).  存 货 期 末余 额 含有 借 款费 用资 本 化 金额 的 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  期末建 造合 同 形成 的 已完 工未 结 算 资产 情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8 、 其 他 流 动资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵进 项税 额及 附加 17,522,472.24 29,277,406.06 
预交企 业所 得税 3,188,340.73 3,222,515.67 
合计 20,710,812.97 32,499,921.73 
 
 
9 、 可 供 出 售金 融 资产 
(1).  可 供 出 售金 融 资产 情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 账面余 额 
减值准
备 
账面价 值 
可供出 售债 务工 具:       
可供出 售权 益工 具: 65,355,000.00  65,355,000.00 67,255,000.00  67,255,000.00 
   按 公允 价值 计量 的 63,555,000.00  63,555,000.00 65,455,000.00  65,455,000.00 
按成本 计量 的 1,800,000.00  1,800,000.00 1,800,000.00  1,800,000.00 
合计 65,355,000.00  65,355,000.00 67,255,000.00  67,255,000.00 
 
 
(2).  期 末 按 公允 价 值计 量 的可 供出 售 金 融资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
可供出 售金 融资 产分 类 
可供出 售权 益
工具 
可供出 售债 务
工具 
  合计 
权益工 具的 成本/债 务工 具
的摊余 成本 
36,811,022.02   36,811,022.02 
公允价 值 63,555,000.00   63,555,000.00 
累计计 入其 他综 合收 益的
公允价 值变 动金 额 
26,743,977.98   26,743,977.98 
已计提 减值 金额     
 2018 年半年度报告 
68 / 112 
 
 
(3).  期 末 按 成本 计 量的 可 供出 售金 融 资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
被投资 
单位 
账面余 额 减值准 备 
在被
投资
单位
持股
比例
(%) 
本期
现金
红利 
期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 期初 
本期 
增加 

期 

少 

末 
郑州锦 源节
能材料 有限
公司 
1,800,000.00   1,800,000.00     30  
           
合计 1,800,000.00   1,800,000.00     /  
 
(4).  报 告 期 内可 供 出售 金 融资 产减 值 的 变动 情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  可 供 出 售权 益 工具 期 末公 允价 值 严 重下 跌 或非 暂 时性 下跌 但 未 计提 减 值准 备 的相 关说 明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
10 、 长 期 股 权投 资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单
位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值准 备期
末余额 
追加
投资 



资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
一、 合 营企
业 
           
            
            
小计            
二、 联 营企
业 
           
中社网 盟
信息技 术
有限公 司 
          727,729.08 
小计           727,729.08 
合计           727,729.08 
 
 2018 年半年度报告 
69 / 112 
 
11 、 投 资 性 房地 产 
投资性 房地 产 计 量模 式 
(1).  采 用 成 本计 量 模式 的 投资 性房 地 产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值     
1.期初 余额 321,364,379.58   321,364,379.58 
2.本期 增加 金额     
(1) 外购     
(2 ) 存 货\固 定资 产\ 在
建工程 转入 
    
(3) 企业 合并 增加     
3.本期 减少 金额     
(1) 处置     
(2) 其他 转出     
4.期末 余额 321,364,379.58   321,364,379.58 
二、累 计折 旧和 累计 摊销     
1.期初 余额 48,575,475.36   48,575,475.36 
2.本期 增加 金额 3,896,536.68   3,896,536.68 
(1) 计提 或摊 销 3,896,536.68   3,896,536.68 
3.本期 减少 金额     
(1) 处置     
(2) 其他 转出     
4.期末 余额 52,472,012.04   52,472,012.04 
三、减 值准 备     
1.期初 余额     
2.本期 增加 金额     
(1) 计提     
3、本 期减 少金 额     
(1) 处置     
(2) 其他 转出     
4.期末 余额     
四、账 面价 值     
1.期末 账面 价值 268,892,367.54   268,892,367.54 
2.期初 账面 价值 272,788,904.22   272,788,904.22 
 
(2).  未 办 妥 产权 证 书的 投 资性 房地 产 情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
12 、 固定资产 
(1).  固 定 资 产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋及 建筑 物 机器设 备 运输工 具 电子及 其他 设备 合计 
一、账 面原 值:      
1. 期初 余额 5,236,875,004.45 5,567,155,007.20 177,975,282.16 14,038,649.66 10,996,043,943.47 2018 年半年度报告 
70 / 112 
 
2. 本期 增加
金额 
3,111,437.63 83,322,883.54 50,000.00 5,580.00 86,489,901.17 
(1) 购置 3,111,437.63 83,322,883.54 50,000.00 5,580.00 86,489,901.17 
(2) 在建
工程转 入 
     
(3) 企业
合并增 加 
     
3.本期 减少
金额 
 105,974,719.15 4,263,629.23 344,297.01 110,582,645.39 
(1) 处置
或报废 
 105,974,719.15 4,263,629.23 344,297.01 110,582,645.39 
4. 期末 余额 5,239,986,442.08 5,544,503,171.59 173,761,652.93 13,699,932.65 10,971,951,199.25 
二、累 计折 旧      
1. 期初 余额 1,729,699,110.76 3,816,344,774.51 130,888,760.25 10,858,124.10 5,687,790,769.62 
2. 本期 增加
金额 
52,307,839.68 127,312,208.16 4,384,027.84 176,297.03 184,180,372.71 
(1) 计提 52,307,839.68 127,312,208.16 4,384,027.84 176,297.03 184,180,372.71 
3. 本期 减少
金额 
 99,122,754.68 3,173,508.19 333,968.12 102,630,230.99 
(1) 处置
或报废 
 99,122,754.68 3,173,508.19 333,968.12 102,630,230.99 
4. 期末 余额 1,782,006,950.44 3,844,534,227.99 132,099,279.90 10,700,453.01 5,769,340,911.34 
三、减 值准 备           
1. 期初 余额 750,857,540.89 111,023,536.26 3,361,496.73 1,419,643.14 866,662,217.02 
2. 本期 增加
金额 
     
(1) 计提      
3. 本期 减少
金额 
     
(1) 处置
或报废 
     
4. 期末 余额 750,857,540.89 111,023,536.26 3,361,496.73 1,419,643.14 866,662,217.02 
四、账 面价 值           
1. 期末 账面
价值 
2,707,121,950.75 1,588,945,407.34 38,300,876.30 1,579,836.50 4,335,948,070.89 
2. 期初 账面
价值 
2,756,318,352.80 1,639,786,696.43 43,725,025.18 1,760,882.42 4,441,590,956.83 
 
(2).  暂时闲 置的 固 定资 产 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 备注 
房屋及 建筑 物 579,290,338.08 160,171,762.80 413,337,227.55 5,781,347.73  
机器设 备 138,636,585.14 60,797,985.74 71,035,098.43 6,803,500.97  
运输设 备 3,272,997.33 1,276,381.40 1,279,888.52 716,727.41  
电子及 其他 设
备 
4,658,705.98 2,927,219.92 1,410,174.85 321,311.21  
合计 725,858,626.53 225,173,349.86 487,062,389.35 13,622,887.32  2018 年半年度报告 
71 / 112 
 
注:根 据河 南省 人民 政府 公示的 我省 2016 ~2018 年煤炭 行业 化解 过剩 产能 关闭退 出煤 矿名
单,公 司下 属的 超化 高岭 煤矿截 至 2016 年 12 月 31 日已经 关闭 ,米 村矿 截 至2017 年12 月 31 日
已停止 开采 ,账 面固 定资 产暂时 闲置 。 
 
(3).  通过融 资租 赁 租入 的 固定 资产 情 况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 
机器设 备 378,262,598.73 179,376,512.56  198,886,086.17 
 
(4).  通过经 营租 赁 租出 的 固定 资产 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 
机器设 备 80,006,547.68 
 
(5).  未 办妥 产权 证 书的 固 定资 产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
房屋及 建筑 物 20,547,542.61  
其中: 米村 矿房 屋建 筑物 1,137,983.11  
运输设 备 40,513.23  
合计 20,588,055.84  
注:未 办妥 产权 证书 的固 定资产 主要 为告 成矿 、米 村矿、 设备 管理 中心 、东 风电厂 的资 产,
其中: 部分 房屋 和地 面建 筑物一 直未 办理 产权 证书 、部分 资产 未办 理过 户手 续,均 属于 历史 遗留
问题, 公司 正在 处理 中。 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
13 、 在建工程 
(1).  在 建 工 程情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准备 账面价值 账面余 额 减值准备 账面价值 
告成矿 技改 656,536,594.24  656,536,594.24 642,626,417.84  642,626,417.84 
白坪矿 技改 348,279,097.02  348,279,097.02 256,897,823.54  256,897,823.54 
其他工 程 252,535,843.18 3,237,164.22 249,298,678.96 149,308,950.71 3,237,164.22 146,071,786.49 
合计 1,257,351,534.44 3,237,164.22 1,254,114,370.22 1,048,833,192.09 3,237,164.22 1,045,596,027.87 
 
 2018 年半年度报告 
72 / 112 
 
 
(2).  重 要 在 建工 程 项目 本 期变 动情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名 称 预算数 
期初 
余额 
本期增 加金 额 
本期
转入
固定
资产
金额 
本期
其他
减少
金额 
期末 
余额 
工程累
计投入
占预算
比例
(%) 
工程进
度 
利息资 本化 累
计金额 
其中: 本期 利息
资本化 金额 
本期利 息
资本化 率
(%) 
资金来 源 
告成矿 技改 8.29 亿 642,626,417.84 13,910,176.40   656,536,594.24 79% 79% 38,789,608.42 6,975,680.82 4.85% 自筹 
白坪矿 技改 10.9 亿 256,897,823.54 91,381,273.48   348,279,097.02 32% 32% 22,604,061.92 3,699,646.70 5.39% 自筹 
其他工 程  146,071,786.49 103,226,892.47   249,298,678.96       自筹 
合计 19.19 亿 1,045,596,027.87 208,518,342.35   1,254,114,370.22 / / 61,393,670.34 10,675,327.52 / / 
 
 
(3).  本 期 计 提在 建 工程 减 值准 备情 况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
73 / 112 
 
 
14 、 固定资产 清理 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
电子及 其他 设备 6,900,721.77 2,776.91 
合计 6,900,721.77 2,776.91 
 
15 、 无形资产 
(1).  无 形 资 产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 土地使 用权 采矿权 软件及 其他 合计 
一、账 面原 值 
    
    1. 期 初 余额 
144,380,140.24 1,064,063,430.00 7,101,634.72 1,215,545,204.96 
2. 本期 增加 金额 
    
(1)购置 
    
(2) 内 部研 发 
    
 
(3)企 业合 并增 加     
    3. 本期 减少 金额 
1,005,975.00   1,005,975.00 
(1)处置 
1,005,975.00   1,005,975.00 
   4. 期末 余额 
143,374,165.24 1,064,063,430.00 7,101,634.72 1,214,539,229.96 
二、累 计摊销 
    
1. 期 初 余额 
27,803,242.62 568,183,044.71 3,550,051.80 599,536,339.13 
2. 本期 增加 金额 
1,422,660.06 14,612,235.36 44,610.54 16,079,505.96 
(1) 计提 
1,422,660.06 14,612,235.36 44,610.54 16,079,505.96 
3. 本期 减少 金额 
165,985.86   165,985.86 
 (1)处置 
165,985.86   165,985.86 
4. 期末 余额 
29,059,916.82 582,795,280.07 3,594,662.34 615,449,859.23 
三、减 值准 备 
    
1. 期 初 余额 
 61,832,311.00 3,296,537.73 65,128,848.73 
2. 本期 增加 金额 
    
(1) 计提 
    
3. 本期 减少 金额 
    
(1)处置 
    
4. 期末 余额 
 61,832,311.00 3,296,537.73 65,128,848.73 
四、账 面价 值 
    
    1. 期末 账面 价值 
114,314,248.42 419,435,838.93 210,434.65 533,960,522.00 
    2. 期初 账面 价值 
116,576,897.62 434,048,074.29 255,045.19 550,880,017.10 
 
本期末 通过 公司 内部 研发 形成的 无形 资产 占无 形资 产余额 的比 例0% 2018 年半年度报告 
74 / 112 
 
(2).  未 办 妥 产权 证 书的 土 地使 用权 情 况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
16 、 长 期 待 摊费 用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 其他减 少金 额 期末余 额 
污水处 理费 2,440,000.00  240,000.00  2,200,000.00 
装修费 729,175.00  124,998.00  604,177.00 
租赁资 产改 造支 出 19,469,030.23  1,008,553.14  18,460,477.09 
合计 22,638,205.23  1,373,551.14  21,264,654.09 
 
 
17 、 递 延 所 得税 资 产/ 递 延所 得税 负 债 
(1). 未 经 抵 销的 递 延所 得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备     
内部交 易未 实现 利
润 
    
可抵扣 亏损     
计提的 坏账 准备 172,142,280.76 43,035,570.19 172,142,280.76 43,035,570.19 
固定资 产减 值准 备 12,819,230.60 3,204,807.65 12,819,230.60 3,204,807.65 
应付工 资结 余 52,002,816.64 13,000,704.16 52,002,816.64 13,000,704.16 
固定资 产折 旧差 异 306,601,338.61 76,650,334.66 306,601,338.61 76,650,334.66 
合计 543,565,666.61 135,891,416.66 543,565,666.61 135,891,416.66 
 
(2). 未 经 抵 销的 递 延所 得 税负 债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
 
期末余 额 期初余 额 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
非同一 控制 企业 合并 资
产评估 增值 
    
可供出 售金 融资 产公 允
价值变 动 
26,743,977.97 6,685,994.48 28,643,977.98 7,160,994.49 
交易性 金融 资产 公允 价
值变动 
  13,037.20 3,259.30 
合计 26,743,977.97 6,685,994.48 28,657,015.18 7,164,253.79 
 2018 年半年度报告 
75 / 112 
 
(3). 以 抵 销 后净 额 列示 的 递延 所得 税 资 产或 负 债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未 确 认 递延 所 得税 资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 1,227,976,012.08 1,227,976,012.08 
可抵扣 亏损 720,136,468.85 720,136,468.85 
合计 1,948,112,480.93 1,948,112,480.93 
(5). 未 确 认 递延 所 得税 资 产的 可抵 扣 亏 损将 于 以下 年 度到 期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2018 年度 8,145,618.97 8,145,618.97  
2019 年度 170,948,937.24 170,948,937.24  
2020 年度 528,857,000.21 528,857,000.21  
2021 年度 5,086,806.56 5,086,806.56  
2022 年度 7,098,105.87 7,098,105.87  
合计 720,136,468.85 720,136,468.85 / 
 
其他说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
注:递 延所 得税 资产 的说 明:未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差 异主 要为本 公司 的资
产减值 准备 、可 抵扣 亏损 等。 
18 、 短期借款 
(1).  短 期 借 款分 类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款   
抵押借 款   
保证借 款  200,000,000.00 
信用借 款 2,690,500,000.00 2,835,500,000.00 
合计 2,690,500,000.00 3,035,500,000.00 
 
(2).  已 逾 期 未偿 还 的短 期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
19 、 应付票据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 期末余 额 期初余 额 
商业承 兑汇 票   
银行承 兑汇 票 1,963,211,400.00 1,265,317,000.00 
合计 1,963,211,400.00 1,265,317,000.00 
本期末 已到 期未 支付 的应 付票据 总额 为0 元。 2018 年半年度报告 
76 / 112 
 
20 、 应付账款 
(1).  应 付 账 款列 示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
货款 859,383,627.30 881,381,879.30 
合计 859,383,627.30 881,381,879.30 
 
(2).  账龄超过 1 年的 重 要应 付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
第一名 68,625,550.00 尚未结 算 
第二名 9,161,650.00 尚未结 算 
第三名 4,799,391.34 尚未结 算 
合计 82,586,591.34 / 
 
其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
21 、 预收款项 
(1). 预 收 账 款项 列 示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
货款 147,646,698.12 135,206,258.85 
合计 147,646,698.12 135,206,258.85 
 
(2). 账龄超过 1 年的 重 要预 收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 期末建 造合 同 形成 的 已结 算未 完 工 项目 情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
22 、 应 付 职 工薪 酬 
(1). 应 付 职 工薪 酬 列示 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 245,887,526.40 564,443,887.93 595,575,818.73 214,755,595.60 
二、 离 职后 福利-设 定提 存 计划 56,838,656.41 86,767,432.97 93,382,276.44 50,223,812.94 
三、辞 退福 利  910,205.39 910,205.39                 
四、一 年内 到期 的其 他福 利                  
合计 302,726,182.81 652,121,526.29 689,868,300.56 264,979,408.54 
 2018 年半年度报告 
77 / 112 
 
(2). 短 期 薪 酬列 示 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和 补贴 132,166,013.64 466,105,472.25 490,345,899.20 107,925,586.69 
二、职 工福 利费  15,451,483.21 15,451,483.21  
三、社 会保 险费 58,491,231.14 56,598,637.10 67,877,678.46 47,212,189.78 
其中: 医疗 保险 费 44,570,897.78 38,329,627.98 47,754,849.35 35,145,676.41 
工伤保 险费 12,038,868.08 14,249,695.13 16,681,444.94 9,607,118.27 
生育保 险费 1,881,465.28 4,019,313.99 3,441,384.17 2,459,395.10 
四、住 房公 积金 9,592,712.25 14,683,702.65 12,915,087.00 11,361,327.90 
五、工 会经 费和 职工 教育 经费 44,526,291.39 11,523,691.72 7,793,491.88 48,256,491.23 
六、短 期带 薪缺 勤     
七、短 期利 润分 享计 划     
八、其 他 1,111,277.98 80,901.00 1,192,178.98                
合计 245,887,526.40 564,443,887.93 595,575,818.73 214,755,595.60 
 
(3). 设 定 提 存计 划 列示 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 52,658,347.13 83,775,565.62 90,690,054.87 45,743,857.88 
2、失 业保 险费 4,153,669.36 2,991,867.35 2,692,221.57 4,453,315.14 
3、企 业年 金缴 费 26,639.92   26,639.92 
合计 56,838,656.41 86,767,432.97 93,382,276.44 50,223,812.94 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
23 、 应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 42,372,016.55 18,887,864.18 
企业所 得税 43,185,223.19 10,103,241.87 
个人所 得税 791,726.09 1,862,554.88 
城市维 护建 设税 2,882,314.69 1,422,162.32 
资源税 6,443,544.99 5,800,121.37 
土地使 用税 1,204,171.49 1,176,337.56 
房产税 1,166,778.30 2,162,696.76 
教育费 附加 2,017,935.43 1,226,831.01 
地方教 育附 加 1,345,299.14 817,896.26 
印花税 101,509.05 231,871.89 
价格调 节基 金 5,132,212.97 5,132,212.97 
环境保 护税 11,580,923.39  
水资源 税 9,219,529.28  
合计 127,443,184.56 48,823,791.07 
 2018 年半年度报告 
78 / 112 
 
 
 
24 、 应付股利 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
普通股 股利 56,772,000.00 113,562,000.00 
合计 56,772,000.00 113,562,000.00 
 
 
 
25 、 其 他 应 付款 
(1). 按 款 项 性质 列 示其 他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
单位往 来 386,444,468.15 495,071,668.33 
应付押 金 6,492,402.75 6,235,552.00 
地面塌 陷补 偿及 搬迁 费 43,160,511.70 46,082,622.72 
其他 81,413,888.04 100,774,659.17 
合计 517,511,270.64 648,164,502.22 
 
 
 
26 、 1 年内 到 期的 非 流动 负 债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年内 到期 的长 期借 款 180,000,000.00 60,000,000.00 
1 年内 到期 的应 付债 券  208,121,715.21 
1 年内 到期 的长 期应 付款 78,170,300.00  
合计 258,170,300.00 268,121,715.21 
其他说 明: 
1 年内 到期 的长 期应 付款 为将 于 1 年 内到 期的 融资 租赁款 。 
 
 
27 、 长期借款 
(1).  长 期 借 款分 类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款   
抵押借 款   
保证借 款   
信用借 款  150,000,000.00 
合计  150,000,000.00 
长期借 款分 类的 说明 : 2018 年半年度报告 
79 / 112 
 
长期借 款中 没有 属于 逾期 借款获 得展 期的 款项 。 
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
28 、 长 期 应 付款 
(1). 按 款 项 性质 列 示长 期 应付 款: 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 期末余 额 
中国外 贸融 资租 赁有 限公 司  114,509,700.00 
   
其他说 明: 
√ 适用  □ 不适 用  
截至2018 年 6 月 30 日, 本公司 应付 融资 租赁 款 213,059,491.67 元, 未确 认 融资费 用的 余额 为
20,379,491.67 元, 重分 类至一 年内 到期 的非 流动 负债 78,170,300.00 元。 
 
29 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 

股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 1,015,343,365.00      1,015,343,365.00 
 
 
30 、 资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价 ( 股本 溢
价) 
435,178,877.47   435,178,877.47 
其他资 本公 积 8,500,000.00   8,500,000.00 
合计 443,678,877.47   443,678,877.47 
 
 2018 年半年度报告 
80 / 112 
 
 
31 、 其 他 综 合收 益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期初 
余额 
本期发生金额 
期末 
余额 
本期所得税前发
生额 
减: 前期计入其他综
合收益当期转入损
益 
减:所得税费用 税后归属于母公司 
税后归属于少数
股东 
一、以后不能重分类进损益
的其他综合收益 
       
其中:重新计算设定受益计
划净负债和净资产的变动 
       
  权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额 
       
二、以后将重分类进损益的
其他综合收益 
21,482,983.49 -1,900,000.00  -475,000.00 -1,425,000.00  20,057,983.49 
其中:权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额 
       
  可供出售金融资产公允价
值变动损益 
21,482,983.49 -1,900,000.00  -475,000.00 -1,425,000.00  20,057,983.49 
  持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益 
       
  现金流量套期损益的有效
部分 
       
  外币财务报表折算差额        
其他综合收益合计 21,482,983.49 -1,900,000.00  -475,000.00 -1,425,000.00  20,057,983.49 
 2018 年半年度报告 
81 / 112 
 
32 、 专项储备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
安全生 产费 83,708,124.07 210,562,570.20 101,811,505.10 192,459,189.17 
维简费 66,349,636.13 22,160,263.13 2,251,826.88 86,258,072.38 
矿山环 境恢 复治
理保证 金 
251,934,894.35 0.00 0.00 251,934,894.35 
合计 401,992,654.55 232,722,833.33 104,063,331.98 530,652,155.90 
 
33 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 397,530,590.52   397,530,590.52 
任意盈 余公 积 29,445,155.02   29,445,155.02 
储备基 金     
企业发 展基 金     
其他     
合计 426,975,745.54   426,975,745.54 
 
34 、 未 分 配 利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 998,535,398.95 371,465,796.59 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,
调减- ) 
  
调整后 期初 未分 配利 润 998,535,398.95 371,465,796.59 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利
润 
102,746,773.03 405,845,393.10 
减:提 取法 定盈 余公 积   
提取任 意盈 余公 积   
提取一 般风 险准 备   
应付普 通股 股利   
转作股 本的 普通 股股 利   
其他  376,366.30 
期末未 分配 利润 1,101,282,171.98 776,934,823.39 
 
 
35 、 营业收入 和 营 业成 本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 2,343,957,692.95 1,448,348,297.25 2,849,577,732.85 1,775,454,169.02 
其他业 务 44,852,455.94 86,678,014.20 63,466,672.87 104,401,250.82 
合计 2,388,810,148.89 1,535,026,311.45 2,913,044,405.72 1,879,855,419.84 2018 年半年度报告 
82 / 112 
 
 
36 、 税 金 及 附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税   
营业税   
城市维 护建 设税 12,919,977.85 16,261,121.68 
教育费 附加 8,318,023.86 8,680,529.19 
资源税 36,199,383.81 36,386,618.59 
房产税 4,405,535.88 3,854,282.98 
土地使 用税 2,912,089.73 2,410,165.66 
车船使 用税 21,638.34 133,155.87 
印花税 904,098.75 1,494,144.08 
河道维 护费  699.24 
地方教 育附 加 3,918,553.88 5,787,019.45 
环境保 护税 18,633,549.39  
水资源 税 12,210,805.87  
合计 100,443,657.36 75,007,736.74 
 
37 、 销售费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 24,188,640.94 20,271,484.29 
运输装 卸费 3,170,732.48 9,334,186.33 
物料及 修理 费 2,958,207.94 2,957,971.43 
办公及 差旅 费 520,559.46 504,778.56 
业务招 待费 560,837.00 660,922.92 
折旧费 1,826,895.27 1,669,107.92 
其他 1,745,014.16 1,896,093.85 
合计 34,970,887.25 37,294,545.30 
 
38 、 管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 174,122,302.97 137,684,205.94 
无形资 产摊 销 16,175,871.48 18,589,243.45 
折旧费 22,102,895.17 22,268,005.61 
技术开 发及 矿产 资源 补偿 费 922,641.53 145,000.00 
办公及 差旅 费 6,052,152.12 4,723,363.73 
物料消 耗 4,276,820.52 4,571,743.72 
运输装 卸费 1,490,038.19 1,465,060.52 
业务招 待费 2,532,443.17 3,436,428.96 
修理费 1,517,869.34 1,361,143.41 
中介费 2,458,060.75 1,466,233.69 
排污费 2,311,555.00 6,167,027.86 2018 年半年度报告 
83 / 112 
 
其他 6,871,238.53 7,047,898.92 
合计 240,833,888.77 208,925,355.81 
 
 
39 、 财务费用 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 167,766,623.78 113,991,719.72 
利息收 入 -12,382,738.13 -9,739,581.35 
其他 1,287,213.35 3,327,516.43 
合计 156,671,099.00 107,579,654.80 
 
 
40 、 资 产 减 值损 失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 1,928,652.32 15,945,134.95 
二、存 货跌 价损 失   
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失   
四、持 有至 到期 投资 减值 损失   
五、长 期股 权投 资减 值损 失   
六、投 资性 房地 产减 值损 失   
七、固 定资 产减 值损 失   
八、工 程物 资减 值损 失   
九、在 建工 程减 值损 失   
十、生 产性 生物 资产 减值 损失   
十一、 油气 资产 减值 损失   
十二、 无形 资产 减值 损失   
十三、 商誉 减值 损失   
十四、 其他   
合计 1,928,652.32 15,945,134.95 
 
41 、 公 允 价 值变 动 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
产生公 允价 值变 动收 益的 来源 本期发 生额 上期发 生额 
以公允 价值 计量 的且 其变 动计入 当
期损益 的金 融资 产 
-13,037.20  
其中: 衍生 金融 工具 产生 的公允 价
值变动 收益 
  
以公允 价值 计量 的且 其变 动计入 当
期损益 的金 融负 债 
  
按公允 价值 计量 的投 资性 房地产   
合计 -13,037.20  
42 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
84 / 112 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益   
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 在持 有期 间的投 资
收益 
  
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 取得 的投资 收
益 
266,396.50  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资
收益 
  
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收
益 
  
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资
收益 
 6,525,538.96 
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价
值重新 计量 产生 的利 得 
  
合计 266,396.50 6,525,538.96 
 
 
43 、 其他收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
政府补 助 20,000.00 1,000,000.00 
合计 20,000.00 1,000,000.00 
 
 
44 、 营 业 外 收入 
营业外 收入 情况 
√适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 利得
合计 
1,280,335.86 9,283.52 1,280,335.86 
其中: 固定 资产 处置
利得 
 9,283.52  
无形资 产处 置
利得 
1,280,335.86  1,280,335.86 
债务重 组利 得    
非货币 性资 产交 换利
得 
   
接受捐 赠    
政府补 助 34,091,626.60 31,411,948.28 34,091,626.60 
违约金 及罚 款收 入 1,514,937.00 378,962.00 1,514,937.00 
其他 223,999.90 448,310.02 223,999.90 
合计 37,110,899.36 32,248,503.82 37,110,899.36 2018 年半年度报告 
85 / 112 
 
 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 与资产 相关/与 收益 相关 
奖励  439,600.00 与收益 相关 
去产能 结构 调整 专项
资金 
34,091,626.60 30,972,348.28 与收益 相关 
其他    
合计 34,091,626.60 31,411,948.28 / 
 
 
45 、 营 业 外 支出 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 损
失合计 
395,639.54 79,681.41 395,639.54 
其中: 固定 资产 处置
损失 
395,639.54 79,681.41 395,639.54 
无形资 产处
置损失 
   
债务重 组损 失    
非货币 性资 产交 换
损失 
   
对外捐 赠    
罚款及 赔偿 金 5,478,974.87 8,326,746.99 5,478,974.87 
其他 228,133.21 780,493.91 228,133.21 
合计 6,102,747.62 9,186,922.31 6,102,747.62 
 
 
46 、 所 得 税 费用 
(1) 所 得 税 费用 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 119,062,190.19 89,929,614.40 
递延所 得税 费用   
合计 119,062,190.19 89,929,614.40 
 
(2) 会 计 利 润与 所 得税 费 用调 整过 程 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 350,217,163.78 2018 年半年度报告 
86 / 112 
 
按法定/适 用税 率计 算的 所 得税费 用 87,554,290.95 
子公司 适用 不同 税率 的影 响  
调整以 前期 间所 得税 的影 响 -4,896,655.43 
非应税 收入 的影 响  
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响  
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损
的影响 
 
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差
异或可 抵扣 亏损 的影 响 
36,404,554.67 
所得税 费用 119,062,190.19 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
47 、 其 他 综 合收 益 
√ 适用 □ 不适 用  
详见附注 七、31 
 
48 、 现 金 流 量表 项 目 
(1). 收 到 的 其他 与 经营 活 动有 关的 现 金 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息收 入 12,382,738.13 9,739,581.35 
补贴收 入 34,091,626.60 31,411,948.28 
合计 46,474,364.73 41,151,529.63 
 
(2). 支 付 的 其他 与 经营 活 动有 关的 现 金 : 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
搬迁款 12,848,700.00 19,954,300.00 
办公费 及差 旅费  1,670,940.48 2,106,756.50 
业务招 待费  2,532,443.17 3,436,428.96 
咨询费 等中 介机 构费 1,650,385.57 1,449,787.08 
保险费  57,650.26 165,300.26 
排污费  2,311,555.00 5,211,903.00 
其他销 售费 用  5,764,531.74 12,327,860.76 
经营性 受限 制的 银行 存款 的增加  4,968,933.00 2,649,000.00 
手续费 及其 他  -48,133.72 1,018,075.61 
合计 31,757,005.50 48,319,412.17 
 
 
(3). 收到的其他 与 筹资 活 动有 关的 现 金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 2018 年半年度报告 
87 / 112 
 
收到的 融资 款 1,825,000,000.00 1,010,000,000.00 
合计 1,825,000,000.00 1,010,000,000.00 
 
 
(4). 支 付 的 其他 与 筹资 活 动有 关的 现 金 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
支付的 融资 款 1,200,500,000.00 1,409,500,000.00 
融资租 赁及 手续 费 7,320,000.00  
其他融 资费 用 1,335,347.07 2,309,440.82 
合计 1,209,155,347.07 1,411,809,440.82 
 
49 、 现 金 流 量表 补充 资料 
(1) 现 金 流 量表 补 充资 料 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1. 将净利润调节为经营活 动现金流
量: 
  
净利润 231,154,973.59 529,094,064.35 
加:资 产减 值准 备 1,928,652.32 15,945,134.95 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产
性生物 资产 折旧 
188,076,909.39 207,296,736.48 
无形资 产摊 销 16,079,505.96 18,617,875.93 
长期待 摊费 用摊 销 1,373,551.14 1,833,782.98 
处置固 定资 产 、 无 形资 产和 其他长 期
资产的 损失 (收 益以 “ - ”号填 列 ) 
-884,696.32 70,397.89 
固定资 产报 废损 失 (收 益以 “-” 号
填列) 
  
公允价 值变 动损 失 (收 益以 “-” 号
填列) 
13,037.20  
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 169,053,837.13 113,991,719.72 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 ) -266,396.50 -6,525,538.96 
递延所 得税 资产 减少 ( 增加 以 “- ”
号填列 ) 
  
递延所 得税 负债 增加 ( 减少 以 “- ”
号填列 ) 
  
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列 ) 54,897,463.57 -109,390,085.30 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以
“ -” 号填 列) 
-238,405,188.16 -567,262,861.85 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以
“ -” 号填 列) 
-276,749,509.07 -79,986,829.05 
其他   
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 146,272,140.25 123,684,397.14 
2. 不涉及现金收支的重大 投资和筹
资活动: 
    
债务转 为资 本   2018 年半年度报告 
88 / 112 
 
一年内 到期 的可 转换 公司 债券   
融资租 入固 定资 产   
3.现金及现金等价物净 变 动情况:     
现金的 期末 余额 971,835,814.94 1,092,696,007.15 
减:现 金的 期初 余额 997,943,414.35 1,261,001,080.07 
加:现 金等 价物 的期 末余 额   
减:现 金等 价物 的期 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 -26,107,599.41 -168,305,072.92 
 
(2) 本 期 支 付的 取 得子 公 司的 现金 净 额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 本 期 收 到的 处 置子 公 司的 现金 净 额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 现金和 现金 等 价物 的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 971,835,814.94 997,943,414.35 
其中: 库存 现金 148,863.28 202,210.02 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 969,420,897.95 995,777,490.60 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资
金 
2,266,053.71 1,963,713.73 
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款
项 
  
  存 放同 业款 项   
  拆 放同 业款 项   
二、现 金等 价物   
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资   
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 971,835,814.94 997,943,414.35 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用
受限制 的现 金和 现金 等价 物 
  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
50 、 所 有 者 权益 变 动表 项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
51 、 所 有 权 或使 用 权受 到 限制 的资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人民 币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 1,133,868,085.57 环境治 理保 证金 、 土 地复 垦 保证2018 年半年度报告 
89 / 112 
 
金及承 兑保 证金 
应收票 据 124,600,000.00 质押票 据 
存货   
固定资 产   
无形资 产   
合计 1,258,468,085.57 / 
 
52 、 政府补助 
1. 政 府 补 助基 本 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 金额 列报项 目 计入当 期损 益的 金额 
去产能结构调整专
项资金 
34,091,626.60 营业外 收入 34,091,626.60 
税收返 还 20,000.00 其他收 益 20,000.00 
 
2. 政 府 补 助退 回 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
53 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 合 并 范 围的 变 更 
1 、 非 同 一 控制 下 企业 合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 同 一 控 制下 企 业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3 、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用 2018 年半年度报告 
90 / 112 
 
4 、 处 置 子 公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √不 适用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √ 不适用  
 
5 、 其 他 原 因的 合 并范 围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
91 / 112 
 
九、 在 其他主体 中 的权 益 
1 、 在 子 公 司中 的 权益 
(1). 企 业 集 团的 构 成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
北京裕 华创 新
科技发 展有 限
公司  
北京 北京 技术服 务 80  设立 
郑州煤 电物 资
供销有 限公
司  
河南 河南 物流 100  设立 
郑州郑 煤岚 新
能源股 份有 限
公司  
河南 河南 新能源 60  设立 
河南郑 新铁 路
有限责 任公
司  
河南 河南 运输  51  设立 
郑州煤 电永 耀
通信技 术有 限
公司 
河南 河南 通信 100  设立 
河南省 新郑 煤
电有限 责任 公
司 
河南 河南 煤炭 51  合并 
郑煤集 团( 河
南)白 坪煤 业
有限公 司 
河南 河南 煤炭 100  合并 
郑煤集 团( 登
封)教 学二 矿
有限公 司 
河南 河南 煤炭 51  合并 
郑州博 威物 资
招标有 限公
司  
河南 河南 招标 20 60 设立 
郑州煤 电宾 馆
有限公 司  
河南 河南 服务 100  设立 
河南惠 泽物 资
供销有 限公
司  
河南 河南 物流  100 设立 
上海郑 煤贸 易
有限公 司 
上海 上海 物流  100 设立 
郑州煤 电爆 破
工程有 限公 司 
河南 河南 服务 100  设立 
 
 
 
 
(2). 重 要 的 非全 资 子公 司 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 2018 年半年度报告 
92 / 112 
 
子公司 名称 
少数股 东持 股 
比例 (%) 
本期归 属于 少数 股
东的损 益 
本期向 少数 股东 宣
告分派 的股 利 
期末少 数股 东权
益余额 
河南省 新郑 煤
电有限 责任 公
司 
49 111,609,498.67  989,944,763.35 
郑煤集团( 登
封)教学二矿
有限公司 
49 18,116,251.17  232,628,492.62 
 
子公司 少数 股东 的持 股比 例不同 于表 决权 比例 的说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 重 要 非 全资 子 公司 的 主要 财务 信 息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 亿元  币种: 人 民币 
子公司 名称 
期末余 额 期初余 额 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流
动负
债 
负债
合计 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流
动负
债 
负债
合计 
河南省 新郑
煤电有 限责
任公司 
9.17 14.94 24.11 3.91  3.91 8.18 15.19 23.37 5.55  5.55 
郑煤集 团
( 登封) 教学
二矿有 限公
司 
5.04 0.09 5.13 0.39  0.39 4.60 0.09 4.69 0.31  0.31 
 
 
子公司 名称 
本期发 生额 上期发 生额 
营业收
入 
净利润 
综合收
益总额 
经营活
动现金
流量 
营业收
入 
净利润 
综合收
益总额 
经营活
动现金
流量 
河南省 新郑 煤
电有限 责任 公
司 
7.91 2.28 2.28 1.23 7.15 2.10 2.10  
 
0.98 
 
郑煤集团( 登
封)教学二矿
有限公司 
1.13 0.37 0.37 0.08 1.11 0.41 0.41 -0.06 
 
 
(4). 使 用 企 业集 团 资产 和 清偿 企业 集 团 债务 的 重大 限 制: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
93 / 112 
 
(5). 向 纳 入 合并 财 务报 表 范围 的结 构 化 主体 提 供的 财 务支 持或 其 他 支持 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2 、 在 子 公 司的 所 有者 权 益份 额发 生 变 化且 仍 控制 子 公司 的交 易 
□ 适用 √ 不适 用  
3 、 在 合 营 企业 或 联营 企 业中 的权 益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 重 要 的 共同 经 营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5 、 在 未 纳 入合 并 财务 报 表范 围的 结 构 化主 体 中的 权 益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 与 金 融 工具 相 关的 风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 的主 要金 融工 具包 括应收 账款 、应 付账 款等 ,各项 金融 工具 的详 细情 况说明 见本 附注 七 相
关项目 。 
本公司 的金 融工 具导 致的 主要风 险是 信用 风险 、流 动风险 及市 场风 险。 公司 经营管 理层 全面 负责
风险管 理目 标和 政策 的确 定,并 对风 险管 理目 标和 政策承 担最 终责 任。 经营 管理层 通过 职能 部门
递交的 月度 工作 报告 来审 查已执 行程 序的 有效 性以 及风险 管理 目标 和政 策的 合理性 。本 公司 的内
部审计 师也 会审 计风 险管 理的政 策和 程序 ,并 且将 有关发 现汇 报给 审计 委员 会。 
1 、 信用风 险 
信用风 险是 指金 融工 具的 一方不 履行 义务 ,造 成另 一方发 生财 务损 失的 风险 。本公 司主 要面 临赊
销导致 的客 户信 用风 险。 
在签订 新合 同之 前, 本公 司会对 新客 户的 信用 风险 进行评 估, 包括 外部 信用 评级和 在某 些情 况下
的银行 资信 证明 (当 此信 息可获 取时 )。 公司 对每 一客户 均设 置了 赊销 限额 ,该限 额为 无需 获得
额外批 准的 最大 额度 。 
公司通 过对 已有 客户 信用 评级的 季度 监控 以及 应收 账款账 龄分 析的 月度 审核 来确保 公司 的整 体信
用风险 在可 控的 范围 内。 在监控 客户 的信 用风 险时 ,按照 客户 的信 用特 征对 其分组 。被 评为 “高
风险” 级别 的客 户会 放在 受限制 客户 名单 里, 并且 只 有在 额 外 批准 的前 提下 ,公司 才可 在未 来期
间内对 其赊 销, 否则 必须 要求其 提前 支付 相应 款项 。 
2 、 流动风 险 
流动风 险 , 是 指企 业在 履行 以交付 现金 或其 他金 融资 产的方 式结 算的 义务 时发 生资金 短缺 的风 险 。
本公司 的政 策是 确保 拥有 充足的 现金 以偿 还到 期债 务。 流动 性风 险由 本公 司的 财务部 门集 中控 制 。
财务部 门通 过监 控现 金余 额、 可随 时变 现的 有价 证 券以及 对未 来 12 个 月现 金 流量的 滚动 预测 , 确
保公司 在所 有合 理预 测的 情况下 拥有 充足 的资 金偿 还债务 。本 公司 各项 金融 负债预 计 1-2 年 内到
期。 
3 、 市场风 险 
市场风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因市 场价 格 变 动而 发生 波动的 风险 ,包 括汇
率风险 、利 率风 险和 其他 价格风 险。 2018 年半年度报告 
94 / 112 
 
A、汇 率风 险 
汇率风 险, 是指 经济 主体 持有或 运用 外汇 的经 济活 动中, 因汇 率变 动而 蒙受 损失的 可能 性。 本公
司无外 出口 业务 ,没 有汇 率风险 。 
B、利 率风 险 
利率风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因市 场利 率变 动而 发生 波动的 风险 。 
因本公 司借 款系 固定 利率 ,故无 人民 币基 准利 率变 动风险 。 
C、其 他价 格风 险 
无。 
 
十一、 公 允 价 值的 披 露 
1 、 以 公 允 价值 计 量的 资 产和 负债 的 期 末公 允 价值 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
期末公 允价 值 
第一层 次公 允价
值计量 
第二层 次公 允价
值计量 
第三层 次公 允价
值计量 
合计 
一、持续的公允价值 计量 65,355,000.00   65,355,000.00 
(一) 以公 允价 值计 量且
变动计 入当 期损 益的 金融
资产 
    
1. 交 易性 金融 资产     
(1) 债务 工具 投资     
(2) 权益 工具 投资     
(3) 衍生 金融 资产     
2. 指 定以 公允 价值 计量
且其变 动计 入当 期损 益的
金融资 产 
    
(1) 债务 工具 投资     
(2) 权益 工具 投资     
(二) 可供 出售 金融 资产 65,355,000.00   65,355,000.00 
(1) 债务 工具 投资     
(2) 权益 工具 投资 65,355,000.00   65,355,000.00 
(3) 其他     
(三) 投资 性房 地产     
1. 出租 用的 土地 使用 权     
2. 出租 的建 筑物     
3. 持有 并准 备增 值后 转让
的土地 使用 权 
    
(四) 生物 资产     
1. 消耗 性生 物资 产     
2. 生产 性生 物资 产     
持续以公允价值计量 的资
产总额 
65,355,000.00   65,355,000.00 
(五) 交易 性金 融负 债     
其中: 发行 的交 易性 债券     
衍生金 融负 债     
其他     2018 年半年度报告 
95 / 112 
 
(六) 指定 为以 公允 价值
计量且 变动 计入 当期 损益
的金融 负债 
    
持续以公允价值计量 的负
债总额 
    
二、非持续的公允价 值计
量 
    
(一) 持有 待售 资产     
非持续以公允价值计 量的
资产总额 
   
 
 
非持续以公允价值计 量的
负债总额 
    
 
2 、 持 续 和 非持 续 第一 层 次公 允价 值 计 量项 目 市价 的 确定 依据 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 持有 的权 益工 具投 资均为 在国 内 A 股 上市 的 股票投 资 。 
 
十二、 关 联 方 及关 联 交易 
 
1 、 本 企 业 的母 公 司情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企
业的持 股比 例
(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
郑州煤 炭工
业 (集 团) 有
限责任 公司 
河南 有限责 任 422,131.69 63.83 63.83 
      
企业最 终控 制方 是 河 南省 国资委 
2 、 本 企 业 的子 公 司情 况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注九、1 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
3 、 本 企 业 合营 和 联营 企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附注 九、3 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
4 、 其 他 关 联方 情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 2018 年半年度报告 
96 / 112 
 
郑州煤 炭工 业 ( 集团) 新 郑精煤 有限 责任
公司 
母公司 的控 股子 公司 
郑州煤 炭工 业集 团龙 力水 泥有限 责任 公
司 
母公司 的控 股子 公司 
郑州煤 炭工 业集 团商 丘中 亚化工 有限 公
司 
母公司 的控 股子 公司 
河南锦 源建 设有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
郑州祥 隆地 质工 程有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
郑州煤 炭工 业 ( 集团) 高 瑞电力 安装 有限
公司 
母公司 的控 股子 公司 
河南万 合机 械有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
郑州煤 炭工 业 ( 集团) 崔 庙煤矿 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
郑州煤 炭工 业 ( 集团) 恒 泰灾害 治理 有限
公司 
母公司 的控 股子 公司 
郑州煤 炭工 业 ( 集团) 杨 河煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
 
5 、 关 联 交 易情 况 
(1).  购 销 商 品、 提 供和 接 受劳 务的 关 联 交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
郑州煤 炭工 业( 集团 )有
限责任 公司 
采购原 煤 4,110.81  
郑州煤 炭工 业( 集团 )有
限责任 公司 
技术、 培训 等服 务 1,065.42 2,770.87 
河南万 合机 械有 限公 司 修理 309.55 766.07 
郑州煤 炭工 业( 集团 )有
限责任 公司 
采购电 力 5,048.05 7,316.27 
郑州煤 炭工 业( 集团 )有
限责任 公司 
购买材 料 923.60 486.22 
河南万 合机 械有 限公 司 购买材 料及 设备 3,989.34 1,455.95 
郑州煤 炭工 业( 集团 )有
限责任 公司 
工程施 工 956.63 140.00 
河南锦 源建 设有 限公 司 工程施 工 4,503.18 1,650.17 
郑州祥 隆地 质工 程有 限公
司 
工程施 工 915.18 878.13 
郑州煤 炭工 业( 集团 )崔
庙煤矿 有限 公司 
工程施 工 341.54 982.88 
郑州煤 炭工 业( 集团 )恒
泰灾害 治理 有限 公司 
工程施 工 837.09  
 
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
郑州煤 炭工 业( 集团 )有
限责任 公司 
出售电 力 4,256.87 6,210.03 2018 年半年度报告 
97 / 112 
 
郑州煤 炭工 业( 集团 )有
限责任 公司 
出售材 料及 设备 5,746.12 5,754.28 
郑州煤 炭工 业( 集团 )杨
河煤业 有限 公司 
出售材 料及 设备 4,438.98  
郑州煤 炭工 业( 集团 )有
限责任 公司 
提供通 讯等 服务 869.94 630.72 
郑州煤 炭工 业( 集团 )有
限责任 公司 
提供餐 饮住 宿服 务等  60.95 113.13 
郑州煤 炭工 业( 集团) 新郑
精煤有 限责 任公 司 
出售原 煤、 材料  8,154.18 5,357.35 
郑州煤 炭工 业( 集团 )有
限责任 公司 
工程施 工  359.95 
 
购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  关 联 受 托管 理/ 承包 及 委托管 理/ 出 包情 况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
委托方/出包
方名称 
受托方/承包
方名称 
受托/ 承包 资
产类型 
受托/ 承包
起始日 
受托/ 承包
终止日 
托管收 益/ 承
包收益 定价 依
据 
本期确 认的 托
管收益/承包
收益 
郑州煤 炭工 业
(集团 )有 限
责任公 司 
郑州煤 电股
份有限 公司 
其他资 产托
管 
2018.1.1 2018.6.30 市场价 格 30 
        
 
关联托 管/ 承包 情况 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
本年度 郑煤 集团 与本 公司 签订了 《设 备委 托代 管协 议书》 , 代管 郑煤 集团 设 备 1781 台, 本期
应计代 管 费30 万元 。 
 
本公司 委托 管理/出 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联管 理/ 出包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  关 联 租 赁情 况 
本公司 作为 出租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
承租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 收入 上期确 认的 租赁 收入 
郑州煤 炭工 业( 集
团)有 限责 任公 司
及其关 联方  
专项设 备 951.87 917.45 
郑州煤 炭工 业( 集
团)有 限责 任公 司
及其关 联方  
房屋 8.63 13.81 2018 年半年度报告 
98 / 112 
 
 
本公司 作为 承租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
郑州煤 炭工 业( 集
团)有 限责 任公 司
及其关 联方  
专项设 备及 房屋 394.16 485.33 
 
关联租 赁情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
(4).  关联担保 情况 
本公司 作为 担保 方 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 被担 保方 
□ 适用 √ 不适 用  
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
(5).  关 联 方 资金 拆 借 
□ 适用 √ 不适 用  
(6).  关 联 方 资产 转 让、 债 务重 组情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7).  关 键 管 理人 员 报酬 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 233.42 108.44 
 
 
(8).  其 他 关 联交 易 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6 、 关 联 方 应收 应 付款 项 
(1).  应收项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款 
郑州煤 炭工 业( 集
团) 杨 河煤 业有 限公
司 
35,236,063.00 1,761,803.15 12,807,980.90 640,399.05 
应收账 款 
郑州煤 炭工 业( 集
团) 新 郑精 煤有 限责
任公司 
377,847,880.08 60,660,580.45 287,297,585.90 52,503,957.31 
应收账 款 
郑州煤 炭工 业集 团
龙力水 泥有 限责 任
公司 
49,976,828.69 24,975,418.88 49,971,650.72 24,975,160.00 2018 年半年度报告 
99 / 112 
 
应收账 款 
郑州煤 炭工 业集 团
商丘中 亚化 工有 限
公司 
20,884,292.81 13,275,286.24 20,884,292.81 13,275,286.24 
预付账 款 
郑州祥 隆地 质工 程
有限公 司 
4,952,301.23  2,992,786.61  
 
 
(2).  应付项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应付账 款 河南锦 源建 设有 限公 司 8,790,229.51 12,816,907.46 
应付账 款 河南万 合机 械有 限公 司 1,428,447.38 17,685,562.84 
应付账 款 
郑州煤 炭工 业( 集团 )高 瑞电力 安装
有限公 司 
2,479,535.01 1,097,839.76 
其他应 付款 郑州煤 炭工 业( 集团 )有 限责任 公司 45,058,225.06 248,211,227.19 
 
7 、 关联方承诺 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十三、 股份支付 
1 、 股 份 支 付总 体 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2 、 以 权 益 结算 的 股份 支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3 、 以 现 金 结算 的 股份 支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 股 份 支 付的 修 改、 终 止情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 承 诺 及 或有 事 项 
1 、 重 要 承 诺事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 或有事项 
(1).  资 产 负 债表 日 存在 的 重要 或有 事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
100 / 112 
 
(2).  公 司 没 有需 要 披露 的 重要 或有 事 项 ,也 应 予以 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十五、 资 产 负 债表 日 后事 项 
1 、 重 要 的 非调 整 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利 润 分 配情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 其 他 资 产负 债 表日 后 事项 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十六、 其 他 重 要事 项 
1 、 前 期 会 计差 错 更正 
(1).  追 溯 重 述法 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  未来适 用法 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3 、 资产置换 
(1).  非 货 币 性资 产 交换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  其 他 资 产置 换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5 、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
6 、 分部信息 
(1).  报 告 分 部的 确 定依 据 与会 计政 策 : 
√ 适用 □ 不适 用  
根据本 公司 生产 的主 要产 品和提 供的 主要 劳务 类型 为基础 ,本 公司 将经 营业 务划分 为 5 个报
告分部 。 2018 年半年度报告 
101 / 112 
 
本公司 经营 分部 的会 计政 策与本 公司 主要 会计 政策 相同。 
 
 
(2).  报 告 分 部的 财 务信 息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位:万元  币种:人 民币 
项目 煤炭 电力 物资流 通 铁路运 输 其他 分部间 抵销 合计 
 主营 业务 收入  192,902.62 4,587.85 57,221.75 3,856.01  24,172.46 234,395.77 
 主营 业务 成本  110,728.60 7,194.19 52,943.12 3,017.26  29,048.34 144,834.83 
 资产 总额  1,719,691.68 18,451.54 140,237.39 91,287.46 7,958.17 799,683.78 1,177,942.46 
 负债 总额  1,098,496.77 21,067.40 123,249.54 89,673.83 6,092.57 637,473.83 701,106.28 
 
 
(3).  公 司 无 报告 分 部的 , 或者 不能 披 露 各报 告 分部 的 资产 总额 和 负 债总 额 的, 应 说明 原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  其他说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7 、 其 他 对 投资 者 决策 有 影响 的重 要 交 易和 事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
102 / 112 
 
 
十七、 母 公 司 财务 报 表主 要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款 分 类 披露 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金 额重 大
并单独 计提 坏
账准备 的应 收
账款 
          
按信用 风险 特
征组合 计提 坏
账准备 的应 收
账款 
1,847,154,314.26 99.98 152,481,584.79 8.25 1,694,672,729.47 1,691,601,769.50 99.99 144,990,181.68 8.57 1,546,611,587.82 
单项金 额不 重
大但单 独计 提
坏账准 备的 应
收账款 
280,170.82 0.02   280,170.82 193,693.05 0.01   193,693.05 
合计 1,847,434,485.08 / 152,481,584.79 / 1,694,952,900.29 1,691,795,462.55 / 144,990,181.68 / 1,546,805,280.87 
 
 2018 年半年度报告 
103 / 112 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √不 适用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内    
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 1,553,779,036.50 77,688,951.83 5.00% 
1 至2 年 136,091,293.03 13,609,129.30 10.00% 
2 至3 年 106,974,707.83 32,092,412.35 30.00% 
3 年以 上    
3 至4 年 35,460,917.29 17,730,458.65 50.00% 
4 至5 年 6,975,453.91 3,487,726.96 50.00% 
5 年以 上 7,872,905.70 7,872,905.70 100.00% 
合计 1,847,154,314.26 152,481,584.79 8.25% 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  本 期 计 提、 收 回或 转 回的 坏账 准 备 情况 : 
本期计 提坏 账准 备金 额 7,491,403.11 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  本 期 实 际核 销 的应 收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  按 欠 款 方归 集 的期 末 余额 前五 名 的 应收 账 款情 况 : 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名称 金额(元 ) 
占应收账 款期末 余额合 计
数的比例 (% ) 
坏账准备 (元) 
第一名        306,969,910.97  16.62%       15,353,419.42  
第二名        257,982,047.65  13.96%       23,208,460.30  
第三名        177,447,201.60  9.61%        8,872,360.08  
第四名        147,140,322.61  7.96%        7,357,016.13  2018 年半年度报告 
104 / 112 
 
第五名         95,241,745.20  5.16%       14,154,380.62  
合计        984,781,228.03  53.31%       68,945,636.55  
 
 
(5).  因 金 融 资产 转 移 而 终 止确 认的 应 收 账款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6).  转 移 应 收账 款 且 继续涉入 形成 的 资 产、 负 债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
105 / 112 
 
 
2、 其 他 应 收款 
(1). 其 他 应 收款 分 类披露: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金 额重 大
并单独 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
931,378,216.72 92.70 9,990,537.32 1.07 921,387,679.40 692,082,543.49 93.69 9,990,537.32 1.44 682,092,006.17 
按信用 风险 特
征组合 计提 坏
账准备 的其 他
应收款 
73,032,338.38 7.27 15,564,994.50 21.31 57,467,343.88 46,626,682.72 6.31 14,356,326.49 30.79 32,270,356.23 
单项金 额不 重
大但单 独计 提
坏账准 备的 其
他应收 款 
313,409.01 0.03   313,409.01      
合计 1,004,723,964.11 / 25,555,531.82 / 979,168,432.29 738,709,226.21 / 24,346,863.81 / 714,362,362.40 
 
 2018 年半年度报告 
106 / 112 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
其他应 收款 (按 单位 ) 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 计提理由 
应收子 公司 往来 款 
931,378,216.72 9,990,537.32 1.07% 内部借 款,
不计提 
合计 931,378,216.72 9,990,537.32 / / 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内    
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 48,051,216.94 2,402,560.85 5.00% 
1 至2 年 7,822,112.02 782,211.20 10.00% 
2 至3 年 2,097,930.96 629,379.29 30.00% 
3 年以 上    
3 至4 年 6,208,304.64 3,104,152.32 50.00% 
4 至5 年 412,165.96 206,082.98 50.00% 
5 年以 上 8,440,607.86 8,440,607.86 100.00% 
合计 73,032,338.38 15,564,994.50 21.31% 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 本期计提 、 收 回或 转 回的 坏账 准 备 情况 : 
本期计 提坏 账准 备金 额 1,208,668.01 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本 期 实 际核 销 的其 他 应收 款情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 其 他 应 收款 按 款项 性 质分 类情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
单位往 来 990,897,173.39 737,401,180.33 
保证金 12,510,000.00 510,000.00 
备用金 及其 他 1,316,790.72 798,045.88 
合计 1,004,723,964.11 738,709,226.21 
 2018 年半年度报告 
107 / 112 
 
(5). 按 欠 款 方归 集 的期 末 余额 前五 名 的 其他 应 收款 情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
第一名 内部单 位借
款及往 来 
426,150,213.89 1 年以 内 42.41  
第二名 内部单 位借
款 
200,000,000.00 1 年以 内 19.91  
第三名 内部单 位借
款 
200,000,000.00 1 年以 内 19.91  
第四名 子公司 往来 81,372,193.01 1 年以 内 8.10  
第五名 内部单 位借
款 
13,865,272.50 1 年以 内 1.38  
合计 / 921,387,679.40 / 91.71  
 
 
(6). 涉 及 政 府补 助 的应 收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7). 因 金 融 资产 转移 而 终 止确 认的 其 他 应收 款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 转 移 其 他应 收 款且 继 续涉 入形 成 的 资产 、 负债 金 额: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 长 期 股 权投 资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
对子
公司
投资 
1,698,859,911.92 2,600,000.00 1,696,259,911.92 1,698,859,911.92 2,600,000.00 1,696,259,911.92 
对联
营、
合营
企业
投资 
      
合计 1,698,859,911.92 2,600,000.00 1,696,259,911.92 1,698,859,911.92 2,600,000.00 1,696,259,911.92 
 
 2018 年半年度报告 
108 / 112 
 
(1) 对 子 公 司投 资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 
本期
增加 
本期
减少 
期末余 额 
本期
计提
减值
准备 
减值准 备期 末
余额 
郑州煤 电物
资供销 有限
公司 
50,000,000.00   50,000,000.00   
郑州煤 电永
耀通信 技术
有限公 司 
20,000,000.00   20,000,000.00   
郑州郑 煤岚
新能源 股份
有限公 司 
3,000,000.00   3,000,000.00   
北京裕 华创
新科技 发展
有限公 司 
2,600,000.00   2,600,000.00  2,600,000.00 
河南郑 新铁
路有限 责任
公司 
51,000,000.00   51,000,000.00   
河南省 新郑
煤电有 限责
任公司 
493,674,924.68   493,674,924.68   
郑煤集 团( 河
南)白 坪煤 业
有限公 司 
857,471,869.64   857,471,869.64   
郑煤集 团( 登
封)教 学二 矿
有限公 司 
209,913,117.60   209,913,117.60   
郑州博 威物
资招标 有限
公司 
200,000.00   200,000.00   
郑州煤 电宾
馆有限 公司  
10,000,000.00   10,000,000.00   
郑州煤 电爆
破工程 有限
公司 
1,000,000.00   1,000,000.00   
合计 1,698,859,911.92   1,698,859,911.92  2,600,000.00 
 
 
(2) 对联营、 合营企业 投 资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
投资 
单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值准 备期
末余额 
追加
投资 
减少
投资 
权益
法下
确认
其他
综合
收益
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
计提
减值
准备 
其他 2018 年半年度报告 
109 / 112 
 
的投
资损
益 
调整 股利
或利
润 
一 、 合 营
企业 
           
            
小计            
二 、 联 营
企业 
           
中 社 网 盟
信 息 技 术
有限公 司 
          727,729.08 
小计           727,729.08 
合计           727,729.08 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 营 业 收 入和 营 业成 本 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人民 币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 1,990,753,555.31 1,839,838,569.93 2,027,120,769.08 1,562,940,053.37 
其他业 务 113,131,127.97 82,343,971.01 115,230,606.43 97,287,053.77 
合计 2,103,884,683.28 1,922,182,540.94 2,142,351,375.51 1,660,227,107.14 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益 360,000,000.00  
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益   
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
  
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新
计量产 生的 利得 
  
合计 360,000,000.00  
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
110 / 112 
 
十八、 补充资料 
1 、 当 期 非 经常 性 损益 明 细表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 884,696.32   
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、
减免 
    
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密
切相关 ,按 照国 家统 一标 准定额 或定 量享
受的政 府补 助除 外) 
34,091,626.60   
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金
占用费 
    
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的
投资成 本小 于取 得投 资时 应享有 被投 资单
位可辨 认净 资产 公允 价值 产生的 收益 
    
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提
的各项 资产 减值 准备 
    
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合
费用等 
    
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允
价值部 分的 损益 
    
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至
合并日 的当 期净 损益 
    
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生
的损益 
    
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保
值业务 外, 持有 交易 性金 融资产 、交 易性
金融负 债产 生的 公允 价值 变动损 益, 以及
处置交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债和
可供出 售金 融资 产取 得的 投资收 益 
266,396.50   
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转
回 
    
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性
房地产 公允 价值 变动 产生 的损益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当
期损益 进行 一次 性调 整对 当期损 益的 影响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -3,968,171.18   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
   
   
所得税 影响 额 -308,077.96   
少数股 东权 益影 响额 156,126.13   
合计 31,122,596.41   2018 年半年度报告 
111 / 112 
 
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第1 号 —— 非 经常 性损 益》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 净资产 收益 率 及每 股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净
利润 
3.00 0.10 0.10 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于
公司普 通股 股东 的净 利润 
2.09 0.07 0.07 
 
3 、 境 内 外 会计 准 则下 会 计数 据差 异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年半年度报告 
112 / 112 
 
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
载有法定代表人、主 管 会计工作负责人、会 计 主管人员签名并盖
章的会计报表。 
报告期内在《中国证 券 报》《上海证券报》 和 上交所网站上公开
披露过的所有公司文 件 的正本及公告的原稿 。 
 
 
 
 
董事长 : 郭 矿生  
董事会 批准 报送 日期 :2018 年 8 月 30 日