雅本化学:2018年半年度报告查看PDF公告

股票简称:雅本化学 股票代码:300261

雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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雅本化学股份有限公司
ABACHEMICALSCORPORATION
2018 年半年度报告
雅本化学
2018 年08 月雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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第 一 节 重 要提示 、目录和 释 义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人蔡彤、 主管会计工作负责人李航及会计机构负责人(会计主管人
员)汤小新声明:保证本半年度报告中 财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在宏观经济波动风险、环保风险、管理风险、汇率风险等,敬请广
大投资者注意投资风险。详细内容详见本 文第四节 “经营情况讨论与分析 ”之
十、公司面临的风险和应对措施。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为 : 以963,309,471 为基数, 向
全体股东每10 股派发现金红利0.4 元(含税) ,送红股0 股(含税) ,不以公积
金转增股本。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5
第三节 公司业务概要........................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................10
第五节 重要事项..............................................................................................................................22
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................35
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................40
第九节 公司债相关情况..................................................................................................................42
第十节 财务报告..............................................................................................................................43
第十一节 备 查文件目录................................................................................................................130雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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释义
释义项 指 释义内容
公司/ 本公司/ 发行人/ 雅本化学 指 雅本化学股份有限公司
上海雅本 指 上海雅本化学有限公司
南通雅本/ 南通基地 指 南通雅本化学有限公司
建农植保/ 盐城基地 指 江苏建农植物保护有限公司
朴颐化学 指 上海朴颐化学科技有限公司
颐辉科技 指 湖州颐辉生物科技有限公司
雅本环境 指 上海雅本环境技术有限公司
ACL 指 AMINOCHEMICALSLIMITED
艾尔旺 指 安阳艾尔旺新能源环境有限公司
雅本投资 指 阿拉山口市雅本创业投资有限公司
原料药 指
指医药产品的原料药,活性药物成分API ,不需进一步化学合成即
可用于药物配方的分子,是生产各类制剂的原料药物
原药 指 农林牧渔领域农药产品的活性成分AI
定制生产模式 指
一种国际上企业间常见的分工合作形式, 一般为大型跨国企业根据
自身的业务要求, 将其生产环节中的一个或多个产品通过合同的形
式委托给更专业化、 更具比较优势的厂家生产。 接受委托的生产厂
家按客户指定的特定产品标准进行生产, 最终把受托生产的产品全
部销售给委托客户。 定制生产适应了全球产业链专业化分工的发展
趋势,最终实现了商品价值链中各环节的合作互赢
中间体 指
又称有机中间体,是用煤焦油或石油化工产品为原料以制造染料、
农药、医药、树脂、助剂、增塑剂等中间产物
农药中间体 指 用于农药合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品
医药中间体 指 用于药品合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品
精细化工 指 精细化学工业的简称,是化学工业中生产精细化学品的经济领域
CRO 指
合同研究组织 (ContractResearchOrganization ) , 根据新药开发需求
提供从研发、注册申报到服务的企业组织,多见于医药外包领域
元/ 万元 指 人民币元/ 人民币万元
报告期 指 2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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第二节 公司简介和主 要 财务指标
一、公司简介
股票简称 雅本化学 股票代码 300261
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 雅本化学股份有限公司
公司的中文简称(如有) 雅本化学
公司的外文名称(如有) ABACHEMICALSCORPORATION
公司的外文名称缩写(如有) ABACHEM
公司的法定代表人 蔡彤
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王卓颖 朱佩芳
联系地址 上海市普陀区宁夏路201 号18 楼D 座 上海市普陀区宁夏路201 号18 楼D 座
电话 021-32270636 021-32270636
传真 021-51159188 021-51159188
电子信箱 info@abachem.com info@abachem.com
三、其他情况
1 、 公司联 系方 式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适 用√不 适 用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址 、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。
2 、信 息 披露 及备置 地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适 用√不 适 用
公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具
体可参见2017 年年报。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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3 、 注册变 更情 况
注册情况在报告期是否变更情况
□适 用√不 适 用
公司注册情况在报告期无变化 ,具体可参见 2017 年年报。
4 、 其他有 关资 料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适 用√不 适 用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期 上年同期
本报告期比上年同期增

营业总收入(元) 899,226,138.32 540,981,907.50 66.22%
归属于上市公司股东的净利润(元) 76,462,202.12 41,670,086.47 83.49%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润(元)
73,328,975.55 40,601,951.41 80.60%
经营活动产生的现金流量净额(元) 286,379,408.61 131,301,869.18 118.11%
基本每股收益(元/ 股) 0.0794 0.0776 2.32%
稀释每股收益(元/ 股) 0.0794 0.0776 2.32%
加权平均净资产收益率 3.99% 4.04% -0.05%
本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末
增减
总资产(元) 3,558,024,832.27 3,184,229,174.08 11.74%
归属于上市公司股东的净资产(元) 1,948,348,773.16 1,910,687,522.87 1.97%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1 、同 时 按照 国际会 计准则 与 按照中 国会计 准则 披 露的财 务报告 中净 利润 和净资 产差异 情 况
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2 、同 时 按照 境外会 计准则 与 按照中 国会计 准则 披 露的财 务报告 中净 利润 和净资 产差异 情 况
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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六、非经常性损益项目及金额
√适 用□不 适 用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
分)
-680,474.18
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关, 按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
4,314,560.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 52,062.29
减:所得税影响额 552,922.34
合计 3,133,226.57 --
对公司根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应
说明原因
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在将根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》 定义、 列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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第三 节 公司 业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

雅本化学是以生产精细化工产品为主的综合性化工企业, 是国内医药农药中间体行业中的高端产品定制商, 主要从事农
药中间体、 特种化学品及医药中间体的研发、 生产和销售。 自成立以来依托全球化的经营视野 、 领先的研发技术以及高端的
工程制造平台, 紧跟世界农药、 医药行业发展步伐, 通过自主研发及定制研发 , 不断推出新产品, 并实现规模化生产, 主要
产品在技术和工艺处于国内领先水平。
公司主要经营模式为定制生产模式。 在定制生产模式下, 跨国公司根据自身的业务要求, 将生产链条中的一个或多个产
品通过合同形式委托给公司生产, 公司按客户指定的特定产品标准进行生产后将生产的产品销售给委托客户。 在定制生产模
式下, 公司为客户提供的产品通常为高级中 间体 , 因此产品单位利润水平相对较高 , 并与客户形成较为稳定的合作关系 , 随
着双方合作关系的保持,公司能够从客户处获取更多的订单。
目前在江苏省太仓市、 南通市和盐城市分别建有三座大型生 产基地 , 拥有多条千吨级高自动化水平生产线 ; 在欧洲马耳
他设有医药定制企 业ACL , 布局国际医药定制 和原料药市场 , 提升对核心医药客 户的服务能力。 上述生产基地为公 司持续健
康发展提供了强有力的保证。
公司产品研发以自主研发为主, 已形成以上海张江研发中心、 朴颐化学、 湖州颐辉为核心的三大研发中心 , 通过不断加
强与标杆客户以及各大高等科研院校 的合作交流 , 积极整合内外部资源, 逐步优化产品结构, 提高产品研发效率, 提升产能
规模,为公司可持续发展提供多方位支持与保障。
公司已与 杜邦、拜耳、FMC等农化龙 头企业建立了战略 性合作关系,在 新农药产品研发期即进行介入并联 合研发,待后
续产品推出时实现销售绑定。 公司通过不断提升企业生产装备及研 发能力 , 强化自身在农化产业链中的竞争能力 , 扩大在战
略合作伙伴的市场份额, 提高盈利能力。 并且, 公司通过不断拓展新客户 , 上市以来陆续与罗氏制药、 诺华制药、 梯瓦制药、
柏林化学股份公司(MenariniGroup )等国际农化、医药龙头企业建立合作关系。
公司以赢创工业集团、 龙沙集团、 索尔维集团等全球领先的专用化学品 企业为对标企业, 长期以来坚持通过开发高技术
水平的新工艺和新产品提升企业竞争 力 。 凭借着领先研发团队及持续投入, 公司拥有丰富的高附加值专业化学产 品储备, 为
公司的可持续发展打下坚实基础,增强在市场中的长期竞争力。
二、主要资产重大变化情况
1 、主 要 资产 重大变 化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2 、 主要境 外资 产 情况
□适 用√不 适 用雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

一、 技术 优势
公司始终将研发和技术创新作为企业长期发展的动力。 经多年积累, 目前已掌握了拥有自主知识产权的不对称合成技术、
连续化反应技术等十大专有技术。 公司上市以来持续增加研发投入, 在同行业中具有较大的技术优势, 积累了丰富的技术储
备。 公司是国内少数具备与杜 邦、 拜耳等国际农化公司联合 研发能力的企业, 通过持续不断的技术交流 、 技术研讨, 保持公
司持续的技术创新能力。 同时, 公司注重技术人才的发展, 在良好的人才培养机制下, 公司搭建起一支优秀的研 发队伍, 保
证技术的持续创新并保持在行业内的技术优势。 掌握核心技术的人才及完备的研发体系是公司长久发展的重要优势, 为公司
经营业绩的持续快速增长提供了有力保障。
二、 客户 优势
公司自成立以来始终专注于为客户提供高质量的产品和服务,凭借在农药、医药高端定制行业中的高知名度和美誉度,
积累了丰 富优质的客户资源 ,与多家优质客户 包括杜邦 、拜耳、 FMC、罗氏、 诺华等跨国集团,保持了长期稳定的战略合作
关系。 公司在客户中建立起的良好品牌形象, 以及长期稳定的客户合作关系 , 为公司保持在农药 、 医药高端定制市场的领先
地位奠定了牢固的基础。丰富的客户资源和丰富的技术储备为公司业绩的持续增长提供了保障。
三、 产品 优势
公司主要产品为农药、 医药中间体, 是公司历经十多年的行业经验和大量 客户需求的基础上的行业经验积累的结晶 , 在
国内具有较明显的技术优势, 多项核心技术均为自主研发。 公司经过长期的行业经验积累和持续 的研发创新, 现已形成丰富
的产品系列, 包括农药中间体、 原药和制剂, 医药中间体、 原料药。 同时, 公司在研发阶段储备了大量的产品 , 基于丰富的
产品积累, 公司可根据产品生命周期、 市场需求变化以及行业发展趋势等因 素科学规划, 不断优化公司产品结构 , 促进核心
竞争力的提升。
四、 管理 优势
公司的核心管理团队成员 稳定 、 结构合理、 风格稳健, 具备高度的凝聚力和执行 力 , 对市场前景、 发展趋势及核心技术
有着深刻的理解, 能很好把握公司的战略方向 , 并保障公司健康、 稳定、 快速地发展。 公司制定了严格的管理制度, 各部门
职责清晰明确, 保证各个环节正常高质量运行。 同时公司扁平化的组织架构 , 能够有效提升管理效率 , 对项目信息能够及时
做出反馈并采取措施,并能充分合理地对公司人员进行调配与管理。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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第四 节 经营 情况讨论与分析
一、概述
2018 年上半年, 公司发展势头迅猛, 产能持续释放, 大客户业务订单增长 , 业绩不断提升。 报告期内, 公司实现营业总
收入89,922.61 万元, 比去年同期增长66.22% ; 营业利润为9,330.16 万元, 比去年同期增长87.49% ; 利润总额为9,267.32 万元 ,
比去年同期增长81.93% ; 归属于公司股东的净利润为7,646.22 万元 , 比去年同期增长83.49% 。 报告期内, 公司研发投入4,942.30
万元,较去年同期增长19.59% 。
自2016 年四季度 全球农化市场逐 步回暖,近两年公 司业绩一直保持 高速增长 ,2018 年半年度 收入和净利润较 往年同期
大幅上升:
报告期内, 国内随着环保督查不断升级, 各省医药、 农药及中间体生产企业在此轮督查中受到不同程度影响, 许多医药、
农药中间体、 原药企业因此无法开足装 置, 停产、 减产情况普遍。 公司子公司南通雅本今年 以来一直保持较高的开工率。 作
为公司目前面积最大、 设备最先进、 产值最高的高端智造基地 , 南通雅本高度重视环保投入 , 仅建设时的环保设施投入就高
达上亿元, 三废排放符合国家标准 , 确保了正常生产 。 这也为南通雅本在各次环保督查中仍 然高效高质地完成海外大订单任
务的 重要保 障。 报 告期 内, 南 通基地 的月 平 均开 工率达70% 以 上,并 且2017 年再 融资的 募投 项目 一 期自今 年3 月开 工以来 ,
开工率高达90% , 充分发挥了旗舰智造基地 的职能 , 进一步提升自身竞争优势 和综合盈利能力, 为公司的快速发展提供有 力
保障。
在加快扩张产能的同时, 公司并未放松市场开拓。 公司经过多年努力 , 已成功积累了充足的产品经验 、 丰富的客户资源
以及良好的市场口碑, 并凝聚了行业内优秀的营 销团队 。 报告期内, 公司积极参加国内外农药 、 医药展会 , 搭建与客户的交
流平台, 深挖客户需求 , 提升公司品牌影响力, 同时抓住国内环保整治带 来的机遇, 大力拓展农药业务, 公司已经成为国外
大客户竞相争取的高端定制服务的优质资源,尤其是专利期产品,也是为数不多国内能够继续承接新业务的公司。
朴颐化学及其下属子公司颐辉生物经营状况良好, 尤其在医药产品工艺开发以及利用生物酶平台拓展新的业务和市场方
面为公司整体效益作出贡献,并在公司医药板块中起到纽带作用,带动公司其他医药资产的发展。
艾尔旺并入雅本化学以后, 经营状况良好, 在当前国家倡导生态文明建设的环境, 主营业务固废的厌氧消化处理得到蓬
勃发展,接单势头良好。
公司自成立以来一直致力于产品及工 艺的研发和优化 , 目前在国内精细化工行业居于领先地 位 , 在不对称合成 、 催化氢
化反应、连续化反应、糖化学合成以及酶催化等技术上具有明显优势,同时由于公司在工程技术和废水处理技术上的优势,
极大提升公司核心产品的产业化转化 优势 。 公司通过不断的研发和技术投入, 保持和提升产品研发能力和工程技术 能力, 完
善公司产品战略布局,增强公司长期竞争力。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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报告期内, 公司组织员工赴安阳红旗渠开展团队 建设活动, 学习红旗渠人民 “自力更生、 艰苦奋斗 、 团结协作、 无私奉
献” 的精神。 通过学习红旗渠精神, 增进公司内部各部门员工 之间的沟通和理解, 强化团队协作意识, 倡导团队内的奉献精
神,营造积极向上的组织氛围,增强企业凝聚力,努力打造稳定、高效的协作团队。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 899,226,138.32 540,981,907.50 66.22%
主要是因农药中间体
业务收入增长及合并
非同一控制下子公司
的业绩所致。
营业成本 655,483,733.87 393,200,623.65 66.70%
主要是由于营业成本
随着收入的增加而增
加。
销售费用 17,428,659.65 8,580,365.59 103.12%
主要是运费、佣金和
展会费增加所致。
管理费用 122,294,294.78 75,888,071.88 61.15%
主要是由于研发费增
加所致。
财务费用 1,964,780.70 13,593,859.24 -85.55%
主要是因汇率变动汇
兑收益增加所致
所得税费用 12,490,221.04 8,662,494.08 44.19%
主要是因利润总额增
加导致所得税费用增
加。
经营活动产生的现金
流量净额
286,379,408.61 131,301,869.18 118.11%
主要是公司加速资金
回收及合并非同一控
制下子公司的业绩所
致。
投资活动产生的现金
流量净额
-429,668,441.91 -267,007,513.02 73.04%
公司的南通项目投入
及各个子公司加强环
保投入
筹资活动产生的现金
流量净额
-23,119,266.50 116,907,456.78 -119.78% 公司减少银行的借款
现金及现金等价物净
增加额
-155,081,109.74 -23,381,774.89 701.70%
虽然公司加速资金回
收,但公司加大项目
投入及减少银行贷款
所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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□适 用√不 适 用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10% 以上的产品或服务情况
√适 用□不 适 用
单位:元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减
分产品或服务
农药中间体 582,880,945.83 410,092,963.86 29.64% 75.46% 77.52% -0.82%
医药中间体 154,700,228.86 130,048,746.46 15.94% 28.04% 31.78% -2.38%
特种化学品 106,267,118.92 91,693,767.91 13.71% 36.40% 49.23% -7.42%
环保产品 55,377,844.72 23,648,255.64 57.30% 26.49% 12.22% 5.43%
三、非主营业务分析
□适 用√不 适 用
四、资产、负债状况分析
1 、资 产 构成 重大变 动情况
单位:元
本报告期末 上年同期末
比重增

重大变动说明
金额
占总资产
比例
金额
占总资产
比例
货币资金
779,336,737.
56
21.90%
102,130,570.
75
4.74% 17.16%
应收账款
548,942,612.
02
15.43%
376,310,551.
51
17.48% -2.05%
存货
303,382,668.
58
8.53%
263,313,496.
10
12.23% -3.70%
固定资产
937,613,751.
49
26.35%
789,076,364.
01
36.65%
-10.30
%
在建工程
193,296,748.
79
5.43%
72,287,731.1
8
3.36% 2.07%
短期借款
581,920,000.
00
16.36%
447,720,000.
00
20.80% -4.44%
长期借款
209,928,850.
00
5.90%
137,756,680.
00
6.40% -0.50%雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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2 、 以公允 价值 计 量的 资 产和负 债
□适 用√不 适 用
3 、截 至 报告 期末的 资产权 利 受限情 况
详见合并财务报表项目注释77“ 所有权或使用权受到限制的资产"
五、投资状况分析
1 、 总体情 况
√适 用□不 适 用
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度
352,392,110.00 16,636,800.00 2,018.15%
2 、报 告 期内 获取的 重大的 股 权投资 情况
□适 用√不 适 用
3 、报 告 期内 正在进 行的重 大 的非股 权投资 情况
□适 用√不 适 用
4 、 以公允 价值 计 量的 金 融资产
□适 用√不 适 用
5 、 募集资 金使 用 情况
√适 用□不 适 用
(1 )募 集 资金 总体使 用情况
√适 用□不 适 用
单位:万元
募集资金总额 108,039.68
报告期投入募集资金总额 31,048.99
已累计投入募集资金总额 64,402.21
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
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募集资金总体使用情况说明
( 一) 向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)1,717.5792 万股
根据中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司向王博等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》 “ 证监许可[2016]227 号” 的核准 , 公司共计向特定对象 非公开发行人民币普通股 (A 股)17,175,792 股, 共计募集
人民币238,399,992.96 元,扣除发行费人民币 5,617,175.57 元,实际募集资金净额为人民币 232,782,817.39 元(包括财
务顾问费人民币200,000.22 元) ,其中计入“股本”人民币17,175,792.00 元,计入“资本公积-股本溢价”人民币
215,607,025.39 元。发行费用中涉及进项税额45,283.02 元,调增“资本公积-股本溢价”45,283.02 元。
截至2016 年2 月29 日止 , 上述募 集资金已全部 到位。 经大华 会计师事务所 ( 特殊普 通合伙) 以 “ 大华验 字[2016]000145
号” 《验资报告》验证确认。
截止2018 年6 月30 日,公司对募集资金项目累计投入216,462,769.86 元(包括支付的财务顾问费200,000.22 元) ,
其中:公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币0 元; 于 2016 年2 月29 日起至2016 年12
月31 日止会 计期 间使用 募集资金 人民 币 183,505,969.86 元;2017 年度使 用 募集资金16,636,800.00 元;本 年 度使用募 集
资金16,320,000.00 元。截至2018 年 6 月 30 日止,募集资金余额为人民币16,723,889.78 元,其中募集资金账户余额
403,889.78 元(包含利息收入扣除手续费后净额395,329.32 元) ,暂时补充流动资金尚未归还金额16,000,000.00 元。
( 二) 向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)10,523.1796 万股
根据中国证券监督管理委员会《 关于核准雅本化学股份有限公司非公开发行股票的批复》 “证监许可[2017]1091 号”
的核准, 公司共计向特定对象非公开发 行人民币普通股 (A 股)105,231,796 股, 共计募集人民币867,109,999.04 元, 扣
除发行费人民币 19,496,012.15 元,募集资金净额为人民币 847,613,986.89 元,其中计入 “股本”人民币 105,231,796.00
元,计入“资本公积-股本溢价”人民币742,382,190.89 元。
截至2017 年12 月19 日止, 上述募集资金已 全部到位。 经大华会计师事 务所 (特殊普通合伙) 以 “ 大华验字[2017]
000903 号” 《验资报告》验证确认。
截止2018 年6 月 30 日,公 司对募 集 资金项目 累计投 入427,559,344.28 元,其 中:公司 于 募集资 金到位之 前 利用自
有 资金先 期投 入募集 资金项 目 人 民 币 73,189,672.73 元; 于2017 年 12 月 19 日起至2017 年 12 月 31 日止 会计期间使用
募集资 金人民 币60,199,766 元;本 年度 使用募 集资金 294,169,837.05 元 。截止 2018 年6 月 30 日,募 集资金 余额 为人民
币 422,569,522.68 元,募集资金账户余额 425,950,965.05 元(包含利息收入扣除手续费后净额 3,381,442.37 元), ,暂时
补充流动资金尚未归还金额80,000,000.00 元。
(2 )募 集 资金 承诺项 目情况
√适 用□不 适 用
单位:万元
承诺投资项目和
超募资金投向
是否
已变
更项
目( 含
部分
变更)
募集
资金
承诺
投资
总额
调整
后投
资总
额(1)
本报
告期
投入
金额
截至
期末
累计
投入
金额
(2)
截至
期末
投资
进度
(3) =
(2)/(1)
项目
达到
预定
可使
用状
态日

本报
告期
实现
的效

截止
报告
期末
累计
实现
的效

是否
达到
预计
效益
项目
可行
性是
否发
生重
大变

承诺投资项目
发行股份购买上
海朴颐化学科技
有限公司49% 股
否 7,840 7,840 0 7,840
100.00
%
是 否雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
15

购买上海朴颐化
学科技有限公司
51% 股权的现金对

否 8,160 8,160 1,632 6,528
80.00
%
1,013.
16
4,613.
14
是 否
偿还银行贷款 否
7,258.
28
7,258.
28
0
7,258.
28
100.00
%
是 否
支付中介机构费

否 20 20 0 20
100.00
%
不适


南通基地新增生
产线项目
否 40,000 40,000
11,262
.02
18,060
.55
45.15
%
不适


滨海基地新增生
产线项目
否 8,000 8,000 903.66
1,150.
82
14.38
%
不适


太仓基地生产线
技改项目
否 8,000 8,000
1,488.
6
1,614.
48
20.18
%
不适


上海研发中心建
设项目 (李冰路分
部)
否 5,024 5,024 219.57 241.3 0.48%
不适


上海研发中心建
设项目 (爱迪生路
分部)
否 2,717 2,717 200.25 345.89
12.73
%
不适


补充流动资金 否 22,970 22,970
15,342
.89
21,342
.89
92.92
%
不适


承诺投资项目小

--
109,98
9.28
109,98
9.28
31,048
.99
64,402
.21
-- --
1,013.
16
4,613.
14
-- --
超募资金投向

合计 --
109,98
9.28
109,98
9.28
31,048
.99
64,402
.21
-- --
1,013.
16
4,613.
14
-- --
未达到计划进度
或预计收益的情
况和原因 (分具体
项目)
1 、偿还银行贷款不直接产生经济效益,故无法单独核算其项目效益;
2 、 上 海 研 发中 心 建 设项 目(李 冰路分部 和爱迪 生路分部 )因募集 资 金 到 位晚 于 预 期, 募集资
金投资项目投资进度不及预期。 公司根据募投项目的实施进度、 市场前景及实际建设情况 , 经过谨
慎研究论证,决定将该项目延期至2018 年12 月。
项目可行性发生
重大变化的情况
说明
不适用
超募资金的金额、
用途及使用进展
情况
不适用雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
16
募集资金投资项
目实施地点变更
情况
不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
不适用
募集资金投资项
目先期投入及置
换情况
适用
经大华会计师事务所( 特殊普通合伙)专项审核, 并出具了大华核字[2017]004249 号《 雅本化
学股 份有 限公 司以 自筹 资金 预先 投入 募集 资金 投资 项目的 鉴证 报告 》鉴 证, 截至 2017 年 12 月 20
日止,自筹资金预先投入募投项目的实际投资额73,189,672.73 元;
2017 年12 月25 日, 公司第三届董事会第十七次 (临时) 会议审议通过 《关于使用部分募集资
金置 换预先投 入自筹资 金的议案 》 ,同意公 司使用募 集资金 7,472.74 万元用 于置换以 自筹资金 预先
投入募投项目。
用闲置募集资金
暂时补充流动资
金情况
适用
项目实施出现募
集资金结余的金
额及原因
2017 年4 月6 日,公司召开第三届董事会第九次(临时)会议及第三届监事会第九次(临时)
会议,审 议通过了《 关于 使 用闲 置 募 集资金暂时 补充流动资 金的 议 案 》 ,同 意公司在保 证 实 施募集
资 金投 资项目的 资金 需求 正常 进 行的前提 下, 使用 闲置 非 公开发行 股票 募集 资金 不超 过 5,000 万暂
时补充流 动资金, 使用期限自 公司董事 会审 议 通过 之 日 起 12 个月 ,到期将 归还至募集 资金专户。
报告期内,公司已归还上述暂时补流资金。
2018 年 5 月 11 日, 公司 召开 第三届董 事会 第 二十四次 (临时 ) 会议及 第三届监 事 会第 二十四
次(临时 )会议,审 议通 过 了《 关 于 使用闲置募 集资金暂时 补充 流 动资 金 的议 案 》 ,同意公 司在保
证实施募集资金投资项目的资金需求正常进行的前提下, 使用闲置非公开发行股票募集资金不超过
1,600 万暂时补充流动资金, 使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月, 到期将归还至募集资
金专 户。 截 至2018 年6 月30 日 止,公司 使用 非 公开 发行 股票募 集资 金 1,600 万元 用于 暂时 补 充流
动资金。
2018 年 3 月19 日, 公司 召 开 第三届 董事 会第 二十 一 次( 临时 )会议 及第 三 届 监事会 第二 十一
次(临时 )会议,审 议通 过 了《 关 于 使用闲置募 集资金暂时 补充 流 动资 金 的议 案 》 ,同意公 司在保
证实施募集资金投资项目的资金需求正常进行的前提下, 使用闲置非公开发行股票募集资金不超过
8,000 万暂时补充流动资金, 使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月, 到期将归还至募集资
金专 户。 截 至2018 年6 月30 日 止,公司 使用 非 公开 发行 股票募 集资 金 8,000 万元 用于 暂时 补 充流
动资金。
1 、募集资金余额1,632.00 万元( 其中用闲置募集资金暂时补充流动资金1600 万元) 。
结余原因: 根据公司2015 年 11 月27 日召开的第二届董事会第二十三次会议决议和2015 年
12 月17 日召开的2015 年第三次临时股东大会决议的规定, 并经中国证券监督管理委员会证监许
可[2016]227 号文《关于核准雅本化学股份有限公司向王博等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复 》的核准 ,公司使用非公开 发行股票 募集资金8,160 万元 购买上海 朴颐化学 科技有限 公司51%
股权。 截至2018 年6 月30 日止, 公司使用非公开发行股票募集资金支付股权转让款6,528.00 万元。
2 、募集资金余额44,256.95 万元,结余原因:募集资金项目尚未完成。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
17
尚未使用的募集
资金用途及去向
1 、 尚未使用的募集资金全部存放于公司开设的募集资金专用账户, 活期存款的金额为40.39 万
元( 包含利息收入扣除手续费后净额0.86 万元) 。
2 、尚 未使 用 的募 集资 金全 部存放 于 公 司开设 的募 集资 金专 用 账户 ,合计 42595.10 万 元(包含
利息收入扣除手续费后净额338.14 万元)
募集资金使用及
披露中存在的问
题或其他情况
不适用
(3 )募 集 资金 变更项 目情况
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6 、委 托 理财 、衍生 品投资 和 委托贷 款情况
(1 ) 委托理 财情 况
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在委托理财。
(2 ) 衍生品 投资 情 况
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在衍生品投资。
(3 ) 委托贷 款情 况
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1 、 出售重 大资 产 情况
□适 用√不 适 用
公司报告期未出售重大资产。
2 、 出售重 大股 权 情况
□适 用√不 适 用
七、主要控股参股公司分析
√适 用□不 适 用雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
18
主要子公司及对公司净利润影响达10% 以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入
营业利

净利润
上海雅本
化学有限
公司
子公司 贸易、 研发
12,741 万

692,005,36
1.61
171,202,08
1.52
591,969,04
3.17
13,175,4
36.77
13,237,448.3
9
南通雅本
化学有限
公司
子公司
农医药中
间体的生
产、销售
60487.807
8 万元
1,508,738,
328.10
686,973,49
2.13
485,222,18
2.14
53,595,5
20.37
45,941,450.3
0
江苏建农
植物保护
有限公司
子公司
农药中间
体、 原料药
的生产、 销

18,781 万

340,439,05
0.46
217,157,55
3.39
102,532,51
2.46
9,819,49
7.56
7,731,821.41
上海雅本
环境技术
有限公司
子公司
环境技术
开发、咨
询、 服务等
5,000 万元 340,486.88 329,411.88
-5,753.4
7
-5,753.47
上海朴颐
化学科技
有限公司
子公司 贸易、 研发 500 万元
112,627,70
5.45
68,782,749
.86
100,797,33
8.79
13,056,1
46.57
10,131,624.6
2
Hong
KongABA
Chemicals
Corporatio
n
子公司 投资 1 万港币
224,431,20
8.56
2,822,079.
80
2,621,91
2.16
2,621,912.16
Amino
Chemicals
Limited
子公司
医药、 化工
品, 以及医
药的生产
销售服务
1,397,623.
8 欧元
181,070,94
8.32
109,458,14
3.57
25,783,678
.52
-3,992,9
03.92
-3,992,903.9
2
安阳艾尔
旺新能源
环境有限
公司
子公司
环境技术
开发、咨
询、 服务等
2146.2333
万元
247,109,75
1.26
128,789,39
3.26
55,377,844
.72
14,470,3
36.54
11,325,148.9
6
报告期内取得和处置子公司的情况
√适 用□不 适 用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
安阳艾尔旺新能源环境有限公司 新设
报告期资产总额24710.97 万元,净利
润1132.51 万元,无重大影响。
主要控股参股公司情况说明
1 、上海雅本化学有限公司雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
19
(1 )基本情况
公司名称:上海雅本化学有限公司
注册资本:人民币12741万元整
法定代表人:蔡彤
成立日期:2003 年7 月11 日
经营期限:自2003 年7 月11 日至2023 年7 月10 日
公司住所:中国(上海)自由贸易试验区李冰路67 弄4 号
经营范围: 塑料原料及辅 料、 制药工艺辅料、 橡胶原料 、 水性涂料、 涂料、 颜料、 化工原料及产 品的销售, 危险化学品
的批发, 从事货物及技术的 进出口业务,环境 工程咨询及其他技 术,商务咨询(除经纪) ,附设分 支机构, 化学专业 技术领
域内的研 制开发及技术开发 、技术咨询 、技术 转让、技术服务 。 【依法须 经批准的项目,经相关部门批准后方 可开展经营活
动】
2 、南通雅本化学有限公司
(1 )基本情况
公司名称:南通雅本化学有限公司
注册资本:人民币60487.8078万元整
法定代表人:毛海峰
成立日期:2010 年9 月2 日
经营期限:自2010 年9 月2 日至2030 年9 月1 日
公司住所:江苏省如东沿海经济开发区洋口化学工业园海滨四路26号
经营范围: 化工生产 (危险化学 品 、 药品除外 ) 生产、 销售 ; 甲醇、 乙醇溶液 生产; 危险化学 品批发 (按照 《危险化学
品经营许可证》 核定范围和期限经营) ; 化学技术研究开发及技术转让、 服务; 生产、 加工、 销售农药原药; 农药制剂分装;
自营和代 理各类商品及技术 的进出口业务(国 家限定公司经营或 禁止进出口的除外) (依法须 经批准的项目 ,经 相关部门批
准后方可开展经营活动)
3 、江苏建农植物保护有限公司
(1 )基本情况
公司名称:江苏建农植物保护有限公司
注册资本:人民币18781万元整
法定代表人:李东明
成立日期:2010 年9 月2 日
经营期限:自2010 年9 月2 日至2030 年9 月1 日
公司住所:江苏滨海经济开发区沿海工业园黄海路
经营范围 :植物保护技术研 发及其技术转让 ( 国家有专项规定 的除外) ,农药生 产(危险化学品限《危险化学品建设项
目安全条 件审查意见书 》规 定品种 ) 、危险化 学品(盐酸、亚磷 酸 、次氯酸钠溶液 (含有效氯 >5%) 、3-氨基吡啶 、甲基叔丁
基甲酮) 生产, 化工产品生产 ( 氯代特戊酰氯、 2,3-二氯吡啶 ) , 化工产品批发 (除农药及其他危险化学品) , 自营和代理各
类商品和技术的进出口业务 (国家限定企业经营或禁止进出口的商品 和技术除外 ) 。 ( 依法须经批准的项目 , 经相关部门批准
后方可开展经营活动)
4、上海朴颐化学科技有限公司
(1 )基本情况雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
20
公司名称:上海朴颐化学科技有限公司
注册资本:人民币500 万元整
法定代表人:王博
成立日期:2008 年3 月31 日
经营期限:自2008 年3 月31 日至2018 年3 月30 日
公司住所: 上海漕河泾开发区松江高科技莘砖公路518 号5 幢202 室
经营范围: 化工 、 生物领域内的研发 、 技术转让 ; 化工原料及产品 ( 除危险品 ) 的销售; 商务信息咨询、 企业管理咨询 ;
从事货物及技术的进出口业务。 (依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动)
5 、上海雅本环境技术有限公司
(1 )基本情况
公司名称:上海雅本环境技术有限公司
注册资本:人民币5000 万元整
法定代表人:李航
成立日期:2016 年5 月19 日
经营期限:自2016 年5 月19 日至2036 年5 月18 日
公司住所:中国(上海)自由贸易试验区李冰路67 弄4 号208 室
经营范围: 环境技术领域内的技术开发、 技术咨询、 技术服务、 技术转让, 园林绿化, 环保产品的开发, 企业兼并重组
策划,机 械设备、食用农产 品、化肥的销售 , 从事货物及技术的 进出口业务。 (依法须经 批准的项目, 经相 关部门批准后
方可开展经营活动)
6 、HONG KONG ABA CHEMCIALS CORPORATION LIMITED
(1 )基本情况
公司名称:HONG KONG ABA CHEMCIALS CORPORATION LIMITED
企业类型:有限责任公司
注册资本:1万港币
成立日期:201 7年3月27 日
7、AMINO CHEMCIALS LIMITED
(1 )基本情况
公司名称:AMINO CHEMCIALS LIMITED
企业类型:有限责任公司
注册资本:1397623.8欧元
成立日期:1992年2月13日
经营范围:原料药生产和定制服务
8、安阳艾尔旺新能源环境有限公司
(1)基本情况
公司名称:安阳艾尔旺新能源环境有限公司
注册资本:人民币2146.2333万元整雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
21
法定代表人:王志玺
成立日期:2006 年9月8日
经营期限:自2006 年9月8日至2026 年9月7日
公司住所:高新区弦歌大道与衡山大街交叉口
经营范围 :生活垃圾处理设 备制造,环保工程 专业承包 (凭有 效资质证书经营 ) ,生物工 程技术开发 、咨询 、交流、转
让、推广 服务,自营本企业 自产产品及相关技 术的进出口业务。 (依法须 经批准的项目,经相关部门批准后方 可开展经营活
动)
八、公司控制的结构化主体情况
□适 用√不 适 用
九、对2018 年1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适 用√不 适 用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动风险
2018年上半年, 全球经济受贸易摩擦、 汇率波动、 货币政策及部分地区地缘政治风险等 诸多因素的影响, 使得未来国内
外经济形 势具有较强的不确 定性。 公司主要从 事为如杜邦、拜耳 、FMC、雅培、 罗氏等国际农药、医药巨头进行高端定制生
产,且产品以出口为主,若未来国家宏观经济政策或外贸政策出现重大调整,将可能对公司经营造成影响。
措施: 为此, 公司将密切关注国家宏观 经济政策或外贸政策动态 , 进一步优化业务结构 , 加大国内市场开发力度 , 推进
公司业务链延伸,规避潜在风险。
2、环保风险
随着我国经济增长模式的转变, 国家安全环保管理力度日益加强, 有关标准和要求逐步提高。 公司作为国内精细化工行
业中的领军企业之一, 在生产经营中一般存在着 “三废” 排放与综合治理问题, 公司积极推进环保设 ?{升级 , 按照国家相关
规定对“三废”进行处理后排放。公司如果不持续加强环保管理,不能及时适应变化,则可能影响公司正常生产经营。
措施: 为尽量减轻环保问题带来的影响, 公司配备专职人员积极贯彻国家最新 的环保法律、 法规及标准, 持续发挥资金
与技术优势开发三废治理革新技术; 加大环保技术改造和环保管理力度, 加强各车间现场管控, 建立完善的环保监测体系;
同时加大环保培训力度, 加强安全环保教育与员工环保意识, 健全应 ?}及预警体系建设与风险防范机制 , 提升环保风险预防
控制能力和应急处理能力,进一步提高公司环保管理水平。
3、管理风险
受益于行业需求回升,公司预计在未来几年经营规模将持续扩大,随之带来各项管理流程和制度需不断的改进与完善,
如公司管理层不能及时提升管理水平,有可能阻碍公司业务的快速发展。
措施:公司将继续完善各项管理制度和流程,建立科学管理体系,提升内部运营效率,降低企业管理风险。
4、汇率风险
近年来, 外汇市场剧烈波动 , 人民币汇率也存在较大的 不确定性 , 而公司主营业务以出口为 主, 出口业务比重较大 , 公
司产品主要以美元结算, 人民币兑美元汇率波动将在一定程度上 影响公司的经营及产品竞争力 。 另外, 世界经济发展不平衡,
贸易保护主义有抬头趋势,外贸环境若出现恶化,将可能会直接或间接影响公司的出口业务。
措施: 实时关注国内外政策变化, 有预见性对市场做出判断 ; 公司将加强国际贸易和汇率政策的研 究, 合理制定贸易条
款和结算方式,最大限度地规避国际结算汇率风险;充分发掘国内市场潜力,加大对国内市场新客户的拓展力度。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
22
第五节 重 要事项
一、报告期内召开的年度股东大 会和临时股东大会的有关情况
1 、本 报 告期 股东大 会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临
时股东大会
临时股东大会 35.81%
2018 年01 月16

2018 年01 月16

巨潮资讯网
2018 年第二次临
时股东大会
临时股东大会 0.24%
2018 年02 月27

2018 年02 月27

巨潮资讯网
2017 年度股东大

年度股东大会 35.81%
2018 年05 月 11

2018 年05 月 11

巨潮资讯网
2 、表 决 权恢 复的优 先股股 东 请求召 开临时 股东 大 会
□适 用√不 适 用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适 用□不 适 用
每10 股送红股数(股) 0
每10 股派息数(元) (含税) 0.4
每10 股转增数(股) 0
分配预案的股本基数(股) 963,309,471
现金分红总额(元) (含税) 38,532,378.84
可分配利润(元) 119,414,028.77
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况:
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20 %
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以截止2018 年6 月30 日公司总股本963,309,471 股为基数, 向全体股东每10 股派发现金0.4 元 ( 含税) 。上
述利润分配预案符 合公司实际情况, 没有违反《 公司法 》 和《 公司章程 》 的有关规定 , 未损害公司股东尤 其是中小股东
的利益,有利于公司的正常经营和健康发展 。公司独立董事对 2018 年半年度利润分配预案发表了独立意见。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
23
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人 以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适 用□不 适 用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承

蔡彤、毛海
峰、 王卓颖、
马立凡、李

股份限售承

担任公司董
监高期间每
年转让的股
份不超过其
直接或间接
持有的可转
让公司股份
总数的25%
2011 年08
月24 日
长期 严格履行
蔡彤、毛海
峰、 王卓颖、
马立凡、上
实上投领华
投资基金、
王博、樊刚
股份限售承

参与公司非
公开发行股
票收购朴颐
化学认购的
股份自登记
至其名下之
日起36 个
月内不得转

2016 年03
月15 日
36 个月 严格履行
全体董事、
监事、高级
管理人员
非公开发行
摊薄即期回
报的填补措
施承诺
1 、 不无偿或
以不公平条
件向其他单
位或者个人
输送利益,
也不采用其
他方式损害
公司利益;
2 、 对本人的
职务消费行
为进行约
束;3、不 动
用公司资产
从事与本人
履行职责无
关的投资、
消费活动;
4 、 由董事会
2016 年06
月30 日
长期 严格履行雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
24
或薪酬与考
核委员会制
订的薪酬制
度与公司填
补回报措施
的执行情
况;5、拟 公
布的公司股
权激励的行
权条件与公
司填补回报
措施的执行
情况相挂
钩。
阿拉山口市
雅本创业投
资有限公司
非公开发行
摊薄即期回
报的填补措
施承诺
1 、 不越权干
预公司经营
管理活动,
不侵占公司
利益;2、切
实履行公司
制定的有关
填补回报的
相关措施以
及对此作出
的任何有关
填补回
2016 年06
月30 日
长期 严格履行
蔡彤、毛海
峰、 王卓颖、
马立凡、汪
新芽
非公开发行
摊薄即期回
报的填补措
施承诺
1 、 不越权干
预公司经营
管理活动,
不侵占公司
利益;2、切
实履行公司
制定的有关
填补回报的
相关措施以
及对此作出
的任何有关
填补回
2016 年06
月30 日
长期 严格履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
蔡彤、王惠
丰、 毛海峰、
王卓颖、马
立凡、汪新
避免同业竞
争承诺
避免同业竞

2010 年10
月26 日
长期 严格履行雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
25

蔡彤、毛海
峰、 王卓颖、
马立凡、汪
新芽
一致行动人
承诺
各方在持有
雅本化学股
份期间,对
雅本化学的
相关事项作
出完全一致
的决策
2014 年08
月13 日
长期 严格履行
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所 本报告期“非标准审计报告”的说明
□适 用√不 适 用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适 用√不 适 用
七、破产重整相关事项
□适 用√不 适 用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适 用√不 适 用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适 用√不 适 用
九、媒体质疑情况
□适 用√不 适 用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
26
十、处罚及整改情况
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适 用√不 适 用
十二、公司股权激励计划、员工持股 计划或其他员工激励措施的实施情况
□适 用√不 适 用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1 、 与日常 经营 相 关的 关 联交易
□适 用√不 适 用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2 、资 产 或股 权收购 、出售 发 生的关 联交易
□适 用√不 适 用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3 、共 同 对外 投资的 关联交 易
□适 用√不 适 用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4 、 关联债 权债 务 往来
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5 、 其他重 大关 联 交易
□适 用√不 适 用
公司报告期无其他重大关联交易。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
27
十四、重大合同及其履行情况
1 、托 管 、承 包、 租 赁事项情 况
(1 ) 托管情 况
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在托管情况。
(2 ) 承包情 况
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在承包情况。
(3 ) 租赁情 况
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在租赁情况。
2 、 重大担 保
√适 用□不 适 用
(1 ) 担保情 况
单位:万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额

实际发生日
期 (协议签署
日)
实际担保金

担保类型 担保期
是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额

实际发生日
期 (协议签署
日)
实际担保金

担保类型 担保期
是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
南通雅本化学有
限公司
2014 年
10 月09

21,000
2015 年01 月
05 日
3,000
连带责任
保证
2018-12-3
1
否 是
南通雅本化学有
限公司
2018 年
01 月19

8,000
2018 年01 月
19 日
连带责任
保证
2021-01-0
1
否 是
南通雅本化学有
限公司
2017 年
04 月20
6,000
2017 年06 月
20 日
2,680
连带责任
保证
2018-06-1
8
否 是雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
28

江苏建农植物保
护有限公司
2017 年
04 月20

3,000
2017 年06 月
19 日
2,400
连带责任
保证
2018-6-18 否 是
上海雅本化学有
限公司
2018 年
01 月19

3,000
2018 年01 月
19 日
连带责任
保证
2021-01-0
1
否 是
南通雅本化学有
限公司
2018 年
05 月29

2,000
2018 年05 月
29 日
2,000
连带责任
保证
2019-5-16 否 是
南通雅本化学有
限公司
2017 年
07 月19

5,000
2017 年07 月
19 日
5,000
连带责任
保证
2018-7-18 否 是
江苏建农植物保
护有限公司
2017 年
06 月12

6,000
2017 年06 月
12 日
4,000
连带责任
保证
2018-6-11 否 是
江苏建农植物保
护有限公司
2017 年
11 月01

4,500
2017 年11 月
01 日
500
连带责任
保证
2020-10-3
0
否 是
安阳艾尔旺新能
源有限公司
2018 年
06 月14

2,000
2018 年06 月
14 日
2,000
连带责任
保证
2019-6-14 否 是
报告期内审批对子公司担保
额度合计(B1 )
160,000
报告期内对子公司担保实
际发生额合计(B2 )
60,500
报告期末已审批的对子公司
担保额度合计(B3 )
160,000
报告期末对子公司实际担
保余额合计(B4 )
21,580
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额
度相关
公告披
露日期
担保额

实际发生日
期(协议签
署日)
实际担保金

担保类型 担保期
是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计
(A1+B1+C1 )
160,000
报告期内担保实际发生额
合计(A2+B2+C2 )
60,500
报告期末已审批的担保额度
合计(A3+B3+C3 )
160,000
报告期末实际担保余额合
计(A4+B4+C4 )
21,580
实际担保总额 (即 A4+B4+C4 )占公司净资产的比例 11.08%
其中:
采用复合方式担保的具体情况说明雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
29
(2 ) 违规对 外担 保 情况
□适 用√不 适 用
公司报告期无违规对外担保情况。
3 、 其他重 大合 同
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1 、 重大环 保情 况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
公司或子
公司名称
主要污染
物及特征
污染物的
名称
排放方式
排放口数

排放口分
布情况
排放浓度
执行的污
染物排放
标准
排放总量
核定的排
放总量
超标排放
情况
雅本化学
股份有限
公司
废水:
COD
接管定时
排放
1 个
厂区西南

267
(mg/L)
《太湖地
区城镇污
水处理厂
及重点工
业行业主
要水污染
物排放限
值》 《污水
排入城市
下水道水
质标准》
(CJ343-
2010) 表1
中的A 等
级标准)
COD ≤
500
(mg/L) 、
BOD ≤
300
(mg/L) 、
SS ≤400
(mg/L) 、
色度≤50
倍、TP ≤
12.341t/

15.847t/

不适用雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
30
8 (mg/L) 、
氨氮≤45
(mg/L)
雅本化学
股份有限
公司
废水:SS
接管定时
排放
1 个
厂区西南

23 (mg/L)
《太湖地
区城镇污
水处理厂
及重点工
业行业主
要水污染
物排放限
值》 《污水
排入城市
下水道水
质标准》
(CJ343-
2010) 表1
中的A 等
级标准)
COD ≤
500
(mg/L) 、
BOD ≤
300
(mg/L) 、
SS ≤400
(mg/L) 、
色度≤50
倍、TP ≤
8 (mg/L) 、
氨氮≤45
(mg/L)
0.6338t/

4.4372t/

不适用
雅本化学
股份有限
公司
废水:氨

接管定时
排放
1 个
厂区西南

5 (mg/L)
《太湖地
区城镇污
水处理厂
及重点工
业行业主
要水污染
物排放限
值》 《污水
排入城市
下水道水
质标准》
(CJ343-
2010) 表1
0.157t/ 年 0.785t/ 年 不适用雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
31
中的A 等
级标准)
COD ≤
500
(mg/L) 、
BOD ≤
300
(mg/L) 、
SS ≤400
(mg/L) 、
色度≤50
倍、TP ≤
8 (mg/L) 、
氨氮≤45
(mg/L)
雅本化学
股份有限
公司
废水:总

接管定时
排放
1 个
厂区西南

0 (mg/L)
《太湖地
区城镇污
水处理厂
及重点工
业行业主
要水污染
物排放限
值》 《污水
排入城市
下水道水
质标准》
(CJ343-
2010) 表1
中的A 等
级标准)
COD ≤
500
(mg/L) 、
BOD ≤
300
(mg/L) 、
SS ≤400
(mg/L) 、
色度≤50
倍、TP ≤
8 (mg/L) 、
氨氮≤45
(mg/L)
0.0098t/

0.0317t/

不适用雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
32
雅本化学
股份有限
公司
废水:总

接管定时
排放
1 个
厂区西南

5 (mg/L)
《太湖地
区城镇污
水处理厂
及重点工
业行业主
要水污染
物排放限
值》 《污水
排入城市
下水道水
质标准》
(CJ343-
2010) 表1
中的A 等
级标准)
COD ≤
500
(mg/L) 、
BOD ≤
300
(mg/L) 、
SS ≤400
(mg/L) 、
色度≤50
倍、TP ≤
8 (mg/L) 、
氨氮≤45
(mg/L)
0.157t/ 年 0.785t/ 年 不适用
雅本化学
股份有限
公司
废气:挥
发性有机
物、 氨
(氨气) 、
氯化氢 、
甲苯
连续排放 12 个
厂区各排
气口
挥发性有
机物
4.7mg/m
3、 氨 (氨
气1mg/m
3、氯化
氢、
0.7mg/m
3、甲苯
0.02mg/m
3
VOCs( 参
考非甲烷
总烃) 执
行《化学
工业挥发
性有机物
排放标
准》
(VOCs ≤
80mg/l)
挥发性有
机物
1.563t/
年、 氨 (氨
气)
0.061t/
年、氯化

0.0194t/
年、甲苯
0.0912t/

挥发性有
机物
26.609t/
年、 氨 (氨
气)
0.0792t/
年、氯化

0.0212t/
年、 甲苯
0.4432t/

不适用
防治污染设施的建设和运行情况
1)废气方面:公司各生产车间均安装了废气吸收装置,并有效运行。
2 )废水方面:公司废水排放口安装在线监测设施,废水排放在线监测与环保部门联网。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
33
3 )危废方面:严格执行转移联单制度,危险废物全部委托有资质的单位处置。
4 )本报告期内,公司未受到环境保护行政处罚。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司严格按照法律法规的 的要求执行环境影响评价制度及 “三同时” 制度 , 建设项目合法合规 。 报告期内 , 公司已建项
目均已获得环境主管部门审批,已运行项目均已通过竣工环境保护验收。
突发环境事件应急预案
公司按照相关规定编制了《突发环境事件应急预案》 ,并向环保部门进行了登记备案。
环境自行监测方案
公司依据相关法律法规要求配置了相关的在线监测系统,积极开展自行监测工作。
其他应当公开的环境信息
2018年7月17日, 雅本化学股份有限公司太 仓基地 ( 以下简称 “ 太仓基地” ) 收到了太仓市环境保护局 行政处罚决定书 (太
环行罚字[2018]第109号) , 因太仓基地排放水污染物涉嫌违规, 太仓市环境保护局调查后责令立即改 正, 并给予罚款80万元
的行政处罚。详见公司于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网刊登的公告。
其他环保相关信息
不适用
2 、 履行精 准扶 贫 社会 责 任情况
(1 ) 精准扶 贫规 划
不适用
(2 )半 年 度精 准扶贫 概要
不适用
(3 ) 精准扶 贫成 效
指标 计量单位 数量/ 开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1. 产业发展脱贫 —— ——
2. 转移就业脱贫 —— ——
3. 易地搬迁脱贫 —— ——
4. 教育扶贫 —— ——
5. 健康扶贫 —— ——
6. 生态保护扶贫 —— ——
7. 兜底保障 —— ——
8. 社会扶贫 —— ——雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
34
9. 其他项目 —— ——
三、所获奖项(内容、级别) —— ——
(4 ) 后续精 准扶 贫 计划
不适用
十六、其他重大事项的说明
□适 用√不 适 用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适 用√不 适 用雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
35
第六 节 股份 变动及股东情况
一、股份变动情况
1 、 股份变 动情 况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例
发行新

送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
139,156
,225
21.67%
69,578,1
12
-6,093,8
54
63,484,
258
202,640
,483
21.03%
2 、国有法人持股
19,491,
507
3.04%
9,745,7
53
9,745,7
53
29,237,
260
3.04%
3 、其他内资持股
103,414
,124
16.10%
51,707,
061
51,707,
061
155,121
,185
16.10%
境内自然人持股
103,414
,124
16.10%
51,707,
061
51,707,
061
155,121
,185
16.10%
4 、外资持股
16,250,
594
2.53%
8,125,2
98
-6,093,8
54
2,031,4
44
18,282,
038
1.90%
境外自然人持股
16,250,
594
2.53%
8,125,2
98
-6,093,8
54
2,031,4
44
18,282,
038
1.90%
二、无限售条件股份
503,050
,089
78.33%
251,525
,045
6,093,8
54
257,618
,899
760,668
,988
78.96%
1 、人民币普通股
503,050
,089
78.33%
251,525
,045
6,093,8
54
257,618
,899
760,668
,988
78.96%
三、股份总数
642,206
,314
100.00
%
321,103
,157
0
321,103
,157
963,309
,471
100.00
%
股份变动的原因
√适 用□不 适 用
2018年4月18日,公司 召开第三届董事 会第二十二次会议,审议通过了 2017 年度利润 分配预案 :以截 止 2017年12月31 日
公司总股本642,206,314股为基数, 向全体股东每10股派发现金0.6元 (含税) ; 同时, 以资本公积金向全体股东每10股转增5
股,共计 转增321,103,157股,转增 后公司总股本 增至963,309,471股。2018年5月11 日,公司 召开2017年度 股东 大会审议通
过上述议案。2018年6月21日,上述权益分派实施完毕。
股份变动的批准情况
√适 用□不 适 用
2018年4月18日,公司 召开第三届董事 会第二十二次会议,审议通过了 2017 年度利润 分配预案 :以截 止 2017年12月31 日
公司总股本642,206,314股为基数, 向全体股东每10股派发现金0.6元 (含税) ; 同时, 以资本公积金向全体股东每10股转增5雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
36
股,共计 转增321,103,157股,转增 后公司总股本 增至963,309,471股。2018年5月11 日,公司 召开2017年度 股东 大会审议通
过上述议案。2018年6月21日,上述权益分派实施完毕。
股份变动的过户情况
√适 用□不 适 用
2018年4月18日,公司 召开第三届董事 会第二十二次会议,审议通过了 2017 年度利润 分配预案 :以截 止 2017年12月31 日
公司总股本642,206,314股为基数, 向全体股东每10股派发现金0.6元 (含税) ; 同时, 以资本公积金向全体股东每10股转增5
股,共计 转增321,103,157股,转增 后公司总股本 增至963,309,471股。2018年5月11 日,公司 召开2017年度 股东 大会审议通
过上述议案。2018年6月21日,上述权益分派实施完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适 用√不 适 用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适 用√不 适 用
2 、 限售股 份变 动 情况
□适 用√不 适 用
二、证券发行与上市情况
□适 用√不 适 用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 9,551
报告期末表决权恢复的优
先股股东总数 (如有) (参
见注8 )
0
持股5% 以上的普通股股东或前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例
报告
期末
持股
数量
报告
期内
增减
变动
情况
持有
有限
售条
件的
股份
数量
持有
无限
售条
件的
股份
数量
质押或冻结情况
股份状态 数量
阿拉山口市雅本
创业投资有限公

境内非国有法

35.80%
344,8
92,09
1
114,9
64,03
0
0
344,8
92,09
1
质押 272,432,907
汪新芽 境内自然人 8.72%
84,00
0,350
28,78
7,417
0
84,00
0,350
质押 83,990,848
张宇鑫 境内自然人 5.96%
57,36
8,064
19,12
2,688
0
57,36
8,064雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
37
华商基金-浙商
银行-上海爱建
信托-爱建信托
欣欣14 号定向
增发事务管理类
单一资金信托
其他 3.40%
32,76
6,990
32,76
6,990
32,76
6,990
0
平安大华基金-
浦发银行-粤财
信托-粤财信
托· 弘盛 11 号单
一资金信托计划
其他 3.37%
32,49
3,931
32,49
3,931
32,49
3,931
0
金鹰基金-中信
银行-华宝信托
-华宝- 中信 1
号单一资金信托
其他 3.29%
31,67
4,756
31,67
4,756
31,67
4,756
0
金元顺安基金-
中信银行-中诚
信托-2017 年
中信银行组合投
资单一资金信托
其他 3.29%
31,67
4,756
31,67
4,756
31,67
4,756
0
农银国际投资
(苏州)有限公

国有法人 3.04%
29,23
7,260
29,23
7,260
29,23
7,260
0
蔡彤 境外自然人 2.53%
24,37
6,051
8,125,
350
18,28
2,038
6,094,
013
中国建设银行股
份有限公司-华
安科技动力混合
型证券投资基金
其他 1.12%
10,80
0,000
10,80
0,000
0
10,80
0,000
上述股东关联关系或一致行动的
说明
阿拉山 口 市雅本创业投资有限公司部分股东包括蔡彤 、毛海峰、王卓颖、马立
凡与自然人股东汪新芽为公司一致行动人 (蔡彤与汪新芽为配偶关系) 。 除前述情况
外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类
股份种类 数量
阿拉山口市雅本创业投资有限公

344,892,091 人民币普通股 344,892,091
汪新芽 84,000,350 人民币普通股 84,000,350
张宇鑫 57,368,064 人民币普通股 57,368,064
中国建设银行股份有限公司-华
10,800,000 人民币普通股 10,800,000雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
38
安科技动力混合型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 9,002,760 人民币普通股 9,002,760
兴业银行股份有限公司-兴全趋
势投资混合型证券投资基金
7,081,840 人民币普通股 7,081,840
蔡彤 6,094,013 人民币普通股 6,094,013
交通银行股份有限公司-华安安
顺灵活配置混合型证券投资基金
4,300,000 人民币普通股 4,300,000
汇添富基金-上海银行-汇添富
-盛世10 号资产管理计划
3,835,941 人民币普通股 3,835,941
上海柘中集团股份有限公司 3,665,957 人民币普通股 3,665,957
前10 名无限售流通股股东之间,
以及前10 名无限售流通股股东和
前10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
阿拉山口市雅本创业投 资有限 公司 部分股东包括 蔡 彤 、毛海峰 、王卓 颖、 马立凡与
自然人股东汪新芽为公司一致行动人(蔡彤与汪新芽为配偶关系) 。除前述情况外,
公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
公司前10 名普通股股东 、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10 名普通股股东 、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适 用√不 适 用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适 用√不 适 用
公司报告期实际控制人未发生变更。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
39
第七节 优先股相关情 况
□适 用√不 适 用
报告期公司不存在优先股。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
40
第八 节 董事、监事、高级管理人员 情 况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适 用□不 适 用
单位:股
姓名 职务
任职状

期初持
股数
(股)
本期增
持股份
数量
(股)
本期减
持股份
数量
(股)
期末持
股数
(股)
期初被授
予的限制
性股票数
量(股)
本期被授
予的限制
性股票数
量(股)
期末被授予的
限制性股票数
量(股)
蔡彤
董事长;
总经理
现任
86,107,7
87
43,053,8
94
129,161,
681
王卓颖
董事; 副
总经理;
董事会
秘书
现任
29,323,4
96
14,661,7
48
43,985,2
44
毛海峰
董事; 副
总经理
现任
31,791,1
00
15,895,5
50
47,686,6
50
马立凡
董事; 副
总经理
现任
22,218,9
24
11,109,4
62
33,328,3
86
王博 董事 现任
6,893,37
2
3,446,68
6
10,340,0
58
李航 董事 现任
10,533,4
31
5,266,71
6
15,800,1
47
李元旭
独立董

现任 0 0 0
徐丹
独立董

现任 0 0 0
叶建芳
独立董

现任 0 0 0
韩洁 监事 现任 0 0 0
杨继东 监事 现任 26,000 13,000 39,000
黄亮 监事 现任 0 0 0
JIANG
YUEHE
NG
副总经

离任 0 0 0
合计 -- --
186,894, 93,447,0
0
280,341,
0 0 0雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
41
110 56 166
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适 用□不 适 用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
JIANG
YUEHENG
副总经理 离任
2018 年04 月
18 日
公司内部职务调整雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
42
第九节 公司债相关情 况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
43
第十节 财 务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1 、 合并资 产负 债 表
编制单位:雅本化学股份有限公司
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 779,336,737.56 927,737,557.38
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,522,361.00 4,272,734.00
应收账款 548,942,612.02 389,106,816.86
预付款项 53,354,248.93 28,708,300.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 51,505,386.80 39,148,625.22
买入返售金融资产
存货 303,382,668.58 294,062,842.10
持有待售的资产雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
44
一年内到期的非流动资产 243,162.00
其他流动资产 1,758,441.09 20,111,691.29
流动资产合计 1,745,045,617.98 1,703,148,566.98
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 937,613,751.49 919,078,778.76
在建工程 193,296,748.79 83,602,172.03
工程物资 20,250,976.49 15,583,579.93
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 169,830,595.38 61,127,573.83
开发支出
商誉 359,398,695.45 205,388,727.17
长期待摊费用 10,097,840.14 11,398,636.19
递延所得税资产 15,730,571.14 15,938,913.05
其他非流动资产 106,760,035.41 168,962,226.14
非流动资产合计 1,812,979,214.29 1,481,080,607.10
资产总计 3,558,024,832.27 3,184,229,174.08
流动负债:
短期借款 581,920,000.00 552,520,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 206,820,242.00 167,542,709.10
应付账款 377,555,075.50 253,165,858.92雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
45
预收款项 5,977,281.63 3,087,204.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,738,492.45 6,438,500.95
应交税费 11,590,878.08 6,787,099.51
应付利息 296,205.02 960,886.45
应付股利 1,250,000.00
其他应付款 47,308,494.95 58,119,771.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 34,190,433.13
其他流动负债 10,766,591.73
流动负债合计 1,243,973,261.36 1,084,062,464.12
非流动负债:
长期借款 209,928,850.00 109,333,031.87
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,360,196.67 2,360,196.67
递延所得税负债 43,291,391.99 36,008,647.48
其他非流动负债
非流动负债合计 267,580,438.66 147,701,876.02
负债合计 1,511,553,700.02 1,231,764,340.14
所有者权益:
股本 963,309,471.00 642,206,314.00
其他权益工具
其中:优先股雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
46
永续债
资本公积 682,294,479.75 1,003,397,636.75
减:库存股
其他综合收益 -89,133.98 179,439.01
专项储备
盈余公积 30,021,916.63 30,021,916.63
一般风险准备
未分配利润 272,812,039.76 234,882,216.48
归属于母公司所有者权益合计 1,948,348,773.16 1,910,687,522.87
少数股东权益 98,122,359.09 41,777,311.07
所有者权益合计 2,046,471,132.25 1,952,464,833.94
负债和所有者权益总计 3,558,024,832.27 3,184,229,174.08
法定代表人:蔡彤 主管会计工作负责人:李航 会计机构负责人:汤小新
2 、 母公司 资产 负 债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 44,489,902.28 283,663,118.85
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
55,013,500.00
衍生金融资产
应收票据 100,000,000.00 20,000,000.00
应收账款 351,262,267.19 415,126,605.19
预付款项 10,360,485.42 9,760,331.61
应收利息
应收股利 50,000,000.00 53,750,000.00
其他应收款 228,765,119.28 191,254,937.70
存货 93,490,561.57 114,059,680.38
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 243,162.00
其他流动资产 95,383.80 4,061,553.03
流动资产合计 933,720,381.54 1,091,676,226.76
非流动资产:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
47
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,345,659,214.47 990,267,104.47
投资性房地产
固定资产 99,970,870.84 107,001,514.54
在建工程 5,241,118.71
工程物资 856,064.18 347,205.11
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,374,291.16 7,480,142.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,914,819.23 6,331,080.07
递延所得税资产 10,142,348.90 8,936,997.85
其他非流动资产 7,689,032.63 208,056,232.08
非流动资产合计 1,482,847,760.12 1,328,420,276.32
资产总计 2,416,568,141.66 2,420,096,503.08
流动负债:
短期借款 338,120,000.00 348,720,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 19,820,902.70 29,819,825.05
应付账款 32,987,164.79 30,447,150.94
预收款项 338,908.00 8,068,834.87
应付职工薪酬 -51,778.80 1,288,537.14
应交税费 150,148.93 217,482.22
应付利息 637,751.44
应付股利
其他应付款 19,753,853.22 33,746,349.96
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 24,190,433.13雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
48
其他流动负债
流动负债合计 411,119,198.84 477,136,364.75
非流动负债:
长期借款 209,928,850.00 109,333,031.87
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 480,196.67 480,196.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 210,409,046.67 109,813,228.54
负债合计 621,528,245.51 586,949,593.29
所有者权益:
股本 963,309,471.00 642,206,314.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 682,294,479.75 1,003,397,636.75
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,021,916.63 30,021,916.63
未分配利润 119,414,028.77 157,521,042.41
所有者权益合计 1,795,039,896.15 1,833,146,909.79
负债和所有者权益总计 2,416,568,141.66 2,420,096,503.08
3 、 合并利 润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 899,226,138.32 540,981,907.50雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
49
其中:营业收入 899,226,138.32 540,981,907.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 811,789,835.05 491,298,637.07
其中:营业成本 655,483,733.87 393,200,623.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净

保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,380,448.60 2,998,329.19
销售费用 17,428,659.65 8,580,365.59
管理费用 122,294,294.78 75,888,071.88
财务费用 1,964,780.70 13,593,859.24
资产减值损失 9,237,917.45 -2,962,612.48
加: 公允价值变动收益 (损失以
“-”号填列)
投资收益 ( 损失以 “-” 号
填列)
1,550,769.86
其中: 对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益 ( 损失以 “-”号 填
列)
资产处置收益(损失以“- ”
号填列)
其他收益 4,314,560.80 79,621.00
三、 营业利润 (亏损以 “ -” 号填列) 93,301,633.93 49,762,891.43
加:营业外收入 55,996.39 1,248,618.84
减:营业外支出 684,408.28 71,610.36
四、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号
填列)
92,673,222.04 50,939,899.91
减:所得税费用 12,490,221.04 8,662,494.08雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
50
五、 净利润 (净亏损以 “ -” 号填列) 80,183,001.00 42,277,405.83
( 一) 持续经营净利润 (净亏损
以“-”号填列)
( 二) 终止经营净利润 (净亏损
以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润 76,462,202.12 41,670,086.47
少数股东损益 3,720,798.88 607,319.36
六、其他综合收益的税后净额 -268,572.99 -1,431.44
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
-268,572.99 -1,431.44
(一) 以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1. 重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2. 权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其
他综合收益
-268,572.99 -1,431.44
1. 权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2. 可供出售金融资产公允
价值变动损益
3. 持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4. 现金流量套期损益的有
效部分
5. 外币财务报表折算差额 -268,572.99 -1,431.44
6. 其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 79,914,428.01 42,275,974.39
归属于母公司所有者的综合收
益总额
76,193,629.13 41,668,655.03
归属于少数股东的综合收益总

3,720,798.88 607,319.36
八、每股收益:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
51
(一)基本每股收益 0.0794 0.0776
(二)稀释每股收益 0.0794 0.0776
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:蔡彤 主管会计工作负责人:李航 会计机构负责人:汤小新
4 、 母公司 利润 表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 144,161,945.12 91,173,784.94
减:营业成本 115,829,067.93 77,806,826.45
税金及附加 1,232,972.87 619,254.21
销售费用 395,304.76 979,459.82
管理费用 20,758,738.80 14,760,185.04
财务费用 8,229,801.14 3,452,095.76
资产减值损失 260,603.59 247,983.39
加:公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”
号填列)
799,457.53
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
资产处置收益 ( 损失以 “- ”
号填列)
其他收益 2,248,400.00
二、营业利润(亏损以“-”号填
列)
503,313.56 -6,692,019.73
加:营业外收入 650,000.00
减:营业外支出 2,884.10 12,183.32
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
500,429.46 -6,054,203.05
减:所得税费用 75,064.26 -299,816.98
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
425,365.20 -5,754,386.07
(一)持续经营净利润(净亏
损以“-”号填列)雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
52
(二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1. 重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2. 权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的
其他综合收益
1. 权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2. 可供出售金融资产公
允价值变动损益
3. 持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4. 现金流量套期损益的
有效部分
5. 外币财务报表折算差

6. 其他
六、综合收益总额 425,365.20 -5,754,386.07
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5 、 合并现 金流 量 表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

792,344,861.81 502,077,184.33
客户存款和同业存放款项净增
加额雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
53
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现

收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 64,375,862.38 32,480,032.24
收到其他与经营活动有关的现

30,015,569.64 13,458,859.35
经营活动现金流入小计 886,736,293.83 548,016,075.92
购买商品、接受劳务支付的现

479,274,150.45 325,400,301.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现

支付利息、手续费及佣金的现

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金
63,210,213.40 55,221,312.16
支付的各项税费 45,007,327.57 12,687,721.79
支付其他与经营活动有关的现

12,865,193.80 23,404,871.15
经营活动现金流出小计 600,356,885.22 416,714,206.74
经营活动产生的现金流量净额 286,379,408.61 131,301,869.18
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 7,022,235.61雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
54
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
190,478.00 272,425.35
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

32,370,256.14
投资活动现金流入小计 39,582,969.75 272,425.35
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
306,614,306.66 56,553,598.41
投资支付的现金 162,637,105.00 210,726,339.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

投资活动现金流出小计 469,251,411.66 267,279,938.37
投资活动产生的现金流量净额 -429,668,441.91 -267,007,513.02
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 461,120,000.00 435,476,680.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现

5,988,834.38 6,490,969.00
筹资活动现金流入小计 467,108,834.38 441,967,649.00
偿还债务支付的现金 418,409,106.67 262,875,200.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
71,818,994.21 32,126,268.69
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现

30,058,723.53
筹资活动现金流出小计 490,228,100.88 325,060,192.22
筹资活动产生的现金流量净额 -23,119,266.50 116,907,456.78
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
11,327,190.06 -4,583,587.83雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
55
五、现金及现金等价物净增加额 -155,081,109.74 -23,381,774.89
加:期初现金及现金等价物余

866,862,264.91 68,957,258.38
六、期末现金及现金等价物余额 711,781,155.17 45,575,483.49
6 、 母公司 现金 流 量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

139,026,299.35 118,416,336.49
收到的税费返还 4,283,553.67 523,834.39
收到其他与经营活动有关的现

2,849,206.09 766,802.76
经营活动现金流入小计 146,159,059.11 119,706,973.64
购买商品、接受劳务支付的现

110,193,435.39 66,965,435.70
支付给职工以及为职工支付的
现金
14,547,715.01 13,322,510.79
支付的各项税费 7,295,391.29 3,253,262.53
支付其他与经营活动有关的现

41,682,364.00 193,401,987.44
经营活动现金流出小计 173,718,905.69 276,943,196.46
经营活动产生的现金流量净额 -27,559,846.58 -157,236,222.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,549,457.53
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
854.70
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

投资活动现金流入小计 4,549,457.53 854.70
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
16,353,290.07 9,433,596.70雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
56
投资支付的现金 162,637,105.00 16,328,742.20
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

投资活动现金流出小计 178,990,395.07 25,762,338.90
投资活动产生的现金流量净额 -174,440,937.54 -25,761,484.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 349,120,000.00 341,476,680.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现

5,988,834.38
筹资活动现金流入小计 355,108,834.38 341,476,680.00
偿还债务支付的现金 283,314,615.00 148,875,200.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
47,396,108.28 26,259,816.34
支付其他与筹资活动有关的现

8,194,398.59
筹资活动现金流出小计 330,710,723.28 183,329,414.93
筹资活动产生的现金流量净额 24,398,111.10 158,147,265.07
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
-568,209.17 981,672.53
五、现金及现金等价物净增加额 -178,170,882.19 -23,868,769.42
加:期初现金及现金等价物余

273,380,581.68 43,319,351.65
六、期末现金及现金等价物余额 95,209,699.49 19,450,582.23
7 、合 并 所有 者权益 变动表
本期金额
单位:元
项目
本期
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利






他雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
57
股 债
一、 上年期末余

642,
206,
314.
00
1,003
,397,
636.7
5
179,4
39.01
30,02
1,916
.63
234,8
82,21
6.48
41,77
7,311.
07
1,952
,464,
833.9
4
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、 本年期初余

642,
206,
314.
00
1,003
,397,
636.7
5
179,4
39.01
30,02
1,916
.63
234,8
82,21
6.48
41,77
7,311.
07
1,952
,464,
833.9
4
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
321,
103,
157.
00
-321,
103,1
57.00
-268,
572.9
9
37,92
9,823
.28
56,34
5,048
.02
94,00
6,298
.31
(一) 综合收益
总额
-268,
572.9
9
76,46
2,202
.12
3,720
,798.
88
79,91
4,428
.01
(二) 所有者投
入和减少资本
52,62
4,249
.14
52,62
4,249
.14
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
52,62
4,249
.14
52,62
4,249
.14
(三) 利润分配
-38,5
32,37
-38,5
32,37雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
58
8.84 8.84
1 .提取盈余公

2 .提取一般风
险准备
3 . 对所有者 (或
股东)的分配
-38,5
32,37
8.84
-38,5
32,37
8.84
4 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
321,
103,
157.
00
-321,
103,1
57.00
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
321,
103,
157.
00
-321,
103,1
57.00
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

963,
309,
471.
00
682,2
94,47
9.75
-89,1
33.98
30,02
1,916
.63
272,8
12,03
9.76
98,12
2,359
.09
2,046
,471,
132.2
5
上年金额
单位:元
项目
上期
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利






他雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
59
股 债
一、 上年期末余

536,
974,
518.
00
261,0
15,44
5.86
27,77
7,971
.94
185,4
35,95
1.68
40,56
8,122
.69
1,051
,772,
010.1
7
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、 本年期初余

536,
974,
518.
00
261,0
15,44
5.86
27,77
7,971
.94
185,4
35,95
1.68
40,56
8,122
.69
1,051
,772,
010.1
7
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
-1,43
1.44
20,19
1,105.
75
607,3
19.36
20,79
6,993
.67
(一) 综合收益
总额
41,67
0,086.
47
607,3
19.36
42,27
7,405
.83
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
-21,4
78,98
0.72
-21,4
78,98
0.72
1 .提取盈余公
积雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
60
2 .提取一般风
险准备
3 . 对所有者 (或
股东)的分配
-21,4
78,98
0.72
-21,4
78,98
0.72
4 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
-1,43
1.44
-1,43
1.44
四、 本期期末余

536,
974,
518.
00
261,0
15,44
5.86
-1,43
1.44
27,77
7,971
.94
205,6
27,05
7.43
41,17
5,442
.05
1,072
,569,
003.8
4
8 、母 公 司所 有者权 益变动 表
本期金额
单位:元
项目
本期
股本
其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

未分
配利

所有者
权益合

优先

永续

其他
一、 上年期末余

642,2
06,31
4.00
1,003,3
97,636.
75
30,021,
916.63
157,5
21,04
2.41
1,833,1
46,909.
79
加: 会计政雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
61
策变更
前期
差错更正
其他
二、 本年期初余

642,2
06,31
4.00
1,003,3
97,636.
75
30,021,
916.63
157,5
21,04
2.41
1,833,1
46,909.
79
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
321,1
03,15
7.00
-321,10
3,157.0
0
-38,1
07,01
3.64
-38,107
,013.64
(一) 综合收益
总额
425,3
65.20
425,36
5.20
(二) 所有者投
入和减少资本
1 .股东投入的
普通股
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
-38,5
32,37
8.84
-38,532
,378.84
1 .提取盈余公

2 . 对所有者 (或
股东)的分配
-38,5
32,37
8.84
-38,532
,378.84
3 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
321,1
03,15
7.00
-321,10
3,157.0
0
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
321,1
03,15
7.00
-321,10
3,157.0
0
2 .盈余公积转雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
62
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

963,3
09,47
1.00
682,29
4,479.7
5
30,021,
916.63
119,4
14,02
8.77
1,795,0
39,896.
15
上年金额
单位:元
项目
上期
股本
其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

未分
配利

所有者
权益合

优先

永续

其他
一、 上年期末余

536,9
74,51
8.00
261,01
5,445.8
6
27,777,
971.94
158,8
04,52
0.93
984,57
2,456.7
3
加: 会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、 本年期初余

536,9
74,51
8.00
261,01
5,445.8
6
27,777,
971.94
158,8
04,52
0.93
984,57
2,456.7
3
三、 本期增减变
动金额 (减少以
“-”号填列)
105,2
31,79
6.00
742,38
2,190.8
9
2,243,9
44.69
-1,28
3,478.
52
848,57
4,453.0
6
(一) 综合收益
总额
22,43
9,446.
89
22,439,
446.89
(二) 所有者投
入和减少资本
105,2
31,79
6.00
742,38
2,190.8
9
847,61
3,986.8
9雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
63
1 .股东投入的
普通股
105,2
31,79
6.00
742,38
2,190.8
9
847,61
3,986.8
9
2 .其他权益工
具持有者投入
资本
3 .股份支付计
入所有者权益
的金额
4 .其他
(三) 利润分配
2,243,9
44.69
-23,7
22,92
5.41
-21,478
,980.72
1 .提取盈余公

2,243,9
44.69
-2,24
3,944.
69
2 . 对所有者 (或
股东)的分配
-21,4
78,98
0.72
-21,478
,980.72
3 .其他
(四) 所有者权
益内部结转
1 .资本公积转
增资本(或股
本)
2 .盈余公积转
增资本(或股
本)
3 .盈余公积弥
补亏损
4 .其他
(五) 专项储备
1 .本期提取
2 .本期使用
(六)其他
四、 本期期末余

642,2
06,31
4.00
1,003,3
97,636.
75
30,021,
916.63
157,5
21,04
2.41
1,833,1
46,909.
79雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
64
三、公司基本情况
雅本化学股 份有限公司 (以下简称“ 本公司” 或“ 公司” ) 前身是成立 于2006年的雅本化 学 (苏州) 有限公司。 2010年1月 ,
本公司整 体变更设立为股份 有限公司 ,原 4名股东作 为股份公司的发起 人 ,股份总数 6,800万股。 2011年8月,经中 国证券监
督管理委员会证监许可字[证监许可[2011] 1312号 《关于核准苏州雅本化学股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市
的批复》 核准, 本公司向社会投资者公开发行人民币普通股2,270万股, 并于2011年9月6日在深圳证券交易所上市挂牌交易 。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至2017年6月30日止,公司累计发行股本963,309,471万股,
注册资本为53,697.45万元。
公司营业执照注册号为91320500782722859L号, 公司住所及总部地址均位于江苏省太仓市太仓港港口开发区石化区东方
东路18号。
公司是由 母公司为阿拉山口 市雅本创业投资 有限公司(曾用名 :新余雅本投资管理有限公司; 2017年2 月23日,更名 为
阿拉山口市雅本创业投资 有限公司 ) 控股42.82%的股份有限公司 , 实际控制人由蔡彤 、 毛海峰 、 王卓颖、 马立凡及汪新芽组
成一致行动人。 其中: 蔡彤、 毛海峰、 王卓颖及马立凡持有阿拉 山口市雅本创业投资有限公司63.49%的股份 ; 汪新芽持有本
公司10.23%的股份。
1)合 并范 围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 所有子公司 ( 包括本公司所控制的单独主体) 均纳入合并财务报表。
2 )合 并程 序
本公司以自身和各子公司的财务报表 为基础 , 根据其他有关资料, 编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表 , 将整
个企业集团视为一个会计主体, 依据相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求, 按照统一的会计政策 , 反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子 公司所采用的会计政策、 会计期间与本公司一致, 如子公司采用的会计政策 、 会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公 司 、 各子公司相互之间发生的内部交易对 合并资产负债表 、 合并利润表 、 合并现金
流量表、 合并股东权益变动表的影响。 如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、 当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、 合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公 司 , 以其资产、 负债 (包括最终控制方收购该子公司而形成 的商誉) 在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
(1)增加子公司或业务
在报告期内, 若因同一控制下企业合并增加子公司 或业务的, 则调整合并资产负债表的期初数; 将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、 费用、 利润纳入合并利润表 ; 将子公司或业务合并当期期初至报告 期末的现金流量纳入合并现金
流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的, 视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。 在取得被合并方控制权之前持有的股权投资, 在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动, 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内, 若因非同一控制下企业合并增加子公 司或业务的, 则不调整合并资产负债表期初数; 将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、 费用、 利润纳入合并利润表 ; 该子公司或业务自购买日至报告期末 的现金流量纳入合并现金流量
表。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
65
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、 其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的, 与其相关的其
他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
(2 )处置子公司或业务
A )一般处理方法
在报告期内, 本公司处置子公司或业务 , 则该子公司或业务期初至 处置日的收入、 费用 、 利润纳入合并利润表 ; 该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时, 对于处置后的剩余股权投资, 本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B )分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的, 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
④ 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理; 但是, 在丧失控制权之前每一次处置价款与 处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额 , 在
合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的, 在丧失控制权之前, 按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3 )购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 (或合并日) 开始持续计
算的净资产份额之间的差额, 调整合并资产负债表中的资本公积中 的股本溢价 , 资本公积中的股本溢价不足冲减的 , 调整留
存收益。
(4 )不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在 不丧失 控制 权 的 情 况下因 部分处置 对 子 公 司 的长期 股权投资 而 取 得 的 处置价 款与处置 长 期 股 权 投资相对 应享有 子 公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额, 调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价, 资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
四、财务报表的编制基础
1 、 编制基 础
本公司根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 《 企业会计准则 ——基本准则》 和具体企业会计准则 、 企业会计
准则应用 指南、企业会计准 则解释及其他相关 规定 (以下合称 “企业会计 准则” )进行确 认和计量,在此基 础上 ,结合中国雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
66
证券监督 管理委员会《公开 发行证券的公司信 息披露编报规则第15 号——财务报告 的一般规定 》 (2014 年修订) 的规定,编
制财务报表。
2 、 持续经 营
本公司对报告期末起12 个月的持续经营能力进行了评价, 未发现对持续经营能力产生重大怀疑 的事项或情况 。 因此, 本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
1 、遵 循 企业 会计准 则的声 明
本公司所编制的财务报表符合企业会 计准则的要求 , 真实、 完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、 现金流量
等有关信息。
2 、 会计期 间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
3 、 营业周 期
自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。
4 、 记账本 位币
采用人民币为记账本位币。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
67
5 、同 一 控制 下和非 同一控 制 下企业 合并的 会计 处 理方法
6 、合 并 财务 报表的 编制方 法
7 、合 营 安排 分类及 共同经 营 会计处 理方法
8 、 现金及 现金 等 价物 的 确定标 准
9 、外 币 业务 和外币 报表折 算
10 、金 融工具
11 、应 收款项
(1 )单 项 金额 重大并 单独计 提 坏账准 备的应 收款 项
(2 )按 信 用风 险特征 组合计 提 坏账准 备的应 收款 项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√适 用□不 适 用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内 (含1 年) 5.00% 5.00%
1-2 年 15.00% 15.00%
2-3 年 30.00% 30.00%
3-4 年 50.00% 50.00%
4-5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□适 用√不 适 用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□适 用√不 适 用
(3 )单 项 金额 不重大 但单独 计 提坏账 准备的 应收 款 项
12 、存 货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
68
13 、持 有待售 资产
14 、长 期股权 投资
15 、投 资性房 地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资 性房地 产是 指 为赚 取租金 或资 本增 值 ,或两 者兼有 而持 有 的房 地产 , 包括已 出租 的 土地 使用权 、持 有并 准 备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本 公司 的 投资 性房地 产按 其 成本 作为 入账价 值 ,外 购 投资 性房地 产的 成 本包 括 购买价款、 相关 税 费和 可直 接归属 于 该
资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(% ) 年折旧(摊销)率(% )
房屋建筑物 20-30 5 4.750-3.167
土地使用权 按剩余可使用年限平均摊销
投 资性 房 地产 的用途 改变 为 自用 时, 自改变 之 日起 , 本公 司将该 投资 性 房地 产 转换为固 定 资产 或 无形 资产。自用 房 地
产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,
以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当 投资 性 房地 产被处 置, 或 者永 久退 出使用 且 预计 不 能从 其处置 中取 得 经济 利 益时,终止 确认 该 项投 资性 房地产 。 投
资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16 、固 定资产
(1 ) 确认条 件
(2 ) 折旧方 法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
69
(3 )融 资 租入 固定资 产的认 定 依据 、 计价和 折旧方 法
17 、在 建工程
18 、借 款费用
19 、生 物资产
20 、油 气资产
21 、无 形资产
(1 ) 计价方 法、 使 用寿 命、 减值测 试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(2 ) 内部研 究开 发 支出 会 计政策
22 、长 期资产 减值
23 、长 期待摊 费用
24 、职 工薪酬
(1 )短 期 薪酬 的会计 处理方 法
(2 ) 离职后 福利 的 会计 处 理方法
(3 )辞 退 福利 的会计 处理方 法
(4 )其 他 长期 职工福 利的会 计 处理方 法
25 、预 计负债
26 、股 份支付
27 、优 先股、 永续 债 等其他金 融工具
28 、收 入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
70
29 、政 府补助
(1 )与 资 产相 关的政 府补助 判 断依据 及会计 处理 方 法
(2 )与 收 益相 关的政 府补助 判 断依据 及会计 处理 方 法
30 、递 延所得 税资 产/ 递 延所得 税负 债
31 、租 赁
(1 )经 营 租赁 的会计 处理方 法
(2 )融 资 租赁 的会计 处理方 法
32 、其 他重要 的会 计 政策和会 计估计
33 、重 要会计 政策 和 会计估计 变更
(1 ) 重要会 计政 策 变更
□适 用√不 适 用
(2 ) 重要会 计估 计 变更
□适 用√不 适 用
34 、其 他
六、税项
1 、 主要税 种及 税 率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入 16% ,6%
城市维护建设税 应缴流转税税额 按公司所在地政策缴纳
企业所得税 应纳税所得额 15% 、25% 、35%
房产税
按照房产原值的70% (或租金收入)
为纳税基准
1.2% 、12%
土地使用税 土地面积 4 元-6 元
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
雅本化学股份有限公司 15%雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
71
上海雅本化学有限公司 15%
南通雅本化学有限公司 15%
江苏建农植物保护有限公司 15%
上海朴颐化学科技有限公司 15%
湖州颐辉生物科技有限公司(注) 25%
新疆霍尔果斯朴颐生物科技有限公司 25%
上海朴颐化工有限公司 25%
上海雅本环境技术有限公司 25%
Amino ChemicalsLimited 35%
安阳艾尔旺新能源环境有限公司 15%
2 、 税收优 惠
母公 司雅本 化学 股 份有 限公司 获得 由江 苏 省科学 技术厅 、江 苏 省财 政厅 、 江苏省 国家 税 务局 、江苏 省地 方税 务 局联合
颁发的 《高新技术企业证书》 (证书编号:GF201532000507 ) , 认定为高新技术企业。2016年实际执行企业所得税率为15% 。
子公 司上海 雅本 化 学有 限公司 获得 由上 海 市科学 技术委 员会 、上 海 市财政 局、上 海市 国 家税 务局、 上海 市地 方 税务局
联 合颁 发的 《高 新技术企 业证 书 》 ( 证书编号:GR201431000247 ) , 认定 为高 新技 术企业。2016 年 实际 执行企业 所得 税率 为
15% 。
子公 司南通 雅本 化 学有 限公司 获得 由江 苏 省科学 技术厅 、江 苏 省财 政厅 、 江苏省 国家 税 务局 、江苏 省地 方税 务 局联合
颁发的 《 高新技术企业证书》 (证书编号:GR201532000254 ) , 认定为高新技术企业。2016 年实际执行企业所得税率为15% 。
子公 司江苏 建农 植 物保 护有限 公司 获得 由 江苏省 科学技 术厅 、江 苏 省财政 厅、江 苏省 国 家税 务局、 江苏 省地 方 税务局
联 合颁 发的 《高 新技术企 业证 书 》 ( 证书编号:GR201532002247 ) , 认定 为高 新技 术企业。2016 年 实际 执行企业 所得 税率 为
15% 。
注:湖州颐辉生物科技有限公司企业所得税为核定征收,应纳税所得额为公司总收入的4% 。
3 、其 他
七、合并财务报表项目注释
1 、 货币资 金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 176,161.97 116,269.91
银行存款 408,488,695.18 866,745,995.00
其他货币资金 370,671,880.41 60,875,292.47
合计 779,336,737.56 927,737,557.38
其他说明雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
72
2 、以 公 允价 值计量 且其变 动 计入当 期损益 的金 融 资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
3 、 衍生金 融资 产
□适 用√不 适 用
4 、 应收票 据
(1 ) 应收票 据分 类 列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,522,361.00 4,272,734.00
合计 6,522,361.00 4,272,734.00
(2 ) 期末公 司已 质 押的 应 收票据
单位: 元
项目 期末已质押金额
(3 )期 末 公司 已背书 或贴现 且 在资产 负债表 日尚 未 到期的 应收票 据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 103,417,288.84
合计 103,417,288.84
(4 )期 末 公司 因出票 人未履 约 而将其 转应收 账款 的 票据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
73
5 、 应收账 款
(1 ) 应收账 款分 类 披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
574,33
9,017.1
3
100.00
%
25,396,
405.11
2.61%
548,94
2,612.0
2
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
397,6
62,96
8.89
100.00
%
8,556,1
52.03
2.15%
389,106,
816.86
合计
574,33
9,017.1
3
100.00
%
25,396,
405.11
2.61%
548,94
2,612.0
2
397,6
62,96
8.89
100.00
%
8,556,1
52.03
2.15%
389,106,
816.86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适 用√不 适 用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适 用□不 适 用
单位: 元
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-3 个月 357,879,203.02 0.00
3 个月-1 年 131,272,962.08 6,217,643.94 5.00%
1 年以内小计 489,152,165.10 6,217,643.94 0.93%
1 至2 年 54,389,741.39 8,019,497.63 15.00%
2 至3 年 27,854,700.39 811,612.50 30.00%
3 至4 年 63,997.77 31,524.85 50.00%
4 至5 年 11,766.59 9,273.82 80.00%
5 年以上 2,866,645.89 10,306,852.37 100.00%
合计 574,339,017.13 25,396,405.11 2.61%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适 用√不 适 用雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
74
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2 )本 期 计提 、收回 或转回 的 坏账准 备情况
本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
(3 ) 本期实 际核 销 的应 收 账款情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收账款核销说明:
(4 )按 欠 款方 归集的 期末余 额 前五名 的应收 账款 情 况
(5 )因 金 融资 产转移 而终止 确 认的应 收账款
(6 )转 移 应收 账款且 继续涉 入 形成的 资产 、 负债金 额
其他说明:
6 、 预付款 项
(1 )预 付 款项 按账龄 列示
单位: 元
账龄 期末余额 期初余额雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
75
金额 比例 金额 比例
1 年以内 48,051,495.28 90.06% 26,350,417.35 91.79%
1 至2 年 2,986,308.82 5.60% 383,781.49 1.34%
2 至3 年 802,644.66 1.50% 1,306,191.70 4.55%
3 年以上 1,513,800.17 2.84% 667,909.59 2.33%
合计 53,354,248.93 -- 28,708,300.13 --
账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2 )按 预 付对 象归集 的期末 余 额前五 名的预 付款 情 况
其他说明:
7 、 应收利 息
(1 ) 应收利 息分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2 ) 重要逾 期利 息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
8 、 应收股 利
(1 ) 应收股 利
单位: 元
项目( 或被投资单位) 期末余额 期初余额雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
76
(2 ) 重要的 账龄 超 过1 年 的应收 股利
单位: 元
项目( 或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
9 、 其他应 收款
(1 )其 他 应收 款分类 披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款
55,243,
144.74
100.00
%
3,737,7
57.94
9.30%
51,505,
386.80
42,85
8,976
.20
100.00
%
3,710,3
50.98
8.66%
39,148,6
25.22
合计
55,243,
144.74
100.00
%
3,737,7
57.94
9.30%
51,505,
386.80
42,85
8,976
.20
100.00
%
3,710,3
50.98
8.66%
39,148,6
25.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适 用√不 适 用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适 用□不 适 用
单位: 元
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 50,225,793.71 2,516,603.97 5.00%
1 年以内小计 50,225,793.71 2,516,603.97 5.00%
1 至2 年 2,322,180.16 299,352.00 15.00%
2 至3 年 119,733.87 30,191.73 30.00%
3 至4 年 305,030.95 160,171.44 50.00%
4 至5 年 616,525.51 512,033.26 80.00%
5 年以上 1,653,880.53 219,405.55 100.00%
合计 55,243,144.74 3,737,757.94 9.30%雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
77
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适 用√不 适 用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适 用√不 适 用
(2 )本 期 计提 、收回 或转回 的 坏账准 备情况
本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
(3 )本 期 实际 核销的 其他应 收 款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明:
(4 )其 他 应收 款按款 项性质 分 类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 44,406,399.22 39,674,567.12
保证金 964,457.43 2,839,877.44
备用金 896,733.14 141,096.24
代垫款项 1,679,685.43 141,919.50
其他 7,295,869.52 61,515.90
合计 55,243,144.74 42,858,976.20
(5 )按 欠 款方 归集的 期末余 额 前五名 的其他 应收 款 情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
坏账准备期末余
额雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
78
比例
单位1 退税款 44,316,123.94 1 年以内 78.63% 2,215,806.20
单位2 顾问费 1,500,000.00 1 年以内 2.66% 75,000.00
单位3 押金 1,443,000.00 4-5 年 2.56% 1,150,970.00
单位4 其他 616,605.10 1 年以内 1.09% 30,830.26
单位5 保证金 500,000.00 1-2 年 0.89% 75,000.00
合计 -- 48,375,729.04 -- 3,547,606.46
(6 )涉 及 政府 补助的 应收款 项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金
额及依据
(7 )因 金 融资 产转移 而终止 确 认的其 他应收 款
(8 )转 移 其他 应收款 且继续 涉 入形成 的资产 、负债 金 额
其他说明:
10 、存 货
(1 ) 存货分 类
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 72,426,121.86 2,282,710.84 70,143,411.02 56,382,785.91 3,246,534.73 53,136,251.18
在产品 92,639,501.11 6,361,370.99 86,278,130.12 109,929,654.38 7,086,356.65 102,843,297.73
库存商品 141,076,876.25 15,405,868.17 125,671,008.08 145,084,198.63 13,597,308.84 131,486,889.79
周转材料 19,983,653.38 19,983,653.38 6,202,591.59 6,202,591.59
委托加工物资 369,056.59 369,056.59
发出商品 1,306,465.98 1,306,465.98 24,755.22 24,755.22
合计 327,432,618.58 24,049,950.00 303,382,668.58 317,993,042.32 23,930,200.22 294,062,842.10
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
79

(2 ) 存货跌 价准 备
单位: 元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,246,534.73 963,823.89 2,282,710.84
在产品 7,086,356.65 724,985.66 6,361,370.99
库存商品 13,597,308.84 1,808,559.33 15,405,868.17
合计 23,930,200.22 1,808,559.33 1,688,809.55 24,049,950.00
(3 )存 货 期末 余额含 有借款 费 用资本 化金额 的说 明
(4 )期 末 建造 合同形 成的已 完 工未结 算资产 情况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
11 、持 有待售 的资 产
单位: 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明:
12 、一 年内到 期的 非 流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期待摊费用 243,162.00
合计 243,162.00
其他说明:
13 、其 他流动 资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 1,436,205.69 17,863,480.50雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
80
预缴增值税 1,165,032.41
预交企业所得税额
待认证增值税进项税额 244,739.40 96,702.24
存入KPMG 客户账户 77,496.00
以抵销后净额列示的所得税预缴税额 986,476.14
合计 1,758,441.09 20,111,691.29
其他说明:
14 、可 供出售 金融 资 产
(1 )可 供 出售 金融资 产情况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
(2 )期 末 按公 允价值 计量的 可 供出售 金融资 产
单位: 元
可供出售金融资产分

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
(3 )期 末 按成 本计量 的可供 出 售金融 资产
单位: 元
被投资
单位
账面余额 减值准备 在被投
资单位
持股比

本期现
金红利
期初
本期增

本期减

期末 期初
本期增

本期减

期末
(4 )报 告 期内 可供出 售金融 资 产减值 的变动 情况
单位: 元
可供出售金融资产分

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
(5 )可 供 出售 权益工 具期末 公 允价值 严重下 跌或 非 暂时性 下跌但 未计 提减 值准备 的相关 说 明
单位: 元
可供出售权益
投资成本 期末公允价值
公允价值相对 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
81
工具项目 于成本的下跌
幅度
(个月) 额 因
其他说明
15 、持 有至到 期投 资
(1 )持 有 至到 期投资 情况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
(2 ) 期末重 要的 持 有至 到 期投资
单位: 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
(3 ) 本期重 分类 的 持有 至 到期投 资
其他说明
16 、长 期应收 款
(1 ) 长期应 收款 情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
(2 )因 金 融资 产转移 而终止 确 认的长 期应收 款
(3 )转 移 长期 应收款 且继续 涉 入形成 的资产 、负债 金 额
其他说明
17 、长 期股权 投资
单位: 元
被投资
单位
期初余

本期增减变动
期末余

减值准
备期末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
计提减
值准备
其他雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
82
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18 、投 资性房 地产
(1 )采 用 成本 计量模 式的投 资 性房地 产
□适 用√不 适 用
(2 )采 用 公允 价值计 量模式 的 投资性 房地产
□适 用√不 适 用
(3 )未 办 妥产 权证书 的投资 性 房地产 情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19 、固 定资产
(1 ) 固定资 产情 况
单位: 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 固定资产装修
办公设备及其

合计
一、 账面原值:
1. 期初余额 439,420,774.48 788,380,346.37 8,246,938.93 8,114,346.43 41,756,969.82
1,285,919,376.
03
2. 本期增加
金额
27,856,072.25 50,966,347.16 3,518,223.24 238,135.13 1,256,392.02 83,835,169.80
(1)购 置 3,421,020.42 682,962.24 208,457.20 4,312,439.86
(2)在 建
工程转入
16,968,059.76 24,296,829.91 238,135.13 196,201.98 41,699,226.78
(3)企 业
合并增加
10,888,012.49 23,248,496.83 2,835,261.00 851,732.84 37,823,503.16
3. 本期减少
金额
1,590,850.24 365,537.69 1,956,387.93雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
83
(1)处 置
或报废
1,590,850.24 365,537.69 1,956,387.93
4. 期末余额 467,276,846.73 837,755,843.29 11,399,624.48 8,352,481.56 43,013,361.84
1,367,798,157.
90
二、累计折旧
1. 期初余额 65,037,356.36 277,106,860.15 7,278,792.58 5,268,774.07 23,618,205.53 378,309,988.68
2. 本期增加
金额
7,764,004.21 35,766,251.49 5,187,944.80 976,967.52 3,054,936.59 52,750,104.61
(1)计 提 7,764,004.21 35,766,251.49 5,187,944.80 976,967.52 3,054,936.59 52,750,104.61
3. 本期减少
金额
644,179.69 231,507.20 875,686.89
(1)处 置
或报废
644,179.69 231,507.20 875,686.89
4. 期末余额 72,801,360.57 312,228,931.95 12,235,230.18 6,245,741.59 26,673,142.12 430,184,406.41
三、减值准备
1. 期初余额 1,837,618.21 38,788.12 1,876,406.33
2. 本期增加
金额
(1)计 提
3. 本期减少
金额
(1)处 置
或报废
4. 期末余额 1,837,618.21 38,788.12 1,876,406.33
四、账面价值
1. 期末账面
价值
394,475,486.16 525,526,911.34 -835,605.70 2,106,739.97 16,340,219.72 937,613,751.49
2. 期初账面
价值
439,420,774.48 788,380,346.37 8,246,938.93 8,114,346.43 41,756,969.82
1,285,919,376.
03
(2 )暂 时 闲置 的固定 资产情 况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
(3 )通 过 融资 租赁租 入的固 定 资产情 况
单位: 元雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
84
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
(4 ) 通过经 营租 赁 租出 的 固定资 产
单位: 元
项目 期末账面价值
(5 )未 办 妥产 权证书 的固定 资 产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 209,599,385.11 尚未竣工结算
其他说明
20 、在 建工程
(1 ) 在建工 程情 况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
193,296,748.79 193,296,748.79 83,602,172.03 83,602,172.03
合计 193,296,748.79 193,296,748.79 83,602,172.03 83,602,172.03
(2 )重 要 在建 工程项 目本期 变 动情况
单位: 元
项目
名称
预算

期初
余额
本期
增加
金额
本期
转入
固定
资产
金额
本期
其他
减少
金额
期末
余额
工程
累计
投入
占预
算比

工程
进度
利息
资本
化累
计金

其中:
本期
利息
资本
化金

本期
利息
资本
化率
资金
来源
南通
项目
工程
401,20
0,000.
00
79,970
,129.2
1
58,869
,665.8
1
38,403
,532.7
8
100,43
6,262.
24
45.00
%
募股
资金
合计
401,20
0,000.
00
79,970
,129.2
1
58,869
,665.8
1
38,403
,532.7
8
100,43
6,262.
24
-- -- --雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
85
(3 )本 期 计提 在建工 程减值 准 备情况
单位: 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21 、工 程物资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
工程用材料 12,144,360.02 9,105,033.77
尚未安装的设备 8,098,567.40 6,471,403.40
为生产准备的工器具 8,049.07 7,142.76
合计 20,250,976.49 15,583,579.93
其他说明:
22 、固 定资产 清理
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
23 、生 产性生 物资 产
(1 )采 用 成本 计量模 式的生 产 性生物 资产
□适 用√不 适 用
(2 )采 用 公允 价值计 量模式 的 生产性 生物资 产
□适 用√不 适 用
24 、油 气资产
□适 用√不 适 用
25 、无 形资产
(1 ) 无形资 产情 况
单位: 元雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
86
项目 土地使用权 专利权 非专利技术
药证等核心
技术
特许经营权 合计
一、账面原值
1. 期初余

56,065,622.58 11,000,000.00 6,625,635.37 73,691,257.95
2. 本期增
加金额
17,405,063.94 5,050,081.10 122,109,809.82 127,478,385.42
(1)购

(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
17,405,063.94 5,050,081.10 122,109,809.82 127,478,385.42
3. 本期减少
金额
(1)处

4. 期末余

73,470,686.52 16,050,081.10 6,625,635.37 122,109,809.82 201,169,643.37
二、累计摊销
1. 期初余

10,970,757.23 550,000.02 1,087,745.64 12,608,502.89
2. 本期增
加金额
2,903,461.96 1,477,023.34 196,384.63 15,469,644.40 18,730,545.10
(1)计

1,830,275.27 1,477,023.34 196,384.63 4,069,592.44 6,257,306.45
(2 ) 企业合并
增加
1,073,186.69 11,400,051.96 12,473,238.65
3. 本期减
少金额
(1)处

4. 期末余

13,874,219.19 2,027,023.36 1,284,130.27 15,469,644.40 31,339,047.99
三、减值准备
1. 期初余

2. 本期增雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
87
加金额
(1)计

3. 本期减
少金额
(1)处 置
4. 期末余

四、账面价值
1. 期末账
面价值
59,596,467.33 14,023,057.74 5,341,505.10 106,640,165.42 169,830,595.38
2. 期初账
面价值
45,094,865.35 10,449,999.98 5,537,889.73 61,082,755.06
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2 )未 办 妥产 权证书 的土地 使 用权情 况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:
26 、开 发支出
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27 、商 誉
(1 ) 商誉账 面原 值
单位: 元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上海雅本 1,776,574.86 1,776,574.86
南通雅本 10,524,748.18 10,524,748.18
江苏建农 4,354,078.70 1,483,351.52 5,837,430.22
上海朴颐 119,413,578.78 119,413,578.78雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
88
ACL 69,319,746.65 69,319,746.65
艾尔旺 136,169,476.80 136,169,476.80
合计 136,068,980.52 223,329,714.93 239,985,116.67
(2 ) 商誉减 值准 备
单位: 元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明
28 、长 期待摊 费用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
新物质登记费 6,873,047.14 111,783.40 1,368,127.27 5,616,703.27
房屋租赁费 2,417,121.25 232,150.14 2,184,971.11
农药技术服务费 1,409,187.57 471,698.10 517,578.62 1,363,307.05
装修费 329,873.06 133,509.50 196,363.56
知识产权咨询费 27,733.40 10,399.99 17,333.41
技术转让费 494,633.29 494,633.29
检测软件费 341,673.77 117,145.32 224,528.45
减:1 年内到期的
长期待摊费用
合计 11,398,636.19 1,078,114.79 2,378,910.84 10,097,840.14
其他说明
29 、递 延所得 税资 产/ 递 延所得 税负 债
(1 ) 未经抵 销的 递 延所 得 税资产
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 35,202,036.38 5,386,100.18 21,130,038.84 3,269,731.31
内部交易未实现利润 10,555,746.09 1,583,361.91雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
89
可抵扣亏损 67,205,138.76 10,080,620.81 6,089,373.71 913,406.06
固定资产折旧差异 341,854.51 51,278.18 2,304,799.14 345,719.87
预提费用 1,417,146.38 212,571.97 92,105.16 13,815.77
合计 104,166,176.03 15,730,571.14 40,172,062.94 6,126,034.92
(2 ) 未经抵 销的 递 延所 得 税负债
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
82,867,371.02 13,380,225.89 29,789,413.20 5,302,197.58
固定资产税务处理与
会计间的差异
85,699,526.01 29,911,166.10 882,641.87 166,594.13
合计 168,566,897.03 43,291,391.99 30,672,055.07 5,468,791.71
(3 )以 抵 销后 净额列 示的递 延 所得税 资产或 负债
单位: 元
项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额
递延所得税资产 15,730,571.14 15,938,913.05
递延所得税负债 43,291,391.99 36,008,647.48
(4 ) 未确认 递延 所 得税 资 产明细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(5 )未 确 认递 延所得 税资产 的 可抵扣 亏损将 于以 下 年度到 期
单位: 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明:
30 、其 他非流 动资 产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
90
预付设备款 73,729,791.76 8,987,471.19
预付土地款 12,185,000.00 15,517,271.55
预付工程款 20,845,243.65 18,382,478.40
预付投资款 126,075,005.00
合计 106,760,035.41 168,962,226.14
其他说明:
31 、短 期借款
(1 ) 短期借 款分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 160,000,000.00
抵押借款 10,000,000.00 15,000,000.00
保证借款 341,920,000.00 402,520,000.00
信用借款 70,000,000.00 115,000,000.00
票据贴现 20,000,000.00
合计 581,920,000.00 552,520,000.00
短期借款分类的说明:
保证借款说明:
(1)阿拉山 口市雅本创业投资 有限公司和汪新 芽共同为本公司 在中国银行股份有限公司太仓支行 余额为 10,872 万元
的借款提供保证担保;
(2) 阿拉山口市雅本创业投资有限公司为本公司在招商银行股份有限公司苏州分行余额为 1,000 万元的借款提供保证
担保;
(3)本公司、蔡彤和毛海峰为子公司南通雅本化学有限公司在江苏如东农村商业 银行股份有限公司洋口支行余额为
5,000 万元的短期借款提供保证担保;
(4) 本公司为子公司南通雅本化学有限公司在江苏银行股份有限公司南通新桥支行余额为 1,480 万元的短期借款提供
保证担保;
(5)本公司为子公司南通雅本化学有限公司在交通银行如东支行2000万元的短期借款提供保证担保;
(6) 本公司为子公司江苏建农植物保护有限公司在江苏银行股份有限公司滨海支行余额为 2,400 万元的短期借款提供
保证担保;
(7) 本公司为子公司江苏建农植物保护有限公司在招商银行股份有限公司苏州分行余额为 4,000 万元的短期借款提供
保证担保;
(8) 本公司为子公司江苏建农植物保护有限公司在江苏昆山农村商业银行股份有限公司滨海支行余额为 500 万元的短
期借款提供保证担保;
(9)本公司为子公司南通雅本化学有限公司在中国银行如东支行2000万元的短期借款提供保证担保。雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
91
(2 ) 已逾期 未偿 还 的短 期 借款情 况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:
32 、以 公允价 值计 量 且其变动 计入当 期 损益 的金融 负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
33 、衍 生金融 负债
□适 用√不 适 用
34 、应 付票据
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 152,907,581.12
银行承兑汇票 206,820,242.00 14,635,127.98
合计 206,820,242.00 167,542,709.10
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35 、应 付账款
(1 ) 应付账 款列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 211,657,897.77 158,609,516.95
应付工程款 120,454,566.79 56,229,191.63
应付设备款 32,751,223.67 28,544,383.81
应付其他款 12,691,387.27 9,782,766.53
合计 377,555,075.50 253,165,858.92雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
92
(2 ) 账龄超 过1 年的 重要应 付 账款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏华江建设集团有限公司 38,568,285.60 应付工程款,工程款未完工
合计 38,568,285.60 --
其他说明:
36 、预 收款项
(1 ) 预收款 项列 示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 5,977,281.63 3,087,204.17
合计 5,977,281.63 3,087,204.17
(2 ) 账龄超 过1 年的 重要预 收 款项
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
(3 )期 末 建造 合同形 成的已 结 算未完 工项目 情况
单位: 元
项目 金额
其他说明:
37 、应 付职工 薪酬
(1 ) 应付职 工薪 酬 列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,152,330.03 73,105,069.25 77,806,528.96 1,450,870.32
二、离职后福利- 设定
提存计划
286,170.92 5,257,765.61 5,256,314.40 287,622.13
合计 6,438,500.95 78,362,834.86 83,062,843.36 1,738,492.45雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
93
(2 ) 短期薪 酬列 示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1 、 工资、 奖金、 津贴
和补贴
5,898,477.29 64,830,789.99 69,450,294.02 1,278,973.26
2 、职工福利费 4,499.12 2,877,247.24 2,877,247.24 4,499.12
3 、社会保险费 150,027.41 2,855,424.37 2,857,118.19 148,333.59
其中:医疗保险

131,711.62 2,294,963.40 2,294,565.52 132,109.50
工伤保险

4,510.17 367,172.03 369,302.95 2,379.25
生育保险

13,805.62 193,288.94 193,249.72 13,844.84
4 、住房公积金 55,569.50 1,640,662.00 1,753,218.50 -56,987.00
5 、 工会经费和职工教
育经费
43,756.71 657,205.31 624,910.67 76,051.35
其他短期薪酬 243,740.34 243,740.34
合计 6,152,330.03 73,105,069.25 77,806,528.96 1,450,870.32
(3 ) 设定提 存计 划 列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1 、基本养老保险 276,849.85 5,122,827.79 5,121,404.99 278,272.65
2 、失业保险费 9,321.07 134,937.82 134,909.41 9,349.48
合计 286,170.92 5,257,765.61 5,256,314.40 287,622.13
其他说明:
38 、应 交税费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,097,443.10 243,944.86
企业所得税 5,431,994.63 5,295,861.98
个人所得税 419,061.07 361,324.78
城市维护建设税 258,999.70 7,612.75
教育费附加 150,227.57 3,492.88雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
94
地方教育费附加 100,157.73 2,328.58
土地使用税 385,592.55 240,744.97
房产税 555,205.75 540,520.21
印花税 40,459.20 90,645.11
其他 151,736.78 623.39
合计 11,590,878.08 6,787,099.51
其他说明:
39 、应 付利息
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 159,987.76
短期借款应付利息 296,205.02 1,002,006.76
合计 296,205.02 960,886.45
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
40 、应 付股利
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
合计 1,250,000.00
其他说明,包括重要的超过1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
41 、其 他应付 款
(1 ) 按款项 性质 列 示其 他 应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权收购款 24,805,343.25 32,640,000.00
应付关联方往来款 10,746,354.98
应付其他往来款 8,838,040.16 8,545,188.06
押金及保证金 394,271.00 333,633.00
预提费用 7,880,128.02 3,423,280.36雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
95
其他 5,390,712.52 2,431,315.49
合计 47,308,494.95 58,119,771.89
(2 ) 账龄超 过1 年 的重 要 其他应 付款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付上海朴颐股权收购款 16,320,000.00 按照协议未到期的款项
合计 16,320,000.00 --
其他说明
42 、持 有待售 的负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
43 、一 年内到 期的 非 流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 34,190,433.13
合计 34,190,433.13
其他说明:
44 、其 他流动 负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
预提环保工程项目费用 10,766,591.73
合计 10,766,591.73
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债券名

面值
发行日

债券期

发行金

期初余

本期发

按面值
计提利

溢折价
摊销
本期偿

期末余

其他说明:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
96
45 、长 期借款
(1 ) 长期借 款分 类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 209,928,850.00 109,333,031.87
合计 209,928,850.00 109,333,031.87
长期借款分类的说明:
2、长期借款说明
(1) 公司以持有的江苏建农植物保护有限公司 75%股权质押自太仓工商银行浏家港支行取得余额为 1,900 万元的长期
借款;
(2) 公司通过阿拉山口市雅本创业投资有限公司以持有的本公司无限售流通股股票2040 万股质押和通过阿拉山口市雅
本创业投 资有限公司和汪新 芽担保自中国银 行股份有限公司 太仓分行取得的余额为 1020万欧元( 人民币79928850元)的长
期借款;
(3)公司以持有安阳艾尔旺新能源有限公司51%股权质押农行太仓支行取得金额为11100万元的长期借款。
其他说明,包括利率区间:
46 、应 付债券
(1 ) 应付债 券
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2 )应 付 债券 的增减 变动( 不 包括划 分为金 融负 债 的优先 股、永 续债 等其 他金融 工具)
单位: 元
(3 ) 可转换 公司 债 券的 转 股条件、 转股 时 间说 明
(4 )划 分 为金 融负债 的其他 金 融工具 说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外
的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
97
47 、长 期应付 款
(1 ) 按款项 性质 列 示长 期 应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
48 、长 期应付 职工 薪 酬
(1 )长 期 应付 职工薪 酬表
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2 )设 定 受益 计划变 动情况
设定受益计划义务现值:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
49 、专 项应付 款
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明:
50 、预 计负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
98
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51 、递 延收益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,360,196.67 12,000,000.00 14,360,196.67
合计 2,360,196.67 12,000,000.00 14,360,196.67 --
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 期初余额
本期新增
补助金额
本期计入
营业外收
入金额
本期计入
其他收益
金额
本期冲减
成本费用
金额
其他变动 期末余额
与资产相
关/ 与收益
相关
2015 年省
级工业和
信息产业
转型升级
专项资金
如东县财
政局拨款
《关于下
达2015 年
省级工业
和信息产
业转型升
级专项资
金指标的
通知》 苏财
工贸
(2015) 74

800,000.00 800,000.00
与资产相

新型中枢
神经抑制
剂左乙拉
西坦的产
业化研究
财政拨款
《科技计
划项目合
同财政拨
款项目责
任书》 项目
61,666.67 61,666.67
与资产相
关雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
99
编号:
TC2013S0
06
基于DCS
的智能车
间信息化
系统优化
项目如东
县财政局
拨款 《关于
下达2015
年省级工
业和信息
产业转型
升级专项
资金指标
的通知》 苏
财工贸
【2016 】 73

1,080,000.
00
1,080,000.
00
与资产相

2012 年安
阳市财政
局付给新
型战略性
产业的扶
持资金
5,000,000.
00
5,000,000.
00
与资产相

2015 年新
能源汽车
推广应用
补贴
77,280.00 77,280.00
与资产相

2017 年度
市级环保
专项资金
341,250.00 341,250.00
与资产相

如东县财
政局17 年
省级战略
产业专项
资金 (新型
生物法制
备技术生
产高性能
有机酸及
医药中间
3,000,000.
00
3,000,000.
00
与资产相
关雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
100
体项目)
如东县财
政局17 年
度省级战
略新产业
发展专项
资金
4,000,000.
00
4,000,000.
00
与资产相

合计
2,360,196.
67
12,000,000
.00
14,360,196
.67
--
其他说明:
52 、其 他非流 动负 债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
53 、股 本
单位:元
期初余额
本次变动增减(+ 、- )
期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
642,206,314.
00
321,103,157.
00
321,103,157.
00
963,309,471.
00
其他说明:
54 、其 他权益 工具
(1 )期 末 发行 在外的 优先股 、 永续债 等其他 金融 工 具基本 情况
(2 )期 末 发行 在外的 优先股 、 永续债 等金融 工具 变 动情况 表
单位: 元
发行在外
的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
101
55 、资 本公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 (股本溢价) 1,003,397,636.75 321,103,157.00 682,294,479.75
合计 1,003,397,636.75 321,103,157.00 682,294,479.75
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56 、库 存股
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57 、其 他综合 收益
单位: 元
项目 期初余额
本期发生额
期末余

本期所
得税前
发生额
减:前期计
入其他综合
收益当期转
入损益
减: 所得
税费用
税后归属
于母公司
税后归
属于少
数股东
二、以后将重分类进损益的其他
综合收益
179,439.01
-268,572.
99
-268,572.
99
-89,133
.98
外币财务报表折算差额 179,439.01
-268,572.
99
-268,572.
99
-89,133
.98
其他综合收益合计 179,439.01
-268,572.
99
-268,572.
99
-89,133
.98
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58 、专 项储备
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59 、盈 余公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
102
法定盈余公积 30,021,916.63 30,021,916.63
合计 30,021,916.63 30,021,916.63
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60 、未 分配利 润
单位: 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 185,435,951.68
调整后期初未分配利润 234,882,216.48 185,435,951.68
加:本期归属于母公司所有者的净利润 76,752,262.34 41,670,086.47
应付普通股股利 38,532,378.84 21,478,980.72
期末未分配利润 272,812,039.76 205,627,057.43
调整期初未分配利润明细:
1) 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2) 、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3) 、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4) 、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5) 、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61 、营 业收入 和营 业 成本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 899,226,138.32 655,483,733.87 532,474,107.02 392,360,873.39
其他业务 8,507,800.48 839,750.26
合计 899,226,138.32 655,483,733.87 540,981,907.50 393,200,623.65
62 、税 金及附 加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,200,445.70 454,093.18
教育费附加 673,562.04 266,993.16
房产税 1,155,091.22 1,386,640.23
土地使用税 654,548.00 485,676.80
车船使用税 8,850.00 660.00雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
103
印花税 1,000,990.69 219,739.61
河道工程修建维护管理费 100,024.87 7,314.15
地方教育费及附加 449,047.36 177,212.06
环保税 137,888.72
合计 5,380,448.60 2,998,329.19
其他说明:
63 、销 售费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,423,302.59 2,320,788.67
会展费 580,430.61 1,114,456.42
销售佣金 454,354.23 641,564.58
运费 10,911,545.37 3,281,626.03
办公费 254,717.91 237,102.88
交通差旅费 808,277.03 788,629.02
出口保理费 158,532.16 155,096.90
其他 837,499.75 41,101.09
合计 17,428,659.65 8,580,365.59
其他说明:
64 、管 理费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利及职工保险 20,872,543.40 13,382,305.88
研发费 49,423,003.35 41,326,132.06
办公费 2,415,435.37 604,501.82
修理费 4,557,865.93 1,654,802.14
折旧费 10,956,716.44 6,991,443.43
无形资产摊销 5,184,126.65 1,387,643.58
差旅费 2,676,837.52 1,266,883.26
业务招待费 2,209,042.62 895,612.76
生产环保安全费 6,986,232.99 3,673,043.29
费用性税金 312,071.17 215,585.66雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
104
租赁费 1,576,261.36 1,378,225.05
咨询服务费 11,618,375.84 706,540.72
水电汽费 753,911.10 631,702.07
其他 2,751,871.04 1,773,650.16
合计 122,294,294.78 75,888,071.88
其他说明:
65 、财 务费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,943,143.09 9,687,981.20
利息收入 8,507,097.84 -432,815.56
汇兑损益 -13,157,574.22 4,158,268.86
银行手续费 672,113.99 180,424.74
合计 1,964,780.70 13,593,859.24
其他说明:
66 、资 产减值 损失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,973,051.20 -2,943,981.21
二、存货跌价损失 2,264,866.25 -18,631.27
合计 9,237,917.45 -2,962,612.48
其他说明:
67 、公 允价值 变动 收 益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明:
68 、投 资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置理财产品取得的投资收益 1,550,769.86雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
105
合计 1,550,769.86
其他说明:
69 、资 产处置 收益
单位: 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
70 、其 他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常经营活动相关的政府补助收入 4,314,560.80 79,621.00
71 、营 业外收 入
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

政府补助 1,020,500.00
非流动资产处置利得合计 55,456.39 226,587.47
其他 540.00 1,531.37
合计 55,996.39 1,248,618.84
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否
影响当年
盈亏
是否特殊
补贴
本期发生
金额
上期发生
金额
与资产相
关/ 与收益
相关
其他说明:
本半年报将2018年1季度报表中“营业外收入”中的政府补助归类在“其他收益”科目
72 、营 业外支 出
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

非流动资产处置损失合计 680,474.18 45,616.36
其它 3,934.10 25,994.00
合计 684,408.28 71,610.36雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
106
其他说明:
73 、所 得税费 用
(1 ) 所得税 费用 表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,639,658.29 3,950,471.01
递延所得税费用 -1,149,437.25 4,712,023.07
合计 12,490,221.04 8,662,494.08
(2 )会 计 利润 与所得 税费用 调 整过程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 92,673,222.04
按法定/ 适用税率计算的所得税费用 13,900,983.31
子公司适用不同税率的影响 -443,222.34
调整以前期间所得税的影响 181,897.32
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
-1,464,717.52
所得税费用 12,490,221.04
其他说明
74 、其 他综合 收益
详见附注。
75 、现 金流量 表项 目
(1 )收 到 的其 他与经 营活动 有 关的现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
暂收的往来款项 7,175,585.54 11,924,391.42
政府补助收入 10,611,300.00 1,100,121.00
利息收入 2,676,634.13 432,815.56
其他 9,552,049.97 1,531.37雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
107
合计 30,015,569.64 13,458,859.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2 )支 付 的其 他与经 营活动 有 关的现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
暂付的往来款项 1,621,523.26 690,509.18
支付的办公费 2,329,564.88 1,018,619.63
支付的佣金 28,011.00 641,564.58
支付的运费 1,162,151.88 3,281,626.03
支付的租赁费 1,812,891.78 1,046,502.26
支付的银行手续费 648,609.36 179,759.81
支付的差旅费 560,146.62 2,055,512.28
支付的会展费 466,044.84 1,229,421.14
支付的咨询服务费 714,332.69 735,190.75
支付的业务招待费 472,275.33 895,612.76
支付的研发费 436,270.29 6,596,531.80
支付的生产环保安全费 2,057,427.52 3,673,043.29
支付的其他 555,944.35 1,360,977.64
合计 12,865,193.80 23,404,871.15
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3 )收 到 的其 他与投 资活动 有 关的现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
非同一控制下合并企业 (安阳艾尔旺环
境有限公司)的现金流量表的期初数
32,370,256.14
合计 32,370,256.14
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4 )支 付 的其 他与投 资活动 有 关的现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
108
(5 )收 到 的其 他与筹 资活动 有 关的现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行承兑汇票保证金 5,988,834.38 6,490,969.00
合计 5,988,834.38 6,490,969.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6 )支 付 的其 他与筹 资活动 有 关的现 金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 30,058,723.53
合计 30,058,723.53
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
76 、现 金流量 表补 充 资料
(1 )现 金 流量 表补充 资料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 80,183,001.00 42,277,405.83
加:资产减值准备 501,553.26 -2,962,612.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
生物资产折旧
45,332,597.86 41,328,083.91
无形资产摊销 970,856.71 1,387,643.58
长期待摊费用摊销 1,795,036.72 1,047,724.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(收益以“-”号填列)
754,315.37 -180,971.11
固定资产报废损失(收益以“-”号填
列)
-928,427.05
公允价值变动损失(收益以“-”号填
列)
1,530,300.00
财务费用(收益以“-”号填列) 2,883,840.89 13,846,918.41
投资损失(收益以“-”号填列) -1,472,235.61
递延所得税资产减少(增加以“-”号
-1,073,209.42 5,031,574.08雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
109
填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号
填列)
-36,262.37 -319,551.00
存货的减少(增加以“-”号填列) -4,525,878.91 18,096,259.59
经营性应收项目的减少(增加以“-”
号填列)
-191,648.52 -194,018,993.14
经营性应付项目的增加(减少以“-”
号填列)
160,655,568.68 205,768,386.96
经营活动产生的现金流量净额 286,379,408.61 131,301,869.18
2 . 不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
-- --
3 .现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额 711,781,155.17 45,575,483.49
减:现金等价物的期初余额 866,862,264.91 68,957,258.38
现金及现金等价物净增加额 -155,081,109.74 -23,381,774.89
(2 )本 期 支付 的取得 子公司 的 现金净 额
单位: 元
金额
其中: --
其中: --
其中: --
其他说明:
(3 )本 期 收到 的处置 子公司 的 现金净 额
单位: 元
金额
其中: --
其中: --
其中: --
其他说明:
(4 )现 金 和现 金等价 物的构 成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
110
一、现金 711,781,155.17
二、现金等价物 866,862,264.91
三、期末现金及现金等价物余额 711,781,155.17 866,862,264.91
其他说明:
77 、所 有者权 益变 动 表项目注 释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
78 、所 有权或 使用 权 受到限制 的资产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 103,417,288.84 银行存兑汇票的保证金
固定资产 8,293,328.79 抵押贷款
无形资产 17,012,599.29 抵押贷款
合计 128,723,216.92 --
其他说明:
79 、外 币货币 性项 目
(1 ) 外币货 币性 项 目
单位: 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 145,758,972.27
其中:美元 17,934,927.26 6.6166 118,668,239.71
欧元 3,540,545.26 7.6515 27,090,482.06
港币 297.12 0.8431 250.50
应收账款 -- -- 332,617,698.01
其中:美元 48,135,719.58 6.6166 318,494,802.17
欧元 1,845,768.26 7.6515 14,122,895.84
港币 0.8431
长期借款 -- -- 78,045,300.00
其中:美元 6.6166
欧元 10,200,000.00 7.6515 78,045,300.00雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
111
港币
其他说明:
(2 )境 外 经 营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择
依据 ,记账 本位 币 发生变化 的还应 披 露原 因 。
√适 用□不 适 用
80 、套 期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
81 、其 他
八、合并范围的变更
1 、非 同 一控 制下企 业合并
(1 )本 期 发生 的非同 一控制 下 企业合 并
单位: 元
被购买方
名称
股权取得
时点
股权取得
成本
股权取得
比例
股权取得
方式
购买日
购买日的
确定依据
购买日至
期末被购
买方的收

购买日至
期末被购
买方的净
利润
其他说明:
(2 ) 合并成 本及 商 誉
单位: 元
合并成本 安阳艾尔旺环境新能源有限公司
-- 现金 222,150,010.00
合并成本合计 222,150,010.00
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3 )被 购 买方 于购买 日可辨 认 资产、 负债
单位: 元雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
112
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 32,370,256.14 32,370,256.14
应收款项 78,930,882.19 78,930,882.19
存货 13,593,738.68 10,627,934.50
固定资产 25,425,063.91 15,567,163.66
无形资产 116,089,938.64 68,895,683.27
借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付款项 12,605,109.53 12,605,109.53
递延所得税负债 9,002,693.97
净资产 159,120,467.68 108,105,201.85
取得的净资产 159,120,467.68 108,105,201.85
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
采用收益法确认可辨认资产及负债公允价值
企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4 )购 买 日之 前持有 的股权 按 照公允 价值重 新计 量 产生的 利得或 损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
(5 )购 买 日或 合并当 期期末 无 法合理 确定合 并对 价 或被购 买方可 辨认 资产 、负债 公允价 值 的相 关说明

(6 ) 其他说 明

2 、同 一 控制 下企业 合并
(1 )本 期 发生 的同一 控制下 企 业合并
单位: 元
被合并方
名称
企业合并
中取得的
权益比例
构成同一
控制下企
业合并的
依据
合并日
合并日的
确定依据
合并当期
期初至合
并日被合
并方的收
合并当期
期初至合
并日被合
并方的净
比较期间
被合并方
的收入
比较期间
被合并方
的净利润雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
113
入 利润
其他说明:
(2 ) 合并成 本
单位: 元
合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3 )合 并 日被 合并方 资产、 负 债的账 面价值
单位: 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3 、 反向购 买
交易基本信息、 交易构成反向购买的依据、 上市公司保留的资产、 负债是否构成业务及其依据、 合并成本的确定、 按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4 、 处置子 公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5 、其 他 原因 的合并 范围变 动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
114
6 、其 他
九、在其他主体中的权益
1 、 在子公 司中 的 权益
(1 ) 企业集 团的 构 成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式
直接 间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2 )重 要 的非 全资子 公司
单位: 元
子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3 )重 要 非全 资子公 司的主 要 财务信 息
单位: 元
子公
司名

期末余额 期初余额
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
单位: 元
子公司名

本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
其他说明:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
115
(4 )使 用 企业 集团资 产和清 偿 企业集 团债务 的重 大 限制
(5 )向 纳 入合 并财务 报表范 围 的结构 化主体 提供 的 财务支 持或其 他支 持
其他说明:
2 、在 子 公司 的所有 者权益 份 额发生 变化且 仍控 制 子公司 的交易
(1 )在 子 公司 所有者 权益份 额 发生变 化的情 况说 明
(2 )交 易 对于 少数股 东权益 及 归属于 母公司 所有 者 权益的 影响
单位: 元
其他说明
3 、在 合 营安 排或联 营企业 中 的权益
(1 ) 重要的 合营 企 业或 联 营企业
合营企业或联
营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或
联营企业投资
的会计处理方

直接 间接
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20% 以下表决权但具有重大影响 ,或者持有20% 或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2 ) 重要合 营企 业 的主 要 财务信 息
单位: 元
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
其他说明
(3 ) 重要联 营企 业 的主 要 财务信 息
单位: 元
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
其他说明雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
116
(4 )不 重 要的 合营企 业和联 营 企业的 汇总财 务信 息
单位: 元
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
(5 )合 营 企业 或联营 企业向 本 公司转 移资金 的能 力 存在重 大限制 的说 明
(6 )合 营 企业 或联营 企业发 生 的超额 亏损
单位: 元
合营企业或联营企业名称
累积未确认前期累计认的损

本期未确认的损失(或本期
分享的净利润)
本期末累积未确认的损失
其他说明
(7 )与 合 营企 业投资 相关的 未 确认承 诺
(8 )与 合 营企 业或联 营企业 投 资相关 的或有 负债
4 、 重要的 共同 经 营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例/ 享有的份额
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5 、在 未 纳入 合并财 务报表 范 围的结 构化主 体中 的 权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
117
6 、其 他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1 、以 公 允价 值计量 的资产 和 负债的 期末公 允价 值
单位: 元
项目
期末公允价值
第一层次公允价值计

第二层次公允价值计

第三层次公允价值计

合计
一、 持续的公允价值计

-- -- -- --
二、 非持续的公允价值
计量
-- -- -- --
2 、持 续 和非 持续第 一层次 公 允价值 计量项 目市 价 的确定 依据
3 、 持续和 非持 续 第二 层 次公允 价 值计 量 项目 ,采用的 估值 技 术和 重 要参数 的 定性 及 定量 信息
4 、 持续和 非持 续 第三 层 次公允 价 值计 量 项目 ,采用的 估值 技 术和 重 要参数 的 定性 及 定量 信息
5 、持 续 的第 三层次 公允价 值 计量项 目,期 初与 期 末账面 价值间 的调 节信 息及不 可观察 参 数敏 感性分 析
6 、持 续 的公 允价值 计量项 目 ,本期 内发生 各层 级 之间转 换的, 转换 的原 因及确 定转换 时 点的 政策
7 、本 期 内发 生的估 值技术 变 更及变 更原因
8 、不 以 公允 价值计 量的金 融 资产和 金融负 债的 公 允价值 情况
9 、其 他
十二、关联方及关联交易
1 、本 企 业的 母公司 情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
118
2 、本 企 业的 子公司 情况
本企业子公司的情况详见附注。
3 、 本企业 合营 和 联营 企 业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4 、 其他关 联方 情 况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5 、 关联交 易情 况
(1 )购 销 商品 、提供 和接受 劳 务的关 联交易
采购商品/ 接受劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/ 提供劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2 ) 关联受 托管 理/ 承包 及委托 管 理/ 出包 情况
本公司受托管理/ 承包情况表:
单位: 元
委托方/ 出包方
名称
受托方/ 承包方
名称
受托/ 承包资产
类型
受托/ 承包起始

受托/ 承包终止

托管收益/ 承包
收益定价依据
本期确认的托
管收益/ 承包收

关联托管/ 承包情况说明
本公司委托管理/ 出包情况表:
单位: 元
委托方/ 出包方
名称
受托方/ 承包方
名称
委托/ 出包资产
类型
委托/ 出包起始

委托/ 出包终止

托管费/ 出包费
定价依据
本期确认的托
管费/ 出包费
关联管理/ 出包情况说明雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
119
(3 ) 关联租 赁情 况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4 ) 关联担 保情 况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完

本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完

关联担保情况说明
(5 ) 关联方 资金 拆 借
单位: 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
(6 ) 关联方 资产 转 让 、 债 务 重组情 况
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7 ) 关键管 理人 员 报酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
120
(8 ) 其他关 联交 易
6 、关 联 方应 收应付 款项
(1 ) 应收项 目
单位: 元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(2 ) 应付项 目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7 、 关联方 承诺
8 、其 他
十三、股份支付
1 、 股份支 付总 体 情况
□适 用√不 适 用
2 、 以权益 结算 的 股份 支 付情况
□适 用√不 适 用
3 、 以现金 结算 的 股份 支 付情况
□适 用√不 适 用
4 、股 份 支付 的修改 、终止情 况
5 、其 他
十四、承诺及或有事项
1 、 重要承 诺事 项
资产负债表日存在的重要承诺雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
121
2 、 或有事 项
(1 )资 产 负债 表日存 在的重 要 或有事 项
(2 ) 公司没 有需 要 披露 的 重要或 有 事项, 也应 予 以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3 、其 他
十五、资产负债表日后事项
1 、 重要的 非调 整 事项
单位: 元
项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2 、 利润分 配情 况
单位: 元
拟分配的利润或股利 38,532,378.84
经审议批准宣告发放的利润或股利 38,532,378.84
3 、 销售退 回
4 、 其他资 产负 债 表日 后 事项说 明
十六、其他重要事项
1 、 前期会 计差 错 更正
(1 ) 追溯重 述法
单位: 元
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
(2 ) 未来适 用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
122
2 、 债务重 组
3 、 资产置 换
(1 ) 非货币 性资 产 交换
(2 ) 其他资 产置 换
4 、 年金计 划
5 、 终止经 营
单位: 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司
所有者的终止
经营利润
其他说明
6 、 分部信 息
(1 )报 告 分部 的确定 依据与 会 计政策
(2 )报 告 分部 的财务 信息
单位: 元
项目 分部间抵销 合计
(3 )公 司 无报 告分部 的,或 者 不能披 露各报 告分 部 的资产 总额和 负债 总额 的 ,应 说明原 因
(4 ) 其他说 明
7 、其 他 对投 资者决 策有影 响 的重要 交易和 事项
8 、其 他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1 、 应收账 款
(1 ) 应收账 款分 类 披露
单位: 元
类别 期末余额 期初余额雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
123
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
353,16
5,917.0
9
100.00
%
1,903,6
49.90
0.54%
351,26
2,267.1
9
416,8
81,31
7.04
100.00
%
1,754,7
11.85
0.42%
415,126,
605.19
合计
353,16
5,917.0
9
100.00
%
1,903,6
49.90
0.54%
351,26
2,267.1
9
416,8
81,31
7.04
100.00
%
1,754,7
11.85
0.42%
415,126,
605.19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适 用√不 适 用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适 用□不 适 用
单位: 元
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-3 个月 4,079,072.00
3 个月-1 年 3,073,550.00 153,677.50 5.00%
1 年以内小计 7,152,622.00 153,677.50 2.15%
1 至2 年 40,000.00 6,000.00 15.00%
2 至3 年 5,375.00 1,612.50 30.00%
3 至4 年 20,929.70 10,464.85 50.00%
5 年以上 1,731,895.05 1,731,895.05 100.00%
合计 8,950,821.75 1,903,649.90 21.27%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适 用√不 适 用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适 用√不 适 用
(2 )本 期 计提 、收回 或转回 的 坏账准 备情况
本期计提坏账准备金额148,938.05 元;本期收回或转回坏账准备金额0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
124
(3 ) 本期实 际核 销 的应 收 账款情 况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收账款核销说明:
(4 )按 欠 款方 归集的 期末余 额 前五名 的应收 账款 情 况
单位名称 年末余额 占应收帐款年末余额的比例(%) 已提坏帐准备
南通雅本化学有限公司 255396209.27 72.32%
上海雅本化学有限公司 88,404,086.07 25.03%
客户1 4,079,072.00 1.16%
客户2 2,975,000.00 0.84% 148,750.00
客户3 1,195,950.45 0.34% 1195,950.45
合计 352050317.79 99.69% 1,344,700.45
(5 )因 金 融资 产转移 而终止 确 认的应 收账款
(6 )转 移 应收 账款且 继续涉 入 形成的 资产 、 负债金 额
其他说明:
2 、 其他应 收款
(1 )其 他 应收 款分类 披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款
228,99
2,810.8
2
100.00
%
227,69
1.54
0.10%
228,76
5,119.2
8
191,3
70,96
3.70
100.00
%
116,026
.00
0.06%
191,254,
937.70
合计
228,99
2,810.8
2
100.00
%
227,69
1.54
0.10%
228,76
5,119.2
8
191,3
70,96
3.70
100.00
%
116,026
.00
0.06%
191,254,
937.70雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
125
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适 用√不 适 用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适 用□不 适 用
单位: 元
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 2,343,830.87 117,191.54 5.00%
1 年以内小计 2,343,830.87 117,191.54 5.00%
1 至2 年 42,000.00 6,300.00 15.00%
4 至5 年 29,000.00 23,200.00 80.00%
5 年以上 81,000.00 81,000.00 100.00%
合计 2,495,830.87 227,691.54 9.12%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适 用√不 适 用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适 用√不 适 用
(2 )本 期 计提 、收回 或转回 的 坏账准 备情况
本期计提坏账准备金额111,665.54 元;本期收回或转回坏账准备金额0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
(3 )本 期 实际 核销的 其他应 收 款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
126
(4 )其 他 应收 款按款 项性质 分 类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 152,000.00
备用金 434,732.80
代垫款项 2,061,098.07 57,904.00
合并范围内关联方 226,496,979.95 191,108,443.80
其他 52,615.90
合计 228,992,810.82 191,370,963.70
(5 )按 欠 款方 归集的 期末余 额 前五名 的其他 应收 款 情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

单位1 : HongKong
ABAChemicals
Corporation
Limited
往来款 216,449,243.80 1 年以内 94.52%
单位2 :环境有限
公司安阳艾尔旺新
能源
往来款 10,000,000.00 1 年以内 4.38%
单位3 顾问费 1,500,000.00 1 年以内 0.66% 75,000.00
单位4 股权登记费 344,634.07 1 年以内 0.15% 17,231.70
单位5 借款 209,732.80 1 年以内 0.09% 10,486.64
合计 -- 228,503,610.67 -- 99.80% 102,718.34
(6 )涉 及 政府 补助的 应收款 项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、 金额
及依据
(7 )因 金 融资 产转移 而终止 确 认的其 他应收 款
(8 )转 移 其他 应收款 且继续 涉 入形成 的资产 、负债 金 额
其他说明:雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
127
3 、 长期股 权投 资
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
1,345,659,214.
47
0.00
1,345,659,214.
47
990,267,104.47 990,267,104.47
合计
1,345,659,214.
47
1,345,659,214.
47
990,267,104.47 990,267,104.47
(1 ) 对子公 司投 资
单位: 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
本期计提减值
准备
减值准备期末
余额
上海雅本化学
有限公司
127,249,358.1
7
127,249,358.1
7
南通雅本化学
有限公司
602,009,003.9
0
602,009,003.9
0
江苏建农植物
保护有限公司
100,000,000.0
0
118,242,100.00
218,242,100.0
0
上海朴颐化学
科技有限公司
160,000,000.2
0
160,000,000.2
0
上海雅本环境
技术有限公司
1,000,000.00 1,000,000.00
香港雅本化学
有限公司
8,742.20 8,742.20
安阳艾尔旺新
能源环境有限
公司
237,150,010.0
0
237,150,010.0
0
合计
990,267,104.4
7
355,392,110.00
1,345,659,214.
47
0.00
(2 )对 联 营、 合营企 业投资
单位: 元
投资单

期初余

本期增减变动
期末余

减值准
备期末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
计提减
值准备
其他雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
128
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
(3 ) 其他说 明
4 、营 业 收入 和营业 成本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 140,373,238.45 115,488,945.98 89,641,085.13 76,236,784.49
其他业务 3,788,706.67 340,121.95 1,532,699.81 1,570,041.96
合计 144,161,945.12 115,829,067.93 91,173,784.94 77,806,826.45
其他说明:
5 、 投资收 益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置理财产品取得收益 799,457.53
合计 799,457.53
6 、其 他
十八、补充资料
1 、当 期 非经 常性损 益明细 表
√适 用□不 适 用
单位: 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -680,474.18
计入当期损益的政府补助(与企业业务
密切相关,按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外)
4,314,560.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支

52,062.29
减:所得税影响额 552,922.34雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
129
合计 3,133,226.57 --
对公司根据 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应
说明原因。
□适 用√不 适 用
2 、净 资 产收 益率及 每股收 益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益 (元/ 股) 稀释每股收益 (元/ 股)
归属于公司普通股股东的净利

3.99% 0.0794 0.0794
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
3.83% 0.0761 0.0761
3 、境 内 外会 计准则 下会计 数 据差异
(1 )同 时 按照 国际会 计准则 与 按中国 会计准 则披 露 的财务 报告中 净利 润和 净资产 差异情 况
□适 用√不 适 用
(2 )同 时 按照 境外会 计准则 与 按中国 会计准 则披 露 的财务 报告中 净利 润和 净资产 差异情 况
□适 用√不 适 用
(3 )境 内 外 会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外 审计机构审 计的数据进行差异调节的, 应注
明该 境外机 构的 名 称
4 、其 他雅本化学股份有限公司2018 年半年度报告全文
130
第十一节 备查文件目录
(一)经公司法定代表人签名的2018年半年度报告文本原件。
(二)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
(三)在中国证监会指定网站上公开披露的2018年半年度报告的原稿。
(四)其他相关资料。
(五)以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。