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大有能源:2018年半年度报告查看PDF公告

股票简称:大有能源 股票代码:600403

2018 年半年度报告 
1 / 104 
 
公司代 码:600403                                公 司简 称: 大有能 源 
 
 
 
 
 
 
 
河南大有能源股份有限公司 
600403 
2018 年 半 年度 报 告 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
二〇一八年 八月 
  2018 年半年度报告 
2 / 104 
 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事、 高级管理人 员保证 半年度报告内 容的 真实、 准确、 完
整,不存在虚假记载 、误 导性陈述或重大遗漏 ,并 承担个别和连带的法 律责 任。 
 
 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
 
 
三、 本半年度报告未经审 计 。 
 
四、 公司负责人 吴同性 、 主管 会计工作负责人 张五 星 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 张五星
声明:保证半年度报 告中 财务报告的真实、准 确、 完整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
公司计 划不 派发 现金 红利 ,不送 红股 ,不 以公 积金 转增股 本。 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告中 涉及未 来计 划等 前瞻性陈 述,该 计划 不构 成公司对 投资者 的实 质承 诺,请投 资者 注
意投资 风险 。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
无 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7 
第四节 经营情况的讨论与分 析 ..................................................................................................... 8 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 12 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 20 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 22 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员情况 ................................................................................... 22 
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 22 
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 23 
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 104 
 
  2018 年半年度报告 
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第一节 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
中国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
大有能 源或 公司 指 河南大 有能 源股 份有 限公 司 
天峻义 海 指 天峻义 海能 源煤 炭经 营有 限公司 
河南能 源 指 河南能 源化 工集 团有 限公 司 
义煤公 司或 义煤 集团 指 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 
义安矿 业 指 洛阳义 安矿 业有 限公 司 
李沟矿 业 指 义马煤 业( 集团 )李 沟矿 业有限 责任 公司 
义络煤 业 指 义煤集 团宜 阳义 络煤 业有 限责任 公司 
铁生沟 煤业 指 义煤集 团巩 义铁 生沟 煤业 有限公 司 
阳光矿 业 指 义煤集 团阳 光矿 业有 限公 司 
义海能 源 指 义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 
豫新煤 业 指 新疆大 黄山 豫新 煤业 有限 公司 
万基控 股公 司 指 万基控 股集 团有 限公 司 
耿村煤 矿 指 河南大 有能 源股 份有 限公 司耿村 煤矿 
杨村煤 矿 指 河南大 有能 源股 份有 限公 司杨村 煤矿 
千秋煤 矿 指 河南大 有能 源股 份有 限公 司千秋 煤矿 
常村煤 矿 指 河南大 有能 源股 份有 限公 司常村 煤矿 
跃进煤 矿 指 河南大 有能 源股 份有 限公 司跃进 煤矿 
石壕煤 矿 指 河南大 有能 源股 份有 限公 司石壕 煤矿 
新安煤 矿 指 河南大 有能 源股 份有 限公 司新安 煤矿 
孟津煤 矿 指 义马煤 业集 团孟 津煤 矿有 限责任 公司 
 
 
 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 河南大 有能 源股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 大有能 源 
公司的 外文 名称 
Henan Dayou Energy Co., Ltd 
公司的 外文 名称 缩写 
DYEC 
公司的 法定 代表 人 吴同性 
 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 张建强 董海 
联系地 址 河南省 义马 市千 秋路6号 河南省 义马 市千 秋路6号 
电话 0398-5886075 0398-5888908 
传真 0398-5897007 0398-5897007 
电子信 箱 dsh@hndyny.com dsh@hndyny.com 
 
 2018 年半年度报告 
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三、 基本情况变更简介 
公司注 册地 址 河南省 义马 市千 秋路6号 
公司注 册地 址的 邮政 编码 472300 
公司办 公地 址 河南省 义马 市千 秋路6号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 472300 
公司网 址 http://www.hndyny.com 
电子信 箱 dsh@hndyny.com 
 
四、 信息披露及备置地点 变更 情况简介 
公司选 定的 信息 披露 报纸 名称 《上海 证券 报》 、《 中国 证券报 》、 《证 券日 报 》 
登载半 年度 报告 的中 国证 监会指 定网 站的 网址 http://www.sse.com.cn/ 
公司半 年度 报告 备置 地点 公司董 事会 秘书 处 
 
 
五、 公司股票简况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 大有能源 600403 *ST大有 
 
 
六、 其他有关资料 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 公司主要会计数据和 财务 指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
主要会 计数 据 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上
年同期 增减
(%) 
营业收 入 3,869,757,306.31  3,351,223,020.19 15.47  
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 448,489,157.04  289,727,927.28 54.80 
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益 的净 利润 
457,320,767.36 
268,240,844.33 70.49 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 807,257,466.31  28,653,276.51  
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比
上年度 末增 减
(%) 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 7,331,890,612.07 7,035,318,505.79 4.22 
总资产 16,594,037,622.29  16,440,936,812.16 0.93  
 
 
(二) 主要财务指标 
主要财 务指 标 
本报告 期 
(1-6 月) 
上年同 期 
本报告 期比 上年
同期增 减(%) 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.1876 0.1212 54.79 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.1876  0.1212 54.79 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 0.1913  0.1122 70.50  2018 年半年度报告 
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(元/ 股) 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 
6.24  4.28 
增加 1.96 个百 分
点 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资
产收益 率(% ) 
6.36 3.96 2.40 
 
公司主 要会 计数 据和 财务 指标的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 金额 附注( 如适 用) 
非流动 资产 处置 损益 
  
越权审 批, 或无 正式 批准 文件,
或偶发 性的 税收 返还 、减 免 
  
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但
与公司 正常 经营 业务 密切 相
关,符 合国 家政 策规 定、 按照
一定标 准定 额或 定量 持续 享受
的政府 补助 除外 
27,160.02   
计入当 期损 益的 对非 金融 企业
收取的 资金 占用 费 
  
企业取 得子 公司 、联 营企 业及
合营企 业的 投资 成本 小于 取得
投资时 应享 有被 投资 单位 可辨
认净资 产公 允价 值产 生的 收益 
  
非货币 性资 产交 换损 益 
  
委托他 人投 资或 管理 资产 的损
益 
  
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然
灾害而 计提 的各 项资 产减 值准
备 
  
债务重 组损 益 
  
企业重 组费 用, 如安 置职 工的
支出、 整合 费用 等 
  
交易价 格显 失公 允的 交易 产生
的超过 公允 价值 部分 的损 益 
  
同一控 制下 企业 合并 产生 的子
公司期 初至 合并 日的 当期 净损
益 
  
与公司 正常 经营 业务 无关 的或
有事项 产生 的损 益 
  
除同公 司正 常经 营业 务相 关的
有效套 期保 值业 务外 ,持 有交
易性金 融资 产、 交易 性金 融负
  2018 年半年度报告 
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债产生 的公 允价 值变 动损 益,
以及处 置交 易性 金融 资产 、交
易性金 融负 债和 可供 出售 金融
资产取 得的 投资 收益 
单独进 行减 值测 试的 应收 款项
减值准 备转 回 
  
对外委 托贷 款取 得的 损益 
  
采用公 允价 值模 式进 行后 续计
量的投 资性 房地 产公 允价 值变
动产生 的损 益 
  
根据税 收、 会计 等法 律、 法规
的要求 对当 期损 益进 行一 次性
调整对 当期 损益 的影 响 
  
受托经 营取 得的 托管 费收 入 
  
除上述 各项 之外 的其 他营 业外
收入和 支出 
-7,710,000.48   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的
损益项 目 
  
少数股 东权 益影 响额 -1,079,828.58   
所得税 影响 额 -68,941.28   
合计 -8,831,610.32   
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
第三节 公司业 务概要 
 
 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
(一) 公司 主要 业务 
报告期内 ,公司 的主 营业 务未发生 重大变 化。 公司 主要从事 原煤 开采、 煤炭 批发经营 、 煤
炭洗选加 工。 公司的 的主 要产品为 长焰 煤、焦 煤、 贫煤、洗 精煤 。公司 生产 的长焰煤 具有 挥发分
高、不粘 结、 化学活 性高 、燃烧性 能好 、易于 转化 等优点, 主要 用于化 工、 发电、工 业锅 炉;焦
煤具有挥 发分 适中、 粘结 性强、发 热量 高等特 点, 一般作为 电厂 和工业 锅炉 的动力燃 料、 部分产
品为冶炼 精煤 ;贫煤 灰分 适中、低 磷、 中高热 值, 主要用途 为动 力用煤 和民 用煤。公 司煤 炭产品
主要销 往河 南、 湖北 、华 东等多 个省 区。 
(二) 公司 经营 模式 
采购模式 :公司 下属 煤矿 生产所必 须的原 材 料 、设 备和能源 ,由专 门的 物资 采购中心 统一 采
购,主要 包括 :木材 、支 护用品、 火工 用品、 大型 材料、设 备、 配件、 专用 工具、劳 保用 品、建
工材料、 电力 等。除 火工 用品每年 由公 司将需 用计 划报河南 省民 爆公司 ,由 其统一调 配, 在指定
生产厂 采购 外, 其它 物资 由公司 自行 从市 场采 购( 电力自 国家 电网 采购 供应 )。 
生产模式 :公司 采用 流程 式生产模 式。采 煤工 作面 各生产工 序严格 按照 循环 作业图表 连续 不
间断地 进行 循环 作业 ,其 他辅助 工序 与之 配合 ,矿 井形成 连续 型生 产。 
销售模式 :公司 产品 由煤 炭销售中 心统一 销售 ,实 行“统一 签订供 货合 同、 统一计划 、统 一
定价、 统 一销 售、统 一结 算”的五 统一 管理模 式。 公司积极 实施 大户营 销战 略,逐渐 形成 了以大
户营销 战略 为核 心, 以优 化市场 战略 、销 售结 构为 重点的 营销 文化 。 2018 年半年度报告 
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(三) 行业 情况 说明 
2018 年以 来我 国经 济延 续 总体平 稳 、 稳 中向 好态 势 , 发 展质 量和 效益 得到 提 高。 受宏 观经 济
向好 、 煤 炭行 业去 产能 及 供给侧 结构 性改 革的 深入 等因素 的影 响 ,2018 年上 半年 , 煤 炭市 场供 需
呈现紧 平衡 状态 ,煤 炭价 格处于 合理 区间 ,行 业效 益持续 好转 ,总 体上 运行 态势良 好。 
供需方 面 ,2018 年 上半 年 全国累 计生 产煤 炭 16.97 亿吨 , 同 比增 长3.9% , 累 计进口 煤 炭 1.46
亿吨, 同比 增加 1319.1 万 吨,增 长 9.9% 。 上半 年, 全国煤 炭消 费量 同比 增长 3.1%左 右, 其中 ,
发电用 煤大 幅增 长, 同比 增长超 过 1 亿吨 ,是 煤炭 消费增 长的 主要 拉动 力。 
煤炭价 格方 面 , 在 “ 中长 期合同 制度 ” 和 “基 础价+ 浮动价 ” 定价 机制 的共 同 作用下 , 煤炭 价
格处于 合理 区间 。 
行业效 益方 面, 今年 前 5 个月, 全国 规模 以上 煤炭 企业利 润1278.8 亿 元, 同 比增 长 14.8% ,
行业效 益持 续好 转。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
产品优势 :公司 矿区 储量 丰富,煤 种齐全 ,所 产优 质长焰煤 、焦煤 、贫 煤、 洗精煤广 泛应 用
于发电 、造 气、 工业 锅炉 、炼焦 、建 材等 行业 。 
交通优 势: 公司 总部 和主 要生产 矿区 紧临 连霍 高速 公路、 陇海 铁路 、郑 西高 铁和 310 国道等
交通大 动脉 ,区 位优 势突 出,销 售网 络遍 布河 南、 湖北、 华东 等 多 个省 区。 
技术优势 :公司 把科 学技 术视为第 一生产 力, 注重 科技创新 ,拥有 “八 所一 站”的技 术研 发
机构、100 余项 国家 专利 、 国内 领先 的机 械化 生产 系统, 防灭 火技 术、 瓦 斯 综合治 理技 术和 冲击
地压综 合防 治技 术在 行业 处于领 先地 位。 
管理优 势: 公司 长年 积累 了丰富 的管 理经 验, 以 “ 用心做 事、 追求 卓越” 的 核心价 值观 引领 ,
取得了 省部 级以 上优 秀管 理成果 和全 国煤 炭工 业企 业管理 现代 化创 新成 果120 多项 。 
 
 
 
第四节 经营情 况的讨论与分析 
一、 经营情况的讨论与分 析 
(一)经营情况 
报告期 内 , 公 司累 计生 产 商品 煤788.05 万吨 , 同 比 增加 19.06 万吨 , 增幅 2.48% ; 销售 商品
煤 806.37 万 吨, 同比 增 加 37.79 万 吨, 增幅 4.92% 。报 告期 内, 公司 实现 营 业收入 386,975.73
万元, 同比 增加 51,853.43 万元, 同比 增长 15.47% ; 归属于 上市 公司 股东 的净 利润 44,848.92 万
元,同 比增 加15,876.12 万元, 同比 增长54.80% 。 
(二)讨论与分析 
2018 年上 半年 ,公 司以 “ 管理提 升年 ”活 动为 主线 ,以契 约化 管理 为手 段, 严控成 本支 出 、
推进高 效生 产、 严抓 煤质 销售, 实现 了公 司生 产经 营的持 续稳 定, 经营 效益 稳步提 高。 
1 、全面推行契约化管理。2018 年在 全部 生产 矿井 推 广实施 契约 化管 理, 签订 了契约 化管 理
协议书, 明确 了各自 的全 年奋斗目 标。 有力的 调动 了大家的 工作 积极性 ,激 发了基层 单位 领导班
子的主 动性 和创 造性 。 
2 、大力开展“管理提升年”活动。 一 是 持续 开展“ 三 优三 减 三提 ”。 上 半年 , 在优 化 设计
方面 , 论 证 、 优 化 、 审 查 了石壕 矿 14 上 山采 区设 计 、 新 安矿11 、14 采区 设计 、 跃 进矿24 采区 设
计、 孟 津矿 10 采 区设 计等 。 在提 高单 产单 进方 面, 提高单 产单 进奖 励标 准, 鼓励基 层矿 井使 用新
技术、新 工艺 、新设 备, 提高了矿 井做 好单产 单进 的积极性 。二 是强力 推行 成本管控 模式 改革。
全面落实 作业 成本管 控理 念,加大 思想 宣贯力 度, 常村煤矿 、石 壕煤矿 、新 安煤矿在 作业 成本管
理试点的 基础 上向基 层区 队、班组 ,向 全部作 业单 元延伸。 三是 建立亏 损矿 井扭亏为 盈的 公司领
导包保机 制。 公司成 立了 亏损矿井 扭亏 为盈包 保领 导小组, 对目 前亏损 严重 矿井开展 扭亏 为盈包2018 年半年度报告 
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保工作, 帮助 基层矿 井找 准血点, 编制 扭亏方 案, 明确目标 任务 、时间 节点 和实施措 施。 四 是抓
好煤质销 售。 对地质 条件 发生较大 变化 的工作 面进 行重点监 督检 查,稳 定源 头毛煤质 量, 充分发
挥地面 洗选 设施 的提 质作 用。 
3 、安全高效矿井建设取得进展。 一 是 围绕 安 全生产 标 准化 达 标创 建 开展 工作 。 石壕 矿 、耿
村矿、 跃进 矿、 义安 矿和 义络矿 等 5 对矿 井通 过了 国家局 组织 的一 级安 全生 产标准 化矿 井验 收 。
二是持 续提 升安 全“ 双基 ”建设 水平 。按 照年 初提 出的安 全“ 双基 ”建 设考 核总分 提 升 1 分的奋
斗目标, 公司 对每个 矿、 每个业务 部室 核定年 度、 季度分数 提升 计划, 逐月 考核排名 ,强 化责任
落实,确 保提 升目标 的实 现。三是 严肃 责任追 究。 加大履职 尽责 督查力 度 , 重点加强 了对 零点、
四点、 交接 班、 礼拜 天、 节假日 等薄 弱时 段及 采掘 工作面 的动 态检 查和 重点 工作落 实。 
4 、稳步推进人力资源结构调整。 一 是 优化 一 线队伍 。 积极 开 展协 议 工招 聘, 充 实一 线 人员
队伍。二 是严 格定编 定员 。把富余 人员 从岗位 上减 下来,实 现精 干高效 。三 是拓宽富 余人 员分流
渠道。通 过组 织富余 人员 参加内、 外部 单位公 开招 聘、参加 转岗 培训班 、进 行劳务输 出等 多种措
施对富余 人员 进行分 流, 减轻企业 负担 。四是 优化 薪酬结构 。强 化薪酬 分配 导向,促 进人 员正向
流动,薪 酬优 先向一 线倾 斜、向外 部艰 苦地区 倾斜 、向安全 高效 倾斜, 发放 采掘一线 保勤 激励 资
金,调 动一 线人 员工 作积 极性。 
 
( 一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变 动分 析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 3,869,757,306.31 3,351,223,020.19 15.47 
营业成 本 2,562,848,332.42 2,071,403,663.34 23.73 
销售费 用 67,106,319.20 62,959,411.69 6.59 
管理费 用 405,514,368.62 584,049,167.42 -30.57 
财务费 用 163,193,765.79 132,639,676.67 23.04 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 807,257,466.31 28,653,276.51 2,717.33 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -31,991,867.25 -28,399,894.19 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 156,013,333.15 375,504,460.94 -58.45 
营业收 入变 动原 因说 明: 营 业收入 同比 增加 15.47% , 主要是 受市 场环 境影 响 , 煤炭销 量增 加、
售价上 升所 致;  
营业成 本变 动原 因说 明: 营 业成本 同比 上 升23.73 % , 主要是 因为 煤炭 产销 量较 同期增 幅较 大,
生产投 入增 加所 致; 
销售费 用变 动原 因说 明: 销 售费用 同比 增 加6.59% , 主 要是因 为本 年度 销量 增加 , 销 售人 员薪
酬增加 影响 ; 
管理费 用变 动原 因说 明: 管 理费用 同比 减 少30.57 %, 主要原 因: 上年 同期 杨村 煤款、 孟津 煤
矿短期 停工 损失 列支 管理 费用, 本期 这两 家矿 井正 常生产 ,所 发生 成本 正常 列支生 产成 本; 
财务费 用变 动原 因说 明: 财 务费用 同比 增 加23.04% , 主要原 因: 本期 融资 费用 增加所 致; 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 因为本 期销 量增 加, 销售 回款增 加 所 致 ;   
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 因为本 期 固 定资 产投 资 较 上期增加所致;  
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 变 动原 因说 明: 主要 是 因为本 期 筹 资活 动支 出较 同期增 加 所致;  
 
2 其他 
(1) 公司利润构成或利润 来源 发生重大变动的详细 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
公司报 告期 内实 现归 属于 上市公 司股 东的 净利 润 为4.48 亿元 , 较 上年 同期 大 幅上升 , 主要 原
因是煤 炭价 格大 幅上 升和 销量大 幅增 加所 致, 销售 的煤炭 品种 变化 不大 。 
 2018 年半年度报告 
10 / 104 
 
(2) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 资产、负债情况分析 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 资产及负债状况 
单位: 元 
项目名 称 本期期 末数 
本期期 末
数占总 资
产的比 例
(% ) 
上期期 末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(% ) 
本期期 末
金额较 上
期期末 变
动比例
(% ) 
情况
说明 
货币资 金 5,013,686,195.63 30.21 2,842,662,125.98 18.43 76.37  
应收票 据 574,273,805.45 3.46 805,251,192.52 5.22 -28.68  
应收账 款 1,301,494,861.36 7.84 1,264,159,501.90 8.2 2.95  
预付款 项 52,025,672.43 0.31 36,242,491.67 0.24 43.55  
存货 235,780,375.80 1.42 521,803,493.35 3.38 -54.81  
长期股 权投 资  - 99,090,051.06 0.64 -100.00  
投资性 房地 产 37,963,849.30 0.23 40,652,782.46 0.26 -6.61  
固定资 产 6,864,675,246.57 41.37 6,938,130,778.39 44.99 -1.06  
短期借 款 2,565,000,000.00 15.46 2,880,800,000.00 18.68 -10.96  
应付票 据 1,651,949,323.75 9.96 887,830,000.00 5.76 86.07  
应付账 款 1,994,503,856.10 12.02 1,845,682,569.82 11.97 8.06  
预收款 项 59,740,763.05 0.36 107,965,222.06 0.7 -44.67  
应付职 工薪 酬 496,993,311.56 3.00 783,096,322.83 5.08 -36.53  
应交税 费 66,768,693.30 0.40 121,765,860.08 0.79 -45.17  
应付利 息 61,111,741.39 0.37 57,162,268.50 0.37 6.91  
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
截至本 报告 期末 ,本 单位 无被查 封、 扣押 、冻 结或 者被抵 押、 质押 的资 产。 
其他资 产权 利受 限情 况详 见 “第 十节 财务 报告--- 七 、 合并 财务 报表 项目 注释----50、 所有权 或
使用权 受到 限制 的资 产 ” 。 
 
3. 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(1) 重大的股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
11 / 104 
 
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 五) 重大资产和股权出售 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 六) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
义络煤业 注册资 本 8000 万元,为 公司的 全资 子公 司,该公 司的经 营范 围为 矿山设备 销售 、
原煤开 采销 售。 截至 报告 期末, 该公 司总 资产 39639.96 万 元, 净资产 26262.84 万元 , 2018 年
上半年 实现 营业 收 入12789.96 万元 ,净 利润1162.51 万元 。 
李沟矿 业注 册资 本 5142.85 万元 , 公司 持股 比例 为 51% , 该公 司的 经营 范围 为矿 山设备 购销 、
原煤开 采、 销售 。截 至报 告期末 ,该 公司 总资 产 8666.08 万 元, 净资 产-2905.06 万元 , 2018 年
上半年 营业 收 入7248.26 万元, 归属 于母 公司 净利 润 768.52 万元 。 
天峻义 海注 册资 本 11000 万元 , 为 公司 的全 资子 公 司, 该公 司经 营范 围为 原 煤洗选 加工 及销
售 、工程 机械 修理、 机械 房屋租赁 、工 业与民 用建 筑与安装 ;煤 炭器材 、建 筑材料销 售。 (取得
相关许可 证,方 可经营 ) 。截至本 报告期 末,该 公 司总资 产 595733.9 万元 ,净资 产 577262.15
万元, 2018 年 上半 年营 业收 入 78758.89 万 元, 净 利润 35309.63 万元 。 
义安矿业 注册资 本 33259.85 万元 ,公司 持股比 例 50.5% , 该公司 的经营 范围 为矿山机 械及
配件购销 、煤 矿技术 服务 、煤矿设 备安 装及租 赁。 煤炭开采 (仅 限前置 许可 证 件齐全 的下 属分公
司经营 ) 。 截 至本 报告 期 末, 该 公司 总资 产98765.21 万元 , 净 资产-239.97 万元, 2018 年上 半
年营业 收 入21987.65 万 元 ,归属 母公 司净 利润-410.78 万 元。 
 
( 七) 公司控制的结构化主 体情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 其他披露事项 
( 一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
√ 适用 □ 不适 用  
预测年初 至下一 报告 期期 末的累计 净利润 为盈 利。 主要原因 :一是 国家 去产 能政策的 持续 发
力,煤炭 价格 会有小 幅波 动但不会 大幅 下滑; 二是 煤炭供需 关系 持续改 善, 三季度产 销量 预计呈
持续稳 定态 势 。 
 
( 二) 可能面对的风险 
√ 适用 □ 不适 用  
1、 安 全生 产风 险 
安全生产 是公司 持续 健康 发展的基 石,但 随着 矿井 开采深度 的增加 ,公 司所 属矿井自 然灾 害
程度加 剧, 煤与 瓦斯 突出 危险性 增强 ,冲 击地 压显 现剧烈 ,矿 井防 治水 工作 难度加 大。 
2、环 保压 力增 大的 风险 
近年来, 国家对 环境 保护 和节能减 排的力 度逐 渐加 大,煤炭 企业承 担的 政策 性支出也 在逐 步
上升。公 司在 煤炭开 采和 洗选过程 中除 了有一 定量 的废水、 废气 、废渣 等污 染物排放 外, 还导致
部分土地 沉陷 和公用 及民 用设施破 坏, 对区域 生态 环境造成 一定 的影响 。因 此,公司 将进 一步加
强节能减 排工 作力度 ,加 大节能减 排资 金的投 入, 及时 更新 改造 节能减 排工 程设施, 加强 生态环2018 年半年度报告 
12 / 104 
 
境保护和 治理 恢复的 力度 ,按政府 要求 建立地 质环 境恢复治 理保 证金制 度, 确保各项 环保 治理措
施落实 到位 ,持 续推 进公 司的节 能减 排和 生态 建设 。 
3、能 源结 构调 整的 风险 
目前, 中国 在能 源消 费结 构 中, 煤 炭仍 是中 国最 大的 能 源来源 , 在 能源 结构 中的 比 重超过 60% ,
未来随 着环 保压 力的 增大 以及对 于绿 色 GDP 的 追 求, 煤炭 在能 源消 费中 的 地位将 会不 断的 下降 ,
煤炭的 需求 将会 不断 的降 低,煤 炭销 售的 压力 将会 不断增 大。 
4、市 场波 动的 风险 
煤炭行业 的发展 与宏 观经 济发展、 经济结 构调 整有 很强的相 关性, 煤炭 产品 供需 关系 的小 幅
变动可 能造 成煤 炭产 品价 格的大 幅波 动, 从而 较大 幅度地 影响 公司 的盈 利水 平。 
 
 
 
( 三) 其他披露事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
第五节 重要事 项 
一、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的
查询索 引 
决议刊 登的 披露 日期 
2017 年年 度股 东大 会 2018 年 4 月26 日 http://www.sse.com.cn 2018 年4 月27 日 
 
 
股东大 会情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
公司 2017 年年 度股 东大 会共审 议 12 项 议案 ,全 部议案 均获 通过 。 
 
二、 利润分配或资本公积 金转 增预案 
( 一) 半年度拟定的利润分 配预 案、公积金转增股本 预案 
是否分 配或 转增 否 
 
三、 承诺事项履行情况 
( 一) 公司实际控制人、 股东、 关联方、 收购人以及公司 等承诺相关方在报告 期内 或持续到报告期
内的承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  
承诺背
景 
承诺 
类型 


方 
承诺 
内容 
承诺时
间及期
限 
是否有
履行期
限 
是否及
时严格
履行 
如未能 及
时履行 应
说明未 完
成履行 的
具体原 因 
如未能
及时履
行应说
明下一
步计划 
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺 
解决
同业
竞争 



源 
详见 2014 年 5 月 28
日披露的《河 南大有
能源股份有限 公司间
接控股股东河 南能源
化工集团有限 公司规
范承诺 事项 的公 告 》 。 
2019 年
5 月 31
日  
是 是 
  2018 年半年度报告 
13 / 104 
 
解决
关联
交易 



源 
详见 2013 年 9 月 12
日披露的《河 南大有
能 源 股 份 有 限 公 司 
收购报 告书 》。 
无具体 
时间 ,
长期有
效  
否 是 
  
与重大
资产重
组相关
的承诺 
解决
同业
竞争 



司 
详见 2014 年6 月 17 
日披露的《河 南大有
能 源 股 份 有 限 公 司
2014 年 度 第 一 临 时
股东大 会决 议公 告 》 。 
2019 年
5 月 31
日 
是 是 
  
解决
关联
交易 



司 
详见2012 年10 月31
日披露的《河 南大有
能源股份有限 公司关
于公司及相关 主体承
诺履行 情况 的公 告 》 。 
无具体
时间,
长期有
效 
否 是 
  
其他 



司 
将保持上市公 司在人
员、资产、业 务、财
务、机构等五 个方面
的独立 性。 
无具体
时间,
长期有
效 
否 是 
  
 
 
四、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
公司 对 会计 师事 务所 “ 非 标 准审计 报告 ” 的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
公司对 上年 年度 报告 中的 财务报 告被 注册 会计 师出 具“非 标准 审计 报告 ”的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
五、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 本报 告期 公司 有 重 大诉 讼 、仲裁 事项 □ 本 报告 期公 司无重 大诉 讼、 仲裁 事项  
( 一) 诉讼、仲裁事项已在 临时 公告披露且无后续进 展的 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的诉讼、仲裁情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位:万元  币种: 人 民币 
报告期 内: 
起诉(申请) 方 
应诉
(被申
请 )方 
承担连
带责任
方 
诉讼
仲裁
类型 
诉讼(仲裁) 基
本情况 
诉讼
( 仲裁)
涉及
诉讼( 仲
裁) 是否
形成预
诉讼
( 仲裁)
进展情
诉讼
( 仲裁)
审理结
诉讼(仲裁)
判决执 行情
况 2018 年半年度报告 
14 / 104 
 
金额 计负债
及金额 
况 果及影
响 
绿地能 源集
团有限 公司 
宁波义
德燃料
有限公
司 
 诉讼 双方 2013 年
4 月签 订《 煤
炭买卖 合同 》
后在履 行过
程中因 交货 、
付款等 问题
产生纠 纷涉
诉, 原 告诉 求
煤款及 利息
6085 万元 。 
6,085  1,128  一审中 尚未判
决 
 
三门峡 康健
食品有 限公
司 
耿村煤
矿 
义煤集
团、大
有能源 
诉讼 原告诉 称自
2012 年以 来
因耿村 煤矿
采煤致 使其
厂房受 损而
无法正 常生
产, 要 求赔 偿
其可得 利益
损失而 起诉 。 
1,970  一审中 尚未判
决 
 
 
 
 
( 三) 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控 股股 东、 实际控制人、 收 购人 处罚及整改情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期内 ,公司 及其 控股 股东 、实 际控制 人 不 存在 会对公司 生产经 营产 生重 大不利影 响之 未
履行法 院生 效判 决; 亦不 负有会 对公 司生 产经 营产 生重大 影响 的数 额较 大的 到期未 清偿 债务 。 
 
九、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
( 一) 相关股权激励事项已 在临 时公告披露且后续实 施无 进展或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
员工持 股计 划情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
15 / 104 
 
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 资产收购或股权收购 、出 售发生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 五) 其他重大关联交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
16 / 104 
 
( 六) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十一、 重大合同及其履行情 况 
1 托管、承包、租赁事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 托管情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(2) 承包情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位:万元  币种: 人 民币 
出包
方名
称 
承包
方名
称 
承包资 产情 况 
承包资 产
涉及金 额 
承包起 始
日 
承包
终止
日 
承包收
益 
承包
收益
确定
依据 
承包收 益
对公司 影
响 
是否
关联
交易 



系 
义煤
集团
阳光
矿业
有限
公司 
河南
鑫曼
矿山
工程
有限
公司 
阳 光 矿业 矿区 平
面 范 围内 铝土 矿
资 源 ,资 源储 量
554.5 万 吨 , 可
采 储 量 274.75
万吨。 
1,397.09 
2014 年 7
月10 日 
2029
年 8
月 
4,500 
市场
价格 
可 有 效 降
低 阳 光 矿
业 和 大 有
能 源 的 投
资风险 
否   
 
承包情 况说 明 
阳光矿业 铝土矿 资源承 包 事项已经 公司第 六届董 事 会第四次 会议审 议通过 , 详见 2014 年 7
月 9 日披露的 《 河南大有能源股份有限公司 第六届董事会第四次会议决议公告》(临 2014-028
号) 、2014 年 7 月 10 日 披露的 《 河 南大 有能 源股 份有限 公司 关于 第六 届董 事会第 四次 会议 决 议
事项的 补充 公告 》(临 2014-030 号) 。 
 
 
(3) 租赁情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
2 担保情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
公司对 外担 保情 况( 不包 括对子 公司 的担 保) 
担保方 
担保方
与上市
公司的
关系 
被担保 方 
担保
金额 
担保
发生
日期
( 协议
签署
日) 
担保 
起始
日 
担保 
到期日 
担保
类型 
担保是
否已经
履行完
毕 
担保是
否逾期 
担保逾
期金额 
是否存
在反担
保 
是否为
关联方
担保 
关联 
关系 
大有能 源 公 司 本
部 
河南能 源 39,35

2018
年8 月
3日 
2018
年8 月
3日 
2019 年
9 月 22
日 
连带
责任
担保 
否 否  是 是 间接控
股股东 2018 年半年度报告 
17 / 104 
 
                     
报告期 内担 保发 生额 合计 (不包 括对 子公 司的 担 保 ) 39,350 
报告期末担保余 额合计(A )(不包括对子 公司的担
保) 
39,350 
公司对 子公 司的 担保 情况 
报告期 内对 子公 司担 保发 生额合 计 0 
报告期 末对 子公 司担 保余 额合计 (B ) 0 
公司担 保总 额情 况( 包括 对子公 司的 担保 ) 
担保总 额(A+B ) 39,350 
担保总 额占 公司 净资 产的 比例(%) 5.39 
其中: 
为股东 、 实 际控制 人及 其 关联方 提供 担保 的金 额 (C ) 39,350 
直接或间接为资产 负债率 超过70%的被担保 对象提供
的债务 担保 金额 (D ) 
 
担保总 额超 过净 资产50% 部 分的金 额(E)  
上述三 项担 保金 额合 计(C+D+E ) 39,350 
未到期 担保 可能 承担 连带 清偿责 任说 明  
担保情 况说 明 公司分 别于2018 年1 月10 日、2018 年4 月26 日召 开第 七 届董事 会
第 八 次 会 议 、 第 七 届 监 事 会 第 七 次 会 议 和2017 年 年度 股 东 大
会 , 审 议 通 过 了 《 关 于 公 司 为 间 接 控 股 股 东 提 供 反 担 保 的 议
案 》 , 公 司 间 接 控 股 股 东 河 南 能 源 化 工 集 团 有 限 公 司 为 公 司
3.935亿 元 贷款 续 贷业 务 提供 担 保, 公 司为 河 南能 源提 供 反担
保, 金 额为3.935 亿 元。 具 体内容 详见2018 年1 月11 日 披露的 《河
南 大 有 能 源 股 份 有 限 公 司 关 于 公 司 为 间 接 控 股 股 东 提 供 反 担
保暨关 联交 易的 公告 》( 临2018-003 号) 。 
 
3 其他重大合同 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 上市公司扶贫工作情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 精准扶贫规划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2. 报告期内精准扶贫概 要 
√ 适用 □ 不适 用  
为深入贯彻习近平总书记在打好精准扶贫攻坚战座谈会上的重要讲话精神,按照三扶贫办
【2018 】40 号 《 关于 组织 规模以 上企 业开 展结 对帮 扶工作 的通 知 》 和 义办 文 【2018 】18 号 《关 于
印发义 马市 结对 帮扶 陕州 区工作 方案 的通 知》 公司 拨款 0.7 万 元购 买米 、面 、油, 对三 门峡 陕 州
区宫前 乡池 芦村 进行 了慰 问。 
 
3. 精准扶贫成效 
□适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
指    标 数量及 开展 情况 
一、总 体情 况  2018 年半年度报告 
18 / 104 
 
其中:1.资金 0 
2.物资 折款 0.7 
8.社会 扶贫  
其中:8.1 东西 部扶 贫协 作投入 金额 0 
8.2 定 点扶 贫工 作投 入金 额 0.7 
 
4. 履行精准扶贫社会责 任的 阶段性进展情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5. 后续精准扶贫计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十三、 可转换公司债券情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 环境 信息情况 
( 一) 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 重要子公司的环保情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 排污信息 
√ 适用 □ 不适 用  
 







称 
主要污
染物及
特征污
染物的
名称 
排放方 式 
排放
口数
量 
排放口 分
布情况 
排放浓 度 
执行的 污染 物排
放标准 
排放总 量 
核定的 排放
总量 





况 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排 放,
处理后 进
入渑池 县
污水处 理
厂 
2 个 
矿 井 水 用
1 个 在 线
监 测 排 放
口 ; 生 活
污 水 用 1
个 在 线 监
测排放 口 
COD ﹤40mg/L, 
氨氮﹤10mg/L 
COD ≦40mg/L 
氨氮 ≦15mg/L 
COD4.12t/a, 
氨氮 1.05t/a 
COD10t/a, 
氨氮 3t/a 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排 放 1 个 
矿 井 水 、
生 活 污 水
共用 1 个
在 线 监 测
排放口 
COD ﹤30mg/L, 
氨氮﹤5mg/L 
COD <50mg/L, 
氨氮<15mg/L 
COD6.7t/a, 
氨氮 0.65t/a 
COD10t/a, 
氨氮 1t/a 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排 放
, 生 活 污
水 经 管 道
排 放 市 政
污水管 网 
1 个 
生 活 污 水
1 个 排 放
口 
COD ﹤30mg/L, 
氨氮﹤5mg/L 
COD ≦40mg/L, 
氨氮 ≦5mg/L 
COD3.7t/a 
氨氮 0.5t/a 
COD16t/a, 
氨氮 6t/a 




放 
常 废水: 连续排 1 个 矿 井 水 、 COD ﹤50mg/L, COD ≦50mg/L, COD6.4t/a, COD15t/a, 无2018 年半年度报告 
19 / 104 
 


矿 
COD 、
氨氮 
放 , 处 理

进入义 马
市第二 污
水处理 厂 
生 活 污 水
共用 1 个
在 线 监 测
排放口 
氨氮﹤5mg/L 氨氮 ≦25mg/L 氨氮 0.63t/a 氨氮 1t/a 超


放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排 放 2 个 
矿 井 水 经
在 线 监 测
排放口 , 
生 活 污 水
经 管 道 排
放 市 政 污
水管网 
COD ﹤30mg/L, 
氨氮 ﹤1mg/L 
COD ≦40mg/L 
氨氮≦5mg/L 
COD :2.71t/a 
氨氮 0.126t/a 
COD :16t/a 
氨氮 : 3.5t/a 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排 放 1 个 
矿井水 、
生活污 水
共用1 个
排放口 
COD ﹤30mg/L, 
氨氮﹤10mg/L 
COD ≦50mg/L, 
氨氮≦15mg/L 
COD2.3t/a, 
氨氮0.9t/a 
COD5t/a, 
氨氮3t/a 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排 放 1 个 
矿井水 、
生活污 水
共用1 个
排放口 
COD ﹤30mg/L, 
氨氮﹤10mg/L 
COD ≦50mg/L, 
氨氮≦15mg/L 
COD27.8t/a, 
氨氮8.6t/a 
COD28.5t/a, 
氨氮10t/a 




放 



业 
废水:
COD 、
氨氮、
悬浮物 
连续排 放 2 个 
矿井水 、
生活污 水
各用1 个
排放口 
COD ﹤50mg/L, 
氨氮 ﹤5mg/L 
 
COD ≦50mg/L, 
氨氮≦15mg/L 
 
COD :15t/a, 
氨氮:1t/a 
COD : 15t/a, 
氨氮:1t/a 




放 



业 
废水:
COD 、
氨氮、
悬浮物 
连续排 放 1 个 
矿井水 、
生活污 水
共用1 个
排放口 
COD ﹤30mg/L, 
氨氮﹤5mg/L 
COD ≦50mg/L, 
氨氮 ≦15mg/L 
COD27.05t/a, 
氨氮 3.73t/a 
OD :15t/a, 
氨氮:1t/a 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排
放,处 理
后回用 
1 个 
矿 井 水 、
生 活 污 水
共用 1 个
在 线 监 测
排放口 
COD ﹤50mg/L, 
氨氮 ﹤5mg/L 
 
COD ≦50mg/L, 
氨氮≦15mg/L 
 
COD :0t/a, 
氨氮:0t/a 
COD :0t/a, 
氨氮:0t/a 




放 
 
 
2. 防治污染设 施的建设 和运 行情况 
√ 适用 □ 不适 用  
公司所属 矿井均 按照 环保 “三同时 ”及其 批复 内容 和政府部 门要求 ,废 水、 废气、噪 声及 固
体废弃物 污染 防治设 施完 善,污染 物处 理效果 符合 环保部门 要求 ,环保 设施 的运行率 和完 好率均
达到100 % ,未 发生 污染 事故。 
 
3. 建设项目环境影响评 价及 其他环境保护行政许 可情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
建设项 目环 评手 续完 善。 
 2018 年半年度报告 
20 / 104 
 
4. 突发环境事件应急预 案 
√ 适用 □ 不适 用  
公司各排 污单位 结合 实际 情况,制 定了《 突发 环境 事件应急 预案》 ,确 保生 态环境安 全, 杜
绝突发 环境 事件 发生 。 
 
5. 环境自行监测方案 
√ 适用 □ 不适 用  
公司各 排污 单位 均按 要求 制定了 自行 监测 方案 ,对 主要污 染物 定期 进行 监测 。 
 
6. 其他应当公开的环境 信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 重点排污单位之外的 公司 的环保情况说明 
√ 适用 □ 不适 用  
其他排污 单位环 保手 续齐 全,环保 设施完 善, 污染 物排放符 合环保 要求 ,环 保设施的 运行 率
和完好 率均 达 到 100 %, 未发生 污染 事故 。 
 
( 三) 重点排污单位之外的 公司 未披露环境信息的原 因说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 报告期内披露环境信 息内 容的后续进展或变化 情况 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
十五、 其他重大事项的说明 
( 一) 与上一会计期间相比 ,会 计政策、会计估计和 核算 方法发生变化的情况 、原 因及其影响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 报告期内发生重大会 计差 错更正需追溯重述的 情况 、更正金额、原因及 其影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 股 本变动情况 
( 一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期 内, 公司 股份 总数 及股本 结构 未发 生变 化。 
 
2、 股份变动情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 报告期后到半年报披 露日 期间发生股份变动对 每股 收益、 每股净资产等 财务 指标的影响 (如
有) 2018 年半年度报告 
21 / 104 
 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 股东情况 
( 一) 股东总数: 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 21,790 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内增
减 
期末持 股数 量 
比例
(%) 
持有有
限售条
件股份
数量 
质押或 冻结 情况 
股东性 质 股份状
态 
数量 
义 马 煤 业 集 团 股
份有限 公司 
0 1,507,183,566 63.04 0 质押 738,519,900 
国有法 人 
义 马 煤 业 集 团 青
海 义 海 能 源 有 限
责任公 司 
0 560,300,845 23.44 0 质押 200,000,000 
国有法 人 
中 国 证 券 金 融 股
份有限 公司 
0 40,235,387 1.68 0 无  
国有法 人 
中 国 信 达 资 产 管
理股份 有限 公司 
0 21,812,867 0.91 0 无  
国有法 人 
中 国 华 融 资 产 管
理股份 有限 公司 
0 15,242,802 0.64 0 无  
国有法 人 
上 海 富 欣 通 讯 技
术发展 有限 公司 
230,000 15,225,091 0.64 0 无  
国有法 人 
中 央 汇 金 资 产 管
理有限 公司 
0 14,642,000 0.61 0 无  
国有法 人 
中 广 有 线 信 息 网
络有限 公司 
0 12,627,784 0.53 0 无  
国有法 人 
上 海 富 欣 创 业 投
资有限 公司 
0 8,068,909 0.34 0 无  
国有法 人 
徐小蓉 4,051,400 4,701,800 0.20 0 无  境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件 流通 股
的数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 1,507,183,566 人民币 普通 股 1,507,183,566 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 560,300,845 人民币 普通 股 560,300,845 
中国证 券金 融股 份有 限公 司 40,235,387 人民币 普通 股 40,235,387 
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 21,812,867 人民币 普通 股 21,812,867 
中国华 融资 产管 理股 份有 限公司 15,242,802 人民币 普通 股 15,242,802 
上海富 欣通 讯技 术发 展有 限公司 15,225,091 人民币 普通 股 15,225,091 2018 年半年度报告 
22 / 104 
 
中央汇 金资 产管 理有 限公 司 14,642,000 人民币 普通 股 14,642,000 
中广有 线信 息网 络有 限公 司 12,627,784 人民币 普通 股 12,627,784 
上海富 欣创 业投 资有 限公 司 8,068,909 人民币 普通 股 8,068,909 
徐小蓉 4,701,800 人民币 普通 股 4,701,800 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 
公司控股股东义煤公司系 义马煤业集团青海义海能 源有限责
任公司 的母 公司 , 与其 他 上述股 东不 存在 关联 关系 , 也 不属 于 《 上
市公司持股变动信息 披露 管理办法》中规定的 一致 行动人;公司
未知上述其他股东之 间是 否存在关联关系,也 未知 是否属于《上
市公司 持股 变动 信息 披露 管理办 法》 中规 定的 一致 行动人 。 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 控股股东或实际控制 人变 更情况 
□ 适用 √ 不适 用  
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员情况 
一、 持股变动情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 董事、监事、高级管 理人 员报告期内被授予的 股权 激励情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
姓名 担任的 职务 变动情 形 
王团委 董事 选举 
杨运峰 董事 选举 
马书生 董事 选举 
张清鹏 董事 离任 
邓文兴 董事 离任 
魏世义 董事 离任 
 
公司董 事、 监事 、高 级管 理人员 变动 的情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
第九节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
23 / 104 
 
 
第十节 财务报 告 
一、 审计报告 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2018 年 6 月 30 日 
编制单 位: 河 南大 有能 源 股份有 限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 
 
5,013,686,195.63 4,265,581,165.42  
结算备 付金 
 
  
拆出资 金 
 
  
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的 金融 资产 
 
  
衍生金 融资 产 
 
  
应收票 据 
 
574,273,805.45 711,350,115.93  
应收账 款 
 
1,301,494,861.36 1,226,861,276.03  
预付款 项 
 
52,025,672.43 94,401,293.00  
应收保 费 
 
  
应收分 保账 款 
 
  
应收分 保合 同准 备金 
 
  
应收利 息 
 
  
应收股 利 
 
  
其他应 收款 
 
114,282,507.16 146,725,842.04  
买入返 售金 融资 产 
 
  
存货 
 
235,780,375.80 288,823,626.76  
持有待 售资 产 
 
  
一年内 到期 的非 流动 资产 
 
  
其他流 动资 产 
 
103,011,285.94 141,895,298.66  
流动资 产合 计 
 
7,394,554,703.77 6,875,638,617.84  
非流动资产: 
 
发放贷 款及 垫款 
 
  
可供出 售金 融资 产 
 
  
持有至 到期 投资 
 
  
长期应 收款 
 
  
长期股 权投 资 
 
  
投资性 房地 产 
 
37,963,849.30 39,308,315.88  
固定资 产 
 
6,864,675,246.57 7,046,449,025.74  
在建工 程 
 
598,149,087.89 686,984,853.08  
工程物 资 
 
15,651,752.17 15,651,752.17  
固定资 产清 理 
 
  
生产性 生物 资产 
 
  
油气资 产 
 
  2018 年半年度报告 
24 / 104 
 
无形资 产 
 
1,196,397,225.55 1,216,470,572.19  
开发支 出 
 
  
商誉 
 
  
长期待 摊费 用 
 
406,277.52 415,277.52  
递延所 得税 资产 
 
422,340,027.63 492,058,180.31  
其他非 流动 资产 
 
63,899,451.89 67,960,217.43  
非流动 资产 合计 
 
9,199,482,918.52 9,565,298,194.32  
资产总 计 
 
16,594,037,622.29 16,440,936,812.16  
流动负债: 
 
短期借 款 
 
2,565,000,000.00 2,579,800,000.00  
向中央 银行 借款 
 
  
吸收存 款及 同业 存放 
 
  
拆入资 金 
 
  
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的 金融 负债 
 
  
衍生金 融负 债 
 
  
应付票 据 
 
1,651,949,323.75 1,910,350,000.00  
应付账 款 
 
1,994,503,856.10 1,988,726,511.16  
预收款 项 
 
59,740,763.05 51,890,726.66  
卖出回 购金 融资 产款 
 
  
应付手 续费 及佣 金 
 
  
应付职 工薪 酬 
 
496,993,311.56 671,168,475.40  
应交税 费 
 
66,768,693.30 156,726,304.75  
应付利 息 
 
61,111,741.39 63,473,116.24  
应付股 利 
 
138,539,939.39 12,423,390.32  
其他应 付款 
 
999,089,537.01 853,925,617.56  
应付分 保账 款 
 
  
保险合 同准 备金 
 
  
代理买 卖证 券款 
 
  
代理承 销证 券款 
 
  
持有待 售负 债 
 
  
一年内 到期 的非 流动 负债 
 
100,500,000.00 295,000,000.00  
其他流 动负 债 
 
12,745,973.39 11,974,804.79  
流动负 债合 计 
 
8,146,943,138.94 8,595,458,946.88  
非流动负债: 
 
  
长期借 款 
 
245,000,000.00 245,000,000.00  
应付债 券 
 
  
其中: 优先 股 
 
  
永续债 
 
  
长期应 付款 
 
300,000,000.00  
长期应 付职 工薪 酬 
 
  
专项应 付款 
 
575,395,000.88 575,395,000.88  
预计负 债 
 
11,280,779.00 11,280,779.00  
递延收 益 
 
1,449,673.23 2,226,833.25  
递延所 得税 负债 
 
12,160,729.59 12,160,729.59  
其他非 流动 负债 
 
  
非流动 负债 合计 
 
1,145,286,182.70 846,063,342.72  2018 年半年度报告 
25 / 104 
 
负债合 计 
 
9,292,229,321.64 9,441,522,289.60  
所有者权益 
 
股本 
 
2,390,812,402.00 2,390,812,402.00  
其他权 益工 具 
 
  
其中: 优先 股 
 
  
永续债 
 
  
资本公 积 
 
328,547,494.17 328,547,494.17  
减:库 存股 
 
  
其他综 合收 益 
 
  
专项储 备 
 
78,724,987.54 84,802,482.88  
盈余公 积 
 
521,991,829.64 521,991,829.64  
一般风 险准 备 
 
  
未分配 利润 
 
4,011,813,898.72 3,709,164,297.10  
归属于 母公 司所 有者 权益 合计 
 
7,331,890,612.07 7,035,318,505.79  
少数股 东权 益 
 
-30,082,311.42 -35,903,983.23  
所有者 权益 合计  7,301,808,300.65 6,999,414,522.56  
负债和 所有 者权 益总 计  16,594,037,622.29 16,440,936,812.16  
法定代 表人 :吴 同性 主 管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
母公司 资产负债表 
2018 年 6 月 30 日 
编制单 位: 河 南大 有能 源股 份有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:  
货币资 金 
 
4,802,001,743.53 4,087,459,713.93  
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的 金融 资产 
 
  
衍生金 融资 产 
 
  
应收票 据 
 
296,549,305.11 550,491,776.90  
应收账 款 
 
1,330,792,008.02 1,309,666,278.19  
预付款 项 
 
38,519,091.77 93,929,386.11  
应收利 息 
 
  
应收股 利 
 
  
其他应 收款 
 
3,644,952,910.52 4,169,716,684.35  
存货 
 
126,331,618.80 133,117,063.20  
持有待 售资 产 
 
  
一年内 到期 的非 流动 资产 
 
  
其他流 动资 产 
 
341,136,990.20 403,664,417.12  
流动资 产合 计 
 
10,580,283,667.95 10,748,045,319.80  
非流动资产:  
可供出 售金 融资 产 
 
  
持有至 到期 投资 
 
  
长期应 收款 
 
  
长期股 权投 资 
 
5,901,987,441.63 5,901,987,441.63  
投资性 房地 产 
 
  
固定资 产 
 
3,625,228,098.31 4,177,098,359.11  2018 年半年度报告 
26 / 104 
 
在建工 程 
 
155,250,707.23 259,555,682.82  
工程物 资 
 
  
固定资 产清 理 
 
  
生产性 生物 资产 
 
  
油气资 产 
 
  
无形资 产 
 
3,103,052,477.80 3,018,901,286.19  
开发支 出 
 
79,218.56  
商誉 
 
  
长期待 摊费 用 
 
  
递延所 得税 资产 
 
310,593,414.39 373,432,137.26  
其他非 流动 资产 
 
10,186,441.10  
非流动 资产 合计 
 
13,106,377,799.02 13,730,974,907.01  
资产总 计 
 
23,686,661,466.97 24,479,020,226.81  
流动负债:  
短期借 款 
 
2,565,000,000.00 2,579,800,000.00  
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的 金融 负债 
 
  
衍生金 融负 债 
 
  
应付票 据 
 
1,589,949,323.75 1,850,350,000.00  
应付账 款 
 
1,343,592,210.30 1,409,166,405.67  
预收款 项 
 
234,560,160.45 49,792,308.38  
应付职 工薪 酬 
 
272,801,790.50 322,039,024.40  
应交税 费 
 
19,338,065.16 39,272,525.55  
应付利 息 
 
29472.87 4,334,738.14  
应付股 利 
 
126,116,549.07   
其他应 付款 
 
5,052,672,734.67 5,736,121,148.93  
持有待 售负 债 
 
  
一年内 到期 的非 流动 负债 
 
500,000.00 295,000,000.00  
其他流 动负 债 
 
7,364,467.20 9,104,144.63  
流动负 债合 计 
 
11,211,924,773.97 12,294,980,295.70  
非流动负债:  
长期借 款 
 
245,000,000.00 245,000,000.00  
应付债 券 
 
  
其中: 优先 股 
 
  
永续债 
 
  
长期应 付款 
 
300,000,000.00  
长期应 付职 工薪 酬 
 
  
专项应 付款 
 
476,730,331.69 476,730,331.69 
预计负 债 
 
  
递延收 益 
 
 2,226,833.25  
递延所 得税 负债 
 
893,384,831.30 918,923,302.74  
其他非 流动 负债 
 
  
非流动 负债 合计 
 
1,915,115,162.99 1,642,880,467.68  
负债合 计 
 
13,127,039,936.96 13,937,860,763.38  
所有者权益:  
股本 
 
2,390,812,402.00 2,390,812,402.00  
其他权 益工 具 
 
  
其中: 优先 股 
 
  2018 年半年度报告 
27 / 104 
 
永续债 
 
  
资本公 积 
 
8,811,997,742.61 8,811,997,742.61  
减:库 存股 
 
  
其他综 合收 益 
 
  
专项储 备 
 
43,510,669.41 77,625,065.34  
盈余公 积 
 
215,114,099.47 215,114,099.47  
未分配 利润 
 
-901,813,383.48 -954,389,845.99  
所有者 权益 合计 
 
10,559,621,530.01 10,541,159,463.43  
负债和 所有 者权 益总 计 
 
23,686,661,466.97 24,479,020,226.81  
 
法定代 表人 :吴 同性 主 管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
 
 
合并 利润表 
2018 年 1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入 
 
3,869,757,306.31 3,351,223,020.19 
其中: 营业 收入 
 
3,869,757,306.31 3,351,223,020.19 
利息收 入 
 
  
已赚保 费 
 
  
手续费 及佣 金收 入 
 
  
二、营 业总 成本 
 
3,333,850,327.44 3,028,030,233.56 
其中: 营业 成本 
 
2,562,848,332.42 2,071,403,663.34 
利息支 出 
 
  
手续费 及佣 金支 出 
 
  
退保金 
 
  
赔付支 出净 额 
 
  
提取保 险合 同准 备金 净额 
 
  
保单红 利支 出 
 
  
分保费 用 
 
  
税金及 附加 
 
163,366,314.41 155,924,240.00 
销售费 用 
 
67,106,319.20 62,959,411.69 
管理费 用 
 
405,514,368.62 584,049,167.42 
财务费 用 
 
163,193,765.79 132,639,676.67 
资产减 值损 失 
 
-28,178,773.00 21,054,074.44 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ - ” 号
填列) 
 
  
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 
 
 -17,380,188.71 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资
收益 
 
 -23,307,293.94 
资产处 置收 益( 损失 以 “ - ” 号填 列) 
 
  
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 
 
  
其他收 益 
 
  
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 ) 
 
535,906,978.87 305,812,597.92 
加:营 业外 收入 
 
49,394,303.64 67,801,827.87 2018 年半年度报告 
28 / 104 
 
其中: 非流 动资 产处 置利 得 
 
   
减:营 业外 支出 
 
57,082,989.17 45,948,448.06 
其中: 非流 动资 产处 置损 失 
 
       
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “ -” 号填 列) 
 
528,218,293.34 327,665,977.73 
减:所 得税 费用 
 
75,349,046.78 77,489,850.99 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ - ” 号填 列) 
 
452,869,246.56 250,176,126.74 
(一) 按经 营持 续性 分类  
 
  
1. 持 续 经 营 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ”
号填列 ) 
 
452,869,246.56 250,176,126.74 
2. 终 止 经 营 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ”
号填列 ) 
 
  
(二) 按所 有权 归属 分类  
 
  
1.归属 于母 公司 所有 者的 净利润 
 
448,489,157.04 289,727,927.28 
2.少数 股东 损益 
 
4,380,089.52 -39,551,800.54 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额 
 
  
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额 
 
  
(一 ) 以 后不 能重 分类 进损 益的其 他综
合收益 
 
  
1. 重新计量设定受益计划净负债或
净资产 的变 动 
 
  
2. 权益法下在被投资单位不能重分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
 
  
(二 ) 以 后将 重分 类进 损益 的其他 综合
收益 
 
  
1. 权益法下在被投资单位以后将重
分类进 损益 的其 他综 合收 益中享 有的 份额 
 
  
2. 可供出售金融资产公允价值变动
损益 
 
  
3. 持有至到期投资重分类为可供出
售金融 资产 损益 
 
  
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分 
 
  
5.外币 财务 报表 折算 差额 
 
  
6.其他 
 
  
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额 
 
  
七、综 合收 益总 额 
 
452,869,246.56 250,176,126.74 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额 
 
448,489,157.04 289,727,927.28 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额 
 
4,380,089.52 -39,551,800.54 
八、每 股收 益: 
 
  
(一) 基本 每股 收益( 元/ 股) 
 
0.1876 0.1212 
(二) 稀释 每股 收益( 元/ 股) 
 
0.1876 0.1212 
 
法定代 表人 :吴 同性 主 管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
母公司 利润表 
2018 年 1 —6 月 2018 年半年度报告 
29 / 104 
 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生额 
一、营 业收 入 
 
2,438,153,568.03 2,151,122,490.85 
减:营 业成 本 
 
1,820,723,232.23 1,571,046,590.78 
税金及 附加 
 
75,341,636.97 69,636,815.62 
销售费 用 
 
52,078,281.52 48,052,621.51 
管理费 用 
 
335,858,583.73 399,331,777.82 
财务费 用 
 
-2,025,572.63 12,466,295.49 
资产减 值损 失 
 
-9,928,740.21 22,010,889.79 
加: 公允 价值 变动 收益 ( 损失以 “ - ” 号
填列) 
 
  
 
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) 
 
10,468,615.42 -6,536,015.38 
其中 : 对 联营 企业 和合 营企 业的投 资
收益 
 
  
-23,307,293.94 
资产处 置收 益 ( 损失 以 “- ” 号填 列 ) 
 
   
其他收 益 
 
   
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 ) 
 
176,574,761.84 22,041,484.46 
加:营 业外 收入 
 
44,694,646.66 67,723,257.87 
其中: 非流 动资 产处 置利 得 
 
   
减:营 业外 支出 
 
48,391,862.01 43,187,092.30 
其中: 非流 动资 产处 置损 失 
 
    
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填 列 ) 
 
172,877,546.49 46,577,650.03 
减:所 得税 费用 
 
-25,538,471.44 -43,800,782.13 
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 ) 
 
198,416,017.93 90,378,432.16 
1.持续 经营 净利 润 (净 亏 损以 “ -”号填
列) 
 
198,416,017.93 
90,378,432.16 
2.终止 经营 净利 润 (净 亏 损以 “ -”号填
列) 
 
  
 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额 
 
   
(一 ) 以 后不 能重 分类 进损 益的其 他综 合
收益 
 
  
 
1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净
资产的 变动 
 
  
 
2. 权益法 下在被投 资单位不 能重分类 进
损益的 其他 综合 收益 中享 有的份 额 
 
  
 
(二 ) 以 后将 重分 类进 损益 的其他 综合 收
益 
 
  
 
1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分
类进损 益的 其他 综合 收益 中享有 的份 额 
 
  
 
2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损
益 
 
  
 
3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售
金融资 产损 益 
 
  
 
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分 
 
   
5.外币 财务 报表 折算 差额 
 
   
6.其他 
 
   
六、综 合收 益总 额 
 
198,416,017.93 90,378,432.16 
七 、每 股收 益: 
 
  2018 年半年度报告 
30 / 104 
 
(一) 基本 每股 收益( 元/ 股) 
 
  
(二) 稀释 每股 收益( 元/ 股) 
 
  
 
法定代 表人 :吴 同性 主 管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
 
 
合并 现金流量表 
2018 年 1 —6 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量: 
   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 
 
4,392,957,263.88 3,372,516,818.56 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额 
 
  
向中央 银行 借款 净增 加额 
 
  
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额 
 
  
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金 
 
  
收到再 保险 业务 现金 净额 
 
  
保户储 金及 投资 款净 增加 额 
 
  
处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当
期损益 的金 融资 产净 增加 额 
 
  
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金 
 
  
拆入资 金净 增加 额 
 
  
回购业 务资 金净 增加 额 
 
  
收到的 税费 返还 
 
  
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 
 
83,053,711.13 68,461,517.41 
经营活 动现 金流 入小 计 
 
4,476,010,975.01 3,440,978,335.97 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 
 
1,246,869,904.55 1,294,926,935.59 
客户贷 款及 垫款 净增 加额 
 
  
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额 
 
  
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金 
 
  
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金 
 
  
支付保 单红 利的 现金 
 
  
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 
 
1,571,670,657.06 1,257,805,371.89 
支付的 各项 税费 
 
743,144,342.92 713,252,735.00 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 
 
107,068,604.17 146,340,016.98 
经营活 动现 金流 出小 计 
 
3,668,753,508.70 3,412,325,059.46 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 
 
807,257,466.31 28,653,276.51 
二、投资活动产生的 现金 流量: 
 
  
收回投 资收 到的 现金 
 
  
取得投 资收 益收 到的 现金 
 
  
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
 
  
处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现
金净额 
 
  
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金 
 
  
投资活 动现 金流 入小 计 
 
  2018 年半年度报告 
31 / 104 
 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
 
30,702,697.39 27,323,855.69 
投资支 付的 现金 
 
   
质押贷 款净 增加 额 
 
   
取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现
金净额 
 
   
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金 
 
1,289,169.86 1,076,038.50 
投资活 动现 金流 出小 计 
 
31,991,867.25 28,399,894.19 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 
 
-31,991,867.25 -28,399,894.19 
三、筹资活动产生的 现金 流量: 
 
  
吸收投 资收 到的 现金 
 
  
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到 的
现金 
 
  
取得借 款收 到的 现金 
 
1,370,000,000.00 1,579,800,000.00 
发行债 券收 到的 现金 
 
   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 
 
1,503,592,700.00 702,916,660.63 
筹资活 动现 金流 入小 计 
 
2,873,592,700.00 2,282,716,660.63 
偿还债 务支 付的 现金 
 
1,679,300,000.00 1,736,500,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的 现 金 
 
255,516,271.85 165,286,677.02 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、
利润 
 
   
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 
 
782,763,095.00 5,425,522.67 
筹资活 动现 金流 出小 计 
 
2,717,579,366.85 1,907,212,199.69 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 
 
156,013,333.15 375,504,460.94 
四、 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 
 
       
五、现金及现金等价 物净 增加额 
 
931,278,932.21 375,757,843.26 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 
 
2,954,276,573.59 1,775,027,405.05 
六、期末现金及现金 等价 物余额 
 
3,885,555,505.80 2,150,785,248.31 
法定代 表人 :吴 同性 主 管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
母公司 现金流量表 
2018 年 1 —6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量: 
   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 
 
3,028,118,991.52 2,466,939,962.32 
收到的 税费 返还 
 
    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 
 
269,553,177.78 121,215,248.25 
经营活 动现 金流 入小 计 
 
3,297,672,169.30 2,588,155,210.57 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 
 
959,851,135.94 754,966,006.21 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 
 
 1,056,060,943.94 842,773,601.38 
支付的 各项 税费 
 
 354,456,668.93 336,398,736.84 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 
 
156,016,030.89 261,158,922.07 
经营活 动现 金流 出小 计 
 
2,526,384,779.70 2,195,297,266.50 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 
 
771,287,389.60 392,857,944.07 
二、投资活动产生的 现金 流量: 
 
   
收回投 资收 到的 现金 
 
   2018 年半年度报告 
32 / 104 
 
取得投 资收 益收 到的 现金 
 
 76,771,278.56 
处置固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
 
   
处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现
金净额 
 
   
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金 
 
 1,074,000.00 
投资活 动现 金流 入小 计 
 
 77,845,278.56 
购建固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
 
25,548,318.95 
17,020,182.16 
投资支 付的 现金 
 
    
取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现
金净额 
 
   
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金 
 
1,289,169.86 1,076,038.50 
投资活 动现 金流 出小 计 
 
26,837,488.81 18,096,220.66 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 
 
-26,837,488.81 59,749,057.90 
三、筹资活动产生的 现金 流量: 
 
   
吸收投 资收 到的 现金 
 
   
取得借 款收 到的 现金 
 
1,370,000,000.00 1,579,800,000.00 
发行债 券收 到的 现金 
 
   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 
 
1,143,592,700.00 90,054,219.08 
筹资活 动现 金流 入小 计 
 
2,513,592,700.00 1,669,854,219.08 
偿还债 务支 付的 现金 
 
1,679,300,000.00 1,736,500,000.00 
分配股 利 、 利 润或 偿付 利 息支付 的现 金 
 
313,679,165.84 115,844,231.18 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 
 
412,964,144.70   
筹资活 动现 金流 出小 计 
 
2,405,943,310.54 1,852,344,231.18 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 
 
107,649,389.46 -182,490,012.10 
四、 汇率变动对 现金及现 金等价物的影响 
 
   
五、现金及现金等价 物净 增加额 
 
852,099,290.25 270,116,989.87 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 
 
2,821,771,763.45 1,532,288,039.57 
六、期末现金及现金 等价 物余额 
 
3,673,871,053.70 1,802,405,029.44 
法定代 表人 :吴 同性 主 管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 2018 年半年度报告 
33 / 104 
 
合并所有者权益变动 表 
2018 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 
所有者权益合
计 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 





益 
专项储备 盈余公积 





备 
未分配利润 优

股 


债 

他 
一、上年期 末余额 2,390,812,402.00    328,547,494.17   
84,802,482.88  521,991,829.64  
 3,709,164,297.
10 
-35,903,983.23 6,999,414,522
.56 
加:会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年期 初余额 2,390,812,402.00    328,547,494.17   
84,802,482.88  521,991,829.64  
 3,709,164,297.
10 
-35,903,983.23 6,999,414,522
.56 
三、本期 增 减 变 动 金 额 ( 减
少以“-” 号填列) 
       -6,077,495.34   
302,649,601.62 5,821,671.81 
302,393,778.0

(一)综合收益总额           
448,489,157.04 4,380,089.52 
452,869,246.5

( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资
本 
             
1 .股东投入的普通股              
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
             
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
             
4 .其他              
(三)利润分配           -145,839,555.4

 -145,839,555.
42 2018 年半年度报告 
34 / 104 
 
1 .提取盈余公积              
2 .提取一般风险准备              
3 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
          -145,839,555.4

 -145,839,555.
42 
4 .其他              
(四)所有者权益内部结转              
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
             
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
             
3 .盈余公积弥补亏损              
4 .其他              
(五)专项储备        -6,077,495.34    1,441,582.29 -4,635,913.05 
1 .本期提取        268,119,107.9

   12,243,918.61 280,363,026.5

2 .本期使用        274,196,603.2

   10,802,336.32 284,998,939.6

(六)其他              
四、本期期末余额 2,390,812,402.00    328,547,494.17   78,724,987.54 521,991,829.64  4,011,813,898.
72 
-30,082,311.42 
7,301,808,300
.65 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 
所有者权益合
计 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 





益 
专项储备 盈余公积 





备 
未分配利润 优

股 


债 

他 
一、上年期 末余额 2,390,812,402.00       328,547,494.17     97,198,979.75 521,991,829.64   3,275,984,933.
24 
26,442,339.72 6,640,977,978
.52 
加:会计政策变更                           
前期差错更正                           
同一控制下企业合并                           2018 年半年度报告 
35 / 104 
 
其他                           
二、本年期 初余额 2,390,812,402.00       328,547,494.17     97,198,979.75 521,991,829.64   3,275,984,933.
24 
26,442,339.72 6,640,977,978
.52 
三、本期 增 减 变 动 金 额 ( 减
少以“-” 号填列) 
              19,987,900.80     289,727,927.28 -39,551,800.54 270,164,027.5

(一)综合收益总额                     289,727,927.28 -41,986,224.21 247,741,703.0

( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资
本 
                        0 
1 .股东投入的普通股                         0 
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
                        0 
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
                        0 
4 .其他                         0 
(三)利润分配                         0 
1 .提取盈余公积                         0 
2 .提取一般风险准备                         0 
3 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
                        0 
4 .其他                         0 
(四)所有者权益内部结转                         0 
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
                        0 
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
                        0 
3 .盈余公积弥补亏损                         0 
4 .其他                         0 
(五)专项储备               19,987,900.80       2,434,423.67 22,422,324.47 
1 .本期提取               233,978,191.7

      9,018,471.18 242,996,662.9

2 .本期使用               213,990,290.9

      6,584,047.51 220,574,338.4

(六)其他                         0 
四、本期期末余额 2,390,812,402.00       328,547,494.17     117,186,880.5

521,991,829.64   3,565,712,860.
52 
-13,109,460.82 6,911,142,006
.06 2018 年半年度报告 
36 / 104 
 
法定代 表人 :吴 同性 主 管 会计工 作负 责人 : 张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
母公司所有者权益变 动表 
2018 年 1—6 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 
其他综
合收益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优

股 


债 

他 
一、上年期末余额 2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   77,625,065.34  215,114,099.47  -954,389,845.99  10,541,159,463.43  
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年期初余额 2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   77,625,065.34  215,114,099.47  -954,389,845.99  10,541,159,463.43  
三、 本期增减变动金额 (减少 以
“-”号填列) 
       -34,114,395.93  52,576,462.51 18,462,066.58 
(一)综合收益总额          198,416,017.93 198,416,017.93 
(二)所有者投入和减少资本            
1 .股东投入的普通股            
2 . 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资
本 
           
3 . 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的
金额 
           
4 .其他            
(三)利润分配          -145,839,555.42 -145,839,555.42 
1 .提取盈余公积              
2 .对所有者(或股东)的分配          -145,839,555.42 -145,839,555.42 
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 . 资本公积转增资本 (或股本)            
2 . 盈余公积转增资本 (或股本)            2018 年半年度报告 
37 / 104 
 
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .其他            
 (五)专项储备        -34,114,395.93   -34,114,395.93 
1 .本期提取        176,856,014.62   176,856,014.62 
2 .本期使用        210,970,410.55   210,970,410.55 
(六)其他            
四、本期期末余额 2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   43,510,669.41 215,114,099.47 -901,813,383.48 10,559,621,530.01 
 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 
其他综
合收益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优

股 


债 

他 
一、上年期末余额 2,390,812,402.00       8,811,997,742.61     75,143,624.66 215,114,099.47 -1,173,329,065.29 10,319,738,803.45 
加:会计政策变更                       
前期差错更正                       
其他                       
二、本年期初余额 2,390,812,402.00       8,811,997,742.61     75,143,624.66 215,114,099.47 -1,173,329,065.29 10,319,738,803.45 
三、 本期增减变动金额 (减少 以
“-”号填列) 
              -1,447,993.22 0 90,378,432.16 88,930,438.94 
(一)综合收益总额                   90,378,432.16 90,378,432.16 
(二)所有者投入和减少资本                     0 
1 .股东投入的普通股                     0 
2 . 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资
本 
                    0 
3 . 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的
金额 
                    0 
4 .其他                     0 
(三)利润分配                     0 
1 .提取盈余公积                     0 
2 .对所有者(或股东)的分配                     0 
3 .其他                     0 
(四)所有者权益内部结转                     0 2018 年半年度报告 
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1 . 资本公积转增资本 (或股本)                     0 
2 . 盈余公积转增资本 (或股本)                     0 
3 .盈余公积弥补亏损                     0 
4 .其他                     0 
 (五)专项储备               -1,447,993.22     -1,447,993.22 
1 .本期提取               173,579,308.10     173,579,308.10 
2 .本期使用               175,027,301.32     175,027,301.32 
(六)其他                       
四、本期期末余额 2,390,812,402.00       8,811,997,742.61     73,695,631.44 215,114,099.47 -1,082,950,633.13 10,408,669,242.39 
法定代 表人 :吴 同性 主 管 会计工 作负 责人 : 张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 2018 年半年度报告 
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三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用 □ 不适 用  
(一) 公司 概况 
1.历 史沿 革 
河南大有 能源股 份有 限公 司(以下 简称“ 公司 ”或 “本公司 ”)前 身为 南京 欣网视讯 科技 股
份有限 公司 (以 下简 称 “ 欣网视 讯” ) , 成 立于1998 年 1 月 15 日,2010 年度 欣网视 讯实 施重 大
资产重组 。根 据欣网 视讯 与义马煤 业集 团股份 有限 公司(以 下简 称: “ 义煤 集团 ”) 签署 的《非
公开发行 股份 购买资 产协 议》,欣 网视 讯拟向 义煤 集团增发 新股 的方式 购买 义煤集团 煤炭 业务资
产,包 括煤 炭类 及与 煤炭 业务相 关的 资产 及煤 炭类 下属子 公司 的股 权。 
2010 年 12 月 6 日重 组交 易经中 国证 券监 督管 理委 员会《 关于 核准 南京 欣网 视讯科 技股 份 有
限 公 司 重 大 资 产 出 售 及 向 义 马 煤 业 集 团 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 购 买 资 产 的 批 复 》 ( 证 监 许 可
[2010]1752 号) “ 核 准 欣 网 视 讯 本 次 重 大 资 产 出 售 及 向 义 马 煤 业 集团股份有限公司发行
706,182,963 股股 份购 买 相关资产 ”及《 关于核 准 义马煤业 集团股 份有限 公 司公告南 京欣网 视讯
科技股 份有 限公 司收 购报 告书并 豁免 其要 约收 购义 务的批 复 》 (证 监许 可[2010]1753 号 ) 文件 审
核通过 。 
2011 年 1 月 27 日, 欣网 视讯收 到河 南省 工商 行政 管理局 核发 的营 业执 照, 欣网视 讯变 更 为
“ 河南 大有 能源 股份 有限 公司 ” ,注 册地 址变 更为 “河南 省义 马市 千秋 路 6 号”, 完成 了公 司 名
称与注 册地 址的 变更 工作 。 
2011 年 2 月 24 日 ,经 上 海证券 交易 所批 准, 公司 证券简 称变 更为 “大 有能 源 ” 。2011 年 9
月 29 日,大 有能源 在中 国证券登 记结算 有限 责任 公司上海 分公 司办理 了发 行股份的 过户 登记手
续,完 成了 向义 煤集 团发 行 706,182,963 股股 份的 过户登 记手 续。 
2012 年公 司通 过非 公开 发 行股票 购买 资产 的方 式收 购义煤 集团 下属 铁生 沟煤 业 100% 股 权、 阳
光矿 业 100% 股 权、 大黄 山 煤矿 49% 股 权以 及义 海能 源持有 的天 峻义 海 100% 股 权,2012 年 8 月 23
日取得 中国 证券 监督 管理 委员会(证 监许 可[2012]1120 号) 《 关于 核准 河南 大有 能源股 份有 限公 司
非公开 发行 股票 的批 复》 , 核准本 公司 非公 开发 行不 超过361,756,238 股 新股 ; 发行价 格每股20.84
元,发 行后 公司 股本 变更 为 1,195,406,201.00 元。 
2012 年 11 月 7 日, 本公 司在中 国证 券登 记结 算有 限公司 上海 分公 司办 理了 非公开 发行 股 份
的股权 登记 相关 事宜 。 
2012 年11 月 26 日 , 本 公 司办理 完毕 变更 注册 资本 的工商 登记 手续 , 取得 了 河南省 工商 行政
管理局 换发 的《 企业 法人 营业执 照》 ,变 更后 的注 册资本 为 1,195,406,201.00 元。 
2013 年公 司以1,195,406,201 股 为基 数 , 以 资本 公积 向全体 股东 每 10 股 转增10 股 , 转 增后
股本总 额2,390,812,402 股。 
统一社 会信 用代 码:91410000249770406T 
公司住 所: 河南 省义 马市 千秋 路 6 号 
企业法 定代 表人 :吴 同性 
注册资 本: 人民 币239081.240200 万元 
实收资 本: 人民 币239081.240200 万元 
公司类 型: 其他 股份 有限 公司( 上市) 
2.主 要经 营活 动 
原煤开采 (限分 支机 构凭 有效许可 证经营 ); 煤炭 批发经营 ;对煤 炭行 业的 投资;取 水、 供
水、供暖 、供 电、售 电; 煤炭洗选 加工 (限分 支机 构经营) ;自 有铁路 专用 线煤炭运 输; 国内贸
易;对外 贸易 (国家 限定 公司经营 或禁 止进出 口的 商品及技 术除 外); 设备 、房屋租 赁; 技术服
务、咨 询服 务( 以上 范围 凡需审 批的 ,未 获批 准前 不得经 营) 。 
3.财 务报 告的 批准 报出 日 
本财务 报表 经公 司董 事会 于 2018 年8 月29 日 批准 报出。 
 
2. 合并财务 报表范围 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
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截至报 告期 末, 纳入 合并 财务报 表范 围的 子公 司共 计 11 家, 详 见本 附注 六、 合并范 围的 变 更
及本附 注七 、在 其他 主体 中的权 益。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司 财务 报表 以持 续经 营为编 制基 础。 
 
2. 持续经营 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 自本 报告 期末 起 12 个月内 不存 在对 本公 司持 续经营 能力 产生 重大 疑虑 的事项 或 情 况 。 
 
五、 重 要会计政策 及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司所 编制的 财务 报表 符合企业 会计准 则的 要求 ,真实、 完整地 反映 了公 司的财务 状况 、
经营成 果、 股东 权益 变动 和现金 流量 等有 关信 息。 
 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 
 
3. 营业周期 
√ 适用 □ 不适 用  
正常营业 周期, 是指 企业 从购买用 于加工 的资 产起 至实现现 金或现 金等 价物 的期间。 本公 司
正常营 业周 期短 于一 年。 
正常营业 周期短 于一 年的 ,自资产 负债表 日起 一年 内变现的 资产或 自资 产负 债表日起 一年 内
到期应 予以 清偿 的负 债归 类为流 动资 产或 流动 负债 。 
 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
1.同 一控 制下 企业 合并 的 会计处 理方 法 
参与合并 的企业 在合 并前 后均受同 一方或 相同 的多 方最终控 制,且 该控 制并 非暂时性 的, 为
同一控制 下的 企业合 并。 同一控制 下的 企业合 并, 在合并日 取得 对其他 参与 合并企业 控制 权的一
方为合并 方, 参与合 并的 其他企业 为被 合并方 。合 并日,是 指合 并方实 际取 得对被合 并方 控制权
的日期 。 
本公司在 一次交 易取 得或 通过多次 交易分 步实 现同 一控制下 企业合 并, 企业 合并中取 得的 资
产和负债 ,按 照合并 日被 合并方所 有者 权益在 最终 控制方合 并财 务报表 的账 面价值的 份额 计量。
本公司取 得的 净资产 账面 价值与支 付的 合并对 价账 面价值( 或 发 行股份 面值 总额)的 差额 ,调整
资本公 积; 资本 公积 不足 冲减的 ,调 整留 存收 益。 
合并方 为进 行企 业合 并发 生的各 项直 接费 用, 于发 生时计 入当 期损 益。 
2.合并 财务 报表 的会 计处 理 
合并方在 达到合 并之 前持 有的长期 股权投 资, 在取 得日与合 并方与 被合 并方 同处于同 一方 最
终控制之 日孰 晚日与 合并 日之间已 确认 有关损 益、 其他综合 收益 和其他 所有 者权益变 动, 应分别2018 年半年度报告 
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冲减比 较报 表期 间的 年初 留存收 益或 当期 损益 。 
3.非 同一 控制 下企 业合 并 的会计 处理 方法 
参与合并 的企业 在合 并前 后不受同 一方或 相同 的多 方最终控 制的, 为非 同一 控制下的 企业 合
并。非同 一控 制下 的 企业 合并,在 购买 日取得 对其 他参与合 并企 业控制 权的 一方为购 买方 ,参与
合并的 其他 企业 为被 购买 方。购 买日 ,是 指为 购买 方实际 取得 对被 购买 方控 制权的 日期 。 
本公司在 购买日 对合 并成 本大于合 并中取 得的 被购 买方可辨 认净资 产公 允价 值份额的 差额 ,
确认为商 誉; 如果合 并成 本小于合 并中 取得的 被购 买方可辨 认净 资产公 允价 值份额, 首先 对取得
的被购买 方各 项可辨 认资 产、负债 及或 有负债 的公 允价值以 及合 并成本 的计 量进行复 核, 经复核
后合并 成本 仍小 于合 并中 取得的 被购 买方 可辨 认净 资产公 允价 值份 额的 ,其 差额计 入当 期损 益。 
购买方取 得被购 买方 的可 抵扣暂时 性差异 ,在 购买 日因不符 合递延 所得 税资 产确认条 件而 未
予确认 的, 在购 买日 后 12 个月内 ,如 取得 新的 或进 一步的 信息 表明 购买 日的 相关情 况已 经存 在 ,
预期被购 买方 在购买 日可 抵扣暂时 性差 异带来 的经 济利益能 够实 现的, 则确 认相关的 递延 所得税
资产,同 时减 少商誉 ,商 誉不足冲 减的 ,差额 部分 确认为当 期损 益;除 上述 情况以外 ,确 认与企
业合并 相关 的递 延所 得税 资产的 ,计 入当 期损 益。 
通过多次 交易分 步实 现的 非同一控 制下企 业合 并, 根据《财 政部关 于印 发企 业会计准 则解 释
第 5 号的 通知 》( 财会 〔2012 〕19 号) 和《 企业 会 计准则 第 33 号 —— 合并 财 务报表 》 第 五十 一
条关于 “ 一 揽子 交易 ” 的判 断标准 , 判断 该多 次交 易 是否属 于 “ 一揽 子交 易 ” 。 属于 “ 一揽 子交 易 ”的,
参考本部分前面各段描述 及《长期股权投资》准则 进行会计处理;不属于 “ 一 揽子交易 ” 的,区 分
个别财 务报 表和 合并 财务 报表进 行相 关会 计处 理: 
在个别财 务报表 中, 以购 买日之前 所持被 购买 方的 股权投资 的账面 价值 与购 买日新增 投资 成
本之和 , 作为 该项 投资 的 初始投 资成 本 ; 购 买日 之 前持有 的被 购买 方的 股权 涉及其 他综 合收 益的 ,
在处置该 项投 资时将 与其 相关的其 他综 合收益 采用 与被购买 方直 接处置 相关 资产或负 债相 同的基
础进行会 计处 理(即 ,除 了按照权 益法 核算的 在被 购买方重 新计 量设定 受益 计划净负 债或 净资产
导致的 变动 中的 相应 份额 以外, 其余 转入 当期 投资 收益) 。 
在合并财 务报表 中, 对于 购买日之 前持有 的被 购买 方的股权 ,按照 该股 权在 购买日的 公允 价
值进行重 新计 量,公 允价 值与其账 面价 值的差 额计 入当期投 资收 益;购 买日 之前持有 的被 购买方
的股权涉 及其 他综合 收益 的,与其 相关 的其他 综合 收益应当 采用 与被购 买方 直接处置 相关 资产或
负债相同 的基 础进行 会计 处理(即 ,除 了按照 权益 法核算的 在被 购买方 重新 计量设定 受益 计划净
负债或 净资 产导 致的 变动 中的相 应份 额以 外, 其余 转为购 买日 所属 当期 投资 收益) 。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
1.合 并财 务报 表范 围的 确 定原则 
合并财务 报表的 合并 范围 以控制为 基础予 以确 定。 控制是指 本公司 拥有 对被 投资方的 权力 ,
通过参与 被投 资方的 相关 活动而享 有可 变回报 ,并 且有能力 运用 对被投 资方 的权力影 响其 回报金
额。相关 活动 是指对 被投 资方的回 报产 生重大 影响 的活动。 被投 资方的 相关 活动根据 具体 情况进
行判断, 通常 包括商 品或 劳务的销 售和 购买、 金融 资产的管 理、 资产的 购买 和处置、 研究 与开发
活动以 及融 资活 动等 。 
合并范 围包 括本 公司 及全 部子公 司。 子公 司, 是指 被本公 司控 制的 企业 或主 体。 
一旦相关 事实和 情况 的变 化导致上 述控制 定义 涉及 的相关要 素发生 了变 化, 本公司将 进行 重
新评估 。 
2.合 并财 务报 表编 制的 方 法 
本公司 以自 身和 子公 司的 财务报 表为 基础 ,根 据其 他有关 资料 ,编 制合 并财 务报表 。 
从取得 子公 司的 净资 产和 生产经 营决 策的 实际 控制 权之日 起 , 本 公司 开始 将其 纳入合 并范 围 ;
从丧失实 际控 制权之 日起 停止纳入 合并 范围。 对于 处置的子 公司 ,处置 日前 的经营成 果和 现金流
量已经适 当地 包括在 合并 利润表和 合并 现金流 量表 中;当期 处置 的子公 司, 不调整合 并资 产负债
表的年初 数。 非同一 控制 下企业合 并增 加的子 公司 ,其购买 日后 的经营 成果 及现金流 量已 经适当
地包括在 合并 利润表 和合 并现金流 量表 中,且 不调 整合并财 务报 表的年 初数 和对比数 。同 一控制
下企业合 并增 加的子 公司 ,其自合 并当 期年初 至合 并日的经 营成 果和现 金流 量已经适 当地 包括在
合并利 润表 和合 并现 金流 量表中 ,并 且同 时调 整合 并财务 报表 的对 比数 。 2018 年半年度报告 
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在编制合 并财务 报表 时, 子公司与 本公司 采用 的会 计政策或 会计期 间不 一致 的,按照 本公 司
的会计政 策和 会计期 间对 子公司财 务报 表进 行 必要 的调整。 对于 非同一 控制 下企业合 并取 得的子
公司, 以购 买日 可辨 认净 资产公 允价 值为 基础 对其 财务报 表进 行调 整。 
公司内 所有 重大 往来 余额 、交易 及未 实现 利润 在合 并财务 报表 编制 时予 以抵 销。 
子公司的 股东权 益及 当期 净损益中 不属于 本公 司所 拥有的部 分分别 作为 少数 股东权益 及少 数
股东损益 在合 并财务 报表 中股东权 益及 净利润 项下 单独列示 。子 公司当 期净 损益中属 于少 数股东
权益的份 额, 在合并 利润 表中净利 润项 目下以 “少 数股东损 益” 项目列 示。 少数股东 分担 的子公
司的亏 损超 过了 少数 股东 在该子 公司 年初 股东 权益 中所享 有的 份额 ,冲 减少 数股东 权益 。 
当因处置 部分股 权投 资或 其他原因 丧失了 对原 有子 公司的控 制权时 ,对 于剩 余股权, 按照 其
在丧失控 制权 日的公 允价 值进行重 新计 量。处 置股 权取得的 对价 与剩余 股权 公允价值 之和 ,减去
按原持股 比例 计算应 享有 原有子公 司自 购买日 开始 持续计算 的净 资产的 份额 之间的差 额, 计入丧
失控制权 当期 的投资 收益 。与原有 子公 司股权 投资 相关的其 他综 合收益 ,在 丧失控制 权时 采用与
被购买方 直接 处置相 关资 产或负债 相同 的基础 进行 会计处理 (即 ,除了 在该 原有子公 司重 新计量
设定受益 计划 净负债 或净 资产导致 的变 动以外 ,其 余一并转 为当 期投资 收益 )。其后 ,对 该部分
剩余股 权按 照 《 企业 会计 准则 第 2 号 —— 长期 股权 投资》 或 《 企业 会计准 则 第 22 号—— 金 融工 具
确认和 计量 》等 相关 规定 进行后 续计 量。 
本公司通 过多次 交易 分步 处置对子 公司股 权投 资直 至丧失控 制权的 ,需 区分 处置对子 公司 股
权投资直 至丧 失控制 权的 各项交易 是否 属于一 揽子 交易。处 置对 子公司 股权 投资的各 项交 易的条
款、条件 以及 经济影 响符 合以下一 种或 多种情 况, 通常表明 应将 多次交 易事 项作为一 揽子 交易进
行会计 处理 : 
这些交 易是 同时 或者 在考 虑了彼 此影 响的 情况 下订 立的; 
这些交 易整 体才 能达 成一 项完整 的商 业结 果; 
一项交 易的 发生 取决 于其 他至少 一项 交易 的发 生; 
一项交 易单 独看 是不 经济 的,但 是和 其他 交易 一并 考虑时 是经 济的 。 
不属于一 揽子交 易的 ,对 其中的每 一项交 易视 情况 分别按照 “不丧 失控 制权 的情况下 部分 处
置对子公 司的 长期股 权投 资”适用 的原 则进行 会计 处理。处 置对 子公司 股权 投资直至 丧失 控制权
的各项交 易属 于一揽 子交 易的,将 各项 交易作 为一 项处置子 公司 并丧失 控制 权的交易 进行 会计处
理; 但是 , 在 丧失 控制 权之 前每一 次处 置价 款与 处置 投资对 应的 享有 该子 公司 净资产 份额 的差 额 ,
在合并 财务 报表 中确 认为 其他综 合收 益, 在丧 失控 制权时 一并 转入 丧失 控制 权当期 的损 益。 
 
7. 合营安排 分类及共同 经营 会计处理方法 
√ 适用 □ 不适 用  
1.合 营安 排分 类 
合营安排 是指一 项由 两个 或两个以 上的参 与方 共同 控制的安 排,分 为共 同经 营和合营 企业 。
共同经营 ,是 指合营 方享 有该安排 相关 资产且 承担 该安排相 关负 债的合 营安 排。合营 企业 ,是指
合营方 仅对 该安 排的 净资 产享有 权利 的合 营安 排。 
2.共 同经 营会 计处 理方 法 
当公司 为共 同经 营的 合营 方时, 确认 与共 同经 营利 益份额 相关 的下 列项 目: 
(1 ) 确认 单独 所 持 有的 资 产,以 及按 持有 份额 确认 共同持 有的 资产 ; 
(2 ) 确认 单独 所承 担的 负 债,以 及按 持有 份额 确认 共同承 担的 负债 ; 
(3 ) 确认 出售 公司 享有 的 共同经 营产 出份 额所 产生 的收入 ; 
(4 ) 按公 司持 有份 额确 认 共同经 营因 出售 资产 所产 生的收 入; 
(5 ) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 公司 持有 份额 确认共 同经 营发 生的 费用 。 
3.当 公司 为合 营企 业的 合 营方时 ,将 对合 营企 业的 投资确 认为 长期 股权 投资 。 
 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
现金等价 物是指 企业 持有 的期限短 (一般 指从 购买 日起三个 月内到 期) 、流 动性强、 易于 转
换为已 知金 额现 金、 价值 变动风 险很 小的 投资 。 
 2018 年半年度报告 
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9. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用 □ 不适 用  
1.外 币业 务折 算 
外币交易 在初始 确认 时, 采用交易 发生日 的即 期汇 率折算为 人民币 金额 。资 产负债表 日, 外
币货币性 项目 采用资 产负 债表日即 期汇 率折算 ,因 汇率不同 而产 生的汇 兑差 额,除与 购建 符合资
本化条件 资产 有关的 外币 专门借款 本金 及利息 的汇 兑差额外 ,计 入当期 损益 ;以历史 成本 计量的
外币非货 币性 项目仍 采用 交易发生 日的 即期汇 率折 算,不改 变其 人民币 金额 ;以公允 价值 计量的
外币非 货币 性项 目, 采用 公允价 值确 定日 的即 期汇 率折算 ,差 额计 入当 期损 益或其 他综 合收 益。 
2.外 币财 务报 表折 算 
资产负 债表 中的 资产 和负 债项目 , 采用 资产 负债 表日 的即期 汇率 折算 ; 所有 者权 益 项目 除 “ 未
分配利润 ”项 目外, 其他 项目采用 交易 发生日 的即 期汇率折 算; 利润表 中的 收入和费 用项 目,采
用交易发 生日 的即期 汇率 折算。按 照上 述折算 产生 的外币财 务报 表折算 差额 ,在资产 负债 表中所
有者权 益项 目下 其他 综合 收益中 列示 。 
 
 
10. 金融工具 
√ 适用 □ 不适 用  
在本公司 成为金 融工 具合 同的一方 时确认 一项 金融 资产或金 融负债 。金 融资 产和金融 负债 在
初始确 认时 以公 允价 值计 量。 对于 以公 允 价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 和金 融负 债 ,
相关的交 易费 用直接 计入 损益,对 于其 他类别 的金 融资产和 金融 负债, 相关 交易费用 计入 初始确
认金额 。 
1.金 融资 产和 金融 负债 的 公允价 值确 定方 法 
公允价值 ,是指 市场 参与 者在计量 日发生 的有 序交 易中,出 售一项 资产 所能 收到或者 转移 一
项负债所 需支 付的价 格。 金融工具 存在 活跃市 场的 ,本公司 采用 活跃市 场中 的报价确 定其 公允价
值。 活 跃市 场中 的报 价是 指易于 定期 从交 易所 、 经 纪商、 行业 协会、 定价 服 务机构 等获 得的 价格 ,
且代表了 在公 平交易 中实 际发生的 市场 交易的 价格 。金融工 具不 存在活 跃市 场的,本 公 司 采用估
值技术确 定其 公允价 值。 估值技术 包括 参考熟 悉情 况并自愿 交易 的各方 最近 进行的市 场交 易中使
用的价 格 、 参 照实 质上 相 同的其 他金 融工 具当 前的 公允价 值 、 现 金流 量折 现 法和期 权定 价模 型等 。 
2.金 融资 产的 分类 、确 认 和计量 
以常规方 式买卖 金融 资产 ,按交易 日进行 会计 确认 和终止确 认。金 融资 产在 初始确认 时划 分
为以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损 益的金 融资 产、持有 至到 期投资 、贷 款和应收 款项 以及可
供出售 金融 资产 。 
(1 ) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 
包括交 易性 金融 资产 和指 定为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产。 
交易性金融 资产是 指满足 下列条件之 一的金 融资产 :A. 取 得该金融 资产的 目 的,主要是 为了
近期内出售;B. 属于进行 集中管理的可辨认 金融工 具组合的一部分, 且有客 观证据表明本公司 近
期采用短期获利方 式对该 组合进行管理;C. 属于衍 生工具,但是,被 指定且 为有效套期工具的 衍
生工具、 属于 财务担 保合 同的衍生 工具 、与在 活跃 市场中没 有报 价且其 公允 价值不能 可靠 计量的
权益工 具投 资挂 钩并 须通 过交付 该权 益工 具结 算的 衍生工 具除 外。 
符合下述 条件之 一的 金融 资产,在 初始确 认时 可指 定为以公 允价值 计量 且其 变动计入 当期 损
益的金融资 产:A. 该指 定 可以消除 或明显减 少由于 该金融资 产的计量 基础不 同所导致 的相关利 得
或损失在确认或计 量方面 不一致的情况;B. 本公司 风险管理或投资策 略的正 式书面文件已载明 ,
对该金融 资产 所在的 金融 资产组合 或金 融资产 和金 融负债组 合以 公允价 值为 基础进行 管理 、评价
并向关 键管 理人 员报 告。 
以公允价 值计量 且其 变动 计入当期 损益的 金融 资产 采用公允 价值进 行后 续计 量,公允 价值 变
动形成 的利 得或 损失 以及 与该等 金融 资产 相关 的股 利和利 息收 入计 入当 期损 益。 
(2 ) 持有 至到 期投 资 
是指到期 日固定 、回 收金 额固定或 可确定 ,且 本公 司有明确 意图和 能力 持有 至到期的 非衍生
金融资产 。持 有至到 期投 资采用实 际利 率法, 按摊 余成本进 行后 续计量 ,在 终止确认 、发 生减值
或摊销 时产 生的 利得 或损 失,计 入当 期损 益。 2018 年半年度报告 
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实际利率 法是指 按照 金融 资产或金 融负债 (含 一组 金融资产 或金融 负债 )的 实际利率 计算 其
摊余成本 及各 期利息 收入 或支出的 方法 。实际 利率 是指将金 融资 产或金 融负 债在预期 存续 期间或
适用的更 短期 间内的 未来 现金流量 ,折 现为该 金融 资产或金 融负 债当前 账面 价值所使 用的 利率。
在计算实 际利 率时, 本公 司将在考 虑金 融资产 或金 融负债所 有合 同条款 的基 础上预计 未来 现金流
量(不考 虑未 来的信 用损 失),同 时还 将考虑 金融 资产或 金 融负 债合同 各方 之间支付 或收 取的、
属于实 际利 率组 成部 分的 各项收 费、 交易 费用 及折 价或溢 价等 。 
(3 ) 贷款 和应 收款 项 
是指在活 跃市场 中没 有报 价、回收 金额固 定或 可确 定的非衍 生金融 资产 。本 公司划分 为贷 款
和应收 款的 金融 资产 包括 应收票 据、 应收 账款 、应 收利息 、应 收股 利及 其他 应收款 等。 
贷款和应 收款项 采用 实际 利率法, 按摊余 成本 进行 后续计量 ,在终 止确 认、 发生减值 或摊 销
时产生 的利 得或 损失 ,计 入当期 损益 。 
(4 ) 可供 出售 金融 资产 
包括初始 确认时 即被 指定 为可供出 售的非 衍生 金融 资产,以 及除了 以公 允价 值计量且 其变 动
计入当 期损 益的 金融 资产 、贷款 和应 收款 项、 持有 至到期 投资 以外 的金 融资 产。 
可供出售 债务工 具投 资的 期末成本 按照其 摊余 成本 法确定, 即初始 确认 金额 扣除已偿 还的 本
金,加上 或减 去采用 实际 利率法将 该初 始确认 金额 与到期日 金额 之间的 差额 进行摊销 形成 的累计
摊销额, 并扣 除已发 生的 减值损失 后的 金额。 可供 出售权益 工具 投资的 期末 成本为其 初始 取得成
本。可供 出售 金融资 产采 用公允价 值进 行后续 计量 ,公允价 值变 动形成 的利 得或损失 ,除 减值损
失和外币 货币 性金融 资产 与摊余 成 本相 关的汇 兑差 额计入当 期损 益外, 确认 为其他综 合收 益,在
该金融资 产终 止确认 时转 出,计入 当期 损益。 但是 ,在活跃 市场 中没有 报价 且其公允 价值 不能可
靠计量的 权益 工具投 资, 以及与该 权益 工具挂 钩并 须通过交 付该 权益工 具结 算的衍生 金融 资产,
按照成本 进行 后续计 量。 可供出售 金融 资产持 有期 间取得的 利息 及被投 资单 位宣告发 放的 现金股
利,计 入投 资收 益。 
3.金 融资 产减 值 
除了以公 允价值 计量 且其 变动计入 当期损 益的 金融 资产外, 本公司 在每 个资 产负债表 日对 其
他金融 资产 的账 面价 值进 行检查 ,有 客观 证据 表明 金融资 产发 生减 值的 ,计 提减值 准备 。 
本公司 对 单项金 额重 大的 金融资产 单独进 行减 值测 试;对单 项金额 不重 大的 金融资产 ,单 独
进行减值 测试 或包括 在具 有类似信 用风 险特征 的金 融资产组 合中 进行减 值测 试。单独 测试 未发生
减值的金 融资 产(包 括单 项金额重 大和 不重大 的金 融资产) ,包 括在具 有类 似信用风 险特 征的金
融资产组 合中 再进行 减值 测试。已 单项 确认减 值损 失的金融 资产 ,不包 括在 具有类似 信用 风险特
征的金 融资 产组 合中 进行 减值测 试。 
(1 ) 持有 至到 期投 资、 贷 款和应 收款 项减 值 
以成本或 摊余成 本计 量的 金融资产 将其账 面价 值减 记至预计 未来现 金流 量现 值,减记 金额 确
认为减值 损失 ,计入 当期 损益。金 融资 产在确 认减 值损失后 ,如 有客观 证据 表明该金 融资 产价值
已恢复, 且客 观上与 确认 该损失后 发生 的事项 有关 ,原确认 的减 值损失 予以 转回,金 融资 产转回
减值损 失后 的账 面价 值不 超过假 定不 计提 减值 准备 情况下 该金 融资 产在 转回 日的摊 余成 本。 
(2 ) 可供 出售 金融 资产 减 值 
当综合相 关因素 判断 可供 出售权益 工具投 资公 允价 值下跌是 严重或 非暂 时性 下跌时, 表明 该
可供出 售权 益工 具投 资发 生减值 。 其中 “严 重下 跌” 是指公 允价 值下 跌幅 度累 计超 过 20% ; “ 非暂
时性下 跌 ” 是指 公允 价值 连 续下跌 时间 超 过 12 个月 。 
可供出售 金融资 产发 生减 值时,将 原计入 其他 综合 收 益的因 公允价 值下 降形 成的累计 损失 予
以转出 并计 入当 期损 益 , 该 转出的 累计 损失 为该 资产 初始取 得成 本扣 除已 收回 本金和 已摊 销金 额 、
当前公 允价 值和 原已 计入 损益的 减值 损失 后的 余额 。 
在确认减 值损失 后, 期后 如有客观 证据表 明该 金融 资产价值 已恢复 ,且 客观 上与确认 该损 失
后发生的 事项 有关, 原确 认的减值 损失 予以转 回, 可供出售 权益 工具投 资的 减值损失 转回 确认为
其他综 合收 益, 可供 出售 债务工 具的 减值 损失 转回 计入当 期损 益。 
在活跃市 场中没 有报 价且 其公允价 值不能 可靠 计量 的权益工 具投资 ,或 与该 权益工具 挂钩 并
须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产的 减值 损失, 不予 转回 。 
4.金 融资 产转 移的 确认 依 据和计 量方 法 
满足下 列条 件之 一的 金融 资产 , 予 以终 止确 认: ①收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止 ;2018 年半年度报告 
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②该金融 资产 已转移 ,且 将金融资 产所 有权上 几乎 所有的风 险和 报酬转 移给 转入方; ③该 金融资
产已转移 ,虽 然企业 既没 有转移也 没有 保留金 融资 产所有权 上几 乎所有 的风 险和报酬 ,但 是放弃
了对该 金融 资产 控制 。 
若企业既 没有转 移也 没有 保留金融 资产所 有权 上几 乎所有的 风险和 报酬 ,且 未放弃对 该金 融
资产的 控制 的 , 则 按照 继 续涉入 所转 移金 融资 产的 程度确 认有 关金 融资 产 , 并相应 确认 有关 负债 。
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 ,是 指该 金融 资产 价值变 动使 企业 面临 的风 险水平 。 
金融资产 整体转 移满 足终 止确认条 件的, 将所 转移 金融资产 的账面 价值 及因 转移而收 到的 对
价与原 计入 其他 综合 收益 的公允 价值 变动 累计 额之 和的差 额计 入当 期损 益。 
金融资产 部分转 移满 足终 止确认条 件的, 将所 转移 金融资产 的账面 价值 在终 止确认及 未终 止
确认部分 之间 按其相 对的 公允价值 进行 分摊, 并将 因转移而 收到 的对价 与应 分摊至终 止确 认部分
的原计 入其 他综 合收 益的 公允价 值变 动累 计额 之和 与分摊 的前 述账 面金 额之 差额计 入当 期损 益。 
本公司对 采用附 追索 权方 式出售的 金融资 产, 或将 持有的金 融资产 背书 转让 ,需确定 该金 融
资产所有 权上 几乎所 有的 风险和报 酬是 否已经 转移 。已将该 金融 资产所 有权 上几乎所 有的 风险和
报酬转 移给 转入 方的 , 终 止确认 该金 融资 产 ; 保 留 了金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬的 ,
不终止确 认该 金融资 产; 既没有转 移也 没有保 留金 融资产所 有权 上几乎 所有 的风险和 报酬 的,则
继续判 断企 业是 否对 该资 产保留 了控 制, 并根 据前 面各段 所述 的原 则进 行会 计处理 。 
5.金 融负 债的 分类 和计 量 
金融负债 在初始 确认 时划 分为以公 允价值 计量 且其 变动计入 当期损 益的 金融 负债和其 他金 融
负债。初 始确 认金融 负债 ,以公允 价值 计量。 对于 以公 允价 值计 量且其 变动 计入当期 损益 的金融
负债, 相关 的交 易费 用直 接计入 当期 损益 , 对 于其 他金融 负债 , 相 关交 易费 用计入 初始 确认 金 额 。 
(1 ) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债 
分类为交 易性金 融负 债和 在初始确 认时指 定为 以公 允价值计 量且其 变动 计入 当期损益 的金 融
负债的条 件与 分类为 交易 性金融资 产和 在初始 确认 时指定为 以公 允价值 计量 且其变动 计入 当期损
益的金融 资产 的条件 一致 。以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损 益的金 融负 债采用公 允价 值进行
后续计量 ,公 允价值 的变 动形成的 利得 或损失 以及 与该等金 融负 债相关 的股 利和利息 支出 计入当
期损益。 
(2 ) 其他 金融 负债 
与在活跃 市场中 没有 报价 、公允价 值不能 可靠 计量 的权益工 具挂钩 并须 通过 交付该权 益工 具
结算的衍 生金 融负债 ,按 照成本进 行后 续计量 。其 他金融负 债采 用实际 利率 法,按摊 余成 本进行
后续计 量, 终止 确认 或摊 销产生 的利 得或 损失 计入 当期损 益。 
6.金 融负 债的 终止 确认 
金融负债 的现时 义务 全部 或部分已 经解除 的, 才能 终止确认 该金融 负债 或其 一部分。 本公 司
(债务人 )与 债权人 之间 签订协议 ,以 承担新 金融 负债方式 替换 现存金 融负 债,且新 金融 负债与
现存金 融负 债的 合同 条款 实质上 不同 的, 终止 确认 现存金 融负 债, 并同 时确 认新金 融负 债 。 
金融负债 全部或 部分 终止 确认的, 将终止 确认 部分 的账面价 值与支 付的 对价 (包括转 出的 非
现金资 产或 承担 的新 金融 负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益。 
7.金 融资 产和 金融 负债 的 抵销 
当本公司 具有抵 销已 确认 金融资产 和金融 负债 的法 定权利, 且目前 可执 行该 种法定权 利, 同
时本公司 计划 以净额 结算 或同时变 现该 金融资 产和 清偿该金 融负 债时, 金融 资产和金 融负 债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除此 以外 , 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示 ,
不予相 互抵 销。 
8.权 益工 具 
权益工具 是指能 证明 拥有 本公司在 扣除所 有负 债后 的资产中 的剩余 权益 的合 同。企业 合并 中
合并方发 行权 益工具 发生 的交易费 用抵 减权益 工具 的溢价收 入, 不足抵 减的 ,冲减留 存收 益。其
余权益工 具, 在发行 时收 到的对价 扣除 交易费 用后 增加股东 权益 。本公 司对 权益工具 持有 方的各
种分配 (不 包括 股票 股利 ),减 少股 东权 益。 本公 司不确 认权 益工 具的 公允 价值变 动额 。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
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单项金 额重 大的 判断 依据 或金额 标准 一般以 “金额 1000 万 元以 上的款 项 ” 等为 标准 。 
单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的 计提 方法 单 独 进 行减 值测 试 ,有 客观 证 据 表明 其发 生 了
减 值 的 ,应 当根 据 其未 来现 金 流 量现 值低 于 其
账 面 价 值的 差额 确 认减 值损 失 , 个别 认定 计 提
坏 账 准 备, 经减 值 测试 后不 存 在 减值 的, 应 当
包 括 在 具有 类似 风 险组 合特 征 的 应收 款项 中 计
提坏账 准备 。 
 
 
 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收款项 : 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
账龄分 析法 组合 按账龄 计提 坏账 准备 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行 
1-2 年 20 20 
2-3 年 40 40 
3 年以 上   
3-4 年 60 60 
4-5 年 80 80 
5 年以 上 100 100 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项: 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 有客观 证据 表明 其发 生减 值的 
坏账准 备的 计提 方法 结合现 时情 况分 析法 确定 坏 账计 提的 比例 
 
12. 存货 
√ 适用 □ 不适 用  
1.存 货的 类别 
存货包 括在 日常 活动 中持 有以备 出售 的产 成品 、原 材料、 备品 备件 和低 值易 耗品等 。 
2.发 出存 货的 计价 方法 
(1 ) 原材 料计 价方 法: 原 材料按 计划 成本 计价 ,发 出时按 期结 转材 料成 本差 异; 
(2 ) 产成 品发 出采 用累 计 加权平 均法 计价 ; 
(3 ) 低值 易耗 品摊 销: 采 用一次 摊销 法。 
3.确 定不 同类 别存 货可 变 现净值 的依 据及 存货 跌价 准备的 计提 方法 
资产负债 表日, 存货 采用 成本与可 变现净 值孰 低计 量,按照 存货成 本高 于可 变现净值 的差 额
计提存货 跌价 准备。 可变 现净值, 是指 在日常 活动 中,存货 的估 计售价 减去 至完工时 估计 将要发
生的成本 、估 计的销 售费 用以及相 关税 费后的 金额 。公司确 定存 货的可 变现 净值,以 取得 的确凿2018 年半年度报告 
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证据为 基础 ,并 且考 虑持 有存货 的目 的、 资产 负债 表日后 事项 的影 响等 因素 。 
本公司存 货由于 遭受 毁损 、全部或 部分陈 旧过 时或 销售价格 低于成 本等 原因 ,使存货 成本 高
于可变 现净 值的 ,按 单个 存货项 目的 可变 现净 值低 于存货 成本 的部 分提 取存 货跌价 准备 。 
4.存 货的 盘存 制度 
存货的 盘存 制度 为永 续盘 存制。 
13. 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
长期股权 投资是 指本 公司 对被投资 单位具 有控 制、 重大影响 的权益 性投 资, 以及对其 合营 企
业 
的权益性 投资。 本公 司对 被投资单 位不具 有控 制、 共同控制 或重大 影响 的权 益性投资 ,作 为
可供出 售金 融资 产或 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 核算 。 
共同控制 ,是指 本公 司 按 照相关约 定对某 项安 排所 共有的控 制,并 且该 安排 的相关活 动必 须
经过分享 控制 权的参 与方 一致同意 后才 能决策 。重 大影响, 是指 本公司 对被 投资单位 的财 务和经
营政策 有参 与决 策的 权力 ,但并 不能 够控 制或 者与 其他方 一起 共同 控制 这些 政策的 制定 。 
1.投 资成 本的 确定 
对于同一 控制下 的企 业合 并取得的 长期股 权投 资, 在合并日 按照被 合并 方所 有者权益 在最 终
控制方合 并财 务报表 中的 账面价值 的份 额作为 长期 股权投资 的初 始投资 成本 。长期股 权投 资初始
投资成 本与 支付 的现 金 、 转让的 非现 金资 产以 及所 承担债 务账 面价 值之 间的 差额 , 调 整资 本公 积;
资本公积 不足 冲减的 ,调 整留存收 益。 以发行 权益 性证券作 为合 并对价 的, 在合并日 按照 被合并
方 股 东 权 益/ 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初
始投资成 本, 按照发 行股 份的面值 总额 作为股 本, 长期股权 投资 初始投 资成 本与所发 行股 份面值
总额之间 的 差 额,调 整资 本公积; 资本 公积不 足冲 减的,调 整留 存收益 (通 过多次交 易分 步取得
同一控制 下被 合并方 的股 权,最终 形成 同一控 制下 企业合并 的, 应分别 是否 属于“一 揽子 交易”
进行处理 :属 于“一 揽子 交易”的 ,将 各项交 易作 为一项取 得控 制权的 交易 进行会计 处理 。不属
于 “ 一揽 子交 易 ” 的 , 在 合并 日 按照 应享 有被 合并 方股东 权益/ 所有 者权 益在 最终控 制方 合并 财 务
报表中的 账面 价值的 份额 作为长期 股权 投资的 初始 投资成本 ,长 期股权 投资 初始投资 成本 与达到
合并前的 长期 股权投 资账 面价值加 上合 并日进 一步 取得股份 新支 付对价 的账 面价值之 和的 差额,
调整资本 公积 ;资 本 公积 不足冲减 的, 调整留 存收 益。合并 日之 前持有 的股 权投资因 采用 权益法
核算或 为可 供出 售金 融资 产而确 认的 其他 综合 收益 ,暂不 进行 会计 处理 )。 
对于非同 一控制 下的 企业 合并取得 的长期 股权 投资 ,在购买 日按照 合并 成本 作为长期 股权 投
资的初始 投资 成本, 合并 成本包括 购买 方付出 的资 产、发生 或承 担的负 债、 发行的权 益性 证券的
公允价值 之和 (通过 多次 交易分步 取得 被购买 方的 股权,最 终形 成非同 一控 制下的企 业合 并的,
应分别是 否属 于“一 揽子 交易”进 行处 理:属 于“ 一揽子交 易” 的,将 各项 交易作为 一项 取得控
制权的交 易进 行会计 处理 。不属于 “一 揽子交 易” 的,按照 原持 有被购 买方 的股权投 资账 面价值
加上新增 投资 成本之 和, 作为改按 成本 法核算 的长 期股权投 资的 初始投 资成 本。原持 有的 股权采
用权益 法核 算的 , 相关 其 他综合 收益 暂不 进行 会计 处理 。 原 持有 股权 投资 为 可供出 售金 融资 产的 ,
其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累 计 公 允 价 值 变 动 转 入 当 期 损
益)。 
合并方或 购买方 为企 业合 并发生的 审计、 法律 服务 、评估咨 询等中 介费 用以 及其他相 关管 理
费用, 于发 生时 计入 当期 损益。 
除企业合 并形成 的长 期股 权投资外 的其他 股权 投资 ,按成本 进行初 始计 量, 该成本视 长期 股
权投资取 得方 式的不 同, 分别按照 本公 司实际 支付 的现金购 买价 款、本 公司 发行的权 益性 证券的
公允价值 、投 资合同 或协 议约定的 价值 、非货 币性 资产交换 交易 中换出 资产 的公允价 值或 原账面
价值、该 项长 期股权 投资 自身的公 允价 值等方 式确 定。与取 得长 期股权 投资 直接相关 的费 用、税
金及其他 必要 支出也 计入 投资成本 。对 于因 追 加投 资能够对 被投 资单位 实施 重大影响 或实 施共同
控制但 不构 成控 制的 , 长 期 股权投 资成 本为 按照 《企 业 会计准 则 第 22 号—— 金 融 工具确 认和 计量 》
确定的 原 持 有股 权投 资的 公允价 值加 上新 增投 资成 本之和 。 
2.后 续计 量及 损益 确认 方 法 
对被投资 单位具 有共 同控 制(构成 共同经 营者 除外 )或重大 影响的 长期 股权 投资,采 用权 益
法核算 。此 外, 公司 财务 报表采 用成 本法 核算 能够 对被投 资单 位实 施控 制的 长期股 权投 资。 2018 年半年度报告 
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(1 ) 成本 法核 算的 长期 股 权投资 
采用成本 法核算 时, 长期 股权投资 按初始 投资 成本 计价,追 加或收 回投 资调 整长期股 权投 资
的成本。 除取 得投资 时实 际支付的 价款 或者对 价中 包含的已 宣告 但尚未 发放 的现金股 利或 者利润
外,当 期投 资收 益按 照享 有被投 资单 位宣 告发 放的 现金股 利或 利润 确认 。 
(2 ) 权益 法核 算的 长期 股 权投资 
采用权益 法核算 时, 长期 股权投资 的初始 投资 成本 大于投资 时应享 有被 投资 单位可辨 认净 资
产公允价 值份 额的, 不调 整长期股 权投 资的初 始投 资成本; 初始 投资成 本小 于投资时 应享 有被投
资单位 可辨 认净 资产 公允 价值份 额的 ,其 差额 计入 当期损 益, 同时 调整 长期 股权投 资的 成本 。 
采用权 益法 核算 时 , 按 照应 享有或 应分 担的 被投 资单 位实现 的净 损益 和其 他综 合收益 的份 额 ,
分别确认 投资 收益和 其他 综合收益 ,同 时调整 长期 股权投资 的账 面价值 ;按 照被投资 单位 宣告分
派的利润 或现 金股利 计算 应享有的 部分 ,相应 减少 长期股权 投资 的账面 价值 ;对于被 投资 单位除
净损益、 其他 综合收 益和 利润分配 以外 所有者 权益 的其他变 动, 调整长 期股 权投资的 账面 价值并
计入资本 公积 。在确 认应 享有被投 资单 位净损 益的 份额时, 以取 得投资 时被 投资单位 各项 可辨认
资产等的 公允 价值为 基础 ,对被投 资单 位的净 利润 进行调整 后确 认。被 投资 单位采用 的会 计政策
及会计期 间与 本公司 不一 致的,按 照本 公司的 会计 政策及会 计期 间对被 投资 单位的财 务报 表进行
调整 , 并 据以 确认 投资 收 益和其 他 综 合收 益 。 对 于 本公司 与联 营企 业及 合营 企业之 间发 生的 交易 ,
投出或出 售的 资产不 构成 业务的, 未实 现内部 交易 损益按照 享有 的比例 计算 归属于本 公司 的部分
予以抵销 ,在 此基础 上确 认投资损 益。 但本公 司与 被投资单 位发 生的未 实现 内部交易 损失 ,属于
所转让资 产减 值损失 的, 不予以抵 销。 本公司 向合 营企业或 联营 企业投 出的 资产构成 业务 的,投
资方因此 取得 长期股 权投 资但未取 得控 制权的 ,以 投出业务 的公 允价值 作为 新增长期 股权 投资的
初始投资 成本 ,初始 投资 成本与投 出业 务的账 面价 值之差, 全额 计入当 期损 益。本公 司向 合营企
业或联营 企业 出售的 资产 构成业务 的, 取 得的 对价 与业务的 账面 价值之 差, 全额计入 当期 损益。
本公司 自联 营企 业及 合营 企业购 入的 资产 构成 业务 的,按 《企 业会 计准 则 第 20 号 —— 企业 合并 》
的规定 进行 会计 处理 ,全 额确认 与交 易相 关的 利得 或损失 。 
在确认应 分担被 投资 单位 发生的净 亏损时 ,以 长期 股权投资 的账面 价值 和其 他实质上 构成 对
被投资单 位净 投资的 长期 权益减记 至零 为限。 此外 ,如本公 司对 被投资 单位 负有承担 额外 损失的
义务,则 按预 计承担 的义 务确认预 计负 债,计 入当 期投资损 失。 被投资 单位 以后期间 实现 净利润
的,本 公司 在收 益分 享额 弥补未 确认 的亏 损分 担额 后,恢 复确 认收 益分 享额 。 
(3 ) 收购 少数 股权 
在编制合 并财务 报表 时, 因购买少 数股权 新增 的长 期股权投 资与按 照新 增持 股比例计 算应 享
有子公司 自购 买日( 或合 并日)开 始持 续计算 的净 资产份额 之间 的差额 ,调 整资本公 积, 资本公
积不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
(4 ) 处置 长期 股权 投资 
在合并财 务报表 中, 母公 司在不丧 失控制 权的 情况 下部分处 置对子 公司 的长 期股权投 资, 处
置价款与 处置 长期股 权投 资相对应 享有 子公司 净资 产的差额 计入 股东权 益; 母公司部 分处 置对子
公司的长 期股 权投资 导致 丧失对子 公司 控制权 的, 按本附注 “合 并财务 报表 的编制方 法” 中所述
的相关 会计 政策 处理 。 
其他情形 下的长 期股 权投 资处置, 对于处 置的 股权 ,其账面 价值与 实际 取得 价款的差 额, 计
入当期 损益 。 
采用权益 法核算 的长 期股 权投资, 处置后 的剩 余股 权仍采用 权益法 核算 的, 在处置时 将原 计
入股东权 益的 其他综 合收 益部分按 相应 的比例 采用 与被投资 单位 直接处 置相 关资产或 负债 相同的
基础进行 会计 处理。 因被 投资方除 净损 益、其 他综 合收益和 利润 分配以 外的 其他所有 者权 益变动
而确认 的所 有者 权益 ,按 比例结 转入 当期 损益 。 
采用成本 法核算 的长 期股 权投资, 处置后 剩余 股权 仍采用成 本法核 算的 ,其 在取得对 被投 资
单位的控 制之 前因采 用权 益法核算 或金 融工具 确认 和 计量准 则核 算而确 认的 其他综合 收益 ,采用
与被投资 单位 直接处 置相 关资产或 负债 相同的 基础 进行会计 处理 ,并按 比例 结转当期 损益 ;因采
用权益法 核算 而确认 的被 投资单位 净资 产中除 净损 益、其他 综合 收益和 利润 分配以外 的其 他所有
者权益 变动 按比 例结 转当 期损益 。 
本公司因 处置部 分股 权投 资丧失了 对被投 资单 位的 控制的, 在编制 个别 财务 报表时, 处置 后
的剩余股 权能 够对被 投资 单位实施 共同 控制或 施加 重大影响 的, 改按权 益法 核算,并 对该 剩余股2018 年半年度报告 
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权视同自 取得 时即采 用权 益法核算 进行 调整; 处置 后的剩余 股权 不能对 被投 资单位实 施共 同控制
或施加重 大影 响的, 改按 金融 工具 确认 和计量 准则 的有关规 定进 行会计 处理 ,其在丧 失控 制之日
的公允价 值与 账面价 值之 间的差额 计入 当期损 益。 对于本公 司取 得对被 投资 单位的控 制之 前,因
采用权益 法核 算或金 融工 具确认和 计量 准则核 算而 确认的其 他综 合收益 ,在 丧失对被 投资 单位控
制时采用 与被 投资单 位直 接处置相 关资 产或负 债相 同的基础 进行 会计处 理, 因采用权 益法 核算而
确认的被 投资 单位净 资产 中除净损 益、 其他综 合收 益和利润 分配 以外的 其他 所有者权 益变 动在丧
失对被投 资单 位控制 时结 转入当期 损益 。其中 ,处 置后的剩 余股 权采用 权益 法核算的 ,其 他综合
收益和其 他所 有者权 益按 比例结转 ;处 置后的 剩余 股权改按 金融 工具确 认和 计量准则 进行 会计处
理的, 其他 综合 收益 和其 他所有 者权 益全 部结 转。 
本公司因 处置部 分股 权投 资丧失了 对被投 资单 位的 共同控制 或重大 影响 的, 处置后的 剩余 股
权改按金 融工 具确认 和计 量准则核 算, 其在丧 失共 同控制或 重大 影响之 日的 公允价值 与账 面价值
之间的差 额计 入当期 损益 。原股权 投资 因采用 权益 法核算而 确认 的其他 综合 收益,在 终止 采用权
益法核算 时采 用与被 投资 单位直接 处置 相关资 产或 负债相同 的基 础进行 会计 处理,因 被投 资方除
净损益、 其他 综合收 益和 利润分配 以外 的其他 所有 者权益变 动而 确认的 所有 者权益, 在终 止采用
权益法 时全 部转 入当 期投 资收益 。 
本公司通 过多次 交易 分步 处置对子 公司股 权投 资直 至丧失控 制权, 如果 上述 交易属于 一揽 子
交易的, 将各 项交易 作为 一项处置 子公 司股权 投资 并丧失控 制权 的交易 进行 会计处理 ,在 丧失控
制权之前 每一 次处置 价款 与所处置 的股 权对应 的长 期股权投 资账 面价值 之间 的差额, 先确 认为其
他综合 收益 ,到 丧失 控制 权时再 一并 转入 丧失 控制 权的当 期损 益。 
 
14. 投资性房地产 
(1). 如果 采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
本公司投 资性房 地产 中出 租的建筑 物采用 年限 平均 法计提折 旧,其 折旧 政策 与固定资 产部 分
相同。 
 
15. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
固定资产 是指为 生产 商品 、提供劳 务、出 租或 经营 管理而持 有的, 使用 年限 超过一个 会计 年
度的有 形资 产。 
固定资 产同 时满 足下 列条 件的, 才能 予以 确认: (1 ) 与该 固定 资产 有关 的经 济利益 很可 能 流
入企业 ;(2) 该固 定资 产 的成本 能够 可靠 地计 量。 
本公司的 固定资 产分 为: 房屋及建 筑物、 井巷 建筑 物、机器 设备、 运输 设备 、电子设 备、 其
他等。 
 
(2). 折旧方法 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 年折旧 率 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 15-30 年 3 3.23-6.47 
井巷建 筑物 年限平 均法 15-30 年 3 3.23-6.47 
机器设 备 年限平 均法 3-15 年 3 6.47-32.33 
运输设 备 年限平 均法 10 年 3 9.7 
电子设 备 年限平 均法 5-10 年 3 9.70-19.40 
其他设 备 年限平 均法 5-10 年 3 9.70-19.40 
 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
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16. 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 在 建工程 同时 满足 经济 利益很 可能 流入 、 成 本能 够可靠 计量 时予 以确 认。 在建工 程按 建 造
该项资 产达 到预 定可 使用 状态前 所发 生的 实际 成本 计量。 
2. 在 建工程 达到 预定 可使 用状态 时, 按工 程实 际成 本转入 固定 资产 。 已 达到 预定可 使用 状 态
但尚未办 理竣 工决算 的, 先按估计 价值 转入固 定资 产,待办 理竣 工决算 后再 按实际成 本调 整原暂
估价值 ,但 不再 调整 原已 计提的 折旧 。 
3. 资 产负债 表日 , 有 迹象 表明在 建工 程发 生减 值的 , 按照 账面 价值 与可 收回 金额的 差额 计 提
相应的 减值 准备 。 
 
17. 借款费用 
√ 适用 □ 不适 用  
1.借 款费 用资 本化 的确 认 原则 
公司发 生的 借款 费用 , 可 直接归 属于 符合 资本 化条 件的资 产的 购建 或者 生产 的, 予以 资本 化,
计入相 关资 产成 本; 其他 借款费 用, 在发 生时 确认 为费用 ,计 入当 期损 益。 
2.借 款费 用资 本化 期间 
(1 ) 当 借款 费用 同时 满足 下列条 件时 , 开始 资本 化 :1 ) 资产支 出已 经发 生 ;2) 借款 费用 已
经发生 ;3 )为 使资 产达 到 预定可 使用 或可 销售 状态 所必要 的购 建或 者生 产活 动已经 开始 。 
(2 ) 若符 合资 本化 条件 的 资产在 购建 或者 生产 过程 中发生 非正 常中 断 , 并 且 中断时 间连 续超
过 3 个 月, 暂停 借款 费用 的资本 化; 中断 期间 发生 的借款 费用 确认 为当 期费 用,直 至资 产的 购 建
或者生 产活 动重 新开 始。 
(3 ) 当所 购建 或者 生产 符 合资本 化条 件的 资产 达到 预定可 使用 或可 销售 状态 时, 借款 费用 停
止资本 化。 
3.借 款费 用资 本化 率以 及 资本化 金额 的计 算方 法 
为购建或 者生产 符合 资本 化条件的 资产而 借入 专门 借款的, 以专门 借款 当期 实际发生 的利 息
费用(包 括按 照实际 利率 法确定的 折价 或溢价 的摊 销),减 去将 尚未动 用的 借款资金 存入 银行取
得的利息 收入 或进行 暂时 性投资取 得的 投资收 益后 的金额, 确定 应予资 本化 的利息金 额; 为购建
或者生产 符合 资本化 条件 的资产占 用了 一般借 款的 ,根据累 计资 产支出 超过 专门借款 的资 产支出
加权平 均数 乘以 占用 一般 借款的 资本 化率 ,计 算确 定一般 借款 应予 资本 化的 利息金 额。 
 
 
18. 生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
19. 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
20. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □ 不适 用  
1.无 形资 产包 括土 地使 用 权、采 矿权 等, 按成 本进 行初始 计量 。 
2. 本 公司于 取得 无形 资产 时分析 判断 其使 用寿 命。 无形资 产的 使用 寿命 为有 限的, 估计 该 使
用寿命的 年限 或者构 成使 用寿命的 产量 等类似 计量 单位数量 ;无 法预见 无形 资产为本 公司 带来经
济利益 期限 的, 视为 使用 寿命不 确定 的无 形资 产。 
3.无 形资 产使 用寿 命的 估 计方法 
(1 ) 本公司 对使 用寿 命有 限的无 形资 产, 估计 其使 用寿命 时通 常考 虑以 下因 素: ① 运用 该 资
产生产的 产品 通常的 寿命 周期、可 获得 的类似 资产 使用寿命 的信 息; ② 技术 、工艺等 方面 的现阶
段情况及 对未 来发展 趋势 的估计; ③以 该资产 生产 的产品或 提供 劳务的 市场 需求情况 ; ④ 现在或2018 年半年度报告 
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潜在的竞 争者 预期采 取的 行动; ⑤ 为维 持该资 产带 来经济利 益能 力的预 期维 护支出, 以及 公司预
计支付有 关支 出的能 力; ⑥ 对该资 产控 制期限 的相 关法律规 定或 类似限 制, 如特许使 用期 、租赁
期等; ⑦ 与 公司 持有 其他 资产使 用寿 命的 关联 性等 。 
(2 ) 使用 寿命 不确 定的 无 形资产 ,使 用寿 命不 确定 的判断 依据 以及 对其 寿命 的复核 程序 
本公司将 无法预 见该 资产 为公司带 来经济 利益 的期 限,或使 用期限 不确 定等 无形资产 确定 为
使用寿 命不 确定 的无 形资 产。 
使用寿命 不确定 的判 断依 据:①来 源于合 同性 权利 或其他法 定权利 ,但 合同 规定或法 律规 定
无明确使 用年 限;② 综合 同行业 情 况或 相关专 家论 证等,仍 无法 判断无 形资 产为公司 带来 经济利
益的期 限。 
每年年末 ,对使 用寿 命不 确定无形 资产使 用寿 命进 行复核, 主要采 取自 下而 上的方式 ,由 无
形资产 使用 相关 部门 进行 基础复 核, 评价 使用 寿命 不确定 判断 依据 是否 存在 变化等 。 
4.无 形资 产价 值摊 销方 法 
使用寿命 有限的 无形 资产 ,在使用 寿命内 按照 与该 项无形资 产有关 的经 济利 益的预期 实现 方
式系统 合理 地摊 销, 无法 可靠确 定预 期实 现方 式的 ,采用 直线 法摊 销。 
摊销年 限按 以下 原则 确定 : 
A 、 合同 规定 受益 年限 但法 律没有 规定 有效 年限 的, 摊销年 限按 不超 过合 同规 定的受 益 年 限 ; 
B 、 合同 没有 规定 受益 年限 但法律 规定 有效 年限 的, 摊销年 限按 不超 过法 律规 定有效 年限 ; 
C 、合同 规定 了受益 年限, 法律 也规定 了有 效年限的 ,摊 销年限 不超 过受益年 限和 有效年 限
两者之 中较 短者 ; 
D 、 合同 没有 规定 受益 年 限,法 律也 没有 规定 有效 年限的 ,摊 销年 限不 超 过 10 年。 
5. 使 用寿命 确定 的无 形资 产, 在 资产 负债 表日 有迹 象表明 发生 减值 的, 按照 账面价 值与 可 收
回金额的 差额 计提相 应的 减值准备 ;使 用寿命 不确 定的无形 资产 和尚未 达到 可使用状 态的 无形资
产,无 论是 否存 在减 值迹 象,每 年均 进行 减值 测试 。 
 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
□ 适用 √ 不适 用  
 
21. 长期资产减值 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司在 资产负 债表 日判 断长期股 权投资 、采 用成 本模式计 量的投 资性 房地 产、固定 资产 、
在建工程 、采 用成本 模式 计量的生 产性 生物资 产、 油气资产 、使 用寿命 有限 的无形资 产等 长期资
产是否存 在可 能发生 减值 的迹 象, 如果 有确凿 证据 表明长期 资产 存在减 值迹 象,应当 进行 减值测
试长期资 产存 在减值 迹象 的,应当 估计 其可收 回金 额,将所 估计 的资产 可收 回金额与 其账 面价值
相比较, 以确 定资产 是否 发生了减 值, 以及是 否需 要计提资 产减 值准备 并确 认相应的 减值 损失。
资产可收 回金 额的估 计, 应当根据 其公 允价值 减去 处置费用 后的 净额与 资产 预计未来 现金 流量的
现值两 者之 间较 高者 确定 。 
因企业合 并形成 的商 誉和 使用寿命 不确定 的无 形资 产,对于 这些资 产, 无论 是否存在 减值 迹
象,都 应当 至少 于每 年年 度终了 进行 减值 测试 。 
长期资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不得 转回。 
 
22. 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
长期待摊 费用是 指公 司已 经发生但 应由本 期和 以后 各期分担 的分摊 期限 在一 年以上( 不含 一
年)的 各项 费用 ,包 括以 经营租 赁方 式租 入的 固定 资产改 良支 出等 。 
长期待摊 费用按 实际 发生 额入账, 在受益 期或 规定 的期限内 分期平 均摊 销。 如果长期 待摊 的
费用项 目不 能使 以后 会计 期间受 益则 将尚 未摊 销的 该项目 的摊 余价 值全 部转 入当期 损益 。 
23. 职工薪酬 
(1) 、短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
52 / 104 
 
本公司在 职工提 供服 务的 会计期间 ,将实 际发 生的 短期薪酬 确认为 负债 ,并 按照受益 对象 计
入当期 损益 或相 关资 产成 本;其 中, 非货 币性 福利 按照公 允价 值计 量。 
(2) 、离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
离职后 福利 计划 按照 承担 的风险 和义 务情 况, 可以 分为设 定提 存计 划和 设定 受益计 划。 
公司根据 在资产 负债 表日 为换取职 工在会 计期 间提 供的服务 而向单 独主 体缴 存的提存 金, 确
认为负 债, 并按 照受 益对 象计人 当期 损益 或相 关资 产成本 。 
(3) 、辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
公司向职 工提供 的辞 退福 利,在下 列两者 孰早 日确 认辞退福 利产生 的职 工薪 酬负债, 并计 入
当期损 益: (1) 公司 不能 单 方面撤 回因 解除 劳动 关系 计划或 裁减 建议 所提 供的 辞退福 利时 ; (2)公司
确认与 涉及 支付 辞退 福利 的重组 相关 的成 本或 费用 时。 
在公司不 能单方 面撤 回解 除劳动关 系计划 或裁 减建 议时和确 认与涉 及支 付辞 退福利的 重组 相
关的成本 费用 时两者 孰早 日,确认 因解 除与职 工的 劳动关系 给予 补偿而 产生 的负债, 同时 计入当
期损益。 公司 按照辞 退计 划条款的 规定 ,合理 预计 并确认辞 退福 利产生 的应 付职工薪 酬。 辞退福
利预期在 其确 认的年 度报 告期结束 后十 二个月 内完 全支付的 ,适 用短期 薪酬 的相关规 定; 辞退福
利预期 在年 度报 告期 结束 后十二 个月 内不 能完 全支 付的, 适用 其他 长期 职工 福利的 有关 规定 。 
(4) 、其他长期职工福利的 会计 处理方法 
√ 适用 □ 不适 用  
公司向职 工提供 的其 他长 期职工福 利,符 合设 定提 存计划条 件的, 按照 设定 提存计划 进行 会
计处理; 除此 之外的 其他 长期福利 ,按 照设定 受益 计划进行 会计 处理, 但是 重新计量 其他 长期职
工福利 净负 债或 净资 产所 产生的 变动 计入 当期 损益 或相关 资产 成本 。 
24. 预计负债 
√ 适用 □ 不适 用  
1、预 计负 债的 确认 标准 
如果与或 有事项 相关 的义 务同时符 合以下 条件 ,则 公司将其 确认为 预计 负债 :该义务 是企 业
承担的 现时 义务 ;该 义务 的履行 很可 能导 致经 济利 益流出 企业 ;该 义务 的金 额能够 可靠 地计 量。  
公司对因 开采煤 炭而 形成 的矿井弃 置及环 境治 理等 现时义务 ,其履 行很 可能 导致经济 利益 的
流出, 在该 义务 的金 额能 够可靠 计量 时, 确认 为预 计负债 。 
2、预 计负 债的 计量 方法 
预计负债 的入账 金额 是清 偿该负债 所需支 出的 最佳 估计数。 如所需 支出 存在 一个金额 范围 ,
则最佳估 计数 应按该 范围 的上、下 限金 额的平 均数 确定;如 果所 需支出 不存 在一个金 额范 围,则
最佳估 计数 应按 如下 方法 确定: 
或有事 项涉 及单 个项 目时 ,最佳 估计 数按 最可 能发 生金额 确定 ;  
或有事 项涉 及多 个项 目时 ,最佳 估计 数按 各种 可能 发生额 及其 发生 概率 计算 确定。 
如果清偿 预计负 债所 需支 出全部或 部分预 期由 第三 方或其他 方补偿 ,则 补偿 金额只能 在基 本
确定能 收到 时, 作为 资产 单独确 认。 确认 的补 偿金 额不应 超过 所确 认的 预计 负债的 账面 价值 。 
 
 
 
25. 股份支付 
□ 适用 √ 不适 用  
 
26. 优先股、永续债等其 他金 融工具 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27. 收入 
√ 适用 □ 不适用  2018 年半年度报告 
53 / 104 
 
1.收 入确 认原 则 
(1 ) 销售 商品 
销售商品 收入在 同时 满足 下列条件 时予以 确认 :将 商品所有 权上的 主要 风险 和报酬转 移给 购
货方;公 司不 再保留 通常 与所有权 相联 系的继 续管 理权,也 不再 对已售 出的 商品实施 有效 控制;
收入的金 额能 够可靠 地计 量;相关 的经 济利益 很可 能流入; 相关 的已发 生或 将发生的 成本 能够可
靠地计 量。 
(2 ) 提供 劳务 
提供劳 务交 易的 结果 在资 产负债 表日 能够 可靠 估计 的 ( 同时 满足 收入 的金 额能 够可靠 地计 量 、
相关经济 利益 很可能 流入 、交易的 完工 进度能 够可 靠地确定 、交 易中已 发生 和将发生 的成 本能够
可靠地计 量) ,采用 完工 百分比法 确认 提供劳 务的 收入,并 按已 经发生 的成 本占估计 总成 本的比
例确定提 供劳 务交易 的完 工进度。 提供 劳务交 易的 结果在资 产负 债表日 不能 够可靠估 计的 ,若已
经发生的 劳务 成本预 计能 够得到补 偿, 按已经 发生 的劳务成 本金 额确认 提供 劳务收入 ,并 按相同
金额结转 劳务 成本; 若已 经发生的 劳务 成本预 计不 能够得到 补偿 ,将已 经发 生的劳务 成本 计入当
期损益 ,不 确认 劳务 收入 。 
(3 ) 让渡 资产 使用 权 
让渡资产 使用权 在同 时满 足相关的 经济利 益很 可能 流入、收 入金额 能够 可靠 计量时, 确认 让
渡资产使 用权 的收入 。利 息收入按 照他 人使用 本公 司货币资 金的 时间和 实际 利率计算 确定 ;使用
费收入 按有 关合 同或 协议 约定的 收费 时间 和方 法计 算确定 。 
2.收 入确 认的 具体 方法 
公司主要 销售煤 炭产 品。 内销产品 收入确 认需 满足 以下条件 :公司 已根 据合 同约定将 产品 交
付给购货 方, 且产品 销售 收入金额 已确 定,已 经收 回货款或 取得 了收款 凭证 且相关的 经济 利益很
可能流 入, 产品 相关 的成 本能够 可靠 地计 量。 
 
28. 政府补助 
(1) 、与资产相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与资产相 关的政 府补 助, 是指本公 司取得 的、 用于 购建或以 其他方 式形 成长 期资产的 政府 补
助,包括 购买 固定资 产或 无形资产 的财 政拨款 、固 定资产专 门借 款的财 政贴 息等。本 公司 政府补
助于实际 收到 或取得 补助 的权利时 确认 。与资 产相 关的政府 补助 ,冲减 相关 资产账面 价值 或确认
为递延收 益。 确认为 递延 收益的, 在相 关资产 使用 寿命内按 照合 理、 系 统的 方法分期 计入 当期损
益(与 本公 司日 常活 动相 关的, 计入 其他 收益 ;与 本公司 日常 活动 无关 的, 计入营 业外 收入 。) 
 
(2) 、与收益相关的政府补 助判 断依据及会计处理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
与收益相 关的政 府补 助, 是指除与 资产相 关的 政府 补助之外 的政府 补助 。本 公司政府 补助 于
实际收到 或取 得补助 的权 利时确认 。与 收益相 关的 政府补助 ,用 于补偿 本公 司以后期 间的 相关成
本费用或 损失 的,确 认为 递延收 益 ,并 在确认 相关 成本费用 或损 失的期 间, 计入当期 损益 (与本
公司日常 活动 相关的 ,计 入其他收 益; 与本公 司日 常活动无 关的 ,计入 营业 外收入) 或冲 减相关
成本费用 或损 失;用 于补 偿本公司 已发 生的相 关成 本费用或 损失 的,直 接计 入当期损 益( 与本公
司日常活 动相 关的, 计入 其他收益 ;与 本公司 日常 活动无关 的, 计入营 业外 收入)或 冲减 相关成
本费用 或损 失。 
 
29. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用 □ 不适 用  
1.暂 时性 差异 
暂时性 差异 包括 资产 与负 债的账 面价 值与 计税 基础 之间的 差额 , 以及 未作 为资 产和负 债确 认 ,
但按照税 法规 定可以 确定 其计税基 础的 项目的 账面 价值与计 税基 础之间 的差 额。暂时 性差 异分为
应纳税 暂时 性差 异和 可抵 扣暂时 性差 异。 
2.递 延所 得税 资产 的确 认 依据 2018 年半年度报告 
54 / 104 
 
对于可抵 扣暂时 性差 异、 能够结转 以后年 度的 可抵 扣亏损和 税款抵 减, 本公 司以很可 能取 得
用来抵扣 可抵 扣暂时 性差 异、可抵 扣亏 损和税 款抵 减的未来 应纳 税所得 额为 限,确认 由此 产生的
递延所 得税 资产 。 
同时具 有下 列特 征的 交易 中因资 产或 负债 的初 始确 认所产 生的 递延 所得 税资 产不予 确认 : (1 )
该交易 不是 企业 合并 ; (2) 交易发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税 所得 额 (或 可抵 扣亏 损) ;
公司对于 与子 公司、 联营 企业及合 营企 业投资 相关 的可抵扣 暂时 性差异 ,同 时满足下 列条 件的,
确认相应 的递 延所得 税资 产:(1 )暂时 性差异 在可 预见的未 来很 可能转 回; (2)未 来很可 能获
得用来 抵扣 可抵 扣暂 时性 差异的 应纳 税所 得额 。 
3.递 延所 得税 负债 的确 认 依据 
对于各 种应 纳税 暂时 性差 异均据 以确 认递 延所 得税 负债。 
但公司 对在 以下 交易 中产 生的应 纳税 暂时 性差 异不 确认递 延所 得税 负债 : (1 ) 商誉 的初 始 确
认; (2) 同时 具有 以下 特 征的交 易中 产生 的资 产或 负债的 初始 确认 : 该 交易 不是企 业合 并; 并且
交易发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税 所得 额(或 可抵 扣亏 损) ; 
对于与子 公司、 联营 企业 及合营企 业投资 相关 的应 纳税暂时 性差异 ,应 当确 认相应的 递延 所
得税负债 。但 同时满 足下 列条件的 除外 :(1) 投资 企业能够 控制 暂时性 差异 转回的时 间; (2)
该暂时 性差 异在 可预 见的 未来很 可能 不会 转回 。 
4.递 延所 得税 资产 的减 值 
在资产负 债表日 应当 对递 延所得税 资产的 账面 价值 进行复核 。如果 未来 期间 很可能无 法取 得
足够的应 纳税 所得额 用以 抵扣递延 所得 税资产 的利 益,则减 记递 延所得 税资 产的账面 价值 。除原
确认时计 入所 有者权 益的 递延所得 税资 产部分 ,其 减记金额 也应 计入所 有者 权益外, 其他 的情况
应计入当 期的 所得税 费用 。在很可 能取 得足够 的应 纳税所得 额时 ,减记 的递 延所得税 资产 账面价
值可以 恢复 。 
5.所 得税 费用 
所得税 费用 包括 当期 所得 税和递 延所 得税 。 
除确认为 其他综 合收 益或 直接计入 股东权 益的 交易 和事项相 关的当 期所 得税 和递延所 得税 计
入其他综 合收 益或股 东权 益,以及 企业 合并产 生的 递延所得 税调 整商誉 的账 面价值外 ,其 余当期
所得税 和递 延所 得税 费用 或收益 计入 当期 损益 。 
 
30. 租赁 
(1) 、经营租赁的会计处理 方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 、融资租赁的会计处理 方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
31. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
□ 适用 √ 不适 用  
 
32. 重要 会计政策和会计 估计 的变更 
(1) 、重要 会计政策变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 、重要 会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
33. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
55 / 104 
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税 销售货 物或 提供 应税 劳务 
销售煤 炭、 动产 租 赁 16% 、供水
供暖 13% 、 按运 输收 入的10%. 
消费税 应税消 费品 销售 额  
营业税 应纳税 营业 额 租赁、 服务 收入 的 5% 计缴。 
城市维 护建 设税 应缴流 转税 税额 
按实际 缴纳 流转 税额 的5% 或7%
计缴。 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25%、15% 
教育费 附加 应缴流 转税 税额 按实际 缴纳 流转 税额 的 3 %缴纳 
地方教 育费 附加 应缴流 转税 税额 按实际 缴纳 流转 税额 的 2% 缴纳 
资源税 销售收 入 按销售 收入 的 2% 缴 纳。 
备注: 按照 国家 财政 部和 税务总 局 2018[32] 号文 规 定,销 售煤 炭、 动产 租赁 从 2018 年 5 月 1 日
起税率 由17%调 整为16% ; 运输收 入增 值税 率 由 11% 调整 为 10% 。 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 (% ) 
天峻义 海能 源煤 炭经 营有 限公司 15% 
 
2. 税收优惠 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司子 公司天 峻义 海能 源煤炭经 营有限 公司 (以 下简称天 峻义海 )符 合《 西部地区 鼓励 类
产业目 录》 第三 项 “ 煤炭 ”第二 条 120 万吨/ 年及 以 上高产 高效 煤矿 (含 矿井 、 露天) , 根据 财政
部、海关 总署 、国家 税务 总局《关 于深 入实施 西部 大开发战 略有 关税收 政策 问题的通 知》 (财税
【2011 】58 号 ) , 天峻 义 海享 有 15% 的所 得税 优惠 政策 ,2017 年 天峻 义海 享 受的上 述西 部大 开发
优惠政 策, 已在 天峻 县国 家税务 局备 案。 
 
 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 3,089,157.49 871,567.24 
银行存 款 3,882,466,348.31 2,953,405,006.35 
其他货 币资 金 1,128,130,689.83 1,311,304,591.83 
合计 5,013,686,195.63  4,265,581,165.42 
其中: 存放 在境 外的 款项 总额 
  
其他说 明 
1、 其 他货 币资 金系 银行 承 兑汇票 保证 金515,000,000.00 元、 信用 证保 证金380,000,000.00
元、融 资租 赁保 证 金15,000,000.00 元, 矿山 环境 治理保 证 金 218,130,689.83 元 ,使 用受 限。 2018 年半年度报告 
56 / 104 
 
2、公 司期 末在 河南 能源 化 工集团 公司 财务 公司 存款 余额 为3,649,187,180.27 元。 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 574,273,805.45 710,350,115.93 
商业承 兑票 据  1,000,000.00 
合计 574,273,805.45 711,350,115.93 
 
 
 
 
(2). 期末公司已 质押的 应 收票 据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末已 质押 金额 
银行承 兑票 据 50,549,323.75 
商业承 兑票 据  
合计 50,549,323.75 
 
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 期末公司因出票人 未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单 项 金 额 重 大
并 单 独 计 提 坏
账 准 备 的 应 收
账款 
56,529
,409.1

3.06 56,529
,409.1

100 0 56,529
,409.1

3.18 56,529
,409.1

100 - 
按 信 用 风 险 特
征 组 合 计 提 坏
账 准 备 的 应 收
账款 
1,791,
891,21
0.12 
96.81 491,50
4,054.
45 
27.43 1,300,
387,15
5.67 
1,719,
835,01
0.13 
96.68 494,08
1,439.
79 
28.73 1,225,753,570
.34 2018 年半年度报告 
57 / 104 
 
单 项 金 额 不 重
大 但 单 独 计 提
坏 账 准 备 的 应
收账款 
2,451,
292.09 
0.13 1,343,
586.40 
54.81 1,107,
705.69 
2,451,
292.09 
0.14 1,343,
586.40 
54.81 1,107,705.69 
合计 
1,850,
871,91
1.40 
/ 549,37
7,050.
04 
/ 1,301,
494,86
1.36 
1,778,
815,71
1.41 
100 551,95
4,435.
38 
/ 1,226,861,276
.03 
 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 应收 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
应收账 款 
(按单 位) 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 计提理 由 
义 马 锦 江 能 源 综 合
利用有 限公 司 
36,529,409.19 36,529,409.19 100 长期无 法收 回 
三 门 峡 惠 能 热 电 有
限责任 公司 
20,000,000.00 20,000,000.00 100 长期无 法收 回 
合计 56,529,409.19 56,529,409.19 / / 
 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用□ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
    
1 年以 内 921,613,971.42 46,080,698.57 5 
1 年以 内小 计 921,613,971.42 46,080,698.57 5 
1 至 2 年 138,925,894.15 27,785,178.83 20 
2 至 3 年 386,114,756.45 154,445,902.58 40 
3 年以 上    
3 至 4 年 197,264,312.60 118,358,587.56 60 
4 至 5 年 15,692,942.97 12,554,354.38 80 
5 年以 上 132,279,332.53 132,279,332.53 100 
合计 1,791,891,210.12 491,504,054.45  
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
按信用 风险 特征 进行 确定 。 
 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用√ 不适 用  
 
 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
58 / 104 
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 : 
本期计 提坏 账准 备金 额-2,577,385.34 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名 的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 期末余 额 
占应收 账款 期末 余额 合计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
义 马 煤 业 综 能 新 能
源有限 责任 公司 
351,579,999.02 19.76 127,412,667.99 
义 煤 集 团 新 义 矿 业
有限公 司 
211,222,522.14 11.87 56,302,049.47 
万 基 控 股 集 团 有 限
公司 
187,945,737.10 10.57 59,995,183.09 
洛 阳 万 基 华 实 商 贸
有限公 司 
125,880,520.15 7.08 6,294,026.01 
义 马 煤 业 集 团 股 份
有 限 公 司 恒 源 煤 炭
分公司 
68,539,819.79 3.85 3,426,990.99 
合 计 945,168,598.20 53.13 253,430,917.55 
 
 
5、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 48,016,092.40 92.30  88,169,384.68 91.04 
1 至 2 年 194,876.02 0.37  4,649,998.11 4.80 
2 至 3 年 91,043.90 0.17  313,570.43 0.32 
3 年以 上 3,723,660.11 7.16  3,723,660.11 3.84 
       
       
合计 52,025,672.43 100 96,856,613.33 100.00 
(2).  按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
债权单 位 债务单 位 期末余 额 坏账准 备 未结算 的原 因 2018 年半年度报告 
59 / 104 
 
债权单 位 债务单 位 期末余 额 坏账准 备 未结算 的原 因 
河 南 大 有 能 源 股 份 有 限
公司 
河南省 煤炭 物资 经营 公司 1,449,374.31 1,449,374.31 对方公 司吊 销 
河 南 大 有 能 源 股 份 有 限
公司 
山东经 济贸 易公 司淄 博办 事处 605,946.02 605,946.02 对方单 位撤销 
义 煤 集 团 宜 阳 义 络 煤 业
有限责 任公 司 
中信重 工机 械股 份有 限公 司 500,000.00  
退换货未处理完
毕 
义 煤 集 团 巩 义 铁 生 沟 煤
业有限 公司 
河 南 富 昌 建 设 工 程 有 限 责 任 公
司 
409,872.31  未到结 算期 
河 南 大 有 能 源 股 份 有 限
公司 
义 马 矿 务 局 东 风 实 业 公 司 物 资
站 
400,000.00 400,000.00 
退换货未处理完
毕 
合 计 3,365,192.64  2,455,320.33  
 
 
 
6、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款 
61,134,
672.12 
23.29 
61,134
,672.1

100.00  0 
61,134
,672.1

20.62 
61,134
,672.1

100.00  
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款 
162,727
,391.05 
61.99  
68,865
,619.0

42.32  
93,861,
772.05 
196,77
2,952.
56 
66.36 
70,467
,845.6

35.81 
126,30
5,106.
93 
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款 
38,623,
819.60 
14.72 
18,203
,084.4

47.13  
20,420,
735.11 
38,623
,819.6

13.02 
18,203
,084.4

47.13 
20,420
,735.1

合计 
262,485
,882.77 

148,20
3,375.
61 

114,28
2,507.
16  
296,53
1,444.
28 
 
100.00 
149,80
5,602.
24 

146,72
5,842.
04 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 帐准 备的 其他 应收 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额 
其他应 收款 
(按单 位) 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(%) 计提理 由 2018 年半年度报告 
60 / 104 
 
义 马 跃 进 新 型 建 材
有限责 任公 司 
12,554,562.12 12,554,562.12 
100 该单位 已注 销 
张恺 48,580,110.00 48,580,110.00 100  
合计 61,134,672.12 61,134,672.12 / / 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用□ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
    
1 年内 款项 69,458,081.65 3,472,904.08 5 
1 年以 内小 计 69,458,081.65 3,472,904.08 5 
1 至 2 年 18,893,303.70 3,778,660.74 20 
2 至 3 年 11,886,866.52 4,754,746.61 40 
3 年以 上    
3 至 4 年 2,862,399.62 1,717,439.77 60 
4 至 5 年 22,424,358.78 17,939,487.02 80 
5 年以 上 37,202,380.78 37,202,380.78 100 
合计 162,727,391.05 68,865,619.00  
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
按信用 风险 特征 进行 确定 。 
 
 
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额-1,602,226.63 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
√ 适用  □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
备用金 6,584,211.30 6,627,914.88 
质保金 8,246,301.17 8,301,037.09 
往来款 245,580,281.80 279,513,630.13 
其他 2,075,088.50 2,088,862.18 
合计 262,485,882.77 296,531,444.28 
 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用  □ 不 适用  2018 年半年度报告 
61 / 104 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 
款项的 性
质 
期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
张恺 欠款 48,580,110.00 2-3 年 18.51  48,580,110.00 
青海省矿业集团天峻煤业 开发有
限公司 
往来款 30,842,558.08 4-5 年 11.75  24,674,046.46 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 往来款 14,564,958.21 2-3 年 5.55  4,385,715.71 
义马市 国土 资源 局 欠款 14,490,671.74 1 年以 内 5.52  724,533.59 
义马跃 进新 型建 材有 限责 任公司 借款 12,554,562.12 五年以 上 4.78  12,554,562.12 
合计 / 121,032,860.15 / 46.11  90,918,967.88 
 
 
7、 存货 
(1).  存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 44,084,775
.48 
  
44,084,775.
48 
74,831,269.
78 
 
74,831,269.
78 
在产品       
库存商 品 199,872,84
2.41 
8,177,242.0

191,695,600
.32 
240,907,603
.52 
39,559,246.
54 
201,348,356
.98 
周转材 料       
消 耗 性 生 物 资
产 
      
建 造 合 同 形 成
的 已 完 工 未 结
算资产 
      
发出商 品    12,644,000.
00 
 
12,644,000.
00 
合计 243,957,61
7.89 
8,177,242.0

235,780,375
.80 
328,382,873
.30 
39,559,246.
54 
288,823,626
.76 
 
(2).  存货跌价准备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 转回或 转销 其他 
原材料       
在产品       
库存商 品 39,559,246.54   31,382,004.45  8,177,242.09 
周转材 料       
消耗性 生物 资产       
建 造 合同 形成 的 已
完工未 结算 资产 
      
合计 39,559,246.54   31,382,004.45  8,177,242.09 
 2018 年半年度报告 
62 / 104 
 
8、 其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预交所 得税  44,074.30 
待抵扣 增值 税进 项税 92,601,875.94 123,327,532.69 
待认证 增值 税进 项税 1,810,333.00 9,924,614.67 
张恺职 务侵 占案 追回 赃物 8,599,077.00 8,599,077.00 
合计 103,011,285.94 141,895,298.66 
 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值准 备期 末余
额 
追加
投资 
减少
投资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
一 、 合 营 企
业 
           
小计            
二、 联 营 企
业 
           
新 疆 大 黄 山
豫 新 煤 业 有
限公司 
          131,102,712.20 
            
小计           131,102,712.20 
合计           131,102,712.20 
投资性 房地 产 计 量模 式 
(1).  采用成本计量模式的 投资 性房地产 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值     
1.期初 余额 55,441,921.34   55,441,921.34 
2.本期 增加 金额     
(1 ) 外购     
(2 )存货\ 固 定 资 产\ 在
建工程 转入 
    
(3 ) 企业 合并 增加     
3.本期 减少 金额     
(1 ) 处置     
(2 ) 其他 转出     
4. 期末 余额 55,441,921.34   55,441,921.34 
二、累 计折 旧和 累计 摊销     
1. 期初 余额 16,133,605.46   16,133,605.46 
2. 本期 增加 金额 1,344,466.58   1,344,466.58 
(1 ) 计提 或摊 销 1,344,466.58   1,344,466.58 2018 年半年度报告 
63 / 104 
 
3. 本期 减少 金额     
(1 ) 处置     
(2 ) 其他 转出     
4. 期末 余额 17,478,072.04   17,478,072.04 
三、减 值准 备     
1. 期初 余额     
2. 本期 增加 金额     
(1 ) 计提     
3、本 期减 少金 额     
(1) 处置     
(2) 其他 转出     
4. 期末 余额     
四、账 面价 值     
1.期末 账面 价值 37,963,849.30   37,963,849.30 
2.期初 账面 价值 39,308,315.88     39,308,315.88 
 
(2).  未办妥产权证书的投 资性 房地产情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
9、 固定资产 
(1).  固定资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
房屋及 建筑
物 
机器设 备 
运输工
具 
井巷建 筑
物 
办公设 备  其他 合计 
一、账 面原 值:        
1. 期初 余额 3,244,942,
197.39 
7,214,21
5,143.59 
548,481
,241.90 
5,548,95
6,191.72 
135,336,81
1.05 
17,718,7
95.66 
16,709,650,
381.31 
2. 本期 增加 金额 193,065,79
1.12 
36,102,6
22.71 
169,830
.00 
0.00 
1,905,640.
90 
0.00 
231,243,884
.73 
(1) 购置 
  
14,441,0
49.08 
169,830
.00 
  
1,905,640.
90 
  
16,516,519.
98 
(2 ) 在 建 工 程 转
入 
193,065,79
1.12 
21,661,5
73.63 
        
214,727,364
.75 
(3 ) 企 业 合 并 增
加 
            0.00 
           
3. 本期 减少 金额 
  
51,046,3
74.32 
        
51,046,374.
32 
(1) 处置 或报 废 
  
51,046,3
74.32 
        
51,046,374.
32 
           
4. 期末 余额 3,438,007,
988.51 
7,199,27
1,391.98 
548,651
,071.90 
5,548,95
6,191.72 
137,242,45
1.95 
17,718,7
95.66 
16,889,847,
891.72 
二、累 计折 旧        2018 年半年度报告 
64 / 104 
 
1. 期初 余额 1,474,692,
324.59 
4,505,06
0,257.02 
353,823
,542.82 
2,528,57
1,917.69 
92,432,177
.85 
15,174,2
26.06 
8,969,754,4
46.03 
2. 本期 增加 金额 107,879,10
8.14 
180,483,
345.86 
35,449,
218.97 
30,551,5
31.84 
6,625,873.
69 
982,211.
08 
361,971,289
.58 
(1) 计提 107,879,10
8.14 
180,483,
345.86 
35,449,
218.97 
30,551,5
31.84 
6,625,873.
69 
982,211.
08 
361,971,289
.58 
           
3. 本期 减少 金额        
(1) 处置 或报 废        
           
4. 期末 余额 1,582,571,
432.73 
4,685,54
3,602.88 
389,272
,761.79 
2,559,12
3,449.53 
99,058,051
.54 
16,156,4
37.14 
9,331,725,7
35.61 
三、减 值准 备        
1. 期初 余额 3,790,691.
64 
5,117,93
6.32 
548,473
.24 
683,989,
808.34 
  
693,446,909
.54 
2. 本期 增加 金额        
(1) 计提        
           
3. 本期 减少 金额        
(1) 处置 或报 废        
           
4. 期末 余额 3,790,691.
64 
5,117,93
6.32 
548,473
.24 
683,989,
808.34 
  
693,446,909
.54 
四、账 面价 值        
1. 期末 账面 价值 1,851,645,
864.14 
2,508,60
9,852.78 
158,829
,836.87 
2,305,84
2,933.85 
38,184,400
.41 
1,562,35
8.52 
6,864,675,2
46.57 
2. 期初 账面 价值 1,766,459,
181.16 
2,704,03
6,950.25 
194,109
,225.84 
2,336,39
4,465.69 
42,904,633
.20 
2,544,56
9.60 
7,046,449,0
25.74 
 
 
(2).  暂时 闲置的固定资产 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 备注 
房屋及建筑
物 
8,032,681.37  4,871,047.11    3,161,634.26  
 
井巷建 筑物 18,933,118.67  18,933,118.67       
机器设 备 179,622,608.38  171,563,442.18    8,059,166.20   
运输设 备 511,208.00  495,871.76    15,336.24   
办公设 备 445,786.16  432,412.58    13,373.58   
其他 561,000.00  544,170.00    16,830.00   
合 计 208,106,402.58  196,840,062.30    11,266,340.28   
 
 
 
(3).  未 办妥产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 2018 年半年度报告 
65 / 104 
 
耿村洗 煤厂 主厂 房等 32,156,041.72  正在办 理 
跃进矿 新建 原煤 仓及 胶带 机走廊 灯 33,834,726.80  正在办 理 
储配中 心1 、2 号煤 炭堆 场 (钢结 构大 棚) 等 50,279,500.17  正在办 理 
孟津煤 矿矿 井修 理车 间 24,485,935.02  正在办 理 
石壕煤 矿工 业区 老调 度室 加固等 436,230.91  正在办 理 
新安 矿16 采矿 区变 电所 2,595,997.97  正在办 理 
新安 矿16 采矿 区变 电所 8,363,500.28  正在办 理 
   
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
10 、 在建工程 
(1).  在建工程情况 
√ 适用  □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
石 壕 煤 矿
南风井 
48,107,798.85  48,107,798.85 48,107,798.85  48,107,798.85 
义 络 煤 业
提 升 运 输
系统改 造 
34,248,733.50  34,248,733.50 34,248,733.50  34,248,733.50 
耿 村 洗 煤
厂 升 级 改
造项目 
279,145.29  279,145.29 279,145.29  279,145.29 
阳 光 矿 业
矿建工 程 
318,571,946.13  318,571,946.13 318,571,946.13  318,571,946.13 
铁 生 沟 风
井建设 
18,845,036.00 15,001,669.00 3,843,367.00 18,845,036.00 15,001,669.00 3,843,367.00 
跃 进 煤 矿
新 风 井 建
设工程 
49,954,173.59 - 49,954,173.59 49,954,173.59 - 49,954,173.59 
跃 进 煤 矿
选 煤 厂 升
级改造 
      
杨 村 煤 矿
13 区 南轨
道下山 
      
杨 村 煤 矿
13 采 区南
部联络 巷 
      
杨 村 煤 矿
13 采 区延
伸 绞 车 房
回风巷 
      2018 年半年度报告 
66 / 104 
 
新 安 煤 矿
选 煤 厂 技
改项目 
      
零星工 程 152,606,243.62 9,462,320.09 143,143,923.53 241,442,008.81 9,462,320.09 231,979,688.72 
合计 622,613,076.98 24,463,989.09 598,149,087.89 711,448,842.17 24,463,989.09 686,984,853.08 
 
 
 
(2).  重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用  □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名
称 


数 
期初 
余额 
本期增 加金 额 









额 







额 
期末 
余额 
工程
累计
投入
占预
算比

(%) 
工程进
度 
利息
资本
化累
计金
额 
其中: 本
期利息
资本化
金额 
本期利
息资本
化率
(%) 



源 
石 壕 煤
矿 南 风
井 
 48,107,798.85 7,253.91   48,115,052.76  主 体 已
完 工 ,
准 备 联
合 试 运
转。 
    
义 络 煤
业 提 升
运 输 系
统改造 
 34,248,733.50    34,248,733.50  停 工 缓
建 
    
耿 村 洗
煤 厂 升
级 改 造
项目 
 279,145.29    279,145.29  已 竣 工
验收 
    
阳 光 矿
业 矿 建
工程 
 318,571,946.13    318,571,946.13  井 筒 已
落 底 ,
停缓建 
    
铁 生 沟
风 井 建
设 
 18,845,036.00    18,845,036.00  停 工 缓
建 
    
跃 进 煤
矿 新 风
井 建 设
工程 
 49,954,173.59    49,954,173.59  已 竣 工
验收 
    
跃 进 煤
矿 选 煤
厂 升 级
改造 
 -      已 竣 工
验收 
    2018 年半年度报告 
67 / 104 
 
杨 村 煤
矿 13 区
南 轨 道
下山 
 -      完 工 转
固 
    
杨 村 煤
矿 13 采
区 南 部
联络巷 
 -      完 工 转
固 
    
杨 村 煤
矿 13 采
区 延 伸
绞 车 房
回风巷 
 -      完 工 转
固 
    
新 安 煤
矿 选 煤
厂 技 改
项目 
  48,179,223.79   48,179,223.79  已 竣 工
验收 
    
合计  470,006,833.36 48,186,477.70   518,193,311.06 / /   / / 
 
 
(3).  本期计提在建工程减 值准 备情况: 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
11 、 工程物资 
√ 适用  □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
瓦斯抽 放管 9,978,144.85 9,978,144.85 
专用设 备 5,673,607.32 5,673,607.32 
合计 15,651,752.17 15,651,752.17 
 
 
12 、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
土地使
用权 
专利权 非专利 技术 采矿权 软件 其他 合计 
一、账 面原 值 
       
    1. 期 初 余额 
467,270
,586.90 
146,739
.00 
6,123,026.
40 
1,412,424,
109.59 
8,345,1
03.37 
14,566,
900.00 
1,908,876,
465.26 
2. 本 期 增 加 金
额 
       
(1)购置 
       
(2) 内 部 研
发 
       
 2018 年半年度报告 
68 / 104 
 
(3) 企 业合
并增加 
       
              
    3. 本 期 减 少 金
额 
       
(1)处置 
       
              
   4. 期末 余额 
467,270
,586.90 
146,739
.00 
6,123,026.
40 
1,412,424,
109.59 
8,345,1
03.37 
14,566,
900.00 
1,908,876,
465.26 
二、累 计摊销 
       
1. 期 初 余额 
71,485,
847.66 
116,123
.65 
4,864,810.
63 
528,984,67
3.53 
5,911,9
32.29 
3,273,8
21.15 
614,637,20
8.91 
2. 本 期 增 加 金
额 
3,537,5
93.79 
8,918.0

298,231.38 
14,807,024
.76 
284,823
.09 
1,136,7
55.58 
20,073,346
.64 
(1) 计提 
3,537,5
93.79 
8,918.0

298,231.38 
14,807,024
.76 
284,823
.09 
1,136,7
55.58 
20,073,346
.64 
              
3. 本 期 减 少 金
额 
       
 (1)处置 
       
              
4. 期末 余额 
75,023,
441.45 
125,041
.69 
5,163,042.
01 
543,791,69
8.29 
6,196,7
55.38 
4,410,5
76.73 
634,710,55
5.55 
三、减 值准 备 
       
1. 期 初 余额   - - 
77,768,684
.16 
- - 
77,768,684
.16 
2. 本 期 增 加 金
额 
       
(1) 计提 
       
              
3. 本 期 减 少 金
额 
       
(1)处置 
       
              
4. 期末 余额   - - 
77,768,684
.16 
- - 
77,768,684
.16 
四、账 面价 值 
       
    1. 期 末 账 面 价
值 
392,247
,145.45 
21,697.
31 
959,984.39 
790,863,72
7.14 
2,148,3
47.99 
10,156,
323.27 
1,196,397,
225.55 
    2. 期初 账 面 价
值 
395,784
,739.24 
30,615.
35 
1,258,215.
77 
805,670,75
1.90 
2,433,1
71.08 
11,293,
078.85 
1,216,470,
572.19 
 
 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年半年度报告 
69 / 104 
 
13 、 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 其他减 少金 额 期末余 额 
房 屋 装 修 费
等 
415,277.52 
 9,000.00 
 
406,277.52 
合计 415,277.52  9,000.00  406,277.52 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性差 异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备 1,145,956,304.77 283,652,667.21 1,145,956,304.77 283,652,667.21 
内部交 易未 实现 利润       
可抵扣 亏损 337,789,574.66 84,447,393.67 337,789,574.66 84,447,393.67 
应付职 工薪 酬      5,658,839.05 
 
1,230,931.09 
 
专项储 备形 成资 产 178,836,151.75 44,709,037.94 450,881,761.53 112,265,204.69 
已提取 未支 付费 用 45,385,375.30 9,530,928.81 49,114,838.03 10,461,983.65 
合计 1,707,967,406.48 422,340,027.63 1,989,401,318.04 492,058,180.31 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
 
期末余 额 期初余 额 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
非 同 一 控 制 企 业 合 并 资
产评估 增值 
    
可 供 出 售 金 融 资 产 公 允
价值变 动 
    
因评估 增值 而形 成 48,642,918.36 
 
12,160,729.59 
 
48,642,918.36 
 
12,160,729.59 
 
合计 48,642,918.36 
 
12,160,729.59 
 
48,642,918.36 
 
12,160,729.59 
 
 
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债: 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延 所得税 资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 404,704,257.47 404,704,257.47 2018 年半年度报告 
70 / 104 
 
可抵扣 亏损 2,390,149,728.71 2,390,149,728.71 
合计 2,794,853,986.18 2,794,853,986.18 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2018 年度 137,878,379.87 137,878,379.87  
2019 年度 122,289,799.88 122,289,799.88  
2020 年度 721,881,012.20 721,881,012.20  
2021 年度 935,228,655.66 935,228,655.66  
2022 年度 472,871,881.10 472,871,881.10  
合计 2,390,149,728.71 2,390,149,728.71 / 
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
14 、 其他非流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
聚 乎更 矿区一 露天首 采区经 营
收益权 
63,899,451.89 
 
67,960,217.43 
 
合计 63,899,451.89 67,960,217.43 
其他说 明: 
注:根据 青海省 政府 落实 “一个矿 区一个 开发 主体 ”的整合 原则, 为配 合木 里矿区理 顺管 理
体制及 规范 采矿 权权 属, 公司全 资子 公司 天峻 义 海2013 年 5 月 20 日 将聚 乎 更采矿 权 以 0 价 款转
让给木 里煤 业集 团。2013 年 9 月 16 日, 木里 煤业 集团承 诺, 在木 里矿 区整 合及证 照管 理理 顺 之
前,委 托天 峻义 海继 续生 产、经 营聚 乎更 矿区 一露 天首采 区并 享有 生产 经营 收益。2013 年 12 月
18 日 , 木 里煤 业集 团为 天 峻义海 出具 证书 , 木里 煤 田聚乎 更矿 区一 露天 资源 及权益 归天 峻义 海持
有。2014 年 9 月 11 日木 里煤业 集团 与天 峻义 海签 订协议 ,将 聚乎 更矿 区一 露天首 采区 以零对价
转让给 天峻 义海 , 协 议约 定 本次采 矿权 转让 事宜 在取 得相关 主管 部门 合法 有效 的批准 后生 效, 2014
年 9 月 13 日, 天 峻义 海取 得了新 的营 业执 照, 经营 期限为 长期 。 截 止财 务报 告签发 日, 尚未 取得
相关主管 部门 合法有 效的 批准,原 采矿 许可证 到期 后续办的 采矿 许可证 采矿 权人仍为 木里 煤业集
团。2015 年度 将天 峻义 海 采矿权 调整 至其 他非 流动 资产核 算, 按产 量摊 销。 
 
15 、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 2018 年半年度报告 
71 / 104 
 
质押借 款   
抵押借 款   
保证借 款 2,035,000,000.00 1,535,000,000.00 
信用借 款 530,000,000.00 1,044,800,000.00 
合计 2,565,000,000.00 2,579,800,000.00 
短期借 款分 类的 说明 : 
保证借款 系由母 公司 义马 煤业集团 股份有 限公 司及 实际控制 人河南 能源 化工 集团有限 公司 提
供担保 ,其 中义 马煤 业集 团股份 有限 公司 担保 金额 为 1,640,000,000 元 ,河 南能源 化工 集团 有 限
公司担 保金 额 为395,000,000 元 。 
 
 
(2).  已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
16 、 应付票据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 期末余 额 期初余 额 
商业承 兑汇 票  150,000,000.00 
银行承 兑汇 票 1,651,949,323.75 1,760,350,000.00 
合计 1,651,949,323.75 1,910,350,000.00 
 
本期末 已到 期未 支付 的应 付票据 总额 为 0 元。 
 
17 、 应付 账款 
(1).  应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
材料款 987,464,148.54 1,119,063,502.80 
工程款 792,375,419.49 674,597,339.64 
其他 214,664,288.07 195,065,668.72 
合计 1,994,503,856.10 1,988,726,511.16 
 
(2).  账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司热电 分公 司 177,102,673.63 未结算 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 78,775,428.55 未结算 
绿地能 源集 团有 限公 司 51,507,231.16 未结算 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 50,975,037.94 未结算 
河南中 车重 型装 备有 限公 司 48,754,603.33 未结算 
合计 407,114,974.61 / 2018 年半年度报告 
72 / 104 
 
 
 
其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
18 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
货款 59,740,763.05 51,890,726.66 
合计 59,740,763.05 51,890,726.66 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要预收 款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
货款 1,290,142.71 未结算 
货款 736,443.69 未结算 
货款 736,266.05 未结算 
合计 2,762,852.45 / 
 
 
 
19 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 505,189,316.80 1,215,244,969.02 1,295,275,643.81 425,158,642.01 
二、离职后福利- 设 定 提 存
计划 
157,972,450.35 153,486,273.87 246,405,139.17 65,053,585.05 
三、辞 退福 利 8,006,708.25 3,362,662.00 4,588,285.75 6,781,084.50 
四、 一年 内到 期的 其他 福 利     
合计 671,168,475.40 1,372,093,904.89 1,546,269,068.73 496,993,311.56 
 
(2). 短期薪酬列示: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一 、 工 资 、 奖 金 、 津 贴
和补贴 
332,185,062.04 947,072,661.61 1,026,498,137.51 252,759,586.14 
二、职 工福 利费   58,520,860.48 58,520,860.48 0.00 
三、社 会保 险费 48,504,200.41 105,518,851.37 126,075,573.68 27,947,478.10 
其中: 医疗 保险 费 28,181,375.45 74,220,644.25 86,172,778.62 16,229,241.08 
工伤保 险费 17,784,059.40 27,136,361.73 33,892,335.61 11,028,085.52 
生育保 险费 2,538,765.56 4,161,845.39 6,010,459.45 690,151.50 
四、住 房公 积金 33,934,101.11 75,447,013.22 61,839,424.92 47,541,689.41 2018 年半年度报告 
73 / 104 
 
五 、 工 会 经 费 和 职 工 教
育经费 
90,565,953.24 28,685,582.34 22,341,647.22 96,909,888.36 
六、短 期带 薪缺 勤     
七、短 期利 润分 享计 划     
合计 505,189,316.80 1,215,244,969.02 1,295,275,643.81 425,158,642.01 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 154,734,907.45 151,822,998.31 244,775,554.09 61,782,351.67 
2、失 业保 险费 3,237,542.90 1,663,275.56 1,629,585.08 3,271,233.38 
3、企 业年 金缴 费     
合计 157,972,450.35 153,486,273.87 246,405,139.17 65,053,585.05 
 
20 、 应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 14,167,452.82 73,804,410.37 
企业所 得税 7,150,852.51 30,426,339.22 
个人所 得税 7,647,006.88 6,156,435.28 
城市维 护建 设税 1,357,175.24 4,830,529.03 
资源税 15,315,030.33 20,689,814.04 
房产税 3,943,878.63 5,195,804.26 
土地使 用税 5,370,679.00 6,565,862.49 
教育费 附加 2,575,996.65 4,990,211.41 
矿产资 源补 偿费 3,548,013.10 3,543,362.11 
价格调 节基 金 1,031.28 1,031.28 
印花税 145,256.15 513,543.96 
其他税 费 5,546,320.71 8,961.3 
合计 66,768,693.30 156,726,304.75 
 
 
 
21 、 应付股利 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
普通股 股利 138,539,939.39 12,423,390.32 
合计 138,539,939.39 12,423,390.32 
其他说 明, 包括 重要 的超 过 1 年 未支 付的 应付 股利 ,应披 露未 支付 原因 : 
 
项 目 期末未 支付 金额 超过 1 年未 支付 原因 
范新成 、李 军等 
12,423,390.32 
子公司 义络 煤业 现金 流紧 张 
合 计 
12,423,390.32   
 2018 年半年度报告 
74 / 104 
 
22 、 其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
往来款 491,041,498.73 316,705,120.24 
押金、 保证 金 131,475,275.31 138,404,254.21 
社会保 险 145,536,722.50 153,206,764.47 
应付回 购职 工股 权款 62,505,549.98 62,505,549.98 
其他 168,530,490.49 183,103,928.66 
合计 999,089,537.01 853,925,617.56 
 
(2). 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
香港华 润电 力控 股有 限公 司 80,000,000.00 对方未 催收 
欠付社 会保 险 78,820,456.93 资金紧 张 
义煤集 团公 司医 改办 22,001,424.22 资金紧 张 
未过户 资产 补偿 金 12,106,944.12 未结算 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 11,941,908.62 工程质 保金 ,未 结算 
合计 204,870,733.89 / 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
23 、 1 年内到期的非流动负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年内 到期 的长 期借 款   
1 年内 到期 的应 付债 券   
1 年内 到期 的长 期应 付款   
保证借 款 100,500,000.00 295,000,000.00 
   
合计 100,500,000.00 295,000,000.00 
其他流 动负 债情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券   
造育林 费 12,745,973.39 11,974,804.79 
合计 12,745,973.39 11,974,804.79 
 
 2018 年半年度报告 
75 / 104 
 
24 、 长期借款 
(1).  长期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款   
抵押借 款   
保证借 款 245,000,000.00 245,000,000.00 
信用借 款   
合计 245,000,000.00 245,000,000.00 
 
贷款单 位 借款余 额 担保人 
交通银 行河 南省 分行 197,000,000.00 河南能 源化 工集 团有 限公 司 
河南能 源化 工集 团投 资有 限公司 48,000,000.00 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 
合计 245,000,000.00 -- 
 
25 、 长期应付款 
(1). 按款项性质列示长期 应付 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 期末余 额 
融资租 赁  300,000,000.00 
合计  300,000,000.00 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
26 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27 、 专项应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
环境恢 复治 理保 证金 562,471,814.14   562,471,814.14 注 1 
三供一 业改 造资 金 12,923,186.74   12,923,186.74 注 2 
合计 575,395,000.88   575,395,000.88 / 
注 1 :矿 山环境 治理 恢复 保证金是 根据河 南省 财政 厅、河南 省国土 资源 厅、 河南省环 境保 护
厅 《关 于印 发 〈河 南省 矿山 环境治 理恢 复保 证金 管理 暂行办 法实 施细 则〉 的通 知 》 (豫 财办 建 〔2009 〕
162 号),自 2009 年 5 月 1 日起 公司 按原 煤产 量每 吨 5 元 提取 的矿 山环 境治 理恢复 专项 资金 , 主
要用于经 环境 保护主 管部 门审批的 矿山 环境治 理和 生态恢复 。 根 据《河 南省 人民政府 关于 促进煤
炭行业 解困 的意 见》 (豫 政〔2016 〕10 号 )文 件通 知, 从 2016 年 起三年 暂 缓提取 和缴 存煤 炭 企
业矿山 地质 环境 恢复 治理 保证金 。 
注 2 : 三 供一 业改 造资 金系 地方政 府根 据有 关规 定对 公司无 偿移 交三 供一 业资 产的补 偿资 金 ,
专项用 于三 供一 业新 增资 产的改 造。 2018 年半年度报告 
76 / 104 
 
 
28 、 预计负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 期末余 额 形成原 因 
对外提 供担 保    
未决诉 讼 11,280,779.00 11,280,779.00 参见 注 1 
产品质 量保 证    
重组义 务    
待执行 的亏 损合 同    
其他    
合计 11,280,779.00 11,280,779.00 / 
注 1 : 根据 上海 市第 二中 级人民 法院 一审 判决 民事 判决书[ (2017)沪 02 民初 11 号)]判 决,
子公司宁 波义 德因与 绿地 能源集团 购销 煤炭债 务纠 纷一案, 宁波 义德应 赔偿 绿地能源 逾期 付款的
利息10,926,236.00 元 , 并承担 诉讼 费 354,543.00 元。 据此 确认 预计 负债 10,926,236.00 元 并计
入营业 外支 出, 诉讼 费354,543.00 元计 入管 理费 用 。 
 
29 、 递延收益 
递延收 益情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
政府补 助 2,226,833.25  777,160.02 1,449,673.23  
合计 2,226,833.25  777,160.02 1,449,673.23 / 
 
涉及政 府补 助的 项目 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
负债项 目 期初余 额 本期新 增补
助金额 
本期计 入营 业
外收入 金额 
其他变 动 期末余 额 与资产 相关/
与收益 相关 
新 安 煤 矿
三 供 一 业
改造资 金 
726,833.25 
 27,160.02  699,673.23 与资产 相关 
杨 村 煤 矿
三 供 一 业
改造资 金 
1,500,000.00 
 750,000.00  750,000.00 与资产 相关 
合计 2,226,833.25  777,160.02  1,449,673.23 / 
 
 
其他说 明: 按照 去产 能政 策要求 ,杨 村煤 矿拟 于 2018 年 12 月 31 日 关闭 ,故 对其资 产按 照 12 月
计提折 旧并 确认 相应 营业 收入。 
□ 适用 √ 不适 用  
30 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
77 / 104 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 2,390,812,402.00      2,390,812,402.00 
31 、 资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本 溢价 ) 328,547,494.17   328,547,494.17 
其他资 本公 积     
合计 328,547,494.17   328,547,494.17 
32 、 专项储备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
安全生 产费 63,073,348.25 196,394,301.45 224,682,724.92 34,784,924.78 
维简费 21,729,134.63 71,724,806.50 49,513,878.37 43,940,062.76 
合计 84,802,482.88 268,119,107.95 274,196,603.29 78,724,987.54 
33 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 521,991,829.64   521,991,829.64 
任意盈 余公 积     
储备基 金     
企业发 展基 金     
其他     
合计 521,991,829.64   521,991,829.64 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 3,709,164,297.10 3,275,984,933.24 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,
调减- ) 
  
调整后 期初 未分 配利 润 3,709,164,297.10 3,275,984,933.24 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利
润 
448,489,157.04 289,727,927.28 
减:提 取法 定盈 余公 积   
提取任 意盈 余公 积   
提取一 般风 险准 备   
应付普 通股 股利 145,839,555.42  
转作股 本的 普通 股股 利   
期末未 分配 利润 4,011,813,898.72 3,565,712,860.52 
 
 2018 年半年度报告 
78 / 104 
 
34 、 营业 收入和营业成本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 3,772,465,683.00  2,508,135,144.96  3,270,017,329.26 2,009,925,801.48 
其他业 务 97,291,623.31  54,713,187.46  81,205,690.93 61,477,861.86 
合计 3,869,757,306.31  2,562,848,332.42  3,351,223,020.19 2,071,403,663.34 
 
35 、 税金及附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
城市维 护建 设税 23,585,028.58 25,655,405.06 
教育费 附加 20,901,328.08 22,576,330.06 
资源税 89,111,592.87 92,169,721.63 
房产税 6,579,817.43 6,353,313.09 
土地使 用税 9,323,360.63 8,776,839.33 
车船使 用税 184,058.10 9,789.90 
印花税 1,233,706.35 382,840.93 
其他  12,447,422.37  
合计 163,366,314.41 155,924,240.00 
 
36 、 销售费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
应付职 工薪 酬 49,407,369.48 44,379,753.81 
电费 3,206,254.33 3,570,529.81 
折旧费  3,022,847.32 2,955,322.73 
修理费  1,004,859.55 202,140.50 
办公费  435,744.15 443,662.80 
差旅费  798,752.65 1,006,590.00 
会议费  34,161.63 73,767.80 
业务经 费  1,104,528.61 1,325,382.08 
运杂费  2,648,351.36 1,399,149.88 
物料消 耗  3,189,693.48 3,418,387.34 
其他  2,253,756.64 4,184,724.94 
合计 67,106,319.20 62,959,411.69 
 
 
 
37 、 管理费用 
√ 适用  □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 272,917,809.35 217,378,764.21 
材料及 低值 易耗 品 3,895,024.61 3,348,328.62 2018 年半年度报告 
79 / 104 
 
电费 4,906,559.75 7,266,196.62 
折旧费 26,304,691.88 22,268,853.82 
修理费 984,608.67 4,822,932.33 
差旅费 2,716,647.53 2,371,194.75 
咨询费 380,636.73 201,559.22 
业务招 待费 1,793,561.26 1,843,055.34 
相关税 费   
研究费 用 7,962,475.63 7,367,087.00 
排污费 1,763,064.89 3,920,741.05 
会议费 290,428.02 210,924.30 
无形资 产摊 销 24,982,354.79 27,396,793.34 
租赁费 7,575,934.33 7,073,549.90 
办公费 1,250,096.85 1,310,555.48 
警卫消 防费 1,171,817.14 533,759.32 
运输费 977,722.53 1,055,991.75 
绿化费 102,996.39 585,987.72 
长期停 工费 用  236,575,248.69 
其他 45,537,938.27 38,517,643.96 
合计 405,514,368.62 584,049,167.42 
 
 
38 、 财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 235,798,763.81 
 
307,568,921.16 
 
利息收 入 -78,274,544.12 
 
-175,668,333.95 
 
银行手 续费 5,669,546.10 
 
739,089.46 
 
合计 163,193,765.79 132,639,676.67 
 
39 、 资产减值损失 
√ 适用  □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 -4,179,611.97 21,054,074.44 
二、存 货跌 价损 失 -23,999,161.03  
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失   
四、持 有至 到期 投资 减值 损失   
五、长 期股 权投 资减 值损 失   
六、投 资性 房地 产减 值损 失   
七、固 定资 产减 值损 失   
八、工 程物 资减 值损 失   
九、在 建工 程减 值损 失   2018 年半年度报告 
80 / 104 
 
十、生 产性 生物 资产 减值 损失   
十一、 油气 资产 减值 损失   
十二、 无形 资产 减值 损失   
十三、 商誉 减值 损失   
十四、 其他   
合计 -28,178,773.00 21,054,074.44 
40 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 :人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益  -17,380,188.71 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期
损 益的 金融 资产 在持 有期间 的投 资
收益 
  
处 置以 公允 价值 计量 且其变 动计 入
当 期损 益的 金融 资产 取得的 投资 收
益 
  
持 有至 到期 投资 在持 有期间 的投 资
收益 
  
可 供出 售金 融资 产等 取得的 投资 收
益 
  
处 置可 供出 售金 融资 产取得 的投 资
收益 
  
丧 失控 制权 后, 剩余 股权按 公允 价
值重新 计量 产生 的利 得 
  
合计  -17,380,188.71 
 
41 、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动资产处 置利得
合计 
   
其中:固定资 产处置
利得 
   
无形资产处置
利得 
   
债务重 组利 得    
非货币性资产 交换利
得 
   
接受捐 赠    
政府补 助 37,840,161.18 67,339,051.76 37,840,161.18 
罚款净 收入 358,994.00 250,331.20 358,994.00 
确实无法支付 的应付
款项 
   
其他 11,195,148.46 212,444.91 11,195,148.46 2018 年半年度报告 
81 / 104 
 
合计 49,394,303.64 67,801,827.87 49,394,303.64 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
42 、 营业外支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非 流 动 资 产 处 置 损
失合计 
   
其中: 固定 资产 处置
损失 
   
无 形 资 产 处
置损失 
   
债务重 组损 失    
非 货 币 性 资 产 交 换
损失 
   
对外捐 赠 358,872.60 1,020,506.00 358,872.60 
赔偿支 出 1,160,563.01 348,400.00 1,160,563.01 
停工损 失      
其他 55,563,553.56 44,579,542.06 55,563,553.56 
合计 57,082,989.17 45,948,448.06 57,082,989.17 
 
43 、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 75,349,046.78 77,489,850.99 
递延所 得税 费用   
合计 75,349,046.78 77,489,850.99 
 
(2) 会计利润与 所得税费 用调 整过程: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 528,218,293.34 
按法定/ 适 用税 率计 算的 所 得税费 用 132,054,573.34 
子公司 适用 不同 税率 的影 响 42,652,530.22 
调整以 前期 间所 得税 的影 响  
非应税 收入 的影 响  
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响  
使用 前期未确 认递延所 得税资 产的可抵 扣亏损 -99,358,056.78 2018 年半年度报告 
82 / 104 
 
的影响 
本期 未确认递 延所得税 资产的 可抵扣暂 时性差
异或可 抵扣 亏损 的影 响 
 
所得税 费用 75,349,046.78 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
44 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
招标保 证金 23,882,035.04 
 
31,800,379.52 
 
利息收 入 12,932,624.26 
 
18,032,972.98 
 
资金往 来 46,239,051.83 
 
18,628,164.91 
 
合计 83,053,711.13 68,461,517.41 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金: 
√ 适用  □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
招标保 证金 12,784,830.59 19,107,636.09 
支付的 管理 费用 及销 售费 用 94,283,773.58 127,232,380.89 
合计 107,068,604.17 146,340,016.98 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
□适用  √ 不适 用  
 
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
购建固 定资 产等  
 
其他 1,289,169.86 
 
1,076,038.50 
 
合计 1,289,169.86 1,076,038.50 
(5). 收到的 其他 与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
借款及 票据 收回 保证 金 1,503,592,700.00  2018 年半年度报告 
83 / 104 
 
702,916,660.63 
 
合计 
1,503,592,700.00 
 
702,916,660.63 
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
借款及 票据 保证 金 782,763,095.00 5,425,522.67 
合计 782,763,095.00 5,425,522.67 
45 、 现金流量表 补充资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1. 将净利润调节为经营活 动现金流
量: 
  
净利润 452,869,246.56 250,176,126.74 
加:资 产减 值准 备 -28,178,773.00 21,054,074.44 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产
性生物 资产 折旧 
361,971,289.58 315,034,388.83 
无形资 产摊 销 20,073,346.64 38,320,219.76 
长期待 摊费 用摊 销 9,000.00 250,047.24 
处置固 定资 产 、 无 形资 产和 其他长 期
资产的 损失 (收 益以 “- ”号填 列 ) 
   
固定资 产报 废损 失 (收 益以 “ -” 号
填列) 
   
公允价 值变 动损 失 (收 益以 “ -” 号
填列) 
   
财务费 用( 收益 以 “ -” 号填列 ) 78,274,544.12 38,308,010.62 
投资损 失( 收益 以 “ -” 号填列 )  17,380,188.71 
递延所 得税 资产 减少 ( 增加 以 “- ”
号填列 ) 
   
递延所 得税 负债 增加 ( 减少 以 “- ”
号填列 ) 
   
存货的 减少 (增 加以 “- ”号填 列 ) 53,043,250.96 -100,191,334.32 
经营性应收项目的减少(增加以
“ -” 号填 列) 
-330,615,579.74 -570,442,768.17 
经营性应付项目的增加(减少以
“ -” 号填 列) 
199,811,141.19 18,764,322.66 
其他    
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 807,257,466.31 28,653,276.51 
2. 不涉及现金收支的重大 投资和筹
资活动: 
    
债务转 为资 本     
一年内 到期 的可 转换 公司 债券     
融资租 入固 定资 产     2018 年半年度报告 
84 / 104 
 
3.现金及现金等价物净 变 动情况:     
现金的 期末 余额 3,885,555,505.80 2,150,785,248.31 
减:现 金的 期初 余额 2,954,276,573.59 1,775,027,405.05 
加:现 金等 价物 的期 末余 额     
减:现 金等 价物 的期 初余 额     
现金及 现金 等价 物净 增加 额 931,278,932.21 375,757,843.26 
 
 
(2) 现金 和现金等价物的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 3,885,555,505.80 2,954,276,573.59 
其中: 库存 现金 3,089,157.49 871,567.24 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 3,882,466,348.31 2,953,405,006.35 
  可随 时用于支 付的其他 货币资
金 
  
  可用 于支付的 存放中央 银行款
项 
  
  存 放同 业款 项   
  拆 放同 业款 项   
二、现 金等 价物   
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资   
   
   
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 3,885,555,505.80 2,954,276,573.59 
其 中:母 公司或集 团内子公 司使用
受限制 的现 金和 现金 等价 物 
  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
46 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 1,128,130,689.83 保证金 
应收票 据 50,549,323.75 质押 
存货   
固定资 产   
无形资 产   
合计 1,178,680,013.58 / 
47 、 政府 补助 
1. 政府补助基本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
2. 政府补助退回情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
85 / 104 
 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 □ 不 适用  
(1). 本期发生的同一控制 下企 业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 合并成本 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 合并日被合并方资产 、负 债的账面价值 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年半年度报告 
86 / 104 
 
八、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 
业务
性质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 河南 河南省 新安 县 生产 
50.5   
非 同 一控 制下 企业 合
并 
义煤集 团李 沟矿 业有 限责 任公司 河南 河南省 宜阳 县 生产 
51   
非 同 一控 制下 企业 合
并 
义煤集 团宜 阳义 络煤 业有 限责任 公司 河南 河南省 宜阳 县 生产 
100   
非 同 一控 制下 企业 合
并 
义马煤 业集 团孟 津煤 矿有 限责任 公司 河南 河南省 孟津 县 生产 
100   
非 同 一控 制下 企业 合
并 
义煤集 团阳 光矿 业有 限公 司 河南 河南省 渑池 县 生产 
100   
同一控 制下 企业 合并 
义煤集 团巩 义铁 生沟 煤业 有有限 公司 河南 巩义市 夹津 口 生产 
100   
同一控 制下 企业 合并 
天峻义 海能 源煤 炭经 营有 限公司 青海 青海省 天峻 县 生产 
100   
同一控 制下 企业 合并 
三门峡 中意 招标 有限 公司 河南 三门峡 招标 
70   
同一控 制下 企业 合并 
宁波义 德燃 料有 限公 司 浙江 浙江省 宁波 市 销售 
100   
设立 
义马豫 西地 质工 程有 限公 司 河南 河南省 义马 市 服务 
100   
设立 
河南崤 函电 力供 应有 限责 任公司 河南 河南省 义马 市 电力
服务 
100   
设立 
(2). 重要的非全资子公司 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司 名称 
少数股 东持
股 
比例 (%) 
本期归 属于 少数 股
东的损 益 
本期向 少数 股东 宣
告分派 的股 利 
期末少 数股 东权
益余额 
洛 阳 义 安 矿 业 有 限
公司 
49.5   -19,928,892.62 
义 煤 集 团 李 沟 矿 业
有限责 任公 司 
49   -14,627,703.84 
三 门 峡 中 意 招 标 有
限公司 
30   3,032,702.76 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司
名称 
期末余 额 期初余 额 
流动
资产 
非流
动资
产 
资产
合计 
流动
负债 
非流
动负
债 
负债
合计 
流动
资产 
非流
动资
产 
资产
合计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债合 计 
洛阳义
安矿业
284,
794,
702,
857,
987,
652,
760,
051,
230,
000,
990,
051,
258,
874,
743,
952,
1,00
2,82
998,
852,
36,10
1,034
1,034,95
3,071.01 2018 年半年度报告 
87 / 104 
 
有限公
司 
361.
15 
696.
68 
057.
83 
722.
68 
000.
00 
722.
68 
045.
18 
890.
61 
6,93
5.79 
036.
82 
.19 
义煤集
团李沟
矿业有
限责任
公司 
14,0
87,3
38.6

72,5
73,4
34.2

86,6
60,7
72.8

106,
196,
807.
74 
9,51
4,60
5.00 
115,
711,
412.
74 
624,
925.
20 
73,5
36,6
64.4

74,1
61,5
89.6

109,
930,
900.
66 
9,514
,605.
00 
119,445,
505.66 
三门峡
中意招
标有限
公司 
67,3
22,9
76.5

286,
877.
55 
67,6
09,8
54.0

57,5
00,8
44.8

  57,5
00,8
44.8

38,1
70,2
17.9

312,
085.
92 
38,4
82,3
03.8

31,7
82,5
46.7

  31,782,5
46.76 
 
子公司 名称 
本期发 生额 上期发 生额 
营业收
入 
净利润 
综合收
益总额 
经营活
动现金
流量 
营业收 入 净利润 
综合收 益
总额 
经营活 动
现金流 量 
洛 阳 义安 矿 业有
限公司 
219,876
,503.70 
-8,134
,339.7

-8,134,
339.76 
16,619,
927.30 
92,388,0
66.40 
-82,070
,764.62 
-82,070,
764.62 
16,253,8
51.01 
义 煤 集团 李 沟矿
业有限 责任 公司 
72,482,
635.18 
15,069
,004.2

15,069,
004.22 
3,360,7
42.41 
36,303,0
59.21 
1,459,4
79.11 
1,459,47
9.11 
617,833.
90 
三 门 峡中 意 招标
有限公 司 
6,801,3
34.69 
3,409,
252.12 
3,409,2
52.12 
29,154,
860.22 
2,948,48
3.80 
1,193,6
10.60 
1,193,61
0.60 
11,674,1
26.41 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企业
的持股 比例(%) 
母公司 对本 企业 的
表决权 比例(%) 
义马煤业集团股份
有限公 司 
义 马 市 千
秋路 6 号 
煤炭采 掘 3,426,717,419 63.04 63.04 
企业最 终控 制方 是 河 南能 源化工 集团 有限 公司 。 
 
2、 本企业的子公司情况 
√适用 □ 不适 用  
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 2018 年半年度报告 
88 / 104 
 
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
√适用  □ 不适 用  
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
 
本期与本 公司 发生关 联方 交易,或 前期 与本公 司发 生关联方 交易 形成余 额的 其他合营 或联 营企业
情况如 下 
□适用  √ 不适 用  
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 其他 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 母公司 的控 股子 公司 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 母公司 的控 股子 公司 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
洛阳义 安电 力有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业集 团铁 路建 筑工 程有限 责任 公司 母公司 的全 资子 公司 
青海义 德工 贸有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
义马永 兴华 通实 业有 限责 任公司 母公司 的全 资子 公司 
义马艺 美印 务有 限责 任公 司 其他 
义马煤 业( 集团 )农 林绿 色园林 有限 公司 母公司 的全 资子 公司 
四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
河南开 祥化 工有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
河南开 祥精 细化 工有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业集 团鸿 远商 贸有 限责任 公司 母公司 的控 股子 公司 
河南豫 西建 设工 程有 限责 任公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池县 昌平 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
新疆屯 南煤 业有 限责 任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 母公司 的全 资子 公司 
义马煤 业综 能甲 醇蛋 白有 限责任 公司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业综 能新 能源 有限 责任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业综 能新 气体 有限 责任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马永 安工 程建 设有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
义煤集 团洛 阳煤 业有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
义煤集 团汝 阳天 泽金 鼎煤 业有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
海西义 海酒 店经 营有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
义煤集 团综 能甲 醇蛋 白有 限责任 公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池裕 鑫煤 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
渑池县 隆辉 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 2018 年半年度报告 
89 / 104 
 
义煤集 团洛 阳市 钰坤 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马市 鑫星 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池县 中普 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池天 安矿 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团洛 阳神 和煤 业有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团偃 师三 阳煤 业有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川县 兴业 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团宜 阳县 丰源 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团洛 阳五 星煤 业有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团宜 阳县 永鑫 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业( 集团 )农 林多 种经营 有限 公司 母公司 的全 资子 公司 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川煤 业有 限责 任公司 母公司 的全 资子 公司 
义煤集 团三 门峡 煤业 有限 责任公 司 母公司 的全 资子 公司 
青海义 盛选 煤有 限公 司 其他 
豫西矿 用安 全设 备检 测检 验中心 其他 
河南煤 业化 工集 团洛 阳永 龙能化 有限 公司 集团兄 弟公 司 
河南能 源化 工集 团国 龙物 流有限 公司 集团兄 弟公 司 
商丘裕 东发 电有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
焦作市 神龙 水文 地质 工程 有限公 司 集团兄 弟公 司 
焦作市 神龙 勘探 机械 设备 销售有 限公 司 集团兄 弟公 司 
河南富 昌建 设工 程有 限责 任公司 集团兄 弟公 司 
河南龙 宇能 源股 份有 限公 司 集团兄 弟公 司 
河南省 煤气 (集 团) 有限 责任公 司义 马气 化厂 集团兄 弟公 司 
三门峡 永龙 精煤 有限 公司 集团兄 弟公 司 
鹤壁煤 电股 份有 限公 司 集团兄 弟公 司 
鹤壁链 条有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
鹤壁煤 业运 输带 有限 责任 公司 集团兄 弟公 司 
开封铁 塔橡 胶(集团) 有 限公 司 集团兄 弟公 司 
洛阳 LYC 轴 承有 限公 司 集团兄 弟公 司 
安徽三 星化 工有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
渑池县 兴达 矿产 品有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
青海矿 业集 团天 峻煤 业开 发有限 公司 其他 
其他说 明 
注 1:按 照《上 海证券 交 易所股票 上市规 则》 1 0.1. 3“ (五 )中国 证监会 、本 所或者上 市公
司根据实 质重 于形式 原则 认定的其 他与 上市公 司有 特殊关系 ,可 能导致 上市 公司利益 对其 倾斜的
法人或 其他 组织 。 ” ,本 公司将 青海 矿业 集团 天峻 煤业开 发有 限公 司认 定为 关联方 。 
 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接 受劳 务情 况表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 
关联交 易内
容 
本期发 生额 上期发 生额 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 工程 33,969,964.58 28,074,350.89 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 劳务 24,450,252.91 20,974,129.39 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 电费 395,762.98 8,902.56 2018 年半年度报告 
90 / 104 
 
义马煤 业集 团铁 路工 程有 限责任 公司 工程 2,315,995.52 2,693,018.05 
义马煤 业集 团农 林绿 色园 林有限 公司 工程 6,325,163.75 7,354,841.57 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 暖气费 14,100,930.07 14,843,084.28 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 材料 4,713,355.71 4,961,427.06 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 电能 46,606,009.49 46,975,915.40 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 煤炭 272,045,420.27 181,792,014.16 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 劳务 4,877,516.61 4,758,929.06 
四川省江油市豫蜀夜 视利 反光材料有
限公司 
材料 501,592.42 487,635.10 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 材料 29,722,023.20 18,608,843.10 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 工程 22,070,285.48 17,878,239.92 
合计   462,094,272.98 349,411,330.54 
 
出售商 品/ 提 供劳 务情 况表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 材料销 售 1,378,223.41 1,435,649.39 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 电费 300,504.60 1,435,649.39 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 供水供 暖   262,865.13 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 通讯费 38,811.19 47,076.80 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 材料销 售 14,696,227.45 12,544,636.60 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 电费 10,687,821.90 14,593,168.24 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 设备租 赁费 1,075,564.57 874,442.74 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 通讯费 371,781.04 374,930.65 
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 设备租 赁费 2,562,655.70 2,427,737.19 
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 公司 通讯费 204,412.08 108,920.00 
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 设备租 赁费 1,973,971.76 564,364.98 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 电费 762,382.35 802,507.74 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 通讯费 44,129.69 45,392.08 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 材料销 售   3,878,887.45 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 电费 395,762.98 4,538,298.30 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 通讯费 50,108.86 93,364.43 
义马艺 美印 务有 限责 任公 司 通讯费 1,688.50 1,981.09 
义马煤 业集 团洛 阳煤 业有 限公司 通讯费 23,810.40 11,927.07 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 电费 976,468.02 1,017,154.19 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 通讯费 56,274.27 59,477.56 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 材料销 售 130,370.02 151,651.07 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 电费 197,306.41 248,751.83 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 其他 880,626.90 926,975.68 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 供水供 暖   4,994,725.20 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 通讯费 283,537.57 547,581.71 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 煤炭 162,249,088.83 181,352,290.06 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 材料销 售 530,766.97 2,752,023.04 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 电费 1,931,920.18 3,219,866.97 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 通讯费 80,012.63 85,167.00 
陕县观 音堂 煤业 有限 公司 材料销 售 5,618,143.12 3,847,914.32 
陕县观 音堂 煤业 有限 公司 电费 4,839,460.81 6,397,583.25 
陕县观 音堂 煤业 有限 公司 其他 235,685.60 261,872.89 2018 年半年度报告 
91 / 104 
 
陕县观 音堂 煤业 有限 公司 设备租 赁费 655,739.57 361,492.65 
陕县观 音堂 煤业 有限 公司 通讯费 309,632.08 310,775.96 
三门峡 永龙 精煤 有限 公司 煤炭 2,694,667.70 28,313,218.60 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 电费 30,912,060.11 19,374,350.35 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 通讯费 120,270.26 119,683.64 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 煤炭 76,365,540.70 67,079,781.70 
青海省矿业集团天峻 煤业 开发有限公
司 
煤炭 886,929,934.65 943,689,386.83 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 电费 94,260.07 96,379.57 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 供水供 暖   110,192.00 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 通讯费 19,018.86 19,018.86 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 电费 2,265,213.89 153,276.30 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 供水供 暖   110,392.32 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 通讯费 31,126.17 10,672.92 
河南省煤气(集团) 有限 责任公司义
马气化 厂 
煤炭 264,196,746.60 26,677,874.70 
河南南 车重 型装 备有 限公 司 电费   1,510,210.67 
河南开 祥化 工有 限公 司 通讯费 208,680.15 207,707.97 
河南开 祥化 工有 限公 司 煤炭 67,595,681.70 59,618,268.70 
海安国 龙物 流有 限公 司 煤炭   3,318,760.00 
合计   1,544,976,090.33 1,400,986,277.78 
 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
承租方 名称 租赁资 产种 类 
本期确 认的 租赁
收入 
上期确 认的 租赁
收入 
海西义 海酒 店经 营有 限公 司 房产 300,000.00 300,000.00 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 房产 75,000.00 75,000.00 
 
本公司 作为 承租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 
本期确 认的 租赁
费 
上期确 认的 租赁
费 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 房产 7,038,138.29  7,038,138.29 
合计  7,038,138.29  7,038,138.29 
 
关联租 赁情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3).  关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
被担保 方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 担保是 否已 经2018 年半年度报告 
92 / 104 
 
履行完 毕 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 39,350 2018 年 8 月 3 日 2019 年 9 月 22 日 否 
 
本公司 作为 被担 保方 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
担保方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已 经
履行完 毕 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 130,000,000.0 2018 年 3 月 29 日 2019 年 3 月 29 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 70,000,000.0 2018 年 3 月 29 日 2019 年 3 月 29 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 195,000,000.0 2017 年 12 月 8 日 2018 年 12 月 7 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 500,000.0 2017 年 9 月 22 日 2018 年 12 月 20 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 197,000,000.0 2017 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 22 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 300,000,000.0 2018 年 6 月 15 日 2021 年 6 月 15 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 495,000,000.0 2018 年 5 月 23 日 2019 年 5 月 22 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 95,000,000.0 2018 年 6 月 15 日 2019 年 6 月 14 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 300,000,000.0 2018 年 2 月 6 日 2019 年 2 月 5 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 260,000,000.0 2017 年 11 月 15 日 2018 年 11 月 15 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 300,000,000.0 2017 年 11 月 17 日 2018 年 11 月 17 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 190,000,000.0 2017 年 11 月 20 日 2018 年 11 月 20 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 140,000,000.0 2018 年 5 月 17 日 2019 年 5 月 17 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 160,000,000.0 2018 年 5 月 17 日 2019 年 5 月 17 日 否 
 
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4).  关键管理人员报酬 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 249.71  
 
 
 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款 河南开 祥化 工有 限公 司 8,288.70 414.43 702,616.44 35,130.82 
应收账 款 
河南省 煤气 (集 团 ) 有 限 责
任公司 义马 气化 厂 
1,044.97 52.25 47,265,867.67 2,363,293.38 
应收账 款 三门峡 义翔 铝业 有限 公司 0.00 0.00 9,882,283.70 494,114.19 
应收账 款 
渑池曹跃矿业有限责任公
司 
7,278,662.92 1,124,889.76 25,956,622.19 4,011,497.56 
应收账 款 渑池天 安矿 业有 限公 司 662,922.38 66,654.53 662,922.38 66,654.53 
应收账 款 渑池县 昌平 煤业 有限 公司 431,057.25 86,211.45 431,057.25 86,211.45 2018 年半年度报告 
93 / 104 
 
应收账 款 渑池县 隆辉 煤业 有限 公司 104,120.00 83,296.00 104,120.00 83,296.00 
应收账 款 渑池县 中普 煤业 有限 公司 109,517.47 26,963.04 109,517.47 26,963.04 
应收账 款 渑池裕 鑫煤 业有 限公 司 165,692.66 99,415.60 165,692.66 99,415.60 
应收账 款 
新疆屯南煤业有限责任公
司 
1,426,195.01 71,309.75 3,926,195.01 196,309.75 
应收账 款 
义马煤业集团股份有限公
司 
2,640,060.66 132,003.03 2,640,060.66 132,003.03 
应收账 款 
义马煤业综能新能源有限
责任公 司 
363,309,875.83 119,130,956.94 295,495,281.25 96,894,243.64 
应收账 款 
义马煤业综能新气体有限
责任公 司 
0.00 0.00 33,875,826.46 6,775,165.29 
应收账 款 义马市 鑫星 煤业 有限 公司 200,000.00 120,000.00 200,000.00 120,000.00 
应收账 款 
义煤集团华兴矿业有限公
司 
29,119,049.62 5,823,809.92 49,128,032.61 9,825,606.52 
应收账 款 
义煤集团洛阳神和煤业有
限公司 
531,599.64 212,615.76 531,599.64 212,615.76 
应收账 款 
义煤集团洛阳市钰坤煤业
有限公 司 
80,602.08 18,016.44 80,602.08 18,016.44 
应收账 款 
义煤集团洛阳五星煤业有
限公司 
2,423,464.12 725,997.47 2,423,464.12 725,997.47 
应收账 款 
义煤集团汝阳天泽金鼎煤
业有限 公司 
34,742.45 20,845.47 34,742.45 20,845.47 
应收账 款 
义煤集团新安县郁山煤业
有限公 司 
3,668,050.99 183,402.55 250,000.00 12,500.00 
应收账 款 
义煤集团新安县云顶煤业
有限公 司 
11,203,953.08 3,299,600.69 1,135,156.98 334,307.43 
应收账 款 
义煤集团新义矿业有限公
司 
227,843,620.71 38,964,704.74 176,012,662.13 30,100,827.00 
应收账 款 
义煤集团偃师三阳煤业有
限公司 
2,894,613.05 2,315,690.44 2,894,613.05 2,315,690.44 
应收账 款 
义煤集团伊川县兴业煤业
有限公 司 
582,259.11 465,807.29 582,259.11 465,807.29 
应收账 款 
义煤集团宜阳县丰源煤业
有限公 司 
1,484,900.04 491,762.04 1,484,900.04 491,762.04 
其他应 收款 
义煤集团新义矿业有限公
司 
3,291,991.68 1,975,195.01 4,160,520.80 2,496,312.48 
其他应 收款 
青海省矿业集团天峻煤业
开发有 限公 司 
30,842,558.08 18,505,534.85 30,842,558.08 18,505,534.85 
其他应 收款 
义马煤业集团青海义海能
源有限 责任 公司 
37,500.00 1,875.00 825,000.00 41,250.00 
其他应 收款 海西义 海大 酒店 1,566,666.00 591,060.35 3,300,000.00 1,245,000.00 
其他应 收款 
河南永翔工贸有限责任公
司 
  0.00 18,000.00 3,600.00 
其他应 收款 渑池县 昌平 煤业 有限 公司 1,930,000.00 386,000.00 1,930,000.00 386,000.00 
其他应 收款 
义煤集团新安县云顶煤业
有限公 司 
  0.00 346,936.98 17,346.85 
 
(2).  应付项目 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
94 / 104 
 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应付账 款 河南富 昌建 设工 程有 限责 任公司 972,400.00 972,400.00 
应付账 款 河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 24,004,579.19 30,005,723.99 
应付账 款 河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 24,334,454.57 12,655,185.00 
应付账 款 焦作市 神龙 水文 地质 工程 有限公 司 7,019,392.00 7,019,392.00 
应付账 款 四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司 946,842.58 946,842.58 
应付账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 50,978,163.23 63,722,704.04 
应付账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 14,928.00 18,660.00 
应付账 款 义马煤 业集 团铁 路建 筑工 程有限 责任 公司 7,086,758.93 7,086,758.93 
应付账 款 义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 58,663,344.01 69,015,698.84 
应付账 款 义马煤 业( 集团 )农 林绿 色园林 有限 公司 5,677,954.66 4,464,995.40 
应付账 款 青海义 德工 贸有 限公 司 46,158.42  54,304.02 
应付账 款 鹤壁煤 电股 份有 限公 司 9,397,535.86 9,397,535.86 
应付账 款 义马永 兴华 通实 业有 限责 任公司 5,126,418.17 5,556,929.18 
应付账 款 河南龙 宇能 源股 份有 限公 司 3,483,520.00 4,233,520.00 
应付账 款 河南能 源化 工集 团国 龙物 流有限 公司 2,593,894.49 2,993,894.49 
应付账 款 鹤壁链 条有 限责 任公 司 3,473,234.68 2,959,788.36 
应付账 款 鹤壁煤 业运 输带 有限 责任 公司 6,073,179.68 7,142,724.15 
应付账 款 开封铁 塔橡 胶( 集团) 有限 公司 3,666,441.33 4,036,691.94 
应付账 款 洛阳LYC 轴 承有 限公 司 1,479,201.26 2,861,290.50 
应付账 款 义马永 安工 程建 设有 限公 司 3,324,531.31 3,324,531.31 
应付账 款 豫西矿 用安 全设 备检 测检 验中心 1,056,295.00 1,056,295.00 
应付账 款 义马艺 美印 务有 限责 任公 司 58,864.34 61,962.46 
预收账 款 青海义 德工 贸有 限公 司 5,765.53 5,765.53 
其他应 付款 河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 1,525,611.56 1,452,963.39 
其他应 付款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司铁路 建筑 工程 有限 责任 公司 100,904.55 100,904.55 
其他应 付款 义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 1,632,095.62 1,255,458.17 
其他应 付款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 24,347,044.00 24,347,044.00 
其他应 付款 河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 26,682.55 26,682.55 
其他应 付款 新疆屯 南煤 业有 限责 任公 司 200,000.00 200,000.00 
其他应 付款 义马永 安工 程建 设有 限公 司 641,730.80 641,730.80 
 
十、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
95 / 104 
 
5、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十一、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的 重要 或有事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十三、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1).  追溯重述法 
□ 适用 √ 不适 用  
(2).  未来适用法 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 资产置换 
(1).  非货币性资产交换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  其他资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年半年度报告 
96 / 104 
 
 
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
6、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据 与会 计政策: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  报告分部的财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 河南省 内 省外地 区 分部间
抵销 
合计 
一、营 业收 入 3,082,168,396.58 787,588,909.73  3,869,757,306.31 
其中: 对外 交易 收入 3,082,168,396.58 787,588,909.73  3,869,757,306.31 
分部间 交易 收入    0 
二、 对 联营 和合 营企 业
的投资 收益 
      0 
三、资 产减 值损 失 -23,999,161.03     -23,999,161.03 
四、折 旧费 和摊 销费 44,942,030.82 19,005,634.50  63,947,665.32 
五、利 润总 额 83,332,607.31 440,706,074.06  524,038,681.37 
六、所 得税 费用 1,920,006.75 73,429,040.03  75,349,046.78 
七、净 利润 81,412,600.56 367,277,034.03  448,689,634.59 
八、资 产总 额 11,658,127,787.43 6,069,980,685.81  17,728,108,473.24 
九、负 债总 额 10,174,937,443.47 247,664,584.34  10,422,602,027.81 
 
 
(3).  公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4).  其他说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收账款 
(1).  应收账款分类 披露: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面 账面余 额 坏账准 备 账面 2018 年半年度报告 
97 / 104 
 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
价值 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
价值 
单 项 金 额 重 大
并 单 独 计 提 坏
账 准 备 的 应 收
账款 
329,69
2,171.
59 
17.86 
56,529
,409.1

17.15 
273,16
2,762.
40 
329,69
2,171.
59 
18.17 
56,529
,409.1

17.15 
273,16
2,762.
40 
按 信 用 风 险 特
征 组 合 计 提 坏
账 准 备 的 应 收
账款 
1,514,
681,76
5.30 
82.07 
458,31
5,779.
00 
30.26 
1,056,
365,98
6.30 
1,483,
787,85
5.26 
81.76 
448,54
7,598.
79 
30.23 
1,035,
240,25
6.47 
单 项 金 额 不 重
大 但 单 独 计 提
坏 账 准 备 的 应
收账款 
1,263,
259.32 
0.07 0.00 0.00 
1,263,
259.32 
1,263,
259.32 
0.07 - - 
1,263,
259.32 
合计 
1,845,
637,19
6.21 

514,84
5,188.
19 

1,330,
792,00
8.02 
1,814,
743,28
6.17 
100.00 
505,07
7,007.
98 

1,309,
666,27
8.19 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
√适用 □不 适用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
应收账 款( 按单 位) 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 计提理由 
义马锦 江能 源综 合利 用有 限公司 36,529,409.19 36,529,409.19 100 长期无 法收 回 
三门峡 惠能 热电 有限 责任 公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100 长期无 法收 回 
义马煤 业集 团孟 津煤 矿有 限责任 公司 144,947,116.33   子公司 
义煤集 团巩 义铁 生沟 煤业 有限公 司 92,176,648.57   子公司 
义煤集 团李 沟矿 业有 限责 任公司 19,958,775.56   子公司 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 16,080,221.94   子公司 
合计 329,692,171.59 56,529,409.19 / / 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内    
其中:1 年 以内 分项    
    
    
1 年以 内小 计 695,114,531.68 34,755,726.58 5 
1 至2 年 98,287,762.40 19,657,552.48 20 
2 至3 年 385,462,101.74 154,184,840.70 40 
3 年以 上    
3 至4 年 210,456,971.11 126,274,182.66 60 
4 至5 年 9,584,608.96 7,667,687.17 80 
5 年以 上 115,775,789.41 115,775,789.41 100 
合计 1,514,681,765.30 458,315,779.00  2018 年半年度报告 
98 / 104 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2).  本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 9,768,180.21 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3).  本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4).  按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况: 
√ 适用 □ 不适 用  
 
单位名 称 期末余 额 账龄 
占应收 账款
期末余 额合
计数的 比例
(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
义 马 煤 业 综 能 新 能 源 有 限 责 任
公司 
351,337,499.02 
1 年以 内/1-2 年/2-3
年/3-4 年 
19.36 127,400,542.99 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 210,614,022.14 
1 年以 内/1-2 年/2-3
年/3-4 年 
11.61 56,161,749.47 
万基控 股集 团有 限公 司 187,945,737.10 1 年以 内/2-3 年 10.36 59,995,183.09 
义 马 煤 业 集 团 孟 津 煤 矿 有 限 责
任公司 
144,947,116.33 2 年以 内 7.99   
义 煤 集 团 巩 义 铁 生 沟 煤 业 有 限
公司 
92,176,648.57 
1 年以 内/1-2 年/2-3
年/3 年以 上 
5.08   
合 计 987,021,023.16   54.4 243,557,475.55 
 
 
(5).  因 金融资产转移 而终 止确 认的应收账款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6).  转移应收账款且 继续 涉入 形成的资产、负债金 额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 : 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年半年度报告 
99 / 104 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款 
3,520,9
38,623.
47 
93.61 
61,134
,672.1

1.74 
3,459,
803,95
1.35 
4,120,
938,62
3.47 
96.19 
61,134
,672.1

1.48 
4,059,80
3,951.35 
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款 
212,017
,294.09 
5.64 
37,014
,933.6

17.46 
175,00
2,360.
46 
134,93
1,064.
96 
3.15 
35,164
,930.6

26.06 
99,766,1
34.29 
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款 
28,349,
683.20 
0.75 
18,203
,084.4

64.21 
10,146
,598.7

28,349
,683.2

0.66 
18,203
,084.4

64.21 
10,146,5
98.71 
合计 
3,761,3
05,600.
76 

116,35
2,690.
24 

3,644,
952,91
0.52 
4,284,
219,37
1.63 
100.00 
114,50
2,687.
28 

4,169,71
6,684.35 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
其他应 收款 (按 单位 ) 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 计提理由 
义马煤 业集 团孟 津煤 矿有 限责任 公司 2,868,521,363.38   子公司 款项 
义煤集 团巩 义铁 生沟 煤业 有限公 司 972,354,107.33   子公司 款项 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 168,579,746.65   子公司 款项 
义煤集 团李 沟矿 业有 限责 任公司 50,348,733.99   子公司 款项 
张恺 
48,580,110.00 48,580,110.00 100 见 附 注 十 五 、
(五) 
义马跃 进新 型建 材有 限责 任公司 12,554,562.12 12,554,562.12 100 该单位 已注 销 
合计 4,120,938,623.47 61,134,672.12 100 该单位 已注 销 
 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√适用 □不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 
1 年以 内 
   
其中:1 年 以内 分项 
   
一年内 171,903,457.93 8,595,172.90 5 
1 年以 内小 计 171,903,457.93 8,595,172.90 5 
1 至 2 年 7,804,235.55 1,560,847.11 20 2018 年半年度报告 
100 / 104 
 
2 至 3 年 7,292,108.13 2,916,843.25 40 
3 年以 上    
3 至 4 年 1,269,412.49 761,647.494 60 
4 至 5 年 2,838,285.55 2,270,628.44 80 
5 年以 上 20,909,794.44 20,909,794.44 100 
合计 212,017,294.09 37,014,933.63  
 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 1,850,002.96 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额 0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4). 其他应收款按款项性 质分 类情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 : 
√ 适用  □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期 末余
额合计 数的 比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
义 马 煤 业 集 团 孟 津 煤 矿 有
限责任 公司 
子公司 借款 2,868,521,363.38 1-3 年 66.96  
义 煤 集 团 巩 义 铁 生 沟 煤 业
有限公 司 
子公司 借款 972,354,107.33 1-3 年 22.7  
洛阳义 安矿 业有 限公 司 子公司 借款 168,579,746.65 1-3 年 3.93  
义 煤 集 团 李 沟 矿 业 有 限 责
任公司 
子公司 借款 50,348,733.99 1-3 年 1.18  
张恺( 注) 其他 48,580,110.00 2-3 年 1.13 48,580,110.00 
合计 / 4,108,384,061.35 / 95.9 48,580,110.00 
 
 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年半年度报告 
101 / 104 
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
对子公 司投 资 5,901,987,44
1.63 
  
5,901,987,441.
63 
5,901,987,441.
63 
  
5,901,987,44
1.63 
对联营 、合 营企 业投 资 
    0.00 131,102,712.20 
131,102,712
.20 

合计 
5,901,987,44
1.63 
0.00 
5,901,987,441.
63 
6,033,090,153.
83 
131,102,712
.20 
5,901,987,44
1.63 
 
(1) 对子公司投资 
√ 适用  □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 
本期
增加 
本期
减少 
期末余 额 
本期计 提
减值准 备 
减值准 备
期末余 额 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 321,308,451.00   321,308,451.00   
义 煤 集 团 宜 阳 义 络 煤 业 有 限 责 任
公司 
446,861,684.00   446,861,684.00   
义煤集 团李 沟矿 业有 限责 任公司 89,026,443.00   89,026,443.00   
义 马 煤 业 集 团 孟 津 煤 矿 有 限 责 任
公司 
334,352,236.00   334,352,236.00   
宁波义 德燃 料有 限公 司 50,000,000.00   50,000,000.00   
义马豫 西地 质工 程有 限公 司 12,000,000.00   12,000,000.00   
天峻义 海能 源煤 炭经 营有 限公司 3,779,168,703.78   3,779,168,703.78   
义 煤 集 团 巩 义 铁 生 沟 煤 业 有 限 公
司 
316,448,515.79   316,448,515.79   
义煤集 团阳 光矿 业有 限公 司 530,213,525.64   530,213,525.64   
三门峡 中意 招标 有限 公司 2,597,882.42   2,597,882.42   
河南崤 函电 力供 应有 限责 任公司 20,010,000.00   20,010,000.00   
合计 5,901,987,441.63   5,901,987,441.63   
 
 
(2) 对联营、合营企业投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年半年度报告 
102 / 104 
 
4、 营业收入和营业成本 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 2,239,808,895.75 1,652,126,105.72 1,992,759,644.15 1,419,078,620.88 
其他业 务 198,344,672.28 168,597,126.51 158,362,846.70 151,967,969.90 
合计 2,438,153,568.03 1,820,723,232.23 2,151,122,490.85 1,571,046,590.78 
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益   
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益  -23,307,293.94 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
  
处置以公允价值计量且其 变动计入当期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控制权后,剩余股权 按公允价值重新
计量产 生的 利得 
  
其他收 益  10,468,615.42 
 
16,771,278.56 
 
   
合计 10,468,615.42 -6,536,015.38 
 
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十五、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益     
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免     
计入当 期损 益的 政府 补助 (与 企业 业务 密切 相关 , 按照国 家统 一
标准定 额或 定量 享受 的政 府补助 除外 ) 
27,160.02   
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费     
企业取 得子 公司 、 联营 企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取 得投 资
时应享 有被 投资 单位 可辨 认净资 产公 允价 值产 生的 收益 
    
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     2018 年半年度报告 
103 / 104 
 
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备     
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等     
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益     
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益     
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益     
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 , 持 有交 易性
金融资 产 、 交 易性 金融 负 债产生 的公 允价 值变 动损 益, 以及 处置
交易性 金融 资产 、 交易 性 金融负 债和 可供 出售 金融 资产取 得的 投
资收益 
    
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回     
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动
产生的 损益 
    
根据税 收 、 会 计等 法律 、 法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整
对当期 损益 的影 响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -7,710,000.48   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
所得税 影响 额 -68,941.28   
少数股 东权 益影 响额 -1,079,828.58   
合计 -8,831,610.32   
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的 非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第 1 号 —— 非 经常 性损 益 》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 6.24 0.1876 0.1876 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通
股股东 的净 利润 
6.36 0.1913 0.1913 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年半年度报告 
104 / 104 
 
 
第十一 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
载有公司负责人、主管会 计工作负责人、会计机构 负责人(会计主管人
员)签 名并 盖章 的财 务报 表 
报告期内在中国证监会指 定网站上公开披露过的所 有公司文件的正本及
公告的 原稿 
董事长 : 吴 同性  
董事会 批准 报送 日期 :2018 年 8 月 29 日  
 
 
修 订信 息