张家港行:公开发行A股可转换公司债券募集说明书摘要查看PDF公告

股票简称:张家港行 股票代码:002839

1-2-1 
股 票简称 :张家 港 行                                           股票 代码:002839.SZ 
 
 
 
 
 
(注册地址: 江苏省张家港市人民中路 66 号 ) 
 
江苏 张家 港 农 村商 业银 行股 份有 限公 司 
 
公开 发行 A 股 可转 换公 司债 券 
 
募集 说明 书 摘要 
 
 
 
保 荐 机 构 
 
 
保荐机构/ 主承销商 
联 席 主 承 销 商 
 
 
 
 
募集说明书签署时间:     年   月 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 

声  明 
本行全体董事、 监事、 高级管理人员承诺募集说明书及其 摘要 不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏,并保证 所披露信息的真实、准确、完整。 
公司负责人、 主管会计工作负责人及会计机构负责人 (会计主管人员) 保证
募集说明书及其 摘要 中财务会计报告真实、完整。 
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定, 均不 表明其
对本行所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。 任何与之
相反的声明均属虚假不实陈述。 
根据 《中华人民共和国证券法》 的规定, 证券依法发行后, 公司经营与收益
的变化,由公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 
投资者若对募集说明书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、
律 师、会计师或其他专业顾问。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 

重 大 事项 提 示 
投资者在评价本 行 本次发行的可转债时,应特别关注下列重大事项: 
一 、 关 于 本次 可 转 债 的转 股 价 值 可能 产 生 重 大不 利 变 化 的风 险 
( 一 ) 转 股价 格 无 法 向下 修 正 的 风险 和 修 正 幅度 不 确 定 的风 险 
本次可转债发行设置的转股价格向下修正条款, 未来在触 发转股价格 修正条
款时,转股价格存在可能无法向下修正和修正幅度不确定的风险。 
1 、董事会不及时提出或不提出转股价格向下修正议案的风险 
本行董事会将在本次可转债触及向下修正条件时, 结合当时的股票市场、 自
身业务发展和财务状况等因素, 综 合分析并决定是否 向股东大会提交转股价格向
下修正方案, 本行董事会并不必然向股东大会提出转股价格向下修正方案。 因此,
未来在触发转股价格向下修正条件时, 本次可 转债的投资者可能面临本行董事会
不及时提出或不提出转股价格向下修正议案的风险。 
2 、转股价格向下修正条款未通过股东大会批准的风险 
转 股 价 格 向 下 修 正 方 案 须 经 参 加 表 决 的 全 体 股 东 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 以
上通过方可实施, 因此 可能存在转股价格向下修正条款未通过股东大会批准的风
险。 
3 、 由 于 本行 的 股 价 走势 取 决 于 宏观 经 济 形 势、 股 票 市 场环 境 以 及 本行 经 营
业绩等多重因素影响, 上述审议修正方案的股东 大会召开日前二十个交易日本行
A 股股票交易均价和前一交易日本行 A 股股票交易均价均存在不确定性, 另由于
本行每股净资产受到本行股本和经营业绩的影响, 亦存在不确定性, 转股价格修
正条件触发后,可能存在向下修正幅度不确定性的风险。 
( 二 ) 可 转债 价 格 波 动低 于 面 值 的风 险 
与普通的公司债券不同, 可转债持 有者有权利在转股期内按照事先约定的价
格将可转债转换为公司股票, 是较为复杂的含权类金融工具。 因可转债特有的期
权价值, 多数情况下可转债的发行利率比相同期限、 同类评级的可比公司债券的
利率更低。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 

另一方面, 可转债的交易价格也受到公司二 级市场股票价格波动的影响。 公
司 可 转 债 的 转 股 价 格 为 事 先 约 定 的 价 格 , 除 转 股 价 向 下 修 正 或 转 股 价 调 整 情 况
外, 并不随着市场股价的波动而波动, 因此可能存在可转债的转股价格高于公司
二级市场股票价格的情况。 因此, 如果公司股票的交易价格出现不利波动, 同时
可转债本身的利率较低, 公司可转 债交易价格也会随之出现波动并甚至有可能低
于面值。 
本次可转债发行后, 如果本行股价持续低于本次可转债的转股价格, 或者本
行由于各种客观原因导致未能及时向下修正转股价格, 或 者即使本行向下修正转
股价格, 但本行股价仍有可能持续低于修正后的转股价格, 则可能导 致本次发行
的可转债的转股价值发生重大不利变化, 并进 而导致可转债在转股期内不能转股
的风险,对本次可转债持有人的利益将造成重大不利影响。 
二 、 关 于 有条 件 赎 回 条款 的 说 明 
本次可转债设有有条件赎回条款, 在本次发行的可转债转股期内, 如果本行
A 股 股 票 连 续 三 十 个 交 易 日 中 至 少 有 十 五 个 交 易 日 的 收 盘 价 不 低 于 当 期 转 股 价
格的 130% (含 130% ),经相关监管部门批准(如需),本行有权按照本次发
行的可转债面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债;此外,
当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币 3,000 万元时, 本行有 权按
面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。 如 果本行在获得相关监管
部门批准 (如需) 后行使上述有条件赎回的条款, 可能促使可转债投资者提前转
股,从而导致投资者面临可转债存续期缩短、未来利息收入减少的风险。 
三 、 关 于 本次 发 行 未 设置 有 条 件 回售 条 款 的 说明 
为保护可转债持有人的利益, 本次可转债设置了转股价格向下修正条款, 但
并 未 设 置 有 条 件 回 售 条 款 。 如 果 本 行 股 价 持 续 下 跌 并 触 发 转 股 价 格 向 下 修 正 条
款, 董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交股东大会审议。 转股价格向下
修正方案须经参加表决的全体股东所持表决权的三分之二以上 通过, 若修正方案
被股东大会否决,可能影响投资可转债的收益率。 
若 本 次 发 行 可 转 债 募 集 资 金 运 用 的 实 施 情 况 与 本 行 在 募 集 说 明 书 中 的 承 诺
相比出现变化, 该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的, 可转债持有人江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 

享有一次以面值加上当期应计利息的价格向本行回售本次发行的可转债的权利。
在上述情形下, 可转债持有人可以在本行公告的回售申报期内进行回售; 该次回
售 申 报 期 内不 实 施 回 售的 , 该 回 售权 将 自 动 丧失 。 本 次发 行 的 可 转债 未 设 置 有
条件回售条款,除上述情形外,可转债持有人不享有主动回售的权利。 
四 、 关 于 本次 发 行 可 转债 信 用 评 级的 说 明 
本行 聘请中诚信证券评估有限公司为本次发行的可转债进行了信用评级, 根
据中诚信证券评估有限公司出具的 《江苏张家 港农村商业银行股份有限公司2018
年可转换公司债券信用评级报告》 , 本行 的主体信用等级为AA+ 级, 评级展望稳
定, 本次可转债的信用等级为AA+ 级。 本次发行的可转换公司债券上市后, 中诚
信证券评估有限公司 将在本次可转债信用等级有效期内或者本次可转债存续期
内, 持续关注公司外部经营环境变化、 经营或财务状况变化等因素, 对本次可转
债的信用风险进行持续跟踪。 
五 、 关 于 本次 发 行 不 提供 担 保 的 说明 
根 据 《 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 》 第 二 十 条 的 规 定 “ 公 开 发 行 可 转 换 公 司
债券, 应当提供担保, 但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公
司除外 ” 。 截 至2017 年12 月31 日 , 本 行 经 审 计 净 资 产 高 于15 亿 元 , 因 此 本 次 可转
债未提供担保,债券存续期间若发生严重影响公司经营业绩和偿债能力的事件,
债券可能因未提供担保而增大偿付风险。 
六 、 关 于 公司 的 股 利 分配 政 策 及 现金 分 红 情 况 
根据本行 《公司章程》 及制定的 《上市后三年内股东分红回报规划》 , 本 行
将着眼于长远可持续发展,从本行发展实际情况出发,综合考察本行的成长性、
未来业务发展能力、 资本补足能力、 股东要求及 意愿以及社会资金成本、 外部融
资环境等因素, 建立对投资者持续、 稳定、 科学的回报规划与机制, 从而对股利
分配作出制度性安排,以保证股利分配政策的连续性和稳定性。 
本行年末资本充足率低于国家监管机关要求的最低标准的, 该年度一 般不得
向股东分配现金股利。在符合银行业监管部门对于银行股利分配相关的情况下,
具体分配顺序是: 在弥补亏损和足额预留法定盈余公积金、 任意盈余公积金和一
般准备金以后,再按照比例进行利润分配。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 

本行优先采取现金分红的方式进行股利分配, 且可以进行中期分红。 如无重
大投资计划或重大现金支出事项发生, 最近连 续三 年以现金方式累计分配的利润
不少于该期间实现的年均可分配利润的 30% 。 
本行进行现金分红时,现金分红的比例应遵照以下要求: 
1 、 发 展 阶段 属 成 熟 期且 无 重 大 资金 支 出 安 排的 , 进 行 利润 分 配 时 ,现 金 分
红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80% ; 
2 、 发 展 阶段 属 成 熟 期且 有 重 大 资金 支 出 安 排的 , 进 行 利润 分 配 时 ,现 金 分
红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40% ; 
3 、 发 展 阶段 属 成 长 期且 有 重 大 资金 支 出 安 排的 , 进 行 利润 分 配 时 ,现 金 分
红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20% ; 
本行在实际分红时具体所处阶段,由本行董事会根据具体情形 确定。 
在以现金方式进行股利分配以外, 本行还可以股票股利进行分配, 在董事会
认为本行股票价格与股本规模不相匹配或董事会认为必要时, 董事会 可以在满足
上述现金股利分配的基础上, 提出 股票股利分配预案并在股东大会审议批准后实
施,具体情况视总体分配方案、业务发展情况和资本充足状况而定。 
本行最近三年的股利分配具体 情况如下: 
2016 年2月22日, 本行2015年度股东大会审议通过股利分配 议案, 以截至2016
年2月22 日总股本162,676.6665万股为基数, 向全体股东每10 股派发现金股利1.00
元(含税), 向股东分配利润16,267.67万元;2015年度不送股、不转增股本。 
2017 年5 月26 日,本行2016 年度股东大会审议通过了《关于公司2016 年 度利
润分配方案的议案》 , 以 截至2017 年3月31日总股本180,752.6665 万股为基数, 向
全体股东每10 股派发现金股利1.00元(含税),向股东分配 利润18,075.27万元;
2016 年度不送股、不转增股本。 
2018 年4 月13 日,本行2017 年度股东大会审议通过了《2017 年 度 利 润 分 配方
案》的议案,以截至2017 年12 月31 日总股本180,752.6665 万股为基数,向全体股
东每10 股派发现金股利1.00元 (含税) , 向股 东分配利润18,075.27万元;2017 年
度不送股、不转增股本 。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 

综上,2015-2017 年 度 本 行 累 计 现 金 分 红 ( 含 税 ) 总 额 为52,418.20 万 元,占
近三年 年均归属于 上市公司普通股股东净利润的73.98% 。 
七 、 可 转 债发 行 摊 薄 即期 回 报 的 影响 分 析 
根据 《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》 (国发[2014]17
号) 、 《国 务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的
意 见 》 ( 国 办 发[2013]110 号 ) 和 《 关 于 首 发 及 再 融 资 、 重 大 资 产 重 组 摊 薄 即 期
回报有关事项的指导意见》 (证监 会公告[2015]31 号) 的要求, 本行对本次再融
资摊薄即期回报的影响进行了分析, 并提出了 填补即期回报措施及相关承诺主体
的承诺等事项。 
本次可转债发行完成后、 转股前, 本行需按照预先约定的票面利率对未转股
的可转债支付利息, 由于可转债票面利率一般比较低, 正常情况下本行对可转债
募集资金运用带来的盈利增长会超过可转债需支付的债券利息,不会摊薄收益;
极端情况下, 如果本行 对可转债募集资金运用带来的盈利增长无法覆盖可转债需
支付的债券利息, 则本行的税后利润面临下降的风险, 将对普通股 股东即期回报
产生摊薄影响。 
投资者持有的可转债部分或全部转股后, 则本行股本总额将相应增加, 对原
有股东持股比例、净资产收益率及每股收益产生一定的摊薄作用。 
本次可转债设有转股价格向下修正条款, 在该条款被触发时, 本行可能申请
向下修正转股价格, 导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加, 从而扩大本
次可转债转股对原股东的潜在摊薄作用。 
另外, 虽然 本次可转债的初始转股价格不低于发行前最近一期经审计的每股
净资产, 但如果本行的每股净资产在可转债存续期内逐步上涨, 或转股价格实施
了向下修正, 可能会导 致可转债的转股价格低于可转债 持有人实际转股时本行的
每股净资产,进而摊薄本行原普通股股东的权益。 
考虑到本次可转债发行对普通股股东即期回报摊薄的影响, 为贯彻落实 《国
务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》 , 保
护普通股股东的利益, 填补可转债发行可能导致的即期回报减少, 本行 承诺将采
取多项措施保证募集资金有效使用, 有效防范即期回报被摊薄的风险, 并提高未江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 

来的回报能力。 
主要措施包括:1 、 提高公司日常运营效率, 降低运营成本, 提高经营业绩;
2 、 加快实施募集资金投资项目, 提高资金使用效率;3 、 保持稳定的股东回报政
策。 上述措 施 的具体内容请参见本行于2018年8月3日披露的 《关于公 开发行A 股
可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的公告》。 
八 、 宏 观 经济 低 迷 导 致公 司 业 绩 下滑 的 风 险 
本行的经营业绩、 财务 状况和业务前景在很大程度上受到中国的经济发展状
况, 宏观经济政策和产业结构调整的影响。2012 年下半年以来, 受到全球宏观经
济不景气、 欧洲债务危机、 国内经济结构调整的不利影响, 我国经济增长速度有
所放缓, 部分企业出现了无法及时足额偿付债务的情形, 银行业整体的资产质量
和 利 润 增长均 面 临 较大压 力 。 根据银 监 会 披露数 据 , 截至2018 年6 月 末 , 农村 商
业银行不良贷款率为4.29% , 高 于 城 市 商 业 银 行 的1.57% 以及股份制商业银行的
1.69% 。 宏观 经济环 境整 体 趋 稳 向好 , 报 告 期内 本 行 不 良贷 款 率 有所 下降, 不良
贷款率从2015年年末的1.96% 降至2018 年6 月末的1.72% 。 
若未来宏观经济形势 及外部经济坏境发生变化 , 企业经营 业绩和现金流继续
恶化, 上述变化可能会对 全国银行业的 资产质量、 经营业绩 、 财务状况和业务前
景产生不利影响 。 本 行的经营区域较为集中、 贷款客户以中小型企业为主, 如果
江苏省经济增长持续放缓甚至大幅下滑, 或者 中小企业客户群体经营状况大幅度
恶化, 将可能导致本 行 出现大量客户贷款逾期、 违约的情况, 不良贷款规模的大
幅 攀 升 和 减 值 损 失 准 备 的 大 额 计 提 将 对 本 行 的 经 营 业 绩 和 财 务 状 况 造 成 重 大 不
利影响, 在经济形势严重恶化的极端情况下甚至可能出现经营利润下滑50% 的风
险。 
本 行 提 请 投 资 者 关 注 以 上 重 大 事 项 , 并 提 请 投 资 者 仔 细 阅 读 募 集 说 明 书 “ 第
一节 本次发行概况 ” 、 “ 第二节 风险因素” 和 “ 第三节 本行 基本情况 ” 等相关章节。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 

目  录 
重 大 事 项 提示 ............................................................................................................... 3 
目  录............................................................................................................................ 9 
释  义.......................................................................................................................... 10 
第一节  本次发行概况 ............................................................. 错误!未定义书签。 
一 、 本 行 基 本 情 况 ......................................................... 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
二 、 本 次 发 行 基 本 情 况 ................................................. 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
三 、 本 次 发 行 的 相 关 机 构 ............................................. 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
第二节  公 司 主 要 股 东情 况 ..................................................................................... 27 
一 、 本 次 发 行 前 股 本 总 额 及 前 十 大 股 东 持 股 情 况 ..................................... 27 
二 、 主 要 股 东 基 本 情 况 ................................................. 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
第三节 本行 历 史 财 务数 据 和指标 ........................................................................... 30 
一 、 最 近 三 年 及 一期 财 务 报 表 审 计 情 况 ...................... 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
二 、 最 近 三 年 及一期财务报表 ..................................... 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
三 、 合 并 财 务 报 表 范 围 及 其 变 化 情 况 ......................... 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
四 、 最 近 三 年 及一期 主 要 财 务 指 标 ............................. 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
五 、 非 经 常 性 损 益 ......................................................... 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
第四节  管 理 层 讨 论 分析 ......................................................................................... 62 
一 、 资 产 负 债 分 析 ......................................................... 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
二 、 盈 利 能 力 分 析 ......................................................... 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
三 、 现 金 流 量 分 析 ......................................................... 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
四 、 主 要 监 管 指 标 分 析 ................................................. 错 误 ! 未 定 义 书 签 。 
第五节  本 次 募 集 资 金运 用 ................................................................................... 126 
一 、 本 次 募 集 资 金 数 额 及 投 向 .................................................................. 126 
二 、 资 本 缺 口 测 算 及 相 关 假 设 说 明 .......................................................... 126 
三 、 募 集 资 金 运 用 对 主 要 财 务 状 况 及 经 营 成 果 的 影 响 ........................... 131 
第六节  备查文件 ................................................................................................... 132 
一 、 备 查 文 件 ............................................................................................. 132 
二 、 查 阅 地 点 和 查 阅 时 间 .......................................................................... 132 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
10 
 
释  义 
在本募集说明书 摘要 中,除非文中特别指出,下列简称具有如下含义: 
本行、张 家港 行 指 江苏张家 港农 村商业银 行股 份有限公 司 
本 次 发 行/ 本 次 发 行 可 转 债/ 本次
可转债发 行 
指 
张家港行 公开 发行不超 过 25 亿元 A 股 可转换公 司债 券
的行为 
募集说明 书 指 
《江苏张 家港 农村商业 银行 股份有限 公司 公开发 行 A 股
可转换公 司债 券募集说 明书 》 
本募集说 明书 摘要 指 
《江苏张 家港 农村商业 银行 股份有限 公司 公开发 行 A 股
可转换公 司债 券募集说 明书 摘要》 
人民银行/央行 指 中国人民 银行 
中国证监 会/ 证监会 指 现 中国银 行保 险监督管 理委 员会 
中国银监 会/ 银监会 指 现 中国银 行保 险监督管 理委 员会 
财政部 指 中华人民 共和 国财政部 
江苏银监 局 指 中国银行 业监 督管理委 员会 江苏监管 局 
保荐机构/ 华 泰联合证 券 指 华泰联合 证券 有限责任 公司 
公司律师/ 国 浩律师 指 国浩律师 ( 上 海)事务 所 
江苏公证 天业 指 江苏公证 天业 会计师事 务所 (特殊普 通合 伙) 
评级机构/ 中 诚信 指 中诚信证 券评 估有限公 司 
核心一级 资本 充足率 、 一级 资本
充足率和 资本 充足率 
指 
根 据 人 民 银 行 及 银 监 会 有 关 商 业 银 行 资 产 负 债 管 理 的
指标计算 要求 和《商 业银行 资本充足 率管 理办法 》, 用
银行资本 净额 (即本行 核心 资本加附 属资 本减扣除 项)
与表内外 风险 加权资产 期末 总额的比 率, 反映银行 的资
本充足情 况; 核心资本 充足 率为核心 资本 与表内外 风险
加权资产 期末 总额的比 率 
不良贷款 指 
根据《 贷款风 险分类指 导原 则》 ,按照 贷 款质量五 级分
类对贷款 进行 分类时的 “ 次级 ” 、“ 可疑” 和 “ 损失 ”类贷款 
不良贷款 率 指 
某一类贷 款中 的次级 、可疑 、损失 三类贷 款期末余 额在
该类贷款 期末 余额中的 占比 
拨备覆盖 率 指 
贷款减值 准备 对不良贷 款余 额的比例 , 主 要反映商 业银
行对贷款 损失 的弥补能 力和 对贷款风 险的 防范能力 
贷款迁徙 率 指 
又称贷款 迁徙 度, 表示 为资 产质量从 前期 到本期变 化的
比率, 属于动 态指标 ,用以 衡量商业 银行 风险变化 的程
度 
生息资产 指 
包括客户 贷款 、 债券投 资、 应收银行 及其 他金融机 构 ( 包
括存放央 行) 的款项 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
11 
计息负债 指 
包括客户 存款 、应付 银行及 其他金融 机构 款项 ( 包括央
行存款) 、其 他借入资 金 
微型企业 指 
符合工信 部等 四部门联 合发 布的 《中 小企 业划型标 准规
定》微型 企业 标准的企 业 
小型企业 指 
符合工信 部等 四部门联 合发 布的 《中 小企 业划型标 准规
定》小型 企业 标准的企 业 
中型企业 指 
符合工信 部等 四部门联 合发 布的 《中 小企 业划型标 准规
定》中型 企业 标准的企 业 
中小微型 企业/ 中小企业 指 
根据《 中小企 业划型标 准规 定》划 分的中 型企业 、小型
企业和微 型企 业标准企 业的 统称 
大型企业 指 
根据《中 小企 业划型标 准规 定》的标 准, 除中型企 业、
小型企业 和微 型企业( “ 中 小微型企 业 ” )以外的 企业 
《公司章 程》 指 《江苏张 家港 农村商业 银行 股份有限 公司 章程》 
报告期/ 近三 年 及一期 指 2015 年、2016 年 、2017 年 和 2018 年 1-6 月 
元 指 人民币元 
本募集说明书 摘要 中 所 列 出 的 数 据 可 能 因 四 舍 五 入 原 因 而 与 根 据 募 集 说 明 书 中 所 列 示 的 相
关单项数 据计 算得出的 结果 略有不同 。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
12 
第一节  本 次 发行 概 况 
一 、 本 行 基 本 情 况 
中文名称: 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 
英文名称: Jiangsu Zhangjiagang Rural Commercial Bank Co., Ltd. 
住所: 江苏省张家港市杨舍镇人民中路 66 号 
成立日期: 2001 年 11 月 27 日 
法定代表人: 季颖 
注册资本: 1,807,526,665 元 
注册地址: 江苏省张家港市杨舍镇人民中路 66 号 
办公地址: 江苏省张家港市杨舍镇人民中路 66 号 
普通股上市地点: 深圳证券交易所 
普通股简称: 张家港行 
普通股代码: 002839 
邮政编码: 215600 
联系电话: 0512-56961859 
传真: 0512-56968022 
联系人: 张平、陶鹰 
公司网址: http://www.zrcbank.com 
电子邮箱: office@zrcbank.com 
本行的经营范围: 吸收公众存款; 发放短期、 中期和长期贷款; 办理国内外
结算; 办理票据承兑与贴现; 代理收付款项及代理保险业务; 代理发行、 代理兑
付、 承销政 府债券; 买 卖政府债券、 金融债券 ; 从事同业 拆借; 提供 保管箱服务 ;
办理借记卡业务; 外汇存款; 外汇贷款; 外汇汇款; 外币兑换; 结汇、 售汇; 资
信调查、咨询、见证服务;经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 
二 、 本 次 发 行 基 本 情 况 
( 一 ) 本 次发 行 的 核 准情 况 
本 次 发 行 已经 本 行 于2017 年8 月19日 召 开 的 第六 届 董 事 会第 二 次 会 议审 议 通
过,并经本行于2017年9月8日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过。 
江 苏 银 监 局于2018 年4 月19 日 出 具了 《 中 国 银监 会 江 苏 监管 局 关于江苏 张家江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
13 
港 农村商业银行公开发行A 股可转换公司债券相关事宜的批复》(苏银监复
[2018]91 号 ) , 批 准 本 行 公 开 发 行 不 超 过 人 民 币30 亿元A 股 可 转 换 公 司 债 券 。 根
据 股东大会授权 , 2018 年7月2日, 公司第六届董事会2018 年第二次临时会议 审议
通过了关于 调减募集资金总额为不超过人民币25亿元(含25 亿元)的相关议案。
2018 年9月5日, 本行收到中国证监会出具的 《关于核准江苏张家港农村商业银行
股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》 (证监许 可[2018]1344 号) , 核
准本行向社会公开发行面值总额25 亿元可转换公司债券 。 
( 二 ) 本 次可 转 债 发 行方 案 
1 、 本 次 发行 证 券 的 种类 
本次发行证券的种类为可转换为本行A 股股票的可转换公司债券。 该可转债
及未来转换的本行A 股股票将在深圳证券交易所上市。 
2 、 发 行 规模 
本次拟发行可转债总额为不超过人民币25亿元(含25 亿元)。 
3 、 票 面 金额 和 发 行 价格 
本次发行的可转债每张面值人民币100元,按面值发行。 
4 、 债 券 期限 
本次发行的可 转债期限为发行之日起六年。 
5、 债 券 利率 
票 面 利 率 : 第 一 年0.40% 、 第 二 年0.60% 、 第 三 年1.00% 、 第 四 年1.50% 、第
五年1.80% 、第六年2.00% 。 
6、 付 息 的期 限 和 方 式 
(1 )计息年度的利息计算 
计息年度的利息 (简称 “ 年利息” ) 指可转债持有人按持有的可转债票面总金
额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。 年利息的计算公式为: I=B× i 
I :指年利息额; 
B : 指 本 次 发 行 的 可 转 债 持 有 人 在 计 息 年 度 ( 以 下 简 称 “ 当年 ” 或 “ 每年” )付江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
14 
息登记日持有的可转债票面总金额; 
i :指可转债当年票面利率。 
(2 )付息方式 
(a ) 本 次 发 行 的 可 转 债 采 用 每 年 付 息 一 次 的 付 息 方 式 , 计 息 起 始 日 为 可 转
债发行首日。 
(b ) 付 息日 : 每 年 的付 息 日 为 本次 发 行 的 可转 债 发 行 首日 起 每 满 一年 的 当
日, 如该日为法定节假日或休息日, 则顺延至 下一个工作日, 顺延期 间不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。 
(c ) 付息债权登记日: 每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,
本 行 将 在 每 年 付 息 日 之 后 的 五 个 交 易 日 内 支 付 当 年 利 息 。 在 付 息 债 权 登 记 日 前
(包括付息债权登记日) 申请转换 成本行A 股股票的可转债, 本行不 再向其持有
人支付本计息年度及以后计息年度的利息。 
(d )可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。 
7 、 转 股 期限 
本 次 可 转 债 转 股 期 自 可 转 债 发 行 结 束 之 日 满 六 个 月 后 的 第 一 个 交 易 日 起 至
可转债到期之日止。 
8 、 转 股 价格 的 确 定 及其 调 整 
(1 )初始转股价格的确定依据 
本次发行可转债的初始转股价格 为6.06元/ 股 , 不低于募集说明书公告之日前
二十个交易日本行A 股股票交易均价 (若在该 二十个交易日内发生过因除权、 除
息引起股价调整的情形, 则对调整前交易日的交易价格按经过相应除权、 除息调
整后的价格计算) 和前 一个交易日本行A 股股票交易均价, 以及最近 一期经审计
的每股净资产和 股票面值。 
(2)转股价格的调整方式 
本次发行之后, 当本行因派送股票股利、 转增股本、 增发新股或配股 (不包
括因本次发行的可转债转股而增加的股本) 等 情况使本行股份发生变化及派送现江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
15 
金股利等情况时, 将按下述公式进行转股价格的调整: 
派送股票股利或转增股本:P
1
=P
0
/ (1+n);  
增发新股或配股:P
1
= (P
0
+A ×k)/ (1+k);  
两项同时进行:P
1
= (P
0
+A ×k)/ (1+n+k);  
派送现金股利:P
1
=P
0
-D ;  
上述三项同时进行:P
1
= (P
0
-D+A ×k)/ (1+n+k)。  
以上公式中:P
0
为初始 转股价格,n为送股或转增股本率,k为增发新股或配
股率,A 为增发新股价或配股价,D 为每股派送现金股利,P
1
为调整后转股价。 
当 本 行 出 现 上 述 股 份 和/ 或 股 东 权 益 变 化 情 况 时 , 本 行 将 依 次 进 行 转 股 价 格
调整 , 并在 中国证券监督管理委员会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价
格调整的公告, 并于公告中载明转股价格的调整日、 调整办法及暂停转股的期间
( 如 需 ) 。当 转 股 价 格调 整 日 为 本次 发 行 的 可转 债 持 有 人转 股 申 请 日或 之 后 、 转
换股票登记日之前,则该持有人的转股申请按本行调整后的转股价格执行。 
当可能发生股份回购、 合并、 分立或任何其他情形使 本行股份类别、 数量和
/ 或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益或转股
衍生权益时, 本行将视具体情况按照公平、 公正、 公允的原则以及充分保护本次
发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。 有关转股 价格调整的内容及操作
办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订 。 
9、 转 股 价格 向 下 修 正条 款 
(1 )修正权限与修正幅度 
在本次发行的可转债存续期间, 当本行A 股股票在任意连续三十个交易日中
有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80% 时, 本 行董事会有权提出转股
价格向下修正方案并提交本行股 东大会审议表决。 
若在上述交易日内发生过因除权、 除息等引起本行转股价格调整的情形, 则
在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算, 在 转股价格调
整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
16 
上 述 方 案 须 经 参 加 表 决 的 全 体 股 东 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 以 上 通 过 方 可 实
施。 股东进行表决时, 持有本次发行的可转债的股东应当回避。 修正后的转股价
格 应 不 低 于 审 议 上 述 方 案 的 股 东 大 会 召 开 日 前 二 十 个 交 易 日 本 行A 股 股 票 交 易
均价和前一交易日本行A 股股票交易均价, 同时修正后的转股价格不低于最近一
期经审计的每股净资产和股票面值。 
(2 )修正程序 
如本行决定向下修正转股价格, 本 行将在中国证监会指定的上市公司信息披
露媒体上刊登股东大会决议公告, 公告修正幅度、 股权登记日及暂停转股的期间
(如需) 。 从股权登记日后的第一个交易日 (即转股价格修正日) 起 , 开始恢复
转股申请并执行修正后的转股价格。 
若转股价格修正日为转股申请日或之后、 转换股份登记日之前, 该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。 
10 、 转 股 数量 和 确 定 方式 
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时,转股数量的计算方式为:
Q=V/P,并以去尾法取一股的整数倍。 
其中:V 为 可 转 债 持 有 人 申 请 转 股 的 可 转 债 票 面 总 金 额 ;P 为 申 请 转 股 当 日
有效的转股价格。 
转股时不足转换为一股的可转债余额, 本行将 按照深圳证券交易所等相关监
管部门的有关规定, 在 可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可
转 债 余 额 及 该 余 额 所 对 应 的 当 期 应 计 利 息 ( 当 期 应 计 利 息 的 计 算 方 式 参 见 第12
条赎回条款的相关内容)。 
11 、 转 股 年度 有 关 股 利的 归 属 
因本次发行的可转债转股而增加的本行股票享有与原股票同等的权益, 在股
利分配股权登记日当日登记在册的所有股东均享受当期股利。 
12 、 赎 回 条款 
(1 )到期赎回条款 
在本次发行的可转债期满后五个交易日内 , 本 行将以本次发行的可转债的票江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
17 
面面值的109% ( 含 最 后 一 期 年 度 利 息 ) 的 价 格 向 投 资 者 赎 回 全 部 未 转 股 的 可 转
债 。 
(2)有条件赎回条款 
在本次发行可转债的转股期内, 如果本行A 股股票连续三十个交易日中至少
有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130% (含130% ) , 经相关监
管部门批准 (如需) , 本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或
部分未转股的可转债。 若在上述交易日内发生过因除权、 除息等引起本行转股价
格调整的情形, 则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算, 在调
整后的交易日按调整后的转股价格 和收盘价格计算。 
此外, 当 本次 发 行 的 可转 债 未 转 股的 票 面 总 金额 不 足 人 民币3,000 万元时,本
行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。 
当期应计利息的计算公式为: 
IA=B× i× t/365 
IA :指当期应计利息; 
B :指本次发行的可转债持有人持有的将赎回的可转债票面总金额; 
i :指可转债当年票面利率; 
t : 指 计 息 天 数 , 即 从 上 一 个 付 息 日 起 至 本 计 息 年 度 赎 回 日 止 的 实 际 日 历 天
数(算头不算尾)。 
13 、 回 售 条款 
若 本 次 发 行 可 转 债 募 集 资 金 运 用 的 实 施 情 况 与 本 行 在 本 募 集 说 明 书 中 的 承
诺相比出现变化, 该变化被中国证 监会认定为改变募集资金用途的, 可转债持有
人 享 有 一 次 以 面 值 加 上 当 期 应 计 利 息 的 价 格 向 本 行 回 售 本 次 发 行 的 可 转 债 的 权
利。在上述情形下,可转债持有人可以在本行公告后的回售申报期内进行回售,
该次回售申报期内不实施回售的, 自动丧失该回售权。 除此之外, 可转债不可由
持有人主动回售。 
14 、 发 行 方式 及 发 行 对象 
本 次 发 行 的 可 转 债 向 发 行 人 在 股 权 登 记 日 收 市 后 中 国 结 算 深 圳 分 公 司 登 记江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
18 
在册的原股东优先配售, 原股东优先配售后余额部分 (含原股东放弃优先配售部
分) 采用网 下对机构投资者配售和网上通过深交所交易系统向社会公众投资者发
售的方式进行。 
本次可转债的网上发行对象为 深交所证券账户的自然人、 法人、 证券投资基
金等 (法律法规禁止购买者除外) 。 网下发行对象为 持有深交所证券账户的机构
投资者, 包括根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 批准设立的证券投资基金
和法律法规允许申购的法人,以及符合法律法规规定的其他机构投资者。 
15 、 向 原 股东 配 售 的 安排 
原 A 股股东可优先配售的可转债数量为其在股权登记日收市后登记在册
的持有的本行 A 股 股 份 数 量 按 每 股 配 售1.3831 元面值可转债的比例计算可配售
可 转 债 金 额 , 再 按100 元/ 张 的比例转换为可 转 债 张 数 , 每1 张 为 一 个 申 购 单 位。
若原 A 股股东的有效申购数量小于或等于其可优先认购总额, 则可按其实际申 
购数量获配本次转债;若原 A 股股东的有效申购数量超出其可优先认购总额,
则该笔申购无效。 
16 、 可 转 债持 有 人 及 可转 债 持 有 人会 议 
(1 )债券持有人的权利与义务 
A 、债券持有人的权利 
(a )依照其所持有可转债数额享有约定利息; 
(b)根据约定条件将所持有的可转债转为本行股份; 
(c )根据约定的条件行使回售权; 
(d ) 依 照法 律 、 行 政法 规 及 《 公司 章 程 》 的规 定 转 让 、赠 与 或 质 押其 所 持
有的可转债; 
(e )依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息 ; 
(f )按约 定的期限和方式要求本行偿付可转债本息; 
(g ) 法 律、 行 政 法 规及 《 公 司 章程 》 所 赋 予的 其 作 为 本行 债 权 人 的其 他 权
利。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
19 
B 、债券持有人的义务 
(a )遵守本行发行可转债条款的相关规定; 
(b )依其所认购的可转债数额缴纳认购资金; 
(c ) 除 法 律 、 法 规 规 定 及 可 转 债 募 集 说 明 书 约 定 之 外 , 不 得 要 求 本 行 提 前
偿付可转债的本金和利息; 
(d ) 法 律、 行 政 法 规及 《 公 司 章程 》 规 定 应当 由 可 转 债持 有 人 承 担的 其 他
义务。 
(2 )债券持有人会议 
A 、债券持有人会议的召开情形 
有下列情形之一的,本行董事会应召集债券持有人会议: 
(a )拟变更募集说明书的约定; 
(b)本行不能按期支付本息; 
(c )本行减资、合并、分立、解散或者申请破产; 
(d )其他影响债券持有人重大权益的事项。 
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议: 
(a )本行董事会; 
(b )持有未偿还债券面值总额 10% 及 10% 以上的持有人书面提议; 
(c )中国证监会规定的其他机构或人士。 
B 、债券持有人会议的召集 
(a )债券持有人会议由本行董事会负责召集和主持; 
(b ) 本行 董事会应在提出或收到提议之日起三十日内召开债券持有人会议。
本 行 董 事 会 应 于 会 议 召 开 前 十 五 日 在 至 少 一 种 指 定 的 上 市 公 司 信 息 披 露 媒 体 上
公告通知。 会议通知应注明开会的具体时间、 地点、 内容、 方式等事 项, 上述 事
项由本行董事会确定。 
C 、债券持有人会议的出席人员 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
20 
除法律、 法规另有规定外, 债券持有人有权出席或者委派代表出席债券持有
人会议,并行使表决权。 
下列机构或人员可以参加债券持有人会议, 也 可以在会议上提出议案供会议
讨论决定,但没有表决权: 
(a )债券发行人; 
(b )其他重要关联方。 
本行董事会应当聘请律师出席债券持有人会议, 对会议的召集、 召开、 表决
程序和出席会议人员资格等事项出具法律意见。 
D 、债券持有人会议的程序 
(a ) 首 先 由 会 议 主 持 人 按 照 规 定 程 序 宣 布 会 议 议 事 程 序 及 注 意 事 项 , 确 定
和公布监票人, 然后由会议主持人宣读提案, 经讨论后进行表决, 经律师见证后
形成债券持有人会议决议; 
(b ) 债 券持 有 人 会 议由 本 行 董 事长 主 持 。 在本 行 董 事 长未 能 主 持 会议 的 情
况下, 由董事长授权董事主持; 如果本行董事长和董事长授权董事均未能主持会
议 , 则 由 出 席 会 议 的 债 券 持 有 人 以 所 代 表 的 债 券 面 值 总 额 50% 以 上 多 数 ( 不 含
50% )选举产生一名债券持有人作为该次债券持有人会议的主持人; 
(c ) 召 集 人 应 当 制 作 出 席 会 议 人 员 的 签 名 册 。 签 名 册 应 载 明 参 加 会 议 人 员
姓名 (或单位名称) 、 身份证号 码、 住所地址 、 持有或者 代表有表决权的债券面
额、被代理人姓名(或单位名称)等事项。 
E 、债券持有人会议的表决与决议 
(a )债券持有人会议进行表决时,以每张债券为一票表决权; 
(b )债券持有人会议采取记名方式进行投票表决; 
(c ) 债 券 持 有 人 会 议 须 经 出 席 会 议 的 三 分 之 二 以 上 债 券 面 值 总 额 的 持 有 人
同意方能形成有效决议; 
(d ) 债 券持 有 人 会 议的 各 项 提 案或 同 一 项 提案 内 并 列 的各 项 议 题 应当 分 开
审议、逐项表决; 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
21 
(e ) 债 券 持 有 人 会 议 决 议 经 表 决 通 过 后 生 效 , 但 其 中 需 中 国 证 监 会 或 其 他
有权机构批准的,自批准之日或相关批准另行确定的日期起 生效; 
(f )除非另有明确约定对反对者或未参加会议者进行特别补偿外,决议对
全体债券持有人具有同等效力; 
(g ) 债券持有人会议做出决议后, 本行董事会以公告形式通知债券持有人,
并负责执行会议决议。 
F 、 债券 持有 人 认购 或以 其 他方 式持 有 本次 发行 的 可转 债, 即 视为 同意上述
债券持有人会议规则。 
17 、 募 集 资金 用 途 
本次发行可转债的募集资金将用于支持未来业务发展, 在 可转债转股后按照
相关监管要求用于补充本行核心一级资本。 
18 、 担 保 事项 
本次发行的可转债未提供担保。 
19 、 本 次 发行 决 议 有 效期 
本 次 发 行 可 转 债 决 议 的 有 效 期 为 本 行 股 东 大 会 审 议 通 过 本 次 发 行 方 案 之 日
起十二个月。 
( 三 ) 预 计募 集 资 金 量和 募 集 资 金专 项 存 储 情况 
1 、 预 计 募集 资 金 量 
本次可转债预计募集资金总额不超过人民币 25 亿元(未扣除发行费用)。 
2 、 募 集 资金 专 项 存 储账 户 
本次发行可转债募集资金将存放于董事会指定的专项存储账户。 
( 四 ) 本 次可 转 债 的 信用 评 级 情 况 
中诚信证券评估有限公司为本次发行的可转债进行了信用评级, 根据 中诚信
证券评估有限公司出具的 《江苏张 家港农村商业银行股份有限公司2018年可转换
公司债券信用评级报告》 , 本行的 主体信用等级为AA+ 级 , 评级展望稳定, 本次
可转债 的信用等级为AA+ 级。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
22 
( 五 ) 承 销方 式 及 承 销期 
1 、 承 销 方式 
本次可转债发行由主承销商组织的承销团以余额包销方式承销。 
2、承销期 
本次可转债发行的承销期为自2018年11月8日至2018 年11月16日。 
( 六 ) 发 行费 用 
发行费用包括承销佣金及保荐费用、 律师费用、 会计师费 用、 资信评 级费用、
发行手续费用、 信息披露费用等。 本次可转债的保荐及承销费将根据保荐协议和
承销协议中的相关条款结合发行情况最终确定, 律师费、 会计师专项审计及验资
费用、资信评级费用、发行手续费、信息披露费用等将根据实际发生情况增减。 
项目 金额 (万 元) 
保荐及承 销费 用 1,600 
律师费用 53.50 
审计验资 费用 5.00 
资信评级 费用 30.00 
证券登记 费用 25.00 
信息披露 费用 27.00 
发行手续 费用 及其他 14.00 
合计 1,754.50 
( 七 ) 承 销期 间 停 、 复牌 安 排 
本次可转债发行期间的主要日程安排如下: 
日期 发 行安排 停 复牌安 排 
T-2 
2018 年11 月8 日 
刊 登 募 集 说 明 书 及 其 摘 要 、 《 发 行 公 告 》 、 《 网上路
演公告》 
正常交易 
T-1 
2018 年11 月9 日 
网上路演、 原股东优先配售股权登记日 、 网下申购日、
网下机构投资者在17:00 前提交《网下申购表》等相关
文件,并在17:00 前缴纳申 购保证金 
正常交易 

2018年11 月12 日 
刊登《 发 行 提 示 性 公 告 》 ; 原 股 东 优 先 配 售 认 购 日 ;
网上申购日 、 提 交 《 网 上 发 行 中 签 率 公 告 》 、 确定网
上申购摇号中签率 
正常交易 
T+1 
刊登《 网上 中 签 率 及 网 下 配 售 结 果 公 告 》 、 进 行 网 上
正常交易 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
23 
2018年11 月13 日 申购的摇号抽签 
T+2 
2018年11 月14 日 
刊登 《网上中签结果公告》 、 网上中签缴款日 、 网下
申购投资者根据配售金额缴款 
正常交易 
T+3 
2018年11 月15 日 
联席主 承 销 商 根 据 网 上 资 金 到 账 情 况 确 定 最 终 配 售 结
果和包销金额 
正常交易 
T+4 
2018年11 月16 日 
刊登《发行结果公告 》 正常交易 
上述日期为交易日。 如 相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大
突发事件影响发行,本行将与主承销商协商后修改发行日程并及时公告。 
( 八 ) 本 次发 行 可 转 债的 上 市 流 通 
本次发行的可转债不设持有期限制。 发行结束后, 本行将尽快向深圳证券交
易所申请上市交易,具体上市时间将另行公告。 
三 、 本 次 发 行 的 相 关 机 构 
( 一 ) 发 行人 
名称:江苏张家港农村商业银行股份有限公司 
法定代表人:季 颖 
经办 人员:张 平、陶 鹰 
住所:江苏省苏州市张家港市杨舍镇人民中路66号 
办公地址:江苏省苏州市张家港市杨舍镇人民中路66 号 
联系电话:0512-56961859 
传真:0512-56968022 
( 二 ) 保 荐机 构/联席 主承销商 
名称:华泰联合证券有限责任公司 
法定代表人:刘晓丹 
保荐代表人:陈 石、孙泽夏 
项目协办人:朱 军 
经办人员:季 伟、刘伊琳、王晓珊、谈 威 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
24 
住所:深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层(01A 、02、03、
04 )、17A 、18A 、24A 、25A 、26A 
办公地址:北京市西城区丰盛 胡同22号丰铭国际大厦A 座6层 
联系电话:010-56839300 
传真:010-56839400 
( 三 ) 联 席主 承 销 商 
名称:东吴证券股份有限公司 
法定代表人:范 力 
经办人员: 苏 北、罗秀容、温 律、孙骏可 
住所: 苏州工业园区星阳街5 号 
办公地址: 苏州工业园区星阳街5 号 
联系电话:0512-62938580 
传真:0512-62938500 
( 四 ) 律 师事 务 所 
名称:国浩律师(上海)事务所 
负责人: 李 强 
签字律师: 钱大治、李 鹏 
住所: 上海市静安区南京西路580号45、46楼 
办公地址: 上海市北京西路968号嘉地中心23-25 层 
联系电话:021-52341668 
传真:021-52341670 
( 五 ) 审 计机 构 
名称:江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 
事务所负责人: 张彩斌 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
25 
签字会计师: 刘 勇、李 钢 
住所:江苏省无锡市新区龙山路4 号C 幢303室 
办公地址:江苏省无锡市新区龙山路4 号C 幢303室 
联系电话:0512-65728128 
传真:0512-65186030 
( 六 ) 资 信评 级 机 构 
名称:中诚信证券评估有限公司 
负责人: 闫 衍 
签字评级人员:郑耀宗、张昕雅 
住所: 上海市青浦区工业园区郏一工业区7号3幢1 层C 区113室 
办公地址:上海市黄浦区西藏南路760 号安基大厦24 楼 
联系电话:021-51019090 
传真:021-51010930 
( 七 ) 收 款银 行 
开户银行: 中国工商银行深圳分行振华支行 
账户名称: 华泰联合证券有限责任公司 
账号:4000010229200089578 
( 八 ) 申 请上 市 的 证 券交 易 所 
名称:深圳证券交易所 
办公地址:广东省深圳市福田区深南大道2012 号 
联系电话:0755-88668888 
传真:0755-82083947 
( 九 ) 证 券登 记 机 构 
名称:中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
26 
办公地址:广东省深圳市深南中路1093 号中信大厦18 层 
联系电话:0755-25938000 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
27 
第二节  公 司 主要 股 东情 况 
一 、 本 次 发 行 前 股 本 总 额 及 前 十 大 股 东 持 股 情 况 
( 一 ) 本 次发 行 前 股 本情 况 
截 至2018年6月30日,本行的股本结构如下表所示 : 
 股 份数量 (股) 股 份比例 (% ) 
普 通股股 份总数 1,807,526,665 100.00 
( 一)有 限售条 件股份 966,832,510 53.49% 
1 、国 家持股 - - 
2 、国 有法人 持股 338,934,180 18.75% 
3 、其 他内资 持股 627,898,330 34.74% 
其中:境 内法 人持股 437,228,052 24.19% 
境内自然 人持 股 190,670,278 10.55% 
( 二)无 限售条 件股份 840,694,155 46.51% 
1 、人 民币普 通股 840,694,155 46.51% 
2 、境 内上市 的外资股 - - 
3 、境 外上市 的外资股 - - 
4 、其 他 - - 
( 二 ) 前 十大 股 东 持 股情 况 
截 至2018年6月30日,本行普通股股份总数为1,807,526,665 股,其中 前十大
股东持股情况如下: 
单位:股/% 
股 东名 称 股 东性质 持 股数量 
持股 
比例 
持 有有限 售
条 件股份 数
量 
质 押或冻 结情况 
股份
状态 
数量 
江苏沙钢 集团 有
限公司 
境内非国 有法
人 
147,828,660 8.18 147,828,660 - - 
张家港市 直属 公
有资产经 营有 限
公司 
国有法人 140,086,406 7.75 140,086,406 - - 
江苏国泰 国际 集
团有限公 司 
国有法人 138,098,675 7.64 138,098,675 - - 
华芳集团 有限 公 境内非国 有法 80,706,660 4.47 80,706,660 质押 67,120,000 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
28 
四 、 主 要 股 东 基 本 情 况 
( 一 ) 本 行不 存 在 控 股股 东 及 实 际控 制 人 
截至本募集说明书出具之日, 本行不存在按股权比例、 《公司章程》 或协议
安排能够控制本行的法人、 个人或其他组织, 即本行不存在控股股东及实际控制
人。 
( 二 ) 本 行持 股 5% 以 上 基 本 情 况 
截 至 2018 年 6 月 30 日,持有本行 5% 以上 股份的股东为江苏沙钢集团有限
公司、 张家港市直属公有资产经营有限公司和江苏国泰国际集团有限公司, 其基
本情况如下: 
1 、 江 苏 沙钢 集 团 有 限公 司 
江苏沙钢集团有限公司成立于 1996 年 6 月 19 日,注册资本为 13.21 亿元,
法定代表人为沈彬,住所为张家港市锦丰镇,经营范围 :钢铁冶炼,钢材轧制,
金属轧制设备配件、耐火材料制品、金属结构及其构件制造,废钢收购、加工,
本公司产品销售 (国家有专项规定的, 办理许可证后经营) 。 经营本企业和本企
业 成 员 企 业 自 产 产 品 及 相 关 技 术 的 出 口 业 务 ; 经 营 本 企 业 和 本 企 业 成 员 企 业 生
司 人 
江苏联峰 实业 股
份有限公 司 
境内非国 有法
人 
69,017,478 3.82 69,017,478 - - 
张家港市 锦丰 镇
资产经营 公司 
境内非国 有法
人 
48,121,020 2.66 48,121,020 - - 
张家港市 杨舍 镇
资产经营 公司 
境内非国 有法
人 
47,848,254 2.65 47,848,254 - - 
全国社会 保障 基
金理事会 转持 一
户 
国有法人 18,076,000 1.00 18,076,000 - - 
张家港市 工业 发
展有限公 司 
国有法人 17,523,554 0.97 17,523,554 - - 
江苏华尔 润集 团
有限公司 
境内非国 有法
人 
14,568,660 0.81 14,568,660 质押 14,568,660 
张家港市 塘桥 镇
资产经营 公司 
境内非国 有法
人 
14,568,660 0.81 14,568,660 - - 
张家港市 金港 镇
资产经营 公司 
境内非国 有法
人 
14,568,660 0.81 14,568,660 - - 
合计 - 751,012,687 41.57 751,012,687 

81,688,660 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
29 
产、 科研所需的原辅材料、 机械设备、 仪器仪表、 零配件及相关技术的进口业务;
国内贸易 (国家禁止或限制经营的项目除外; 国家有专项规定的, 取得相应许可
后经营的) 。 承包境外 冶金工程和境内国际招标工程; 上 述境外工程所需的设备、
材料进口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 
截至 2018 年 6 月 30 日,总资产 1,390.96 亿元,净资产 634.57 亿元,营业
收入合计 734.31 亿元,净利润 67.05 亿元(合并未经审计)。 
该公司与本行其他法人股东之间不存在关联关系。 
2 、 张 家 港市 直 属 公 有资 产 经 营 有限 公 司 
张家港市直属公有资产经营有限公司成立于 1998 年 4 月 16 日, 注册资本为
164,550 万元, 法定代表人为郦美英, 注册地址为张家港市杨舍镇人民西路 50 号
(财税大厦内),经营范围:授权管理范围内公有资产经营。 
截至 2018 年 3 月 31 日,总资产 814.18 亿元,净资产 264.39 亿元,营业收
入 11.00 亿元,净利润 0.23 亿元(合并未经审计)。 
张 家 港 市 直 属 公 有 资 产 经 营 有 限 公 司 持 有 本 行 法 人 股 东 张 家 港 市 金 城 投 资
发展有限公司 100% 的股权。 
3、 江 苏 国泰 国 际 集 团有 限 公 司 
江苏国泰国际集团有限公司 成立于 1992 年 9 月 8 日, 注册资本为 80,000 万
元, 法定代表人为孙岩 纹, 注册地址为江苏省张家港市杨舍镇国泰大厦, 经营范
围:自营和代理各类商品及技术的进出口业务,针纺织品、百货的销售。 
截至 2018 年 3 月末, 总资产为 228.96 亿元, 净资产 103.60 亿元, 营业总收
入 76.61 亿元,净利润 4.93 亿元(合并未经审计)。 
该公司与本行其他法人股东之间不存在关联关系。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
30 
第三节 本 行 历史 财 务数 据 和指 标 
一 、 最 近 三 年 及一期 财 务 报 表 审 计 情 况 
江苏公证天业会计师事务所 (特殊普通合伙) 依据中国注册会计师独立审计
准则对本行截至2015年12月31日、 2016年12月31日和2017 年12月31日的财务报表
进行了审计,分别出具了苏公W[2016]A032 号 、 苏公W[2017]A563 号 和 苏公
W[2018]A072 号的标准无保留意见的审计报告。 若无特别说明, 本节财务数据引
自本行2015 年度、2016 年度、2017 年度审计报告和2018 年 半年度财务报表。2018
年半年度财务报表未经审计。 
二 、 最 近 三 年 及 一 期 财 务 报 表 
(一) 最 近三 年 及 一 期合 并 财 务 报表 
1 、 合并资产负债表 
单位:万 元 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
资产 
现金及存 放中 央银行款 项 1,035,533  1,019,908 907,372 927,345 
存放同业 款项 71,780  93,381 292,746 433,443 
贵金属 - - - - 
拆出资金 85,354  108,819 111,838 26,444 
以公允价 值计 量且其变 动计 入当期损
益的金融 资产 
181,260  120,163 14,670 49,837 
衍生金融 资产  - - - 
买入返售 金融 资产 - 205,600 - - 
应收利息 49,077  49,451 47,417 54,273 
划分为持 有待 售的资产  - - - 
发放贷款 和垫 款 5,197,473  4,749,200 4,275,424 3,850,400 
可供出售 金融 资产 2,285,491  2,634,453  2,330,029 1,745,949 
持有至到 期投 资 297,492  275,934  323,563 492,430 
应收款项 类投 资 630,403  803,495  478,829 450,856 
长期股权 投资 94,877  90,852 78,194 70,142 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
31 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
投资性房 地产  - - - 
固定资产 60,827  62,564 41,399 41,804 
无形资产 9,484  10,069 10,404 11,044 
递延所得 税资 产 74,944  73,424 49,158 48,529 
其他资产 23,922  19,945 56,775 32,869 
资 产总计 10,097,917  10,317,257 9,017,818 8,235,365 
负债 
向中央银 行借 款 65,000  325,000 26,030 26,000 
同业及其 他金 融机构存 放款 项 164,490  217,396 71,237 390,140 
拆入资金 149,843  20,000 41,081 8,442 
以公允价 值计 量且其变 动计 入当期损
益的金融 负债 
32,504  17,914 22,724 - 
衍 生金融 负债 - - - - 
卖出回购 金融 资产款 1,070,414  1,316,582 1,265,330 1,044,479 
吸收存款 7,384,892  7,054,402 6,525,655 5,638,651 
应付职工 薪酬 34,963  34,215 34,266 25,382 
应交税金 8,952  8,652 9,363 6,140 
应付利息 152,376  168,855 139,210 127,758 
划分为持 有待 售的负债 - - - - 
预计负债 - - - - 
递 延收益 5,256  4,375 4,012 7,509 
应付债券 117,493  287,678 61,276 199,743 
递延所得 税负 债 434  9 647 8,400 
其他负债 23,964  23,291 72,108 38,384 
负 债合计 9,210,581  9,478,369 8,272,937 7,521,027 
所 有者权 益(或 股东权 益) 
实收资本 (或 股本) 180,753  180,753 162,677 162,677 
其他权益 工具 - - - - 
资本公积 86,643  86,643 31,319 31,319 
减:库存 股  - - - 
其他综合 收益 -6,389  -31,660 4,753 27,523 
盈余公积 327,757  312,210 290,864 284,078 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
32 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
一般风险 准备 161,515  145,968 125,284 123,734 
未分配利 润 125,935  133,949 117,744 73,400 
归 属于母 公司所 有者权 益合计 876,215  827,863 732,641 702,731 
少数股东 权益 11,121  11,026 12,240 11,607 
所 有者权 益(或 股东权 益)合 计 887,336  838,888 744,881 714,338 
负 债和所 有者权 益(或 股东权 益)总
计 
10,097,917  10,317,257 9,017,818 8,235,365 
注:表格中 “0 ” 表示相关 科目存在金额,但四舍五入之后金额为 0 ; “- ” 表示相关科目无
金额,下同。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
33 
2 、 合并利润表 
单位:万 元 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
一 、营业 收入 143,459  241,358   243,948 240,578 
利息净收 入 127,087  212,464  198,083 199,968 
利息收入 223,537  419,458  383,727 379,497 
利息支出 96,450  206,994  185,644 179,529 
手续费及 佣金 净收入 4,875  11,382  12,510 9,222 
手续费及 佣金 收入 5,894  14,062  13,705 10,172 
手续费及 佣金 支出 1,019  2,680  1,195 950 
投资收益 (损 失以 “- ” 号填 列) 9,588  15,121  31,036 28,819 
其中: 对联营 企业和合 营企 业的投资
收益 
5,390  8,650  9,602 9,777 
资产处置 收益 -16  263 1,005 - 
公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号填
列) 
1,340  358  -1,005 376 
汇兑收益 (损 失以 “- ” 号填 列) 339  816  1,472 1,348 
其他业务 收入 246  955  847 845 
二 、营业 支出 101,047  169,938  176,415 169,957 
税金及附 加 896  1,808  4,816 10,017 
业务及管 理费 53,778  87,688  90,486 84,686 
资产减值 损失 46,373  80,442  81,113 75,195 
其他业务 成本 - - - 59 
三 、其他 收益 - 342   - - 
四 、营业 利润( 损失以 “- ” 号 填列) 42,412  71,762 67,533 70,621 
加:营业 外收 入 297  3,268 1,532 911 
减:营业 外支 出 141  256 225 200 
五 、利润 总额( 损失以 “- ” 号 填列) 42,567  74,775 68,840 71,332 
减:所得 税费 用 1,316  -654  -741 3,223 
六 、净利 润(损 失以 “- ” 号填 列) 41,252  75,429  69,580 68,108 
归 属于母 公司所 有者的 净利润 41,156  76,310  68,947 67,301 
少数股东 损益 96  -881  633 807 
七 、其他 综合收 益的税 后净额 25,271  -36,413   -22,769 21,755 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
34 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
(一) 以后不 能重分类 进损 益的其他
综合收益 
- - - - 
1. 重新计 量设 定受益计划净 负债或净
资产的变 动 
- - - - 
2. 权益法 下在 被投资单位不 能重分类
进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份
额 
- - - - 
(二) 以后将 重分类进 损益 的其他综
合收益 
25,271 -36,413   -22,769 21,755 
1. 权益法 下在 被投资单位以 后将重分
类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的
份额 
- -24  - - 
2. 可供出 售金 融资产公允价 值变动损
益 
25,271 -36,389   -22,769 21,755 
3. 持有至 到期 投资重分类为 可供出售
金融资产 损益 
- - - - 
4. 现 金流量 套 期损益的 有效 部分 - - - - 
5. 外 币财务 报 表折算差 额 - - - - 
八 、综合 收益总 额 66,523  39,016   46,811 89,864 
归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总
额 
66,427  39,897   46,178 89,056 
归属于少 数股 东的综合 收益 总额 96  -881  633 807 
九 、每股 收益:        
( 一)基 本每股 收益 0.23 0.43 0.42 0.41 
( 二)稀 释每股 收益 0.23 0.43 0.42 0.41 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
35 
3 、 合并现金流量表 
单位:万 元 
项目 
2018 年 
1-6 月  
2017 年度 2016 年度 2015 年度 
一 、经营 活动产 生的现 金流量 
客户存款 和同 业存放款 项净 增加额 277,585 674,906  568,101 553,439 
向中央银 行借 款净增加 额 -  298,970  30 - 
存放中央 银行 和同业款 项净 减少额 30,724   -  123,101 128,711 
向其他金 融机 构拆入资 金净 增加额 148,100   -  32,639 8,442 
收取利息 、手 续费及佣 金的 现金 234,695   433,056  414,080 380,148 
收到其他 与经 营活动有 关的 现金 4,140  52,809 229,129 203,064 
现 金流入 小计 695,243  1,459,742 1,367,081 1,273,803 
客户贷款 及垫 款净增加 额 491,523   543,686  495,614 216,305 
向中央银 行借 款净减少 额 260,000   -  - 11,300 
客户存款 和同 业存放款 项净 减少额 -  -  - - 
存放中央 银行 和同业款 项净 增加额 - 33,983   - - 
向其他金 融机 构拆入资 金净 减少额 -  39,338  - - 
支付利息 、手 续费及佣 金的 现金 114,699   181,024  171,776 160,732 
支付给职 工及 为职工支 付的 现金 32,608   50,187  39,983 42,773 
支付的各 项税 费 11,330   15,067  7,666 23,472 
支付其他 与经 营活动有 关的 现金 269,028  45,878   25,487 29,030 
现 金流出 小计 1,179,188  909,164   740,527 483,612 
经 营活动 产生的 现金流 量净额 -483,945  550,579   626,554 790,191 
二、投资 活动 产生的现 金流 量 
收回投资 所收 到的现金 8,728,008   20,022,284  13,720,247 2,859,527 
取得投资 收益 所收到的 现金 5,296   8,754  22,984 21,305 
收到其他 与投 资活动有 关的 现金 0   234  17 0 
现 金流入 小计 8,733,305   20,031,272  13,743,248 2,880,832 
投资支付 的现 金 8,242,674   20,776,089  14,427,190 3,885,637 
购 建 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期
资产所支 付的 现金 
4,732   19,171  17,545 25,846 
现 金流出 小计 8,247,406   20,795,260  14,444,735 3,911,483 
投 资活动 产生的 现金流 量净额 485,899   -763,988  -701,487 -1,030,650 
三 、筹资 活动产 生的现 金流量 
吸收投资 收到 的现金 -  73,400  - - 
其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到
的现金 
-  -  - - 
发行债券 收到 的现金 373,000   777,878  960,682 199,743 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
36 
项目 
2018 年 
1-6 月  
2017 年度 2016 年度 2015 年度 
现 金流入 小计 373,000   851,278  960,682 199,743 
偿还债务 支付 的现金 545,000   556,000  1,076,678 - 
分 配 股 利 、 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现
金 
16,353   19,172  19,945 21,901 
其 中 : 子 公 司 支 付 少 数 股 东 股 利 和 利
润 
-  333  - 469 
现 金流出 小计 561,353   575,172  1,096,622 21,901 
筹 资活动 产生的 现金流 量净额 -188,353   276,106  -135,940 177,841 
四 、汇率 变动对 现金的 影响 339   816  1,472 1,348 
五 、现金 及现金 等价物 净增加 额 -186,059  63,512   -209,400 -61,270 
加:期初 现金 及现金等 价物 余额 559,569   496,058  705,458 766,727 
六 、期末 现金及 现金等 价物余 额 373,510  559,569   496,058 705,458 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
37 
4、合并所有者权益变动表 
单位:万元 
项 目 
2018 年 6 月末 
归 属于母 公司所 有者权 益 
少 数股
东 权益 
所 有者权
益 合计 
实 收资
本 (或股
本) 
其 他权益 工具 
资 本公
积 
减 : 库 存
股 
其 他综
合 收益 
盈 余公
积 
一 般风险
准备 
未 分配利
润 
其他 
  



 



 

他 
一 、上年 年末余 额 180,753  - - - 86,643  -- -31,660  312,210  145,968  133,949  - 11,026  838,888  
加:会计 政策 变更 - - - - - - - - - - - - - 
前期差错 更正 - - - - - - - - - - - - - 
同一控制 下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 
     其他 - - - - - - - - - - - - - 
二 、本年 年初余 额 180,753  - - - 86,643  -- -31,660  312,210  145,968  133,949  - 11,026  838,888  
三 、本期 增减变 动金额
( 减少以 “ -” 号 填列) 
      25,271  15,547  15,547  -8,014  - 96  48,448  
(一)综 合收 益总额       25,271  - - 41,156  - 96  66,523  
(二) 所有者 投入和减 少
资本 
             
1 .股 东投入 的普通股              
2 .其 他权益 工具持有 者
投入资本 
             
3 .股 份支付 计入所有 者
             江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
38 
权益的金 额 
4 .其 他              
(三)利 润分 配        15,547  15,547  -49,170   -     -    -18,075  
1 .提 取盈余 公积        15,547   -    -15,547   -     -     -    
2 .提 取一般 风险准备         -    15,547  -15,547   -     -     -    
3 .对 所有者 (或股东 )
的分配 
        -     -    -18,075   -     -    -18,075  
4 .其 他              
(四) 所有者 权益内部 结
转 
             
1 . 资本公 积 转增资本 (或
股本) 
             
2 . 盈余公 积 转增资本 (或
股本) 
             
3 .盈 余公积 弥补亏损              
4 .其 他              
 (五 )专项 储备              
1 .本 期提取              
2 .本 期使用              
四 、本年 年末余 额 180,753   -     -     -    86,643   -     -    327,757  161,515  125,935   -    11,121  887,336  
 
 
 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
39 
单位:万元 
项 目 
2017 年度 
归 属于母 公司所 有者权 益 
少 数股
东 权益 
所 有者权
益 合计 
实 收资
本 (或股
本) 
其 他权益 工具 
资 本公
积 
减 : 库 存
股 
其 他综
合 收益 
盈 余公
积 
一 般风险
准备 
未 分配利
润 
其他 
  



 



 

他 
一 、上年 年末余 额 162,677 - - - 31,319 - 4,753 290,864 125,284 117,744 - 12,240 744,881 
加:会计 政策 变更 - - - - - - - - - - - - - 
前期差错 更正 - - - - - - - - - - - - - 
同一控制 下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 
     其他 - - - - - - - - - - - - - 
二 、本年 年初余 额 162,677 - - - 31,319 - 4,753 290,864 125,284 117,744 - 12,240 744,881 
三、 本期 增减变 动金额
( 减少以 “ -” 号 填列) 
18,076 - - - 55,324 -  -36,413  21,346 20,684 16,205 -  -1,214   94,008  
(一)综 合收 益总额 - - - - - -  -36,413  - - 76,310 -  -881   39,016  
(二) 所有者 投入和减 少
资本 
18,076 - - - 55,324 - - - - - - -  73,400  
1 .股 东投入 的普通股 18,076 - - - 55,324 - - - - - - -  73,400  
2 .其 他权益 工具持有 者
投入资本 
- - - - - - - - - - - - - 
3 .股 份支付 计入所有 者
权益的金 额 
- - - - - - - - - - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
40 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - - - 
(三)利 润分 配 - - - - - - -  21,346  20,684  -60,105  - -333 -18,408 
1 .提 取盈余 公积 - - - - - - -  21,346  -  -21,346  - - - 
2 .提 取一般 风险准 备 - - - - - - - - 20,684  -20,684  - - - 
3 .对 所有者 (或股东 )
的分配 
- - - - - - - - -  -18,075  - -333 -18,408 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - - - 
(四) 所有者 权益内部 结
转 
- - - - - - - - - - - - - 
1 . 资本公 积 转增资本 (或
股本) 
- - - - - - - - - - - - - 
2 . 盈余公 积 转增资本 (或
股本) 
- - - - - - - - - - - - - 
3 .盈 余公积 弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - - - 
 (五 )专项 储备 - - - - - - - - - - - - - 
1 .本 期提取 - - - - - - - - - - - - - 
2 .本 期使用 - - - - - - - - - - - - - 
四 、本年 年末余 额 180,753 - - - 86,643 - -31,660 312,210 145,968 133,949 - 11,026 838,888 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
41 
单位:万 元 
项 目 
2016 年度 
归 属于母 公司所 有者权 益 
少 数股
东 权益 
所 有者权
益 合计 
实 收资
本 (或股
本) 
其 他权益 工具 
资 本公
积 
减 :库
存股 
其 他综合
收益 
盈 余公积 
一 般风险
准备 
未 分配利
润 
其他 优


 



 

他 
一 、上年 年末余 额 162,677 - - - 31,319 - 27,523 284,078 123,734 73,400 - 11,607 714,338 
加:会计 政策 变更 - - - - - - - - - - - - - 
前期差错 更 正 - - - - - - - - - - - - - 
同一控制 下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 
     其他 - - - - - - - - - - - - - 
二 、本年 年初余 额 162,677 - - - 31,319 - 27,523 284,078 123,734 73,400 - 11,607 714,338 
三 、本期 增减变 动金
额 (减少 以 “ - ” 号填
列) 
- - - - - - -22,769 6,786 1,549 44,344 - 633 30,543 
(一)综 合收 益总额 - - - - - - -22,769 - - 68,947 - 633 46,811 
(二)所 有者 投入和
减少资本 
- - - - - - - - - - - - - 
1 . 股东投 入 的普通股 - - - - - - - - - - - - - 
2 . 其他权 益 工具持有
者投入资 本 
- - - - - - - - - - - - - 
3 . 股份支 付 计入所有
者权益的 金额 
- - - - - - - - - - - - - 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
42 
(三)利 润分 配 - - - - - - - 6,786 1,549 -24,603 - - -16,268 
1 .提 取盈余 公积 - - - - - - - 6,786 - -6,786 - - - 
2 . 提取一 般 风险准备 - - - - - - - - 1,549 -1,549 - - - 
3 . 对所 有者 ( 或股东 )
的分配 
- - - - - - - - - -16,268 - - -16,268 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - - - 
(四)所 有者 权益内
部结转 
- - - - - - - - - - - - - 
1 . 资本公 积 转增资本
(或股本 ) 
- - - - - - - - - - - - - 
2 . 盈余公 积 转增资本
(或股本 ) 
- - - - - - - - - - - - - 
3 . 盈余公 积 弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - - - 
 (五 )专项 储备 - - - - - - - - - - - - - 
1 .本 期提取 - - - - - - - - - - - - - 
2 .本 期使用 - - - - - - - - - - - - - 
四 、本年 年末余 额 162,677 - - - 31,319 - 4,753 290,864 125,284 117,744 - 12,240 744,881 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
43 
单位:万元 
项 目 
2015 年度 
归 属于母 公司所 有者权 益 
少 数股
东 权益 
所 有者权
益 合计 
实 收资
本 (或股
本) 
其 他权益 工具 
资 本公
积 
减 :库
存股 
其 他综合
收益 
盈 余公积 
一 般风险
准备 
未 分配利
润 
其他 优


 



 

他 
一 、上年 年末余 额 162,677 - - - 31,319 - 5,767 257,369 110,380 66,497 - 11,268 645,277 
加:会计 政策 变更 - - - - - - - - - - - - - 
前期差错 更正 - - - - - - - - - - - - - 
同一控制 下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 
     其他 - - - - - - - - - - - - - 
二 、本年 年初余 额 162,677 - - - 31,319 - 5,767 257,369 110,380 66,497 - 11,268 645,277 
三 、本期 增减变 动金
额 (减少 以 “ - ” 号填
列) 
- - - - - - 21,755 26,709 13,354 6,903 - 339 69,060 
(一)综 合收 益总额 - - - - - - 21,755 - - 67,301 - 807 89,864 
(二)所 有者 投入和
减少资本 
- - - - - - - - - - - - - 
1 . 股东投 入 的普通股 - - - - - - - - - - - - - 
2 . 其他权 益 工具持有
者投入资 本 
- - - - - - - - - - - - - 
3 . 股份支 付 计入所有
者权益的 金额 
- - - - - - - - - - - - - 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
44 
(三)利 润分 配 - - - - - - - 26,709 13,354 -60,398 - -469 -20,803 
1 .提 取盈余 公积 - - - - - - - 26,709 - -26,709 - - - 
2 . 提取一 般 风险准备 - - - - - - - - 13,354 -13,354 - - - 
3 . 对所有 者 ( 或股东 )
的 分配 
- - - - - - - - - -20,335 - -469 -20,803 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - - - 
(四)所 有者 权益内
部结转 
- - - - - - - - - - - - - 
1 . 资本公 积 转增资本
(或股本 ) 
- - - - - - - - - - - - - 
2 . 盈余公 积 转增资本
(或股本 ) 
- - - - - - - - - - - - - 
3 . 盈余公 积 弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - - - 
 (五 )专项 储备 - - - - - - - - - - - - - 
1 .本 期提取 - - - - - - - - - - - - - 
2 .本 期使用 - - - - - - - - - - - - - 
四 、本年 年末余 额 162,677 - - - 31,319 - 27,523 284,078 123,734 73,400 - 11,607 714,338 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
45 
( 二 ) 最 近三 年 及 一 期母 公 司 财 务报 表 
1 、母公司 资产负债表 
单位:万元 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
资产 
现金及存 放中 央银行款 项 1,002,873  977,750 851,964 880,128 
存放同业 款项 79,280  92,256 291,823 447,574 
贵金属 - - - - 
拆出资金 85,354  108,819 111,838 26,444 
以公允价 值计 量且其变 动计 入当期
损益的金 融资 产 
181,260  120,163 14,670 49,837 
衍生金融 资产 - - - - 
买入返售 金融 资 产 - 205,600 - - 
应收利息 47,917  48,731 46,749 53,368 
划分为持 有待 售的资产 - - - - 
发放贷款 和垫 款 5,037,321  4,596,270 4,123,192 3,695,697 
可供出售 金融 资产 2,285,491  2,634,453  2,330,029 1,745,949 
持有至到 期投 资 297,492  275,934  323,563 492,430 
应收款项 类投 资 630,403  803,495  478,829 450,856 
长期股权 投资 104,812  100,787 88,129 80,077 
投资性房 地产 - - - - 
固定资产 57,149  58,712 37,266 37,398 
无形资产 9,478  10,063 10,394 11,030 
递延所得 税资 产 68,963  67,910 44,739 45,129 
其他资产 22,589  18,483 56,400 32,597 
资 产总计 9,910,382  10,119,425 8,809,585 8,048,513 
负债 
向中央银 行借 款 60,000  320,000 20,000 15,000 
同业及其 他金 融机构存 放款 项 190,141  274,308 109,621 422,614 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
46 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
拆入资金 149,843  20,000 41,081 8,442 
以公允价 值计 量且其变 动计 入当期
损益的金 融负 债 
32,504  17,914 22,724 - 
衍生金融 负债 - - - - 
卖出回购 金融 资产款 1,070,414  1,316,582 1,265,330 1,044,479 
吸收存款 7,201,976  6,829,727 6,311,959 5,454,585 
应付职工 薪酬 34,963  33,815 33,920 25,027 
应交税金 8,677  8,562 8,746 5,774 
应付利息 147,958  164,580 136,200 125,461 
划分为持 有待 售的负债 - - - - 
预计负债 - - - - 
递延收益 5,256  4,375 4,012 7,509 
应付债券 117,493  287,678 61,276 199,743 
递延所得 税负 债 434  9 647 8,400 
其他负债 23,830  23,178 72,021 38,255 
负 债合计 9,043,488  9,300,728 8,087,536 7,355,288 
所 有者权 益(或 股东权 益) 
实收资本 (或 股本) 180,753  180,753 162,677 162,677 
其他权益 工具 - - - - 
资本公积 86,643  86,643 31,319 31,319 
减:库存 股 - - - - 
其他综合 收益 -6,449  -31,721 4,693 27,462 
盈余公积 327,757  312,210 290,864 284,078 
一般风险 准备 159,640  144,093 123,734 123,734 
未分配利 润 118,550  126,718 108,762 63,954 
所 有者权 益(或 股东权 益)合 计 866,894  818,696 722,049 693,225 
负 债和所 有者权 益 (或 股东权 益) 总
计 
  9,910,382  10,119,425 8,809,585 8,048,513 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
47 
2 、 母公司利润表 
单位:万元 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
一 、营业 收入 139,118    234,446   234,813 231,916 
利息净收 入 122,645   204,797  188,765 190,252 
利息收入 217,967   408,888  371,273 366,552 
利息支出 95,322   204,091  182,508 176,300 
手续费及 佣金 净收入 5,016   11,686  12,759 9,335 
手续费及 佣金 收入 5,876   14,040  13,648 10,057 
手续费及 佣金 支出 859   2,354  889 722 
投资收益 (损 失以 “- ” 号填 列) 9,588   15,648  31,036 29,850 
其中: 对联营 企业和合 营企 业的投资 收
益 
5,390   8,650  9,602 9,777 
资产处置 收益 -16  263   1,005 - 
公允价值 变动 收益 (损失 以 “- ” 号填 列) 1,340  358  -1,005 376 
汇兑收益 (损 失以 “- ” 号填 列) 339  816  1,472 1,348 
其他业务 收入 206   879  781 755 
二 、营业 支出 97,114   159,208  168,400 162,944 
税金及附 加 860   1,718  4,541 9,576 
业务及管 理费 52,246   83,874  87,127 81,319 
资产减值 损失 44,007   73,616  76,732 71,989 
其他业务 成本 -  -    - 59 
三 、其他 收益 - 342   - - 
四 、营业 利润( 损失以 “- ” 号 填列) 42,004  75,580  66,413  68,972 
加:营业 外收 入 294  3,205   392 898 
减:营业 外支 出 136  237 222 197 
其中:非 流动 资产处置 损失 -  - - 0 
五 、利润 总额( 损失以 “- ” 号 填列) 42,162   78,548  66,583 69,674 
减:所得 税费 用 1,161   811  -1,278 2,901 
六 、净利 润(损 失以 “- ” 号填 列) 41,001   77,736  67,861 66,772 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
 
48 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
七 、其他 综合收 益的税 后净额 25,271  -36,413 -22,769 21,755 
(一) 以后不 能重分类 进损 益的其他 综
合收益 
 -     -    - - 
1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净
资产的变 动 
 -     -    - - 
2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类
进损益的 其他 综合收益 中享 有的份额 
  -    - - 
(二) 以后将 重分类进 损益 的其他综 合
收益 
25,271    -36,413   -22,769 21,755 
1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分
类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份
额 
 -     -24  - - 
2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损
益 
25,271     -36,389 -22,769 21,755 
3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售
金融资产 损益 
 -     -    - - 
4. 现 金流量 套 期损益的 有效 部分  -     -    - - 
5. 外 币财务 报 表折算差 额  -     -    - - 
八 、综合 收益总 额 66,273  41,323 45,092 88,528 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
49 
3 、母公司现金流量表 
单位:万元 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
一 、经营 活动产 生的现 金流量 
客户存款 和同 业 存放款 项净 增加额 288,082   682,455  544,381 521,123 
向中央银 行借 款净增加 额 -  300,000  5,000 - 
存放中央 银行 和同业款 项净 减少额 27,537   -    124,228 127,490 
向其他金 融机 构拆入资 金净 增加额 148,100   -    32,639 8,442 
收取利息 、手 续费及佣 金的 现金 228,722   421,332  400,470 366,091 
收到其他 与经 营活动有 关的 现金 4,097   52,670  227,929 202,963 
现 金流入 小计 696,537   1,456,457  1,334,647 1,226,109 
客户贷款 及垫 款净增加 额 481,904   535,444  493,705 200,737 
向中央银 行借 款净减少 额 260,000   -    - 5,000 
客户存款 和同 业存放款 项净 减少额 -  -    - - 
存放中央 银行 和同业款 项净 增加额 - 36,124 - - 
向其他金 融机 构拆入资 金净 减少额 -  39,338  - - 
支付利息 、手 续费及佣 金的 现金 112,804   178,064  168,336 156,803 
支付给职 工及 为职工支 付的 现金 31,449   48,250  38,196 41,365 
支付的各 项税 费 10,922   14,393  5,930 21,668 
支付其他 与经 营活动有 关的 现金 268,497  44,499 24,297 27,762 
现 金流出 小计 1,165,575  896,112   730,463 453,334 
经 营活动 产生的 现金流 量净额 -469,038  560,345   604,184 772,775 
二 、投资 活动产 生的现 金流量 
收回投资 所收 到的现金 8,728,008  20,022,284  13,720,247 2,859,562 
取得投资 收益 所收到的 现金 5,296   9,281  22,984 21,305 
收到其他 与投 资活动有 关的 现金 0   234  9 0 
现 金流入 小计 8,733,305  20,031,799  13,743,240 2,880,867 
投资支付 的现 金 8,242,674  20,776,089  14,427,190 3,885,637 
购建固定 资产 、无形资 产和 其他长期 资
产所支付 的现 金 
4,702   18,889  17,285 25,766 
现 金流出 小计 8,247,376   20,794,979  14,444,475 3,911,403 
投 资活动 产生的 现金流 量净额 485,928   -763,180  -701,235 -1,030,536 
三 、筹资 活动产 生的现 金流量 
吸收投资 收到 的现金 -  73,400  - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
50 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
其中:子 公司 吸收少数 股东 投资收到 的
现金 
-  -    - - 
发行债券 收到 的现金 373,000   777,878  960,682 199,743 
现 金流入 小计 373,000   851,278  960,682 199,743 
偿还债务 支付 的现金 545,000   556,000  1,076,678 - 
分配股利 、利 润或偿付 利息 支付的现 金 16,353   18,840  19,945 20,401 
其中:子 公司 支付少数 股东 股利和利 润 -  - - - 
现 金流出 小计 561,353   574,840  1,096,622 20,401 
筹 资活动 产生的 现金流 量净额 -188,353   276,438  -135,940 179,341 
四 、汇率 变动对 现金的 影响 339   816  1,472 1,348 
五 、现金 及现金 等价物 净增加 额 -171,124    74,419 -231,519 -77,072 
加:期初 现金 及现金等 价物 余额 534,903   460,484  692,002 769,074 
六 、期末 现金及 现金等 价物余 额 363,779  534,903   460,484 692,002 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
51 
4、母公司所有者权益变动表 
单位:万元 
项目 
2018 年 1-6 月 
实 收资本
(或股
本) 
其 他 权 益工具 
资本公
积 
减 : 库存
股 
其他综合
收益 
盈余公积 
一般风险
准备 
未分配利
润 
所有者权
益合计 
优先股 永续债 其他 
一 、 上 年年末 余 额 180,753  - - - 86,643  - -31,721  312,210  144,093  126,718  818,696  
加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - 
前期差错更正 - - - - - - - - - - - 
其他 - - - - - - - - - - - 
二 、 本 年年初 余额 180,753  - - - 86,643  - -31,721  312,210  144,093  126,718  818,696  
三 、 本 期增减 变 动 金
额 ( 减 少以 “ - ” 号填
列) 
- - - - - - 25,271  15,547  15,547  -8,168  48,198  
(一)综合收益总额 - - - - - - 25,271  - - 41,001  66,273  
(二)所有者投入和
减少资本 
- - - - - - - - - - - 
1 . 股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 
2 . 其他权益工具持有
者投入资本 
- - - - - - - - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
52 
3 . 股份支付计入所有
者权益的金额 
- - - - - - - - - - - 
4 .其他 - - - - - - - - - - - 
(三)利润分配 - - - - - - - 15,547  15,547  -49,170  -18,075  
1 .提取盈余 公积 - - - - - - - 15,547  - -15,547  - 
2 . 提取一般风险准备 - - - - - - - - 15,547  -15,547  - 
3 . 对所有者 (或股东)
的分配 
- - - - - - - - - -18,075  -18,075  
4 .其他 - - - - - - - - - - - 
(四)所有者权益内
部结转 
- - - - - - - - - - - 
1 . 资本公积转增资本
(或股本) 
- - - - - - - - - - - 
2 . 盈余公积转增资本
(或股本) 
- - - - - - - - - - - 
3 . 盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 
4 .其他 - - - - - - - - - - - 
(五)专项储备 - - - - - - - - - - - 
1 .本期提取 - - - - - - - - - - - 
2 .本期使用 - - - - - - - - - - - 
四 、 本 期期末 余 额 180,753  - - - 86,643  - -6,449  327,757  159,640  118,550  866,894  
 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
53 
单位:万元 
项目 
2017 年度 
实 收资本
( 或股本 ) 
其 他权益 工具 
资 本公
积 
减 :库
存股 
其 他综合 收
益 
盈 余公积 
一 般风险 准
备 
未 分配利 润 
所 有者权
益 合计 
优 先股 永 续债 其他 
一 、上年 年末余 额 162,677 - - - 31,319 - 4,693 290,864 123,734 108,762 722,049 
加:会计 政策 变更 - - - - - - - - - - - 
前期差错 更正 - - - - - - - - - - - 
其他 - - - - - - - - - - - 
二 、本年 年初余 额 162,677 - - - 31,319 - 4,693 290,864 123,734 108,762 722,049 
三 、本期 增减变 动金额
( 减少以 “ -” 号 填列) 
18,076 - - - 55,324 - -36,413 21,346 20,358 17,957 96,647 
(一)综 合收 益总额 - - - - - - -36,413 - - 77,736 41,323 
(二)所 有者 投入和减
少资本 
18,076 - - - 55,324 - - - - - 73,400 
1 .股 东投入 的普通股 18,076 - - - 55,324 - - - - - 73,400 
2 . 其他权 益工 具持有者
投入资本 
- - - - - - - - - - - 
3 . 股份支 付计 入所有者
权益的金 额 
- - - - - - - - - - - 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
54 
(三)利 润分 配 - - - - - - - 21,346 20,358 -59,780 -18,075 
1 .提 取盈余 公积 - - - - - - - 21,346 - -21,346 - 
2 .提 取一般 风险准备 - - - - - - - - 20,358 -20,358 - 
3 .对 所有者 (或股东 )
的分配 
- - - - - - - - - -18,075 -18,075 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - 
(四)所 有者 权益内部
结转 
- - - - - - - - - - - 
1 .资 本公积 转增资本
(或股本 ) 
- - - - - - - - - - - 
2 .盈 余公积 转增资本
(或股本 ) 
- - - - - - - - - - - 
3 .盈 余公积 弥补亏损 - - - - - - - - - - - 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - 
(五)专 项储 备 - - - - - - - - - - - 
1 .本 期提取 - - - - - - - - - - - 
2 .本 期使用 - - - - - - - - - - - 
四 、本期 期末余 额 180,753 - - - 86,643 - -31,721 312,210 144,093 126,718 818,696 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
55 
单位:万 元 
项目 
2016 年度 
实 收资本(或
股 本) 
其 他权益 工具 
资 本公
积 
减 :库
存股 
其 他综合 收
益 
盈 余公积 
一 般风险 准
备 
未 分配利 润 
所 有者权
益 合计 
优 先股 永 续债 其他 
一 、上年 年末余 额 162,677 - - - 31,319 - 27,462 284,078 123,734 63,954 693,225 
加:会计 政策 变更 - - - - - - - - - - - 
前期差错 更正 - - - - - - - - - - - 
其他 - - - - - - - - - - - 
二 、本年 年初余 额 162,677 - - - 31,319 - 27,462 284,078 123,734 63,954 693,225 
三 、本期 增减变 动金额
( 减少以 “ -” 号 填列) 
- - - - - - -22,769 6,786 - 44,808 28,824 
(一)综 合收 益总额 - - - - - - -22,769 - - 67,861 45,092 
(二)所 有者 投入和减
少资本 
- - - - - - - - - - - 
1 .股 东投入 的普通股 - - - - - - - - - - - 
2 . 其他权 益工 具持有者
投入资本 
- - - - - - - - - - - 
3 . 股份支 付计 入所有者
权益的金 额 
- - - - - - - - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
56 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - 
(三)利 润分 配 - - - - - - - 6,786 - -23,054 -16,268 
1 .提 取盈余 公积 - - - - - - - 6,786 - -6,786 - 
2 .提 取一般 风险准备 - - - - - - - - - - - 
3 .对 所有者 (或股东 )
的分配 
- - - - - - - - - -16,268 -16,268 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - 
(四)所 有者 权益内部
结转 
- - - - - - - - - - - 
1 .资 本公积 转增资本
(或股本 ) 
- - - - - - - - - - - 
2 .盈 余公积 转增资本
(或股本 ) 
- - - - - - - - - - - 
3 .盈 余公积 弥补亏损 - - - - - - - - - - - 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - 
(五)专 项储 备 - - - - - - - - - - - 
1 .本 期提取 - - - - - - - - - - - 
2 .本 期使用 - - - - - - - - - - - 
四 、本期 期末余 额 162,677 - - - 31,319 - 4,693 290,864 123,734 108,762 722,049 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
57 
单位:万 元 
项目 
2015 年度 
实 收资本(或
股 本) 
其 他权益 工具 
资 本公
积 
减 :库
存股 
其 他综合 收
益 
盈 余公积 
一 般风险 准
备 
未 分配利 润 
所 有者权
益 合计 
优 先股 永 续债 其他 
一 、上年 年末余 额 162,677 - - - 31,319 - 5,707 257,369 110,380 57,580 625,031 
加:会计 政策 变更 - - - - - - - - - - - 
前期差错 更正 - - - - - - - - - - - 
其他 - - - - - - - - - - - 
二 、本年 年初余 额 162,677 - - - 31,319 - 5,707 257,369 110,380 57,580 625,031 
三 、本期 增减变 动金额
( 减少以 “ -” 号 填列) 
- - - - - - 21,755 26,709 13,354 6,374 68,193 
(一)综 合收 益总额 - - - - - - 21,755 - - 66,772 88,528 
(二)所 有者 投入和减
少资本 
- - - - - - - - - - - 
1 .股 东投入 的普通股 - - - - - - - - - - - 
2 . 其他权 益工 具持有者
投入资本 
- - - - - - - - - - - 
3 . 股份支 付计 入所有者
权益的金 额 
- - - - - - - - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
58 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - 
(三)利 润分 配 - - - - - - - 26,709 13,354 -60,398 -20,335 
1 .提 取盈余 公积 - - - - - - - 26,709 - -26,709 - 
2 .提 取一般 风险准备 - - - - - - - - 13,354 -13,354 - 
3 .对 所有者 (或股东 )
的分配 
- - - - - - - - - -20,335 -20,335 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - 
(四)所 有者 权益内部
结转 
- - - - - - - - - - - 
1 .资 本公积 转增资本
(或股本 ) 
- - - - - - - - - - - 
2 .盈 余公积 转增资本
(或股本 ) 
- - - - - - - - - - - 
3 .盈 余公积 弥补亏损 - - - - - - - - - - - 
4 .其 他 - - - - - - - - - - - 
(五)专 项储 备 - - - - - - - - - - - 
1 .本 期提取 - - - - - - - - - - - 
2 .本 期使用 - - - - - - - - - - - 
四 、本期 期末余 额 162,677 - - - 31,319 - 27,462 284,078 123,734 63,954 693,225 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
59 
三 、 合 并 财 务 报 表 范 围 及 其 变 化 情 况 
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 包括本行及全部子公司。 子公
司是指本行能够对被投资单位实施控制的企业或主体。 控制是指投 资方拥有对被
投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。 
本行合并财务报表按照 《企业会计准则第33 号——合并财务报表》 及其他相
关规定、 以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号——财务报告的一般规定 (2014年修订) 》 的披露 规定编制。 编制合并财
务报表时, 子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。 本集团内部之间交易
产生的已实现损益、 未实现损益、 余额及股利于合并时全额抵销。 子公司的所有
者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、 其他综合收益及综合收益总额中
属于少数股东权益的份额, 分别在合并财务报表 “ 少数股东权益、 少数股东损益、
归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额 ” 项目列示。 
本行合并财务报表范围包括寿光张农商村镇银行股份有限公司、 江苏东海张
农商村镇银行有限责任公司等2 家公司。报告期内,合并范围无变化。 
四、最近 三 年 及 一 期 主 要 财 务 指 标 
本节中的财务数据与财务指标, 除特别注明的外, 均根据合并报表口径填列
或计算。 
( 一 ) 主 要会 计 数 据 
单位:万 元 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
营业收入 143,459  241,358 243,948 240,578 
营业利润 42,412  71,762 67,533 70,621 
利润总额 42,567  74,775 68,840 71,332 
归属于母 公司 股东的净 利润 41,156  76,310 68,947 67,301 
归属于母 公司 股东的扣 除非
经常性损 益的 净利润 
41,050  73,606 67,480 66,719 
经营活动 产生 的现金流 量净
额 
-483,945  550,579 626,554 790,191 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
60 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
总资产 10,097,917  10,317,257 9,017,818 8,235,365 
总负债 9,210,581  9,478,369 8,272,937 7,521,027 
所有者权 益 887,336  838,888 744,881 714,338 
归属于母 公司 股东的所 有者
权益 
876,215  827,863 732,641 702,731 
( 二 ) 财 务指 标 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
基本每股 收益 (元) 0.23  0.43 0.42 0.41 
稀释每股 收益 (元) 0.23  0.43 0.42 0.41 
扣除非经 常性 损益后归 属于 母
公司所有 者的 基本每股 收益 
0.23 0.41 0.41 0.41 
每股经营 活动 产生的现 金流 量
净额(元 ) 
-2.68 3.05 3.85 4.86 
加权平均 净资 产收益率 (% ) 4.86 9.43 9.68 9.92 
扣除非经 常性 损益后归 属于 母
公司所有 者的 加权平均 净资 产
收益率(% ) 
4.84 9.09 9.47 9.83 
净利差 (% ) (注 1 ) 2.43 2.03 2.10 2.37 
净息差(% ) (注 2 ) 2.65 2.26 2.31 2.65 
注:1 、净利 差为生息资产平均收益率与计息负债平均成本率的差额( 计算参数按日均
余额计算) ;2 、净息差为利息净收入除以生息资产日均余额计算;3 、 净 利差、净息差数据
来自管理层报表;4 、2018 年 1-6 月 加权平均净资产收益率未经年化 。 
五 、 非 经 常 性 损 益 
本行最近三 年及一期非经常 性损益明细如下: 
单位:万 元 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计
提资产减 值准 备的冲销 部分 ) 
-16.50 262.97 1,005.19 -0.09 
计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企
业 业 务 密 切 相 关 , 按 照 国 家 统 一
标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助
除外) 
280.00 391.74 1,259.60 387.63 
企 业 取 得 子 公 司 、 联 营 企 业 及 合
营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资
时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资
产公允价 值产 生的收益 (注 ) 
- 3,058.30 - - 
除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收
-124.69 -95.50 47.12 390.82 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
61 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
入和支出 
减:所得 税影 响额 34.70 904.38 577.98 194.59 
少数股东 权益 影响额( 税后 ) -1.38 8.86 266.73 2.12 
合计 105.49 2,704.28 1,467.20 581.65 
注:该项 收益 主要为本 行对 联营企业 兴化 农商行新 增的 投资成本 小于 兴化农商 行 2017 年 6 月 末
净资产公 允价 值的差额 。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
62 
 
第四 节  管 理 层讨 论 分析 
一 、 资 产 负 债 分 析 
( 一 ) 资 产构 成 情 况 分析 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日和2018年6月30日,
本行资产总额 分别为823.54亿元、 901.78亿元、 1,031.73亿元和1,009.79 亿元, 2015
年12月31日至2017年12月31日,年均复合增长率11.93% 。 
本行的资产主要由发放贷款及垫款、可供出售金融资产、现金及存放中央
银行款项和应收款项类投资等构成。截至 2018 年 6 月 30 日,发放贷款及垫款、
可供出售金融资产、 现金及存放中央银行款项和应收款项类投资占资产总额的比
例分别为 51.47% 、22.63% 、10.25% 和 6.24% 。报告期内,本行发放贷款及垫款
占总资产规模的比例有所上升, 各类金融资产占比也有所 提升, 这主要是由于在
我国金融市场体系不断健全和完善的背景下, 本行基于宏观经济状况、 利率市场
环境、 监管要求等因素, 适度调整了对各类资产的配置比例, 以在保持良好流动
性的前提下获取较高收益,同时也说明在严峻的经营环境下,本行持续深化 “ 做
小做散 ” 市场定位,以商务转型为抓手,以 “ 客户扩面” 为主线,全力推进零售贷
款业务、稳步发展公司贷款业务,扩大优势,保持本行贷款的稳定增长。 
报告期内,本行资产的具体构成情况如下: 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
现金及存 放
中央银行 款
项 
1,035,533 10.25 1,019,908 9.89 907,372 10.06 927,345 11.26 
存放同业 款
项 
71,780 0.71 93,381 0.91 292,746 3.25 433,443 5.26 
拆出资金 85,354 0.85 108,819 1.05 111,838 1.24 26,444 0.32 
以公允价 值
计量且其 变
动计入当 期
损益的金 融
181,260 1.80 120,163 1.16 14,670 0.16 49,837 0.61 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
63 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
资产 
衍生金融 资
产 
- - - - - - - - 
买入返售 金
融资产 
- - 205,600 1.99 - - - - 
应收利息 49,077 0.49 49,451 0.48 47,417 0.53 54,273 0.66 
发放贷款 和
垫款 
5,197,473 51.47 4,749,200 46.03 4,275,424 47.41 3,850,400 46.75 
可供出售 金
融资产 
2,285,491 22.63 2,634,453  25.53 2,330,029 25.84 1,745,949 21.20 
持有至到 期
投资 
297,492 2.95 275,934  2.67 323,563 3.59 492,430 5.98 
应收款项 类
投资 
630,403 6.24 803,495  7.79 478,829 5.31 450,856 5.47 
长期股权 投
资 
94,877 0.94 90,852 0.88 78,194 0.87 70,142 0.85 
固定资产 60,827 0.60 62,564 0.61 41,399 0.46 41,804 0.51 
无形资产 9,484 0.09 10,069  0.10 10,404 0.12 11,044 0.13 
递延所得 税
资产 
74,944 0.74 73,424 0.71 49,158 0.55 48,529 0.59 
其他资产 23,922 0.24 19,945  0.19 56,775 0.63 32,869 0.40 
资 产总计 10,097,917 100 10,317,257 100 9,017,818 100 8,235,365 100 
注:其他资产包括其他应收款、长期待摊费用、抵债资产等。 
在本节讨论中, 除另有指明外, 贷款及垫款是基于扣除贷款损失准备之前向
客户提供的贷款总额。 
1、 发 放 贷款 和 垫 款 
贷款和垫款是本行资产的最主要组成部分。 报告期内, 本行贷款及垫款情况
如下: 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
发放贷款 及垫
5,389,407  53.37 4,911,107  47.60 4,432,462 49.15 3,984,895 48.39 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
64 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
款 
贷款损失 准备 191,933  1.90 161,907  1.57 157,038 1.74 134,495 1.63 
贷 款和垫 款账
面 价值 
5,197,473  51.47 4,749,200  46.03 4,275,424 47.41 3,850,400 46.75 
资 产总计 10,097,917 100 10,317,257 100 9,017,818 100 8,235,365 100 
注:此处占比为占总资产的比例。 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本 行 发 放 贷 款 及 垫 款 余 额 分 别 为398.49 亿元、443.25 亿元、491.11 亿元和538.94
亿元 , 2015年12月31日至2017年12月31日, 年均复合增长率为11.01% 。 报告期内,
本行贷款和垫款余额实现了持续增长, 主要原因为: ① 报告期内张家港市经济持
续发展,企业信贷需求扩张,同时单位和居民存款增加扩充本行贷款资金来源,
本行秉承服务当地经济发展的理念适度增加区域信贷投放力度, 贷款规模的稳定
增长; ② 本 行持续深化“ 做小做散 ” 市场定位, 以商务转型为抓手, 以 “ 客户扩面”
为主线, 全力推进零售贷款业务、 稳步发展公司贷款业务, 扩大优势, 保持本行
贷款的稳定增长。 
(1)按客户类型划分的贷款和垫款 
本行贷款由公司贷款 (包括票据贴现) 和个人贷款组成。 公司贷款和个人贷
款的分布情况如下: 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
公司贷款 和垫
款 
4,014,194  74.48 3,755,971 76.48 3,595,190 81.11 3,282,705 82.38 
其中:对 公贷
款 (扣除贴 现) 
3,716,908  68.96 3,484,671 70.96 3,149,635 71.06 2,841,268 71.30 
贴现 297,286  5.52 271,300 5.52 445,554 10.05 441,437 11.08 
个人贷款 和垫
款 
1,375,213  25.52 1,155,136 23.52 837,272 18.89 702,190 17.62 
贷 款和垫 款总
额 
5,389,407  100 4,911,107  100 4,432,462 100 3,984,895 100 
减:贷款 减值
191,933   161,907  
 
157,038 
 
134,495 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
65 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
准备 
贷 款和垫 款净
额 
5,197,473   4,749,200  
 
4,275,424 
 
3,850,400 
 
公司贷款是本行贷款和垫款业务最重要的组成部分,也是本行发展战略重
点。截至2015 年12 月31 日、2016 年12 月31 日 、2017 年12 月31 日和2018 年6 月30
日 , 本 行 公 司 贷 款 和 垫 款 分 别 为328.27 亿元、359.52 亿元、375.60 亿元和401.42
亿元 ,2015年12月31日至2017 年12月31日,年均复合增长率为6.97% 。 
报告期内本行的公司贷款主要包括一般贷款和贴现,公司贷款余额持续增
长 , 其 原 因 主 要 是 报 告 期 内 我 国 整 体 经 济 虽 面 临 下 行 压 力 , 但 仍 持 续 增 长 , 张
家 港 市 经 济 增 长 较 为 稳 定 , 民 营 经 济 发 展 活 跃 , 中 小 微 型 企 业 贷 款 需 求 旺 盛 ,
为 本 行 扩 大 市 场 份 额 提 供 了 良 好 的 前 提 条 件 。 同 时 本 行 改 进 了 管 理 模 式 , 强 化
了 考 核 激 励 , 加 快 了 创 新 力 度 , 拓 展 了 营 销 能 力 , 加 大 了 对 中 小 微 型 企 业 的 信
贷 支 持 力 度 , 积 极 培 育 优 质 信 贷 客 户 , 优 化 公 司 信 贷 客 户 结 构 , 优 化 信 贷 资 源
配置,从紧从快、扎扎实实、主动出击,保持了公司贷款的稳定增长。 
票据贴现是本行公司贷款的重要组成部分。 截至2015年12 月31日、 2016年12
月31日、 2017 年12月31日和2018 年6月30日, 本行票据贴现余额分别为44.14亿元、
44.56 亿元、27.13 亿元和29.73 亿元,占贷款和垫款总额的比例分别为11.08% 、
10.05% 、5.52% 和5.52% 。 
个人贷款也是本行业务的重点开拓方向。 报告期内, 在控制风险的同时, 本
行的个人贷款业务一直快速增长。 截至2015年12月31日、2016 年12月31日、2017
年12 月31 日 和2018 年6 月30 日 , 本 行 分 别 拥 有 个 人 贷 款70.22 亿元、83.73 亿元、
115.51 亿元和137.52亿元, 分别占本行贷款和垫款总额的17.62% 、 18.89% 、 23.52%
和25.52% 。2015 年12 月31 日至2017 年12 月31 日 , 年 均 复 合 增 长 率 为28.26% 。报
告期内, 本行 高度重视个人业务 发展, 加大了个人业务的拓展力度, 包括推出 “ 安
居港城人家 ” 个人贷款品牌、针对 贵宾理财金 卡客户推出 信用循环贷 款和抵押循
环贷款, 成立专门的个人银行业务部门负责个人银行业 务的管理和营销等。 近年
来本行积极拓展个体工商户, 培育新的信贷业务增长点, 个人生产经营贷款实现江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
66 
了快速增长。  
① 公司贷款 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本 行 公 司 贷 款 ( 含 贴 现 ) 分 别 为328.27 亿元、359.52 亿元、375.60 亿元和401.42
亿元, 分 别 占 本 行 贷 款 和 垫 款 总 额82.38% 、81.11% 、76.48% 和74.48% 。 公 司 贷
款占比较高的主要原因如下: 张家港第二产业发达, 制造业企业数量众多, 发展
迅速, 第二产业大多为资金密集型企业, 资金 需求旺盛。 本行贷款结构与张家港
地区经济结构高度相关, 结合地域经济特点以及本行自身的优势, 本行确立了专
注于中小微型企业贷款业务的发展方向。 众多中小微型企业的快速发展, 是推动
本地区经济增长的重要因素, 也为本行公司业务的不断拓展奠定了坚实的客户基
础。 
本行公司贷款由对公贷款及贴现两部分组成。 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本行对公贷款余额分别为284.13 亿元、314.96亿元、348.47亿元 和371.69亿元,占
公司贷款的比重分别为86.55% 、 87.61% 、 92.78% 以及92.59% 。 本行对公贷款 (不
含贴现)按企业规模划分情况如下: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 
大型 270,607 7.28  326,890  9.38 263,734 8.37 168,348 5.93 
中型 683,189 18.38  523,571  15.02 559,090 17.75 545,014 19.18 
小型 2,317,035 62.34  2,265,697  65.02 2,005,678 63.68 1,903,969 67.01 
微型 446,077  12.00  368,513  10.58 321,133 10.20 223,936 7.88 
总计 3,716,908. 100 3,484,671  100 3,149,635 100 2,841,268 100 
其 中: 中 小
微 企业小
计 
3,446,301  92.72  3,157,781  90.62 2,885,902 91.63 2,672,919 94.07 
注:中小微型企业划分根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》 (工信部联企业
[2011]300 号 )整理而成。 
本行对公贷款以中小微型企业贷款为主,报告期内各期末中小微型企业贷
款占比均在90% 以上。本行前身为农村信用社,信贷客户的主体是乡镇企业以江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
67 
及 农 村 个 体 工 商 户 。 经 过 多 年 的 发 展 , 这 些 客 户 逐 步 成 长 为 主 业 突 出 、 效 益 良
好 的 中 小 微 企 业 , 是 本 行 稳 定 的 客 户 基 础 , 因 此 中 小 微 企 业 贷 款 也 逐 步 成 为 本
行的主体业务。 
本地优秀的中小微企业客户群体为本行公司业务提供了优质且快速成长的
市 场 基 础 。 专 注 于 中 小 微 企 业 是 发 挥 本 行 竞 争 优 势 的 选 择 。 对 银 行 而 言 , 由 于
中 小 微 企 业 透 明 度 较 低 , 外 部 信 息 较 少 , 银 行 贷 款 审 核 难 度 较 大 , 因 而 中 小 微
企 业 获 得 银 行 贷 款 的 难 度 较 大 ; 对 中 小 微 企 业 而 言 , 大 多 中 小 微 企 业 对 贷 款 的
便 捷 性 以 及 还 贷 的 灵 活 性 要 求 较 高 , 对 利 率 敏 感 度 较 低 。 本 行 在 上 述 两 方 面 ,
较 之 其 他 银 行 具 有 明 显 优 势 : 一 方 面 , 本 行 扎 根 于 张 家 港 地 区 , 本 土 化 形 成 的
信 息 优 势 , 使 本 行 能 够 全 面 、 及 时 的 掌 握 本 地 企 业 的 信 息 , 从 而 有 利 于 本 行 贷
款 业 务 的 审 核 、 发 放 以 及 放 贷 后 的 风 险 监 管 工 作 ; 另 一 方 面 , 本 行 是 张 家 港 最
大 的 银 行 业 一 级 法 人 机 构 , 管 理 架 构 扁 平 , 贷 款 审 批 流 程 相 对 较 短 , 因 而 贷 款
审 核 效 率 高 , 贷 款 发 放 速 度 快 。 基 于 对 竞 争 优 势 的 分 析 , 本 行 确 立 了 以 中 小 微
企 业 为 核 心 的 业 务 发 展 方 向 , 集 中 资 源 于 中 小 微 企 业 业 务 , 从 而 逐 步 形 成 了 以
中小微企业贷款为主的公司贷款格局。 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本行票据贴现余额分别为44.14 亿元、44.56亿元、27.13亿元和29.73亿元, 占公司
贷 款 的 比 重 分 别 为13.45% 、12.39% 、7.22% 和7.41% 。 本 行 票 据 贴 现 业 务 包 括 银
行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现,具体如下 : 
报告期内,本行票据贴现情况如下: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
银行承兑汇票
贴现 
283,286 95.29 256,600 94.58 418,904  94.02 305,759  69.26 
商业承兑汇票
贴现 
14,000 4.71 14,700 5.42 26,650  5.98 135,678  30.74 
贴现总额 297,286 100 271,300 100 445,554  100 441,437  11.08 
本行票据贴现主要为银行承兑汇票, 报告期内, 商业承兑汇票未出现过违约。
本行开展票据业务时, 对票据贴现规模实行下限管理, 下限规模为各项贷款余额江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
68 
的5% , 根 据 贴 现 利 率 、 监 管 要 求 及 盈 利 情 况 动 态 调 整 票 据 贴 现 余 额 , 在 授 信 范
围内办理票据贴现, 根据票据本身风险状况实行差别定价。 报告期内, 本行票据
贴现未发生不良。 
a 、按产品划分的公司贷款情况 
单位:万元,% 
 
本 行 公 司 贷 款 以 流 动 资 金 贷 款 为 主 , 截 至2015 年12 月31 日、2016 年12 月31
日 、2017 年12 月31 日 和2018 年6 月30 日 , 流 动 资 金 贷 款 占 本 行 公 司 贷 款 总 额 的
74.12% 、75.21% 、81.35% 及79.98% 。 本 行 主 要 面 向 中 小 微 型 企 业 提 供 流 动 资 金
贷款,以满足其生产经营活动正常进行所需的资金要求。 
b 、按行业划分的公司贷款情况 
报告期各期末,本行的公 司贷款余额按行业分类的分布情况如下表所示: 
单位:万 元,% 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 
农、 林 、 牧 、
渔业 
185,262 4.62 181,324  4.83 139,270 3.87 53,357 1.63 
采矿业 200 0.01 3,000  0.08 3,090 0.09 4,390 0.13 
制造业 1,490,019 37.12 1,478,486  39.36 1,402,573 39.00 1,425,759 43.43 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
流动资金贷款 3,210,805  79.98 3,055,574 81.35 2,704,121 75.21 2,433,149 74.12 
固定资产贷款 506,103  12.61 429,097 11.43 445,514 12.39 408,119 12.43 
其中:基本建设贷款 125,017  3.11 117,547 3.13 141,438 3.93 114,495 3.49 
技术改造贷款 3,545  0.09 2,080 0.06 100 0.00 1,728 0.05 
市政建设配套贷
款 
20,000  0.5 21,800 0.58 22,000 0.61 2,400 0.07 
房地产开发贷款 39,590  0.99 39,301 1.05 74,245 2.07 60,619 1.85 
其他类固定资产
贷款 
317,951  7.92 248,369 6.61 207,731 5.78 228,877 6.97 
贴现 297,286  7.41 271,300 7.22 445,554 12.39 441,437 13.45 
合计 4,014,194  100 3,755,971 100 3,595,190 100 3,282,705 100 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
69 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 
电力、 热力 、
燃气及水 生
产和供应 业 
93,214 2.32 77,960  2.08 40,500 1.13 66,634 2.03 
建筑业 237,277 5.91 220,057  5.86 158,796 4.42 142,482 4.34 
批发和零 售
业 
670,542 16.7 630,903  16.8 559,706 15.57 539,277 16.43 
信息传输 、
软件和信 息
技术服务 业 
5,251 0.13 451  0.01 1,845 0.05 860 0.03 
交通运输 、
仓储和邮 政
业 
92,368 2.3 85,434  2.28 75,361 2.10 72,317 2.20 
住宿和餐 饮
业 
12,602 0.31 14,740  0.39 13,736 0.38 14,115 0.43 
金融业 - - - - 50,000 1.39 50,000 1.52 
房地产业 88,132 2.2 72,546  1.93 97,740 2.72 97,179 2.96 
租赁和商 务
服务业 
617,612 15.39 524,333  13.96 462,206 12.86 308,799 9.41 
科学研究 和
技术服务 业 
10,935 0.27 10,790  0.29 10,425 0.29 7,225 0.22 
水利、环 境
和公共设 施
管理业 
158,826 3.96 140,781  3.75 90,988 2.53 26,836 0.82 
居民服务 、
修理和其 他
服务业 
13,833 0.34 4,648  0.12 4,962 0.14 4,087 0.12 
教育 1,400 0.03 1,300  0.03 1,540 0.04 1,400 0.04 
卫生和社 会
工作 
7,295 0.18 6,070  0.16 13,910 0.39 14,762 0.45 
文化、体 育
和娱乐业 
32,140 0.8 31,847  0.85 22,990 0.64 11,790 0.36 
公共管理 、
社会保障 和
社会组织 
- - - - - - - - 
贴现 297,286 7.41 271,300  7.22 445,554 12.39 441,437 13.45 
公 司贷款 
总计 
4,014,194 100 3,755,971  100 3,595,190 100 3,282,705 100 
 
报告期内本行公司贷款结构基本稳定, 报告期各期末公司贷款中占比均超过
5% 的 行 业 包 括 制 造 业 、 批 发 和 零 售 服 务 业 以 及 租 赁 和 商 务 服 务 业 三 个 行 业 。 截
至2015 年12 月31 日、2016 年12 月31日 、2017 年12 月31 日 和2018 年6 月30 日 ,上述
三 大 行 业 贷 款 余 额 合 计 占 本 行 公 司 贷 款 的 比 重 分 别 为69.27% 、67.43% 、70.12%
以及69.21% ,构成本行公司贷款的主体部分。 
制造业贷款是本行公司贷款最主要的组成部分, 截至2015 年12月31日、 2016江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
70 
年12 月31 日 、2017 年12 月31 日 和2018 年6 月30日 , 本 行 发放 给 制 造 业企 业 的 贷 款
分别为142.58亿元、140.26 亿元 、147.85亿元和149.00亿元, 分别占本行公司贷款
的43.43% 、39.00% 、39.36% 和37.12% 。 本 行 公 司 贷 款 集 中 于 制 造 业 , 这 与 本 行
所处的张家港地区经济特征和本行的经营发展情况密切相关。 
报告期各期末, 本行的制造业公司贷款余额构成按制造行业细分的分布情况
如下表所示: 
单位:万元,% 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 
农副食品加
工业 
14,916 1.00 16,084  1.09 14,384 1.03 16,506 1.16 
食品制造业 7,771 0.52 5,771  0.39 8,386 0.60 8,412 0.59 
酒、饮料和
精制茶制造
业 
1,800 0.12 1,800  0.12 2,042 0.15 250 0.02 
纺织业 281,303 18.88 263,772  17.84 248,214 17.69 203,715 14.29 
纺织服装、
服饰业 
66,265 4.45 58,442  3.95 60,788 4.33 65,097 4.57 
皮革、 毛皮、
羽毛及其制
品和制鞋业 
5,252 0.35 5,165  0.35 5,611 0.40 6,652 0.47 
木材加工和
木、 竹、 藤、
棕、草制品
业 
27,057 1.82 26,574  1.8 31,797 2.27 35,384 2.48 
家具制造业 23,296 1.56 12,020  0.81 9,649 0.69 9,474 0.66 
造纸和纸制
品业 
11,482 0.77 14,320  0.97 12,455 0.89 23,063 1.62 
印刷和记录
媒介复制业 
5,588 0.38 4,915  0.33 10,290 0.73 12,238 0.86 
文教、 工美、
体育和娱乐
用品制造业 
10,570 0.71 10,548  0.71 5,300 0.38 2,255 0.16 
石油加工、
炼焦和核燃
料加工业 
5,450 0.37 25,450  1.72 6,320 0.45 8,020 0.56 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
71 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 
化学原料和
化学制品制
造业 
94,786 6.36 97,972  6.63 107,760 7.68 98,150 6.88 
医药制造业 9,056 0.61 4,650  0.31 5,350 0.38 2,845 0.20 
化学纤维制
造业 
30,773 2.07 30,535  2.07 26,518 1.89 29,123 2.04 
橡胶和塑料
制品业 
99,629 6.69 94,741  6.41 67,793 4.83 67,304 4.72 
非金属矿物
制品业 
66,116 4.44 70,197  4.75 75,063 5.35 95,765 6.72 
黑色金属冶
炼和压延加
工业 
54,384 3.65 105,438  7.13 110,931 7.91 107,854 7.56 
有色金属冶
炼和压延加
工业 
22,993 1.54 22,558  1.53 21,687 1.55 23,981 1.68 
金属制品业 211,459 14.19 182,676  12.36 185,524 13.23 185,400 13.01 
通用设备制
造业 
107,344 7.2 110,874  7.5 90,934 6.48 101,271 7.1 
专用设备制
造业 
108,637 7.29 93,931  6.35 94,611 6.75 101,701 7.13 
汽车制造业 58,035 3.89 54,522  3.69 48,161 3.43 56,908 3.99 
铁路、 船舶、
航空航天和
其他运输设
备制造业 
34,998 2.35 41,270  2.79 37,640 2.68 34,794 2.44 
电气机械和
器材制造业 
70,468 4.73 72,169  4.88 69,956 4.99 89,554 6.28 
计算机、通
信和其他电
子设备制造
业 
26,291 1.76 23,354  1.58 14,860 1.06 12,790 0.9 
仪器仪表制
造业 
2,530 0.17 2,660  0.18 2,635 0.19 2,145 0.15 
废弃资源综
合利用业 
10,080 0.68 5,080  0.34 5,050 0.36 3,150 0.22 
金属制品、
机械和设备
20,600 1.38 20,600  1.39 20,400 1.45 20,700 1.45 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
72 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 
修理业 
其他制造业 1,090 0.07 400  0.03 2,463 0.18 1,260 0.09 
制 造 业 小计 1,490,019 100 1,478,486  100 1,402,573 100 1,425,759 100 
 
②个人贷款 
报告期内, 本行的个人贷款产品主要包括 个人生产经营贷款、 个人住房消费
贷款、个人综合消费贷款等 。 
本行按产品类别划分的个人贷款分布情况如下表所示: 
单位:万元,% 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
信用循环贷
款 
8 0.01 8  0.01 8 0.01 8 0.01 
个人汽车消
费 
55,229 4.01 58,585  5.07 25,708 3.07 12,112 1.72 
个人生产经
营 
797,270 57.97 590,857  51.15 449,226 53.64 403,281 57.43 
个人住房消
费 
374,983 27.27 336,638  29.14 247,808 29.60 221,144 31.49 
个人综 合消
费 
147,723 10.74 169,049  14.63 114,523 13.68 65,646 9.35 
其他个人贷
款 
- - -  - - - - - 
个 人 贷 款总
计 
1,375,213 100 1,155,136  100  837,272 100 702,190 100 
 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本行个人贷款余额分别为70.22 亿元、83.73亿元、115.51亿元和137.52亿元,2015
年12月31日至2017年12月31日, 年均复合增长率为28.26% 。 个人贷款总额在报告江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
73 
期内增长主要原因是: 在利率市场化持续深入、 利差不断收窄的背景下, 本行持
续加强在零售金融领域的业务开拓, 发展个人贷款业务 ; 报告期内, 个人生产经
营贷款、个人住房消费贷款 持续增长。 
个人生产经营贷款是本行个人贷款的主要构成部分。 本行将个人业务作为未
来业务拓展的重要方向, 成立专门的个人银行业务部门 , 负责个人银行业务的管
理和营销等。得益于此,本行个人生产经营贷款逐年稳步增长。截至2015 年12
月31 日、2016 年12 月31 日 、2017 年12 月31 日 和2018 年6 月30 日 , 个 人生 产 经 营 性
贷款余额分别为40.33亿元、44.92 亿元 、59.09亿元以及79.73亿元 , 占本行个人贷
款的比重分别为57.43% 、53.64% 、51.15% 以及57.97% 。 
个人住房消费贷款也是本行个人贷款主要构成部分,截至2015年12月31日、
2016 年12 月31 日 、2017年12 月31 日和2018 年6 月30 日 , 本行 住 房 消 费贷 款 余 额 分
别为22.11亿元、24.78 亿元、33.66 亿元以及37.50亿元, 占个人贷款的比重分别为
31.49% 、29.60% 、29.14% 以及27.27% 。 报 告 期 内 个 人 住 房 消 费 贷 款 占 比 有 所 下
降。 
个人综合消费贷款是指本行向社会自然人发放的用于消费的贷款, 包括住房
装修、 大件耐用消费品、 旅游、 教 育等指定消费用途的人民币担保贷款。 报告期
内, 本行的个人综合消费贷款逐步增长, 由2015年末的6.56亿元增长为2017年末
的16.90亿元,2018年6月末稍有回落 。 消费贷款的增长主要是因为张家港市经济
的持续增长, 张家港地区居民个人收入随之增长, 从而引发个人消费需求的增长。 
(2)按担保方式划分的贷款和垫款 
本 行 主 要 采用 保 证 和 抵押 作 为 担 保方 式 向 借 款人 提 供 贷 款。 截 至2018年6 月
30 日, 上述两类担保方式贷款余额合计占本行贷款与垫款总额的87.44% 。 按担保
方式划分的本行贷款分布情况如下表所示: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 
信用贷款 181,964 3.38 159,482  3.25 129,329 2.92 93,093 2.34 
保证担保
2,280,953 42.32 2,159,114  43.96 1,832,745 41.35 1,499,229 37.62 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
74 
贷款 
抵押贷款 2,431,808 45.12 2,115,452  43.08 1,890,162 42.64 1,791,347 44.95 
质押贷款 197,396 3.66 205,759  4.19 134,672 3.04 159,789 4.01 
贴现 297,286 5.52 271,300  5.52 445,554 10.05 441,437 11.08 
合计 5,389,407 100 4,911,107  100 4,432,462 100 3,984,895 100 
 
本行贷款大部分为中小微企业贷款, 基于控制风险的考虑, 本行除严格审查
借款人第一还款来源外, 一般还要求借款人提供担保。 报告期内, 本行贷款中担
保贷款占比很高,且担保方式以保证和抵押为主,保障程度较高。 
① 信用贷款 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本 行 信 用 贷 款 占 贷 款 总 额 的 比 重 分 别 为2.34% 、2.92% 、3.25% 以及3.38% 。 报 告
期内,本行严格控制信用贷款的发放,信用贷款占比极低。 
保证 担保贷款 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本行保证担保贷款占贷款总额的比重分别为37.62% 、41.35% 、43.96% 以及
42.32% 。 
报告期内本行保证担保贷款的比重较高。 本行服务的主要客户群体是中小企
业, 固定资产相对较少, 相应的可抵押物亦较少。 为更好的发展贷款业务, 提高
对中小企业发展的支持力度, 本行与多家专业担保公司合作 , 在贷款客户未能提
供有效抵/ 质押物时,可通过本行合作的担保公司担保方式获得贷款,这是本行
保证 担保贷款占比较高的原因。 
本行严格筛选合作 的担保公司, 在准入环节上对担保公司及其他担保人进行
担保能力的测算,严格把控准入门槛。近年来,本行始终坚持稳健的风险偏好,
严格控制保证贷款的规模,致力于从前期的保证担保、联保模式逐步向抵/ 质押
模式转变,逐步调整担保方式结构,增强风险缓释措施。 
② 抵押、质押贷款 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
75 
本行抵押、 质押两类贷款合计占贷款总额的比重分别为48.96% 、 45.68% 、 47.27%
以及48.78% 。其中, 截 至2018 年6 月30日, 房 地产抵押 贷 款占抵 押 贷 款的比重为
96.56 % 。 抵 押 是 本 行 发 放 贷 款 的 重 要 担 保 方 式 。 为 了 控 制 贷 款 风 险 , 报 告 期 内
本行在强调严格审查借款人第一还款来源的基础上, 还加大力度推广以土地、 房
产等有效资产为抵押的贷款,不断提高低风险贷款占比。 
本行办理抵押贷款有严格的审核程序, 对抵押物的权属、 有效性和变现能力
以及实现抵押权的合法性进行严格审查, 签订抵押合同并办理抵押物的有关登记
手续,根据抵押物的不同情况,合理确定贷款抵押比例。 
(3)按贷款性质分类的本行贷款 
报告期内本行按贷款性质分类的贷款分类如下表所示: 
单位:万元,% 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 
短期贷款
(含一年内
到期的中长
期贷款) 
3,024,779 56.12 2,857,995 58.19 2,788,940  62.92 2,677,743  67.20 
中长期贷款 1,958,175 36.33 1,672,594  34.06 1,077,887  24.32 699,531  17.55 
逾期贷款 73,082 1.36 77,001  1.57 96,882  2.19 134,791  3.38 
押汇 36,085 0.67 32,218  0.66 23,198  0.52 31,393  0.79 
贴现 297,286 5.52 271,300  5.52 445,554  10.05 441,437  11.08 
合计 5,389,407 100 4,911,107  100 4,432,462  100 3,984,895  100 
 
报告期内本行贷款结构稳定, 以短 期贷款为主。 截至2015 年12月31日、2016
年12 月31 日 、2017 年12 月31 日 和2018 年6 月30日 , 短 期 贷款 ( 含 一 年内 到 期 的 中
长 期 贷 款 ) 占 比 分 别 为67.20% 、62.92% 、58.19% 和56.12% , 占 本 行 贷 款 的 比 重
均超过50% 。 
本 行 短 期 贷款 占 比 较 高的 原 因 主 要为 : (1 )客 户 构 成 的影 响 。 本 行客 户 以
中 小 微 企 业为 主 , 中 小微 企 业 的 贷款 需 求 以 短期 流 动 资 金贷 款 为 主 ;(2 )风险
防范的考虑。 从防范流动性风险的角度出发, 本行倾向于发放流动性较高的短期江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
76 
贷款。 
(4)按地区划分的贷款和垫款 
报告期内本行按贷款客户所在地区分类的贷款分类如下表所示: 
单位:万元,% 
地区 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 
江苏地区 5,165,689 95.84 4,705,288  95.81 4,257,193 96.05 3,816,129 95.76 
其中:张
家港地区 
3,309,361 61.40 3,138,504  63.91 3,175,922 71.65 2,986,158 74.94 
江苏其他
地区 
1,856,328 34.44 1,566,783  31.90 1,081,272 24.39 829,971 20.83 
其他地区 223,718 4.16 205,820  4.19 175,269 3.95 168,766 4.24 
合计 5,389,407 100 4,911,107  100 4,432,462 100 3,984,895 100 
 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本 行 张 家 港 地 区 贷 款 余 额 占 贷 款 总 额 的 比 例 分 别 为74.94% 、71.65% 、63.91% 和
61.4% 。本行绝大部分贷款来自于江苏省,大部分贷款来自张家港地区。 
(5)贷款集中度 
截 至2018年6月30日,本行人民币贷款前 十大客户如下表所示: 
单位:万 元,% 
客  户 行   业 贷 款余额 
占 贷款总
额 比例 
占 资本净
额 比例 
五 级分
类 
客户 1 
电力、 热力、 燃气及水生产
和供应业 
35,000  0.65 3.78 正常 
客户 2 批发和零售业 22,846  0.42 2.47 正常 
客户 3 租赁和商务服务业 19,999  0.37 2.16 正常 
客户 4 租赁和商务服务业 19,999  0.37 2.16 正常 
客户 5 交通运输、仓储和邮政业 19,900  0.37 2.15 正常 
客户 6 制造业 19,850  0.37 2.14 正常 
客户 7 批发和零售业 19,850  0.37 2.14 正常 
客户 8 制造业 17,500  0.32 1.89 正常 
客户 9 制造业 17,271  0.32 1.87 正常 
客户 10 批发和零售业 17,216  0.32 1.86 正常 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
77 
合计 209,431  3.89 22.62 正常 
资 本净额 925,820 
根据中国银监会颁布的 《商 业银行风险监管核心指标 (试行) 》 , 本 行向任
何单一借款人发放贷款, 以不超过本行资本净额10% 为限, 前十名单户贷款合计
不得超过本行资本净额的50% (资本净额根据 《商业银行资本管理办法 (试行) 》
统 计 ) 。 本行 的 贷 款 集中 度 相 对 较低 ,2018 年6 月30 日 ,单 一 最 大 人民 币 借 款 人
贷款额占资本净额为3.78% ,前十大人民币借款人贷款总额占资本净额22.62% 。
目前,本行符合有关借款人集中度的监管要求。 
(6)贷款质量 
贷款五级分类情况 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本行不良贷款余额分别为7.82亿元、8.71 亿元、8.72亿元和9.27 亿元, 不良贷款率
分别为1.96% 、1.96% 、1.78% 和1.72% 。 本 行 按 五 级 分 类 标 准 划 分 的 贷 款 分 布 情
况和不良贷款率如下表所示: 
单位:万 元 
五 级分类 
2018 年 6 月 30 日 
贷 款总额 占 总额比 例 专 项准备 比例 专 项准备 金额 
正常 5,025,607 93.25% 2.57% 129,215 
关注 271,127 5.03% 7.05% 19,121 
次级 82,115 1.52% 44.99% 36,945 
可疑 10,298 0.19% 62.07% 6,392 
损失 260 0.01% 100.00% 260 
小计 5,389,407 100.00% 3.56% 191,933 
不 良贷款 余额 92,673 
不 良贷款 率 1.72% 
五 级分类 2017 年 12 月 31 日 
 
贷 款总额 占 总额比 例 专 项准备 比例 专 项准备 金额 
正常 4,508,684  91.80% 2.23% 100,622  
关注 315,187  6.42% 
6.61% 20,823  
次级 76,924  1.57% 
43.10% 33,154  
可疑 7,991  0.16% 62.39% 4,986  
损失 2,322  0.05% 100.00% 2,322  
小计 4,911,107  100.00% 
3.29% 161,907  
不 良贷款 余额 87,236 
不 良贷款 率 1.78% 
五 级分类 
2016 年 12 月 31 日 
贷 款总额 占 总额比 例 专 项准备 比例 专 项准备 金额 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
78 
正常 4,037,450 91.08% 2.19% 88,618 
关注 307,945 6.95% 7.74% 23,840 
次级 66,772 1.51% 45.29% 30,241 
可疑 15,063 0.34% 60.00% 9,038 
损失 5,232 0.12% 100% 5,232 
小计 4,432,462 100% 3.54% 156,968 
不 良贷款 余额 87,067 
不 良贷款 率 1.96% 
五 级分类 
2015 年 12 月 31 日 
贷 款总额 占 总额比 例 专 项准备 比例 专 项准备 金额 
正常 3,560,957 89.36% 2.11% 75,079 
关注 345,754 8.68% 6.26% 21,630 
次级 59,253 1.49% 43.00% 25,481 
可疑 17,581 0.44% 60.18% 10,580 
损失 1,350 0.03% 100% 1,350 
小计 3,984,895 100% 3.37% 134,120 
不 良贷款 余额 78,184 
不 良贷款 率 1.96% 
 
注:(1 )不 良贷款余额= 次级+ 可疑+ 损失(2 )不 良贷款率= 不良贷款余额÷ 本行贷款总额 
2018 年6 月 末 本 行 不 良 贷 款 余 额 较2017 年末增加0.54 亿元 , 增 长 比 例 为
6.23% ; 2017 年末本行不良贷款余额较2016年末增加0.02亿元, 增长比例为0.19% 。 
报告期内, 由于宏观经济形势发生不利变化, 我国经济运行面临不少困难和
挑战, 经济下行压力较大, 结构调整阵痛显现, 企业生产经营困难增多, 部分经
济风险显现。 在宏观经济下行期, 我国实体经济尤其是中小微企业受到不利冲击,
制造业出现通缩, 在本行以中小微企业贷款为主的贷款结构下, 本行不良贷款额
均 有 所 上 升。 报 告 期 内, 本 行 坚 持风 险 优 先 原则 , 有 效 防范 经 营 风 险,2018 年6
月末 本行不良贷款率有所下降。 
为加快处置不良贷款, 增强资产质量, 增强抵御风险能力, 本行 加大了信贷
检查力度,加强不良资产清收, 不良贷款核销和转让力度不断加大。 
① 不良贷款集中度 
截至2018年6月30日,本行前十大不良贷款客户明细如下: 
单位:万元,% 
客户名
称 
所属行业 
不良贷款
余额 
分类 占不良贷
款总额比
例 
次级 可疑 损失 
客户 1 制造业 7,190  7,190  - - 7.76 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
79 
客户名
称 
所属行业 
不良贷款
余额 
分类 占不良贷
款总额比
例 
次级 可疑 损失 
客户 2 制造业 6,580  6,580  - - 7.10 
客户 3 批发和零售业 4,497  - 4,497 - 4.85 
客户 4 批发和零售业 4,156  4,156  - - 4.48 
客户 5 制造业 3,500  3,500  - - 3.78 
客户 6 制造业 3,500  3,500  - - 3.78 
客户 7 制造业 3,490  3,490  - - 3.76 
客户 8 制造业 3,305  3,305  - - 3.57 
客户 9 制造业 2,980  2,980  - - 3.21 
客户
10 
批发和零售业 2,850  2,850  - - 3.08 
合计 42,048 37,551  4,497 - 45.37 
截至2017年12月31日,本行前十大不良贷款客户明细如下: 
单位:万 元,% 
客 户名 称 所 属行业 
不 良贷款
余额 
分类 占 不良
贷 款总
额 比例 
次级 可疑 损失 
客户 1 制造业 7,190 7,190 - - 8.24 
客户 2 制造业 6,580 6,580 - - 7.54 
客户 3 批发和零 售业 4,497 0 4,497 - 5.15 
客户 4 批发和零 售业 4,105 4,105 - - 4.71 
客户 5 制造业 3,500 3,500 - - 4.01 
客户 6 制造业 3,490 3,490 - - 4.00 
客户 7 制造业 3,305 3,305 - - 3.79 
客户 8 制造业 2,980 2,980 - - 3.42 
客户 9 制造业 2,798 2,798 - - 3.21 
客户 10 制造业 2,700 2,700 - - 3.10 
合计 41,145 36,648 4,497 - 47.17 
截至2016年12月31日,本行前十大不良贷款客户明细如下: 
单位:万 元,% 
客 户名
称 
所 属行业 
不 良贷款
余额 
分类 占 不良
贷 款总
额 比例 
次级 可疑 损失 
客户 1 制造业 4,990 4990 - - 5.73 
客户 2 批发和零 售业 4,497 4497 - - 5.16 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
80 
客 户名
称 
所 属行业 
不 良贷款
余额 
分类 占 不良
贷 款总
额 比例 
次级 可疑 损失 
客户 3 批发和零 售业 4,358 4358 - - 5.01 
客户 4 制造业 3,900 3900 - - 4.48 
客户 5 制造业 3,500 3500 - - 4.02 
客户 6 制造业 3,490 3490 - - 4.01 
客户 7 制造业 3,000 3.45 
客户 8 制造业 2,996 2996 - - 3.44 
客户 9 制造业 2,803 3.22 
客户 10 制造业 2,798 2798 - - 3.21 
合计 36,332 30529 5803 - 41.73 
② 不良贷款水平业内比较 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日和2017年12月31日, 全国农商行平均
不良贷款率为2.48% 、2.49% 和3.16% , 本行的不良贷款率则分别为1.96% 、1.96%
和1.78% ,均低于农商行的平均水平,资产质量可控。 
本行不良贷款率业内比较情况如下: 
机 构 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
股份制商 业银 行 1.71% 1.74% 1.53% 
城市商业 银行 1.52% 1.48% 1.40% 
农村商业 银行 3.16% 2.49% 2.48% 
本行 1.78% 1.96% 1.96% 
注:数据来源于银监会发布的统计信息 。截至本募集说明书签署日,银监会尚未发布 2018
年二季度数据。 
③ 不良贷款按客户类型比较 
a 、本行按客户类型分类的不良贷款情况如下: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不良
率 
公司贷款 76,780  1.91 74,731 1.99 73,440  2.04 68,801 2.10  
个人贷款 15,893 1.16 12,505 1.08 13,627  1.63 9,384 1.34  
合计 92,673 1.72 87,236 1.78 87,067  1.96 78,184 1.96 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
81 
注:1 、本表 格中不良贷款分类口径与按客户类型贷款分类的口径一致;2 、本表格 中贷款
不良率为不良贷款余额数与按照同口径统计的贷款总额的比率,其中公司贷款总额包含贴
现。 
b、本行公司不良贷款按行业分类的情况如下: 
单位:万元,% 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不良
率 
农、林、牧、
渔业 
1,240 0.67 360 0.2 3,170  2.28  2,239  4.20  
采矿业 - - -    -    -    -    300  6.83  
制造业 54,063 3.63 53,753 3.64 50,469  3.60  43,109  3.02  
电力、热力、
燃气及水生产
和供应业 
- - -    -    -    -    -    -    
建筑业 1,899 0.80 2,450 1.11 1,849  1.16  655  0.46  
批发和零售业 18,138 2.70 17,968 2.85 17,382  3.11  22,127  4.10  
信息传输、软
件和信息技术
服务业 
- - -    -    400  0.53  200  0.28  
交通运输、仓
储和邮政业 
1,440 1.56 200 0.23 170  1.24  170  1.20  
住宿和餐饮业 - - -    -    -    -    -    -    
金融业 - - -    -    -    -    -    -    
房地产业 - - -    -    -    -    -    -    
租赁和商务服
务业 
- - -    -    -    -    -    -    
科学研究和技
术服务业 
- - -    -    -    -    -    -    
水利、环境和
公共设施管理
业 
- - -    -    -    -    -    -    
居民服务、修
理和其他服务
业 
- - -    -    -    -    -    -    
教育 - - -    -    -    -    -    -    
卫生和社会工
作 
-  -    -    -    -    -    -    
文化、体育和
娱乐业 
- - -    -    -    -    -    -    江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
82 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不良
率 
公共管理、社
会保障和社会
组织 
- - -    -    -    -    -    -    
贴现 - - -    -    
 
-    -  -    
不 良 余 额总计 76,780 1.91 74,731 1.99 73,440  2.04 68,801 2.10  
注:1 、本表 格中不良贷款分类口径与按行业类型分类的公司贷款口径一致;2 、本 表格中
贷款不良率为不良贷款余额数与按照同口径统计的公司贷款总额的比率。 
其中,本行制造业不良贷款分类情况如下: 
单位:万元,% 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
不良余
额 
不良率 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不 良
率 
不良余
额 
不良
率 
农副食品加工
业 
795 5.33 1,745 10.85 - - - - 
食品制造业 - - 500 8.66 - - - - 
酒、饮料和精
制茶制造业 
- - - - - - - - 
纺织业 7,490 2.66 7,490 2.84 2,885 1.16 8,076 3.96 
纺织服装、服
饰业 
400 0.60 - - 3,515 5.78 1,968 3.02 
皮革、毛皮、
羽毛及其制品
和制鞋业 
- - - - - - - - 
木材加工和
木、竹、藤、
棕、草制品业 
- - - - 700 2.20 490 1.38 
家具制造业 - - - - 199 2.06 - - 
造纸和纸制品
业 
3,340 29.09 4,722 32.97 2,690 21.60 2,470 10.71 
印刷和记录媒
介复制业 
- - 926 18.84 4,990 48.49 - - 
文教、工美、
体育和娱乐用
品制造业 
90 0.85 168 1.59 - - - - 
石油加工、炼
焦和核燃料加
- - - - - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
83 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
不良余
额 
不良率 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不 良
率 
不良余
额 
不良
率 
工业 
化学原料和化
学制品制造业 
6,103 6.44 6,103 6.23 7,902 7.33 6,198 6.31 
医药制造业 - - - - - - 595 20.91 
化学纤维制造
业 
- - - - 378 1.43 1,678 5.76 
橡胶和塑料制
品业 
700 0.7 1,780 1.88 3,940 5.81 430 0.64 
非金属矿物制
品业 
650 0.98 540 0.77 300 0.40 2,530 2.64 
黑色金属冶炼
和压延加工业 
- - 217 0.21 500 0.45 340 0.32 
有色金属冶炼
和压延加工业 
153 0.67 153 0.68 - - 150 0.63 
金属制品业 11,991 5.67 10,710 5.86 11,021 5.94 785 0.42 
通用设备制造
业 
5,335 4.97 1,123 1.01 1,000 1.10 3,950 3.90 
专用设备制造
业 
6,059 5.58 5,448 5.80 1,636 1.73 1,795 1.76 
汽车制造业 1,927 3.32 1,758 3.22 3,200 6.64 2,166 3.81 
铁路、船舶、
航空航天和其
他运输设备制
造业 
7,530 21.51 9,280 22.49 3,000 7.97 6,934 19.93 
电气机械和器
材制造业 
1,500 2.13 1,090 1.51 2,314 3.31 2,255 2.52 
计算机、通信
和其他电子设
备制造业 
- - - - 300 2.02 300 2.35 
仪器仪表制造
业 
- - - - - - - - 
废弃资源综合
利用业 
- - - - - - - - 
金属制品、机
械和设备修理
业 
- - - - - - - - 
其他制造业 - - - - - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
84 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
不良余
额 
不良率 
不良余
额 
不良
率 
不良余
额 
不 良
率 
不良余
额 
不良
率 
制造业 小计 54,063 3.63 53,753 3.64 50,469 3.60 43,109 3.02 
注:1 、本表 格中不良贷款分类口径与按制造业行业类型分类的公司贷款口径一致;2 、本
表格中贷款不良率为不良贷款余额数与按照同口径统计的制造业贷款总额的比率。 
本行持续关注市场变化,跟踪研究不同行业的发展前景及变化趋势,及时
响 应 监 管 部 门 关 于 信 贷 行 业 投 向 的 指 导 意 见 , 并 结 合 本 行 战 略 发 展 需 求 确 定 新
增 信 贷 的 行 业 投 向 。 对 于 受 政 策 限 制 、 发 展 潜 力 较 低 、 不 符 合 本 行 战 略 发 展 方
向的行业提前预警,并相应采取审慎介入、压缩退出等措施 。 
c 、本行个人不良贷款按消费类别分类的情况如下: 
单位:万元,% 
类别 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
不良 
余额 
不良率 
不良 
余额 
不良
率 
不良 
余额 
不良
率 
不良 
余额 
不良
率 
信用循环贷款 8 100 8 100 8  100 8  100 
个人汽车消费 788 1.43 356 0.61 50  0.19 13  0.11 
个人生产经营 9,942 1.25 7,971 1.35 10,515  2.34 7,204  1.79 
个人住房消费 2,094 0.56 2,354 0.70 2,595  1.05 1,956  0.88 
个人综合消费 3,061 2.07 1,816 1.07 458  0.4 203  0.31 
不 良 余 额总计 15,893 1.16 12,505 1.08 13,627  1.63 9,384  1.34 
注:1 、本表 格中不良贷款分类口径与按产品类别划分的个人贷款口径一致;2 、本 表格中
贷款不良率为不良贷款余额数与按照同口径统计的个人贷款总额的比率。 
(7)贷款减值准备计提情况 
贷 款损失准备包括专项准备、 特种准备两种。 专项准备按照贷款资产的风险
程度和收回的可能性合理确定;特种准备是指对特定行业发放贷款计提的准备。 
资产负债表日, 本行对是否存在客观证据表明贷款已经发生减值损失进行检
查。 其中, 对单笔重大贷款进行逐笔检查; 对单笔非重大贷款按情况进行逐笔检
查或进行组合检查。 如果没有证据表明进行逐笔检查的贷款存在减值情况, 无论
该贷款是否重大, 本行将其与其他信贷风险特征相同的贷款一并进行组合减值检
查和计量。 如有客观证据表明影响该贷款或影响该类贷款组合未来现金流量的事江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
85 
件已经发生且该等事件的财务影响 可以可靠计量, 本行确认该等贷款或贷款组合
发生减值损失,并计提贷款损失准备。 
报告期内各期末贷款损失准备情况如下: 
单位:万 元 
性质 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
专项准备 191,933 161,907 156,968  134,120  
按银监会 监管 指标补提 贷款
损失准备 (注 ) 

-  70  375  
合计 191,933 161,907 157,038  134,495  
注:系下属村镇银行根据中国银监会 “ 关于中国 银行业实 施新监管标准的指导意见 ” (银监发
[2011]44 号 )贷款拨备率(贷款损失准备占贷款的比例)不低于 2.5% (或地方银监部门监
管 指 标 ) 要 求 , 以 单 项 或 组 合 评 价 的 方 式 计 提 的 贷 款 损 失 准 备 , 与 按 照 贷 款 账 面 价 值 的
2.5% ( 或 地 方 银 监 部 门 监 管 指 标 ) 计 提 的 贷 款 损 失 准 备 进 行 比 较 , 按 照 孰 高 原 则 差 额 补 提
的贷款损失准备。 
报告期内, 本行在业务快速发展、 贷款总量稳步提升的同时, 保持了较为稳
健的会计政策,继续增加了拨备计提,贷款减值准备金额逐年增长。截至2018
年6月30日,本行计提的贷款减值准备余额为19.19 亿元。 
报告期内,本行贷 款损失准备的 变动情况如下表所示: 
单位:万 元 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
期初余额 161,907  157,038 134,495 121,868 
加:本期 计提 44,333  62,873 64,263 74,727 
本期收回 5,537  2,539 3,892 1,718 
减:资产 价值 回升转回 数 - -  - - 
本期核销 或转 让 19,794  60,543 45,612 63,817 
折算差额 49  -  - - 
期 末余额 191,933  161,907 157,038 134,495 
拨 备覆盖 率 207.11% 185.60% 180.36% 172.02% 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本行贷款损失准备余额分别为13.45 亿元和15.70亿元、 16.19亿元 和19.19亿元,拨
备 覆 盖 率 分 别 为172.02% 、180.36% 、185.60% 和207.11% , 拨 备 计 提 充 足 , 符 合
相关监管要求。 
报告期内拨备覆盖率变动的主要原因系宏观经济环境导致的不良贷款的上江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
86 
升所致, 由于本行主要客户中小民营企业在本轮经济波动和产业调整中受到一定
程度的冲击, 同时部分企业受宏观经济变化影响较大, 因此本行采取了更为审慎
的经营态度,报告期内,贷款损失准备期末余额逐年上升。 
(8)一般风险准备的计提情况 
报告期内, 本行按财政部 《金融企业准备金计提管理办法》 (财金[2012]20
号) 的规定, 在提取资产减值准备的基础上, 设立一般风险准备用以弥补银行尚
未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般风险准备作为利润分配处理,
是股东权益的组成部分, 原则上应不低于风险资产期末余额 的1.5% 。 金融企业承
担风险和损失的资产具体包括发放贷款和垫款、 可供出售类金融资产、 持有至到
期投资、 应收款项类投资、 长期股权投资、 存放同业、 拆出资金、 抵债资产、 其
他应收款项等。 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本行一般风险准备的计提情况如下: 
单位:万 元 
 项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
年初金额 145,968 125,284 123,734  110,380  
本期计提 15,547 20,684 1,549  13,354  
本期其他 增加 - - - - 
本期减少 - - - - 
期 末余额 161,515 145,968  125,284  123,734  
(9)逾期贷款分布情况 
报告期内,本行贷款的逾期分布情况如下表所示: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
未逾期 5,316,325 98.64 4,834,107  98.43 4,335,580  97.81 3,850,105 96.62 
逾期三个
月以内 
20,145 0.37 22,743  0.46 14,908  0.34 34,145 0.86 
逾期三个
月至一年 
25,947 0.48 25,859  0.53 30,572  0.69 83,938 2.11 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
87 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
逾期一年
至三年 
15,498 0.29 23,906  0.49 51,402  1.16 16,707 0.42 
逾期三年
以上 
11,492 0.22 4,493  0.09 -    - - - 
逾期贷款 
合计 
73,082 1.36 77,001 1.57 96,882  2.19 134,791 3.38 
贷款总额 5,389,407 100 4,911,107 100 4,432,462  100 3,984,895 100 
报告期内,我国经济面临下行压力,经济增长速度放缓,本行服务的中小
微 企 业 受 宏 观 经 济 影 响 , 经 营 业 绩 下 滑 , 财 务 状 况 和 现 金 流 出 现 不 利 变 化 , 贷
款偿还的及时性下降,导致本 行逾期贷款增长较快。 截至2015 年12月31日、 2016
年12月31日、2017年12月31日和2018年6月30日, 本行逾期贷款余额分别为13.48
亿元、9.69亿元、7.70亿元和7.31 亿元 。 
本行持续跟踪客户经营情况, 分析财务数据, 判断其实际状况, 其中担保措
施完备、 还款意愿较好的贷款暂分类 为关注类,对于信用风险严重的信贷资产划
分 至 不 良 贷 款 。 本 行 将 持 续 关 注 逾 期 贷 款 的 借 款 人 经 营 状 况 , 判 断 逾 期 贷 款 的
风险程度,及时调整其风险分类。 
2 、 其 他 金融 资 产 分 析 
本行其他各类金融资产主要包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资。报告期内,
随着资本市场的不断完善和金融产品的日益丰富, 本行持有各类金融资产的规模
及占资产总额的比例逐步提升, 从2015 年末的33.26% 上升到2017 年末的37.16% ,
2018 年6月末回落至33.62% 。 本行主要基于自身整体经营需要、 流动性管理要求、
监管部门政策导向等多方面因素调整优化金融资产配置结构。 
报告期内,本行持有其他金融资产的主要情况如下: 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
88 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
以公允价 值
计量且其 变
动计入当 期
损益的金 融
资产 
181,260 1.80 120,163 1.16 14,670 0.16 49,837 0.61 
可供出售 金
融资产 
2,285,491  22.63 2,634,453 25.53 2,330,029 25.84 1,745,949 21.20 
持有至到 期
投资 
297,492  2.95 275,934 2.67 323,563 3.59 492,430 5.98 
应收款项 类
投资 
630,403  6.24 803,495 7.79 478,829 5.31 450,856 5.47 
合计 3,394,646 33.62 3,834,045 37.16 3,147,091 34.90 2,739,072 33.26 
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 
本行报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要是债
券 投 资 。 截至2015 年12 月31 日、2016 年12 月31 日 、2017 年12 月31 日 和2018 年6 月
30日, 本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额分别为4.98亿
元、1.47 亿元、12.02 亿元 和18.13 亿元 ,2018 年6 月末较2017 年末增加6.11 亿元,
增长50.85% ;2017年末较2016 年末增加10.55亿元, 增长719.13% , 主要原因系基
于 市 场 的 考 虑 , 主 动 购 买 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。
2016 年末较2015年末减少3.52亿, 主要原因系2016年债券市场波动较大, 本行从
风险规避的角度减少了交易性金融资产的投资规模。 
本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要情况如下: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
债务工具 181,260 100 120,163 100 14,670 100 49,837 100 
其中:债券 181,260  120,163 100 4,809 32.78 49,837 100 
同业存单 - - - -  9,861 67.22 - - 
指 定 以 公 允 价
值 计 量 且 其 变
动 计 入 当 期 损
益的金融资产 
- - - - - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
89 
合计 181,260 100 120,163 100 14,670 100 49,837 100 
注:2017年末 本行增加 了交 易账户金 融资 产的投资 。 
(2)可供出售金融资产 
报告期内本行可供出售金融资产主要为 债券、同业存单、资管计划、基金、
股 权 投 资 等 。 截至2015 年12 月31 日、2016 年12 月31 日 、2017 年12 月31 日 和2018
年6 月30 日 , 本 行 可 供 出 售 金 融 资 产 账面余 额 分 别 为174.59 亿元、233.00 亿元、
264.28 亿元和229.35亿元。 
报告期内, 可供出售金融资产持续增加, 主要系存款增加, 为提高资金收益
率, 本行适当增加了债券及资管计划等投资。 本行可供出售金融资产的 账面余 额
具体情况如下表所示: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年 
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
可供出售
债务工具 
1,995,183  86.99  2,236,165 84.61 2,162,033 92.79 1,689,898 96.79 
可供出售
权益工具 
298,288  13.01  406,607 15.39 167,996 7.21 56,050 3.21 
合计 2,293,471  100 2,642,773 100 2,330,029 100 1,745,949 100 
 
(3)持有至到期投资 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本 行 持 有 至 到 期 投 资 账 面 价 值 分 别 为49.24 亿 元 、32.36 亿元、27.59 亿元 和29.75
亿元 。 
政府债券是本行持有至到期债券的主要投资方向。 政府债券信誉好、 风险小、
流动性强、 抵押代用率高, 是一种较安全的投资选择。 截至报告期末, 本行持有
至到期政府债券余额为25.29亿元 ,占持有至到期投资总额 的84.86% 。 
本行持有至到期投资的具体情况如下表所示: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年 
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
政府债券 252,909  84.86  265,933 96.38 306,958 94.58 407,923 82.65 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
90 
企业债券 35,109  11.78  - - - - 13,994 2.84 
金融机构债
券 
10,000  3.36  10,001 3.62 15,973 4.92 36,134 7.32 
其他 - - - - 1,606 0.49 35,520 7.2 
持 有 至 到期
投资合计 
298,018  100.00  275,934 100 324,536 100 493,571 100 
减:持有至
到期投资减
值准备 
527  -  -   973   1,141   
持 有 至 到期
投资 
297,492    275,934   323,563   492,430   
截至2016年12月31日, 本行所持有至到期投资减值准备, 均为中国科技国际
信托 投资有限责任公司特种金融债券减值准备。 本行前身张家港市农村信用合作
社联合社购买中国科技国际信托投资有限责任公司 (2002 年10 月16日改制为中国
科 技 证 券 有限 责 任 公 司, 以 下 简 称 “ 中 科 信 公司 ” 或 “ 中科 证 券 ” )1997 年8 月
13 日发行的特种金融债券6,800 万元, 期限3年。 债券兑付期满, 中科信公司因资
金不足, 未履行兑付义务。2000 年12月, 张家港市农村信用合作社联合社与中科
信 公 司 签 订 《 特 种 金 融 债 券 延 期 兑 付 协 议 书 》 , 但 该 协 议 到 期 后 仍 有 本 金5,440
万 元 及 利 息未 能 兑 付 。经 协 商 无 效, 本 行 于2004 年1 月 向江 苏 省 高 级人 民法院提
起诉讼。2005 年4 月4 日经 中 华 人 民共 和 国 最 高人 民 法 院 判决 本 行 胜 诉。2007 年9
月7 日 经 北京 市 第 二 中级 人 民 法 院裁 定 中 科 证券 进 入 破 产还 债 程 序 。2016 年度收
回167.91万元, 截至2016年12月31日, 本行已按预计可能发生的损失计提减值准
备973.00万元。 截至2017年12月31日, 本行已核销全部持有至到期投资减值准备。
截至2018 年6 月30 日 , 本 行 已 计 提 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备526.61 万 元 , 本 行 应
监管要求, 对信用债、 资管计划、 信托、 非保 本理财等按照不低于1.5% 的比例 计
提。 
(4)应收款项类投资 
本行应收款项类投资主要包括金融机构理财 产品、信托及资产管理计划等。
截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日 、2017 年 12 月 31 日 和 2018 年 6
月 30 日, 本行应收款项类投资账面价值分别为 45.09 亿 元、47.88 亿元、79.52
亿元和 63.04 亿元。截至 2017 年 12 月 31 日,本行应收款项类投资 80.35 亿元,
较 2016 年末增加了 32.47 亿元,主要是信托及资产管理计划投资有所增加。截
至 2018 年 6 月 30 日, 本行应收款项类投资 63.04 亿元, 较 2017 年末减少了 16.48江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
91 
亿元 ,主要因为购买其他金融机构理财产品及信托及资产管理计划投资减少 。 
报告期内,本行应收款项类投资的具体构 成如下: 
单 位:万元,% 
项目 
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年 
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
金融机构理财
产品 
350,000 54.60  575,000 70.6 452,500 93.68 349,500 77.52 
信托及资产管
理计划 
156,862 24.47  198,999 24.43 29,499 6.11 101,000 22.4 
其他应收款项
类投资 
134,206 20.93  40,491 4.97 1,023 0.21 356 0.08 
应 收 款 项类
投资合计 
641,068 100  814,490 100 483,022 100 450,856 100 
应收款项类投
资减值准备
(组合计提) 
10,664   10,996    4,193   -   
应 收 款 项类
投 资 账 面价
值 
630,403   803,495    478,829   450,856   
 
3 、 买 入 返售 金 融 资 产 
 
 
 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 

比 
金额 

比 
金额 

比 
债券 - - 205,600 100 - - - - 
票据 - - - - - - - - 
减:减值 准备 - - - - - - - - 
合计 - - 205,600 100 - - - - 
买入返售交易系按照合同或协议的约定, 以一定的价格向交易对手买入相关
资产(包括债券及票据),合同或协议到期再以约定价格返售相同之金融产品。
买入返售按 买 入 返 售 相 关 资 产 时 实 际 支 付 的 款 项 入 账 , 在 资 产 负 债 表 “ 买 入 返售江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
92 
金融资产” 中 列 示 。 对 于 买 入 返 售 金 融 产 品 , 买 入 该 金 融 产 品 的 成 本 将 作 为 有 抵
押的融资交易,买入的金融产品则作为该融资交易的抵押品。 
报告期内, 本行买入 返售金融资产主要是债券。 截至2017 年12月31日, 本行
买入返售金融资产余额为20.56 亿元。 截至2018年6月30日, 本行不持有买入返售
金融资产 。 
4 、 现 金 及存 放 中 央 银行 款 项 
截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日 和 2018
年 6 月 30 日, 本行现金及存放中央银行款项余额分 别为 92.73 亿元、 90.74 亿元、
101.99 亿 元 和 103.55 亿元 , 分 别 占 本 行 总 资 产 的 11.26% 、10.06% 、9.89% 和
10.25% 。现金及存放中央银行款项 2018 年 6 月末较 2017 年末增 加 1.56 亿 元,
增长 1.53% ;2017 年末较 2016 年末增加 11.25 亿元, 增长 12.40% ; 各期末 变动
不大。报告期内,本行 现金及存放中央银行款项具体情况如下表所示: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 2017 年 2016 年 2015 年 
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
库存现金 17,497 1.69 29,505 2.89 23,155 2.55 33,750 3.64 
存放中央银行
准备金 
818,362 79.03 819,273 80.33 764,083 84.21 702,626 75.77 
存放中央银行
备付金 
198,340 19.15 168,495 16.52 115,308 12.71 188,914 20.37 
缴存中央银行
财政性存款 
1,334 0.13 2,634 0.26 4,826 0.53 2,054 0.22 
合计 1,035,533 100 1,019,908 100 907,372 100 927,345 100 
截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日 和 2018
年 6 月 30 日,本行人民币存款准备金缴存比率为 12.50% 、12.00% 、12.00% 和
12.00% ;外币存款准备金缴存比率 均为 5% 。 截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年
12 月 31 日、 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 6 月 30 日, 纳入合并范围的江苏东海
张农商村镇银行有限责任公司人民币存款准备金缴存比 率分别为 8.50% 、 9.00% 、
9.00% 和 9.00% ;寿光张农商村镇银行股份有限公司人民币存款准备金缴存比率
分别为 9.50% 、9.00% 、9.00% 和 9.00% 。 
存款范围包括机关团体存款、 财政预算外存款、 个人存款、 单位存款和委托江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
93 
业务负债项目抵减资产项目后的贷方余额及其它各项存款。 
5 、 存 放 同业 款 项 
存放同业款项主要包括本行存放在银行、 其他金融机构的存款。 本行存放同
业款项的金额变化主要是满足 流动性管理的需要和开展资金交易业务的结果。 
截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日 和 2018
年 6 月 30 日, 本行存放同业款项余额分别为 43.34 亿元、29.27 亿元 、9.34 亿元
和 7.18 亿元, 分别占本行总资产的 5.26% 、3.25% 、0.91% 和 0.71% 。 本行存 放同
业款项期末不存在明显的减值情况, 故未计提减值准备。 报告期内, 本行存放同
业款项具体情况如下表所示: 
 单位:万 元,% 
 
6 、 拆 出 资金 
拆 出 资 金 主 要 是 本行拆借 给 同 业 的 资 金 。 截至2015 年12 月31 日、2016 年12
月31日、 2017年12月31日和2018 年6月30日, 本行拆出资金余额为2.64 亿元、 11.18
亿元 、10.88亿元和8.54亿元。2016年以来, 本行拆出资金余额有所增加, 主要系
根据资金市场利率情况,本行 为提高资金收益,增加了对同业的资金拆放所致。 
7 、 资 产 的其 他 组 成 部分 
本行资产除贷款和垫款、 各类金融资产、 买入返售金融资产、 现金及存放中
央银行款项、 存放同业款项、 拆出资金以外, 现有资产还包括应收利息、 长期股
权投资、 投资性房地产、 固定资产、 无形资产、 递延所得税资产 和其他资产。 截
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 
存放境内 同
业 
62,465 87.02  86,554 92.69 288,591 98.58 430,084 99.23 
存放境外 同
业 
9,315 12.98  6,827 7.31 4,155 1.42 3,359 0.77 
存 放同业 款
项 合计 
71,780 100  93,381 100 292,746 100 433,443 100 
减: 存放同 业
坏账准备 
-    -   -   -   
存放同业 款
项账面价 值 
71,780   93,381   292,746   433,443   江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
94 
至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日 、2017 年 12 月 31 日 和 2018 年 6 月
30 日, 本行资产其他部分余额分别为 25.87 亿元、 28.33 亿元、 30.63 亿元和 31.31
亿元 , 分别占本行总资产的 3.14% 、3.14% 、2.97% 和 3.10% 。 具体情况如 下表所
示: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 

比 
金额 占比 
应收利息 
49,077 0.49 
49,451 0.48 47,417 0.53 54,273 0.66 
长期股权 投资 
94,877 0.94 
90,852 0.88 78,194 0.87 70,142 0.85 
投资性房 地产 
- - 
- - - - - - 
固定资产 60,827 0.60 62,564  0.61 41,399 0.46 41,804 0.51 
无形资产 9,484 0.09 10,069  0.10 10,404 0.12 11,044 0.13 
递延所得 税资 产 74,944 0.74 73,424 0.71 49,158 0.55 48,529 0.59 
其他资产 23,922 0.24 19,945  0.19 56,775 0.63 32,869 0.40 
资 产其他 部分 
总计 
313,131 3.10 306,305 2.97 283,347 3.14 258,660 3.14 
资 产合计 
10,097,917 100 
10,317,257 100 9,017,818 100 8,235,365 100 
注:占比为该项资产占本行资产总额的比例。 
( 二 ) 负 债构 成 情 况 分析 
截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日 、2017 年 12 月 31 日 和 2018
年 6 月 30 日, 本行负债余额分别为 752.10 亿 元、 827.29 亿元、 947.84 亿元和 921.06
亿元 。2015 年 12 月 31 日至 2017 年 12 月 31 日,年均复合增长率为 12.26% 。 
本行负债主要由吸收存款、 卖出回购金融资产款、 同业及其他金融机存放款
等构成。 截 至 2018 年 6 月 30 日 , 本行吸收存款、 卖出回购金融资产款、 同业及
其他金融机存放款项和应付债券占负债总额的比例分别为 74.43% 、13.89% 、
2.29% 、3.04% 和 1.28% 。 
报告期内,本行负债构成情况如 下: 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
95 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
向中央银 行借 款 65,000  0.71 325,000  3.43 26,030 0.31 26,000 0.35 
同业及其 他金 融
机构存放 款项 
164,490  1.79 217,396  2.29 71,237 0.86 390,140 5.19 
拆入资金 149,843  1.63 20,000  0.21 41,081 0.50 8,442 0.11 
以公允价 值计 量
且其变动 计入 当
期损益的 金融 负
债 
32,504  0.35 17,914  0.19 22,724 0.27 - - 
衍生金融 负债 - - - - - - - - 
卖出回购 金融 资
产款 
1,070,414  11.62 1,316,582  13.89 1,265,330 15.29 1,044,479 13.89 
吸收存款 7,384,892  80.18 7,054,402  74.43 6,525,655 78.88 5,638,651 74.97 
应付职工 薪酬 34,963  0.38 34,215  0.36 34,266 0.41 25,382 0.34 
应交税金 8,952  0.10 8,652  0.09 9,363 0.11 6,140 0.08 
应付利息 152,376  1.65 168,855  1.78 139,210 1.68 127,758 1.70 
划分为持 有待 售
的负债 
- - - - - - - - 
预计负债 - - -  - - - - - 
递延收益 5,256  0.06 4,375  0.05 4,012 0.05 7,509 0.10 
应付债券 117,493  1.28 287,678  3.04 61,276 0.74 199,743 2.66 
递延所得 税负 债 434  0.00 9  0.00 647 0.01 8,400 0.11 
其他负债 23,964  0.26 23,291  0.25 72,108 0.87 38,384 0.51 
负 债合计 9,210,581  100 9,478,369  100 8,272,937 100 7,521,027 100 
1、 吸 收 存款 
吸收存款是本行负债的主要组成部分,本行吸收存款余额的持续稳步增长
是本行贷款业务持 续增长的基础。 截至2015 年12月31日、2016 年12月31日、2017
年12月31日和2018年6月30日, 本行吸收存款余额分别为563.87 亿元、 652.57亿元、
705.44 亿元和738.49 亿元,分别占本行总负债的74.97% 、78.88% 、74.43% 和
80.18% 。2015 年12 月31 日至2017 年12 月31 日 , 本 行 吸 收 存 款 年 均 复 合 增 长 率 为
11.85% 。 
本行为客户提供活期和定期存款产品。 按客户类型划分的客户存款情况如下
表所示: 
单位:万 元,% 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
96 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
对 公存款 :                 
短期存款 2,815,019 38.12  2,960,579 41.97 2,582,546 39.58 2,120,218 37.6 
长期存款 135,506 1.83  136,591 1.94 137,765 2.11 118,010 2.09 
保证金存 款 535,187 7.25  477,225 6.76 449,667 6.89 370,858 6.58 
对 公小计 3,485,712 47.20  3,574,395 50.67 3,169,978 48.58 2,609,086 46.27 
个 人存款 :                 
短期储蓄 存款 1,861,140 25.20  1,944,699 27.57 1,951,308 29.90 2,058,075 36.5 
长期储蓄 存款 1,442,104 19.53  1,303,924 18.48 1,244,559 19.07 855,710 15.18 
个 人小计 3,303,245 44.73  3,248,623 46.05 3,195,867 48.97 2,913,785 51.68 
理财产品 存款 263,688 3.57  
47,937 0.68 
70,329 1.08 77,726 1.38 
其他存款 332,248 4.50  183,448 2.60 89,481 1.37 38,054 0.67 
合计 7,384,892 100.00  7,054,402 100 6,525,655 100 5,638,651 100 
 
(1)对公存款 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本行对公存款余额分别为260.91 亿元、317.00亿元、357.44亿元 和348.57亿元,分
别占本行存款总额的46.27% 、48.58% 、50.67% 和47.20% 。 
(2)个人存款 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本行个人存款余额分别为291.38 亿元、319.59亿元、324.86亿元 和330.32亿元,分
别占本行存款总额的51.68% 、48.97% 、46.05% 和44.73% 。 
本行个人存款占比较高, 有利于本行存款规模的稳定, 降低流动性风险, 同
时也有利于本行规划资金头寸,提高资金利用效率 。 
报告期内本行居民储蓄存款稳步增长,2015 年 12 月 31 日至 2017 年 12 月
31 日, 年均复合增长率为 5.59% , 主要原因是: 主观上, 本行重视储蓄存款, 通
过不断优化营业网点布局,增大服务深度与广度,扩大储蓄存款规模;客观上,江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
97 
张家港经济快速发展, 居民收入迅速增加, 居民收入的增长直接推动了本行 居民
储蓄存款的增长。 
此 外 , 报 告期 内 本 行 个人 存 款 中 ,个 人 短 期 储蓄 存 款 占 比较 大 , 截 至 2015
年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日 和 2018 年 6 月 30 日 ,
本 行 个 人 短 期 储 蓄 存 款 占 个 人 存 款 的 比 例 分 别 为 70.63% 、61.06% 、59.86% 和
56.34% 。短期储蓄存款实际到期后仍 以转存定期存款为主,稳定性良好。 
(3)存款期限结构 
截 至2018年6月30日,本行 按到期日划分的客户存款情况如下表所示: 
单位:万元,% 
活期 
项目 金额 占比 
公司存款 1,901,898  68.81  
个人存款 639,894  23.15  
保证金存 款 207,816  7.52  
理财产品 存款 -  0.00  
其他存款 14,529  0.53  
客 户存款 总计 2,764,138  100.00  
三 个月以 内 
项目 金额 占比 
公司存款 324,302  25.56  
个人存款 291,764  23.00  
保证金存 款 222,271  17.52  
理财产品 存款 139,933  11.03  
其他存款 290,400  22.89  
客 户存款 总计 1,268,669  100.00  
三 个月至 一年 
项目 金额 占比 
公司存款 588,819  33.01  
个人存款 939,638  52.68  
保证金存 款 105,099  5.89  
理财产品 存款 122,790  6.88  
其他存款 27,319  1.53  
客 户存款 总计 1,783,666  100.00  
一 年至五 年 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
98 
项目 金额 占比 
公司存款 135,506  8.64  
个人存款 1,431,844  91.30  
保证金存 款 -  -  
理财产品 存款 965  0.06  
其他存款 -  -  
客 户存款 总计 1,568,315  100.00  
五年 后 
项目 金额 占比 
公司存款 -  -  
个人存款 105 100.00 
保证金存 款 -  -  
理财产品 存款 -  -  
其他存款 -  -  
客 户存款 总计 105 100.00 
所 有期限 合计 
项目 金额 占比 
公司存款 2,950,525  39.95 
个人存款 3,303,245  44.73 
保证金存 款 535,187  7.25 
理财产品 存款 263,688  3.57 
其他存款 332,248  4.50 
客 户存款 总计 7,384,892  100.00 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
99 
2 、 同 业 及其 他 金 融 机构 存 放 款 项 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
同业存放 款项
——活期 
14,458  8.79 12,774 5.88 42,579 59.77 25,602 6.56 
同业存放 款项
——定期 
148,000  89.97 194,137 89.30 15,000 21.06 341,500 87.53 
非银行金 融机 构
存放款项 —— 活
期 
2,032  1.24 10,485 4.82 13,658 19.17 23,037 5.90 
非银行金 融机 构
存放款项 —— 定
期 
- - - - - - - - 
合计 164,490  100 217,396 100 71,237 100 390,140 100 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
本行 同业及其他金融机构存放款项 分别为39.01亿元、 7.12亿元 、 21.74亿元和16.45
亿元 , 分别占本行总负债的5.19% 、0.86% 、2.29% 和1.79% 。2018 年6月末较2017
年末, 同业及其他金融机构存放款项减少5.29 亿元, 减少32.16% , 主 要因资金调
整的需要, 减少了存放本行的款项 。2017 年末较2016年年末, 同业及其他金融机
构存放款项增加14.62亿元, 增长205.17% , 主要因本行调整资金头寸及业务发展
需 要 增 加 同 业 拆 入 所 致 ;2016 年末较2015 年 末 减 少31.89 亿 元 , 主 要 因 资 金 调 整
的需要,减少了存放本行的款项。 
3 、 卖 出 回购 金 融 资 产款 
卖出回购交易指按照合同或协议, 以一定的价格将相关的资产 质押或出售给
交易对手, 到合同或协议到期日, 再以约定价格回购相同金融资产之交易。 卖出
回购交易按质押或卖出回购相关资产时实际收到的款项入账。 报告期内, 卖出回
购金融资产款主要来自银行间市场债券,具体构成如下: 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
银行间市
场债券 
850,400  79.45  1,132,990 86.06 1,265,330 100 1,044,479 100 
票据 220,014  20.55  183,592 13.94 - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
100 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
合计 1,070,414  100  1,316,582 100 1,265,330 100 1,044,479 100 
截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日 和 2018
年 6 月 30 日 ,本行卖出回购金融资产款分别为 104.45 亿元、126.53 亿 、131.66
亿元 和 107.04 亿元,分别占本行总负债的 13.89% 、15.29% 、13.89% 和 11.62% 。
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 增 减 变 动 的 主 要 原 因 是 本 行 为 满 足 自 身 的 经 营 需 要 及 对 资
金的需求,卖出债券以调节本行的资金流,调节资金头寸。 
4 、 负 债 的其 他 构 成 部分 
除客户存款、 卖出回购金融资产款、 同业及其他金融机构存放款项以外, 本
行现有负债还包括向中央银行借款、 拆入资金、 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债、 应付职工薪酬、 应交税金、 应付利息、 递延收益、 应付债券 、
递延所得税和其他负债。 截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日 、2017 年
12 月 31 日和 2018 年 6 月 30 日 , 本行除客户存款、 卖出回购金 融资产款、 同业
及其他金融机构存放款项以外的其他负债分别为 4.78 亿元、41.07 亿元 、89.00
亿元 和 59.08 亿元 ,分别占本行总负债的 5.95% 、4.96% 、7.62% 和 6.42% ,占比
较小。 
本行负债的其他组成部分的具体情况如下表所示。 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 

比 
金额 占比 金额 占比 
向中央银 行借 款 65,000 0.71 325,000  3.43 26,030 0.31 26,000 0.35 
拆入资金 149,843 1.63 20,000 0.21 41,081 0.50 8,442 0.11 
以公允价 值计 量且
其变动计 入当 期损
益的金融 负债 
32,504 0.35 17,914 0.19 22,724 0.27 - - 
衍生金融 负债 - - - - - - - - 
应付职工 薪酬 34,963 0.38 34,215 0.36 34,266 0.41 25,382 0.34 
应交税金 8,952 0.1 8,652 0.09 9,363 0.11 6,140 0.08 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
101 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
金额 占比 金额 

比 
金额 占比 金额 占比 
应付利息 152,376 1.65 168,855 1,78 139,210 1.68 127,758 1.70 
划分为持 有待 售的
负债 
- - - - - - - - 
预计负债 - - - - - - - - 
递延收益 5,256 0.06 4,375  0.05 4,012 0.05 7,509 0.10 
应付债券 117,493 1.28 287,678  3.04 61,276 0.74 199,743 2.66 
递延所得 税负 债 434 0.00  9  0.00  647 0.01 8,400 0.11 
其他负债 23,964 0.26 23,291 0.25 72,108 0.87 38,384 0.51 
小计 590,785 6.42 889,989 7.62 410,716 4.96 447,758 5.95 
负 债合计 9,210,581 100 9,478,369 100 8,272,937 100 7,521,027 100 
注:占比为该科目占负债总额的比例。 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
向中央银 行借款分别为2.60亿元、2.60 亿元、32.50亿元和6.50亿元 ,2018年6月30
日较2017年12月31日减少26亿元; 2017 年12月31日该款项较2016 年12月31日增加
29.90 亿元。 
截至2015年12月31日、 2016 年12月31日、 2017年12月31日 和2018年6月30日,
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分别为0 亿元、 2.27亿元、 1.79
亿元 和3.25亿元。 本行从2016年开始开展债券借贷业务, 因此该负债从2016年开
始才产生余额。 
截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2018
年 6 月 30 日, 拆入资金款项分别为 0.84 亿元、4.11 亿元 、2.00 亿元和 14.98 亿
元 。 拆入资金款项 2018 年 6 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日增加 12.98 亿元, 主
要系市场行情变动, 本行适当增加了拆借资金的吸收, 2017 年 12 月 31 日较 2016
年 12 月 31 日减少 2.11 亿元, 2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日增加 3.26
亿 元 , 变 动原 因 主 要 是本 行 因 调 整资 金 头 寸 ,从 其 他 银 行拆 入 资 金 或归 还 从 其
他银行拆入的资金。 
应付职工薪酬,包括工资、奖金、补贴、 职工福利费、医疗保险费、工伤,
生育保险费、 职工教育经费、 工会经费、 住房公积金、 辞退福利、 设定收益计划 、
一年内到期的其他福利、劳动保护费等。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
102 
应交税费, 包括企业所得税、 增值税、 城市建设维护税、 教育费附加、 房 产
税、企业所得税、印花税、土地使用税、其他等。 
应付利息, 包括存款利息、 卖出回购金融资产利息、 同业存放利息、 应付理
财 产 品 利 息 、 其 他 等 。 截 至2015 年12 月31 日、2016 年12 月31 日 、2017 年12 月31
日 和2018 年6 月30 日 , 本 行 应 付 利 息 余 额 分 别 为12.78 亿 元 、13.92 亿元、16.89 亿
元 和15.24 亿元, 持 续 增 长 , 主 要 原 因 是 本 行 客 户 存 款 持 续 增 加 , 本 行 计 提 的 应
付利息随之增加。 
其他负债, 包括其他应付款、 再贴现款项、 应付股利、 财政性款项、 其他等 ,
截至2018年6月30日,其他负债余额2.40亿元,较2017年12月31 日增加2.89% 。 
二 、 盈 利 能 力 分 析 
2015 年、2016 年 、2017 年 和2018 年1-6月,本 行营业 收入 分别为24.06 亿元、
24.39亿元、24.14亿元和14.35亿元 , 经营业绩保持稳定; 本行归属于母公司股东
的净利润分别为6.73 亿元、6.89 亿元、7.63 亿元和4.12 亿元。2018 年1-6 月 营 业 收
入较2017年1-6月同比增加2.31 亿元,增长19.2% 。 
报告期内,本行营业收支及盈利情况如下: 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
营 业收入 143,459 100  241,358 100 243,948 100 240,578 100 
利息净收 入 127,087 88.59  212,464  88.03 198,083 81.20 199,968 83.12 
手续费及 佣金 净收入 4,875 3.40  11,382  4.72 12,510 5.13 9,222 3.83 
投资收益 9,588 6.68  15,121  6.26 31,036 12.72 28,819 11.98 
资产处置 收益 -16 -0.01  263  0.11 1,005 0.41 - - 
公允价值 变动 损益 1,340 0.93  358  0.15 -1,005 -0.41 376 0.16 
汇兑损益 339 0.24  816  0.34 1,472 0.60 1,348 0.56 
其他业务 收入 246 0.17  955  0.40 847 0.35 845 0.35 
营 业支出 101,047 100  169,938  100 176,415 100 169,957 100 
税金及附 加 896 0.89  1,808   1.06  4,816 2.73 10,017 5.89 
业务及管 理费 53,778 53.22  87,688  51.60  90,486 51.29 84,686 49.83 
资产减值 损失 46,373 45.89  80,442  47.34  81,113 45.98 75,195 44.24 
其他业务 成本 - - -   -    - - 59 0.03 
其他收益 - - 342   0.20  - - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
103 
项目 
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
营 业利润 42,412   71,762  -  67,533  - 70,621 - 
加:营业 外收 入 297   3,268  -  1,532  
减:营业 外支 出 141   256  -  225  
利 润总额 42,567  74,775  - 68,840 - 71,332 - 
减:所得 税 1,316  -654  - -741 - 3,223 - 
净 利润 41,252  75,429  - 69,580 - 68,108 - 
归 属于母 公司股 东的净
利润 
41,156  76,310 - 68,947 - 67,301 - 
( 一 ) 营 业收 入 分 析 
本行的营业收入主要来源于利息净收入、手续费及佣金净收入和投资收益
等。 报告期内, 本行各年度利息净收入为本行最重要的收入来源, 占营业收入的
比例较为稳定, 均保持在80% 以上; 手续费及佣金净收入逐年稳步提升, 2015年、
2016 年 、2017 年 和2018 年1-6 月 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为3.83% 、5.13% 、4.72%
和3.40% ; 投资收益占营业收入的比例约在7%-12% 之间 ,2015 年、2016 年、2017
年 和2018 年1-6 月 ,本行投资收益分别为2.88 亿元、3.10 亿元、1.51 亿元和0.96 亿
元 ,占营业收入的比例分别为11.98% 、12.72% 、6.26% 和6.68% 。 
1 、 利 息 净收 入 
利息净收入是本行营业收入的重要组成部分。 本行利息净收入主要受生息资
产收益、 付息负债成本以及该等资产和负债平均余额等因素的影响。 本行生息资
产的平均收益率和付息负债的平均 成本则在很大程度上受利率政策、货币政策、
市场竞争、宏观经济状况和市场资金需求状况的影响。 
报告期内, 本行利息净收入保持稳定, 2015 年、 2016年、 2017 年 和2018年1-6
月 , 利息净收入分别为20.00亿元、19.81亿元、21.25 亿元和12.71 亿元 , 分别占营
业收入的83.12% 、81.53% 、88.03% 和88.59% 。2018年1-6 月利息净收入较2017 年
1-6月同比增加2.44亿元,增长23.8% 。 
报告期内,本行利息收入和利息支出如下表所示。 
 
 
 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
104 
单位:万 元 
项目 
2018 年 1-6 月 
2017 年度 2016 年度 2015 年度 
利息收入 223,537  419,458  383,727 379,497 
利息支出 96,450  206,994  185,644 179,529 
利 息净收 入 127,087  212,464 198,083 199,968 
(1)利息收入 
本行的利息收入主要包括发放贷款及垫款、 债券投资、 转贴现、 存放中央银
行、 存放同业、 票据贴现等的利息收入。 其中, 发放贷款及垫款的利息收入是本
行利息收入的主要来源,2015 年、2016 年 、2017 年 和2018 年1-6 月 贷 款 及 垫 款 利
息收入占利息收入的64.81% 、57.48% 、59.94% 和63.13% 。 
单位:万元,% 
项目 
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
存放同业 362  0.16  2,203 0.53 8,940 2.33 23,655 6.23 
存放中央
银行 
7,395  3.31  13,194 3.15 12,345 3.22 13,334 3.51 
拆出资金 849  0.38  3,270 0.78 2,530 0.66 1,209 0.32 
贷款和垫
款 
141,117  63.13  251,405 59.94 220,579 57.48 245,955 64.81 
票据贴现 3,650  1.63  6,646 1.58 9,481 2.47 10,637 2.8 
债券投资 63,945  28.61  122,786 29.27 102,337 26.67 70,565 18.59 
买入返售
金融资产 
2,937  1.31  1,807 0.43 981 0.26 1,844 0.49 
转贴现利
息收入 
3,281  1.47  17,912 4.27 26,272 6.85 11,991 3.16 
其他利息
收入 
0  0.00  235 0.06 260 0.07 307 0.08 
利息收入
合计 
223,537  100.  419,458 100 383,727 100 379,497 100 
 
① 贷款和垫款利息收入 
贷款和垫款利息收入是本行利息收入最主要的组成部分。2015年、2016年、
2017 年和2018年1-6月, 本行客户贷款和垫款利息收入分别为24.60 亿元、22.06 亿
元 、25.14亿元和14.11亿元,分别占本行生息资产利息收入的64.81% 、57.48% 、
59.94% 和63.13% 。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
105 
报告期内,本行贷款和垫款平均资产规模不断增加,2015 年度、2016年度、
2017 年度和2018年1-6月贷款日均余额 (不包括贴现) 分别为350.59 亿元、356.20
亿元 、 436.23 亿元和481.61亿元 , 对应的年平均利率分别为7.02% 、 6.19% 、 5.76%
和5.86% 。 报告期内 利 息收入下 降 的主要原 因 是受贷款 利 率政策调 整 以及宏观 经
济下行的影响,贷款收益率下降。 
单位:万 元,% 
期间 
贷 款利息 收入 
( 不包括 贴现) 
贷 款日均 余额 
( 不包括 贴现) 
年 平均利
率 
平 均贷款 基
准 利率 
上 浮利率 
(6 个月至 1
年 期) 
2018 年 1-6 月 141,117 4,816,087 5.86  4.35  1.51  
2017 年度 251,405 4,362,313 5.76 4.35 1.41 
2016 年度 220,579 3,561,996 6.19 4.35 1.84 
2015 年度 245,955 3,505,948 7.02 4.97 2.05 
注:1 、近 三年 及 一期 , 本行 贷 款( 不 含贴 现 )70% 以上 为 一年 以 内贷 款 ,故 计 算本 行 综合 年 利
率时未区 分不 同期限贷 款; 同时, 本行 选 取期限 在 6 个 月至 1 年 的贷 款基准利 率的 平均数作 为本
行利率水 平的 参照;2 、 平 均贷款基 准利 率系年度 加权 平均值;3 、 “ 上浮利率 ” 系 本行综合 年利 率
较之加权 平均 基准利率 的上 浮值,即 :上 浮利率= 年 平 均利率— 平均 贷款基准 利率 。 
② 债券投资利息收入 
2015年、 2016 年、 2017年和2018年1-6月, 本行债券投资利息收入分别为7.06
亿元、 10.23 亿元、 12.28亿元和6.39 亿元, 分别占本行生息资产利息收入的18.59% 、
26.67% 、29.27% 和28.61% 。 
报告期内, 本行债券投资日均余额稳步增加, 2015年、 2016 年、 2017 年和2018
年1-6月, 本行债券 投 资平均资 产 规模分别 为196.09亿元 、322.74亿元 、353.08 亿
元 和344.72亿元, 对应年平均利率分别为3.60% 、3.17% 、3.48% 和3.71% 。 报告 期
内, 受市场环境影响债券投资年平均利率处于下降趋势, 但由于本行债券投资规
模不断上升,债券投资利息收入稳步上升。 
单位:万 元,% 
期间 利 息收入 债 券投资 日均余 额 年 平均利 率 
2018 年 1-6 月 63,945 3,447,240 3.71  
2017 年度 122,786 3,530,864 3.48 
2016 年度 102,337 3,227,365 3.17 
2015 年度 70,565 1,960,868 3.6 
③ 存放中央银行款项、存放同业款项 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
106 
2015 年、2016 年 、2017 年 和2018 年1-6 月 , 本 行 存 放 中 央 银 行 利 息 收 入 分 别
为1.33亿元、 1.23亿元、 1.32亿和0.74 亿元, 分别占本行生息资产利息收入的3.51% 、
3.22% 、3.15% 和3.31% ,占比基本保持稳定。 
2018 年6 月末 , 本 行 存 放 中 央 银 行 款 项 平 均 规 模 由2017 年的8.53 亿 元 增 加 至
8.88 亿 元 , 增 长 比 例 为4.11% , 收 益 率 水 平 由2017 年的1.55% 下 降 为2018 年6 月末
的1.54% ,下降1个基点。 
2017 年,本行存放中央银行款项平均规模由2016 年的8.07 亿元增加至8.53 亿
元, 增长比例为5.70% , 收益率水平由2016年的1.53% 上升为2017 年的1.55%,上
升2个基点。 
2015 年、2016 年 、2017 年 和2018 年1-6 月 , 本 行 存 放 同 业 款 项 利 息 收 入 分 别
为2.37 亿 元 、0.89 亿元 、0.22 亿元 和0.04 亿元 , 分 别 占 本 行 生 息 资 产 利 息 收 入 的
6.23% 、2.33% 、0.53% 和0.16% , 占 比 逐 年 下 降 , 主 要 系 本 行 存 放 同 业 款 项 规 模
减小所致。 
截至2018年6月末, 本行存放同业款项平均规模由2017年的20.27亿元减少至
14.90 亿 元 , 下 降 比 例 为26.49% , 收 益 率 水 平 由2017 年的1.09% 上升为2018 年6 月
末 的1.21% ,上升0.12个百分点。 
2017 年, 本行存放同业款项平均规模由2016 年的35.19亿元 减少至20.27亿元,
减少比例为42.40% , 收 益 率 水 平 由2016 年的2.54% 下 降 为2017 年的1.09% , 下降
1.45 个百分点。 
(2)利息支出 
报告期内, 本行利息支出包括吸收存款利息支出、 卖出回购金融资产利息支
出、 转 (再) 贴现利息支出、 同业存放利息支出等。 2018年1-6 月利息支出较2017
年1-6月同比减少0.50亿元,降低4.89% 。 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
同业存放 4,592 4.76  7,823 3.78 8,197 4.42 6,477 3.61 
吸收存款 63,245 65.57  130,266 62.93 122,756 66.12 142,318 79.27 
拆入资金 956 0.99  776 0.37 765 0.41 122 0.07 
转 (再 ) 贴 现
利息支出 
114 0.12  13,931 6.73 16,471 8.87 578 0.32 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
107 
卖出回购 金
融资产 
19,301 20.01  45,295 21.88 31,277 16.85 25,327 14.11 
其他利息 支
出 
8,243 8.55  8,903 4.3 6,178 3.33 4,707 2.62 
 
①吸收存款利息支出 
吸收存款 利 息 支 出 一 直 是 本 行 利 息 支 出 的 最 主 要 组 成 部 分 。2015 年、2016
年 、 2017年和2018年1-6月, 本行吸收存款利息支出分别为14.23 亿元、 12.28 亿元、
13.03 亿 元 和6.32 亿元 , 占 本 行 利 息 支 出 总 额 的 比 例 分 别 为79.27% 、66.12% 、
62.93% 和65.57% 。 
2018年1-6月, 本行客户存款平均余额由2017年的656.61亿元增加到695.31亿
元 , 增 长5.89% , 客 户 存 款 平 均 付 息 率 由2017 年的1.98% 上升 至2018 年1-6 月 的
2.01% ,上升3个基点。 
2017 年,本行客户 存款平均余额由2016 年的601.64 亿元增加到656.61 亿元,
增长9.14% , 客 户 存 款 平 均 付 息 率 由2016 年的2.04% 下降至2017 年的1.98% ,下
降6个基点。 
② 卖出回购金融资产利息支出 
2015 年、2016 年 、2017 年和2018 年1-6 月 , 本 行 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出
分别为2.53亿元、 3.13亿元、 4.53 亿元和1.93亿元, 分别占本行利息支出的14.11% 、
16.85% 、21.88% 和20.01% 。 
2015 年、2016 年 、2017 年和2018 年1-6 月 , 本 行 卖 出 回 购 金 融 资 产 平 均 余 额
分别为103.24亿元、129.26 亿元 、146.76亿元和124.61亿元, 对应年平均付息率为
2.45% 、2.42% 、3.09% 和3.10% 。 
单位:万 元,% 
期间 利 息支出 卖 出回购 金融资 产日均 余额 年 平均付 息率 
2018 年 1-6 月 19,301.17  1,246,054 3.10 
2017 年度 45,295 1,467,568 3.09 
2016 年度 31,277 1,292,629 2.42 
2015 年度 25,327 1,032,404 2.45 
 
③转贴现利息支出 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
108 
2015 年、2016 年 、2017 年 和2018 年1-6 月 , 本 行 转 贴 现 利 息 支 出 分 别 为0.06
亿元、1.65亿元、1.39亿元和0.01 亿元, 分 别 占 本 行 利 息 支 出 的0.32% 、8.87% 、
6.73% 和0.12% 。 
2015 年、2016 年 、2017 年 和2018 年1-6 月 , 本 行 票 据 贴 现 的 平 均 规 模 分 别 为
45.87 亿元、 48.90亿元、 27.91亿元 和25.97亿元, 对应年平均付息率分别为4.81% 、
3.94% 、3.81% 和5.25% 。 
单位:万 元,% 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
贴现利息 收入 3,650 6,646 9,481 10,637 
转(再) 贴现 利息收入 3,281 17,912 26,272 11,991 
转(再) 贴现 利息支出 114 13,931   16,471 578 
贴现及转 (再 )贴现利
息收支净 额 
6,818 10,627  19,282 22,050 
票据贴现 日均 余额 259,658 279,089 488,970 458,708 
平 均年利 率 5.25 3.81 3.94 4.81 
注:1 、贴现 及转(再)贴现利息收支净额= 贴现利息收入+ 转(再)贴现利息收入- 转(再)
贴现利息支出;2 、平均 年利率= 贴现及转(再)贴现利息收支净额/ 票据贴现日均余额; 
(3)净利差和净利息收益率 
2015 年、 2016 年、 2017年和2018年1-6月, 本行净利息收入分别为20.00亿元、
19.81 亿元、 21.25 亿元和13.05亿元 ; 净利差分别为2.37% 、 2.10% 、 2.03% 和2.43% ;
净利息收益率分别为2.65% 、2.31% 、2.26% 和2.65% 。 
下表显示了报告期内本行生息资产和计息负债的平均余额、 相关利息收入或
支出及平均利率。表中各项资产和负债的平均余额为本行管理账目的平均余额。 
单位:万元 
项目 
2018 年 1-6 月 
日均余额 
利息收入/ 支
出 
平 均 年 收益
率/ 成 本率 
生息资产 
   
贷款及垫款(注 1 ) 5,080,265 147,935 5.82% 
债券投资 3,447,240 66,133 3.84% 
买入返售金融资产 178,818 2,937 3.29% 
存放及拆放同业、存放中央银行款项
及其他 
1,124,331 8,606 1.53% 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
109 
小计 9,830,653 225,611 4.59% 
付息负债      
吸收客户存款 6,953,081 69,975 2.01% 
同业存入及拆入、向中央银行借款及
其他 
1,869,892 25,143 2.69% 
小计 8,822,973 95,119 2.16% 
净 利 息 收入   130,493  
净 利 差 (注 2 )   2.43% 
净 利 息 收益率 ( 注 3 )   2.65% 
项目 
2017 年度 
日均余额 
利息收入/ 支
出 
平 均 收 益率/
成本率 
生息资产 
   
贷款及垫款(注 1 ) 4,644,412 262,032 5.64% 
债券投资 3,530,864 122,786 3.48% 
买入返售金融资产 53,761 1,807 3.36% 
存放及拆放同业、存放中央银行款项
及其他 
1,182,121 18,902 1.60% 
小计 9,411,158 405,527 4.31% 
 
      
付息负债       
吸收客户存款 6,566,117 130,266 1.98% 
同业存入及拆入、向中央银行借款及
其他 
1,893,646 62,797 3.32% 
小计 8,459,764 193,063 2.28% 
净 利 息 收入   212,464   
净 利 差 (注 2 )     2.03% 
净 利 息 收益率 ( 注 3 )     2.26% 
项目 
2016 年度 
日均余额 
利息收入/ 支
出 
平 均 收 益率/
成本率 
生息资产 
   
贷款及垫款(注 1 ) 4,057,349  239,861  5.91% 
债券投资 3,227,365  102,337  3.17% 
买入返售金融资产 44,685  981  2.20% 
存放及拆放同业、存放中央银行款项
及其他 
1,259,636  24,075  1.91% 
小计 8,589,036  367,255  4.28% 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
110 
    
付息负债 
   
吸收客户存款 6,016,442  122,756  2.04% 
同业存入及拆入、向中央银行借款及
其他 
1,754,871  46,417  2.65% 
小计 7,771,313  169,173  2.18% 
净 利 息 收入   198,083    
净 利 差 (注 2 )     2.10% 
净 利 息 收益率 ( 注 3 )     2.31% 
项目 
2015 年度 
日均余额 
利息收入/ 支
出 
平 均 年 收益
率/ 成 本率 
生息资产 
   
贷款及垫款(注 1 ) 3,964,656  268,005  6.76% 
债券投资 1,960,868  70,565  3.60% 
买入返售金融资产 51,713  1,844  3.57% 
存放及拆放同业、存放中央银行款项
及其他 
1,570,864  38,505  2.45% 
小计 7,548,101  378,919  5.02% 
付息负债 
   
吸收客户存款 5,461,964  144,060  2.64% 
同业存入及拆入、向中央银行借款及
其他 
1,292,195  34,890  2.70% 
小计 6,754,159  178,951  2.65% 
净 利 息 收入   199,968    
净 利 差 (注 2 )     2.37% 
净 利 息 收益率 ( 注 3 )     2.65% 
注:1 、本表 中贷款及垫款对应日均余额包括贷款及贴现,对应利息收入包括贷款利息收
入、贴现及转(再)贴现利息收支净额;2 、净 利差为生息资产平均收益率与计息负债平均
成本率的差额 (计算参数按日均余额计算) ;3 、净利息收益率为利息净收入除以生息资产
日均余额计算;4 、本表 格数据来自管理层报表。 
本行净利息收入主要受本行生息资产和计息负债的平均余额、 资产收益率以
及负债成本所影响。 这些生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本在很大程
度上受人民银行的基准利率和利率政策的影响, 对于人民币贷款和存款, 以及低
于特定金额的外汇存款, 人民银行都为其设定基准利率并不定期修订。 本行生息
资 产 的 平 均 收 益 率 和 计 息 负 债 的 平 均 成 本 也 受 我 国 其 他 货 币 政 策 、 宏 观 经 济 状
况、市场竞争和资金需求状况等各种因素的影响。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
111 
在经济新常态的背景下, 受利率市场化持续深入、 市场竞争日趋激烈等因素
影响, 本行面临存贷款利差持续收窄的现状, 报告期内净息差、 净利差下降。 面
对上述情况, 本行做出了积极主动的应对和调整, 一方面逐步优化信贷结构, 加
大了对收益率较高的个人业务的发展力度; 另一方面本行基 于宏观经济状况、 利
率市场环境等因素,适度调整了资产的配置,发展资金业务。 
2 、 手 续 费及 佣 金 净 收入 
手续费及佣金净收入是本行非利息收入重要的组成部分。2015年、2016年、
2017 年和2018年1-6月, 本行手续费及佣金净收入分别为0.92 亿元、 1.25亿元、 1.14
亿元和0.49亿元, 分别占当年营业收入的3.83% 、5.15% 、4.72% 和3.40% , 占比 稳
定。 
本行手续费及佣金净收入 总体 呈较快增长趋势, 2015年至2017年, 年均复合
增长率为11.10% , 主要是本行理财业务规模增加, 非保本理财业务手续费 增加所
致。手续费及佣金净收入的增长与本行相关业务发展趋势相符。 
报告期内 ,本行手续费及佣金净收入构成情况如下: 
单位:万 元,% 
 
项目 
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
手 续 费 及 佣
金 收入 
5,894  100  14,062 100 13,705 100 10,172 100 
其中:代理
业务手续 费 
3,133  53.15  9,679 68.83 9,817 71.63 6,938 68.21 
结算手续 费 1,273  21.60  2,220 15.79 1,824 13.31 1,596 15.69 
电子银行手
续费收入 
584  9.91  1,026 7.3 1,008 7.35 950 9.34 
其他手续费
收入 
904  15.34  1,138 8.09 1,056 7.71 689 6.77 
手 续 费 及 佣
金 支出 
1,019  100.00  2,680 100 1,195 100 950 100 
其中:结算
手续费 
194  18.99  354 13.2 325 27.2 367 38.63 
代理业务手
续 费 
825  81.01  2,327 86.8 870 72.8 584 61.47 
手 续 费 及 佣
金 净收入 
4,875    11,382   12,510   9,222   江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
112 
3 、 投 资 收益 、 公 允 价值 变 动 损 益以 及 汇 兑 损益 
(1)投资收益 
本行的投资收益包括 按照成本计量的可供出售权益工具的投资收益 、 权益法
核算的长期股权投资收益 、 交易性金融资产取得的投 资收益和可供出售债务工具
以 及 按 照 公 允 价 值 计 量 的 权 益 工 具 等 取 得 的 投 资 收 益 。2015 年、2016 年 、2017
年 和2018 年1-6 月 ,本行投资收益分别为2.88 亿 元、3.10 亿元、1.51 亿元和0.96 亿
元 ,占营业收入的比例分别为11.98% 、12.78% 、6.26% 和6.68% 。 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
可供出售 权益 工具
的投资收 益 
2,188  22.82  2,473 16.35 2,465 7.94 2,403 8.34 
长期股权 投资 收益 5,390  56.21  8,650 57.21 9,602 30.94 9,777 33.92 
可供出 售 债务 工具
以及按照 公允 价值
计量的权 益工 具等
取得的投 资收 益 
63  0.66  4,659 30.81 3,516 11.33 8,589 29.8 
交易性金 融资 、负
债产取得 的投 资收
益 
1,948  20.31  -661 -4.37 15,453 49.79 8,050 27.93 
合计 9,588  100  15,121 100 31,036 100 28,819 100 
2015 年、 2016 年 、 2017 年 和 2018 年 1-6 月, 本行按照成本计量的可供出售
权益工具的投资收益分别为2,403.41 万元 、 2,465.43 万元、 2,472.93 万元和2,188.04
万元 ,主要为本行投资的未达到重大影响的可供出售股权所获得股息红利所得,
按当年所取得的实际分红确认为我行的投资收益。 未达到重大影响的可供出售股
权投资主要包括中国银联、 江苏省联社、 泰兴农商行、 长春农商行和昆山农商行,
本行对其持股比例均未达到重大影响, 按成本法确认为可供出售权益工具的投资
收益。 
2015 年、 2016 年 、 2017 年 和 2018 年 1-6 月, 本行按权益法确认的长期股权
投资收益分别为 9,776.66 万元、9,601.80 万元 、8,650.05 万元 和 5,389.67 万元 ,
主要为本行投资的两家联营企业兴化农商行和休宁农商行, 本行对其持股比例均
达到了重大影响,因此按权益法确认长期股权投资收益。 
2015 年、 2016 年 、 2017 年 和 2018 年 1-6 月, 本行交易性金融资产投资收益
分别为 8,588.78 万元、3,516.47 万元、4,659.16 万元和 1,947.64 万元,主要为 本江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
113 
行投资交易性金融资产所获取债券利息收入及买卖价差。 
2015 年、 2016 年 、 2017 年 和 2018 年 1-6 月, 本行可供出售债务工具以及按
照 公 允 价 值 计 量 的 权 益 工 具 等 取 得 的 投 资 收 益 取 得 的 投 资 收 益 分 别 为 8,050.35
万元、15,452.60 万元、-661.45 万元和 62.87 万元,主要为本行可供出售债券投
资买卖价差。 
2017 年 本 行 投 资 收 益下 滑 主 要 由于 可 供 出 售债 券 投 资 买卖 价 差 取 得的 投 资
收益大幅下降所致。可供出售债券投资买卖价差主要依赖于债券市场行情而定,
2017 年 度, 债 券 市 场处 于 熊 市 ,市 场 收 益 率大 幅 上 行 ;由 于 本 行 无衍 生 品 业 务
资格, 在债券熊市背景下, 建立空头投资套期保值和交易的工具有限, 导致 2017
年度可供出售债券投资交易买卖价差下降。 
2018 年 1-6 月本行投资收益较 2017 年 1-6 月同比减少 253.01 万元, 降低了
2.57% 。 
本行周边可比上市农商行 2015-2017 年度投资收益明细如下列示: 
1 、江阴农商行 2015-2017 年投资收益明细 
单位:万 元 
项目 2017年度 2016 年度 2015 年度 
权益法核 算的 长期股权 投资 投资收益 2,503 2,464 2,099 
持有金融 资产 取得的投 资收 益 35,092 1,738 - 
处置金融 资产 取得的投 资收 益 -3,855 10,213 804 
处置交易 性金 融资产取 得的 投资收益 -649 209 - 
合计 33,091 14,624 2,903 
2、常熟农商行 2015-2017 年投资收益明细 
单位:万 元 
项目 2017年度 2016 年度 2015 年度 
权益法核 算的 长期股权 投资 投资收益 3,900 3,521 3,182 
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资 产取 得的投资 收益 
-2,262 1,136 615 
可供出售 金融 资产在持 有期 间的投资 收益 
7,709 2,529 2,388 
处置可供 出售 金融资产 等取 得的投资 收益 
195 4,233 17,623 
处置应收 款项 类投资取 得的 投资收益 
169 151 - 
处置交易 性金 融 负债取 得的 投资收益 
1,086 3,010 - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
114 
项目 2017年度 2016 年度 2015 年度 
合计 
10,798 14,578 23,807 
3、吴江农商行 2015-2017 年投资收益明细 
单位:万 元 
项目 2017年度 2016年度 2015年度 
权益法核 算的 长期股权 投资 投资收益 7,331 5,400 4,661 
处 置以公 允价值 计量且 其变动 计入当 期损益
的金融资 产取 得的投资 收益 
1,661 -254 - 
可供出售 金融 资产等取 得的 投资收益 2,431 1,919 1,545 
处置可供 出售 金融资产 取得 的投资收 益 567 933 295 
合计 11,991 7,998 6,501 
4、无锡农商行 2015-2017 年投资收益明细 
单位:万 元 
项目 2017年度 2016年度 2015年度 
权益法核 算的 长期股权 投资 投资收益 4,197 3,610 3,842 
处置以公允价 值计量且其变 动计入当期损 益
的金融资 产取 得的投资 收益 
35 383 561 
可供出售 金融 资产等取 得的 投资收益 6 6 6 
处置可供 出售 金融资产 取得 的投资收 益 22 -3 384 
项目投资 收益 255 281 305 
合计 4,514 4,276 5,097 
本行周边可比上市农商行同受债券市场环境影响, 2017 年度以公允价值变动
计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益均大幅下滑。 常熟农商行
2017 年度处置以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投
资收益为-2,262万元, 较2016年度实现投资收益1,136万元下滑3,398 万元; 无锡农
商行2017 年度处置以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益为35万元,2016 年度实现383万元,2017年较2016年下滑348万元; 江
阴农商行2017 年 度 处 置 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 为-3,855 万元,2016 年度实现
10,213 万元,2017 年较2016 年下滑14,068 万元。2017 年度,债券市场利率全面上
行, 同行业可比上市农商行投资债券公允价值均普遍下跌, 总体而言, 本行该类
投资收益变动与行业变化趋势较为一致。 
(2)公允价值变动损益 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
115 
本行的公允价值变动损益主要来自于持有的交易性金融资产的公允价值变
动。2015 年、2016 年 、2017 年和2018 年1-6 月 , 本 行 公 允 价 值 变 动 损 益 分 别 为
375.86 万元、-1,005.28 万元、357.55 万元和1,339.57万元。 本行持有交易性金融资
产的公允价值主要受到市场利率和汇率水平及其波动的影响。 
(3)汇兑损益 
本行汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和
负债折算产生的差额。2015 年、2016 年 、2017 年和2018 年1-6 月 , 本 行 汇 兑 损 益
分别为1,347.95 万 元、1,472.47 万元 、815.52 万元和339.15 万元,该部分损益主 要
与市场汇率波动有关。 
( 二 ) 营 业支 出 及 营 业利 润 分 析 
2015 年、2016 年 、2017 年 和 2018 年 1-6 月 , 本行营业支出分别为 17.00 亿
元、17.64 亿元、16.99 亿元和 10.10 亿元。 在业务 资产规模不断扩张、 营业收入
稳定快速增长的同时, 本行持续加强内部管理, 不断提升管理精细化水平, 业务
及管理费用得到了较好的控制, 营业利润基本保持稳定。 2015 年、 2016 年 、 2017
年 和 2018 年 1-6 月,本行的营业利润分别为 7.06 亿元、6.78 亿元 、7.18 亿元 和
4.24 亿元 。2018 年 1-6 月本行营业利润较 2017 年 1-6 月增加 8,134.16 万元, 同
比上升 23.91% 。 
本行营业支出的具体构成如下: 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
税金及附
加 
896  0.89  1,808 1.06 4,816 2.72 10,017 5.94 
业务及管
理费 
53,778  53.22  87,688 51.6 90,486 51.3 84,686 49.82 
资产减值
损失 
46,373  45.89  80,442 47.34 81,113 45.98 75,195 44.24 
其他业务
成本 
- - - - - - 59 0.06 
合计 101,047  100  169,938 100 176,415 100 169,957 100 
 
1、 业 务 及管 理 费 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
116 
2015 年、 2016 年、 2017 年 和 2018 年 1-6 月, 本行业务及管理费分别为 8.47
亿元、9.05 亿元、8.77 亿元和 5.38 亿元 ,分别占营业支出的 49.82% 、51.30% 、
51.60% 和 53.22% 。员工薪酬和业务费用是本行最主要的业务及管理费用支出,
两者合计占业务及管理费的比例达到 80% 以上。 2015 年、 2016 年、 2017 年 和 2018
年 1-6 月, 本行成本收入比分别为 35.20% 、37.25% 、36.33% 和 37.49% 。2018 年
1-6 月本行业务及管理费 2017 年 1-6 月增加 1.09 亿元,同比上升 25.36% 。 
报告期内,本行业务及管理费的具体构 成如下: 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
员工费用 33,356  62.02  50,137 57.18 56,739 62.7 51,014 60.24 
业务费用 16,221  30.16  29,627 33.79 25,411 28.08 23,206 27.4 
固定资产 折
旧 
2,995  5.57  5,435 6.2 6,000 6.63 7,458 8.81 
无形资产 摊
销 
1,042  1.94  2,063 2.35 1,930 2.13 1,662 1.96 
低值易耗 品
摊销 
164  0.31  426 0.49 407 0.45 359 0.42 
其他 - - - - - - 986 1.16 
合计 53,778  100.00  87,688 100 90,486 100 84,686 100 
成 本收入 比 37.49% 36.33% 37.25% 35.20% 
2、 资 产 减值 损 失 
本行资产减值损失主要包括贷款损失准备、 坏账准备以及应收款项类投资减
值准备, 其中贷款损失准备是最主要的部分。2015 年、2016 年、2017 年 和 2018
年 1-6 月, 本行计提贷款损失准备分别为 7.47 亿元、 6.43 亿元 、 6.29 亿元 和 4.43
亿元 。 报告期内, 本行严格按照五级分类计提贷款损失准备, 拨备覆盖率始终满
足监管部门要求,资产质量可控。 
单位:万 元,% 
项目 
2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 
贷款损失 准备 44,333 95.60  62,873 78.16 64,263 79.23 74,727 99.38 
持有至到 期投 资、 可
供出售金 融资 产减
值准备 
186 0.40  - - -168 -0.21 - - 
抵债资产 减值 准备 2,184 4.71  2,446 3.04 -438 -0.54 469 0.62 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
117 
坏账准备 - - - - 13,264 16.35 - - 
应收款项 类投 资减
值准备 
-331 0.71 15,123 18.8 4,193 5.17 - - 
合计 46,373 100.00  80,442 100 81,113 100 75,195 100 
 
报 告 期 内 债 券 投 资 减 值 准 备 为 针 对 “ 中 科 信 ” 特 种 金 融 债 券 所 计 提 , 至2008
年初已就其未收回部分全额计提减值准备, 本行于2012 年、 2013 年和2016年分别
收回投资款278.26万元、41.73 万元和167.91万元, 并就其收回部分等额冲回已计
提的损失准备。 
2018 年1-6 月,本行共计提资产减值损失46,373.01 万元,比去年同期增加
3,772.79 万元, 增长率8.86% 。 主要原因系报告期内本行增加计提抵债资产减值所
致。 
( 三 ) 营 业外 收 支 
2015 年、 2016 年、 2017年和2018年1-6月, 本行营业外收支净额分别为710.51
万元、1,306.72万元、3,012.80 万元 和155.31万元, 营业外收支金额占净利润比重
较低。 
本行2017 年 营业外收入较高主要来 源 于 对 参 股 子 公 司 兴 化 农 商 行 新 增 的 投
资成本小于净资产公允价值的差额 , 营业外支出主要来自于公益性、 赞助性、 捐
赠支出.  
( 四 ) 所 得税 费 用 
报告期内, 本行税前利润及适用税率计算得出的所得税费用与本行实际税率
下所得税费用的调节如下 
 
单位:万 元 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
利润总额 42,567  74,775 68,840 71,332 
按法定/ 适用 税率计算 的所
得税费用 
10,642  18,694 17,210 17,833 
调整以前 期间 所得税的 影
响 
  -477 -40 -753 
非应税收 入的 影响 -9,824  -18,913 -18,077 -13,900 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
118 
不可抵扣 的成 本、 费 用和损
失的影响 
498  42 166 43 
所 得税费 用 1,316  -654 -741 3,223 
( 五 ) 非 经常 性 损 益 情况 
本行的非经常性损益主要为计入当 期损益的政府补助、 非流动资产处置损益
及相应所得税影响。 报告期内, 本行非经常性损益金额及其占公司净利润的比例
较低,具体情况如下表所示: 
单位:万 元 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计
提资产减 值准 备的冲销 部分 ) 
-16.50 262.97 1,005.19 -0.09 
计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企
业 业 务 密 切 相 关 , 按 照 国 家 统 一
标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助
除外) 
280 391.74 1,259.60 387.63 
企 业 取 得 子 公 司 、 联 营 企 业 及 合
营企业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资
时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资
产公允价 值产 生的收益 (注 ) 
- 3,058.30 - - 
除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收
入和支出 
-124.69 -95.50 47.12 390.82 
减:所得 税影 响额 34.70 904.38 577.98 194.59 
少数股东 权益 影响额( 税后 ) -1.38 8.86 266.73 2.12 
合计 105.49 2,704.28 1,467.20 581.65 
注:该项 收益 主要为本 行对 联营企业 兴化 农商行新 增的 投资成本 小于 兴化农商 行 2017 年 6 月 末
净资产公 允价 值的差额 。 
( 六 ) 其 他综 合 收 益 情况 
其他综合收益反映了本行根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利
得和损失扣除所得税影响后的净额。2015 年、2016 年、2017 年 和2018 年1-6 月 ,
本行其他综合收益的税后净额分别为2.18 亿元、 -2.28亿元 、 -3.64 亿元 和2.53亿元。
报告期内,本行其他综合收益各项目的具体情况如下表所示:  
单位:万 元 
项目 
2018 年 
1-6 月 
2017 
年度 
2016 
年度 
2015 
年度 
其 他综合 收益的 税后净 额 25,271 -36,413 -22,769 21,755 
(一)以 后不 能重分类 进损 益的其他 综合 收
益 
- - - - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
119 
项目 
2018 年 
1-6 月 
2017 
年度 
2016 
年度 
2015 
年度 
1. 重 新计量 设 定受益计 划净 负债或净 资产 的
变动 
- - - - 
2. 权 益法下 在 被投资单 位不 能重分类 进损 益
的其他综 合收 益中享有 的份 额 
- - - - 
(二)以 后将 重分类进 损益 的其他综 合收 益 25,271  -36,413  -22,769 21,755 
1. 权 益法下 在 被投资单 位以 后将重分 类进 损
益的其他 综合 收益中享 有的 份额 
-  -24  - - 
2. 可 供出售 金 融资产公 允价 值变动损 益 25,271  -36,389  -22,769 21,755 
3. 持 有至到 期 投资重分 类为 可供出售 金融 资
产损益 
- - - - 
4. 现 金流量 套 期损益的 有效 部分 - - - - 
5. 外 币财务 报 表折算差 额 - - - - 
三 、 现 金 流 量 分 析 
2015 年、2016 年、2017 年 和2018 年1-6 月 , 本 行 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额
分别为-6.13亿元、-20.94亿元、6.35 亿元和-18.61 亿元。 
报告期内,本行现金流量基本情况如下: 
单位:万 元 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
一 、经营 活动产 生的现 金流量 : 
  
  
经营活动 现金 流入小计 695,243 1,459,742 1,367,081 1,273,803 
经营活动 现金 流出小计 1,179,188  909,164  740,527 483,612 
经 营活动 产生的 现金流 量净额 -483,945  550,579  626,554 790,191 
二 、投资 活动产 生的现 金流量 :     
投资活动 现金 流入小计 8,733,305 20,031,272 13,743,248 2,880,832 
投资活动 现金 流出小计 8,247,406 20,795,260  14,444,735 3,911,483 
投 资活动 产生的 现金流 量净额 485,899  -763,988  -701,487 -1,030,650 
三 、筹资 活动产 生的现 金流量 :     
筹资活动 现金 流入小计 373,000 851,278 960,682 199,743 
筹资活动 现金 流出小计 561,353 575,172 1,096,622 21,901 
筹 资活动 产生的 现金流 量净额 -188,353 276,106 -135,940 177,841 
四、汇率 变动 对现金及 现金 等价物的 影
响 
339 816 1,472 1,348 
五 、现金 及现金 等价物 净增加 额 -186,059  63,512  -209,400 -61,270 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
120 
加:期初 现金 及现金等 价物 余额 559,569  496,058  705,458 766,727 
六 、期末 现金及 现金等 价物余 额 373,510  559,569  496,058 705,458 
( 一 ) 经 营活 动 产 生 的现 金 流 量 
1 、 经 营 活动 现 金 流 入 
本行经营活动产生的现金流入主要为客户存 款和同业存放款项净增加额, 以
及收取利息、手续费及佣金的现金。2015 年、2016 年、2017 年 和2018 年1-6 月,
本行客户存款和同业存放款项净增加额分别为55.34 亿元、56.81 亿元、67.49亿元
和27.76亿元; 2015 年、2016年、2017年和2018年1-6 月, 本行收取利息、 手续费
及佣金的现金分别为38.01亿元、41.41 亿元、43.31亿元和23.47 亿元。 
报告期内,本行的经营活动现金流入情况如下所示: 
单位:万 元 
项目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
客户存款 和同 业存放款 项净 增加
额 
277,585 674,906 568,101 553,439 
向中央银 行借 款净增加 额 -  298,970  30 - 
存放中央 银行 和同业款 项净 减少
额 
30,724  -  123,101 128,711 
向其他金 融机 构拆入资 金净 增加
额 
148,100  -  32,639 8,442 
收取利息 、手 续费及佣 金的 现金 234,695  433,056  414,080 380,148 
收到其他 与经 营活动有 关的 现金 4,140 52,809  229,129 203,064 
经 营活动 现金流 入小计 695,243 1,459,742 1,367,081 1,273,803 
2、 经 营 活动 现 金 流 出 
本行经营活动产生的现金流出主要为客户贷款及垫款净增加额,支付利
息、手续费及佣金的现金。2015 年、2016 年、2017 年和2018 年1-6 月 , 本 行 客 户
贷款及垫款净增加额分别为21.63 亿元、49.56 亿元、54.37亿元和49.15亿元。2015
年、2016 年、2017 年和2018 年1-6 月,本行支付利息、手续费及佣金的现金分别
为16.07亿元、17.18亿元、18.10 亿元和11.47亿元。 
报告期内,本行的经营活动现金流出情况如下所示: 
单位:万 元 
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
121 
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度 
客户贷款 及垫 款净增加 额 491,523  543,686  495,614 216,305 
向中央银 行借 款净减少 额 260,000  -  - 11,300 
客户存款 和同 业存放款 净减 少额 -  -  - - 
存放中央 银行 和同业款 项净 增加额 - 33,983 - - 
向其他金 融机 构拆入资 金净 减少额 -  39,338  - - 
支付利息 、手 续费及佣 金的 现金 114,699  181,024  171,776 160,732 
支付给 职 工以 及为职工 支付 的现金 32,608  50,187  39,983 42,773 
支付的各 项税 费 11,330  15,067  7,666 23,472 
支付其他 与经 营活动有 关的 现金 269,028 45,878  25,487 29,030 
经 营活动 现金流 出小计 1,179,188 909,164  740,527 483,612 
( 二 ) 投 资活 动 产 生 的现 金 流 量 
本行投资活动产生的现金流入主要为收回以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、 可供出售金融资产和持有至到期金融资产等投资所收到的 现
金。2015 年、2016 年、2017 年和2018 年1-6 月,本行收回投资所收到的现金分别
为285.95亿元、1,372.02亿元、2,002.23亿元和872.80亿元。 
本行投资活动产生的现金流出主要为购买以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、 可供出售金融资产和持有至到期金融资产等投资所支付的现
金。2015年、2016年、2017 年和2018 年1-6月, 本行投资 支付的现金分别为388.56
亿元、1,442.72亿元、2,077.61 亿元和824.27亿元。 
( 三 ) 筹 资活 动 产 生 的现 金 流 量 
本行筹资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 主 要 为 发 行 债 券 收 到 的 现 金 ,2015 年、2016
年、2017年和2018年1-6月,本行发行债券收到的现金为19.97 亿元、96.07亿元、
77.79 亿元和37.30亿元。 
本行筹资活动产生的现金流出主要为分配股利、利润或偿付利息支付的现
金,2015 年、2016 年、2017 年和2018 年1-6 月,本行分配股利、利润或偿付利息
支付的现金为2.19亿元、1.99亿元 、1.92亿元和1.64亿元,较为 稳定。 
四 、 主 要 监 管 指 标 分 析 
( 一 ) 主 要监 管 指 标 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
122 
本行根据银监会非现场监管报表指标要求以及按照监管 指 标 计 算 方 式 计 算
的本行相关监管指标比率情况如下表所示。 报告期内本行风险监管核心指标均达
到监管要求。 
单位:% 
监 管指标 
监管
标准 
2018 年 
1-6 月 
2017 
年度 
2016 
年度 
2015 
年度 
资本状况 
资本充足 率 ≥10.5  12.91  12.93 13.42 15.07 
一级资本 充足 率 ≥8.5 11.76  11.82 12.26 13.93 
核心一级 资本 充足率 ≥7.5 11.76  11.82 12.26 13.92 
流动性 流动性比 例( 本外币) ≥25 41.53  37.60 41.59 43.18 
信用风险 
不良贷款 率 ≤5 1.72  1.78 1.96 1.96 
存贷款比 例( 本外币) ≤75 72.98  69.62 67.92 70.67 
单一客户 贷款 比例 ≤10 3.78  2.30 3.14 3.31 
最大十家 客户 贷款比
率 
≤50 22.62  21.88 25.48 24.54 
单一最大 集团 客户授
信比例 
≤15 8.73  7.43 8.98 6.85 
贷款迁徙 率 
正常类贷 款迁 徙率 - 0.75  11.09 10.27 22.20 
关注类贷 款迁 徙率 - 10.64  17.83 19.23 19.46 
次级类贷 款迁 徙率 - 9.02  25.41 27.25 35.51 
可疑类贷 款迁 徙率 - 0  60.44 71.44 0.00 
拨备情况 
拨备覆盖 率 ≥15 0 207.11  185.60 180.36 172.02 
贷款拨备 比 - 3.56  3.30 3.54 3.38 
盈利能力 
成本收入 比 ≤45 37.49  36.33 37.09 35.20 
总资产收 益率 - 0.81  0.78 0.81 0.88 
净利差 - 2.43  2.03 2.10 2.37 
净息差 - 2.65  2.26 2.31 2.65 
注:(1 )上 表中不良贷款比率、单一客户贷款比例、迁徙率、拨备覆盖率、贷款拨备
比按照中国银监会监管口径计算。 
    (2 ) 总 资产收益率= 税后利润÷ 平均总资产; 平均总资产= (期初资产总额+ 期末资产总
额)÷ 2 ;成本收入比= 业务及管理费用÷ 营业收入×100% 。 
(3 )净利差= 生息资产平均收益率- 计息负债平均成本率( 计算参数按日均余额计算) 。 
(4 )净息差= 利息净收入÷ 生息资产日均余额 。 
(5 )净利差 、净息差数据来自管理层报表 
( 二 ) 主 要监 管 指 标 分析 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
123 
1 、 资 本 充足 率 
本行按照银监会 《商业银行资本管理办法 (试行) 》 (中国银行业监督管理委
员会令2012年第1 号 )有 关 规 定 计算 的 资 本 充足 率 、 一 级资 本 充 足 率、 核 心 一 级
资 本 充 足 率 , 截 至2015 年12 月31 日、2016 年12 月31 日 、2017 年12 月31 日和2018
年6月30日,本行资本充足情况如下: 
单位:万 元 
项目 
2018 年 
6 月 30 日 
2017 年 
12 月 31 日 
2016 年 
12 月 31 日 
2015 年 
12 月 31 日 
核心一级 资本 净额 843,088  802,236 715,190 704,054 
一级资本 净额 843,088  802,236 715,627 704,320 
二级资本 83,250  75,306 67,640 57,703 
总资本净 额 925,820  877,542 783,267 762,023 
风险加权 资产 合计 7,169,014  6,786,519 5,835,285 5,056,796 
核 心一级 资本充 足率 11.76%  11.82% 12.26% 13.92% 
一 级资本 充足率 11.76%  11.82% 12.26% 13.93% 
资 本充足 率 12.91%  12.93% 13.42% 15.07% 
报告期内本行资本充足率相关指标均符合监管要求,资本充足率的波动主
要由本行风险加权资产规模增长速度与资本净额增长速度不同所致。 
2 、 不 良 贷款 率 和 拨 备覆 盖 率 
截至2015年12月31日、2016 年12月31日、 2017年12月31日和2018年6月30日,
本 行 按 五 级 分 类 口 径 计 算 的 不 良 贷 款 率 分 别 为1.96% 、1.96% 、1.78% 和1.72% 。
报告期内, 由于近年来我国宏观经济面临下行压力, 制造业受宏观经济的不利影
响, 盈利能力 有所下降, 而张家港地区的企业以制造业为主, 本行部分企业客户
的经营受到一定负面影响, 导致本行的不良贷款规模也相应增加 。 同时, 本行一
贯坚持风险优先原则, 有效防范经营风险。 牢牢把握质量生命线, 把防控风险作
为头等大事来抓, 层层落实风险责任, 明确处置措施, 有效管控经营风险。 因此
本行2018年6月末不良贷款率较2017 年末下降6个基点, 2017年末不良贷款率明显
回落,较2016年末下降18个基点。 
截至2015年12月31日、2016 年12月31日、 2017年12月31日和2018年6月30日,
本行的拨备覆盖率分别为172.02% 、180.36% 、185.60% 和207.11% , 均高于150%江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
124 
的监管要求,拨 备计提充足。 
3 、 贷 款 迁徙 率 指 标 
报告期内,本行的正常类贷款及关注类贷款的迁徙率较低呈现先上升后下
降的态势。2015 年、2016 年 、2017 年和2018 年6 月末, 本行 的 正 常 类贷 款 迁 徙 率
为22.20% 、 10.27% 、 11.09% 和0.75% ; 关注类 贷款迁徙率分别为19.46% 、 19.23% 、
17.83% 和10.64% 。 正 常 类 和 关 注 类 贷 款 迁 徙 率 其 发 生 变 化 的 主 要 原 因 是2015 年
-2016 年 受 经 济 大 环 境 影 响 , 中 小 企 业 盈 利 能 力 下 降 , 还 款 能 力 受 到 影 响 , 导 致
本 行 贷 款 迁 徙 率 有 所 上 升 , 资 产 质 量 出 现 了 一 定 程 度 的 下 滑 ; 随 着 供 给 侧 改 革
的推进及经济触底反弹,以及本行在贷款质量控制方面的有效措施,2016 年以
来,正常类及关注类贷款迁徙率有所回落,资产质量保持平稳。 
4 、 集 中 度指 标 
本行通过完善对客户的统一授信管理、加强对贷款集中度指标的日常监控
等 方 式 , 积 极 防 范 贷 款 集 中 所 带 来 的 风 险 。 报 告 期 内 , 本 行 单 一 客 户 贷 款 比 例
以及最大十家客户贷款比率呈现稳中有降的趋势。 
截至2015年12月31日、2016 年12月31日、 2017年12月31日和2018年6月30日,
本 行 单 一 客 户 贷 款 比 例 分 别 为3.31% 、3.14% 、2.30% 和3.78% ; 最 大 十 家 客 户 贷
款 比 例 分 别 为24.54% 、25.48% 、21.88% 和22.62% ; 单 一 最 大 集 团 客 户 授 信 比 例
分别为6.85% 、8.98% 、7.43% 和8.73% ,均符合监管机构的要求。 
5 、 流 动 性指 标 
本行注重流动性管理,针对流动性管理,制定了 《张家港农村商业银行流动
性风险管理办法总则》 、 《张家港农村商业银行流动性风险应急预案》 ,对资金
缺口进行实时跟踪测算 , 通过拆借、 回购、 再 贴现等方式化解流动性风险。2015
年、2016 年 、2017 年和2018 年6 月末 , 本 行 本 外 币 流 动 性 比 率 分 别 为43.18% 、
41.59% 、 37.60% 和41.53% , 始终维 持在35% 以上的水平, 远高于监管要求 的25% 。 
6、存贷比 
截至2015年12月31日、2016 年12月31日、 2017年12月31日和2018年6月30日,
本 行 的 本 外 币 存 贷 款 比 例 指 标 分 别 为70.67% 、67.92% 、69.62% 和72.98% , 报 告江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
125 
期内基本保持稳定,且持 续低于中国银监会规定的75% 上限水平。 
7 、 成 本 收入 比 
2015 年、2016年、 2017年和2018年6月末, 本行的成本收入比分别 为35.20% 、
37.09% 、36.33% 和37.49% 。 报 告 期 内 , 本 行 努 力 提 高 经 营 效 益 , 加 强 成 本 费 用
控制,严格执行费用 管理制度,成本收入比指标维持在正常水平。 
8 、 资 产 收益 率 
报告期内,本行净资产收益率有所下降,主要是受宏观经济下行压力加
大、利率市场化持续深入及市场竞争日益白热化等因素影响。 
2015 年、2016 年 、2017 年和2018 年6 月末,本行净资产收益率具体情况如下
表所示: 
项目 
2018 年 
1-6 月 
2017 
年度 
2016 
年度 
2015 
年度 
归属于公 司普 通股股东 加权 平均净资 产收
益率(% ) 
4.86 9.43 9.68 9.92 
扣除非经 常性 损益后加 权平 均净资产 收益
率(% ) 
4.84 9.09 9.47 9.83 
注:2018年1-6 月加 权平均 净资产收 益率 未经年化 。 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
126 
第五 节  本 次 募集 资 金运 用 
一 、 本 次 募 集 资 金 数 额 及 投 向 
( 一 ) 募 集资 金 总 额 
2017 年8 月19 日 , 本 行第 五 届 董 事会 第 十 一 次会 议 逐 项 表决 审 议 通 过了 关 于
公开发行A 股 可 转 换 公 司 债 券 并 上 市 方 案 的 议 案 ;2017 年9 月8 日 , 本 行2017 年
第2 次 临 时 股 东 大 会 逐 项 审 议 通 过 了 关 于 公 开 发 行A 股 可 转 换 公 司 债 券 并 上 市 方
案的议案。 根据发行方案, 本次 公开发行可转债拟募集资金总额为不超过人民币
30 亿元(含人民币30亿元)。 
2018 年4 月19 日 , 江 苏银 监 局 出 具了 《 中 国 银监 会 江 苏 监管 局 关 于 江苏 张 家
港 行 农 村 商 业 银 行 公 开 发 行A 股 可 转 换 公 司 债 券 相 关 事 宜 的 批 复 》 ( 苏 银 监 复
[2018]91 号 ), 批准本行公开发行不超过人民币30 亿元A 股可转换公司债券 。 
根据股 东 大 会 授 权 ,2018 年7 月2 日 ,公司第 六 届 董 事 会2018 年 第 二 次 临 时
会议审 议 通 过 了 关 于 调 减 募 集 资 金 总 额 的 相 关 议 案 。 本 次 公 开 发 行 可 转 债 拟 募
集资金总额 从 “ 不 超 过人 民 币30 亿元 ( 含 人 民币30 亿元) ”调整 为 “不超过人民
币25亿元(含人民币25亿元) ” 。 
( 二 ) 募 集资 金 投 向 
本行本次公开发行可转债募集资金总额不超过人民币 25 亿元,募集资金将
用于支持未来业务发展, 在可转债转股后按照相关监管要求用于补充本行的核心
一级资本。 
本次发行有助于提高本行的资本充足率水平, 进一步增强本行抵御风险的能
力, 夯实各项业务发展的资本基础, 增强本行的核心竞争力, 更好地保障本行未
来的可持续发展。 
二 、 资 本 缺 口 测 算 及 相 关 假 设 说 明 
( 一 ) 资 本充 足 率 目 标说 明 
根据《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称 “ 《资本管理办法》 ” )
要求, 公司的资本充足率 (含储备 资本) 不得低于 10.5% , 一级资本充足率不得江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
127 
低于 8.5% , 核心一级资本充足率不得低于 7.5% 。 基于 以上监管要求, 本行考虑
自身实际经营状况和业务发展需要,资本充足率目标如下: 
目 标值 2018 年至 2022 年 
资本充足 率 ≥12.6 0% 
一级资本 充足 率 ≥10.5 0% 
核心一级 资本 充足率 ≥9.50% 
本行的资本充足率目标主要是基于以下考虑: 
1 、宏观经济形势走势 
从宏观经济形势看, 世界经济仍处于深度调整期, 总体呈现不稳定和不平衡
发展格局;国内 “ 三去一降一补 ” 仍将有序推进,经济增速换挡、结构持续调整、
新 旧 动 能 转 换 相 互 交 织 , 经 济 下 行 压 力 仍 然 较 大 。 国 内 “ 金 融 去 杠 杆 、 抑 制 资 产
泡沫 ” 落 实 步 伐 加 速 , 宏 观 审 慎 评 估 等 各 种 监 管 政 策 叠 加 影 响 , 未 来 商 业 银 行 资
产负债规模将面临更强约束, 广义信贷扩张将受到限制, 对资本充足和资本质量
的要求将不断提高。 商业银行需要进一步深化改革并推进转型, 由粗放型外延式
发展模式逐渐向主动集约型内涵式增长模式转变,走资本轻型化发展之路。 
2 、货币政策的基调 
目前, 经济增长与预期目标基本相符, 新的经济增长动力正在形成之中, 但
内生增长动力尚待增强, 下行压力仍然较大, 物价涨幅有所回落。 预计货币政策
保持总体相对稳健的基调, 并更加注重松紧适度, 适时、 适度预调微调, 保持中
性适度的货币金融条件, 注重优化流动性和信贷的投向和结构。 在此情况下, 存
款准备金率定向调整, 公开市场操作、 常备借贷便利将作为主要的货币政策工具
来灵活使用。利率市场化、汇率机制改革等金融改革将稳步推进。 
3 、国内外资本监管环境 
根据巴塞尔新资本协议的原则和框架, 中国银监会制定并发布了 《商业银行
资本管理办法 (试行) 》 (以下简 称 “ 《资本 管理办法》 ” ) , 提高 了对于我国商
业银行资本监管的标准, 强化资本充足率监管要求, 扩大了资本对风险的覆盖范
围, 强化了商业银行的 资本约束机制。2017 年, 中国人民银行 MPA 评估正式实
施, 宏观审慎资本充足率指标对商业银行的资本要求进一步提高。 同时, 监管部江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
128 
门积极推进资本工具创新, 鼓励商业银行积极开展资本工具创新, 拓宽资本补充
渠道,增强损失吸收能力。 
4 、立足公司战略发展实际 
2017 年上市后,本行 牢固确立 “ 服务‘ 三农’ 和县域经济 中小微企业 ,服务个
人客户” 市 场 定 位 , 坚 持 “ 做 小 做 散 ” 的 政 策 , 进 一 步 优 化 业 务 结 构 , 推 动 产 品 创
新、 提升服务能力, 有效促进区域实体经济发展, 同时稳步推进跨区域发展。 未
来几年, 是本行转型发展的关键时期。 经济发展进入新常态 , 经济发展方式从规
模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长, 经济结构正从增量扩能为主转向调
整存量、 做优增量并存的深度调整, 经济发展动力正从传统增长点转向新的增长
点。 未来几年, 本行将坚持 “ 服务中小企业、 服务社区、 服务三农 ” 的市场定位不
动 摇 , 以 实 现 “ 特定区域内最具竞 争力的专业 化、特色化 的社区银行 ,全国范围
内 综 合 质 量 领 先 的 农 村 商 业 银 行 ” 为 总 体 目 标 。 在 资 本 、 盈 利 、 风 险 等 主 要 指 标
以及人力资源管理、信息化建设、可持续发展能力等方面,达到行业先进水平,
在 全 国 农 村 金 融 体 系 内 进 一 步 巩 固 和 扩 大 领 先 优 势 。 在 农 村 商 业 银 行 整 体 转 型
中, 继续保持标杆的示范作用。 
( 二 ) 资 本缺 口 测 算 表及 相 关 假 设说 明 
1 、资本测算主要假设及说明 
本行过去三年 银监非现场监管 1104 法人口径相关指标如下表所示: 
(1)本行业务发展情况相关指标 
指标 2015 年 2016 年 2017 年 
贷款总额 增速 2.47% 12.13% 12.49% 
金融市场 板块 风险加权 资产 增速 38.70% 5.37% 37.70% 
净利润增 速 -8.91% 1.85% 14.36% 
不良贷款 率 1.98% 1.98% 1.75% 
总收入增 速 -0.89% -9.64% 16.01% 
拨备覆盖 率 174.88% 180.11% 186.97% 
(2)本行风险加权资产情况 
 单位 :亿元 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
129 
指标 2015年 2016年 2017年 
表内信用 风险 加权资产 427.78 479.35 582.11 
表外风险 加权 资产 24.06 50.29 37.67 
市场风险 加权 资产 1.31 1.20 3.58 
操作风险 加权 资产 41.34 40.72 41.27 
风险加权 资产 合计 494.49 571.56 664.63 
(3)本行资本充足情况 
单位:亿 元 
指标 2015年 2016年 2017 年 
资本净额 73.37 75.66 84.69 
核心一级 资本 净额 67.79 69.12 77.47 
风险加权 资产 494.49 571.56 664.63 
核心一级 资本 充足率 13.71% 12.09% 11.66% 
资本充足 率 14.84% 13.24% 12.74% 
资本缺口情况测算表的假设条件如下: 
① 贷款总额增速: 未来五年本行稳步推进跨区域发展战略, 并积极做好存量
贷款新增,保持贷款规模稳步增长; 
② 金融市场板块风险加权资产增速: 为适应金融监管去杠杆、 回归本源的要
求,对未来五年金融市场条线风险加权资产控制在合理的范围内,增速减缓; 
③ 净利润增速:净利润未来五年按每年 3% 增长; 
④ 不良贷款率: 随着贷款规模的增长, 以及对不良贷款的风险控制, 预计未
来五年本行不良贷款率控制在 1.9% 以内; 
⑤ 总收入: 结合目前从严监管的形势, 考虑未来五年本行强控风险、 调整结
构,总收入略有下降; 
⑥ 拨备覆盖率:结合当前监管形势,为加强本行风险抵御能力,未来五年,
拨备覆盖率维持 170% 以上; 
⑦ 市场风险加权资产: 结合当前监管要求和经济金融政策, 未来五年, 本行
交易账户头寸保持稳中有降,假设未来五年维持 2016 年各 季度市场风险加权资江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
130 
产正常规模水平,设置为 3.2 亿; 
⑧ 表外风险加权资产的假设: 银行承兑汇票敞口保持较快增速, 但随着规模
增长, 增速逐年放缓; 保函、 信用证、 信用卡业务规模稳步增长; 有追索权的 资
产销售(票据转贴现)控制在 50 亿元的规模。 
根据上述假设前提以及本行过去三年实际情况, 设置本行未来五年假设情景
如下: 
单位:亿 元 
指 标项目 2018 年 2019年 2020年 2021 年 2022年 
贷款总额 增速 12.84% 15.17% 15% 14% 12% 
金融市场 板块 风险加权
资产增速 
15.84% 13.73% 12% 10% 8% 
净利润增 速 3% 3% 3% 3% 3% 
不良贷款 率 1.9% 1.9% 1.9% 1.9% 1.9% 
总收入 -1% -1% -1% -1% -1% 
拨备覆盖 率 170% 170% 170% 170% 170% 
市场风险 加权 资产 3.2 3.2 3.2 3.2 3.2 
2、未来五年资本缺口情况 
在保持资本充足率不低于 12.6% 且 核心一级资本充足率不低于 9.5% 的前提
下,本行未来五年资本缺口及核心一级资本缺口测算结果如下表所示: 
单位:亿 元 
资 本规划 预测项 目 
2018年 
2019年 2020年 2021 年 2022年 
表内信用 风险 加权资产 640.30 745.91 862.93 985.43 1,103.13 
表外风险 加权 资产 113.81 149.91 171.60 195.88 223.31 
操作风险 加权 资产 37.52 37.15 36.78 36.41 36.04 
市场风险 加权 资产 3.20 3.20 3.20 3.20 3.20 
风险加权 资产 总额 794.83 936.17 1,074.51 1,220.92 1,365.68 
核心一级 资本 净额 88.77 94.39 100.23 106.30 112.60 
资本净额 95.78 102.46 109.77 117.83 124.14 
资本充足 率 12.05% 10.95% 10.22% 9.65% 9.09% 
资本缺口 -4.37 -15.49 -25.62 -36.00 -47.94 
核心一级 资本 充足率 11.17% 10.08% 9.33% 8.71% 8.25% 
核心一级 资本 缺口 13.26 5.45 -1.85 -9.69 -17.14 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
131 
( 三 ) 资 本缺 口 测 算 结论 
在保持资本充足率不低于 12.6% 且 核心一级资本充足率不低于 9.5% 的前提
下, 2020 年本行资本缺口将超过 25 亿元, 2022 年本行资本缺口将超过 47 亿元。 
三 、 募 集 资 金 运 用 对 主 要 财 务 状 况 及 经 营 成 果 的 影 响 
本次公开发行可转债有助于本行进一步充实资本, 提升本行资本充足率, 扩
大本行的业务规模, 优化业务结构, 增强营销规模, 提升本行的市场竞争力和抗
风险能力。本行可以利用资本优势不断增强业务创新能力和金融综合服务能力,
扩大利润来源,降低营运成本,提高工作效率,从而增强本行核心竞争力。 
本次公开发行可转债对本行的财务状况及经营成果产生的影 响主要表现在: 
对股权结构和控制权的影响。 本次公开发行可转债前本行无控股股东及实际
控制人,本次公开发行可转债亦不会导致本行控制权发生改变。 
对资本充足率的影响。 本次公开发行可转债转股后本行的资本充足率和核心
一级资本充足率将得以提高, 从而增强本行风险抵御能力, 并为本行资产规模的
稳步扩张、各项业务的可持续发展提供充足的资本支持。 
对盈利能力的影响。本次公开发行可转债转股后将有助于提升本行资本规
模, 为本行各项业务的快速、 稳健、 可持续发展奠定资本基础, 促进本行进一步
实现规模扩张和业务拓展,有利于促进本行盈利能力提高 和利润增长。江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
132 
第 六节  备查文 件 
一 、 备 查 文 件 
除 募集说明书外,本行将以下备查文件供投资者查阅。有关目录如下: 
(一)本行最近三年的财务报告和审计报告 及最近一期的财务报告 ; 
(二)保荐机构出具的发行保荐书; 
(三)法律意见书和律师工作报告; 
(四)资信评级机构出具的资信评级报告; 
(五)注册会计师关于前次募集资金使用的专项报告; 
(六)中国证监会核准本次发行的文件; 
(七)其他与本次发行有关的重要文件。 
二 、 查 阅 地 点 和 查 阅 时 间 
自 募 集 说 明 书 公 告 之 日 起 , 除 法 定 节 假 日 以 外 的 每 日 9:30-11:30 ,
13:30-16:30 ,投资者可至本行、 联席 主承销商住所查阅相关备查文件。 
 江苏张家港农村商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书 摘要 
133