*ST创兴:2018年年度报告查看PDF公告

股票简称:*ST创兴 股票代码:600193

2018 年年度报告 
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公司代 码:600193                                         公 司简 称: *ST 创兴 
 
 
 
 
 
 
 
 
上海创兴资源开发股份有限公司 
2018 年 年 度报 告 
 
 
 
 
 
 
 
 2018 年年度报告 
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重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事 、 高级管理人 员 保证年度报告内容的 真实 、 准确、 完整,
不存在虚假记载、误 导性 陈述或重大遗漏,并 承担 个别和连带的法律责 任。 
二、 未出席董事情况 
未出席 董事 职务 未出席 董事 姓名 未出席 董事 的原 因说 明 被委托 人姓 名 
独立董 事 廖建宁 出差 叶峰 
 
三、 广东正中珠江会计师 事务 所 (特殊普通合伙) 为本公 司出具了 标准无保留 意见 的审计报告。 
四、 公司负责人 翟金水 、 主管 会计工作负责人 郑再 杰 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 柯银霞
声明:保证年度报告 中财 务报告的真实、准确 、完 整。 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
根据广 东正 中珠 江会 计师 事务所 (特 殊普 通合 伙) 审计, 公司2018 年度 实现 归属于 母公 司所
有者的 净利 润 为31,016,730.42 元 ,加 上年 初未 分配 利润-432,752,952.59 元 , 扣除提 取的 法定 盈
余公积 金0 元、2018年 分配 普通股 现金 股利0元、2018 年转作 股本 的普 通股 股利0 元后, 本公 司2018
年末可 供股 东分 配的 利润 为-401,736,222.17 元。 
鉴于公 司2018年 末可 供股 东分配 的利 润为 负数 ,根 据《公 司章 程》 的有 关规 定,为 保障 公司
未来发 展的 现金 需要 ,公 司董事 会拟 定2018年 度利 润分配 及资 本公 积金 转增 股本的 预案 如下 :本
公司2018年 度不 进行 利润 分配, 不进 行资 本公 积金 转增股 本。 
本议案 尚需 提交 公司2018 年年度 股东 大会 审议 。 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告 所涉 及的 未来 计划 、发展 战略 等前 瞻性 陈述 ,不构 成公 司对 投资 者的 实质承 诺, 请投
资者注 意投 资风 险。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
九、 重大风险提示 
公司已 在本 报告 中详 细描 述存在 的风 险因 素 , 敬 请查 阅"第 四节 经营 情况 讨论 与分析"中关于
公司未 来发 展的 讨论 与分 析中可 能面 对的 风险 部分 的内容 。 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
  2018 年年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简 介和 主要 财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业 务概 要 ..................................................................................................................... 8 
第四节 经营情 况讨 论与 分析 ......................................................................................................... 8 
第五节 重要事 项 ........................................................................................................................... 17 
第六节 普通股 股份 变动 及股 东情 况 ........................................................................................... 26 
第七节 优先股 相关 情况 ............................................................................................................... 30 
第八节 董事、 监事 、高 级管 理人 员和员 工情 况 ....................................................................... 31 
第九节 公司治 理 ........................................................................................................................... 34 
第十节 公司债 券相 关情 况 ........................................................................................................... 37 
第十一 节 财务报 告 ........................................................................................................................... 38 
审计报告 38 
第十二 节 备查文 件目 录 ................................................................................................................. 119 2018 年年度报告 
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第一节 释义 
一、 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
中国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
本公司 、公 司、 创兴 资源 指 上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 
岳衡建 筑 指 上海岳 衡建 筑工 程有 限公 司 
筑闳建 设 指 上海筑 闳建 设工 程有 限公 司 
喜鼎建 设 指 上海喜 鼎建 设工 程有 限公 司 
桑日金 冠 指 桑日县 金冠 矿业 有限 公司 
利久国 贸 指 上海利 久国 际贸 易有 限公 司 
睿贯投 资 指 上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 
昱冠资 管 指 上海昱 冠资 产管 理有 限公 司 
崇左稀 土 指 中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 
上海振 龙 指 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 
厦门百 汇兴 指 厦门百 汇兴 投资 有限 公司 
厦门博 纳 指 厦门博 纳科 技有 限公 司 
大洋集 团股 份 指 厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 
上交所 指 上海证 券交 易所 
报告期 指 2018 年度 
 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 
公司的 中文 简称 创兴资 源 
公司的 外文 名称 SHANGHAIPROSOLARRESOURCESDEVELOPMENTCO.,LTD 
公司的 外文 名称 缩写  
公司的 法定 代表 人 翟金水 
 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 连福汉  
联系地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号  
电话 021-58125999  
传真 021-58125066  
电子信 箱 cxkj_irm@126.com  
 
 
三、 基本情况简介 
公司注 册地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号3楼A 
公司注 册地 址的 邮政 编码 201315 2018 年年度报告 
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公司办 公地 址 上海市 浦东 新区 康桥 路1388 号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 201315 
公司网 址 无 
电子信 箱 dayang@public.xm.fj.cn 
 
 
四、 信息披露及备置地点 
公司选 定的 信息 披露 媒体 名称 上海证 券报 、证 券日 报、 证券时 报 
登载年 度报 告的 中国 证监 会指定 网站 的网 址 www.sse.com.cn 
公司年 度报 告备 置地 点 公司董 秘办 
 
 
五、 公司股票简况 
公司股 票简 况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 *ST创兴 600193 创兴资 源 、 厦门 大洋 、创 兴科技 、创 兴置 业 
 
六、 其他相关资料 
公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所
(境内 ) 
名称 广东正 中珠 江会 计师 事务 所 ( 特殊 普通 合伙 ) 
办公地 址 广东市 东风 东 路555 号粤 海集团 大 厦 10 楼 
签字会 计师 姓名 杨文蔚 、 李 旭佳 
 
七、 近三年主要会计数据 和财 务指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元币 种: 人民 币 
 
主要会 计数 据 2018年 2017 年 
本期比 上年
同期增 减(%) 
2016年 
营业收 入 229,145,985.37 24,677,988.06 828.54 57,358,389.13 
归属于上市公司股东
的净利 润 
31,016,730.42 -78,220,808.80 不适用 -127,908,835.91 
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利 润 
20,518,375.41 -8,966,228.00 不适用 -117,130,492.99 
经营活动产生的现金
流量净 额 
-21,230,460.74 -12,279,178.24 不适用 5,533,827.67 
 
2018年 末 2017 年 末 
本期末 比上
年同期 末增
减(% ) 
2016年末 
归属于上市公司股东
的净资 产 
213,412,797.20 181,639,846.62 17.49 257,823,853.44 
总资产 340,834,819.20 279,122,411.67 22.11 301,241,863.26 
 
 
 
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(二) 主要财务指标 
 
主要财 务指 标 2018年 2017 年 
本期比 上年 同
期增减(%) 
2016年 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.07 -0.18 不适用 -0.30 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.07 -0.18 不适用 -0.30 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每
股收益 (元 /股 ) 
0.05 -0.02 不适用 -0.28 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 15.70 -35.60 不适用 -39.86 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平
均净资 产收 益率 (% ) 
10.39 -4.08 不适用 -36.50 
 
报告期 末公 司前 三年 主要 会计数 据和 财务 指标 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
( 一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 同时 按照境外会 计准则与按中 国会计准则 披露的财务报 告中净利润 和 归 属于上市 公司股东的
净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 境内外会计准则差异 的说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 2018 年分季度主要财 务数 据 
单位: 元币 种: 人民 币 
 
第一季 度 
(1-3 月份 ) 
第二季 度 
(4-6 月份 ) 
第三季 度 
(7-9 月份 ) 
第四季 度 
(10-12 月 份) 
营业收 入 2,081,409.72 24,883,190.95 86,820,364.97 115,361,019.73 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 -3,457,453.41 4,537,973.36 18,201,276.33 11,734,934.14 
归属于 上市 公司 股东 的扣 除非
经常性 损益 后的 净利 润 
-3,457,775.40 2,945,563.65 9,124,153.94 11,906,433.22 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -8,935,350.63 11,639,572.91 -71,998,925.80 48,064,242.78 
 
季度数 据与 已披 露定 期报 告数据 差异 说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种: 人 民币 
非经常 性损 益项 目 2018 年金 额 
附注 ( 如
适用) 
2017 年金 额 2016 年金 额 
非流动 资产 处置 损益 791,590.14    69,639.65 
越权审 批 , 或 无正 式批 准 文件 , 或 偶发
性的税 收返 还、 减免 
              
计入当 期损 益的 政府 补助 , 但与公 司正 6,071.28     2018 年年度报告 
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常经营 业务 密切 相关 , 符合 国家政 策规
定、 按照 一定 标准 定额 或定 量持续 享受
的政府 补助 除外 
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的
资金占 用费 
        114,000.00  
企业取 得子 公司 、 联营 企业 及合营 企业
的投资 成本 小于 取得 投资 时应享 有被
投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 产生
的收益 
          
非货币 性资 产交 换损 益           
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益           
因不可 抗力 因素 , 如遭 受自 然灾害 而计
提的各 项资 产减 值准 备 
          
债务重 组损 益           
企业重 组费 用 , 如 安置 职 工的支 出 、 整
合费用 等 
          
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过
公允价 值部 分的 损益 
          
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期
初至合 并日 的当 期净 损益 
          
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项
产生的 损益 
          
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套
期保值 业务 外, 持有 交易 性金融 资产 、
交易性 金融 负债 产生 的公 允价值 变动
损益 , 以 及处 置交 易性 金 融资产 、 交易
性金融 负债 和可 供出 售金 融资产 取得
的投资 收益 
          
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准
备转回 
          
对外委 托贷 款取 得的 损益           
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投
资性房 地产 公允 价值 变动 产生的 损益 
          
根据税 收 、 会 计等 法律 、 法 规的要 求对
当期损 益进 行一 次性 调整 对当期 损益
的影响 
          
受托经 营取 得的 托管 费收 入           
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和
支出 
9,906,841.24   -69,340,025.34 -10,846,945.94 
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项
目 
          
少数股 东权 益影 响额           
所得税 影响 额 -206,147.65   -28,555.46 -1,036.63 
合计 10,498,355.01   -69,254,580.80 -10,778,342.92 
 
十一、 采用公允价值计量的 项目 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
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第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
根据中 国证 监会 发布 的 《2018 年4 季 度上 市公 司行 业分类 结果 》 , 公司 属 “ 建筑业(E)- 建筑
装饰和 其他 建筑 业 ” 。报 告期内 ,公 司主 营业 务未 发生变 化, 承接 的项 目主 要为主 题乐 园场 馆、
高端酒 店及 住宅 的工程 施 工总承 包、 室内 装修 总承 包、工 程项 目相 关 的BIM 建模咨 询服 务 和 商品
销售 , 拥有 建筑 装修 装饰 工程专 业承 包二 级资 质 、 建筑工 程施 工总 承包 二级 资质 。 
公司一 般通 过商 业谈 判 或 是参与 工程 招投 标 与 客户 签订业务 合 同, 根据 客户 要求组 织设 计、
施工, 部分 工程 业务 分包 给有良 好合 作基 础的 供应 商 。 
建筑装 饰业 是集 产品 、技 术、艺 术、 劳务 工程 于一 体,比 传统 的建 筑业 更注 重艺术 效果 和环
境效果 ,具 有舒 适性 、艺 术性、 实用 性、 多样 性、 可变性 和重 复更 新性 等特 点。与 土木 建筑 业、
设备安 装业 一次 性完 成工 程业务 不同 ,建 筑物 在其 使用寿 命周 期内 ,需 要进 行多次 装修 ,更 新周
期通常 在5 -8 年。 因 此, 建 筑装 饰行 业具 有需 求可 持续性 特点 。 近 年来, 伴 随我国 经济 快速 增长
与发展 ,城 镇化 进程 加快 ,我国 房地 产、 建筑 业持 续增长 ,建 筑装 饰行 业已 经成为 建筑 业中 的三
大支柱 性产 业之 一。 建筑 装饰行 业 细 分领 域包 含公 共建筑 装饰 装修 、住 宅装 饰装修 和幕 墙工 程三
类。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
公司现 阶段 与客 户业 务合 作关系 稳固, 报 告期 内 , 公司 与 上海 振龙 房地 产开 发有限 公司 、云
南欢乐 大世 界投 资控 股有 限公司 、云 南龙 杰旅 游开 发有限 公司 签署 了业 务框 架合作 协议 , 并 根据
客户的 工程 进度 安排 为其 提供施 工总 承包 、室 内装 修总承 包、BIM 建模 咨询 等服务 及相 关商 品 销
售 。公 司强 化信 息化 建设 ,有效 降低 运营 成本 、增 强客户 体验 。 
 
第四节 经营情 况讨论与分析 
一、 经营情况讨论与分析 
经过去 几年 的拓 展与 积累 , 公司主 营业 务实 现了 向建 筑装饰 行业 转型 , 进 入快 速 的发展 轨道 ,
2018 年至2021 年待 履约 的业务 订单 饱和 ,业 务运 营所需 业务 资质 齐备 、专 业技术 人员 和经 营管
理人员 配备 完整 。 
本报告 期内 ,公 司经 营管 理团队 贯彻 执行 董事 会制 定的经 营计 划, 强化 质量 管控, 扎实 做好
既已承 接的 云南 抚仙 湖国 际养生 园一 期和 欢乐 大世 界一期 的部 分施 工及 装修 工程、 绿洲 康 城 E14
北地块 施工 总承 包、 绿洲 康城 W24 的 装修 工程 等一 系列工 程业 务 、BIM 咨询 及商品 销售 服务 。加
强信息 化建 设, 引入 与储 备专业 管理 和技 术开 发人 才,通过 BIM 服 务提 高工 程施工 的精 准度 并有
效 降低 相关 损耗 , 增 强客 户体验 。 
公司于2018 年9 月18 日与 上 海上源 建筑 科技 有限 公司 全体股 东 签 订了 《股 权收 购意向 书 》 , 筹
划 通过 外延 式并 购方 式收 购上海 上源 建筑 科技 有限 公司,以 丰 富公 司的 业务 资质、 实现 主营 业务
发展 的 协同 效应 。 经公 司 董事会 批准 , 公司 于2019 年3月18 日 与上 海上 源建 筑 科技有 限公 司 全 体股
东 签订 了 《<上 海创 兴资 源 开发股 份有 限公 司收 购上 海上源 建筑 科技 有限 公司 的意向 书> 的补 充协
议》 , 继续 推进 本次 交易 。 
 
二、 报告期内主要经营情 况 
报告期 内, 公司 实现 营业 收 入 229,145,985.37 元, 同 比增 长828.54% , 主要 系公 司工程 施工 、
商品购 销、 咨询 服务 等经营 业务 大幅 增长 所致 ; 实 现营业 利 润28,055,569.04 元, 同比 大幅 增长,
主要系 公司 营业 收入 大幅 增长 所 致; 实现 归属 于母 公司所 有者 的净 利 润31,016,730.42 元, 主要
系公司 营业 收入 大幅 增长 和公司 与部 分投 资者 损失 赔偿诉 讼案 件原 告达 成和 解所致 。 2018 年年度报告 
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(一) 主营业务分析 
1. 利润表及现金流量表 相关 科目变动分析表 
单位: 元币种: 人 民币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 229,145,985.37 24,677,988.06 828.54 
营业成 本 196,980,736.23 21,525,059.71 815.12 
销售费 用  473,256.18 -100.00 
管理费 用 6,336,596.57 11,123,222.01 -43.03 
研发费 用   不适用 
财务费 用 164,067.60 405,593.43 -59.55 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -21,230,460.74 -12,279,178.24 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 3,105,112.43 -2,577,908.21 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  6,145,761.68 -100.00 
 
 
2. 收入和成本分析 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 营业 收入 同比增长 828.54%, 营业 成 本相应 同比 增长 815.12% , 主要系 公司 在
本报告 期 拓 展了 建筑 装饰 工程和 基建 工程 类业 务所致 。 
  
(1). 主营业务分行业 、分 产品 、分地区情况 
单位: 元币种: 人 民币 
主营业 务分 行业 情况 
分行业 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比上 年
增减(% ) 
建筑装 饰 176,713,578.21 151,877,442.21 14.05    
建材贸易 48,333,351.25 42,413,294.02 12.25 95.86 97.04 减少0.53 个
百分点 
设计咨 询 4,099,055.91 2,690,000.00 34.38    
主营业 务分 产品 情况 
分产品 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比上 年
增减(% ) 
建材及 家居 家
电贸易 
48,333,351.25 42,413,294.02 12.25 95.86 97.04 减少0.53 个
百分点 
工程施工 176,713,578.21 151,877,442.21 14.05    
其他 4,099,055.91 2,690,000.00 34.38    
主营业 务分 地区 情况 
分地区 营业收 入 营业成 本 
毛利率
(%) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比上 年
增减(% ) 
上海 33,304,674.81 29,125,308.09 12.55% 34.96 35.31 减少0.23 个
百分点 
云南 195,841,310.56 167,855,428.14 14.29%    
 
主营业 务分 行业 、分 产品 、分地 区情 况的 说明 2018 年年度报告 
10 / 119 
 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内 , 公 司承 接了 云南 抚仙湖 国际 养生 园一 期和 欢乐大 世界 一期 的部 分施 工及装 修工 程 、
绿洲康 城E14 北 地块 施工 总承包 、绿 洲康 城 W24 的 装修工 程等 一系 列工 程业 务 、BIM 咨 询及 相关
的 商品 销售 , 公 司主 营业 务 比上 年同 期增 加了 装饰 装饰工 程、 建筑 设计 咨询 服务 , 建筑 装饰 工程
收入 和 基建 工程 收入 成为 公司营业 收 入的 主要 来源 。 
 
(2). 产销量情况分析表 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 成本分析表 
单位: 元 
分行业 情况 
分行业 
成本构 成项
目 
本期金 额 
本期占
总成本
比例(%) 
上年同 期金 额 
上年同
期占总
成本比
例(%) 
本期金
额较上
年同期
变动比
例(%) 
情况 
说明 
建筑装 饰 劳务成 本 96,252,421.02 50.07     
建筑装 饰 直接材 料 24,387,412.47 12.69     
建筑装 饰 其他直 接费 4,660,871.23 2.42     
建筑装 饰 工程成 本 26,576,737.49 13.82     
建材贸易 商品 35,125,723.26 18.27 21,525,059.71 100   
工程设 计 劳务成 本 5,229,435.06 2.72     
工程设 计 其他直 接费 12,992.01 0.01     
分产品 情况 
分 产品 
成本构 成项
目 
本期金 额 
本期占
总成本
比例(%) 
上年同 期金 额 
上年同
期占总
成本比
例(%) 
本期金
额较上
年同期
变动比
例(%) 
情况 
说明 
装修 劳务成 本 75,879,904.43 39.47     
装修 直接材 料 18,265,446.89 9.50     
装修 其他直 接费 4,086,079.66 2.13     
工程 劳务成 本 20,372,516.59 10.60     
工程 直接材 料 6,121,965.58 3.18     
工程 其他直 接费 574,791.57 0.30     
工程 工程成 本 26,576,737.49 13.82     
家电 商品 12,726,858.10 6.62% 10,387,301.51 48.26 22.52  
软装饰 材料 商品 22,398,865.16 11.65% 11,137,758.20 51.74 101.11  
BIM 项目 劳务成 本 5,229,435.06 2.72%     
BIM 项目 其他直 接费 12,992.01 0.01%     
 
成本分 析其 他情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 主营 业务 收入主 要来 源于 工程 类业 务( 建 筑装 饰工 程 、 基建 工程 ) ,劳 务支 出成
为公司 最重 要的 营业 成本 。 
 2018 年年度报告 
11 / 119 
 
(4). 主要销售客户及主要 供应 商情况 
√ 适用 □ 不适 用  
前五名 客户 销售 额 22,914.60 万元, 占 年度 销售 总 额 100%; 其中 前五 名客 户 销售额 中关 联方
销售 额22,914.60 万元 , 占年度 销售 总 额100%。 
 
前五名 供应 商采 购 额 5,627.99 万元 ,占 年度 采购 总 额 27.66% ;其 中前 五名 供 应商采 购额 中
关联方 采购 额0 万元 ,占 年度采 购总 额 0%。 
 
其他说 明: 无 
 
3. 费用 
√ 适用 □ 不适 用  
 
项目 报告期 上年同 期 同比增 减比 例(%) 
销售费 用 0 473,256.18 -100.00 
管理费 用 6,336,596.57 11,123,222.01 -43.03 
财务费 用 164,067.60 405,593.43 -59.55 
 
(1) 销售 费用 同比 减少 主 要系公 司客 户集 中, 销售 费用支 出减 少 所 致。 
(2 ) 管 理费 用同 比减少 主 要系公 司 支 付投 资者 赔偿 诉讼的 律师 诉讼 代理 费及 资产重 组相关 中介机
构费用 减少 所致 。 
(3) 财务 费用 同比 减少 主 要系公 司本 报告 期利 息支出 减少 所致 。 
 
4. 研发投入 
研发 投入情况表 
□ 适用  √ 不适 用  
情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5. 现金流 
√ 适用 □ 不适 用  
 
项目 报告期 上年同 期 
同比增 减比 例
(%) 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -21,230,460.74 -12,279,178.24 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 3,105,112.43 -2,577,908.21 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 0 6,145,761.68 -100 
变动原 因: 
(1) 经营 活动 产生 的现 金 流量净 额同 比 减 少主 要 系 部分工 程施 工业 务尚 未结 算 所致 。 
(2 ) 投 资活 动产 生的 现金 流量净 额同 比增加 主要 系 公司收 到 参 股子 公司 中铝 广西有 色崇 左 稀
土开发 有限 公司 现金 股 利 和出售 全资 子公 司上 海昱 冠资产 管理 有限 公 司100% 股权所 致 。 
(3) 筹资 活动 产生 的现 金 流量净 额同比 减少 主 要系 公司本年 未 筹资 所致 。 
 
(二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
 
项目 2018年度 2017年度 2018 年年度报告 
12 / 119 
 
金额 占利润 总额 比例 金额 占利润 总额 比例 
营业收 入 229,145,985.37 603.61% 24,677,988.06 -31.55% 
投资收 益 2,936,698.64 7.74% 1,360,932.82 -1.74% 
营业利 润 28,055,569.04 73.90% -8,994,783.46 11.50% 
营业外 收支 净额 9,906,841.24 26.10% -69,226,025.34 88.50% 
利润总 额 37,962,410.28 100.00% -78,220,808.80 100.00% 
 
利润构 成与 上年 同期 相比 发生重 大变 化的 主要 原因 : 
①营业 收入 占利 润总 额比 例绝对 值与 上年 同期 相比 大幅上 升 , 主要 系 公 司开 展的建筑 工 程施
工、商 品购 销、 咨询 服务 等经营 业务 同比 大 幅 增长 所致 。 
②投资 收益 占利 润总 额比 例绝对 值与 上年 同期 相比 上升, 主要 系公司 对 中铝 广 西有色 崇左 稀
土开发 有限 公司 的长 期股 权投资 收益 增加 所致 。 
③营业 利润 占利 润总 额比 例绝对 值与 上年 同期 相 比 大幅上 升 , 主要 系公 司营 业收入 大幅 增长
所致 。 
④营业 外收 支净 额占 利润 总额比 例绝 对值 与上 年同期 相比 下降 ,主 要 是 由于 :一方 面, 上年
同期公 司根 据上 海第 一中 级人民 法院 对公 司相 关投 资者赔 偿诉 讼案 件判 决情 况 计提 赔偿 金及 相关
的诉讼 费 , 计入 营业 外支 出 ,本 报告 期此 类发 生金 额同比 大幅 减少 ; 另 一方 面 ,本 报告 期公 司与
部分诉 讼案 件原 告达 成诉 讼和解 ,将 诉讼 和解 金额 与一审 判决 公司 应赔 偿金 额的差 额相 应转 回前
期已计 入的 营业 外支 出。 
 
(三) 资产、负债情况分析 
√ 适用  □ 不适 用  
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名 称 本期期 末数 
本期期
末数占
总资产
的比例
(% ) 
上期期 末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
本期期 末
金额较 上
期期末 变
动比例 (% ) 
情况说 明 
货币资 金 43,435,518.71 12.74 61,560,867.02 22.06 -29.44 主 要 系 公 司 支 付 投 资 者
诉 讼 和 解 补 偿 金 与 采 购
原材料 、劳 务所 致。 
应收票据及应
收账款 
18,761,218.56 5.50 49,199.06 0.02 38,033.29 主 要 系 子 公 司 应 收 工 程
款增加 所致 。 
预付款 项 6,030,208.22 1.77 3,181,239.34 1.14 89.56 主 要 系 子 公 司 预 付 原 材
料采购 款所 致。 
存货 53,732,815.79 15.77 0 0 - 主 要 系 公 司 部 分 工 程 施
工业务 尚未 能结 转收 入,
工 程 施 工 成 本 相 应 增 加
所致。 
其他流 动资 产 2,263,756.48 0.66 594,256.34 0.21 280.94 主 要 系 公司待抵扣增值
税进项 税额 增加 所致 。 
流动资 产合 计 128,469,017.76 37.69 69,139,118.11 24.77 85.81 主要系 存货 增加 所致 。 
固定资 产 86,405.10 0.03 3,445.08 0.00 2,408.07 主要系公司 购 置 办 公 设
备所致 。 
应付票据及应
付账款 
89,391,753.48 26.23 8,512,435.91 3.05 950.13 主 要 系 公 司 应 付 采 购 货
款、 劳 务及 诉讼 代理 费增2018 年年度报告 
13 / 119 
 
加所致 。 
应付职 工薪 酬 1,541,821.22 0.45 879,351.17 0.32 75.34 主 要 系 公 司 员 工 增 加 所
致。 
应交税 费 12,314,342.03 3.61 1,937,315.04 0.69 535.64 主 要 系 子 公 司 应 交 税 费
随业务 扩张 增加 所致 。 
其他应 付款 3,595,416.57 1.05 9,164,325.68 3.28 -60.77 主 要 系 公 司 应 付 关 联 方
款项减少 所致 。 
其他流 动负 债 20,578,668.70 6.04 76,942,214.78 27.57 -73.25 主 要 系 公 司 支 付 投 资 者
诉讼和 解补 偿金 所致 。 
流动负 债合 计 127,422,022.00 37.39 97,482,565.05 34.92 30.71 主 要 系 应 付 票 据 及 应 付
账款增 加所 致。 
负债合 计 127,422,022.00 37.39 97,482,565.05 34.92 30.71 主 要 系 应 付 票 据 及 应 付
账款增 加所 致。 
未分配 利润 -401,736,222.17 -117.87 -432,752,952.59 -155.04 - 主 要 系 公 司 本 报 告 期 盈
利所致 。 
 
其他说 明: 无 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3. 其他说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(四) 行业经营性信息分析 
√ 适用  □ 不适 用  
1. 公 司资 质情 况 
(1) 公司 拥有 如下 业务 资 质 
公司名 称 资质 有效期 至 
上海筑 闳建 设工 程有 限公 司 建筑工 程施 工总 承包 二级 资质 2020 年 11 月 30 日 
上海喜 鼎建 设工 程有 限公 司 建筑装 修装 饰工 程专 业承 包二级 资质 2022 年 11 月 12 日 
 
(2) 报告 期内 ,公 司未 发 生资质 吊销 的情 况。 
 
2. 质 量控 制体 系 ﹑ 执行 标 准 ﹑控 制措 施及 整体 评价 
公司主 要采 用ISO9001 质 量管理 体系 ,主 要产 品涉 及的质 量控 制标 准及 规范 如下: 
序号 标准及 规范 名称 编号 
1 工程测 量规 范 GB50026-2016 
2 人民防 空地 下室 设计 规范 GB50038-2005 
3 建筑设 计防 火规 范 GB50045-2014 
4 混凝土 结构 工程 施工 质量 验收规 范 GB50204-2015 
5 屋面工 程技 术规 范 GB50207-2012 
6 建筑地 面工 程施 工质量 验 收规范 GB50209-2017 
7 地基与 基础 工程 施工 质量 验收规 范 GBJ50202-2013 
8 地下防 水工 程施 工质量 验 收规范 GBJ50208-2016 
9 建筑防 腐蚀 工程 施工 规范 GB50212-2014 
10 建筑工 程质 量检 验评 定标 准 GBJ50301-2001 
11 混凝土 强度 检验 评定 标准 GBJ50107-2010 2018 年年度报告 
14 / 119 
 
12 通风与 空调 工程 施工 质量 验收规 范 GBJ50243-2002 
13 火灾自 动报 警系 统设 计规 范 GB50116-2013 
14 电梯工程 验 收规 范 GB50310-2002 
15 电气装 置安 装工 程接 地装 置施工 及验 收规 范 GB50169-2016 
16 建筑装 饰装修 工程 质量 验收 规范 GB50210-2018 
17 建筑施 工安 全检 查标 准 JGJ 59-2011 
18 建筑施 工高 处作 业安 全技 术 规范 JGJ 80-2016 
19 建筑机 械使 用安 全技 术规 程 JGJ 33-2012 
20 施工现 场临 时用 电安 全技 术规范 JGJ 46-2012 
公司以 塑造 “追 求卓 越、 创造价 值” 为核 心内 容, 打造“ 团队 、创 新、 务实 、诚信 ”的 企业
精神 , 确 立 “ 拓宽 大市 场 、 发展大 建筑 、 打造 大品 牌 ” 的 战略 思想 , 着 力实 施 “ 新思维 、 新目 标、
新作为 , 提 升企 业发 展理 念, 高 质量、 高标 准、 高科 技, 提 升企 业核 心竞 争力 , 严管 理、 严 治企 、
严律己 ,提 升企 业形 象, 多元化 、多 谋划 、多 整合 ,提升 企业 经济 效益 ”的 “三新 、三 高、 三提
升”管 理。 公司 以“ 顾客 满意” 为宗 旨, 竭力 提高 施工现 场质 量管 理水 平, 为顾客 打造 更多 的精
品工程 。 
报告期 内本 公司 未发 生大 的工程 质量 问题 。 
3.安 全生 产制 度的 运行 情 况。 
以“安 全第 一 ﹑ 预防 为主 ﹑综合 治理 ”的 安全 生产 方针, 严格 遵守 《安 全生 产法》 ﹑《 安全
生产条 例》 ﹑《 上海 市施 工现场 安全 生产 保证 体系 》, 建 立健 全企 业安 全生 产管理 制度 ,大 力推
行安全 生产 标准 化建 设, 并按照 “PDCA ( 策划 ﹑实施 ﹑检查 ﹑ 改进 )” 的原 则,在 现场 管理 中,
以识别 ﹑评价 ﹑ 控制 危险 源为基 础, 以隐 患排 查治 理和培 训教 育为 手段 ,充 分识别 并采 取有 效措
施降低 风险 ,加 强施 工现 场安全 生产 监督 检查 ,发 现问题 及时 整改 消除 安全 隐患。 通过 精心 组织
﹑ 科学 管理 ﹑有 效实 施 ﹑ 逐步推 进, 不断 提高 全员 安全生 产意 识和 企业 的安 全管理 水平 ,从 而不
断完善 公司 的安 全生 产 机 制。 
报告期 内, 公司 未发 生任 何重大 安全 生产 责任 事故 和职业 病病 例。 
 
建筑行业经营性信息 分析 
1. 报告期内竣工验收的 项目 情况 
□ 适用  √ 不适 用  
□ 适用  √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
2. 报告期内在建项目情况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 万元 币种 : 人 民币 
细分行 业 房屋建 设 基建工 程 专业工 程 建筑装 饰 其他 总计 
项目数 量( 个)  12  6  18 
总金额  42,080.00  40,620.25  82,700.25 
 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 万元 币种 : 人 民币 
项目地 区 境内 境外 总计 
项目数 量( 个) 18  18 
总金额 82,700.25  82,700.25 
 
3. 在建重大项目情况 
□ 适用  √ 不适 用  2018 年年度报告 
15 / 119 
 
其他说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4. 报告期内境外项目情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
5. 存货中已完工未结算 的汇 总情况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 万元 币种 : 人 民币 
项目 
累计已 发生 成
本 
累计已 确认 毛
利 
预计损 失 
已办理 结算 的
金额 
已完工 未结 算
的余额 
金额 15,187.74 2,483.61 0 12,553.60 5,117.76 
 
6. 其他说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(五) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
公司长 期股 权投 资本 报告 期末金 额 为 16,380,441.32 元 , 较 本报 告期 初增 加 15.07% , 主 要系
按权益 法对 中铝 广西 有色 崇左稀 土开 发有 限公 司确 认 的投 资损 益增加 所 致。 
报告期 内 , 公 司将 所持 有 的上海 昱冠 资产 管理 有限 公司 100% 股权 以人 民币 10,800,000.00 元
转让给 自然 人刘 宏先 生 , 并已办 理完 成了 股权 过户 相关的 工商 变更 登记 手续 。 
 
(1) 重大的股权投资 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(六) 重大资产和股权出售 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(七) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用  □ 不适 用  
(1) 主要 控股 公司 的经 营 情况及 业绩 
单位: 万元 币种: 人民 币 
公司名称 
主要产品 
或服务 
注册 
资本 
报告期末 
总资产 
报告期末 
净资产 
2018 年度 
营业总收入 营业利润 净利润 
上海岳衡建筑工程
有限公司 
建筑装修装饰建设工程
专业施工。 
3,000.00 106.40 -20,138.50 830.17 26.80 21.81 2018 年年度报告 
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上海筑闳建设工程
有限公司 
建筑工程, 建筑装修装饰
建设工程设计与施工 
4,500.00 10,382.21 5,277.92 10,450.78 1,160.38 891.40 
上海喜鼎建设工程
有限公司 
建筑装修装饰建设工程
设计与施工 
4,000.00 11,420.20 5,229.07 11,633.64 1,683.30 1,262.47 
桑日县金冠矿业有
限公司 
矿业投资、 矿产品的科研
与销售、 有色金属的销售 
3,000.00 1,638.29 -9,077.68 0 373.75 373.75 
上海利久国际贸易
有限公司 
进出口业务,投资管理 1,000.00 1,003.05 989.72 0 -1.20 -1.20 
上海睿贯投资发展
有限公司 
进出口业务,实业投资,
咨询业务 
1,000.00 1,002.66 990.36 0 -1.24 -1.24 
 
(2) 主要 参股 公司 的经 营 情况及 业绩 
单位: 万元 币种: 人民 币 
公司名称 
主要产品 
或服务 
注册 
资本 
报告期末 
总资产 
报告期末 
净资产 
2018 年度 
营业总收入 营业利润 净利润 
上海振龙房地产开发
有限公司 
商品房开发销售 67,188 977,009.38 144,786.34 56,768.41 13,909.21 5,005.03 
中铝广西有色崇左稀
土开发有限公司 
稀土开采, 稀土矿业权投
资、稀土矿业股权投资 
6,800 5,731.33 4,095.11 5,265.70 267.74 536.28 
上海夏宫房地产开发
有限公司 
商品房开发销售 2,500 2,595.78 2,331.95 0 -55.13 -140.07 
 
注: 上 述上 海振 龙房 地产 开发有 限公 司、 中铝 广西 有色崇 左稀 土开 发有 限公 司、 上 海夏 宫房 地产
开发有 限公 司相 关财 务数 据均未 经审 计 。 
 
(八) 公司控制的结构化 主 体情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
三、 公司关于公司未来发 展的 讨论与分析 
(一) 行业格局和趋势 
√ 适用  □ 不适 用  
建筑装 饰行 业的 发展 与国 民经济 发展 水平 密切 相关 , 国内 城镇 化 及 城镇 化形 成城市 群的 发展
过程中 的人 口转 移带 来大 量住房 需求 以及 相配 套的 生活、 交通 、商 业等 基础 设施 的 建设 需求 ,为
建筑装 饰行 业市 场带来 了 持续的 、巨 大的 市场 需求 , 支撑 着建 筑装 饰行 业的 持续增长 。 
建筑装 饰行 业企 业数 量众 多, 是 完全 竞争 行业 ,竞 争主体 以民 营企 业为 主, 行业市 场集 中度
较低 , 行业 呈现 “大 行业 ,小企 业” 的局 面 。 随着 我国经 济增 速的 放缓 ,国 家固定 资产 投资 、房
地产投 资增 速的 下滑 ,建 筑装饰 行业 的增 速也 趋于 放缓, 具有 业务 资质 优势 、品牌 优势 、人 才优
势和资 金优 势的 企业 发展 迅速, 市场 份额 不断 提高 。随着 信息 技术 的进 步,BIM 在 建筑 装修 装饰
重工程 重的 应用 不断 增加 ,物联 网与 建筑 装饰 结合 支撑着 建筑 装饰 行业 向智 能装饰 、智 慧城 市的
方向转 型 。 
 
(二) 公司发展战略 
√ 适用  □ 不适 用  
公司将 继续 ,坚 持专 业化 、信息 化的 战略 定位 , 致 力于成 长为 在主 题乐 园和 酒店领 域具 有 一
定 知名 度的 建筑 装饰 企业 。 
公司进 入建 筑装 饰领 域的 时间较 短, 拟 通 过外 延式 投资并 购加快 在 幕墙 、门 窗等相 关行 业进
行投资 整合 和布 局, 以 丰 富公司 业务 资质 、延 伸公 司产业 链, 进一 步夯 实公 司在建 筑装 饰领 域发
展的基 础, 实现 公司 的可 持续性 增长 。 
 2018 年年度报告 
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(三) 经营计划 
√ 适用  □ 不适 用  
2019 年, 公司 经营 管理 团 队将在 董事 会的 领导 下, 重点做 好以 下几 项工 作: 
1、 根 据客 户的 工程 进度 计 划, 扎实 做好 既已 承接 的 云南抚 仙湖 国际 养生 园一 期和欢 乐大 世界
一期的 部分 施工 及装 修工 程、绿 洲康 城E14 北 地块 施工总 承包 、绿 洲康 城 W24 的装 修工 程等 一 系
列工程 业务 , 强 化质 量管 理 ,信 息化 建设 , 
2、 根 据公 司控 股股 东的 支 持, 与公 司间 接控 股股 东 上海百 汇星 融投 资控 股有 限公司 签署 战略
业务合 作框 架协 议, 承接 其福建 、浙 江已 投资 建设 及拟筹 建的 文旅 项目 相关 的主题 乐园 、高 端度
假酒店 建设 相关 的施 工承 包、装 修工 程及 向其 销售 相关工 程材 料。 
3、尽 公司 最大 努力 于2019 年第二 季度 内完 成对 上海 上源建 筑科 技有 限公 司 的 收购。 
4、 拓展 营销 渠道 , 加强 成 本管理 , 实现 营业 收入 和 公 司的盈 利能 力持 续上 升 。 加 强资金 管理 ,
确保公 司各 项业 务运 营的 资金需 求 。 
基于上 述经营 计划 的 有序 开展 , 公司 力 争在 2019 年度 实现 营业 收入 不低 于人 民币 6 亿元。该
经营目 标并 不代 表公 司 对2019 的盈 利预 测和 业绩 承 诺, 能否 实现 取决 于内 外 部各项 因素 , 存在 不
确定性 ,敬 请投 资者 注意 投资风 险。 
 
(四) 可能面对的风险 
√ 适用  □ 不适 用  
1、市 场或 业务 经营 风险 
现阶段 公司 客户 相对 稳定 集中, 与 行业 大型 领先 企 业相比, 公司 的业 务开 展 显得 “小 而专” ,
公司拟 依托 目公 司为 上市 公司的 资本 运作 优势 ,通 过外延 式并 购同 行业 优秀 企业, 丰富 公司 产业
链,保 障公 司持 续 稳 定发 展 。 
2、财 务风 险 
公司目 前财 务状 况良 好 , 能满足 现阶 段的 经营 业务 开展需 要 。 随着 公司 业务 规模的 增长 ,有
潜在的 融资 需求 ,公 司将 通过向 银行 贷款 等方 式筹 措,以 保障 公司 运营 需要 。 
3、管 理风 险 
尽管公 司 近 年通 过项 目开 展运营 、吸收 同 行业 有经 验的管 理 和 技术 人才 积累 了一定 的管 理经
验 ,但 公司 进入 该行 业的 时间较 短, 无法 完全 避免 因此对 公司 生产 经营 产生 不利影 响 。 
公司将 继续 加强 内控 体系 规范, 不断 优化 企业 运营 管理体 系, 夯实 公司 基础 工作, 防范 企业
管理风险 。 
 
(五) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
四、 公司因不适用准则规 定或 国家秘密、 商 业秘密等特 殊原因, 未按 准则披露的 情况和原因说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
第五节 重要事 项 
一、 普通股利润分配或资 本公 积金转增预案 
( 一) 现金分红政策的制定 、执 行或调整情况 
√ 适用  □ 不适 用  
根据中 国证 监会 《关 于修 改上市 公司 现金 分红 若干 规定的 决定 》的 要求 ,公 司第四 届董 事会
第7 次 会议 及2008 年度 股 东大会 审议 通过 了 《 关于 修改公 司章 程的 议案 》 , 对公司 利润 分配 及现
金分红 政策 进行 修订 。 
根据中 国证 监会 《 上市 公司 监管指 引 第 3 号 —— 上市 公司现 金分 红 》 以 及上 海证 券交易 所 《 上
市公司 现金 分红 指引 》等 相关规 定, 为了 进一 步规 范公司 行为 ,增 强公 司现 金分红 的透 明 度 ,维
护公司 全体 股东 的合 法权 益, 公司 第五届 董事 会 第 24 次会 议及2013 年 度股 东 大会审 议通 过了 《关2018 年年度报告 
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于修订 公司 章程 的议 案》 ,公司 对《 公司 章程 》中 利润分 配相 关条 款再 次进 行修订 ,具 体修 订内
容详见 公司 于2014 年4 月26 日 在上 海证 券交 易所 网 站http://www.sse.com.cn 及 《 上海 证券 报》 、
《证券 日报 》、 《证 券时 报》上 披露 的关 于修 订公 司章程 的公 告( 临2014-009 号) 。 
 
( 二) 公司近三年(含报告 期) 的普通股股利分配方 案或 预案、资本公积金转 增股 本方案或预案 
单位: 元币 种: 人民 币 
分红 
年度 
每10 股送
红股数
(股) 
每10 股派
息数( 元)
(含税 ) 
每10 股
转增数
(股) 
现金分 红
的数额 
(含税 ) 
分红年 度合 并报 表
中归属 于上 市公 司
普通股 股东 的净 利
润 
占合并 报表
中归属 于上
市公司 普通
股股东 的净
利润的 比率
(%) 
2018 年 0 0 0 0 31,016,730.42 0 
2017 年 0 0 0 0 -78,220,808.80 0 
2016 年 0 0 0 0 -127,908,835.91 0 
 
( 三) 以现金方式要约回购 股份 计入现金分红的情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 报告期内盈利且母公 司可 供普通股股东分配利 润为 正, 但未提出普通 股现金 利润分配方案预
案的,公司应当详细 披露 原因以及未分配利润 的用 途和使用计划 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际 控制人 、股东 、关 联方、 收 购人 以及公 司等 承诺相 关方在 报告期 内或 持续到报告
期内的承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 公司资产或项目存在 盈利 预测,且报告期仍处 在盈 利预测期间,公司就 资产 或项目 
是否达到原盈利预测 及其 原因作出说明 
□ 已达 到 □ 未 达到 √ 不 适用  
 
( 三) 业绩承诺的完成情况 及其 对商誉减值测试的影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 报 告期内资金被占用 情况 及清欠进展情况 
□ 适用 √ 不适 用  
四、 公司对会计师事务所 “非 标准意见审计报告” 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
五、 公司对会计政策、会 计估 计变更或重大会计差 错更 正原因和影响的分析 说明 
(一) 公司对会计政策、会 计估 计变更原因及影响的 分析 说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(二) 公司对重大会计 差错 更正 原因及影响的分析说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
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(三) 与前任会计师事务所 进行 的沟通情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(四) 其他说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
六、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
单位: 元币 种: 人民 币 
 现聘任 
境内会 计师 事务 所名 称 广东正 中珠 江会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 
境内会 计师 事务 所报 酬 830,000 
境内会 计师 事务 所审 计年 限 18 年 
 
 名称 报酬 
内部控 制审 计会 计师 事务 所 广 东 正 中 珠 江 会 计 师 事 务 所
(特殊 普通 合伙 ) 
350,000 
 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
经公 司2017 年 度股 东大 会 审议通 过, 公司 续聘 广东 正中珠 江会 计师 事务 所( 特殊普 通 合伙 )
为公 司2018 年 度财 务审 计 和内控 审计 机构 。 
 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
七、 面临暂停上市风险的 情况 
(一) 导 致暂停上市的原因 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(二) 公司拟采取的应对措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 面临终止上市的情况 和原 因 
□ 适用  √ 不适 用  
 
九、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 重大诉讼、仲裁事项 
√ 本年 度公 司有 重大 诉讼 、仲裁 事项 □ 本年 度公 司 无重大 诉讼 、仲 裁事 项  
( 一) 诉讼、仲裁事项已在 临时 公告披露且无后续进 展的 
√ 适用 □ 不适 用  
事项概 述及 类型 查询索 引 
2015 年 9 月 至本 报告 披露 日,有 部分 本公 司股 票投 资者( 以下 简称 “原
告 ”) 以其 投资 损失 与本公 司信 息披 露违 规事 实存在 因果 关系 为由 向上 海市
第 一中 级人 民法 院( 以下简 称 “ 法院 ”) 提起 诉讼, 请求 法院 判令 公司 赔偿
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投资损 失。 本报 告期 初至 本报告 披露 日, 相关 诉讼 案件的 进展 情况 如下 : 
(1) 本报 告期 初至 本报 告 披露日 ,公 司收 到了 法院 发来的 67 份 《民 事
判决书 》( 该判 决书 对应 360 宗案 件, 每宗 对应 1 名自然 人或 法人 原告 ,下
同)。 法院 判令 公司 赔偿 其中 355 宗 案件 的部 分投 资差额 损失 (按 其投 资差
额损 失40% 计算 ) 、 相 应的 佣金及 部分 案件 利息 损失 , 并承 担部 分的 案件 受理
费用; 判令 公司 无需 对另 外 5 宗 案件 承担 赔偿 责任 , 仅承 担小 额案 件受 理费 。 
上述 67 份 《 民事 判决 书》 中相应 的 360 名 原告 诉求 公司赔 偿投 资损 失共
计19,140.06 万 元。 其中 , 公司 已于2017 年度 根据 诉讼材 料并 参考 一审 的审
理过程 和判 决结 果, 对 356 宗案 件很 可能 需要 承担 的赔偿 和诉 讼费 金额 做出
估计, 预提 赔偿 金额 和诉 讼费共 计 7,348.75 万元, 确认为 其他 流动 负债 并列
入营业 外支 出; 公司 于本 报告期 内根 据一 审判 决结 果对 3 宗案 件预 提赔 偿金
额和诉 讼费 共 计186.66 万 元, 确 认为 其他 流动 负债 并列入 营业 外支 出; 公司
根据案 件受 理情 况预 计其 余 1 宗 报案 件无 需公 司承 担赔偿 责任 ,未 予以 确认
其他流 动负 债和 营业 外支 出,一 审判 决结 果符 合公 司的预 估。 
本 报 告期 初至 本报 告披 露日 , 公司 收到 了上 海市 第一 中 级人 民法 院发 来
的7份 《民 事裁 定书 》 (该 裁定书 对应35宗 案件 ) 。 根据裁 定书 , 法院 对该 等
诉讼 案 件按 原告 撤回 起诉 处理。 
上诉7 份《民事裁定书》中相应的35 宗案件诉求公司赔偿投资损失共计
785.86 万元 。 公司 已于2017 年度 对其 中2宗 案件 很可 能需要 承担 的赔 偿和 诉讼
费 金额 做出 估计 ,预 提赔偿 金额 和诉 讼费 共计4.05 万 元, 确认 为其 他流 动负
债 和营 业外 支出 ,公 司已根 据法 院裁 定结 果予 以转回 ;公 司预 计其 余33 宗报
案 件无 需公 司承 担赔 偿责任 ,未 予以 确认 其他 流动负 债和 营业 外支 出, 一审
判决结 果符 合公 司的 预估 。 
(2) 公 司已 于报 告期 内向 上海市 高级 人民 法院 提起 上诉, 请求 依法 撤销 上述
上 海第 一中 级人 民法 院作出 的一 审民 事判 决, 驳回各 原告 一审 诉讼 请求 ,一
审 、二 审的 诉讼 费由 被上诉 人承 担, 对少 数案 件诉讼 时效 重新 作出 认定 。其
中2宗 案件 一审 原告 亦向 上 海市高 级人 民法 院提 起上 诉, 请求 依法 撤销 上海 第
一中级 人民 法院 作出 的一 审民事 判决 , 改判 由本 公 司对其 损失 承担 主要 责任 ,
一审、 二审 的诉 讼费 由本 公司承 担。 
(3 ) 截 至本 报告 披露 日 , 经上海 市高 级人 民法 院调 解、 诉讼 案件 双方 当
事 人沟 通协 商, 公司 已与127 名自然 人 投资 者及1名 法人 投资 者 达 成和 解, 并
签订了 《和 解协 议》 或 《 调解协 议书 》 , 并 已支 付 补偿金 合计4,591.96 万元 ,
将 诉 讼和 解金 额与 一审 判决 公 司应 赔偿 金额 的差 额 合 计921.00万元 相 应转 回
前 期已 计入 的营 业外 支出 。 上海 市高 级人 民法 院已陆 续就 该等 案件 和 解 作出
裁决并 出具 了相 应的 《民 事裁定 书》 。 
上 述 诉 讼 案 件 在 本 报 告 期 内 的 相 关 进 展 情 况 详 细 见 公 司 在 《 上 海 证 券
报 》、 《证 券日 报》 、《证 券时 报》 及上 海证 券交易 所网 站发 布的 临时 公告
2018-002号、2018-009 号、2018-010号、2018-011 号、2018-012号、2018-0013
号、 2018-014 号、 2018-015 号、 2018-018 号、 2018-019 号、 2018-020 号、 2018-021
号、 2018-028 号、 2018-030 号、 2018-031 号、 2018-035 号、 2018-036 号、 2018-037
号、2018-040号、2018-042 号、2018-047 号。 
 
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的诉讼、仲裁情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 其他说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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十一、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控股股 东、 实际控制人、 收购人 处罚及整改情
况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十二、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√ 适用  □ 不适 用  
报告期 内, 公司 及其 控股 股东、 实际 控制 人诚 信状 况良好 ,不 存在 未履 行法 院生效 判决 、所
负数额 较大 的债 务到 期未 清偿等 情况 。 
 
十三、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
(一) 相关激励事项已在临 时公 告披露且后续实施无 进展 或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
员工持 股计 划情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
√ 适用  □ 不适 用  
(1) 经公 司第 六届 董事 会 第 20 次会 议和2016 年第 一次临 时股 东大 会审 议批 准, 公司 全资 子
公司上 海岳 衡建 筑工 程有 限公司 与关 联方 上海 振龙 房地产 开发 有限 公司 签订 了 《 商品 购销合 同 》 ,
根据上 海振 龙开 发的 亲水 湾在建 商品 房工 程施 工需 要,为 其提 供相 关建 材、 家 电等商 品 , 合 同预 算
总金额 为5,000 万元 。详 细见公 司 于 2016 年10 月27 日、2016 年11 月 12 日 刊载在 《上 海证 券
报》、 《证 券时 报》 、《 证券日 报》 和上 海证 券交 易所网 站(www.sse.com.cn )的 相关 公告 。 
为便于 业务 开展 ,经 本公 司与上 海振 龙房 地产 开发 有限公 司协 商, 对上 述《 商品购 销合 同》
中尚未 发生 的商 品购 销供 货方进 行调 整 , 具 体如 下: ①截至 2017 年12 月20 日 已实际 履行 的金 额
为400 万元 ,仍 由上 海岳 衡建筑 工程 有限 公司 向上 海振龙 房地 产开 发有 限公 司结算 ; ② 除① 所列
已发生 的商 品购 销外 ,《 商品购 销合 同》 中的 供货 方由上 海岳 衡建 筑工 程有 限公司 变更 为上 海筑
闳建设 工程 有限 公司 ,商 品的类 别、 质量 、价 格、 包装方 式、 供应 地点 方式 、检验 和保 修、 货款
结算方 式、 违约 责任 等内 容仍按 《商 品购 销合 同》 执行。 详细 见公 司于 2017 年 12 月20 日刊 载在
《上海 证券 报》 、《 证券 时报》 、《 证券 日报 》和 上海证 券交 易所 网站 (www.sse.com.cn ) 的相
关公告 。 
本报告 期内 上述 关联 交易 实际履 行的 金额 为 3,330.47 万元 。 
(2) 经公 司第 七届 董事 会 第 8 次 会议 和2017 年度 股 东大会 审议 批准 ,公 司 分 别与关 联方 云
南欢乐 大世 界投 资控 股有 限公司 、云 南龙 杰旅 游开 发有限 公司 及上 海振 龙房 地产开 发有 限公 司 签
署了 关 联交 易框 架协 议, 为 其提供 工程 施工 、 商 品购 销 、 咨询 等服 务, 合同 总金 额 约为人民币 12.422018 年年度报告 
22 / 119 
 
亿元 。 详 细见 公司 于2018 年4 月28 日、2018 年 5 月 19 日刊 载在 《上 海证 券 报》 、 《 证券 时报 》 、
《证券 日报 》和 上海 证券 交易所 网站 (www.sse.com.cn ) 的相 关公 告。 
本报告 期内 上述 关联 交易 实际履 行的 金额 为 19,584.13 万元 。 
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 资产或股权收购、出 售发 生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
关联方 关联关 系 
向关联 方提 供
资金 
关联方 向上 市公 司 
提供资 金 
期初
余额 
发生
额 
期末
余额 
期初余 额 发生额 期末余 额 
上海振 龙房 地产 开
发有限 公司 
参股子 公司 0 0 0 9,145,761.68 -6,867,983.61 2,277,778.07 
云南欢 乐大 世界 投 集团兄 弟公 司 0 0 0 0 103,000.00 103,000.00 2018 年年度报告 
23 / 119 
 
资控股 有限 公司 
云南龙 杰旅 游开 发
有限公 司 
集团兄 弟公 司 0 0 0 0 1,045,000.00 1,045,000.00 
上海雅 华实 业有 限
公司 
其他关 联人 0 0 0 0 35,000.00 35,000.00 
合计 0 0 0 9,145,761.68 -5,684,983.61 3,460,778.07 
关联债 权债 务形 成原 因 资金往 来 
关联债 权债 务对 公司 的影 响 无 
 
( 五) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十五、 重大合同及其履行情 况 
(一) 托管、承包、租赁事 项 
1、 托管情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 承包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种: 人 民币 
出租方 名称 租赁方 名称 
租赁资
产情况 
租赁
资产
涉及
金额 
租赁起
始日 
租赁终
止日 
租赁
收益 
租赁
收益
确定
依据 
租赁
收益
对公
司影
响 
是否
关联
交易 
关联关
系 
上海振龙房
地产开发有
限公司 
上 海 创 兴 资 源
开 发 股 份 有 限
公司 
办公场
所 
0 2018
年 6 月
1 日 
2021 年
5 月 31
日 
0 协 商
确定 
无 是 母 公 司
的 控 股
子公司 
 
租赁情 况说 明 
本公司 租赁 关联 方上 海振 龙房地 产开 发有 限公 司位 于上海 市浦 东新 区康 桥 路1388 号的 部分
办公室 作为 本公 司办 公场 所,年 度租 金为 人民 币0 元。 
 
(二) 担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(三) 委托他人进行现金资 产管 理的情况 
1. 委托理财情况 
(1) 委托理财总体情况 
□ 适用  √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
24 / 119 
 
(2) 单项委托理财情况 
□ 适用  √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(3) 委托理财减值准备 
□ 适用  √ 不适 用  
 
2. 委托贷款情况 
(1) 委托贷款总体情况 
□ 适用  √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2) 单项委托贷 款情况 
□ 适用  √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(3) 委托贷款减值 准备 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3. 其他情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(四) 其他重大合同 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十六、 其他重大事项的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
(1) 经 公司 第 七 届董 事会 第 10 次会 议审 议 批 准, 公 司将所 持有 的上 海昱 冠资 产管理 有限 公司
100% 股 权以 人民 币10,800,000.00 元 转让 给自 然人 刘宏先 生 , 并已 完成 了股 权过户 相关 的工 商变
更登记 手续 ,详 细见 公司 在《上 海证 券报 》、 《证 券日报 》、 《证 券时 报》 及上海 证券 交易 所网
站发布 的临 时公 告2018-043 号 、2018-044 号 。 
(2) 公司 正在 筹划 以现 金 支付 的 方式 收购 上海 上源 建筑科 技有 限公 司 100% 的 股权, 并与 该
公司全 部股 东签 署了 《 股 权收购 意向 书 》 。 经 公司 与 有关各 方初 步研 究和 论证 , 本 次交 易构 成 《上
市公司 重大 资产 重组 管理 办法》 规定 的重 大资 产重 组。 
本次签 署的 《股 权收 购意 向书》 仅为 意向 性协 议, 属于各 方合 作意 愿和 基本 原则的 意向 性约
定。目 前该 交易 正处 于初 步筹划 阶段 ,公 司对 标的 公司尚 需进 行进 一步 尽职 调查, 具体 交易 金额
及该项 交易 最终 是否 能够 达成存 在不 确定 性 。 公司 及交易 对方 将尽 各自 最大 努力, 尽快 促成 本次
交易, 并将 根据 相关 事项 的进展 情 况 ,及 时履 行信 息披露 义务 。详 细见 公司 在《上 海证 券报 》、
《证券 日报 》、 《证 券时 报》及 上海 证券 交易 所网 站发布 的临 时公 告2018-046 号 。 
2019 年 3 月 18 日 , 公 司与 上海上 源建 筑科 技有 限公 司 全部 股东 签署 了 《< 上 海 创兴资 源开 发
股份有 限公 司收 购上 海上 源建筑 科技 有限 公司 的意 向书> 的补 充协 议 》 , 继续 推进本 次交易,详 细
见公司 在《 上海 证券 报》 、《证 券日 报》 、《 证券 时报》 及上 海证 券交 易所 网站发 布的 临时 公告
2019-005 号 
 2018 年年度报告 
25 / 119 
 
 
十七、 积极履行社会责任的 工作 情况 
(一) 上市公司扶贫工作情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 社会责任工作情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(三) 环境信息情况 
1. 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 重要子公司的环保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2. 重点排污单位之外的 公司 的环保情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3. 重点排污单位之外的 公司 未披露环境信息的原 因说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
2018 年, 本 公 司未 被列 入 环保部 门公 布的 污染 严重 企业名 单 , 不 存在 重大 环 保或其 他重 大社
会安全 问题 。 
 
4. 报告期内披露环境信 息内 容的后续进展或变化 情况 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 其他说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十八、 可转换公司债券情况 
( 一) 转债发行情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
( 二) 报告期转债持有人及 担保 人情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 报告期转债变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
报告期 转债 累计 转股 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 转股价格历次调整情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 五) 公司的负债情况、资 信变 化情况及在未来年度 还债 的现金安排 
□ 适用  √ 不适 用  
( 六) 转债其他情况说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
26 / 119 
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 普通股股本变动情况 
( 一) 普通股股份变动情况 表 
1、 普通股股份变动情况 表 
报告期 内, 公司 普通 股股 份总数 及股 本结 构未 发生 变化。 
 
2、 普通股股份变动情况 说明 
□ 适用  √ 不适 用  
3、 普通股股份变动对最 近一 年和最近一期 每股收 益、 每股净资产等财务指 标的 影响(如有) 
□ 适用  √ 不适 用  
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用  √ 不适 用  
( 二) 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 证券发行与上市情况 
(一) 截至报告期内证券发 行情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
截至 报 告期 内 证 券发 行情 况的说 明( 存续 期内 利率 不同的 债券 ,请 分别 说明 ): 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(二) 公司普通股股份总数 及股 东结构变动及公司资 产和 负债结构的变动情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(三) 现存的内部职工股情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 股东和实际控制人情况 
( 一) 股东总数 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 41,646 
年度报 告披 露日 前上 一月 末的普 通股 股东 总数(户) 40,257 
截止报 告期 末表 决权 恢复 的优先 股股 东总 数( 户) 0 
年度报 告披 露日 前上 一月 末表决 权恢 复的 优先 股股 东总数 (户 ) 0 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内增
减 
期末持 股数
量 
比例
(%) 
持有有
限售条
件股份
数量 
质押或 冻结
情况 股东 
性质 股份 
状态 
数量 
厦门百 汇兴 投
资有限 公司 
0 62,540,594 14.70 0 
无 
 境内非 国有 法人 
厦门大 洋集 团
股份有 限公 司 
0 43,514,518 10.23 0 
无 
 境内非 国有 法人 2018 年年度报告 
27 / 119 
 
厦门博 纳科 技
有限公 司 
0 33,002,806 7.76 0 
无 
 境内非 国有 法人 
桑日百 汇兴 投
资有限 公司 
8,507,400 11,461,327 2.69 0 
无 
 境内非 国有 法人 
黄俊杰 0 2,660,000 0.63 0 未知  境内自 然人 
李奕奇 114,542 2,600,542 0.61 0 未知  境内自 然人 
黄海彬 0 2,520,000 0.59 0 未知  境内自 然人 
吴云萍 0 2,491,100 0.59 0 未知  境内自 然人 
冯秀芝 -21,400 2,406,042 0.57 0 未知  境内自 然人 
黄雅敏 0 1,789,800 0.42 0 未知  境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件 流通
股的数 量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 62,540,594 人民币 普通 股 62,540,594 
厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 43,514,518 人民币 普通 股 43,514,518 
厦门博 纳科 技有 限公 司 33,002,806 人民币 普通 股 33,002,806 
桑日百 汇兴 投资 有限 公司 11,461,327 人民币 普通 股 11,461,327 
黄俊杰 2,660,000 人民币 普通 股 2,660,000 
李奕奇 2,600,542 人民币 普通 股 2,600,542 
黄海彬 2,520,000 人民币 普通 股 2,520,000 
吴云萍 2,491,100 人民币 普通 股 2,491,100 
冯秀芝 2,406,042 人民币 普通 股 2,406,042 
黄雅敏 1,789,800 人民币 普通 股 1,789,800 
上述股 东关 联关 系或 一致 行
动的说 明 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 、 厦门大 洋集 团股 份有 限 公司、 厦 门博 纳
科技有 限公 司、 桑 日百 汇 兴投资 有限 公司 为一 致行 动人。 公 司未 发
现其他 股东 之间 是否 存在 关联关 系或 属于 《上 市公 司股东 持股 变 动
信息披 露管 理办 法》 中规 定的一 致行 动人 的情 况。 
表决权 恢复 的优 先股 股东 及
持股数 量的 说明 
截至本 报告 期末, 公 司无 优 先股。 
 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
四、 控股股东及实际控制 人情 况 
( 一) 控股股东情况 
1 法人 
√ 适用 □ 不适 用  
名称 厦门百 汇兴 投资 有限 公司 
单位负 责人 或法 定代 表人 陈榕生 
成立日 期 1997-08-07 
主要经 营业 务 1、对农 业、 生物 工程的 投 资;2、 电子 、机 电产品 的 开发、
生产、 销售 。 
报告期 内控股 和参 股的其 他境内 外
上市公 司的 股权 情况 
无 
其他情 况说 明 无 
名称 厦门博 纳科 技有 限公 司 2018 年年度报告 
28 / 119 
 
单位负 责人 或法 定代 表人 陈榕生 
成立日 期 1997 年 8 月 6 日 
主要经 营业 务 高新技 术产 品的开 发、 技 术咨询 、技 术服务 。( 以 上经营 范
围涉及 许可 经营项 目的 , 应在取 得有 关部门 的许 可 后方可 经
营。) 
报告期 内控股 和参 股的其 他境内 外
上市公 司的 股权 情况 
无 
其他情 况说 明 无 
名称 桑日百 汇兴 投资 有限 公司 
单位负 责人 或法 定代 表人 骆骏骎 
成立日 期 2014 年 8 月 21 日 
主要经 营业 务 股权投 资和 股权 投资 管理 、 实 业投资 、 矿业投 资 、 投 资咨询 。 
报告期 内控股 和参 股的其 他境内 外
上市公 司的 股权 情况 
无 
其他情 况说 明 无 
 
2 自然人 
□ 适用 √ 不适 用  
3 公司不存在控股股东 情况 的特别说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4 报告期内控股股东变 更情 况索引及日期 
□ 适用  √ 不适 用  
5 公司与控股股东之间 的产 权及控制关系的方框 图 
√ 适用  □ 不适 用  
 
 
( 二) 实际控制人情况 
1 法人 
□ 适用 √ 不适 用  
2 自然人 
√ 适用 □ 不适 用  
姓名 陈冠全 
国籍 美国 
是否取 得其 他国 家或 地区 居留权 是 
主要 职 业及 职务 2009 年 5 月毕 业于 美国 德 州大学 (UniversityofTexas )。2018 年年度报告 
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2006 年1 月至 今 , 担 任 GandRongCompany 总经 理 。2009 年7
月至 2011 年 5 月 任本 公 司第四 届董 事会 董事 、第 五届董 事
会董事 长、 第六届 董事 会 董事。 现任 上海振 龙房 地 产开发 有
限公司 董事 、总 经理 。 
过去 10 年曾控股 的境内外 上市公
司情况 
上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 
 
 
3 公司不存在实际控制 人情 况的特别说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4 报告期内实际控制人 变更 情况索引及日期 
□ 适用  √ 不适 用  
 
5 公司与实际控制人之 间的 产权及控制关系的方 框图 
√ 适用  □ 不适 用  
 
 
6 实际控制人通过信托 或其 他资产管理方式控制 公司 
□ 适用  √ 不适 用  
 
( 三) 控股股东及实际控制 人其 他情况介绍 
√ 适用  □ 不适 用  
如公司 与实 际控 制人 之间 的产权 及控 制关 系的 方框 图所示 ,厦 门百 汇兴 投资 有限公 司与 厦门
博纳科 技有 限公 司 、 桑 日 百汇兴 投资 有限 公司 , 三 者合并 持有 本公 司25.15% 的股份 , 为本 公司 控
股股东 。 
陈冠全 通过 其控 制 的 DragonWingDevelopmentLtd. 、 金地地 置业 有限 公司 、厦 门瑞启 房地 产
开发有 限公 司实 际控 制了 厦门博 纳科 技有 限公 司100% 的股 权 、 厦 门百 汇兴 投资 有限公 司 100% 股权 、
桑日百 汇兴 投资 有限 公 司100% 股 权, 为本 公司 实际 控制人 。 
此外, 陈榕 生与 陈冠 全系 父子关 系、 陈榕 生与 关福 荣系夫 妻关 系。 陈榕 生系 厦门大 洋集 团股
份有限 公司 实际 控制 人 。 厦门大 洋集 团股 份有 限公 司持有 本公 司10.23% 的 股 权, 与厦 门百 汇兴 投
资有限 公司 、厦 门博 纳科 技有限 公司 为一 致行 动人 。 
 
五、 其他持股在百分之十 以上 的法人 股东 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
法人股 东名 称 单位负 责人 或 成立日 期 组织机 构 注册资 本 主要经 营业2018 年年度报告 
30 / 119 
 
法定代 表人 代码 务或管 理活
动等情 况 
厦门大洋集团
股份有 限公 司 
许雅慧 1996-12-29 91350200612282854R 56,000,000 产业投 资、 新
产品开 发。 
情况说 明 厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 与厦 门百 汇兴 投资 有限 公司、 厦门 博纳 科技 有限 公司
为一致 行动 人 。 
 
六、 股份限制减持情况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
31 / 119 
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员 和员工情况 
一、 持股变动情况及报酬 情况 
( 一) 现任 及报告期内离任 董事 、监事 和高级管理人 员持 股变动及报酬情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 股 
姓名 职务( 注) 

别 
年龄 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
年初持
股数 
年末持
股数 
年度内 股份
增减变 动量 
增减变
动原因 
报告期 内从
公司获得 的
税前报 酬总
额(万 元) 
是否在
公司关
联方获
取报酬 
翟金水 董事长 男 67 2015 年7 月10 日 2020 年6 月 29 日 0 0 0 不适用 0 是 
阙江阳 副董事 长、 总 裁 男 44 2015 年7 月10 日 2020 年6 月 29 日 0 0 0 不适用 26.04 否 
郑再杰 董事、 财 务总 监 男 40 2015 年7 月10 日 2020 年6 月 29 日 0 0 0 不适用 26.50 否 
廖建宁 独立董 事 男 48 2016 年5 月19 日 2020 年6 月 29 日 0 0 0 不适用 6.50 否 
叶峰 独立董 事 男 54 2015 年7 月10 日 2020 年6 月 29 日 0 0 0 不适用 6.50 否 
陈小红 监事会 主席 女 59 2015 年7 月10 日 2020 年6 月 29 日 0 0 0 不适用 0 是 
张祥 监事 男 38 2017 年6 月30 日 2020 年6 月 29 日 0 0 0 不适用 0 是 
骆骏骎 职工监 事 男 40 2014 年6 月30 日 2020 年6 月 29 日 0 0 0 不适用 16.18 否 
连福汉 董事会 秘书 男 39 2015 年7 月10 日 2020 年6 月 29 日 0 0 0 不适用 19.54 否 
合计 / / / / / 0 0 0 / 101.26 / 
 
姓名 主要工 作经 历 
翟金水 曾就 职于芜湖 市美华外贸服装 (橡胶) 总厂(担任厂长 )、芜湖 市人民政府驻厦 门办事处 、中坤进出口集 团公司国 外部、上海创兴 资 源
开发股 份有 限公 司监 事会 主席。 现任 上海 振龙 房地 产开发 有限 公司 办公 室主 任、上 海创 兴资 源开 发股 份有限 公司 董事 长。 
阙江阳 历任 中锐集团 投资管理部副经 理、吉的 堡教育机构协理 、瑞阳地 产集团投资关系 总监、金 地置业有限公司 首席运营 官、中铝广西有 色 崇
左稀土 开发 有限 公司 总经 理。2013 年 5 月至 2015 年 7 月 10 日, 担任 本公 司 执行总 裁。2015 年 7 月 10 日至 今, 担任 本公 司副 董事长 兼
总裁。 
郑再杰 历任厦 门大 洋房 地产 开发 有限公 司会 计、 上海 振龙 房地产 开发 有限 公司 财务 部经理 、上 海夏 宫房 地产 开发有 限公 司财 务部 经理 。2013 年
5 月至 今, 担任 本公 司财 务总监 。2015 年 7 月 10 日至今 ,担 任本 公司 董事 兼财务 总监 。 
廖建宁 历任英 国atkins 集 团资 深 顾问、 美国aecom 集 团中 国区开 发总 监, 现任 上海 千川投 资管 理有 限公 司董 事总经 理、 东方 文旅 集团 有限公 司
董事长 。2016 年5 月 19 日至今 ,担 任本 公司 独立 董事。 2018 年年度报告 
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叶峰 1998 年6 月至 今, 担任 上 海公信 会计 师事 务所 有限 公司财 审五 部副 经理 。2015 年7 月 10 日 至今 ,担 任 本公司 独立 董事 。 
陈小红 曾任上 海振 龙房 地产 开发 有限公 司副 总经 理, 云南 龙杰旅 游开 发有 限公 司副 总经理 ,现任 本 公司 监事 会主席 。 
张祥 曾任 上海顺驰 置业有限公司置 业顾问、 上海振亭房地产 开发有限 公司置业顾问、 上海民强 房地产开发有限 公司销售 主管,现任上海 振 龙
房地产 开发 有限 公司 副总 经理。2017 年6 月 30 日 至今, 担任 本公 司监 事。 
骆骏骎 曾任厦 门中 远国 际货 运有 限公司 综合 业务 中心 负责 人,上 海振 龙房 地产 开发 有限公 司总 经理 助理 。现 任本公 司董 事长 助理 、职 工监事 。 
连福汉 曾任厦 门工 程机 械股 份有 限公司 证券 事务 专员 、本 公司证 券事 务代 表。 现任 本公司 董事 会秘 书。 
 
其它情 况说 明 
□ 适 用 √ 不适 用  
 
( 二) 董事、高级管理人员 报告 期内被授予的股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员的 任职情况 
( 一) 在股东单位任职情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 在其他单位任职情况 
√ 适用 □ 不适 用  
任职人 员姓 名 其他单 位名 称 在其他 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
翟金水 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 办公室 主任 2002 年  
廖建宁 上海千 川投 资管 理有 限公 司 董事、 总经 理 2015 年  
廖建宁 东方文 旅集 团有 限公 司 董事长 2015 年  
叶峰 上海公 信会 计师 事务 所有 限公司 财审五 部副 经理 2015 年  
张祥 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 副总经 理 2016 年  
在其他 单位 任职 情况 的说 明 无 
 
三、 董事、监事、高级管 理人 员报酬情况 
√ 适用 □ 不适 用  
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 的决 策程 序 公司独立董 事报酬由公司股东大会审 议批准,公司高级管理人 员(部分兼任公司董事) 、职工监事的薪
酬由公 司根 据其 岗位 重要 性及其 对公 司的 贡献 决定 ,其他 董事 、监 事不 在公 司领取 报酬 。 2018 年年度报告 
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董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 确定 依据 公司独立董 事报酬依据股东大会审议 批准的津贴标准发放;高 级管理人员、职工监事的 薪酬依据其岗位
重要性 和年 度业 绩完 成情 况确定 。 
董事、 监事 和高 级管 理人 员报酬 的 实 际支 付 情
况 
报告期 内, 根据 上述 原则 ,董事 、监 事、 高级 管理 人员薪 酬按 时足 额发 放。 
报告期 末全 体董 事、 监事 和高级 管理 人员 实际
获得的 报酬 合计 
2018 年度 公司 现任 董事 、 监事及 高级 管理 人员 从公 司领取 的报 酬总 计金 额 为101.26 万 元。 
 
四、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
五、 近三年受证券监管机 构处 罚的情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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六、 母公司和主要子公司 的员 工情况 
( 一) 员工情况 
母公司 在职 员工 的数 量 6 
主要子 公司 在职 员工 的数 量 61 
在职员 工的 数量 合计 67 
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数 

专业构 成 
专业构 成类 别 专业构 成人 数 
生产人 员 0 
销售人 员 0 
技术人 员 25 
财务人 员 10 
行政人 员 32 
合计 67 
教育程 度 
教育程 度类 别 数量( 人) 
研究生 及以 上 3 
本科 31 
专科 15 
中专及 以下 18 
合计 67 
 
( 二) 薪酬政策 
√ 适用  □ 不适 用  
公司建 立了 兼顾 内部 公平 性和市 场竞 争性 的薪 酬机 制,合 理筹 划企 业薪 酬成 本。根 据岗 位职
责、所 需的 技能 和经 验、 工作地 点以 及对 企业 的贡 献评定 员工 薪酬 ,以 保证 企业既 避免 关键 人才
流失, 又节 约人 工成 本, 为公司 实现 经营 目标 提供 保障。 
 
( 三) 培训计划 
□ 适用  √ 不适 用  
 
( 四) 劳务外包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
七、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
第九节 公司治 理 
一、 公司治理相关情况说 明 
√ 适用  □ 不适 用  
上市以 来, 公司 按照 《公 司法》 、《 证券 法》 、《 上市公 司治 理准 则》 等有 关规定 和要 求,
结合公 司的 实际 情况 , 建立 并不断 完善 公司 治理 结构 和各项 制度 , 规范 运作 、 加 强信息 披露 管理 。
报告期 内, 公司 根据 经营 业务变 化、 公司 名称 和注 册地变 更、 董事 会和 监事 会人数 变化 等实 际情
况对《 公司 章程 》进 行了 修订。 对照 中国 证监 会颁 发的《 上市 公司 治理 准则 》,公 司法 人治 理基
本符合 要求 ,实 际情 况如 下: 2018 年年度报告 
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1、 关 于股 东与股 东大 会: 公司按 照 《 股东 大会 规范 意见》 、 《公 司章 程》 和 公司制 定的 《股
东大会 议事 规则 》的 要求 ,规范 实施 股东 大会 的召 集、召 开和 议事 程序 。聘 请 律师 对股 东大 会出
具法律 意见 书; 确保 所有 股东、 特别 是中 小股 东享 有平等 地位 ,确 保所 有股 东能够 充分 地行 使自
已的权 利; 确保 关联 交易 的公平 合理 。 
2、 关于 控股 股东 与上 市公 司: 公 司与 控股 股东 在人 员、 资 产、 财 务、 机 构和 业务方 面严 格 做
到了" 五分 开", 各自 独立 核算, 独立 承担 责任 和风 险。公 司的 董事 会、 监事 会和内 部机 构均 独立
运作。 控股 股东 行为 规范 ,没有 超越 股东 大会 直接 或间接 干预 公司 的决 策和 经营活 动。 
3、关 于董 事和 董事 会: 公 司严格 按照 《公 司法 》、 《公司 章程 》规 定的 选聘 程序选 举 董事 ;
公司董 事会 由五 人组 成, 其中独 立董 事二 人, 公司 董事 会 的人 数和 人员 构成 符合法 律、 法规 的要
求,各 位董 事能 够依 据公 司《董 事会 议事 规则 》等 制度认 真出 席董 事会 会议 ,并列 席股 东大 会,
履行诚 信、 勤勉 的职 责。 公司建 立了 《独 立董 事制 度》, 公司 独立 董事 严格 遵守该 制度 。公 司董
事会下 设战 略委 员会 、审 计委员 会、 提名 委员 会、 薪酬与 考核 委员 会四 个专 业委员 会, 能够 根据
公司制 定的 董事 会专 业委 员会工 作细 则的 规定 ,在 召开董 事会 前对 各自 职责 范围内 的事 项都 进行
认真审 阅和 讨论 ,其 作用 得以有 效发 挥。 
4、 关 于监 事和监 事会 : 公 司严格 按照 《公 司法 》 、 《公司 章程 》 的 规定 程序 选举监 事。 公司
监事由 三人 组成 ,其 中 职 工代表 一人 ,公 司监 事会 人数和 人员 构成 符合 法律 、法规 的要 求。 公司
监事能 够依 据《 监事 会议 事规则 》等 制度 认真 地履 行自已 的职 责, 对关 联交 易、公 司财 务以 及公
司董事 、 公司总 经理 和其 他 高级管 理人 员履 行职 责的 合法合 规性 进行 监督 , 维 护 股东的 合法 权 益 。 
5、 关 于绩效 评估 和激 励约 束机制 : 公 司重 视对 高级 管理人 员的 绩效 考核 工作 。 公司 根据 高 管
人员的 业绩 贡献 决定 其奖 惩和去 留, 建立 高管 人员 能上能 下、 能进 能出 的用 人机制 ,确 保高 管人
员充满 活力 、富 有进 取心 和敬业 精神 。 
6、 关于 相关 利益 者: 公 司 能够充 分尊 重和 维护 银行 及其他 债权 人、 职工、 消 费者等 相关 利益
者的合 法权 益, 积极 与相 关利益 者合 作, 共同 推动 公司持 续、 健康 地发 展。 
7、 关 于信 息披 露与 透明 度 : 公 司制 定了 《信 息披 露 管理制 度 》 , 指定 《 上海 证券报 》 、 《证
券日报 》、 《证 券时 报》 为公司 信息 披露 报纸 ;严 格按相 关规 定执 行信 息披 露工作 ,确 保所 有股
东平等 地获 得信 息。 
8、 关于 投资 者关 系: 报 告 期内, 公司 继续 加强 投资 者关系 管理 工作 , 认 真做 好投资 者来 电的
接听、 答复 。建 立投 资者 来访纪 录档 案, 对涉 及媒 体和机 构对 公司 的调 研事 项,及 时做 好纪 录内
容整理 归档 并向 上海 证券 交易所 报备 。 
9、内 幕信 息知 情人 登记 管 理制度 的建 立和 执行 情况 
为加大 信息 保密 力度 , 防止 信息外 泄 , 维 护信 息披 露的 公平原 则 , 降 低引 发内 幕交 易的风 险 ,
公司制 定了 《内 幕信 息知 情人登 记管 理制 度》 ,对 内幕信 息知 情人 进行 登记 备案。 截止 目前 ,未
发现有 相关 违规 事宜 。公 司将按 照有 关规 定严 格执 行内幕 信息 知情 人管 理制 度。 
 
公司治 理与 中国 证监 会相 关规定 的要 求是 否存 在重大 差异 ;如 有重大 差 异, 应当说 明原 因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的
查询索 引 
决议刊 登的 披露 日期 
2017 年 度股 东大 会 2018 年 5 月18 日 www.sse.com.cn 2018 年 5 月 19 日 
 
股东大 会情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
上述股 东大 会的 议案 全部 审议通 过, 不存 在否 决议 案的情 况。 
 2018 年年度报告 
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三、 董事履行职责情况 
( 一) 董事参加董事会和股 东大 会的情况 
董事 
姓名 
是否独
立董事 
参加董 事会 情况 
参加股 东
大会情 况 
本年应 参
加董事 会
次数 
亲自出
席次数 
以通讯
方式参
加次数 
委托出
席次数 
缺席 
次数 
是否连 续两
次未亲 自参
加会议 
出席股 东
大会的 次
数 
翟金水 否 6 4 2 0 0 否 1 
阙江阳 否 6 2 2 2 0 否 1 
郑再杰 否 6 3 3 0 0 否 1 
廖建宁 是 6 3 3 0 0 否 0 
叶峰 是 6 3 3 0 0 否 1 
 
连续两 次未 亲自 出席 董事 会会议 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
年内召 开董 事会 会议 次数 6 
其中: 现场 会议 次数 3 
通讯方 式召 开会 议次 数 2 
现场结 合通 讯方 式召 开会 议次数 1 
 
( 二) 独立董事对公司有关 事项 提出异议的情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
四、 董 事 会 下 设专 门 委员 会 在报 告 期 内 履行 职 责时 所 提出 的 重 要 意见 和 建议 , 存在 异 议 事 项的 ,
应当披露具体情况 
√ 适用  □ 不适 用  
公司董 事会 下设 审计 委员 会、战 略委 员会 、提 名委 员会、 薪酬 与考 核委 员会 ,报告 期内 ,董
事会下 设专 门委 员会 根据 《公司 章程 》、 《董 事会 专业委 员会 实施 细则 》的 规定正 常开 展工 作,
作为董 事会 专门 工作 机构 ,各专 门委 员会 积极 为公 司定期 报告 审计 、选 聘审 计机构 、董 事及 高管
的提名 、审 核薪 酬等 方面 提供专 业的 咨询 意见 和建 议。 
公司 于2019 年3 月20 日 在上 海 证券 交易 所网 站 ( 网址http ://www.sse.com.cn ) 披 露了 公
司《审 计委 员会 年度 履职 报告》 。 
 
五、 监事会发现公司存在 风险 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 公司就其与控股股东 在业 务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面存在的不 能保 证独立性、 不能
保持自主经营能力的 情况 说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
存在同 业竞 争的 ,公 司相 应的解 决措 施、 工作 进度 及后续 工作 计划 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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七、 报告期内对高级管理 人员 的考评机制,以及激 励机 制的建立、实施情况 
√ 适用  □ 不适 用  
公司高 级管 理人 员年 薪收 入与其 经营 责任 、经 营风 险和经 营业 绩挂 钩, 结合 行业、 区域 的市
场薪资 水平 确定 。公 司目 前尚未 制定 对高 级管 理人 员和骨 干员 工的 股权 激励 政策。 公司 将根 据实
际情况 不断 完善 考评 和激 励机制 ,使 高级 管理 人员 与股东 利益 取向 逐步 趋于 一致, 以实 现股 东价
值最大 化。 
 
八、 是否披露内部控制自 我评 价报告 
√ 适用 □ 不适 用  
公司已 建立 了涵 盖主 要经 营业务 环节 的基 本内 部控 制体系 ,公 司的 法人 治理 、生产 经营 、信
息披露 和重 大事 项等 活动 严格按 照公 司各 项内 控制 度的规 定进 行。 在执 行内 部控制 制度 过程 中,
未发现 重大 风险 失控 、严 重管理 舞弊 及重 要流 程错 误等重 大缺 陷。 由于 内部 控制的 固有 局限 性,
内外部 环境 的持 续变 化, 可能导 致原 有控 制活 动不 适用或 者出 现偏 差, 为此 公司将 及时 进行 内部
控制体 系的 补充 和完 善, 为公司 实现 发展 战略 、提 高经营 效率 、财 务报 告的 真实完 整提 供合 理保
障。 
公司成 立了 内控 建设 领导 小组和 工作 小组 ,制 定了 内控规 范实 施工 作 方 案, 并聘请 厦门 大学
管理学 院会 计系 内部 控制 建设课 题组 作为 外部 咨询 机构。 同时 聘请 了广 东正 中珠江 会计 师事 务所
(特殊 普通 合伙 )对 公司 内部控 制进 行独 立审 计。 
 
报告期 内部 控制 存在 重大 缺陷情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 内部控制审计报告的 相关 情况说明 
√ 适用  □ 不适 用  
公司聘 请的 广东 正中 珠江 会计师 事务 所 (特 殊普 通 合伙 ) 已 对公 司于2018 年12 月 31 日 的财
务报告 内部 控制 的有 效性 进行了 审计 ,出 具了 标准 无保留 意见 的内 部控 制审 计报告 (广 会审 字
[2019]G18035840010 号 ) , 详 见2019 年 3 月 20 日 刊登在 上海 证券 交易 所网 站(www.sse.com.cn)
的公司 《内 部控 制审 计报 告》。 
是否披 露内 部控 制审 计报 告: 是 
 
十、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
第十节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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第十一 节 财务报 告 
一、 审计报告 
√ 适用 □ 不适 用  
审计报告 
 
广会审 字[2019]G18035840010 号 
上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 全体 股东 : 
一、审 计意 见 
我们审计 了上海 创兴 资源 开发股份 有限公 司( 以下 简称“创 兴资源 ” )财 务报 表,包 括 2018
年12 月 31 日的 合并 及母 公司资 产负 债表 ,2018 年 度的合 并及 母公 司利 润表 、 合 并及 母公 司现 金
流量表 、合 并及 母公 司股 东权益 变动 表以 及相 关财 务报表 附注 。 
我们认为 ,后附 的财 务报 表在所有 重大方 面按 照企 业会计准 则的规 定编 制, 公允反映 了创 兴
资源2018 年 12 月 31 日 的 财务状 况以 及 2018 年度 的 经营成 果和 现金 流量 。 
二、形 成审 计意 见的 基础 
我们按照 中国注 册会 计师 审计准则 的规定 执行 了审 计工作。 审计报 告的 “注 册会计师 对财 务
报表审计 的责 任”部 分进 一步阐述 了我 们在这 些准 则下的责 任。 按照中 国注 册会计师 职业 道德守
则,我们 独立 于创兴 资源 ,并履行 了职 业道德 方面 的其他责 任。 我们相 信, 我们获取 的审 计证据
是充分 、适 当的 ,为 发表 审计意 见提 供了 基础 。 
三、关 键审 计事 项 
关键审计 事项是 我们 根据 职业判断 ,认为 对本 期财 务报表审 计最为 重要 的事 项。这些 事项 的
应对以 对财 务报 表整 体进 行审计 并形 成审 计意 见为 背景, 我们 不对 这些 事项 单独发 表意 见。 
(一) 诉讼 事项 
1、事 项描 述 
如财务 报表 附注 十六 中 第 7 点 其他 重要 事项 所述 , 有公司 股票 投资 者以 其投 资损失 与公 司信
息披露违 规事 实存在 因果 关系为由 ,向 上海市 第一 中级人民 法院 提起诉 讼, 诉求公司 赔偿 投资损
失。 
截至本 财务 报告 批准 报出 日,尚 有诉 讼案 件( 原告 为 228 名自 然人 )处 于执 行状态 。公 司于
报告期 末, 对该 等案 件很 可能承 担的 赔偿 和诉 讼费 金额进 行估 计并 预提 ,确 认其他 流动 负债
2,057.87 万元 。该 等诉 讼 的最终 结果 具有 不确 定性 。 
除上述诉 讼外, 其余 诉讼 已被法院 驳回、 经法 院调 解后结案 或庭外 和解 后由 法院裁定 撤诉 。
公 司 因 该 等 诉 讼 实 际 赔 偿 金 额 4,597.30 万 元 , 该 金 额 与 上 期 针 对 该 等 诉 讼 计 提 的 赔 偿 金 额2018 年年度报告 
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5,636.11 万 元( 计入 其他 流动负 债) 的差 额 1,038.81 万 元,计 入本 期营 业外 收入。 该金 额 对 财
务报表 影响 较为 重大 。 
鉴于上述 诉讼金 额较 大, 诉讼产生 的结果 对财 务报 表可能的 影响金 额较 大且 涉及管理 层重 大
判断和 估计 ,我 们将 其确 认为关 键审 计事 项。 
2、审 计应 对 
针对上 述诉 讼事 项, 我们 执行的 审计 程序 包括 : 
(1) 查 阅上 述诉 讼的 案件 清单、 民事 起诉 状、 公 司 的抗辩 文书 、 诉 讼各 方的 相关举 证、 民事
裁定书、 民事 判决书 、和 解协议、 调解 笔录、 支付 赔偿款的 银行 单据, 以及 公司关于 重大 诉讼的
信息披 露情 况; 
(2) 根 据相 关法 律文 书, 结合赔 偿款 的支 付情 况, 分析、 复核 账务 处理 是否 恰当; 对原 告主
张的赔 偿金 额及 公司 预计 的赔偿 金额 进行 测算 和复 核; 
(3) 与公司 外聘 律师 事务 所进行 沟通 , 获 取其 法律 意见书 ; 该 意见 书中 描述 了案件 的进 展 情
况,并 对诉 讼的 可能 结果 作出了 专业 判断 ; 
(4) 与管 理层 进行 讨论 , 评估管 理层 根据 律师 专业 意见作 出的 负债 的计 提是 否恰当 。 
(二) 建造 合同 收入 
1、事 项描 述 
如财务 报表 附注 七 、52 所示 ,2018 年度 创兴 资源 合 并财务 报表 中营业 收 入金 额为 22,914.60
万元, 收入 会计 政策 详见 财务报 表附 注五 、28 。 
公司营业 收入主 要来 自于 采用完工 百分比 法确 认的 建造合同 收入。 完工 百分 比法涉及 管理 层
的重大判 断和 估计, 包括 对完成的 进度 、合同 总成 本、尚未 完工 成本、 合同 总收入和 合同 风险的
估计。此 外, 由于情 况的 改变,合 同总 成本及 合同 总收入会 较原 有的估 计发 生变化。 因此 ,我们
将建造 合同 收入 确认 为关 键审计 事项 。 
2、审 计应 对 
(1) 评价 和测 试核 算合 同 成本、 合同 收入 及完 工进 度计算 流程 相关 的内 部控 制; 
(2) 获 取建 造合 同, 复 核 合同的 关键 条款 , 同 时获 取合同 的结 算资 料, 验证 预计合 同总 收入
的准确 性; 
(3) 检查相 关文 件验 证已 发生的 合同 成本 , 并 执行 截止性 测试 , 检 查相 关合 同成本 是否 被 记
录在恰 当的 会计 期间 ; 
(4) 评价 管理 层在 确定 预 计合同 总成 本时 所采 用的 判断和 估计 , 根据 已发 生 成本和 预计 合同
总成本 重新 计算 完工 进度 和合同 收入 ; 
(5) 执 行函 证程 序, 确认 工程项 目的 合同 总额 、 形 象进度 、 累 计工 程结 算及 累计收 款等 ; 抽
取部分 重大 的工 程项 目进 行现场 走访 ,评 价其 真实 性。 
(三) 关联 交易 
1、事 项描 述 2018 年年度报告 
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如财务 报表 附注 十二 、5 (1 ) 销售 商品 、 提 供劳 务 的 关联交 易所 述 ,2018 年 度 创兴资 源向 关
联方销 售商 品和 提供 工程 建造劳 务等 共确 认了 营业 收入 22,914.60 万元 ,占 合并报 表营 业收 入的
100.00%, 对本 年度 净利 润 影响重 大。 
鉴于关 联交 易的 真实 性、 交易价 格的 公允 性会 对财 务报表 的公 允反 映产 生重 要影响 ,我 们将
该事项 识别 为关 键审 计事 项。 
2、审 计应 对 
(1) 评价 和测 试了 关联 交 易相关 内部 控制 的设 计和 运行的 有效 性; 
(2) 检查 关联 交易 合同 、 工程产 值确 认文 书 、 商 品 验收单 据 、 销 售和 工程 发 票、 回款 凭证 等,
结合函 证、 盘点 、实 地观 察等程 序验 证关 联交 易真 实性; 
(3) 将对 关联 方的 销售 价 格与同 类产 品市 场价 格进 行比较 , 将对 关联 方的 项 目毛利 率与 同行
业上市 公司 项目 毛利 率进 行比较 ,判 断交 易价 格是 否公允 ;检 查关 联交 易结 算情况 ,与 市场 同类
交易结 算条 款进 行比 较, 判断交 易结 算的 公允 性;  
(4) 实地 走访 关联 客户 、 监理单 位并 访谈 相关 人员 ,了解 关联 交易 的必 要性 和公允 性。 
四、其 他信 息 
创兴资 源管 理层 (以 下简 称管理 层) 对其 他信 息负 责。 其 他信 息包 括创 兴资 源 2018 年 度报 告
中涵盖 的信 息, 但不 包括 财务报 表和 我们 的审 计报 告。 
我们对财 务报表 发表 的审 计意见不 涵盖其 他信 息, 我们也不 对其他 信息 发表 任何形式 的鉴 证
结论。 
结合我们 对财务 报表 的审 计,我们 的责任 是阅 读其 他信息, 在此过 程中 ,考 虑其他信 息是 否
与财务 报表 或我 们在 审计 过程中 了解 到的 情况 存在 重大不 一致 或者 似乎 存在 重大错 报。 
基于我们 已执行 的工 作, 如果我们 确定其 他信 息存 在重大错 报,我 们应 当报 告该事实 。在 这
方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 
五、管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 
管理层负 责按照 企业 会计 准则的规 定编制 财务 报表 ,使其实 现公允 反映 ,并 设计、执 行和 维
护必要 的内 部控 制, 以使 财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。 
在编制财 务报表 时, 管理 层负责评 估创兴 资源 的持 续经营能 力,披 露与 持续 经营相关 的事 项
(如适 用) , 并运 用持 续经 营假设 , 除 非管 理层 计划 清算创 兴资 源、 终止 运营 或别无 其他 现实 的 选
择。 
治理层 负责 监督 创兴 资源 的财务 报告 过程 。 
六、注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 
我们的目 标是对 财务 报表 整体是否 不存在 由于 舞弊 或错误导 致的重 大错 报获 取合理保 证, 并
出具包含 审计 意见的 审计 报告。合 理保 证是高 水平 的保证, 但并 不能保 证按 照审计准 则执 行的审
计在某一 重大 错报存 在时 总能发现 。错 报可能 由于 舞弊或错 误导 致,如 果合 理预期错 报单 独或汇
总起来 可能 影响 财 务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ,则 通常 认为 错报是 重大 的。 2018 年年度报告 
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在按照审 计准则 执行 审计 工作的过 程中, 我们 运用 职业判断 ,并保 持职 业怀 疑。同时 ,我 们
也执行 以下 工作 : 
(1) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 , 设计 和实 施 审计程 序以 应对
这些风险 ,并 获取充 分、 适当的审 计证 据,作 为发 表审计意 见的 基础。 由于 舞弊可能 涉及 串通、
伪造、故 意遗 漏、虚 假陈 述或凌驾 于内 部控制 之上 ,未能发 现由 于舞弊 导致 的重大错 报的 风险高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。 
(2) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ,以 设计 恰当 的审 计程序 。 
(3) 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。 
(4) 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时, 根据 获取 的审 计 证据, 就可 能导
致对创兴 资源 持续经 营能 力产生重 大疑 虑的事 项或 情况是否 存在 重大不 确定 性得出结 论。 如果我
们得出结 论认 为存在 重大 不确定性 ,审 计准则 要求 我们在审 计报 告中提 请报 表使用者 注意 财务报
表中的相 关披 露;如 果披 露不充分 ,我 们应当 发表 非无保留 意见 。我们 的结 论基于截 至审 计报告
日可获 得的 信息 。然 而, 未来的 事项 或情 况可 能导 致创兴 资源 不能 持续 经营 。 
(5)评 价财务 报表的 总体 列报、结 构和 内 容( 包括 披露) , 并评价 财务报 表是 否公允反 映相
关交易 和事 项。 
(6) 就创兴 资源 中实 体或 业务活 动的 财务 信息 获取 充分、 适当 的审 计证 据, 以对合 并财 务 报
表发表 审计 意见 。我 们负 责指导 、监 督和 执行 集团 审计, 并对 审计 意见 承担 全部责 任。 
我们与治 理层就 计划 的审 计范围、 时间安 排和 重大 审计发现 等事项 进行 沟通 ,包括沟 通我 们
在审计 中识 别出 的值 得关 注的内 部控 制缺 陷。 
我们还就 已遵守 与独 立性 相关的职 业道德 要求 向治 理层提供 声明, 并与 治理 层沟通可 能被 合
理认为 影响 我们 独立 性的 所有关 系和 其他 事项 ,以 及相关 的防 范措 施( 如适 用) 。 
从与治理 层沟通 过的 事项 中,我们 确定哪 些事 项对 本期财务 报表审 计最 为重 要,因而 构成 关
键审计事 项。 我们在 审计 报告中描 述这 些事项 ,除 非法律法 规禁 止公开 披露 这些事项 ,或 在极少
数情形下 ,如 果合理 预期 在审计报 告中 沟通某 事项 造成的负 面后 果超过 在公 众利益方 面产 生的益
处,我 们确 定不 应在 审计 报告中 沟通 该事 项。 
 
广东正 中珠 江会 计师 事务 所                     中国注 册会 计师 :杨 文蔚 
(特殊 普通 合伙 )                         (项 目合伙 人) 
 
中国注 册会 计师 :李 旭佳 
 
中国   广州                             二〇 一 九年三 月十八 日  
 2018 年年度报告 
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二、 财务报表 
合并资产负债表 
2018 年 12 月31 日 
编制单 位: 上海 创兴 资源 开 发股份 有限 公司 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 附注七 期末余额 期初余额 
流动资产:    
货币资 金 1 43,435,518.71 61,560,867.02 
结算备 付金    
拆出资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融资 产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据及 应收 账款 4 18,761,218.56 49,199.06 
其中: 应收 票据    
应收账 款 4 18,761,218.56 49,199.06 
预付款 项 5 6,030,208.22 3,181,239.34 
应收保 费    
应收分 保账 款    
应收分 保合 同准 备金    
其他应 收款 6 4,245,500.00 3,753,556.35 
其中: 应收 利息    
应收股 利   3,719,465.60 
买入返 售金 融资 产    
存货 7 53,732,815.79  
持有待 售资 产     
一年内 到期 的非 流动 资产     
其他流 动资 产 10 2,263,756.48 594,256.34 
流动资 产合 计   128,469,017.76 69,139,118.11 
非流动资产:     
发放贷 款和 垫款     
可供出 售金 融资 产 11 175,735,761.02 176,008,478.03 
持有至 到期 投资     
长期应 收款     
长期股 权投 资 14 16,380,441.32 14,235,332.82 
投资性 房地 产     
固定资 产 15 86,405.10 3,445.08 
在建工 程     
生产性 生物 资产     
油气资 产     
无形资 产     
开发支 出     
商誉     
长期待 摊费 用     
递延所 得税 资产 23 20,163,194.00 19,736,037.63 
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  212,365,801.44 209,983,293.56 
资产总 计  340,834,819.20 279,122,411.67 2018 年年度报告 
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流动负债:    
短期借 款    
向中央 银行 借款    
吸收存 款及 同业 存放    
拆入资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融负 债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据及 应付 账款 28 89,391,753.48 8,512,435.91 
预收款 项 29  46,922.47 
卖出回 购金 融资 产款     
应付手 续费 及佣 金     
应付职 工薪 酬 30 1,541,821.22 879,351.17 
应交税 费 31 12,314,342.03 1,937,315.04 
其他应 付款 32 3,595,416.57 9,164,325.68 
其中: 应付 利息     
应付股 利     
应付分 保账 款     
保险合 同准 备金     
代理买 卖证 券款     
代理承 销证 券款     
持有待 售负 债     
一年内 到期 的非 流动 负债     
其他流 动负 债 35 20,578,688.70 76,942,214.78 
流动负 债合 计  127,422,022.00 97,482,565.05 
非流动负债:    
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款    
长期应 付职 工薪 酬    
预计负 债    
递延收 益    
递延所 得税 负债    
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计    
负债合 计  127,422,022.00 97,482,565.05 
所有者权益(或股东 权益 ):    
实收资 本( 或股 本) 43 425,373,000.00 425,373,000.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积 45 140,963,812.80 140,207,592.64 
减:库 存股    
其他综 合收 益    
专项储 备    
盈余公 积 49 48,812,206.57 48,812,206.57 2018 年年度报告 
44 / 119 
 
一般风 险准 备    
未分配 利润 50 -401,736,222.17 -432,752,952.59 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计  213,412,797.20 181,639,846.62 
少数股 东权 益    
所有者 权益 (或 股东 权益 ) 合 计  213,412,797.20 181,639,846.62 
负债和 所有 者权 益 ( 或股 东权
益)总 计 
 340,834,819.20 279,122,411.67 
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 
母公司 资产负债表 
2018 年 12 月31 日 
编制单 位: 上海 创兴 资源 开 发股份 有限 公司 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 附注十七 期末余额 期初余额 
流动资产:    
货币资 金  214,437.53 1,192,373.24 
以公允 价值 计量 且其 变动 计
入当期 损益 的金 融资 产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据及 应收 账款    
其中: 应收 票据    
应收账 款    
预付款 项    
其他应 收款 2 20,059,222.89 19,528,337.31 
其中: 应收 利息    
应收股 利    
存货    
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产  501,767.41 265,732.62 
流动资 产合 计  20,775,427.83 20,986,443.17 
非流动资产:    
可供出 售金 融资 产  175,735,761.02 176,008,478.03 
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资 3 105,020,000.00 75,020,000.00 
投资性 房地 产    
固定资 产  743.07 2,876.93 
在建工 程    
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产    
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用    
递延所 得税 资产  19,736,037.63 19,736,037.63 2018 年年度报告 
45 / 119 
 
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  300,492,541.72 270,767,392.59 
资产总 计  321,267,969.55 291,753,835.76 
流动负债:    
短期借 款    
以公允 价值 计量 且其 变动 计
入当期 损益 的金 融负 债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据及 应付 账款  2,150,000.00 3,093,396.23 
预收款 项    
应付职 工薪 酬  178,491.31 194,600.00 
应交税 费   1,922.38 
其他应 付款  53,999,659.00 18,564.00 
其中: 应付 利息    
应付股 利    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债  20,578,688.70 76,942,214.78 
流动负 债合 计  76,906,839.01 80,250,697.39 
非流动负债:    
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款    
长期应 付职 工薪 酬    
预计负 债    
递延收 益    
递延所 得税 负债    
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计    
负债合 计  76,906,839.01 80,250,697.39 
所有者权益(或股东 权益 ):    
实收资 本( 或股 本)  425,373,000.00 425,373,000.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积  114,327,315.78 114,160,755.78 
减:库 存股    
其他综 合收 益    
专项储 备    
盈余公 积  48,812,206.57 48,812,206.57 
未分配 利润  -344,151,391.81 -376,842,823.98 
所有者 权益 (或 股东 权益 )
合计 
 244,361,130.54 211,503,138.37 
负债和 所有 者权 益 (或 股
东权益 )总 计 
 321,267,969.55 291,753,835.76 
 2018 年年度报告 
46 / 119 
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 
 
 
合并 利润表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 附注七 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入  229,145,985.37 24,677,988.06 
其中: 营业 收入 51 229,145,985.37 24,677,988.06 
利息收 入     
已赚保 费     
手续费 及佣 金收 入     
二、营 业总 成本   204,033,186.25 35,033,704.34 
其中: 营业 成本 51 196,980,736.23 21,525,059.71 
利息支 出     
手续费 及佣 金支 出     
退保金     
赔付支 出净 额     
提取保 险合 同准 备金 净额     
保单红 利支 出     
分保费 用     
税金及 附加 52 662,987.22 86,133.70 
销售费 用    473,256.18 
管理费 用 54 6,336,596.57 11,123,222.01 
研发费 用     
财务费 用 56 164,067.60 405,593.43 
其中: 利息 费用   240,874.89 649,861.10 
利息收 入   115,791.62 270,016.85 
资产减 值损 失 57 -111,201.37 1,420,439.31 
加:其 他收 益 58 6,071.28  
投资收 益 ( 损失 以 “-” 号 填
列) 
59 2,936,698.64 1,360,932.82 
其中: 对联 营企 业和 合营 企 业
的投资 收益 
59 2,145,108.50 1,360,932.82 
公允价 值变 动收 益( 损失 以
“-” 号填 列) 
   
资产处 置收 益( 损失 以“ -”
号填列 ) 
   
汇兑收 益 ( 损失 以 “-” 号 填
列) 
   
三、 营业 利润 (亏 损以 “- ” 号 填列 )  28,055,569.04 -8,994,783.46 
加:营 业外 收入 62 10,437,455.75 372,493.62 
减:营 业外 支出 63 530,614.51 69,598,518.96 
四、 利润 总额 ( 亏损 总额 以 “- ” 号
填列) 
 37,962,410.28 -78,220,808.80 
减:所 得税 费用 64 6,945,679.86  2018 年年度报告 
47 / 119 
 
五、 净利 润 ( 净亏 损以 “ - ” 号填 列 )  31,016,730.42 -78,220,808.80 
(一) 按经 营持 续性 分类    
1.持续 经营 净利 润( 净亏 损以
“ -” 号填 列) 
 31,016,730.42 -78,220,808.80 
2.终止 经营 净利 润( 净亏 损以
“ -” 号填 列) 
   
(二) 按所 有权 归属 分类    
1.少数 股东 损益    
2.归属 于母 公司 股东 的净 利润  31,016,730.42 -78,220,808.80 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额    
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收
益的税 后净 额 
   
(一) 不能 重分 类进 损益 的 其他
综合收 益 
   
1.重新 计量 设定 受益 计划 变
动额 
   
2.权益 法下 不能 转损 益的 其
他综合 收益 
   
(二) 将重 分类 进损 益的 其 他综
合收益 
   
1.权益 法下 可转 损益 的其 他
综合收 益 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价
值变动 损益 
   
3.持有 至到 期投 资重 分类 为
可供出 售金 融资 产损 益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效
部分 
   
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益
的税后 净额 
   
七、综 合收 益总 额  31,016,730.42 -78,220,808.80 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益
总额 
 31,016,730.42 -78,220,808.80 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额    
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)  0.07 -0.18 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)  0.07 -0.18 
 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 , 被合 并方 在合 并 前实现 的净 利润 为 :0 元, 上期被 合并 方实 现的
净利润 为:0 元。 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
母公司 利润表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 
附注十
七 
本期发生额 上期发生额 2018 年年度报告 
48 / 119 
 
一、营 业收 入    
减:营 业成 本    
税金及 附加    
销售费 用    
管理费 用  4,709,893.50 9,490,032.65 
研发费 用    
财务费 用  4,426.88 -81,366.20 
其中: 利息 费用    
利息收 入  2,986.27 89,646.40 
资产减 值损 失  -26,695,573.57 -11,835,249.76 
加:其 他收 益  1,061.15  
投资收 益 ( 损失 以 “-” 号 填
列) 
 800,000.00  
其中: 对联 营企 业和 合营 企 业
的投资 收益 
   
公允价 值变 动收 益( 损失 以
“-” 号填 列) 
   
资产处 置收 益( 损失 以“ -”
号填列 ) 
   
二、 营业 利润 (亏 损以 “- ” 号 填列 )  22,782,314.34 2,426,583.31 
加:营 业外 收入  10,390,533.28 258,271.23 
减:营 业外 支出  481,415.45 69,598,518.65 
三、 利润 总额 (亏 损总 额 以 “ -” 号
填列) 
 32,691,432.17 -66,913,664.11 
减:所 得税 费用    
四、 净利 润 ( 净亏 损以 “- ” 号 填列 )  32,691,432.17 -66,913,664.11 
(一) 持续 经营 净利 润 ( 净亏损
以“ - ” 号 填列 ) 
 32,691,432.17 -66,913,664.11 
(二) 终止 经营 净利 润 ( 净亏损
以“- ”号 填列 ) 
   
五、其 他综 合收 益的 税后 净额    
(一) 不能 重分 类进 损益 的 其他综
合收益 
   
1.重新 计量 设定 受益 计划 变动
额 
   
2.权益 法下 不能 转损 益的 其他
综合收 益 
   
(二) 将重 分类 进损 益的 其 他综合
收益 
   
1.权益 法下 可转 损益 的其 他综
合收益 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值
变动损 益 
   
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可
供出售 金融 资产 损益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部
分 
   
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    2018 年年度报告 
49 / 119 
 
六、综 合收 益总 额  32,691,432.17 -66,913,664.11 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)    
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)    
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 
 
 
合并 现金流量表 
2018 年 1—12 月 
单位 : 元币种 : 人民 币 
项目 附注七 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  169,523,161.53 24,684,238.32 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额    
向中央 银行 借款 净增 加额    
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额    
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金    
收到再 保险 业务 现金 净额    
保户储 金及 投资 款净 增加 额    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当
期损益 的金 融资 产净 增加 额 
   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
拆入资 金净 增加 额    
回购业 务资 金净 增加 额    
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 66 200,359.24 384,950.21 
经营活 动现 金流 入小 计  169,723,520.77 25,069,188.53 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  121,296,300.88 25,349,377.73 
客户贷 款及 垫款 净增 加额    
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额    
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金    
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
支付保 单红 利的 现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  11,435,694.27 3,054,907.88 
支付的 各项 税费  6,059,249.93 86,921.13 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 66 52,162,736.43 8,857,160.03 
经营活 动现 金流 出小 计   190,953,981.51 37,348,366.77 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 67 -21,230,460.74 -12,279,178.24 
二、投资活动产生的 现金 流量:     
收回投 资收 到的 现金     
取得投 资收 益收 到的 现金   5,313,522.29  
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期
资产收 回的 现金 净额 
    
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
  791,590.14  2018 年年度报告 
50 / 119 
 
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金 66  24,091.79 
投资活 动现 金流 入小 计   6,105,112.43 24,091.79 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期
资产支 付的 现金 
    
投资支 付的 现金     
质押贷 款净 增加 额     
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
    
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金 66 3,000,000.00 2,602,000.00 
投资活 动现 金流 出小 计  3,000,000.00 2,602,000.00 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  3,105,112.43 -2,577,908.21 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金    
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到
的现金 
   
取得借 款收 到的 现金    
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金 66  9,145,761.68 
筹资活 动现 金流 入小 计   9,145,761.68 
偿还债 务支 付的 现金    
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现
金 
   
其中: 子公 司支 付给 少数 股 东的股 利、
利润 
   
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金 66  3,000,000.00 
筹资活 动现 金流 出小 计   3,000,000.00 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  0 6,145,761.68 
四、 汇率变动对现金及 现 金等价物的影
响 
   
五、现金及现金等价 物净 增加额 67 -18,125,348.31 -8,711,324.77 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 67 61,560,867.02 70,272,191.79 
六、期末现金及现金 等价 物余额 67 43,435,518.71 61,560,867.02 
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 
母公司 现金流量表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金    
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金  84,086,143.83 10,690,346.40 
经营活 动现 金流 入小 计  84,086,143.83 10,690,346.40 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  1,552,330.20 1,604,401.36 
支付的 各项 税费    2018 年年度报告 
51 / 119 
 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金  51,311,749.34 8,468,999.61 
经营活 动现 金流 出小 计  52,864,079.54 10,073,400.97 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  31,222,064.29 616,945.43 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金    
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期
资产收 回的 现金 净额 
   
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
 10,800,000.00  
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 入小 计  10,800,000.00  
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期
资产支 付的 现金 
   
投资支 付的 现金  40,000,000.00 45,000,000.00 
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
  20,000.00 
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金  3,000,000.00 2,602,000.00 
投资活 动现 金流 出小 计  43,000,000.00 47,622,000.00 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  -32,200,000.00 -47,622,000.00 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金    
取得借 款收 到的 现金    
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 入小 计    
偿还债 务支 付的 现金    
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现
金 
   
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 出小 计    
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额    
四、 汇率变动 对现金及现 金等价物的影
响 
   
五、现金及现金等价 物净 增加额  -977,935.71 -47,005,054.57 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额  1,192,373.24 48,197,427.81 
六、期末现金及现金 等价 物余额  214,437.53 1,192,373.24 
 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
 
 
 2018 年年度报告 
52 / 119 
 
 
合并 所有者权益变动 表 
2018 年1—12 月 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 





益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 
优先
股 
永续
债 

他 
一、上年期末余额 425,373,000.00    140,207,592.64    48,812,206.57  -432,752,952.59  181,639,846.62 
加:会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年期初余额 425,373,000.00    140,207,592.64    48,812,206.57  -432,752,952.59  181,639,846.62 
三、本期增减变动金额(减
少以“-”号填列) 
    756,220.16      31,016,730.42  31,772,950.58 
(一)综合收益总额           31,016,730.42  31,016,730.42 
(二)所有者投入和减少资
本 
             
1 .所有者投入的普通股              
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
             
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
             
4 .其他              
(三)利润分配              
1 .提取盈余公积              
2 .提取一般风险准备              
3 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
             
4 .其他              
(四)所有者权益内部结转              
1 . 资本公积转增资本 (或股             2018 年年度报告 
53 / 119 
 
本) 
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
             
3 .盈余公积弥补亏损              
4 . 设定受益计划变动额结转
留存收益 
             
5 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他     756,220.16        756,220.16 
四、本期期末余额 425,373,000.00    140,963,812.80    48,812,206.57  -401,736,222.17  213,412,797.20 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 





益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 
一般
风险
准备 
未分配利润 
优先
股 
永续
债 

他 
一、上年期末余额 425,373,000.00    138,170,790.66    48,812,206.57  -354,532,143.79  257,823,853.44 
加:会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年期初余额 425,373,000.00    138,170,790.66    48,812,206.57  -354,532,143.79  257,823,853.44 
三、本期增减变动金额(减
少以“-”号填列) 
    2,036,801.98      -78,220,808.80  -76,184,006.82 
(一)综合收益总额           -78,220,808.80  -78,220,808.80 
(二)所有者投入和减少资
本 
             
1 .所有者投入的普通股              
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
             
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
             2018 年年度报告 
54 / 119 
 
4 .其他              
(三)利润分配              
1 .提取盈余公积              
2 .提取一般风险准备              
3 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
             
4 .其他              
(四)所有者权益内部结转              
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
             
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
             
3 .盈余公积弥补亏损              
4 . 设定受益计划变动额结转
留存收益 
             
5 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他     2,036,801.98        2,036,801.98 
四、本期期末余额 425,373,000.00    140,207,592.64    48,812,206.57  -432,752,952.59  181,639,846.62 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞 
 
母公司 所有者权益变 动表 
2018 年1—12 月 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库存
股 
其他综
合收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 425,373,000.00    114,160,755.78    48,812,206.57 -376,842,823.98 211,503,138.37 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年期初余额 425,373,000.00    114,160,755.78    48,812,206.57 -376,842,823.98 211,503,138.37 2018 年年度报告 
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三、本期增减变动金额(减
少以“-”号填列) 
    166,560.00     32,691,432.17 32,857,992.17 
(一)综合收益总额          32,691,432.17 32,691,432.17 
(二)所有者投入和减少资
本 
           
1 .所有者投入的普通股            
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
           
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
           
4 .其他            
(三)利润分配            
1 .提取盈余公积            
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
           
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
           
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
           
3 .盈余公积弥补亏损            
4 . 设定受益计划变动额结转
留存收益 
           
5 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他     166,560.00      166,560.00 
四、本期期末余额 425,373,000.00    114,327,315.78    48,812,206.57 -344,151,391.81 244,361,130.54 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综合
收益 
专项
储备 
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 425,373,000.00    114,041,955.78    48,812,206.57 -309,929,159.87 278,298,002.48 2018 年年度报告 
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加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年期初余额 425,373,000.00    114,041,955.78    48,812,206.57 -309,929,159.87 278,298,002.48 
三、本期增减变动金额(减
少以“-”号填列) 
-    118,800.00    - -66,913,664.11 -66,794,864.11 
(一)综合收益总额          -66,913,664.11 -66,913,664.11 
(二)所有者投入和减少资
本 
           
1 .所有者投入的普通股            
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
           
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
           
4 .其他            
(三)利润分配            
1 .提取盈余公积            
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
           
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
           
2 . 盈余公积转增资本 (或股
本) 
           
3 .盈余公积弥补亏损            
4 . 设定受益计划变动额结转
留存收益 
           
5 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他 -    118,800.00    - - 118,800.00 
四、本期期末余额 425,373,000.00    114,160,755.78    48,812,206.57 -376,842,823.98 211,503,138.37 
法定代 表人 :翟 金水 主管 会计工 作负 责人 :郑 再杰 会计机 构负 责人 :柯 银霞2018 年年度报告 
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三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用  □ 不适 用  
(1) 公司 注册 地和 总部 地 址 
上海市 浦东 新区 康桥 路 1388 号 三楼A 
(2) 公司 注册 资本 
人民 币42,537.30 万元 
(3) 业务 性质 和主 要经 营 活动 
公司经 营范 围: 矿 业投 资、 实业投 资, 从 事货 物及 技 术的进 出口 业务 ( 依法 须 经批准 的项 目,
经相关 部门 批准 后方 可开 展经营 活动 )。 
 
2. 合并财务 报表范围 
√ 适用  □ 不适 用  
合并财 务报 表的 合并 范围 以控制 为基 础确 定 ; 本报 告期内 ,本 公司 合并 财务 报表范 围如 下: 
单位名 称 子公司 类型 级次 以下简 称 
上海岳 衡 建 筑工 程 有 限公 司 全资子 公司 二级 岳衡建筑 
桑日县 金冠 矿业 有限 公司 全资子 公司 二级 桑日金 冠 
上海利 久国 际贸 易有 限公 司 全资子 公司 二级 利久国 贸 
上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 全资子 公司 二级 睿贯投 资 
上海昱 冠资 产管 理有 限公 司 全资子 公司 二级 昱冠资 管( 注) 
上海筑 闳建 设工 程有 限公 司 全资子 公司 二级 筑闳建 设 
上海喜 鼎建 设工 程有 限公 司 全资子 公司 二级 喜鼎建 设 
 
注:昱 冠资 管 自2018 年9 月25 日起 不再 纳入 合并 报 表范围 。 
本期合 并报 表范 围变 化情 况 参 见 附注 八、 合并 范围 的变更 ;本 公司 在上 述子 公司的 权益 情况
详见本 附注 九 、 在其 他主 体中的 权益 。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司 财务 报表 以持 续经 营为编 制基 础 。 根 据实 际 发生的 交易 和事 项 , 按 照 财政 部 2006 年颁
布的《 企业 会计 准则 》、2014 年 新颁 布或 修订 的相 关会计 准则 和中 国证 监会 发布 的 2014 年 修订
的 《 公开 发行 证券 的公 司 信息披 露编 报规 则 第15 号 —财务 报告 的一 般规 定 》 有关财 务报 表及 其附
注的披 露要 求, 并基 于以 下所述 主要 会计 政策 、会 计估计 进行 编制 。 
 
2. 持续经营 
√ 适用  □ 不适 用  
本公司 自报 告期 末至少 12 个月内 具备 持续 经营 能力 ,无影 响持 续经 营能 力的 重大事 项。 
 
五、 重 要会计政策 及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 及各 子公 司根 据实 际经营 特点 ,依 据相 关企 业会计 准则 的规 定, 对收 入确认 等交 易和
事项制 定了 若干 项具 体会 计政策 和会 计估 计, 详见 本附注 五、28“ 收入 ”各 项描述 。 2018 年年度报告 
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1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司 根据 实际 发生 的交 易和事 项, 遵循 《企 业会 计准则 —基 本准 则》 、各 项具体 会计 准则
及解释 的规 定进 行确 认和 计量, 并在 此基 础上 编制 财务报 表, 真实 、完 整地 反映了 公司 的财 务状
况、经 营成 果、 股东 权益 变动和 现金 流量 等有 关信 息。 
 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历1 月 1 日起至 12 月31 日止 。 
 
3. 营业周期 
√ 适用  □ 不适 用  
本公司 以 12 个 月为 一个 营 业周期 ,并 以其 作为 资产 和负债 的流 动性 划分 标准 。 
 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用  □ 不适 用  
企业合 并, 是指 将两 个或 两个以 上单 独的 企业 合并 形成一 个报 告主 体的 交易 或事项 。企 业合
并分为 同一 控制 下企 业合 并和非 同一 控制 下企 业合 并。 
(1) 同一 控制 下企 业合 并 
参与合 并的 企业 在合 并前 后均受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 ,且 该控 制并 非暂时 性的 ,为
同一控 制下 的企 业合 并。 在合并 日取 得对 其他 参与 合并企 业控 制权 的一 方为 合并方 ,参 与合 并的
其他企 业为 被合 并方 。 
同一控 制下 的企 业合 并, 并以支 付现 金、 转让 非现 金资产 或承 担债 务方 式作 为合并 对价 的,
在合并 日按 取得 被合 并方 所有者 权益 在最 终控 制方 合并财 务报 表中 的账 面价 值的份 额作 为长 期股
权投资 的投 资成 本, 为企 业合并 发生 的直 接相 关费 用计入 当期 损益 。长 期股 权投资 投资 成本 与支
付的现 金、 转让 的非 现金 资产以 及所 承担 债务 账面 价值之 间的 差额 ,应 当调 整资本 公积 ;资 本公
积不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
(2) 非同 一控 制下 企业 合 并 
参与合 并的 企业 在合 并前 后不受 同一 方或 相同 的多 方最终 控制 , 为非 同一 控制 下的企 业合 并 。
在合并 日取 得对 其他 参与 合并企 业控 制权 的一 方为 合并方 ,参 与合 并的 其他 企业为 被合 并方 。购
买日, 是指 为购 买方 实际 取得对 被购 买方 控制 权的 日期。 
对于非 同一 控制 下的 企业 合并, 合并 成本 包含 购买 日购买 方为 取得 对被 购买 方的控 制权 而付
出的资 产、 发生 或承 担的 负债以 及发 行的 权益 性证 券的公 允价 值, 为企 业合 并发生 的审 计、 法律
服务、 评估 咨询 等中 介费 用以及 其他 管理 费用 于发 生时计 入当 期损 益。 购买 方作为 合并 对价 发行
的权益 性证 券或 债务 性证 券的交 易费 用, 计入 权益 性证券 或债 务性 证券 的初 始确认 金额 。所 涉及
的或有 对价 按其 在购 买日 的公允 价值 计入 合并 成本 , 购买日 后 12 个 月内 出现 对 购买日 已存 在情 况
的新的 或进 一步 证据 而需 要调整 或有 对价 的, 相应 调整合 并商 誉。 购买 方发 生的合 并成 本及 在合
并中取 得的 可辨 认净 资产 按购买 日的 公允 价值 计量 。合并 成本 大于 合并 中取 得的被 购买 方于 购买
日可辨 认净 资产 公允 价值 份额的 差额 ,确 认为 商誉 。合并 成本 小于 合并 中取 得的被 购买 方可 辨认
净资产 公允 价值 份额 的, 首先对 取得 的被 购买 方各 项可辨 认资 产、 负债 及或 有负债 的公 允价 值以
及合并 成本 的计 量进 行复 核,复 核后 合并 成本 仍小 于合并 中取 得的 被购 买方 可辨认 净资 产公 允价
值份额 的, 其差 额计 入当 期损益 。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用  □ 不适 用  
本公司 将拥 有实 际控 制权 的子公 司和 特殊 目的 主体 纳入合 并财 务报 表范 围。 2018 年年度报告 
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本公司 合并 财务 报表 按照 《企业 会计 准则 第 33 号 - 合并财 务报 表》 及相 关规 定的要 求 编制 ,
合并时 合并 范围 内的 所有 重大内 部交 易和 往来 业已 抵销。 子公 司的 股东 权益 中不属 于母 公司 所拥
有的部 分作 为少 数股 东权 益在合 并财 务报 表中 股东 权益项 下单 独列 示。 
子公司 与本 公司 采用 的会 计政策 或会 计期 间不 一致 的,在 编制 合并 财务 报表 时,按 照本 公司
的会计 政策 或会 计期 间对 子公司 财务 报表 进行 必要 的调整 。 
对于非 同一 控制 下企 业合 并取得 的子 公司 ,在 编制 合并财 务报 表时 ,以 购买 日可辨 认净 资产
公允价 值为 基础 对其 个别 财务报 表进 行调 整; 对于 同一控 制下 企业 合并 取得 的子公 司, 视同 该企
业合并 于合 并当 期的 年初 已经发 生, 从合 并当 期的 年初起 将其 资产 、负 债、 经营成 果和 现金 流量
纳入合 并财 务报 表。 
 
7. 合营安排 分类 及共同 经营 会计处理方法 
√ 适用  □ 不适 用  
合营安 排是 指一 项由 两个 或两个 以上 的参 与方 共同 控制的 安排 ,分 为共 同经 营和合 营企 业。
当公司 为共 同经 营的 合营 方时, 确认 与共 同经 营利 益份额 相关 的下 列项 目: 
(1 ) 确认 单独 所持 有的 资 产,以 及按 持有 份额 确认 共同持 有的 资产 ; 
(2 ) 确认 单独 所承 担的 负 债,以 及按 持有 份额 确认 共同承 担的 负债 ; 
(3 ) 确认 出售 公司 享有 的 共同经 营产 出份 额所 产生 的收入 ; 
(4 ) 按公 司持 有份 额确 认 共同经 营因 出售 资产 所产 生的收 入; 
(5 ) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 公司 持有 份额 确认共 同经 营发 生的 费用 。 
当公司 为合 营企 业的 合营 方时, 将对 合营 企业 的投 资确认 为长 期股 权投 资, 并按照 本财 务报
表附注 长期 股权 投资 所述 方法进 行核 算。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
本公司 在编 制现 金流 量表 时所确 定的 现金 等价 物 , 是指 本 公司 持有 的期 限短 、流动 性强 、易
于转换 为已 知金 额现 金、 价值变 动风 险很 小的 投资 。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用  □ 不适 用  
公司对 发生 的非 本位 币经 济业务 按业 务发 生当 日中 国人民 银行 公布 的市 场汇 价的中 间价 折合
为本位 币记 账; 月终 对外 币的货 币项 目余 额按 期末 中国人 民银 行公 布的 市场 汇价的 中间 价进 行调
整, 按照 期末 汇率 折合 的 记账本 位币 金额 与账 面记 账本位 币金 额之 间的 差额 作为 “财 务费 用-汇兑
损益” 计入 当期 损益 ;属 于与购 建固 定资 产有 关的 借款产 生的 汇兑 损益 ,按 照借款 费用 资本 化的
原则进 行处 理。 
在编制 合并 财务 报表 时, 香港及 境外 子公 司的 外币 财务报 表已 折算 为人 民币 财务报 表。 
外币财 务报 表的 折算 方法 为: 
(1 ) 资产负 债表 中的 货币 性项目 , 采 用资 产负 债表 日的即 期汇 率折 算, 以历 史成本 计量 的 外
币非货 币性 项目 ,仍 采用 交易发 生日 的即 期汇 率折 算的记 账本 位币 金额 计量 ,以公 允价 值计 量的
外币非 货币 性项 目, 采用 公允价 值确 定日 的即 期汇 率折算 ,折 算后 的记 账本 位币金 额与 原记 账本
位币金 额的 差额, 作为 公 允价值 变动 ( 含汇 率变 动) 处理, 计 入当 期损 益或 确 认为其 他综 合收 益 。 
(2 ) 利润 表中 的收 入和 费 用项目 ,采 用当 期平 均汇 率折算 。 
按照上 述(1) 、(2 )折 算产生 的外 币财 务报 表折 算差额 ,在 资产 负债 表中 股东权 益项 目下
的 “其他 综 合收 益 ” 列示 。 
 
10. 金融工具 
√ 适用  □ 不适 用  
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
(1) 金融 工具 的分 类 2018 年年度报告 
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金融资 产和 金融 负债 于初 始确认 时分 类为 :以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资
产或金 融负 债, 包括 交易 性金融 资产 或金 融负 债和 直接指 定为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期
损益的 金融 资产 或金 融负 债; 持有 至到 期投 资; 应 收 款项; 可 供出 售金 融资 产; 其他金 融负 债 等 。 
(2) 金融 工具 的确 认依 据 和计量 方法 
①以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产(金 融负 债) 
取得时 以公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
作为初 始确 认金 额, 相关 的交易 费用 计入 当期 损益 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时 ,其 公允 价值 与初 始入账 金额 之间 的差 额确 认为投 资收 益, 同时 调整 公允价 值变 动损 益。 
②持有 至到 期投 资 
取得时 按公 允价 值( 扣除 已到付 息期 但尚 未领 取的 债券利 息) 和相 关交 易费 用之和 作为 初始
确认金 额。 
持有期 间按 照摊 余成 本和 实际利 率计 算确 认利 息收 入,计 入投 资收 益。 实际 利率在 取得 时确
定,在 该预 期存 续期 间或 适用的 更短 期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
③应收 款项 
公司对 外销 售商 品或 提供 劳务形 成的 应收 债权 ,以 及公司 持有 的其 他企 业的 不包括 在活 跃市
场上有 报价 的债 务工 具的 债权, 包括 应收 账款 、其 他应收 款等 ,以 向购 货方 应收的 合同 或协 议价
款作为 初始 确认 金额 ;具 有融资 性质 的, 按其 现值 进行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 
④可供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
和相关 交易 费用 之和 作为 初始确 认金 额。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 。期末 以公 允价 值计 量且 将公允 价值 变动
计入其 他综 合收 益。 但是 ,在活 跃市 场中 没有 报价 且其公 允价 值不 能可 靠计 量的权 益工 具投 资,
以及与 该权 益工 具挂 钩并 须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产, 按照 成本计 量。 
处置时 ,将 取得 的价 款与 该金融 资产 账面 价值 之间 的差额 ,计 入投 资损 益; 同时, 将原 直接
计入所 有者 权益 的公 允价 值变动 累计 额对 应处 置部 分的金 额转 出, 计入 投资 损益。 
⑤其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
(3) 金融 资产 转移 的确 认 依据和 计量 方法 
公司发 生金 融资 产转 移时 ,如已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方,
则终止 确认 该 金 融资 产; 如保留 了金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 的,则 不终 止确 认该
金融资 产。 
在判断 金融 资产 转移 是否 满足上 述金 融资 产终 止确 认条件 时, 采用 实质 重于 形式的 原则 。公
司将金 融资 产转 移区 分为 金融资 产整 体转 移和 部分 转移 。 金 融资 产整 体转 移满 足终止 确认 条件 的 ,
将下列 两项 金额 的差 额计 入当期 损益 : 
①转移 金融 资产 的账 面价 值; 
②因转 移而 收到 的对 价, 与原直 接计 入所 有者 权益 的公允 价值 变动 累计 额( 涉及转 移的 金融
资产为 可供 出售 金融 资产 的情形 )之 和。 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的, 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 ,在终 止确 认部
分和未 终止 确认 部分 之间 ,按照 各自 的相 对公 允价 值进行 分摊 ,并 将下 列两 项金额 的差 额计 入当
期损益 : 
①止确 认部 分的 账面 价值 ; 
②终止确 认部分 的对 价, 与原直接 计入所 有者 权益 的公允价 值变动 累计 额中 对应终止 确认 部
分的金 额( 涉及 转移 的金 融资产 为可 供出 售金 融资 产的情 形) 之和 。 
金融资 产转 移不 满足 终止 确认条 件的 ,继 续确 认该 金融资 产, 所收 到的 对价 确认为 一项 金融
负债。 
(4) 金融 负债 终止 确认 条 件 2018 年年度报告 
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金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 则终 止确认 该金 融负 债或 其一 部分; 本公 司若
与债权 人签 定协 议, 以承 担新金 融负 债方 式替 换现 存金融 负债 ,且 新金 融负 债与现 存金 融负 债的
合同条 款实 质上 不同 的, 则终止 确认 现存 金融 负债 ,并同 时确 认新 金融 负债 。 
对现存 金融 负债 全部 或部 分合同 条款 作出 实质 性修 改的, 则终 止确 认现 存金 融负债 或其 一部
分,同 时将 修改 条款 后的 金融负 债确 认为 一项 新金 融负债 。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认时 ,终 止确 认的 金融 负债账 面价 值与 支付 对价 (包括 转出 的非
现金资 产或 承担 的新 金融 负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益。 
本公司 若 回 购部 分金 融负 债的 , 在 回购 日按 照继 续确 认部分 与终 止确 认部 分的 相对公 允价 值 ,
将该金 融负 债整 体的 账面 价值进 行分 配。 分配 给终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 (包 括转
出的非 现金 资产 或承 担的 新金融 负债 )之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 
(5) 金融 资产 和金 融负 债 公允价 值的 确定 方法 
存在活 跃市 场的 金融 工具 ,以活 跃市 场中 的报 价确 定其公 允价 值。 不存 在活 跃市场 的金 融工
具,采 用估 值技 术确 定其 公允价 值。 在估 值时 ,本 公司采 用在 当前 情况 下适 用并且 有足 够可 利用
数据和 其他 信息 支持 的估 值技术 ,选 择与 市场 参与 者在相 关资 产或 负债 的交 易中所 考虑 的资 产或
负债特 征相 一致 的输 入值 ,并优 先使 用相 关可 观察 输入值 。只 有在 相关 可观 察输入 值无 法取 得或
取得不 切实 可行 的情 况下 ,才使 用不 可观 察输 入值 。 
(6) 金融 资产 (不 含应 收 款项) 减值 准备 计提 
除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产外, 本公 司于 资产 负债 表日对 金融 资产
的账面 价值 进行 检查 ,如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 
① 可 供 出售 金融 资产 的减 值准备 
期末如 果可 供出 售金 融资 产的公 允价 值发 生较 大幅 度下降 ,或 在综 合考 虑各 种相关 因素 后,
预期这 种下 降趋 势属 于非 暂时性 的, 就认 定其 已发 生减值 ,将 原直 接计 入所 有 者权 益的 公允 价值
下降形 成的 累计 损失 一并 转出, 确认 减值 损失 。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 ,在 随后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确
认原减 值损 失确 认后 发生 的事项 有关 的, 原确 认的 减值损 失予 以转 回, 计入 当期损 益。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不得 通过 损益转 回。 
②持有 至到 期投 资的 减值 准备: 
持有至 到期 投资 减值 损失 的计量 比照 应收 款项 减值 损失计 量方 法处 理。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的 应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判断 依
据或金 额标 准 
除对列 入合 并范 围内 母子 公司之 间应 收款 项或 有确 凿证据 表明 不存 在
减值的 应收 款项 不计 提坏 账准备 之外 , 本公 司将 单 项金额 超 过 100 万的
应收账 款和 单项 金额 超 过50 万 的其 他应 收款 。 
单项金 额重 大并 单项 计
提坏账 准备 的计 提方 法 
期末如 果有 客观 证据 表明 应收款 项发 生减 值 , 根 据 其未来 现金 流量 现值
低于其 账面 价值 的差 额 , 单独进 行减 值测 试 , 计 提 坏账准 备 。 单 独测 试
未发生 减值 的单 项金 额重 大的应 收款 项 , 以 账龄 为 信用风 险组 合计 提坏
账准备 。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的 应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
确定组 合的 依据   
账龄组 合 相同账 龄的 应收 款项 具有 类似信 用风 险特 征。 
合并范 围内 关联 方组 合 合并报 表范 围内 的关 联方 往来应 收款 项。 
按组合 计提 坏账 准备 的计 提方法   
账龄组 合 账龄分 析法 。 
合并范 围内 关联 方组 合 除有确 凿证 据表 明存 在减 值外, 不计 提坏 账准 备 。 2018 年年度报告 
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组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中 :1 年以 内分 项 , 可 添
加行 
  
1-2 年 10 10 
2-3 年 30 30 
3 年以 上   
3-4 年 50 50 
4-5 年 80 80 
5 年以 上 100 100 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 有证据 表明 难以 收回 的款 项,存 在特 殊的 回收 风险 。 
坏账准 备的 计提 方法 按预计 未来 现金 流量 现值 低于其 账面 价值 的差 额计 提坏
账准备 ,计 入当 期损 益。 
 
 
12. 存货 
√ 适用  □ 不适 用  
(1 ) 存货 的分 类 
存货分 为: 原材 料、 库存 商品、 发出 商品 、在 产品 、周转 物资 、工 程施 工 等 。 
(2 ) 发出 存货 的计 价方 法 
存货发 出时 ,按 照实 际成 本进行 核算 ,并 采用 加权 平均法 确定 其实 际成 本。 
(3 ) 存货 可变 现净 值的 确 定依据 及存 货跌 价准 备的 计提方 法 : 公 司于 每年 中 期期末 及期 末在
对存货 进行 全面 盘点 的基 础上, 对遭 受损 失, 全部 或部分 陈旧 过时 或销 售价 格低于 成本 的存 货,
根据存 货成 本与 可变 现净 值孰低 计量 。 
存货跌 价准 备按 单个 存货 项目的 成本 与可 变现 净值 计量, 但如 果某 些存 货与 在同一 地区 生产
和销售 的产 品系 列相 关、 具有相 同或 类似 最终 用途 或目的 ,且 难以 与其 他项 目分开 计量 ,可 以合
并计量 成本 与可 变现 净值 ;对于 数量 繁多 、单 价较 低的存 货, 可以 按照 存货 类别计 量成 本与 可变
现净值 。 
可直接 用于 出售 的存 货, 其可变 现净 值按 该等 存货 的估计 售价 减去 估计 的销 售费用 和相 关税
费后的 金额 确定 ;用 于生 产而持 有的 存货 ,其 可变 现净值 按所 生产 的产 成品 的估计 售价 减去 至完
工时估 计将 要发 生的 成本 、估计 的销 售费 用和 相关 税费后 的金 额确 定; 为执 行销售 合同 或者 劳务
合同而 持有 的存 货, 其可 变现净 值以 合同 价格 为基 础计算 ;企 业持 有存 货的 数量多 于销 售合 同订
购数量 的, 超出 部分 的存 货可变 现净 值以 一般 销售 价格为 基础 计算 。对 于存 货因遭 受毁 损、 全部
或部分 陈旧 过时 或销 售价 格低于 成本 等原 因, 预计 其成本 不可 收回 的部 分, 提取存 货跌 价准 备。 
(4 ) 存货 的盘 存制 度 
采用永 续盘 存制 , 并且 定 期对存 货进 行盘 点, 盘 点 结 果如与 账面 记录 不符 , 根 据管理 权限 报经
批准后 ,在 年终 结账 前处 理完毕 ,计 入当 期损 益。 
(5 ) 低值 易耗 品和 包装 物 的摊销 方法 : 2018 年年度报告 
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采用一 次摊 销法 摊销 。 
(6 ) 建造 合同 形成 的存 货 的核算 与列 报 
①建造 合同 的计 价和 报表 列示: 建造 合同 工程 按照 累计已 经发 生的 成本 与累 计已经 确认 的毛
利之和 减去 已经 办理 结算 的价款 金额 计价 。个 别合 同工程 累计 已经 发生 的成 本与累 计已 经确 认的
毛利之 和, 超过 已经 结算 价款的 金额 计入 存货 ;个 别合同 工程 已经 结算 价款 的金额 ,超 过累 计已
经发生 的成 本与 累计 已经 确认的 毛利 之和 的金 额计 入预收 款项 。 
②建造 合同 完工 程度 的确 定方法 :采 用累 计实 际发 生的成 本占 合同 预计 总成 本的比 例作 为建
造合同 完工 进度 的确 定方 法。 
③预计 合同 损失 :每 年末 公司对 预计 合同 总成 本超 出预计 合同 总收 入的 工程 项目, 按照 预计
合同总 成本 超出 预计 合同 总收入 的部 分与 该工 程项 目已确 认的 损失 之间 的差 额计提 预计 合同 损失
准备。 
④工程 施工 的减 值准 备的 确认和 计提 方法 :年 末, 对工程 施工 项目 进行 逐项 检查, 对于 工程
成本无 法收 回的 ,按 无法 收回的 成本 计提 跌价 准备 。 
 
13. 持有 待售资产 
√ 适用  □ 不适 用  
公司主 要通 过出 售( 包括 具有商 业实 质的 非货 币性 资产交 换, 下同 )而 非持 续使用 一项 非流
动资产 或处 置组 收回 其账 面价值 的, 在满 足下 列条 件时, 将其 划分 为持 有待 售类别 。 
(1 ) 根据 类似 交易 中出 售 此类资 产或 处置 组的 惯例 ,在当 前状 况下 即可 立即 出售; 
(2 ) 出售极 可能 发生 , 即 公司已 经就 一项 出售 计划 作出决 议且 获得 确定 的购 买承诺 , 预 计 出
售将在 一年 内完 成。 有关 规定要 求相 关权 力机 构或 者监管 部门 批准 后方 可出 售的, 公司 已经 获得
批准。 
 
14. 长期股权投资 
√ 适用  □ 不适 用  
(1 ) 长期 股权 投资 的分 类 
公司的 长期 股权 投资 包括 对子公 司的 投资 和对 合营 企业、 联营 企业 的投 资。 
(2 ) 投资 成本 的确 定 
①同一 控制 下的 企业 合并 形成的 ,合 并方 以支 付现 金、转 让非 现金 资产 、承 担债务 或发 行权
益性证 券作 为合 并对 价的 ,在合 并日 按照 取得 被合 并方所 有者 权益 在最 终控 制方合 并财 务报 表中
的账面 价值 的份 额作 为其 初始投 资成 本。 长期 股权 投资初 始投 资成 本与 支付 的现金 、转 让的 非现
金资产 以及 所承 担债 务账 面价值 之间 的差 额调 整资 本公积 ; 资本公 积不 足冲 减 的, 调整 留存 收 益 。 
公司通 过多 次交 易分 步实 现同一 控制 下企 业合 并形 成的长 期股 权投 资, 在个 别财务 报表 和合
并财务 报表 中, 将按 持股 比例享 有在 合并 日被 合并 方所有 者权 益账 面价 值的 份额作 为初 始投 资成
本。合 并日 之 前 所持 被合 并方的 股权 投资 账面 价值 加上合 并日 新增 投资 成本 ,与长 期股 权投 资初
始投资 成本 之间 的差 额调 整资本 公积 ;资 本公 积不 足冲减 的, 调整 留存 收益 。 
②非同 一控 制下 的企 业合 并形成 的, 在购 买日 按照 支付的 合并 对价 的公 允价 值作为 其初 始投
资成本 。公 司通 过多 次交 易分步 实现 非同 一控 制下 企业合 并形 成的 长期 股权 投资, 区分 个别 财务
报表和 合并 财务 报表 进行 相关会 计处 理:1 ) 在 个别 财务报 表中 , 以 购买 日之 前所持 被购 买方 的 股
权投资 的账 面价 值与 购买 日新增 投资 成本 之和 ,作 为该项 投资 的初 始投 资成 本;购 买日 之前 持有
的被购 买方 的股 权涉 及其 他综合 收益 的, 在处 置该 项投资 时将 与其 相关 的其 他综合 收益 转入 当期
投资收 益。2 ) 在合 并财 务 报表中 , 对 于购 买日 之前 持有的 被购 买方 的股 权, 按照该 股权 在购 买日
的 公允 价值 进行 重新 计量 ,公允 价值 与其 账面 价值 的差额 计入 当期 投资 收益 ; 购买 日之 前持 有的
被购买 方的 股权 涉及 其他 综合收 益的 ,与 其相 关的 其他综 合收 益转 为购 买日 所属当 期投 资收 益。 
③除企 业合 并形 成以 外的 :以支 付现 金取 得的 长期 股权投 资, 按照 实际 支付 的购买 价款 作为
投资成 本。 投资 成本 包括 与取得 长期 股权 投资 直接 相关的 费用 、税 金及 其他 必要支 出; 发行 权益
性证券 取得 的长 期股 权投 资,按 照发 行权 益性 证券 的公允 价值 作为 投资 成本 ;通过 非货 币性 资产
交换( 该项 交换 具有 商业 实质) 取得 的长 期股 权投 资,其 投资 成本 以该 项投 资的公 允价 值和 应支
付的相 关税 费作 为换 入资 产的成 本; 通过 债务 重组 取得的 长期 股权 投资 ,债 权人将 享有 股份 的公
允价值 确认 为对 债务 人的 投资。 2018 年年度报告 
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(3 ) 后续 计量 及损 益确 认 方法 
对被投 资单 位能 够实 施控 制的长 期股 权投 资采 用成 本法核 算; 对具 有共 同控 制、重 大影 响的
长期股 权投 资, 采用 权益 法核算 。 
 
15. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
指同时 满足 与该 固定 资产 有关的 经济 利益 很可 能流 入企业 和该 固定 资产 的成 本能够 可靠 地计
量条件 的, 为生 产商 品、 提供劳 务、 出租 或经 营管 理而持 有的 使用 寿命 超过 一个会 计年 度的 有形
资产; 固定 资产 按实 际成 本计价 。 
 
(2). 折旧方法 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 年折旧 率 
(1 ) 房 屋建 筑物 直线法 10-40 5%-10% 2.25%-9.50% 
(2) 机器 设备 直线法 5-10 5%-10% 9%-19% 
(3) 运输 工具 直线法 5 5%-10% 18%-19% 
(4) 其他 设备 直线法 5-20 5%-10% 4.5%-19% 
 
固定资 产折 旧根 据固 定资 产的原 值和 预计 可使 用年 限及估 计的 剩余 价值 按直 线法计 算。 
已计提 减值 准备 的固 定资 产在计 提折 旧时 ,按 照该 项固定 资产 计提 减值 后的 净额以 及尚 可使 用年
限重新 计算 确定 折旧 率和 折旧额 。 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
□ 适用  √ 不适 用  
 
16. 在建工程 
√ 适用  □ 不适 用  
(1 ) 在建 工程 的类 别 
公司在 建工 程包 括装 修工 程、技 术改 造工 程、 大修 理工程 和固 定资 产新 建等 。 
(2 ) 在建 工程 的计 量 
在建工 程以 实际 成本 计价 ,按照 实际 发生 的支 出确 定其工 程成 本, 工程 达到 预定可 使用 状态
前因进 行试 运转 发生 的净 支出计 入工 程成 本。 工程 达到预 定可 使用 状态 前所 取得的 试运 转过 程中
形成的 、能 够对 外销 售的 产品, 其发 生的 成本 ,计 入在建 工程 成本 ,销 售或 结转为 产成 品时 ,按
实际销 售收 入或 者预 计售 价冲减 在建 工程 成本 。在 建工程 发生 的借 款费 用, 符合借 款费 用资 本化
条件的 ,在 所购 建的 固定 资产达 到预 定可 使用 状态 前,计 入在 建工 程成 本。 
(3 ) 在建 工程 结转 为固 定 资产的 时点 
在建工 程按 各项 工程 所发 生的实 际支 出核 算, 在达 到预定 可使 用状 态时 转作 固定资 产。 所建
造的固 定资 产已 达到 预定 可使用 状态 ,但 尚未 办理 竣工决 算手 续的 ,自 达到 预定可 使用 状态 之日
起,根 据工 程预 算、 造价 或者工 程实 际成 本等 ,按 估计的 价值 转入 固定 资产 ,并计 提固 定资 产的
折旧, 待办 理了 竣工 决算 手续后 再对 原估 计值 进行 调整。 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而
借入的 专门 借款 或占 用了 一般借 款发 生的 借款 利息 以及专 门借 款发 生的 辅助 费用, 在所 购建 或者
生产的 符合 资本 化条 件的 资产达 到预 定可 使用 或者 可销售 状态 之前 根据 其发 生额予 以资 本化 。 
 
17. 借款费用 
√ 适用  □ 不适 用  
购建或 者生 产符 合资 本化 条件的 资产 而借 入的 专门 借款或 占用 了一 般借 款发 生的借 款利 息以
及专门 借款 发生 的辅 助费 用,在 所购 建或 者生 产的 符合资 本化 条件 的资 产达 到预定 可使 用或 者可2018 年年度报告 
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销售状 态之 前, 根据 其资 本化率 计算 的发 生额 予以 资本化 。除 此以 外的 其它 借款费 用在 发生 时计
入当期 损益 。符 合资 本化 条件的 资产 ,是 指需 要经 过相当 长时 间的 购建 或者 生产活 动才 能达 到预
定可使 用或 者可 销售 状态 的固定 资产 、投 资性 房地 产和存 货等 资产 。同 时满 足下列 条件 时, 借款
费 用开 始资 本化 : (1) 资 产支出 已经 发生 , 资 产支 出包括 为购 建或 者生 产符 合资本 化条 件的 资 产
而以支 付现 金 、 转 移非 现金 资产或 者承 担带 息债 务形 式发生 的支 出 ; (2) 借款 费 用已经 发生 ; (3 )
为使资 产达 到预 定可 使用 或者可 销售 状态 所必 要的 购建或 者生 产活 动已 经开 始。 
为购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产而 借入 专门 借款的 ,以 专门 借款 当期 实际发 生的 利息
费用, 减去 将尚 未动 用的 借款资 金存 入银 行取 得的 利息收 入或 进行 暂时 性投 资取得 的投 资收 益后
的金额 确定 为应 予以 资本 化的费 用。 
为购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产而 占用 了一 般借款 的, 公司 根据 累计 资 产支 出超 过专
门借款 部分 的资 产支 出加 权平均 数乘 以所 占用 一般 借款的 资本 化率 ,计 算确 定一般 借款 应予 资本
化的利 息金 额。 资本 化率 根据一 般借 款加 权平 均利 率计算 确定 。 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 者生 产过 程中 发生 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月
的,暂 停借 款费 用的 资本 化。在 中断 期间 发生 的借 款费用 确认 为费 用, 计入 当期损 益, 直至 资产
的购建 或者 生产 活动 重新 开始。 如果 中断 是所 购建 或者生 产的 符合 资本 化条 件的资 产达 到预 定可
使用或 者可 销售 状态 必要 的程序 ,借 款费 用继 续资 本化。 
购建或 者生 产符 合资 本化 条件的 资产 达到 预定 可使 用或者 可销 售状 态时 ,停 止借款 费用 资本
化。 
 
18. 生物资产 
□ 适用  √ 不适 用  
 
19. 油气资产 
□ 适用  √ 不适 用  
 
20. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □ 不适 用  
① 无形资 产的 确定 标准 和分 类 
无形资 产是 指本 公司 拥有 或者控 制的 没有 实物 形态 的可辨 认非 货币 性资 产 , 包括专 利权 、 非
专利技 术、 商标 权、 著作 权、土 地使 用权 等。 
② 无形资 产的 计量 
无形资 产按 成本 进行 初始 计量 。 购 入的 无形 资产 , 按 实际支 付的 价款 和相 关支 出作为 实 际 成
本。 投 资者 投入 的无 形资 产, 按 投资 合同 或协 议约 定的价 值确 定实 际成 本, 但合同 或协 议约 定 价
值不公 允的 ,按 公允 价值 确定实 际成 本。 
③ 无形资 产的 摊销 
使用寿命 有限的 无形 资产 自可供使 用时起 ,在 其预 计使用寿 命内采 用直 线法 分期平均 摊销。
使用寿 命不 确定 的无 形资 产不予 摊销 , 其中 土地 使 用权自 取得 时起 , 在土 地 使用期 内采 用直 线法
分期平 均摊 销, 不留 残值 。采矿 权依 据相 关的 已探 明矿山 储量 采用 产量 法进 行摊销 。 
 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
√ 适用 □ 不适 用  
公司内 部研 究开 发项 目开 发阶段 的支 出, 符合 下列 各项时 ,确 认为 无形 资产 : 
a、从 技术 上来 讲, 完成 该 无形资 产以 使其 能够 使用 或出售 具有 可行 性。 
b、具 有完 成该 无形 资产 并 使用或 出售 的意 图。 
c、 无 形资 产产 生未 来经 济 利益的 方式 , 包括 能够 证 明运用 该无 形资 产生 产的 产品存 在市 场或
无形资 产自 身存 在市 场; 无形资 产将 在内 部使 用时 ,证明 其有 用性 。 2018 年年度报告 
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d、 有足 够的 技术、 财务 资 源和其 他资 源支 持, 以完 成该无 形资 产的 开发 , 并 有能力 使用 或出
售该无 形资 产。 
e、归 属于 该无 形资 产开 发 阶段的 支出 能够 可靠 计量 。 
 
21. 长期资产减值 
√ 适用  □ 不适 用  
对于固 定资 产、 在建 工程 、使用 寿命 有限 的无 形资 产、以 成本 模式 计量 的投 资性房 地产 及对
子公司 、合 营企 业、 联营 企业的 长期 股权 投资 等非 流动非 金融 资产 ,本 公司 于资产 负债 表日 判断
是否存 在减 值迹 象。 如存 在减值 迹象 的, 则估 计其 可收回 金额 ,进 行减 值测 试。商 誉、 使用 寿命
不确定 的无 形资 产和 尚未 达到可 使用 状态 的无 形资 产,无 论是 否存 在减 值迹 象,每 年均 进行 减值
测试。 
减值测 试结 果表 明资 产的 可收回 金额 低于 其账 面价 值的, 按其 差额 计提 减值 准备并 计入 减值
损失。 可收 回金 额为 资产 的公允 价值 减去 处置 费用 后的净 额与 资产 预计 未来 现金流 量的 现值 两者
之间的 较高 者。 资产 的公 允价值 根据 公平 交易 中销 售协议 价格 确定 ;不 存在 销售协 议但 存在 资产
活跃市 场的 ,公 允价 值按 照该资 产的 买方 出价 确定 ;不存 在销 售协 议和 资产 活跃市 场的 ,则 以可
获取的 最佳 信息 为基 础估 计资产 的公 允价 值。 处置 费用包 括与 资产 处置 有关 的法律 费用 、相 关税
费、搬 运费 以及 为使 资产 达到可 销售 状态 所发 生的 直接费 用。 资产 预计 未来 现金流 量的 现值 ,按
照资产 在持 续 使 用过 程中 和最终 处置 时所 产生 的预 计未来 现金 流量 ,选 择恰 当的折 现率 对其 进行
折现后 的金 额加 以确 定。 资产减 值准 备按 单项 资产 为基础 计算 并确 认, 如果 难以对 单项 资产 的可
收回金 额进 行估 计的 ,以 该资产 所属 的资 产组 确定 资产组 的可 收回 金额 。资 产组是 能够 独立 产生
现金流 入的 最小 资产 组合 。 
在财务 报表 中单 独列 示的 商誉, 在进 行减 值测 试时 ,将商 誉的 账面 价值 分摊 至预期 从企 业合
并的协 同效 应中 受益 的资 产组或 资产 组组 合。 测试 结果表 明包 含分 摊的 商誉 的资产 组或 资产 组组
合的可 收回 金额 低于 其账 面价值 的, 确认 相应 的减 值损失 。减 值损 失金 额先 抵减分 摊至 该资 产 组
或资产 组组 合的 商誉 的账 面价值 ,再 根据 资产 组或 资产组 组合 中除 商誉 以外 的其他 各项 资产 的账
面价值 所占 比重 ,按 比例 抵减其 他各 项资 产的 账面 价值。 
上述资 产减 值损 失一 经确 认,以 后期 间不 予转 回价 值得以 恢复 的部 分。 
 
22. 长期待摊费用 
□ 适用  √ 不适 用  
 
23. 职工薪酬 
职工薪 酬,是 指公 司为获 得职工 提供的 服务 或解除 劳动关 系而给 予的 各种形 式的报 酬 或
补偿。 职工薪 酬包 括短期 薪酬、 离职后 福利 、辞退 福利和 其他长 期职 工福利 。企业 提供 给 职
工配偶 、子 女、 受赡 养人 、已故 员工 遗属 及其 他受 益人等 的福 利, 也属 于职 工薪酬 。 
本公司 在职工 提供 相关服 务的会 计期间 ,将 实际发 生的职 工工资 、奖 金、津 贴和补 贴 ,
职工福 利费, 医疗 保险费 、工伤 保险费 和生 育保险 费等社 会保险 费, 住房公 积金, 工会 经 费
和职工 教育经 费等 确认为 负债, 并计入 当期 损益或 相关资 产成本 。如 果该负 债预期 在职 工 提
供相关 服务的 年度 报告期 结束后 十二个 月内 不能完 全支付 ,且财 务影 响重大 的,则 该负 债 将
以折现 后的 金额 计量 。 
(1). 短期薪酬的会计处理 方法 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2). 离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用  □ 不适 用  
离职后 福利 ,是 指为 获得 职工提 供的 服务 而在 职工 退休或 与企 业解 除劳 动关 系后, 提供 的各
种形式 的报 酬和 福利 ,短 期薪酬 和辞 退福 利除 外。 本公司 将离 职后 福利 计划 分类为 设定 提存 计划
和设定 受益 计划 。① 设定 提存计 划: 公司 向独 立的 基金缴 存固 定费 用后 ,公 司不再 承担 进一 步支2018 年年度报告 
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付义务 的离 职后 福利 计划 。包含 基本 养老 保险 、失 业保险 等, 在职 工为 其提 供服务 的会 计期 间,
将根据 设定 提存 计划 计算 的应缴 存金 额确 认为 负债 ,并计 入当 期损 益或 相关 资产成 本; ②设 定受
益计划 :除 设定 提存 计划 以外的 离职 后福 利计 划。 
 
(3). 辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用  □ 不适 用  
辞退福 利是 指公 司在 职工 劳动合 同到 期之 前解 除与 职工的 劳动 关系 ,或 者为 鼓励职 工自 愿接
受裁减 而给 予职 工的 补偿 。公司 向职 工提 供辞 退福 利的, 在下 列两 者孰 早日 确认辞 退福 利产 生的
职工薪 酬负 债, 并计 入当 期损益 :① 企业 不能 单方 面撤回 因解 除劳 动关 系计 划或裁 减建 议所 提供
的辞退 福利 时; ②企 业确 认与涉 及支 付辞 退福 利的 重组相 关的 成本 或费 用时 。 
 
(4). 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
□ 适用  √ 不适 用  
 
24. 预计负债 
√ 适用  □ 不适 用  
(1 ) 预计 负债 的确 认标 准 
当与对 外担 保、 未决 诉讼 或仲裁 、产 品质 量保 证、 裁员计 划、 亏损 合同 、重 组义务 、固 定资
产弃置 义务 等或 有事 项相 关的业 务同 时符 合以 下条 件时, 确认 为负 债: 
该义务 是本 公司 承担 的现 时义务 ; 
该义务 的履 行很 可能 导致 经济利 益流 出企 业; 
该义务 的金 额能 够可 靠地 计量。 
(2 ) 预计 负债 的计 量方 法 
预计负 债按 照履 行现 时义 务所需 支出 的最 佳估 计数 进行精 算并 初始 计量 。所 需支出 存在 一个
连续范 围, 且该 范围 内各 种结果 发生 的可 能性 相同 的最佳 估计 数按 该范 围的 中间值 确定 ;在 其他
情况下 ,最 佳估 计数 按如 下方法 确定 : 
或有事 项涉 及单 个项 目时 ,最佳 估计 数按 最可 能发 生金额 确定 ; 
或有事 项涉 及多 个项 目时 ,最佳 估计 数按 各种 可能 发生额 及其 发生 概率 计算 确定。 
公司清 偿预 计负 债所 需支 出全部 或部 分预 期由 第三 方或其 他方 补偿 的, 则补 偿金额 在基 本确
定能收 到时 ,作 为资 产单 独确认 。确 认的 补偿 金额 不超过 所确 认预 计负 债的 账面价 值。 
 
25. 股份支付 
□ 适用  √ 不适 用  
 
26. 优先股、永续债等其 他金 融工具 
□ 适用  √ 不适 用  
 
27. 收入 
√ 适用  □ 不适 用  
(1 ) 销售 商品 
本公司 销售 的商 品在 同时 满足下 列条 件时 ,按 从购 货方已 收或 应收 的合 同或 协议价 款的 金额
确认销 售商 品收 入: ①已 将商品 所有 权上 的主 要风 险和报 酬转 移给 购货 方; ②既没 有保 留通 常与
所有权 相联 系的 继续 管理 权,也 没有 对已 售出 的商 品实施 有效 控制 ;③ 收入 的金额 能够 可靠 地计
量;④ 相关 的经 济利 益很 可能流 入企 业; ⑤相 关的 已发 生 或将 发生 的成 本能 够可靠 地计 量。 
公司以 货物 发出 并经 客户 验收后 确认 收入 。 
(2 ) 提供 劳务 
在同一 年度 内开 始并 完成 的劳务 ,应 当在 完成 劳务 时确认 收入 。如 劳务 的开 始和完 成分 属不
同的会 计年 度, 在提 供劳 务交易 的结 果能 够可 靠估 计的情 况下 ,公 司于 资产 负债表 日按 完工 百分2018 年年度报告 
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比法确 认相 关的 劳务 收入 。如提 供劳 务交 易的 结果 不能够 可靠 估计 且已 经发 生的劳 务成 本预 计能
够得到 补偿 的, 按已 经发 生的劳 务成 本金 额确 认收 入,并 按相 同金 额结 转成 本;发 生的 劳务 成本
预计不 能够 全部 得到 补偿 的,按 能够 得到 补偿 的劳 务成本 金额 确认 收入 ,并 按已经 发生 的劳 务成
本作为 当期 费用 ;发 生的 劳务成 本预 计全 部不 能够 得到补 偿, 应按 已经 发生 的劳务 成本 作为 当期
费用, 不确 认收 入。 
(3 ) 让渡 资产 使用 权 
本公司 在与 让渡 资产 使用 权相关 的经 济利 益能 够流 入和收 入的 金额 能够 可靠 的计量 时确 认让
渡资产 使用 权收 入。 
利息收 入按 使用 货币 资金 的使用 时间 和 适 用利 率计 算确定 。使 用费 收入 金额 ,按照 有关 合同
或协议 约定 的收 费时 间和 方法计 算确 定。 
(4 ) 建造 合同 收入 
在建造 合同 的结 果能 够可 靠估计 的情 况下 ,于 资产 负债表 日根 据完 工百 分比 法确认 合同 收入
和合同 费用 。完 工百 分比 法根据 合同 完工 进度 确认 收入与 费用 。合 同完 工进 度按累 计实 际发 生的
合同成 本占 合同 预计 总成 本的比 例确 定。 
如果建 造合 同的 结果 不能 可靠地 估计 ,但 预计 合同 成本能 够收 回时 ,合 同收 入根据 能够 收回
的实际 合同 成本 予以 确认 ,合同 成本 在其 发生 的当 期确认 为合 同费 用; 预计 合同成 本不 可能 收回
时,在 发生 时立 即确 认为 合同费 用, 不确 认合 同收 入。 
如果预 计合 同总 成本 超过 合同总 收入 的, 则将 预计 损失确 认为 当期 费用 。 
本公司 建造 合同 收入 确认 的具体 方法 : 
①确定 完工 进度 
期末根 据累 计实 际发 生的 合同成 本占 合同 预计 总成 本的比 例确 定合 同完 工进 度,计 算公 式如
下: 
合同完 工进 度= 累计 实际 发生的 合同 成本 ÷合 同预 计总成 本×100 % 
其中, 合同 预计 总成 本包 括材料 成 本 、劳 务费 及其 他费用 。 
实际发 生的 合同 成本 是指 已安装 的材 料成 本、 劳务 费及其 他费 用。 
②计算 当期 合同 收入 和合 同费用 
当期确 认的 建造 合同 收入 =合同 总收 入× 完工 进度- 以前会 计期 间累 计已 确认 的收入 
当期确 认的 建造 合同 成本 =合同 预计 总成 本× 完工 进度- 以前 会计 期间 累计 已 确认的 费用 
当期确 认的 建造 合同 毛利 =当期 确认 的建 造合 同收 入-当 期确 认的 建造 合同 成 本 
 
28. 政府补助 
√ 适用 □ 不适 用  
政府补 助是 指公 司从 政府 无偿取 得货 币性 资产 和非 货币性 资产 ,不 包括 政府 作为所 有者 投入
的资本 。 
本公司 在能 够满 足政 府补 助所附 条件 且能 够收 到政 府补助 时确 认政 府补 助。 其中: 
(1 ) 政 府补 助为 货币 性资 产的, 按收 到或 应收 的金 额计量 ; 政 府补 助为 非货 币性资 产的 , 按
公允价 值计 量, 如公 允价 值不能 可靠 取得 ,则 按名 义金额 计量 。 
(2 ) 与资产 相关 的政 府补 助, 冲 减相 关资 产的 账面 价值或 确认 为递 延收 益。 与资产 相关 的 政
府补助 确认 为递 延收 益的 ,在相 关资 产使 用寿 命内 按照合 理、 系统 的方 法分 期计入 损益 。按 照名
义金额 计量 的政 府补 助, 直接计 入当 期损 益。 与收 益相关 的政 府补 助, 用于 补偿以 后期 间的 相关
费用和 损失 的, 确认 为递 延收益 ,并 在确 认相 关费 用的期 间计 入当 期损 益或 冲减相 关成 本; 用于
补偿已 经发 生的 相关 费用 和损失 的, 直接 计入 当期 损益或 冲减 相关 成本 。 
(3 ) 与企业 日常 活动 相关 的政府 补助 , 按 照经 济业 务实质 , 计 入其 他收 益或 冲减相 关成 本 费
用。与 企业 日常 活动 无关 的政府 补 助 ,计 入营 业外 收支。 
已确认 的政 府补 助需 要退 回的, 应当 在需 要退 回的 当期分 情况 按照 以下 规定 进行会 计处 理: 
(1 ) 初始 确认 时冲 减相 关 资产账 面价 值的 ,调 整资 产账面 价值 ; 
(2 ) 存在 相关 递延 收益 的 ,冲减 相关 递延 收益 账面 余额, 超出 部分 计入 当期 损益; 
(3 ) 属于 其他 情况 的, 直 接计入 当期 损益 。 
 2018 年年度报告 
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29. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用  □ 不适 用  
所得税 费用 的会 计处 理采 用资产 负债 表债 务法 核算 。资产 负债 表日 ,公 司按 照可抵 扣暂 时性
差异与 适用 所得 税税 率计 算的结 果, 确认 递延 所得 税资产 及相 应的 递延 所得 税收益 ;按 照应 纳税
暂时性 差异 与适 用企 业所 得税税 率计 算的 结果 ,确 认递延 所得 税负 债及 相应 的递延 所得 税费 用。 
(1 ) 递延 所得 税资 产的 确 认 
公司以 很可 能取 得用 来抵 扣可抵 扣暂 时性 差异 的应 纳税所 得额 为限 ,确 认由 可抵扣 暂时 性差
异产生 的递 延所 得税 资产 。但是 同时 具有 下列 特征 的交易 中因 资产 或负 债的 初始确 认所 产生 的递
延所得 税资 产不 予确 认: 该项交 易不 是企 业合 并; 交易发 生时 既不 影响 会计 利润 也 不影 响应 纳税
所得额 (或 可抵 扣亏 损) 。 
公司对 与子 公司 、 联 营公 司 及合营 企业 投资 相关 的可 抵扣暂 时性 差异 , 同 时满 足 下列条 件的 ,
确认相 应的 递延 所得 税资 产:暂 时性 差异 在可 预见 的未来 很可 能转 回; 未来 很可能 获得 用来 抵扣
暂时性 差异 的应 纳税 所得 额。 
公司对 于能 够结 转以 后年 度的可 抵扣 亏损 和税 款抵 减,以 很可 能获 得用 来抵 扣可抵 扣亏 损和
税款抵 减的 未来 应纳 税所 得额为 限, 确认 相应 的递 延所得 税资 产。 
(2 ) 递延 所得 税负 债的 确 认 
除下列 情况 产生 的递 延所 得税负 债以 外, 本公 司确 认所有 应纳 税暂 时性 差异 产生的 递延 所得
税负债 :① 商誉 的初 始确 认;② 同时 满足 具有 下列 特征的 交易 中产 生的 资产 或负债 的初 始确 认:
该项交 易不 是企 业合 并 ; 交 易发生 时既 不影 响会 计利 润也不 影响 应纳 税所 得额 ( 或可抵 扣 亏 损 ) 。 
公司对 与子 公司 、 联 营公 司 及合营 企业 投资 产生 相关 的应纳 税暂 时性 差异 , 同 时 满足下 列条 件的 :
投资企 业能 够控 制暂 时性 差异的 转回 的时 间; 该暂 时性差 异在 可预 见的 未来 很可能 不会 转回 。 
(3 ) 所得 税费 用计 量 
公司将 当期 所得 税和 递延 所得税 作为 所得 税费 用或 收益计 入当 期损 益, 但不 包 括下 列情 况产
生的所 得税 :企 业合 并; 直接在 所有 者权 益中 确认 的交易 或事 项。 
 
30. 租赁 
(1). 经营租赁的会计处理 方法 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2). 融资租赁的会计处理 方法 
□ 适用  √ 不适 用  
 
31. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
□ 适用  √ 不适 用  
 
32. 重要 会计政策 和会计 估计 的变更 
(1). 重要 会计政策变更 
√ 适用 □ 不适 用  
会计政 策变 更的 内容 和原 因 审批程 序 
备注( 受重 要影 响的 报表 项 目名称 和金
额) 
根据财 政部 《关 于修 订印 发 
2018 年度 一般 企业 财务 报 表
格式的 通知 》 ( 财会 [2018]15 
号), 本公 司对 财务 报表 格式 
进行了 修订 。 
第七届 董事 会 第13 会
议、 第 七届 监事会 第7
次会议 。 
1、资 产负 债表 
将原“ 应收 票据 ”及 “应 收账款 ”项 目
整合为 “应 收票 据及 应收 账款” 项目 ; 
将原“ 应收 利息 ”及 “应 收股利 ”项 目
归并至 “其 他应 收款 ”项 目; 
将原“ 固定 资产 清理 ”项 目归并 至“ 固
定资产 ”项 目; 
将原“ 工程 物资 ”项 目归 并至“ 在建 工2018 年年度报告 
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程”项 目; 
将原“ 应付 票据 ”及 “应 付账款 ”项 目
整合为 “应 付票 据及 应付 账款” 项目 ; 
将原“ 应付 利息 ”及 “应 付股利 ”项 目
归并至 “其 他应 付款 ”项 目; 
将原“ 专项 应付 款” 项目 归并至 “长 期
应付款 ”项 目; 
2、利 润表 
新增 “研 发费 用 ” 项 目 , 从 “ 管理 费用 ”
项目中 分拆 “研 发费 用” 项目; 
新增 “其 中 : 利 息费 用 ” 和 “ 利息 收入 ”
项目, 在“ 财务 费用 ”项 目下增 加“ 利
息费用 ”和 “利 息收 入” 明细项 目; 
3、所 有者 权益 变动 表 
新增“ 设定 受益 计划 变动 额结转 留存 收
益”项 目。 
其他说 明 
公司对 该项 会计 政策 变更 采用追 溯调 整法 , 对 2017 年度的 财务 报表 列报 项目 进行追 溯 调 整
具体如 下: 
2017-12-31 调整前 调整后 变动额 
应收票 据及 应收 账款  49,199.06 
49,199.06 
应收账 款 49,199.06  
-49,199.06 
应收股 利 3,719,465.60  -3,719,465.60 
其他应 收款 34,090.75 3,753,556.35 3,719,465.60 
应付票 据及 应付 账款  8,512,435.91 8,512,435.91 
应付账 款 8,512,435.91  -8,512,435.91 
 
 
(2). 重要 会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
33. 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税 按应税 收入 3%、6% 、10%、16% 、17% (注 1) 
消费税   
营业税   2018 年年度报告 
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城市维 护建 设税 按流转 税 1%、5% 、7% 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25%、10%(注 2 ) 
教育费 附加 按流转 税 3% 
地方教 育费 附加 按流转 税 1%、2% 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 (% ) 
上海创 兴资 源开 发股 份有 限公司 25 
上海岳 衡建 筑工 程有 限公 司 10 
桑日县 金冠 矿业 有限 公司 10 
上海利 久国 际贸 易有 限公 司 10 
上海昱 冠资 产管 理有 限公 司 10 
上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 10 
上海筑 闳建 设工 程有 限公 司 25 
上海喜 鼎建 设工 程有 限公 司 25 
 
注 1 : 昱冠 资管 自2018 年9 月 25 日 起不 再纳 入合 并 报表范 围。 
注 2 : 子公 司睿 贯投 资、 桑日金 冠系 增值 税小 规模 纳税人 ,增 值税 征收 率 为3%;子 公司 岳衡
建筑系 一般 纳税 人, 适用 税率 16%、17%; 子公 司喜 鼎建设 系增 值税 一般 纳税 人,工 程类 收入 适用
税率 3% 、10% ; 子公 司筑 闳 建设系 增值 税一 般纳 税人 , 工程 类收 入适 用税 率 10% , 贸易 类收 入适 用
税率16% 、17% 。 
根据财 税[2018]32 号文 “ 关于调 整增 值税 税率 的通 知”的 规定 , 自 2018 年5 月 1 日 起, 纳
税人发 生增 值税 应税 销售 行为或 者进 口货 物, 原适用11% 和17% 税 率的, 税率 分别 调整为10% 、 16%。 
 
 
2. 税收优惠 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3. 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金   
银行存 款 43,435,518.71 61,560,867.02 
其他货 币资 金   
合计 43,435,518.71 61,560,867.02 
其中: 存放 在境 外的 款项 总额   
 
其他说 明 
无 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
72 / 119 
 
 
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 应收票据及应收账款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收票 据   
应收账 款 18,761,218.56 49,199.06 
合计 18,761,218.56 49,199.06 
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末公司已 质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 期末公司因出票人未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金 额重
大并单 独计
提坏账 准备
的应收 账款 
          
按信用 风险
特征组 合计
提坏账 准备
的应收 账款 
19,748,651.12 100.00 987,432.56 5.00 18,761,218.56 98,398.12 100.00 49,199.06 50.00 49,199.06 2018 年年度报告 
73 / 119 
 
单项金 额不
重大但 单独
计提坏 账准
备的应 收账
款 
          
合计 19,748,651.12 100.00 987,432.56 5.00 18,761,218.56 98,398.12 100.00 49,199.06 50.00 49,199.06 
 
注:除 对列 入合 并范 围内 母子公 司之 间应 收款 项或 有确凿 证据 表明 不存 在减 值的应 收款 项不 计提
坏账准 备之 外, 本公 司将 单项金 额 超100 万元 的应 收款项 视为 重大 应收 款项 。 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 账准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
1 年以 内 19,748,651.12 987,432.56 5.00 
1 年以 内小 计 19,748,651.12 987,432.56 5.00 
1 至 2 年    
2 至 3 年    
3 年以 上    
3 至 4 年    
4 至 5 年    
5 年以 上    
合计 19,748,651.12 987,432.56 5.00 
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
   应收 账款 的分 类标 准详 见 本附 注 “ 五、 重要 会计政 策及 会计 估计 ”之 “11、 应收 款项 ”。 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额1,036,631.62 元 ;本 期收 回 或转回 坏账 准备 金额 0元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 2018 年年度报告 
74 / 119 
 
项目 核销金 额 
实际核 销的 应收 账款 98,398.12 
 
其中重 要的 应收 账款 核销 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
应收账 款核 销说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
上海岳衡 多年 之 前做 铁精 粉 贸易 时 留 下的 应收 款 , 本期做 核销 处理 。 
 
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况 
√ 适用  □ 不适 用  
  公 司报 告期 末, 应收 账款余 额前 五 名 的客 户应 收金额 合 计 19,748,651.12 元, 占应 收账 款总
额的比 例 为100.00% ,相 应计提 的坏 账准 备年 末余 额汇总 金额 为 987,432.56 元 。 
 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(6). 转移应收账款且继续 涉入 形成的资产、负债金 额 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用  √ 不适 用  
 
5、 预付款项 
(1). 预付款项按账龄列示 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 5,989,182.57 99.32 3,140,213.69 98.71 
1 至 2 年     
2 至 3 年 41,025.65 0.68 41,025.65 1.29 
3 年以 上     
合计 6,030,208.22 100.00 3,181,239.34 100.00 
 
账 龄超 过1 年且 金额 重要 的预付 款项 未及 时结 算原 因 的说 明: 无 
 
(2). 按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况 
√ 适用  □ 不适 用  
公司报 告期 末 , 预 付款 项 余额前 五名 的供 应商 金额 合计 2,380,221.89 元, 占 预付款 项总 额的
比例 为39.47% 。 
 
其他说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
75 / 119 
 
6、 其他应收款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收利 息   
应收股 利  3,719,465.60 
其他应 收款 4,245,500.00 34,090.75 
合计 4,245,500.00 3,753,556.35 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收利息 
(1). 应收利息分类 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用  √ 不适 用  
 
应收股利 
(1). 应收股利 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目( 或被 投资 单位) 期末余 额 期初余 额 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司(注)  3,719,465.60 
合计  3,719,465.60 
注:截 至2017 年12 月 31 日,应 收中 铝广 西有 色崇 左稀土 开发 有限 公司 股 利5,313,522.29
元已超 过2 年未 收回 ,公 司以欠 款时 间作 为其 风险 特征的 主要 影响 因素 ,比 照应收 款项 账龄 分析
法,按 其余 额 的30% 计提 减值准 备 金 1,594,056.69 元。公 司已 于 2018 年 4 月 收到崇 左稀 土股 利
5,313,522.29 元。 
 
(2). 重要的账龄超过1 年的应 收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面 账面余 额 坏账准 备 账面 2018 年年度报告 
76 / 119 
 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
价值 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
价值 
单项金 额重
大并单 独计
提坏账 准备
的其他 应收
款 
239,427,233.29 98.17 239,427,233.29 100.00  239,427,233.29 99.99 239,427,233.29 100.00  
按信用 风险
特征组 合计
提坏账 准备
的其他 应收
款 
4,470,000.00 1.83 224,500.00 5.02 4,245,500.00 35,885.00 0.01 1,794.25 5.00 34,090.75 
单项金 额不
重大但 单独
计提坏 账准
备的其 他应
收款 
          
合计 
243,897,233.29 100.00 239,651,733.29 98.26 4,245,500.00 239,463,118.29 100.00 239,429,027.54 99.99 34,090.75 
注:除 对列 入合 并范 围内 母子公 司之 间应 收款 项或 有确凿 证据 表明 不存 在减 值的应 收款 项不 计提
坏账准 备之 外, 本公 司将 单项金 额 超50 万元 的应 收 款项视 为重 大应 收款 项。 
 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 账准 备的 其他 应收 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
 期末余 额 
其他应 收款 
(按单 位) 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(%) 计提理 由 
湖南神 龙矿 业有 限公 司
(简称 “ 神 龙矿 业 ” ) 
239,427,233.29 
 
239,427,233.29 
 
100 注 
合计 239,427,233.29 239,427,233.29 / / 
注:公 司2015 年度 处置 子 公司湖 南神 龙矿 业有 限公 司(以 下简 称 “ 神龙 矿业 ” )100% 股权 ,
自 2015 年12 月31 日起, 不再将 其纳 入合 并报 表范 围。 截 至本 期末 , 本公 司 及子公 司岳 衡建 筑 对
神龙矿 业共 计有 应收 款 项239,427,233.29 元 未收 回 ; 该 债权 预计 很可 能全 部 无法收 回 , 故 全额 减
值。 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 按款项性质分类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 2018 年年度报告 
77 / 119 
 
应收神 龙矿 业款 项 239,427,233.29 239,427,233.29 
保证金 、意 向金 3,020,000.00 20,000.00 
备用金 1,450,000.00 15,885.00 
合计 243,897,233.29 239,463,118.29 
 
(3). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账准 备金 额222,705.75 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
单位一 应收神 龙矿 业款 项 239,427,233.29 3 年以 上 98.17 239,427,233.29 
单位二 并购意 向金 1,350,000.00 1 年以 内 0.55 67,500.00 
单位三 并购意 向金 1,350,000.00 1 年以 内 0.55 67,500.00 
单位四 备用金 850,000.00 1 年以 内 0.35 42,500.00 
单位五 备用金 600,000.00 1 年以 内 0.25 30,000.00 
合计 / 243,577,233.29 / 99.87 239,634,733.29 
 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用  √ 不适 用  
 
7、 存货 
(1). 存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 2018 年年度报告 
78 / 119 
 
原材料       
在产品       
库存商 品       
周转材 料 2,777.59  2,777.59    
消耗性 生物 资
产 
      
建造合 同形 成
的已完 工未 结
算资产 
51,177,611.13  51,177,611.13    
工程设 计项 目
成本 
2,552,427.07  2,552,427.07    
合计 53,732,815.79  53,732,815.79    
 
(2). 存货跌价准备 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(4). 期末 建造合同形成的 已完 工未结算资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 余额 
累计已 发生 成本 
151,877,442.21 
累计已 确认 毛利 
24,836,135.99 
减:预 计损 失 
 
已办理 结算 的金 额 
125,535,967.07 
建造合 同形 成的 已完 工未 结算资 产 
51,177,611.13 
 
其他说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
8、 持有待售资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
9、 一年内到期的非流动 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说明: 无 
 
10 、 其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵扣 进项 税 2,263,756.48 545,398.15 
预交税 费  48,858.19 2018 年年度报告 
79 / 119 
 
合计 2,263,756.48 594,256.34 
 
其他说 明 
无 
 
11 、 可供出售金融资产 
(1). 可供出售金融资产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
可供出 售债 务工 具:       
可供出 售权 益工 具: 
180,675,570.97 4,939,809.95 175,735,761.02 180,675,570.97 4,667,092.94 176,008,478.03 
按公允 价值 计量 的 
      
按成本 计量 的 
180,675,570.97 4,939,809.95 175,735,761.02 180,675,570.97 4,667,092.94 176,008,478.03 
合计 
180,675,570.97 4,939,809.95 175,735,761.02 180,675,570.97 4,667,092.94 176,008,478.03 
 
 
(2). 期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
被投资 
单位 
账面余 额 减值准 备 
在被
投资
单位
持股
比例
(%) 
本期
现金
红利 
期初 

期 

加 

期 

少 
期末 期初 
本期 
增加 

期 

少 
期末 
上海振 龙房
地产开 发有
限公司 
173,400,700.82 
  
  
173,400,700.82 
    
19.70 
 
上海夏 宫房
地产开 发有
限公司 
7,274,870.15 
  
7,274,870.15 4,667,092.94 272,717.01 
 
4,939,809.95 19.47 
 
合计 
180,675,570.97 
  
180,675,570.97 4,667,092.94 272,717.01 
 
4,939,809.95 
/ - 
注:期 末, 以可 供出 售金 融资产-上 海夏 宫账 面价 值 与其可 回收 金额 的差 额计 提减值 准备 。 
 
(4). 报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 可供出售权益工具期 末公 允价值严重下跌或非 暂时 性下跌但未计提减值 准备 的相关说明 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
80 / 119 
 
12 、 持有至到期投资 
(1). 持有至到期投资情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末 重要的持有至到 期投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期重 分类的持有至 到期 投资 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
13 、 长期应收款 
(1). 长期应收款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 因金融资产转移而终 止确 认的长期应收款 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(3). 转移长期应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
81 / 119 
 
 
14 、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
被投资 单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值准 备期 末余
额 
追加
投资 
减少
投资 
权益法 下确 认的
投资损 益 
其他综
合收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告发 放
现金股 利
或利润 
计提
减值
准备 

他 
一、合 营企 业 
无            
小计            
二、联 营企 业 
中 铝 广 西 有 色崇 左 稀 土开
发 有 限 公 司 (简 称 “ 崇左
稀土” ) 
14,235,332.82   2,145,108.50      16,380,441.32 115,977,153.51 
小计 14,235,332.82   2,145,108.50      16,380,441.32 115,977,153.51 
合计 14,235,332.82   2,145,108.50      16,380,441.32 115,977,153.51 2018 年年度报告 
82 / 119 
 
15 、 固定资产 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
固定资 产 86,405.10 3,445.08 
固定资 产清 理   
合计 86,405.10 3,445.08 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
固定资产 
(1). 固定资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
房屋及 建筑
物 
机器设 备 运输工 具 
其他设 备
(办公 设
备) 
合计 
一、账 面原 值:      
1. 期初 余额    41,488.00 41,488.00 
2. 本期 增加 金额    97,435.89 97,435.89 
(1) 购置    97,435.89 97,435.89 
(2) 在建 工程 转
入 
     
(3) 企业 合并 增
加 
     
3. 本期 减少 金额      
(1) 处置 或报 废      
4. 期末 余额    138,923.89 138,923.89 
二、累 计折 旧      
1. 期初 余额    38,042.92 38,042.92 
2. 本期 增加 金额    14,475.87 14,475.87 
(1) 计提    14,475.87 14,475.87 
3. 本期 减少 金额      
(1) 处置 或报 废      
4. 期末 余额    52,518.79 52,518.79 
三、减 值准 备      
1. 期初 余额    - - 
2. 本期 增加 金额    - - 
(1) 计提    - - 
3. 本期 减少 金额      
(1) 处置 或报 废      
4. 期末 余额      
四、账 面价 值      
1. 期末 账面 价值    86,405.10 86,405.10 
2. 期初 账面 价值    3,445.08 3,445.08 2018 年年度报告 
83 / 119 
 
 
 
(2). 暂时闲置的固定资产 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 未办妥产权证书的固 定资 产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
固定资产清理 
□ 适用 √ 不适 用  
 
16 、 在建工程 
总表情况 
(1). 分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
在建工程 
(1). 在建工程情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要在建工程项目本 期变 动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 本期计提在建工程减 值准 备情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
工程物资 
(1). 工程物资情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
17 、 生产性生物资产 
(1). 采用成本计量模式的 生产 性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 采用公允价值计量模 式的 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
84 / 119 
 
 
18 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
19 、 无形资产 
(1). 无形资产情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2). 未办妥产权证书的土 地使 用权情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
20 、 开发 支出 
□ 适用 √ 不适 用  
 
21 、 商誉 
(1). 商誉账面原值 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 商誉减值准备 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 商誉所在资产组或资 产组 组合的相关信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 说明商誉减值测试过 程、 关键参数 (例如 预计未来 现金流量现值时的预 测期 增长率、 稳定期
增长率、利润率、折 现率 、预测期等,如适用 )及 商誉减值损失的确认 方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 商誉减值测试的影响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
22 、 长期待摊费用 
□ 适用 √ 不适 用  
 
23 、 递延所得税资产/递延所 得 税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备 1,029,932.56 257,483.14   2018 年年度报告 
85 / 119 
 
内部交 易未 实现 利润     
可抵扣 亏损 74,953,167.20 18,738,291.80 74,953,167.19 18,738,291.80 
可供出 售金 融资 产 3,990,983.32 997,745.83 3,990,983.32 997,745.83 
职工薪 酬 678,692.92 169,673.23   
合计 80,652,776.00 20,163,194.00 78,944,150.51 19,736,037.63 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异   
可抵扣 亏损 312,139,461.67 265,316,053.51 
应收款 项 239,609,233.29 239,478,226.60 
应收股 利 - 1,594,056.69 
可供出 售金 融资 产 20,604,073.79 20,331,356.78 
权益法 下长 期股 权投 资 160,324,872.52 162,469,981.02 
开办费 197,050.85 175,454.65 
预提投 资者 赔偿 及诉 讼受 理费用 20,578,688.70 76,942,214.78 
合计 753,453,380.82 766,307,344.03 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2018 年  25,681.86  
2019 年 102,388.07 102,388.07  
2020 年 245,284,746.68 245,613,520.07  
2021 年 2,990,899.87 2,990,899.87  
2022 年 13,753,626.59 16,583,563.64  
2023 年 50,007,800.46   
合计 312,139,461.67 265,316,053.51 / 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
24 、 其他非流动资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
25 、 短期借款 
(1). 短期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
86 / 119 
 
 
(2). 已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其中重 要的 已逾 期未 偿还 的短期 借款 情况 如下 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
26 、 以公允 价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27 、 衍生 金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
28 、 应付票据及应付账款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付票 据   
应付账 款 89,391,753.48 8,512,435.91 
合计 89,391,753.48 8,512,435.91 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应付票据 
(1). 应付票据列示 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应付账款 
(1). 应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付采 购货 款 13,820,175.18 5,319,039.68 
应付工 程 分 包款 72,382,546.28  
应付诉 讼代 理费  943,396.23 
应付资 产重 组费 用 2,150,000.00 2,150,000.00 
其他 1,039,032.02 100,000.00 
合计 89,391,753.48 8,512,435.91 
 
 2018 年年度报告 
87 / 119 
 
(2). 账龄超过1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
单位甲 1,000,000.00 合同中 止执 行, 支付 义务 有不确 定性 
合计 1,000,000.00 / 
 
其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
29 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预收销 售货 款  46,922.47 
合计  46,922.47 
 
(2). 账龄超过1 年的重要预收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末 建造合同形成的 已结 算未完工项目情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
30 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 879,351.17 10,542,869.41 9,880,399.36 1,541,821.22 
二、离 职后 福利-设 定提 存 计划  1,576,871.20 1,576,871.20  
三、辞 退福 利     
四、一 年内 到期 的其 他福 利     
合计 879,351.17 12,119,740.61 11,457,270.56 1,541,821.22 
 
(2). 短期薪酬列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、 工资 、 奖金 、 津贴 和 补贴 879,351.17 9,029,435.01 8,366,964.96 1,541,821.22 
二、职 工福 利费  37,500.00 37,500.00  
三、社 会保 险费  899,012.40 899,012.40  
其中: 医疗 保险 费  569,724.70 569,724.70  
工伤保 险费  88,719.90 88,719.90  
生育保 险费  74,239.00 74,239.00  
补充医 疗保 险费  148,476.50 148,476.50  2018 年年度报告 
88 / 119 
 
残疾人 就业 保障 金  17,852.30 17,852.30  
欠薪保 障费     
四、住 房公 积金  426,922.00 426,922.00  
五、 工会 经费 和职 工教 育 经费     
六、短 期带 薪缺 勤     
七、短 期利 润分 享计 划     
八、其 他  150,000.00 150,000.00  
合计 879,351.17 10,542,869.41 9,880,399.36 1,541,821.22 
 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险  1,536,509.30 1,536,509.30  
2、失 业保 险费  40,361.90 40,361.90  
3、企 业年 金缴 费     
合计  1,576,871.20 1,576,871.20  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
31 、 应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 8,221,452.58 1,913,470.93 
消费税   
营业税   
企业所 得税 4,069,552.08  
个人所 得税   
城市维 护建 设税   
其他 23,337.37 23,844.11 
合计 12,314,342.03 1,937,315.04 
其他说 明: 无 
 
32 、 其他应付款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付利 息   
应付股 利   
其他应 付款 3,595,416.57 9,164,325.68 
合计 3,595,416.57 9,164,325.68 
 2018 年年度报告 
89 / 119 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应付利息 
(1). 分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应付股利 
(1). 分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
往来款 3,460,778.07 9,145,761.68 
其他 134,638.50 18,564.00 
合计 3,595,416.57 9,164,325.68 
 
(2). 账龄超过1 年的重要其他 应付款 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
33 、 持有 待售负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
34 、 1 年内到期的非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
35 、 其他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券   
投资者 赔偿 及相 关诉 讼费 用 20,578,688.70 76,942,214.78 
合计 20,578,688.70 76,942,214.78 
注:预 提投 资者 赔偿 及相 关费用 之事 由详 见本 附注 十六、 其他 重要 事项 之 7 。 
短期应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
90 / 119 
 
36 、 长期借款 
(1). 长期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
37 、 应付债券 
(1). 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 可转换公司债 券的转 股条 件、转股时间说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(4). 划分为金融负债的其 他金 融工具说明 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等其 他金 融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等金 融工 具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他金 融工 具划 分为 金融 负债的 依据 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
38 、 长期 应付款 
总表情况 
(1). 分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
长期应付款 
(1). 按款项性质列示长期 应付 款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
专项应付款 
(1). 按款项性质列示专项 应付 款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
39 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
91 / 119 
 
 
40 、 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
41 、 递延收益 
递延收 益情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
涉及政 府补 助的 项目 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
42 、 其他非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
43 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+ 、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 425,373,000.00      425,373,000.00 
其他说 明: 无 
 
44 、 其他权益工具 
(1). 期末发行在外的优先 股、 永续债等其他金融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 期末发行在外的优先 股、 永续债等金融工具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他权 益工 具本 期增 减变 动情况 、变 动原 因说 明, 以及相 关会 计处 理的 依据 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
45 、 资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本 溢价 ) 104,830,605.37   104,830,605.37 
其他资 本公 积 35,376,987.27 756,220.16  36,133,207.43 
合计 140,207,592.64 756,220.16  140,963,812.80 
 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 2018 年年度报告 
92 / 119 
 
注:(1 ) 本期 就公 司无 偿 使用关 联方 上海 振龙 房地 产开发 有限 公司 (同 一实 际控制 人关 联 单位 )
的会所 作为 办公 场所 事项 , 按 使用 面积 参照 市场 公 允租赁 价 格 计算 租金 计入 管理费 用 166,560.00
元,相 应增 加资 本公 积; (2 ) 就无 偿占 用关 联方 资 金事项 ( 详 见本 附注 十二 、5 之(5 )关 联方
资金拆 借 ) , 按 同期银 行 贷款利 率及 占用 时间 计算 利息 240,874.89 元 计入 财 务费用 , 相 应增 加资
本公积 ;(3) 与关 联方 的 交易事 项( 详见 本附 注十 二、5 之(1 ) 销售 商品 的 关联交 易), 交易
定价高 于市 场惯 常价 格水 平的部 分, 增加 资本 公 积348,785.27 元。 
 
46 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
 
47 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
48 、 专项储备 
□ 适用 √ 不适 用  
 
49 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 48,812,206.57   48,812,206.57 
任意盈 余公 积     
储备基 金     
企业发 展基 金     
其他     
合计 48,812,206.57   48,812,206.57 
盈余公 积说 明, 包括 本期 增减变 动情 况、 变动 原因 说明: 无 
 
50 、 未分配利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 -432,752,952.59 -354,532,143.79 
调整期 初未 分配 利润 合计 数 ( 调增+, 调减 - )   
调整后 期初 未分 配利 润 -432,752,952.59 -354,532,143.79 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 31,016,730.42 -78,220,808.80 
减:提 取法 定盈 余公 积   
提取任 意盈 余公 积   
提取一 般风 险准 备   
应付普 通股 股利   
转作股 本的 普通 股股 利   
期末未 分配 利润 -401,736,222.17 -432,752,952.59 
 
调整期 初未 分配 利润 明细 : 
1、由 于《 企业 会计 准则 》 及其相 关新 规定 进行 追溯 调整, 影响 期初 未分 配利 润0 元。 
2、由 于会 计政 策变 更, 影 响期初 未分 配利 润0 元。 
3、由 于重 大会 计差 错更 正 ,影响 期初 未分 配利 润0 元。 2018 年年度报告 
93 / 119 
 
4、由 于同 一控 制导 致的 合 并范围 变更 ,影 响期 初未 分配利 润0 元。 
5、其 他调 整合 计影 响期 初 未分配 利 润0 元。 
 
51 、 营业 收入和营业成本 
(1). 营业收入和营业成本 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 229,145,985.37 196,980,736.23 24,677,988.06 21,525,059.71 
其他业 务     
合计 229,145,985.37 196,980,736.23 24,677,988.06 21,525,059.71 
 
主营业 务( 分产 品) 
项目 
2018 年度 2017 年度 
营业收 入 营业成 本 营业收 入 营业成 本 
建材及 家具 家电 贸易 48,333,351.25 42,413,294.02 24,677,988.06 21,525,059.71 
工程施工 176,713,578.21 151,877,442.21   
其他 4,099,055.91 2,690,000.00   
合计 229,145,985.37 196,980,736.23 24,677,988.06 21,525,059.71 
 
 
52 、 税金及附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税   
营业税   
城市维 护建 设税 79,367.00  
教育费 附加 63,260.23  
资源税   
房产税   
土地使 用税   
车船使 用税   
印花税 478,186.50 86,133.70 
地方教 育附 加 42,173.49  
其他   
合计 662,987.22 86,133.70 
其他说 明: 无 
 
53 、 销售费用 
□ 适用 √ 不适 用  
 
54 、 管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 2018 年年度报告 
94 / 119 
 
职工薪 酬 2,931,445.46 2,933,569.22 
审计咨 询费 1,344,221.25 2,674,430.10 
诉讼代 理费 1,415,094.27 3,301,886.73 
资产重 组费  1,422,169.81 
信息披 露费 330,188.67 453,739.62 
其他 315,646.92 337,426.53 
合计 6,336,596.57 11,123,222.01 
其他说 明: 无 
 
55 、 研发费用 
□ 适用 √ 不适 用  
 
56 、 财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息支 出 240,874.89 649,861.10 
减:利 息收 入 -115,791.62 -270,016.85 
手续费 及其 他 38,984.33 25,749.18 
合计 164,067.60 405,593.43 
其他说 明: 无 
 
57 、 资产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 -383,918.38 1,084,178.33 
二、存 货跌 价损 失   
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失 272,717.01 336,260.98 
四、持 有至 到期 投资 减值 损失   
五、长 期股 权投 资减 值损 失   
六、投 资性 房地 产减 值损 失   
七、固 定资 产减 值损 失   
八、工 程物 资减 值损 失   
九、在 建工 程减 值损 失   
十、生 产性 生物 资产 减值 损失   
十一、 油气 资产 减值 损失   
十二、 无形 资产 减值 损失   
十三、 商誉 减值 损失   
十四、 其他   
合计 -111,201.37 1,420,439.31 
其他说 明: 无 
 
58 、 其他收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 2018 年年度报告 
95 / 119 
 
稳岗补 贴 4,594.00 - 
个税手 续费 返还 1,477.28 - 
合计 6,071.28 - 
其他说 明: 无 
 
59 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种 : 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 2,145,108.50 1,360,932.82 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益
的金融 资产 在持 有期 间的 投资收 益 
  
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期
损益的 金融 资产 取得 的投 资收益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
处置持 有至 到期 投资 取得 的投资 收益   
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收益   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新
计量产 生的 利得 
  
处置子 公司 产生 的投 资收 益 791,590.14  
合计 2,936,698.64 1,360,932.82 
 
注:按 权益 法核 算的 长期 股权投 资按 投资 单位 分项 列示投 资收 益: 
 
项目 2018 年度 2017 年度 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有限 公司 2,145,108.50 1,360,932.82 
合计 2,145,108.50 1,360,932.82 
其他说 明: 无 
 
60 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
61 、 资产处置收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
62 、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性
损益的 金额 
非流动 资产 处置 利得 合计    
其中: 固定 资产 处置 利得    
无形资 产处 置利 得    
债务重 组利 得    
非货币 性资 产交 换利 得    2018 年年度报告 
96 / 119 
 
接受捐 赠    
政府补 助  114,000.00  
计提的 投资 者赔 偿金 及诉 讼费
转回利 得( 注 ① ) 
10,390,533.28 258,271.23 10,390,533.28 
其他 46,922.47 222.39 46,922.47 
合计 10,437,455.75 372,493.62 10,437,455.75 
 
注: ① 计 提的投 资者 赔偿 金 及诉讼 费转 回利 得之 事由 详见 本 附注 十六 、 其 他重 要 事项 之 7 之 说明 ;
②本期 营业 外收 入均 计入 非经常 性损 益 。 
 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
63 、 营业外支出 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常
性损益 的金 额 
非流动 资产 处置 损失 合计    
其中: 固定 资产 处置 损失    
无形资 产处 置损 失    
债务重 组损 失    
非货币 性资 产交 换损 失    
对外捐 赠    
投资者 赔偿 金及 诉讼 费计 提 ( 注 ① ) 481,415.45 69,598,518.40 481,415.45 
其他 49,199.06 0.56 49,199.06 
合计 530,614.51 69,598,518.96 530,614.51 
 
其他说 明: 
注:① 预提 投资 者赔 偿及 相关费 用之 事由 详 见 本附 注十六 、其 他重 要事 项 之7 之说 明 ; ②本 期营
业外支 出均 计入 非经 常性 损益。 
 
64 、 所得税费用 
(1). 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 7,372,836.23  
递延所 得税 费用 -427,156.37  
合计 6,945,679.86  
 
(2). 会计利润与所得税费 用调 整过程 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
97 / 119 
 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 37,962,410.28 
按法定/ 适 用税 率计 算的 所 得税费 用 9,490,602.57 
子公司 适用 不同 税率 的影 响 -597,021.74 
调整以 前期 间所 得税 的影 响  
非应税 收入 的影 响  
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响 84,448.05 
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损 的影 响 -14,605,504.36 
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差 异或 可抵扣 亏损 的影 响 12,573,155.34 
所得税 费用 6,945,679.86 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
65 、 其他综合收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
66 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
银行存 款利 息 115,791.62 270,016.85 
备用金 还款   
政府补 助  114,000.00 
其他 84,567.62 933.36 
合计 200,359.24 384,950.21 
 
收到的 其他 与经 营活 动有 关的现 金说 明: 无 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
支付的 期间 费用 4,921,240.69 4,629,882.37 
赔偿支 出 45,924,554.14 3,999,124.85 
备用金 795,000.00  
其他 521,941.60 228,152.81 
合计 52,162,736.43 8,857,160.03 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
取得的 子公 司于 合并 日的 现金与 支付 的对 价款 的差 额  24,091.79 2018 年年度报告 
98 / 119 
 
合计  24,091.79 
 
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
支付资 产重 组中 介机 构费 用  2,602,000.00 
并购意向 金 3,000,000.00  
合计 3,000,000.00 2,602,000.00 
 
 
(5). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
67 、 现金流量表 补充资料 
(1). 现金流量表补充资料 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1.将净利润调节为经营 活 动现金流量:   
净利润 31,016,730.42 -78,220,808.80 
加:资 产减 值准 备 -111,201.37 1,420,439.31 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产 性生 物资 产
折旧 
14,475.87 3,688.56 
无形资 产摊 销   
长期待 摊费 用摊 销   
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 的损 失
(收益 以 “ - ” 号填 列) 
  
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “ - ” 号 填列 )   
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “ - ” 号 填列 )   
财务费 用( 收益 以 “ -” 号填列 )   
投资损 失( 收益 以 “ -” 号填列 ) -2,936,698.64 -1,360,932.82 
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ - ” 号填 列) -427,156.37  
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ - ” 号填 列)   
存货的 减少 (增 加以 “- ”号填 列) -53,732,815.79 16,824,114.04 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以 “ - ” 号 填列 ) -24,883,371.42 -3,479,182.27 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以 “ - ” 号 填列 ) 29,829,576.56 52,533,503.74 
其他   
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -21,230,460.74 -12,279,178.24 
2.不涉及现金收支的重 大 投资和筹资活动:   
债务转 为资 本   
一年内 到期 的可 转换 公司 债券   
融资租 入固 定资 产   
3.现金及现金等价物净 变 动情况:   2018 年年度报告 
99 / 119 
 
现金的 期末 余额 43,435,518.71 61,560,867.02 
减:现 金的 期初 余额 61,560,867.02 70,272,191.79 
加:现 金等 价物 的期 末余 额   
减:现 金等 价物 的期 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 -18,125,348.31 -8,711,324.77 
 
(2). 本期 支付的 取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 本期收到的 处置子公 司的 现金净额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
 金额 
本期处 置子 公司 于本 期收 到的现 金或 现金 等价 物 10,800,000.00 
其中: 上海 昱冠 资产 管理 有限公 司 10,800,000.00 
减:丧 失控 制权 日子 公司 持有的 现金 及现 金等 价物 10,008,409.86 
其中: 上海 昱冠 资产 管理 有限公 司 10,008,409.86 
加:以 前期 间处 置子 公司 于本期 收到 的现 金或 现金 等价物  
其中: 上海 昱冠 资产 管理 有限公 司  
处置子 公司 收到 的现 金净 额 791,590.14 
其他说 明: 
无 
 
(4). 现金 和现金等价物的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 43,435,518.71 61,560,867.02 
其中: 库存 现金   
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 43,435,518.71 61,560,867.02 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资金   
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款项   
  存 放同 业款 项   
  拆 放同 业款 项   
二、现 金等 价物   
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资   
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 43,435,518.71 61,560,867.02 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用受 限制
的现金 和现 金等 价物 
  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
68 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
100 / 119 
 
 
69 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
70 、 外币货币性项目 
(1). 外币货币性项目 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 境外 经营实体说明, 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外主要经营 地、 记账本位币
及选择依据,记账本 位币 发生变化的还应披露 原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
71 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
 
72 、 政府 补助 
(1). 政府补助基本情况 
□ 适用  √ 不适 用  
(2). 政府补助退回情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 无 
 
73 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
101 / 119 
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币种: 人 民币 
子公司 名称 股权处 置价 款 
股权处
置比例
(%) 
股权处 置
方式 
丧失控 制权
的时点 
丧失控 制权 时点
的确定 依据 
处置价 款与 处
置投资 对应 的
合并财 务报 表
层面享 有该 子
公司净 资产 份
额的差 额 
丧失控
制权之
日剩余
股权的
比例 (%) 
丧失控 制
权之日 剩
余股权 的
账面价 值 
丧失控
制权之
日剩余
股权的
公允价
值 
按照公 允
价值重 新
计量剩 余
股权产 生
的利得 或
损失 
丧失控 制权
之日剩 余股
权公允 价值
的确定 方法
及主要 假设 
与原子 公司
股权投 资相
关的其 他综
合收益 转入
投资损 益的
金额 
上 海昱 冠资产 管理
有限公 司 
10,800,000.00 100 转让 2018-9-25 收 讫 转 让 款 并 转
移 财 务 和 经 营 政
策控制 权 
791,590.14       
 
其他说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
公司董 事会 于2018 年9 月10 日召 开第 十次 会议 , 审议通 过了 《 关于 出售 上 海昱冠 资产 管理 有限 公 司100% 股 权的 议案 》 , 同 意 公司将 所持 有的 昱冠
资管 100% 股权 以人 民币1,080 万 元的 价格 转让 给刘 宏。该 对价 以昱 冠资 管经 审计 的 2018 年8 月31 日 净资产 账面 价 值 1,000.68 万元为 基础 确定 。2018
年 9 月25 日, 公司 全额 收 讫股权 转让 款并 实现 控制 权移交 。至 此, 公司 对昱 冠资管 不再 具有 控制 权, 自2018 年9 月25 日 不再 将其纳 入合 并报 表范围 。 
除上述 事项 外, 报告 期内 无其他 导致 合并 范围 发生 变更的 事项 。 
 
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √ 不适 用  
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  2018 年年度报告 
102 / 119 
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经
营地 
注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
上海岳 衡建 筑工 程有 限公 司 上海 上海 建材贸 易 100.00  出资设 立 
桑日县 金冠 矿业 有限 公司 西藏 西藏 矿业投 资 100.00  收购 
上海利 久国 际贸 易有 限公 司 上海 上海 商业 100.00  出资设 立 
上海睿 贯投 资发 展有 限公 司 上海 上海 商业 100.00  出资设 立 
上海筑 闳建 设工 程有 限公 司 上海 上海 工程建 设 100.00  收购 
上海喜 鼎建 设工 程有 限公 司 上海 上海 装修装 饰 100.00  收购 
 
在子公 司的 持股 比例 不同 于表决 权比 例的 说明 : 
不适用 
 
持有半 数或 以下 表决 权但 仍控制 被投 资单 位、 以及 持有半 数以 上表 决权 但不 控制被 投资 单位 的依
据: 
不适用 
 
对于纳 入合 并范 围的 重要 的结构 化主 体, 控制 的依 据: 
不适用 
 
确定公 司是 代理 人还 是委 托人的 依据 : 
不适用 
 
其他说 明: 
无 
 
(2). 重要的非全资子公司 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
103 / 119 
 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
□适用 □ 不适 用  
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币种: 人 民币 
合营企 业或 联营 企业 名称 主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 
对合营 企业 或联
营企业 投资 的会
计处理 方法 
直接 间接 
中铝广 西有 色崇 左稀 土开 发有
限公司 (简 称 “ 崇左 稀土 ”) 
广西 广西 稀土矿 业 - 40.00 权益法 
 
在合营 企业 或联 营企 业的 持股比 例不 同于 表决 权比 例的说 明: 
不适用 
 
持有20% 以 下表 决权 但具 有重大 影响 ,或 者持 有 20% 或以 上表 决权 但不 具有 重 大影响 的依 据: 
不适用 
 
(2). 重要合营企业的主要 财务 信息 
□ 适用  √ 不适 用  
 
 
(3). 重要联营企业的主要 财务 信息 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
中铝广 西有 色崇 左稀
土开发 有限 公司 
XX 公司 中铝广 西有 色崇 左稀
土开发 有限 公司 
XX 公司 
流动资 产 39,116,853.83  31,738,509.96  
非流动 资产 18,196,408.11  20,581,338.24  
资产合 计 57,313,261.94  52,319,848.20  
流动负 债 15,624,045.67  15,413,546.76  
非流动 负债 738,112.98  1,317,969.40  
负债合 计 16,362,158.65  16,731,516.16  
少数股 东权 益 -  -  
归属于 母公 司股 东权 益 40,951,103.29  35,588,332.04  
按持股 比例 计算 的净 资产
份额 
16,380,441.31  14,235,332.82  
调整事 项 -  -  
-- 商誉     
-- 内部 交易 未实 现利 润     
-- 其他     
对联营 企业 权益 投资 的账
面价值 
16,380,441.31  14,235,332.82  
存在公 开报 价的 联营 企业
权益投 资的 公允 价值 
    2018 年年度报告 
104 / 119 
 
营业收 入 52,656,987.85  276,554,932.63  
净利润 5,362,771.25  3,402,332.04  
终止经 营的 净利 润     
其他综 合收 益     
综合收 益总 额 5,362,771.25  3,402,332.04  
本年度 收到 的来 自联 营企
业的股 利 
5,313,522.29    
其他说 明 : 无 
 
(4). 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(5). 合营企业或联营企业 向本 公司转移资金的能力 存在 重大限制的说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(6). 合营企业或联营企业 发生 的超额亏损 
□ 适用  √ 不适 用  
 
 
(7). 与合营企业投资相关 的未 确认承诺 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(8). 与合营企业或联营企 业投 资相关的或有负债 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 的主 要金 融工 具包 括货币 资金 、应 收票 据及 应收款 项、 其他 应收 款、 可供出 售金 融资
产、应 付票 据及 应付 账款 、其他 应付 款等 ,各 项金 融工具 的详 细情 况说 明见 本附注 五相 关项 目。
与这些 金融 工具 有关 的风 险,以 及本 公司 为降 低这 些风险 所采 取的 风险 管理 政策如 下所 述 : 
1、信 用风 险 
信用风 险是 指金 融工 具的 一方不 履行 义务 ,造 成另 一方发 生财 务损 失的 风险 。本公 司主 要面
临赊销 导致 的客 户信 用风 险。为 降低 信用 风险 ,公 司仅与 经认 可的 、信 誉良 好的客 户进 行交 易,
并通 过 对已 有客 户信 用监 控以及 账龄 分析 对应 收账 款进行 持续 监控 ,将 公司 的整体 信用 风险 控制
在可控 的范 围内 。 
2、利 率风 险 2018 年年度报告 
105 / 119 
 
利率风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因市 场利 率变 动而 发生 波动的 风险 。本
公司面 临的 利率 风险 主要 来源于 银行 借款 。公 司通 过建立 良好 的银 企关 系, 对授信 额度 、授 信品
种以及 授信 期限 进行 合理 的设计 ,保 障银 行授 信额 度充足 ,满 足公 司各 类融 资需求 并合 理降 低利
率波动 风险 。 
3、流 动风 险 
管理流 动风 险时 ,本 公司 保持管 理层 认为 充分 的现 金及现 金等 价物 并对 其进 行监控 ,以 满足
本公司 经营 需要 ,并 降低 现金流 量波 动的 影响 。 
 
十一、 公允价值的披露 
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
□ 适用  √ 不适 用  
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4、 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用  √ 不适 用  
 
5、 持续的第三层次公允 价值 计量项目, 期初 与期末账 面价值间的调节信息 及不 可观察参数敏感
性分析 
□ 适用  √ 不适 用  
 
6、 持续的公允价值计量 项目 , 本期内发生各层 级之间 转换的, 转换的原 因及确 定转换时点的政
策 
□ 适用  √ 不适 用  
 
7、 本期内发生的估值技 术变 更及变更原因 
□ 适用  √ 不适 用  
 
8、 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
9、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 万元 币种 : 人 民币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本
企业的 持股
比例(%) 
母公司 对本
企业的 表决
权比例(%) 
厦门百 汇兴 投资 有限 公司 厦门 投资 2,300.00 万元 14.70% 14.70% 
厦门大 洋集 团股 份有 限公 司 厦门 投资 5,600.00 万元 10.23% 10.23% 2018 年年度报告 
106 / 119 
 
厦门博 纳科 技有 限公 司 厦门 投资 2,200.00 万元 7.76% 7.76% 
桑日百 汇兴 投资 有限 公司 西藏 投资 1,000.00 万元 2.69% 2.69% 
 
本企业 的母 公司 情况 的说 明 
上述公 司为 一致 行动 人, 合并持 有本 公司 股权 比例 为 35.38% ,成 为公 司的 相 对控股 股东 。 
本企业 最终 控制 方是 陈冠 全 
其他说 明: 
无 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 
√ 适用  □ 不适 用  
子公司 情况 详见 本 附 注九 、1、 在子 公司 中的 权益 。 
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
√ 适用 □ 不适 用  
  公 司合 营及 联营 企业 情况详 见附 注九 、3 、在 合 营企业 或联 营企 业中 的权 益。 
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
上海百 汇星 融投 资控 股有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
桑日创 华投 资有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 参股股 东 
上海夏 宫房 地产 开发 有限 公司 参股股 东 
上海纳 金投 资有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
山南华 科资 源投 资有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
上海雅 华实 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
上海圣 信投 资管 理有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
浙江自 贸区 欢乐 大世 界投 资控股 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
云南 欢 乐大 世界 投资 控股 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
澄江茂 欣物 业管 理有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
拉萨云 杰置 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
桑日金 吉实 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
桑日金 瑞实 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
桑日隆 兴投 资有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
厦门瑞 启房 地产 开发 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
上海景 祥绿 化工 程有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
南宁矿 润投 资有 限公 司 其他 
陈冠全 其他 
陈榕生 其他 
翟金水 其他 
阙江阳 其他 2018 年年度报告 
107 / 119 
 
连福汉 其他 
郑再杰 其他 
叶峰、 廖建 宁 其他 
陈小红 其他 
张祥、 骆骏 骎 其他 
 
其他说 明 
除上述 关联 方外 ,公 司关 联方还 包括 公司 董事 、监 事、高 级管 理人 员关 系密 切的家 庭成 员以
及除董 事、 监事 、高 级管 理人员 以外 的其 他关 联自 然人控 制、 共同 控制 、施 加重大 影响 或担 任董
事、高 级管 理人 员的 企业 。 
 
5、 关联交易情况 
(1). 购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
□ 适用 √ 不适 用  
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位 : 元币 种: 人民 币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 贸易/ 工程 41,955,176.76 26,388,535.09 
云南龙 杰旅 游开 发有 限公 司 贸易/ 工程/ 其他 174,084,899.76 - 
云南欢 乐大 世界 投资 控股 有限公 司 贸易/ 工程/ 其他 13,454,694.12 - 
 
购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
与上述 关联 方的 交易 已履 行关联 交易 决策 程序 ; 交 易金 额 229,494,770.64 元 , 其 中计 入主 营
业务收 入229,145,985.37 元,交 易定 价高 于市 场惯 常价格 水平 的部 分计 入资 本公 积 348,785.27
元 。 
 
(2). 关联受托管理/承包及委 托 管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联托 管/ 承包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
本公司 委托 管理/出 包情 况 表 
□ 适用 √ 不适 用  
关联管 理/ 出包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 承租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 办公场 所 0 0 2018 年年度报告 
108 / 119 
 
 
关联租 赁情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 及子 公司 本期 无偿 使用上 海振 龙名 下的 会所 作为办 公场 所, 按使 用面 积参照 市场 公允
租赁价 格计 算租 金计 入管 理费 用 166,560.00 元, 相 应计入 资本 公 积 166,560.00 元。 
 
(4). 关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
□ 适用 √ 不适 用  
本公司 作为 被担 保方 
□ 适用 √ 不适 用  
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 关联方资金拆借 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
关联方 拆借金 额 起始日 到期日 说明 
拆入 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 4,000,000.00 2018-09-20 未约定 无偿占 用 
云南欢 乐大 世界 投资 控股 有限公 司 103,000.00 2018-09-13 未约定 无偿占 用 
云南龙 杰旅 游开 发有 限公 司 1,045,000.00 2018-09-13 未约定 无偿占 用 
上海雅 华实 业有 限公 司 35,000.00 2018-08-02 未约定 无偿占 用 
拆出 
上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 10,867,983.61   2018 年陆 续抵 消应 收上
海振龙 、云 南欢 乐大 世界
和云南 龙杰 货款
10,867,983.61 元, 视同
偿还对 其欠 款 
 
(6). 关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 关键管理人员报酬 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元 币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 72.08 64.46 
 
(8). 其他关联交易 
□ 适用  √ 不适 用  
 
6、 关联方应收应付款项 
(1). 应收项目 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 2018 年年度报告 
109 / 119 
 
应收账 款 
上海振 龙房 地产 开发
有限公司 
360,000.00    
应收账 款 
云南欢 乐大 世界 投资
控股有 限公 司 
4,445,268.89    
应收账 款 
云南龙 杰旅 游开 发有
限公司 
14,943,382.23    
 
(2). 应付项目 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币种: 人 民币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
其他应 付款 上海振 龙房 地产 开发 有限 公司 2,277,778.07 9,145,761.68 
其他应 付款 云南欢 乐大 世界 投资 控股 有限公 司 103,000.00  
其他应 付款 云南龙 杰旅 游开 发有 限公 司 1,045,000.00  
其他应 付款 上海雅 华实 业有 限公 司 35,000.00  
 
7、 关联方承诺 
□ 适用  √ 不适 用  
 
8 、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
5、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
110 / 119 
 
2、 或有事项 
(1). 资产负债表日存在的 重要 或有事项 
√ 适用  □ 不适 用  
截至本 期末 , 需 要披 露之 或 有事项 详见 本附 注十 六、 其 他重要 事项 之7 有关 未决 诉 讼的 说 明 。 
 
(2). 公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1). 追溯重述法 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 未来适用法 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 资产置换 
(1). 非货币性资产交换 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2). 其他资产置换 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
111 / 119 
 
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 分部信息 
(1). 报告分部的确定依据 与会 计政策 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2). 报告分部的财务信息 
□ 适用  √ 不适 用  
(3). 公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(4). 其他说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
√ 适用  □ 不适 用  
1、2016 年开 始,有 公司 股票投资 者以其 投资 损失 与本公司 信息披 露违 规事 实存在因 果关 系
为由向上 海市 第一中 级人 民法院提 起诉 讼,请 求法 院判令公 司赔 偿投资 损失 的案件多 宗。 截至本
报告批 准报 出日 , 尚 有诉 讼案件 (原 告 为 228 名自 然人) 处于 执行 状态 。该 等诉讼 相关 原告 共 计
诉求公 司赔 偿损 失4,969.96 万 元 ; 上 海中 院已 判令 公司赔 偿该 等原 告投 资差 额损失 的 40% 以 及相
关的佣金 、利 息损失 并承 担相应的 案件 受理费 用; 公司遂向 上海 高院提 起上 诉,于二 审判 决前撤
诉。公司 于报 告期末 ,对 上述案件 很可 能承担 的赔 偿和诉讼 费金 额进行 估计 并预提, 确认 其他 流
动负 债2,057.87 万 元, 与 上期针 对该 等诉 讼计 提的 赔偿金 额 2,058.11 万元 ( 计入其 他流 动负 债)
的差 额0.24 万 元计 入本 期 营业外 收入 。该 等诉 讼的 最终结 果具 有不 确定 性。 
除上述处 于执行 状态 的诉 讼外,其 余诉讼 已被 法院 驳回、经 法院调 解后 结案 或庭外和 解后 由
法院裁 定撤 诉。 该等 案件 , 公司 实际 赔偿 金额4,597.30 万 元, 该金 额与 上期 针 对该等 诉讼 计提 的
赔偿金 额5,636.11 万元 ( 计入其 他流 动负 债) 的差 额 1,038.81 万 元, 计入 本 期营业 外收 入。 
2、2018 年 9 月 ,公 司与 上海上 源建 筑科 技有 限公 司股东 五莲 美泽 瑞信 息 技 术中心 (有 限 合
伙)、五 莲盛 泰源上 信息 技术中心 (有 限合伙 )以 及五莲美 瑞正 泽信息 技术 中心(有 限合 伙)签
署《股 权收 购意 向书 》, 并向该 等单 位支 付 了 300 万元交 易意 向金 。根 据该 意向书 ,公 司拟 以 现
金支付 的方 式收 购该 等单 位持有 的上 海上 源建 筑科 技有限 公 司100% 股 权 。 截 至本报 告批 准报 出 日 ,
该交易 尚处 于筹 划阶 段, 交易方 案和 结果 具有 不确 定性。 
 
8、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收票据及应收账款 
总表情况 
(1). 分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
112 / 119 
 
应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 期末公司因出票人未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
□ 适用  √ 不适 用  
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √ 不适 用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 , 采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其中重 要的 应收 账款 核销 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
113 / 119 
 
(6). 转移应收账款且继续 涉入 形成的资产、负债金 额 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 其他应收款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收利 息   
应收股 利   
其他应 收款 20,059,222.89 19,528,337.31 
合计 20,059,222.89 19,528,337.31 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收利息 
(1). 应收利息分类 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收股利 
(1). 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要的账龄超过1 年的应 收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用 2018 年年度报告 
114 / 119 
 
 
其他应收款 
(1). 其他应收款 分类披露 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比 例
(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比 例
(%) 
单项金 额重 大并 单独 计
提坏账 准备 的其 他应 收
款 
26,357,694.36 9.84 26,357,694.36 100.00  26,357,694.36 8.95 26,357,694.36 100.00  
按信用 风险 特征 组合 计
提坏账 准备 的其 他应 收
款 
3,600,000.00 1.34 180,000.00 5.00 3,420,000.00 15,885.00 0.01 794.25 5.00 15,090.75 
合并范 围内 关联 方组 合 
237,992,037.92 88.82 221,352,815.03 93.01 16,639,222.89 268,013,557.92 91.04 248,500,311.36 92.72 19,513,246.56 
单项金 额不 重大 但单 独
计提坏 账准 备的 其他 应
收款 
          
合计 
267,949,732.28 / 247,890,509.39 / 20,059,222.89 294,387,137.28 / 274,858,799.97 / 19,528,337.31 
注: 除对 列入 合并 范围 内 母子公 司之 间应 收款 项或 有确凿 证据 表明 不存 在减 值的应 收款 项不 计提 坏账 准备之 外 , 本 公司 将单 项 金额 超50 万元 的应 收款 项
视为重 大应 收款 项。 
① 单项金 额重 大并 单项 计提 坏账准 备的 应收 款项 的说 明: 
公司 2015 年 度处 置子 公司 湖南神 龙矿 业有 限公 司 ( 简称 “神 龙矿 业” )100% 股权 。截 至本 期末 , 本公 司对神 龙矿 业尚 有应 收款 项 26,357,694.36 元
未收回 ;该 债权 预计 很可 能全部 无法 收回 ,故 全额 减值。 
② 合并范 围内 关联 方组 合的 应收款 项: 
子 公司岳衡 建筑自 2015 年 经营业务 转变为 建筑装饰 材料、家 居家电 贸易,本 期末净资 产仍为 负,未来 财务状况 仍具有 不确定性 ,对其应 收款 项
150,585,996.00 元全 额计 提 坏账准 备; 子公 司桑 日金 冠无经 营业 务, 期末 净资 产为负 , 未 来财 务状 况具 有不确 定性 , 本 公司 对其 应收款 项 87,149,685.92
元计提 坏账 准 备 70,766,819.03 元 。 
母公司 应收 并表 范围 内其 他子公 司款 项无 确凿 证据 表明存 在减 值迹 象, 不计 提坏账 准备 。 2018 年年度报告 
115 / 119 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏 账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2). 按款项性质分类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
往来款 264,349,732.28 294,371,252.28 
并购意 向 金 3,000,000.00  
备用金 600,000.00 15,885.00 
合计 267,949,732.28 294,387,137.28 
 
(3). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账准 备金 额 0.00 元 ;本 期收 回或 转回 坏 账准备 金 额26,968,290.58 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
单位名 称 转回或 收回 金额 收回方 式 
桑日县 金冠 矿业 有限 公司 3,747,496.33 其他应 收款 减少 冲回 ,坏 账准备 冲回 
上海岳 衡建 筑工 程有 限公 司 23,400,000.00 其他应 收款 减少 冲回 ,坏 账准备 冲回 
合计 27,147,496.33 / 
 
(4). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
单位一 往来款 150,585,996.00 1-4 年 56.20 150,585,996.00 
单位二 往来款 87,149,685.92 3 年以 上 32.52 70,766,819.03 
单位三 往来款 26,357,694.36 3 年以 上 9.84 26,357,694.36 
单位四 并购意 向 金 1,350,000.00 1 年以 内 0.50 67,500.00 2018 年年度报告 
116 / 119 
 
单位五 并购意 向 金 1,350,000.00 1 年以 内 0.50 67,500.00 
合计 / 266,793,376.28 / 99.56 247,845,509.39 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
对子公 司投 资 162,539,161.46 57,519,161.46 105,020,000.00 132,539,161.46 57,519,161.46 75,020,000.00 
对联营 、合 营企 业
投资 
      
合计 162,539,161.46 57,519,161.46 105,020,000.00 132,539,161.46 57,519,161.46 75,020,000.00 
 
(1). 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
本期
计提
减值
准备 
减值准备期末
余额 
上海岳衡建筑工程有限公司 28,144,501.90   28,144,501.90  28,144,501.90 
桑日县金冠矿业有限公司 29,374,659.56   29,374,659.56  29,374,659.56 
上海利久国际贸易有限公司 10,000,000.00   10,000,000.00   
上海睿贯投资发展有限公司 10,000,000.00   10,000,000.00   
上海昱冠资产管理有限公司 10,000,000.00  10,000,000.00 -   
上海筑闳建设工程有限公司 45,010,000.00   45,010,000.00   
上海喜鼎建设工程有限公司 10,000.00 40,000,000.00  40,010,000.00   
合计 132,539,161.46 40,000,000.00 10,000,000.00 162,539,161.46  57,519,161.46 
 
 2018 年年度报告 
117 / 119 
 
(2). 对联营、合营企业投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
无 
 
4、 营业收入和营业成本 
(1). 营业收入和营业成本 情况 
□ 适用  √ 不适 用  
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位 : 元币种 : 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益   
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益   
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益 800,000.00  
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
  
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
处置持 有至 到期 投资 取得 的投资 收益   
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新
计量产 生的 利得 
  
合计 800,000.00  
 
6、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 791,590.14   
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免         
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密 切相 关, 按
照国家 统一 标准 定额 或定 量享受 的政 府补 助除 外) 
6,071.28   
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费         
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的 投资 成本 小
于取得 投资 时应 享有 被投 资单位 可辨 认净 资产 公允 价
值产生 的收 益 
        
非货币 性资 产交 换损 益         
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益         
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产
减值准 备 
        2018 年年度报告 
118 / 119 
 
债务重 组损 益         
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等         
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的
损益 
        
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当
期净损 益 
        
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益         
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 ,
持有交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债产 生的 公允 价
值变动 损益 ,以 及处 置交 易性金 融资 产、 交易 性金 融
负债和 可供 出售 金融 资产 取得的 投资 收益 
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单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回         
对外委 托贷 款取 得的 损益         
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允
价值变 动产 生的 损益 
        
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当 期损 益进 行
一次性 调整 对当 期损 益的 影响 
        
受托经 营取 得的 托管 费收 入         
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 9,906,841.24   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目         
   
   
所得税 影响 额 -206,147.65   
少数股 东权 益影 响额         
合计 10,498,355.01   
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第1 号 —— 非 经常 性损 益》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净
利润 
15.70 0.07 0.07 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于
公司普 通股 股东 的净 利润 
10.39 0.05 0.05 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
119 / 119 
 
第十二 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
载有法 定代 表人 、主 管会 计工作 负责 人、 会计 机构 负责人 (会 计主 管人
员)签 名并 盖章 的财 务报 表。 
备查文 件目 录 载有会 计师 事务 所盖 章、 注册会 计师 签名 并盖 章的 审计报 告原 件。 
备查文 件目 录 
报告期 内在 《上 海证 券报 》、《 证券 日报 》、 《证 券时报 》上 公开 披露
过的所 有公 司文 件的 正本 及公告 的原 稿。 
 
董事长 : 翟 金水 
董事会 批准 报送 日期 :2019 年 3 月 20 日 
 
 
修 订信 息 
□ 适用 √ 不适 用