上海九百:2018年年度报告查看PDF公告

股票简称:上海九百 股票代码:600838

2018 年年度报告 
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公司代 码:600838                                                 公 司 简称: 上海 九百 
 
 
 
 
 
 
 
 
上海九百股份有限公司 
2018 年 年 度报 告 
 
 
 
 
 
 
 
 2018 年年度报告 
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重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事 、 高级管理人 员 保证年度报告内容的 真实 、 准确、 完 整,
不存在虚假记载、误 导性 陈述或重大遗漏,并 承担 个别和连带的法律责 任。 
 
二、 公司全体董事出席 董 事会 会议。 
 
三、 立信会计师事务所( 特殊 普通合伙) 为本公司 出具 了 标准无保留意见的 审计 报告。 
 
四、 公司负责人许騂、 主管 会 计工作负责人 尹锡山 及会 计机构负责人 (会计主 管 人员) 蒋雪皓声
明:保证年度报告中 财务 报告的真实、准确、 完整 。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
经立信 会计 师事 务所<特 殊 普通合 伙> 信会 师报 字[2019]第ZA10733 号 审计 报告 确认: 公司 本
年度归 属于 上市 公司 股东 的净利 润 98,592,172.26 元(合 并报 表) ,加 上年 初未分 配利 润
354,335,006.71 元 ,扣 除 本年度 分配 的 2017 年度 利 润 29,264,384.61 元 ,本 年度提 取法 定盈 余
公积10,851,070.58 元, 因此, 本年 度可 供上 市公 司股东 分配 的利 润 为 412,811,723.78 元。 
本着积 极回 报股 东, 培育 长期投 资者 , 利 于公 司长 远发展 的原 则, 公司 董事 会拟 定 2018 年度
利润分 配预 案为 : 以2018 年末公 司总 股 本400,881,981 股 为基 数, 向全 体股 东按 每 10 股派 发现
金红 利0.74 元 ( 含税) , 共计派 发现 金红 利 29,665,266.59 元。 本次 利润 分配 后的未 分配 利润 余
额383,146,457.19 元结 转 至下一 年度 。本 年度 不进 行资本 公积 金转 增股 本。 
上述利 润分 配预 案尚 需经 公司 2018 年度 股东 大会 审 议批准 。 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告 中所 涉及 的未 来计 划、发 展战 略等 前瞻 性描 述不构 成公 司对 投资 者的 实质承 诺, 敬请
投资者 注意 投资 风险 。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
公司已 在本 报告 中描 述了 可能存 在的 相关 风险 ,敬 请查阅 本报 告第 四节 “经 营情况 讨论 与分
析”中 “关 于公 司未 来发 展的讨 论与 分析 ”的 内容 。 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 5 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 9 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 16 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 24 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员和员工情况 ....................................................................... 28 
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 34 
第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 36 
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 37 
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 128 2018 年年度报告 
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第一节 释义 
一、 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
上海九 百、 九百 股份 、公 司、本 公司 指 上海九 百股 份有 限公 司 
控股股 东、 九百 集团 指 上海九 百( 集团 )有 限公 司 
正章洗 染、 正章 公司 指 上海正 章洗 染有 限公 司 
九百中 糖 指 上海九 百中 糖酒 业有 限公 司 
商业发 展 指 上海九 百商 业发 展有 限公 司 
久光百 货 指 上海久 光百 货有 限公 司 
《公司 章程 》 指 《上海 九百 股份 有限 公司 章程》 
《公司 法》 指 《中华 人民 共和 国公 司法 》 
《证券 法》 指 《中华 人民 共和 国证 券法 》 
《股票 上市 规则 》 指 《上海 证券 交易 所股 票上 市规则 》 
中国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
上海证 监局 指 中国证 券监 督管 理委 员会 上海监 管局 
上交所 、交 易所 指 上海证 券交 易所 
本报告 期、 报告 期内 指 2018 年度 
元、万 元、 亿元 指 人民币 元、 人民 币万 元、 人民币 亿元 
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第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 上海九 百股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 上海九 百 
公司的 外文 名称 Shanghai Join Buy Co.,Ltd. 
公司的 外文 名称 缩写 SHJB 
公司的 法定 代表 人 许 騂 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 张  敏 姚  云 
联系地 址 上海市 常德 路940 号 上海市 常德 路940 号 
电话 021-62729898*838 、62569866 021-62729898*906 、62569837 
传真 021-62569821 021-62569821 
电子信 箱 shjb838@sina.com shjb838@sina.com 
 
 
三、 基本情况简介 
公司注 册地 址 上海市 愚园 路300 号6 楼D 室 
公司注 册地 址的 邮政 编码 200040 
公司办 公地 址 上海市 常德 路940 号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 200040 
公司网 址 www.shjb600838.com 
电子信 箱 shjb838@sina.com 
 
四、 信息披露及备置地点 
公司选 定的 信息 披露 媒体 名称 《上海 证券 报》 
登载年 度报 告的 中国 证监 会指定 网站 的网 址 http://www.sse.com.cn 
公司年 度报 告备 置地 点 公司董 事会 办公 室 
 
五、 公司股票简况 
公司股 票简 况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 上海九 百 600838 第九百 货 
 
六、 其他相关资料 
公 司 聘 请 的 会 计 师 事
务所( 境内 ) 
名称 立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 
办公地 址 上海市 南京 东 路 61 号新 黄 浦金融 大 厦 4 楼 
签字会 计师 姓名 张勇、 薛淳 琦 
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七、 近三年主要会计数据 和财 务指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
主要会计数据 2018 年 2017 年 
本期比上年同期
增减(%) 
2016 年 
营业收入 70,832,829.87 90,726,311.93 -21.93 89,978,017.29 
归属于上市公司股东的净利润 98,592,172.26 97,333,526.13 1.29 182,933,828.49 
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润 
97,523,940.91 97,578,061.60 -0.06 90,061,311.71 
经营活动产生的现金流量净额 -11,727,323.00 -14,160,507.65 不适用 -5,655,699.55 
 
2018 年 末 2017 年末 
本期末比上年同
期末增减(% ) 
2016 年末 
归属于上市公司股东的净资产 1,209,819,179.48 1,254,140,010.19 -3.53 1,243,769,781.81 
总资产 1,311,267,470.24 1,421,462,123.16 -7.75 1,470,382,223.01 
 
(二)主要财务指标 
主要财 务指 标 2018 年 2017 年 本期比 上年 同期 增减(%) 2016年 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.2459 0.2428 1.28 0.4563 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.2459 0.2428 1.28 0.4563 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每
股收益 (元 /股 ) 
0.2433 0.2434 -0.04 0.2247 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 7.98 7.75 增加0.23 个 百分 点 15.04 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平
均净资 产收 益率 (% ) 
7.90 7.77 增加0.13 个 百分 点 7.40 
 
报告期 末公 司前 三年 主要 会计数 据和 财务 指标 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
( 一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 同时 按照境外会 计准则与按中 国会计准则 披露的财务报 告中净利润 和 归 属于上市 公司股东的
净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 境内外会计准则差异 的说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
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九、2018 年分季度主要财 务数 据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
第一季度 
(1-3 月份) 
第二季度 
(4-6 月份) 
第三季度 
(7-9 月份) 
第四季度 
(10-12 月份) 
营业收入 19,736,260.81 16,167,489.13 14,717,040.25 20,212,039.68 
归属于上市公司股东的净利润 21,856,521.50 27,855,124.89 21,903,796.93 26,976,728.94 
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 
21,873,954.27 27,813,818.08 21,761,437.35 26,074,731.21 
经营活动产生的现金流量净额 -7,609,173.36 -2,211,838.48 -2,946,399.93 1,040,088.77 
 
季度数 据与 已披 露定 期报 告数据 差异 说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常性损益项目 2018 年金额 
附注 
(如适用) 
2017 年金额 2016 年金额 
非流动资产处置损益 263,074.00       -125,198.50 91,657,726.49 
计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营
业务密切相关, 符合国家政策规定、 按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外 
922,790.14       13,207.55  
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回              9,500,000.00 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -113,424.00   -132,544.52 -151,522.83 
其他符合非经常性损益定义的损益项目              -3,674,146.71 
所得税影响额 -4,208.79        -4,459,540.17 
合计 1,068,231.35       -244,535.47 92,872,516.78 
 
十一、 采用公允价值计量的 项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名 称 期初余 额 期末余 额 当期变 动 
对当期 利润 的
影响金 额 
可供出 售金 融资 产 357,276,740.10 205,745,248.95 -151,531,491.15  
合计 357,276,740.10 205,745,248.95 -151,531,491.15  
 
十二、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
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第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
上海九 百股 份有 限公 司 前 身为创 建 于1939 年 的百 乐 商场 。1966 年12 月, 经上 海市百 货公 司
批准定 名为 上海 市第 九百 货商店 。1993 年10 月, 经上海 市人 民政 府财 贸办 公室沪 府财 贸(93)
第318 号和 上海 市证 券管 理办公 室沪 证 办 1993 (122 )号 批准 ,以 募集 方式 设 立上海 市第 九百 货
商店股 份有 限公 司, 并向 社会公 开发 行股 票。1994 年 2 月 24 日, 本公 司股 票 在上海 证券 交易 所
上市。1999 年6 月 29 日 ,公司 更名 为上 海九 百股 份有限 公司 。 
公司依 托静 安区 位优 势, 经过二 十多 年的 运作 和积 累,目 前已 经发 展成 为涉 及洗涤 化工 产品
生产销 售及 洗染 服务 、酒 类产品 批发 、商 业物 业投 资租赁 管理 、股 权投 资管 理等多 种业 态的 综合
性企业 。 
公司所 从事 的主 要业 务和 经营模 式: 一是 全资 子公 司 “上 海正 章洗 染有 限公 司 ”的 洗涤 化工
产品生 产与 销售 、衣 物和 棉 纺织 品的 洗染 、熨 烫、 染色、 织补 及皮 革类 制品 的护理 等经 营服 务;
二是全 资子 公司 “上 海九 百中糖 酒业 有限 公司 ”的 酒类产 品批 发销 售; 三是 出租九 百股 份自 有和
拥有长 期使 用权 的商 业物 业以取 得租 金收 益。 
公司参 股投 资的 上海 九百 城市广 场有 限公 司 以 及商 贸零售 企业 “上 海久 光百 货有限 公司 ”由
于地理 位置 优越 ,交 通便 利,主 要定 位于 中高 端客 户群, 因此 遭受 电商 网购 冲击相 对较 小, 经营
业绩持 续稳健 , 长期 以来 为本公 司贡 献了 较为 稳定 且丰厚 的投 资收 益和 现金 流,已 成为 公司 利润
的主要 来源 。 
报告期 内, 公司 的主 营业 务和经 营模 式未 发生 变化 。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内, 公司 核心 竞争 力与前 期相 比未 发生 重大 变化, 也没 有对 公司 产生 重大影 响的 情况
发生。 公司 各业 态根 据行 业经营 特点 ,继 续强 化优 势、弥 补短 板、 稳健 经营 、提升 实力 ,积 极、
稳妥地 推进 各项 经营 业务 的有效 开展 。 2018 年年度报告 
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第四节 经营情 况讨论与分析  
一、 经营情况讨论与分析 
2018 年, 国际 环境 错综 复 杂,国 内 经济 下行 压力 持续 , 实体 企业 经营 发展 仍面 临 诸多 困难 ,
现实挑 战更 加严 峻。 公司 在 党委和 董事 会领 导下 , 坚 持 以习近 平新 时代 中国 特色 主义思 想为 指导 ,
认真贯 彻国 有企 业改 革的 总体目 标和 任务 要求 ,全员 上下 目标 一致 、精 诚团 结,积 极适 应市 场需
求,主 动调 整经 营策 略, 科学研判 市 场预 期, 深入 推进“ 控股 经营 、参 股投 资、商 业地 产” 三大
主营板 块, 着力 在优 化资 产结构 、改 善经 营管 理、 促进长 效投 资、 重塑 市场 形象上 , 积 极主 动作
为,激 发动 力活 力, 企业 整体竞 争实 力得 到明 显 提 升。 
报告期 内, 公司 主要 开展 了以下 几方 面工 作: 
   (一)以市场 变化 为导 向,做实企业主营业 务 
1 、拓展市场空间,重振 正 章老字号品牌 
面对市场 持续低 迷、 经营 销售乏力 、品牌 竞争 优势 缺乏等诸 多困难 ,正 章公 司努力寻 求细 分
市场需求 ,积 极想办 法、 寻对策, 克服 困难压 力, 开动脑筋 拓展 市场空 间, 着力提升 业务 拓展能
力和盈利 能力 。第一 ,积 极采取销 售策 略,通 过密 集拜访客 户、 电商平 台推 广、加大 团购 销售等
措施,扩 大销 售渠道 ,维 护稳定市 场, 产品销 量提 到提升。 第二 ,加大 销售 成本控制 ,压 缩管理
费用, 坚 持开 源节 流, 实 行 成本预 算管 理, 最 大限 度 地降低 销售 成本, 实现 了 销售费 用同 比下 降。
第三, 在 深入 市场调 研 基 础上 ,适 度调 整洗衣 门店 化工零售 价格 ,扩大 产品 市场销售 份额 和盈利
能力,力 争 市 场利润 最大 化,市场 反应 初显成 效。 第 四,筹 备开 设新型 精品 洗衣店, 积极 尝试布
局构建 新的 电子 消费 卡系 统,对 原有 系统 进行 优化 升级。 
    2 、压缩管理层级, 深 入推进国企改革 
深化国 有企 业改 革, 推进 企业层 级压 缩、 努力 降低 经营成 本, 实现 企业 资源 整合和 市场 效益
最大化 。 根 据企 业经 营业 务发展 需要 ,经 董事 会批 准,对 九百 中糖 和商 业发 展两家 全资 子公司 进
行吸收 合并 。按 照既 定方 案,由 九百 中糖 吸收 合并 商业发 展, 首先 认真 做好 启动合 并前 的 经 济责
任审计 、人 事安 排等 相关 工作, 确保 合并 期间 子公司 的有 序运 行。 其次 严格 按照法 定程 序完 成吸
收合并 相关 工作 。第 三, 立足市 场需 求, 对经 营管 理方式 进行 优化 组合 ,提 升新公 司综 合实 力。 
   ( 二)以企业管理 为根 本,提升综合竞争实 力 
  1、加强审计监督,管 控 经营风险 
加强公 司内 部审 计监 督, 有效控 制风 险, 规范 公司 内部审 计工 作, 不断 加大 审计力 度, 有效
发挥内 部审 计监 督作 用, 促进公 司内 部控 制有 效运 行。根 据年 度审 计安 排, 认真开 展常 规例 行性
审计, 并结 合实 际开 展专 项审计 ,扩 大审 计监 督的 广度和 深度 。重 视审 计结 果运用 ,对 审计 发现
的问题 ,客 观如 实写 入审 计报告 ,提 出审 计整 改建 议,督 促整 改落 实, 促进 公 司规 范运 行。 
2 、严格财务管理,增强 制 度执行 
加强公 司财 务管 理, 严格 执行财 务制 度各 项规 定, 切实提 高公 司内 控水 平。 围绕公 司经 营目
标,科 学编 制公 司财 务预 算,加 大执 行力 度, 有效 降低企 业经 营成 本。 严格 落实上 市公 司年 报制
度,进 一步 规范 财务 核算 ,及时 编制 和披 露公 司年 报,做 到合 法真 实。 加强 资金管 控, 从严 控制
资金动 用流 程, 关 注用 途 去向, 重 点加 强对 流动 资 金的监 控, 确 保资 金使 用 风险可 控、 运 转正 常,
增强资 金保 障能 力。 
3 、落实安全责任,确保 企 业安全运行 
把安全 生产 作为 企业 发展 的重要 保障 , 增 强安 全生 产 的首位 意识 , 认 真落 实安 全 生产责 任制 ,
推动安 全生 产各 项规 定严 格执行 、落 到实 处。 认真 组织安 全生 产学 习培 训, 强化安 全生 产责 任,
打牢业 务基 础, 增强 安全 防范意 识。 扎实 开展 安全 生产隐 患排 查, 开展 “七 进”领 导小 组专 项整
治活动 ,加 大对 各种 特种 设备和 危化 物品 管理 的检 查力度 ,及 时发 现问 题, 督促整 改落 实。 加强
应急预 案综 合演 练, 结合 “安全 生产 月” 活动 ,组 织应急 处置 模拟 演习 ,提 高各级 安全 人员 的操
作技能 及防 范能 力。 扎实 做好进 博会 期间 安全 工作 ,加强 租赁 网点 和装 修施 工现场 的安 全管 理,
确保了 企业 在安 全的 前提 下有序 运行 。 
 
 
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4 、以人才培养为关键, 积 蓄企业持续发展后劲 
(1) 拓 展人 才成 长渠 道 : 根据企 业发 展需 要, 增设 企业策 划部 , 完 善企 业机 构 设置 。 从 市场
引进专 业人 才, 充实 到公 司相关 部门 ,优 化人 才队 伍结构 。加 大青 年干 部的 培养力 度, 加快 干部
轮岗培 养计 划, 选 派2 名 业务骨 干进 行轮 岗培 训, 丰富工 作经 历, 提高 综合 能力。 
(2) 打造 岗位 实践 平台 : 激 发青年 人才 创新 活力 和动 力, 根 据公 司发 展需 要和 干 部成长 实际 ,
组织青 年同 志开 展以 “ 创 业创新 创意 ”为 主题 的创 新活动 ,让 他们 开动 脑筋 、挖掘 潜能 、发 挥专
长,积 极创 造专 业人 才成 长的良 好环 境, 既锻 炼了 人才队 伍, 又增 强了 企业 的创新 活力 。 
 
二、 报告期内主要经营情 况 
2018 年度 ,公 司 实 现营 业 总收入 70,832,829.87 元 ,较去 年同 期90,726,311.93 元 减少
19,893,482.06 元, 同比 减少21.93% ; 实现 归属 于 上市公 司股 东的 净利 润98,592,172.26 元 ,较
去年同 期97,333,526.13 元增加 1,258,646.13 元 , 同比增加 1.29% ; 归属 于上 市公司 股东 的扣 除
非经常 性损 益后 的净 利 润97,523,940.91 元, 同比 减少0.06% 。 
 
(一)主营业务分析 
1. 利润表及现金流量表 相关 科目变动分析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 70,832,829.87 90,726,311.93 -21.93 
营业成 本 27,920,639.68 49,810,743.28 -43.95 
销售费 用 18,379,947.18 19,675,721.06 -6.59 
管理费 用 40,170,391.57 38,820,862.00 3.48 
财务费 用 -4,039,897.24 -2,037,123.80 不适用 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -11,727,323.00 -14,160,507.65 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 122,295,743.05 114,075,201.66 7.21 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -49,448,058.87 -96,034,867.08 不适用 
营业成 本变 动原 因说 明: 主要系 报告 期子 公司 营业 成本减 少。 
财务费 用变 动原 因说 明: 主要系 报告 期公 司银 行贷 款减少 及利 息收 入增 加。 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额变 动原 因说 明 : 主 要系 报告期 公司 归还 银行 贷款 及分配 股 利 减 少 。 
 
2. 收入和成本分析 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内公 司实 现主 营业 务收 入 7010.88 万元 , 同 比减 少 22.03% 。 报 告期 内 公司主 营业 务成
本为2735.93 万 元, 同比 减少 44.40% 。 
(1). 主营业务分 行业、分 产品 、分地区情况 
单位: 元  币种: 人民 币 
主营业务分行业情况 
分行业 营业收入 营业成本 
毛利率
(% ) 
营业收入比 
上年增减(% ) 
营业成本比 
上年增减(% ) 
毛利率比 
上年增减(% ) 
工业 40,038,566.74 14,615,548.89 63.50 13.91 19.29 减少 1.64 个百分点 
商业 8,915,187.17 3,852,433.39 56.79 -73.69 -86.10 增加 38.60 个百分点 
其他 21,155,094.25 8,891,315.17 57.97 1.26 -3.74 增加 2.18 个百分点 
主营业务分地区情况 
分地区 营业收入 营业成本 
毛利率
(% ) 
营业收入比 
上年增减(% ) 
营业成本比 
上年增减(% ) 
毛利率比 
上年增减(% ) 
上海地区 57,134,757.57 20,938,235.54 63.35 -14.68 -38.90 增加 14.52 个百分点 
上海以外地区 12,974,090.59 6,421,061.91 50.51 -43.48 -57.02 增加 15.58 个百分点 
主营业 务分 行业 、分 产品 、分地 区情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
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(2). 产销量情况分析表 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 成本分析表 
单位: 元 
分行业 情况 
分行业 
成本构
成项目 
本期金 额 
本期占
总成本
比例(%) 
上年同 期金 额 
上年同
期占总
成本比
例(%) 
本期金
额较上
年同期
变动比
例(%) 
情况 
说明 
工业   14,615,548.89 53.42 12,251,861.02 30.62 19.29  
商业   3,852,433.39 14.08 27,716,914.96 49.81 -86.10  
其他   8,891,315.17 32.50 9,236,434.66 19.57 -3.74  
 
成本分 析其 他情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 主要销售客户及主要 供应 商情况 
√ 适用 □ 不适 用  
前五名 客户 销售 额 1,636.34 万元 , 占年 度销 售总 额23.10% ;其 中前 五名 客户 销售额 中关 联
方销售 额0.00 万元 ,占 年 度销售 总 额 0.00 % 。 
前五名 供应 商采 购 额 1,130.76 万元 ,占 年度 采购 总 额 20.55% ;其 中前 五名 供 应商采 购额 中
关联方 采购 额0.00 万元 , 占年度 采购 总 额0.00%。 
 
3. 费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元 币种: 人 民币 
项目   本期 金额   上期 金额  变动比 率(%) 
 销售 费用  18,379,947.18 19,675,721.06 -6.59 
 管理 费用  40,170,391.57 38,820,862.00 3.48 
 财务 费用  -4,039,897.24 -2,037,123.80 不适用 
 资产 减值 损失  571,254.48 -396,359.02 不适用 
 
财务费 用变 动原 因说 明: 主要系 报告 期公 司银 行贷 款减少 及利 息收 入增 加。 
资产减 值损 失变 动原 因说 明:主 要系 报告 期子 公司 计提应 收账 款坏 账准 备增 加。 
 
4. 研发投入 
研发 投入情况表 
□ 适用  √ 不适 用  
 
情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
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5. 现金流 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元 币种: 人 民币 
项目  本期金 额 上期金 额 变动比 率(%) 
 经营 活动 现金 流量 净额  -11,727,323.00 -14,160,507.65 不适用 
 投资 活动 现金 流量 净额  122,295,743.05 114,075,201.66 7.21 
 筹资 活动 现金 流量 净额  -49,448,058.87 -96,034,867.08 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额变 动原 因说 明 : 主 要系 报告期 公司 归还 银行 贷款 及分配 股 利 减 少 。 
 
(二)非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三)资产、负债情况分析 
√ 适用  □ 不适 用  
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名称 本期期末数 
本期期末
数占总资
产的比例
(% ) 
上期期末数 
上期期末
数占总资
产的比例
(% ) 
本期期末
金额较上
期期末变
动比例
(% ) 
情况说明 
可 供 出 售 金 融 资
产 
220,127,155.19 16.79 371,658,646.34 26.15 -40.77 
主要系报告期
公司持有的东
方证券公允价
值减少。 
短期借款 0.00 0.00 20,000,000.00 1.41 不适用 
主要系报告期
公司银行贷款
减少。 
递延所得税负债 39,183,683.11 2.99 77,066,555.90 5.42 -49.16 
主要系报告期
公司持有的东
方证券公允价
值减少。 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3. 其他说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
 
 
(四)行业经营性信息分析 
零售行业经营性信息 分析 
1. 报告期末已开业门店 分布 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
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2. 其他说明 
√ 适用  □ 不适 用  
公司目 前无 自主 经营 商场 ,参股 投资 的零 售企 业“ 上海久 光百 货有 限公 司” 因其地 理位 置优
越,交 通便 利, 经营 业绩 持续稳 健, 长期 以来 为本 公司贡 献了 较为 稳定 且丰 厚的投 资收 益和 现金
流,已 成为 公司 利润 的主 要来源 。 
 
(五)投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告 期, 公司 期初 投资 额 918,940,305.07 元, 报 告期末 投资 额 756,583,357.19 元, 本报
告期内 投资 额减 少162,356,947.88 元, 投资 额减 少 幅度 为 17.67% 。具 体详 见 本报告 中财 务报 表
附注 “ 可供 出售 金融 资产 及长期 股权 投资 ”之 说明 。 
 
(1) 重大的股权投资 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元 币种: 人 民币 
证券代码 
证券
简称 
最初投资 
成本 
占该公
司股权
比例
(% ) 
期末账面值 报告期损益 
报告期所有者权
益变动 
会计核算 
科目 
股份来源 
600958 
东方
证券 
47,128,721.74 0.36  202,107,523.95 5,071,707.00 -112,021,328.36 
可供出售
金融资产 
原始投资 
600827 
百联
股份 
1,881,794.75 0.02  3,637,725.00 77,490.00 -1,627,290.00 
可供出售
金融资产 
原始投资 
合计 49,010,516.49 / 205,745,248.95 5,149,197.00 -113,648,618.36 / / 
 
(六)重大资产和股权出售 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(七)主要控股参股公司分 析 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 万元 币 种: 人民 币 
主要子公司、参股公司 业务性质 
主要产品及服
务 
注册资本 
本公司持股
比例(% ) 
贡献的 
投资收益 
报告期 
净利润 
上海正章洗染有限公司 工业 
洗涤用品销售、 
洗染服务 
9,273.14 100.00 -830.37 -830.37 
上海九百城市广场有限公司 服务业 商业物业管理 3500 万美元 38.00 2,274.74 8,130.20 
上海久光百货有限公司 商业 商业零售 1200 万美元 30.00 8,395.25 27,984.15 
 
(八)公司控制的结构化 主 体情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
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三、 公司关于公司未来发 展的 讨论与分析 
(一)行业格局和趋势 
√ 适用  □ 不适 用  
1、商贸零售业 
2018 年, 国 际 环 境 依 然 严 峻 复 杂 , 国 内 经 济 下 行 压 力 尤存, 国 民 经 济 呈现出总体平稳,
稳中有进的态势 , 消 费 也是稳 中 提 质 , 稳 中 升 级 。 在国内 经济 增长 减速 、国际 贸易 保护 主义
抬头的 背景 下 ,消费 连续5 年成 为经 济增 长第 一拉 动力 。 
中国巨大的国内消费市场,十四亿人民对美好生活的需求,决定了消费在稳增长、调
结构、换动能、提质量、防风险中的主导地位和决定性作用。 实 体 零 售 业 面 对 网 上 销 售 平
台的竞争以及消费者新的需求变化,加快转型创新,优化商品结构,提升品质,运用先进
手段,增强体验,加快融合,逐渐呈现趋稳向好态势。创新、融合、大数据、人工智能、
体验、 便 利 、 品 质 、 绿 色 , 既 是 商 业 发 展 的 新 理 念 , 也 是 市 场 活 跃 繁 荣 , 激 发 居 民 消 费 热
情与潜力的 新 亮 点 和 新 热 点 。 展 望 2019 年 我 国 消 费 市 场 的 发 展 环 境 , 消 费 稳 定 增 长 的 基 础
稳固,技术变革的因素增多,作为经济增长第一拉动力的作用将更加突出。 
2 、洗涤服务业 
当前,基于智能手机和移动互联网的洗衣管理服务软件的开发应用,带动了洗染行业
整体管理水平和 服 务 理 念 的 进一步提 升 , 以 “O2O ” 为 代 表 的 电 子 商 务 洗 衣 服 务 模 式 开 始 影
响整个洗衣服务业。 大量机械技术、 互联网技术及物联网技术的应用, 不断推动产业升级,
集约式发展初步形成,行业绿色环保、节能减排、低碳高效的局面得到加强,我国洗涤行
业呈现出大型化、智能化以及整合速度加快等趋势。 
未来洗染行业的经营模式将以多种形式并存:具有特色的专业店不断涌现;自主式洗
衣方式逐步被消费者接受;大型现代化洗衣工厂、租赁式服务模式也已在行业崭露头角,
这必将引领洗染行业向多元化、多层次服务方向发展。 
 
(二)公司发展战略 
√ 适用  □ 不适 用  
公司将 紧紧 围绕 “ 稳健 经 营、 风险 控制 、 降本 增效 、 创 新发 展 ” 的 工作 总基 调, 秉持 “ 资本+
品牌+ 创新 ” 的 发展 理念 , 依托中 央和 市区 两级 政府 的发展 规划 与改 革要 求, 加快推 进创 新 转型 ,
突破瓶 颈惯 性, 激活 内生 动力, 坚持 科学 发展 和效 益优先 ,全 面提 升经 营能 力和综 合竞 争实 力,
精心打 造公 司目 前 “ 控股 经营、 参股 投资 、商 业地 产 ”三 大业 务板 块, 努力 实现股 东利 益和 公司
价值最 大化 。 
 
(三)经营计划 
√ 适用  □ 不适 用  
2019 年 , 九 百股 份 将 认真 贯彻落 实党 的十 九大 精神 , 围 绕国 资国 企改 革总 体 目标 , 着 力做 好
企业三 大板 块主 营业 务, 瞄准市 场、 抢抓 机遇 , 弥 补短板 、全 面提 升, 凝心 聚力、 开拓 创新 ,不
断增强 企业 综合 实力 和市 场竞争 力。  
2019 年, 公司 将重 点做 好 以下几 方面 工作 :  
1 、努力实现正章品牌整 体 转变 
树立正 章品 牌老 字号 形象 ,全面 强化 正章 企业 管理 ,努力 让正 章重 放光 彩。 按照正 章“ 脱贫
致富” 的思 路, 坚持 扭亏 与发展 并重 ,脱 贫即 扭亏 ,致富 即发 展, 改变 正章 亏损局 面, 重树 市场
信心。 继续 在优 化经 营策 略、改 善产 品结 构、 扩大 销售网 点上 下功 夫, 坚持 继承传 统和 发扬 重新
相结合 ,努 力走 出一 条正 章重焕 生机 的新 路子 。 
2 、加快推进国资国企改 革 步伐 
把深化 改革 作为 企业 发展 的根本 源动 力, 进一 步做 大 做强 做 优主 营业 务 , 提高 整 体竞争 实力 。
按照现 代企 业管 理模 式, 加强吸收 合 并后 新中 糖公 司的思 考筹 划, 重组 企业 法人治 理结 构, 科学
确定 新 中糖 公司 内部 机构 设 置, 以适 应未 来市 场竞 争需要 ,确 保新 中糖 公司 全面进 入正 常运 营阶
段。 
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3 、全面加强企业内部控 制 管理 
加大企 业管 理力 度, 向科 学管理 要效 益。 加强 企业 财务管 控, 科学 编制 企业 预算, 最大 限度
降低运 行成 本, 强化 财务 预算的 刚性 约束 。进 一步 强化企 业内 控机 制, 规范 运行流 程, 有效 控制
经营风 险。 推进 各项 制度 严格执 行, 开展 常规 审计 和专项 审计 ,有 针对 性 地 解决问 题, 有效 化解
和防范 风险 隐患 ,提 升内 控水平 。 
4 、加力推进企业人才队 伍 建设 
要把企 业人 才队 伍作 为战 略资源 ,进 一步 加大 企业 人才培 养力 度, 努力 建成 一支高 素质 的企
业专业 人才 队伍 。根 据企 业发展 目标 ,制 定人 才发 展规划 ,坚 持长 期目 标与 短期任 务相 结合 ,让
企业人 才成 为企 业发 展壮 大的力 量源 泉。 加快 企业 人才培 养步 伐, 构建 精干 高效的 人才 队伍 ,优
化结构 ,尤 其是 加大 专业 人才培 养力 度, 建立 中层 专业人 才骨 干力 量, 以专 业人才 带动 企业 人才
整体发 展。 进一 步完 善企 业内部 的激 励机 制, 营造 积极向 上的 良好 氛围 ,为 企业干 部做 事成 才创
造条件 。 
5 、不断提升企业党建工 作 水平 
牢固确 立党 组织 在国 有企 业的政 治核 心和 领导 核心 地位, 把加 强 党 的建 设贯 穿企业 发展 各个
环节、 各项 工作 ,与 经营 管理融 合联 动, 确保 企业 发展 的 正确 方向 。落 实从 严管党 治党 要求 ,突
出加强 企业 党的 建设 ,认 真开展 党风 廉政 建设 和反 腐败工 作。 健全 并完 善企 业各级 党的 组织 ,全
面加强 党建 工作 ,增 强党 组织的 凝聚 力和 战斗 力。 重视加 强工 青团 建设 ,强 化党对 群团 工作 的领
导,关 心慰 问困 难职 工, 营造良 好内 部环 境。 加强 企业文 化建 设, 让企 业注 入文化 力量 ,形 成鲜
明特色 。 
 
(四)可能面对的风险 
√ 适用  □ 不适 用  
1、 公司 利润 主要 来源 于从 事商贸 零售 业的 参股 企业 “上海 久光 百货 有限 公司 ” , 由于 受宏 观
经济周 期波 动的 影响 ,消 费者的 实际 可支 配收 入、 消费倾 向、 消费 预期 、信 心指数 等都 将直 接或
间接或 阶段 性地 影响 着商 贸零售 企业 的经 营业 绩, 虽然“ 久光 百货 ”定 位于 中高端 客户 群, 但是
国内网 购平 台、 跨境 电商 、海淘 代购 等新 兴业 态的 全方位 冲击 ,也 将带 来一 定的消 费分 流。 因一
定时期 内特 定商 圈的 市场 购买能 力具 有一 定的 稳定 性、 局 限性 和饱 和性 ,形 成的 区 域竞 争 将 进一
步加剧 , 因 此, 市场 占有 率和盈 利能 力存 在下 降的 风险。 
2、 受通 胀压 力持 续影 响, 公司仍 然面 临着 盈利 空间 缩小、 刚性 成本 增加 等严 峻问题 , 尤 其是
从事洗 涤化 工产 品生 产销 售的全 资子 公司 “正 章公 司”, 将继 续承 受生 产力 要素价 格居 高不 下,
成本费 用压 缩空 间有 限, 营业收 入和 毛利 率水 平同 时下降 的巨 大压 力。 
3、 公 司主营 业务 涉及 洗涤 化工产 品的 生产 销售 及洗 染服务 、 酒 类产 品批 发、 商业物 业投 资 租
赁管理 、股 权投 资管 理等 多种业 态, 需要 拥有 与之 相匹配 的经 营管 理团 队来 适应管 理需 求, 然而
公司目 前 仍 存在 着各 行业 、各领 域领 军人 物缺 乏 与 流失的 管理 风险 。公司 业 务和管 理 人 员的 专业
化能力 、营 运模 式的 应对 调整能 力及 市场 拓展 能力 均有待 于进 一步 提高 。 
4、 近 年来公 司力 求创 新转 型发展 , 在 原有 业务 基础 上 积极 寻找 相关 的投 资机 会, 努 力为 企 业
未来 的 长期 发展 培育 新的 经济增 长点 。但 因受 制于 市场变 化、 风险 控制 、行 业经验 、监 管政 策 等
多重因 素影 响, 新的 经济 增 长点的 培育 和产 出需 要一 定的时 间和 周期 。 随 着市 场 竞争进 一步 加剧 ,
若公司 无法 实现 业务 模式 的调整 和创 新, 则可 能面 临业务 规模 和盈 利能 力持 续下降 的风 险。 
 
(五)其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
四、 公司因不适用准则规 定或 国家秘密、 商 业秘密等特 殊原因, 未按 准则披露的 情况和原因说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
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第五节 重要事 项 
一、 普通股利润分配或资 本公 积金转增预案 
( 一) 现金分红政策的制定 、执 行或调整情况 
√ 适用  □ 不适 用  
公司章 程第 九章 财务 会计 制度、 分配 和审 计、 第一 百六十 二条 规定 的公 司利 润分配 政策 为:
公司可 以采 取现 金或 者股 票方式 分配 股利 。在 兼顾 公司发 展的 合理 资金 需求 ,实现 公司 价值 提升
的同时 ,公 司将 实施 积极 的利润 分配 方案 ,保 持利 润分配 政策 的连 续性 和稳 定性。 公司 利润 分配
中最近 三年 现金 分红 累计 分配的 利润 应当 不少 于最 近三年 实现 的年 均可 分配 利润 的 30% 。 
本公司 2017 年 度利 润分 配 方案已 经 2018 年 6 月28 日召开 的公 司2017 年度 股 东大会 审议 通
过, 即以2017 年末 公司 总 股本 400,881,981 股 为基 数, 向全 体股 东按 每10 股 派发现 金红 利 0.73
元(含 税) ,共 计派 发现 金红 利 29,264,384.61 元 。相关 股东 大会 决议 公告 已于 2018 年 6 月29
日披露 于《 上海 证券 报》 及上海 证券 交易 所网 站(http://www.sse.com.cn) 。 
上述利 润分 配方 案已 于 2018 年8 月 15 日 发布 实施 公告, 并 于 2018 年8 月22 日实 施完 毕。 
 
( 二) 公司近三年(含报告 期) 的普通股股利分配方 案或 预案、资本公积金转 增股 本方案或预案 
单位: 元  币种 : 人 民币 
分红 
年度 
每10 股 
送红股 数
(股) 
每10 股 
派息数
(元) 
(含税 ) 
每10 股 
转增数
(股) 
现金分 红 
的数额 
(含税 ) 
分红年 度合 并报
表中归 属于 上市
公司普 通股 股东
的净利 润 
占合并 报表
中归属 于上
市公司 普通
股股东 的净
利润的 比率
(%) 
2018 年 0.00 0.74 0.00 29,665,266.59 98,592,172.26 30.09 
2017 年 0.00 0.73 0.00 29,264,384.61 97,333,526.13 30.07 
2016 年 0.00 1.37 0.00 54,920,831.40 182,933,828.49 30.02 
 
( 三) 以现金方式要约回购 股份 计入现金分红的情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 报告期内盈利且母公 司可 供普通股股东分配利 润为 正, 但未提出普通 股现金 利润分配方案预
案的,公司应当详细 披露 原因以及未分配利润 的用 途和使用计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实 际控 制人 、股 东、关 联方 、收 购人 以及 公司等 承诺 相关 方在 报告 期内或 持续 到报 告 期
内的承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 公司资产或项目存在 盈利 预测,且报告期仍处 在盈 利预测期间,公司就 资产 或项目 
是否达到原盈利预测 及其 原因作出说明 
□ 已达 到 □ 未 达到 √ 不 适用  
 
( 三) 业绩承诺的完成情况 及其 对商誉减值测试的影 响 
□ 适用 √ 不适 用  
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三、 报 告期内资金被占用 情况 及清欠进展情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
四、 公司对会计师事务所 “非 标准意见审计报告” 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
五、 公司对会计政策、会 计估 计变更或重大会计差 错更 正原因和影响的分析 说明 
(一) 公司对会计政策、会 计估 计变更原因及影响的 分析 说明 
√ 适用  □ 不适 用  
财政部 于2018 年 6 月15 日发布 了 《 财政 部关 于修 订印 发 2018 年 度一 般企 业 财务报 表格 式
的通知 》( 财会 (2018 )15 号) ,对 一般 企业 财务 报表格 式进 行了 修订 。 本 公司执 行上述 规定
的主要 影响 如下 : 
 
会计政 策变 更的 内容 和原 因 受影响 的报 表项 目名 称和 金额 
(1) 资产 负债 表中 “应 收 票据” 和
“应收 账款 ” 合并 列示 为 “ 应收票 据
及应收 账款 ” ; “ 应付 票 据” 和 “应
付账款 ” 合 并列示 为 “ 应付 票据及 应
付账款 ” ; “ 应收 利息 ” 和 “ 应收 股
利” 并入 “ 其他 应收 款 ” 列示 ; “应
付利息 ” 和 “应付 股利 ” 并入 “ 其他
应付款 ” 列 示; “ 固定 资 产清理 ” 并
入“固 定资 产” 列示 ;“ 工程物 资 ”
并入 “ 在建 工程” 列示 ; “ 专项应 付
款” 并 入 “ 长期应 付款 ” 列示。 比较
数据相 应调 整。 
“应收 票据 ”和 “应 收账 款”合 并列 示为 “应 收票 据及应
收账款 ”, 本期 金 额 18,306,757.48 元, 上期 金额
18,782,003.09 元; 
“应付 票据 ”和 “应 付账 款”合 并列 示为 “应 付票 据及应
付账款 ”, 本期 金 额 8,978,776.96 元, 上期 金额
8,390,766.19 元; 
调增 “ 其他 应收 款” 本期 金额 1,846,273.97 元, 上 期金额
1,688,054.78 元; 
调增“ 其他 应付 款” 本期 金额 565,147.22 元 ,上 期 金额
582,071.49 元; 
调增 “固 定资 产” 本 期金 额 90,637.72 元, 上期 金 额 0.00
元; 
调增“ 在建 工程 ”本 期金 额 0.00 元 ,上 期金 额 0.00 元; 
调增 “ 长期 应付 款” 本期 金额 0.00 元, 上期金 额 0.00 元。 
(2) 在利 润表 中新 增“ 研 发费用 ”
项目 , 将原 “ 管理费 用 ” 中 的研发 费
用重分 类至 “研 发费 用” 单独列 示 ;
在利润 表中 财务 费用 项下 新增“ 其
中: 利 息费 用” 和 “利 息收 入” 项 目。
比较数 据相 应调 整。 
调减“ 管理 费用 ”本 期金 额 0.00 元 ,上 期金 额 0.00 元,
重分类 至“ 研发 费用 ”。 
(3) 所有 者权 益变 动表 中 新增“ 设
定受益 计划 变动 额结 转留 存收益 ” 项
目。比 较数 据相 应调 整。 
“设定 受益 计划 变动 额结 转留存 收益 ”本 期金 额 0.00 元,
上期金 额0.00 元。 
 
(二) 公司对重大会计差错 更正 原因及影响的分析说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(三) 与前任会计师事务所 进行 的沟通情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(四) 其他说明 
□ 适用  √ 不适 用  
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六、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
单位: 万元  币 种: 人民 币 
 现聘任 
境内会 计师 事务 所名 称 立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 
境内会 计师 事务 所报 酬 60 
境内会 计师 事务 所审 计年 限 25 
 
 名称 报酬 
内部控 制审 计会 计师 事务 所 立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 20 
 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
七、 面临暂停上市风险的 情况 
(一)导 致暂停上市的原因 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(二)公司拟采取的应对措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 面临终止上市的情况 和原 因 
□ 适用  √ 不适 用  
 
九、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 本年 度公 司有 重大 诉讼 、仲裁 事项 √ 本年 度公 司 无重大 诉讼 、仲 裁事 项  
 
十一、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控股股 东、 实际控制人、 收购人 处罚及整改情
况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十二、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√ 适用  □ 不适 用  
报告期 内, 公司 及控 股股 东、 实 际控 制人 诚信 良好 , 不存 在未 履行 法院 生效 判决、 所负 数额 较
大的债 务到 期未 清偿 等情 况。 
 
十三、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
(一) 相关激励事项已在临 时公 告披露且后续实施无 进展 或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
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(二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
员工持 股计 划情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
关联交易方 
关联 
关系 
关联
交易
类型 
关联交易 
内容 
关联交易
定价原则 
关联
交易
价格 
关联交易 
金额 
占同类
交易金
额的比
例(%) 
关联
交易
结算
方式 
市场 
价格 
交易价格
与市场参
考价格差
异较大的
原因 
上海九百 (集
团) 有限公司 
母公司 
其它
流出 
租 赁 万 航 渡 路
4-24 号房产支
付租金 
按同类地
区可比交
易价确定 
 
260,809.20  现金 
  
上海奇乐经
贸有限公司 
其他关
联人 
其它
流出 
租赁新闸路
1730 弄6 号101
室、8 号103 室
房产支付租金 
按同类地
区可比交
易价确定 
 
280,000.00  现金 
  
合计 / / 540,809.20  / / / 
 
(二) 资产或股权收购、出 售发 生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 
关联 
关系 
向关联 方提 供资 金 
关联方 向上 市公 司 
提供资 金 
期初余 额 发生额 期末余 额 
期初 
余额 
发生
额 
期末 
余额 
上海奇 乐经 贸
有限公 司 
其他关 联人 2,473,800.00 -280,000.00 2,193,800.00 
   
武汉正 章消 毒
用品有 限公 司 
联营公 司 937,540.00  937,540.00 
   
合计 3,411,340.00 -280,000.00 3,131,340.00    
关联债 权债 务形 成原 因 子公司 经营 业务 形成 
关联债 权债 务对 公司 的影 响 当期未 有影 响 
 
( 五) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十五、 重大合同及其履行情 况 
(一)托管、承包、租赁事 项 
1、 托管情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 承包情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
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3、 租赁情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二)担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三)委托他人进行现金资 产管 理的情况 
1. 委托理财情况 
(1) 委托理财总体情况 
□ 适用  √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2) 单项委托理财情况 
□ 适用  √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(3) 委托理财减值准备 
□ 适用  √ 不适 用  
 
2. 委托贷款情况 
(1) 委托贷款总体情况 
□ 适用  √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2) 单项委托贷款情况 
□ 适用  √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(3) 委托贷款减值 准备 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3. 其他情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(四)其他重大合同 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十六、 其他重大事项的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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十七、 积极履行社会责任的 工作 情况 
(一)上市公司扶贫工作情 况  
□适用 □ 不适 用  
1. 精准扶贫规划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2. 年度精准扶贫概要 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3. 精准扶贫成效 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4. 后续精准扶贫计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二)社会责任工作情况 
√ 适用  □ 不适 用  
一直以 来, 公司 坚持 诚实 守信、 合法 经营 。在 认真 履行经 济责 任的 同时 ,努 力承担 政治 责任
和社会 责任 ,在 承担 责任 中积极 寻求 发展 ,在 不断 发展中 更好 地履 行责 任, 努力实 现员 工价 值、
企业利 益和 社会 效益 三者 综合效 应的 最大 化。 公司 积极参 加社 会公 益活 动, 切实 履 行着 国有 企业
的三大 责任 。公 司持 续规 范纳税 ,按 时足 额缴 纳各 项税 费 。 
 
(三)环境信息情况 
1. 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 重要子公司的环保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2. 重点排污单位之外的 公司 的环保情况说明 
√ 适用 □ 不适 用  
经公司 核查 ,公 司不 属于 上海市 环境 保护 局 于 2017 年12 月29 日公 布的 《 上 海市2018 年重
点排污 单位 名录 》中 公示 的重点 排污 单位 。报 告期 内,公 司严 格执 行国 家有 关环境 保护 的法 律法
规,未 发生 受到 环境 保护 部门处 罚的 情形 。 
     
3. 重点排污单位之外的 公司 未披露环境信息的原 因说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4. 报告期内披露环境信 息内 容的后续进展或变化 情况 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四)其他说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十八、 可转换公司债券情况 
( 一) 转债发行情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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( 二) 报告期转债持有人及 担保 人情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 报告期转债变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
报告期 转债 累计 转股 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 转股价格历次调整情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 五) 公司的负债情况、资 信变 化情况及在未来年度 还债 的现金安排 
□ 适用  √ 不适 用  
 
( 六) 转债其他情况 说明 
□ 适用  √ 不适 用  2018 年年度报告 
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第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 普通股股本变动情况 
(一)普通股股份变动情况 表 
1、 普通股股份变动情况 表 
报告期 内, 公司 普通 股股 份总数 及股 本结 构未 发生 变化。 
 
2、 普通股股份变动情况 说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 普通股股份变动对最 近一 年和最近一期 每股收 益、 每股净资产等财务指 标的 影响(如有) 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(二)限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 证券发行与上市情况 
(一) 截至报告期内证券发 行情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
截至 报 告期 内 证 券发 行情 况的说 明( 存续 期内 利率 不同的 债券 ,请 分别 说明 ): 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(二) 公司普通股股份总数 及股 东结构变动及公司资 产和 负债结构的变动情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(三) 现存的内部职工股情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 股东和实际控制人情况 
(一) 股东总数 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 55,191 
年度报 告披 露日 前上 一月 末的普 通股 股东 总数(户) 53,541 
 
  2018 年年度报告 
25 / 128 
 
(二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名股东持股情况 
股东名称 
(全称) 
报告期内
增减 
期末持股数量 比例(%) 
持有有限售条
件股份数量 
质押或冻结情况 
股东 
性质 
股份 
状态 
数量 
上海九百 (集团)
有限公司 
0 78,540,608 19.59  无 
 
国有法人 
上海市静安区土
地开发控股(集
团)有限公司 
0 19,678,278 4.91  未知 
 
国有法人 
上海锦迪城市建
设开发有限公司 
0 8,106,107 2.02  未知 
 
国有法人 
百联集团有限公
司 
0 7,366,330 1.84  未知 
 
未知 
陈哲育 341,100 4,657,683 1.16  未知  未知 
黄妙荣 1,747,000 4,497,000 1.12  未知  未知 
重庆国际信托股
份有限公司-兴
国 1 号集合资金
信托计划 
0 1,636,924 0.41  未知 
 
未知 
殷洪光 37,000 1,516,700 0.38  未知  未知 
陈峰 未知 1,298,300 0.32  未知  未知 
叶伟锋 16,200 1,259,000 0.31  未知  未知 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 
股份种类 及数量 
种类 数量 
上海九百(集团)有限公司 78,540,608 人民币普通股 78,540,608 
上海市静安区土地开发控股
(集团)有限公司 
19,678,278 人民币普通股 19,678,278 
上海锦迪城市建设开发有限公
司 
8,106,107 人民币普通股 8,106,107 
百联集团有限公司 7,366,330 人民币普通股 7,366,330 
陈哲育 4,657,683 人民币普通股 4,657,683 
黄妙荣 4,497,000 人民币普通股 4,497,000 
重庆国际信托股份有限公司-
兴国 1 号集合资金信托计划 
1,636,924 人民币普通股 1,636,924 
殷洪光 1,516,700 人民币普通股 1,516,700 
陈峰 1,298,300 人民币普通股 1,298,300 
叶伟锋 1,259,000 人民币普通股 1,259,000 
上述股东关联关系或一致行动
的说明 
公司前三大股东同受上海市静安区国有资产监督管理委员会控制,公司未知其
他股东之间是否存在关联关系或者属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。 
 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
26 / 128 
四、 控股股东及实际控制 人情 况 
(一)控股股东情况 
1 法人 
√ 适用 □ 不适 用  
名称 上海九 百( 集团 )有 限公 司 
单位负 责人 或法 定代 表人 许 騂 
成立日 期 1996 年 5 月 28 日 
主要经 营业 务 国内贸 易( 除专 项规 定) 、实业 投资 、服 装加 工、 贸易咨 询。 
 
2 自然人 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3 公司不存在控股股东 情况 的特别说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4 报告期内控股股东变 更情 况索引及日期 
□ 适用  √ 不适 用  
 
5 公司与控股股东之间 的产 权及控制关系的方框 图 
√ 适用  □ 不适 用  
 
 
(二)实际控制人情况 
1 法人 
√ 适用 □ 不适 用  
名称 上海静 安区 国有 资产 监督 管理委 员会 
单位负 责人 或法 定代 表人 戴 俊 
主要经 营业 务 
依 照 《 中 华人 民 共 和国 公司 法 》 、 《企 业 国 有资 产监 督 管 理暂
行 条 例 》 等法 律 、 法规 ,经 上 海 市 静安 区 人 民政 府授 权 代 表上
海 市 静 安 区人 民 政 府履 行出 资 人 职 责, 负 责 监管 静安 区 区 属国
有 资 产 , 行使 对 所 属国 有资 产 监 督 管理 和 经 营 的 权利 , 以 维护
国有资 产出 资人 权益 ,实 现国有 资产 的保 值增 值。 
 
2 自然人 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
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3 公司不存在实际控制 人情 况的特别说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4 报告期内实际控制人 变更 情况索引及日期 
□ 适用  √ 不适 用  
 
5 公司与实际控制人之 间的 产权及控制关系的方 框图 
√ 适用  □ 不适 用  
 
 
6 实际控制人通过信托 或其 他资产管理方式控制 公司 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(三)控股股东及实际控制 人其 他情况介绍 
□ 适用  √ 不适 用  
 
五、 其他持股在百分之十 以上 的法人股东 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 股份限制减持情况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 2018 年年度报告 
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第八节 董事、 监事、高级管理人 员和员工情况 
一、持股变动情况及报酬 情况 
( 一) 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员持 股变动及报酬情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 股 
姓名 职务( 注) 

别 

龄 
任期起 始日 期 任期终 止日 期 
年初持 股
数 
年末持
股数 
年度内 股
份增减 变
动量 
增减变
动原因 
报告期 内从 公司
获得的 税前 报酬
总额( 万元 ) 
是否在 公
司关联 方
获取报 酬 
许 騂 董事长 男 48 2015 年9 月8 日 2021 年 10 月 24 日      是 
曹雨妹 董事 女 44 2017 年 6 月 28 日 2021 年 10 月 24 日      是 
戴  天 
董事 
男 45 
2013 年 6 月 16 日 
2021 年 10 月 24 日     
49.5 
否 
总经理 2015 年 6 月 10 日  
张  敏 
董事 
女 51 
2014 年 6 月 27 日 
2021 年 10 月 24 日     
31 
否 
董事会 秘书 2011 年 3 月 18 日  
谢荣兴 独立董 事 男 68 2015 年 6 月 25 日 2021 年 10 月 24 日     8 否 
汪龙生 独立董 事 男 66 2015 年9 月8 日 2021 年 10 月 24 日     8 否 
竹 民 独立董 事 男 54 2016 年 6 月 30 日 2021 年 10 月 24 日     8 否 
董路易 监事会 主席 男 39 2018 年10 月 25 日 2021 年 10 月 24 日     4.31 否 
陈 韬 监事 男 42 2012 年 8 月 16 日 2021 年 10 月 24 日      是 
蒋雪皓 职工监 事 男 44 2015 年9 月8 日 2021 年 10 月 24 日     21.23 否 
尹锡山 
副总经 理 
男 55 
2016 年 12 月 5 日 
2021 年 10 月 24 日     
31 
否 
财务总 监 2006 年 6 月 28 日  
徐群飞 
(离任 ) 
原董事 
男 60 1997 年 5 月 19 日 2018 年 10 月 25 日 
30,784 30,784 
  
31 
否 
原副总 经理 
   
尹传定 
(离任 ) 
原董事 男 60 2008 年 6 月 26 日 2018 年 10 月 25 日 
     
是 
吴德明 
(离任 ) 
原监事 会主 席 男 60 2013 年 8 月 16 日 2018 年 10 月 25 日 
    
31 否 
合计 / / / / / 30,784 30,784  / 223.04 / 
 2018 年年度报告 
29 / 128 
姓名 主要工 作经 历 
许 騂 
现任本 公司 董事 长、 党委 书记, 上海 九百 (集 团) 有限公 司董 事长 、 党 委书 记。 曾 任上 海九 百 ( 集团 ) 有限 公司 副董 事长 、 党 委副书 记 ( 主持 工作 ) 、
总经理 。 
曹雨妹 
现任本 公司 董事 , 上 海九 百 (集 团) 有限 公司 总经 理、 党 委副 书记 、 董 事。 曾任静 安区 国资 委党 委副 书记、 纪委 书记 ; 闸 北区 、 静安 区国 资委 ( 集 资
委)联 合工 作组 成员 ;静 安区国 资委 党委 委员 、副 主任。 
戴 天 现任本 公司 董事 、党 委副 书记、 总经 理。 曾任 上海 九百( 集团 )有 限公 司资 金财务 部经 理 、 上海 九百 股份有 限公 司副 总经 理( 主持工 作) 。 
张  敏 现任本 公司 董事 、党 委副 书记、 纪委 书记 、工 会主 席、董 事会 秘书 。 
谢荣兴 
现任本 公司 独立 董事 , 九 汇律师 事务 所律 师 。 曾 任 君安证 券副 总裁 、 董事 、 董事会 风控 主席 , 国泰 君 安证券 总经 济师 、 投资 管 理公司 副董 事长 , 国联
安基金 管理 公司 督察 长。 
汪龙生 
现任本 公司 独立 董事 。 曾 任上海 友谊 百货 有限 公司 董事长 , 好美 家装 潢建 材 有限公 司董 事长 , 百联 西 郊购物 中心 有限 公司 董事 长, 联华 超市 股份 有限
公司监 事长 ,上 海友 谊集 团股份 有限 公司 董事 、党 委书记 、总 经理 ,上 海置 信电气 股份 有限 公司 副董 事长 。 
竹  民 现任本 公司 独立 董事 ,上 海市华 诚律 师事 务所 合伙 人律师 、专 利代 理人 。曾 任上海 市专 利事 务所 专利 代理人 、三 菱重 工上 海事 务所经 理助 理。 
董路易 
现任本 公司 监事 会主 席, 上海九 百 ( 集团) 有限 公 司 纪委 副书 记、 党群办 主任 。 曾 任静 安 区 委组织 部 干部监 督科 主任 科员、 科长 , 静 安 区 考核 办主任 、
上海九 百( 集团 )有 限公 司 党群 办副 主任 ( 正 职级 )。 
陈 韬 
现任本 公司 监事 , 上海 九 百 ( 集团 ) 有 限公 司资 金 财务部 经理 、 董监 事管 理 中心办 公室 副主 任 、 纪 委 委员 。 曾 任上 海九 百 ( 集 团) 有限 公司 财务 部经
理助理 、审 计部 副经 理、 经理。 
蒋雪皓 现任本 公司 职工 监事 、资 金财务 部经 理。 曾任 公司 资金财 务部 财务 主管 、经 理助理 、副 经理 (主 持工 作) 。 
尹锡山 现任本 公司 副总 经理 、财 务总监 。 
 
其它情 况说 明 
√适用 □ 不适 用  
1. 公司 第八 届监 事会 主席 吴德明因 到 龄退 休原因, 于 2018 年7 月13 日 向公 司 监事 会提 出辞 去第 八届 监事会 监事 及监 事会 主席 职务, 该辞 职申 请在 公司 于10 月
25 日 召开 的 2018 年 第一 次临时 股东 大会 选举 产生 新任监 事 后 生效 。 相 关公 告 披露 于 2018 年 7 月 17 日的《 上海 证券 报》 及上 海证券 交易 所网 站。 
2. 2018 年10 月25 日, 公司 2018 年 第一 次临 时股 东 大会 选 举产 生 了 公司 第九 届董事 会和 监事 会。 第九届 董事 会 由 许騂、 曹雨 妹 、 戴天、 张敏 、 谢荣 兴、 汪 龙生、
竹民 等 7 名 董事 组成 ,其 中 谢荣 兴、 汪龙 生、 竹民 为独立 董事 。 第 九届 监事 会由 3 名监 事组 成, 其 中2 名监 事董 路易 、陈 韬由2018 年 第一 次临 时股 东大 会 选 举产 生,
职工( 代表 )监 事蒋 雪皓 由 公司 第六 届职 工代 表大 会第五 次会 议选 举产 生,3 人 共 同组 成公 司第 九届 监事会 。 同 日, 公司 第九 届董事 会第 一次 会议 选举 许騂为 第九 届
董事会 董事 长 , 第九 届监 事 会第 一次 会议 选举 董路 易为第 九届 监事 会主 席。 
相关公 告披露于 2018 年10 月 26 日 的《 上海 证券 报 》及上 海证 券交 易所 网站 。 
 
( 二) 董事、高级管理人员 报告 期内被授予的股权激 励情 况 
□适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
30 / 128 
二、现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员的 任职情况 
( 一) 在股东单位任职情况 
√适用 □ 不适 用  
任职人 员姓 名 股东单 位名 称 在股东 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
许  騂 上海九 百( 集团 )有 限公 司 董事长 、党 委书 记   
曹雨妹 上海九 百( 集团 )有 限公 司 总经理 、党 委副 书记 、董 事   
董路易 上海九 百( 集团 )有 限公 司 纪委副 书记 、 党 群办 主任   
陈  韬 
上海九 百( 集团 )有 限公 司 资金财 务部 经理 
董监事 管理 中心 办公 室副 主任 
  
尹传定 (离 任) 上海九 百( 集团 )有 限公 司 
监事 
副总会 计师 
 2018.9.30 
2018.6.12 
在股东 单位 任职 情况 的说 明 无 
 
( 二) 在其他单位任职情况 
√适用  □ 不适 用  
任职人 员姓 名 其他单 位名 称 在其他 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
许  騂 上海九 百城 市广 场有 限公 司 董事长   
许  騂 上海久 光百 货有 限公 司 董事   
许  騂 上海烟 草集 团静 安烟 草糖 酒有限 公司 副董事 长   
曹雨妹 上海九 百城 市广 场有 限公 司 董事   
曹雨妹 上海九 百大 华商 城有 限公 司 董事长   
戴  天 中进汽 贸上 海进 出口 汽车 贸易有 限公 司 董事   
戴  天 上海久 光百 货有 限公 司 董事   
戴  天 上海正 章洗 染有 限公 司 董事   
戴  天 上海正 章洗 涤用 品厂 有限 公司 董事   
戴  天 上海百 富网 络技 术有 限公 司 董事   
戴  天 上海九 百中 糖酒 业有 限公 司 执行董 事   
戴  天 上海九 百商 业发 展有 限公 司 执行董 事   
谢荣兴 商赢环 球股 份有 限公 司 独立董 事   
谢荣兴 上海锦 江国 际酒 店发 展股 份有限 公司 独立董 事   
谢荣兴 上海开 能环 保设 备股 份有 限公司 独立董 事   2018 年年度报告 
31 / 128 
谢荣兴 中房置 业股 份有 限公 司 独立董 事   
谢荣兴 九汇律 师事 务所 律师   
竹  民 上海市 华诚 律师 事务 所 合伙人 律师 、专 利代 理人   
竹  民 上海申 毅投 资股 份有 限公 司 董事   
董路易 上海美 丽园 大酒 店有 限公 司 监事会 主席   
董路易 上海中 丽房 地产 开发 经营 有限公 司 监事会 主席   
陈 韬 上海瑞 华旅 游用 品有 限公 司 董事长   
陈  韬 上海百 富网 络技 术有 限公 司 董事、 总经 理   
陈  韬 上海静 安商 业投 资有 限公 司 监事   
陈  韬 上海静 安寺 商厦 监事   
陈  韬 上海九 百大 华商 城有 限公 司 监事   
陈  韬 上海申 视实 业有 限公 司 董事   
陈  韬 上海浦 敏科 技发 展股 份有 限公司 董事   
陈  韬 上海中 丽房 地产 开发 经营 有限公 司 董事   
陈  韬 上海美 丽园 大酒 店有 限公 司 董事   
陈  韬 上海立 丰食 品有 限公 司 董事   
陈  韬 上海九 百集 团食 品有 限公 司 监事会 主席   
陈  韬 上海百 乐门 大酒 店有 限公 司 监事会 主席   
尹锡山 上海百 富网 络技 术有 限公 司 董事   
尹锡山 上海正 章洗 染有 限公 司 监事   
尹锡山 上海正 章洗 涤用 品厂 有限 公司 监事   
尹锡山 上海九 百中 糖酒 业有 限公 司 监事   
蒋雪皓 上海百 富网 络信 息技 术有 限公司 监事   
蒋雪皓 上海九 百购 物中 心有 限公 司 董事   
蒋雪皓 上海奇 乐经 贸有 限公 司 监事   
在其他 单位 任职 情况 的说 明 无 
 
 
  2018 年年度报告 
32 / 128 
 
三、董事、监事、高级管 理人 员报酬情况 
√适用 □ 不适 用  
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 的决 策程 序 
1 、公 司董事 长、总 经理的年 薪按照 区属国 有控股 公司 《静安 区区管 企业领 导人 员年度 薪酬管 理办法 》 , 经年度 考核 后
执行; 
2 、在 公司领 薪的董 事、监事 、高级 管理人 员的年 薪按 照 九百 集团 《 上海九 百( 集团) 有限公 司关于 加强 和理顺 下属 公
司领导 收入 管理 的办 法》 (九百 集团 经[2014] 第 069 号) ,经 年度 考核 后执 行; 
3、公 司独 立董 事年 度津 贴 按照公 司第 二十 次股 东大 会(2012 年年 会) 审议 批 准后的 标准 执行 至今 。 
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 确定 依据 以股东 大会 批准 的发 放标 准为依 据, 按照 年度 经营 指标完 成情 况和 实绩 进行 年终考 核后 予以 确定 。 
董事、监事和高 级管理人 员报酬的 实际支 付
情况 
详见本 节 “ 一、 持股 变动 及报酬 情况 (一 )现 任及 报告期 内离 任董 事、 监事 和高级 管理 人员 持股 变动 及报酬 情况 ”。 
报告期末全体董 事、监事 和高级管理人员 实
际获得 的报 酬合 计 
报告期 内, 在公 司领 薪的 董事、 监事 、高 级管 理人 员的年 薪实 际支 付额 合计 为人民 币223.04 万 元。 
 
四、公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√适用 □ 不适 用  
姓名 担任的 职务 变动情 形 变动原 因 
徐群飞 原董事 、副 总经 理 离任 换届 
尹传定 原董事 离任 换届 
吴德明 原监事 会主 席 离任 换届 
 
五、近三年受证券监管机 构处 罚的情况说明 
□适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
33 / 128 
 
六、 母公司和主要子公司 的员 工情况 
( 一) 员工情况 
母公司 在职 员工 的数 量 23 
主要子 公司 在职 员工 的数 量 187 
在职员 工的 数量 合计 210 
母公司 及主 要子 公司 需承 担费用 的离 退休 职工 人数 2 
专业构 成 
专业构 成类 别 专业构 成人 数 
生产人 员 87 
销售人 员 38 
技术人 员 25 
财务人 员 14 
行政人 员 46 
合计 210 
教育程 度 
教育程 度类 别 数量( 人) 
硕士研 究生 学历 及以 上 3 
大学本 科学 历 30 
大学专 科学 历 53 
高中学 历以 下 124 
合计 210 
 
( 二) 薪酬政策 
√ 适用  □ 不适 用  
在薪酬 制度 设计 中, 本着 “对内 体现 公平 ,对 外具 有竞争 力” 的原 则, 以职 位为基 础, 以清
晰明确 的企 业发 展战 略、 科学的 组织 结构 设置 和规 范的职 位体 系为 前提 ,以 劳动力 市场 价位 为参
照,通 过优 化工 资结 构, 简化工 资项 目, 加大 工资 中考核 项目 的比 重, 在分 配上拉 开关 键岗 位与
一般岗 位的 差距 ,使 员工 薪酬与 岗位 职责 、工 作业 绩和实 际贡 献挂 钩, 真正 形成重 业绩 、看 贡献
的分配 激励 机制, 体现 薪 资结构 的吸 引优 势, 稳 定 员工队 伍, 吸 引和 留住 企 业的核 心、 关 键人 才,
激发员 工工 作热 情, 提高 凝聚力 。 
 
( 三) 培训计划 
√ 适用  □ 不适 用  
公司根 据企 业的 实际 情况 ,加大 对员 工培 训力 度, 培训工 作紧 握市 场脉 搏, 紧贴企 业发 展需
求,从 职位 分析 开始 ,根 据员工 的现 状, 认真 落实 培训需 求分 析工 作, 做好 培训的 设计 和实 施。
以更新 知识 和提 高业 务能 力为重 点, 根据 各岗 位的 要求, 进行 业务 和技 能培 训;同 时针 对企 业发
展和知 识更 新的 要求, 采 取继续 教育、 岗位 培训、 专 项培训 等多 种培 训形 式, 完善更 新员 工技 能。
通过培 训, 拓展 员工 工作 思路, 得到 与岗 位要 求、 个人发 展和 先进 技术 相适 应的培 养与 训练 ,全
面提高 员工 的工 作绩 效和 个人 综 合能 力 。 
 
( 四) 劳务外包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
34 / 128 
第九节 公司治 理 
一、 公司治理相关情况说 明 
√ 适用  □ 不适 用  
公司根 据《 公司 法》 、《 证券法 》、 《上 市公 司治 理准则 》、 《上 海证 券交 易所股 票上 市
规则》 、《 企业 内部 控制 基本规 范》 、《 企业 内部 控制配 套指 引》 等国 家法 律法规 、规 范性 文件
和监管 部门 的相 关要 求, 不断完 善公 司治 理结 构, 健全内 部控 制制 度, 加强 公司信 息披 露和 投资
者关系 管理 工作 ,规 范公 司及子 公司 的运 作。 公司 股东大 会、 董事 会、 监事 会及经 理层 之间 相互
制衡、 各尽 其责 、协 调运 作,切 实维 护了 广大 投资 者和公 司的 利益 。公 司治 理的实 际状 况基 本符
合《公 司法 》和 中国 证监 会的相 关规 定。 
    本 报告 期内 ,公 司严 格按照 《公 司内 幕信 息知 情人登 记管 理 制 度》 的规 定,在 定期 报告 编制
披露、 重大 事项 等发 生时 填写上 市公 司内 幕信 息知 情人登 记表 ,并 按要 求报 送至监 管部 门, 做好
内幕信 息保 密工 作。 
 
公司治 理与 中国 证监 会相 关规定 的要 求是 否存 在重大 差异 ;如 有重大 差 异, 应当说 明原 因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网
站的查 询索 引 
决议刊 登的 披露 日
期 
2017 年年 度股 东大 会 2018 年6 月28 日 www.sse.com.cn 2018 年 6 月 29 日 
2018 年第 一次 临时 股东 大 会 2018 年 10 月 25 日 www.sse.com.cn 2018 年10 月 26 日 
 
股东大 会情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 董事履行职责情况 
(一) 董事参加董事会和股 东大 会的情况 
董事 
姓名 
是否
独立
董事 
参加董 事会 情况 
参加股 东
大会情 况 
本年应 参
加董事 会
次数 
亲自
出席
次数 
以通讯
方式参
加次数 
委托出
席次数 
缺席 
次数 
是否连 续 
两次未 亲自
参加会 议 
出席股 东
大会的 次
数 
许 騂 否 8 8 5 0 0 否 2 
曹雨妹 否 8 8 5 0 0 否 2 
戴 天 否 8 8 5 0 0 否 2 
张  敏 否 8 8 5 0 0 否 2 
谢荣兴 是 8 8 5 0 0 否 2 
汪龙生 是 8 8 5 0 0 否 2 
竹  民 是 8 8 5 0 0 否 2 
徐群飞
(离任 ) 
否 6 6 4 0 0 否 1 
尹传定
(离任 ) 
否 6 6 4 0 0 否 1 
 
连续两 次未 亲自 出席 董事 会会议 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
35 / 128 
年内召 开董 事会 会议 次数 8 
其中: 现场 会议 次数 3 
通讯方 式召 开会 议次 数 5 
现场结 合通 讯方 式召 开会 议次数 0 
 
(二) 独立董事对公司有关 事项 提出异议的情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
四、 董 事 会 下 设专 门 委员 会 在报 告 期 内 履行 职 责时 所 提出 的 重 要 意见 和 建议 , 存在 异 议 事 项的 ,
应当披露具体情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
五、 监事会发现公司存在 风险 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 公司就其与控股股东 在业 务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面存在的不 能保 证独立性、 不能
保持自主经营能力的 情况 说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
存在同 业竞 争的 ,公 司相 应的解 决措 施、 工作 进度 及后续 工作 计划 
□ 适用  √ 不适 用  
 
七、 报告期内对高级管理 人员 的考评机制,以及激 励机 制的建立、实施情况 
√ 适用  □ 不适 用  
公司内 部建 立了 较为 完善 的绩效 考评 制度 ,每 年至 少召开 一次 职工 代表 大会 对高级 管理 人员
进行民 主评 议, 采用 书面 打分形 式进 行年 度考 核与 测评。 公司 尚未 实施 股权 激励机 制。 
 
八、 是否披露内部控制自 我评 价报告 
√ 适用 □ 不适 用  
公司内 部控 制自 我评 价报 告的具 体内 容详 见公 司于 上海证 券交 易所 网站 (www.sse.com.cn )
披露的 《上 海九 百股 份有 限公司 2018 年 度内 部控 制评价 报告 》。 
 
报告期 内部 控制 存在 重大 缺陷情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 内部控制审计报告的 相关 情况说明 
√ 适用  □ 不适 用  
公司内 部控 制审 计报 告的 具体内 容详 见公 司于 上海 证券交 易所 网站 (www.sse.com.cn ) 披露
的《上 海九 百股 份有 限公 司 2018 年 度内 部控 制审 计报告 》。 
是否披 露内 部控 制审 计报 告: 是 
 
十、 其他 
□ 适用  √ 不适 用  2018 年年度报告 
36 / 128 
第十节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
37 / 128 
第十一 节 财务报 告 
审计 报告 
√ 适用 □ 不适 用  
信会师 报字[2019] 第 ZA10733 号 
 
上海九百股份有限公 司全 体股东: 
 
一、 审计意见 
我们审 计了 上海 九百 股份 有限公 司( 以下 简称 九百 股份) 财务 报表 ,包 括 2018 年 12 月 31
日的合 并及 母公 司资 产负 债表 ,2018 年度 的合 并及 母公司 利润 表 、 合 并及 母 公司现 金流 量表 、 合
并及母 公司 股东 权益 变动 表以及 相关 财务 报表 附注 。 
我们认为 ,后附 的财 务报 表在所有 重大方 面按 照企 业会计准 则的规 定编 制, 公允反映 了九 百
股份 2018 年 12 月 31 日 的 合并及 母公 司财 务状 况以 及 2018 年度 的合 并及 母公 司经营 成果 和现 金
流量。 
 
二、 形成审计意见的基础 
我们按照 中国注 册会 计师 审计准则 的规定 执行 了审 计工作。 审计报 告的 “ 注 册会计师 对财 务
报表审计 的责 任 ”部 分进 一步阐述 了我 们在这 些准 则下的责 任。 按照中 国注 册会计师 职业 道德守
则,我们 独立 于九百 股份 ,并履行 了职 业道德 方面 的其他责 任。 我们相 信, 我们获取 的审 计证据
是充分 、适 当的 ,为 发表 审计意 见提 供了 基础 。 
 
三、 关键审计事项 
关键审计 事项是 我们 根据 职业判断 ,认为 对本 期财 务报表审 计最为 重要 的事 项。这些 事项 的
应对以对 财务 报表整 体进 行审计并 形成 审计意 见为 背景,我 们不 对这些 事项 单独发表 意见 。我们
确定下 列事 项是 需要 在审 计报告 中沟 通的 关键 审计 事项。 
 
关 键审计事 项 该 事项在审 计中是 如何应 对的 
长 期股权投 资的核 算 
如财务报表附注五( 十四) 所述 ,2018 年末九百股份对联
营企业股权投资余额 53,645.62 万元,占合并总资产
40.91% , 且 联 营企 业 的投 资 收益 对 公 司 利润 影 响重 大 ,
因 此 , 我们 将 长期 股 权投 资 项目 的 核 算识 别 为关 键 审 计
事项。 
我们实施的审计程序主要包括: 
(1) 获取联营企业章程、 合资协 议等文件, 了解九百股份
对联营企业的重大影响情况, 包括在联营企业董事会中
委派代表、 参与财务和经营政策制定情况等; 与管理层
进行讨论, 评估九百股份对该等联营企业的重大决策及
经营相关活动的实际影响情况, 并评估与以前年度相 比
是否发生重大变化。 
(2) 获取联营企业财务报表以 及审计报告, 对其进行分
析性复核; 对重要联营企业, 与其管理层、 注册会计师
充分沟通, 与注册会计师讨论实施的风险评估程序, 包
括: 讨论对九百股份而言重要的业务活动以及由于舞弊
或者错误导致其财务信息发生重大错别的可能; 复核重
要联营企业审计工作底稿等。 
(3 ) 了解联营企业分红政策, 获取联营企业分红决议、
税务完税证明等资料, 核对银行进账单、 对账单, 确认
当期收到的投资分红金额, 核对长期股权投资会计处理
是否正确。 
 
四、 其他信息 
九百股 份管 理层 (以 下简 称管理 层) 对其 他信 息负 责。 其 他信 息包 括九 百股 份 2018 年 年度 报
告中涵 盖的 信息 ,但 不包 括财务 报表 和我 们的 审计 报告。 
我们对财 务报表 发表 的审 计意见不 涵盖其 他信 息, 我们也不 对其他 信息 发表 任何形式 的鉴 证
结论。 2018 年年度报告 
38 / 128 
结合我们 对财务 报表 的审 计,我们 的责任 是阅 读其 他信息, 在此过 程中 ,考 虑其他信 息是 否
与财务 报表 或我 们在 审计 过程中 了解 到的 情况 存在 重大不 一致 或者 似乎 存在 重大错 报。 
基于我们 已执行 的工 作, 如果我们 确定其 他信 息存 在重大错 报,我 们应 当报 告该事实 。在 这
方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 
 
五、 管理层和治理层对 财 务报 表的责任 
管理层负 责按照 企业 会计 准则的规 定编制 财务 报表 ,使其实 现公允 反映 ,并 设计、执 行和 维
护必要 的内 部控 制, 以使 财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。 
在编制财 务报表 时, 管理 层负责评 估九百 股份 的持 续经营能 力,披 露与 持续 经营相关 的事 项
(如适 用) ,并 运用 持续 经营假 设, 除非 计划 进行 清算、 终止 运营 或别 无其 他现实 的选 择。 
治理层 负责 监督 九百 股份 的财务 报告 过程 。 
 
六、 注册会计师对财务报 表审 计的责任 
我们的目 标是对 财务 报表 整体是否 不存在 由于 舞弊 或错误导 致的重 大错 报获 取合理保 证, 并
出具包含 审计 意见的 审计 报告。合 理 保 证是高 水平 的保证, 但并 不能保 证按 照审计准 则执 行的审
计在某一 重大 错报存 在时 总能发现 。错 报可能 由于 舞弊或错 误导 致,如 果合 理预期错 报单 独或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ,则 通常 认为 错报是 重大 的。 
在按照审 计准则 执行 审计 工作的过 程中, 我们 运用 职业判断 ,并保 持职 业怀 疑。同时 ,我 们
也执行 以下 工作 : 
(1) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 , 设计 和实 施 审计程 序以 应对
这些风险 ,并 获取充 分、 适当的审 计证 据,作 为发 表审计意 见的 基础。 由于 舞弊可能 涉及 串通、
伪造、故 意遗 漏、虚 假陈 述或凌驾 于内 部控制 之上 ,未能发 现由 于舞弊 导致 的重大错 报的 风险高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。 
(2) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ,以 设计 恰当 的审 计程序 。 
(3) 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。 
(4) 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时, 根据 获取 的审 计 证据, 就可 能导
致对九百 股份 持续经 营能 力产生重 大疑 虑的事 项或 情况是否 存在 重大不 确定 性得出结 论。 如果我
们得出结 论认 为存在 重大 不确定性 ,审 计准则 要求 我们在审 计报 告中提 请报 表使用者 注意 财务报
表中的相 关披 露;如 果披 露不充分 ,我 们应 当 发表 非无保留 意见 。我们 的结 论基于截 至审 计报告
日可获 得的 信息 。然 而, 未来的 事项 或情 况可 能导 致九百 股份 不能 持续 经营 。 
(5) 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 (包 括 披露) , 并评 价财 务报 表 是否公 允反 映相
关交易 和事 项。 
(6) 就九百 股份 中实 体或 业务活 动的 财务 信息 获取 充分、 适当 的审 计证 据, 以对财 务报 表 发
表审计 意见 。我 们负 责指 导、监 督和 执行 集团 审计 ,并对 审计 意见 承担 全部 责任。 
我们与治 理层就 计划 的审 计范围、 时间安 排和 重大 审计发现 等事项 进行 沟通 ,包括沟 通我 们
在审计 中识 别出 的值 得关 注的内 部控 制缺 陷。 
我们还就 已遵守 与独 立 性 相关的职 业道德 要求 向治 理层提供 声明, 并与 治理 层沟通可 能被 合
理认为 影响 我们 独立 性的 所有关 系和 其他 事项 ,以 及相关 的防 范措 施( 如适 用)。 
从与治理 层沟通 过的 事项 中,我们 确定哪 些事 项对 本期财务 报表审 计最 为重 要,因而 构成 关
键审计事 项。 我们在 审计 报告中描 述这 些事项 ,除 非法律法 规禁 止公开 披露 这些事项 ,或 在极少
数情形下 ,如 果合理 预期 在审计报 告中 沟通某 事项 造成的负 面后 果超过 在公 众利益方 面产 生的益
处,我 们确 定不 应在 审计 报告中 沟通 该事 项。 
 
立信会计师事务所           中国注册会计师: 张 勇 (项 目合伙人) 
(特殊普通合伙) 
 
 
                           中国注册会计师: 薛 淳琦 
 
 
中国 ? 上海                  2019 年 3 月 26 日 2018 年年度报告 
39 / 128 
 
财务报表 
合并资产负债表 
2018 年 12 月31 日 
编制单 位: 上海 九百 股份 有限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注五 期末余额 期初余额 
流动资产:    
货币资 金 (一) 310,235,710.03 249,115,348.85 
结算备 付金    
拆出资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融资 产 
 
  
衍生金 融资 产    
应收票 据及 应收 账款 (四) 18,306,757.48 18,782,003.09 
其中: 应收 票据    
应收账 款  18,306,757.48 18,782,003.09 
预付款 项 (五) 2,655,127.35 3,772,143.90 
应收保 费    
应收分 保账 款    
应收分 保合 同准 备金    
其他应 收款 (六) 2,617,747.20 2,418,091.03 
其中: 应收 利息  1,846,273.97 1,688,054.78 
应收股 利    
买入返 售金 融资 产    
存货 (七) 18,096,970.99 19,450,877.72 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产 (十) 628,877.54 549,737.40 
流动资 产合 计  352,541,190.59 294,088,201.99 
非流动资产:    
发放贷 款和 垫款    
可供出 售金 融资 产 (十一 ) 220,127,155.19 371,658,646.34 
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资 (十四 ) 536,456,202.00 547,281,658.73 
投资性 房地 产    
固定资 产 (十六 ) 114,941,385.69 117,863,456.49 
在建工 程    
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产 (二十 ) 87,201,535.77 90,570,158.61 
开发支 出    
商誉 (二十 二 ) 1.00 1.00 
长期待 摊费 用    
递延所 得税 资产 (二十 四 )   
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  958,726,279.65 1,127,373,921.17 
资产总 计  1,311,267,470.24 1,421,462,123.16 2018 年年度报告 
40 / 128 
流动负债:    
短期借 款 (二十 六 )  20,000,000.00 
向中央 银行 借款    
吸收存 款及 同业 存放    
拆入资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融负 债 
 
  
衍生金 融负 债    
应付票 据及 应付 账款 (二十 九 ) 8,978,776.96 8,390,766.19 
预收款 项 (三十 ) 42,341,206.18 51,320,236.06 
卖出回 购金 融资 产款    
应付手 续费 及佣 金    
应付职 工薪 酬 (三十 一 )   
应交税 费 (三十 二 ) 1,108,551.49 1,127,200.04 
其他应 付款 (三十 三 ) 9,537,501.80 9,118,783.56 
其中: 应付 利息   24,166.66 
应付股 利  565,147.22 557,904.83 
应付分 保账 款    
保险合 同准 备金    
代理买 卖证 券款    
代理承 销证 券款    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债    
流动负 债合 计  61,966,036.43 89,956,985.85 
非流动负债:      
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款 (三十 九) 298,571.22 298,571.22 
长期应 付职 工薪 酬    
预计负 债    
递延收 益    
递延所 得税 负债 (二十 四 ) 39,183,683.11 77,066,555.90 
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计  39,482,254.33 77,365,127.12 
负债合 计  101,448,290.76 167,322,112.97 
所有者权益(或股东 权益 ):      
实收资 本( 或股 本) (四十 四 ) 400,881,981.00 400,881,981.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积 (四十 六 ) 183,685,739.04 183,685,739.04 
减:库 存股    
其他综 合收 益 (四十 八 ) 117,551,049.35 231,199,667.71 
专项储 备    
盈余公 积 (五十 ) 94,888,686.31 84,037,615.73 
一般风 险准 备    2018 年年度报告 
41 / 128 
未分配 利润 (五十 一 ) 412,811,723.78 354,335,006.71 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计  1,209,819,179.48 1,254,140,010.19 
少数股 东权 益    
所有者 权益 (或 股东 权益 ) 合 计  1,209,819,179.48 1,254,140,010.19 
负债和 所有 者权 益 ( 或股 东权
益)总 计 
 1,311,267,470.24 1,421,462,123.16 
 
法定代 表人 :许 騂    主管会 计工 作负 责人 :尹 锡山    会计机 构负 责人 : 蒋雪 皓 
 
 
母公司 资产负债表 
2018 年 12 月31 日 
编制单 位: 上海 九百 股份 有 限公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注十六 期末余额 期初余额 
流动资产:    
货币资 金  297,775,620.38 228,788,538.46 
以公允 价值 计量 且其 变动 计
入当期 损益 的金 融资 产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据及 应收 账款    
其中: 应收 票据    
应收账 款    
预付款 项    
其他应 收款 (二) 103,868,749.78 96,331,130.59 
其中: 应收 利息  1,846,273.97 1,688,054.78 
应收股 利    
存货  221,785.06 220,742.67 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产  337,171.26 278,448.12 
流动资 产合 计  402,203,326.48 325,618,859.84 
非流动资产:      
可供出 售金 融资 产  220,127,155.19 371,658,646.34 
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资 (三) 645,120,739.31 655,946,196.04 
投资性 房地 产    
固定资 产  83,611,724.43 86,171,159.03 
在建工 程    
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产  87,201,535.77 90,570,158.61 
开发支 出    
商誉  1.00 1.00 
长期待 摊费 用    
递延所 得税 资产    
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  1,036,061,155.70 1,204,346,161.02 2018 年年度报告 
42 / 128 
资产总 计  1,438,264,482.18 1,529,965,020.86 
流动负债:    
短期借 款   20,000,000.00 
以公允 价值 计量 且其 变动 计
入当期 损益 的金 融负 债 
 
  
衍生金 融负 债    
应付票 据及 应付 账款    
预收款 项  4,064,291.96 3,773,657.43 
应付职 工薪 酬    
应交税 费  221,478.02 293,941.55 
其他应 付款  11,917,534.92 11,551,074.60 
其中: 应付 利息    
应付股 利    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债    
流动负 债合 计  16,203,304.90 35,618,673.58 
非流动负债:      
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款  298,571.22 298,571.22 
长期应 付职 工薪 酬    
预计负 债    
递延收 益    
递延所 得税 负债  39,183,683.11 77,066,555.90 
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计  39,482,254.33 77,365,127.12 
负债合 计  55,685,559.23 112,983,800.70 
所有者权益(或股东 权益 ):      
实收资 本( 或股 本)  400,881,981.00 400,881,981.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积  183,364,339.04 183,364,339.04 
减:库 存股    
其他综 合收 益  117,551,049.35 231,199,667.71 
专项储 备    
盈余公 积  94,888,686.31 84,037,615.73 
未分配 利润  585,892,867.25 517,497,616.68 
所有者 权益 (或 股东 权益 )
合计 
 
1,382,578,922.95 1,416,981,220.16 
负债和 所有 者权 益 (或 股
东权益 )总 计 
 
1,438,264,482.18 1,529,965,020.86 
 
法定代 表人 :许 騂    主管会 计工 作负 责人 :尹 锡山    会计机 构负 责人 : 蒋雪 皓 
 
 2018 年年度报告 
43 / 128 
 
 
合并 利润表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注五 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入  70,832,829.87 90,726,311.93 
其中: 营业 收入 (五十 二 ) 70,832,829.87 90,726,311.93 
利息收 入    
已赚保 费    
手续费 及佣 金收 入    
二、营 业总 成本  84,469,237.34 107,431,116.92 
其中: 营业 成本 (五十 二 ) 27,920,639.68 49,810,743.28 
利息支 出    
手续费 及佣 金支 出    
退保金    
赔付支 出净 额    
提取保 险合 同准 备金 净额    
保单红 利支 出    
分保费 用    
税金及 附加 (五十 三 ) 1,466,901.67 1,557,273.40 
销售费 用 (五十 四 ) 18,379,947.18 19,675,721.06 
管理费 用 (五十 五 ) 40,170,391.57 38,820,862.00 
研发费 用    
财务费 用 (五十 七 ) -4,039,897.24 -2,037,123.80 
其中: 利息 费用  166,749.99 1,068,166.58 
利息收 入  4,243,008.94 3,143,080.67 
资产减 值损 失 (五十 八 ) 571,254.48 -396,359.02 
加:其 他收 益    
投资收 益 (损 失以 “ - ” 号 填列 ) (六十 ) 111,230,768.19 114,312,400.31 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的
投资收 益 
 103,952,074.19 108,301,633.06 
公允价 值变 动收 益 (损 失 以 “ -”
号填列 ) 
   
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号
填列) 
(六十 二 ) 263,074.00 17,521.37 
汇兑收 益 (损 失以 “ - ” 号 填列 )    
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  97,857,434.72 97,625,116.69 
加:营 业外 收入 (六十 三 ) 936,264.77 21,096.83 
减:营 业外 支出 (六十 四 ) 126,898.63 283,153.67 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号填
列) 
 98,666,800.86 97,363,059.85 
减:所 得税 费用 (六十 五 ) 74,628.60 29,533.72 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号 填列 )  98,592,172.26 97,333,526.13 
(一) 按经 营持 续性 分类      
1.持续 经营 净利 润( 净亏 损以
“ -” 号填 列) 
 98,592,172.26 97,333,526.13 
2.终止 经营 净利 润( 净亏 损以
“ -” 号填 列) 
   2018 年年度报告 
44 / 128 
(二) 按所 有权 归属 分类      
1.归属 于母 公司 股东 的净 利润  98,592,172.26 97,333,526.13 
2.少数 股东 损益    
六、其 他综 合收 益的 税后 净额  -113,648,618.36 -32,042,466.35 
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的
税后净 额 
 -113,648,618.36 -32,042,466.35 
(一) 不能 重分 类进 损益 的其他 综
合收益 
   
1.重新 计量 设定 受益 计划 变动额    
2.权益 法下 不能 转损 益的 其他综
合收益 
   
(二) 将重 分类 进损 益的 其他综 合
收益 
 -113,648,618.36 -32,042,466.35 
1.权益 法下 可转 损益 的其 他综合
收益 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变
动损益 
 -113,648,618.36 -32,042,466.35 
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供
出售金 融资 产损 益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税
后净额 
   
七、综 合收 益总 额  -15,056,446.10 65,291,059.78 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额  -15,056,446.10 65,291,059.78 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额    
八、每 股收 益:      
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)  0.25 0.24 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)  0.25 0.24 
 
法定代 表人 :许 騂    主管会 计工 作负 责人 :尹 锡山    会计机 构负 责人 : 蒋雪 皓 
 
  2018 年年度报告 
45 / 128 
母公司 利润表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注十六 本期发生额 上期 发生额 
一、营 业收 入 (四 ) 17,476,968.25 17,207,523.02 
减:营 业成 本 (四 ) 8,159,428.11 8,559,215.11 
税金及 附加  588,483.33 512,669.61 
销售费 用    
管理费 用  15,246,752.82 12,341,583.47 
研发费 用    
财务费 用  -4,015,891.65 -1,848,784.52 
其中: 利息 费用  166,749.99 1,068,166.58 
利息收 入  4,193,391.96 2,926,075.20 
资产减 值损 失  192,778.59 290,096.14 
加:其 他收 益    
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) (五 ) 111,230,768.19 114,312,400.31 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资
收益 
 103,952,074.19 108,301,633.06 
公允价 值变 动收 益( 损失 以“- ”号
填列) 
   
资产处 置收 益 ( 损失 以 “ -” 号 填列 )    
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  108,536,185.24 111,665,143.52 
加:营 业外 收入  28,072.63 7,347.07 
减:营 业外 支出  53,552.11 57,162.32 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 )  108,510,705.76 111,615,328.27 
减:所 得税 费用    
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )  108,510,705.76 111,615,328.27 
(一) 持 续经 营净 利润 ( 净 亏损以 “- ”
号填列 ) 
 108,510,705.76 111,615,328.27 
(二 ) 终 止经 营净 利润 ( 净亏损 以 “- ”
号填列 ) 
   
五、其 他综 合收 益的 税后 净额  -113,648,618.36 -32,042,466.35 
(一) 不能 重分 类进 损益 的其他 综合 收益    
1.重新 计量 设定 受益 计划 变动额    
2.权益 法下 不能 转损 益的 其他综 合收 益    
(二) 将重 分类 进损 益的 其他综 合收 益  -113,648,618.36 -32,042,466.35 
1.权益 法下 可转 损益 的其 他综合 收益    
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益  -113,648,618.36 -32,042,466.35 
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金
融资产 损益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
六、综 合收 益总 额  -5,137,912.60 79,572,861.92 
七、每 股收 益:      
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)  0.27 0.28 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)  0.27 0.28 
 
法定代 表人 :许 騂    主管会 计工 作负 责人 :尹 锡山    会计机 构负 责人 : 蒋雪 皓 2018 年年度报告 
46 / 128 
 
合并 现金流量表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注五 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金   74,280,317.48 113,080,568.83 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额     
向中央 银行 借款 净增 加额    
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额    
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金    
收到再 保险 业务 现金 净额    
保户储 金及 投资 款净 增加 额    
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当
期损益 的金 融资 产净 增加 额 
   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
拆入资 金净 增加 额    
回购业 务资 金净 增加 额    
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 (六十 六) 5,942,667.35 3,431,427.11 
经营活 动现 金流 入小 计  80,222,984.83 116,511,995.94 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  27,126,086.98 58,498,124.05 
客户贷 款及 垫款 净增 加额    
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额    
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金    
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
支付保 单红 利的 现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  32,615,146.28 33,799,510.80 
支付的 各项 税费  6,904,166.93 9,776,348.37 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 (六十 六) 25,304,907.64 28,598,520.37 
经营活 动现 金流 出小 计  91,950,307.83 130,672,503.59 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  -11,727,323.00 -14,160,507.65 
二、投资活动产生的 现金 流量:      
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金  122,056,224.92 114,247,397.29 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
 753,870.00 23,891.92 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
   
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 入小 计  122,810,094.92 114,271,289.21 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
 514,351.87 196,087.55 
投资支 付的 现金    
质押贷 款净 增加 额    
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
   
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  514,351.87 196,087.55 2018 年年度报告 
47 / 128 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  122,295,743.05 114,075,201.66 
三、筹资活动产生的 现金 流量:      
吸收投 资收 到的 现金    
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到 的
现金 
   
取得借 款收 到的 现金   20,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 入小 计   20,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金  20,000,000.00 60,000,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的 现 金   29,448,058.87 56,034,867.08 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、
利润 
  
  
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金     
筹资活 动现 金流 出小 计   49,448,058.87 116,034,867.08 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额   -49,448,058.87 -96,034,867.08 
四、 汇率变动对现金及现 金 等价物的影响     
五、现金及现金等价 物净 增加额   61,120,361.18 3,879,826.93 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额   249,115,348.85 245,235,521.92 
六、期末现金及现金 等价 物余额   310,235,710.03 249,115,348.85 
 
法定代 表人 :许 騂    主管会 计工 作负 责人 :尹 锡山    会计机 构负 责人 : 蒋雪 皓 
 
 
母公司 现金流量表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  17,882,266.51 17,965,130.50 
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金  4,103,327.14 2,771,383.57 
经营活 动现 金流 入小 计  21,985,593.65 20,736,514.07 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  2,718,167.57 2,900,204.02 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  8,263,742.29 7,310,890.55 
支付的 各项 税费  1,435,533.04 4,128,223.59 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金  13,497,344.57 14,104,137.77 
经营活 动现 金流 出小 计  25,914,787.47 28,443,455.93 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  -3,929,193.82 -7,706,941.86 
二、投资活动产生的 现金 流量:      
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金  122,056,224.92 114,247,397.29 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
 
368,097.00  
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
 
  
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 入小 计  122,424,321.92 114,247,397.29 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资 59,987.31 30,090.93 2018 年年度报告 
48 / 128 
产支付 的现 金 
投资支 付的 现金    
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
 
  
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  59,987.31 30,090.93 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  122,364,334.61 114,217,306.36 
三、筹资活动产生的 现金 流量:      
吸收投 资收 到的 现金    
取得借 款收 到的 现金   20,000,000.00 
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 入小 计   20,000,000.00 
偿还债 务支 付的 现金  20,000,000.00 60,000,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的 现 金  29,448,058.87 56,034,867.08 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金    
筹资活 动现 金流 出小 计  49,448,058.87 116,034,867.08 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  -49,448,058.87 -96,034,867.08 
四、 汇率变动对现金及现 金 等价物的影响    
五、现金及现金等价 物净 增加额  68,987,081.92 10,475,497.42 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额  228,788,538.46 218,313,041.04 
六、期末现金及现金 等价 物余额  297,775,620.38 228,788,538.46 
 
法定代 表人 :许 騂    主管会 计工 作负 责人 :尹 锡山    会计机 构负 责人 : 蒋雪 皓 
 
 
 
 2018 年年度报告 
49 / 128 
合并所有者权益变动 表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期  
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综合收益 
专项储
备 
盈余公积 
一般风险
准备 
未分配利润 优先
股 
永续
债 

他 
一、上年期末余额 400,881,981.00    183,685,739.04  231,199,667.71  84,037,615.73  354,335,006.71  1,254,140,010.19 
加:会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年期初余额 400,881,981.00    183,685,739.04  231,199,667.71  84,037,615.73  354,335,006.71  1,254,140,010.19 
三、本期增减变动金额(减少以 “-”
号填列) 
      
-113,648,618.36  10,851,070.58  58,476,717.07  -44,320,830.71 
(一)综合收益总额       -113,648,618.36    98,592,172.26  -15,056,446.10 
(二)所有者投入和减少资本              
1 .所有者投入的普通股              
2 .其他权益工具持有者投入资本              
3 .股份支付计入所有者权益的金额              
4 .其他              
(三)利润分配         10,851,070.58  -40,115,455.19  -29,264,384.61 
1 .提取盈余公积         10,851,070.58  -10,851,070.58   
2 .提取一般风险准备              
3 .对所有者(或股东)的分配           -29,264,384.61  -29,264,384.61 
4 .其他              
(四)所有者权益内部结转              
1 .资本公积转增资本(或股本)              
2 .盈余公积转增资本(或股本)              
3 .盈余公积弥补亏损              
4 .设定受益计划变动额结转留存收益              
5 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他              
四、本期期末余额 400,881,981.00    183,685,739.04  117,551,049.35  94,888,686.31  412,811,723.78  1,209,819,179.48 2018 年年度报告 
50 / 128 
 
项目 
上期  
归属于母公司所有者权益 
少数股东
权益 
所有者权益合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减:库存
股 
其他综合收益 
专项储
备 
盈余公积 
一般风险
准备 
未分配利润 优先
股 
永续
债 

他 
一、上年期末余额 400,881,981.00    183,685,739.04  263,242,134.06  72,876,082.90  323,083,844.81  1,243,769,781.81 
加:会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年期初余额 400,881,981.00    183,685,739.04  263,242,134.06  72,876,082.90  323,083,844.81  1,243,769,781.81 
三、 本期增减变动金额 (减少以 “-”
号填列) 
    
  -32,042,466.35  11,161,532.83  31,251,161.90  10,370,228.38 
(一)综合收益总额       -32,042,466.35    97,333,526.13  65,291,059.78 
(二)所有者投入和减少资本              
1 .所有者投入的普通股              
2 .其他权益工具持有者投入资本              
3 .股份支付计入所有者权益的金额              
4 .其他              
(三)利润分配         11,161,532.83  -66,082,364.23  -54,920,831.40 
1 .提取盈余公积         11,161,532.83  -11,161,532.83   
2 .提取一般风险准备              
3 .对所有者(或股东)的分配           -54,920,831.40  -54,920,831.40 
4 .其他              
(四)所有者权益内部结转              
1 .资本公积转增资本(或股本)              
2 .盈余公积转增资本(或股本)              
3 .盈余公积弥补亏损              
4 . 设定受益计划变动额结转留存收益              
5 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他              
四、本期期末余额 400,881,981.00    183,685,739.04  231,199,667.71  84,037,615.73  354,335,006.71  1,254,140,010.19 
 
法定代 表人 : 许 騂           主管会 计工 作负 责人 :尹 锡山           会计机 构负 责人 :蒋 雪皓 2018 年年度报告 
51 / 128 
 
母公司 所有者权益变 动表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期  
股本 
其他权益工具 
资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 400,881,981.00    183,364,339.04  231,199,667.71  84,037,615.73 517,497,616.68 1,416,981,220.16 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年期初余额 400,881,981.00    183,364,339.04  231,199,667.71  84,037,615.73 517,497,616.68 1,416,981,220.16 
三、本期增减变动金额(减少以 “-”号填列)       -113,648,618.36  10,851,070.58 68,395,250.57 -34,402,297.21 
(一)综合收益总额       -113,648,618.36   108,510,705.76 -5,137,912.60 
(二)所有者投入和减少资本            
1 .所有者投入的普通股            
2 .其他权益工具持有者投入资本            
3 .股份支付计入所有者权益的金额            
4 .其他            
(三)利润分配         10,851,070.58 -40,115,455.19 -29,264,384.61 
1 .提取盈余公积         10,851,070.58 -10,851,070.58  
2 .对所有者(或股东)的分配          -29,264,384.61 -29,264,384.61 
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积转增资本(或股本)            
2 .盈余公积转增资本(或股本)            
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .设定受益计划变动额结转留存收益            
5 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 400,881,981.00    183,364,339.04  117,551,049.35  94,888,686.31 585,892,867.25 1,382,578,922.95 
 
 2018 年年度报告 
52 / 128 
 
项目 
上期  
股本 
其他权益工具 
资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年期末余额 400,881,981.00    183,364,339.04  263,242,134.06  72,876,082.90 471,964,652.64 1,392,329,189.64 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年期初余额 400,881,981.00    183,364,339.04  263,242,134.06  72,876,082.90 471,964,652.64 1,392,329,189.64 
三、本期增减变动金额(减少以 “-”号填列)       -32,042,466.35  11,161,532.83 45,532,964.04 24,652,030.52 
(一)综合收益总额       -32,042,466.35   111,615,328.27 79,572,861.92 
(二)所有者投入和减少资本            
1 .所有者投入的普通股            
2 .其他权益工具持有者投入资本            
3 .股份支付计入所有者权益的金额            
4 .其他            
(三)利润分配         11,161,532.83 -66,082,364.23 -54,920,831.40 
1 .提取盈余公积         11,161,532.83 -11,161,532.83  
2 .对所有者(或股东)的分配          -54,920,831.40 -54,920,831.40 
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积转增资本(或股本)            
2 .盈余公积转增资本(或股本)            
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .设定受益计划变动额结转留存收益            
5 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 400,881,981.00    183,364,339.04  231,199,667.71  84,037,615.73 517,497,616.68 1,416,981,220.16 
 
法定代 表人 : 许 騂           主管会 计工 作负 责人 :尹 锡山           会计机 构负 责人 :蒋 雪皓 
 2018 年年度报告 
53 / 128 
一、 公司基本情况 
(一)公司概况 
√ 适用  □ 不适 用  
上海九 百股 份有 限公 司 ( 以下简 称 “公 司” 或 “ 本公 司” ) 由 原上 海第 九百 货 商店改 制而 成,
于1994 年2 月24 日 在上 海证券 交易 所挂 牌上 市。 所属行 业为 商业 百货 类。 
2006 年 3 月 14 日本 公司 的股权 分置 改革 方案 获得 通过 , 2006 年3 月20 日为 股改股 份变 更 登
记日, 公司 非流 通股 股东 为使其 持有 的本 公司 非流 通股获 得流 通权 而向 本公 司流通 股股 东支 付的
对价为 : 流 通股 股东 每持 有10 股 将获 得3 股的股 份 对价。 2006 年3 月22 日 实 施上述 送股 对价 后,
公司股 份总 数不 变, 股份 结构发 生相 应变 化, 对价 股份于 当日 上市 流通 ,同 时本公 司的 总股 本全
部变更 为流 通股 。 截 止 2018 年 12 月 31 日 , 公 司股 本 总数 为 400,881,981 股, 全部为 无限 售条 件
股份。 
公司注 册资 本为 :肆 亿零 捌拾捌 万壹 仟玖 佰捌 拾壹 元。公 司经 营范 围为 :百 货,针 纺织 品,
五金交 电, 文教 用品 ,日 用杂货 ,劳 防用 品, 金银 饰品( 零售 ), 汽车 零配 件,装 潢材 料, 工艺
美术品 , 摩 托车 , 自 有房 屋 租赁, 进出 口业 务 ( 按批 文 ) , 洗 涤服 务, 洗 涤化 工产 品 (除 危险 品) ,
批发非 实物 方式 ,预 包装 食品( 不含 熟食 卤味 、冷 冻冷藏 ), 酒类 批发 ,实 业投资 ,房 地产 开发
经营, 物业 管理 ,附 设分 支机构 。 
本财务 报表 业经 公司 全体 董事( 董事 会) 于 2019 年03 月26 日批 准报 出。 
 
(二)合并财务报表范围 
√ 适用  □ 不适 用  
截至2018 年 12 月 31 日 止 ,本公 司合 并财 务报 表范 围内子 公司 如下 : 
子公司 名称 
上海九 百商 业发 展有 限公 司 
上海九 百电 子网 络有 限公 司 
上海正 章洗 涤用 品厂 
上海正 章洗 染有 限公 司 
上海九 百中 糖酒 业有 限公 司 
本期合 并财 务报 表范 围及 其变化 情况 详见 本附 注 “ 六、合 并范 围的 变更 ” 和 “七 、在 其他
主体中 的权 益 ” 。 
 
二、 财务报表的编制基础 
(一) 编制基础 
公司以 持续 经营 为基 础 , 根 据实际 发生 的交 易和 事项 , 按照财 政部 颁布 的 《企 业会 计准则 ——
基本准 则》 和 各项 具体 会 计准则、 企业 会计 准则 应 用指南、 企业 会计 准则 解 释及其 他相 关规 定 (以
下合称 “企 业会 计准 则 ” ) , 以 及中 国证 券监 督管 理 委员会 《 公开 发行 证券 的 公司信 息披 露编 报规
则第15 号 —— 财务 报告 的一般 规定 》的 披露 规定 编制财 务报 表。 
 
(二) 持续经营 
√ 适用  □ 不适 用  
本公司 自报 告期 末 起 12 个 月不存 在对 本公 司持 续经 营能力 产生 重大 疑虑 的事 项或情 况. 
 
 
 
 
 
 
 2018 年年度报告 
54 / 128 
三、 重 要会计政策及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
√ 适用 □ 不适 用  
以下披 露内 容已 涵盖 了本 公司根 据实 际生 产经 营特 点制定 的具 体会 计政 策和 会计估 计。 
 
(一)遵循企业会计准则的 声明 
公司所 编制 的财 务报 表符 合企业 会计 准则 的要 求, 真实、 完整 地反 映了 报告 期公司 的财 务状
况、经 营成 果、 现金 流量 等有关 信息 。 
 
(二)会计期间 
自公 历1 月 1 日至 12 月31 日止 为一 个会 计年 度。 
 
(三)营业周期 
√ 适用  □ 不适 用  
本公司 营业 周期 为 12 个月。 
 
(四)记账本位币 
本公司 采用 人民 币为 记账 本位币 。 
 
(五)同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用  □ 不适 用  
同一控 制下 企业 合并 :本 公司在 企业 合并 中取 得的 资产和 负债 ,按 照合 并日 被合并 方资 产、
负债( 包括 最终 控制 方收 购被合 并方 而形 成的 商誉 )在最 终控 制方 合并 财务 报表中 的账 面价 值计
量。 在合 并中 取得 的净 资产 账面价 值与 支付 的合 并对 价账面 价值 ( 或发 行股 份面 值总额 ) 的差 额 ,
调整资 本公 积中 的股 本溢 价,资 本公 积中 的股 本溢 价不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
非同一 控制 下企 业合 并: 本公 司 在购 买日 对作 为企 业合并 对价 付出 的资 产、 发生或 承担 的负
债按照 公允 价值 计量 ,公 允价值 与其 账面 价值 的差 额,计 入当 期损 益。 本公 司对合 并成 本大 于合
并中取 得的 被购 买方 可辨 认净资 产公 允价 值份 额的 差额, 确认 为商 誉; 合并 成本小 于合 并中 取得
的被购 买方 可辨 认净 资产 公允价 值份 额的 差额 ,经 复核后 ,计 入当 期损 益。 
为企业 合并 发生 的审 计、 法律服 务、 评估 咨询 等中 介费用 以及 其他 直接 相关 费用, 于发 生时
计入当 期损 益; 为企 业合 并而发 行权 益性 证券 的交 易费用 ,冲 减权 益。 
 
(六)合并财务报表的编制 方法 
√ 适用  □ 不适 用  
1、 合并范围 
本公司 合并 财务 报表 的合 并范围 以控 制为 基础 确定 ,所有 子公 司( 包括 本公 司所控 制的 被投
资方可 分割 的部 分) 均纳 入合并 财务 报表 。 
 
2、 合并程序 
本公司 以自 身和 各子 公司 的财务 报表 为基 础, 根据 其他有 关资 料, 编制 合并 财务报 表。 本公
司编制 合并 财务 报表 ,将 整个企 业集 团视 为一 个会 计主体 ,依 据相 关企 业会 计准则 的确 认、 计量
和列报 要求 ,按 照统 一的 会计政 策, 反映 本企 业集 团整体 财务 状况 、经 营成 果和现 金流 量。 
所有纳 入合 并财 务报 表合 并范围 的子 公司 所采 用的 会计政 策、 会计 期间 与本 公司一 致, 如子
公司采 用的 会计 政策 、会 计期间 与本 公司 不一 致的 ,在编 制合 并财 务报 表时 ,按本 公司 的会 计政
策、会 计期 间进 行必 要的 调整。 对于 非同 一控 制下 企业合 并取 得的 子公 司, 以购买 日可 辨认 净资
产公允 价值 为基 础对 其财 务报表 进行 调整 。对 于同 一控制 下企 业合 并取 得的 子公司 ,以 其资 产、
负债( 包括 最终 控制 方收 购该子 公司 而形 成的 商誉 )在最 终控 制方 财务 报表 中的账 面价 值为 基础2018 年年度报告 
55 / 128 
对其财 务报 表进 行调 整。 
子公司 所有 者权 益、 当期 净损益 和当 期综 合收 益中 属于少 数股 东的 份额 分别 在合并 资产 负债
表中所 有者 权益 项目 下、 合并利 润表 中净 利润 项目 下和综 合收 益总 额项 目下 单独列 示。 子公 司少
数股东 分担 的当 期亏 损超 过了少 数股 东在 该子 公司 期初所 有者 权益 中所 享有 份额而 形成 的余 额,
冲减少 数股 东权 益。 
(1) 增加 子公 司或 业务 
在报告 期内 ,若 因同 一控 制下企 业合 并增 加子 公司 或 业务 的, 则调 整合 并资 产负债 表的 期初
数;将 子公 司或 业务 合并 当期期 初至 报告 期末 的收 入、费 用、 利润 纳入 合并 利润表 ;将 子公 司或
业务合 并当 期期 初至 报告 期末的 现金 流量 纳入 合并 现金流 量表 ,同 时对 比较 报表的 相关 项目 进行
调整, 视同 合并 后的 报告 主体自 最终 控制 方开 始控 制时点 起一 直存 在。 
在报告 期内 ,若 因非 同一 控制下 企业 合并 增加 子公 司或业 务的 ,则 不调 整合 并资产 负债 表期
初数; 将该 子公 司或 业务 自购买 日至 报告 期末 的收 入、费 用、 利润 纳入 合并 利润表 ;该 子公 司或
业务自 购买 日至 报告 期末 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
(2) 处置 子公 司或 业务 
①一般 处理 方法 
在报告 期内 ,本 公司 处置 子公司 或业 务, 则该 子公 司或业 务期 初至 处置 日的 收入、 费用 、利
润纳入 合并 利润 表; 该子 公司或 业务 期初 至处 置日 的现金 流量 纳入 合并 现金 流量表 。 
因处置 部分 股权 投资 或其 他原因 丧失 了对 被投 资方 控制权 时, 对于 处置 后的 剩余股 权投 资,
本公司 按照 其在 丧失 控制 权日的 公允 价值 进行 重新 计量。 处置 股权 取得 的对 价与剩 余股 权公 允价
值之和 ,减 去按 原持 股比 例计算 应享 有原 有子 公司 自购买 日或 合并 日开 始持 续计算 的净 资产 的份
额与商 誉之 和的 差额 ,计 入丧失 控制 权当 期的 投资 收益。 与原 有子 公司 股权 投资相 关的 其他 综合
收益或 除净 损益 、其 他综 合收益 及利 润分 配之 外的 其他所 有者 权益 变动 ,在 丧失控 制权 时转 为当
期投资 收益 ,由 于被 投资 方重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 变动 而产 生的其 他综 合收 益除
外。 
因其他 投资 方对 子公 司增 资而导 致本 公司 持股 比例 下降从 而丧 失控 制权 的, 按照上 述原 则进
行会计 处理 。 
②分步 处置 子公 司 
通过多 次交 易分 步处 置对 子公司 股权 投资 直至 丧失 控制权 的, 处置 对子 公司 股权投 资的 各项
交易的 条款 、条 件以 及经 济影响 符合 以下 一种 或多 种情况 ,通 常表 明应 将多 次交易 事项 作为 一揽
子交易 进行 会计 处理 : 
ⅰ.这 些交 易是 同时 或者 在考虑 了彼 此影 响的 情况 下订立 的; 
ⅱ.这 些交 易整 体才 能达 成一项 完整 的商 业结 果; 
ⅲ.一 项交 易的 发生 取决 于其他 至少 一项 交易 的发 生; 
ⅳ.一 项交 易单 独看 是不 经济的 ,但 是和 其他 交易 一并考 虑时 是经 济的 。 
处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 各项 交易 属于一 揽子 交易 的, 本公 司将各 项交 易作
为一项 处置 子公 司并 丧失 控制权 的交 易进 行会 计处 理;但 是, 在丧 失控 制权 之前每 一次 处置 价款
与处置 投资 对应 的享 有该 子公司 净资 产份 额的 差额 ,在合 并财 务报 表中 确认 为其他 综合 收益 ,在
丧失控 制权 时一 并转 入丧 失控制 权当 期的 损益 。 
处置对 子公 司股 权投 资直 至丧失 控制 权的 各项 交易 不属于 一 揽 子交 易的 , 在丧 失控制 权之 前 ,
按不丧 失控 制权 的情 况下 部分处 置对 子公 司的 股权 投资的 相关 政策 进行 会计 处理; 在丧 失控 制权
时,按 处置 子公 司一 般处 理方法 进行 会计 处理 。 
(3) 购买 子公 司少 数股 权 
本公司 因购 买少 数股 权新 取得的 长期 股权 投资 与按 照新增 持股 比例 计算 应享 有子公 司自 购买
日(或 合并 日) 开始 持续 计算的 净资 产份 额之 间的 差额, 调整 合并 资产 负债 表中的 资本 公积 中的
股本溢 价, 资本 公积 中的 股本溢 价不 足冲 减的 ,调 整留存 收益 。 
(4) 不丧 失控 制权 的情 况 下部分 处置 对子 公司 的股 权投资 
在不丧 失控 制权 的情 况下 因部分 处置 对子 公司 的长 期股权 投 资 而取 得的 处置 价款与 处置 长期
股权投 资相 对应 享有 子公 司自购 买日 或合 并日 开始 持续计 算的 净资 产份 额之 间的差 额, 调整 合并
资产负 债表 中的 资本 公积 中的股 本溢 价, 资本 公积 中的股 本溢 价不 足冲 减的 ,调整 留存 收益 。 
 2018 年年度报告 
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(七)合营安排分类及共同 经营 会计处理方法 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(八)现金及现金等价物的 确定 标准 
在编制 现金 流量 表时 ,将 本公司 库存 现金 以及 可以 随时用 于支 付的 存款 确认 为现金 。将 同时
具备期 限短 (从 购买 日起 三个月 内到 期) 、 流动 性强 、 易于 转换 为已 知现 金、 价值变 动风 险很 小四
个条件 的投 资, 确定 为现 金等价 物。 
 
(九)外币业务和外币报表 折算 
√ 适用  □ 不适 用  
1、 外币业务 
外币业 务采 用交 易发 生日 的即期 汇率 作为 折算 汇率 将外币 金额 折合 成人 民币 记账。 
资产负 债表 日外 币货 币性 项目余 额按 资产 负债 表日 即期汇 率折 算, 由此 产生 的汇兑 差额 ,除
属于与 购建 符合 资本 化条 件的资 产相 关的 外币 专门 借款产 生的 汇兑 差额 按照 借款费 用资 本化 的原
则处理 外, 均计 入当 期损 益。 
 
2、 外币财务报表的折算 
资产负 债表 中的 资产 和负 债项目 , 采用 资产 负债 表日 的即期 汇率 折算 ; 所有 者权 益项目 除 “ 未
分配利 润” 项目 外, 其他 项目采 用发 生时 的即 期汇 率折算 。利 润表 中的 收入 和费用 项目 ,采 用交
易发生 日的 即期 汇率 折算 。 
 
(十)金融工具 
√ 适用  □ 不适 用  
金融工 具包 括金 融资 产、 金融负 债和 权益 工具 。 
1、 金融工具的分类 
金融资 产和 金融 负债 于初 始确认 时分 类为 :以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资
产或金 融负 债, 包括 交易 性金融 资产 或金 融负 债和 直接指 定为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期
损益的 金融 资产 或金 融负 债; 持有 至到 期投 资; 应 收 款项; 可 供出 售金 融资 产; 其他金 融负 债 等 。 
 
2、 金融工具的确认依据 和计 量方法 
(1) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产( 金融 负债 ) 
取得时 以公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
作为初 始确 认金 额, 相关 的交易 费用 计入 当期 损益 。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 ,期末 将公 允价 值变 动计 入当期 损益 。 
处置时 ,其 公允 价值 与初 始入账 金额 之间 的差 额确 认为投 资收 益, 同时 调整 公允价 值变 动损
益。 
(2) 持有 至到 期投 资 
取得时 按公 允价 值( 扣除 已到付 息期 但尚 未领 取的 债券利 息) 和相 关交 易费 用之和 作为 初始
确认金 额。 
持有期 间按 照摊 余成 本和 实际利 率计 算确 认利 息收 入,计 入投 资收 益。 实际 利率在 取得 时确
定,在 该预 期存 续期 间或 适用的 更短 期间 内保 持不 变。 
处置时 ,将 所取 得价 款与 该投资 账面 价值 之间 的差 额计入 投资 收益 。 
(3) 应收 款项 
公司对 外销 售商 品或 提供 劳务形 成的 应收 债权 ,以 及公司 持有 的其 他企 业的 不包括 在活 跃市
场上有 报价 的债 务工 具的 债权, 包括 应收 账款 、其 他应收 款等 ,以 向购 货方 应收的 合同 或协 议价
款作为 初始 确认 金额 ;具 有融资 性质 的, 按其 现值 进行初 始确 认。 
收回或 处置 时, 将取 得的 价款与 该应 收款 项账 面价 值之间 的差 额计 入当 期损 益。 2018 年年度报告 
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(4) 可供 出售 金融 资产 
取得时 按公 允价 值 (扣 除已 宣告但 尚未 发放 的现 金股 利或已 到付 息期 但尚 未领 取的债 券利 息 )
和相 关 交易 费用 之和 作为 初始确 认金 额。 
持有期 间将 取得 的利 息或 现金股 利确 认为 投资 收益 。期末 以公 允价 值计 量且 将公允 价值 变动
计入其 他综 合收 益。 但是 ,在活 跃市 场中 没有 报价 且其公 允价 值不 能可 靠计 量的权 益工 具投 资,
以及与 该权 益工 具挂 钩并 须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产, 按照 成本计 量。 
处置时 ,将 取得 的价 款与 该金融 资产 账面 价值 之间 的差额 ,计 入投 资损 益; 同时, 将原 直接
计入其 他综 合收 益的 公允 价值变 动累 计额 对应 处置 部分的 金额 转出 ,计 入当 期损益 。 
(5) 其他 金融 负债 
按其公 允价 值和 相关 交易 费用之 和作 为初 始确 认金 额。采 用摊 余成 本进 行后 续计量 。 
 
3、 金融资产转移的确认 依据 和计量方法 
公司发 生金 融资 产转 移时 ,如已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方,
则终止 确认 该金 融资 产; 如保留 了金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 的,则 不终 止确 认该
金融资 产。 
在判断 金融 资产 转移 是否 满足上 述金 融资 产终 止确 认条件 时, 采用 实质 重于 形式的 原则 。公
司将金 融资 产转 移区 分为 金融资 产整 体转 移和 部分 转移 。 金 融资 产整 体转 移满 足终止 确认 条件 的 ,
将下列 两项 金额 的差 额计 入当期 损益 : 
(1) 所转 移金 融资 产的 账 面价值 ; 
(2) 因转移 而收 到的 对价 , 与原 直接 计入 所有 者权 益的公 允价 值变 动累 计额 (涉及 转移 的 金
融资产 为可 供出 售金 融资 产的情 形) 之和 。 
 
金融资 产部 分转 移满 足终 止确认 条件 的, 将所 转移 金融资 产整 体的 账面 价值 ,在终 止确 认部
分和未 终止 确认 部分 之间 ,按照 各自 的相 对公 允价 值进行 分摊 ,并 将下 列两 项金额 的差 额计 入当
期损益 : 
(1) 终止 确认 部分 的账 面 价值; 
(2) 终止 确认 部分 的对 价 , 与 原直 接计 入所 有者 权 益的公 允价 值变 动累 计额 中对应 终止 确认
部分的 金额 (涉 及转 移的 金融资 产为 可供 出售 金融 资产的 情形 )之 和。 
金融资 产转 移不 满足 终止 确认条 件的 ,继 续确 认该 金融资 产, 所收 到的 对价 确认为 一项 金融
负债。 
 
4、 金融负债终止确认条 件 
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 则终 止确认 该金 融负 债或 其一 部分; 本公 司若
与债权 人签 定协 议, 以承 担新金 融负 债方 式替 换现 存金融 负债 ,且 新金 融负 债与现 存金 融负 债的
合同条 款实 质上 不同 的, 则终止 确认 现存 金融 负债 ,并同 时确 认新 金融 负债 。 
对现存 金融 负债 全部 或部 分合同 条款 作出 实质 性修 改的, 则终 止确 认现 存金 融负债 或其 一部
分,同 时将 修改 条款 后的 金融负 债确 认为 一项 新金 融负债 。 
金融负 债全 部或 部分 终止 确认时 ,终 止 确 认的 金融 负债账 面价 值与 支付 对价 (包括 转出 的非
现金资 产或 承担 的新 金融 负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益。 
本公司 若回 购部 分金 融负 债的 , 在 回购 日按 照继 续确 认部分 与终 止确 认部 分的 相对公 允价 值 ,
将该金 融负 债整 体的 账面 价值进 行分 配。 分配 给终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 (包 括转
出的非 现金 资产 或承 担的 新金融 负债 )之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 
 
5、 金融资产和金融负债 的公 允价值的确定方法 
存在活 跃市 场的 金融 工具 ,以活 跃市 场中 的报 价确 定其公 允价 值。 不存 在活 跃市场 的金 融工
具,采 用估 值技 术确 定其 公允价 值。 在估 值时 ,本 公司采 用在 当前 情 况 下适 用并且 有足 够可 利用
数据和 其他 信息 支持 的估 值技术 ,选 择与 市场 参与 者在相 关资 产或 负债 的交 易中所 考虑 的资 产或
负债特 征相 一致 的输 入值 ,并优 先使 用相 关可 观察 输入值 。只 有在 相关 可观 察输入 值无 法取 得或
取得不 切实 可行 的情 况下 ,才使 用不 可观 察输 入值 。 2018 年年度报告 
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6、 金融资产(不含应收 款项 )减值的测试方法及 会计 处理方法 
除以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产外, 本公 司于 资产 负债 表日对 金融 资产
的账面 价值 进行 检查 ,如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的, 计提 减值准 备。 
(1) 可供 出售 金融 资产 的 减值准 备: 
期末如 果可 供出 售金 融资 产的公 允价 值发 生严 重下 降,或 在综 合考 虑各 种相 关因素 后, 预期
这种下 降趋 势属 于非 暂时 性的, 就认 定其 已发 生减 值,将 原直 接计 入所 有者 权益的 公允 价值 下降
形成的 累计 损失 一并 转出 ,确认 减值 损失 。 
对于已 确认 减值 损失 的可 供出售 债务 工具 ,在 随后 的会计 期间 公允 价值 已上 升且客 观上 与确
认原减 值损 失确 认后 发生 的事项 有关 的, 原确 认的 减值损 失予 以转 回, 计入 当期损 益。 
可供出 售权 益工 具投 资发 生的减 值损 失, 不通 过损 益转回 。 
本公司 对可 供出 售权 益工 具投资 的公 允价 值下 跌“ 严重” 的标 准为 :期 末公 允价值 为原 始投
资成本 的 60% 以 下。   
公允价 值下 跌“ 非暂 时性 ”的标 准为 :公 允价 值下 跌持续 6 个月 以上 。 
(2) 持有 至到 期投 资的 减 值准备 : 
持有至 到期 投资 减值 损失 的计量 比照 应收 款项 减值 损失计 量方 法处 理。 
 
(十一)应收款项 
1、 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的 应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判断 依据 或金额 标准 单项账 面金 额 500 万元 及 以上的 应收 款项 。 
单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的
计提方 法 
单独进 行减 值测 试, 如有 客观证 据表 明其 发生 了减 值的,
按照预 计未 来现 金流 量现 值低于 其账 面价 值的 差额 , 确认
减值损 失 , 计 提坏 账准 备 。 单独测 试未 发生 减值 的应 收款
项,将 其归 入相 应组 合计 提减值 准备 。 
 
2、 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的 应收款项 
确定组 合的 依据 
关联方 组合 按关联 方划 分组 合 
账龄组 合 
除关联 方组 合及 单项 金额 重大并 已单 独计 提减 值准 备的
应收款 项之 外, 其余 应收 款项按 账龄 划分 组合 
 
√ 适用 □ 不适 用  
按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
关联方 组合 单独进 行减 值测 试 
账龄组 合 账龄分 析法 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5.00 5.00 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行   
1-2 年 10.00 10.00 
2-3 年 20.00 20.00 
3 年以 上   
3-4 年 30.00 30.00 
4-5 年 40.00 40.00 
5 年以 上 100.00 100.00 2018 年年度报告 
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组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
√ 适用 □ 不适 用  
组合名 称 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
关联方 组合 (注 )   
注:单 独进 行减 值测 试, 如有客 观证 据表 明其 发生 了减值 的, 按照 预计 未来 现金流 量现 值低
于其账 面价 值的 差额, 确 认减值 损失, 计提 坏账 准 备。 单独 测试 未发 生减 值 的, 不计 提减 值准 备 。 
 
3、 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项 
√ 适用 □ 不适 用  
单 项 计 提 坏 账 准 备 的
理由 
对 于 单 项 金额 不 重 大的 债权 , 若 按 照账 龄 分 析法 计提 坏 账 准 备, 不 能真
实反映 其减 值情 况, 则对 其单项 计提 减值 准备 。 
坏 账准 备的 计提 方法 
单 独 进 行 减值 测 试 ,如 有客 观 证 据 表明 其 发 生了 减值 的 , 根 据其 未 来现
金流量 现值 低于 其账 面价 值的差 额, 确认 减值 损失 ,计提 坏账 准备 。 
 
(十二)存货 
√ 适用  □ 不适 用  
1、 存货的分类 
存货分 类为 :原 材料 、周 转材料 、库 存商 品、 在产 品、委 托加 工物 资等 。 
 
2、 发出存货的计价方法 
存货发 出时 按加 权平 均法 计价。 
 
3、 不同类别存货可变现 净值 的确定依据 
产成品 、库 存商 品和 用于 出售的 材料 等直 接用 于出 售的商 品存 货, 在正 常生 产经营 过程 中,
以该存 货的 估计 售价 减去 估计的 销售 费用 和相 关税 费后的 金额 ,确 定其 可变 现净值 ;需 要经 过加
工的材 料存 货, 在正 常生 产经营 过程 中, 以所 生产 的产成 品的 估计 售价 减去 至完工 时估 计将 要发
生的成 本、 估计 的销 售费 用和相 关税 费后 的金 额, 确定其 可变 现净 值; 为执 行销售 合同 或者 劳务
合同而 持有 的存 货, 其可 变现净 值以 合同 价格 为基 础计算 ,若 持有 存货 的数 量多于 销售 合同 订购
数量的 ,超 出部 分的 存货 的可变 现净 值以 一般 销售 价格为 基础 计算 。 
期末按 照单 个存 货项 目计 提存货 跌价 准 备 ;但 对于 数量繁 多、 单价 较低 的存 货,按 照存 货类
别计提 存货 跌价 准备 ;与 在同一 地区 生产 和销 售的 产品系 列相 关、 具有 相同 或类似 最终 用途 或目
的,且 难以 与其 他项 目分 开计量 的存 货, 则合 并计 提存货 跌价 准备 。 
除有明 确证 据表 明资 产负 债表日 市场 价格 异常 外, 存货项 目的 可变 现净 值以 资产负 债表 日市
场价格 为基 础确 定。 
本期期 末存 货项 目的 可变 现净值 以资 产负 债表 日市 场价格 为基 础确 定。 
 
4、 存货的盘存制度 
采用永 续盘 存制 。 
 
5、 低值易耗品和包装物 的摊 销方法 
(1) 低值 易耗 品采 用五 五 摊销法 ; 
(2) 包装 物采 用一 次转 销 法 。 
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(十三)持有待售资产 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(十四)长期股权投资 
√ 适用  □ 不适 用  
1、 共同控制、重大影响 的判 断标准 
共同控 制, 是指 按照 相关 约定对 某项 安排 所共 有的 控制, 并且 该安 排的 相关 活动必 须经 过分
享控制 权的 参与 方一 致同 意后才 能决 策。 本公 司与 其他合 营方 一同 对被 投资 单位实 施共 同控 制且
对被投 资单 位净 资产 享有 权利的 ,被 投资 单位 为本 公司的 合营 企业 。 
重大影 响, 是指 对一 个企 业的财 务和 经营 决策 有参 与决策 的权 力, 但并 不能 够控制 或者 与其
他方一 起共 同控 制这 些政 策的制 定。 本公 司能 够对 被投资 单位 施加 重大 影响 的,被 投资 单位 为本
公司联 营企 业。 
 
2、 初始投资成本的确定 
(1) 企业 合并 形成 的长 期 股权投 资 
同一控 制下 的企 业合 并: 公司以 支付 现金 、转 让非 现金资 产或 承担 债务 方式 以及以 发行 权益
性证券 作为 合并 对价 的, 在合并 日按 照取 得被 合并 方所有 者权 益在 最终 控制 方合并 财务 报表 中的
账面价 值的 份额 作为 长期 股权投 资的 初始 投资 成本 。因追 加投 资等 原因 能够 对同一 控制 下的 被投
资单位 实施 控制 的, 在合 并日根 据合 并后 应享 有被 合并方 净资 产在 最终 控制 方合并 财务 报表 中的
账面价 值的 份额 ,确 定长 期股权 投资 的初 始投 资成 本。合 并日 长期 股权 投资 的初始 投资 成本 ,与
达到合 并前 的长 期股 权投 资账面 价值 加上 合并 日进 一步取 得股 份新 支付 对价 的账面 价值 之和 的差
额,调 整股 本 溢 价, 股本 溢价不 足冲 减的 ,冲 减留 存收益 。 
非同一 控制 下的 企业 合并 :公司 按照 购买 日确 定的 合并成 本作 为长 期股 权投 资的初 始投 资成
本。因 追加 投资 等原 因能 够对非 同一 控制 下的 被投 资单位 实施 控制 的, 按照 原持有 的股 权投 资账
面价值 加上 新增 投资 成本 之和, 作为 改按 成本 法核 算的初 始投 资成 本。 
(2) 其他 方式 取得 的长 期 股权投 资 
以支付 现金 方式 取得 的长 期股权 投资 ,按 照实 际支 付的购 买价 款作 为初 始投 资成本 。 
以发行 权益 性证 券取 得的 长期股 权投 资 , 按 照发 行权 益性证 券的 公允 价值 作为 初始投 资 成 本 。 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 和换入 资产 或换 出资 产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币性 资产 交换换 入的 长期股权 投资 以换出 资产 的公允价 值和 应支付 的相 关税费确 定其 初始投
资成本, 除非 有确凿 证据 表明换入 资产 的公允 价值 更加可靠 ;不 满足上 述前 提的非货 币性 资产交
换,以 换出 资产 的账 面价 值和应 支付 的相 关税 费作 为换入 长期 股权 投资 的初 始投资 成本 。 
通过债 务重 组取 得的 长期 股权投 资, 其初 始投 资成 本按照 公允 价值 为基 础确 定。 
 
3、 后续计量及损益确认 方法 
(1) 成本 法核 算的 长期 股 权投资 
公司对 子公 司的 长期 股权 投资, 采用 成本 法核 算。 除取得 投资 时实 际支 付的 价款或 对价 中包
含的已 宣告 但尚 未发 放 的 现金股 利或 利润 外, 公司 按照享 有被 投资 单位 宣告 发放的 现金 股利 或利
润确认 当期 投资 收益 。 
(2) 权益 法核 算的 长期 股 权投资 
对联营 企业 和合 营企 业的 长期股 权投 资, 采用 权益 法核算 。初 始投 资成 本大 于投资 时应 享有
被投资 单位 可辨 认净 资产 公允价 值份 额的 差额 ,不 调整长 期股 权投 资的 初始 投资成 本; 初始 投资
成本小 于投 资时 应享 有被 投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 份额 的差 额, 计入 当期损 益。 
公司按 照应 享有 或应 分担 的被投 资单 位实 现的 净损 益和其 他综 合收 益的 份额 ,分别 确认 投资
收益和 其他 综合 收益 ,同 时调整 长期 股权 投资 的账 面价值 ;按 照被 投资 单位 宣告分 派的 利润 或现
金股利 计算 应享 有的 部分 ,相应 减少 长期 股权 投资 的账面 价值 ;对 于被 投资 单位除 净损 益、 其他
综合收 益和 利润 分配 以外 所有者 权益 的其 他变 动, 调整长 期股 权投 资的 账面 价值并 计入 所有 者权
益。 2018 年年度报告 
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在确认 应享 有被 投资 单位 净损益 的份 额时 ,以 取得 投资时 被投 资单 位可 辨认 净资产 的公 允价
值为基 础, 并按 照公 司的 会计政 策及 会计 期间 ,对 被投资 单位 的净 利润 进行 调整后 确认 。在 持有
投资期 间, 被投 资单 位编 制合并 财务 报表 的, 以合 并财务 报表 中的 净利 润、 其他综 合收 益和 其他
所有者 权益 变动 中归 属于 被投资 单位 的金 额为 基础 进行核 算。 
公司与 联营 企业 、合 营企 业之间 发生 的未 实现 内部 交易损 益按 照应 享有 的比 例计算 归属 于公
司的部 分, 予以 抵销 ,在 此基础 上确 认投 资收 益。 与被投 资单 位发 生的 未实 现内部 交易 损失 ,属
于资产 减值 损失 的, 全额 确认。 公司 与联 营企 业、 合营企 业之 间发 生投 出或 出售资 产的 交易 ,该
资产构 成业 务的 , 按 照本 附注 “ 三、 ( 五) 同一 控制 下和非 同一 控制 下企 业合 并的会 计处 理方 法 ”
和 “三 、 ( 六) 合并 财务 报 表的编 制方 法 ” 中披 露的 相关政 策进 行会 计处 理。 
在公司 确认 应分 担被 投资 单位发 生的 亏损 时, 按照 以下顺 序进 行处 理: 首先 ,冲减 长期 股权
投资的 账面 价值 。其 次, 长期股 权投 资的 账面 价值 不足以 冲减 的, 以其 他实 质上构 成对 被投 资单
位净投 资的 长期 权益 账面 价值为 限继 续确 认投 资损 失,冲 减长 期应 收项 目等 的账面 价值 。最 后,
经过上 述处 理, 按照 投资 合同或 协议 约定 企业 仍承 担额外 义务 的, 按预 计承 担的义 务确 认预 计负
债,计 入当 期投 资损 失。 
(3) 长期 股权 投资 的处 置 
处置长 期股 权投 资, 其账 面价值 与实 际取 得价 款的 差额, 计入 当期 损益 。 
采用权 益法 核算 的长 期股 权投资 ,在 处置 该项 投资 时,采 用与 被投 资单 位直 接处置 相关 资产
或负债 相同 的基 础, 按相 应比例 对原 计入 其他 综合 收益的 部分 进行 会计 处理 。因被 投资 单位 除净
损益、 其他 综合 收益 和利 润分配 以外 的其 他所 有者 权益变 动而 确认 的所 有者 权益, 按比 例结 转入
当期损 益 , 由 于被 投资 方重 新计量 设定 受益 计划 净负 债或净 资产 变动 而产 生的 其他综 合收 益 除 外 。 
因处置 部分 股权 投资 等原 因丧失 了对 被投 资单 位的 共同控 制或 重大 影响 的, 处置后 的剩 余股
权改按 金融 工具 确认 和计 量准则 核算 ,其 在丧 失共 同控制 或重 大影 响之 日的 公允价 值与 账面 价值
之间的 差额 计 入 当期 损益 。原股 权投 资因 采用 权益 法核算 而确 认的 其他 综合 收益, 在终 止采 用权
益法核 算时 采用 与被 投资 单位直 接处 置相 关资 产或 负债相 同的 基础 进行 会计 处理。 因被 投资 方除
净损益 、其 他综 合收 益和 利润分 配以 外的 其他 所有 者权益 变动 而确 认的 所有 者权益 ,在 终止 采用
权益法 核算 时全 部转 入当 期损益 。 
因处置 部分 股权 投资 、因 其他投 资方 对子 公司 增资 而导致 本公 司持 股比 例下 降等原 因丧 失了
对被投 资单 位控 制权 的, 在编制 个别 财务 报表 时, 剩余股 权能 够对 被投 资单 位实施 共同 控制 或重
大影响 的, 改按 权益 法核 算,并 对该 剩余 股权 视同 自取得 时即 采用 权益 法核 算进行 调整 ;剩 余股
权不能 对被 投资 单位 实施 共同控 制或 施加 重大 影响 的,改 按金 融工 具确 认和 计量准 则的 有关 规定
进行会 计处 理, 其在 丧失 控制之 日的 公允 价值 与账 面价值 间的 差额 计入 当期 损益。 
处置的 股权 是因 追加 投资 等原因 通过 企业 合并 取得 的,在 编制 个别 财务 报表 时,处 置后 的剩
余股权 采用 成本 法或 权益 法核算 的, 购买 日之 前持 有的股 权投 资因 采用 权益 法核算 而确 认的 其他
综合收 益和 其他 所有 者权 益按比 例结 转; 处置 后的 剩余股 权改 按金 融工 具确 认和计 量准 则进 行会
计处理 的, 其他 综合 收益 和其他 所有 者权 益全 部结 转。 
 
(十五)固定资产 
1、 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
固定资 产指 为生 产商 品、 提供劳 务、 出租 或经 营管 理而持 有, 并且 使用 寿命 超过一 个会 计年
度的有 形资 产。 固定 资产 在同时 满足 下列 条件 时予 以确认 : 
(1) 与该 固定 资产 有关 的 经济利 益很 可能 流入 企业 ; 
(2) 该固 定资 产的 成本 能 够可靠 地计 量。 
 
2、 折旧方法 
固定资 产折 旧采 用年 限平 均法分 类计 提, 根据 固定 资产类 别、 预计 使用 寿命 和预计 净残 值率
确定折 旧率 。如 固定 资产 各组成 部分 的使 用寿 命不 同或者 以不 同方 式为 企业 提供经 济利 益, 则选
择不同 折旧 率或 折旧 方法 ,分别 计提 折旧 。 2018 年年度报告 
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融资租 赁方 式租 入的 固定 资产, 能合 理确 定租 赁期 届满时 将会 取得 租赁 资产 所有权 的, 在租
赁资产 尚可 使用 年限 内计 提折旧 ;无 法合 理确 定租 赁期届 满时 能够 取得 租赁 资产所 有权 的, 在租
赁期与 租赁 资产 尚可 使用 年限两 者中 较短 的期 间内 计提折 旧。 
各类固 定资 产折 旧方 法、 折旧年 限、 残值 率和 年折 旧率如 下: 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 年折旧 率 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 20-40 5.00% 4.750% -2.375% 
机器设 备 年限平 均法 8-10 5.00% 11.875%-9.500% 
运输设 备 年限平 均法 5-10 5.00% 19.000%-9.500% 
电子设 备 年限平 均法 5-10 5.00% 19.000%-9.500% 
固定资 产装 修 年限平 均法 5-10 0.00% 20.000%-10.00% 
其他 年限平 均法 5-10 5.00% 19.000%-9.500% 
 
3、 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(十六)在建工程 
√ 适用  □ 不适 用  
在建工 程项 目按 建造 该项 资产达 到预 定可 使用 状态 前所发 生的 必要 支出 ,作 为固定 资产 的入
账价值 。所 建造 的固 定资 产在工 程已 达到 预定 可使 用状态 ,但 尚未 办理 竣工 决算的 ,自 达到 预定
可使用 状态 之日 起, 根据 工程预 算、 造价 或者 工程 实际成 本等 ,按 估计 的价 值转入 固定 资产 ,并
按本公 司固 定资 产折 旧政 策计提 固定 资产 的折 旧, 待办理 竣工 决算 后, 再按 实际成 本调 整原 来的
暂估价 值, 但不 调整 原已 计提的 折旧 额。 
 
(十七)借款费用 
√ 适用  □ 不适 用  
1、 借款费用资本化的确 认原 则 
借款费 用, 包括 借款 利息 、折价 或者 溢价 的摊 销、 辅助费 用以 及因 外币 借款 而发生 的汇 兑差
额等。 
公司发 生的 借款 费用 , 可 直 接归属 于符 合资 本化 条件 的资产 的购 建或 者生 产的 , 予以资 本化 ,
计入相 关资 产成 本; 其他 借款费 用, 在发 生时 根据 其发生 额确 认为 费用 ,计 入当期 损益 。 
符合资 本化 条件 的资 产, 是指需 要经 过相 当长 时间 的购建 或者 生产 活动 才能 达到预 定可 使用
或者可 销售 状态 的固 定资 产、投 资性 房地 产和 存货 等资产 。 
借款费 用同 时满 足下 列条 件时开 始资 本化 :  
(1) 资产 支出 已经 发生 , 资 产支出 包括 为购 建或 者生 产符合 资本 化条 件的 资产 而以支 付现 金 、
转移非 现金 资产 或者 承担 带息债 务形 式发 生的 支出 ;  
(2) 借款 费用 已经 发生 ;  
(3) 为使 资产 达到 预定 可 使用或 者可 销售 状态 所必 要的购 建或 者生 产活 动已 经开始 。 
 
2、 借款费用资本化期间 
资本化 期间 ,指 从借 款费 用开始 资本 化时 点到 停止 资本化 时点 的期 间, 借款 费用暂 停 资 本化
的期间 不包 括在 内。 
当购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产达 到预 定可 使用或 者可 销售 状态 时, 借款费 用停 止资
本化。 
当购建 或者 生产 符合 资本 化条件 的资 产中 部分 项目 分别完 工且 可单 独使 用时 ,该部 分资 产借
款费用 停止 资本 化。 
购建或 者生 产的 资产 的各 部分分 别完 工, 但必 须等 到整体 完工 后才 可使 用或 可对外 销售 的,
在该资 产整 体完 工时 停止 借款费 用资 本化 。 2018 年年度报告 
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3、 暂停资本化期间 
符合资 本化 条件 的资 产在 购建或 生产 过程 中发 生的 非正常 中断 、且 中断 时间 连续超 过 3 个月
的,则 借款 费用 暂停 资本 化;该 项中 断如 是所 购建 或生产 的符 合资 本化 条件 的资产 达到 预定 可使
用状态 或者 可销 售状 态必 要的程 序, 则借 款费 用继 续资本 化。 在中 断期 间发 生的借 款费 用确 认为
当期损 益, 直至 资产 的购 建或者 生产 活动 重新 开始 后借款 费用 继续 资本 化。 
 
4、 借款费用资本化率、 资本 化金额的计算方法 
对于为 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而 借入 的专门 借款 ,以 专门 借款 当期实 际发 生的
借款费 用, 减去 尚未 动用 的借款 资金 存入 银行 取得 的利息 收入 或进 行暂 时性 投资取 得的 投资 收益
后的金 额, 来确 定借 款费 用的资 本化 金额 。 
对于为 购建 或者 生产 符合 资本化 条件 的资 产而 占用 的一般 借款 ,根 据累 计资 产支出 超过 专门
借款部 分的 资产 支出 加权 平均数 乘 以 所占 用一 般借 款的资 本化 率, 计算 确定 一般借 款应 予资 本化
的借款 费用 金额 。资 本化 率根据 一般 借款 加权 平均 利率计 算确 定。 
 
(十八)生物资产 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(十九)油气资产 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(二十)无形资产 
计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □ 不适 用  
1、 无形资产的计价方法 
(1) 公司 取得 无形 资产 时 按成本 进行 初始 计量 ; 
外购无 形资 产的 成本 ,包 括购买 价款 、相 关税 费以 及直接 归属 于使 该项 资产 达到预 定用 途所
发生的 其他 支出 。购 买无 形资产 的价 款超 过正 常信 用条件 延期 支付 ,实 质上 具有融 资性 质的 ,无
形资产 的成 本以 购买 价款 的现值 为基 础确 定。 
债务重 组取 得债 务人 用以 抵债的 无形 资产 , 以该 无形 资产的 公允 价值 为基 础确 定其入 账价 值 ,
并将重 组债 务的 账面 价值 与该用 以抵 债的 无形 资产 公允价 值之 间的 差额 ,计 入当期 损益 。 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 且换入 资产 或换 出资产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币 性资 产交 换换 入的 无形资 产以 换出 资产 的公 允价值 为基 础确 定其 入账 价值, 除非 有确 凿证
据表明 换入 资产 的公 允价 值更加 可靠 ;不 满足 上述 前提的 非货 币性 资产 交换 ,以换 出资 产的 账面
价值和 应支 付的 相关 税费 作为换 入无 形资 产的 成本 ,不确 认损 益。 
(2) 后续 计量 
在取得 无形 资产 时分 析判 断 其使 用寿 命。 
对于使 用寿 命有 限的 无形 资产, 在为 企业 带来 经济 利益的 期限 内按 直线 法摊 销;无 法预 见无
形资产 为企 业带 来经 济利 益期限 的, 视为 使用 寿命 不确定 的无 形资 产, 不予 摊销。 
 
2、 使用寿命有限的无形 资产 的使用寿命估计情况 : 
项目 预计使 用寿 命 依据 
房屋使 用权 20-50 年 使用权 协议 约定 
 
每年度 终了 ,对 使用 寿命 有限的 无形 资产 的使 用寿 命及摊 销方 法进 行复 核。 
 
 2018 年年度报告 
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内部研究开发支出会 计政 策 
√ 适用 □ 不适 用  
3、 划分研究阶段和开发 阶段 的具体标准 
公司内 部研 究开 发项 目的 支出分 为研 究阶 段支 出和 开发阶 段支 出。 
研究阶 段 : 为获 取并 理解 新的科 学或 技术 知识 等而 进行的 独创 性的 有计 划调 查、研 究活 动的
阶段。 
开发阶 段: 在进 行商 业性 生产或 使用 前, 将研 究成 果或其 他知 识应 用于 某项 计划或 设计 ,以
生产出 新的 或具 有实 质性 改进的 材料 、装 置、 产品 等活动 的阶 段。 
 
(二十一)长期资产减值 
√ 适用  □ 不适 用  
长期股 权投 资、 采用 成本 模式计 量的 投资 性房 地产 、固定 资产 、在 建工 程、 使用寿 命有 限的
无形资 产等 长期 资产 ,于 资产负 债表 日存 在减 值迹 象的, 进行 减值 测试 。减 值测试 结果 表明 资产
的可收 回金 额低 于其 账面 价值的 ,按 其差 额计 提减 值准备 并计 入减 值损 失。 可收回 金额 为资 产的
公允价 值减 去处 置费 用后 的净额 与资 产预 计未 来现 金流量 的现 值两 者之 间的 较高者 。资 产减 值准
备按单 项资 产为 基础 计算 并确认 ,如 果难 以对 单项 资产的 可收 回金 额进 行估 计的, 以该 资产 所属
的资产 组确 定 资 产组 的可 收回金 额。 资产 组是 能够 独立产 生现 金流 入的 最小 资产组 合。 
商誉至 少在 每年 年度 终了 进行减 值测 试。 
本公司 进行 商誉 减值 测试 ,对于 因企 业合 并形 成的 商誉的 账面 价值 ,自 购买 日起按 照合 理的
方法分 摊至 相关 的资 产组 ;难以 分摊 至相 关的 资产 组的, 将其 分摊 至相 关的 资产组 组合 。在 将商
誉的账 面价 值分 摊至 相关 的资产 组或 者资 产组 组合 时,按 照各 资产 组或 者资 产组组 合的 公允 价值
占相关 资产 组或 者资 产组 组合公 允价 值总 额的 比例 进行分 摊。 公允 价值 难以 可靠计 量的 ,按 照各
资产组 或者 资产 组组 合的 账面价 值占 相关 资产 组或 者资产 组组 合账 面价 值总 额的比 例进 行分 摊。 
在对包 含商 誉的 相关 资产 组或者 资产 组组 合进 行减 值测试 时, 如与 商誉 相关 的资产 组或 者资
产组组 合存 在减 值迹 象的 ,先对 不包 含商 誉的 资产 组或者 资产 组组 合进 行减 值测试 ,计 算可 收回
金额, 并与 相关 账面 价值 相比较 ,确 认相 应的 减值 损失。 再对 包含 商誉 的资 产组或 者资 产组 组合
进行减 值测 试, 比较 这些 相关资 产组 或者 资产 组组 合的账 面价 值( 包括 所分 摊的商 誉的 账面 价值
部分) 与其 可收 回金 额, 如相关 资产 组或 者资 产组 组合的 可收 回金 额低 于其 账面价 值的 ,确 认商
誉的减 值损 失。  
上述资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不予 转回。 
 
(二十二)长期待摊费用 
√ 适用  □ 不适 用  
长期待 摊费 用为 已经 发生 但应由 本期 和以 后各 期负 担的分 摊期 限在 一年 以上 的各项 费用 。长
期待摊 费用 在受 益期 内平 均摊销 
 
(二十三)职工薪酬 
1、 短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用  □ 不适 用  
本公司 在职 工为 本公 司提 供服务 的会 计期 间, 将实 际发生 的短 期薪 酬确 认为 负债, 并计 入当
期损益 或相 关资 产成 本。 
本公司 为职 工缴 纳的 社会 保险费 和住 房公 积金 , 以及 按规定 提取 的工 会经 费和 职工教 育经 费 ,
在职工 为本 公司 提供 服务 的会计 期间 ,根 据规 定的 计提基 础和 计提 比例 计算 确定相 应的 职工 薪酬
金额。 
职工福 利费 为非 货币 性福 利的, 如能 够可 靠计 量的 ,按照 公允 价值 计量 。 
 
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2、 离职后福利的会计处 理方 法 
√ 适用  □ 不适 用  
(1) 设定 提存 计划 
本公司 按当 地政 府的 相关 规定为 职工 缴纳 基本 养老 保险和 失业 保险 ,在 职工 为本公 司提 供服
务的会 计期 间, 按以 当地 规定的 缴纳 基数 和比 例计 算应缴 纳金 额, 确认 为负 债,并 计入 当期 损益
或相关 资产 成本 。 
除基本 养老 保险 外, 本公 司 还依据 国家 企业 年金 制度 的相关 政策 建立 了企 业年 金缴费 制度 ( 补
充养老 保险 )/ 企业 年金 计 划。本 公司 按职 工工 资总 额的一 定比 例向 当地 社会 保险机 构缴 费/ 年金
计划缴 费, 相应 支出 计入 当期损 益或 相关 资产 成本 。 
(2) 设定 受益 计划 
本公司 根据 预期 累计 福利 单位法 确定 的公 式将 设定 受益计 划产 生的 福利 义务 归属于 职工 提供
服务的 期间 ,并 计入 当期 损益或 相关 资产 成本 。 
设定受 益计 划义 务现 值减 去设定 受益 计划 资产 公允 价值所 形成 的赤 字或 盈余 确认为 一项 设定
受益计 划净 负债 或净 资产 。设定 受益 计划 存在 盈余 的,本 公司 以设 定受 益计 划的盈 余和 资产 上限
两项的 孰低 者计 量设 定受 益计划 净资 产。 
所有设 定受 益计 划义 务, 包括预 期在 职工 提供 服务 的年度 报告 期间 结束 后的 十二个 月内 支付
的义务 ,根 据资 产负 债表 日与设 定受 益计 划义 务期 限和币 种相 匹配 的国 债或 活跃市 场上 的高 质量
公司债 券的 市 场 收益 率予 以折现 。 
设定受 益计 划产 生的 服务 成本和 设定 受益 计划 净负 债或净 资产 的利 息净 额计 入当期 损益 或相
关资产 成本 ;重 新计 量设 定受益 计划 净负 债或 净资 产所产 生的 变动 计入 其他 综合收 益, 并且 在后
续会计 期间 不转 回至 损益 ,在原 设定 受益 计划 终止 时在权 益范 围内 将原 计入 其他综 合收 益的 部分
全部结 转至 未分 配利 润。 
在设定 受益 计划 结算 时, 按在结 算日 确定 的设 定受 益计划 义务 现值 和结 算价 格两者 的差 额,
确认结 算利 得或 损失 。 
 
3、 辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用  □ 不适 用  
本公司 在不 能单 方面 撤回 因解除 劳动 关系 计划 或裁 减建议 所提 供的 辞退 福利 时,或 确认 与涉
及支付 辞退 福利 的重 组相 关的成 本或 费用 时 ( 两者 孰早) , 确认 辞退 福利 产生 的职工 薪酬 负债 , 并
计入当 期损 益。 
 
4、 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(二十四)预计负债 
√ 适用  □ 不适 用  
1、 预计负债的确认标准 
与诉讼 、债 务担 保、 亏损 合同、 重组 事项 等或 有事 项相关 的义 务同 时满 足下 列条件 时, 本公
司确认 为预 计负 债: 
(1) 该义 务是 本公 司承 担 的现时 义务 ; 
(2) 履行 该义 务很 可能 导 致经济 利益 流出 本公 司; 
(3) 该义 务的 金额 能够 可 靠地计 量。 
 
2、 各类预计负债的计量 方法 
本公司 预计 负债 按履 行相 关现时 义务 所需 的支 出的 最佳估 计数 进行 初始 计量 。 
本公司 在确 定最 佳估 计数 时,综 合考 虑与 或有 事项 有关的 风险 、不 确定 性和 货币时 间价 值等
因素。 对于 货币 时间 价值 影响重 大的 ,通 过对 相关 未来现 金流 出进 行折 现后 确定最 佳估 计数 。 
本公司 清偿 预计 负债 所需 支出全 部或 部分 预期 由第 三方补 偿的 ,补 偿金 额在 基本确 定能 够收
到时, 作为 资产 单独 确认 ,确认 的补 偿金 额不 超过 预计负 债的 账面 价值 。 2018 年年度报告 
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(二十五)股份支付 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(二十六)优先股、永续债等其 他金 融工具 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(二十七)收入 
√ 适用  □ 不适 用  
1、 销售商品收入确认 的 一般 原则:  
(1) 本公 司已 将商 品所 有 权上的 主要 风险 和报 酬转 移给购 货方 ;  
(2) 本公 司既 没有 保留 通 常与所 有权 相联 系的 继续 管理权 , 也没 有对 已售 出 的商品 实施 有效
控制;  
(3) 收入 的金 额能 够可 靠 地计量 ;  
(4) 相关 的经 济利 益很 可 能流入 本公 司;  
(5) 相关 的、 已发 生或 将 发生的 成本 能够 可靠 地计 量。 
当公司 在将 相应 产品 的货 权移交 给买 方时 ,商 品所 有权上 的主 要风 险和 报酬 转移给 购买 方,
并获取 相应 收益 的权 利时 ,公司 确认 销售 收入 的实 现。 
 
2、 让渡资产使用权收入 的确 认和计量原则 
让渡资 产使 用权 收入 确认 和计量 的总 体原 则 
与交易相 关的经 济利 益很 可能流入 企业, 收入 的金 额能够可 靠地计 量时 。分 别下列情 况确 定
让 渡资 产使 用权 收入 金额 : 
①利息 收入 金额 ,按 照他 人使用 本企 业货 币资 金的 时间和 实际 利率 计算 确定 。 
②使用 费收 入金 额, 按照 有关合 同或 协议 约定 的收 费时间 和方 法计 算确 定。 
公司房 产出 租收 入: 按照 房产租 赁合 同或 者协 议约 定的收 费时 间、 金额 确认 房屋出 租收 入。 
 
(二十八)政府补助 
√ 适用 □ 不适 用  
1、 类型 
政府补 助, 是本 公司 从政 府无偿 取得 的货 币性 资产 与非货 币性 资产 。分 为与 资产相 关的 政府
补助和 与收 益相 关的 政府 补助。 
与资产 相关 的政 府补 助, 是指本 公司 取得 的、 用于 购建或 以其 他方 式形 成长 期资产 的政 府补
助。与 收益 相关 的政 府补 助,是 指除 与资 产相 关的 政府补 助之 外的 政府 补助 。 
 
2、 确认时点  
与资产 相关 的政 府补 助确 认时点 :相 关资 产达 到预 定可使 用状 态;  
与收益 相关 的政 府补 助确 认时点 :相 关费 用或 损失 发生时 。 
 
3、 会计处理 
与资产相 关的政 府补 助, 冲减相关 资产账 面价 值或 确认为递 延收益 。确 认为 递延收益 的, 在
相关资产 使用 寿命内 按照 合理、系 统的 方法分 期计 入当期损 益(与 本公 司日 常活动相 关的 ,计入
其他收 益; 与本 公司 日常 活动无 关的 ,计 入营 业外 收入 ) ; 
与收益相 关的政 府补 助, 用于补偿 本公司 以后 期间 的相关成本 费用 或损 失的 , 确认 为 递延 收
益, 并在 确认 相关成 本费 用或损失 的期 间 ,计 入当 期损益( 与本 公司日 常活 动相关的 ,计 入其他
收益;与 本公 司日常 活动 无关的, 计入 营业外 收入 ) 或冲减 相关 成本费 用或 损失;用 于补 偿 本公
司已发生 的相 关 成本 费用 或损失的 ,直 接计入 当期 损益(与 本公 司日常 活动 相关的, 计入 其他收
益;与 本公 司日 常活 动无 关的, 计入 营业 外收 入) 或冲减 相关 成本 费用 或损 失。 2018 年年度报告 
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(二十九)递延所得税资产/递延所 得 税负债 
√ 适用  □ 不适 用  
对于可 抵扣 暂时 性差 异确 认递延 所得 税资 产, 以未 来期间 很可 能取 得的 用来 抵扣可 抵扣 暂时
性差异 的应 纳税 所得 额为 限。对 于能 够结 转以 后年 度的可 抵扣 亏损 和税 款抵 减,以 很可 能获 得用
来抵扣 可抵 扣亏 损和 税款 抵减的 未来 应纳 税所 得额 为限, 确认 相应 的递 延所 得税资 产。 
对于应 纳税 暂时 性差 异, 除特殊 情况 外, 确认 递延 所得税 负债 。 
不确认 递延 所得 税资 产或 递延所 得税 负债 的特 殊情 况包括 :商 誉的 初始 确认 ;除企 业合 并以
外的发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税 所得 额(或 可抵 扣亏 损) 的其 他交易 或事 项。 
当拥有 以净 额结 算的 法定 权利, 且意 图以 净额 结算 或取得 资产 、清 偿负 债同 时进行 时, 当期
所得税 资产 及当 期所 得税 负债以 抵销 后的 净额 列报 。 
当拥有 以净 额结 算当 期所 得税资 产及 当期 所得 税负 债的法 定权 利, 且递 延所 得税资 产及 递延
所得税 负债 是与 同一 税收 征管部 门对 同一 纳税 主体 征收的 所得 税相 关或 者是 对不同 的纳 税主 体相
关,但 在未 来每 一具 有重 要性的 递延 所得 税资 产及 负债转 回的 期间 内, 涉及 的纳税 主体 意图 以净
额结算 当期 所得 税资 产和 负债或 是同 时取 得资 产、 清偿负 债时 ,递 延所 得税 资产及 递延 所得 税负
债以抵 销后 的净 额列 报。 
 
(三十)租赁 
1、 经营租赁的会计处理 方法 
√ 适用  □ 不适 用  
(1) 公司 租入 资产 所支 付 的租赁 费, 在不 扣除 免租 期的整 个租 赁期 内, 按直 线法进 行 分摊 ,
计入当 期费 用。 公司 支付 的与租 赁交 易相 关的 初始 直接费 用, 计入 当期 费用 。 
资产出 租方 承担 了应 由公 司承担 的与 租赁 相关 的费 用时, 公司 将该 部分 费用 从租金 总额 中扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分摊 ,计 入当 期费用 。 
(2) 公司 出租 资产 所收 取 的租赁 费, 在不 扣除 免租 期的整 个租 赁期 内, 按直 线法进 行 分摊 ,
确认为 租赁 相关 收入 。公 司支付 的与 租赁 交易 相关 的初始 直接 费用 ,计 入当 期费用 ;如 金额 较大
的,则 予以 资本 化, 在整 个租赁 期间 内按 照与 租赁 相关收 入确 认相 同的 基础 分期计 入当 期收 益。 
公司承 担了 应由 承租 方承 担的与 租赁 相关 的费 用时 ,公司 将该 部分 费用 从租 金收入 总额 中扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分配 。 
 
2、 融资租赁的会计处理 方法 
√ 适用  □ 不适 用  
(1) 融资租 入资 产: 公司 在承租 开始 日, 将租 赁资 产公允 价值 与最 低租 赁付 款额现 值两 者 中
较低者 作为 租入 资产 的入 账价值 ,将 最低 租赁 付款 额作为 长期 应付 款的 入账 价值, 其差 额作 为未
确认的 融资 费用 。公 司采 用实际 利率 法对 未确 认的 融资费 用, 在资 产租 赁期 间内摊 销, 计入 财务
费用。 公司 发生 的初 始直 接费用 ,计 入租 入资 产价 值。 
(2) 融 资租 出资 产: 公 司 在租赁 开始 日, 将应 收融 资租赁 款, 未担 保余 值之 和与其 现值 的差
额确认 为未 实现 融资 收益 ,在将 来收 到租 金的 各期 间内确 认为 租赁 收入 。公 司发生 的与 出租 交易
相关的 初始 直接 费用 ,计 入应收 融资 租赁 款的 初 始 计量中 ,并 减少 租赁 期内 确认的 收益 金额 。 
 
(三十一)其他重要的会计政策 和会 计估计 
□ 适用  √ 不适 用  
 
 
 
 2018 年年度报告 
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(三十二)重要会计政策 和会计 估计 的变更 
1、 重要会计政策变更 
√ 适用 □ 不适 用  
 
会计政 策变 更的 内容 和原 因 审批程 序 
备注( 受重 要影 响的 报表 项 目名称
和金额) 
(1) 资产 负债 表中 “ 应 收 票据 ” 和
“ 应收 账款 ”合 并列 示为 “应收 票据
及应收 账款 ”; “应 付票 据 ”和 “应
付账款 ”合 并列 示为 “ 应 付票据 及应
付账款 ”; “应 收利 息 ” 和“应 收股
利 ”并入 “ 其他 应收 款 ” 列示; “应
付利息 ”和 “应 付股 利 ” 并入“ 其他
应付款 ”列 示; “固 定资 产清理 ”并
入 “固 定资 产 ” 列示 ; “ 工程物 资 ”
并入 “ 在建 工程 ”列 示; “专项 应付
款 ”并入 “ 长期 应付 款 ” 列示。 比较
数据相 应调 整。 
经公司 第九 届董 事
会第二 次会 议通 过 
“ 应收 票据 ”和 “应 收账 款 ”合并
列示为 “应 收票 据及 应收 账款 ” ,
本期金 额18,306,757.48 元,上 期
金额 18,782,003.09 元; “应付 票
据 ”和 “应 付账 款 ” 合并 列示为
“ 应付 票据 及应 付账 款 ” ,本期 金
额 8,978,776.96 元 ,上 期 金额
8,390,766.19 元; 调增 “ 其他应 收
款 ”本 期金 额1,846,273.97 元 , 上
期金 额1,688,054.78 元 ; 调增 “ 其
他应付 款 ” 本期 金 额 565,147.22
元, 上期 金 额582,071.49 元; 调增
“ 固定 资产 ”本 期金 额 90,637.72
元, 上期 金 额0.00 元; 调 增 “在建
工程 ” 本期 金 额 0.00 元 , 上期金 额
0.00 元; 调增 “ 长 期应 付 款 ”本期
金额 0.00 元, 上期 金额0.00 元。 
(2) 在 利润 表中 新增 “ 研 发费用 ”项
目,将 原 “ 管理 费用 ” 中 的研发 费用
重分类 至 “ 研发 费用 ” 单 独列示 ;在
利润表 中财 务费 用项 下新 增 “其 中:
利息费 用 ” 和“ 利息 收入 ”项目 。比
较数据 相应 调整 。 
经公司 第九 届董 事
会第二 次会 议通 过 
调减 “ 管理 费用 ”本 期金 额0.00
元,上 期金 额0.00 元, 重 分类至
“ 研发 费用 ”。 
(3) 所 有者 权益 变动 表中 新增 “ 设定
受益计 划变 动额 结转 留存 收益 ” 项
目。比 较数 据相 应调 整。 
经公司 第九 届董 事
会第二 次会 议通 过 
“ 设定 受益 计划 变动 额结 转留存 收
益 ”本 期金 额0.00 元, 上 期金额
0.00 元。 
 
其他说 明 
财政部 于2018 年 6 月15 日发布 了 《财 政部 关于 修订 印发 2018 年度 一般 企业 财 务报表 格式 的
通知》 (财 会(2018 )15 号), 对一 般企 业财 务报 表格式 进行 了修 订。 本 公 司执行 上述 规定 的
主要影 响如 上表 。 
 
2、 重要会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三十三)其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
 
 2018 年年度报告 
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四、 税项 
(一) 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税 
按税法 规定 计算 的销 售货 物和应 税劳 务
收入为 基础 计算 销项 税额 ,在扣 除当 期
允许抵 扣的 进项 税额 后, 差额部 分为 应
交增值 税( 注) 
5%、6% 、10% 、11%、16% 、17% 
消费税   
营业税   
城市维 护建 设税 按实际 缴纳 的增 值税 及消 费税计 缴 1%、5% 、7% 
企业所 得税 按应纳 税所 得额 计缴 20%、25% 
 
注:根 据【 财税 2018 年32 号文 件】 规定 ,2018 年 5 月 1 日 起, 纳税 人发 生增值 税应 税
销售行 为或 者进 口货 物, 原适 用 17% 和11% 税 率的 , 税率分 别调 整为 16% 、10% 。 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
纳税主 体名 称 所得税 税率 (% ) 
上海九 百商 业发 展有 限公 司 20 
 
(二) 税收优惠 
√ 适用  □ 不适 用  
公司根 据 《 财政 部 税务 总 局关于 进一 步扩 大小 型微 利企业 所得 税优 惠政 策范 围的通 知》 (财
税[2018] 77 号 )的 相关 规定 , 年应 纳税 所得 额低 于 100 万元 ( 含100 万元 )的小 型微 利企 业,
自2018 年1 月1 日至 2020 年 12 月 31 日 其所 得减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 , 按 20% 的税 率缴 纳企
业所得 税。 
 
(三) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
  2018 年年度报告 
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五、 合并财务报表项目注 释 
(一)货币资金 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 204,470.94 246,093.30 
银行存 款 310,030,831.99 248,867,914.47 
其他货 币资 金 407.10 1,341.08 
合计 310,235,710.03 249,115,348.85 
其中: 存放 在境 外的 款项 总额   
 
(二)以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三)衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四)应收票据及应收账款 
1、 总表情况 
(1) 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收票 据   
应收账 款 18,306,757.48 18,782,003.09 
合计 18,306,757.48 18,782,003.09 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 应收票据 
(1) 应收票据分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 期末公司已 质押 的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 期末公司因出票人未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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3 、 应收账款 
(1) 应收账款分类披露 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比 例
(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比 例
(%) 
单项金 额重 大并 单独 计
提坏账 准备 的应 收账 款 
          
按信用 风险 特征 组合 计
提坏账 准备 的应 收账 款 
35,633,191.54 99.30 17,326,434.06 48.62 18,306,757.48 35,580,266.18 99.30 16,798,263.09 47.21 18,782,003.09 
单项金 额不 重大 但单 独
计提坏 账准 备的 应收 账
款 
249,862.00 0.70 249,862.00 100.00  249,862.00 0.70 249,862.00 100.00  
合计 35,883,053.54 / 17,576,296.06 / 18,306,757.48 35,830,128.18 / 17,048,125.09 / 18,782,003.09 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 账准 备的 应收 账款 
□适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
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组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
1 年以 内 15,036,179.46 751,808.98 5.00 
1 年以 内小 计 15,036,179.46 751,808.98 5.00 
1 至2 年 3,294,513.42 329,451.33 10.00 
2 至3 年 720,067.18 144,013.44 20.00 
3 年以 上    
3 至4 年 426,314.25 127,894.27 30.00 
4 至5 年 304,751.99 121,900.80 40.00 
5 年以 上 15,851,365.24 15,851,365.24 100.00 
合计 35,633,191.54 17,326,434.06  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(2) 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额 528,170.97 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额0.00 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 :人 民币 
单位名 称 
期末余 额 
应收账 款 
占应收 账款 合
计数的 比例(%) 
坏账准 备 
联华超 市股 份有 限公 司 3,071,616.24 8.56 192,134.91 
义乌冷 拉型 钢厂 2,185,536.15 6.09 2,185,536.15 
康成投 资中 国有 限公 司 1,556,975.25 4.34 77,848.76 
上海易 初莲 花超 市有 限公 司 1,516,280.00 4.23 75,814.00 
上海易 初莲 花连 锁超 市 1,339,545.74 3.73 73,340.01 
合计 9,669,953.38 26.95 2,604,673.83 
 
(5) 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
73 / 128 
(6) 转移应收账款且继续 涉入 形成的资产、负债金 额 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(五)预付款项 
1、 预付款项按账龄列示 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 432,567.35 16.29 2,351,583.90 62.34 
1 至2 年 2,193,800.00 82.63 1,391,800.00 36.90 
2 至3 年     
3 年以 上 28,760.00 1.08 28,760.00 0.76 
合计 2,655,127.35 100.00 3,772,143.90 100.00 
 
2、 按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 :人 民币 
预付对 象 期末余 额 
占预付 款项 期末 余额 合
计数的 比例 
上海奇 乐经 贸有 限公 司 2,193,800.00 82.63% 
上海鸣 霄实 业发 展有 限公 司 134,100.00 5.05% 
上海树 晨蔬 果种 植专 业合 作社 124,920.44 4.70% 
中国石 油销 售有 限公 司上 海石油 分公 司 90,713.00 3.42% 
上海大 立洗 涤科 技有 限公 司 25,000.00 0.94% 
合计 2,568,533.44 96.74% 
 
其他说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(六)其他应收款 
1、 总表情况 
(1) 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收利 息 1,846,273.97 1,688,054.78 
应收股 利   
其他应 收款 771,473.23 730,036.25 
合计 2,617,747.20 2,418,091.03 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
74 / 128 
2、 应收利息 
(1) 应收利息分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
定期存 款 1,846,273.97 1,688,054.78 
委托贷 款   
债券投 资   
合计 1,846,273.97 1,688,054.78 
 
(2) 重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(3) 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 重要的账龄超过 1 年的应 收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
75 / 128 
3 、 其他应收款 
(1) 其他应收款分类披露 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 账面 
价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 
单项金 额重 大并 单独
计提坏 账准 备的 其他
应收款 
5,749,650.93 69.10 5,749,650.93 100.00  5,749,650.93 69.47 5,749,650.93 100.00  
按信用 风险 特征 组合
计提坏 账准 备的 其他
应收款 
477,950.32 5.74 292,571.25 61.21 185,379.07 433,229.83 5.23 289,487.74 66.82 143,742.09 
单项金 额不 重大 但单
独计提 坏账 准备 的其
他应收 款 
2,093,634.16 25.16 1,507,540.00 72.01 586,094.16 2,093,834.16 25.30 1,507,540.00 72.00 586,294.16 
合计 8,321,235.41 / 7,549,762.18 / 771,473.23 8,276,714.92 / 7,546,678.67 / 730,036.25 
 
 2018 年年度报告 
76 / 128 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 账准 备的 其他 应收 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额 
其他应 收款 
(按单 位) 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(%) 计提理 由 
PSTEX GROUP INC.NY 5,749,650.93 5,749,650.93 100.00 预计无 法收 回 
合计 5,749,650.93 5,749,650.93 / / 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
1 年以 内 177,569.55 8,878.48 5.00 
1 年以 内小 计 177,569.55 8,878.48 5.00 
1 至2 年   10.00 
2 至3 年 19,360.00 3,872.00 20.00 
3 年以 上    
3 至4 年   30.00 
4 至5 年 2,000.00 800.00 40.00 
5 年以 上 279,020.77 279,020.77 100.00 
合计 477,950.32 292,571.25  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账准 备金 额 3,083.51 元 ;本 期收 回或 转 回坏账 准备 金 额0.00 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 按款项性质分类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
企业间 往来 7,752,018.61 7,482,072.03 
押金 333,947.09 575,693.67 
备用金 42,294.18 43,094.18 
其他 192,975.53 175,855.04 
合计 8,321,235.41 8,276,714.92 2018 年年度报告 
77 / 128 
 
(5) 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 
款项的
性质 
期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期 末余
额合计 数的 比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
PSTEX GROUP INC.NY 往来款 5,749,650.93 5 年以 上 69.10 5,749,650.93 
武汉正 章消 毒用 品有
限公司 
往来款 937,540.00 5 年以 上 11.27 937,540.00 
青浦腾 富建 筑装 潢工
程有限 公司 
往来款 570,000.00 5 年以 上 6.85 570,000.00 
静安曹 家渡 正章 保洁
服务社 
往来款 269,946.58 5 年以 上 3.24  
上海龙 富公 司 往来款 86,029.25 5 年以 上 1.03 86,029.25 
合计 / 7,613,166.76 / 91.49 7,343,220.18 
 
(6) 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7) 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(8) 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(七)存货 
1、 存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 2,520,444.44 40,000.00 2,480,444.44 2,323,754.61  2,323,754.61 
在产品 518,720.61  518,720.61 472,018.69  472,018.69 
库存商品 14,619,266.98 1,187,496.74 13,431,770.24 16,094,263.87 1,187,496.74 14,906,767.13 
周转材料 115,085.06  115,085.06 121,842.74  121,842.74 
消耗性生物资产       
建造合同形成的已
完工未结算资产 
      
委托加工物资 1,550,950.64  1,550,950.64 1,626,494.55  1,626,494.55 
       
合计 19,324,467.73 1,227,496.74 18,096,970.99 20,638,374.46 1,187,496.74 19,450,877.72 
 
 
 
 2018 年年度报告 
78 / 128 
2、 存货跌价准备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 转回或 转销 其他 
原材料  40,000.00    40,000.00 
在产品       
库存商 品 1,187,496.74     1,187,496.74 
周转材 料       
消耗性 生物 资产       
建造合 同形 成的 已完 工
未结算 资产 
      
合计 1,187,496.74 40,000.00    1,227,496.74 
 
3、 存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4、 期末建造合同形成的 已完 工未结算资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(八)持有待售资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(九)一年内到期的非流动 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(十)其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
待抵扣 增值 税进 项税 628,877.54 549,737.40 
合计 628,877.54 549,737.40 
 2018 年年度报告 
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( 十一)可供出售金融资产 
1 、 可供出售金融资产情 况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
可供出 售债 务工 具:       
可供出 售权 益工 具: 220,227,155.19 100,000.00 220,127,155.19 371,758,646.34 100,000.00 371,658,646.34 
   按 公允 价值 计量 的 205,745,248.95  205,745,248.95 357,276,740.10  357,276,740.10 
按成本 计量 的 14,481,906.24 100,000.00 14,381,906.24 14,481,906.24 100,000.00 14,381,906.24 
合计 220,227,155.19 100,000.00 220,127,155.19 371,758,646.34 100,000.00 371,658,646.34 
 
2 、 期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
可供出 售金 融资 产分 类 可供出 售权 益工 具 可供出 售债 务工 具 合计 
权益工 具的 成本/债 务工 具 的摊余 成本 49,010,516.49  49,010,516.49 
公允价 值 205,745,248.95  205,745,248.95 
累计计 入其 他综 合收 益的 公允价 值变 动金 额 156,734,732.46  156,734,732.46 
已计提 减值 金额    
 
 2018 年年度报告 
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3 、 期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 
单位 
账面余额 减值准备 
在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 
期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 期初 
本期 
增加 
本期 
减少 
期末 
上海九百购物中心有限公司(注 1 ) 9,000,000.00   9,000,000.00     90.00 1,369,497.00 
江苏高能时代在线股份有限公司 100,000.00   100,000.00 100,000.00   100,000.00 <5  
上海不夜城股份有限公司 140,000.00   140,000.00     <5  
上海海鼎信息工程股份有限公司 5,241,906.24   5,241,906.24     5.9538 760,000.00 
合计 14,481,906.24   14,481,906.24 100,000.00   100,000.00 / 2,129,497.00 
 
其他说 明 
√适用 □ 不适 用  
注 1 : 根据 公司 与上 海大 润发有 限公 司 于2000 年1 月6 日 签订 的承 包合 同, 上海九 百购 物中 心有 限公 司于2000 年起 由上 海大 润 发有限 公司 承包 经营 ,合 作期限
为20 年, 公司 按成 本计 量 。 
 
 2018 年年度报告 
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4、 报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
可供出 售金 融资 产分 类 
可供出 售权 益 
工具 
可供出 售债 务 
工具 
合计 
期初已 计提 减值 余额 100,000.00  100,000.00 
本期计 提    
其中: 从其 他综 合收 益转 入    
本期减 少    
其中: 期后 公允 价值 回升 转 回 /   
期末已 计提 减值 金余 额 100,000.00  100,000.00 
 
5、 可供出售权益工具期 末公 允价值严重下跌或非 暂时 性下跌但未计提减值 准备 的相关说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(十二)持有至到期投资 
1、 持有至到期投资情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 期末重要的持有至到 期投 资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 本期重分类的持有至 到期 投资 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(十三)长期应收款 
1、 长期应收款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 因金融资产转移而终 止确 认的长期应收款 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 转移长期应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其 他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
82 / 128 
 
( 十四)长期股权投资 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资单位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值准备期末余
额 
追加
投资 
减少
投资 
权益法下确认的
投资损益 
其他综合收益
调整 
其他权益
变动 
宣告发放现金股利或利
润 
计提减值
准备 
其他 
一、合营企业 
小计            
二、联营企业 
上海百富网络信息技术有限公司 12,235,198.20   220,920.80      12,456,119.00  
中进汽贸上海进口汽车贸易有限
公司 
4,034,369.02   -2,968,690.62      1,065,678.40  
上海九百城市广场有限公司 386,041,839.49   30,894,749.00   -29,898,776.95  -8,147,356.08 378,890,455.46  
上海久光百货有限公司 144,970,252.02   83,952,451.09   -84,878,753.97   144,043,949.14  
武汉正章消毒用品有限公司 405,926.28         405,926.28 405,926.28 
小计 547,687,585.01   112,099,430.27   -114,777,530.92  -8,147,356.08 536,862,128.28 405,926.28 
合计 547,687,585.01   112,099,430.27   -114,777,530.92  -8,147,356.08 536,862,128.28 405,926.28 
 2018 年年度报告 
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(十五)投资性房地产 
投资性 房地 产 计 量模 式 
不 适用 
 
(十六)固定资产 
1、 总表情况 
(1) 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
固定资 产 114,850,747.97 117,863,456.49 
固定资 产清 理 90,637.72  
合计 114,941,385.69 117,863,456.49 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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2 、 固定资产 
(1) 固定资产情况 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋及 建筑 物 机器设 备 运输工 具 电子设 备 其他 固定资 产装 修 合计 
一、账 面原 值:        
1. 期初 余额 135,247,702.80 15,085,881.82 3,610,152.67 1,378,270.62 249,679.12 2,743,803.94 158,315,490.97 
2. 本期 增加 金额 70,909.09 612,612.61  329,304.08 9,540.10 70,598.60 1,092,964.48 
(1) 购置 70,909.09 612,612.61  329,304.08 9,540.10 70,598.60 1,092,964.48 
(2) 在建 工程 转入        
(3) 企业 合并 增加        
3.本期 减少 金额   1,362,489.00 98,664.79  5,030.00 1,466,183.79 
(1) 处置 或报 废   1,362,489.00 98,664.79  5,030.00 1,466,183.79 
4. 期末 余额 135,318,611.89 15,698,494.43 2,247,663.67 1,608,909.91 259,219.22 2,809,372.54 157,942,271.66 
二、累 计折 旧        
1. 期初 余额 20,623,112.29 12,906,319.06 2,574,435.69 1,019,935.38 203,382.36 2,703,385.26 40,030,570.04 
2. 本期 增加 金额 3,236,816.48 355,143.14 216,565.42 154,783.66 15,497.55 26,265.76 4,005,072.01 
(1) 计提 3,236,816.48 355,143.14 216,565.42 154,783.66 15,497.55 26,265.76 4,005,072.01 
3. 本期 减少 金额   1,271,851.28 93,731.52   1,365,582.80 
(1) 处置 或报 废   1,271,851.28 93,731.52   1,365,582.80 
4. 期末 余额 23,859,928.77 13,261,462.20 1,519,149.83 1,080,987.52 218,879.91 2,729,651.02 42,670,059.25 
三、减 值准 备        
1. 期初 余额 421,464.44      421,464.44 
2. 本期 增加 金额        
(1) 计提        
3. 本期 减少 金额        
(1) 处置 或报 废        
4. 期末 余额 421,464.44      421,464.44 
四、账 面价 值        
1. 期末 账面 价值 111,037,218.68 2,437,032.23 728,513.84 527,922.39 40,339.31 79,721.52 114,850,747.97 
2. 期初 账面 价值 114,203,126.07 2,179,562.76 1,035,716.98 358,335.24 46,296.76 40,418.68 117,863,456.49 
 2018 年年度报告 
85 / 128 
3、 暂时闲置的固定资产 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 通过经营租赁租出的 固定 资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 
房屋及 建筑 物 71,965,536.09 
 
6、 未办妥产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
房屋及 建筑 物 1,247,309.40 历史遗 留问 题 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 固定资产清理 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
运输设 备 90,637.72  
合计 90,637.72  
 
(十七)在建工程 
1、 总表情况 
(1) 分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 在建工程 
(1) 在建工程情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 重要在建工程项目本 期变 动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 本期计提在建工程减 值准 备情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
86 / 128 
3、 工程物资 
(1) 工程物资情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(十八)生产性生物资产 
1、 采用成本计量模式的 生产 性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 采用公允价值计量模 式的 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(十九)油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二十)无形资产 
1、 无形资产情况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 房屋 使用权 合计 
一、 账面原值   
    1. 期初余额 113,869,800.00 113,869,800.00 
2. 本期增加 金额   
(1)购置   
(2)内部研发   
(3) 企业合并增加   
    3. 本期减少 金额   
(1) 处置   
   4.期末余额 113,869,800.00 113,869,800.00 
二、累计 摊销   
1. 期初余额 23,299,641.39 23,299,641.39 
2. 本期增加 金额 3,368,622.84 3,368,622.84 
(1 )计提 3,368,622.84 3,368,622.84 
3. 本期减少 金额   
 (1) 处置   
4. 期末余额 26,668,264.23 26,668,264.23 
三、减值准备   
1. 期初余额   
2. 本期增加 金额   
(1 )计提   
3. 本期减少 金额   
(1) 处置   
4. 期末余额   
四、账面价值   
    1. 期末账面价值 87,201,535.77 87,201,535.77 
    2. 期初 账面价值 90,570,158.61 90,570,158.61 
 
 2018 年年度报告 
87 / 128 
2、 未办妥产权证书的土 地使 用权情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二十一)开发支出 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二十二)商誉 
1、 商誉账面原值 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 名称 或形 成商 誉
的事项 
期初余 额 
本期增 加 本期减 少 
期末余 额 
企业合 并形 成的 处置 
上海第 九百 货商 店 4,373,000.00   4,373,000.00 
合计 4,373,000.00   4,373,000.00 
 
2、 商誉减值准备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 名称 或形 成商 誉
的事项 
期初余 额 
本期增 加 本期减 少 
期末余 额 
计提 处置 
上海第 九百 货商 店 4,372,999.00   4,372,999.00 
合计 4,372,999.00   4,372,999.00 
 
3、 商誉所在资产组或资 产组 组合的相关信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 说明商誉减值测试过 程、 关键参数 (例如 预计未来 现金流量现值时的预 测期 增长率、 稳定期
增长率、利润率、折 现率 、预测期等,如适用 )及 商誉减值损失的确认 方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 商誉减值测试的影响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二十三)长期待摊费用 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
88 / 128 
(二十四)递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
1、 未经抵销的递延所得 税资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 未经抵销的递延所得 税负 债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
 
期末余 额 期初余 额 
应纳税 暂时 性差
异 
递延所 得税 
负债 
应纳税 暂时 性差
异 
递延所 得税 
负债 
非同一 控制 企业 合并 资
产评估 增值 
    
可供出 售金 融资 产公 允
价值变 动 
156,734,732.46 39,183,683.11 308,266,223.61 77,066,555.90 
合计 156,734,732.46 39,183,683.11 308,266,223.61 77,066,555.90 
 
3、 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 未确认递延所得税资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 20,593,754.77 20,022,500.29 
可抵扣 亏损 75,509,181.17 83,702,508.78 
合计 96,102,935.94 103,725,009.07 
 
5、 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2018  19,242,576.18  
2019 20,847,706.92 20,847,706.92  
2020 12,775,912.81 12,775,912.81  
2021 15,109,067.27 15,109,067.27  
2022 15,021,687.43 15,727,245.60  
2023 11,754,806.74   
合计 75,509,181.17 83,702,508.78 / 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二十五)其他非流动资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
89 / 128 
(二十六)短期借款 
1、 短期借款分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款   
抵押借 款   
保证借 款  20,000,000.00 
信用借 款   
合计  20,000,000.00 
 
2、 已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其中重 要的 已逾 期未 偿还 的短期 借款 情况 如下 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二十七)以公允 价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二十八)衍生金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二十九)应付票据及应付账款 
1、 总表情况 
(1) 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付票 据   
应付账 款 8,978,776.96 8,390,766.19 
合计 8,978,776.96 8,390,766.19 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 应付票据 
(1) 应付票据列示 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
90 / 128 
3、 应付账款 
(1) 应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内 7,839,349.25 7,854,367.18 
1 年以 上 1,139,427.71 536,399.01 
合计 8,978,776.96 8,390,766.19 
 
(2) 账龄超过 1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
太仓市 宏大 塑胶 五金 有限 公司 226,547.50 尚未结 算 
轻工业 研究 所有 限公 司 139,925.00 尚未结 算 
合计 366,472.50 / 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三十)预收款项 
1、 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年以 内 136,756.23 7,481,292.23 
1 年以 上 42,204,449.95 43,838,943.83 
合计 42,341,206.18 51,320,236.06 
 
2、 账龄超过1 年的重要预收 款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
预售洗 衣卡 券 36,571,860.40 未结清 
合计 36,571,860.40 / 
 
3、 期末建造合同形成的 已结 算未完工项目情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 2018 年年度报告 
91 / 128 
(三十一)应付职工薪酬 
1、 应付职工薪酬列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬  28,900,053.24 28,900,053.24  
二、离 职后 福利-设 定提 存 计划  3,706,577.48 3,706,577.48  
三、辞 退福 利  13,200.00 13,200.00  
四、一 年内 到期 的其 他福 利     
合计  32,619,830.72 32,619,830.72  
 
2、 短期薪酬列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、工 资、 奖金 、津 贴和 补贴  22,914,583.18 22,914,583.18  
二、职 工福 利费  1,589,696.78 1,589,696.78  
三、社 会保 险费  2,104,179.33 2,104,179.33  
其中: 医疗 保险 费  1,877,638.29 1,877,638.29  
工伤保 险费  39,569.34 39,569.34  
生育保 险费  174,567.60 174,567.60  
残疾人 就业 保障 金  12,404.10 12,404.10  
四、住 房公 积金  1,309,844.00 1,309,844.00  
五、工 会经 费和 职工 教育 经费  510,609.70 510,609.70  
六、短 期带 薪缺 勤     
七、短 期利 润分 享计 划     
八 、其他  471,140.25 471,140.25  
合计  28,900,053.24 28,900,053.24  
 
3、 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险  3,262,573.50 3,262,573.50  
2、失 业保 险费  142,186.38 142,186.38  
3、企 业年 金缴 费  301,817.60 301,817.60  
合计  3,706,577.48 3,706,577.48  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 
 
 
 2018 年年度报告 
92 / 128 
(三十二)应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 964,612.95 914,198.44 
消费税   
营业税   
企业所 得税 1,653.67 -9,805.18 
个人所 得税 17,691.82 94,503.93 
城市维 护建 设税 19,953.70 73,442.27 
房产税 57,113.56  
教育费 附加 45,968.51 53,151.43 
河道管 理费 1,557.28 1,557.28 
其他  151.87 
合计 1,108,551.49 1,127,200.04 
 
(三十三)其他应付款 
1、 总表情况 
(1) 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付利 息  24,166.66 
应付股 利 565,147.22 557,904.83 
其他应 付款 8,972,354.58 8,536,712.07 
合计 9,537,501.80 9,118,783.56 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 应付利息 
(1) 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息   
企业债 券利 息   
短期借 款应 付利 息  24,166.66 
划分为 金融 负债 的优 先股\ 永续债 利息   
合计  24,166.66 
 
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
93 / 128 
3、 应付股利 
(1) 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
普通股 股利 565,147.22 557,904.83 
划分为 权益 工具 的优 先股\ 永续债 股利   
合计 565,147.22 557,904.83 
 
4、 其他应付款 
(1) 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
押金及 保证 金 4,933,114.11 4,719,279.93 
代收代 付 392,939.59 943,189.31 
其他 3,646,300.88 2,874,242.83 
合计 8,972,354.58 8,536,712.07 
 
(2) 账龄超过 1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
上海憬 泰百 货有 限公 司 1,540,500.00 租房押 金 
上海久 璀企 业管 理有 限公 司 938,597.00 租房押 金 
上海方 顺科 技有 限公 司 749,618.75 租房押 金 
合计 3,228,715.75 / 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三十四)持有待售负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三十五)1 年内到期的非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三十六)其他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
短期 应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
94 / 128 
(三十七)长期借款 
1、 长期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三十八)应付债券 
1、 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 可转换公司债券的转 股条 件、转股时间说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4、 划分为金融负债的其 他金 融工具说明 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等其 他金 融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等金 融工 具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他金 融工 具划 分为 金融 负债的 依据 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三十九)长期应付 款 
1、 总表情况 
(1) 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
长期应 付款 298,571.22 298,571.22 
专项应 付款   
合计 298,571.22 298,571.22 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
95 / 128 
2、 长期应付款 
(1) 按款项性质列示长期 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 期末余 额 
1993 年改 制遗 留 298,571.22 298,571.22 
 
3、 专项应付款 
(1) 按款项性质列示专项 应付 款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四十)长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四十一)预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四十二)递延收益 
递延收 益情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
涉及政 府补 助的 项目 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四十三)其他非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四十四)股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 400,881,981.00      400,881,981.00 
 
  2018 年年度报告 
96 / 128 
 
(四十五)其他权益工具 
1、 期末发行在外的优先 股、 永续债等其他金融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 期末发行在外的优先 股、 永续债等金融工具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他权 益工 具本 期增 减变 动情况 、变 动原 因说 明, 以及相 关会 计处 理的 依据 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四十六)资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本 溢价 ) 171,440,796.06   171,440,796.06 
其他资 本公 积 12,244,942.98   12,244,942.98 
合计 183,685,739.04   183,685,739.04 
 
(四十七)库存股 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
97 / 128 
( 四十八) 其他综合收益 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期初 
余额 
本期发 生金 额 
期末 
余额 
本期所 得税 前发 生
额 
减:前 期计 入其 他综 合
收益当 期转 入损 益 
减:所 得税 费用 
税后归 属于 母公
司 
税后归 属于
少数股 东 
一、不 能重 分类 进损 益的 其
他综合 收益 
       
其中: 重新 计量 设定 受益 计
划变动 额 
       
  权益 法下 不能 转损 益的 其
他综合 收益 
       
二、将 重分 类进 损益 的其 他
综合收 益 
231,199,667.71 -151,531,491.15  -37,882,872.79 -113,648,618.36  117,551,049.35 
其中: 权益 法下 可转 损益 的
其他综 合收 益 
       
  可供 出售 金融 资产 公允 价
值变动 损益 
231,199,667.71 -151,531,491.15  -37,882,872.79 -113,648,618.36  117,551,049.35 
  持有 至到 期投 资重 分类 为
可供出 售金 融资 产损 益 
       
  现金 流量 套期 损益 的有 效
部分 
       
  外币 财务 报表 折算 差额        
其他综 合收 益合 计 231,199,667.71 -151,531,491.15  -37,882,872.79 -113,648,618.36  117,551,049.35 
 2018 年年度报告 
98 / 128 
 
(四十九)专项储备 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(五十)盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 84,037,615.73 10,851,070.58  94,888,686.31 
任意盈 余公 积     
储备基 金     
企业发 展基 金     
其他     
合计 84,037,615.73 10,851,070.58  94,888,686.31 
 
(五十一)未分配利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 354,335,006.71 323,083,844.81 
调整期 初未 分配 利润 合计 数(调 增+ ,调 减- )   
调整后 期初 未分 配利 润 354,335,006.71 323,083,844.81 
加:本 期归 属于 母公 司所 有者的 净利 润 98,592,172.26 97,333,526.13 
减:提 取法 定盈 余公 积 10,851,070.58 11,161,532.83 
提取任 意盈 余公 积   
提取一 般风 险准 备   
应付普 通股 股利 29,264,384.61 54,920,831.40 
转作股 本的 普通 股股 利   
期末未 分配 利润 412,811,723.78 354,335,006.71 
 
(五十二)营业收入 和营业成本 
营业收入和营业成本 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 70,108,848.16 27,359,297.45 89,920,987.45 49,205,210.64 
其他业 务 723,981.71 561,342.23 805,324.48 605,532.64 
合计 70,832,829.87 27,920,639.68 90,726,311.93 49,810,743.28 
 
1、 主营业务(分地区) 
单位: 元  币种 :人 民币 
地区名 称 
 本期 金额   上期 金额  
 营业 收入   营业 成本   营业 收入   营业 成本  
上海地 区  57,134,757.57   20,938,235.54  66,964,423.57 34,266,585.96 
上海以 外地 区  12,974,090.59   6,421,061.91  22,956,563.88 14,938,624.68 
合   计  70,108,848.16   27,359,297.45  89,920,987.45 49,205,210.64 2018 年年度报告 
99 / 128 
 
2、 主营业务(分行业) 
单位: 元  币种 :人 民币 
行业名 称 
本期金 额 上期金 额 
营业收 入 营业成 本 营业收 入 营业成 本 
(1)工  业  40,038,566.74   14,615,548.89  35,148,003.00 12,251,861.02 
(2)商  业  8,915,187.17   3,852,433.39  33,881,374.31 27,716,914.96 
(3) 其他 (租 赁)  21,155,094.25   8,891,315.17  20,891,610.14 9,236,434.66 
合计  70,108,848.16   27,359,297.45  89,920,987.45 49,205,210.64 
 
(五十三)税金及附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税   
营业税   
城市维 护建 设税 369,111.87 369,275.76 
教育费 附加 243,645.33 274,441.90 
资源税   
房产税 764,696.07 816,617.68 
土地使 用税 71,688.80 71,688.80 
车船使 用税   
印花税 13,473.20 1,374.20 
其他 4,286.40 23,875.06 
合计 1,466,901.67 1,557,273.40 
 
(五十四)销售费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
工资及 社会 保险 支出 3,429,230.28 3,347,102.16 
销售管 理费 10,452,217.99 11,806,850.41 
租赁费 1,381,461.81 1,342,078.92 
运杂费 1,271,963.12 1,391,159.07 
水电费 757,633.40 656,699.68 
修理费 222,467.51 193,238.38 
其他 864,973.07 938,592.44 
合计 18,379,947.18 19,675,721.06 
 
  2018 年年度报告 
100 / 128 
(五十五)管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
工资及 社会 保险 支出 29,211,531.53 30,097,820.39 
折旧及 摊销 1,830,614.08 1,848,572.22 
中介机 构费 用 2,826,455.94 1,870,659.01 
办公及 差旅 费 198,957.16 293,263.79 
租赁费 1,604,513.33 1,652,341.71 
水电费 98,789.37 92,780.59 
其他 3,893,584.35 2,965,424.29 
存货盘 亏或 盘盈 505,945.81  
合计 40,170,391.57 38,820,862.00 
 
(五十六)研发费用 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(五十七)财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息费 用 166,749.99 1,068,166.58 
减:利 息收 入 -4,243,008.94 -3,143,080.67 
汇兑损 益   
其他 36,361.71 37,790.29 
合计 -4,039,897.24 -2,037,123.80 
 
(五十八)资产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 531,254.48 -396,359.02 
二、存 货跌 价损 失 40,000.00  
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失   
四、持 有至 到期 投资 减值 损失   
五、长 期股 权投 资减 值损 失   
六、投 资性 房地 产减 值损 失   
七、固 定资 产减 值损 失   
八、工 程物 资减 值损 失   
九、在 建工 程减 值损 失   
十、生 产性 生物 资产 减值 损失   
十一、 油气 资产 减值 损失   
十二、 无形 资产 减值 损失   
十三、 商誉 减值 损失   
十四、 其他   
合计 571,254.48 -396,359.02 
 
 2018 年年度报告 
101 / 128 
(五十九)其他收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(六十)投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 103,952,074.19 108,301,633.06 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有
期间的 投资 收益 
  
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产取
得的投 资收 益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
处置持 有至 到期 投资 取得 的投资 收益   
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收益 7,278,694.00 6,010,767.25 
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新 计量 产生 的利得   
合计 111,230,768.19 114,312,400.31 
 
(六十一)公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 六十 二)资 产处 置收益 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 计入当 期非 经常 性损 益的 金额 
固定资 产处 置利 得 263,074.00 17,521.37 263,074.00 
合计 263,074.00 17,521.37  
 
(六十三)营业外收入 
营业外 收入 情况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 计入当 期非 经常 性损 益的 金额 
非流动 资产 处置 利得 合计    
其中: 固定 资产 处置 利得    
无形资 产处 置利 得    
债务重 组利 得    
非货币 性资 产交 换利 得    
接受捐 赠    
政府补 助 922,790.14 13,207.55 922,790.14 
其他 13,474.63 7,889.28 13,474.63 
合计 936,264.77 21,096.83 936,264.77 
 
 
 2018 年年度报告 
102 / 128 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 与资产 相关/与 收益 相关 
残疾人 奖励 与补 助 381,235.50  与收益 相关 
品牌专 项资 金 500,000.00  与收益 相关 
稳岗补 贴 19,397.00  与收益 相关 
老字号 补贴 14,500.00  与收益 相关 
税金返 还 7,657.64  与收益 相关 
社区补 贴  13,207.55 与收益 相关 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(六十四)营业外支出 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 计入当 期非 经常 性损 益的 金额 
非流动 资产 处置 损失 合计    
其中: 固定 资产 处置 损失    
无形资 产处 置损 失    
债务重 组损 失    
非货币 性资 产交 换损 失    
对外捐 赠 51,000.00 51,000.00 51,000.00 
非流动 资产 毁损 报废 损失 4,633.24 142,719.87 4,633.24 
罚款滞 纳金 支出 5,791.45 7,550.00 5,791.45 
赔偿支 出  1,560.00  
其他 65,473.94 80,323.80 65,473.94 
合计 126,898.63 283,153.67 126,898.63 
 
(六十五)所得税费用 
1、 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 74,628.60 29,533.72 
递延所 得税 费用   
合计 74,628.60 29,533.72 
  2018 年年度报告 
103 / 128 
2、 会计利润与所得税费 用调 整过程 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 98,666,800.86 
按法定/适 用税 率计 算的 所 得税费 用 24,666,700.22 
子公司 适用 不同 税率 的影 响 -111,926.46 
调整以 前期 间所 得税 的影 响  
非应税 收入 的影 响 -27,465,317.80 
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响 63,137.99 
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损 的影 响  
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差 异或 可抵扣 亏损 的影 响 2,922,034.65 
所得税 费用 74,628.60 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(六十六)现金流量表项目 
1、 收到的其他与经营活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息收 入 4,084,789.75 1,455,025.89 
其他收 入  1,196,285.82 
企业间 往来 925,662.23 779,573.19 
营业外 收入 932,215.37 542.21 
合计 5,942,667.35 3,431,427.11 
 
2、 支付的其他与经营活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
企业间 往来 2,575,855.43 2,971,000.00 
销售费 用支 出 14,895,369.66 16,467,712.18 
管理费 用支 出 7,562,053.52 8,913,642.92 
营业外 支出 61,575.45 143,562.86 
手续费 36,361.71 37,790.29 
其他 173,691.87 64,812.12 
合计 25,304,907.64 28,598,520.37 
 
3、 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
104 / 128 
5、 收到的其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(六十七)现金流量表补充 资料 
1、 现金流量表补充资料 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1.将净利润调节为经营 活 动现金流量:   
净利润 98,592,172.26 97,333,526.13 
加:资 产减 值准 备 571,254.48 -396,359.02 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产 性生 物资 产折 旧 4,005,072.01 4,258,591.37 
无形资 产摊 销 3,368,622.84 3,368,622.84 
长期待 摊费 用摊 销   
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 的损 失( 收益以
“ -” 号填 列) 
-263,074.00 125,198.50 
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “- ”号 填列 ) 559.19  
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “- ”号 填列 )   
财务费 用( 收益 以 “ - ” 号填列 ) 166,749.99 1,068,166.58 
投资损 失( 收益 以 “ - ” 号填列 ) -111,230,768.19 -114,312,400.31 
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ -” 号填 列)   
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ -” 号填 列)   
存货的 减少 (增 加以 “ - ”号填 列) 1,313,906.73 2,172,664.33 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以 “- ”号 填列 ) 782,211.37 1,109,787.86 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以 “- ”号 填列 ) -9,034,029.68 -8,888,305.93 
其他   
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -11,727,323.00 -14,160,507.65 
2.不涉及现金收支的重 大 投资和筹资活动:   
债务转 为资 本   
一年内 到期 的可 转换 公司 债券   
融资租 入固 定资 产   
3.现金及现金等价物净 变 动情况:   
现金的 期末 余额 310,235,710.03 249,115,348.85 
减:现 金的 期初 余额 249,115,348.85 245,235,521.92 
加:现 金等 价物 的期 末余 额   
减:现 金等 价物 的期 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 61,120,361.18 3,879,826.93 
 
2、 本期支付的取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 本期收到的处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
105 / 128 
4、 现金和现金等价物的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 310,235,710.03 249,115,348.85 
其中: 库存 现金 204,470.94 246,093.30 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 310,030,831.99 248,867,914.47 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资金 407.10 1,341.08 
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款项   
  存 放同 业款 项   
  拆 放同 业款 项   
二、现 金等 价物   
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资   
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 310,235,710.03 249,115,348.85 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用受 限制 的现 金和 现金
等价物 
  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(六十八)所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(六十九)所有权或使用权受到 限制 的资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(七十)外币货币性项目 
1、 外币货币性项目 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 境外经营实体说明, 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外主要经营 地、 记账本位币
及选择依据,记账本 位币 发生变化的还应披露 原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(七十一)套期 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(七十二)其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 
 
 2018 年年度报告 
106 / 128 
 
六、 合并范围的变更 
(一)非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二)同一控制下企业合并 
√ 适用 □ 不适 用  
1、 本期发生的同一控制 下企 业合并 
√ 适用 □ 不适 用  
其他说 明: 
2018 年 12 月7 日, 公司 第九届 董事 会通 过决 议, 将下属 两家 全资 子公 司上 海九百 中糖 酒业
有限公 司( 以下 简称 “ 九 百中糖 ”) 和上 海九 百商 业发展 有限 公司 (以 下简 称 “商 业发 展 ” )进
行吸收 合并 。本 次吸 收合 并后, 九百 中糖 存续 ,商 业发展 依法 注销 ,九 百商 业发展 的全 部业 务、
资产 、 债 权 、 债 务由 九百 中糖承 继 。 合 并基 准日 :2018 年 10 月 31 日 。 目 前, 商业 发展 已完 成
税务注 销, 工商 注销 工作 正在进 行中 。 
九百中 糖和 商业 发展 均系 公司的 全 资 子公 司, 其财 务 报表均 纳入 公司 合并 报表 范围内 , 因此 ,
本次吸 收合 并对 公司 合并 范围无 影响 。 
 
2、 合并成本 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 合并日被合并方资产 、负 债的账面价值 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三)反向购买 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四)处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √ 不适 用  
 
(五)其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(六)其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
107 / 128 
七、 在 其他主体中的权益 
(一)在子公司中的权益 
1、 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经营
地 
注册地 
业务性
质 
持股比例(%) 
取得 
方式 直接 间接 
上海正章洗染有限公司 上海市 
上 海 市 静 安 区 北 京 西 路
1868 号 
工业 100.00 
 同一控制下企业合
并取得 
上 海 九 百 电 子 网 络 有 限 公 司
(注 1 ) 
上海市 浦东耀华路58 号 商业 100.00 
 
投资设立取得 
上 海 九 百 商 业 发 展 有 限 公 司
(注 2 ) 
上海市 
宝山区新沪路 1139 号-
1289 号 
商业 100.00 
 
投资设立取得 
上海正章洗涤用品厂 上海市 宝山区城银路 895 号 工业 100.00  投资设立取得 
上海九百中糖酒业有限公司 上海市 
上海市静安区愚园路 300
号 6 层E 室 
商业 100.00 
 同一控制下企业合
并取得 
 
其他说 明: 
注1: 上海 九百 电子 网络 有限公 司 2011 年已 成立 清 算组, 进入 清理 状态 。 
注2: 2018 年12 月 7 日 ,公司 第九 届董 事会 通过 决议, 将下 属两 家全 资子 公司上 海九 百中
糖酒业 有限 公司 (以 下简 称 “九百 中糖 ”) 和上 海九 百 商业发 展有 限公 司 ( 以下 简 称 “商 业发 展 ” )
进行吸 收合 并。 本 次吸 收 合并后, 九百 中糖 存续, 商 业发展 依法 注销, 九百 商 业发展 的全 部业 务、
资产 、 债 权 、 债 务由 九百 中 糖承继 。 目前 , 商业 发展 已 完成税 务注 销 , 工 商注 销 工作正 在进 行中 。 
 
2、 重要的非全资子公司 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 向纳入合并财务报 表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二)在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
  2018 年年度报告 
108 / 128 
(三)在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
1、 重要的合营企业或联 营企 业 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
合营企 业或 联营
企业名 称 
主要经
营地 
注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 
对合营 企业 或联 营企
业投资 的会 计处 理方
法 
直接 间接 
上海九 百城 市广
场有限 公司 
上海市 
上海市 南京 西
路1618 号 
服务业 38.00 
 
权益法 
上海久 光百 货有
限公司 
上海市 
上海市 南京 西
路1618 号 
商业 30.00 
 
权益法 
 
2、 重要合营企业的主要 财务 信息 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 重要联营企业的主要 财务 信息 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
上海九 百城 市广
场有限 公司 
上海久 光百 货有 限
公司 
上海九 百城 市广
场有限 公司 
上海久 光百 货有 限
公司 
流动资 产 52,187,270.12 1,208,267,914.18 71,226,848.05 1,644,680,704.17 
非流动 资产 653,943,570.15 33,358,806.73 635,638,303.09 41,470,859.81 
资产合 计 706,130,840.27 1,241,626,720.91 706,865,151.14 1,686,151,563.98 
流动负 债 268,333,041.35 814,839,480.76 271,688,331.30 1,256,276,647.58 
非流动 负债     
负债合 计 268,333,041.35 814,839,480.76 271,688,331.30 1,256,276,647.58 
少数股 东权 益     
归属于 母公 司股 东权 益 437,797,798.92 426,787,240.15 435,176,819.84 429,874,916.40 
按持股 比例 计算 的净 资
产份额 
166,363,163.59 128,036,172.05 165,367,191.54 128,962,474.92 
调整事 项 212,527,291.87 16,007,777.10 220,674,647.95 16,007,777.10 
-- 商誉     
-- 内部 交易 未实 现利 润     
-- 其他 212,527,291.87 16,007,777.10 220,674,647.95 16,007,777.10 
对联营 企业 权益 投资 的
账面价 值 
378,890,455.46 144,043,949.15 386,041,839.49 144,970,252.02 
存在公 开报 价的 联营 企
业权益 投资 的公 允价 值 
    
营业收 入 200,657,913.72 2,355,192,850.68 200,701,335.05 2,393,199,856.11 
净利润 81,301,971.05 279,841,503.64 87,423,324.41 282,929,179.89 
终止经 营的 净利 润     
其他综 合收 益     
综合收 益总 额 81,301,971.05 279,841,503.64 87,423,324.41 282,929,179.89 
本年度 收到 的来 自联 营
企业的 股利 
29,898,776.95 84,878,753.97 27,691,656.38 80,544,973.66 2018 年年度报告 
109 / 128 
 
4、 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
合营企 业:   
投资账 面价 值合 计   
下列各 项按 持股 比例 计算 的合计 数   
-- 净利 润   
-- 其他 综合 收益   
-- 综合 收益 总额   
联营企 业:   
投资账 面价 值合 计 13,521,797.40 16,269,567.22 
下列各 项按 持股 比例 计算 的合计 数   
-- 净利 润 -2,747,769.82 -1,650,628.11 
-- 其他 综合 收益   
-- 综合 收益 总额 -2,747,769.82 -1,650,628.11 
 
5、 合营企业或联营企业 向本 公司转移资金的能力 存在 重大限制的说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
6、 合营企业或联营企业 发生 的超额亏损 
□ 适用  √ 不适 用  
 
7、 与合营企业投资相关 的未 确认承诺 
□ 适用  √ 不适 用  
 
8、 与合营企业或联营企 业投 资相关的或有负债 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(四)重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(五)在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(六)其他 
□ 适用  √ 不适 用  
  2018 年年度报告 
110 / 128 
八、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 在经 营过 程中 面临 各种金 融风 险: 信用 风险 、市场 风险 和流 动性 风险 。公司 董事 会全
面负责 风险 管理 目标 和政 策的确 定, 并对 风险 管理 目标和 政策 承担 最终 责任 。本公 司内 部审 计部
门也会 审计 风险 管理 的政 策和程 序, 并且 将有 关发 现汇报 给审 计委 员会 。  
本公司 风险 管理 的总 体目 标是在 不过 度影 响公 司竞 争力和 应变 力的 情况 下, 制定尽 
可能降 低风 险的 风险 管理 政策。 
 
(一)信用风险 
信用风 险是 指金 融工 具的 一方不 履行 义务 ,造 成另 一方发 生财 务损 失的 风险 。本公 司主 要面
临赊销 导致 的客 户信 用风 险。在 签订 新合 同之 前, 本公司 会对 新客 户的 信用 风险进 行评 估, 包括
外部信 用评 级和 在某 些情 况下的 银行 资信 证明 (当 此信息 可获 取时 )。 
公司通 过对 已有 客户 信用 评级的 季度 监控 以及 应收 账款账 龄分 析的 月度 审核 来确保 公司 的整
体信用 风险 在可 控的 范围 内。在 监控 客户 的信 用风 险时, 按照 客户 的信 用 
特征对 其分 组。 被评 为“ 高风险 ”级 别的 客户 会放 在受限 制客 户名 单里 ,并 且只有 
在额外 批准 的前 提下 ,公 司才可 在未 来期 间内 对其 赊销, 否则 必须 要求 其提 前支付 
相应款 项。 
 
(二)市场风险 
金融工 具的 市场 风险 ,是 指金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 市场 价格 变动而 发生 波动
的风险 ,包 括汇 率风 险、 利率风 险和 其他 价格 风险 。 
(1) 利率 风险 
利率风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因市 场利 率变 动而 发生 波动的 风险 。截
至 2018 年 12 月 31 日 ,公司 无银 行长 期借 款以 及长期 债券 ,因 市场 利率 变动而 发生 波动 的风
险较小 。 
 
(2) 汇率 风险 
汇率风 险, 是指 金融 工具 的公允 价值 或未 来现 金流 量因外 汇汇 率变 动而 发生 波动的 风险 。本
公司无 外汇 资产 ,不 存在 汇率风 险。 
 
(3) 其他 价格 风险 
本公司 持有 其他 上市 公司 的权益 投资 ,管 理层 认为 这些投 资活 动面 临的 市场 价格风 险是 可以
接受的 。 
本公司 持有 的上 市公 司权 益投资 列示 如下 : 
 单位: 元  币种: 人民 币 
项目 期末余 额 年初余 额 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产   
可供出 售金 融资 产 205,745,248.95 357,276,740.10 
合计 205,745,248.95 357,276,740.10 
 
于2018 年12 月 31 日, 在 所有其 他变 量保 持不 变的 情况下 , 如果 权益 工具 的 价值上 涨或 下跌
15% , 则本 公司 将增 加或 减 少净利 润 0.00 元、 其他 综 合收 益 3,086.18 万 元 (2017 年 12 月31 日:
净利 润0.00 元 、其 他综 合 收益 5,359.15 万元 )。 管 理层认 为 15% 合 理反 映了 下一年 度权 益工 具
价值可 能发 生变 动的 合理 范围。 
 
(三)流动性风险 
流动性 风险 ,是 指企 业在 履行以 交付 现金 或其 他金 融资产 的方 式结 算的 义务 时发生 资金 短缺
的风险 。本 公司 的政 策是 确保拥 有充 足的 现金 以偿 还到期 债务 。流 动性 风险 由本公 司的 财务 部门
集中控 制 。 财 务部 门通 过 监控现 金余 额 、 可 随时 变 现的有 价证 券以 及对 未 来12 个 月现 金流 量的 滚
动预测 ,确 保公 司在 所有 合理预 测的 情况 下拥 有充 足的资 金偿 还债 务。 2018 年年度报告 
111 / 128 
九、 公允价值的披露 
公允价 值计 量所 使用 的输 入值划 分为 三个 层次 : 
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。 
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。 
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 
公允价 值计 量结 果所 属的 层次, 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最
低层次 决定 。 
(一) 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
期末公 允价 值 
第一层 次公 允价
值计量 
第二层 次公 允价
值计量 
第三层 次公 允价
值计量 
合计 
一、 持续的公允价值 计量     
(一) 以公 允价 值计 量且
变动计 入当 期损 益的 金融
资产 
    
1. 交 易性 金融 资产     
(1) 债务 工具 投资     
(2) 权益 工具 投资     
(3) 衍生 金融 资产     
2. 指 定以 公允 价值 计量
且其变 动计 入当 期损 益的
金融资 产 
    
(1) 债务 工具 投资     
(2) 权益 工具 投资     
(二) 可供 出售 金融 资产 205,745,248.95   205,745,248.95 
(1) 债务 工具 投资     
(2) 权益 工具 投资 205,745,248.95   205,745,248.95 
(3) 其他     
(三) 投资 性房 地产     
1. 出租 用的 土地 使用 权     
2. 出租 的建 筑物     
3. 持有 并准 备增 值后 转让
的土地 使用 权 
    
(四) 生物 资产     
1. 消耗 性生 物资 产     
2. 生产 性生 物资 产     
持续以公允价值计量 的
资产总额 
205,745,248.95   205,745,248.95 
(五) 交易 性金 融负 债     
其中: 发行 的交 易性 债券     
衍生金 融负 债     
其他     
(六) 指定 为以 公允 价值
计量且 变动 计入 当期 损益
的金融 负债 
    
持续以公允价值计量 的
负债总额 
    2018 年年度报告 
112 / 128 
二、 非持续的公允价 值计
量 
    
(一) 持有 待售 资产     
非持续以公允价值计 量
的资产总额 
   
 
 
非持续以公允价值计 量
的负债总额 
    
 
(二) 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
√ 适用  □ 不适 用  
第一层 次公 允价 值计 量的 可供出 售金 融资 产期 末公 允价值 是基 于上 海证 券交 易所及 深圳 证券
交易所 2018 年 12 月 31 日收 盘价 进行 计量 。 
 
(三) 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(四) 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(五) 持续的第三层次公允 价值 计量项目, 期初 与期末账 面价值间的调节信息 及不 可观察参数敏感
性分析 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(六) 持续的公允价值计量 项目 , 本期内发生各层 级之间 转换的, 转换的原 因及确 定转换时点的政
策 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(七) 本期内发生的估值技 术变 更及变更原因 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(八) 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
√ 适用  □ 不适 用  
本集团 以摊 余成 本计 量的 金融资 产和 金融 负债 主要 包括: 应收 款项 、短 期借 款、应 付款 项、
预收账 款、 其他 应付 款等 ,其账 面价 值与 公允 价值 差异均 很小 。 
 
(九) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
  2018 年年度报告 
113 / 128 
 
十、 关联方及关联交易 
(一) 本企业的母公司情况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 亿元  币 种: 人民 币 
母公司 名称 注册地 
业务
性质 
注册资
本 
母公司 对本 企业 的
持股比 例(%) 
母公司 对本 企业 的
表决权 比例(%) 
上海九 百 ( 集团)
有限公 司 
上海市 南京 西路
993 号19 楼 
商业 2.49 19.59 19.59 
 
(二) 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 
√ 适用  □ 不适 用  
“七、 在其 他主 体中 的权 益”。 
 
(三) 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
√ 适用 □ 不适 用  
“七、 在其 他主 体中 的权 益”。 
 
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
上海奇 乐经 贸有 限公 司 上海九 百股 份有 限公 司退 休职工 管理 委员 会出 资组 建 
 
(五) 关联交易情况 
1、 购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
□ 适用 √ 不适 用  
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
□ 适用 √ 不适 用  
购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 关联受托管理/承包及委 托 管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
关联托 管/ 承包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
114 / 128 
本公司 委托 管理/出 包情 况 表 
□ 适用 √ 不适 用  
 
关联管 理/ 出包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
本公司 作为 承租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
上海九 百( 集团 )有 限公 司 房屋建 筑物 260,809.20 260,809.20 
上海奇 乐经 贸有 限公 司 房屋建 筑物 280,000.00 279,600.00 
 
关联租 赁情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
□ 适用 √ 不适 用  
 
本公司 作为 被担 保方 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
担保方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 担保是 否已 经履 行完 毕 
上海九 百( 集团 )有 限公 司 10,000,000.00 2017/3/16 2018/3/15 是 
上海九 百( 集团 )有 限公 司 10,000,000.00 2017/3/6 2018/3/5 是 
 
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 关联方资金拆借 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 关键管理人员报酬 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 199.04 181.30 
 2018 年年度报告 
115 / 128 
8、 其他关联交易 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(六) 关联方应收应付款项 
1、 应收项目 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
预付账 款 上海奇 乐经 贸有 限公 司 2,193,800.00  2,473,800.00  
其他应 收款 武汉正 章消 毒用 品有 限公 司 937,540.00 937,540.00 937,540.00 937,540.00 
 
2、 应付项目 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(七) 关联方承诺 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(八) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(七十三)政府补助 
(1). 政府补助基本情况 
√适用   □ 不 适用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 金额 列报项目 
计入当期损
益的金额 
计入当期损益或冲减相关成本费
用损失的金额上期发生额 
计入当期损益或冲减
相关成本费用损失的
项目 
( 一) 与收益相
关的政府补助 
     
残疾人奖励与
补助 
381,235.50  381,235.50   营业外收入 
品牌专项资金 500,000.00  500,000.00   营业外收入 
稳岗补贴 19,397.00  19,397.00   营业外收入 
老字号补贴 14,500.00  14,500.00   营业外收入 
税金返还 7,657.64  7,657.64   营业外收入 
社区补贴 13,207.55   13,207.55 营业外收入 
 
(2). 政府补助退回情况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
 
十一、 股份支付 
(一) 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
116 / 128 
(二) 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三) 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(五) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十二、 承诺及或有事项 
(一) 重要承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 或有事项 
1、 资产负债表日存在的 重要 或有事项 
□ 适用  √ 不适 用  
 
2、 公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
√ 适用  □ 不适 用  
资产负 债表 日, 公司 不存 在需要 披露 的或 有事 项。 
 
(三) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
十三、 资产负债表日后事项 
(一) 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 利润分配情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
拟分配 的利 润或 股利 0.74 元/10 股 
经审议 批准 宣告 发放 的利 润或股 利  
 
2019 年 3 月 26 日 , 根 据本 公司第 九届 董事 会第 二次 会议决 议 , 公 司拟 对 2018 年度进 行利 润
分配, 按 每10 股派 发 0.74 元的 现金 股利 ,该 事项 须提请 公 司2018 年 度股 东 大会审 议通 过。 
 
(三) 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 其他资产负债表日后 事项 说明 
□ 适用  √ 不适 用  2018 年年度报告 
117 / 128 
 
十四、 其他重要事项 
(一) 前期会计差错更正 
1、 追溯重述法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 未来适用法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三) 资产置换 
1、 非货币性资产交换 
□ 适用  √ 不适 用  
 
2、 其他资产置换 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(四) 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(五) 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(六) 分部信息 
1、 报告分部的确定依据 与会 计政策 
□ 适用  √ 不适 用  
 
2、 报告分部的财务信息 
□ 适用  √ 不适 用  
 
3、 公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□ 适用  √ 不适 用  
 
4、 其他说明 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(七) 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(八) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
118 / 128 
十五、 母公司财务报表主要 项目 注释 
(一) 应收票据及应收账款 
1、 总表情况 
(1) 分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 应收票据 
(1) 应收票据分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 期末公司已 质押 的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 期末公司因出票人未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 应收账款 
(1) 应收账款分类披露 
□ 适用  √ 不适 用  
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √ 不适 用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其中重 要的 应收 账款 核销 情况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
119 / 128 
(4) 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(5) 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(6) 转移应收账款且继续 涉入 形成的资产、负债金 额 
□ 适用  √ 不适 用  
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 其他应收款 
1、 总表情况 
(1) 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收利 息 1,846,273.97 1,688,054.78 
应收股 利   
其他应 收款 102,022,475.81 94,643,075.81 
合计 103,868,749.78 96,331,130.59 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 应收利息 
(1) 应收利息分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
定期存 款 1,846,273.97 1,688,054.78 
委托贷 款   
债券投 资   
合计 1,846,273.97 1,688,054.78 
 
(2) 重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
(3) 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4) 重要的账龄超过 1 年的应 收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
120 / 128 
3 、 其他应收款 
(1) 其他应收款 分 类 披露 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 比例(%) 金额 
计提比 例
(%) 
金额 比例(%) 金额 
计提比 例
(%) 
单项金 额重 大并 单
独计提 坏账 准备 的
其他应 收款 
11,677,251.72 10.27 11,677,251.72 100.00  11,484,473.13 10.82 11,484,473.13 100.00  
按信用 风险 特征 组
合计提 坏账 准备 的
其他应 收款 
101,988,069.32 89.68 25,594.00 0.03 101,962,475.32 94,598,069.32 89.11 25,594.00 0.03 94,572,475.32 
单项金 额不 重大 但
单独计 提坏 账准 备
的其他 应收 款 
60,000.49 0.05   60,000.49 70,600.49 0.07   70,600.49 
合计 113,725,321.53 / 11,702,845.72 / 102,022,475.81 106,153,142.94 / 11,510,067.13 / 94,643,075.81 
 2018 年年度报告 
121 / 128 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
其他应 收款 (按 单位 ) 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 (% ) 计提理由 
上海九 百电 子网 络有 限公 司 5,927,600.79 5,927,600.79 100.00 预计不 可收 回 
PSTEX GROUP INC.NY 5,749,650.93 5,749,650.93 100.00 预计不 可收 回 
合计 11,677,251.72 11,677,251.72 / / 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 (%) 
1 年以 内    
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计    
1 至2 年    
2 至3 年    
3 年以 上    
3 至4 年    
4 至5 年    
5 年以 上 25,594.00 25,594.00 100.00 
合计 25,594.00 25,594.00  
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 :人 民币 
组合名 称 
期末余 额 
账面余 额 坏账准 备 计提比 例 
关联方 组合 101,962,475.32     
合计 101,962,475.32     
 
(2) 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账准 备金 额 192,778.59 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额0.00 元。 
 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
122 / 128 
(4) 按款项性质分类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
企业间 往来 113,665,321.04 106,082,542.94 
押金 60,000.00 60,000.00 
其他 0.49 10,600.00 
合计 113,725,321.53 106,153,142.94 
 
(5) 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
上海正 章洗 染
有限公 司 
往来款 80,072,475.32 1-5 年 70.41  
上海九 百中 糖
酒业有 限公 司 
往来款 21,890,000.00 1-5 年 19.25  
上海九 百电 子
网络有 限公 司 
往来款 5,927,600.79 5 年以 上 5.21 5,927,600.79 
PSTEX GROUP   
INC.NY 
往来款 5,749,650.93 5 年以 上 5.06 5,749,650.93 
常德 路940 号
租房押 金 
押金 60,000.00 5 年以 上 0.05  
合计  / 113,699,727.04 / 99.98 11,677,251.72 
 
(6) 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7) 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款 
□ 适用  √ 不适 用  
 
(8) 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用  √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用  √ 不适 用  
  2018 年年度报告 
123 / 128 
(三) 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公司投资 110,014,537.31 1,350,000.00 108,664,537.31 110,014,537.31 1,350,000.00 108,664,537.31 
对联营、合营企
业投资 
536,456,202.00  536,456,202.00 547,281,658.73  547,281,658.73 
合计 646,470,739.31 1,350,000.00 645,120,739.31 657,296,196.04 1,350,000.00 655,946,196.04 
 
1、 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 
本期增
加 
本期减
少 
期末余 额 
本期计
提减值
准备 
减值准 备期 末
余额 
上海九 百商 业
发展有 限公 司 
5,868,435.92   5,868,435.92   
上海正 章洗 染
有限公 司 
92,731,425.09   92,731,425.09   
上海九 百电 子
网络有 限公 司 
1,350,000.00   1,350,000.00  1,350,000.00 
上海九 百中 糖
酒业有 限公 司 
10,064,676.30   10,064,676.30   
合计 110,014,537.31   110,014,537.31  1,350,000.00 
 2018 年年度报告 
124 / 128 
2 、 对联营、合营企业投 资 
√适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
投资 
单位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值准备期末
余额 
追加投
资 
减少投
资 
权益法下确认的投资
损益 
其他综合收益
调整 
其他权益
变动 
宣告发放现金股利或
利润 
计提减值
准备 
其他 
一、合营企业 
小计            
二、联营企业 
上海百富网络信息技术有限
公司 
12,235,198.20   220,920.80      12,456,119.00  
中进汽贸上海进口汽车贸易
有限公司 
4,034,369.02   -2,968,690.62      1,065,678.40  
上海九百城市广场有限公司 386,041,839.49   30,894,749.00   29,898,776.95  -8,147,356.08 378,890,455.46  
上海久光百货有限公司 144,970,252.02   83,952,451.09   84,878,753.97   144,043,949.14  
小计 547,281,658.73   112,099,430.27   114,777,530.92  -8,147,356.08 536,456,202.00  
合计 547,281,658.73   112,099,430.27   114,777,530.92  -8,147,356.08 536,456,202.00  
 
 
 2018 年年度报告 
125 / 128 
 
(四) 营业收入和营业成本 
1、 营业收入和营业成本 情况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 16,770,848.01 7,602,155.75 16,474,718.10 7,957,463.90 
其他业 务 706,120.24 557,272.36 732,804.92 601,751.21 
合计 17,476,968.25 8,159,428.11 17,207,523.02 8,559,215.11 
 
(五) 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益   
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 103,952,074.19 108,301,633.06 
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益 7,278,694.00 6,010,767.25 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
  
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
处置持 有至 到期 投资 取得 的投资 收益   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新
计量产 生的 利得 
  
合计 111,230,768.19 114,312,400.31 
 
(六) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
  2018 年年度报告 
126 / 128 
 
十六、 补充资料 
(一) 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 263,074.00   
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免         
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密 切相 关, 按 照国家 统一 标准 定
额或定 量享 受的 政府 补助 除外) 
922,790.14 
  
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费     
企业取 得子 公司 、 联 营企 业 及合营 企业 的投 资成 本小 于取得 投资 时应 享
有被投 资单 位可 辨认 净资 产公允 价值 产生 的收 益 
  
  
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备     
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等     
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益     
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益     
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益     
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 , 持有交 易性 金融 资
产、 交 易性 金融 负债 产生 的公允 价值 变动 损益 , 以 及处置 交易 性金 融 资
产、交 易性 金融 负债 和可 供出售 金融 资产 取得 的投 资收益 
  
  
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回     
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动 产生 的
损益 
  
  
根据税 收、 会计 等法 律、 法 规的要 求对 当期 损益 进行 一次性 调整 对当 期
损益的 影响 
  
  
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -113,424.00   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
所得税 影响 额 -4,208.79   
少数股 东权 益影 响额         
合计 1,068,231.35   
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第1 号 —— 非 经常 性损 益》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 
 
 
 2018 年年度报告 
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(二) 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净
利润 
7.98 0.2459 0.2459 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于
公司普 通股 股东 的净 利润 
7.90 0.2433 0.2433 
 
(三) 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 其他 
□ 适用  √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
128 / 128 
 
 
第十二 节 备查文 件目录 
 
备查文 件目 录 
载有公 司法 定代 表人 、主 管会计 工作 负责 人、 会计 机构负 责人 签名 并盖
章的会 计报 表。 
备查文 件目 录 
载有立 信会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 盖章 、注 册会计 师签 名并 盖章
的审计 报告 原件 。 
备查文 件目 录 
本报告 期内 ,公 司在 《上 海证券 报》 上公 开披 露过 的所有 公司 文件 的正
本及公 告。 
 
董事长 : 许  騂 
董事会 批准 报送 日期 :2019 年 3 月 26 日  
 
修订信息 
□ 适用 √ 不适 用