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大有能源:2018年年度报告查看PDF公告

股票简称:大有能源 股票代码:600403

2018 年年度报告 
1 / 156 
 
公司代 码:600403              公 司简 称: 大有 能 源 
 
 
 
 
 
 
 
 
河南大有能源股份有限公司 
2018 年 年 度报 告 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
二〇一 九 年三月 
 
 
 
 
 2018 年年度报告 
2 / 156 
 
重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事 、 高级管理人 员 保证年度报告内容的 真实 、 准确、 完整,
不存在虚假记载、误 导性 陈述或重大遗漏,并 承担 个别和连带的法律责 任。 
 
二、 未出席董事情况 
未出席 董事 职务 未出席 董事 姓名 未出席 董事 的原 因说 明 被委托 人姓 名 
董事 贺治强 其他公 务 
 
 
三、 希格玛会计师事务所 (特 殊普通合伙) 为本公 司出 具了 标准无保留意见 的审 计报告。 
 
四、 公司负责人 吴同性 、 主管 会计工作负责人 张五 星 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 张五星
声明:保证年度报告 中财 务报告的真实、准确 、完 整。 
 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
根据目 前公 司的 实际 经营 情况,2018 年 度利 润分 配 预案为 : 以 2018 年 12 月 31 日 公司 总股
本 2,390,812,402 股为 基 数,向 全体 股东 按 每 10 股 派发现 金红 利 0.82 元( 含 税)进 行分 配, 共
计分配 利 润19,604.66 万 元。 
 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√适用 □ 不 适用 
本年度报 告中涉 及未 来计 划等前瞻 性陈述 ,不 构成 公司对投 资者的 实质 承诺 ,请投资 者注 意
投资风 险。 
 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
无 
 
十、 其他 
□适用 √不 适用 
 
  2018 年年度报告 
3 / 156 
 
目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7 
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 9 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 31 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 35 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员和员工情况 ....................................................................... 36 
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 41 
第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 45 
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 46 
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 156 2018 年年度报告 
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第一节 释义 
一、 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
中国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
上交所 指 上海证 券交 易所 
大有能 源或 公司 指 河南大 有能 源股 份有 限公 司 
天峻义 海 指 天峻义 海能 源煤 炭经 营有 限公司 
河南能 源 指 河南能 源化 工集 团有 限公 司 
义煤公 司或 义煤 集团 指 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 
义安矿 业 指 洛阳义 安矿 业有 限公 司 
李沟矿 业 指 义马煤 业( 集团 )李 沟矿 业有限 责任 公司 
义络煤 业 指 义煤集 团宜 阳义 络煤 业有 限责任 公司 
铁生沟 煤业 指 义煤集 团巩 义铁 生沟 煤业 有限公 司 
阳光矿 业 指 义煤集 团阳 光矿 业有 限公 司 
义海能 源 指 义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 
木里煤 业集 团 指 青海省 木里 煤业 开发 集团 有限公 司 
聚乎更 采矿 权 指 聚乎更 矿区 一露 天首 采区 采矿权 
《上市 规则 》 指 《上海 证券 交易 所股 票上 市规则 》 
 
 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 河南大 有能 源股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 大有能 源 
公司的 外文 名称 Henan Dayou Energy Co., Ltd 
公司的 外文 名称 缩写 DYEC 
公司的 法定 代表 人 吴同性 
 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 张建强 董海 
联系地 址 河南省 义马 市千 秋路6号 河南省 义马 市千 秋路6号 
电话 0398-5886075 0398-5888908 
传真 0398-5897007 0398-5897007 
电子信 箱 dsh@hndyny.com dsh@hndyny.com 
 
 
三、 基本情况简介 
公司注 册地 址 河南省 义马 市千 秋路6号 
公司注 册地 址的 邮政 编码 472300 
公司办 公地 址 河南省 义马 市千 秋路6号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 472300 2018 年年度报告 
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公司网 址 http://www.hndayou.com.cn/ 
电子信 箱 dsh@hndyny.com 
 
 
四、 信息披露及备置地点 
公司选 定的 信息 披露 媒体 名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券日 报》 
登载年 度报 告的 中国 证监 会指定 网站 的网 址 http://www.sse.com.cn/ 
公司年 度报 告备 置地 点 公司董 事会 秘书 处 
 
 
五、 公司股票简况 
公司股 票简 况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 大有能 源 600403 大有能 源 
 
 
六、 其他相关资料 
公 司 聘 请 的 会 计
师事务 所( 境内 ) 
名称 希格玛 会计 师事 务所 (特 殊普通 合伙 ) 
办公地 址 陕西省 西安 市浐 灞生 态区 浐灞大 道一 号外 事大 厦六 层 
签字会 计师 姓名 徐伟、 赵琰 
 
 
七、 近三年主要会计数据 和财 务指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元币 种: 人民 币 
 
主要会 计数 据 2018年 2017年 
本期比 上年
同期增 减(%) 
2016年 
营业收 入 7,861,221,189.61 6,834,254,669.12 15.03 5,181,052,960.45 
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 651,277,217.83 480,391,514.77 35.57 -1,962,631,327.82 
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经
常性损 益的 净利 润 
646,812,495.72 500,074,495.16 29.34 -1,675,689,566.14 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 2,223,479,289.35  1,397,332,894.97  59.12 260,665,579.30 
 
2018年 末 2017年 末 
本期末 比上
年同期 末增
减(% ) 
2016年末 
归属于 上市 公司 股东 的净 资产 8,520,239,821.00  7,575,258,151.56  12.47 6,614,535,638.80 
总资产 17,371,639,909.98  16,440,936,812.16  5.66 14,567,814,505.65 
 
(二) 主要财务指标 
 
主要财 务指 标 2018年 2017 年 本期比 上年 同期 增减(%) 2016年 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.2724 0.2009 35.59 -0.82 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.2724 0.2009 35.59 -0.82 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本
每股收 益( 元/ 股) 
0.2705 0.2092 29.30 -0.70 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 8.35 7.01 增加1.34 个 百分 点 -26.13 2018 年年度报告 
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扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权
平均净 资产 收益 率(%) 
8.19 7.29 增加0.9 个 百分 点 -22.31 
 
报告期 末公 司前 三年 主要 会计数 据和 财务 指标 的说 明 
√适用 □不 适用 
2018 年 度 , 随着 煤炭 供给 侧结构 性改 革的 深入 推进 , 煤 炭供 需关 系趋 于平 衡 , 煤 炭价 格保 持
稳定;公 司以 安全生 产为 基础,积 极采 取多种 措施 ,优化生 产布 局,强 化内 部管理, 提高 生产效
率,煤炭 产量 稳中有 增; 同时加强 煤炭 销售管 理, 综合施策 ,提 升煤炭 质量 ,开源节 流、 节支降
耗,煤 炭主 业盈 利能 力不 断增强 ,经 营业 绩较 同期 大幅上 升。 
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
( 一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况 
□适用 √不 适用 
( 二) 同时 按照境外会 计准则与按中 国会计准则 披露的财务报 告中净利润 和 归 属于上市 公司股东的
净资产差异情况 
□适用 √不 适用 
( 三) 境内外会计准则差异 的说 明: 
□适用 √不 适用 
九、 2018 年分季度主要财 务数 据 
单位: 元币 种: 人民 币 
主要财 务数 据 
第一季 度 
(1-3 月份 ) 
第二季 度 
(4-6 月份 ) 
第三季 度 
(7-9 月份 ) 
第四季 度 
(10-12 月 份) 
营业收 入 2,055,361,413.47 1,814,395,892.84 1,947,685,600.96 2,043,778,282.34 
归属于上市公司股东
的净利 润 
290,792,876.10 157,696,280.94 224,553,709.12 -21,765,648.33 
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
后的净 利润 
290,132,472.33 167,188,295.03 218,229,675.96 -28,737,947.60 
经营活动产生的现金
流量净 额 
524,218,465.07 283,039,001.24 306,255,714.92 1,109,966,108.12 
 
季度数 据与 已披 露定 期报 告数据 差异 说明 
□适用 √不 适用 
十、 非经常性损益项目和 金额 
√适用 □不 适用 
单位: 元 币种: 人 民币 
非经常 性损 益项 目 2018 年金 额 
附注 (如
适用) 
2017 年金 额 2016 年金 额 
非流动 资产 处置 损益 776,527.03   -30,135,565.20 1,627,968.64 
越权审 批, 或无 正式 批准 文件, 或偶 发性
的税收 返还 、减 免 
          
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但与 公司 正常
经营业 务密 切相 关, 符合 国家政 策规 定、
按照一 定标 准定 额或 定量 持续享 受的 政府
补助除 外 
62,491,361.63   181,299,073.35 6,049,338.43 
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金          2018 年年度报告 
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占用费 
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的
投资成 本小 于取 得投 资时 应享有 被投 资单
位可辨 认净 资产 公允 价值 产生的 收益 
          
非货币 性资 产交 换损 益           
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益           
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提
的各项 资产 减值 准备 
          
债务重 组损 益           
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合
费用等 
          
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允
价值部 分的 损益 
          
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至
合并日 的当 期净 损益 
          
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生
的损益 
          
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保
值业务 外, 持有 交易 性金 融资产 、交 易性
金融负 债产 生的 公允 价值 变动损 益, 以及
处置交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债和
可供出 售金 融资 产取 得的 投资收 益 
          
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转
回 
          
对外委 托贷 款取 得的 损益           
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性
房地产 公允 价值 变动 产生 的损益 
          
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当
期损益 进行 一次 性调 整对 当期损 益的 影响 
          
受托经 营取 得的 托管 费收 入           
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -53,922,767.76   -178,210,518.44 -294,442,971.04 
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目           
      
      
少数股 东权 益影 响额 -187,371.15   -256,997.40 -165,176.38 
所得税 影响 额 -4,693,027.64   7,621,027.30 -10,921.33 
合计 4,464,722.11   -19,682,980.39 -286,941,761.68 
 
十一、 采用公允价值计量的 项目 
□适用 √不 适用 
十二、 其他 
□适用 √不 适用 
第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的主 要业务、经营模式及 行业 情况说明 
(一) 公司 主要 业务 
报告期 内, 公司 的主 营业 务未发 生重 大变 化。 公司 主要从 事原 煤开 采、 煤炭 批发经 营、 煤 炭
洗选加 工。 公司 的主 要产 品为长 焰煤 、焦 煤、 贫煤 、洗精 煤。 公司 生产 的长 焰煤具 有挥 发分 高、2018 年年度报告 
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不粘结 、化 学活 性高 、燃 烧性能 好、 易于 转化 等优 点,主 要用 于化 工、 发电 、工业 锅炉 ;焦 煤具
有挥发 分适 中、 粘结 性强 、发热 量高 等特 点, 一般 作为电 厂和 工业 锅炉 的动 力燃料 、部 分产 品为
冶炼精 煤; 贫煤 灰分 适中 、低磷 、中 高热 值, 主要 用途为 动力 用煤 和民 用煤 。公司 煤炭 产品 主要
销往河 南、 湖北 、华 东等 多个省 区。 
(二) 公司 经营 模式 
采购模 式: 公司 下属 煤矿 生产所 必须 的原 材料 、设 备和能 源, 由专 门的 物资 采购中 心统 一采
购,主 要包 括: 木材 、支 护用品 、火 工用 品、 大型 材料、 设备 、配 件、 专用 工具、 劳保 用品 、建
工材料 、电 力等 。除 火工 用品每 年由 公司 将需 用计 划报河 南省 民爆 公司 ,由 其统一 调配 ,在 指定
生产厂 采购 外, 其它 物资 由公司 自行 从市 场采 购( 电力自 国家 电网 采购 供应 )。 
生产模 式: 公司 采用 流程 式生产 模式 。采 煤工 作面 各生产 工序 严格 按照 循环 作业图 表连 续不
间断地 进行 循环 作业 ,其 他辅助 工序 与之 配合 ,矿 井形成 连续 型生 产。 
销售模 式: 公司 产品 由煤 炭销售 中心 统一 销售 ,实 行“统 一签 订供 货合 同、 统一计 划、 统一
定价、 统一 销售 、统 一结 算 ”的 五统 一管 理模 式。 公司积 极实 施大 户营 销战 略,逐 渐形 成了 以大
户营销 战略 为核 心, 以优 化市场 战略 、销 售结 构为 重点的 营销 文化 。 
(三) 行业 情况 说明 
2018 年, 煤炭 行业 供给 侧 结构性 改革 进一 步深 入 , 煤炭行 业去 产能 由降 总量 为重点 转为 注重
调结构 。2018 年煤 炭市 场 整体平 稳运 行 , 总 体供 需 平衡 , 局 部紧 张 , 煤 炭产 量保持 增长 ; 下游 行
业需求 继续 改善, 煤炭 消 费稳中 有升; 煤炭 价格 在 合理区 间波 动, 整 体维 持 高位; 在 煤价 利好 下,
煤炭行 业盈 利能 力增 强, 行业效 益持 续好 转。 
产销量 方面 ,国 家统 计 局2 月 28 日 发布 的《2018 年 国民经 济和 社会 发展 统计 公报》 显示 ,
2018 年, 全 国完 成原 煤产 量 36.8 亿 吨, 同 比增长 4.5% 。 初 步核 算, 全 年能 源 消费总 量 46.4 亿吨
标准煤 , 比上 年增 长3.3% 。 煤 炭消 费量 增长1.0% , 煤炭消 费量 占能 源消 费总 量的 59.0% , 比 上年
下降1.4 个 百分 点。 
煤炭生 产布 局方 面 , 煤 炭生 产重心 继续 向晋 陕蒙 新等 资源禀 赋好 、 竞争 力强 的地 区集中 。 2018
年,内 蒙古 、山 西、 陕西 、新疆 、贵 州、 山东 、河 南、安 徽 等8 个 亿吨 级( 省区)规 模以 上企 业原
煤产 量31.2 亿 吨, 占全 国 的 88.1% , 同比 提 高0.9 个百分 点 。 其 中, 晋陕 蒙 新四省(区) 原煤 产量
占全国 的74.3% ,同 比提 高 1.8 个百 分点 。 
煤炭价 格在 合理 区间 波动 , 动 力 煤 中长 期合 同价 格(5500 大卡 下水 煤)稳 定在 绿色区 间 , 全 年
均价558.5 元/ 吨, 比上 年 下降 9.5 元/吨 ,价 格总 水 平保持 平稳 。 
煤炭行 业效 益持 续好 转 。2018 年 中国 煤炭 行业 效益 持续好 转 , 全 国规 模以 上 煤炭企 业主 营业
务收 入2.27 万 亿元, 同比 增长 5.5% , 实现 利润2888.2 亿 元, 同 比增 长5.2% 。 规模以 上煤 炭企 业
资产负 债 率65.7% , 同比 下降 2 个百 分点 。 
不过, 目前 全行 业发 展不 平衡不 充分 的问 题依 然突 出,不 同企 业之 间盈 利能 力差距 较大 ,部
分企业 扭亏 并未 脱困 ,一 些煤矿 特别 是老 国有 煤矿 历史欠 账多 、拖 欠职 工工 资、缓 缴社 保 基 金、
安全投 入不 足等 问题 比较 突出。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生重大变化情况的说 明 
□适用 √不 适用 
三、 报告期内核心竞争力 分析 
√适用 □ 不 适用 
产品优势 :公司 本部 所属 矿区有长 焰煤、 焦煤 、贫 瘦煤等煤 种,青 海基 地有 1/3 焦 煤、弱-
中粘煤和 不粘 煤,煤 种较 齐全。本部 所 产优质 长焰 煤、焦煤 、贫 煤、洗 精煤 广泛应用 于发 电、煤
化工、工 业锅炉 、炼 焦、 建材等行 业。 青 海基 地煤 种 以不粘 煤、1/3 焦 煤为 主,属优 质炼 焦煤和
动力用 煤。 
区位优 势 : 公 司所 在地 义马 市地处 晋陕 豫黄 河金 三角 , 具有承 东启 西 、 贯 通南 北的 区位优 势 。
公司总 部和 主要 生产 矿区 紧临连 霍高 速公 路、 陇海 铁路、 郑西 高铁 和310 国 道等交 通大 动脉 。正
在建设 的 “ 北煤 南运 ” 大 通道蒙 华铁 路途 径三 门峡 市,该 铁路 是晋 陕蒙 产煤 大省区 煤炭 输送 华中
地区的 重要 通道 。公 司所 处区域 交通 运输 优势 十分 突出。 2018 年年度报告 
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技术优 势: 公司 把科 学技 术视为 第一 生产 力, 注重 科技创 新, 拥有 “八 所一 站”的 技术 研发
机构、 国内 领先 的机 械化 生产系 统, 防灭 火技 术、 瓦斯综 合治 理技 术和 冲击 地压综 合防 治技 术在
行业处 于领 先地 位。 
管理优 势: 经过 多年 发展 ,公司 积累 了丰 富的 煤炭 安全、 高效 开采 的生 产管 理经验 ,同 时也
培养了 大量 的管 理人 才, 公司拥 有成 熟稳 定的 管理 团队, 具体 较强 的煤 炭行 业生产 管理 能力 。 
 
 
第四节 经营情 况讨论与分析 
一、 经营情况讨论与分析 
2018 年 , 公 司经 理层 认真 贯彻落 实公 司董 事会 的决 策部署 , 紧紧 围绕 年度 工 作目标 , 狠抓 安
全管理 , 深 化企 业改 革, 强 化经营 管理 , 各 项工 作有 序 推进。 2018 年, 公司 全年 商 品煤产 量 1575.65
万吨, 商品 煤销 量 1612.33 万吨 ,实 现营 业收 入 78.61 亿元,归 属于 母公 司的 所有者 权益 85.20
亿元, 归属 于上 市公 司股 东的净 利 润6.51 亿 元。 
回顾2018 年的 工作 ,我 们 主要采 取了 以下 措施 : 
(一)加强管理夯实安 全 根基 。一 是全 员安 全意 识 得到提 升。 深入 开展 “大 反省、 大教 育、
大排查、 大提 升”活 动, 通过深入 开展 “四大 ”活 动,全员 安全 意识更 加牢 固。二是 重大 灾害防
治得到加 强。 对标先 进全 面排查存 在问 题和不 足, 逐矿逐头 面研 究确定 灾害 治理方案 ;成 立专业
化灾害治 理队 伍,推 行机 关部室安 全管 理人员 跟班 写实,强 化现 场措施 落实 。三是安 全风 险得到
管控。建 立了 隐患排 查与 安全风险 辨识 清单, 按照 “1+4” 要求, 围绕重 大灾 害防治, 公司 每周、
矿井每 天组 织召 开异 常信 息专 题 会 , 强化 异常 情况 分 析管控 。 四 是安 全生 产标 准 化建设 卓有 成效 。
紧盯安全 生产 标准化 一级 矿井达标 创建 目标, 建立 达标创建 责任 清单、 强化 责任分解 落实 ,坚持
动态检查 ,对 口帮扶 ,月 考 核月排 名, 强力推 进达 标创建。 五是 安全保 障能 力日益加 强。 投入 1
亿多元, 购置 千米定 向钻 机、瓦斯 抽采 在线计 量仪 、钻孔测 斜仪 、钻冲 一体 化装置等 设备 ,提升
灾害治 理能 力; 对公 司矿 井的安 全监 控系 统进 行了 升级改 造, 装备 保障 能力 日益加 强。 
(二)科学组织稳定 煤炭 生产。 一 是加 强生 产调 度 。为确 保各 矿均 衡科 学组 织生产 ,合 理制
定生产计 划, 精准调 度统 筹安排, 确保 了各矿 井生 产的正常 进行 。二是 狠抓 采掘接替 。为 确保采
掘接替正 常, 对各矿 井采 掘接替情 况逐 一进行 排查 ,配齐了 各矿 开掘专 职矿 长,对采 掘接 替紧张
的矿井, 积极 进行 督导 和 帮扶, 缓 解了 部分 矿井 接 替紧张 的局 面。 三 是全 面 提升机 械化 水平。2018
年,我们 以“ 机械化 换人 、自动化 减人 ”为抓 手, 加大投入 ,耿 村、常 村、 新安等矿 井采 煤机械
化率达 到100% 。 四 是推 广 先进技 术 。 在 全公 司推 广 “大 直径 中深 孔直 眼掏 槽 爆破技 术” 、 “ 聚能 水
压深孔光 面爆 破技术” “煤 巷锚网索 支护 技术” 、 “锚 网+大棚 距支护 ”等技 术。 五是推进 智慧 矿山
建设。 以耿 村煤 矿为 试点 ,实施 耿村 煤矿 自动 化平 台建设 ,扎 实推 进智 慧矿 山建设 。 
(三)提升管理实 现降本 增效。 一 是开 展“ 管理 提 升年” 活动 。对 管理 体制 、业务 流程 、工
作标准等 方面 进行盘 点排 查。对重 点项 目每个 月逐 项 进行考 核、 通报; 举办 管理提升 培训 班,增
强 了管理 人员 的 经营 意识 ,提升了 管理 水平。 二是 全面推广 契约 化管理 。与 公司矿井 单位 签订契
约化经 营协 议书 , 调 动了 基 层单位 的积 极性 。 四 是抓 好 煤质管 理。 对常 村21162 、 21170 、 耿 村12150
等回采工 作面 进行重 点检 查,从源 头稳 定毛煤 质量 ;充分发 挥地 面洗选 设施 的提质作 用, 平均降
灰幅 度8.2% 。 
(四)统筹规划推 进转型 发展。 加 快结 构调 整, 科 学统筹 在 建 项目 ,积 极推 进转型 发展 。完
成豫西 煤炭 储备 中心 项目 建设 ,4 月 21 日 带煤 试生 产; 义络 公司 、 常村 煤矿 等单位 矿井 水治 理 项
目和耿 村煤 矿、 义安 矿 业 等单位 生活 污水 治理 项目 已建成 并投 入使 用。 
(五)优化结构保持 精干 高效。 坚 持精 干高 效的 原 则,挖 掘人 力资 源潜 力, 实现人 力资 源价
值最大化 。一 是优化 人力 资源配置 。全 面开展 “整 顿劳动组 织、 规范劳 动用 工”专项 工作 ,通过
清理长期 旷工 、低效 人员 ,实现减 员提 效。二 是持 续调整薪 酬结 构。核 定年 度工资基 数, 薪酬分
配实行 切块 管理 ,增 提效 益工资 优先 向一 线倾 斜、 向外部 艰苦 地区 倾斜 、向 安全高 效倾 斜。 
(六)注重创新推进 科技 兴企。 始 终坚 持科 技兴 企 ,持续 完善 与落 实科 技创 新工作 机制 ,针
对生产 经营 中的 难题 ,加 大科技 投入 和科 研攻 关力 度,不 断提 升公 司科 技创 新产出 能力 。 
(七)惠及民生保持 矿区 稳定。 在 民主 管理 上, 健 全完善 以职 代会 为基 本形 式的企 业民 主管
理制度 , 落 实职 工知 情权、 审议权 、 监 督权 等权 益。 在 民生改 善上 , 想 方设 法增 加职工 收入 ,20182018 年年度报告 
10 / 156 
 
年,在 岗人 均工 资同 比实现 增长 ,单 位和 个人 住房 公积金 缴存 比例 上调 至 10% 。 
 
二、 报告期内主要经营情 况 
2018 年 随 着煤 炭供 给侧 结 构性改 革的 深入 推进 , 煤炭 供需关 系趋 于平 衡 , 煤 炭价 格保持 稳定 ;
公司以安 全生 产为基 础, 综合施策 ,优 化生产 布局 ,强化内 部管 理,提 高生 产效率, 煤炭 产量稳
中有增; 加强 煤炭销 售管 理,提升 煤炭 质量, 优化 煤炭销售 结构 ,煤炭 主业 盈利能力 不断 增强。
商品煤 产 量 1575.65 万 吨 ,同比 增 加 79.52 万吨 , 增幅 5.31% ;商 品煤 销 量 1612.33 万 吨, 同比
减少7.28 万 吨, 减幅0.45% 。 公司 当期 实现 营业 收 入78.61 亿元, 同比 增 加10.27 亿元, 增 幅15.03% ,
归属于 上市 公司 股东 的净 利润 6.51 亿元 ,同 比增 加 1.71 亿 元, 增幅35.57% 。 
 
(一) 主营业务分析 
1. 利润表及现金流量表 相关 科目变动分析表 
单位: 元币种: 人 民币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 7,861,221,189.61 6,834,254,669.12 15.03 
营业成 本 5,221,396,676.57  4,375,698,179.20  19.33  
销售费 用 140,218,087.34  136,351,037.97  2.84  
管理费 用 788,110,791.31  830,964,865.09  -5.16  
研发费 用 148,163,125.90  123,197,354.19  20.26  
财务费 用 274,336,357.89  292,966,632.94  -6.36  
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 2,223,479,289.35 1,397,332,894.97 59.12 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -379,397,526.28 -252,617,133.75 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 94,805,968.42 34,533,407.32 174.53 
 
 
2. 收入和成本分析 
√适用 □不 适用 
2018 年度 ,营 业收 入同 比 增幅 15.03% ,主 要原 因: 一是随 着煤 炭供 给侧 结构 性改革 的深 入
推进,煤 炭供 需关系 趋于 平衡,煤 炭价 格稳中 有增 ;二是公 司优 化煤炭 产品 销售市场 结构 ,加大
利润来 源较 高的 客户 的开 拓力度 ,煤 炭销 售市 场的 结构性 调整 进一 步优 化所 致。 
营业成 本同 比增 幅 19.33% 。主要 原因 ;一 是公 司综 合施策 ,狠 抓管 理提 升, 优化生 产布 局 ,
强化内部 管理 ,提高 生产 效率,煤 炭产 量有所 增长 ;二是公 司按 照“四 量平 衡”原则 ,加 大采掘
接替投入 ,因 煤炭开 采投 入并不构 成煤 炭产品 实体 ,产量和 投入 的增加 使得 本期营业 成本 较同期
有所增 加。 
 
(1). 主营业务分行业 、分 产品 、分地区情况 
单位: 元  币种: 人民 币 
主营业 务分 行业 情况 
分行业 营业收 入 营业成 本 毛利率 (%) 
营业收
入比上
年增减
(%) 
营业成
本比上
年增减
(%) 
毛利率 比
上年增 减
(%) 
煤炭采
掘销售 
6,421,478,579.38 3,922,810,658.15 38.91 11.33 14.98 
减少1.94
个百分 点 
煤炭贸
易及其
他 
1,007,089,061.18 946,316,083.97 6.03 69.15 67.95 
增加1.67
个百分 点 
主营业 务分 产品 情况 2018 年年度报告 
11 / 156 
 
分产品 营业收 入 营业成 本 毛利率 (%) 
营业收
入比上
年增减
(%) 
营业成
本比上
年增减
(%) 
毛利率 比
上年增 减
(%) 
煤炭 产
品  
6,421,478,579.38 3,922,810,658.15 38.91 11.33 14.98 
减少1.94
个百分 点 
煤炭贸
易及其
他 
1,007,089,061.18 946,316,083.97 6.03 69.15 67.95 
增加1.67
个百分 点 
主营业 务分 地区 情况 
分地区 营业收 入 营业成 本 毛利率 (%) 
营业收
入比上
年增减
(%) 
营业成
本比上
年增减
(%) 
毛利率 比
上年增 减
(%) 
河南省
内 
5,584,789,833.80 4,357,034,469.48 21.98 19.84 29.35 
减少 5.73
个百分 点 
河南省
外 
1,843,777,806.76 512,092,272.64 72.23 8.26 -15.59 
增加7.85
个百分 点 
 
主营业 务分 行业 、分 产品 、分地 区情 况的 说明 
√适用 □ 不适 用  
2018 年公 司主 营业 务中 煤 炭 采掘 销售 收 入 64.21 亿 元, 比上 年同 期上 升 11.33% , 主 要是 由于
本年度 提升 煤炭 产品 质量 ,煤炭 产品 销售 结构 优化 ,推动 煤炭 销售 收入 增加 所致。 
2018 年公 司主 营业 务主 要 分布于 河南 省内 , 以及 青 海省等 省外 地区 。 2018 年 河南省 内的 销售
额 55.85 亿 元, 比上 年同 期上 升 19.84% , 省外 地区 的销售 额 18.44 亿元 , 比 上 年同期 上 升 8.26% ,
主要是 本年 度煤 炭销 售结 构优化 、售 价上 升所 致。 
 
(2). 产销量情况分析表 
√适用 □ 不 适用 
主要产 品 生产量 销售量 库存量 
生产量 比
上年增 减
(%) 
销售量 比
上年增 减
(%) 
库存量 比
上年增 减
(%) 
商品煤 15,756,456.98 16,123,292.14 358,064.71 5.31 -0.45 -56.87 
       
产销量 情况 说明 
2018 年, 随着 煤炭 供给 侧 结构性 改革 的深 入 , 煤 炭 市场形 势向 好 , 公 司适 度 增加生 产 、 优化
煤炭产 品销 售市 场结 构 , 实现商 品煤 产量 小幅 增加 ,并消 化前 期库 存所 致。 
 
(3). 成本分析表 
单位: 元 
分行业 情况 
分行业 
成本构
成项目 
本期金 额 
本期
占总
成本
比例
(%) 
上年同 期金 额 
上年
同期
占总
成本
比例
(%) 
本期金 额较
上年同 期变
动比例(%) 

况 

明 
煤炭采
掘销售 
材料 
270,706,719.75 5.88  
254,759,232.34 7.72 6.26   2018 年年度报告 
12 / 156 
 
煤炭采
掘销售 
职工薪
酬 1,728,276,288.90 40.23  
1,478,758,419.86 44.81 16.87  
煤炭采
掘销售 
电力 
200,697,986.09 5.12  
202,963,771.61 6.15 -1.12  
煤炭采
掘销售 
折旧费 
373,772,945.06 11.06  
353,244,285.09 10.7 5.81  
煤炭采
掘销售 
安全生
产费用 384,514,970.14 9.80  
342,046,865.70 10.37 12.42  
煤炭采
掘销售 
维简费 
123,528,031.92 3.66  
109,168,507.17 3.31 13.15  
煤炭采
掘销售 
修理费 
106,714,668.87 2.21  
107,033,821.20 3.24 -0.30  
煤炭采
掘销售 
地面塌
陷赔偿
费 6,342,129.27 0.16  
39,568,263.47 1.2 -83.97  
煤炭采
掘销售 
其他支
出 728,256,918.15 21.88  
412,320,956.05 12.5 76.62  
  合计 3,922,810,658.15 100 3,299,864,122.49 100 18.88  
分产品 情况 
分 产品 
成本构
成项目 
本期金 额 
本期
占总
成本
比例
(%) 
上年同 期金 额 
上年
同期
占总
成本
比例
(%) 
本期金 额较
上年同 期变
动比例(%) 

况 

明 
煤炭产
品 
材料 
270,706,719.75 5.88  
254,759,232.34 7.72 6.26 
 
煤炭产
品 
职工薪
酬 1,728,276,288.90 40.23  
1,478,758,419.86 44.81 16.87 
 
煤炭产
品 
电力 
200,697,986.09 5.12  
202,963,771.61 6.15 -1.12 
 
煤炭产
品 
折旧费 
373,772,945.06 11.06  
353,244,285.09 10.7 5.81 
 
煤炭产
品 
安全生
产费用 384,514,970.14 9.80  
342,046,865.70 10.37 12.42 
 
煤炭产
品 
维简费 
123,528,031.92 3.66  
109,168,507.17 3.31 13.15 
 
煤炭产
品 
修理费 
106,714,668.87 2.21  
107,033,821.20 3.24 -0.30 
 
煤炭产
品 
地面塌
陷赔偿
费 6,342,129.27 0.16  
39,568,263.47 1.2 -83.97 
 
煤炭产
品 
其他支
出 728,256,918.15 21.88  
412,320,956.05 12.5 76.62 
 
  合计 3,922,810,658.15 100 3,299,864,122.49 100 18.88  
成本分 析其 他情 况说 明 
√适用 □ 不适 用  
2018 年度 , 煤 炭产 品采 掘 销售成 本较 同期 增 幅 18.88% , 主 要原 因 : 一 是 为 保证 矿井长 期接 替
平衡 , 公 司按 照 “四 量平 衡 ” 原 则 , 加 大采 掘接 替投 入 , 因 煤炭 开采 投入 并不 构 成煤炭 产品 实体 ,
采掘 投 入的 增加 使得 本期 生产成 本较 同期 有所 增加 ; 二是公 司按 照矿 山环 境恢 复治理 的相 关规 定 ,2018 年年度报告 
13 / 156 
 
预计相应 弃置 费用并 进行 摊销,列 支产 品成本 ; 三 是公司提 高井 下生产 一线 人员工资 水平 ,且住
房公积 金缴 费标 准调 高, 使得职 工薪 酬同 比增 加。 
 
(4). 主要销售客户及主要 供应 商情况 
√适用 □不 适用 
前五名 客户 销售 额 427,170.52 万元, 占年 度销 售总 额 57.50%; 其中 前五 名客 户销售 额 中 关
联方销 售 额359955.83 万元 ,占 年度 销售 总 额48.46%。 
前五名 供应 商采 购 额 71,920.86 万元 , 占年 度采 购总 额 43.01% ; 其 中前 五名 供 应商采 购额 中
关联方 采购 额 50,277.27 万元, 占年 度采 购总 额30.07%。 
 
3. 费用 
√适用 □不 适用 
公司本 期发 生期 间费 用135,082.84 万 元, 与上 年同 期 相比减少3,265.15 万 元, 减幅2.36% ,
其中: 
(1) 销售 费用 本期 发生14,021.81 万 元, 上年 同期 发 生13,635.10 万 元, 同比 增加2.84%,主
要是由 于 本 期加 大销 售市 场开拓 投入 所致 ; 
(2) 管理 费用 本期 发生78,811.08 万 元, 上年 同期 发 生83,096.49 万 元, 同比 减少5.16%,主
要 原因 : 一 是本 期职 工薪 酬较同 期增 加 ; 二是 本期 杨村煤 矿停 工损 失列 支管 理费用 金额 较同 期孟
津煤矿 停工 损失 列支 管理 费用金 额减 少, 职工 薪酬 的增幅 小于 停工 损失 减幅 所致。 
(3) 研 发费 用本 期发 生14,816.31 万 元, 上 年同 期发 生12,319.74 万 元, 同 比增 加20.26%,主
要原因 是本 期加 大研 发投 入所致 。 
(4) 财务 费用 本期 发生27,433.64 万 元, 上年 同期 发 生29,296.66 万 元, 同比 减 少6.36%,主
要原因 是 优 化融 资结 构所 致 。 
 
4. 研发投入 
研发 投入情况表 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元 
本期费 用化 研发 投入 148,163,125.90 
本期资 本化 研发 投入 0 
研发投入 合计 148,163,125.90 
研发投入 总 额占 营业 收入 比例(%) 1.88 
公司研 发人 员的 数量 3,028 
研发人 员数 量占 公司 总人 数的比 例 (% ) 7.29 
研发投 入资 本化 的比 重 (% ) 0 
 
情况说明 
□适用 √不 适用 
 
5. 现金流 
√适用 □ 不 适用 
公司本 期现 金流 量金 额 193,888.77 万元 ,较 上年 同 期增 幅 64.42% ,主 要原 因 为: 
(1) 本期 经营 活动 产生 的 现金流 量净 额222,347.93 万元 , 同 比增 幅59.12% , 主要原 因 : 一 是
本期销 售形 势向 好、 加大 回款力 度; 二是 适度 增加 应收票 据贴 现所 致。 
(2) 本期 投资 活动 产生 的 现金流 量净 额-37,939.75 万元, 同比 减少 12,678.04 万元, 主要 原
因是本 期加 大基 建工 程投 入所致 。 
(3) 本 期筹 资活 动产 生的 现金流 量净 额9,480.60 万 元, 较 同期 增加6027.26 万 元, 增幅174.53% ,
主要原 因是 本期 优化 融资 结构所 致。 2018 年年度报告 
14 / 156 
 
 
(二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
□适用 √不 适用 
(三) 资产、负债情况分析 
√适用 □不 适用 
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名 称 本期期 末数 
本期期 末
数占总 资
产的比 例
(%) 
上期期 末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
本期期
末金额
较上期
期末变
动比例
(%) 
情况说 明 
货币资 金 5,691,464,305.08 32.76 4,265,581,165.42 25.94 
33.43 本 期 经 营
性 资 金 净
额 增 加 所
致 
应 收 票 据 及
应收账 款 
1,562,232,112.08 8.99 1,938,211,391.96 11.79 
-19.40 加 大 应 收
票据贴 现、
优 化 销 售
回 款 政 策
所致 
预付款 项 101,354,575.55 0.58 94,401,293.00 0.57 
7.37 预 付 项 目
增加所 致 
其他应 收款 144,064,159.92 0.83 146,725,842.04 0.89 
-1.81 本 期 加 大
清 欠 力 度
所致 
存货 219,338,895.67 1.26 288,823,626.76 1.76 
-24.06 本 期 销 售
增加所 致 
其 他 流 动 资
产 
79,538,992.25 0.46 141,895,298.66 0.86 
-43.95 本期待抵
扣 增 值 税
进 项 税 减
少所致 
投 资 性 房 地
产 
36,619,382.72 0.21 39,308,315.88 0.24 
-6.84 本 期 计 提
折旧所 致 
固定资 产 7,248,527,839.88 41.73 7,046,449,025.74 42.86 
2.87 本 期 购 置
资产、 在建
工 程 转 入
及 计 提 折
旧 综 合 影
响所致 
在建工 程 721,591,063.23 4.15 702,636,605.25 4.27 
2.70 本 期 基 建
项 目 投 入
增加所 致 
无形资 产 1,167,438,632.26 6.72 1,216,470,572.19 7.40 
-4.03 本 期 摊 销
增加所 致 
长 期 待 摊 费
用 
397,277.52 0.00 415,277.52  
-4.33 本 期 摊 销
增加所 致 
递 延 所 得 税 340,446,602.99 1.96 492,058,180.31 2.99 -30.81 本 期 可 抵2018 年年度报告 
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资产 扣 暂 时 性
差 异 减 少
所致 
其 他 非 流 动
资产 
58,626,070.83 0.34 67,960,217.43 0.41 
-13.73 本 期 天 峻
义 海 公 司
聚 乎 更 矿
区 一 露 天
首 采 区 经
营 收 益 权
摊销所 致 
短期借 款 2,590,000,000.00 14.91 2,579,800,000.00 15.69 
0.40 本 期 偿 还
借款所 致 
应 付 票 据 及
应付账 款 
3,544,926,536.35 20.41 3,899,076,511.16 23.72 
-9.08 本 期 支 付
到 期 货 款
所致 
预收款 项 60,482,026.75 0.35 51,890,726.66 0.32 
16.56 本 期 优 化
销 售 政 策
所致 
应 付 职 工 薪
酬 
785,345,475.59 4.52 671,168,475.40 4.08 
17.01 本 期 职 工
薪 酬 增 加
所致 
应交税 费 174,052,587.80 1.00 156,726,304.75 0.95 
11.06 本 期 销 售
收 入 增 加
所致 
其他应 付款 1,080,357,502.58 6.22 929,822,124.12 5.66 
16.19 本 期 应 付
项 目 增 加
所致 
一 年 内 到 期
的 非 流 动 负
债 
197,000,000.00 1.13 295,000,000.00 1.79 
-33.22 本 期 偿 还
到 期 借 款
所致 
其 他 流 动 负
债 
0.00 0.00 11,974,804.79 0.07 
-100.00 本 期 造 育
林 费 减 少
所致 
长期借 款 48,000,000.00 0.28 245,000,000.00 1.49 
-80.41 本 期 一 年
内 到 期 借
款 转 一 年
内 到 期 的
非 流 动 负
债所致 
长期应 付款 314,938,837.20 1.81 0.00 0.00 不适用 
本期售后
租 回 融 资
租赁、 合作
建 房 资 金
增加所 致 
预计负 债 2,829,200.00 0.02 11,280,779.00 0.07 -74.92  
宁 波 义 德
公 司 诉 讼
一 审 判 决
胜诉所 致 
递延收 益 15,929,197.31 0.09 15,150,019.99 0.09 5.14   
递 延 所 得 税 0.00 0.00 12,160,729.59 0.07 -100.00  本 期 应 纳2018 年年度报告 
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负债 税 暂 时 性
差 异 减 少
所致 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
√适用 □不 适用 
 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 798,300,000.00 保证金 
应收票 据 59,990,000.00 质押 
固定资 产- 放顶 煤液 压支 架 692,833,868.02 抵押 
合计 1,551,123,868.02 / 
货币资 金系 银行 承兑 汇票 保证 金 798,300,000.00 元 ,使用 受限 。 
 
3. 其他说明 
□适用 √不 适用 
(四) 行业经营性信息分析 
√适用 □不 适用 
详见本报 告第三 节“ 公司 业务概要 ”中的 “报 告期 内公司所 从事的 主要 业务 、经营模 式及 行
业情况 说明 ” 。 
 
煤炭行业经营性信息 分析 
1. 煤炭主要经营情况 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
煤炭品 种 产量( 吨) 销量( 吨) 销售收 入 销售成 本 毛利 
动力煤 4,761,732.85 5,058,950.06 2,408,666,432.70 1,002,780,381.73 1,405,886,050.97 
焦煤 10,994,724.13 11,064,342.08 4,012,812,146.68 2,920,030,276.42 1,092,781,870.26 
合计 15,756,456.98 16,123,292.14 6,421,478,579.38 3,922,810,658.15 2,498,667,921.23 
 
2. 煤炭储量情况 
√适用 □ 不 适用 
 
主要矿 区 资源储 量( 吨) 可采储 量( 吨) 
义马煤 田 347,543,000 176,451,000 
陕渑煤 田 83,483,000 36,199,000 
新安煤 田 501,874,000 288,958,000 
宜洛煤 田 24,198,000 13,259,000 
偃龙煤 田 116,862,000 75,124,000 
天峻义 海 19,160,000 16,240,000 
新疆大 黄山 107,456,100 44,290,000 
合计 1,200,576,100 650,521,000 
 
3. 其他说明 
□适用 √不 适用 2018 年年度报告 
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(五) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
□适用 √不 适用 
 
(1) 重大的股权投资 
□适用 √不 适用 
 
(2) 重大的非股权投资 
□适用 √不 适用 
 
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□适用 √不 适用 
 
(六) 重大资产和股权出售 
□适用 √不 适用 
 
(七) 主要控股参股公司分 析 
√适用 □不 适用 
义络煤 业注 册资 本 8,000 万元, 为公 司的 全资 子公 司,该 公司 的经 营范 围为 矿山设 备销 售 、
原煤开 采销 售 。 截 至报 告 期末 , 该 公司 总资 产40,903.43 万元 , 净 资 产26,382.39 万元 ,2018 年
实现营 业收 入25,286.64 万元, 净利 润65.5 万元 。 
李沟矿 业注 册资 本5,142.85 万元, 公司 持股 比例为51% , 该公 司的 经营 范围 为矿 山设备 购销 ,
原煤开 采、 销售 。截 至报 告期末 ,该 公司 总资 产 10,432.32 万 元, 净资 产-1,557.03 万元 ,2018
年营业 收 入13,500.51 万 元,归 属于 母公 司净 利 润807.33 万 元。 
天峻义 海注 册资 本 11,000 万元 , 为 公司 的全 资子 公 司, 该公 司经 营范 围为 原 煤洗选 加工 及销
售兼 : 工 程机 械修 理 、 机 械房屋 租赁 、 工业 与民 用 建筑与 安装 ; 煤炭 器材 、 建筑材 料销 售。 ( 取得
相关许 可证 , 方可 经营) 。 截至本 报告 期末 , 该公 司 总资 产 668,932.29 万元 , 净资 产 648,393.27
万元,2018 年 营业 收入 184,377.78 元, 净利 润92,214.05 万元 。 
义安矿 业注 册资 本 33,259.85 万 元, 公司 持股 比例 50.5% ,该 公司 的经 营范 围 为矿山 机械 及
配件购销 ,煤 矿技术 服务 ,煤矿设 备安 装及租 赁。 煤炭开采 ( 仅 限前置 许可 证件齐全 的下 属分公
司 经 营 ) 。 普 通 货 物 运 输 ( 仅 限 具 备 条 件 的 下 属 分 公 司 经 营 ) 。 截 至 本 报 告 期 末 , 该 公 司 总 资 产
111,127.76 万元, 净资 产 8,745.77 万元,2018 年营业收 入 41,327.5 万 ,归属母公 司净利 润
-4336.53 万元 。 
 
(八) 公司控制的结构化 主 体情 况 
□适用 √不 适用 
 
三、 公司关于公司未来发 展的 讨论与分析 
(一) 行业格局和趋势 
√适用 □不 适用 
2018 年, 煤 炭市 场总 体平 衡、 局 部 紧 张, 其背 后是 去 产能、 限产 量政 策带 来的 供需 “ 紧平 衡”
与部分先 进产 能受到 约束 ,以及“ 公转 铁 ”情 况下 铁路运 力 格局 与区域 供需 环境变化 的不 适应所
致。2019 年 , 供 给、 需求、 运输三 大 要 素将 会出 现新 的变化 , 煤 炭市 场 “ 总量 宽 松、 结 构性 不足 ”
的特征 将趋 于明 显。 2018 年年度报告 
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从需求 侧看 ,2019 年由 于 我国发 展面 临的 环境 更复 杂更严 峻 , 可 以预 料和 难 以预料 的风 险挑
战更多 更大 ,经 济面 临下 行压力 。同 时, 国家 治理 大气环 境、 履行 碳排 放承 诺,非 化石 能源 对煤
炭的替 代作 用不 断增 强, 煤炭消 费增 速或 将有 所下 降。 
从供给 侧看 ,煤 炭行 业“ 十三五 ”去 产能 目标 任务 接近完 成, 将由 总量 去产 能转向 结构 性去
产能, 先进 产能 的增 量将 大于去 产能 规模 。一 方面 ,随着 煤炭 市场 由总 量过 剩向供 需基 本平 衡转
变,一 批违 规建 设的 现代 化优质 矿井 将陆 续完 成整 改,获 得市 场准 入; 另一 方面, 一些 煤炭 主产
省区经 过产 能置 换, 大量 优质先 进产 能也 将建 成投 产。 
从运输 角度 看, 煤炭 区域 供 需格局 变化 将对 现有 运输 格局形 成较 大挑 战。 在趋 严 趋 紧的 安全 、
环保措 施约 束下 ,东 部地 区煤炭 供给 能力 将出 现较 明显的 下降 ,东 北、 西南 地区淘 汰落 后产 能形
成的供 给缺 口将 趋于 明显 ,晋陕 内蒙 古地 区将 承担 起主要 的煤 炭外 运职 责, 但与之 相适 应的 运输
系统尚 未完 善, 结构 性运 力紧张 在所 难免 。 
综上 ,2019 年 全国 煤炭 市 场供应 总体 平衡 的格 局不 会改变 , 向宽 松方 向转 变 的趋势 将进 一步
加强, 煤炭 价格 下行 压力 或将加 大。 此外 ,随 着供 给侧改 革的 逐步 推进 ,煤 炭行业 呈现 出由 大中
小煤矿 并举 、 中 小煤 矿为 主, 逐 步转 型到 大型 煤矿 为主的 趋势 。2018 年,12 部委联 合印 发了 《关
于进一 步推 进煤 炭企 业兼 并重组 转型 升级 的意 见》 等政策 ,支 持有 条件 的煤 炭企业 之间 实施 兼并
重组。 从长 期来 看, 煤炭 行业集 中度 将进 一步 提高 ,规模 较大 的企 业将 得到 支撑, 而规 模较 小的
企业将 面临 退出 或被 兼并 的压力 。 
 
(二) 公司发展战略 
√适用 □不 适用 
坚持战略 引领、 风险 可控 原则,秉 承规模 增长 与价 值增长并 重、价 值增 长优 先,产业 运营 与
资本运 营并 举、 产 业运 营 为主的 发展 思路, 科学 决 策, 诚信 立业, 不断 提升 企 业可持 续发 展能 力 。 
 
(三) 经营计划 
√适用 □不 适用 
1、商 品煤 产销 量1,611 万 吨。 
2、营 业收 入76 亿元 。 
3、利 润总 额8 亿元 。 
4、公 司整 体实 现零 死亡 , 消灭一 级非 伤亡 事故 ;非 煤企业 实现 零重 伤; 杜绝 一般环 境事 件( Ⅳ 
级) 。 
 
(四) 可能面对的风险 
√适用 □不 适用 
1、安 全生 产风 险 
煤炭开 采业 务受 地质 状况 及其他 自然 条件 影响 ,在 生产过 程中 容易 产生 安全 隐患, 随着 矿井
开采深 度的 增加 ,公 司所 属矿井 自然 灾害 程度 加剧 ,煤与 瓦斯 突出 危险 性增 强,冲 击地 压显 现剧
烈,矿 井防 治水 工作 难度 加大。 若发 生重 大安 全事 故,会 对公 司正 常经 营产 生不利 影响 。 
2、环 保压 力增 大的 风险 
近年来 ,国 家对 环境 保护 和节能 减排 的力 度逐 渐加 大,煤 炭企 业承 担的 政策 性支出 也在 逐步
上升。 公司 在煤 炭开 采和 洗选过 程中 除了 有一 定量 的废水 、废 气、 废渣 等污 染物排 放外 ,还 导致
部分土 地沉 陷和 公用 及民 用设施 破坏 ,对 区域 生态 环境造 成一 定的 影响 。因 此,公 司将 进一 步加
强节能 减排 工作 力度 ,加 大节能 减排 资金 的投 入, 及时更 新改 造节 能减 排工 程设施 ,加 强生 态环
境保护 和治 理恢 复的 力度 ,按政 府要 求建 立地 质环 境恢复 治理 保证 金制 度, 确保各 项环 保治 理措
施落实 到位 ,持 续推 进公 司的节 能减 排和 生态 建设 。 
3、能 源结 构调 整的 风险 
目前, 中国 在能 源消 费结 构 中, 煤 炭仍 是中 国最 大的 能 源来源 , 在 能源 结构 中的 比 重超 过 60% ,
未来随 着环 保压 力的 增大 以及对 于绿 色GDP 的 追求 ,煤炭 在能 源消 费中 的地 位将会 不断 的下 降,
煤炭的 需求 将会 不断 的降 低,煤 炭销 售的 压力 将会 不断增 大。 
4、市 场波 动的 风险 2018 年年度报告 
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煤炭行 业的 发展 与宏 观经 济发展 、经 济结 构调 整有 很强的 相关 性, 煤炭 产品 供需关 系的 小幅
变动可 能造 成煤 炭产 品价 格的大 幅波 动, 从而 较大 幅度地 影响 公司 的盈 利水 平。 
 
(五) 其他 
□适用 √不 适用 
 
四、 公司因不适用准则规 定或 国家秘密、 商 业秘密等特 殊原因, 未按 准则披露的 情况和原因说明 
□适用 √不 适用 
 
 
第五节 重要事 项 
一、 普通股利润分配或资 本公 积金转增预案 
( 一) 现金分红政策的制定 、执 行或调整情况 
√适用 □不 适用 
根据中国 证监会 、上 海证 券交易所 的相关 规定 ,公 司在《公 司章程 》中 制定 了明确的 现金 分
红政策。 在盈 利符合 公司 业务发展 对资 金要求 的前 提下,公 司实 行持续 、稳 定的利润 分配 政策。
公司每 年以 现金 方式 分配 的利润 不少 于当 年实 现的 归属于 母公 司可 供股 东分 配利润 的 26% 。 公 司
现金分红 政策 的制定 及执 行情况符 合《 公司章 程》 的规定, 充分 保护中 小投 资者的合 法权 益,分
红标准和 比例 明确清 晰。 公司利润 分配 预案经 董事 会审议, 独立 董事发 表意 见后,提 交股 东大会
审议通 过方 可实 施, 决策 程序完 整, 机制 完备 。 
报告期 内, 公司 于 2018 年4 月 26 日 召开2017 年年 度股东 大会 , 审 议通 过了 《关于 河南 大有
能源股份有限公司 2017 年度利润分配方案的议案 》 ,决定以 2017 年 12 月 31 日公司总股本
2,390,812,402 股 为基 数 ,向全 体股 东按 每 10 股 派 发现金 红利 0.61 元 (含 税 )进行 分配 ,共 计
分配利 润14,583.96 万元 , 占 当年 实现 的可 供股 东 分配利 润 的 30.36% , 符 合 《公 司章 程》 不少 于
26% 的 规定 。该 利润 分配 方 案已 于 2018 年6 月13 日 实施完 毕。 
 
( 二) 公司近三年(含报告 期) 的普通股股利分配方 案或 预案、资本公积金转 增 股 本方案或预案 
单位: 元币 种: 人民 币 
分红 
年度 
每10 股送
红股数
(股) 
每10 股派
息数( 元)
(含税 ) 
每10 股
转增数
(股) 
现金分 红的 数额 
(含税 ) 
分红年 度合 并报 表
中归属 于上 市公 司
普通股 股东 的净 利
润 
占合并 报表 中归
属于上 市公 司 普
通股股 东的 净利
润的比 率(%) 
2018 年 0 0.82 0 196,046,616.96 651,277,217.83 30.10 
2017 年 0 0.61 0 145,839,556.52 480,391,514.77 30.36 
2016 年 0 0 0 0 -1,962,631,327.82  
 
 
( 三) 以现金方式要约回购 股份 计入现金分红的情况 
□适用 √不 适用 
( 四) 报告期内盈利且母公 司可 供普通股股东分配利 润为 正, 但未提出普通 股现金 利润分配方案预
案的,公司应当详细 披露 原因以及未分配利润 的用 途和使用计划 
□适用 √不 适用 
二、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际 控制人 、股东 、关 联方、 收购人 以及公 司等 承诺相 关方在 报告期 内或 持续到报告
期内的承诺事项 
√适用 □不 适用 2018 年年度报告 
20 / 156 
 
承诺背
景 
承诺 
类型 


方 
承诺 
内容 
承诺时
间及期
限 
是否有
履行期
限 
是否及
时严格
履行 
如未能 及
时履行 应
说明未 完
成履行 的
具体原 因 
如未能
及时履
行应说
明下一
步计划 
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺 
解决
同业
竞争 



源 
详见 2014 年 5 月 28 日披
露的 《河南大有能 源股份
有限 公司间接控股 股东河
南能 源化工集团有 限公司
规范承 诺事 项的 公告 》 。 
2019 年
5 月 31
日 
是 是 
  
解决
关联
交易 



源 
详见 2013 年 9 月 12 日披
露的 《河南大有能 源股份
有限公 司收 购报 告书 》 。 
无 具 体
时 间 ,
长 期 有
效 
否 是 
  
与重大
资产重
组相关
的承诺 
解决
同业
竞争 



司 
详见 2014 年 6 月 17 日披
露的 《河南大有能 源股份
有 限公司 2014 年度 第一
临时股 东大 会决 议公 告》 。 
2019 年
5 月 31
日 
是 是 
  
解决
关联
交易 



司 
详见2012 年10 月31 日披
露的 《河南大有能 源股份
有限 公司关于公司 及相关
主体承诺履行情况的公
告》 。 
无 具 体
时 间 ,
长 期 有
效 
否 是 
  
其他 



司 
将保 持上市公司在 人员、
资产 、业务、财务 、机构
等五个 方面 的独 立性 。 
无 具 体
时 间 ,
长 期 有
效 
否 是 
  
 
( 二) 公司资产或项目存在 盈利 预测,且报告期仍处 在盈 利预测期间,公司就 资产 或项目 
是否达到原盈利预测 及其 原因作出说明 
□已达 到 □ 未达 到 √ 不适 用 
 
( 三) 业绩承诺的完成情况 及其 对商誉减值测试的影 响 
□适用 √不 适用 
 
三、 报 告期内资金被占用 情况 及清欠进展情况 
□适用 √不 适用 
四、 公司对会计师事务所 “非 标准意见审计报告” 的说 明 
□适用 √不 适用 
 
五、 公司对会计政策、会 计 估 计变更或重大会计差 错更 正原因和影响的分析 说明 
(一) 公司对会计政策、会 计估 计变更原因及影响的 分析 说明 
√适用 □不 适用 
因财政 部发 布 《 关于 修订 印 发 2018 年 度一 般企 业财 务 报表格 式的 通知 》 ( 财会 〔2018 〕 15 号) ,
为适应 上述 企业 会计 准则 及相关 规定 的要 求, 公司 对原会 计政 策进 行相 应变 更。 
公司适 用上 述会 计变 更后 , 相关 事宜 在列 报项 目上 进行了 调整 , 对 公司 资产 、 利润 总额、 净利
润不产 生影 响。 
 2018 年年度报告 
21 / 156 
 
(二) 公司对重大会计 差错 更正 原因及影响的分析说 明 
□适用 √不 适用 
 
(三) 与前任会计师事务所 进行 的沟通情况 
□适用 √不 适用 
 
(四) 其他说明 
□适用 √不 适用 
 
六、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
单位: 万元 币种 : 人 民币 
 现聘任 
境内会 计师 事务 所名 称 希格玛 会计 师事 务所 (特 殊普通 合伙 ) 
境内会 计师 事务 所报 酬 70 
境内会 计师 事务 所审 计年 限 1 年 
 
 
名称 报酬 
内部控 制审 计会 计师 事务 所 希格玛 会计 师事 务所 ( 特殊 普通合 伙 ) 30 
 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
√适用 □ 不 适用 
经 2017 年 年度 股东大 会 审议通 过, 公司 聘任 希格 玛会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 )为 2018
年度会 计报 表及 内控 报告 审计机 构。 
 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□适用 √不 适用 
 
七、 面临暂停上市风险的 情况 
(一) 导 致暂停上市的原因 
□适用 √不 适用 
 
(二) 公司拟采取的应对措 施 
□适用 √不 适用 
 
八、 面临终止上市的情况 和原 因 
□适用 √不 适用 
 
九、 破产重整相关事项 
□适用 √不 适用 
十、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 本年 度公 司有 重大 诉讼 、 仲裁事 项 □ 本年 度公 司无 重 大诉讼 、仲 裁事 项 
( 一) 诉讼、仲裁事项已在 临时 公告披露且无后续进 展的 
□适用 √不 适用 
 
( 二) 临时公告未披露或有 后续 进展的诉讼、仲裁情 况 
√适用 □不 适用 2018 年年度报告 
22 / 156 
 
单位:万元 币种: 人民 币 
报告期 内: 
起诉( 申
请)方 
应诉
(被申
请) 方 
承担连
带责任
方 
诉讼仲
裁类型 
诉讼( 仲裁) 基
本情况 
诉讼
(仲裁)
涉及金
额 
诉讼
(仲裁)
是否形
成预计
负债及
金额 
诉讼( 仲裁) 进
展情况 
诉讼
(仲裁)
审理结
果及影
响 
诉讼( 仲
裁)判决
执行情
况 
绿 地 能
源 集 团
有 限 公
司 
宁波义
德燃料
有限公
司 
 诉讼 
双方 2013 年 4
月 签 订 《 煤 炭
买 卖 合 同 》 后
在 履 行 过 程 中
因 交 货 、 付 款
等 问 题 产 生 纠
纷 涉 诉 , 原 告
诉 求 煤 款 及 利
息6085 万元。 
6,085 
冲回预
计负债
1128 万
元 
一 审 判 决 结
果 : 上 海 市 二
中 院 驳 回 绿 地
的 诉 讼 请 求 。
对 方 不 服 判
决,上 诉中 。 
  
三 门 峡
市 康 健
食 品 有
限公司 
耿村煤
矿 
义煤集
团、 大 有
能源 
诉讼 
原 告 诉 称 自
2012 年 以来 因
耿 村 煤 矿 采 煤
致 使 其 厂 房 受
损 而 无 法 正 常
生 产 , 要 求 赔
偿 其 可 得 利 益
损失而 起诉 。 
1,970 280.92 
渑 池 县 人 民 法
院于2018 年11
月29 日 下达 了
一 审 判 决 书 ,
判 决 大 有 能 源
赔 偿 三 门 峡 市
康 健 食 品 有 限
公司280 万 元,
负 担 案 件 受 理
费2.92 万 元。
大 有 能 源 于
2018 年 12 月
14 日上 诉至 三
门 峡 市 中 级 人
民 法 院 。2019
年 3 月 6 日二
审开庭 审理 。 
  
说明: 子公 司宁 波义 德因 与 绿地能 源集 团购 销煤 炭债 务纠纷 一案 , 2017 年 一审 判决败 诉。 2018
年度, 宁波 义德 上诉 后上 海 高院发 回重 审, 2018 年11 月28 日 上海 市第 二中 级人 民法院 判决[ (2018 )
沪 02 民初 1165 号] 驳 回 原 告 绿 地 能 源 的 诉 讼 请 求 , 宁 波 义 德 依 据 最 新 判 决 冲 回 预 计 负 债
11280779.00 元 。目 前绿 地能源 已经 上诉 ,法 院尚 未开庭 审理 。 
( 三) 其他说明 
□适用 √不 适用 
 
十一、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控股股 东、 实际控制人、 收购人 处罚及整改情
况 
□适用 √不 适用 
 
十二、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√适用 □不 适用 
报告期内 ,公司 及其 控股 股东不存 在会对 公司 生产 经营产生 重大不 利影 响之 未履行法 院生 效
判决; 亦不 负有 会对 公司 生产经 营产 生重 大影 响的 数额较 大的 到期 未清 偿债 务。 2018 年年度报告 
23 / 156 
 
 
 
十三、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
(一) 相关激励事项已在临 时公 告披露且后续实施无 进展 或变化的 
□适用 √不 适用 
(二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□适用 √不 适用 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 
员工持 股计 划情 况 
□适用 √不 适用 
 
其他激 励措 施 
□适用 √不 适用 
 
十四、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□适用 √不 适用 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
√适用 □不 适用 
公司第 六届 董事 会第 九次 会议和 2017 年 年度 股东 大 会审议 通过 了 2018 年度 日 常关联 交易 预
计金额 。 2018 年度 , 公 司与 义煤公 司及 其关 联方 之间 的日常 关联 交易 预计 发生 额为211,000 万元,
实际发 生额 为494,952 万 元。 详 见公 司2018 年 3 月 30 日 披露 的《 河南 大有 能源股 份有 限公 司 第
七 届董 事会 第 九 次会 议决 议公告 》( 临 2018-009 号 )、《 河南 大有 能源 股份 有限公 司 2018 年度
日常关 联交 易预 计的 公告 》 (临 2017-018 号 ) 、2018 年4 月 27 日 披露 的 《 河南大 有能 源股 份有
限公 司 2017 年 年度 股东 大 会决议 公告 》(临 2018-020)和 2019 年 3 月 28 日 披露的 《河 南大 有
能源股 份有 限公 司2019 年 度日常 关联 交易 预计 的公 告》(临 2019-006 号) 。 
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□适用 √不 适用 
(二) 资产或股权收购、出 售发 生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□适用 √不 适用 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□适用 √不 适用 
3、 临时公告未披露的事 项 
□适用 √不 适用 
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□适用 √不 适用 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□适用 √不 适用 2018 年年度报告 
24 / 156 
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□适用 √不 适用 
3、 临时公告未披露的事 项 
□适用 √不 适用 
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□适用 √不 适用 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□适用 √不 适用 
3、 临时公告未披露的事 项 
□适用 √不 适用 
( 五) 其他 
□适用 √不 适用 
 
十五、 重大合同及其履行情 况 
(一) 托管、承包、租赁事 项 
1、 托管情况 
□适用 √不 适用 
 
2、 承包情况 
√适用 □不 适用 
单位:万元 币种: 人民 币 
出包方
名称 
承包方
名称 
承包资 产情
况 
承包资 产
涉及金 额 
承包
起始
日 
承包
终止
日 
承包
收益 
承包
收益
确定
依据 
承包收 益对
公司影 响 
是否
关联
交易 
关联
关系 
义煤集
团阳光
矿业有
限公司 
河 南 鑫
曼 矿 山
工 程 有
限公司 
阳 光 矿 业 矿
区 平 面 范 围
内 铝 土 矿 资
源 , 资 源 储
量 554.5 万
吨 , 可 采 储
量 274.75
万吨。 
1,397.09 
2014
年7 月
10 日 
2029
年8 月 
4,500 
市场
价格 
可有效 降低
阳光矿 业和
大有能 源的
投资风 险 
否 
  
 
承包情 况说 明 
阳光矿业 铝土矿 资源承 包 事项已经 公司第 六届董 事 会第四次 会议审 议通过 , 详见 2014 年 7
月9 日 《大 有能 源第 六届 董事会 第四 次会 议决 议公 告》( 临 2014-028 号) 。 
 
3、 租赁情况 
□适用 √不 适用 
 
(二) 担保情况 
√适用 □不 适用 
单位:万元 币种: 人民 币 2018 年年度报告 
25 / 156 
 
公司对 外担 保情 况( 不包 括对子 公司 的担 保) 
担保
方 
担保
方与
上市
公司
的关
系 
被担
保方 
担保金
额 
担保
发生
日期
( 协议
签署
日) 
担保 
起始
日 
担保 
到期
日 
担保
类型 
担保
是否
已经
履行
完毕 
担保
是否
逾期 
担保逾
期金额 
是否
存在
反担
保 
是否
为关
联方
担保 
关联 
关系 
大有
能源 
公司
本部 
河南
能源 
39,350 
2018
年8 月
3日 
2018
年8 月
3 日 
2019
年9 月
22日 
连带
责任
担保 
否 否  是 是   
报告 期内担保 发生额合计(不 包括对子 公
司的担 保) 
39,350 
报告 期末担保余额 合计(A) (不包括对 子
公司的 担保 ) 
39,350 
公司及 其子 公司 对子 公司 的担保 情况 
报告期 内对 子公 司担 保发 生额合 计  
报告期 末对 子公 司担 保余 额合计 (B )  
公司担 保总 额情 况( 包括 对子公 司的 担保 ) 
担保总 额(A+B ) 39,350 
担保总 额占 公司 净资 产的 比例(%) 4.93 
其中: 
为股 东、实际 控制人及其关联 方提供担 保
的金额 (C ) 
39,350 
直接或间接为资产负债率超过70% 的被担
保对象 提供 的债 务担 保金 额(D ) 
 
担保总 额超 过净 资产50% 部 分的金 额(E)  
上述三 项担 保金 额合 计(C+D+E ) 39,350 
未到期 担保 可能 承担 连带 清偿责 任说 明  
担保情 况说 明 
公司分 别于2018 年1 月10 日、 2018 年4月26日 召开 第
七届董事会第八次会议、第七届监事会第七次会议和
2017年 年度 股东 大会 , 审 议通过 了 《 关于 公司 为间 接控
股股东提供反担保的议案 》 ,公司间接控股股东河南能
源化工集团有 限公司为公司3.935 亿元贷款续贷业务提
供担保,公司 为河南能源提供反担保, 金额为3.935 亿
元。具体内容详见2018 年1月11 日披露的《河 南大有能
源股份有限公司关于公司为间接控股股东提供反担保
暨关联 交易 的公 告》 (临2018-003 号) 。 
 
(三) 委托他人进行现金资 产管 理的情况 
1. 委托理财情况 
(1) 委托理财总体情况 
□适用 √不 适用 
其他情况 
□适用 √不 适用 
(2) 单项委托理财情况 
□适用 √不 适用 
其他情况 2018 年年度报告 
26 / 156 
 
□适用 √不 适用 
 
(3) 委托理财减值准备 
□适用 √不 适用 
 
2. 委托贷款情况 
(1) 委托贷款总体情况 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
类型 资金来 源 发生额 未到期 余额 逾期未 收回 金额 
委托贷 款 自有资 金 33,000 33,000 0 
 
其他情况 
□适用 √不 适用 
 
(2) 单项委托贷款情况 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
受托人 





型 
委托贷
款金额 
委托
贷款
起始
日期 
委托
贷款
终止
日期 

金 

源 

金 

向 



定 

式 
年化 
收益
率 
 
预期
收益 
(如
有) 
 
实际 
收益
或损
失 





况 
是否
经过
法定
程序 
未来
是否
有委
托贷
款计
划 








(如
有) 
河 南 能 源
化 工 集 团
财 务 有 限
公司 



款 
10,000 
2015
年 9

23
日 
2018
年 9

22
日 



金 






营 



则 6.5% 1,950 1,950 


回 
是 
   
河 南 能 源
化 工 集 团
财 务 有 限
公司 



款 
13,000 
2016
年 1

14
日 
2018
年 1

13
日 



金 






营 



则 6.5% 1,690 1,690 


回 
是 
   
河 南 能 源
化 工 集 团
财 务 有 限
公司 



款 
10,000 
2016
年 6

23
日 
2018
年 6

22
日 



金 






营 



则 6.5% 1,300 1,300 


回 
是 
   2018 年年度报告 
27 / 156 
 
浦 发 银 行
郑州分 行 



款 
13,000 
2018
年 1

31
日 
2021
年 1

30
日 



金 






营 



则 6.5% 2,535  


期 
是 
   
浦 发 银 行
郑州分 行 



款 
10,000 
2018
年 6

13
日 
2021
年 6

12
日 



金 






营 



则 6.5% 1,950  


期 
是 
   
浦 发 银 行
郑州分 行 



款 
10,000 
2018
年 8

13
日 
2021
年 8

12
日 



金 






营 



则 6.5% 1,950  


期 
是 
   
 
 
其他情况 
√适用 □不 适用 
1、 经 公司第 六届 董事 会第 十一次 会议 、 第 六届 监事 会第十 一次 会议 审议 批准 , 公司 委托 控 股
股东义 煤公 司的 关联 公司 河南能 源化 工集 团财 务有 限公司 向义 安矿 业提 供贷 款 10,000 万元 , 期 限
两年 , 年 利率 为6.5% 。 公 司独立 董事 并发 表了 独立 意见 。 详 见 2015 年9 月23 日披 露的 《河 南大
有能源 股份 有限 公司 关于 向控股 子公 司提 供委 托贷 款暨关 联交 易公 告》 ( 临2015-023 号) 。2017
年9 月13 日, 经 公司 第七 届董事 会第 五次 会议 、 第 七届监 事会 第五 次会 议审 议通过 了 《 关于 向 控
股子公 司提 供的 委托 贷款 展期的 议案 》, 将该 委托 贷款期 限展 期一 年。 详 见2017 年 9 月 14 日披
露的《河 南大 有能源 股份 有限公司 关于 向控股 子公 司提供的 委托 贷款展 期暨 关联交易 公告 》(临
2017-036 号) 。 
2、2016 年1 月7 日 ,经 公司第 六届 董事 会第 十三 次会议 、第 六届 监事 会第 十三次 会议 审议
批准, 公司 委托 控股 股东 义煤公 司的 关联 公司 河南 能源化 工集 团财 务有 限公 司向义 安矿 业提 供贷
款13,000 万元 , 期 限两 年 , 年 利率 为6.5% , 公司 独 立董事 并发 表了 独立 意见 。 详 见 2016 年1 月
9 日披 露的 《河 南大 有能 源股份 有限 公司 关于 向控 股子公 司提 供委 托贷 款暨 关联交 易公 告》 (临
2016-003 号) 。 
3、2016 年6 月6 日 ,经 公司第 六届 董事 会第 十六 次会议 、第 六届 监事 会第 十六次 会议 审议
批准, 公司 委托 控股 股东 义煤公 司的 关联 公司 河南 能源化 工集 团财 务有 限公 司向义 安矿 业提 供贷
款10,000 万元 , 期 限两 年 , 年 利率 为6.5% , 公司 独 立董事 并发 表了 独立 意见 。 详 见 2016 年6 月
8 日披 露的 《河 南大 有能 源股份 有限 公司 关于 向控 股子公 司提 供委 托贷 款暨 关联交 易公 告》 (临
2016-017 号) 。 
4、 2018 年 1 月 10 日, 经公 司第七 届董 事会 第八 次会 议、 第 七届 监事 会第 七次 会 议审议 批准 ,
公司委 托 浦 发银 行郑 州分 行 向义 安矿 业提 供贷 款 33,000 万元, 共分3 笔 发放 , 期限 三年 , 年 利率
为6.5% , 公 司独 立董 事并 发表了 独立 意见 。 详见 2018 年 1 月 11 日 披露 的 《河 南大有 能源 股份 有
限公司 第七 届董 事会 第八 次会议 决议 公告 》 ( 临2018-001 号) 。 
(3) 委托贷款减值 准备 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
28 / 156 
 
3. 其他情况 
□适用 √不 适用 
 
(四) 其他重大合同 
□适用 √不 适用 
 
十六、 其他重大事项的说明 
□适用 √不 适用 
 
十七、 积极履行社会责任的 工作 情况 
(一) 上市公司扶贫工作情 况 
√适用 □不 适用 
1. 精准扶贫规划 
□适用 √不 适用 
 
2. 年度精准扶贫概要 
√适用 □不 适用 
为深入贯 彻习近 平总 书记 在打好精 准扶贫 攻坚 战座 谈会上的 重要讲 话精 神, 按照 三门 峡扶贫
办【2018 】40 号 《关于 组 织规模 以上 企业 开展 结对 帮扶工 作的 通知 》 和义 办 文 【2018 】18 号 《 关
于印发 义马 市结 对帮 扶陕 州区工 作方 案的 通知 》公 司拨 款 0.7 万元 购买 米、 面、油 ,对 三门 峡 陕
州区宫 前乡 池芦 村进 行了 慰问。 
3. 精准扶贫成效 
□适用 □ 不 适用 
单位: 万元 币种 : 人 民币 
指标 数量及 开展 情况 
一、总 体情 况  
其中:1.资金 0 
2.物资 折款 0.7 
二、分 项投 入  
8.社会 扶贫  
8.2 定 点扶 贫工 作投 入金 额 0.7 
 
4. 后续精准扶贫计划 
□适用 √不 适用 
 
(二) 社会责任工作情况 
□适用 √不 适用 
 
(三) 环境信息情况 
1. 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 重要子公司的环保情 况说 明 
√适用 □不 适用 
(1) 排污信息 
√ 适用 □ 不适 用  
 


主要污
染物及
排放方 式 
排放
口数
排放口 分
布情况 
排放浓 度 
执行的 污染 物排
放标准 
排放总 量 
核定的 排放
总量 

标2018 年年度报告 
29 / 156 
 





称 
特征污
染物的
名称 
量 排


况 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连 续 排 放,
处 理 后 进
入 渑 池 县
污 水 处 理
厂 
2 个 
矿 井 水 用
1 个 在 线
监 测 排 放
口 ; 生 活
污 水 用 1
个 在 线 监
测排放 口 
COD ﹤
40mg/L, 
氨氮﹤10mg/L 
COD ≦40mg/L 
氨氮≦15mg/L 
COD8.24t/a, 
氨氮 2.1t/a 
无 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排 放 1 个 
矿 井 水 、
生 活 污 水
共用 1 个
在 线 监 测
排放口 
COD ﹤
30mg/L, 
氨氮﹤5mg/L 
COD ≦40mg/L, 
氨氮≦5mg/L 
COD6.7t/a, 
氨氮 0.65t/a 
无 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排
放,生活
污 水 经 管
道 排 放 市
政 污 水 管
网 
1 个 
生 活 污 水
1 个 排 放
口 
COD ﹤
30mg/L, 
氨氮﹤5mg/L 
COD ≦40mg/L, 
氨氮≦5mg/L 
COD7.4t/a 
氨氮 1.0t/a 
无 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排
放 , 处 理
后 进 入 义
马 市 第 二
污 水 处 理
厂 
1 个 
矿 井 水 、
生 活 污 水
共用 1 个
在 线 监 测
排放口 
COD ﹤
50mg/L, 
氨氮﹤5mg/L 
COD ≦50mg/L, 
氨氮≦25mg/L 
COD12.8t/a, 
氨氮 1.36t/a 
无 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排 放 2 个 
矿 井 水 经
在 线 监 测
排放口 , 
生 活 污 水
经 管 道 排
放 市 政 污
水管网 
COD ﹤
30mg/L, 
氨氮﹤1mg/L 
COD ≦50mg/L 
氨氮≦5mg/L 
COD : 5.42t/a 
氨氮 0.30t/a 
无 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排 放 1 个 
矿 井 水 、
生 活 污 水
共用 1 个
排放口 
COD ﹤
30mg/L, 
氨氮﹤10mg/L 
COD ≦50mg/L, 
氨氮≦15mg/L 
COD4.6t/a, 
氨氮 1.8t/a 
无 




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排 放 1 个 
矿 井 水 、
生 活 污 水
共用 1 个
排放口 
COD ﹤
30mg/L, 
氨氮﹤10mg/L 
COD ≦50mg/L, 
氨氮≦15mg/L 
COD55.6t/a, 
氨氮 17.2t/a 
无 




放 



废水:
COD 、
氨氮、
连续排 放 2 个 
矿 井 水 、
生 活 污 水
各用 1 个
COD ﹤
50mg/L, 
氨氮﹤5mg/L 
COD ≦50mg/L, 
氨氮≦15mg/L 
 
COD : 30.0t/a, 
氨氮:2.0t/a 
无 


标2018 年年度报告 
30 / 156 
 
业 悬浮物 排放口 
 

放 



业 
废水:
COD 、
氨氮、
悬浮物 
连续排 放 1 个 
矿 井 水 、
生 活 污 水
共用 1 个
排放口 
COD ﹤
30mg/L, 
氨氮﹤5mg/L 
COD ≦50mg/L, 
氨氮≦15mg/L 
COD54.1t/a, 
氨氮 7.46t/a  




放 



矿 
废水:
COD 、
氨氮 
连续排
放,处 理
后回用 
1 个 
矿 井 水 、
生 活 污 水
共用 1 个
在 线 监 测
排放口 
COD ﹤
50mg/L, 
氨氮﹤5mg/L 
COD ≦50mg/L, 
氨氮≦15mg/L 
 
COD :0t/a, 
氨氮:0t/a 
无 




放 
 
(2) 防治污染设 施的建设 和运 行情况 
√适用 □不 适用 
公司所属 矿井均 按照 环保 “三同时 ”及其 批复 内容 和政府部 门要求 ,废 水、 废气、噪 声及 固
体废弃物 污染 防治设 施完 善,污染 物处 理效果 符合 环保部门 要求 ,环保 设施 的运行率 和完 好率均
达到100 % ,未 发生 污染 事故。 
(3) 建设项目环境影响评 价及 其他环境保护行政许 可情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
建设项 目环 评手 续完 善。 
(4) 突发环境事件应急预 案 
√适用 □ 不 适用 
公司各排 污单位 结合 实际 情况,制 定了《 突发 环境 事件应急 预案》 ,确 保生 态环境安 全, 杜
绝突发 环境 事件 发生 。 
(5) 环境自行监测方案 
√ 适用 □ 不适 用  
公司各 排污 单位 均按 要求 制定了 自行 监测 方案 ,对 主要污 染物 定期 进行 监测 。 
(6) 其他应当公开的环境 信息 
□适用 √不 适用 
 
2. 重点排污单位之外的 公司 的环保情况说明 
√适用 □不 适用 
其他排污 单位环 保手 续齐 全,环保 设施完 善, 污染 物排放符 合环保 要求 ,环 保设施的 运行 率
和完好 率均 达 到100 %, 未发生 污染 事故 。 
 
3. 重点排污单位之外的 公司 未披露环境信息的原 因说 明 
□适用 √不 适用 
 
4. 报告期内披露环境信 息内 容的后续进展或变化 情况 的说明 
□适用 √不 适用 
 
(四) 其他说明 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
31 / 156 
 
十八、 可转换公司债券情况 
( 一) 转债发行情况 
□适用 √不 适用 
 
( 二) 报告期转债持有人及 担保 人情况 
□适用 √不 适用 
( 三) 报告期转债变动情况 
□适用 √不 适用 
报告期 转债 累计 转股 情况 
□适用 √不 适用 
( 四) 转股价格历次调整情 况 
□适用 √不 适用 
( 五) 公司的负债情况、资 信变 化情况及在未来年度 还债 的现金安排 
□适用 √不 适用 
( 六) 转债其他情况说明 
□适用 √不 适用 
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 普通股股本变动情况 
( 一) 普通股股份变动情况 表 
1、 普通股股份变动情况 表 
报告期 内, 公司 普通 股股 份总数 及股 本结 构未 发生 变化。 
 
2、 普通股股份变动情况 说明 
□适用 √不 适用 
3、 普通股股份变动对最 近一 年和最近一期 每股收 益、 每股净资产等财务指 标的 影响(如有) 
□适用 √不 适用 
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□适用 √不 适用 
( 二) 限售股份变动情况 
□适用 √不 适用 
二、 证券发行与上市情况 
(一) 截至报告期内证券发 行情 况 
□适用 √不 适用 
截至 报 告期 内 证 券发 行情 况的说 明( 存续 期内 利率 不同的 债券 ,请 分别 说明 ) : 
□适用 √不 适用 
 
(二) 公司普通股股份总数 及股 东结构变动及公司资 产和 负债结构的变动情况 
□适用 √不 适用 
 
(三) 现存的内部职工股情 况 
□适用 √不 适用 2018 年年度报告 
32 / 156 
 
三、 股东和实际控制人情况 
( 一) 股东总数 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 20,393 
年度报 告披 露日 前上 一月 末的普 通股 股东 总数(户) 20,868 
 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期
内增减 
期末持 股数 量 
比例
(%) 










量 
质押或 冻结 情况 
股东 
性质 

份 

态 
数量 
义 马 煤 业 集 团 股 份 有
限公司 
0 1,507,183,566 63.04 0 

押 
738,519,900 国有法 人 
义 马 煤 业 集 团 青 海 义
海能源 有限 责任 公司 
0 560,300,845 23.44 0 

押 
240,000,000 国有法 人 
中 国 证 券 金 融 股 份 有
限公司 
0 40,235,387 1.68 0 无 
 
国有法 人 
中 国 信 达 资 产 管 理 股
份有限 公司 
0 21,812,867 0.91 0 无 
 
国有法 人 
中 国 华 融 资 产 管 理 股
份有限 公司 
0 15,242,802 0.64 0 无 
 
国有法 人 
上 海 富 欣 通 讯 技 术 发
展有限 公司 
230,000 15,225,091 0.64 0 无 
 
国有法 人 
中 央 汇 金 资 产 管 理 有
限公司 
0 14,642,000 0.61 0 无 
 
国有法 人 
中 广 有 线 信 息 网 络 有
限公司 
0 12,627,784 0.53 0 无 
 
国有法 人 
徐开东  6,579,300 0.28 0 无  境内自 然人 
徐小蓉  6,380,100 0.27 0 无  境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件 流
通股的 数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 1,507,183,566 人民币 普通 股 1,507,183,566 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 560,300,845 人民币 普通 股 560,300,845 
中国证 券金 融股 份有 限公 司 40,235,387 人民币 普通 股 40,235,387 
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 21,812,867 人民币 普通 股 21,812,867 
中国华 融资 产管 理股 份有 限公司 15,242,802 人民币 普通 股 15,242,802 
上海富 欣通 讯技 术发 展有 限公司 15,225,091 人民币 普通 股 15,225,091 
中央汇 金资 产管 理有 限公 司 14,642,000 人民币 普通 股 14,642,000 
中广有 线信 息网 络有 限公 司 12,627,784 人民币 普通 股 12,627,784 
徐开东 6,579,300 人民币 普通 股 6,579,300 2018 年年度报告 
33 / 156 
 
徐小蓉 6,380,100 人民币 普通 股 6,380,100 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 
公司控股股东义煤公司系义马煤业集团青海义海能源有限
责任公 司的 母公 司, 与其 他上述 股东 不存 在关 联关 系, 也 不
属于 《 上市 公司 持股 变动 信息披 露管 理办 法》 中规 定的一 致
行动人 ; 公 司未 知上 述其 他股东 之间 是否 存在 关联 关系, 也
未知是 否属 于 《 上市 公司 持股变 动信 息披 露管 理办 法》 中 规
定的一 致行 动人 。 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
□适用 √不 适用 
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□适用 √不 适用 
四、 控股股东及实际控制 人情 况 
( 一) 控股股东情况 
1 法人 
√适用 □不 适用 
名称 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 
单位负 责人 或法 定代 表人 董正亮 
成立日 期 1997 年 12 月 2 日 
主要经 营业 务 
对采选 业、 化工 业、 铝工 业的投 资; 铁路 专用 线煤 炭运输 ; 发 电; 国
内贸易 (国 家有 专项 专营 规定的 除外 ) ; 种植 业; 养 殖业; 技术 服务 、
咨询服务。 (以 上范围 凡需 前置审批 或国家 有相关 规 定的,凭 许可 证
或有关 批准 文件 经营 ) 
报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其
他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权
情况 
无 
其他情 况说 明 无 
 
2 自然人 
□适用 √不 适用 
3 公司不存在控股股东 情况 的特别说明 
□适用 √不 适用 
4 报告期内控股股东变 更情 况索引及日期 
□适用 √不 适用 
5 公司与控股股东之间 的产 权及控制关系的方框 图 
√适用 □不 适用 
 
( 二) 实际控制人情况 
1 法人 
√适用 □不 适用 
名称 河南省 国有 资产 监督 管理 委员会 2018 年年度报告 
34 / 156 
 
单位负 责人 或法 定代 表人 李涛 
 
2 自然人 
□适用 √不 适用 
3 公司不存在实际控制 人情 况的特别说明 
□适用 √不 适用 
4 报告期内实际控制人 变更 情况索引及日期 
□适用 √不 适用 
5 公司与实际控制人之 间的 产权及控制关系的方 框图 
√适用 □不 适用 
 
6 实际控制人通过信托 或其 他资产管理方式控制 公司 
□适用 √不 适用 
 
( 三) 控股股东及实际控制 人其 他情况介绍 
□适用 √不 适用 
 
五、 其他持股在百分之十 以上 的法人股东 
√适用 □不 适用 
单位: 万元 币种 : 人 民币 
法人股 东
名称 
单位负 责人 或
法定代 表人 
成立
日期 
组织机 构代 码 注册资 本 主要经 营业 务或 管理 活动 等情况 
义马煤 业
集团青 海
义海能 源
有限责 任
公司 
段新伟 
2003
年6
月16
日 
91630000710541223K 21,000 
煤炭销 售; 煤炭 器材 、建 筑材料、
农副产 品 (不 含粮 油等 国家 有专项
规定的 产品) 销售; 种养 殖业 (国
家有专项规定和禁止的除 外) ;机
械设备 租赁。 以下 项目 仅限 取得许
可证的 分支 机构 经营 :煤 炭开采、
生产; 普通 货物 运输 。 
情况说 明 义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 系公 司控 股股东 义煤 公司 的全 资子 公司 
 
六、 股份限制减持情况说 明 
□适用 √不 适用 
 
 2018 年年度报告 
35 / 156 
 
第七节 优先股 相关情况 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
36 / 156 
 
第八节 董事、 监事、高级管理人 员和员工情况 
一、 持股变动情况及报酬 情况 
( 一) 现任 及报告期内离任 董事 、监事 和高级管理人 员持 股变动及报酬情况 
√适用 □不 适用 
单位: 股 
姓名 职务( 注) 性别 年龄 
任期起 始日
期 
任期终 止日
期 
年初持 股
数 
年末持 股
数 
年度内 股份
增减变 动量 
增减变 动
原因 
报告期 内从
公司获得 的
税前 报 酬总
额(万 元) 
是否在 公司
关联方 获取
报酬 
吴同性 董事 男 54 2013.11.20  0 0 0  36.55 否 
郭亮 董事 男 52 2018.04.26  0 0 0  0 是 
贺治强 董事 男 52 2014.05.06  0 0 0  0 是 
王团委 董事 男 49 2018.04.26  0 0 0  0 是 
杨运峰 董事 男 53 2018.04.26  0 0 0  0 是 
胡平均 董事 男 55 2016.06.30  0 0 0  23.84 否 
马书生 董事 男 55 2018.04.26  0 0 0  26.76 否 
张清鹏 董事 男 54 2013.11.20 2018.04.26 0 0 0  0 是 
邓文兴 董事 男 48 2016.06.30 2018.04.26 0 0 0  0 是 
魏世义 董事 男 53 2017.05.18 2018.04.26 0 0 0  0 是 
郝秀琴 独立董 事 女 48 2016.10.14  0 0 0  6.05 否 
曹胜根 独立董 事 男 50 2017.05.18  0 0 0  6.05 否 
王兆丰 独立董 事 男 55 2017.05.18  0 0 0  6.05 否 
焦勇 独立董 事 男 42 2017.05.18  0 0 0  6.05 否 
李宗庆 监事 男 55 2013.11.20  0 0 0  0 是 
冯少卿 监事 男 55 2014.05.06 2018.08.29 0 0 0  0 是 
李治红 职工监 事 男 56 2014.05.06  0 0 0  29.01 否 
任树明 监事 男 48 2016.10.14  0 0 0  0 是 
董志强 监事 男 47 2017.05.18  0 0 0  23.10 否 
李俊卿 监事 男 46 2016.06.30  0 0 0  22.87 否 2018 年年度报告 
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程伟 职工监 事 男 52 2011.01.20  0 0 0  6.28 否 
谷奇 职工监 事 男 43 2017.05.18  0 0 0  10.32 否 
杜青炎 副总经 理 男 48 2014.05.06  0 0 0  26.63 否 
任春星 副总经 理 男 49 2017.05.18 2019.2.28 0 0 0  35.47 否 
黄德君 副总经 理 男 47 2017.05.18  0 0 0  27.18 否 
李书文 总工程 师 男 48 2017.07.28 2019.2.28 0 0 0  26.27 否 
张五星 财务总 监 男 39 2017.03.16  0 0 0  32.56 否 
张建强 董事会 秘书 男 51 2012.10.29  0 0 0  134.96 否 
合计 / / / / /    / 486 / 
 
姓名 主要工 作经 历 
吴同性 历任耿 村煤 矿矿 长、 大有 能源公 司副 总经 理、 义煤 公司董 事、 副总 经理 等职 务,现 任义 煤公 司总 经理 ,大有 能源 董事 长。 
郭亮 
历任 鹤壁矿务 局铁运处副处长 ,永煤集 团铁运处常务副 处长、铁 运处处长,焦煤 公司党委 常委、组织部部 长,鹤煤 公司党委副书记 、 组
织部部 长, 现任 义煤 公司 党委副 书记 、纪 委书 记, 大有能 源董 事。 
贺治强 历任新 安煤 矿矿 长、 大有 能源董 事、 董事 长、 义煤 集团董 事、 副总 经理 等职 务,现 任义 煤公 司副 总经 理、大 有能 源董 事。 
王团委 
历任 永煤集团 热电厂财务部部 长,濮阳 龙宇化工财务总 监,洛阳 龙宇化工财务副 总监兼财 务部长,鹤煤公 司财务资 产部部长,现任 义 煤
公司总 会计 师, 大有 能源 董事。 
杨运峰 历任义 安矿 业公 司总 经理 、千秋 煤矿 矿长 、大 有能 源公司 副总 经理 、总 工程 师等职 务, 现任 义煤 公司 总工程 师, 大有 能源 董事 。 
胡平均 
历任义 煤公 司人 力资 源部 (组 织部 ) 常务 副部 长( 正处级 ) 、大 有能 源公司 党 委副书 记 、纪 委书 记 、工 会主席 、 副总 经理 , 大有 能源公 司
党委组 织部 、人 力资 源部 常务副 部长 (正 处级 ) , 现 任大有 能源 公司 党委 书记 、总经 理、 董事 等职 务。 
马书生 
历任 义煤集团 非煤产业部副部 长、部长 、洛阳石油化工 有限责任 公司董事、董事 长,豫西 建设工程公司董 事、党委 委员、总经理, 义 海
能源有 限责 任公 司董 事、 党委委 员、 董事 长、 党委 书记, 现任 义煤 公司 副总 会计师 ,大 有能 源董 事。 
张清鹏 
历任永 煤新 疆投 资公 司党 委副书 记、 纪 委书 记、 南 疆党委 书记、 众维 煤业 董 事长、 新 疆公 司库 拜地 区 联合党 委书 记 、龟 兹矿 业 法人代 表、
恒泰 煤业董事 长、永煤新疆投 资公司党 委书记、鹤煤公 司党委常 委、组干部部长 、义煤公 司党委常委、纪 委书记、 组织、人力资源 部 部
长、大 有能 源董 事。 
邓文兴 历任河 南能 源化 工集 团工 会副主 席、 信访 办主 任, 义煤公 司党 委副 书记 、人 力资源 (组 织) 部部 长、 大有能 源董 事。 
魏世义 
历任焦 作矿 务局 基建 处副 处长 ,焦 煤集 团规 划发 展 处副处 长 、赵 固一 矿副 指 挥长 (正 处级 ) 、赵 固二 矿 筹备处 处长 、 赵固 二矿 矿 长、 党委
书记, 义马 煤业 集团 股份 有限公 司副 总经 理、 大有 能源董 事。 
郝秀琴 河南财 经政 法大 学会 计学 专业教 授、 大有 能源 独立 董事。 
曹胜根 
《采 矿与安全 工程学报》主编 ,煤炭工 业矿山压力情报 中心站常 务副站长,中国 煤炭学会 情报专业委员会 委员,中 国煤炭工业协会 科 技
文献 信息咨询 专业委员会委员 ,江苏省 青蓝工程中青年 学术带头 人,兼任维维食 品饮料股 份有限公司、神 火煤电股 份有限公司、西 山 煤2018 年年度报告 
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电股份 有限 公司 独立 董事 。 
王兆丰 
现任 河南理工 大学瓦斯灾害预 防与抢险 救灾教育部工程 研究中心 常务副主任,瓦 斯防治技 术及装备研究所 所长,平 顶山天安煤业股 份 有
限公司 独立 董事 、大 有能 源独立 董事 。 
焦勇 河南亚 太人 律师 事务 所合 伙人、 专职 律师 、河 南省 律师协 会金 融证 券委 员会 专业 委 员, 大有 能源 独立 董事。 
李宗庆 
历任鹤 壁矿 务局 工程 处工 会主席 、 公 司劳 资部 副部 长、 工 程处 处长、 河南 富 昌建设 工程 有限 责任 公司 总经理 、 鹤 煤集 团工 会主 席等职 务,
现任义 煤公 司党 委常 委、 工会主 席、 大有 能源 监事 会主席 等职 务。 
冯少卿 
历任 义翔铝业 公司董事、副董 事长、党 委委员、书记、 氧化铝技 改指挥部指挥长 、同人铝 业有限公司董事 长、总经 理,义煤公司副 总 工
程师、 副总 经理 、大 有能 源监事 等职 务。 
李治红 历任煤 炭销 售中 心党 委委 员、纪 委书 记、 工会 主席 ,现任 义煤 公司 纪委 副书 记、大 有能 源监 事等 职务 。 
任树明 历任义 煤公 司新 安煤 矿财 务科科 长、 开祥 化工 公司 财务总 监、 义煤 公司 财务 部副部 长, 现任 义煤 公司 财务部 部长 、 大 有能 源监 事等职 务 。 
董志强 历任洛 阳义 安电 力公 司总 会计师 , 义 络煤 业公 司副 总经理 , 义 煤公 司企 管部 副部长 , 现 任大 有能 源耿 村矿副 矿长 、 大 有能 源监 事等职 务 。 
李俊卿 历任大 有能 源法 律事 务部 副部长 ,现 任大 有能 源综 合办公 室副 主任 、监 事等 职务。 
程伟 现任大 有能 源公 司内 部审 计部外 派监 事办 公室 主任 、大有 能源 监事 等职 务。 
谷奇 现任大 有能 源内 部审 计部 生产审 计部 副部 长、 大有 能源监 事等 职务 。 
杜青炎 历任三 门峡 煤业 公司 执行 董事、 总经 理、 常村 煤矿 矿长等 职务 ,现 任大 有能 源副总 经理 。 
任春星 历任巩 义铁 生沟 煤业 有限 公司党 委委 员、 执行 董事 、总经 理, 耿村 煤矿 矿长 、大有 能源 副总 经理 。 
黄德君 历任鹤 煤公 司八 矿机 电副 总工程 师、 永煤 安监 局副 处级检 查员 、河 南能 源安 监局二 处处 长, 现任 大有 能源副 总经 理兼 机电 管理 处处长 。 
李书文 历任新 安煤 矿总 工程 师、 常务副 矿长 兼总 工程 师、 矿长, 大有 能源 总工 程师 。 
张五星 历任焦 煤公 司古 汉山 矿副 总会计 师、 赵固 二矿 总会 计师, 现任 大有 能源 财务 总监兼 财务 资产 部部 长。 
张建强 历任重 庆东 银实 业( 集团 )有限 公司 副总 经理 ,新 疆东银 能源 公司 总经 理, 现任大 有能 源董 事会 秘书 。 
其它情 况说 明 
□适用 √不 适用 
 
( 二) 董事、高级管理人员 报告 期内被授予的股权激 励情 况 
□适用 √不 适用 
二、 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员的 任职情况 
( 一) 在股东单位任职情况 
√适用 □不 适用 
任职人 员姓 名 股东单 位名 称 在股东 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
吴同性 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 总经理 、党 委副 书记 、副 董事长 2017.08  2018 年年度报告 
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郭亮 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 党委副 书记 、纪 委书 记、 董事 2018.02  
贺治强 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 董事、 副总 经理 2013.09  
王团委 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 董事、 总会 计师 2017.01  
杨运峰 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 董事、 总工 程师 2018.02  
马书生 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 副总会 计师 2014.07  
张清鹏 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 党委副 书记 、纪 委书 记、 董事 2016.01 2018.04 
邓文兴 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 董事、 党委 副书 记、 组织 部(人 力资 源部 )部 长 2016.01 2018.04 
魏世义 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 董事、 副总 经理 2014.02 2018.04 
李宗庆 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 党委副 书记 、监事 、 工会 主席 2013.10  
冯少卿 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 董事、 副 总 经理 2016.01 2018.06 
任树明 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 财务部 部长 2017.02  
在股东 单位 任职 情况 的说 明  
 
 
( 二) 在其他单位任职情况 
√适用 □不 适用 
任职人 员姓 名 其他单 位名 称 在其他 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
吴同性 华能渑 池热 电有 限责 任公 司 副董事 长 2017.05  
吴同性 山西义 鸣矿 业有 限公 司 副董事 长 2014.01  
马书生 澳大利 亚坤 谦国 际能 源有 限公司 董事长 2016.03  
胡平均 洛阳义 安电 力有 限公 司 副董事 长 2018.12  
在其他 单位 任职 情况 的说 明 
 
 
 
三、 董事、监事、高级管 理人 员报酬情况 
√适用 □不 适用 
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 的决 策程 序 根据河 南能 源文 件规 定, 经公司 党政 领导 班子 会议 研究通 过执 行 
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 确定 依据 河南能 源《2018 年 权属 企 业负责 人薪 酬绩 效考 核办 法(试 行) 》 (豫 能 〔2018 〕124 号) 
董事、 监事 和高 级管 理人 员报酬 的 实 际支 付情况 全额支 付 
报告期 末全 体董 事、 监事 和高级 管理 人员 实际 获得 的报酬 合计 486 万元 
 2018 年年度报告 
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四、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√适用 □不 适用 
姓名 担任的 职务 变动情 形 变动原 因 
郭亮 董事 选举 
 
王团委 董事 选举 
 
杨运峰 董事 选举 
 
马书生 董事 选举 
 
张清鹏 董事 离任 调离 
邓文兴 董事 离任 调离 
魏世义 董事 离任 调离 
冯少卿 监事 离任 调离 
 
五、 近三年受证券监管机 构处 罚的情况说明 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
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六、 母公司和主要子公司 的员 工情况 
( 一) 员工情况 
母公司 在职 员工 的数 量 25,456 
主要子 公司 在职 员工 的数 量 8,192 
在职员 工的 数量 合计 33,648 
母公司 及主 要子 公司 需承 担费用 的离 退休 职工 人数  
专业构 成 
专业构 成类 别 专业构 成人 数 
生产人 员 26,592 
销售人 员 2,329 
技术人 员 2,056 
财务人 员 562 
行政人 员 2,109 
合计 33,648 
教育程 度 
教育程 度类 别 数量( 人) 
硕士及 以上 学历 162 
本科 2,797 
专科及 以下 学历 30,689 
合计 33,648 
 
( 二) 薪酬政策 
√适用 □不 适用 
参照河 南能 源化 工集 团《 矿(厂 )岗 效工 资制 方案 》执行 。 
 
( 三) 培训计划 
√适用 □不 适用 
以公司战 略与员 工需 求为 主线,以 调整优 化人 力资 源结构, 提升干 部职 工素 质能力为 抓手 ,
坚持理 论与 实践 相结 合 、 学 习与总 结相 结合 , 建立 健 全 全公司 培训 机制 , 使培 训工 作更加 制度 化 、
规范化、 经常 化、创 新化 。夯实安 全培 训基础 ,强 化素质提 升培 训,加 大转 岗培训力 度, 整合优
质培训资 源, 打造高 水平 内训师队 伍, 创新培 训方 式,注重 培训 效果评 估与 转化,提 高培 训针对
性,确保“三项岗位人员”安全资格证持证上岗率达 100% ,高技 能人才占比持续提升,形成 一
支多层次 、高 素质的 管理 、技术专 业人 才队伍 ,打 造一支高 水准 、能战 斗的 干部队伍 ,全 面提升
员工整 体素 质, 促进 企业 健康发 展。 
 
( 四) 劳务外包情况 
□适用 √不 适用 
七、 其他 
□适用 √不 适用 
 
 
第九节 公司治 理 
一、 公司治理相关情况说 明 
√适用 □不 适用 
报告期内 ,公司 严格 按照 《公司法 》、《 证券 法》 、《上市 公司治 理准 则》 、《上市 规则 》
《上市规 则》 等法律 法规 及其他规 范性 文件的 要求 ,不断完 善公 司法人 治理 结构,建 立健 全内部2018 年年度报告 
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控制制度 ,不 断规范 公司 运作,提 高公 司治理 水平 。报告期 内, 公司治 理的 实际状况 与中 国证监
会发布 的有 关上 市公 司治 理的规 范性 文件 的要 求不 存在重 大差 异。 
1、股 东与 股东 大会 
公司严 格按 照《 公司 法》 、《上 市规 则》 、《 公司 章程》 、《 股东 大会 议事 规则》 的要 求召
集、召 开股 东大 会, 股东 大会均 采取 现场 与网 络投 票相结 合的 方式 进行 表决 ,确保 所有 股东 、特
别是中 小股 东表 决权 的 行 使; 公司平 等对待 全体股 东, 确保全 体股东 的合法 权益, 充分 保障 全
体股东能 够切实 行使各 自 的权利 。 报告 期内, 公司 共召开 了 2 次股 东大 会, 均 采取现 场与 网络 投
票相结 合的 方式 进行 表决 , 且经 律师 现场 见证 并出 具了法 律意 见书 。 
2、控 股股 东与 公司 
公司控 股股 东严 格按 照《 上市公 司治 理准 则》 、《 上市规 则》 、《 公司 章程 》等规 定规 范自
身行为 ,通 过股 东大 会行 使股东 权利 ,未 发生 超越 股东大 会及 董事 会而 直接 干预公 司经 营与 决策
的行为 。 
3、董 事会 
公司董 事会 由 11 名 董事 组 成, 其 中 4 名为 独立 董事, 不少于 董事 会总 人数 的 1/3 , 报告 期内 ,
公司严 格按 照《 公司 法》 、《公 司章 程》 规定 的选 聘程序 选举 了3 名董 事, 公司董 事会 人 数 和人
员构成 符合 有关 法律 法规 的要求 。 公 司董 事能 够按 照相关 法律 法规 及《 公司 章程》 《董 事会 议事
规则》 的要 求, 认真 出席 董事会 会议 ,勤 勉诚 信地 履行各 自的 职责 ,切 实维 护公司 和全 体股 东的
合法权 益。 董事 会下 设战 略、审 计、 提名 、薪 酬与 考核四 个专 门委 员会 ,公 司各专 门委 员会 按照
实施细 则的 有关 规定 开展 工作, 充分 发挥 各专 门委 员会的 专业 作用 。 
报告期 内, 公司 共召 开了 董事会会议 6 次 ,公 司董 事会根 据《 公司 章程 》、 《董事 会议 事规
则》等 制度 的规 定行 使职 权 ,并 保证 董事 会会 议严 格按照 程序 进行 。 
4、监 事会 
公司监 事会 按照 《公 司章 程》赋 予的 权利 和义 务认 真履行 职责 ,按 照《 监事 会议事 规则 》规
范运作 ,本 着对 公司 和股 东负责 的原 则, 独立 行使 监督和 检查 职能 ,有 效地 维护了 公司 的利 益和
股东的 合法 权益 。报 告期 内,公 司共 召开 了6 次监 事会会 议。 
5、信 息披 露与 透明 度 
报告期 内, 公司 根据 《公 司法》 、《 上市 公司 信息 披露管 理办 法》 、《 上市 规则》 等相 关法
律法规 以及 规范 性文 件的 规定, 真实 、准 确、 及时 、完整 的披 露公 司相 关信 息,确 保公 司所 有股
东公平 地获 得公 司相 关信 息,保 障了 公司 股东 的知 情权。 
6、管 理层 
公司管 理层 能够 严格 按照 《公司 章程 》、 《总 经理 工作细 则》 等各 项管 理制 度履行 职责 ,负
责公司 的经 营管 理工 作, 切实贯 彻、 执行 董事 会的 决议。 
7、投 资者 关系 及相 关利 益 者 
公司严 格按 照《 投资 者关 系管理 工作 制度 》、 《董 事会秘 书工 作制 度》 等相 关规定 ,加 强公
司与投 资者 之间 的沟 通, 增进投 资者 对公 司的 了解 和认同 ,提 升公 司治 理水 平,保 护投 资者 合法
权益。 公司 重视 社会 责任 ,维护 利益 相关 者的 合法 权利, 促进 公司 和社 会的 共同发 展。 
8、内 部控 制 
大有能 源全 资子 公司 天峻 义海因 青海 省政 府 “一 个 矿区一 个开 发主 体 ” 的 整 合原则 ,2013 年
5 月 20 日 将其 所有 的聚 乎 更矿区 一露 天首 采区 采矿 权 ( 以下 简称 聚乎 更采 矿 权) 以零 价款 转让 给
木里煤 业集 团。2014 年9 月 11 日木 里煤 业集 团与 天 峻义海 签订 协议 ,将 聚乎 更采矿 权以 零对 价
转让给 天峻 义海 ,协 议约 定本次 采矿 权转 让事 宜在 取得相 关主 管部 门合 法有 效的批 准后 生效 。截
止2018 年12 月 31 日, 该 转让事 项尚 未取 得相 关主 管部门 批准 , 天峻 义海 聚 乎更采 矿权 仍未 取得
采矿许 可证 。 
 
公司治 理与 中国 证监 会相 关规定 的要 求是 否存 在重大 差异 ;如 有重大 差 异, 应当说 明原 因 
□适用 √不 适用 
 
二、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的
查询索 引 
决议刊 登的 披露 日期 2018 年年度报告 
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2017 年年 度股 东大 会 2018 年4 月26 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 4 月 27 日 
2018 年第 一次 临时 股东 大 会 2018 年8 月29 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 8 月 30 日 
 
股东大 会情 况说 明 
√适用 □不 适用 
2017 年年度 股东 大会 审议 通过了 《关 于〈 河南 大有 能源股 份有 限公 司 2017 年度董 事会 工 作
报告 〉 的议 案 》 、 《 关于 〈 河南大 有能 源股 份有 限公 司 2017 年 度监 事会 工作 报 告〉 的 议案 》 、 《关
于〈河 南大 有能 源股 份有 限公司 2017 年 度财 务决 算 报告 〉 的议 案》 等 12 项议案 ,并 听取 了《 河
南大有 能源 股份 有限 公 司2017 年度 独立 董事 述职 报 告》。 
2018 年第 一次 临时 股东 大 会审议 通过 了 《关 于杨 村 煤矿关 闭退 出的 议案 》 、 《关 于在 〈 公司
章程〉 中增 加党 建工 作内 容的议 案》2 项 议案 。 
 
三、 董事履行职责情况 
( 一) 董事参加董事会和股 东大 会的情况 
董事 
姓名 
是否独
立董事 
参加董 事会 情况 
参加股 东
大会情 况 
本年应 参
加董事 会
次数 
亲自出
席次数 
以通讯
方式参
加次数 
委托出
席次数 
缺席 
次数 
是否连 续两
次未亲 自参
加会议 
出席股 东
大会的 次
数 
吴同性 否 6 6 4 0 0 否 2 
郭亮 否 4 2 1 0 2 否 1 
贺治强 否 6 5 4 0 1 否 1 
王团委 否 4 4 2 0 0 否 2 
杨运峰 否 4 3 2 0 1 否 1 
胡平均 否 6 6 4 0 0 否 2 
马书生 否 4 4 2 0 0 否 2 
张清鹏 否 2 2 2 0 0 否 0 
邓文兴 否 2 2 2 0 0 否 0 
魏世义 否 2 2 2 0 0 否 0 
郝秀琴 是 6 6 4 0 0 否 2 
曹胜根 是 6 6 4 0 0 否 2 
王兆丰 是 6 5 4 1 0 否 2 
焦勇 是 6 5 4 1 0 否 2 
 
连续两 次未 亲自 出席 董事 会会议 的说 明 
□适用 √不 适用 
 
年内召 开董 事会 会议 次数 

其中: 现场 会议 次数 2 
通讯方 式召 开会 议次 数 4 
现场结 合通 讯方 式召 开会 议次数 0 
 
( 二) 独立董事对公司有关 事项 提出异议的情况 
□适用 √不 适用 
 
( 三) 其他 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
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四、 董 事 会 下 设专 门 委员 会 在报 告 期 内 履行 职 责时 所 提出 的 重 要 意见 和 建议 , 存在 异 议 事 项的 ,
应当披露具体情况 
□适用 √不 适用 
 
五、 监事会发现公司存在 风险 的说明 
□适用 √不 适用 
 
六、 公司就其与控股股东 在业 务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面存在的不 能保 证独立性、 不能
保持自主经营能力的 情况 说明 
□适用 √不 适用 
 
存在同 业竞 争的 ,公 司相 应的解 决措 施、 工作 进度 及后续 工作 计划 
√适用 □不 适用 
因河南省 煤炭企 业整 合及 省管企业 战略重 组等 原因 ,造成公 司直接 控股 股东 义煤公司 及间 接
控股股东 河南 能源与 公司 形成同业 竞争 情况, 河南 能源和义 煤公 司分别 按照 《上市公 司监 管指引
第 4 号 —上 市公 司实 际控 制人、 股东 、关 联方 、收 购人以 及上 市公 司承 诺及 履行》 的要 求做 出 承
诺。 
详见2014 年 5 月 28 日披 露的《 河南 大有 能源 股份 有限公 司间 接控 股股 东河 南能源 化工 集团
有限公 司规 范承 诺事 项的 公告》 和 2014 年 6 月 17 日披露 的《 河南 大有 能源 股份有 限公 司 2014
年度第 一临 时股 东大 会决 议公告 》。 
 
七、 报告期内对高级管理 人员 的考评机制,以及激 励机 制的建立、实施情况 
√适用 □不 适用 
报告期内 ,公司 认真 贯彻 和实施高 级管理 人员 绩效 考评及年 度目标 责任 考核 机制。公 司高 级
管理人员 直接 向董事 会负 责,接受 董事 会的考 核及 奖惩,高 级管 理人员 的收 入与经营 目标 挂钩,
结合年 度考 核结 果兑 现薪 酬和奖 励。 
 
八、 是否披露内部控制自 我评 价报告 
√适用 □不 适用 
详见与 公 司2018 年 年度 报 告同日 披露 在上 海证 券交 易所网 站 (www.sse.com.cn)的《 河南 大
有能源 股份 有限 公 司2018 年度内 部控 制评 价报 告 》 。 
 
报告期 内部 控制 存在 重大 缺陷情 况的 说明 
√适用 □不 适用 
根据公司 非财务 报告 内部 控制缺陷 认定标 准, 本年 度公司存 在非财 务报 告内 部控制重 大缺 陷
1 项。具 体为 :因 青海 省 政府实 行 “ 一个 矿区 一个 开发主 体 ” 的资 源整 合政 策,2013 年 5 月, 公
司全资 子公 司天 峻义 海将 聚乎更 采矿 权零 价格 转让 给了木 里煤 业集 团。 
通过公 司及 有关 方面 不断 沟通协 调 ,2014 年9 月 11 日, 木里 煤业 集团 与天峻 义海签 订了 《 采
矿权转 让协 议》 ,同 意将 聚乎更 采矿 权零 价格 转让 给天峻 义海 。协 议约 定转 让事宜 需取 得相 关主
管部门 合法 有效 的批 准后 生效 。 截 止 2018 年12 月 31 日 , 该 转让事 项尚 未取 得 青海省 相关 主管 部
门批准 , 公司及 有关 方面 仍 在沟通 协调 。 目 前天 峻义 海 除采矿 证外 的其 它煤 炭生 产经营 证照 齐全 、
年检正 常, 矿山 在公 司的 正常管 控下 持续 经营 并享 有全部 收益 ,生 产经 营并 未因无 采矿 证受 到影
响。 
 
九、 内部控制审计报告的 相关 情况说明 
√ 适用 □不 适用 
详见与 公 司2018 年 年度 报 告同日 披露 在上 海证 券交 易所网 站 (www.sse.com.cn ) 的 《 河南 大
有能源 股份 有限 公司 内部 控制审计 报 告》 。 
是否披 露内 部控 制审 计报 告: 是 2018 年年度报告 
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十、 其他 
□适用 √不 适用 
 
第十节 公司债 券相关情况 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
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第十一 节 财务报 告 
一、 审计报告 
√适用 □不 适用 
河南大有能源股份有 限公 司全体股东: 
一、审计意见 
我们审 计了 河南 大有 能源 股份有 限公 司( 以下 简称 贵公司 )财 务报 表, 包括2018年12 月31 日
的合并 及母 公司 资产 负债 表,2018年 度的 合并 及母 公司利 润表 、合 并及 母公 司现金 流量 表、 合并
及母公 司股 东权 益变 动表 以及相 关财 务报 表附 注。 
我们认 为, 后附 的财 务报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 的规 定编 制, 公允反 映了 贵公
司2018 年12 月31 日的 合并 及母公 司财 务状 况以 及2018年度 的合 并及 母公 司经 营 成果和 现金 流量 。 
二、形成审计意见的 基础 
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。审 计报 告的 “ 注 册会计 师对 财务
报表审 计的 责任 ”部 分进 一步阐 述了 我们 在这 些准 则下的 责任 。按 照中 国注 册会计 师职 业道 德守
则,我 们独 立于 贵公 司, 并履行 了职 业道 德方 面的 其他责 任。 我们 相信 ,我 们获取 的审 计证 据是
充分、 适当 的, 为发 表审 计意见 提供 了基 础。 
三、关键审计事项 
关键审 计事 项是 我们 根据 职业判 断, 认为 对本 期财 务报表 审计 最为 重要 的事 项。这 些事 项的
应对以 对财 务报 表整 体进 行审计 并形 成审 计意 见为 背景, 我们 不对 这些 事项 单独发 表意 见。 我们
确定下 列事 项是 需要 在审 计报告 中沟 通的 关键 审计 事项。 
( 一)收入确认 
1、事 项描 述 
如财务 报表 附注 六、 ( 三 十二) 所述,2018 年度 贵 公司营 业收 入为78.61 亿 元 , 较2017 年 度增
长13.06%。 营业 收入 为合 并利润 表重 要组 成项 目, 因此我 们将 收入 确认 确定 为关键 审计 事项 。 
2、审 计应 对 
我们实 施的 主要 审计 程序 如下: 
(1) 了解 和评 估贵 公司 管 理层对 营业 收入 确认 相关 内部控 制的 设计 , 并测 试 了关键 控制 执行
的有效 性。 
(2) 检查 营业 收入 确认 的 会计政 策是 否发 生重 大变 化, 检查 营业 收入 确认 是 否符合 相关 会计
政策。 
(3) 向主 要客 户函 证2018 年度的 销售 金额 及期 末应 收账款 余额 情况 , 对未 回 函的客 户实 施替
代审计 程序 。 
(4) 选取 样本 检查 销售 合 同, 识别 与商品 所有 权上 的 风险和 报酬 转移 相关 的合 同条款 与条 件,
评价公 司的 收入 确认 时点 是否符 合企 业会 计准 则的 要求 。 
(5) 获 取本 年度 销售 清单 , 对本 年记 录的 收入 交易 选取样 本, 检查 相关 销售 合同或 订单 、 销
售发票 、出 库单 、货 运单 、验收 结算 单、 货权 转移 通知书 、银 行回 单等 支持 性文件 。 
( 二)成本确认 
1、事 项描 述 
如财务 报表 附注 六、 ( 三 十二) 所述,2018 年度 贵 公司营 业成 本52.21 亿元, 较2017 年度 增长
19.33% 。营 业成 本为 合并 利润表 重要 组成 项目 ,因 此我们 将成 本确 认确 定为 关键审 计事 项。 
2、审 计应 对 
我们实 施的 主要 审计 程序 如下: 
(1) 获取关 于现 有矿 井生 产能力 的资 料, 检查 产量 是否与 现有 生产 能力 相匹 配; 若 产量 超 过
设计生 产能 力, 应提 请被 审计单 位说 明原 因, 并提 供足够 的依 据及 技术 资料 。 
(2) 检 查生 产成 本 ( 制造 费用) 明细 表中 是否 有异 常余额 (包 括数 量为 负或 金额为 负) 的项
目,对 生产 成本 (制 造费 用)进 行分 析性 复核 ,对 大额、 异常 情况 查明 原因 。 
(3) 检查 直接 人工 成本 的 分配是 否正 确, 人工 费用 的分配 标准 与计 算方 法是 否合理 和 适当 。 
(4) 了解 并与 管理 层讨 论 各煤矿 是否 出现 由于 政府 规划调 整等 不可 抗力 因素 造成终 止 开采 、
缩减储 量等 情况 。 
四、其他信息 2018 年年度报告 
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贵公司 管理 层对 其他 信息 负责。 其他 信息 包括 贵公 司2018 年年 度报 告中 涵盖 的信息 ,但 不包
括财务 报表 和我 们的 审计 报告。 
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我们也 不对 其他 信息 发表 任何形 式的 鉴证
结论。 
结合我 们对 财务 报表 的审 计,我 们的 责任 是阅 读其 他信息 ,在 此过 程中 ,考 虑其他 信息 是否
与财务 报表 或我 们在 审计 过程中 了解 到的 情况 存在 重大不 一致 或者 似乎 存在 重大错 报。 
基于我 们已 经执 行的 工作 ,如果 我们 确定 其他 信息 存在重 大错 报, 我们 应当 报告该 事实 。在
这方面 ,我 们无 任何 事项 需要报 告。 
五、管理层和治理层 对财 务报表的责任 
贵公司 管理 层( 以下 简称 管理层 )负 责按 照企 业会 计准则 的规 定编 制财 务报 表,使 其实 现公
允反映 ,并 设计 、执 行和 维护必 要的 内部 控制 ,以 使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重大
错报。 
在编制 财务 报表 时 , 管 理层 负责评 估 贵 公司 的持 续经 营能力 , 披露 与持 续经 营相 关的事 项 ( 如
适用) ,并 运用 持续 经营 假设, 除非 管理 层计 划清 算 贵公 司、 终止 运营 或别 无其他 现实 的选 择。 
治理层 负责 监督 贵 公 司的 财务报 告过 程。 
六、注册会计师对财 务报 表审计的责任 
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报获 取合理 保证 ,并
出具包 含审 计意 见的 审 计 报告。 合理 保证 是高 水平 的保证 ,但 并不 能保 证按 照审计 准则 执行 的审
计在某 一重 大错 报存 在时 总能发 现。 错报 可能 由于 舞弊或 错误 导致 ,如 果合 理预期 错报 单独 或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ,则 通常 认为 错报是 重大 的。 
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中, 我们 运用 职业判 断, 并保 持职 业怀 疑。同 时, 我们
也执行 以下 工作 : 
(一) 识别 和评 估由 于舞 弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险, 设计 和实 施审计 程序 以应
对这些 风险, 并获 取充 分、 适当的 审计 证据, 作为 发 表审计 意见 的基 础。 由 于 舞弊可 能涉 及串 通、
伪造、 故意 遗漏 、虚 假陈 述或凌 驾于 内部 控制 之上 ,未能 发现 由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。 
(二) 了解 与审 计相 关的 内部控 制, 以设 计恰 当的 审计程 序。 
(三) 评价 管理 层选 用会 计政策 的恰 当性 和作 出会 计估计 及相 关披 露的 合理 性。 
(四) 对管 理层 使用 持续 经营假 设的 恰当 性得 出结 论。同 时, 根据 获取 的审 计证据 ,就 可能
导致对 贵公 司持 续经 营能 力产生 重大 疑虑 的事 项或 情况是 否存 在重 大不 确定 性得出 结论 。如 果我
们得出 结论 认为 存在 重大 不确定 性, 审计 准则 要求 我们在 审计 报告 中提 请报 表使用 者注 意财 务报
表中的 相关 披露 ;如 果披 露不充 分, 我们 应当 发表 非无保 留意 见。 我们 的结 论基于 截至 审计 报告
日可获 得的 信息 。然 而, 未来的 事项 或情 况可 能导 致 贵公 司不 能持 续经 营。 
(五) 评价 财务 报表 的总 体列报 、结 构和 内容 (包 括披露 ), 并评 价财 务报 表是否 公允 反映
相关交 易和 事项 。 
(六) 就 贵 公司 中实 体或 业务活 动的 财务 信息 获取 充分、 适当 的审 计证 据, 以对财 务报 表发
表审计 意见 。我 们负 责指 导、监 督和 执行 集团 审计 ,并对 审计 意见 承担 全部 责任。 
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、时 间安 排和 重大 审计发 现等 事项 进行 沟通 ,包括 沟通 我们
在审计 中识 别出 的值 得关 注的内 部控 制缺 陷。 
我们还 就已 遵守 与独 立性 相关的 职业 道德 要求 向治 理层提 供声 明, 并与 治理 层沟通 可能 被合
理认为 影响 我们 独立 性的 所有关 系和 其他 事项 ,以 及相关 的防 范措 施( 如适 用)。 
从与治 理层 沟通 过的 事项 中,我 们确 定哪 些事 项对 本期财 务报 表审 计最 为重 要,因 而构 成关
键审计 事项 。我 们在 审计 报告中 描述 这些 事项 ,除 非法律 法规 禁止 公开 披露 这些事 项, 或在 极少
数情形 下, 如果 合理 预期 在审计 报告 中沟 通某 事项 造成的 负面 后果 超过 在公 众利益 方面 产生 的益
处,我 们确 定不 应在 审计 报告中 沟通 该事 项。 
 
 
希格玛 会计 师事 务所 (特 殊普通 合伙 )                 中国 注册 会计 师: 徐伟( 项目 合伙 人) 
中国西 安市                                         中国 注册 会计 师: 赵 琰 
二○一 八年 三月 二十 七日 
 2018 年年度报告 
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二、 财务报表 
合并资产负债表 
2018 年 12 月 31 日 
编制单 位: 河 南大 有能 源股 份有限 公司 
单位: 元 币种: 人 民币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:    
货币资 金  5,691,464,305.08 4,265,581,165.42 
结算备 付金    
拆出资 金    
以公允价值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据及 应收 账款  1,562,232,112.08 1,938,211,391.96 
其中: 应收 票据  478,380,430.48 711,350,115.93 
应收账 款  1,083,851,681.60 1,226,861,276.03 
预付款 项  101,354,575.55 94,401,293.00 
应收保 费    
应收分 保账 款    
应收分 保合 同准 备金    
其他应 收款  144,064,159.92 146,725,842.04 
其中: 应收 利息    
应收股 利    
买入返 售金 融资 产    
存货  219,338,895.67 288,823,626.76 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产  79,538,992.25 141,895,298.66 
流动资 产合 计  7,797,993,040.55 6,875,638,617.84 
非流动资产:    
发放贷 款和 垫款    
可供出 售金 融资 产    
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资    
投资性 房地 产  36,619,382.72 39,308,315.88 
固定资 产  7,248,527,839.88 7,046,449,025.74 
在建工 程  721,591,063.23 702,636,605.25 
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产  1,167,438,632.26 1,216,470,572.19 
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用  397,277.52 415,277.52 
递延所 得税 资产  340,446,602.99 492,058,180.31 
其他非 流动 资产  58,626,070.83 67,960,217.43 
非流动 资产 合计  9,573,646,869.43 9,565,298,194.32 
资产总 计  17,371,639,909.98 16,440,936,812.16 
流动负债:    2018 年年度报告 
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短期借 款  2,590,000,000.00 2,579,800,000.00 
向中央 银行 借款    
吸收存 款及 同业 存放    
拆入资 金    
以公允价值计量且其变动计入当
期损益 的金 融负 债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据及 应付 账款  3,544,926,536.35 3,899,076,511.16 
预收款 项  60,482,026.75 51,890,726.66 
卖出回 购金 融资 产款    
应付手 续费 及佣 金    
应付职 工薪 酬  785,345,475.59 671,168,475.40 
应交税 费  174,052,587.80 156,726,304.75 
其他应 付款  1,080,357,502.58 929,822,124.12 
其中: 应付 利息  68,924,040.55 63,473,116.24 
应付股 利  12,423,390.32 12,423,390.32 
应付分 保账 款    
保险合 同准 备金    
代理买 卖证 券款    
代理承 销证 券款    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债  197,000,000.00 295,000,000.00 
其他流 动负 债   11,974,804.79 
流动负 债合 计  8,432,164,129.07 8,595,458,946.88 
非流动负债:    
长期借 款  48,000,000.00 245,000,000.00 
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款  314,938,837.20  
长期应 付职 工薪 酬    
预计负 债  2,829,200.00 11,280,779.00 
递延收 益  15,929,197.31 15,150,019.99 
递延所 得税 负债   12,160,729.59 
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计  381,697,234.51 283,591,528.58 
负债合 计  8,813,861,363.58 8,879,050,475.46 
所有者权益(或股东 权益) :    
实收资 本( 或股 本)  2,390,812,402.00 2,390,812,402.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积  328,547,494.17 328,547,494.17 
减:库 存股    
其他综 合收 益    
专项储 备  1,082,061,571.20 624,742,128.65 
盈余公 积  521,991,829.64 521,991,829.64 
一般风 险准 备    
未分配 利润  4,196,826,523.99 3,709,164,297.10 2018 年年度报告 
50 / 156 
 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计  8,520,239,821.00  7,575,258,151.56 
少数股 东权 益  37,538,725.40  -13,371,814.86 
所有者权益(或股东权益)合
计 
 
8,557,778,546.40  
7,561,886,336.70 
负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东
权益) 总计 
 
17,371,639,909.98  16,440,936,812.16 
法定代 表人 :吴 同性 主管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
母公司 资产负债表 
2018 年 12 月 31 日 
编制单 位: 河 南大 有能 源股 份有限 公司 
单位: 元 币种: 人 民币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:    
货币资 金  5,539,656,575.27 4,087,459,713.93 
以公允价值计量且其变动计
入当期 损益 的金 融资 产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据及 应收 账款  1,363,945,885.83 1,860,158,055.09 
其中: 应收 票据  263,953,923.97 550,491,776.90 
应收账 款  1,099,991,961.86 1,309,666,278.19 
预付款 项  87,268,925.90 93,929,386.11 
其他应 收款  4,428,783,801.57 4,169,716,684.35 
其中: 应收 利息    
应收股 利    
存货  145,623,442.10 133,117,063.20 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产  379,404,527.28 403,664,417.12 
流动资 产合 计  11,944,683,157.95 10,748,045,319.80 
非流动资产:    
可供出 售金 融资 产    
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资  5,991,512,880.58 5,901,987,441.63 
投资性 房地 产    
固定资 产  3,994,279,808.93 4,177,098,359.11 
在建工 程  196,894,202.99 259,555,682.82 
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产  2,715,771,826.50 3,018,901,286.19 
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用    
递延所 得税 资产  310,424,058.41 373,432,137.26 
其他非 流动 资产    
非流动 资产 合计  13,208,882,777.41 13,730,974,907.01 
资产总 计  25,153,565,935.36 24,479,020,226.81 
流动负债:    2018 年年度报告 
51 / 156 
 
短期借 款  2,565,000,000.00 2,579,800,000.00 
以公允价值计量且其变动计
入当期 损益 的金 融负 债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据及 应付 账款  2,815,716,188.30 3,259,516,405.67 
预收款 项  57,507,016.54 49,792,308.38 
应付职 工薪 酬  399,799,008.53 322,039,024.40 
应交税 费  53,714,334.40 39,272,525.55 
其他应 付款  6,933,269,897.58 5,740,455,887.07 
其中: 应付 利息    
应付股 利    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债  197,000,000.00 295,000,000.00 
其他流 动负 债   9,104,144.63 
流动负 债合 计  13,022,006,445.35 12,294,980,295.70 
非流动负债:    
长期借 款  48,000,000.00 245,000,000.00 
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款  314,938,837.20  
长期应 付职 工薪 酬    
预计负 债  2,829,200.00  
递延收 益  15,929,197.31 15,150,019.99 
递延所 得税 负债  842,437,902.67 918,923,302.74 
其他非 流动 负债    
非流动 负债 合计  1,224,135,137.18 1,179,073,322.73 
负债合 计  14,246,141,582.53 13,474,053,618.43 
所有者权益(或股东 权益) :    
实收资 本( 或股 本)  2,390,812,402.00 2,390,812,402.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积  8,811,997,742.61 8,811,997,742.61 
减:库 存股    
其他综 合收 益    
专项储 备  563,242,816.26 541,432,210.29 
盈余公 积  215,114,099.47 215,114,099.47 
未分配 利润  -1,073,742,707.51 -954,389,845.99 
所有者 权益 (或 股东 权益 )
合计 
 
10,907,424,352.83  11,004,966,608.38 
负债和 所有 者权 益 (或 股
东权益 )总 计 
 
25,153,565,935.36  24,479,020,226.81 
 
法定代 表人 :吴 同性 主管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
 
 
 2018 年年度报告 
52 / 156 
 
 
合并 利润表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元 币种: 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入  7,861,221,189.61 6,834,254,669.12 
其中: 营业 收入  7,861,221,189.61 6,834,254,669.12 
利息收 入    
已赚保 费    
手续费 及佣 金收 入    
二、营 业总 成本  6,960,241,237.66 6,270,618,291.84 
其中: 营业 成本  5,221,396,676.57 4,375,698,179.20 
利息支 出    
手续费 及佣 金支 出    
退保金    
赔付支 出净 额    
提取保 险合 同准 备金 净额    
保单红 利支 出    
分保费 用    
税金及 附加  329,701,121.85 298,831,894.84 
销售费 用  140,218,087.34 136,351,037.97 
管理费 用  788,110,791.31 830,964,865.09 
研发费 用  148,163,125.90 123,197,354.19 
财务费 用  274,336,357.89 292,966,632.94 
其中: 利息 费用  297,596,423.75 304,541,833.96 
利息收 入  24,138,816.90 15,094,681.16 
资产减 值损 失  58,315,076.80 212,608,327.61 
加:其 他收 益  18,124,399.85 1,412,575.43 
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )   -91,449,765.52 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益   -91,449,765.52 
公允价 值变 动收 益 ( 损失 以 “-” 号填 列 )    
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号 填列 )  545,838.01 -30,135,565.20 
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )    
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  919,650,189.81 443,463,621.99 
加:营 业外 收入  76,789,171.45 182,238,083.01 
减:营 业外 支出 
 67,444,050.55 
 
180,488,132.04 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “ - ”号 填列 )  928,995,310.71 445,213,572.96 
减:所 得税 费用  309,776,954.01 25,762,468.42 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ - ” 号 填列 )  619,218,356.70 419,451,104.54 
(一) 按经 营持 续性 分类    
1.持续 经营 净利 润 ( 净亏 损以 “ - ” 号填 列 )  619,218,356.70 419,451,104.54 
2.终止 经营 净利 润 ( 净亏 损以 “ - ” 号填 列 )    
(二) 按所 有权 归属 分类    
1.归属 于母 公司 股东 的净 利润  651,277,217.83 480,391,514.77 
2.少数 股东 损益  -32,058,861.13 -60,940,410.23 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额    
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净额    
(一) 不能 重分 类进 损益 的其他 综合 收益    2018 年年度报告 
53 / 156 
 
1. 重新 计量 设定 受益 计划 变动额    
2. 权益 法下 不能 转损 益的 其他综 合收 益    
(二) 将重 分类 进损 益的 其他综 合收 益    
1. 权益 法下 可转 损益 的其 他综合 收益    
2. 可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益    
3. 持 有 至 到期 投 资 重分 类为 可 供 出 售金 融
资产损 益 
   
4. 现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5. 外币 财务 报表 折算 差额    
6. 其他    
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额    
七、综 合收 益总 额  619,218,356.70 419,451,104.54 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额  651,277,217.83 480,391,514.77 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额  -32,058,861.13 -60,940,410.23 
八、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)  0.2724 0.2009 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)  0.2724 0.2009 
定代表 人 : 吴同 性 主 管会 计工作 负责 人 : 张五 星 会 计机构 负责 人 : 张五 星 
 
 
母公司 利润表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元 币种: 人 民币 
项目 附注 本期发生 额 上期发生额 
一、营 业收 入  5,041,750,345.89 4,395,019,238.98 
减:营 业成 本  3,885,388,117.96 3,075,826,962.81 
税金及 附加  138,721,947.41 141,645,944.88 
销售费 用  110,177,372.20 106,435,321.89 
管理费 用  838,957,785.96 584,429,089.63 
研发费 用  105,274,499.62 92,841,634.76 
财务费 用  -65,877,804.84 39,766,551.19 
其中: 利息 费用  261,762,341.66 303,821,633.19  
利息收 入  327,985,591.53 293,511,193.83  
资产减 值损 失  40,221,411.60 193,283,705.97 
加:其 他收 益  16,726,873.88 86,947.54 
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )  28,390,421.58 -63,774,730.25 
其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收
益 
   
公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列) 
   
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号 填列 )  338,469.20 -8,730,117.45 
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 )  34,342,780.64 88,372,127.69 
加:营 业外 收入  68,989,531.40  137,359,187.81 
减:营 业外 支出  72,547,503.84 119,607,819.52 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 )  30,784,808.20 106,123,495.98 
减:所 得税 费用  -13,477,321.22 -153,686,916.97 
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 )  44,262,129.42 259,810,412.95 
(一)持续经营净利润(净亏损以 “ - ”
号填列 ) 
 
44,262,129.42 259,810,412.95 2018 年年度报告 
54 / 156 
 
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列 ) 
   
五、其 他综 合收 益的 税后 净额    
(一) 不能 重分 类进 损益 的其他 综合 收益    
1.重新 计量 设定 受益 计划 变动额    
2.权益 法下 不能 转损 益的 其他综 合收 益    
(二) 将重 分类 进损 益的 其他综 合收 益    
1.权益 法下 可转 损益 的其 他综合 收益    
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益    
3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融
资产损 益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分    
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
六、综 合收 益总 额  44,262,129.42 259,810,412.95 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)    
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)    
法定代 表人 :吴 同性 主管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
合并 现金流量表 
2018 年 1—12 月 
单位 : 元币种 : 人民 币 
项目 附注 本期 发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  7,586,488,854.52 6,961,688,335.22 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额    
向中央 银行 借款 净增 加额    
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额    
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金    
收到再 保险 业务 现金 净额    
保户储 金及 投资 款净 增加 额    
处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融
资产净 增加 额 
   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
拆入资 金净 增加 额    
回购业 务资 金净 增加 额    
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金  814,744,479.04 950,564,974.26 
经营活 动现 金流 入小 计  8,401,233,333.56 7,912,253,309.48 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  1,153,482,426.97  787,285,728.78 
客户贷 款及 垫款 净增 加额    
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额    
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金    
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金    
支付保 单红 利的 现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  2,563,486,882.60 2,605,645,796.59 
支付的 各项 税费  1,263,347,161.78 1,469,506,317.86 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金  1,197,437,572.86 1,652,482,571.28 2018 年年度报告 
55 / 156 
 
经营活 动现 金流 出小 计  6,177,754,044.21 6,514,920,414.51 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  2,223,479,289.35 1,397,332,894.97 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金    
处置固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资产 收回 的现 金
净额 
 2,447,663.11 440,905.95 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额    
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金   8,110.11 
投资活 动现 金流 入小 计  2,447,663.11 449,016.06 
购建固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资产 支付 的现 金  381,845,189.39 253,066,149.81 
投资支 付的 现金    
质押贷 款净 增加 额    
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额    
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  381,845,189.39 253,066,149.81 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  -379,397,526.28 -252,617,133.75 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金    
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到 的现 金    
取得借 款收 到的 现金  2,990,000,000.00 3,473,300,000.00 
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金  2,723,443,437.81 2,439,849,742.84 
筹资活 动现 金流 入小 计  5,713,443,437.81 5,913,149,742.84 
偿还债 务支 付的 现金  3,019,861,162.81 3,932,500,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金  302,357,971.75  180,220,936.68 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、利 润  3,000,000.00 2,540,187.95 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金  2,296,418,334.83 1,765,895,398.84 
筹资活 动现 金流 出小 计  5,618,637,469.39 5,878,616,335.52 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  94,805,968.42 34,533,407.32 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响    
五、现金及现金等价 物净 增加额  1,938,887,731.49 1,179,249,168.54 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额  2,954,276,573.59 1,775,027,405.05 
六、期末现金及现金 等价 物余额  4,893,164,305.08 2,954,276,573.59 
 
法定代 表人 :吴 同性 主管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
母公司 现金流量表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元 币种: 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金  5,389,761,902.94 4,332,265,973.43 
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金  794,631,580.35 640,779,917.18 
经营活 动现 金流 入小 计  6,184,393,483.29 4,973,045,890.61 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金  635,711,034.47  475,305,516.12 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金  1,995,160,901.30  1,761,847,969.77 2018 年年度报告 
56 / 156 
 
支付的 各项 税费  545,317,268.54 883,986,169.19 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金  982,920,587.94 474,584,913.35 
经营活 动现 金流 出小 计  4,159,109,792.25 3,595,724,568.43 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额  2,025,283,691.04 1,377,321,322.18 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金  130,000,000.00  
取得投 资收 益收 到的 现金   89,260,326.43 
处置固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资产 收回 的现 金
净额 
  440,905.95 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额    
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金   8,110.11 
投资活 动现 金流 入小 计  130,000,000.00 89,709,342.49 
购建固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资产 支付 的现 金  213,599,409.85 223,852,017.14 
投资支 付的 现金  140,358,500.00  
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额    
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金    
投资活 动现 金流 出小 计  353,957,909.85 223,852,017.14 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额  -223,957,909.85 -134,142,674.65 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金    
取得借 款收 到的 现金  2,965,000,000.00 3,473,300,000.00 
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金  2,691,990,000.01 2,107,153,122.33 
筹资活 动现 金流 入小 计  5,656,990,000.01 5,580,453,122.33 
偿还债 务支 付的 现金  2,974,800,000.00 3,932,500,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金  299,357,971.75  177,680,748.73 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金  2,234,572,997.63  1,423,967,297.25 
筹资活 动现 金流 出小 计  5,508,730,969.38 5,534,148,045.98 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额  148,259,030.63 46,305,076.35 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响    
五、现金及现金等价 物净 增加额  1,949,584,811.82 1,289,483,723.88 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额  2,821,771,763.45 1,532,288,039.57 
六、期末现金及现金 等价 物余额  4,771,356,575.27 2,821,771,763.45 
 
法定代 表人 :吴 同性 主管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
 
 
 2018 年年度报告 
57 / 156 
 
 
合并 所有者权益变动 表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元 币种: 人 民币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 





益 
专项储备 盈余公积 





备 
未分配利润 优

股 


债 

他 
一、上年期末余额 
2,390,812,402.
00 
   328,547,494.1

  624,742,128.6

521,991,829.6

 3,709,164,297.1

-13,371,814.86 7,561,886,336.70 
加:会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年期初余额 
2,390,812,402.
00 
   328,547,494.1

  624,742,128.6

521,991,829.6

 3,709,164,297.1

-13,371,814.86 7,561,886,336.70 
三、 本 期增减变动金额 (减
少以“-”号填列) 
       457,319,442.5

  487,662,226.89 50,910,540.26 995,892,209.70 
(一)综合收益总额           651,277,217.83 -32,058,861.13 619,218,356.70 
( 二 )所有者投入和减少
资本 
             
1 .所有者投入的普通股              
2 . 其他权益工具持有者投
入资本 
             
3 . 股份支付计入所有者权
益的金额 
             
4 .其他              
(三)利润分配           -163,614,990.94 -3,000,000.00 -166,614,990.94 
1 .提取盈余公积              
2 .提取一般风险准备              2018 年年度报告 
58 / 156 
 
3 . 对所有者 (或股东 ) 的
分配 
          -145,839,555.42 -3,000,000.00 -148,839,555.42 
4 .其他           -17,775,435.52  -    -17,775,435.52 
( 四 )所有者权益内部结
转 
             
1 . 资本公积转增资本 (或
股本) 
             
2 . 盈余公积转增资本 (或
股本) 
             
3 .盈余公积弥补亏损              
4 . 设定受益计划变动额结
转留存收益 
             
5 .其他              
(五)专项储备 
       457,319,442.5

   85,969,401.39 543,288,843.94 
1 .本期提取 
       1,080,533,181
.29 
   113,191,756.30 1,193,724,937.59 
2 .本期使用 
       623,213,738.7

   27,222,354.91 650,436,093.65 
(六)其他              
四、本期期末余额 
2,390,812,402.
00 
   328,547,494.1

  1,082,061,571
.20 
521,991,829.6

 4,196,826,523.9

37,538,725.40 8,557,778,546.40 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 





益 
专项储备 盈余公积 





备 
未分配利润 优

股 


债 

他 
一、上年 期 末余额 
2,390,812,402.
00 
   328,547,494.1

  97,198,979.75 521,991,829.6

 3,275,984,933.24 26,442,339.72 6,640,977,978.52 
加:会计政策变更        539,939,645.7   22,532,168.37 562,471,814.14 2018 年年度报告 
59 / 156 
 

前期差错更正              
同一控制下企业合并              
其他              
二、本年 期 初余额 
2,390,812,402.
00 
   328,547,494.1

  637,138,625.5

521,991,829.6

 3,275,984,933.24 48,974,508.09 7,203,449,792.66 
三、 本 期 增减变动金额 (减
少以“ -” 号填列) 
       -12,396,496.8

  433,179,363.86 -62,346,322.9

358,436,544.04 
(一)综合收益总额 
          480,391,514.77 -60,940,410.2

419,451,104.54 
( 二 )所有者投入和减少
资本 
          -47,212,150.91  -47,212,150.91 
1 .所有者投入的普通股              
2 . 其他权益工具持有者投
入资本 
             
3 . 股份支付计入所有者权
益的金额 
             
4 .其他 
          -47,212,150.91  -47,212,150.91 
 
(三)利润分配            -2,540,187.95 -2,540,187.95 
1 .提取盈余公积              
2 .提取一般风险准备              
3 . 对所有者 (或股东) 的
分配 
           -2,540,187.95 -2,540,187.95 
4 .其他              
( 四 )所有者权益内部结
转 
             
1 . 资本公积转增资本 (或
股本) 
             
2 . 盈余公积转增资本 (或
股本) 
             
3 .盈余公积弥补亏损              
4 . 设定受益计划变动额结
转留存收益 
             
5 .其他              
(五)专项储备        -12,396,496.8   1,134,275.23 -11,262,221.64 2018 年年度报告 
60 / 156 
 

1 .本期提取 
       517,308,399.5

   22,136,423.16 539,444,822.69 
2 .本期使用 
       529,704,896.4

   21,002,147.93 550,707,044.33 
(六)其他              
四、本期期末余额 
2,390,812,402.
00 
   328,547,494.1

  624,742,128.6

521,991,829.6

 3,709,164,297.10 
 
-13,371,814.8

7,561,886,336.70 
法定代 表人 :吴 同性 主管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 
母公司 所有者权益变 动表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元 币种: 人 民币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工
具 
资本公积 




股 





益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优

股 


债 

他 
一、上年 期 末余额 
2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   541,432,210.29 215,114,099.47 -954,389,845.
99 
11,004,966,608.3

加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年 期 初余额 
2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   541,432,210.29 215,114,099.47 -954,389,845.99 11,004,966,608.3

三、本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 “ - ” 号填
列) 
       21,810,605.97  
-119,352,861.52 
-97,542,255.55 
(一)综合收益总额          
44,262,129.42 44,262,129.42 
(二)所有者投入和减少资本          -163,614,990.94 -163,614,990.94 
1 .所有者投入的普通股            
2 .其他权益工具持有者投入资本            
3 .股份支付计入所有者权益的金额 
         -145,839,555.
42 
-145,839,555.42 
4 .其他          -17,775,435.5 -17,775,435.52 2018 年年度报告 
61 / 156 
 

(三)利润分配            
1 .提取盈余公积            
2 .对所有者(或股东)的分配            
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积转增资本(或股本)            
2 .盈余公积转增资本(或股本)            
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .设定受益计划变动额结转留存收益            
5 .其他            
(五)专项储备        21,810,605.97   21,810,605.97 
1 .本期提取        484,170,680.27   484,170,680.27 
2 .本期使用        462,360,074.30   462,360,074.30 
(六)其他            
四、本期期末余额 
2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   563,242,816.26 215,114,099.47 -1,073,742,70
7.51 
10,907,424,352.8

 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 




股 





益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 


股 


债 

他 
一、上年 期 末余额 
2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   75,143,624.66 215,114,099.47 -1,173,329,06
5.29 
10,319,738,803.4

加:会计政策变更        463,807,144.95   463,807,144.95 
前期差错更正            
其他            
二、本年 期 初余额 
2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   538,950,769.61 215,114,099.47 -1,173,329,06
5.29 
10,783,545,948.4

三、 本 期增减变动金额 (减少以 “ -” 号填列) 
       2,481,440.68  218,939,219.3

221,420,659.98 
(一)综合收益总额          259,810,412.9 259,810,412.95 2018 年年度报告 
62 / 156 
 

(二)所有者投入和减少资本 
         -40,871,193.6

-40,871,193.65 
1 .所有者投入的普通股            
2 .其他权益工具持有者投入资本            
3 .股份支付计入所有者权益的金额            
4 .其他 
         -40,871,193.6

-40,871,193.65 
(三)利润分配            
1 .提取盈余公积            
2 .对所有者(或股东)的分配            
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积转增资本(或股本)            
2 .盈余公积转增资本(或股本)            
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .设定受益计划变动额结转留存收益            
5 .其他            
(五)专项储备        2,481,440.68   2,481,440.68 
1 .本期提取        361,882,400.41   361,882,400.41 
2 .本期使用        359,400,959.73   359,400,959.73 
(六)其他            
四、本期期末余额 
2,390,812,402.00    8,811,997,742.61   541,432,210.29 215,114,099.47 -954,389,845.
99 
11,004,966,608.3

 
法定代 表人 :吴 同性 主管 会计工 作负 责人 :张 五星 会计机 构负 责人 :张 五星 
 2018 年年度报告 
63 / 156 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√适用 □不 适用 
1.历 史沿 革 
河南大有 能源股 份有 限公 司(以下 简称 “ 公司 ”或 “ 本公司 ”)前 身为 南京 欣网视讯 科技 股
份有限 公司 (以 下简 称 “ 欣网视 讯 ”), 成立 于 1998 年 1 月 15 日,2010 年 度欣网 视讯 实施 重大
资产重 组。 根据 欣网 视讯 与 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 (以 下简 称: “义 煤集 团 ”或“ 义煤 股份 ”)
签署的 《 非公 开发 行股 份 购买资 产协 议》 , 欣 网视 讯 拟向义 煤集 团增 发新 股的 方式购 买义 煤集 团煤
炭业务 资产 ,包 括煤 炭类 及与煤 炭业 务相 关的 资产 及煤炭 类下 属子 公司 的股 权。 
2010 年 12 月 6 日重 组交 易经中 国证 券监 督管 理委 员会《 关于 核准 南京 欣网 视讯科 技股 份 有
限 公 司 重 大 资 产 出 售 及 向 义 马 煤 业 集 团 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 购 买 资 产 的 批 复 》 ( 证 监 许 可
[2010]1752 号) “ 核 准 欣 网 视 讯 本 次 重 大 资 产 出 售 及 向 义 马 煤 业 集 团 股 份 有限公司发行
706,182,963 股股 份购 买 相关资产 ”及《 关于核 准 义马煤业 集团股 份有限 公 司公告南 京欣网 视讯
科技股份 有限公 司收购 报 告书并豁 免其要 约收购 义 务的批复》 (证 监许可[2010]1753 号) 文件审
核通过 。 
2011 年 1 月 27 日, 欣网 视讯收 到河 南省 工商 行政 管理局 核发 的营 业执 照, 欣网视 讯变 更 为
“ 河南 大有 能源 股份 有限 公司 ” ,注 册地 址变 更为 “河南 省义 马市 千秋 路 6 号”, 完成 了公 司 名
称与注 册地 址的 变更 工作 。 
2011 年 2 月 24 日 ,经 上 海证券 交易 所批 准, 公司 证券简 称变 更为 “大 有能 源 ” 。2011 年 9
月 29 日 , 大 有能 源在 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司上海 分公 司办 理了 发行 股份的 过户 登记 手 续 ,
完成了 向义 煤集 团发 行706,182,963 股股 份的 过户 登记手 续。 
2012 年公 司通 过非 公开 发 行股票 购买 资产 的方 式收 购义煤 集团 下属 铁生 沟煤 业 100% 股 权、 阳
光矿 业 100% 股 权、 大黄 山 煤矿 49% 股 权以 及义 海能 源持有 的天 峻义 海 100% 股 权,2012 年 8 月 23
日取得 中国 证券 监督 管理 委员会(证 监许 可[2012]1120 号) 《 关于 核准 河南 大有 能源股 份有 限公 司
非公开 发行 股票 的批 复》 , 核准本 公司 非公 开发 行不 超过361,756,238 股 新股 ; 发行价 格每 股20.84
元,发 行后 公司 股本 变更 为 1,195,406,201.00 元。 
2012 年 11 月 7 日, 本公 司在中 国证 券登 记结 算有 限公司 上海 分公 司办 理了 非公开 发行 股 份
的股权 登记 相关 事宜 。 
2012 年11 月 26 日 , 本 公 司办理 完毕 变更 注册 资本 的工商 登记 手续 , 取得 了 河南省 工商 行政
管理局 换发 的《 企业 法人 营业执 照》 ,变 更后 的注 册 资本 为1,195,406,201.00 元。 
2013 年公 司以1,195,406,201 股 为基 数 , 以 资本 公积 向全体 股东 每 10 股 转增10 股 , 转 增后
股本总 额2,390,812,402 股。 
统一社 会信 用代 码:91410000249770406T 
公司住 所: 河南 省义 马市 千秋 路 6 号 
企业法 定代 表人 : 吴 同性 
注册资 本: 人民 币239081.240200 万元 
实收资 本: 人民 币239081.240200 万元 
公司类 型: 其他 股份 有限 公司( 上市) 
2.主 要经 营活 动 
原煤开 采 ( 限分 支机 构凭 有效许 可证 经营 ) ; 煤 炭批 发经营 ; 对 煤炭 行业 的投 资; 煤 炭洗 选加
工 (限 分支 机构 经营) ; 自 有铁路 专用 线煤 炭运 输; 国内贸 易; 对外 贸易 ( 国 家限定 公司 经营 或禁
止进出口 的商 品及技 术除 外) ;技 术服务 、咨询 服务 ;取水、 供水 、供暖 (限 分支机构 经营) ;设
备、房 屋租 赁。 (以 上范 围 凡需审 批的 ,未 获批 准前 不得经 营) 。 
3.财 务报 告的 批准 报出 日 
本财务 报表 经公 司董 事会 于 2019 年3 月27 日 批准 报出。 
2. 合并财务 报表范围 
√适用 □不 适用 
截至报 告期 末 , 纳 入合 并 财务报 表范 围的 子公 司共 计 11 家 , 详 见本 节 “ 九 、 在其他 主体 中的
权益” 。 2018 年年度报告 
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四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司财 务报表 以公 司持 续经营假 设为基 础, 根据 实际发生 的交易 和事 项, 按照企业 会计 准
则的规 定进 行确 认和 计量 ,在此 基础 上根 据本 附注 四列示 的重 要会 计政 策、 会计估 计进 行编 制 。 
 
2. 持续经营 
√适用 □ 不 适用 
本公司 自本 报告 期末 起 12 个月内 不存 在对 本公 司持 续经营 能力 产生 重大 疑虑 的事项 或 情况 。 
五、 重 要会计政策 及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
□适用 √不 适用 
 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司声 明按照 本附 注“ 二、财务 报表的 编制 基础” 、 “四、 重要会 计政策 和会 计估计” 所述
的编制基 础和 会计政 策、 会计估计 编制 的财务 报表 ,符合企 业会 计准则 的要 求,真实 完整 地反映
了公司 的财 务状 况、 经营 成果和 现金 流量 等有 关信 息。 
 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历1 月 1 日起至 12 月31 日止 。 
 
3. 营业周期 
√适用 □ 不 适用 
正常营业 周期, 是指 企业 从购买用 于加工 的资 产起 至实现现 金或现 金等 价物 的期间。 本公 司
正常营 业周 期短 于一 年。 
正常营业 周期 短于一 年的 ,自资产 负债 表日起 一年 内变现的 资产 或自资 产负 债表日起 一年 内到期
应予以 清偿 的负 债归 类为 流动资 产或 流动 负债 。 
 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√适用 □ 不 适用 
1.同 一控 制下 企业 合并 的 会计处 理方 法 
参与合并 的企业 在合 并前 后均受同 一方或 相同 的多 方最终控 制,且 该控 制并 非暂时性 的, 为
同一控制 下的 企业合 并。 同一控制 下的 企业合 并, 在合并日 取得 对其他 参与 合并企业 控制 权的一
方为合并 方, 参与合 并的 其他企业 为被 合并方 。合 并日,是 指合 并方实 际取 得对被合 并方 控制权
的日期 。 
本公司在 一次交 易取 得或 通过多次 交易分 步实 现同 一控制下 企业合 并, 企业 合并中取 得的 资
产和负债 ,按 照合并 日被 合并方所 有者 权益在 最终 控制方合 并财 务报表 的账 面价值的 份额 计量。
本公司取 得的 净资产 账面 价值与支 付的 合并对 价账 面价值( 或发 行股份 面值 总额)的 差额 ,调整
资本公 积; 资本 公积 不足 冲减的 ,调 整留 存收 益。 
合并方 为进 行企 业合 并发 生的各 项直 接费 用, 于发 生时计 入当 期损 益。 
2.合 并财 务报 表的 会计 处 理 
合并方在 达到合 并之 前持 有的长期 股权投 资, 在取 得日与合 并方与 被合 并方 同处于同 一方 最
终控制之 日孰 晚日与 合并 日之间已 确认 有关损 益、 其 他综合 收益 和其他 所有 者权益变 动, 应分别
冲减比 较报 表期 间的 年初 留存收 益或 当期 损益 。 
3.非 同一 控制 下企 业合 并 的会计 处理 方法 
参与合并 的企业 在合 并前 后不受同 一方或 相同 的多 方最终控 制的, 为非 同一 控制下的 企业 合2018 年年度报告 
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并。非同 一控 制下的 企业 合并,在 购买 日取得 对其 他参与合 并企 业控制 权的 一方为购 买方 ,参与
合并的 其他 企业 为被 购买 方。购 买日 ,是 指为 购买 方实际 取得 对被 购买 方控 制权的 日期 。 
本公司在 购买日 对合 并成 本大于合 并中取 得的 被购 买方可辨 认净资 产公 允价 值份额的 差额 ,
确认为商 誉; 如果合 并成 本小于合 并中 取得的 被购 买方可辨 认净 资产公 允价 值份额, 首先 对取得
的被购买 方各 项可辨 认资 产、负债 及或 有负债 的公 允价值以 及合 并成本 的计 量进行复 核, 经复核
后合并 成本 仍小 于合 并中 取得的 被购 买方 可辨 认净 资产公 允价 值份 额的 ,其 差额计 入当 期损 益。 
购买方取 得被购 买方 的可 抵扣暂时 性差异 ,在 购买 日因不符 合递延 所得 税资 产确认条 件而 未
予确认 的, 在购 买日 后 12 个月内 ,如 取得 新的 或进 一步的 信息 表明 购买 日的 相关情 况已 经存 在 ,
预期被购 买方 在购买 日可 抵扣暂时 性差 异带来 的经 济利益能 够实 现的, 则确 认相关的 递延 所得税
资产,同 时减 少商誉 ,商 誉不足冲 减的 ,差额 部分 确认为当 期损 益;除 上述 情况以外 ,确 认与企
业合并 相关 的递 延所 得税 资产的 ,计 入当 期损 益。 
通过多次 交易分 步实 现的 非同一控 制下企 业合 并, 根据《财 政部关 于印 发企 业会计准 则解 释
第 5 号 的通 知》 ( 财会 〔2012 〕19 号) 和 《企 业会 计 准则 第33 号—— 合 并财 务 报表》 第五 十一 条
关于“ 一揽 子交 易 ” 的判 断标准 , 判断该 多次 交易 是 否属于 “ 一 揽子 交易 ” 。 属 于 “一 揽子 交易 ”
的, 参考 本部 分前 面各 段 描述及 《 长期 股权 投资》 准 则进行 会计 处理; 不属 于 “一揽 子交 易 ” 的,
区分个 别财 务报 表和 合并 财务报 表进 行相 关会 计处 理: 
在个别财 务报表 中, 以购 买日之前 所持被 购买 方的 股权投资 的账面 价值 与购 买日新增 投资 成
本之和 , 作为该 项投 资的 初 始投资 成本 ; 购 买日 之前 持 有的被 购买 方的 股权 涉及 其他综 合收 益的 ,
在处置该 项投 资时将 与其 相关的其 他综 合收益 采用 与被购买 方直 接处置 相关 资产或负 债相 同的基
础进行会 计处 理(即 ,除 了按照权 益法 核算的 在被 购买方重 新计 量设定 受益 计划净负 债或 净资产
导致的 变动 中的 相应 份额 以外, 其余 转入 当期 投资 收益) 。 
在合并财 务报表 中, 对于 购买日之 前持有 的被 购买 方的股权 ,按照 该股 权在 购买日的 公允 价
值进行重 新计 量,公 允价 值与其账 面价 值的差 额计 入当期投 资收 益;购 买日 之前持有 的被 购买方
的股权涉 及其 他综合 收益 的,与其 相关 的其他 综合 收益应当 采用 与被购 买方 直接处置 相关 资产或
负债相同 的基 础进行 会计 处理(即 ,除 了按照 权益 法核算的 在被 购买方 重新 计量设定 受益 计划净
负债或 净资 产导 致的 变动 中的相 应份 额以 外, 其余 转为购 买日 所属 当期 投资 收益) 。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√适用 □ 不 适用 
1. 合 并财 务报 表范 围的 确 定原则 
合并财务 报表的 合并 范围 以控制为 基础予 以确 定。 控制是指 本公司 拥有 对被 投 资方的 权力 ,
通过参与 被投 资方的 相关 活动而享 有可 变回报 ,并 且有能力 运用 对被投 资方 的权力影 响其 回报金
额。相关 活动 是指对 被投 资方的回 报产 生重大 影响 的活动。 被投 资方的 相关 活动根据 具体 情况进
行判断, 通常 包括商 品或 劳务的销 售和 购买、 金融 资产的管 理、 资产的 购买 和处置、 研究 与开发
活动以 及融 资活 动等 。 
合并范 围包 括本 公司 及全 部子公 司。 子公 司, 是指 被本公 司控 制的 企业 或主 体。 
一旦相关 事实和 情况 的变 化导致上 述控制 定义 涉及 的相关要 素发生 了变 化, 本公司将 进行 重
新评估 。 
2. 合 并财 务报 表编 制的 方 法 
本公司 以自 身和 子公 司的 财务报 表为 基础 ,根 据其 他有关 资料 ,编 制合 并财 务报表 。 
从取得 子公 司的 净资 产和 生产经 营决 策的 实际 控制 权之日 起 , 本 公司 开始 将其 纳入合 并范 围 ;
从丧失实 际控 制权之 日起 停止纳入 合并 范围。 对于 处置的子 公司 ,处置 日前 的经营成 果和 现金流
量已经适 当地 包括在 合并 利润表和 合并 现金流 量表 中;当期 处置 的子公 司, 不调整合 并资 产负债
表的年初 数。 非同一 控制 下企业合 并增 加的子 公司 ,其购买 日后 的经营 成果 及现金流 量已 经适当
地包括在 合并 利润表 和合 并现金流 量表 中,且 不调 整合并财 务报 表的年 初数 和对比数 。同 一控制
下企业合 并增 加的子 公司 ,其自合 并当 期年初 至合 并日的经 营成 果和现 金流 量已经适 当地 包括在
合并利 润表 和合 并现 金流 量表中 ,并 且同 时调 整合 并财务 报表 的对 比数 。 
在编制合 并财务 报表 时, 子公司与 本公司 采用 的会 计政策或 会计期 间不 一致 的,按照 本公 司
的会计政 策和 会计期 间对 子公司财 务报 表进行 必要 的调整。 对于 非同一 控制 下企业合 并取 得的子
公司, 以购 买日 可辨 认净 资产公 允价 值为 基础 对其 财务报 表进 行调 整。 2018 年年度报告 
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公司内 所有 重大 往来 余额 、交易 及未 实现 利润 在合 并财务 报表 编制 时予 以抵 销。 
子公司的 股东权 益及 当期 净损益中 不属于 本公 司所 拥有的部 分分别 作为 少数 股东权益 及少 数
股东损益 在合 并财务 报表 中股东权 益及 净利润 项下 单独列示 。子 公司当 期净 损益中属 于少 数股东
权益的份 额, 在合并 利润 表中净利 润项 目下以 “少 数股东损 益 ” 项目列 示。 少数股东 分担 的子公
司的亏 损超 过了 少数 股东 在该子 公司 年初 股东 权益 中所享 有的 份额 ,冲 减少 数股东 权益 。 
当因处置 部分股 权投 资或 其他原因 丧失了 对原 有子 公司的控 制权时 ,对 于剩 余股权, 按照 其
在丧失控 制权 日的公 允价 值进行重 新计 量。处 置股 权取得的 对价 与剩余 股权 公允价值 之和 ,减去
按原持股 比例 计算应 享有 原有子公 司自 购买日 开始 持续计算 的净 资产的 份额 之间的差 额, 计入丧
失控制权 当期 的投 资 收益 。与原有 子公 司股权 投资 相关的其 他综 合收益 ,在 丧失控制 权时 采用与
被购买方 直接 处置相 关资 产或负债 相同 的基础 进行 会计处理 (即 ,除了 在该 原有子公 司重 新计量
设定受 益计 划净 负债 或净 资产导 致的 变动 以外 , 其 余一并 转为 当期 投资 收益 ) 。 其后 , 对 该部 分剩
余股权 按照 《企 业会 计准 则第 2 号—— 长 期股 权投 资》 或 《企 业会 计准则 第 22 号—— 金 融工 具 确
认和计 量》 等相 关规 定进 行后续 计量 。 
本公司通 过多次 交易 分步 处置对子 公司股 权投 资直 至丧失控 制权的 ,需 区分 处置对子 公司 股
权投资直 至丧 失控制 权的 各项交易 是否 属于一 揽子 交易。处 置对 子公司 股权 投资的 各 项交 易的条
款、条件 以及 经济影 响符 合以下一 种或 多种情 况, 通常表明 应将 多次交 易事 项作为一 揽子 交易进
行会计 处理 : 
这 些交 易是 同时 或者 在考 虑了彼 此影 响的 情况 下订 立的; 
这些交 易整 体才 能达 成一 项完整 的商 业结 果; 
一项交 易的 发生 取决 于其 他至少 一项 交易 的发 生; 
一项交 易单 独看 是不 经济 的,但 是和 其他 交易 一并 考虑时 是经 济的 。 
不属于一 揽子 交易的 ,对 其中的每 一项 交易视 情况 分别按照 “不 丧失控 制权 的情况下 部分 处置对
子公司的 长期 股权投 资 ” 适用的原 则进 行会计 处理 。处置对 子公 司股权 投资 直至丧失 控制 权的各
项交易属 于一 揽子交 易的 ,将各项 交 易 作为一 项处 置子公司 并丧 失控制 权的 交易进行 会计 处理;
但是,在 丧失 控制权 之前 每一次处 置价 款与处 置投 资对应的 享有 该子公 司净 资产份额 的差 额,在
合并财 务报 表中 确认 为其 他综合 收益 ,在 丧失 控制 权时一 并转 入丧 失控 制权 当期的 损益 。 
 
7. 合营安排 分类 及共同 经营 会计处理方法 
√适用 □ 不 适用 
1.合 营安 排分 类 
合营安排 是指一 项由 两个 或两个以 上的参 与方 共同 控制的安 排,分 为共 同经 营和合营 企业 。
共同经营 ,是 指合营 方享 有该安排 相关 资产且 承担 该安排相 关负 债的合 营安 排。合营 企业 ,是指
合营方 仅对 该安 排的 净资 产享有 权利 的合 营安 排。 
2.共 同经 营会 计处 理方 法 
当公司 为共 同经 营的 合营 方时, 确认 与共 同经 营利 益份额 相关 的下 列项 目: 
(1 ) 确认 单独 所持 有的 资 产,以 及按 持有 份额 确认 共同持 有的 资产 ; 
(2 ) 确认 单独 所承 担的 负 债,以 及按 持有 份额 确认 共同承 担的 负债 ; 
(3 ) 确认 出售 公司 享有 的 共同经 营产 出份 额所 产生 的收入 ; 
(4 ) 按公 司持 有份 额确 认 共同经 营因 出售 资产 所产 生的收 入; 
(5 ) 确认 单独 所发 生的 费 用,以 及按 公司 持有 份额 确认共 同经 营发 生的 费用 。 
3.当 公司 为合 营企 业的 合 营方时 ,将 对合 营企 业的 投资确 认为 长期 股权 投资 。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
现金等 价物 是指 企业 持有 的期限 短 ( 一般 指从 购买 日起三 个月 内到 期) 、 流动 性强、 易于 转 换
为已知 金额 现金 、价 值变 动风险 很小 的投 资。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√适用 □ 不 适用 
1.外 币业 务折 算 2018 年年度报告 
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外币交易 在初始 确认 时, 采用交易 发生日 的即 期汇 率折算为 人民币 金额 。资 产负债表 日, 外
币货币性 项目 采用资 产负 债表日即 期汇 率折算 ,因 汇率不同 而产 生的汇 兑差 额,除与 购建 符合资
本化条件 资产 有关的 外币 专门借款 本金 及利息 的汇 兑差额外 ,计 入当期 损益 ;以历史 成本 计量的
外币非货 币性 项目仍 采用 交易发生 日的 即期汇 率折 算,不改 变其 人民币 金额 ;以公允 价值 计量的
外币非 货币 性项 目, 采用 公允价 值确 定日 的即 期汇 率折算 ,差 额计 入当 期损 益或其 他综 合收 益。 
2.外 币财 务报 表折 算 
资产负 债表 中的 资产 和负 债项目 , 采用资 产负 债表 日 的即期 汇率 折算 ; 所 有者 权 益项目 除 “ 未
分配利润 ”项 目外, 其他 项目采用 交易 发生日 的即 期汇率折 算; 利润表 中的 收入和费 用项 目,采
用交易发 生日 的即期 汇率 折算。按 照上 述折算 产生 的外币财 务报 表折算 差额 ,在资产 负债 表中所
有者权 益项 目下 其他 综合 收益中 列示 。 
 
10. 金融工具 
√适用 □ 不 适用 
在本公司 成为金 融工 具合 同的一方 时确认 一项 金融 资产或金 融负债 。金 融资 产和金融 负债 在
初始确 认时 以公 允价 值计 量。 对于 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 和金 融负 债 ,
相关的交 易费 用直接 计入 损益,对 于其 他类别 的金 融资产和 金融 负债, 相关 交易费用 计入 初始确
认金额 。 
1. 金 融资 产和 金融 负债 的 公允价 值确 定方 法 
公允价值 ,是指 市场 参与 者在计量 日发生 的有 序交 易中,出 售一项 资产 所能 收到或者 转移 一
项负债所 需支 付的价 格。 金融工具 存在 活跃市 场的 ,本公司 采用 活跃市 场中 的报价确 定其 公允价
值。 活跃 市场 中的 报价 是 指易于 定期 从交 易所、 经 纪 商、 行 业协 会、 定 价服 务 机构等 获得 的价 格,
且代表了 在公 平交易 中实 际发生的 市场 交易的 价格 。金融工 具不 存在活 跃市 场的,本 公司 采用估
值技术确 定其 公允价 值。 估值技术 包括 参考熟 悉情 况并自愿 交易 的各方 最近 进行的市 场交 易中使
用的价 格 、 参照 实质 上相 同 的其他 金融 工具 当前 的公 允价值 、 现金流 量折 现法 和 期权定 价模 型 等 。 
2. 金 融资 产的 分类 、确 认 和计量 
以常规方 式买卖 金融 资产 ,按交易 日进行 会计 确认 和终止确 认。金 融资 产在 初始确认 时划 分
为以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损 益的金 融资 产、持有 至到 期投资 、贷 款和应收 款项 以及可
供出售 金融 资产 。 
(1 ) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 
包括交 易性 金融 资产 和指 定为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产。 
交易性金 融资产 是指 满足 下列条件 之一的 金融 资产 :A. 取得 该金融 资产 的目 的,主要 是为 了
近期内出 售;B. 属于 进行 集中管理 的可 辨认金 融工 具组合的 一部 分,且 有客 观证据表 明本 公司近
期采用短 期获 利方式 对该 组合进行 管理 ;C.属 于衍 生工具, 但是 ,被指 定且 为有效套 期工 具的衍
生工具、 属于 财务担 保合 同的衍生 工具 、与在 活跃 市场中没 有报 价且其 公允 价值不能 可靠 计量的
权益工 具投 资挂 钩并 须通 过交付 该权 益工 具结 算的 衍生工 具除 外。 
符合下述 条件之 一的 金融 资产,在 初始确 认时 可指 定为以公 允价值 计量 且其 变动计入 当期 损
益的金融 资产 :A. 该 指定 可以消除 或明 显减少 由于 该金融资 产的 计量基 础不 同所导致 的相 关利得
或损失在 确认 或计量 方面 不一致的 情况 ;B.本 公司 风险管理 或投 资策略 的正 式书面文 件已 载明,
对该金融 资产 所在的 金融 资产组合 或金 融资产 和金 融负债组 合以 公允价 值为 基础进行 管理 、评价
并向关 键管 理人 员报 告。 
以公允价 值计量 且其 变动 计入当期 损益的 金融 资产 采用公允 价值进 行后 续计 量,公允 价值 变
动形成 的利 得或 损失 以及 与该等 金融 资产 相关 的股 利和利 息收 入计 入当 期损 益。 
(2 ) 持有 至到 期投 资 
是指到期 日固定 、回 收金 额固定或 可确定 ,且 本公 司有明确 意图和 能力 持有 至到期的 非衍 生
金融资产 。持 有至到 期投 资采用实 际利 率法, 按摊 余成本进 行后 续计量 ,在 终止确认 、发 生减值
或摊销 时产 生的 利得 或损 失,计 入当 期损 益。 
实际利率 法是指 按照 金融 资产或金 融负债 (含 一组 金融资产 或金融 负债 )的 实际利率 计算 其
摊余成本 及各 期利息 收入 或支出的 方法 。实际 利率 是指将金 融资 产或金 融负 债在预期 存续 期间或
适用的更 短期 间内的 未来 现金流量 ,折 现为该 金融 资产或金 融负 债当前 账面 价值所使 用的 利率。
在计算实 际利 率时, 本公 司将在考 虑金 融资产 或金 融负债所 有合 同条款 的基 础上预计 未来 现金流2018 年年度报告 
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量 (不 考虑 未来 的信 用损 失) , 同时还 将考 虑金 融资 产或金 融负 债合 同各 方之 间支付 或收 取的 、 属
于实际 利率 组成 部分 的各 项收费 、交 易费 用及 折价 或溢价 等。 
(3 ) 贷款 和应 收款 项 
是指在活 跃市场 中 没 有报 价、回收 金额固 定或 可确 定的非衍 生金融 资产 。本 公司划分 为贷 款
和应收 款的 金融 资产 包括 应收票 据、 应收 账款 、应 收利息 、应 收股 利及 其他 应收款 等。 
贷款和应 收款项 采用 实际 利率法, 按摊余 成本 进行 后续计量 ,在终 止确 认、 发生减值 或摊 销
时产生 的利 得或 损失 ,计 入当期 损益 。 
(4 ) 可供 出售 金融 资产 
包括初始 确认时 即被 指定 为可供出 售的非 衍生 金融 资产,以 及除了 以公 允价 值计量且 其变 动
计入当 期损 益的 金融 资产 、贷款 和应 收款 项、 持有 至到期 投资 以外 的金 融资 产。 
可供出售 债务工 具投 资的 期末成本 按照其 摊余 成本 法确定, 即初始 确认 金额 扣除已偿 还的 本
金,加上 或减 去采用 实际 利率法将 该初 始确认 金额 与到期日 金额 之间的 差额 进行摊销 形成 的累计
摊销额, 并扣 除已发 生的 减值损失 后的 金额。 可供 出售权益 工具 投资的 期末 成本为其 初始 取得成
本。可供 出售 金融资 产采 用公允价 值进 行后续 计量 ,公允价 值变 动形成 的利 得或损失 ,除 减值损
失和外币 货币 性金融 资产 与摊余成 本相 关的汇 兑差 额计入当 期损 益外, 确认 为其他综 合收 益,在
该金融资 产终 止确认 时转 出,计入 当期 损益。 但是 ,在活跃 市场 中没有 报价 且其公允 价值 不能可
靠计量的 权益 工具投 资, 以及与该 权益 工具挂 钩并 须通过交 付该 权益工 具结 算的衍生 金融 资产,
按照成本 进行 后续计 量。 可供出售 金融 资产持 有期 间取得的 利息 及被投 资单 位宣告发 放的 现金股
利,计 入投 资收 益。 
3. 金 融资 产减 值 
除了以公 允价值 计量 且其 变动计入 当期损 益的 金融 资产外, 本公司 在每 个资 产负债表 日对 其
他金融 资产 的账 面价 值进 行检查 ,有 客观 证据 表明 金融资 产发 生减 值的 ,计 提减值 准备 。 
本公司对 单项金 额重 大的 金融资产 单独进 行减 值测 试;对单 项金额 不重 大的 金融资产 ,单 独
进行减值 测试 或包括 在具 有类似信 用风 险特征 的金 融资产组 合中 进行减 值测 试。单独 测试 未发生
减值的 金融 资产 ( 包括 单 项金额 重大 和不 重大 的金 融资产 ) , 包括 在具 有类 似 信用 风 险特 征的 金融
资产组合 中再 进行减 值测 试。已单 项确 认减值 损失 的金融资 产, 不包括 在具 有类似信 用风 险特征
的金融 资产 组合 中进 行减 值测试 。 
(1 ) 持有 至到 期投 资、 贷 款和应 收款 项减 值 
以成本或 摊余成 本计 量的 金融资产 将其账 面价 值减 记至预计 未来现 金流 量现 值,减记 金额 确
认为减值 损失 ,计入 当期 损益。金 融资 产在确 认减 值损失后 ,如 有客观 证据 表明该金 融资 产价值
已恢复, 且客 观上与 确认 该损失后 发生 的事项 有关 ,原确认 的减 值损失 予以 转回,金 融资 产转回
减值损 失后 的账 面价 值不 超过假 定不 计提 减值 准备 情况下 该金 融资 产在 转回 日的摊 余成 本。 
(2 ) 可供 出售 金融 资产 减 值 
当综合相 关因素 判断 可供 出售权益 工具投 资公 允价 值下跌是 严重或 非暂 时性 下跌时, 表明 该
可供出售 权益工 具投 资发 生减值。 其中 “ 严重 下跌 ”是指公 允价 值下跌 幅度 累计超 过 20% ;“非
暂时性 下跌 ” 是 指公 允价 值连续 下跌 时间 超 过 12 个 月。 
可供出售 金融资 产发 生减 值时,将 原计入 其他 综合 收益的因 公允价 值下 降形 成的累计 损失 予
以转出 并计 入当 期损 益 , 该 转出的 累计 损失 为该 资产 初始取 得成 本扣 除已 收回 本金和 已摊 销金 额 、
当前公 允价 值和 原已 计入 损益的 减值 损失 后的 余额 。 
在确认减 值损失 后, 期后 如有客观 证据表 明该 金融 资产价值 已恢复 ,且 客观 上与确认 该损 失
后发生的 事项 有关, 原确 认的减值 损失 予以转 回, 可供出售 权益 工具投 资的 减值损失 转回 确认为
其他综 合收 益, 可供 出售 债务工 具的 减值 损失 转回 计入当 期损 益。 
在活跃市 场中没 有报 价且 其公允价 值不能 可靠 计量 的权益工 具投资 ,或 与该 权益工具 挂钩 并
须通过 交付 该权 益工 具结 算的衍 生金 融资 产的 减值 损失, 不予 转回 。 
4. 金 融资 产转 移的 确认 依 据和计 量方 法 
满足下 列条 件之 一的 金融 资产 , 予 以终止 确认 : ① 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止 ;
② 该金融 资产 已转移 ,且 将金融资 产所 有权上 几乎 所有的风 险和 报酬转 移给 转入方; ③该 金融资
产已转移 ,虽 然企业 既没 有转移也 没有 保留金 融资 产所有权 上几 乎所有 的风 险和报酬 ,但 是放弃
了对该 金融 资产 控制 。 
若企业既 没有转 移也 没有 保留金融 资产所 有权 上几 乎所有的 风险和 报酬 ,且 未放弃对 该金 融2018 年年度报告 
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资产的 控制 的, 则按 照继 续 涉入所 转移 金融 资产 的程 度确认 有关 金融 资产 , 并 相 应确认 有关 负债 。
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 ,是 指该 金融 资产 价值变 动使 企业 面临 的风 险水平 。 
金融资产 整体转 移满 足终 止确认条 件的, 将所 转移 金融资产 的账面 价值 及因 转移而收 到的 对
价与原 计入 其他 综合 收益 的公允 价值 变动 累计 额之 和的差 额计 入当 期损 益。 
金融资产 部分转 移满 足 终 止确认条 件的, 将所 转移 金融资产 的账面 价值 在终 止确认及 未终 止
确认部分 之间 按其相 对的 公允价值 进行 分摊, 并将 因转移而 收到 的对价 与应 分摊至终 止确 认部分
的原计 入其 他综 合收 益的 公允价 值变 动累 计额 之和 与分摊 的前 述账 面金 额之 差额计 入当 期损 益。 
本公司对 采用附 追索 权方 式出售的 金融资 产, 或将 持有的金 融资产 背书 转让 ,需确定 该金 融
资产所有 权上 几乎所 有的 风险和报 酬是 否已经 转移 。已将该 金融 资产所 有权 上几乎所 有的 风险和
报酬转 移给 转入 方的 , 终 止 确认该 金融 资产 ; 保 留了 金 融资产 所有 权上 几乎 所有 的风险 和报 酬的 ,
不终止确 认该 金融资 产; 既没有转 移 也 没有保 留金 融资产所 有权 上几乎 所有 的风险和 报酬 的,则
继续判 断企 业是 否对 该资 产保留 了控 制, 并根 据前 面各段 所述 的原 则进 行会 计处理 。 
5. 金 融负 债的 分类 和计 量 
金融负债 在初始 确认 时划 分为以公 允价值 计量 且其 变动计入 当期损 益的 金融 负债和其 他金 融
负债。初 始确 认金融 负债 ,以公允 价值 计量。 对于 以公允价 值计 量且其 变动 计入当期 损益 的金融
负债 , 相 关的 交易 费用 直接 计入当 期损 益 , 对 于其 他金 融负债 , 相关 交易 费用 计入 初始确 认 金 额 。 
(1 ) 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债 
分类为交 易性金 融负 债和 在初始确 认时指 定为 以公 允价值计 量 且其 变动 计入 当期损益 的金 融
负债的条 件与 分类为 交易 性金融资 产和 在初始 确认 时指定为 以公 允价值 计量 且其变动 计入 当期损
益的金融 资产 的条件 一致 。以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损 益的金 融负 债采用公 允价 值进行
后续计量 ,公 允价值 的变 动形成的 利得 或损失 以及 与该等金 融负 债相关 的股 利和利息 支出 计入当
期损益 。 
(2 ) 其他 金融 负债 
与在活跃 市场中 没有 报价 、公允价 值不能 可靠 计量 的权益工 具挂钩 并须 通过 交付该权 益工 具
结算的衍 生金 融负债 ,按 照成本进 行后 续计量 。其 他金融负 债采 用实际 利率 法,按摊 余成 本进行
后续计 量, 终止 确认 或摊 销产生 的利 得或 损失 计入 当期损 益。 
6. 金 融负 债的 终止 确认 
金融负债 的现时 义务 全部 或部分已 经解除 的, 才能 终止确认 该金融 负债 或其 一部分。 本公 司
(债务人 )与 债权人 之间 签订协议 ,以 承担新 金融 负债方式 替换 现存金 融负 债,且新 金融 负债与
现存金 融负 债的 合同 条款 实质上 不同 的, 终止 确认 现存金 融负 债, 并同 时确 认新金 融负 债。 
金融负债 全部或 部分 终止 确认的, 将终止 确认 部分 的账面价 值与支 付的 对价 (包括转 出的 非
现金资 产或 承担 的新 金融 负债) 之间 的差 额, 计入 当期损 益。 
7. 金 融资 产和 金融 负债 的 抵销 
当本公司 具有抵 销已 确认 金融资产 和金融 负债 的法 定权利, 且目前 可执 行该 种法定权 利, 同
时本公司 计划 以净额 结算 或同时变 现该 金融资 产和 清偿该金 融负 债时, 金融 资产和金 融负 债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外 , 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示 ,
不予相 互抵 销。 
8. 权 益工 具 
权益工具 是指能 证明 拥有 本公司在 扣除所 有负 债后 的资产中 的剩余 权益 的合 同。企业 合并 中
合并方发 行权 益工具 发生 的交易费 用抵 减权益 工具 的溢价收 入, 不足抵 减的 ,冲减留 存收 益。其
余权益工 具, 在发行 时收 到的对价 扣除 交易费 用后 增加股东 权益 。本公 司对 权益工具 持有 方的各
种分配 (不 包括 股票 股利 ) ,减少 股东 权益 。本 公司 不确认 权益 工具 的公 允价 值变动 额。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的 应收款项 
√适用 □ 不 适用 
单项金 额重 大的 判断 依据 或金额 标准 一般以 “金额 1000 万元 以 上的款 项 ” 等为 标准 。 
单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的
计提方 法 
单 独 进行 减值 测 试, 有客观 证 据表 明其 发 生了 减值的 , 应当 根
据 其 未来 现金 流 量现 值低于 其 账面 价值 的 差额 确认减 值 损失 ,
个 别 认定 计提 坏 账准 备,经 减 值测 试后 不 存在 减值的 , 应当 包2018 年年度报告 
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括在具 有类 似风 险组 合特 征的应 收款 项中 计提 坏账 准备。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的 应收款项 
□适用 √不 适用 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√适用 □ 不 适用 
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 5 5 
其中:1 年 以内 分项 ,可 添加行   
1-2 年 20 20 
2-3 年 40 40 
3 年以 上   
3-4 年 60 60 
4-5 年 80 80 
5 年以 上 100 100 
 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□适用 √不 适用 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□适用 √不 适用 
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项 
√适用 □不 适用 
单项计 提坏 账准 备的 理由 有客观 证据 表明 其发 生减 值的 
坏账准 备的 计提 方法 结合现 时情 况分 析法 确定 坏账计 提的 比例 
 
对应收票 据、预 付款 项、 应收利息 、应收 股利 、长 期应收款 等其他 应收 款项 ,存在减 值迹 象
的,根据 其未 来现金 流量 现值低于 其账 面价值 的差 额计提坏 账准 备,无 法判 断未来现 金流 量现值
时采用 账龄 分析 法计 提坏 账准备 。 
 
12. 存货 
√适用 □ 不 适用 
1 .存 货的 类别 
存货包 括在 日常 活动 中持 有以备 出售 的产 成品 、原 材料、 备品 备件 和低 值易 耗品等 。 
2 .发 出存 货的 计价 方法 
(1) 原材 料计 价方 法: 原 材料按 计划 成本 计价 ,发 出时按 期结 转材 料成 本差 异; 
(2) 产成 品发 出采 用累 计 加权平 均法 计价 ; 
(3) 低值 易耗 品摊 销: 采 用一次 摊销 法。 
3 .确 定不 同类 别存 货可 变 现净值 的依 据及 存货 跌价 准备的 计提 方法 
资产负 债表 日, 存货 采用 成本与 可变 现净 值孰 低计 量, 按 照存 货成 本高 于可 变现净 值的 差额 计
提存货 跌价 准备 。 可 变现 净值, 是指 在日 常活 动中 , 存货 的估 计售 价减 去至 完工时 估计 将要 发生 的
成本、 估计 的销 售费 用以 及相关 税费 后的 金额 。 公 司确定 存货 的可 变现 净值 , 以取 得的 确凿 证据 为
基础, 并且 考虑 持有 存货 的目的 、资 产负 债表 日后 事项的 影响 等因 素。 
本公司 存货 由于 遭受 毁损 、 全部 或部 分陈 旧过 时或 销售价 格低 于成 本等 原因 , 使存 货成 本高 于
可变现 净值 的, 按单 个存 货项目 的可 变现 净值 低于 存货成 本的 部分 提取 存货 跌价准 备。 
4 .存 货的 盘存 制度 
存货的 盘存 制度 为永 续盘 存制。 
 2018 年年度报告 
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13. 持有 待售资产 
√适用 □ 不 适用 
本公司 将同 时满 足下 列条 件的非 流动 资产 或处 置组 划分为 持有 待售 类别 : 
(1) 根据 类似 交易 中出 售 此类资 产或 处置 组的 惯例 ,在当 前状 况下 即可 立即 出售; 
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预 计
出售将 在一 年内 完成 。 有 关规定 要求 本公 司相 关权 力机构 或者 监管 部门 批准 后方可 出售 的, 已经 获
得批准 。 
 
14. 长期股权投资 
√适用 □ 不 适用 
长期股权 投资是 指本 公司 对被投资 单位具 有控 制、 重大影响 的权益 性投 资, 以及对其 合营 企
业的权益 性投 资。本 公司 对被投资 单位 不具有 控制 、共同控 制或 重大影 响的 权益性投 资, 作为可
供出售 金融 资产 或以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产核 算。 
共同控制 ,是指 本公 司按 照相关约 定对某 项安 排所 共有的控 制,并 且该 安排 的相关活 动必 须
经过分享 控制 权的参 与方 一致同意 后才 能决策 。重 大影响, 是指 本公司 对被 投资单位 的财 务和经
营政策 有参 与决 策的 权力 ,但并 不能 够控 制或 者与 其他方 一起 共同 控制 这些 政策的 制定 。 
1. 投 资成 本的 确定 
对于同一 控制下 的企 业合 并取得的 长期股 权投 资, 在合并日 按照被 合并 方所 有者权益 在最 终
控制方合 并财 务报表 中的 账面价值 的份 额作为 长期 股权投资 的初 始投资 成本 。长期股 权投 资初始
投资成 本与 支付 的现 金、 转 让的非 现金 资产 以及 所承 担债务 账面 价值 之间 的差 额, 调整 资本公 积 ;
资本公积 不足 冲减的 ,调 整留存收 益。 以发行 权益 性证券作 为合 并对价 的, 在合并日 按照 被合并
方股东权益/ 所 有 者权 益 在最 终 控 制 方合 并 财务 报 表中 的 账 面 价值 的 份额 作 为长 期 股 权 投资 的初
始投资成 本, 按照发 行股 份的面值 总额 作为股 本, 长期股权 投资 初始投 资成 本与所发 行股 份面值
总额之间 的差 额,调 整资 本公积; 资本 公积不 足冲 减的,调 整留 存收益 (通 过多次交 易分 步取得
同一控制 下被 合并方 的股 权,最终 形成 同一控 制下 企业合并 的, 应分别 是否 属于 “一 揽子 交易 ”
进行处理 :属 于 “ 一 揽子 交易 ”的 ,将 各项交 易作 为一项取 得控 制权的 交易 进行会计 处理 。不属
于 “一 揽子 交易 ”的 , 在合 并日按 照应 享有 被合 并方 股东权 益/ 所有 者权 益在 最 终控制 方合 并财 务
报表中的 账面 价值的 份额 作为长期 股权 投资的 初始 投资成本 ,长 期股权 投资 初始投资 成本 与达到
合并前的 长期 股权投 资账 面价值加 上合 并日进 一步 取得股份 新支 付对价 的账 面价值之 和的 差额,
调整资本 公积 ;资本 公积 不足冲减 的, 调整留 存收 益。合并 日之 前持有 的股 权投资因 采用 权益法
核算或 为可 供出 售金 融资 产而确 认的 其他 综合 收益 ,暂不 进行 会计 处理 ) 。 
对于非同 一控制 下的 企业 合并取得 的长期 股权 投资 ,在购买 日按照 合并 成本 作为长期 股权 投
资的初始 投资 成本, 合并 成本包括 购 买 方付出 的资 产、发生 或承 担的负 债、 发行的权 益性 证券的
公允价值 之和 (通过 多次 交易分步 取得 被购买 方的 股权,最 终形 成非同 一控 制下的企 业合 并的,
应分别是 否属 于 “ 一 揽子 交易 ”进 行处 理:属 于 “ 一揽子交 易 ” 的,将 各项 交易作为 一项 取得控
制权的交 易进 行会计 处理 。不属于 “一 揽子交 易 ” 的,按照 原持 有被购 买方 的股权投 资账 面价值
加上新增 投资 成本之 和, 作为改按 成本 法核算 的长 期股权投 资的 初始投 资成 本。原持 有的 股权采
用权益 法核 算的 , 相 关其 他 综合收 益暂 不进 行会 计处 理。 原持 有股权 投资 为可 供 出售金 融资 产的 ,
其公允 价值 与账 面价 值之 间的差 额 , 以 及原 计入 其他 综合收 益的 累计 公允 价值 变动转 入当 期 损 益 ) 。 
合并方或 购买方 为企 业合 并发生的 审计、 法律 服务 、评估咨 询等中 介费 用以 及其他相 关管 理
费用, 于发 生时 计入 当期 损益。 
除企业合 并形成 的长 期股 权投资外 的其他 股权 投资 ,按成本 进行初 始计 量, 该成本视 长期 股
权投资取 得方 式的不 同, 分别按照 本公 司实际 支付 的现金购 买价 款、本 公司 发行的权 益性 证券的
公允价值 、投 资合同 或协 议约定的 价值 、非货 币性 资产交换 交易 中换出 资产 的公允价 值或 原账面
价值、该 项长 期股权 投资 自身的公 允价 值等方 式确 定。与取 得长 期股权 投资 直接相关 的费 用、税
金及其他 必要 支出也 计入 投资成本 。对 于因追 加投 资能够对 被投 资单位 实施 重大影响 或实 施共同
控制但 不构 成控 制的 , 长 期 股权投 资成 本为 按照 《企 业 会计准 则 第22 号—— 金 融 工具确 认和 计量 》
确定的 原持 有股 权投 资的 公允价 值加 上新 增投 资成 本之和 。 
2. 后 续计 量及 损益 确认 方 法 
对被投资 单位具 有共 同控 制(构成 共同经 营者 除外 )或重大 影响的 长期 股权 投资,采 用权 益2018 年年度报告 
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法核算 。此 外, 公司 财务 报表采 用成 本法 核算 能够 对被投 资单 位实 施控 制的 长期股 权投 资。 
(1 ) 成本 法核 算的 长期 股 权投资 
采用成本 法核算 时, 长期 股权投资 按初始 投资 成本 计价,追 加或收 回投 资调 整长期股 权投 资
的 成本。 除取 得投资 时实 际支付的 价款 或者对 价中 包含的已 宣告 但尚未 发放 的现金股 利或 者利润
外,当 期投 资收 益按 照享 有被投 资单 位宣 告发 放的 现金股 利或 利润 确认 。 
(2 ) 权益 法核 算的 长期 股 权投资 
采用权益 法核算 时, 长期 股权投资 的初始 投资 成本 大于投资 时应享 有被 投资 单位可辨 认净 资
产公允价 值份 额的, 不调 整长期股 权投 资的初 始投 资成本; 初始 投资成 本小 于投资时 应享 有被投
资单位 可辨 认净 资产 公允 价值份 额的 ,其 差额 计入 当期损 益, 同时 调整 长期 股权投 资的 成本 。 
采用权 益法 核算 时 , 按 照应 享有或 应分 担的 被投 资单 位实现 的净 损益 和其 他综 合收益 的份 额 ,
分 别确认 投资 收益和 其他 综合收益 ,同 时调整 长期 股权投资 的账 面价值 ;按 照被投资 单位 宣告分
派的利润 或现 金股利 计算 应享有的 部分 ,相应 减少 长期股权 投资 的账面 价值 ;对于被 投资 单位除
净损益、 其他 综合收 益和 利润分配 以外 所有者 权益 的其他变 动, 调整长 期股 权投资的 账面 价值并
计入资本 公积 。在确 认应 享有被投 资单 位净损 益的 份额时, 以取 得投资 时被 投资单位 各项 可辨认
资产等的 公允 价值为 基础 ,对被投 资单 位的净 利润 进行调整 后确 认。被 投资 单位采用 的会 计政策
及会计期 间与 本公司 不一 致的,按 照本 公司的 会计 政策及会 计期 间对被 投资 单位的财 务报 表进行
调整 , 并 据 以确 认投 资收 益 和其他 综合 收益 。 对 于本 公 司与联 营企 业及 合营 企业 之间发 生的 交易 ,
投出或出 售的 资产不 构成 业务的, 未实 现内部 交易 损益按照 享有 的比例 计算 归属于本 公司 的部分
予以抵销 ,在 此基础 上确 认投资损 益。 但本公 司与 被投资单 位发 生的未 实现 内部交易 损失 ,属于
所转让资 产减 值损失 的, 不予以抵 销。 本公司 向合 营企业或 联营 企业投 出的 资产构成 业务 的,投
资方因此 取得 长期股 权投 资但未取 得控 制权的 ,以 投出业务 的公 允价值 作为 新增长期 股权 投资的
初始投资 成本 ,初始 投资 成本与投 出业 务的账 面价 值之差, 全额 计入当 期损 益。本公 司向 合营企
业或联营 企业 出售 的 资产 构成业务 的, 取得的 对价 与业务的 账面 价值之 差, 全额计入 当期 损益。
本公司 自联 营企 业及 合营 企业购 入的 资产 构成 业务 的,按 《企 业会 计准 则 第 20 号 —— 企业 合并 》
的规定 进行 会计 处理 ,全 额确认 与交 易相 关的 利得 或损失 。 
在确认应 分担被 投资 单位 发生的净 亏损时 ,以 长期 股权投资 的账面 价值 和其 他实质上 构成 对
被投资单 位净 投资的 长期 权益减记 至零 为限。 此外 ,如本公 司对 被投资 单位 负有承担 额外 损失的
义务,则 按预 计承担 的义 务确认预 计负 债,计 入当 期投资损 失。 被投资 单位 以后期间 实现 净利润
的,本 公司 在收 益分 享额 弥补未 确认 的亏 损分 担额 后,恢 复确 认 收 益分 享额 。 
(3 ) 收购 少数 股权 
在编制合 并财务 报表 时, 因购买少 数股权 新增 的长 期股权投 资与按 照新 增持 股比例计 算应 享
有子公司 自购 买日( 或合 并日)开 始持 续计算 的净 资产份额 之间 的差额 ,调 整资本公 积, 资本公
积不足 冲减 的, 调整 留存 收益。 
(4 ) 处置 长期 股权 投资 
在合并财 务报表 中, 母公 司在不丧 失控制 权的 情况 下部分处 置对子 公司 的长 期股权投 资, 处
置价款与 处置 长期股 权投 资相对应 享有 子公司 净资 产的差额 计入 股东权 益; 母公司部 分处 置对子
公司的长 期股 权投资 导致 丧失对子 公司 控制权 的, 按本附注 “合 并财务 报表 的编制方 法 ” 中所述
的相关 会计 政 策 处理 。 
其他情形 下的长 期股 权投 资处置, 对于处 置的 股权 ,其账面 价值与 实际 取得 价款的差 额, 计
入当期 损益 。 
采用权益 法核算 的长 期股 权投资, 处置后 的剩 余股 权仍采用 权益法 核算 的, 在处置时 将原 计
入股东权 益的 其他综 合收 益部分按 相应 的比例 采用 与被投资 单位 直接处 置相 关资产或 负债 相同的
基础进行 会计 处理。 因被 投资方除 净损 益、其 他综 合收益和 利润 分配以 外的 其他所有 者权 益变动
而确认 的所 有者 权益 ,按 比例结 转入 当期 损益 。 
采用成本 法核算 的长 期股 权投资, 处置后 剩余 股权 仍采用成 本法核 算的 ,其 在取得对 被投 资
单位的控 制之 前因采 用权 益法核算 或金 融 工具 确认 和计量准 则核 算而确 认的 其他综合 收益 ,采用
与被投资 单位 直接处 置相 关资产或 负债 相同的 基础 进行会计 处理 ,并按 比例 结转当期 损益 ;因采
用权益法 核算 而确认 的被 投资单位 净资 产中除 净损 益、其他 综合 收益和 利润 分配以外 的其 他所有
者权益 变动 按比 例结 转当 期损益 。 
本公司因 处置部 分股 权投 资丧失了 对被投 资单 位的 控制的, 在编制 个别 财务 报表时, 处置 后2018 年年度报告 
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的剩余股 权能 够对被 投资 单位实施 共同 控制或 施加 重大影响 的, 改按权 益法 核算,并 对该 剩余股
权视同自 取得 时即采 用权 益法核算 进行 调整; 处置 后的剩余 股权 不能对 被投 资单位实 施共 同控制
或施加重 大影 响的 , 改按 金融工具 确认 和计量 准则 的有关规 定进 行会计 处理 ,其在丧 失控 制之日
的公允价 值与 账面价 值之 间的差额 计入 当期损 益。 对于本公 司取 得对被 投资 单位的控 制之 前,因
采用权益 法核 算或金 融工 具确认和 计量 准则核 算而 确认的其 他综 合收益 ,在 丧失对被 投资 单位控
制时采用 与被 投资单 位直 接处置相 关资 产或负 债相 同的基础 进行 会计处 理, 因采用权 益法 核算而
确认的被 投资 单位净 资产 中除净损 益、 其他综 合收 益和利润 分配 以外的 其他 所有者权 益变 动在丧
失对被投 资单 位控制 时结 转入当期 损益 。其中 ,处 置后的剩 余股 权采用 权益 法核算的 ,其 他综合
收益和其 他所 有者权 益按 比 例结转 ;处 置后的 剩余 股权改按 金融 工具确 认和 计量准则 进行 会计处
理的, 其他 综合 收益 和其 他所有 者权 益全 部结 转。 
本公司因 处置部 分股 权投 资丧失了 对被投 资单 位的 共同控制 或重大 影响 的, 处置后的 剩余 股
权改按金 融工 具确认 和计 量准则核 算, 其在丧 失共 同控制或 重大 影响之 日的 公允价值 与账 面价值
之间的差 额计 入当期 损益 。原股权 投资 因采用 权益 法核算而 确认 的其他 综合 收益,在 终止 采用权
益法核算 时采 用与被 投资 单位直接 处置 相关资 产或 负债相同 的基 础进行 会计 处理,因 被投 资方除
净损益、 其他 综合收 益和 利润分配 以外 的其他 所有 者权益变 动而 确认的 所有 者权益, 在终 止采用
权益法 时全 部转 入当 期投 资收益 。 
本公司通 过多次 交易 分步 处置对子 公司股 权投 资直 至丧失控 制权, 如果 上述 交易属于 一揽 子
交易的, 将各 项交易 作为 一项处置 子公 司股权 投资 并丧失控 制权 的交易 进行 会计处理 ,在 丧失控
制权之前 每一 次处置 价款 与所处置 的股 权对应 的长 期股权投 资账 面价值 之间 的差额, 先确 认为其
他综合 收益 ,到 丧失 控制 权时再 一并 转入 丧失 控制 权的当 期损 益。 
 
15. 投资性房地产 
(1). 如果 采用成本计量模 式的 : 
折旧或 摊销 方法 
本公司 投资 性房 地产 中出 租的建 筑物 采用 年限 平均 法计提 折旧 , 其折 旧政 策 与固定 资产 部分 相
同。 
 
16. 固定资产 
(1). 确认条件 
√适用 □ 不 适用 
固定资 产是 指为 生产 商品 、 提供 劳务 、 出 租或经 营 管理而 持有 的, 使用 年限 超过一 个会 计年 度
的有形 资产 。 
固定资 产同 时满 足下 列条 件的, 才能 予以 确认: (1 ) 与该 固定 资产 有关 的经 济利益 很可 能流 入
企业; (2) 该固 定资 产的 成本能 够可 靠地 计量 。 
本公司 的固 定资 产分 为: 房屋及 建筑 物、 井巷 建筑 物、 机 器设 备、 运输 设备 、 电子 设备 、 其 他
等 。 
2 .固 定资 产的 初始 计量 及 后续计 量 
固定资 产以 取得 时的 实际 成本入 账, 并从 其达 到预 定可使 用状 态的 次月 起计 提折旧 。 
企业使用提取的安全费、维简费形成固定资产的,通过 “在建工程 ”科目归集所发生的支出 ,
待安全 项目 完工 达到 预定 可使用 状态 时确 认为 固定 资产; 同时, 按照 形成 固 定资产 的成 本冲 减专 项
储备, 并确 认相 同金 额的 累计折 旧。 
(2). 折旧方法 
√适用 □ 不 适用 
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 年折旧 率 
房屋及 建筑 物 年限平 均法 15-30 年 3 3.23-6.47 
井巷建 筑物 年限平 均法 15-30 年 3 3.23-6.47 
机器设 备 年限平 均法 3-15 年 3 6.47-32.33 
运输设 备 年限平 均法 10 年 3 9.70 
电子设 备 年限平 均法 5-10 年 3 9.70-19.40 2018 年年度报告 
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其他设 备 年限平 均法 5-10 年 3 9.70-19.40 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
□适用 √不 适用 
 
17. 在建工程 
√适用 □ 不 适用 
1. 在 建工程 同时 满足 经济 利益很 可能 流入 、 成 本能 够可靠 计量 时予 以确 认。 在建工 程按 建 造
该项资 产达 到预 定可 使用 状态前 所发 生的 实际 成本 计量。 
2. 在 建工程 达到 预定 可使 用状态 时, 按工 程实 际成 本转入 固定 资产 。 已 达到 预定可 使用 状 态
但尚未办 理竣 工决算 的, 先按估计 价值 转入固 定资 产,待办 理竣 工决算 后再 按实际成 本调 整原暂
估价值 ,但 不再 调整 原已 计提的 折旧 。 
3. 资 产负债 表日 , 有 迹象 表明在 建工 程发 生减 值的 , 按照 账面 价值 与可 收回 金额的 差额 计 提
相应的 减值 准备 。 
 
18. 借款费用 
√适用 □ 不 适用 
1.借 款费 用资 本化 的确 认 原则 
公司发 生的 借款 费用 , 可 直 接归属 于符 合资 本化 条件 的资产 的购 建或 者生 产的 , 予以资 本化 ,
计入相 关资 产成 本; 其他 借款费 用, 在发 生时 确认 为费用 ,计 入当 期损 益。 
2.借 款费 用资 本化 期间 
(1 ) 当 借款 费用 同时 满足 下列条 件时 , 开始 资本 化 :1 ) 资产支 出已 经发 生 ;2) 借款 费用 已
经发生 ;3 )为 使资 产达 到 预定可 使用 或可 销售 状态 所必要 的购 建或 者生 产活 动已经 开始 。 
(2 ) 若符 合资 本化 条件 的 资产在 购建 或者 生产 过程 中发生 非正 常中 断 , 并 且 中断时 间连 续超
过 3 个 月, 暂停 借款 费用 的资本 化; 中断 期间 发生 的借款 费用 确认 为当 期费 用,直 至资 产的 购 建
或者生 产活 动重 新开 始。 
(3 ) 当所 购建 或者 生产 符 合资本 化条 件的 资产 达到 预定可 使用 或可 销售 状态 时, 借款 费用 停
止资本 化。 
3.借 款费 用资 本化 率以 及 资本化 金额 的计 算方 法 
为购建或 者生产 符合 资本 化条件的 资产而 借入 专门 借款的, 以专门 借款 当期 实际发生 的利 息
费用 (包 括按 照实 际利 率 法确定 的折 价或 溢价 的摊 销) , 减去 将尚 未动 用的 借 款资金 存入 银行 取得
的利息收 入或 进行暂 时性 投资取得 的投 资收益 后的 金额,确 定应 予资本 化的 利息金额 ;为 购建或
者生产符 合资 本化条 件的 资产占用 了一 般借款 的, 根据累计 资产 支出超 过专 门借款的 资产 支出加
权平均 数乘 以占 用一 般 借 款的资 本化 率, 计算 确定 一般借 款应 予资 本化 的利 息金额 。 
 
19. 生物资产 
□适用 √不 适用 
 
20. 油气资产 
□适用 √不 适用 
 
21. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√适用 □ 不 适用 
无形资 产的 计价 方法 、使 用寿命 、减 值测 试 
1. 无 形资 产包 括土 地使 用 权、采 矿权 等, 按成 本进 行初始 计量 。 
2. 本 公司于 取得 无形 资产 时分析 判断 其使 用寿 命。 无形资 产的 使用 寿命 为有 限的, 估计 该 使
用寿命的 年限 或者构 成使 用寿命的 产量 等类似 计量 单位数量 ;无 法预见 无形 资产为本 公司 带来经2018 年年度报告 
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济利益 期限 的, 视为 使用 寿命不 确定 的无 形资 产。 
3. 无 形资 产使 用寿 命的 估 计方法 
1) 本 公司对 使用 寿命 有限 的无形 资产 , 估 计其 使用 寿命时 通常 考虑 以下 因素 : ①运用 该资产
生产的产 品通 常的寿 命周 期、可获 得的 类似资 产使 用寿命的 信息 ; ②技 术、 工艺等方 面的 现阶段
情况及对 未来 发展趋 势的 估计; ③ 以该 资产生 产的 产品或提 供劳 务的市 场需 求情况; ④现 在或潜
在的竞争 者预 期采取 的行 动; ⑤为 维持 该资产 带来 经济利益 能力 的预期 维护 支出,以 及公 司预计
支付有关 支出 的能力 ; ⑥ 对该资产 控制 期限的 相关 法律规定 或类 似限制 ,如 特许使用 期、 租赁期
等;⑦ 与公 司持 有其 他资 产使用 寿命 的关 联性 等。 
2)使 用寿 命不 确定 的无 形 资产, 使用 寿命 不确 定的 判断依 据以 及对 其寿 命的 复核程 序 
本公司将 无法预 见该 资产 为公司带 来经济 利益 的期 限,或使 用期限 不确 定等 无形资产 确定 为
使用寿 命不 确定 的无 形资 产。 
使用寿命 不确定 的判 断依 据: ①来 源于合 同性 权利 或其他法 定权利 ,但 合同 规定或法 律规 定
无明确使 用年 限; ② 综合 同行业情 况或 相关专 家论 证等,仍 无法 判断无 形资 产为公司 带来 经济利
益的期 限。 
每年年末 ,对使 用寿 命不 确定无形 资产使 用寿 命进 行复核, 主要采 取自 下而 上的方式 ,由 无
形资产 使用 相关 部门 进行 基础复 核, 评价 使用 寿命 不确定 判断 依据 是否 存在 变化等 。 
4. 无 形资 产价 值摊 销方 法 
使用寿命 有限的 无形 资产 ,在使用 寿命内 按照 与该 项 无形资 产有关 的经 济利 益的预期 实现 方
式系统 合理 地摊 销, 无法 可靠确 定预 期实 现方 式的 ,采用 直线 法摊 销。 
摊销年 限按 以下 原则 确定 : 
A、合 同规 定受 益年 限但 法 律没有 规定 有效 年限 的, 摊销年 限按 不超 过合 同规 定的受 益 年限 ; 
B、合 同没 有规 定受 益年 限 但法律 规定 有效 年限 的, 摊销年 限按 不超 过法 律规 定有效 年限 ; 
C、 合 同规定 了受 益年 限, 法律也 规定 了有 效年 限的 , 摊销 年限 不超 过受 益年 限和有 效年 限 两
者之中 较短 者; 
D、合 同没 有规 定受 益年 限 ,法律 也没 有规 定有 效年 限的, 摊销 年限 不超 过 10 年。 
5. 使 用寿命 确定 的无 形资 产, 在 资产 负债 表日 有迹 象表明 发生 减值 的, 按照 账面价 值与 可 收
回金额的 差额 计提相 应的 减值准备 ;使 用寿命 不确 定的无形 资产 和尚未 达到 可使用状 态的 无形资
产,无 论是 否存 在减 值迹 象,每 年均 进行 减值 测试 。 
 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
□适用 √不 适用 
 
22. 长期资产减值 
√适用 □ 不 适用 
本公司在 资产负 债表 日判 断长期股 权投资 、采 用成 本模式计 量的投 资性 房地 产、固定 资产 、
在建工程 、采 用成本 模式 计量的生 产性 生物资 产、 油气资产 、使 用寿命 有限 的无形资 产等 长期资
产是否存 在可 能发生 减值 的迹象, 如果 有确凿 证据 表明长期 资产 存在减 值迹 象,应当 进行 减值测
试长期资 产存 在减值 迹象 的,应当 估计 其可收 回金 额,将所 估计 的资产 可收 回金额与 其账 面价值
相比较, 以确 定资产 是否 发生了减 值, 以及是 否需 要计提资 产减 值准备 并确 认相应的 减值 损失。
资产可收 回金 额的估 计, 应当根据 其公 允 价值 减去 处置费用 后的 净额与 资产 预计未来 现金 流量的
现值两 者之 间较 高者 确定 。 
因企业合 并形成 的商 誉和 使用寿命 不确定 的无 形资 产,对于 这些资 产, 无论 是否存在 减值 迹
象,都 应当 至少 于每 年年 度终了 进行 减值 测试 。 
长期资 产减 值损 失一 经确 认,在 以后 会计 期间 不得 转回。 
 
23. 长期待摊费用 
√适用 □ 不 适用 
长期待摊 费用是 指公 司已 经发生但 应由本 期和 以后 各期分担 的分摊 期限 在一 年以上( 不含 一
年)的 各项 费用 ,包 括以 经营租 赁方 式租 入的 固定 资产改 良支 出等 。 2018 年年度报告 
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长期待摊 费用 按实际 发生 额入账, 在受 益期或 规定 的期限内 分期 平均摊 销。 如果长期 待摊 的费用
项目不 能使 以后 会计 期间 受益则 将尚 未摊 销的 该项 目的摊 余价 值全 部转 入当 期损益 。 
 
24. 职工薪酬 
(1). 短期薪酬的会计处理 方法 
√适用 □不 适用 
本公司在 职 工提 供服 务的 会计期间 ,将实 际发 生的 短期薪酬 确认为 负债 ,并 按照受益 对象 计
入当期 损益 或相 关资 产成 本;其 中, 非货 币性 福利 按照公 允价 值计 量。 
 
(2). 离职后福利的会计处 理方 法 
√适用 □ 不 适用 
离职后 福利 计划 按照 承担 的风险 和义 务情 况, 可以 分为设 定提 存计 划和 设定 受益计 划。 
公司根据 在资 产负债 表日 为换取职 工在 会计期 间提 供的服务 而向 单独主 体缴 存的提存 金, 确认为
负债, 并按 照受 益对 象计 人当期 损益 或相 关资 产成 本。 
 
(3). 辞退福利的会计处理 方法 
√适用 □ 不 适用 
公司向职 工提供 的辞 退福 利,在下 列两者 孰早 日确 认辞退福 利产生 的职 工薪 酬负债, 并计 入
当期损益 :(1) 公司不 能单 方面撤回 因解除 劳动 关系 计划或裁 减建 议所提 供的 辞退福利 时;(2) 公
司确认 与涉 及支 付辞 退福 利的重 组相 关的 成本 或费 用时。 
在公司不 能单方 面撤 回解 除劳动关 系计划 或裁 减建 议时和确 认与涉 及支 付辞 退福利的 重组 相
关的成本 费用 时两者 孰早 日,确认 因解 除与职 工的 劳动关系 给予 补偿而 产生 的负债, 同时 计入当
期损益。 公司 按照辞 退计 划条款的 规定 ,合理 预计 并确认辞 退福 利产生 的应 付职工薪 酬。 辞退福
利预期在 其确 认的年 度报 告期结束 后十 二个月 内完 全支付的 ,适 用短期 薪酬 的相关规 定; 辞退福
利预期 在年 度报 告期 结束 后十二 个月 内不 能完 全支 付的, 适用 其他 长期 职工 福利的 有关 规定 。 
 
(4). 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
√适用 □ 不 适用 
公司向职 工提供 的其 他长 期职工福 利,符 合设 定提 存计划条 件的, 按照 设定 提存计划 进行 会
计处理; 除此 之外的 其他 长期福利 ,按 照设定 受益 计划进行 会计 处理, 但是 重新计量 其他 长期职
工福利 净负 债或 净资 产所 产生的 变动 计入 当期 损益 或相关 资产 成本 。 
 
25. 预计负债 
√适用 □ 不 适用 
1. 预计 负债 的确 认标 准 
如果与或 有事项 相关 的义 务同时符 合以下 条件 ,则 公司将其 确认为 预计 负债 :该义务 是企 业
承担的 现时 义务 ;该 义务 的履行 很可 能导 致经 济利 益流出 企业 ;该 义务 的金 额能够 可靠 地计 量。 
公司对因 开采煤 炭而 形成 的矿井弃 置及环 境治 理等 现时义务 ,其履 行很 可能 导致经济 利益 的
流出, 在该 义务 的金 额能 够可靠 计量 时, 确认 为预 计负债 。 
2. 预计 负债 的计 量方 法 
预计负债 的入账 金额 是清 偿该负债 所需支 出的 最佳 估计数。 如所需 支出 存在 一个金额 范围 ,
则最佳估 计数 应按该 范围 的上、下 限金 额的平 均数 确定;如 果所 需支出 不存 在一个金 额范 围,则
最佳估 计数 应按 如下 方法 确定: 
或有事 项涉 及单 个项 目时 ,最佳 估计 数按 最可 能发 生金额 确定 ; 
或有事 项涉 及多 个项 目时 ,最佳 估计 数按 各种 可能 发生额 及其 发生 概率 计算 确定。 
如果清偿 预计负 债所 需支 出全部或 部分预 期由 第三 方或其他 方补偿 ,则 补偿 金额只能 在基 本
确定能 收到 时, 作为 资产 单独确 认。 确认 的补 偿金 额不应 超过 所确 认的 预计 负债的 账面 价值 。 
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26. 股份支付 
□适用 √不 适用 
 
27. 优先股、永续债等其 他金 融工具 
□适用 √不 适用 
 
28. 收入 
√适用 □不 适用 
1.收 入确 认原 则 
(1 ) 销售 商品 
销售商品 收入在 同时 满足 下列条件 时予以 确认 :将 商品所有 权上的 主要 风险 和报酬转 移给 购
货方;公 司不 再保留 通常 与所有权 相联 系的继 续管 理权,也 不再 对已售 出的 商品实施 有效 控制;
收入的金 额能 够可靠 地计 量;相关 的经 济利益 很可 能流入; 相关 的已发 生或 将发生的 成本 能够可
靠地计 量。 
(2 ) 提供 劳务 
提供劳 务交 易的 结果 在资 产负债 表日 能够 可靠 估计 的 ( 同时 满足 收入 的金 额能 够可靠 地计 量 、
相关经济 利益 很可能 流入 、交易的 完工 进度能 够可 靠地确定 、交 易中已 发生 和将发生 的成 本能够
可靠地 计量 ) , 采用 完工 百 分比法 确认 提供 劳务 的收 入, 并按 已经 发生 的成 本 占估计 总成 本的 比例
确定提供 劳务 交易的 完工 进度。提 供劳 务交易 的结 果在资产 负债 表日不 能够 可靠估计 的, 若已经
发生的劳 务成 本预计 能够 得到补偿 ,按 已经发 生的 劳务成本 金额 确认提 供劳 务收入, 并按 相同金
额结转劳 务成 本;若 已经 发生的劳 务成 本预计 不能 够得到补 偿, 将已经 发生 的劳务成 本计 入当期
损益, 不确 认劳 务收 入。 
(3 ) 让渡 资产 使用 权 
让渡资产 使用权 在同 时满 足相关的 经济利 益很 可能 流入、收 入金额 能够 可靠 计量时, 确认 让
渡资产使 用权 的收入 。利 息收入按 照他 人使用 本公 司货币资 金的 时间和 实际 利率计算 确定 ;使 用
费收入 按有 关合 同或 协议 约定的 收费 时间 和方 法计 算确定 。 
2.收 入确 认的 具体 方法 
公司主要 销售煤 炭产 品。 内销产品 收入确 认需 满足 以下条件 :公司 已根 据合 同约定将 产品 交
付给购货 方, 且产品 销售 收入金额 已确 定,已 经收 回货款或 取得 了收款 凭证 且相关的 经济 利益很
可能流 入, 产品 相关 的成 本能够 可靠 地计 量。 
29. 政府补助 
√适用 □ 不 适用 
1.与 资产 相关 的政 府补 助 判断依 据及 会计 处理 方法 
与资产相 关的政 府补 助, 是指本公 司取得 的、 用于 购建或以 其他方 式形 成长 期资产的 政府 补
助,包括 购买 固定资 产或 无形资产 的财 政拨款 、固 定资产专 门借 款的财 政贴 息等。本 公司 政府补
助于实际 收到 或取得 补助 的权利时 确认 。与资 产相 关的政府 补助 ,冲减 相关 资产账面 价值 或确认
为递延收 益。 确认为 递延 收益的, 在相 关资产 使用 寿命内按 照合 理、系 统的 方法分期 计入 当期损
益(与 本公 司日 常活 动相 关的, 计入 其他 收益 ;与 本公司 日常 活动 无关 的, 计入营 业外 收入 。 ) 
2.与 收益 相关 的政 府补 助 判断依 据及 会计 处理 方法 
与收益相 关的政 府补 助, 是指除与 资产相 关的 政府 补 助之外 的政府 补助 。本 公司政府 补助 于
实际收到 或取 得补助 的权 利时确认 。与 收益相 关的 政府补助 ,用 于补偿 本公 司以后期 间的 相关成
本费用或 损失 的,确 认为 递延收益 ,并 在确认 相关 成本费用 或损 失的期 间, 计入当期 损益 (与本
公司日常 活动 相关的 ,计 入其他收 益; 与本公 司日 常活动无 关的 ,计入 营业 外收入) 或冲 减相关
成本费用 或损 失;用 于补 偿本公司 已发 生的相 关成 本费用或 损失 的,直 接计 入当期损 益( 与本公
司日常活 动相 关的, 计入 其他收益 ;与 本公司 日常 活动无关 的, 计入营 业外 收入)或 冲减 相关成
本费用 或损 失。 
3.政 府补 助的 确认 时点 
对期末有 证据表 明公 司能 够符合财 政扶持 政策 规定 的相关条 件且预 计能 够收 到财政扶 持资 金
的,按 应收 金额 确认 政府 补助。 除此 之外 ,政 府补 助均在 实际 收到 时确 认。 2018 年年度报告 
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4.政 府补 助的 核算 方法 
政府补助 为货币 性资 产的 ,按照收 到或应 收的 金额 计量;政 府补助 为非 货币 性资产的 ,按 照
公允价 值计 量, 公允 价值 不能可 靠取 得的 ,按 照名 义金额 计量 。 
 
30. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√适用 □ 不 适用 
1. 暂 时性 差异 
暂时性 差异 包括 资产 与负 债的账 面价 值与 计税 基础 之间的 差额 , 以及 未作 为资 产和负 债确 认 ,
但按照税 法规 定可以 确定 其计税基 础的 项目的 账面 价值与计 税基 础之间 的差 额。暂时 性差 异分为
应纳税 暂时 性差 异和 可抵 扣暂时 性差 异。 
2.递 延所 得税 资产 的确 认 依据 
对于可抵 扣暂时 性差 异、 能够结转 以后年 度的 可抵 扣亏损和 税款抵 减, 本公 司以很可 能取 得
用来抵扣 可抵 扣暂时 性差 异、可抵 扣亏 损和税 款抵 减的未来 应纳 税所得 额为 限,确认 由此 产生的
递延所 得税 资产 。 
同时具 有下 列特 征的 交易 中因资 产或 负债 的初 始确 认所产 生的 递延 所得 税资 产不予 确认 : (1 )
该交易 不是 企 业 合并 ; (2 ) 交易发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税 所得 额 (或 可抵 扣亏 损) ;
公司对于 与子 公司、 联营 企业及合 营企 业投资 相关 的可抵扣 暂时 性差异 ,同 时满足下 列条 件的,
确认相应 的递 延所得 税资 产: (1) 暂时性 差异 在可 预见的未 来很 可能转 回; (2)未来 很可能 获得
用来抵 扣可 抵扣 暂时 性差 异的应 纳税 所得 额。 
3.递 延所 得税 负债 的确 认 依据 
对于各 种应 纳税 暂时 性差 异均据 以确 认递 延所 得税 负债。 
但公司对 在以下 交易 中产 生的应纳 税暂时 性差 异不 确认递延 所得 税负债: (1 )商誉的 初始 确
认; (2) 同时具 有以下 特 征的交易 中产 生的资 产或 负债的初 始 确 认:该 交易 不是企业 合并 ;并且
交易发 生时 既不 影响 会计 利润也 不影 响应 纳税 所得 额(或 可抵 扣亏 损) ; 
对于与子 公司、 联营 企业 及合营企 业投资 相关 的应 纳税暂时 性差异 ,应 当确 认相应的 递延 所
得税负债 。但 同时满 足下 列条件的 除外: (1) 投资 企业能够 控制 暂时性 差异 转回的时 间; (2 )该
暂时性 差异 在可 预见 的未 来很可 能不 会转 回。 
4.递 延所 得税 资产 的减 值 
在资产负 债表日 应当 对递 延所得税 资产的 账面 价值 进行复核 。如果 未来 期间 很可能无 法取 得
足够的应 纳税 所得额 用以 抵扣递延 所得 税资产 的利 益,则减 记递 延所得 税资 产的账面 价值 。除原
确认时计 入所 有者 权 益的 递延所得 税资 产部分 ,其 减记金额 也应 计入所 有者 权益外, 其他 的情况
应计入当 期的 所得税 费用 。在很可 能取 得足够 的应 纳税所得 额时 ,减记 的递 延所得税 资产 账面价
值可以 恢复 。 
5.所 得税 费用 
所得税 费用 包括 当期 所得 税和递 延所 得税 。 
除确认为 其他综 合收 益或 直接计入 股东权 益的 交易 和事项相 关的当 期所 得税 和递延所 得税 计
入其他综 合收 益或股 东权 益,以及 企业 合并产 生的 递延所得 税调 整商誉 的账 面价值外 ,其 余当期
所得税 和递 延所 得税 费用 或收益 计入 当期 损益 。 
 
31. 租赁 
(1). 经营租赁的会计处理 方法 
√适用 □ 不 适用 
公司为承 租人时 ,在 租赁 期内各个 期间按 照直 线法 将租金计 入相关 资产 成本 或确认为 当期 损
益,发 生的 初始 直接 费用 ,直接 计入 当期 损益 。或 有租金 在实 际发 生时 计入 当期损 益。 
公司为出 租人时 ,在 租赁 期内各个 期间按 照直 线法 将租金确 认为当 期损 益, 发生的初 始直 接
费用,除 金额 较大的 予以 资本化并 分期 计入损 益外 ,均直接 计入 当期损 益。 或有租金 在实 际发生
时计入 当期 损益 。 
 2018 年年度报告 
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(2). 融资租赁的 会计处理 方法 
□适用 √不 适用 
 
32. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
√适用 □不 适用 
重大会计 判断和 估计 本公 司在运用 会计政 策过 程中 ,由于经 营活动 内在 的不 确定性, 本公 司
需要对无 法准 确计量 的报 表项目的 账面 价值进 行判 断、估计 和假 设。这 些判 断、估计 和假 设是基
于本公司 管理 层过去 的历 史经验, 并在 考虑其 他相 关因素的 基础 上做出 的。 这些判断 、估 计和假
设会影响 收入 、费用 、资 产和负债 的报 告金额 以及 资产负债 表日 或有负 债的 披露。然 而, 这些估
计的不确 定性 所导致 的实 际结果可 能与 本公司 管理 层当前的 估计 存在差 异, 进而造成 对未 来受影
响的资产 或负 债的账 面金 额进行重 大调 整。本 公司 对前述判 断、 估计和 假设 在持续经 营的 基础上
进行定期 复核 ,会计 估计 的变更仅 影响 变更当 期的 ,其影响 数在 变更当 期予 以确认; 既影 响变更
当期又影 响未 来期间 的, 其影响数 在变 更当期 和未 来期间予 以确 认。于 资产 负债表日 ,本 公司需
对财务 报表 项目 金额 进行 判断、 估计 和假 设的 重要 领域如 下: 
1. 存 货跌 价准 备 
本公司根 据存货 会计 政策 ,按照成 本与可 变现 净值 孰低计量 ,对成 本高 于可 变现净值 及陈 旧
和滞销的 存货 ,计提 存货 跌价准备 。存 货减值 至可 变现净值 是基 于评估 存货 的可售性 及其 可变现
净值。鉴 定存 货减值 要求 管理层在 取得 确凿证 据, 并且考虑 持有 存货的 目的 、资产负 债表 日后事
项的影响 等因 素的基 础上 作出判断 和估 计。实 际的 结果与原 先估 计的差 异将 在估计被 改变 的期间
影响存 货的 账面 价值 及存 货跌价 准备 的计 提或 转回 。 
2. 坏 账准 备计 提 
本公司根 据应收 款项 的会 计政策, 采用备 抵法 核算 坏账损失 。应收 账款 减值 是基于评 估应 收
账款的可 收回 性。鉴 定应 收账款减 值要 求管理 层的 判断和估 计。 实际的 结果 与原先估 计的 差异将
在估计被 改变 的期间 影响 应收账款 的账 面价值 及应 收账款坏 账准 备的计 提或 转回。的 目的 、资产
负债表日 后事 项的影 响等 因素的基 础上 作出判 断和 估计。实 际的 结果与 原先 估计的差 异将 在估计
被改变 的期 间影 响存 货的 账面价 值及 存货 跌价 准备 的计提 或转 回。 
3. 非 金融 非流 动资 产减 值 准备 
本公司于 资产负 债表 日对 除金融资 产之外 的非 流动 资产判断 是否存 在可 能发 生减值的 迹象 。
对使用寿 命不 确定的 无形 资产,除 每年 进行的 减值 测试外, 当其 存在减 值迹 象时,也 进行 减值测
试。 其他 除金 融资 产之 外的 非流动 资产 , 当存 在迹 象表 明其账 面金 额不 可收 回时 , 进行减 值测 试 。
当资产或 资产 组的账 面价 值高于可 收回 金额, 即公 允价值减 去处 置费用 后的 净额和预 计未 来现金
流量的现 值中 的较高 者, 表明发生 了减 值。公 允价 值减去处 置费 用后的 净额 ,参考公 平交 易中类
似资产 的销 售协 议价 格或 可观察 到的 市场 价格 ,减 去可直 接归 属于 该资 产处 置 的增 量成 本确 定。 
4. 折 旧和 摊销 
本公司对 投资性 房地 产、 固定资产 和无形 资产 在考 虑其残值 后,在 使用 寿命 内按直线 法计 提
折旧和摊 销。 本公司 定期 复核使用 寿命 ,以决 定将 计入每个 报告 期的折 旧和 摊销费用 数额 。使用
寿命是本 公司 根据对 同类 资产的以 往经 验并结 合预 期的技术 更新 而确定 的。 如果以前 的估 计发生
重大变 化, 则会 在未 来期 间对折 旧和 摊销 费用 进行 调整。 
5. 递 延所 得税 资产 
在很有可 能有足 够的 应纳 税利润来 抵扣亏 损的 限度 内,本公 司就所 有未 利用 的税务亏 损确 认
递延所 得税 资产 。 这需 要本 公司管 理层 运用 大量 的判 断来估 计未 来应 纳税 利润 发生的 时间 和金 额 ,
结合纳 税筹 划策 略, 以决 定应确 认的 递延 所得 税资 产的金 额。 
6. 所 得税 
本公司在 正常的 经营 活动 中,有部 分交易 其最 终的 税务处理 和计算 存在 一定 的不确定 性。 部
分项目是 否能 够在税 前列 支需要税 收主 管机关 的审 批。如果 这些 税务事 项的 最终认定 结果 同最初
估计的 金额 存在 差异 ,则 该差异 将对 其最 终认 定期 间的当 期所 得税 和递 延所 得税产 生影 响。 
 2018 年年度报告 
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33. 重要 会计政策和会计 估计 的变更 
(1). 重要 会计政策变更 
√适用 □不 适用 
 
会计政 策变 更的 内容 和原 因 审批程 序 
备注( 受 重要 影响 的报 表项 目名
称和金 额) 
专项应 付款 列报 调整 经董事 会、 监事 会审 议通 过 专项应 付款 
递延收 益列 报调 整 经董事 会、 监事 会审 议通 过 递延收 益 
专项储 备列 报调 整 经董事 会、 监事 会审 议通 过 专项储 备 
少数股 东权 益追 溯调 整 经董事 会、 监事 会审 议通 过 少数股 东权 益 
利息费 用列 报调 整 经董事 会、 监事 会审 议通 过 利息费 用 
利息收 入列 报调 整 经董事 会、 监事 会审 议通 过 利息收 入 
其他收 益列 报调 整 经董事 会、 监事 会审 议通 过 其他收 益 
 
其他说 明 
(1 ) 会计 政策 变更 的原 因 
2018 年 6 月 15 日 ,财 政 部发布 了《 关于 修订 印 发 2018 年度 一般 企业 财务 报 表格式 的通 知》
(财会 (2018 )15 号) , 对 一般企 业财 务报 表格 式进 行了修 订 , 适 用于 2018 年 度及以 后期 间的 财
务报表 。 
根据《 企业 会计 准则 第 16 号—— 政 府补 助》 ( 财会 〔2017 〕15 号) 与资 产相 关的政 府补 助 ,
应当冲减 相关 资产的 账面 价值或确 认为 递延收 益。 本公司本 期对 符合与 资产 相关的政 府补 助作为
递延收 益 核 算和 列报 ,并 对其采 用追 溯调 整法 进行 调整。 
根据企业 会计准 则及 相关 解释规定 ,本公 司主 营业 务煤炭采 掘业属 于高 危行 业,按照 国家 规
定提取的 安全 生产费 ,应 当计入相 关产 品的成 本或 当期损益 ,同 时记入 “专 项储备” 科目 。提取
的维简费 和其 他具有 类似 性质的费 用, 比照上 述规 定处理。 本公 司对提 取的 矿山地质 环境 治理恢
复基金( 原矿 山环境 治理 恢复保证 金) 作为专 项储 备核算和 列报 ,并对 其采 用追溯调 整法 进行调
整。 
企业作为 个人所 得税 的扣 缴义务人 ,根据 《中 华人 民共和国 个人所 得税 法》 收到的扣 缴税 款
手续费, 应作 为其他 与日 常活动相 关的 项目在 利润 表的“其 他收 益”项 目中 填列。企 业财 务报表
的列报 项目 因此 发生 变更 的, 应 当按 照 《 企业 会计 准 则第 30 号 —— 财务 报表 列 报》 等 的相 关规 定,
对可比 期间 的比 较数 据进 行调整 。 
根据上述 规定, 公司 于以 上文件规 定的起 始日 开始 执行上述 修订后 的或 新发 布的企业 会计 准
则。2019 年 3 月 27 日, 大有能 源召 开第 七届 董事 会第十 五次 会议 ,审 议并 通过了 《公 司关 于 会
计政策 变更 的议 案》 。 
(2 ) 会计 政策 变更 的主 要 内容 
 根据 财会(2018 )15 号文 件的要 求 , 对 一般 企业 财 务报表 格式 进行 了修 订 , 适用 于 2018 年
度及以 后期 间的 财务 报表 。 公司调 整了 财务 报表 格式 并对可 比会 计期 间的 比较 数据进 行相 应 调 整 ; 
资产负 债表 项目 : 
①将原 “应 收票 据” 和“ 应收账 款” 合并 列示 为“ 应收票 据及 应收 账款 ” ; 
②将原 “应 付票 据” 和“ 应付账 款” 合并 列示 为“ 应付票 据及 应付 账款 ” ; 
③将原 “应 收利 息” 和“ 应收股 利” 并入 “其 他应 收款” 列示 ; 
④将原 “应 付利 息” 和“ 应付股 利” 并入 “其 他应 付款” 列示 ; 
⑤将原 “固 定资 产清 理” 并入“ 固定 资产 ”列 示; 
⑥将原 “工 程物 资” 并入 “在 建 工程 ”列 示; 
⑦将原 “专 项应 付款 ”并 入“长 期应 付款 ”列 示。 
利润表 项目 
①新增 “研 发费 用” 项 目, 将原 “ 管理 费用” 中的 研 发费用 重分 类至 “研 发费 用” 单 独列 示 ; 
②在“ 财务 费用 ”项 下新 增“利 息费 用” 和“ 利息 收入” 项目 。 
③将原其 他业务 收入 中的 扣缴税款 手续费 及“ 营业 外收入” 中与日 常经 营活 动有关的 政府 补
助列报 至“ 其他 收益 ”项 目。 2018 年年度报告 
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所有者 权益 变动 表项 目 
所有者权 益变动 表中 新增 “设定收 益计划 变动 额结 转留存收 益”项 目。 本公 司执行上 述通 知
主要影 响如 下: 
 
受影响的 报表 受影响的 报表项 目名称 和金 额 
 
 
 
 
 
资产负债 表 
 
 
1 、“ 应收票 据 ”和 “应收 账款 ” 合 并列示 为 “ 应 收票 据及应收 账
款 ”,期 末余额1,562,232,112.08 元,年初余额1,938,211,391.96
元; 
2 、“ 应付票 据 ”和 “应付 账款 ” 合 并列示 为 “ 应 付票 据及应付 账
款 ”,期 末余额3,544,926,536.35 元,年初余额3,899,076,511.16
元; 
3 、 “应收利息 ”和 “ 应收股 利 ”并入 “其他 应收款 ”列 示, 调增 “ 其
他应收款 ”期末 余额0.00 元,年初余 额0.00元; 
4 、 “应付利息 ”和 “ 应付股 利 ”并入 “其他 应付款 ”列 示, 调增 “ 其
他应付款 ”期末 余额81,347,430.87 元,年初余额75,896,506.56 元; 
5 、“ 固定资 产清理 ”并入 “固定资 产 ” 列 示,调 增 “ 固定资产 ” 期
末余额0.00元,年初余 额0.00元; 
6 、“ 工程物 资 ”并入 “在 建工程 ” 列示, 调增 “ 在建 工程 ”期 末余
额15,651,752.17 元,年初余额15,651,752.17 元; 
7 、“ 专项应 付款 ” 并入 “ 长期应付 款 ” 列 示,调 增 “ 长期应付 款 ”
期末余额0.00元,年初 余额0.00元。 
8 、“ 专项应 付款 ” 中符合 与资 产相 关的政 府补助 调整 至 “ 递延 收
益 ”列示 ,调增 “递延 收益 ”年初余 额12,923,186.74 元。 
9 、“ 专项应 付款 ” 中符合 “提取的 维简费 和其他 具有 类似性质 的费
用 ”调整 至 “专 项储备 ” 列 示,调增 “专项 储备 ” 年初 余额
539,939,645.77 元。 
10 、 由于 “专项应 付款 ” 调 整至 “专 项储备 ”列示, 调 增期初少 数股
东权益22,532,168.37 元, 相应减少 归属于 母公司 股东 权益。 
 
 
利润表 
 
1 、 调减“管 理费用 ”本期 金额148,163,125.90 元,上期金 额
123,197,354.19 元,重分类 至 “研发 费用 ” ; 
2 、 “ 财务费 用 ”项 下列示 “利 息费用 ” 本期金 额297,596,423.75
元,上期 金额304,541,833.96 元;列示“利 息收入 ”本 期金额
24,138,816.90 元,上期金额15,094,681.16 元。 
3 、 “ 其他收 益 ”项 下列示 上期 “其他业 务收入 ”中列 报的 “扣缴
税款手续 费 ”9 2 , 2 9 5 . 4 3 元、 “营业 外收入 ”中列 报的 与日常经
营活动有 关的政 府补助1,320,280.00 元, 合计调整 增加 其他收益
上期金额1,412,575.43 元。 
所有者权 益变动 表 
“ 设定收 益计划 变动额 结转 留存收益 ”本期 金额0.00元,上期金 额
0.00 元。 
 
 
 2018 年年度报告 
82 / 156 
 
(2). 重要 会计估计变更 
□适用 √不 适用 
 
34. 其他 
□适用 √不 适用 
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√适用 □不 适用 
税种 计税依 据 税率 
增值税 销售货 物或 提供 应税 劳务 
销售煤 炭、 动产 租 赁 17%/16% 、
按运输 收入 的11%/10% 
消费税   
营业税   
城市维 护建 设税 应缴流 转税 税额 
按实际 缴纳 流转 税额 的5% 或7%
计缴。 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25%、15% 
房产税 
从价计 征的 , 按房 产原 值 一次减 除 30%后余
值的 1.2% 计缴;从租计 征 的,按租金收入
的12% 计缴 
1.2% 或 12% 
资源税 销售收 入 
按 销 售 收 入 的 1.5% 或 2% 或 6%
(天峻 ) 缴 纳。 
教育费 附加 应缴流 转税 税额 按实际 缴纳 流转 税额 的 3 %缴纳 
地方教 育费 附加 应缴流 转税 税额 按实际 缴纳 流转 税额 的 2% 缴纳 
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
√适用 □不 适用 
纳税主 体名 称 所得税 税率 (% ) 
天峻义 海能 源煤 炭经 营有 限公司 15% 
 
2. 税收优惠 
√适用 □ 不 适用 
本公司子 公司天 峻义 海能 源煤炭经 营有限 公司 (以 下简称天 峻义海 )符 合《 西部地区 鼓励 类
产业目 录》 第三 项 “ 煤炭 ”第二 条 120 万吨/年 及以 上高产 高效 煤矿 (含 矿井 、露天 ) , 根据 财 政
部、 海 关总 署、 国 家税 务总 局 《关 于深 入实 施西 部大 开 发战略 有关 税收 政策 问题 的通知 》 (财 税 【2011 】
58 号) , 天 峻义 海享 有15% 的所得 税优 惠政 策 , 2018 年天峻 义海 享受 的上 述西 部大开 发优 惠政 策,
已于2018 年3 月30 日在 天峻县 国家 税务 局备 案。 
 
3. 其他 
□适用 √不 适用 
 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用□ 不适 用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 2018 年年度报告 
83 / 156 
 
库存现 金 168,543.59 871,567.24 
银行存 款 4,892,995,761.49 2,953,405,006.35 
其他货 币资 金 798,300,000.00 1,311,304,591.83 
合计 5,691,464,305.08 4,265,581,165.42 
其中: 存放 在境 外的 款项 总额   
 
其他说 明 
1、其 他货 币资 金 系 银行 承 兑汇票 保证 金 798,300,000.00 元, 使用 受限 。 
2、 公 司期 末在 河南 能源 化 工集团 公司 财务 公司 存 款 余额 为 4,478,643,182.89 元。 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□适用 √不 适用 
 
3、 衍生金融资产 
□适用 √不 适用 
 
4、 应收票据及应收账款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用□ 不适 用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收票 据 478,380,430.48 711,350,115.93 
应收账 款 1,083,851,681.60 1,226,861,276.03 
合计 1,562,232,112.08 1,938,211,391.96 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用□ 不适 用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 478,380,430.48 710,350,115.93 
商业承 兑票 据 0 1,000,000.00 
合计 478,380,430.48 711,350,115.93 
 
(2). 期末公司已 质押的应 收票 据 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末已 质押 金额 
银行承 兑票 据 59,990,000.00 
商业承 兑票 据 0 
合计 59,990,000.00 
 2018 年年度报告 
84 / 156 
 
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末终 止确 认金 额 期末未 终止 确认 金额 
银行承 兑票 据 2,296,866,949.83  
商业承 兑票 据 0  
合计 2,296,866,949.83  
 
(4). 期末公司因出票人未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□适用 √不 适用 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 
应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用□ 不适 用 
单位: 元币 种: 人民 币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收 账款 
56,529,
409.19 
3.31 56,529,4
09.19 
100.00  56,5
29,4
09.1

3.18 
 
56,529,
409.19 
100.
00 
 
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的应收 账款 
1,645,5
39,518.
19 
96.42 564,211,
140.55 
34.29 1,081,32
8,377.64 
1,71
9,83
5,01
0.13 
96.68 494,081
,439.79 
28.
73 
1,225,753,5
70.34 
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款 
4,622,9
47.61 
0.27 2,099,64
3.65 
45.42 2,523,30
3.96 
2,45
1,29
2.09 
0.14 1,343,5
86.40 
54.8

1,107,705.6

合计 
1,706,6
91,874.
99 
/ 622,840,
193.39 
/ 1,083,85
1,681.60 
1,77
8,81
5,71
1.41 
/ 551,954
,435.38 
/ 1226861276.
03 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 账准 备的 应收 账款 
√ 适用□ 不适 用 
单位: 元币 种: 人民 币 
应收账 款 
(按单 位) 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例(%) 计提理 由 
义马锦江能源综合利用
有限公 司 
20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 长期无 法收 回 
三门峡惠能热电有限责
任公司 
36,529,409.19 36529409.19 100.00 长期无 法收 回 2018 年年度报告 
85 / 156 
 
合计 56,529,409.19 56,529,409.19 / / 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款 
√ 适用□ 不适 用 
单位: 元币 种: 人民 币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
    
1 年以 内 
748,516,321.19 37,425,816.06 5.00 
1 年以 内小 计 748,516,321.19 37,425,816.06 5.00 
1 至 2 年 229,453,572.05 45,890,714.41 20.00 
2 至 3 年 72,562,335.66 29,024,934.26 40.00 
3 年以 上    
3 至 4 年 259,661,078.35 155,796,647.01 60.00 
4 至 5 年 196,365,910.71 157,092,728.58 80.00 
5 年以 上 138,980,300.23 138,980,300.23 100.00 
合计 1,645,539,518.19 564,211,140.55  
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
按信用 风险 特征 进行 确定 。 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款 
□适用 √不 适用 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款 
□适用 √不 适用 
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额70,885,758.01 元; 本 期收 回或 转 回坏 账准 备 0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□适用 √不 适用 
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□适用 √不 适用 
 
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况 : 
√ 适用  □ 不适用  
 
单位名称 期末余额 
占应收账款期末余额
合计数的比例(%) 
坏账准备 
期末余额 
义马煤业综能新能源有限责任公司 352,112,337.83 20.63 166,290,735.73 
义煤集团新义矿业有限公司 265,367,777.70 15.55 82,833,053.46 
万基控股集团有限公司 264,999,395.74 15.53 44,536,669.73 2018 年年度报告 
86 / 156 
 
义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭公司 115,815,193.35 6.79 5,790,759.67 
大唐洛阳热电有限责任公司 78,042,333.42 4.57 3,902,116.67 
合计 1,076,337,038.04 63.07 303,353,335.26 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款 
□适用 √不 适用 
 
(6). 转移应收账款且继续 涉入 形成的资产、负债金 额 
□适用 √不 适用 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
5、 预付款项 
(1). 预付款项按账龄列示 
√ 适用□ 不适 用 
单位: 元币 种: 人民 币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 46,652,378.74 44.94 88,169,384.68 91.04 
1 至 2 年 48,929,051.82 47.13 4,649,998.11 4.80 
2 至 3 年 4,525,848.41 4.36 313,570.43 0.32 
3 年以 上 3,702,616.91 3.57 3,723,660.11 3.84 
合计 103,809,895.88 100.00 96,856,613.33 100.00 
 
账 龄超 过 1 年且 金额 重要 的预付 款项 未及 时结 算原 因 的说 明: 
 
债权单位 债务单位 期末余额 坏账准备 未结算的原因 
河南大有能源股份有限公司
本部 
渑池县果园乡政府 47,683,200.00  
沉陷治 理工
程未验 收 
河南大有能源股份有限公司
物资采购中心 
河南省煤炭物资经
营公司 
1,449,374.31 1,449,374.31 
工商局 查验
公司已 注销 
河南大有能源股份有限公司
物资采购中心 
山东经济贸易公司
淄博办事处 
605,946.02 605,946.02 
工商局 查验
公司已 注销 
义煤集团宜阳义络煤业有限
责任公司 
中信重工机械股份
有限公司 
500,000.00  
因设备 型号
变更未 发货 
河南大有能源股份有限公司
物资采购中心 
义马矿务局东风实
业公司物资站 
400,000.00 400,000.00 
工商局 查验
公司已 注销 
合计 50,638,520.33 2,455,320.33 
 
 
(2). 按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况 
√适用 □不 适用 
 
单位名称 金额 占预付款项总额的比例 (% ) 未结算原因 
渑池县果园乡政府 47,683,200.00 45.93 沉陷治 理工 程未 验收 2018 年年度报告 
87 / 156 
 
铁路运费 21,312,027.38 20.53 交易未 完成 
新安县万马运输有限公司 8,150,000.00 7.85 交易未 完成 
新安中联万基水泥有限公司 5,895,963.83 5.68 交易未 完成 
河南省豫西建设工程有限责任公司 3,149,136.11 3.03 交易未 完成 
合计 86,190,327.32 83.02 / 
 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
6、 其他应收款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收利 息   
应收股 利   
其他应 收款 144,064,159.92 146,725,842.04 
合计 144,064,159.92 146,725,842.04 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
应收利息 
(1). 应收利息分类 
□适用 √不 适用 
(2). 重要逾期利息 
□适用 √不 适用 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
应收股利 
(1). 应收股利 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目( 或 被投 资单 位) 期末余 额 期初余 额 
新疆大 黄山 豫新 煤业 有限 责任公 司 
  
合计 
  
 
(2). 重要的账龄超过1 年的应 收股利 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目( 或 被 投 资 单
位) 
期末余 额 账龄 未收回 的原 因 
是否发 生减 值
及其判 断依 据 
新疆大黄山豫新煤
业有限 公司 
14,369,113.33 5年以 上 超额亏 损, 无能 力支 付 是 
合计 14,369,113.33 / / / 2018 年年度报告 
88 / 156 
 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提
坏账准 备的 其他 应收 款 
87,976,553
.76 
31.35 
57,880,1
43.48 
65.79 
30,096,4
10.28 
61,134
,672.1

20.62 61,134,
672.12 
100  
按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提
坏账准 备的 其他 应收 款 
158,477,22
4.24 
56.46 
66,010,8
40.43 
41.65 
92,466,3
83.81 
196,77
2,952.
56 
66.36 70,467,
845.63 
35.8

126,305,
106.93 
单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计
提坏账 准备 的其 他应 收款 
34,208,091
.29 
12.19 
12,706,7
25.46 
37.15 
21,501,3
65.83 
38,623
,819.6

13.02 18,203,
084.49 
47.1

20,420,7
35.11 
合计 
280,661,86
9.29 
100 
136,597,
709.37 

144,064,
159.92 
296,53
1,444.
28 
/ 149,805
,602.24 
/ 14672584
2.04 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 账准 备的 其他 应收 款 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
 期末余 额 
其他应 收款 (按 单位 ) 其他应 收款 坏账准 备 计提比 例 (%) 计提理 由 
张恺 48,426,558.36 48,426,558.36 100 被告已 无可 执行 财产 
义马跃 进新 型建 材有 限责 任公司 9,453,585.12 9,453,585.12 100 注销 
义煤公 司煤 矿落 后产 能退 出协调 办公 室 15,605,738.54  0 
去 产能 专项资 金, 无
风险 
渑池县 国土 资源 局 14,490,671.74   专项基 金无 风险 
合计 87,976,553.76 57,880,143.48 / / 
 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(% ) 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
1 年以 内 87,438,978.55 4,371,948.93 5 
1 年以 内小 计 87,438,978.55 4,371,948.93 5 
1 至 2 年 3,885,405.93 777,081.19 20 2018 年年度报告 
89 / 156 
 
2 至 3 年 5,543,222.09 2,217,288.84 40 
3 年以 上    
3 至 4 年 6,747,175.13 4,048,305.09 60 
4 至 5 年 1,331,130.84 1,064,904.68 80 
5 年以 上 53,531,311.70 53,531,311.70 100 
合计 158,477,224.24 66,010,840.43  
确定该 组合 依据 的 说 明: 
按信用 风险 特征 进行 确定 。 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款 
□适用 √不 适用 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 
□适用 √不 适用 
 
(2). 按款项性质分类情况 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
备用金 1,572,457.23 6,627,914.88 
质保金 100,000.00 8,301,037.09 
往来款 216,953,693.92 279,513,630.13 
其他 62,035,718.14 2,088,862.18 
合计 280,661,869.29 296,531,444.28 
 
(3). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账 准 备金 额0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额 13,207,892.86 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□适用 √不 适用 
 
(4). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□适用 √不 适用 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
单位名 称 
款项的
性质 
期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期 末余
额合计 数的 比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
张恺  48,468,134.00  17.27 48,428,637.14 
青海省 矿业 集团 天峻 煤业 开发有 限公 司  30,842,558.08  10.99 30,842,558.08 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司  23,750,478.63  8.46 2,889,455.91 
义煤公 司煤 矿落 后产 能退 出协调 办公 室  15,605,738.54  5.56 - 
三门峡 聚盈 工贸 有限 责任 公司  14,043,243.49  5.00 3,831,419.55 
合计 / 132,710,152.74 / 47.28 85,992,070.68 
 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□适用 √不 适用 2018 年年度报告 
90 / 156 
 
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款 
□适用 √不 适用 
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额 
□适用 √不 适用 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
7、 存货 
(1). 存货分类 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 83,385,805.7  83,385,805.7 74,831,269.78  74,831,269.78 
在产品       
库存商 品 121,043,862.43 6,575,050.18 114,468,812.25 240,907,603.52 39,559,246.54 201,348,356.98 
周转材 料 21,484,277.72  21,484,277.72 12,644,000.00  12,644,000.00 
消耗性 生物 资产       
建 造 合 同 形 成 的
已 完 工 未 结 算 资
产 
      
合计 225,913,945.85 6,575,050.18 219,338,895.67 328,382,873.30 39,559,246.54 288,823,626.76 
 
(2). 存货跌价准备 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 转回或 转销 其他 
原材料       
在产品       
库存商 品 39,559,246.54 395,050.18  33,379,246.54  6,575,050.18 
周转材 料       
消耗性 生物 资产       
建 造 合 同 形 成的 已
完工未 结算 资产 
      
合计 39,559,246.54 395,050.18  33,379,246.54  6,575,050.18 
 
(3). 存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 
□适用 √不 适用 
 
(4). 期末 建造合同形成的 已完 工未结算资产情况 
□适用 √不 适用 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
91 / 156 
 
8、 持有待售资产 
□适用 √不 适用 
 
9、 一年内到期的非流动 资产 
□适用 √不 适用 
 
10 、 其他流动资产 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预交所 得税  44,074.30 
待抵扣 增值 税进 项税 68,390,873.85 123,327,532.69 
待认证 增值 税进 项税 2,367,707.44 9,924,614.67 
待红字 冲销 增值 税 181,333.96  
张恺职 务侵 占案 追回 脏物 8,599,077.00 8,599,077.00 
合计 79,538,992.25 141,895,298.66 
 
11 、 可供出售金融资产 
(1). 可供出售金融资产情 况 
□适用 √不 适用 
(2). 期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
□适用 √不 适用 
(3). 期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
□适用 √不 适用 
(4). 报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□适用 √不 适用 
(5). 可供出售权益工具期 末公 允价值严重下跌或非 暂时 性下跌但未计提减值 准备 的相关说明 
□适用 √不 适用 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
12 、 持有至到期投资 
(1). 持有至到期投资情况 
□适用 √不 适用 
(2). 期末 重要的持有至到 期投 资 
□适用 √不 适用 
(3). 本期重 分类的持有至 到期 投资 
□适用 √不 适用 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
13 、 长期应收款 
(1). 长期应收款情况 
□适用 √不 适用 2018 年年度报告 
92 / 156 
 
(2). 因金融资产转移而终 止确 认的长期应收款 
□适用 √不 适用 
 
(3). 转移长期应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□适用 √不 适用 
 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 
14 、 长期股权投资 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
被投
资单
位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值
准备
期末
余额 
追加
投资 
减少
投资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
一、合 营企 业 
            
            
小计            
二、联 营企 业 
新疆大
黄山豫
新煤业
有限公
司 
131,1
02,71
2.20 
        131,1
02,71
2.20 
131,1
02,71
2.20 
            
小计 
131,1
02,71
2.20 
        131,1
02,71
2.20 
131,1
02,71
2.20 
合计 
131,1
02,71
2.20 
        131,1
02,71
2.20 
131,1
02,71
2.20 
 
 
15 、 投资性房地产 
投资性 房地 产 计 量模 式 
(1). 采用成本计量模式的 投资 性房地产 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 房屋、 建筑 物 土地使 用权 在建工 程 合计 
一、账 面原 值     
1.期初 余额 55,441,921.34   55,441,921.34 
2.本期 增加 金额     
(1 ) 外购     
(2 ) 存 货\ 固 定 资 产\ 在
建工程 转入 
    2018 年年度报告 
93 / 156 
 
(3 ) 企业 合并 增加     
3.本期 减少 金额     
(1 ) 处置     
(2 ) 其他 转出     
4. 期末 余额 55,441,921.34   55,441,921.34 
二、累 计折 旧和 累计 摊销     
1. 期初 余额 16,133,605.46   16,133,605.46 
2. 本期 增加 金额 2,688,933.16   2,688,933.16 
(1 ) 计提 或摊 销 2,688,933.16   2,688,933.16 
3. 本期 减少 金额     
(1 ) 处置     
(2 ) 其他 转出     
4. 期末 余额 18,822,538.62   18,822,538.62 
三、减 值准 备     
1. 期初 余额     
2. 本期 增加 金额     
(1 ) 计提     
3、本 期减 少金 额     
(1 ) 处置     
(2 ) 其他 转出     
4. 期末 余额     
四、账 面价 值     
1.期末 账面 价值 36,619,382.72   36,619,382.72 
2.期初 账面 价值 39,308,315.88   39,308,315.88 
 
(2). 未办妥产权证书的投 资性 房地产情况 
□适用 √不 适用 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 
16 、 固定资产 
总表情况 
(1). 分类列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
固定资 产 7,248,527,839.88 7,046,449,025.74 
固定资 产清 理   
合计 7,248,527,839.88 7,046,449,025.74 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
固定资产 
(1). 固定资产情况 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 房屋及 建筑 物 机器设 备 运输工 具 其他 合计 2018 年年度报告 
94 / 156 
 
一、账面原
值: 
     
1. 期初
余额 
3,244,942,197.39 7,214,215,143.59 548,481,241.90 5,702,011,798.43 16,709,650,381.31 
2. 本期
增加金 额 
99,252,589.91 181,871,671.70 12,326,457.13 751,194,269.75 1,044,644,988.49 
(1 )
购置 
4,270,190.96 134,975,693.81 11,568,112.31 16,546,107.25 167,360,104.33 
(2 )
在建工程转
入 
94,982,398.95 46,895,977.89 758,344.82 132,321,676.69 274,958,398.35 
(3 )
企业合并增
加 
     
(4) 其他    602,326,485.81 602,326,485.81 
3. 本期
减少金 额 
6,293,786.98 
 
69,194,711.20 4,681,575.24 244,106,853.77 324,276,927.19 
(1 )
处置或 报废 
 4,338,336.67 4,681,575.24 244,106,853.77 253,126,765.68 
(2 )其
他 
6,293,786.98 64,856,374.53 -  71,150,161.51 
4. 期末
余额 
3,337,901,000.32 7,326,892,104.09 556,126,123.79 6,209,099,214.41 17,430,018,442.61 
二、累计折
旧 
     
1. 期初
余额 
1,474,692,324.59 4,505,060,257.02 353,823,542.82 2,636,178,321.60 8,969,754,446.03 
2. 本期
增加金 额 
134,897,274.24 351,610,676.60 21,988,941.19 281,637,168.14 790,134,060.17 
(1 )
计提 
134,897,274.24 351,610,676.60 21,988,941.19 281,637,168.14 790,134,060.17 
(2 )
其他 
      
3. 本期
减少金 额 
2,959,217.69 27,095,723.46 4,493,967.83 127,863,663.91 162,412,572.89 
(1 )
处置或 报废 
- 1,165,017.17 4,493,967.83 127,863,663.91 133,522,648.91 
(2 )
其他 
2,959,217.69 25,930,706.29   28,889,923.98 
4. 期末
余额 
1,606,630,381.14 4,829,575,210.16 371,318,516.18 2,789,951,825.83 9,597,475,933.31 
三、减值准
备 
     
1. 期初
余额 
3,790,691.64 5,117,936.32 548,473.24 683,989,808.34 693,446,909.54 
2. 本期
增加金 额 
 206,120.00 36,041.48  242,161.48 
(1 )
计提 
 206,120.00 36,041.48 0.00 242,161.48 2018 年年度报告 
95 / 156 
 
3. 本期
减少金 额 
 - 16,771.36 109,657,630.24 109,674,401.60 
(1 )
处置或 报废 
 - 16,771.36 109,657,630.24 109,674,401.60 
4. 期末
余额 
3,790,691.64 5,324,056.32 567,743.36 574,332,178.10 584,014,669.42 
四、账面价
值 
     
1. 期末
账面价 值 
1,727,479,927.54 2,491,992,837.61 184,239,864.25 2,844,815,210.48 7,248,527,839.88 
2. 期初
账面价 值 
1,766,459,181.16 2,704,036,950.25 194,109,225.84 2,381,843,668.49 7,046,449,025.74 
 
固定资产 其他本 期增 加系 本公司所 属各矿 井按 照《 关于做好 矿山环 境地 质保 护与土地 复垦 方
案的编 报有 关工 作的 通知 》 (国土 资规 〔2016 〕21 号) , 建 立矿 山地 质环 境 治理恢 复基 金所 形成
的弃置 资产 。 
本期减 值准 备变 动原 因说 明: 
1 、 本 公 司 本 期 机 器 设 备 计 提 减 值 206,120.00 元 , 系 子 公 司 义 安 矿 业 通 讯 线 路 计 提 减 值
206,120.00 元。 
2、 运 输设 备计 提减 值 36,041.48 元,系 子公 司豫 西 工程黄 标车 辆计 提减 值准 备。运 输设 备减
少减值 系本 公司 运输 设备 报废转 销减 值准 备4,018.90 元 ; 以 及子 公司 崤函 电 力运输 设备 报废 转销
减值准 备12,752.46 元。      
3、 井 巷建 筑物 本期 减值 准 备减 少 109,657,630.24 元 系本公 司所 属杨 村煤 矿因 去产能 关闭 ,
井巷建 筑物 报废 转销 所致 。 
(2). 暂时闲置的固定 资产 情况 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 备注 
房屋及 建筑 物 6,895,748.44 2,630,670.96  4,265,077.48  
井巷建 筑物      
机器设 备 48,769,427.26 36,299,061.64  12,470,365.62  
运输设 备      
办公设 备      
其他 109,061.91   109,061.91  
合计 55,774,237.61 38,929,732.60  16,844,505.01  
 
(3). 通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□适用 √不 适用 
(4). 通过经营租赁租出的 固定 资产 
□适用 √不 适用 
(5). 未办妥产权证书的固 定资 产情 况 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
耿村洗 煤厂 主厂 房等 32,156,041.72 施工手 续不 全, 无法 办理 产权证 
新安 矿 16 采矿 区变 电所 2,595,997.97 正在办 理 
新安洗 煤厂 技改 项目 主厂 房、浓 缩车 间 8,363,500.28 正在办 理 
义络煤 业职 工食 堂 2,106,911.44 正在办 理 2018 年年度报告 
96 / 156 
 
义络煤 业新 建幼 儿园 6,127,034.36 正在办 理 
义络煤 业风 选厂 厂房 1,498,149.84 正在办 理 
常村矿 选煤 厂 6KW 线 路工 程 4,053,016.87 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
常村矿 选煤 厂完 工 58,604,407.99 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
常村矿 选煤 厂煤 场道 路大 门工程 101,801.80 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
常村矿 选煤 厂空 车地 磅房 工程 396,396.40 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
常村矿 选煤 厂煤 场道 路工 程 281,981.98 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
常村矿 选煤 厂跨 线装 车工 程 1,278,108.11 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
物资采 购中 心耿 杨大 区供 应大楼 347,243.41 土地属 于耿 村, 无法 办理 产权证 书 
跃进矿 制氮 机房 机制 氮机 房变电 所 626,223.50 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
跃进矿 选煤 厂压 滤车 间 3,379,469.67 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
跃进矿 新建 主厂 房 5,860,252.80 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
跃进矿 选煤 厂主 变电 所 2,011,106.62 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
跃进矿 选煤 厂办 公楼 2,054,301.68 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
跃进矿 变电 所( 新风 井) 4,376,300.60 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
跃进矿 制氮 机房( 新 风井) 1,659,419.12 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
跃进矿 瓦斯 抽放 站 3,091,743.53 2018 年转 固, 未办 理产 权 证 
  
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
固定资产清理 
□适用 √不 适用 
17 、 在建工程 
总表情况 
(1). 分类列示 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
在建工 程 705,939,311.06 686,984,853.08 
工程物 资 15,651,752.17 15,651,752.17 
合计 721,591,063.23 702,636,605.25 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
在建工程 
(1). 在建工程情况 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
石壕煤 矿南 风井 48,643,841.90  48,643,841.90 48,107,798.85  48,107,798.85 
义络煤业提升运输系统改
造 
34,248,733.50  34,248,733.50 34,248,733.50  34,248,733.50 
耿村洗 煤厂 升级 改造 项目    279,145.29  279,145.29 
阳光矿 业矿 建工 程 
320,604,195.7

 320,604,195.7

318,571,946.13  318,571,946.13 2018 年年度报告 
97 / 156 
 
铁生沟 煤业 风井 建设 
18,845,036.00 15,001,6
69.00 
3,843,367.00 18,845,036.00 15,001,6
69.00 
3,843,367.00 
跃进煤 矿新 风井 建设 工程    49,954,173.59  49,954,173.59 
孟津矿 业 10 采 区轨 道上 山 19,399,524.12  19,399,524.12    
新安煤 矿 16 专 用回 风下 山 18,282,398.74  18,282,398.74    
孟津矿 业 10 采 区胶 带上 山 12,830,286.03  12,830,286.03    
李沟矿 业开 拓延 深工 程 
21,501,913.35 8,723,18
5.40 
12,778,727.95    
孟津矿 业 10 采 区回 风上 山 12,692,490.29  12,692,490.29    
筹建处 大有 商务 大厦 12,245,673.73  12,245,673.73    
天峻义 海值 班调 度楼 工程 11,188,181.81  11,188,181.81    
零星工 程 
199,795,640.2

613,750.
00 
199,181,890.2

241,442,008.81 9,462,32
0.09 
231,979,688.72 
合计 
730,277,915.46 24,338,6
04.40 
705,939,311.06 711,448,842.17 24,463,9
89.09 
686,984,853.08 
 
(2). 重要在建工程项目本 期变 动情况 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目名 称 预算数 
期初 
余额 
本期增 加金
额 









额 







额 
期末 
余额 
工程
累计
投入
占预
算比

(%) 
工程进
度 
利息
资本
化累
计金
额 

中:
本期
利息
资本
化金
额 
本期
利息
资本
化率
(%) 
资金
来源 
石壕煤矿南风
井 
61,172,800.00 48,107,798.85 536,043.05 
  
48,643,841.90 79.52 
主体已完
工,准备
联合试运
转 
    
义络煤业提升
运输系统改造 
 34,248,733.50  
  
34,248,733.50  停工缓建 
    
阳光矿业矿建
工程 
888,850,000.00 318,571,946.13 2,032,249.65 
  
320,604,195.78 36.07 
井筒已落
底,停工
缓建 
    
铁生沟煤业风
井建设 
 18,845,036.00  
  
18,845,036.00  停工缓建 
    
孟津矿业 10
采区轨道上山 
 10,001,612.00 9,397,912.12 
  
19,399,524.12  筹建期 
    
新安煤矿 16
专用回风下山 
 - 18,282,398.74 
  
18,282,398.74  建设中 
    
孟津矿业 10
采区胶带上山 
 1,342,095.00 11,488,191.03 
  
12,830,286.03  建设中 
    
李沟矿业开拓
延深工程 
 14,321,303.76 7,180,609.59 
  
21,501,913.35  建设中 
    
孟津矿业 10
采区回风上山 
 2,064,897.00 10,627,593.29 
  
12,692,490.29  建设中 
    
筹建处大有
商务大厦 
 11,961,391.80 284,281.93 
  
12,245,673.73  筹建期 
    2018 年年度报告 
98 / 156 
 
天峻义海值班
调度楼工程 
  11,188,181.81 
  
11,188,181.81  
主体已完
工 
    
合计 950,022,800.00 459,464,814.04 71,017,461.21   530,482,275.25 / /   / / 
 
(3). 本期计提在建工程减 值准 备情况 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期计 提金 额 计提原 因 
李沟矿 业开 拓延 深工 程   
李沟矿 业南 三风 井改 造   
铁生沟 风井 建设   
铁生沟 井巷 工程 125,384.69  
耿村煤 矿东 沟环 保塘 坝工 程   
耿村煤 矿工 业广 场锅 炉供 煤系统 改造 工程   
供水供 暖450 加 压站 新市 区主供 水管 道工 程   
合计 125,384.69 / 
 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
工程物资 
(1). 工程物资情况 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
瓦 斯 抽 放
管 
14,289,290.4

4,311,145.5

9,978,144.85 
 
14,289,290.4

4,311,145.5

9,978,144.85 
专用设 备 5,673,607.32  5,673,607.32 5,673,607.32  5,673,607.32 
合计 
19,962,897.7

4,311,145.5

15,651,752.17 
 
19,962,897.7

4,311,145.5

15,651,752.17 
 
 
18 、 生产性生物资产 
(1). 采用成本计量模式的 生产 性生物资产 
□适用 √不 适用 
(2). 采用公允价值计量模 式的 生产性生物资产 
□适用 √不 适用 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 
19 、 油气资产 
□适用 √不 适用 
 
20 、 无形资产 
(1). 无形资产情况 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 土地使 用权 专利权 非专利 技术 其他 合计 2018 年年度报告 
99 / 156 
 
一、账 面原 值 
     
1.期 初 余额 467,270,586.90 146,739.00 6,123,026.40 1,435,336,112.96 1,908,876,465.26 
2. 本期 增加 金额 - 31,202.00 - 196,000.00 227,202.00 
(1)购置    196,000.00 196,000.00 
(2)内 部研 发  31,202.00   31,202.00 
(3) 企 业 合 并
增加 
    - 
3.本期 减少 金额      
(1)处置      
(2) 其他      
4.期末 余额 467,270,586.90 177,941.00 6,123,026.40 1,435,532,112.96 1,909,103,667.26 
二、累 计摊销      
1. 期初 余额 71,485,847.66 116,123.65 4,864,810.63 538,170,426.97 614,637,208.91 
2. 本期 增加 金额 12,000,769.57 13,105.08 536,962.76 36,708,304.52 49,259,141.93 
(1) 计提 12,000,769.57 13,105.08 536,962.76 36,708,304.52 49,259,141.93 
3. 本期 减少 金额      
(1)处置      
(2) 其他      
4. 期末 余额 83,486,617.23 129,228.73 5,401,773.39 574,878,731.49 663,896,350.84 
三、减 值准 备      
1. 期初 余额    77,768,684.16 77,768,684.16 
2. 本期 增加 金额      
(1) 计提      
3. 本期 减少 金额      
(1)处置      
4. 期末 余额 - - - 77,768,684.16 77,768,684.16 
四、账 面价 值      
1.期末 账面 价值 383,783,969.67 48,712.27 721,253.01 782,884,697.31 1,167,438,632.26 
2.期初 账面 价值 395,784,739.24 30,615.35 1,258,215.77 819,397,001.83 1,216,470,572.19 
 
(2). 未办妥产权证书的土 地使 用权情况 
□适用 √不 适用 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
21 、 开发 支出 
□适用 √不 适用 
 
22 、 商誉 
(1). 商誉账面原值 
□适用 √不 适用 2018 年年度报告 
100 / 156 
 
(2). 商誉减值 准备 
□适用 √不 适用 
(3). 商誉所在资产组或资 产组 组合的相关信息 
□适用 √不 适用 
 
(4). 说明商誉减值测试过 程、 关键参数 (例如 预计未来 现金流量现值时的预 测期 增长率、 稳定期
增长率、利润率、折 现率 、预测期等,如适用 )及 商誉减值损失的确认 方法 
□适用 √不 适用 
 
(5). 商誉减值测试的影响 
□适用 √不 适用 
 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 
23 、 长期待摊费用 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 其他减 少金 额 期末余 额 
李沟房 屋装 修费 201,388.40  9,666.72  191,721.68 
李沟南 山风 井土 地租 赁费 213,889.12  8,333.28  205,555.84 
合计 415,277.52  18,000.00  397,277.52 
 
24 、 递延所得税资产/递延所 得 税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√适用 □不 适用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性差 异 
递延所 得税 
资产 
坏账准 备: 701,230,532.43 171,606,175.52 703,335,641.62 172,997,501.42 
存货跌 价准 备 395,050.18 98,762.55 24,140,031.50 6,035,007.88 
固 定 资 产 减 值 准
备 
44,045,991.60 11,011,497.91 334,237,989.01 83,559,497.25 
在 建 工 程 减 值 准
备 
6,209,368.37 1,552,342.09 6,473,958.48 1,618,489.62 
无 形 资 产 减 值 准
备 
20,246,661.52 5,061,665.38 77,768,684.16 19,442,171.04 
应付职 工薪 酬 4,159,220.94 935,253.92 5,658,839.05 1,230,931.09 
预计负 债 2,829,200.00 707,300.00   
专 项 储 备 形 成 资
产 
  450,881,761.53 112,265,204.69 
长 期 股 权 投 资 减
值准备 
30,947,579.48 7,736,894.87 30,947,579.48 7,736,894.87 
已 提 取 未 支 付 费
用 
  18,167,258.55 2,725,088.78 
可抵扣 亏损 566,946,843.01 141,736,710.75 337,789,574.66 84,447,393.67 2018 年年度报告 
101 / 156 
 
合计 1,377,010,447.53 340,446,602.99 1,989,401,318.04 492,058,180.31 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
 
期末余 额 期初余 额 
应纳税 暂时 性差 异 
递延所 得税 
负债 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
非 同 一 控 制 企 业 合 并 资
产评估 增值 
    
可 供 出 售 金 融 资 产 公 允
价值变 动 
    
因评估增值而形成   48,642,918.36 12,160,729.59 
合计   48,642,918.36 12,160,729.59 
 
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债 
□适用 √不 适用 
(4). 未确认递延所得税资 产明 细 
√适用 □不 适用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
坏账准 备 75,031,803.99 14,955,469.97 
存货跌 价准 备 6,180,000.00 15,419,215.04 
在建工 程跌 价准 备 18,129,236.03 18,254,620.72 
应付职 工薪 酬 50,695,843.46  
工程物 资减 值 4,311,145.55 4,311,145.55 
固定资 产减 值准 备 584,756,309.89 351,763,806.19 
长期股 权投 资减 值准 备 100,155,132.72 100,155,132.72 
可抵扣 亏损 1,895,340,032.45 2,390,149,728.71 
无形资 产减 值准 备 57,522,022.64  
合计 2,792,121,526.73 2,895,009,118.90 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期  
√适用 □不 适用 
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2018 年度  137,878,379.87  
2019 年度 245,157,139.04 122,289,799.88  
2020 年度 600,946,253.17 721,881,012.20  
2021 年度 411,272,210.85 935,228,655.66  
2022 年度 295,117,509.49 472,871,881.10  
2023 年度 342,846,919.90   
合计 1,895,340,032.45 2,390,149,728.71 / 
 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 2018 年年度报告 
102 / 156 
 
 
25 、 其他非流动资产 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
聚乎更 矿区 一露 天首 采区 经营收 益 权 58,626,070.83 67,960,217.43 
合计 58,626,070.83 67,960,217.43 
其他说 明: 
根据青海 省政府 落实 “ 一 个矿区一 个开发 主体 ”的 整合原则 ,为配 合木 里矿 区理顺管 理体 制
及规范 采矿 权权 属, 公司 全资子 公司 天峻 义 海 2013 年5 月 20 日将 聚乎 更采 矿 权以 0 价款 转让 给
木里煤 业集 团。2013 年 9 月 16 日, 木里 煤业 集团 承 诺,在 木里 矿区 整合 及证 照管理 理顺 之前 ,
委托天 峻义 海继 续生 产、 经 营聚乎 更矿 区一 露天 首采 区并享 有生 产经 营收 益。 2013 年12 月18 日,
木里煤 业集 团为 天峻 义海 出具证 书 , 木里 煤田 聚乎 更 矿区一 露天 资源 及权 益归 天峻义 海持 有。 2014
年 9 月 11 日木 里煤 业集 团 与天峻 义海 签订 协议 , 将聚 乎更矿 区一 露天 首采 区以 零对 价 转让 给天 峻
义海 , 协 议约 定本 次采 矿 权转让 事宜 在取 得相 关主 管部门 合法 有效 的批 准后 生效 ,2014 年9 月13
日,天峻 义海 取得了 新的 营业执照 ,经 营期限 为长 期。截止 财务 报告签 发日 ,尚未取 得相 关主管
部门合法 有效的 批准 ,原 采矿许可 证到期 后续 办的 采矿许可 证采 矿权人 仍为 木里煤业 集团 。2015
年度开 始 将 天峻 义海 采矿 权调整 至其 他非 流动 资产 核算, 按产 量摊 销。 
 
26 、 短期借款 
(1). 短期借款分类 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款   
抵押借 款   
保证借 款 1,110,000,000 1,535,000,000.00 
信用借 款 1,480,000,000 1,044,800,000.00 
合计 2,590,000,000 2,579,800,000.00 
短期借 款分 类的 说明 : 
保证借款 系由母 公司 义马 煤业集团 股份有 限公 司及 实际控制 人河南 能源 化工 集团有限 公司 提
供担保 , 其中 义马 煤业 集 团股份 有限 公司 担保 金额 为890,000,000.00 元, 河 南能源 化工 集团 有限
公司担 保金 额 为195,000,000.00 元 。 子 公司 义安 矿 业本期 新增 光大 银行 洛阳 王城路 支行 商票 保贴
借款25,000,000.00 元。 
 
(2). 已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□适用 √不 适用 
其中重 要的 已逾 期未 偿还 的短期 借款 情况 如下 : 
□适用 √不 适用 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 
27 、 以公允 价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□适用 √不 适用 
 
28 、 衍生 金融负债 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
103 / 156 
 
29 、 应付票据及应付账款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付票 据 1,657,290,000.00 1,910,350,000.00 
应付账 款 1,887,636,536.35 1,988,726,511.16 
合计 3,544,926,536.35 3,899,076,511.16 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
应付票据 
(1). 应付票据列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
种类 期末余 额 期初余 额 
商业承 兑汇 票  150,000,000 
银行承 兑汇 票 1,657,290,000 1,760,350,000 
合计 1,657,290,000 1,910,350,000 
本期末 已到 期未 支付 的应 付票据 总额 为 0 元, 银行 承兑汇 票中 含国 内信 用 证895,000,000 元。 
 
应付账款 
(1). 应付账款列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
材料款 1,385,017,714.65 1,119,063,502.80 
工程款 282,960,394.81 674,597,339.64 
其他 219,658,426.89 195,065,668.72 
合计 1,887,636,536.35 1,988,726,511.16 
 
(2). 账龄超过1 年的重要应付 账款 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司热电 分公 司 145,676,846.62 子公司 资金 紧张 
义煤集 团永 兴工 程有 限责 任公司 78,143,298.32 子公司 资金 紧张 
绿地能 源集 团有 限公 司 51,507,231.16 诉讼中 
河南中 车重 型装 备有 限公 司 39,204,765.49 子公司 资金 紧张 
中煤科 工集 团西 安研 究院 有限公 司 31,427,927.12 子公司 资金 紧张 
合计 345,960,068.71 / 
 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
104 / 156 
 
30 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
货款 60,482,026.75 51,890,726.66 
合计 60,482,026.75 51890726.66 
 
(2). 账龄超过1 年的重要预收 款项 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
国电九 江发 电有 限公 司 1,641,735.17 诉讼未 了结 
长安益 阳发 电有 限公 司 1,290,142.71 未结算 
湖北银 光盐 化有 限公 司 736,443.69 未结算 
陕县裕 泰煤 炭运 销有 限责 任公司 736,266.05 未结算 
河南欣 隆昌 机电 设备 有限 公司 500,000.00 未结算 
合计 4,904,587.62 / 
 
(3). 期末 建造合同形成的 已结 算未完工项目情况 
□适用 √不 适用 
 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 
31 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 505,189,316.80 2,404,312,187.33 2,343,901,921.48 565,599,582.65 
二 、 离 职 后 福 利- 设 定 提 存 计
划 
157,972,450.35 340,438,030.09 282,389,753.76 216,020,726.68 
三、辞 退福 利 8,006,708.25 12,302,514.11 16,584,056.10 3,725,166.26 
四、一 年内 到期 的其 他福 利   1,471,932.00 1,471,932.00 - 
合计 671,168,475.40 2,758,524,663.53 2,644,347,663.34 785,345,475.59 
 
(2). 短期薪酬列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一 、 工 资 、 奖 金 、 津 贴 和
补贴 
327,953,053.43 1,810,703,864.18 1,807,351,995.10 331,304,922.51 
二、职 工福 利费   130,062,172.70 130,062,172.70 - 
三、社 会保 险费 48,504,200.41 225,786,913.39 206,128,294.46 68,162,819.34 
其中: 医疗 保险 费 28,181,375.45 157,500,182.12 144,361,745.54 41,319,812.03 
工伤保 险费 17,784,059.40 57,647,835.38 50,564,846.40 24,867,048.38 
生育保 险费 2,538,765.56 10,638,895.89 11,201,702.52 1,975,958.93 2018 年年度报告 
105 / 156 
 
四、住 房公 积金 33,934,101.11 146,693,473.82 93,535,765.46 87,091,809.47 
五 、 工 会 经 费 和 职 工 教 育
经费 
90,565,953.24 42,984,315.03 64,561,801.61 68,988,466.66 
六、短 期带 薪缺 勤     
七、短 期利 润分 享计 划     
八、劳 务工 工资 4,232,008.61 48,081,448.21 42,261,892.15 10,051,564.67 
合计 505,189,316.80 2,404,312,187.33 2,343,901,921.48 565,599,582.65 
 
 
(3). 设 定提存计划列 示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
1、基 本养 老保 险 154,734,907.45 337,549,519.71 280,473,456.67 211,810,970.49 
2、失 业保 险费 3,237,542.90 2,888,510.38 1,916,297.09 4,209,756.19 
3、企 业年 金缴 费 -       
合计 157,972,450.35 340,438,030.09 282,389,753.76 216,020,726.68 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
32 、 应交税费 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 62,300,059.23 73,804,410.37 
消费税   
营业税   
企业所 得税 55,906,918.15 30,426,339.22 
个人所 得税 5,211,284.95 6,156,435.28 
城市维 护建 设税 3,412,720.35 4,830,529.03 
资源税 19,901,597.15 20,689,814.04 
房产税 4,950,762.56 5,195,804.26 
土地使 用税 5,597,547.73 6,565,862.49 
教育费 附加 6,713,949.12 4,990,211.41 
矿产资 源补 偿费 2,734,928.77 3,543,362.11 
价格调 节基 金 381,477.60 1,031.28 
印花税 695,638.44 513,543.96 
其他税 费 6,245,703.75 8,961.30 
合计 174,052,587.80 156,726,304.75 
 
33 、 其他应付款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付利 息 68,924,040.55 63,473,116.24 2018 年年度报告 
106 / 156 
 
应付股 利 12,423,390.32 12,423,390.32 
其他应 付款 
999,010,071.71 
853,925,617.56 
合计 
1,080,357,502.58 
929,822,124.12 
 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
应付利息 
(1). 分类列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
分期付 息到 期还 本的 长期 借款利 息 927,108.33 740,208.33 
企业债 券利 息   
短期借 款应 付利 息 67,996,932.22 62,732,907.91 
划分为 金融 负债 的优 先股\ 永续债 利息   
合计 68,924,040.55 63,473,116.24 
 
重要的 已逾 期未 支付 的利 息情况 : 
□适用 √不 适用 
其他说 明: 
√适用 □ 不 适用 
短期借 款应 付利 息中 包括 向香港 华润 电力 控股 有限 公司预 计利 息 。2005 年 4 月义马 煤业 集 团
股份有 限公 司 ( 以下 简称 “义煤 集团” ) 与香 港华 润 电力控 股有 限公 司签 订合 资经营 合同 , 义 煤集
团以孟 津矿 资产 与对 方合 资成立 公司 开发 和整 合洛 阳地区 煤炭 资源 ,2009 年 度义煤 集团 原分 支 机
构义马煤 业集 团股份 有限 公司孟津 煤矿 筹建处 变更 为义马煤 业集 团孟津 煤矿 有限责任 公司 (以下
简称“孟 津矿 业” ) ,成 为 公司全资 子公 司。因 资源 整合等政 策的 影响, 双方 的合资合 作尚 未有实
质性进 展, 孟津 矿业 将对 方汇入 资 金8000 万 元作 为 往来款 并暂 按同 期贷 款利 率 预提 利息 。 
 
应付股利 
(1). 分 类列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
普通股 股利   
应付股 利- 范新 成、 李军 等 12,423,390.32 12,423,390.32 
合计 12,423,390.32 12,423,390.32 
 
其他说 明, 包括 重要 的超 过 1 年 未支 付的 应付 股利 ,应披 露未 支付 原因 : 子 公司义 络煤 业现 金 流
紧张。 
 
其他应付款 
(1). 按 款项性质列示其他 应付 款 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
往来款 498,292,620.86 316,705,120.24 2018 年年度报告 
107 / 156 
 
押金、 保证 金 153,852,016.13 138,404,254.21 
维修款 1,528,329.66  
社会保 险 153,970,767.06 153,206,764.47 
应付回 购职 工股 权款 62,505,549.98 62,505,549.98 
其他 128,860,788.02 183,103,928.66 
合计 999,010,071.71 853,925,617.56 
 
(2). 账龄超过1 年的重要其他 应付款 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
香港华 润电 力控 股有 限公 司 80,000,000.00 子公司 资金 紧张 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 79,180,042.82 未结算 
其他- 其他- 大有 能源 股权 回购款 62,505,549.98 子公司 资金 紧张 
河南恒 辉置 业集 团有 限公 司 30,226,986.80 保证金 
职工保 险统 筹- 个人 养老 金 17,366,647.12 未结算 
合计 269,279,226.72 / 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
34 、 持有 待售负债 
□适用 √不 适用 
 
35 、 1 年内到期的非流动负债 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
1 年内 到期 的长 期借 款 197,000,000.00 295,000,000.00 
1 年内 到期 的应 付债 券   
1 年内 到期 的长 期应 付款   
合计 197,000,000.00 295,000,000.00 
 
36 、 他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券   
造林育 林费  11,974,804.79 
合计  11,974,804.79 
 
短期应 付债 券的 增减 变动 : 
□适用 √不 适用 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 2018 年年度报告 
108 / 156 
 
37 、 长期借款 
(1). 长期借款分类 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
质押借 款 
  
抵押借 款 
  
保证借 款 48,000,000.00 245,000,000.00 
信用借 款   
合计 48,000,000.00 245,000,000.00 
 
长期借 款分 类的 说明 : 
 
贷款单 位 借款余 额 担保人 
河南能 源化 工集 团投 资有 限公司 48,000,000.00 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 
合计 48,000,000.00 -- 
 
其他说 明, 包括 利 率 区间 : 
□适用 √不 适用 
 
38 、 应付债券 
(1). 应付债券 
□适用 √不 适用 
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
□适用 √不 适用 
(3). 可转换公司债 券的转 股条 件、转股时间说明 
□适用 √不 适用 
 
(4). 划分为金融负债的其 他金 融工具说明 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等其 他金 融工 具基 本情况 
□适用 √不 适用 
 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等金 融工 具变 动情 况表 
□适用 √不 适用 
其他金 融工 具划 分为 金融 负债的 依据 说明 : 
□适用 √不 适用 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
39 、 长期 应付款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 2018 年年度报告 
109 / 156 
 
长期应 付款 314,938,837.20  
专项应 付款   
合计 314,938,837.20  
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
长期应付款 
(1). 按款项性质列示长期 应付 款 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 期末余 额 
售后租 回融 资租 赁  254,938,837.19 
合作建 房资 金  60,000,000.01 
合计  314,938,837.20 
 
其他说 明: 
2018 年 5 月 31 日, 本公 司与华 融融 资租 赁股 份有 限公司 签订 《融 资租 赁合 同》( 编号 华 融
租赁 (18 ) 回 字第1800993100 号 ) , 河 南能 源化 工集 团有限 公司 为本 公司 提供 保证担 保责 任。 融
资 租 赁 合 同 项 下 回 租 物 品 转 让 总 价 款 ( 即 租 赁 本 金 )300,000,000.00 元 , 租 赁 利 息 总 额
39,900,000.00 元,租 赁开 始日 2018 年 6 月 5 日至 2021 年 6 月 15 日。 本 期归 还两期 租赁 本金 共
45,061,162.81 元。 
合作建房 资金系 本公 司与 河南恒辉 置业有 限公 司合 作建设洛 阳大有 商厦 ,本 公司出土 地使 用
权,河 南恒 辉置 业有 限公 司出建 设资 金。 
 
专项应付款 
(1). 按款项性质列示专项 应付 款 
□适用 √不 适用 
 
40 、 长期应付职工薪酬 
□适用 √不 适用 
 
41 、 预计负债 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 期末余 额 形成原 因 
对外提 供担 保    
未决诉 讼 11,280,779.00 2,829,200.00 参见注释 
产品质 量保 证    
重组义 务    
待执行 的亏 损合 同    
其他    
合计 11,280,779.00 2,829,200.00 / 
其他说 明, 包括 重要 预计 负债的 相关 重要 假设 、估 计说明 : 
子公司 宁波 义德 因与 绿地 能源集 团购 销煤 炭债 务纠 纷一案 , 2017 年一 审判 决 败诉 。 2018 年 度,
宁波义 德上 诉后 上海 高院 发回重 审,2018 年 11 月 28 日上 海市 第二 中级 人民 法院判 决[ (2018 )
沪 02 民初 1165 号] 驳 回 原 告 绿 地 能 源 的 诉 讼 请 求 , 宁 波 义 德 依 据 最 新 判 决 冲 回 预 计 负 债2018 年年度报告 
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11280779.00 元 。目 前绿 地能源 已经 上诉 ,法 院尚 未开庭 审理 。 
三门峡 市康 健食 品有 限公 司 ( 原告 ) 诉 称自2012 年 以来因 本公 司所 属耿 村煤 矿采煤 致使 其 厂
房受损 而无 法正 常生 产, 要求赔 偿其 可得 利益 损失 而起诉 。渑 池县 人民 法院 于 2018 年 11 月 29
日下达 了一 审判 决书 ,判 决耿村 煤矿 赔偿 三门 峡市 康健食 品有 限公 司 280 万 元,负 担案 件受 理 费
2.92 万 元。 耿村 煤矿于2018 年 12 月14 日 上诉 至三 门峡市 中级 人民 法院 。2019 年 3 月6 日二 审
开庭审 理, 至报 告报 出日 二审尚 未判 决。 
 
42 、 递延收益 
递延收 益情 况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
政府补 助 
15,150,019.99 3,333,497.36 2,554,320.04 15,929,197.31 三供一 业改 造
形成 
合计 15,150,019.99 3,333,497.36 2,554,320.04 15,929,197.31 / 
 
涉及政 府补 助的 项目 : 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
负债项 目 期初余 额 
本期新 增补 助
金额 
本期计 入营 业
外收入 金额 
本期计
入其他
收益金
额 
其他
变动 
期末余 额 
与资产 相关
/ 与收 益相
关 
杨 村 煤 矿 三 供 一
业改造 资金 
1,500,000.00 1,000,000.00 2,500,000.00    与资产 相关 
石 壕 煤 矿 三 供 一
业改造 资金 
6,687,613.43 1,199,497.36    7,887,110.79 与资产 相关 
新 安 煤 矿 工 业 广
场 污 水 沉 淀 池 工
程 
6,962,406.56 1,134,000.00 54,320.04   8,042,086.52 与资产 相关 
合计 15,150,019.99 3,333,497.36 2,554,320.04   15,929,197.31 / 
 
其他说 明: √适 用 □ 不适 用 
公司本 期收 到地 方政 府三 供一业 改造 资金 ,用 于改 造未移 交的 部分 三供 一业 工程。 
 
43 、 其他非流动负债 
□适用 √不 适用 
 
44 、 股本 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总 数 2,390,812,402.00      2,390,812,402.00 
 2018 年年度报告 
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45 、 其他权益工具 
(1). 期末发行在外的优先 股、 永续债等其他金融工 具基 本情况 
□适用 √不 适用 
 
(2). 期末发行在外的优先 股、 永续债等金融工具变 动情 况表 
□适用 √不 适用 
其他权 益工 具本 期增 减变 动情况 、变 动原 因说 明, 以及相 关会 计处 理的 依据 : 
□适用 √不 适用 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
46 、 资本公积 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本 溢价 ) 328,547,494.17   328,547,494.17 
其他资 本公 积     
合计 328,547,494.17   328,547,494.17 
 
47 、 库存股 
□适用 √不 适用 
 
48 、 其他综合收益 
□适用 √不 适用 
49 、 专项储备 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
安全生 产费 63,073,348.25 402,451,443.64 458,385,505.09 7,139,286.80 
维简费 用 21,729,134.63 146,526,863.32 164,828,233.65 3,427,764.30 
矿 山 环 境 治 理
保证金 
539,939,645.77 531,554,874.33  1,071,494,520.10 
合计 624,742,128.65 1,080,533,181.29 623,213,738.74 1,082,061,571.20 
 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 
矿山环境 治理恢 复保 证金 是根据河 南省财 政厅 、河 南省国土 资源厅 、河 南省 环境保护 厅《 关
于印发 〈 河南 省矿 山环 境 治理恢 复保 证金 管理 暂行 办法实 施细 则 〉 的 通知 》( 豫财办 建 〔2009 〕162
号),自 2009 年 5 月1 日 起公司 按原 煤产 量每 吨 5 元提取 的矿 山环 境治 理恢 复专项 资金 ,主 要 用
于经环境 保护 主管部 门审 批的矿山 环境 治理和 生态 恢复。根 据《 河南省 人民 政府关于 促进 煤炭行
业解困 的意 见》 (豫 政〔2016 〕10 号 )文 件通 知, 从 2016 年 起三 年暂缓 提 取和缴 存煤 炭企 业矿
山地质 环境 恢复 治理 保证 金。 
根据财政 部、国 土资 源部 、环境保 护部《 关于 取消 矿 山地质 环境治 理恢 复保 证金建立 矿山 地
质环境 治理 恢复 基金 的指 导意见 》 (财 建[2017]638 号) 文件 以及 河南 省财 政厅、 河南 省国 土资
源厅、河 南省 环境保 护厅 《关于取 消矿 山地质 环境 治理恢复 保证 金建立 矿山 地质环境 治理 恢复基
金的通知 》(豫 财环 〔2017 〕111 号)文 件精神 ,企 业应当按 照《关 于做 好矿 山环境地 质保护 与
土地复 垦方 案的 编报 有关 工作的 通知 》 ( 国土 资规 〔2016 〕21 号 ) 的 要求 , 综合开 采条 件 、 开 采
矿种、开 采方 式、开 采规 模、开采 年限 、地区 开支 水平等因 素, 编制矿 山环 境地质保 护与 土地复2018 年年度报告 
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垦方案 (以 下简 称方 案) 。本公 司所 属矿 井 2018 年度已 开始 编制 方案 ,但 由于截 至 2018 年 12
月 31 日未 全部 完成 备案 , 暂按照 目前 进度 预计 相应 弃置费 用并 进行 摊销 。 
 
50 、 盈余公积 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 521,991,829.64   521,991,829.64 
任意盈 余公 积     
储备基 金     
企业发 展基 金     
其他     
合计 521,991,829.64   521,991,829.64 
 
51 、 未分配利润 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 3,709,164,297.10 3,275,984,933.24 
调整期 初未 分配 利润 合计 数 ( 调增+ ,
调减- ) 
  
调整后 期初 未分 配利 润 3,709,164,297.10 3,275,984,933.24 
加: 本 期归 属于 母公 司所 有 者的净 利
润 
651,277,217.83 480,391,514.77 
减:提 取法 定盈 余公 积   
提取任 意盈 余公 积   
提取一 般风 险准 备   
应付普 通股 股利 145,839,555.42  
转作股 本的 普通 股股 利   
三供一 业无 偿划 转 17,775,435.52 47,212,150.91 
期末未 分配 利润 4,196,826,523.99 3,709,164,297.10 
说明: 公 司本期 依据豫 财 企(2016 )104 号关 于印 发河南省 省属国 有企业 和 中央下放 企业 职
工家属 区 “三供 一业 ” 分 离移交 补助 资金 管理 办法 的通知 、 豫企改 办 (2016 )18 号- 关于 印发 《 省
属企业职 工家属 区供 电分 离移交工 作流程 》的 通知 、豫政(2016 )46 号-河 南省人民 政府 关于加
快剥离省 属国 有企业 办社 会职能工 作的 实施意 见等 相关文件 精神 ,将本 公司 本部的三 供一 业相关
资产无 偿移 交至 地方 政府 。 本公司 依据 《 关于 企业 分 离办社 会职 能有 关财 务管 理问题 的通 知》 ( 财
企[2005]62 号 )进 行了 移 交账务 处理 ,减 少未 分配 利润 17775435.52 元 。 
 
52 、 营业 收入和营业成本 
(1). 营业收入和营业成本 情况 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 7,428,567,640.56 4,887,750,624.71 6,363,188,653.22 3,975,076,823.91 
其他业 务 432,653,549.05 333,646,051.86 471,066,015.90 400,621,355.29 
合计 7,861,221,189.61 5,221,396,676.57 6,834,254,669.12 4,375,698,179.20 
 2018 年年度报告 
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53 、 税金及附加 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税   
营业税  237,767.05 
城市维 护建 设税 42,703,693.64 46,546,539.15 
教育费 附加 38,209,701.77 41,470,016.98 
资源税 188,483,841.64 179,444,890.07 
房产税 13,203,879.13 12,259,129.70 
土地使 用税 16,227,826.03 16,717,415.69 
车船使 用税 225,572.08 49,414.62 
印花税 3,056,538.03 2,104,777.34 
耕地占 用税 1,712,931.55  
水资源 税 3,812,436.14  
环保税 22,064,701.84  
其他  1,944.24 
合计 329,701,121.85 298,831,894.84 
 
54 、 销售费用 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
材料及 低值 易耗 品 8,068,576.97 6,828,070.29 
职工薪 酬 96,454,752.62 91,572,559.65 
电费 6,272,124.34 7,148,670.21 
折旧费 6,093,790.44 5,908,857.77 
修理费 1,968,843.51 1,892,600.12 
办公费 1,222,839.79 732,062.59 
差旅费 1,939,294.83 2,090,379.55 
会议费 209,794.65 202,924.86 
业务经 费 2,195,388.83 3,381,546.05 
运杂费 9,816,726.84 14,275,372.58 
广告宣 传费 847,318.72  
租赁费 1,880,538.02  
其他 3,248,097.78 2,317,994.30 
合计 140,218,087.34 136,351,037.97 
 
55 、 管理费用 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬 474,786,598.10 402,383,542.57 
材料及 低值 易耗 品 7,567,626.16 8,448,145.05 
电费 9,612,163.64 11,356,732.69 
折旧费 55,329,760.69 43,362,219.76 
修理费 2,301,293.84 9,733,743.06 2018 年年度报告 
114 / 156 
 
差旅费 6,681,776.11 6,722,206.27 
咨询费 4,547,953.16 3,733,404.79 
业务招 待费 5,735,616.35 4,550,724.82 
相关税 费  382,274.80 
排污费 2,332,765.07 7,558,080.18 
会议费 1,086,620.21 1,056,194.15 
无形资 产摊 销 57,415,570.85 51,825,834.55 
租赁费 14,939,660.85 10,219,300.19 
办公费 4,946,734.58 14,668,695.49 
警卫消 防费 3,231,255.02 2,648,139.61 
运输费 2,919,293.02 6,836,832.20 
绿化费 435,952.94 866,581.43 
车辆使 用费 6,573,730.90 1,570,754.12 
环保支 出 1,133,484.81 2,470,415.72 
土地使 用费 14,123,046.62 15,431,716.14 
停工损 失 70,048,033.24 166,026,560.08 
其他 42,361,855.15 59,112,767.42 
合计 788,110,791.31 830,964,865.09 
 
56 、 研发费用 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
材料、 燃料 及动 力 81,585,970.87 70,873,200.89 
职工薪 酬 26,347,112.87 31,812,773.19 
折旧费 6,818,692.91 9,154,186.71 
租赁费 18,894,500.87 9,472,816.16 
研发成 果评 审费  11,530.19 
委托外 部研 究开 发费 3,046,209.08 1,618,108.30 
其他 11,470,639.30 254,738.75 
合计 148,163,125.90 123,197,354.19 
 
57 、 财务费用 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
利息费 用( 含融 资手 续费 ) 297,596,423.75 304,541,833.96 
利息收 入 -24,138,816.90 -15,094,681.16 
银行手 续费 433,774.51 3,025,569.68 
其他 444,976.53 493,910.46 
合计 274,336,357.89 292,966,632.94 
 
58 、 资产减值损失 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 57,677,865.14 127,472,484.96 
二、存 货跌 价损 失 395,050.18 33,379,246.54 2018 年年度报告 
115 / 156 
 
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失   
四、持 有至 到期 投资 减值 损失   
五、长 期股 权投 资减 值损 失  30,947,579.48 
六、投 资性 房地 产减 值损 失   
七、固 定资 产减 值损 失 242,161.48 15,119,648.26 
八、工 程物 资减 值损 失   
九、在 建工 程减 值损 失  5,689,368.37 
十、生 产性 生物 资产 减值 损失   
十一、 油气 资产 减值 损失   
十二、 无形 资产 减值 损失   
十三、 商誉 减值 损失   
十四、 其他   
合计 58,315,076.80 212,608,327.61 
 
 
59 、 其他收益 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
总额法 下与 日常 活动 有关 的政府 补助 ( 一次 性计 入或 递延摊 销部 分 ) 16,354,299.91 1,320,280.00 
增值税 即征 即退/定 额扣 减 增值税(如 招用 自主 退役 军 人)   
扣缴税 款手 续费 (代 扣代 缴个人 所得 税) 1,770,099.94 92,295.43 
政府补助退回; 其他(符 合其他收益概念 不能归属 于利润表其他 项
目的收 益) 
  
返回的 企业 所得 税   
合计 18,124,399.85 1,412,575.43 
 
60 、 投资收益 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币种 : 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益  -91,449,765.52 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产在持有期 间
的投资 收益 
  
处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产取得 的
投资收 益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
处置持 有至 到期 投资 取得 的投资 收益   
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收益   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新 计量 产生 的利得   
合计  -91,449,765.52 
 
61 、 公允价值变动收益 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
116 / 156 
 
62 、 资产处置收益 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
处置持 有待 售的 非流 动资 产收益   
未划分 为持 有待 售类 的处 置损益 ( 固定/ 无形/在建/ 生产线 生物 ) 545,838.01 -30,135,565.20 
合计 545,838.01 -30,135,565.20 
 
63 、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常
性损益 的金 额 
非流动 资产 处置 利得 合计 7,372,294.09  7,372,294.09 
其中: 固定 资产 处置 利得 7,372,294.09  7,372,294.09 
无形资 产处 置利 得    
债务重 组利 得    
非货币 性资 产交 换利 得    
接受捐 赠    
政府补 助    
与日常 活动 无关 的政 府补 助 62,491,361.63 179,978,793.35 62,491,361.63 
索赔违 约款 505,085.00  505,085.00 
罚款收 入 525,241.44 1,705,359.40 525,241.44 
确实无 法支 付的 款项 5,359,997.98  5,359,997.98 
其他 535,191.31 553,930.26 535,191.31 
合计 76,789,171.45 182,238,083.01 76,789,171.45 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 与资产 相关/与 收益 相关 
三供一 业改 造政 府补 助 61,149,861.63 179,618,793.35 与资产 相关 
锅炉拆 除政 府补 贴款 784,700.00 360,000.00 与资产 相关 
双替代 补贴 资金 556,800.00  与收益 相关 
合计 62,491,361.63 179,978,793.35  
 
其他说 明: √适 用 □不 适 用  
三供 一业 移交政 府补 助系 本期公司 收到地 方政 府用 于改造三 供一业 工程 的专 项补助, 工程 改
造完成验 收后 移交地 方政 府,公司 收到 资金计 入递 延收益, 工程 完工移 交后 ,相关工 程成 本计入
营业外 支出 ,对 应支 出 的 递延收 益核 销计 入营 业外 收入- 与日 常活 动无 关的 政 府补助 。 
64 、 营业外支出 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 计入当 期非 经常 性损 益的 金额 
非流动 资产 处置 损失 合计 6,595,767.06  6,595,767.06 
其中: 固定 资产 处置 损失 6,595,767.06  6,595,767.06 2018 年年度报告 
117 / 156 
 
无形资 产处 置损 失    
债务重 组损 失    
非货币 性资 产交 换损 失    
对外捐 赠 742,833.26 1,017,363.77 742,833.26 
赔款、 罚款 、滞 纳金 支出 8,905,840.04 -532,384.52 8,905,840.04 
其他 51,199,610.19 180,003,152.79 51,199,610.19 
其中: 三供 一业 移交 资产 损失 51,087,697.56 180,003,152.79 51,087,697.56 
合计 67,444,050.55 180,488,132.04 67,444,050.55 
 
其他说 明: 
1 、 赔 偿 金 、 违 约 金 及 罚 款 支 出 中 主 要 包 括 : ① 根 据 宁 波 义 德 重 审 判 决 冲 减 营 业 外 支 出
10,926,236.00 元 , 详 见 本 报告第 十一 节 “七 、 合并 财 务报表 项目 注 释41 、 预 计 负债 ” 所 述情 况;
②根据耿 村煤矿 一审判 决 赔偿 280,0000 元 调增预 计负债增 加营业 外支出 , 详见 本报 告第十 一节
“七、 合并 财务 报表 项目 注释 41 、预 计负 债” 所述 情况; ③支 付税 收滞 纳金 5,336,210.87 元;
④支付安全监察罚 款 2,631,000.00 元 ; ⑤ 支 付 环 保 罚 款 4,077,332.00 元 ; ⑥ 支 付 安 全 罚 款
2,950,000.00 元。 
2、 三 供一 业移 交资 产损 失 系本期 移交 政府 的三 供一 业资产 损失 。 
 
65 、 所得税费用 
(1). 所得税费用表 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 176,573,674.46 137,323,535.66 
递延所 得税 费用 133,203,279.55 -111,561,067.24 
合计 309,776,954.01 25,762,468.42 
 
(2). 会计利润与所得税费 用调 整过程 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 928,995,310.71 
按法定/ 适 用税 率计 算的 所 得税费 用 232,248,827.68 
子公司 适用 不同 税率 的影 响 -108,917,515.33 
调整以 前期 间所 得税 的影 响 3,289,116.95 
非应税 收入 的影 响  
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响 52,560,200.13 
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏损 的影 响 -59,423,642.96 
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性差 异或 可抵扣 亏损 的影 响 109,062,263.78 
转回以 前年 度确 认的 在本 期预计 无法 转回 的递 延所 得税资 产/ 负债 146,908,766.86 
前期纳 税调 增本 期应 纳税 调减事 项影 响 -46,212,094.42 
研究开 发费 用附 加扣 除额 -19,738,968.68 
所得税 费用 309,776,954.01 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 2018 年年度报告 
118 / 156 
 
66 、 其他综合收益 
□适用 √不 适用 
67 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
资金往 来 555,266,991.22 630,963,134.66 
利息收 入 24,138,816.90 15,094,681.16 
招标保 证金 171,816,982.85 117,227,085.80 
营业外 收入 63,521,688.07 187,280,072.64 
合计 814,744,479.04 950,564,974.26 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
支付的 管理 费用 及销 售费 用 348,103,596.47 453,137,446.29 
招标保 证金 133,412,975.88 55,105,497.78 
金融机 构手 续费 433,774.51 151,210.05 
营业外 支出 16,332,376.13 204,088,132.04 
付耿杨 沉陷 沉陷 治理 补偿 款  47,683,200.00 
资金往 来 699,154,849.87 892,317,085.12 
合计 1,197,437,572.86 1,652,482,571.28 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币种: 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
取得分 公司 储配 煤中 心收 到的现 金  8,110.11 
合计  8,110.11 
 
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
□适用 √不 适用 
 
(5). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
阳光矿 业收 到的 承包 费等 往来款 3,141,562.80 12,082,020.51 
恒辉置 业合 作建 房资 金 60,000,000.01  
国内信 用证 融资 收到 的现 金 1,100,000,000.00  
票据融 资借 款收 到的 现金 1,525,001,875.00 1,920,000,000.00 
借款及 票据 收回 保证 金 35,300,000.00 507,767,722.33 
票据贴 现收 到的 现金   
合计 2,723,443,437.81 2,439,849,742.84 
 2018 年年度报告 
119 / 156 
 
 
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
借款及 票据 支付 保证 金 1,016,500,000.00 1,648,555,580.66 
归还信 用证 支付 的现 金 1,135,000,000.00  
支付融 资租 赁售 后回 租保 证金 15,000,000.00  
融资手 续费 及贴 现利 息 129,918,334.83 117,339,818.18 
合计 2,296,418,334.83 1,765,895,398.84 
 
68 、 现金流量表 补充资料 
(1). 现金流量表补充资料 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1 .将净利润调节为经营 活 动现金流量:   
净利润 619,218,356.70 419,451,104.54 
加:资 产减 值准 备 58,315,076.80 212,608,327.61 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产 性生 物资 产折 旧 806,435,204.58 785,803,147.00 
无形资 产摊 销 58,593,288.53 51,825,834.55 
长期待 摊费 用摊 销 18,000.00 125,701.68 
处 置 固 定资 产、 无 形资 产和 其 他 长期 资产 的 损失 (收 益 以
“ -” 号填 列) 
-545,838.01 30,135,565.20 
固定资 产报 废损 失( 收益 以 “ - ”号 填列 ) -776,527.03  
公允价 值变 动损 失( 收益 以 “ - ”号 填列 )    
财务费 用( 收益 以 “ -” 号填列 ) 297,596,423.75 304,541,833.96 
投资损 失( 收益 以 “ -” 号填列 )   91,449,765.52 
递延所 得税 资产 减少 (增 加以 “ -” 号填 列) 151,611,577.32 -111,561,067.24 
递延所 得税 负债 增加 (减 少以 “ -” 号填 列) -12,160,729.59 - 
存货的 减少 (增 加以 “- ”号填 列) 102,468,927.45 105,618,382.40 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以 “- ”号 填列 ) 376,366,120.72 215,441,045.36 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以 “- ”号 填列 ) -690,980,034.42 -695,710,248.74 
其他 457,319,442.55 -12,396,496.87 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 2,223,479,289.35 1,397,332,894.97 
2 .不涉及现金收支的重 大 投资和筹资活动: /   
债务转 为资 本   
一年内 到期 的可 转换 公司 债券   
融资租 入固 定资 产   
3 .现金及现金等价物净 变 动情况: /   
现金的 期末 余额 4,893,164,305.08 2,954,276,573.59 
减:现 金的 期初 余额 2,954,276,573.59 1,775,027,405.05 
加:现 金等 价物 的期 末余 额   
减:现 金等 价物 的期 初余 额   
现金及 现金 等价 物净 增加 额 1,938,887,731.49 1,179,249,168.54 
 
 2018 年年度报告 
120 / 156 
 
(2). 本期 支付的 取得子公 司的 现金净额 
□适用 √不 适用 
 
(3). 本期收到的 处置子公 司的 现金净额 
□适用 √不 适用 
 
(4). 现金 和现金等价物的 构成 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 4,893,164,305.08 2,954,276,573.59 
其中: 库存 现金 168,543.59 871,567.24 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 4,892,995,761.49 2,953,405,006.35 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资金   
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款项   
  存 放同 业款 项   
  拆 放同 业款 项   
二、现 金等 价物   
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资   
   
   
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 4,893,164,305.08 2,954,276,573.59 
其中 : 母 公司 或集 团内 子 公司使 用受 限制 的现
金和现 金等 价物 
  
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
69 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□适用 √不 适用 
 
70 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 798,300,000.00 保证金 
应收票 据 59,990,000.00 质押 
存货   
固定资 产   
无形资 产   
固定资 产- 放顶 煤液 压支 架 692,833,868.02 抵押 
   
合计 1,551,123,868.02 / 
 2018 年年度报告 
121 / 156 
 
71 、 外币货币性项目 
(1). 外币货币性项目 
□适用 √不 适用 
 
(2). 境外 经营实体说明, 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外主要经营 地、 记账本位币
及选择依据,记账本 位币 发生变化的还应披露 原因 
□适用 √不 适用 
 
72 、 套期 
□适用 √不 适用 
 
73 、 政府 补助 
(1). 政府补助基本情况 
□适用 √不 适用 
(2). 政府补助退回情况 
□适用 √不 适用 
其他说 明: 
74 、 其他 
□适用 √不 适用 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□适用 √不 适用 
 
2、 同一控制下企业合并 
□适用 √不 适用 
 
3、 反向购买 
□适用 √不 适用 
 
 2018 年年度报告 
122 / 156 
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
□适用 √不 适用 
 
6、 其他 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
123 / 156 
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√适用 □不 适用 
子公司 
名称 
主要经
营地 
注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 河南 河南省 新安 县 生产 50.50  非同一 控制 下企 业合 并 
义煤集 团李 沟矿 业有 限责 任公司 河南 河南省 宜阳 县 生产 51  非同一 控制 下企 业合 并 
义煤集 团宜 阳义 络煤 业有 限责任 公司 河南 河南省 宜阳 县 生产 100  非同一 控制 下企 业合 并 
义马煤 业集 团孟 津煤 矿有 限责任 公司 河南 河南省 孟津 县 生产 100  非同一 控制 下企 业合 并 
义煤集 团阳 光矿 业有 限公 司 河南 河南省 渑池 县 生产 100  同一控 制下 企业 合并 
义煤集 团巩 义铁 生沟 煤业 有有限 公司 河南 巩义市 夹津 口 生产 100  同一控 制下 企业 合并 
天峻义 海能 源煤 炭经 营有 限公司 青海 青海省 天峻 县 生产 100  同一控 制下 企业 合并 
三门峡 中意 招标 有限 公司 河南 三门峡 招标 70  同一控 制下 企业 合并 
宁波义 德燃 料有 限公 司 浙江 浙江省 宁波 市 销售 100  设立 
义马豫 西地 质工 程有 限公 司 河南 河南省 义马 市 服务 100  设立 
河南崤 函电 力供 应有 限责 任公司 河南 河南省 义马 市 电力服 务 100  设立 
 
(2). 重要的非全资子公司 
√适用 □不 适用 
单位: 元  币种: 人民 币 
子公司 名称 
少数股 东持 股 
比例 
本期归 属于 少数 股
东的损 益 
本期向 少数 股东 宣
告分派 的股 利 
期末少 数股 东权 益
余额 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 49.5 -42,506,575.80  42,032,242.17 
义 煤 集 团 李 沟 矿 业 有 限 责
任公司 
49 7,758,667.67  -6,192,490.89 
三门峡 中意 招标 有限 公司 30 2,689,047.00 3,000,000.00 1,698,974.12 
 
子公司 少数 股东 的持 股比 例不同 于表 决权 比例 的说 明: 
□适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□适用 √ 不适 用  
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
√适用 □不 适用 
单位: 元  币种: 人民 币 




称 
期末余 额 期初余 额 
流动
资产 
非流动
资产 
资产合
计 
流动
负债 
非流动
负债 
负债合
计 
流动
资产 
非流动
资产 
资产合
计 
流动
负债 




债 
负债
合计 






280,0
49,15
4.30 
831,2
28,40
1.48 
1,111,
277,55
5.78 
693,8
19,84
1.31 
330,0
00,00
0.00 
1,023,
819,84
1.31 
258,8
74,04
5.18 
743,9
52,89
0.61 
1,002,
826,93
5.79 
998,8
52,03
6.82 
- 998,8
52,03
6.82 2018 年年度报告 
124 / 156 
 



司 













司 
13,80
3,586
.44 
83,14
5,534
.47 
96,949
,120.9

121,1
27,31
4.08 
- 121,12
7,314.
08 
24,71
8,888
.47 
73,53
6,664
.49 
98,255
,552.9

134,0
24,86
3.93 
- 134,0
24,86
3.93 










司 
64,63
7,569
.61 
261,9
36.03 
64,899
,505.6

59,23
6,258
.54 
- 59,236
,258.5

38,17
0,217
.95 
312,0
85.92 
38,482
,303.8

31,78
2,546
.76 
- 31,78
2,546
.76 
 
 




称 
本期发 生额 上期发 生额 
营业收 入 净利润 
综合收 益
总额 
经营活
动现金
流量 
营业收 入 净利润 
综合收 益
总额 
经营活
动现金
流量 









司 
413,274,
966.11 
-85,871,
870.31 
-85,871,
870.31 
74,327,
214.56 
244,249,
120.63 
-136,392
,034.75 
-136,392
,034.75 
31,116,
155.50 


134,951,
983.20 
15,834,0
15.65 
15,834,0
15.65 
6,570,9
41.30 
113,971,
275.23 
10,538,2
03.76 
10,538,2
03.76 
10,827,
015.48 2018 年年度报告 
125 / 156 
 











司 










司 
18,924,2
82.37 
8,963,48
9.99 
8,963,48
9.99 
45,044,
859.50 
9,532,60
4.79 
4,699,75
7.11 
4,699,75
7.11 
12,074,
743.53 
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 
□适用 √不 适用 
 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持 
□适用 √不 适用 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□适用 √不 适用 
3、 在合营企业或联营企 业中 的 权益 
√适用 □不 适用 
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元 币种: 人 民币 
合营企 业
或联营 企
业名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 
对合营 企业 或联
营企业 投资 的会
计处理 方法 
直接 间接 
新 疆 大 黄
山 豫 新 煤
业 有 限 责
新疆 新 疆 阜 康
市 
煤炭销 售 49  权益法 2018 年年度报告 
126 / 156 
 
任公司 
 
 
(2). 重要合营企业的主要 财务 信息 
□适用  √ 不适 用  
 
 
(3). 重要联营企业的主要 财务 信息 
√适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
新疆大 黄山 豫新 煤业 有限
责任公 司 
新疆大 黄山 豫新 煤业 有限
责任公 司 
流动资 产 145,562,416.45 156,328,998.39 
非流动 资产 1,034,484,145.16 1,039,581,300.62 
资产合 计 1,180,046,561.61 1,195,910,299.01 
     
流动负 债 721,160,183.85 749,382,657.38 
非流动 负债 224,615,116.10 178,971,086.12 
负债合 计 945,775,299.95 928,353,743.50 
     
少数股 东权 益   
归属于 母公 司股 东权 益 234,271,261.66 267,556,555.51 
     
按持股 比例 计算 的净 资产 份额 114,792,918.21 131,102,712.20 
调整事 项   
-- 商誉   
-- 内部 交易 未实 现利 润   
-- 其他   
对联营 企业 权益 投资 的账 面价值 114,792,918.21 131,102,712.20 
存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公
允价值 
  
     
营业收 入 109,904,690.82 141,127,306.38 
净利润 -36,657,655.82 -186,632,174.54 
终止经 营的 净利 润   
其他综 合收 益   
综合收 益总 额 -36,657,655.82 -186,632,174.54 
     
本年度 收到 的来 自联 营企 业的股 利   
 
其他说 明 
本公司上年对新疆大黄山豫新煤业有限责任公司股权投资账面余额全额计提减值准备
131,102,712.20 元 ,账 面 价值已 减记 为零 ,本 期不 再在财 务报 表确 认投 资损 失。 
 
 
(4). 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
□适用  √ 不适 用  2018 年年度报告 
127 / 156 
 
 
 
(5). 合营企业或联营企业 向本 公司转移资金的能力 存在 重大限制的说明 
□适用  √ 不适 用  
 
(6). 合营企业或联营企业 发生 的超额亏损 
□适用  √ 不适 用  
 
 
(7). 与合营企业投资相关 的未 确认承诺 
□适用  √ 不适 用  
 
(8). 与合营企业或联营企 业投 资相关的或有负债 
□适用  √ 不适 用  
 
4、 重要的共同经营 
□适用 √不 适用 
 
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□适用 √不 适用 
 
6、 其他 
□适用 √不 适用 
十、 与金融工具相关的风 险 
√适用 □ 不 适用 
公司的经 营活动 会面 临各 种金融风 险:市 场风 险、 信用风险 和流动 风险 。公 司整体的 风险 管
理计划 针对 金融 市场 的不 可预见 性, 力求 减少 对公 司财务 业绩 的潜 在不 利影 响。 
(一)市场风险 
市场风险 是指金 融工 具的 公允价值 或未来 现金 流量 因市场价 格变动 而发 生波 动的风险 。公 司
所涉及 的市 场风 险主 要是 利率风 险。 
公司的利 率风险 主要 产生 于长期银 行借款 等长 期带 息债务。 浮动利 率的 金融 负债使公 司面 临
现金流量 利率 风险, 固定 利率的金 融负 债使公 司面 临公允价 值利 率风险 。公 司根据当 时的 市场环
境来决 定固 定利 率及 浮动 利率合 同的 相对 比例 。 
(二)信用风险 
信用风 险是 指金 融工 具的 一方不 履行 义务 ,造 成另 一方发 生财 务损 失的 风险 。 
公司对信 用风险 按组 合分 类进行管 理。信 用风 险主 要产生于 银行存 款、 应收 账款和其 他应 收
款等。公 司银 行存款 主要 存放于商 业银 行等金 融机 构,公司 认为 其不存 在重 大的信用 风险 ,不会
产生因对 方单 位违约 而导 致的任何 重大 损失。 对于 应收账款 和其 他应收 款, 公司设定 相关 政策以
控制信用 风险 敞口。 公司 基于对客 户的 财务状 况、 从第三方 获取 担保的 可能 性、信用 记录 及其他
因素诸如 目前 市场状 况等 评估客户 的信 用资质 。公 司会定期 对客 户信用 记录 进行监控 ,对 于信用
记录不良 的客 户,公 司会 采用书面 催 款 、缩短 信用 期或取消 信用 期等方 式, 以确保公 司的 整体信
用风险在 可控 的范围 内。 公司所承 受的 最大信 用风 险敞口为 资产 负债表 中每 项金融资 产的 账面金
额。 
(三)流动风险 
流 动 风 险 是 指公 司 无 法及时 获 得 充 足 资金, 满 足 业务发 展 需 要 或 偿付 到 期 债务以 及 其 他 支付
义务的 风险 。 
公司持续 监控短 期和 长期 的资金需 求,以 确保 维持 充裕的现 金储备 ;同 时持 续监控是 否符 合2018 年年度报告 
128 / 156 
 
借款协 议的 规定 , 从 主要 金 融机构 获得 提供 足够 备用 资金的 承诺 , 以 满足 短期 和 长期的 资金 需 求 。 
 
十一、 公允价值的披露 
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
□适用 √不 适用 
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
□适用 √不 适用 
 
3、 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□适用 √不 适用 
 
4、 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□适用 √不 适用 
 
5、 持续的第三层次公允 价值 计量项目, 期初 与期末账 面价值间的调节信息 及不 可观察参数敏感
性分析 
□适用 √不 适用 
 
6、 持续的公允价值计量 项目 , 本期内发生各层 级之间 转换的, 转换的原 因及确 定转换时点的政
策 
□适用 √不 适用 
 
7、 本期内发生的估值技 术变 更及变更原因 
□适用 √不 适用 
8、 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
□适用 √不 适用 
 
9、 其他 
□适用 √不 适用 
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√适用 □不 适用 
单位: 万元 币种 : 人 民币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企
业的持 股比 例
(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
义马煤 业集
团股份 有限
公司 
义马市 千
秋路 6 号 
煤炭采 掘 342,671.7419 63.04 63.04 
本企业 最终 控制 方是 河南 能源化 工集 团有 限公 司。 
 
2、 本企业的子公司情况 
√适用 □不 适用 
本企业 子公 司 的 情况 详见 本节“ 九、 在其 他主 体中 的权 益 1、 在子 公司 中的 权益” 。 
 2018 年年度报告 
129 / 156 
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
√适用 □不 适用 
本企业 重要 的合 营或 联营 企 本节 “九、 在其 他主 体中 的权 益 3、 在 合营 企业 或联 营企业 中的 权 益 ” 。 
 
本期与本 公司 发生关 联方 交易,或 前期 与本公 司发 生关联方 交易 形成余 额的 其他合营 或联 营企业
情况如 下 
□适用 √不 适用 
其他说 明 
□适用 √不 适用 
 
4、 其他关联方情况 
√适用 □不 适用 
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
豫西矿 用安 全设 备检 测检 验中心 母公司 的全 资子 公司 
义煤集 团宜 阳县 永鑫 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团宜 阳县 丰源 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团宜 阳天 福矿 业有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川县 兴业 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川县 天瑞 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川县 开源 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川县 黄村 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川县 宏盛 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川县 红旗 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团伊 川县 谷元 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团偃 师三 阳煤 业有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 安县 鑫茂 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团新 安县 恒祥 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 股东的 子公 司 
义煤集 团汝 阳天 泽金 鼎煤 业有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团洛 阳五 星煤 业有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团洛 阳市 钰坤 煤业 有限公 司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团洛 阳神 和煤 业有 限公司 母公司 的控 股子 公司 
义煤集 团洛 阳煤 业有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
义马永 安工 程建 设有 限公 司 与本公 司受 同一 母公 司控 制 
义马艺 美印 务有 限责 任公 司 股东的 子公 司 
义马市 鑫星 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业综 能新 气体 有限 责任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业综 能新 能源 有限 责任公 司 母公司 的控 股子 公司 
义马煤 业集 团铁 路建 筑工 程有限 责任 公司 母公司 的全 资子 公司 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 大煤 沟矿 母公司 的全 资子 公司 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 母公司 的全 资子 公司 
义马煤 业集 团农 林多 种经 营有限 公司 母公司 的全 资子 公司 
义马煤 业集 团洛 阳煤 业有 限公司 母公司 的全 资子 公司 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 股东的 子公 司 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司职教 中心 与本公 司受 同一 母公 司控 制 2018 年年度报告 
130 / 156 
 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司职工 教育 培训 中心 其他 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司榕花 建国 宾馆 其他 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司热电 分公 司 其他 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司农林 分公 司 其他 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司恒源 煤炭 公司 其他 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司房地 产分 公司 其他 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司沉陷 治理 办公 室 其他 
义马煤 业( 集团 )农 林绿 色园林 有限 公司 股东的 子公 司 
新疆屯 南煤 业有 限责 任公 司 母公司 的控 股子 公司 
四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 股东的 子公 司 
青海义 海生 物科 技有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
青海义 德工 贸有 限公 司 母公司 的全 资子 公司 
渑池裕 鑫煤 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
渑池鑫 安煤 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
渑池县 中普 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池县 隆辉 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池县 昌平 煤业 有限 公司 母公司 的控 股子 公司 
渑池天 安矿 业有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 股东的 子公 司 
洛阳义 安电 力有 限公 司 母公司 的控 股子 公司 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 股东的 子公 司 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 股东的 子公 司 
河南省 华兴 钡业 有限 责任 公司 股东的 子公 司 
海西义 海酒 店经 营有 限公 司 股东的 子公 司 
义马市 华运 实业 开发 中心 与本公 司同 受最 终实 际控 制人控 制 
新乡中 新化 工有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
商丘裕 东发 电有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
三门峡 永龙 精煤 有限 公司 集团兄 弟公 司 
三门峡 龙王 庄煤 业有 限责 任公司 集团兄 弟公 司 
孟津国 龙燃 气有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
洛阳 LYC 轴 承有 限公 司 集团兄 弟公 司 
开封中 环环 保工 程有 限公 司 集团兄 弟公 司 
开封铁 塔橡 胶(集团) 有 限公 司 集团兄 弟公 司 
开封龙 宇化 工有 限公 司 集团兄 弟公 司 
焦作市 神龙 水文 地质 工程 有限公 司 集团兄 弟公 司 
焦作市 神龙 勘探 机械 设备 销售有 限公 司 集团兄 弟公 司 
鹤壁煤 业运 输带 有限 责任 公司 集团兄 弟公 司 
鹤壁煤 电股 份有 限公 司 集团兄 弟公 司 
鹤壁链 条有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
河南同 人铝 业有 限责 任公 司 集团兄 弟公 司 
河南省 煤气 集团 国龙 燃气 有限公 司 集团兄 弟公 司 
河南省 煤气 (集 团) 有限 责任公 司物 资供 应分 公司 集团兄 弟公 司 
河南能 源化 工集 团重 型装 备有限 公司 集团兄 弟公 司 
河南能 源化 工集 团洛 阳永 龙能化 有限 公司 集团兄 弟公 司 
河南能 源化 工集 团国 龙物 流有限 公司 集团兄 弟公 司 
河南龙 宇能 源股 份有 限公 司 集团兄 弟公 司 
河南开 祥精 细化 工有 限公 司 集团兄 弟公 司 2018 年年度报告 
131 / 156 
 
河南宏 程工 程建 设有 限责 任公司 集团兄 弟公 司 
河南富 昌建 设工 程有 限责 任公司 集团兄 弟公 司 
海安国 龙物 流有 限公 司 集团兄 弟公 司 
青海省 矿业 集团 天峻 煤业 开发有 限公 司 其他 
 
其他说 明 
按照 《 上海 证券 交易 所股 票上市 规则 》10.1.3 “ (五 ) 中国 证监 会、 本 所或 者 上市公 司根 据实
质重于形 式原 则认定 的其 他与上市 公司 有特殊 关系 ,可能导 致上 市公司 利益 对其倾斜 的法 人或其
他组织 。 ” 本公 司将 青海 省 矿业集 团天 峻煤 业开 发有 限公司 认定 为关 联方 。 
 
5、 关联交易情况 
(1). 购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接 受劳 务情 况表 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
海安国 龙物 流有 限公 司 工程服 务 496,262.16  
海西义 海酒 店经 营有 限公 司 住宿服 务  65,401.00 
河南省 煤气 集团 国龙 燃气 有限公 司 材料采 购 4,295,022.13 985,261.30 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 工程服 务 110,008,775.26 98,157,504.51 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 材料采 购 157,769,879.47 1,058,014.89 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 其他 292,292.34 435,805.50 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 修理服 务 1,405,136.69 12,451,565.65 
开封铁 塔橡 胶( 集团) 有限 公司 材料采 购 2,641,857.14  
孟津国 龙燃 气有 限责 任公 司 材料采 购 3,714,782.12  
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 材料采 购 1,133,800.50  
青海义 德工 贸有 限公 司 材料采 购 44,731,033.64 41,190,563.40 
青海义 德工 贸有 限公 司 其他  855,642.84 
青海义 德工 贸有 限公 司 装卸劳 务  4,652,744.23 
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 其他 376,852.60  
三门峡 永龙 精煤 有限 公司 煤炭贸 易 1,175,558.11  
四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司 材料采 购 1,509,568.31 775,168.36 
四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司 其他 380,994.78 165,027.56 
义马煤 业( 集团 )农 林绿 色园林 有限 公司 工程服 务 11,253,559.47  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 电力供 应 62,219,818.23 27,644,488.82 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 房屋托 管费 4,548,178.30 4,504,862.31 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 工程服 务 86,898.78 223,396.23 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 煤炭贸 易 39,040,749.69 105,269,304.02 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 暖气供 应  37,759,794.45 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 培训服 务 504,591.51  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 其他 56,243.92 2,170,660.87 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 社保代 理费 6,468,339.62 6,512,150.94 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司农林 分公 司 材料采 购 901,787.56  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司榕花 建国 宾馆 会议、 住宿 服务 148,366.61 157,402.98 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 体检服 务 214,640.00 30,660.00 
义马煤 业集 团农 林多 种经 营有限 公司 材料采 购 7,073,711.87  
义马煤 业集 团铁 路建 筑工 程有限 责任 公司 工程服 务 7,081,620.86 4,650,701.84 
义马艺 美印 务有 限责 任公 司 印刷服 务 41,264.29 12,090.42 2018 年年度报告 
132 / 156 
 
义马永 安工 程建 设有 限公 司 工程服 务 12,222,016.74 21,559,993.83 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 其他  440.34 
义煤集 团洛 阳煤 业有 限公 司 其他  15,605.73 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 加工费  235,229.08 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 煤炭贸 易  4,262,279.84 
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 煤炭贸 易 911,041.53  
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 材料采 购  831,576.00 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 救护服 务  1,988,493.64 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 煤炭贸 易  3,972,341.39 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 其他  6,600.00 
豫西矿 用安 全设 备检 测检 验中心 检测劳 务 3,136,835.39 3,529,197.59 
合计   485,841,479.62 386,129,969.56 
 
出售商 品/ 提 供劳 务情 况表 
√适用 □不 适用 
单位 : 元币 种: 人民 币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
河南省 华兴 钡业 有限 责任 公司 材料 294,140.00  
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 材料 885,947.44  
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 材料 12,179,728.97 1,034,368.60 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司沉陷 治理 办公 室 材料 23,000.00  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司房地 产分 公司 材料 22,281.03  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司热电 分公 司 材料 95,303.65  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司职教 中心 材料 754,523.86  
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 材料 40,908,840.83 1,467,759.38 
义马煤 业集 团铁 路建 筑工 程有限 责任 公司 材料  651,851.92 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 大煤 沟矿 出售固 定资 产 34,639.57  
河南省 煤气 (集 团) 有限 责任公 司物 资供 应分 公司 电费 193,693.69  
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 电费 2,306,253.22 394,922.23 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 电费 180,215.68 185,173.03 
开封铁 塔橡 胶( 集团) 有限 公司 电费 41,480.55  
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 电费 5,932,736.49 5,086,338.14 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 电费 74,890,962.46 67,907,802.93 
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 电费 9,653,420.01  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司榕花 建国 宾馆 电费 382,076.28  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司职工 教育 培训 中心 电费 516,851.45  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 电费 2,617,526.86 2,303,737.66 
义马煤 业综 能新 能源 有限 责任公 司 电费 166,666.67 228,773.58 
义马市 鑫星 煤业 有限 公司 电费 8,294.64  
义马艺 美印 务有 限责 任公 司 电费 9,706.53 11,879.86 
义马永 安工 程建 设有 限公 司 电费 4,723.35  
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 电费 740,659.31 4,338,302.84 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 电费 1,407,338.40 1,534,933.15 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 电费 22,257,473.23 26,330,522.23 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 电费  222,198.60 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 服务费 11,320,754.71 1,082,809.50 
河南能 源化 工集 团洛 阳永 龙能化 有限 公司 服务费  430,835.00 
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 服务费  50,452.36 
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 服务费  469,680.00 2018 年年度报告 
133 / 156 
 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 服务费  7,200.00 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 服务费  51,883.05 
义煤集 团洛 阳煤 业有 限公 司 服务费  31,200.00 
河南同 人铝 业有 限责 任公 司 服务费  3,120.00 
三门峡 龙王 庄煤 业有 限责 任公司 服务费  300,000.00 
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 服务费  285,600.00 
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 供水供 暖 829,650.00  
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 供水供 暖  140,590.14 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 供水供 暖  250,560.00 
义马煤 业综 能新 能源 有限 责任公 司 供水供 暖  207,273.70 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 供水供 暖  36,301.28 
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 监测费 收入 1,542.45  
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 监测费 收入 8,764.15  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司热电 分公 司 监测费 收入 8,669.81  
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 监测费 收入 4,382.08  
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 监测费 收入 6,174.53  
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 鉴定费 收入 48,910.00  
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 鉴定费 收入 22,022.64  
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 鉴定费 收入 12,825.47  
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 救护服 务 746,294.22  
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 救灾服 务收 入 283,018.87  
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 救灾服 务收 入 471,698.11  
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 矿工报 收入 39,818.18  
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 矿工报 收入 29,863.64  
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 矿工报 收入 3,981.82  
青海义 海生 物科 技有 限公 司 矿工报 收入 663.64  
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 矿工报 收入 99,545.45  
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 矿工报 收入 39,818.18  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司房地 产分 公司 矿工报 收入 2,986.36  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司农林 分公 司 矿工报 收入 3,981.82  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司热电 分公 司 矿工报 收入 19,909.09  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司职工 教育 培训 中心 矿工报 收入 25,881.82  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 矿工报 收入 43,800.00  
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 矿工报 收入 5,972.73  
义煤集 团洛 阳煤 业有 限公 司 矿工报 收入 9,954.55  
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 矿工报 收入 29,863.64  
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 矿工报 收入 29,863.64  
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 矿工报 收入 51,763.64  
河南开 祥精 细化 工有 限公 司 劳务费 194,285.00 1,188,388.38 
河南省 煤气 (集 团) 有限 责任公 司物 资供 应分 公司 劳务费 1,801,363.24  
义马煤 业综 能新 能源 有限 责任公 司 劳务费 297,081.65  
义马永 安工 程建 设有 限公 司 劳务费  20,754.71 
河南开 祥精 细化 工有 限公 司 煤炭 58,538,983.22 160,542,836.58 
河南能 源化 工集 团洛 阳永 龙能化 有限 公司 煤炭 153,481,915.73 34,801,000.09 
河南省 煤气 (集 团) 有限 责任公 司物 资供 应分 公司 煤炭 500,258,146.77 268,180,609.57 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 煤炭 228,459,133.66 140,332,460.09 
青海省 矿业 集团 天峻 煤业 开发有 限公 司 煤炭 1,773,719,774.11 1,638,416,121.96 
三门峡 龙王 庄煤 业有 限责 任公司 煤炭  170,940.17 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 煤炭 126,637,006.54 133,425,880.47 2018 年年度报告 
134 / 156 
 
三门峡 永龙 精煤 有限 公司 煤炭 6,888,096.60 34,037,974.62 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司恒源 煤炭 公司 煤炭 1,325,580,406.60 1,037,830,324.07 
义马煤 业综 能新 能源 有限 责任公 司 煤炭 41,662,869.37 65,027,069.90 
商丘裕 东发 电有 限责 任公 司 煤炭 28,797,542.95  
海安国 龙物 流有 限公 司 煤炭 4,950,552.41  
开封龙 宇化 工有 限公 司 煤炭 17,596,437.15  
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 培训费 收入 301.89  
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 培训费 收入 4,773.58  
河南开 祥精 细化 工有 限公 司 通讯费 424,860.67  
河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 通讯费 62,426.39 42,798.11 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 通讯费 38,037.72  
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 通讯费 190,717.47 145,881.10 
三门峡 义翔 铝业 有限 公司 通讯费 238,626.67  
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 通讯费 619,291.92  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司房地 产分 公司 通讯费 43,213.49  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司农林 分公 司 通讯费 21,556.39  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司热电 分公 司 通讯费 90,384.21  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司榕花 建国 宾馆 通讯费 49,802.13  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司职工 教育 培训 中心 通讯费 117,843.35  
义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 通讯费 106,748.15  
义马煤 业集 团洛 阳煤 业有 限公司 通讯费 41,640.63  
义马艺 美印 务有 限责 任公 司 通讯费 4,443.32  
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 通讯费 138,645.86 65,371.70 
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 通讯费 66,562.55  
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 通讯费 226,415.08  
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 通讯费 408,598.40  
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 通讯费 742,533.63  
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 通讯费  283,018.90 
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 通讯费  478,086.80 
义煤集 团宜 阳县 永鑫 煤业 有限公 司 招标费  1,037.74 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 招标费 2,292.46 265,972.03 
四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司 招标费 2,452.84  
义马煤 业集 团铁 路建 筑工 程有限 责任 公司 招标费 14,716.98 2,358.48 
义马永 安工 程建 设有 限公 司 招标费 2,547.17  
豫西矿 用安 全设 备检 测检 验中心 招标费 754.72  
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 装车费  17,415.45 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 装车费 422,444.81  
三门峡 永龙 精煤 有限 公司 装车费 22,143.39  
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 测绘  66,674.53 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 咨询费  218,113.20 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 工程款  1,141,936.94 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 测绘  316,981.13 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 检测费  37,735.85 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 勘探  3,300,000.00 
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 装卸费  1,113,645.24 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 其他  7,800.00 
义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司 其他  4,680.00 
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 其他  722,683.99 
义马艺 美印 务有 限责 任公 司 水费  761.4 2018 年年度报告 
135 / 156 
 
义马煤 业综 能新 能源 有限 责任公 司 利息  87,726.53 
合计  4,463,679,230.29 3,637,341,108.91 
购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
□适用 √不 适用 
 
(2). 关联受托管理/承包及委 托 管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/ 承包 情况 表: 
□适用 √不 适用 
关联托 管/ 承 包情 况说 明 
□适用 √不 适用 
 
本公司 委托 管理/ 出包 情况 表 
□适用 √不 适用 
关联管 理/ 出 包情 况说 明 
□适用 √不 适用 
 
(3). 关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
承租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 收入 上期确 认的 租赁 收入 
海西义 海酒 店经 营有 限公 司 房产 357,142.86 571,428.57 
义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 房产 357,142.86 142,857.14 
渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 设备 638,481.60 647,349.40 
三门峡 观音 堂煤 业有 限公 司 设备 2,965,052.69 620,165.70 
义 马 煤 业 集 团 青 海 义 海 能 源 有 限 责 任 公 司
大煤沟 矿 
设备 9,313,197.82 
 
义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 设备 4,106,096.32  
义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 设备 10,456,663.92  
义煤集 团新 义矿 业有 限公 司 设备 4,732,584.59 199,379.80 
渑池天 安矿 业有 限公 司 设备  48,919.16 
合计   32,926,362.66 2,230,099.77 
 
本公司 作为 承租 方: 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 房产 14,204,242.72 13,271,917.92 
河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 设备 272,727.27  
义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 设备  235,897.44 
合计 / 14,476,969.99 13,507,815.36 
关联租 赁情 况说 明 
□适用 √不 适用 
(4). 关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
□适用 √不 适用 
本公司 作为 被担 保方 
√适用 □不 适用 2018 年年度报告 
136 / 156 
 
单位: 元币 种: 人民 币 
担保方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已
经履行 完毕 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 294,000,000.00 2015 年 2 月 6 日 2018 年 2 月 5 日 是 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 300,000,000.00 2017 年 11 月 16 日 2018 年 5 月 16 日 是 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 495,000,000.00 2017 年 5 月 25 日 2018 年 5 月 23 日 是 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 95,000,000.00 2017 年 6 月 14 日 2018 年 6 月 14 日 是 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 260,000,000.00 2017 年 11 月 15 日 2018 年 11 月 15 日 是 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 300,000,000.00 2017 年 11 月 17 日 2018 年 11 月 17 日 是 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 190,000,000.00 2017 年 11 月 20 日 2018 年 11 月 20 日 是 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 48,000,000.00 2016 年 3 月 7 日 2036 年 3 月 6 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 380,000,000.00 2017 年 11 月 22 日 2018 年 5 月 21 日 是 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 195,000,000.00 2017 年 12 月 8 日 2018 年 12 月 7 日 是 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 198,000,000.00 2017 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 22 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 130,000,000.00 2018 年 3 月 29 日 2019 年 3 月 29 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 70,000,000.00 2018 年 3 月 29 日 2019 年 3 月 29 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 195,000,000.00 2018 年 12 月 17 日 2019 年 12 月 17 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 197,000,000.00 2017 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 22 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 495,000,000.00 2018 年 5 月 23 日 2019 年 5 月 22 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 95,000,000.00 2018 年 6 月 15 日 2019 年 6 月 14 日 否 
义马煤 业集 团股 份有 限公 司 300,000,000.00 2018 年 2 月 6 日 2019 年 2 月 5 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 140,000,000.00 2018 年 5 月 17 日 2019 年 5 月 17 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 160,000,000.00 2018 年 5 月 17 日 2019 年 5 月 17 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 100,000,000.00 2018 年 9 月 29 日 2019 年 9 月 29 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 45,000,000.00 2018 年 7 月 9 日 2019 年 1 月 4 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 28,125,000.00 2018 年 6 月 15 日 2019 年 3 月 15 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 28,125,000.00 2018 年 6 月 15 日 2019 年 6 月 15 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 28,125,000.00 2018 年 6 月 15 日 2019 年 9 月 15 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 28,125,000.00 2018 年 6 月 15 日 2019 年 12 月 15 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 28,125,000.00 2018 年 6 月 15 日 2020 年 3 月 15 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 28,125,000.00 2018 年 6 月 15 日 2020 年 6 月 15 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 28,125,000.00 2018 年 6 月 15 日 2020 年 9 月 15 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 28,125,000.00 2018 年 6 月 15 日 2020 年 12 月 15 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 28,125,000.00 2018 年 6 月 15 日 2021 年 3 月 15 日 否 
河南能 源化 工集 团有 限公 司 28,125,000.00 2018 年 6 月 15 日 2021 年 6 月 15 日 否 
 
关联担 保情 况说 明 
□适用 √不 适用 
 
(5). 关联方资金拆借 
□适用 √不 适用 
(6). 关联方资产转让、债 务重 组情况 
□适用 √不 适用 
(7). 关键管理人员报酬 
√适用 □不 适用 
单位: 万元 币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 486.00 528.80 2018 年年度报告 
137 / 156 
 
 
(8). 其他关联交易 
√适用 □不 适用 
本报告 期 , 本 公司 在河 南 能源化 工集 团公 司财 务公 司日存 款最 高余 额 为462,872.25 万 元, 期
末存款 余额 为 447,864.32 万元; 贷款 日最 高余 额 为 310,000 万 元, 期末 贷款 余额 304,325 万元;
入池的 应收 票据 日最 高余 额 53,088.40 万 元, 开出 的应付 票据 最高 余 额293,494.93 万 元。 
本报告 期, 本公 司因 存款 收到的 利息 收入 为 1,201.00 万 元,因 贷款 支付 的利 息为 8,523.00
万元, 因票 据贴 现支 付的 贴现息 及手 续费 为 10,486.00 万 元。 
 
 
6、 关联方应收应付款项 
(1). 应收项目 
√适用 □不 适用 
单位: 元 币种: 人 民币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收账 款 
河 南 开 祥 精
细 化 工 有 限
公司 
119,977.00 5,998.85 21,982,417.19 1,099,120.86 
应收账 款 
河 南 能 源 化
工 集 团 国 龙
物 流 有 限 公
司 
- - 12,662.62 633.13 
应收账 款 
河 南 能 源 化
工 集 团 洛 阳
永 龙 能 化 有
限公司 
5,573,872.20 278,693.61 40,071,049.20 2,003,552.46 
应收账 款 
河 南 省 煤 气
(集团 ) 有 限
责 任 公 司 义
马气化 厂 
52,063,183.71 2,603,159.19 59,421,897.07 2,971,094.86 
应收账 款 
河 南 省 豫 西
建 设 工 程 有
限责任 公司 
- - 202,844.80 10,142.24 
应收账 款 
洛 阳 义 安 电
力有限 公司 
2,845,433.16 2,845,433.16 2,845,433.16 2,845,433.16 
应收账 款 
渑 池 曹 跃 矿
业 有 限 责 任
公司 
38,416,609.09 14,093,254.10 29,464,397.51 8,165,663.77 
应收账 款 
渑 池 天 安 矿
业有限 公司 
662,922.38 302,215.44 662,922.38 172,492.74 
应收账 款 
渑 池 县 昌 平
煤 业 有 限 公
司 
431,057.25 431,057.25 431,057.25 258,634.35 
应收账 款 
渑 池 县 隆 辉
煤 业 有 限 公
司 
104,120.00 104,120.00 104,120.00 104,120.00 
应收账 款 
渑 池 县 中 普
煤 业 有 限 公
109,517.47 70,770.03 109,517.47 48,866.53 2018 年年度报告 
138 / 156 
 
司 
应收账 款 
渑 池 裕 鑫 煤
业有限 公司 
165,692.66 165,692.66 165,692.66 132,554.13 
应收账 款 
三 门 峡 观 音
堂 煤 业 有 限
公司 
450,705.78 22,535.29   
应收账 款 
三 门 峡 义 翔
铝 业 有 限 公
司 
7,908,578.40 395,428.92 10,920,010.40 546,000.52 
应收账 款 
新 疆 屯 南 煤
业 有 限 责 任
公司 
- - 3,426,195.01 1,370,478.00 
应收账 款 
义 马 煤 业 集
团 股 份 有 限
公司 
- - 90,097,864.58 4,504,893.23 
应收账 款 
义 马 煤 业 集
团 股 份 有 限
公司 
5,920,000.00 296,000.00   
应收账 款 
义 马 煤 业 集
团 股 份 有 限
公 司 恒 源 煤
炭公司 
115,815,193.35 5,790,759.67   
应收账 款 
义 马 煤 业 集
团 青 海 义 海
能 源 有 限 责
任公司 
1,043,784.42 52,189.22 1,231,123.62 187,043.85 
应收账 款 
义 马 煤 业 综
能 新 能 源 有
限责任 公司 
352,112,337.83 166,290,735.73 351,579,998.92 127,412,667.98 
应收账 款 
义 马 市 鑫 星
煤 业 有 限 公
司 
200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 
应收账 款 
义 煤 集 团 华
兴 矿 业 有 限
公司 
52,544,693.24 26,481,529.20 51,495,504.56 16,760,261.89 
应收账 款 
义 煤 集 团 洛
阳 煤 业 有 限
公司 
3,143.00 157.15   
应收账 款 
义 煤 集 团 洛
阳 神 和 煤 业
有限公 司 
531,599.64 425,252.17 531,599.64 318,932.24 
应收账 款 
义 煤 集 团 洛
阳 市 钰 坤 煤
业有限 公司 
80,602.08 50,257.27 80,602.08 34,136.86 
应收账 款 
义 煤 集 团 洛
阳 五 星 煤 业
有限公 司 
2,423,464.12 1,692,532.11 2,423,464.12 1,299,349.43 
应收账 款 
义 煤 集 团 汝
阳 天 泽 金 鼎
煤 业 有 限 公
176,974.22 129,568.73 176,974.22 122,620.23 2018 年年度报告 
139 / 156 
 
司 
应收账 款 
义 煤 集 团 新
安 县 恒 祥 煤
业有限 公司 
100,099.20 60,059.52   
应收账 款 
义 煤 集 团 新
安 县 鑫 茂 煤
业有限 公司 
1,028,553.97 1,028,553.97   
应收账 款 
义 煤 集 团 新
安 县 郁 山 煤
业有限 公司 
4,361,780.31 495,977.03 1,852,586.75 337,890.58 
应收账 款 
义 煤 集 团 新
安 县 云 顶 煤
业有限 公司 
14,357,271.57 2,303,781.55 10,941,457.24 3,000,826.89 
应收账 款 
义 煤 集 团 新
义 矿 业 有 限
公司 
265,367,777.70 82,833,053.46 211,222,522.14 56,302,049.47 
应收账 款 
义 煤 集 团 偃
师 三 阳 煤 业
有限公 司 
2,894,613.05 2,894,613.05 2,894,613.05 2,894,613.05 
应收账 款 
义 煤 集 团 伊
川 县 谷 元 煤
业有限 公司 
72,777.51 54,626.83   
应收账 款 
义 煤 集 团 伊
川 县 红 旗 煤
业有限 公司 
2,982,186.68 2,740,238.87   
应收账 款 
义 煤 集 团 伊
川 县 宏 盛 煤
业有限 公司 
1,273,692.20 1,273,692.20   
应收账 款 
义 煤 集 团 伊
川 县 黄 村 煤
业有限 公司 
1,242,253.93 1,242,253.93   
应收账 款 
义 煤 集 团 伊
川 县 开 源 煤
业有限 公司 
17,716.37 14,173.10   
应收账 款 
义 煤 集 团 伊
川 县 天 瑞 煤
业有限 公司 
10,479.30 10,479.30   
应收账 款 
义 煤 集 团 伊
川 县 兴 业 煤
业有限 公司 
582,259.11 582,259.11 582,259.11 582,259.11 
应收账 款 
义 煤 集 团 宜
阳 县 丰 源 煤
业有限 公司 
1,484,900.04 1,080,928.97 1,484,900.04 936,325.41 
预付账 款 
河 南 富 昌 建
设 工 程 有 限
责任公 司 
409,872.31  409,872.31  
预付账 款 
河 南 省 煤 气
集 团 国 龙 燃
气有限 公司 
600,000.00    
预付账 款 河 南 省 豫 西 3,149,136.11    2018 年年度报告 
140 / 156 
 
建 设 工 程 有
限责任 公司 
预付账 款 
三 门 峡 观 音
堂 煤 业 有 限
公司 
300,000.00    
预付账 款 
三 门 峡 永 龙
精 煤 有 限 公
司 
352.6    
预付账 款 
义 马 永 安 工
程 建 设 有 限
公司 
70,000.00    
其他应 收款 
义 马 煤 业 集
团 青 海 义 海
能 源 有 限 责
任公司 
  900,000.00 157,500.00 
其他应 收款 
海 西 义 海 酒
店 经 营 有 限
公司 
  3,600,000.00 1,830,000.00 
其他应 收款 
青 海 省 矿 业
集 团 天 峻 煤
业 开 发 有 限
公司 
  30,842,558.08 24,674,046.46 
其他应 收款 
义 煤 集 团 新
义 矿 业 有 限
公司 
23,750,478.63 2,889,455.91 14,564,958.21 4,385,715.71 
其他应 收款 
河 南 永 翔 工
贸 有 限 责 任
公司 
36,635.00 11,731.75 18,000.00 7,200.00 
其他应 收款 
义 煤 集 团 华
兴 矿 业 有 限
公司 
22,290.00 6,784.50 15,720.00 3,546.00 
其他应 收款 
义 煤 集 团 新
安 县 郁 山 煤
业有限 公司 
332,850.00 18,982.50 15,600.00 780 
其他应 收款 
义 煤 集 团 新
安 县 云 顶 煤
业有限 公司 
8,625.00 431.25 459,822.69 51,061.94 
其他应 收款 
渑 池 曹 跃 矿
业 有 限 责 任
公司 
36,180.00 11,379.00 31,800.00 5,190.00 
其他应 收款 
豫 西 矿 用 安
全 设 备 检 测
检验中 心 
2,380.00 952 2,380.00 476 
其他应 收款 
渑 池 县 昌 平
煤 业 有 限 公
司 
3,731,463.49 3,731,463.49 3,731,463.49 862,073.17 
其他应 收款 
河 南 开 祥 精
细 化 工 有 限
公司 
  93,652.06 4,682.60 
其他应 收款 河 南 能 源 化 677,974.50 33,898.73 230,835.00 11,541.75 2018 年年度报告 
141 / 156 
 
工 集 团 洛 阳
永 龙 能 化 有
限公司 
其他应 收款 
河 南 省 豫 西
建 设 工 程 有
限责任 公司 
45,600.00 2,280.00 31,200.00 1,560.00 
其他应 收款 
河 南 同 人 铝
业 有 限 责 任
公司 
  3,120.00 156 
其他应 收款 
三 门 峡 观 音
堂 煤 业 有 限
公司 
  259,200.00 12,960.00 
其他应 收款 
义 马 煤 业 集
团 股 份 有 限
公司 
467,361.90 415,301.90 466,792.95 416,698.45 
其他应 收款 
义 马 煤 业 集
团 股 份 有 限
公司总 医院 
80,961.33 13,802.92 72,232.33 3,611.62 
其他应 收款 
义 煤 集 团 洛
阳 煤 业 有 限
公司 
31,200.00 6,240.00 31,200.00 1,560.00 
其他应 收款 
河 南 省 煤 气
(集团 ) 有 限
责 任 公 司 义
马气化 厂 
227,246.00 11,362.30   
其他应 收款 
河 南 省 煤 气
集 团 国 龙 燃
气有限 公司 
131,028.50 6,551.43   
其他应 收款 
洛 阳 义 安 电
力有限 公司 
12,800.40 640.02   
其他应 收款 
义 马 煤 业 集
团 股 份 有 限
公 司 榕 花 建
国宾馆 
2,970.00 148.5   
其他应 收款 
义 马 煤 业 综
能 新 能 源 有
限责任 公司 
208,917.15 10,445.86   
其他应 收款 
义 煤 集 团 天
新 矿 业 有 限
责任公 司 
8,988.00 449.4   
 合计 969,825,132.86 326,514,332.10 952,396,093.91 267,053,016.67 
 
 
(2). 应付项目 
√适用 □不 适用 
单位: 元 币种: 人 民币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
应付账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 3,903,569.00 792,260.00 
应付账 款 河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 40,338,726.36 52,925,429.57 2018 年年度报告 
142 / 156 
 
应付账 款 河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 22,799,161.60 33,500,294.47 
应付账 款 义马煤 业集 团铁 路建 筑工 程有限 责任 公司 6,464,205.27 5,972,594.54 
应付账 款 义马煤 业( 集团 )农 林绿 色园林 有限 公司 8,591,608.32 5,181,038.35 
应付账 款 焦作市 神龙 水文 地质 工程 有限公 司 16,626,847.64 23,240,091.04 
应付账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 272,330.00 319,490.00 
应付账 款 青海义 德工 贸有 限公 司 15,972,646.39 3,341,202.41 
应付账 款 河南富 昌建 设工 程有 限责 任公司 2,505,266.95 3,002,266.95 
应付账 款 四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司 1,729,279.37 2,110,672.77 
应付账 款 鹤壁煤 电股 份有 限公 司  9,397,535.86 
应付账 款 义马艺 美印 务有 限责 任公 司 19,812.46 63,802.46 
应付账 款 河南龙 宇能 源股 份有 限公 司 1,233,520.00 3,583,520.00 
应付账 款 河南能 源化 工集 团国 龙物 流有限 公司 293,894.49 2,593,894.49 
应付账 款 鹤壁链 条有 限责 任公 司 726,631.62 2,944,555.59 
应付账 款 鹤壁煤 业运 输带 有限 责任 公司 8,338,648.29 4,495,769.82 
应付账 款 焦作市 神龙 勘探 机械 设备 销售有 限公 司 176,610.00 176,610.00 
应付账 款 开封铁 塔橡 胶( 集团) 有限 公司 1,501,326.86 2,674,895.29 
应付账 款 洛阳LYC 轴 承有 限公 司 1,923,414.60 1,165,343.86 
应付账 款 义马永 安工 程建 设有 限公 司 2,178,891.70 2,801,819.07 
应付账 款 豫西矿 用安 全设 备检 测检 验中心 2,123,116.00 1,776,874.50 
应付账 款 义煤集 团宜 阳天 福矿 业有 限公司 264,496.47 14,931.00 
应付账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司榕花 建国 宾馆 32,128.00 32,515.00 
应付账 款 河南能 源化 工集 团重 型装 备有限 公司 4,462,564.00  
应付账 款 河南省 华兴 钡业 有限 责任 公司 3,350,235.45  
应付账 款 河南省 煤气 集团 国龙 燃气 有限公 司 223,964.42  
应付账 款 开封中 环环 保工 程有 限公 司 1,038,708.00  
应付账 款 渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 1,136,339.49  
应付账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司农林 分公 司 1,420,394.17  
应付账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司职工 教育 培训 中心 1,165,093.50  
应付账 款 义马煤 业集 团农 林多 种经 营有限 公司 6,911,040.40  
应付账 款 义马市 华运 实业 开发 中心 5,812,238.70  
应付账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司热电 分公 司 22,522,045.23  
预收账 款 河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 1,162,187.30 17,091,526.30 
预收账 款 青海省 矿业 集团 天峻 煤业 开发有 限公 司 2.42 2.42 
预收账 款 青海义 德工 贸有 限公 司 32,630.55 32,630.55 
预收账 款 三门峡 永龙 精煤 有限 公司 444,874.90 2,425,120.60 
预收账 款 义马市 鑫星 煤业 有限 公司 69,594.04 107,823.94 
预收账 款 海安国 龙物 流有 限公 司 257,359.20  
预收账 款 开封龙 宇化 工有 限公 司 4,500,734.20  
预收账 款 渑池鑫 安煤 业有 限公 司 94,203.11  
预收账 款 新乡中 新化 工有 限责 任公 司 3,788.00  
预收账 款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司恒源 煤炭 公司 176,773.16  
其他应 付款 河南省 豫西 建设 工程 有限 责任公 司 12,569,536.97 12,605,638.62 
其他应 付款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司 79,180,042.82 10,866,504.00 
其他应 付款 义马煤 业集 团铁 路建 筑工 程有限 责任 公司 2,523,778.55 3,198,506.57 
其他应 付款 河南永 翔工 贸有 限责 任公 司 1,718,789.63 1,308,574.35 
其他应 付款 渑池曹 跃矿 业有 限责 任公 司 33,500.80 40,996.81 
其他应 付款 焦作市 神龙 水文 地质 工程 有限公 司 47,808.75 - 
其他应 付款 新疆屯 南煤 业有 限责 任公 司 200,000.00 200,000.00 
其他应 付款 义马永 安工 程建 设有 限公 司 420,946.93 166,400.80 2018 年年度报告 
143 / 156 
 
其他应 付款 义煤集 团华 兴矿 业有 限公 司  1,621.20 
其他应 付款 鹤壁链 条有 限责 任公 司 10,000.00 30,000.00 
其他应 付款 渑池县 隆辉 煤业 有限 公司  240,737.50 
其他应 付款 青海义 德工 贸有 限公 司 63,350.00 63,350.00 
其他应 付款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司榕花 建国 宾馆 2,635.00 157,232.00 
其他应 付款 义马艺 美印 务有 限责 任公 司 2,030.00 4,810.00 
其他应 付款 豫西矿 用安 全设 备检 测检 验中心 203,242.00 51,037.00 
其他应 付款 海安国 龙物 流有 限公 司 15,000.00  
其他应 付款 河南富 昌建 设工 程有 限责 任公司 800,000.00  
其他应 付款 河南宏 程工 程建 设有 限责 任公司 100,000.00  
其他应 付款 青海义 海生 物科 技有 限公 司 42,169.84  
其他应 付款 四川省 江油 市豫 蜀夜 视利 反光材 料有 限公 司 34,142.00  
其他应 付款 义马煤 业( 集团 )农 林绿 色园林 有限 公司 539,745.00  
其他应 付款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司恒源 煤炭 公司 305,819.44  
其他应 付款 义马煤 业集 团股 份有 限公 司总医 院 6,876.00  
其他应 付款 义马煤 业集 团青 海义 海能 源有限 责任 公司 490,000.00  
其他应 付款 义煤集 团天 新矿 业有 限责 任公司 20,000.00  
其他应 付款 义煤集 团新 安县 郁山 煤业 有限公 司 211,780.00  
其他应 付款 义煤集 团新 安县 云顶 煤业 有限公 司 911,041.53  
 合计 293,253,136.89 210,699,919.70 
 
7、 关联方 承诺 
□适用 √不 适用 
 
8 、 其他 
□适用 √不 适用 
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□适用 √不 适用 
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□适用 √不 适用 
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□适用 √不 适用 
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□适用 √不 适用 
 
5、 其他 
□适用 √不 适用 
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□适用 √不 适用 2018 年年度报告 
144 / 156 
 
2、 或有事项 
(1). 资产负债表日存在的 重要 或有事项 
□适用 √不 适用 
 
(2). 公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□适用 √不 适用 
 
3、 其他 
√适用 □ 不 适用 
截 至 2018 年 12 月 31 日, 本公司 无需 要披 露的 重大 或有事 项。 
 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□适用 √不 适用 
2 、 利润分配情况 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
拟分配 的利 润或 股利 
196,046,616.96 
经审议 批准 宣告 发放 的利 润或股 利 
 
 
 
3 、 销售退回 
□适用 √不 适用 
 
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
√适用 □不 适用 
2018 年度 本公 司实 现归 属 于母公 司所 有者 的净 利 润 65,127.72 万 元,2018 年 3 月 27 日 经公
司董事 会审 议通 过 , 本 公 司拟 以 2018 年12 月 31 日 公司总 股 本 2,390,812,402 股为 基数 , 向 全体
股东按 每 10 股 派发 现金 红 利 0.82 元 (含 税) 进行 分 配,共 计分 配利 润 19,604.66 万 元, 占本 期
实现的 归属 于母 公司 所有 者净利 润 的30.10% 。此 次 现金分 红方 案尚 需提 交股 东大会 审议 通过 。 
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1). 追溯重述法 
□适用 √不 适用 
(2). 未来适用法 
□适用 √不 适用 
2、 债务重组 
□适用 √不 适用 
 
3、 资产置换 
(1). 非货币性资产交换 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
145 / 156 
 
(2). 其他资产置换 
□适用 √不 适用 
 
4、 年金计划 
□适用 √不 适用 
 
5、 终止经营 
□适用 √不 适用 
 
 
6、 分部信息 
(1). 报告分部的确定依据 与会 计政策 
√适用 □不 适用 
本公司 以公 司注 册地 区为 基础确 定报 告分 部。 
 
(2). 报告分部的财务信息 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 河南地 区 省外地 区 分部间 抵销 合计 
一、营 业收 入 6,017,443,382.85 1,843,777,806.76  7,861,221,189.61 
其中: 对外 交易 收入 6,017,443,382.85 1,843,777,806.76  7,861,221,189.61 
分部间 交易 收入      
二、 对 联营 和合 营企 业
的投资 收益 
   
  
三、资 产减 值损 失 55,628,415.14 2,686,661.66  58,315,076.80 
四、折 旧费 和摊 销费 812,204,742.37 52,823,750.74  865,028,493.11 
五、利 润总 额 -166,962,114.95 1,095,957,425.66  928,995,310.71 
六、所 得税 费用 141,724,964.54 168,051,989.47  309,776,954.01 
七、净 利润 -308,687,079.49 927,905,436.19  619,218,356.70 
八、资 产总 额 10,838,309,318.21 6,533,330,591.77  17,371,639,909.98 
九、负 债总 额 8,607,457,068.70 206,407,528.04  8,813,864,596.74 
十、 其 他重 要的 非现 金
项目 
   - 
折 旧 费 和 摊 销 费 以 外
的其他 非现 金费 用 
    
对 联 营 企 业 和 合 营 企
业 的 长 期 股 权 投 资 权
益法核 算增 加额 
   - 
 
(3). 公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□适用 √不 适用 
 
(4). 其他说明 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
146 / 156 
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
□适用 √不 适用 
 
8、 其他 
√适用 □ 不 适用 
关于全资 子公司 天峻 义海 能源煤炭 经营有 限公 司( 以下简称 天峻义 海) 采矿 权转让事 项。 根
据青海 省政 府落 实 “ 一个 矿区一 个开 发主 体 ” 的整 合原则 , 天峻 义海 与木 里 煤业集 团 于 2013 年1
月 25 日签 署《 采矿权 转 让合同 》 , 将天 峻义 海聚 乎 更矿区 一露 天首 采区 采矿 权以“0 价款 ” 转让
给木里 煤业 集团 。2013 年 5 月 20 日天 峻义 海采 矿许 可证由 天峻 义海 变更 至木 里煤业 集团 。之 所
以采取 “0 价款 ”方 式转 让,缘于 整合的 原则 是首 先要实现 开发 主体的 规范 统一,后 续再 通过建
立适当 的管 理体 制和 运行 机制来 理顺 关系 、完 善手 续,并 非出 于市 场交 易目 的。 
2013 年 9 月 16 日, 木里 煤业集 团出 具承 诺, 在木 里矿区 整合 及证 照管 理理 顺之前 ,委 托 天
峻义海 继续 生产 、 经营 聚 乎更矿 区一 露天 首采 区并 享有生 产经 营收 益 。2013 年 12 月18 日 , 木 里
煤 业 集 团 为 天 峻 义 海 出 具 证 书 , 明 确 木 里 煤 田 聚 乎 更 矿 区 一 露 天 ( 采 矿 权 证 件 号 :
C6300002009101120044187 )资源 及权 益归 天峻 义海 持有。 
此次采矿 权证的 转让 是为 了满足开 发主体 统一 的要 求而进行 ,并不 涉及 实际 经营权和 收益 权
的改变, 从公 司的实 际运 行情况看 ,天 峻义海 能够 有效控制 和获 得聚乎 更矿 区一露天 首采 区的实
际经济利 益。 根据 “ 实质 重于形式 ”的 会计原 则, 天峻义海 在采 矿权证 转让 后未终止 确认 该部分
无形资 产, 同时 对相 关的 经营收 入及 利润 予以 确认 。 
本公司 积极 向青 海省 政府 相关部 门以 及木 里煤 业集 团进行 沟通 和协 调 , 提 出公 司的合 理诉 求 ,
督促其尽 快形 成 采矿 权与 实际经营 相统 一的解 决方 案,完善 天峻 义海的 合规 经营手续 ,最 大限度
地保障 公司 合法 权益 。 
2014 年 9 月 11 日木 里煤 业集团 与天 峻义 海签 订协 议,将 聚乎 更矿 区一 露天 首采区 以零 对 价
转让给天 峻义 海,协 议约 定本次采 矿权 转让事 宜在 取得相关 主管 部门合 法有 效的批准 后生 效,截
止2018 年12 月 31 日, 该 转让事 项尚 未取 得相 关主 管部门 批准 , 天峻 义海 聚 乎更采 矿许 可证 仍未
取得, 天峻 义海 采矿 权在 其他非 流动 资产 核算 ,按 产量摊 销。 
本公司全 资子公 司天峻 义 海 2013 年度 销售模 式由 直接销售 给终端 客户变 更 为通过青 海省 矿
业集团 天峻 煤业 开发 有限 公司销 售, 此项 变更 导致 公司本 年度 收入 减 少19,603.17 万元。 
 
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收票据及应收账款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收票 据 263,953,923.97 550,491,776.90 
应收账 款 1,099,991,961.86 1,309,666,278.19 
合计 1,363,945,885.83 1,860,158,055.09 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 2018 年年度报告 
147 / 156 
 
银行承 兑票 据 263,953,923.97 550,491,776.90 
商业承 兑票 据   
合计 263,953,923.97 550,491,776.90 
 
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□适用 √不 适用 
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末终 止确 认金 额 期末未 终止 确认 金额 
银行承 兑票 据 1,367,768,504.73  
商业承 兑票 据   
合计 1,367,768,504.73  
 
(4). 期末公司因出票人未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□适用 √不 适用 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单 项 金 额 重 大 并
单 独 计 提 坏 账 准
备的应 收账 款 
56,529
,409.1

3.46 56,529,409.
19 
100.00 - 329,692
,171.59 
18.17 56,529
,409.1

17.15 273,16
2,762.
40 
按 信 用 风 险 特 征
组 合 计 提 坏 账 准
备的应 收账 款 
1,267,
254,44
7.38 
77.6

476,202,493
.27 
37.58 791,051
,954.11 
1,483,7
87,855.
26 
81.76 448,54
7,598.
79 
30.23 1,035,
240,25
6.47 
单 项 金 额 不 重 大
但 单 独 计 提 坏 账
准备的 应收 账款 
309,37
1,065.
00 
18.9

431,057.25 0.14 308,940
,007.75 
1,263,2
59.32 
0.07 - - 1,263,
259.32 
合计 
1,633,
154,92
1.57 
100.
00 
533,162,959
.71 
/ 1,099,9
91,961.
86 
1,814,7
43,286.
17 
100.00 505,07
7,007.
98 
/ 1,309,
666,27
8.19 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
应收账 款( 按单 位) 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例 (%) 计提理由 
义马锦 江能 源综 合利 用有 限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 长期无 法收 回 
三门峡 惠能 热电 有限 责任 公司 36,529,409.19 36,529,409.19 100.00 长期无 法收 回 
合计 56,529,409.19 56,529,409.19 / / 2018 年年度报告 
148 / 156 
 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 (%) 
1 年以 内    
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 517,995,488.07 25,899,774.40 5 
1 至2 年 186,441,735.73 37,288,347.15 20 
2 至3 年 29,614,427.15 11,845,770.86 40 
3 年以 上    
3 至4 年 246,328,970.78 147,797,382.47 60 
4 至5 年 167,513,036.31 134,010,429.05 80 
5 年以 上 119,360,789.34 119,360,789.34 100 
合计 1,267,254,447.38 476,202,493.27 / 
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
依据信 用风 险特 征确 定该 组合依 据。 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□适用 √不 适用 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□适用 √不 适用 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账准 备金 额 27,654,894.48 元 ;本 期收 回或转 回坏 账准 备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□适用 √不 适用 
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□适用 √不 适用 
其中重 要的 应收 账款 核销 情况 : 本期 无实 际核 销的 应收账 款 。 
 
□适用 √不 适用 
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况 
√适用 □ 不 适用 
 
单位名称 期末余额 账龄 
占应收账款期末余额
合计数的比例(%) 
坏账准备 
期末余额 
大唐洛阳热电有限责任公司 75,405,264.10 1 年以内 4.62 3,770,263.20 
万基控股集团有限公司 168,934,332.70 1 年以内、1-2 年、3-4 年 10.34 39,733,416.58 
义马煤业集团股份有限公司
恒源煤炭公司 
115,815,193.35 1 年以内 7.09 5,790,759.67 
义马煤业综能新能源有限责 351,959,875.83 1 年以内、1-2 年、2-3 年、 21.55 166,283,112.63 2018 年年度报告 
149 / 156 
 
任公司 3-4 年、4-5 年、5 年以上 
义煤集团新义矿业有限公司 180,197,979.69 
1 年以内、1-2 年、2-3 年、
3-4 年、4-5 年 
11.03 64,377,608.59 
合计 892,312,645.67  54.63 279,955,160.67 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款 
□适用 √不 适用 
 
(6). 转移应收账款且继续 涉入 形成的资产、负债金 额 
□适用 √不 适用 
 
其他 说 明: 
□适用 √不 适用 
 
2、 其他应收款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收利 息   
应收股 利   
其他应 收款 4,428,783,801.57 4,169,716,684.35 
合计 4,428,783,801.57 4,169,716,684.35 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
应收利息 
(1). 应收利息分类 
□适用 √不 适用 
(2). 重要逾期利息 
□适用 √不 适用 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
应收股利 
(1). 应收股利 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目( 或 被投 资单 位) 期末余 额 期初余 额 
新疆大 黄山 豫新 煤业 有限 责任公 司 0 0 
合计 0 0 
 
 2018 年年度报告 
150 / 156 
 
(2). 重要的账龄超过1 年的应 收股利 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目( 或被 投资 单位) 期末余 额 账龄 未收回 的原 因 
是否发 生减 值及 其判 断
依据 
新 疆 大 黄 山 豫 新 煤 业
有限责 任公 司 
14,369,113.33 5年以 上 
超 额 亏 损 , 无 能
力支付 
是 
      
合计 14,369,113.33 / / / 
 
其他说 明: 
□适用 √不 适用 
 
其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单 项 金 额 重 大 并 单 独 计
提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收
款 
87,976
,553.7

1.94 57,88
0,143
.48 
65.79 30,096,
410.28 
4,120
,938,
623.4

96.
19 
61,13
4,672
.12 
1.48 
4,059
,803,
951.3

按 信 用 风 险 特 征 组 合 计
提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收
款 
114,68
4,691.
19 
2.53 31,16
3,956
.48 
27.17 83,520,
734.71 
134,9
31,06
4.96 
3.1

35,16
4,930
.67 
26.06 
99,76
6,134
.29 
单 项 金 额 不 重 大 但 单 独
计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应
收款 
4,327,
873,38
2.04 
95.53 12,70
6,725
.46 
0.29 4,315,1
66,656.
58 
28,34
9,683
.20 
0.6

18,20
3,084
.49 
64.21 
10,14
6,598
.71 
合计 
4,530,
534,62
6.99 
100.0

101,7
50,82
5.42 
/ 4,428,7
83,801.
57 
4,284
,219,
371.6

100
.00 
114,5
02,68
7.28 

4,169
,716,
684.3

 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
其他应 收款 (按 单位 ) 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 
计提比 例
(%) 
计提理由 
张恺 48,426,558.36 48,426,558.36 100.00 
被 告 已 无 可 执
行财产 
义马跃 进新 型建 材有 限责 任公司 9,453,585.12 9,453,585.12 100.00 注销 
义煤公 司煤 矿落 后产 能退 出协调 办公 室 15,605,738.54  100.00 
去 产 能 专 项 资
金,无 风险 
渑池县 国土 资源 局 14,490,671.74   专 项 基 金 无 风2018 年年度报告 
151 / 156 
 
险 
合计 87,976,553.76 57,880,143.48 / / 
 
 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 (%) 
1 年以 内    
其中:1 年 以内 分项    
1 年以 内小 计 78,778,392.00 3,938,919.60 5.00 
1 至2 年 3,485,514.27 697,102.86 20.00 
2 至3 年 4,971,028.61 1,988,411.45 40.00 
3 年以 上    
3 至4 年 6,666,271.13 3,999,762.69 60.00 
4 至5 年 1,218,626.56 974,901.26 80.00 
5 年以 上 19,564,858.62 19,564,858.62 100.00 
合计 114,684,691.19 31,163,956.48  
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
按照信 用风 险特 征确 定改 组合。 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□适用 √不 适用 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□适用 √不 适用 
 
(2). 按款项性质分类情况 
□适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
备用金 863,126.37 4,096,579.19 
质保金  62,300.00 
往来款 及子 公司 借款 4,474,291,517.37 4,206,372,972.06 
其他 55,379,983.25 73,687,520.38 
合计 4,530,534,626.99 4,284,219,371.63 
 
(3). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期 转 回坏 账准 备金 额 12,751,861.85 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□适用 √不 适用 
 
(4). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□适用 √不 适用 
 2018 年年度报告 
152 / 156 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 
√适用 □不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款
期末余 额合 计
数的比 例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
义煤集团巩义铁
生沟煤业有限公
司 
子公司 借款 1,034,757,304.43 
1 年以内 、 1-2 年、
2-3 年、3-4 年、
4-5 年、5 年以 上 
22.91 
 
洛阳义安矿业有
限公司 
子公司 借款 139,122,202.81 
1 年以内 、 1-2 年、
3-4 年、4-5 年 
3.08 11,580.00 
义马煤业集团孟
津煤矿有限责任
公司 
子公司 借款 3,091,212,131.70 
1 年以内 、 1-2 年、
2-3 年、3-4 年、
4-5 年、5 年以 上 
68.45  
义煤集团李沟矿
业有限 责任 公司 
子 公 司 往 来
款 
27,755,610.72 
1 年以内 、 2-3 年、
5 年以 上 
0.61 1,099,126.40 
张恺 职务侵 占款 48,468,134.00 5 年以 上 1.07 48,428,637.14 
合计 / 4,341,315,383.66  96.12 49,539,343.54 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□适用 √不 适用 
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款 
□适用 √不 适用 
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□适用 √不 适用 
 
其他 说 明: 
□适用 √不 适用 
 
3、 长期股权投资 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
对子
公司
投资 
5,991,512,880.58  5,991,512,880.58 5,901,987,441.63  5,901,987,441.63 
对联
营、
合营
企业
投资 
131,102,712.20 131,102,712.20  131,102,712.20 131,102,712.20 - 
合计 6,122,615,592.78 131,102,712.20 5,991,512,880.58 6,033,090,153.83 131,102,712.20 5,901,987,441.63 
 
(1). 对子公司投资 
√适用 □不 适用 2018 年年度报告 
153 / 156 
 
单位: 元币 种: 人民 币 
被投资 单位 期初余 额 本期增 加 



少 
期末余 额 
本期计
提减值
准备 
减值准
备期末
余额 
洛阳义 安矿 业有 限公 司 321,308,451.00   321,308,451.00   
义 煤 集 团 宜 阳 义 络 煤 业 有 限
责任公 司 
446,861,684.00   446,861,684.00 
  
义 煤 集 团 李 沟 矿 业 有 限 责 任
公司 
89,026,443.00   89,026,443.00 
  
义 马 煤 业 集 团 孟 津 煤 矿 有 限
责任公 司 
334,352,236.00   334,352,236.00 
  
宁波义 德燃 料有 限公 司 50,000,000.00   50,000,000.00   
义马豫 西地 质工 程有 限公 司 12,000,000.00   12,000,000.00   
天 峻 义 海 能 源 煤 炭 经 营 有 限
公司 
3,779,168,703.78   3,779,168,703.78 
  
义 煤 集 团 巩 义 铁 生 沟 煤 业 有
限公司 
316,448,515.79   316,448,515.79 
  
义煤集 团阳 光矿 业有 限公 司 530,213,525.64   530,213,525.64   
三门峡 中意 招标 有限 公司 2,597,882.42   2,597,882.42   
河 南 崤 函 电 力 供 应 有 限 责 任
公司 
20,010,000.00 89,525,438.95  109,535,438.95 
  
合计 5,901,987,441.63 89,525,438.95  5,991,512,880.58   
 
(2). 对联营、合营企业投 资 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
投资 
单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 
期末 
余额 
减值准 备期
末余额 
追加
投资 
减少
投资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
一、合 营企 业 
小计            
二、联 营企 业 
新疆大黄山豫新
煤业有 限公 司 
131,1
02,71
2.20 
        
131,1
02,71
2.20 
131,102,71
2.20 
            
小计 
131,1
02,71
2.20 
        
131,1
02,71
2.20 
131,102,71
2.20 
合计 
131,1
02,71
2.20 
        
131,1
02,71
2.20 
131,102,71
2.20 
 2018 年年度报告 
154 / 156 
 
4、 营业收入和营业成本 
(1). 营业收入和营业成本 情况 
√ 适用  □ 不适 用  
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 4,522,191,004.72 3,414,991,711.71 4,005,958,984.35 2,726,723,528.74 
其他业 务 519,559,341.17 470,396,406.25 389,060,254.63 349,103,434.07 
合计 5,041,750,345.89 3,885,388,117.96 4,395,019,238.98 3,075,826,962.81 
 
5、 投资收益 
√适用 □ 不 适用 
单位 : 元币种 : 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益 7,000,000.00 5,927,105.23 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益  -91,449,765.52 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益   
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
  
处置以公允价值计量且其 变动计入当期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
处置持 有至 到期 投资 取得 的投资 收益   
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益   
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控制权后,剩余股权 按公允价值重新
计量产 生的 利得 
  
委托贷 款收 益 21,390,421.58 21,747,930.04 
合计 28,390,421.58 -63,774,730.25 
 
6、 其他 
□适用 √不 适用 
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√适用 □ 不 适用 
单位: 元币 种: 人民 币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 776,527.03   
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、 减免     
计入当期 损益的 政府补 助 (与企业 业务密 切相关 , 按照国家 统一标 准定额
或定量 享受 的政 府补 助除 外) 
62,491,361.63 
  
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费     
企业取得 子公司 、联营 企 业及合营 企业的 投资成 本 小于取得 投资时 应享有
被投资 单位 可辨 认净 资产 公允价 值产 生的 收益 
    
非货币 性资 产交 换损 益     
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益     
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备     2018 年年度报告 
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债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合 费用 等     
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益     
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益     
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益     
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外 , 持有交 易性 金融 资产 、
交易性金 融负债 产生的 公 允价值变 动损益 ,以及 处 置交易性 金融资 产、交
易性金 融负 债和 可供 出售 金融资 产取 得的 投资 收益 
    
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回     
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动 产生 的损 益     
根据税收 、会计 等法律 、 法规的要 求对当 期损益 进 行一次性 调整对 当期损
益的影 响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -53,922,767.76   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目     
 
  
 
  
所得税 影响 额 -4,693,027.64   
少数股 东权 益影 响额 -187,371.15   
合计 4,464,722.11   
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的 非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第 1 号 —— 非 经常 性损 益 》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
□适用 √不 适用 
2、 净资产收益率及每股 收益 
√适用 □不 适用 
报告期 利润 
加权平 均净 资
产收益 率(%) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净利润 8.35 0.2724 0.2724 
扣除非 经常 性损 益后 归属 于公司 普通 股股 东的 净利 润 
8.19 0.2705 0.2705 
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□适用 √不 适用 
 
4、 其他 
□适用 √不 适用 
 
 
 
 
 
 
 
 2018 年年度报告 
156 / 156 
 
第十二 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
载有公司负责人 、主管会 计工作负责人、 会计机构 负责人(会计主 管人员) 签名并盖
章的财 务报 表 
备查文 件目 录 载有会 计师 事务 所盖 章、 注册会 计师 签名 并盖 章的 审计报 告原 件 
备查文 件目 录 报告期 内在 中国 证监 会指 定网站 上公 开披 露过 的所 有公司 文件 的正 本及 公告 的原稿 
 
 
 
董事长 : 吴 同性 
董事会 批准 报送 日期 :2019 年 3 月 27 日 
 
修 订信 息 
□适用 √不 适用