南京化纤:2018年年度报告查看PDF公告

股票简称:南京化纤 股票代码:600889

2018 年年度报告 
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公司代 码:600889                                           公司 简称 : 南京化 纤 
 
 
 
 
 
 
 
 
南京化纤股份有限公司 
2018 年 年 度报 告 
 
 
 
 
 
 
 
 2018 年年度报告 
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重要提 示 
一、 本公司董事会、 监事会及 董事、 监事 、 高级管理人 员 保证年度报告内容的 真实 、 准确、 完整,
不存在虚假记载、误 导性 陈述或重大遗漏,并 承担 个别和连带的法律责 任。 
二、 公司 全体董事出席 董 事会 会议。 
三、 江苏公证天业会计师 事务 所 (特殊普通合伙) 为本公 司出具了 标准无保留 意见 的审计报告。 
四、 公司负责人 丁明国 、 主管 会计工作负责人 谌聪 明 及 会计机构负责人 (会计主 管人员) 曹玲声
明:保证年度报告中 财务 报告的真实、准确、 完整 。 
五、 经董事会审议的报告 期利 润分配预案或公积金 转增 股本预案 
经江苏 公证 天业 会计 师事 务所 ( 特殊 普通 合伙) 审 计, 本 公司 母公 司2018 年 度实现 的净 利 润
为87,386,514.10 元, 提取10%法 定盈 余公 积金, 拟以2018年 末股 本总 数366,346,010股 为基 数, 向
全体股 东按 每10 股派 发现 金 红利0.10 元( 含税), 剩 余 利润转 入下 年度 。 
六、 前瞻性陈述的风险声 明 
√ 适用 □ 不适 用  
本报告 中所 涉及 的未 来计 划、发 展战 略等 前瞻 性描 述不构 成公 司对 投资 者的 实质承 诺, 敬请
投资者 注意 投资 风险 。 
七、 是否存在被控股股东 及其 关联方非经营性占用 资金 情况 
否 
八、 是否存在违反规定决 策程 序对外提供担保的情 况? 
否 
九、 重大风险提示 
公司已 在本 报告 中详 细描 述可能 面对 的风 险, 敬请 投资者 查阅 经营 情况 讨论 与分析 章节 中关
于公司 未来 发展 的讨 论与 分析之 (四 )可 能面 对的 风险相 关内 容 。 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
  2018 年年度报告 
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目录 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务 指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9 
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 10 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 24 
第六节 普通股股份变动及股 东情 况 ........................................................................................... 35 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 42 
第八节 董事、监事、高级管 理人 员和员工情况 ....................................................................... 43 
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 49 
第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 51 
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 52 
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 166 2018 年年度报告 
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第一节 释义 
一、 释义 
在本报 告书 中, 除非 文义 另有所 指, 下列 词语 具有 如下含 义: 
常用词 语释 义 
南京化 纤、 公司 、股 份公 司 指 南京化 纤股 份有 限公 司 
中国证 监会 指 中国证 券监 督管 理委 员会 
省证监 局 指 中国证 监会 江苏 监管 局 
省国资 委 指 江苏省 人民 政府 国有 资产 监督管 理委 员会 
市国资 委 指 南京市 人民 政府 国有 资产 监督管 理委 员会 
轻纺集 团 指 南京轻 纺产 业( 集团 )有 限公司 
新工集 团 指 南京新 工投 资集 团有 限责 任公司 
法伯耳 指 南京法 伯耳 纺织 有限 公司 
江苏金 羚 指 江苏金 羚纤 维素 纤维 有限 公司 
兰精( 南京 ) 指 兰精( 南京 )纤 维有 限公 司 
兰精控 股 指 奥地利 兰精 纤维 控股 有限 公司 
南京维 卡 指 南京维 卡纤 维有 限公 司 
南京纸 业 指 南京金 羚纸 业有 限公 司 
金汇( 香港 ) 指 金汇( 香港 )投 资发 展有 限 公司 
元 指 人民币 元 
 
第二节 公司简 介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的 中文 名称 南京化 纤股 份有 限公 司 
公司的 中文 简称 南京化 纤 
公司的 外文 名称 Nanjing Chemical Fibre CO.,Ltd 
公司的 外文 名称 缩写 NCFC 
公司的 法定 代表 人 丁明国 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会 秘书 证券事 务代 表 
姓名 陈波 许兴 
联系地 址 南京新 材料 产业 园江 苏省 南京
市六合 区郁 庄路2号 
南京新 材料 产业 园江 苏省 南京
市六合 区郁 庄路2号 
电话 025-84208005 025-84208005 
传真 025-57518852 025-57518852 
电子信 箱 cb_008@126.com 1332596571@QQ.com 
 
三、 基本情况简介 
公司注 册地 址 江苏省 南京 市六 合区 郁庄 路2号 2018 年年度报告 
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公司注 册地 址的 邮政 编码 211511 
公司办 公地 址 南京新 材料 产业 园  江苏 省南京 市六 合区 郁庄 路2 号 
公司办 公地 址的 邮政 编码 211511 
公司网 址 www.ncfc.cn 
电子信 箱 ncfo@viscosefibre.com 
 
四、 信息披露及备置地点 
公司选 定的 信息 披露 媒体 名称 《上海 证券 报》 
登载年 度报 告的 中国 证监 会指定 网站 的网 址 www.sse.com.cn 
公司年 度报 告备 置地 点 南京化 纤股 份有 限公 司董 事会办 公室 
 
五、 公司股票简况 
公司股 票简 况 
股票种 类 股票上 市交 易所 股票简 称 股票代 码 变更前 股票 简称 
A股 上海证 券交 易所 南京化 纤 600889      
 
六、 其他相关资料 
公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境
内) 
名称 江苏公 证天 业会 计师 事务 所 ( 特殊 普通 合伙 ) 
办公地 址 南京市 玄武 区洪 武北 路 188 号 
签字会 计师 姓名 沈伟、 李霞 
公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境
外) 
名称 不适用 
办公地 址 不适用 
签字会 计师 姓名 不适用 
报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的
保荐机 构 
名称 招商证 券股 份有 限公 司 
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街9 号 
签 字 的 保 荐 代 表
人姓名 
韩汾泉 、陈 昕 
持续督 导的 期间 2018 年 4 月 11 日至2019 年 12 月 31 日 
报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的
财务顾 问 
名称 不适用 
办公地 址 不适用 
签 字 的 财 务 顾 问
主办人 姓名 
不适用 
持续督 导的 期间 不适用 
 
七、 近三年主要会计数据 和财 务指标 
( 一) 主要会计数据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
主要会 计数 据 2018年 2017年 
本期比
上年同
期增减
(%) 
2016年 2018 年年度报告 
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营业收 入 
990,541,946.83  
1,607,092,730.23 -38.36 1,664,832,961.69 
归属于上市公司股东的
净利润 
6,207,156.77 
-302,950,869.61 不适用 90,831,591.09 
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净
利润 
-95,729,247.82 
48,847,927.98 
-295.97 93,207,762.95 
经营活动产生的现金流
量净额 
-96,476,181.31  
-158,985,133.85 不适用 359,500,708.78 
 
2018年 末 2017年 末 
本期末
比上年
同期末
增减(%
) 
2016年末 
归属于上市公司股东的
净资产 
1,516,979,274.43  
1,139,081,270.43 33.18 1,478,957,806.82 
总资产 
2,100,897,822.04  
1,845,371,128.78 13.85 2,228,416,137.67 
 
(二) 主要财务指标 
 
主要财 务指 标 2018年 2017 年 
本期比 上年 同
期增减(%) 
2016年 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.02  -0.99 不适用 0.30 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.02  -0.99 不适用 0.30 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每
股收益 (元 /股 ) 
-0.26 0.16 -262.5 0.30 
加权平 均净 资产 收益 率(% ) 0.44 -22.95 增加23.39 个
百分点 
6.32 
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平
均净资 产收 益率 (% ) 
-6.84 3.70 减少10.54 个
百分点 
6.48 
 
报告期 末公 司前 三年 主要 会计数 据和 财务 指标 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
( 一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 同时 按照境外会 计准则与按中 国会计准则 披露的财务报 告中净利润 和 归 属于上市 公司股东的
净资产差异情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 境内外会计准则差异 的说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
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九、 2018 年分季度主要财 务数 据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
第一季 度 
(1-3 月份 ) 
第二季 度 
(4-6 月份 ) 
第三季 度 
(7-9 月份 ) 
第四季 度 
(10-12 月 份) 
营业收 入 318,094,284.44 234,749,674.05 177,128,022.37 260,569,965.97 
归属于 上市 公司 股
东的净 利润 
-19,257,111.25 -37,143,896.47 -28,180,766.68 90,788,931.17 
归属于 上市 公司 股
东的扣 除非 经常 性
损益后 的净 利润 
-20,127,058.44 -40,031,070.80 -33,093,626.67 -2,477,491.91 
经营活 动产 生的 现
金流量 净额 
-18,172,344.57 -52,945,083.82 -44,572,864.27 19,214,111.35 
季度数 据与 已披 露定 期报 告数据 差异 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 非经常性损益项目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
非经常 性损 益项 目 2018 年金 额 
附注( 如
适用) 
2017 年金 额 2016 年金 额 
非流动 资产 处置 损益 101,860,872.95   -614,001.73 148,673.75 
越权审 批, 或无 正式 批准 文
件, 或 偶发 性的 税收 返还 、 减
免 
      
计入当 期损 益的 政府 补助 , 但
与公司 正常 经营 业务 密切 相
关, 符 合国 家政 策规 定、 按照
一定标 准定 额或 定量 持续 享
受的政 府补 助除 外 
43,556,151.75   2,160,231.22 1,803,460.19 
计入当 期损 益的 对非 金融 企
业收取 的资 金占 用费 
      
企业取 得子 公司 、 联 营企 业及
合营企 业的 投资 成本 小于 取
得投资 时应 享有 被投 资单 位
可辨认 净资 产公 允价 值产 生
的收益 
      
非货币 性资 产交 换损 益       
委托他 人投 资或 管理 资产 的
损益 
10,615,057.71   7,211,426.47 2,260,197.55 
因不可 抗力 因素 , 如 遭受 自然
灾害而 计提 的各 项资 产减 值
准备 
      
债务重 组损 益       2018 年年度报告 
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企业重 组费 用, 如安 置职 工的
支出、 整合 费用 等 
      
交易价 格显 失公 允的 交易 产
生的超 过公 允价 值部 分的 损
益 
      
同一控 制下 企业 合并 产生 的
子公司 期初 至合 并日 的当 期
净损益 
      
与公司 正常 经营 业务 无关 的
或有事 项产 生的 损益 
      
除同公 司正 常经 营业 务相 关
的有效 套期 保值 业务 外, 持有
交易性 金融 资产 、 交 易性 金融
负债产 生的 公允 价值 变动 损
益,以 及处 置交 易性 金融 资
产、 交 易性 金融 负债 和可 供出
售金融 资产 取得 的投 资收 益 
      
单独进 行减 值测 试的 应收 款
项减值 准备 转回 
      
对外委 托贷 款取 得的 损益       
采用公 允价 值模 式进 行后 续
计量的 投资 性房 地产 公允 价
值变动 产生 的损 益 
      
根据税 收、 会计 等法 律、 法规
的要求 对当 期损 益进 行一 次
性调整 对当 期损 益的 影响 
      
受托经 营取 得的 托管 费收 入       
除上述 各项 之外 的其 他营 业
外收入 和支 出 
12,322,464.61   -1,101,340.85 -6,702,262.89 
其他符 合非 经常 性损 益定 义
的损益 项目 
-5,505,036.22   -357,381,715.68  
少数股 东权 益影 响额 -73,581.41   -200,834.16 -262,833.35 
所得税 影响 额 -60,839,524.80   -1,872,562.86 376,592.89 
合计 101,936,404.59   -351,798,797.59 -2,376,171.86 
 
十一、 采用 公允价值计量 的 项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名 称 期初余 额 期末余 额 当期变 动 
对当期 利润 的影 响
金额 
可 供 出 售 权 益 工 具
(所持 南京 证券 股票) 
7,168,028.45 8,972,927.70  1,804,899.25  
合计 7,168,028.45 8,972,927.70 1,804,899.25  2018 年年度报告 
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十二、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
第三节 公司业 务概要 
一、 报告期内公司所从事 的 主 要业务、经营模式及 行业 情况 说明 
报告期 内, 公司 的主 要业 务是从 事粘 胶纤 维、 自来 水及景 观水 的生 产与 经营 。 
1 、 粘胶纤维业务 
粘胶纤 维是 再生 纤维 素纤 维, 它 是以 天然 纤维 木材 、棉短 绒为 原料 ,经 碱化 、老化 、黄 化等
工序制 成粘 胶, 再经 过湿 法纺丝 而制 成的 纤维 ,属 于生物 质纤 维范 围, 是循 环经济 可持 续发 展的
重要化 学纤 维产 品。 粘胶 纤维是 棉纤 维的 代用 品和 升级产 品; 其性 能具 有天 然纤维 的自 然属 性,
顺应了 人们 在服 装领 域反 璞归真 、回 归自 然的 消费 理念, 发展 空间 广阔 ,市 场前景 良好 。 根 据工
艺和用 途不 同, 粘胶 纤维 分为粘 胶长 丝和 粘胶 短丝 。 
公司原 具有 粘胶 短 丝 8 万吨/年 、 粘 胶长 丝2 万吨/ 年的生 产能 力。 同时 公司 还与奥 地利 兰精
集团合 资设 立了 兰精 (南 京)纤 维有 限公 司, 本公 司持有 兰精 (南 京)30% 股 权,是 其参 股 股东 。
兰精( 南京 )拥 有的 粘胶 短 丝产能为 16 万吨/ 年。 
2018 年 10 月 26 日 ,公 司 关停 了 粘胶 长丝 生产 线, 不再具 备粘 胶长 丝生 产能 力。 
2018 年 12 月 14 日 ,公 司 办理完 成了 转让 所持 兰精 (南京 )30% 股 权的 全部 相 关手续 ,不 再
持有兰 精( 南京 ) 股 权。 
基于以 上变 化, 截 止 2018 年末, 公司 具有 粘胶 短 纤8 万吨/年 生产 能力 。 
2、自来水及景观水 业务 
公司自 来水 厂位 于南 京市 栖霞区 燕子 矶, 拥 有 15 万吨/日 供水 能力 。 
该厂主 要业 务是 向南 京经 济技术 开发 区内 企业 及其 周边工 厂和 居民 小区 提供 自来水 服务 ,平
均日供 自来 水量 为5 万吨 左右; 同时 为南 京市 政工 程配套 供应 景观 水, 最大 日供水 量 为 10 万吨。 
2018 年 9 月 17 日, 自来 水厂完 成供 水职 能切 换工 作,成 为南 京市 城北 地区 河道引 水( 即景
观水 ) 专 业水 厂, 最大 日供 景观水 量增 加 至15 万吨 , 调剂出 来的 新增 景观 水量 精准用 于玄 武湖 、
金川河 水系 、北 十里 长沟 等内河 引流 补水 ;公 司不 再经营 自来 水业 务。 
 
二、 报告期内公司主要资 产发 生 重大变化情况的说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
1、 遵 照新 工集 团 《关 于政 府要求 关停 南京 法伯 耳纺 织有限 公司 热电 厂燃 煤机 组有关 事项 的 通
知》 ( 宁新 工 【2018 】16 号) 要求 , 公司 需于2018 年 10 月份 前完 成 “南 京法 伯耳纺 织有 限公 司
热电厂 燃煤 机组 关停 工作 ”。 
燃煤机 组关 停将 直接 影响 法伯耳 长丝 生产 所需 的蒸 汽、电 力供 应。 由于 长丝 市场竞 争激 烈,
若通过 外购 蒸汽 或煤 改气 等方案 来解 决长 丝生 产的 能源供 应, 法伯 耳继 续生 产粘 胶 长丝 将不 具备
经济效 益。 
鉴于上 述实 际情 况, 公司 第九届 董事 会 第 八次 会议 决定: 公司 将 在2018 年10 月份 前完 成法
伯耳热 电厂 燃煤 机组 关停 工作, 并平 稳有 序地 关停 法伯耳 粘胶 长丝 生产 线; 同时加 快产 业结 构调
整步伐 ,推 动法 伯耳 转型 发展。 
2018 年 10 月 26 日 , 公司 关停了 粘胶 长丝 生产 线 , 并根据 政府 部门 最新 要求 , 关 停了 南京 法
伯耳纺 织有 限公 司热 电厂 两台燃 煤锅 炉, 剩余 一台 锅炉 也 将有 序 关 停。 
2、2017 年10 月 12 日, 中国证 监会 向公 司核 发《 关于核 准南 京化 纤股 份有 限公司 非公 开发
行股票 的批 复》 (证 监许 可[2017]1821 号 ), 核 准公 司 本次 非公 开发 行股 票并 上 市的 相关 事宜 。 2018 年年度报告 
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2018 年 4 月 3 日, 江苏 公 证天业 会计 师事 务所 (特 殊普通 合伙 )出 具了 “苏 公 W[2018]B036
号” 《验 资报 告》 , 经 其审 验, 截 至 2018 年4 月3 日 止, 南 京化 纤已 发行 人民 币普通 股 59,276,727
股,募 集资 金总 额为 人民 币 376,999,983.72 元, 扣 除本次 发行 费用 人民 币6,662,809.93 元 (不
含税) ,实 际募 集资 金净 额为人 民 币370,337,173.79 元 ,其 中新 增股 本人 民 币 59,276,727.00
元,新 增资 本公 积人 民 币311,060,446.79 元。 
公司与 本次 非公 开发 行相 关的工 商变 更登 记手 续已 完成。 
3、2018 年8 月3 日, 公 司第九 届董 事会 第十 二次 会议审 议通 过了 《关 于通 过公开 挂牌 方式
转让公 司所 持兰 精( 南京 )纤维 有限 公 司30% 股权 的议案 》, 同意 公司 通过 南京市 公共 资源 交易
中心公 开挂 牌转 让所 持兰 精(南 京) 纤维 有限 公 司30%股 权, 并授 权经 营层 具 体办理 上述 股权 转
让事宜 。 
经公开 挂牌 ,兰 精控 股有 限责任 公司 被确 认为 该项 目受让 方, 股权 转让 的最 终成交 价格 为
32,016.35 万元 。2018 年11 月 19 日 ,本 公司 已收 到兰精 控股 有限 责任 公司 缴纳的 全部 股权 转让
价款 。2018 年12 月14 日 , 兰 精 ( 南京 ) 在 南京 市 工商行 政管 理局 办理 完成 了本次 股权 转让 的工
商变更 登记 手续 。本 次股 权转让 的相 关手 续 全 部办 理完成 。 
4、 公 司 于2018 年 5 月8 日 披露了 《 南京化 纤股 份有 限 公司关 于全 资子 公司 临时 停产的 公告 》
(临2018-030 ) , 披 露了 全资子 公司 江苏 金羚 纤维 素纤维 有限 公司 因政 府相 关部门 排查 整治 环 保
问题而 临时 停产 。2018 年8 月1 日, 江苏 金羚 已全 面恢复 正常 生产 。 
其中: 境外 资 产0( 单位 : 元  币种 : 人 民币 ), 占总资 产的 比例 为 0%。 
三、 报告期内核心 竞争力 分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
公司从 事粘 胶纤 维生 产五 十多年 ,积 累了 丰富 的管 理经验 ;粘 胶纤 维生 产系 统公用 工程 项目
配套齐 全, 成本 控制 能力 强;公 司高 度重 视清 洁生 产工作 ,环 保节 能项 目起 步早, 起点 高, 为公
司可持 续发 展奠 定了 坚实 的基础 ; 公 司粘 胶纤 维 产 品质量 优良 ,企 业综 合实 力居于 同行 前列 。 
公司制 定了 “主 业升 级和 业务结 构调 整” 的发 展战 略,拟 以粘 胶纤 维主 业为 基础, 抓紧 推进
年产4 万吨 Lyocell 短纤 维项目 建设 ,促 进粘 胶纤 维主业 提档 升级 ,并 积极 探索并 购业 务, 改变
公司产 业结 构单 一现 状, 尽快实 现“ 双轮 驱动 ”发 展 。 
 
第四节 经营情 况讨论与分析 
一、 经营情况讨论与分 析 
2018 年 , 在 国内 宏观 经济 面依旧 紧缩 、 国家 积极 实 施供给 侧改 革的 背景 下 , 环保监 管政 策日
益趋严 ,粘 胶纤 维行 业的 生产经 营活 动受 到严 重影 响 。下 道企 业的 需求 不足 ,粘胶 纤维 产品 售价
低位盘 整, 同时 进口 木浆 粕、燃 料煤 及烧 碱、 硫酸 、二硫 化碳 等化 工料 的采 购成本 居高 不下 ,全
行业亏 损面 很大 , 形 势相 当严峻 , 本 公司 也面 临着 巨大的 经营 压力 , 自2018 年初以 来亏 损情 况 逐
月加重 ,生 产经 营极 其困 难 。 
公司面 对严 酷 的 市场 形势 ,积极 应对 挑战 ,齐 心协 力 ,有 序推 动法 伯耳 公司 热电厂 燃煤 锅炉
机组及 粘胶 长丝 生产 线关 停、金 羚纤 维粘 胶短 线双 线复产 、开 展资 本运 作保 障 企业 转型 发展 重点
工程项 目建 设、 实施 扭亏 增盈等 工作 ,基 本完 成 了2018 年度 业绩 考核 指标 。 
1、金羚 纤维 率 先完 成环 保 整改并 备案 复产 ,粘 胶短 纤生产 系统 各项 生产 管理 指标显 著提升 。  
2018 年 5 月 , 金羚 纤维 因 政府相 关部 门排 查整 治环 保问题 而临 时停 产 。 公 司 沉着应 对 , 采 取
有效措 施有 序开 展工 作, 于2018 年7 月31 日 向江 苏省盐 城市 大 丰 区环 保局 提交了 复产 备案手 续,
2018 年8 月 1 日在 盐城 市 大丰区 因 环 保停 产企 业中 率先恢 复了 正常 生产 。 2018 年年度报告 
11 / 167 
 
金羚纤维 根 据年 初确 定的 工作目 标, 着力 进行 粘胶 短纤质 量攻 关, 努力 降低 生产成 本, 全面
实施系 统综 合治 理 , 使 粘 胶短纤 质量 控制 稳定 向好 , 优 等品 率逐 月提 升 , 比 去年同期 提高 了 近 10
个百分 点。 
2、 法 伯耳 按期 关停 热电 厂 燃煤锅 炉机 组及 粘胶 长丝 生产线 , 员工分 流安 置工 作 平稳有 序推 进 。 
公司积 极贯 彻落 实政府 相 关工作 要求 , 多 次召 开专 题会议 ,精 心组 织、 细致 谋划, 关停 相关
工作有 序推 进。 
根据政 府部 门最 新要 求, 为保证 兰精 (南 京) 的蒸 汽供应 , 法 伯耳 热电 厂保 留一台 燃煤 锅炉
至2019 年7 月 底前 关停 。 本公司 于 2018 年 10 月 26 日关停 了法 伯耳 公司 粘胶 长丝生 产线 ,并 关
停了南 京法 伯耳 纺织 有限 公司热 电厂 两台 燃煤 锅炉 ,剩余 一台 锅炉 也将 有序 关停。 
法伯耳 关停 热电 厂燃 煤锅 炉机组 及粘 胶长 丝生 产线 ,涉及 到需 分流 安置 的员 工共 有 1756 人。 
因涉及 员工 人数 众多 , 公 司 在员工 分流 安置 方案 公布 之前, 提前 进行 员工 分流 工作 , 逐 步 “ 瘦身”;
在 员工 分流 安置 方案 公布 之后, 公司 以多 种方 式将 方案有 关内 容向 员工 进行 宣传和 解读 ,结合 企
业 实际 情况 , 采取 “ 两步 走” 的方 法 , 稳 妥有 序推 进分流 安置 工作 。 截至2018 年末 , 公司 已分 流
安置员工 1525 人。 
3、自 来水 分厂 完成 饮用 水 供水职 能向 河道 引水 (即 景观水 )职 能切 换。 
根据国 家关 于加 快推 进企 业自备 水厂 向公 共制 水供 水管理 切换 工作 要求 , 遵 照市政 府工 作 指
示 ,公 司 于2018 年7 月26 日与 南京 水务 集团 有限 公司签 订了 《 南 京化 纤股 份有限 公司 水厂 饮用
水供水 职能 分离 移交 实施 协议 》 ,商 定由 南京 水务 作为本 公司 所属 化纤 水厂 承担的 共计 约 1 万余
用户的 饮用 水供 水社 会职 能及相 关饮 用水 供水 设施 资产的 无偿 划转 移交 的接 收单位 。 
2018 年 9 月 17 日 , 自来 水分厂 完成 了饮 用水 供水 职能向 河道 引水 (即 景观 水)职 能切 换工
作 ,成 为南 京市 城北 地区 河道引 水( 即景 观水 )的 专业水 厂, 最大 日供 景观 水能力 增加 至 15 万
吨,调 剂出 来的 新 增 景观 水量精 准用 于玄 武湖 、金 川河水 系、 北十 里长 沟等 内河引 流补 水 。 自来
水厂不 再经 营公 共供 水( 饮用水 )业 务。 
4、以 市场 为导 向规 范采 购 程序, 灵活 调整 销售 策略 ,积极 拓展 市场 ,实 现经 营收益 最 大化 。 
公司围 绕总 体经 营目 标, 密切关 注市 场变 化, 及时 了解市 场信 息, 同时 优化 客户架 构, 积极
拓宽供 货渠 道, 根据 公司 实际生 产状 况及 市场 价格 趋势, 灵活 调整 产品 库存 结构, 努力 降低 采购
成本。 今年 以来 生产 物资 采购工 作因 受环 保政 策、 供给侧 结构 调整 及淘 汰落 后产能 等因 素影 响,
化工类 物资 一度 出现 供货 紧张、 价 格 上扬 态势 ,公 司均能 做到 准确 预测 ,及 时稳妥 应对 ,特 别是
法伯耳 热电 厂燃 煤锅 炉机 组及粘 胶长 丝生 产线10 月 份停产 及江苏 金 羚粘 胶短 纤生产 双线 自5 月份
起临时 停 产3 个 月, 物资 采购数 量大 幅减 少, 而相 应的服 务类 商务 任务 增多 ,公司 都较 为圆 满地
完成了 相应 工作 ,保 障了 生产经 营活 动有 序开 展。 
5、积 极进 行资 本运 作, 保 障公司 转型 发展 重点 工程 项目建 设。 
2018 年公 司实 施完 成了 《2016 年 度非 公开 发行 股票 方案》 , 向 包括 控股股 东 新工集 团在 内的
5 名特 定投 资者 非公 开发 行股 份 59,276,727 股, 认 购对象 全部 以现 金方 式认 购, 发行 价格 为 6.36
元/股 ,共 募集 资金3.77 亿元, 募集 资 金2018 年4 月初全 部到 位。 遵照 公 司2019 年第 一次 临时
股东大 会相 关决 议, 募集 资金拟 用于 建设 总投 资 20 亿元的 年 产10 万吨 新溶 剂 法纤维 素纤 维( 莱
赛尔) 项目 的一 期工 程 4 万吨/ 年莱 赛尔 纤维 项目 。 
一期工程 4 万吨/年 莱赛 尔 纤维项 目计 划项 目总 投 资8.76 亿元 人民 币( 资金 来 源:以 募集 资
金投入 ,不 足部 分企 业自 筹), 其中 固定 资产 投 资8 亿元 。该 项目 委托 江苏 纺织工 业设 计研 究院
编制完 成《 可行 性分 析报 告》, 公司 经过 全面 考察 调研和 第三 方机 构评 估, 建设地 址确 定在 位于
南京六 合 区 新材 料产 业园 的法伯 耳公司 厂 区内 ,建 设主体 为南 京法 伯 耳 纺织 有限公 司 。 该项 目计
划于2019 年 2 月开 工建 设 ,建设 周 期 2 年 ,预 计将 于 2021 年1 月 建成 投产 。 
6、积 极采 取有 效措 施, 努 力实现 扭亏 增盈 目标 。 2018 年年度报告 
12 / 167 
 
公司为 实 现2018 年 度保 盈 目标 , 首 先积 极采 取有 效 措施 , 着 力推 动因 环保 风 暴停产 的金羚 纤
维 尽快 复产 。 其次 是 全力 推进兰 精 ( 南京)30%股权 转让工作 , 公司 通过 南京 市公共 资源 交易 中心
公开挂 牌转 让所 持兰 精 ( 南京)30% 股 权, 兰 精控 股 有限责 任公 司被 确认 为该 项目受 让方 , 股 权转
让的最 终成 交价 格 为32,016.35 万元 ,公 司已 收到 兰精控 股有 限责 任公 司 缴 纳的全 部股 权转 让价
款 ,本 次股 权转 让的 相关 手续已 全部 办理 完成 。该 项股权 的成 功转 让有 力促 进了公 司扭 亏保 盈工
作。 同 时, 公司 还加 大库 存产品 销售 力度 ,将 法伯 耳污水 处理 厂相 关资 产按 程序租 赁给 兰精 (南
京)有 偿使 用 。 公司 2018 年度扭 亏增 盈工 作目 标已 经 实现 。 
7、安 全教 育常 抓不 懈, 安 全生产 警钟 长鸣 。 
2018 年我 们始 终把 安全 生 产放在 突出 位置 , 在抓 好 经济效 益的 同时 狠抓 安全 生产工 作 , 完 成
了危化 品登 记证 、危 化品 码头“ 二级 标准 化” 证书 的换证 工作 。积 极推 进 新 工集团 新版 “问 安”
系统的 更新 及日 常操 作管 理,特 别是 在法 伯耳 公司 边生产 、边 稳步 减产 的同 时,采 取中 层管 理干
部24 小时 值班 、 加 强安 全 巡回等 措施 ,保 障了 公司 安全生 产的 稳定 局面 。 
 
二、 报告期内主要经营情况 
报告期 公司 累计 实现 营业 收入 9.91 亿元 ,比 去年 同 期减 少 38.36 % ; 归属 于上 市公司 所有 者
的净利 润 为620.72 万元, 去年同 期为-3.03 亿 元; 报 告期实 现每 股收 益 0.02 元 , 去年 同期 为-0.99
元。 
 
(一) 主营业务分析 
1. 利润表及现金流量表 相关 科目变动分析表 
单位: 元  币种: 人民 币 
科目 本期数 上年同 期数 变动比 例(%) 
营业收 入 990,541,946.83 1,607,092,730.23 -38.36 
营业成 本 901,622,146.62 1,427,714,610.35 -36.85 
销售费 用 7,166,928.32 14,547,099.79 -50.73 
管理费 用 172,311,740.82 145,112,622.46 18.74 
研发费 用 1,411,140.57 1,574,554.65 -10.38 
财务费 用 -3,929,882.19 5,117,845.36 -176.79 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -96,476,181.31 -158,985,133.85 不适用 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 313,207,463.16 -2,394,863.29 不适用 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 369,737,172.79 -38,368,313.96 不适用 
 
 
2. 收入和成本分析 
□ 适用 √ 不适 用  
  
(1). 主营业务分行业 、分 产品 、分地区情况 
单位: 元  币种: 人民 币 
主营业 务分 行业 情况 
分行业 营业收 入 营业成 本 
毛利
率 (% ) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 2018 年年度报告 
13 / 167 
 
工业 788,821,173.73 746,975,830.75 5.30 -43.43 -41.12 减少 3.73 个
百分点 
旅游饮 食
服务业 
10,493,044.61 6,895,098.76 34.29 0.58 -14.47 增加11.57 个
百分点 
主营业 务分 产品 情况 
分产品 营业收 入 营业成 本 
毛利
率(% ) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
粘胶长 丝 259,110,248.72 248,724,525.63 4.01 -22.31 -24.48 增加 2.76 个
百分点 
粘胶短 纤 485,974,033.58 485,155,666.92 0.17 -52.21 -47.18 减少 9.50 个
百分点 
自来水 43,736,891.43 13,095,638.20 70.06 -0.92 -36.83 增加17.02 个
百分点 
其他 10,493,044.61 6,895,098.76 34.29 0.58 -14.47 增加11.57 个
百分点 
主营业 务分 地区 情况 
分地区 营业收 入 营业成 本 
毛利
率(% ) 
营业收 入
比上年 增
减(% ) 
营业成 本
比上年 增
减(% ) 
毛利率 比上
年增减 (% ) 
国内 697,400,108.86 668,070,320.07 4.21 -44.98 -42.07 减少 4.82 个
百分点 
国外 101,914,109.48 85,800,609.44 15.81 -25.81 -30.53 增加 5.73 个
百分点 
 
主营业 务分 行业 、分 产品 、分地 区情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 产销量情况分析表 
√ 适用 □ 不适 用  
主要产 品 生产量 销售量 库存量 
生产量 比上
年增减 (% ) 
销售量 比上
年增减 (% ) 
库存量 比上
年增减 (% ) 
粘胶长 丝 ( 吨) 6,812.08 7,803.39 3,325.89 -46.99 -25.83 -25.16 
粘胶短 纤 ( 吨) 47,431.88 40,585.27 9,292.77 -42.05 -49.05 279.92 
自来水 (万 吨) 4,682.08 4,682.08 0 20.77 20.77 0 
 
产销量 情况 说明 
1、2018 年10 月 26 日公 司关停 了粘 胶长 丝生 产线 ,不再 具备 粘胶 长丝 生产 能力。 
2、 2018 年9 月17 日公 司 自来水 分厂 完成 供水 职能 切换工 作 , 景观 水最 大日 供 量增加 至15 万
吨,公 司不 再经 营自 来水 业务。 
 
(3). 成本分析表 
单位: 元 2018 年年度报告 
14 / 167 
 
分行业 情况 
分行业 
成本构 成
项目 
本期金 额 
本期占
总成本
比例
(%) 
上年同 期金 额 
上年同
期占总
成本比
例(%) 
本期金
额较上
年同期
变动比
例(%) 
情况 
说明 
分产品 情况 
分产品 
成本构 成
项目 
本期金 额 
本期占
总成本
比例
(%) 
上年同 期金 额 
上年同
期占总
成本比
例(%) 
本期金
额较上
年同期
变动比
例(%) 
情况 
说明 
粘胶长 丝 原材料 146,221,204.23 66.66 248,285,188.71 60.66 -41.11 粘胶长丝产量比去
年同期减少 47% 
  人工及 制
造费用 
73,145,182.79 33.34 161,036,135.42 39.34 -54.58 粘胶长丝产量比去
年同期减少 47% 
粘胶短 纤 原材料 523,218,997.99 93.16 884,188,002.40 94.07 -40.82 粘胶短纤产量比去
年同期减少 42% 
  人工及 制
造费用 
38,414,004.71 6.84 55,692,557.61 5.93 -31.02 粘胶短纤产量比去
年同期减少 42% 
自来水 原材料 6,804,897.49 44.93 7,692,160.31 42.51 2.42  
  人工及 制
造费用 
8,341,399.28 55.07 10,402,133.65 57.49 -2.42  
 
成本分 析其 他情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 主要销售客户及主要 供应 商 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
前五名 客户 销售 额 44,844.53 万元, 占 年度 销售 总 额 45.27% ; 其 中前 五名 客 户销售 额中 关联
方销售 额17,172.10 万元 ,占年 度销 售总 额17.34 %。 
 
前五名 供应 商采 购 额 42,184.05 万元 , 占年 度采 购总 额 56.11% ; 其 中前 五名 供 应商采 购额 中
关联方 采购 额0 万元 ,占 年度采 购总 额 0%。 
 
其他说 明 
不适用 
 
3. 费用 
√ 适用 □ 不适 用  
 
项     目 2018 年 2017 年 增减变 动(%) 
销售费 用 7,166,928.32 14,547,099.79 -50.73 2018 年年度报告 
15 / 167 
 
管理费 用 172,311,740.82 145,112,622.46 18.74 
财务费 用 -3,929,882.19 5,117,845.36 -176.79  
 
4. 研发投入 
研发 投入情况表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元 
本期费 用化 研发 投入 1,411,140.57 
本期资 本化 研发 投入 0.00 
研发投入 合计 1,411,140.57 
研发投入 总 额占 营业 收入 比例(%) 0.14 
公司研 发人 员的 数量 15 
研发人 员数 量占 公司 总人 数的比 例 (% ) 0.76 
研发投 入资 本化 的比 重 (% ) 0.00 
 
情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5. 现金流 
√ 适用 □ 不适 用  
 
项    目 本期金 额 上期金 额 
同比增 减
(%) 
变动原 因 
经营活 动现 金流 入
小计 
702,288,988.11 954,422,983.98 -26.42 销售收 入下 降 
经营活 动现 金流 出
小计 
798,765,169.42 1,113,408,117.83 -28.26 购买原 材料 减少 
经营活 动产 生的 现
金流量 净额 
-96,476,181.31 -158,985,133.85 不适用 
 
投资活 动现 金流 入
小计 
330,642,320.41 19,355,077.57 1608.30 出售兰 精公 司股 权 
投资活 动现 金流 出
小计 
17,434,857.25 21,749,940.86 -19.84 
 
投资活 动产 生的 现
金流量 净额 
313,207,463.16 -2,394,863.29 不适用 出售兰精 公司股 权 
筹资活 动现 金流 入
小计 
370,337,172.79 
 
不适用  募集资金 到位 
筹资活 动现 金流 出
小计 
600,000.00 38,368,313.96 -98.44 本期分 红减 少 
筹资活 动产 生的 现
金流量 净额 
369,737,172.79 -38,368,313.96 不适用 募集资金 到位 2018 年年度报告 
16 / 167 
 
 
(二) 非主营业务导致利润 重大 变化的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
1、2018 年8 月3 日 ,公 司第九 届董 事会 第十 二次 会议审 议通 过了 《关 于通 过公开 挂牌 方式
转让公 司所 持兰 精( 南京 )纤维 有限 公 司30% 股权 的议案 》。 经公 开挂 牌, 相关股 权 的 最终 转让
成交价 格 为32,016.35 万 元。2018 年 11 月 19 日 , 本公司 已收 到兰 精控 股有 限责任 公司 缴纳 的 全
部股权 转让 价款 。 此 事项 确认资 产处 置收 益 为 10237.40 万元 。 
2、公 司下 属全 资子 公司 南 京法伯 耳纺 织有 限公 司 2018 年 12 月27 日收 到南 京 市政府 下拨 的
关停淘 汰落 后产 能项 目补 助 2000 万 元, 职 工分 流安 置补 贴 2000 万 元, 合 计4000 万 元, 上 述资 金
已划拨 到法 伯耳 资金 账户 , 增加 本公 司2018 年度 税 前利 润 3830.91 万元 。 
3、 公 司第 九届 董事 会第 十 七次会 议审 议通 过 《关 于 对江苏 金羚 纤维 素纤 维有 限公司 短丝 产成
品及短 丝主 要 原 材料 浆粕 等相关 资产 计提 减值 准备 的议案 》, 根据 《企 业会 计准则 》及 公司 相关
会计政 策的 相关 规定 , 基 于谨慎 性原 则, 同意 对短 丝产成 品计 提跌 价准 备626.93 万元, 对短 丝浆
粕计提 跌价 准 备1,008.67 万元 , 对 在产 品短 丝浆 粕 计提跌 价准 备23.93 万元 。 以 上共 计提 跌价 准
备1,659.53 万元 。 
 
(三) 资产、负债情况分析 
√ 适用 □ 不适 用  
1. 资产及 负债状况 
单位: 元 
项目名 称 本期期 末数 
本期期
末数占
总资产
的比例
(% ) 
上期期 末数 
上期
期末
数占
总资
产的
比例
(%) 
本期期 末
金额较 上
期期末 变
动比例
(%) 
情况说 明 
货币资 金 68,076,863.46  3.24 111,200,678.24 6.03 -38.78  法伯耳长丝业
务关停影响公
司人员分流费
用支付较多 
应 收 票 据 及 应 收
账款 
90,701,422.39 4.32 147,376,349.74  7.99  -38.46 销售收入下降 
预付款 项 3,729,675.55  0.18 9,553,704.81 0.52 -60.96 进口木浆预付
款项减少 
其他应 收款 6,226,704.42  0.30 5,357,388.04 0.29 16.23  
存货 290,917,988.53  13.85 294,818,502.49 15.98 -1.32  
其他流 动资 产 780,957,735.75  37.17 140,123,648.78 7.59 457.33 银行理财增加 
在建工 程 17,183,365.97  0.82 18,539,097.38  1.00  -7.31  
长期待 摊费 用 0.00 0.00 1,191,854.66 0.06 -100.00  
递延所 得税 资产 27,447,661.02  1.31 3,239,344.20 0.18 747.32 计提存货减值
准备及可抵扣
亏损增加 2018 年年度报告 
17 / 167 
 
其他非 流动 资产 3,727,643.04  0.18 5,091,712.37 0.28 -26.79  
预收款 项 10,409,485.72  0.50 16,814,242.89 0.91 -38.09 销售收入下降 
应付职 工薪 酬 11,183,821.96  0.53 41,655,572.12 2.26 -73.15 上年计提的辞
退福利本年支
付 
应交税 费 60,114,575.36  2.86 9,103,537.67 0.49 560.34 转让兰精公司
股权应交企业
所得税增加 
其他流 动负 债 356,574.72  0.02 1,374,511.85 0.07 -74.06 部分预提费用
支付 
递延收 益 10,546,902.14  0.50 9,464,746.89 0.51 11.43  
 
其他说 明 
不适用 
 
2. 截至报告期末主要资 产受 限情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3. 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 行业经营性信息分析 
√ 适用 □ 不适 用  
适用 
 
化工行业经营性信息 分析 
1 行业基本情况 
(1). 行业政策及其变动 
√ 适用 □ 不适 用  
2017 年 7 月 25 日, 国家 工 业和信 息化 部公 告 《 粘胶 纤维行 业规 范条 件 (2017 年版) 》 (2017
年第 34 号 ) , 从生 产企 业 布局 、 工 艺和 装备 要求 、 资源消 耗指 标 、 环 境保 护 、 质 量与 管理 、 职业
安全卫 生和 社会 责任 等多 方面为 粘胶 纤维 行业 制定 了新的 规范 条件 ,对 粘胶 企业的 发展 提出 了日
益严格 的要 求。 环保 、 节 能减排 压力 的增 大有 利于 具备核 心竞 争力 的公司 进 一步提 升竞争 优 势,
促进了 企业 技术 进步 ,同 时环保 、 节 能减 排将 增加 企业成 本, 技术 、设 备落 后及污 染环 境的 产能
将 面临 淘汰 。 
 
(2). 主要细分行业的基本 情况 及 公司行业 地位 
√ 适用 □ 不适 用  
近年来 , 粘 胶纤 维行 业经 历了长 时间 的低 价周 期, 江阴化 纤、 湖北 双环 等 产 能较小 企业 逐步
退出, 龙达 、富 丽达 、海 龙等企 业相 继被 大企 业并 购整合 ,行 业龙 头企 业追 求规模 化效 应降 低成
本,粘 胶纤 维行 业产 能集 中度不 断提 升。 2018 年年度报告 
18 / 167 
 
2018 年10 月末, 公司 关停 了 生产 能力 为2.0 万吨/年的 粘胶 长丝 生产 线, 不再 生 产粘胶 长丝 ;
2018 年12 月公司 转 让了 所持兰 精( 南京 )纤 维有 限公 司 30% 股权 ,不 再持 有兰精 (南 京)股 份 。 
截止2018 年末 , 公 司拥 有 粘胶短 丝8 万吨/年 的生 产 能力 。 公司 遵照 2019 年 第 一次临 时股 东
大会相 关决 议, 正在 抓紧 推进年 产 10 万 吨新 溶剂 法 纤维素 纤维 (莱 赛尔) 项 目的一 期工 程 4 万吨
/年莱 赛尔 纤维 项目 。 
公司拥 有的 粘胶 短纤 产能 规模在 本行 业中 位居 中游 。 
 
2 产品与生产 
(1). 主要经营模式 
√ 适用 □ 不适 用  
公司生 产基 地位 于江 苏省 ,毗邻 传统 纺织 行业 集中 区域 华 东市 场, 区位 优势 明显。 公司 生产
的金羚 牌粘 胶纤 维是 江苏 省名牌 产品 ,质 量优 良, 市场知 名度 较高 ;多 年来 培养了 一批 忠诚 度较
高的经 销商 和下 游 客 户, 为公司 产品 销售 奠定 了良 好的基 础。 公司 始终 重视 技术创 新工 作 , 积极
引进、 消化 、吸 收国 内外 先进生 产工 艺和 技术 ,同 时重视 自主 研发 和技 术改 进,组 建有 省级 工程
技术中 心, 结合 生产 实际 需求, 对生 产技 术和 工艺 进入深 入研 究 , 具备 较强 市场竞 争力 。 
 
报告期内调整经营模 式的 主要情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 主要产品情况 
√ 适用 □ 不适 用  
产品 所属细 分行 业 主要上 游原 材料 主要下 游应 用领 域 价格主 要影 响因 素 
粘胶长 丝、 短纤 再生纤 维素 纤维 木浆、 棉浆 粕 纺织服 装行 业 1、下 游需 求增 减变
化; 2、 浆粕 及燃 料煤 、
烧碱、 硫酸 、二 硫化
碳等化 工料 成本 变
动;3、 环保 、 节能 减
排因素 等 
 
(3). 研发创新 
√ 适用 □ 不适 用  
公司组 建有 省级 工程 技术 中心, 该中 心设 施齐 全、 人员充 足、 制度 完善 ,具 有较强 的研 发创
新能力 。中 心拥 有优 秀的 研发团 队, 有多 个项 目负 责人是 市级 学科 带头 人, 硕士生 导师 。中 心研
发内容 包括 绿色 纤维 、高 性能纤 维研 发、 纤维 素纤 维新产 品研 发、 生产 过程 中节能 减排 技术 研发
等, 研 发创 新活 动极 大提 高了公 司的 核心 竞争 力。 公司及 子公 司目 前共 有有 效授权 专 利 15 项, 其
中发 明1 项 ,实 用新 型 14 项。 
 
(4). 生产工艺与流程 
√ 适用 □ 不适 用  
粘胶纤 维是 再生 纤维 素纤 维, 它 是以 天然 纤维 木材 、棉短 绒为 原料 ,经 碱化 、老化 、黄 化等
工序制 成粘 胶, 再经 过湿 法纺丝 而制 成的 纤维 ,属 于生物 质纤 维范 围, 是循 环经济 可持 续发 展的
重要化 学纤 维产 品。 
 
(5). 产能与开工情况 2018 年年度报告 
19 / 167 
 
√ 适用 □ 不适 用  
主要厂 区或 项目 设计产 能 
产能利 用
率(% ) 
在建产 能及 投资 情况 
在建产 能预 计完
工时间 
粘胶长 丝 (南 京市
六合区 ) 
2.0 万吨/ 年 34 不适用 不适用 
粘胶短 纤( 江苏 省
盐城市 大丰 区) 
8.0 万吨/ 年 59 不适用 不适用 
Lyocell 短 纤维
项目 
4.0 万吨/ 年 0.00 项目可 研报 告、 项目 备案
批复已 完成 ,环 评审 批手
续已受 理正 在公 示中 
预计 2020 年项 目
竣工 
 
生产能力的增减情况 
√ 适用 □ 不适 用  
公司原 具有 粘胶 长 丝 2.0 万吨/ 年的 生产 能力 。2018 年 10 月 26 日 公司 关停 粘胶长 丝生 产线
后 ,不 再具 备粘 胶长 丝生 产能力 。 
 
产品线及产能结构优 化的 调整情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
非正常停产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
1、2018 年2 月5 日 ,公 司 收到 控股 股东 南京 新工 投资集 团有 限责 任公 司《 关于政 府要 求关
停南京 法伯 耳纺 织有 限公 司热电 厂燃 煤机 组有 关事 项的通 知》 ( 宁新 工 【2018 】16 号) , 根据 要
求, 本 公司 需 于2018 年10 月份 前完 成“ 南京 法伯 耳纺织 有限 公司 热电 厂燃 煤机组 关停 工作 ”。
详见编 号 “2018-002 ” 《 公司 关 于关 停全 资子 公司 热电厂 燃煤 机组 及本 公司 股票复 牌的 公 告》。 
燃煤机 组关 停将 直接 影响 法伯耳 长丝 生产 所需 的蒸 汽、电 力供 应。 由于 长丝 市场竞 争激 烈,
若通过 外购 蒸汽 或煤 改气 等方案 来解 决长 丝生 产的 能源供 应, 法伯 耳继 续生 产粘胶 长丝 将不 具备
经济效 益。 
鉴于上 述实 际情 况, 公司 第九届 董事 会 第 八次 会议 决定: 公司 将 在2018 年10 月份 前完 成法
伯耳热 电厂 燃煤 机组 关停 工作, 并平 稳有 序地 关停 法伯耳 粘胶 长丝 生产 线; 同时加 快产 业结 构调
整步伐 ,推 动法 伯耳 转型 发展。 
2018 年 10 月 26 日 , 公司 关停了 粘胶 长丝 生产 线 , 并根据 政府 部门 最新 要求 , 关 停了 南京 法
伯尔纺 织有 限公 司热 电厂 两台燃 煤锅 炉 , 剩余 一台 锅炉 也 将有序 关 停。 
2、 公 司于2018 年 5 月8 日 披露了 《 南京化 纤股 份有 限 公司关 于全 资子 公司 临时 停产的 公告 》
(临2018-030 ) , 披 露了 公司全 资子 公司 江苏 金羚 纤维素 纤维 有限 公司 因政 府相关 部门 排查 整 治
环保问 题而 临时 停产 。2018 年8 月1 日, 江苏 金羚 已全面 恢复 正常 生产 。 
 
3 原材料采购 
(1). 主要原材料的基本情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
原材料 采购模 式 采购量 价格变 动情 况 
价格波 动对 营业 成
本的影 响 
木浆粕 询价 5.04 万吨 木浆全 年采 购单 价较 上年 减少成 本 2018 年年度报告 
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下降 
燃料煤 招标 20.11 万吨 
燃料煤 全年 采购 单价 较上
年上涨 
增加成 本 
烧碱、 二硫 化
碳、硫 酸等 化
工料 
招标 8.85 万吨 
烧碱全 年平 均采 购单 价较
上年下 降 , 二 硫化 碳 、 硫 酸
等其他 化工 料全 年平 均采
购单价 较上 年上 涨 
总体稳 定 
 
(2). 原材料价格波动风险 应对 措施 
持有衍生品等金融产 品的 主要情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
采用阶段性储备等其 他方 式的基本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 产品销售情况 
(1). 销售模式 
√ 适用 □ 不适 用  
采用经 销商+直 销的 销售 模 式。 
1、对 地域 分散 、产 品使 用 规模较 小、 风险 不可 控的 用户采 用经 销商 模式 ; 
2、对 产品 使用 规模 大、 资 信状况 好的 用户 采用 直销 模式。 
 
(2). 按细分行业划分的公 司主 营业务基本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
定价策略及主要产品 的价 格变动 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
定价策 略: 根据 市场 波动 节 奏,结 合企 业自 身情 况, 适度前 瞻, 及时 调整 产品 售 价。 
产品价 格变 动情 况: 
1、 报告 期前 三个 季度, 粘 胶短纤 销售 价格 总体 稳定 。 受新 增产 能陆 续投 放影 响, 自 九月 份 开
始粘胶 短纤 销售 价格 逐步 盘跌, 年末 售价 为1.3 万元/吨。 
2、粘 胶长 丝价 格波 动趋 势 与短纤 基本 趋同 ,年 末售 价为 3.5 万 元/ 吨。 
 
(3). 按销售渠道划分的公 司主 营业务基本情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
销售渠 道 营业收 入 营业收 入比 上年 增减 (% ) 
粘胶长 丝( 内销 ) 15,719.61 -19.85 
粘胶长 丝( 出口 ) 10,191.41 -25.81 
粘胶短 纤( 内销 ) 48,597.40 -52.21 
 
会计政策说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
21 / 167 
 
(4). 公司生产过程中联产 品、 副产品、半成品、废 料 、 余热利用产品 等基本 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
其他产 出产 品 报告期 内产 量 定价方 式 主要销 售对 象 
主要销 售对 象的 销
售占比 (% ) 
出售蒸 汽 111.13 万吨 市场定 价 兰精 ( 南京 ) 77.61 
 
情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5 环保与安全情况 
(1). 公司报告期内重大安 全生 产事故基本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 报告期内公司环保投 入基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
报告期内发生重大 环 保违 规 事件基本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 其他情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(五) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
 
被投资 单位 名称 核算方 法 期初余 额 本期增 加额 期末余 额 
在被投 资单 位
持股比 例(%) 
兰 精 (南 京 )纤
维有限 公司 
权益法 217,614,424.99 -217,614,424.99 0 0 
合  计   217,614,424.99 -217,614,424.99 0 0 
 
(1) 重大的股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 重大的非股权投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 以公允价值计量的金 融资 产 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
22 / 167 
 
(六) 重大 资产和股权 出售 
√ 适用 □ 不适 用  
1、2018 年8 月3 日, 公 司第九 届董 事会 第十 二次 会议审 议通 过了 《关 于通 过公开 挂牌 方式
转让公 司所 持兰 精( 南京 )纤维 有限 公 司30% 股权 的议案 》, 同意 公司 通过 南京市 公共 资源 交易
中心公 开挂 牌转 让所 持兰 精(南 京) 纤维 有限 公 司30%股 权, 并授 权经 营层 具 体办理 上述 股权 转
让事宜 。经 公开 挂牌 ,兰 精控股 有限 责任 公司 被确 认为该 项目 受让 方, 股权 转让的 最终 成交 价格
为32,016.35 万元。2018 年11 月19 日 , 本 公司 已 收到兰 精控 股有 限责 任公 司缴纳 的全 部股 权转
让价款 。2018 年12 月 14 日, 兰精 (南 京) 在南 京 市工商 行政 管理 局办 理完 成了本 次股 权转 让的
工商变 更 登 记手 续。 本次 股权转 让的 相关 手续 已全 部办理 完成 。 
 
(七) 主要控股参股公司分 析 
√ 适用 □ 不适 用  
 
公司名 称 主要经 营活 动 
投资比
例(%) 
合并投 资
比例(% ) 
南京法 伯耳
纺织有 限公
司 
公司主 营业 务为 :粘 胶长 丝的生 产和 销售 ,注 册资 本 6,000 万美
元;截 止 2018 年12 月 31 日,该 公司 总资 产 51238.39 万 元, 净
资产15226.72 万元 ;2018 年度 实现 营业 收入43700 万元 ,营 业
利润为-2710.87 万 元, 实 现净利 润 为 1483.27 万元 ; 
87.26  100.00 
江苏金 羚纤
维素纤 维有
限公司 
公司主 营业 务为 : 差 别化 粘胶短 纤维 制造 , 注 册资 本 40000 万 元;
截止2018 年12 月 31 日 , 该公司 总资 产 为 74223.61 万元, 净资
产37380.22 万 元;2018 年度实 现营 业收 入 49947.26 万 元, 营 业
利润为-10130.02 万 元, 实现净 利润 为-7891.89 万 元; 
100.00  100.00 
南京古 都商
务旅馆 有限
公司 
公司注 册资 本 1000 万元, 注册地 为江 苏省 南京 市, 主要从 事商 务
旅馆连 锁经 营。2018 年末 该公司 经审 计的 资产 总额 为1603.48 万
元, 净 资产 为 1288.39 万 元。2018 年 度实 现营 业收 入 1049.30 万
元,营 业利 润 311.03 万 元 ,净利 润233.39 万 元; 
60.00 60.00 
 
(八) 公司控制的结构化 主 体情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
三、 公司关于公司未来发 展的 讨论与分析 
(一) 行业格局和趋势 
√ 适用 □ 不适 用  
化纤工 业是 我国 具有 国际 竞争优 势的 产业 , 是纺 织 工业整 体竞 争力 提升 的重 要支柱 产业 , 也
是战略 性新 兴产 业的 重要 组成部 分。 粘胶 纤维 产能 主要集 中在 国内 。近 年来 粘胶纤 维生 产所 需进
口木浆 和国 产溶 解浆 的产 能增幅 较大 ,原 材料 供应 环节对 粘胶 纤维 生产 的制 约已经 解决 ,有 利于
国内粘 胶纤 维生 产企 业的 可持续 发展 。 
《化纤 工业 “十 三五 ”发 展指导 意见 》提 出的 发展 目标为 : “ 十三 五” 期间 ,化纤 工业 继续
保持稳 步健 康增 长, 化纤 差别化 率每 年提 高1 个百 分点, 高性 能纤 维、 生物 基化学 纤维 有效 产能
进一步 扩大 。 自 主创 新能 力明显 提升 , 到2020 年, 大中型 企业 研发 经费 支出 占主营 业务 收入 比 重
由目前 的 1% 提 高到1.2% , 发明专 利授 权量 年均 增 长15%, 涤纶 、 锦 纶 、 再 生纤 维素纤 维等 常规纤2018 年年度报告 
23 / 167 
 
维品种 技术 水平 继续 保持 世界领 先地 位, 碳纤 维、 芳纶、 超高 分子 量聚 乙烯 纤维等 高性 能纤 维以
及生物 基化 学纤 维基 本达 到国际 先进 水平 ,形 成一 批具有 国际 竞争 力的 大型 企业集 团。 绿色 制造
水平进 一步 提升 ,单 位增 加值能 耗、 用水 量、 主要 污染物 排 放 等达 到国 家约 束性指 标和 相关 标准
要求, 循环 再利 用纤 维总 量继续 保持 增长 ,循 环再 利用体 系进 一步 完善 。 
公司将 密切 关注 粘胶 纤维 行业发 展动 态, 发挥 竞争 优势, 扩大 粘胶 短纤 产能 , 加大 新品 研发
力度, 灵活 调整 竞争 策略 ,增产 高附 加值 产品 以全面 提升 企业 竞争 力。 
 
(二) 公司 发展战略 
√ 适用 □ 不适 用  
以粘胶 纤维 主业 为基 础, 抓紧实 施 新 项目 建设 ,促 进纤维 素纤 维主 业提 档升 级 ,实 现战 略转
型; 积 极探 索并 购业 务, 改变公 司产 业结 构单 一现 状,尽 快实 现“ 双轮 驱动 ”发展 。 
 
(三) 经营计划 
√ 适用 □ 不适 用  
2019 年公 司主 要经 营目 标 为: 实现 营业 收 入113,440 万元 , 营业 成本106,897 万元 , 期 间费
用11,955 万元 。 
 
(四) 可能面对的风险 
√ 适用 □ 不适 用  
1、产 品质 量风 险 
我国粘 胶纤 维产 能居 世界 首位, 生产 厂家 众多 ,市 场竞争 激烈 ,产 品质 量能 否满足 客户 的需
求成为 影响 经营 成果 的重 要因素 ,公 司的 粘胶 纤维 产能规 模及 质量 还有 待进 一步提 高。 我们 将加
强生产 各环 节控 制, 努力 提升产 品质 量, 以更 高的 性价比 和全 面的 售后 服务 赢得市 场。 
2、政 策法 规风 险 
公司生 产所 在地 江苏 省属 于我国 经济 发达 区域 。地 方政府 所制 订的 行业 发展 规划较 为前 瞻,
对公司 的发 展提 出了 更高 要求。 公司 将保 持与 相关 部门的 沟通 ,提 前领 会其 战略意 图, 保证 公司
的发展 战略 与其 行业 发展 规划保 持协 调一 致。 
3、环 保风 险 
随着经 济的 发展 ,民 众的 环保意 识日 益增 强, 国家 对环境 保护 工作 提出 更高 要求, 对企 业的
监督和 检查 越来 越严 。公 司要持 续增 加资 本投 入以 提升装 备技 术水 平并 保障 相关设 施稳 定运 营,
将不利 影响 降至 最低 。 
 
(五) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
四、 公司因不适用准则规 定或 国家秘密、 商 业秘密等特 殊原因, 未按 准则披露的 情况和原因说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
24 / 167 
 
第五节 重要事 项 
一、 普通股利润分配或资 本公 积金转增预案 
( 一) 现金分红政策的制定 、执 行或调整情况 
√ 适用 □ 不适 用  
一、 为 进一 步完 善现 金分 红政策 , 经 公司 2016 年度 股东大 会审议 通过,《 公司 章程 》 第 一百
五十五 条“ 公司 利润 分配 政策” 修订 如下 : 
(一) 利润 分配 的基 本原 则 
公司以 可持 续发 展和 维护 股东权 益为 宗旨 ,重 视对 社会公 众股 东的 合理 投资 回报, 在综 合考
虑经营 情况 、发 展规 划、 股东回 报等 因素 的基 础上 ,平衡 公司 短期 利益 与长 远发展 的关 系, 建立
科学、 持续 、稳 定的 分红 回报机 制, 以保 证公 司利 润分配 政策 的持 续性 和稳 定性。 公司 董事 会和
股东大 会在 利润 分配 政策 的研究 、制 订、 决策 的过 程中应 充分 听取 独立 董事 和中小 股东 的意 见,
并严格 履行 信息 披露 义务 。 
(二) 利润 分配 的方 式 
公司可 以采 取现 金、 股票 、现金 与股 票相 结合 或法 律、法 规允 许的 其他 方式 分配利 润。 具备
现金分 红条 件的 ,应 当优 先采用 现金 分红 的利 润分 配方式 。 公 司采 用股 票股 利进行 利润 分配 的,
应当具 有公 司成 长性 、 每 股 净资产 的摊 薄等 真实 合理 因素 。 公 司原则 上每 年度 进 行一次 利润 分配 ,
可以进 行中 期分 配。 
(三) 现金 分红 的条 件和 比例 
1、 公 司上一 会计 年度 盈利 , 该年 度未 分配 累计 可分 配利润 为正 数, 且不 存在 影响利 润分 配 的
重大投 资计 划或 现金 支出 事项。 重大 投资 计划 或重 大现金 支出 是指 :公 司在 一年内 购买 资产 超过
公司最 近一 期经 审计 总资 产 30% 或单 项购 买资 产价 值超过 公司 最近 一期 经审 计的净 资 产 10% 的事
项,上 述资 产价 值同 时存 在账面 值和 评估 值的 ,以 高者为 准; 以及 对外 投资 超过公 司最 近一 期经
审计的 净资 产10% 及 以上 的事项 。 
2、审 计机 构对 公司 的该 年 度财务 报告 出具 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 
3、公 司现 金流 满足 公司 正 常经营 和长 期发 展的 需要 。 
    满 足上 述条 件时 ,公 司每年 应当 至少 以现 金方 式分配 利润 一次 ;公 司最 近三年 以现 金方 式累
计分配 的利 润不 少于 最近 三年实 现的 年均 可分 配利 润的 30% 。 
(四) 公司 发放 股票 股利 的具体 条件 
在保证 公司 股本 规模 和股 权结构 合理 的前 提下 ,基 于回报 投资 者和 分享 企业 价值的 考虑 ,当
公司股 票估 值处 于合 理范 围内时 ,在 满足 上述 现金 股利分 配之 余, 公司 可以 发放股 票股 利。 
(五) 差异 化的 现金 分红 政策 
公司董 事会 应当 综合 考虑 所处行 业特 点、 发展 阶段 、自身 经营 模式 、盈 利水 平以及 是否 有重
大资金 支出 安排 等因 素 , 区 分下列 情形 , 并按 照本 章程 规定的 程序 , 提出 差异 化的 现金分 红 政 策 : 
1、 当 公司发 展阶 段属 成熟 期且无 重大 资金 支出 安排 的, 进 行利 润分 配时, 现 金分红 在本 次 利
润分配 中所 占比 例最 低应 达到 80% ; 
2、 当 公司发 展阶 段属 成熟 期且有 重大 资金 支出 安排 的, 进 行利 润分 配时, 现 金分红 在本 次 利
润分配 中所 占比 例最 低应 达到 40% ; 
3、 当 公司发 展阶 段属 成长 期且有 重大 资金 支出 安排 的, 进 行利 润分 配时, 现 金分红 在本 次 利
润分配 中所 占比 例最 低应 达 到20% ;  
当公司 发展 阶段 不易 区分 但有重 大资 金支 出安 排的 ,可以 按照 前项 规定 处理 。 
 
二、公司2018 年 度利 润分 配方案 为: 经江 苏公 证天 业会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 ) 审 计 ,
本公司 母公 司2018年 度实 现的净 利润 为87,386,514.10元, 提取10% 法定 盈余 公 积金, 拟以2018 年2018 年年度报告 
25 / 167 
 
末股本 总数366,346,010 股 为基数 ,向 全体 股东 按每10 股派 发现 金红 利0.10 元( 含税), 剩余 利润 转
入下年 度。 
 
( 二) 公司近三年(含报告 期) 的普通股股利分配方 案或 预案、资本公积金转 增股 本方案或预案 
单位: 元  币种 : 人 民币 
分红 
年度 
每10 股送
红股数
(股) 
每10 股
派息数
(元)(含
税) 
每10 股转
增数 ( 股) 
现金分 红的 数
额 
(含税 ) 
分红年 度合 并报
表中归 属于 上市
公司普 通股 股东
的净利 润 
占合并 报表
中归属 于上
市公司 普通
股股东 的净
利润的 比率
(%) 
2018 年 0 0.10 0 3,663,460.10 6,207,156.77  59.02 
2017 年 0 0 0 0 -302,950,869.61 0 
2016 年 0 1.20 0 36,848,314.08 90,831,591.09 40.32 
 
( 三) 以现金方式要约回购 股份 计入现金分红的情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 报告期内盈利且母公 司可 供普通股股东分配利 润为 正, 但未提出普通 股现金 利润分配方案预
案的,公司应当详细 披露 原因以及未分配利润 的用 途和使用计划 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 承诺事项履行情况 
( 一) 公 司实际 控制人 、股东 、关 联方、 收购人 以及公 司等 承诺相 关方在 报告期 内或 持续到报告
期内的承诺事项 
√ 适用 □ 不适 用  



景 

诺 

型 
承诺方 
承诺 
内容 
承诺时
间及期
限 
是否
有履
行期
限 
是否
及时
严格
履行 
如未能 及
时履行 应
说明未 完
成履行 的
具体原 因 
如未能
及时履
行应说
明下一
步计划 








诺 





易 
南京新
工投资
集团有
限责任
公司 
在未来 的业 务经 营中 ,本 公司
将采取 切实 措施 减少 并规 范与
南京化 纤的 关联 交易 。对 于无
法避免 的关 联交 易, 本公 司将
本着 “ 公平 、公 正、 公开 ”的
原则, 保证 本公 司及 本公 司所
控制的 其他 任何 类型 的企 业的
关联交 易活 动遵 循商 业原 则,
关联交 易的 价格 原则 上不 偏离
市场独 立第 三方 进行 相同 或相
似交易 时的 价格 或收 费标 准;
依法签 订关 联交 易合 同, 关联
交易的 审议 履行 合法 程序 ,并
无 是 是 履约中 不适用 2018 年年度报告 
26 / 167 
 
将按照 有关 法律 、法 规等 有关
规定履 行内 部审 议程 序和 信息
披露义 务, 保证 不通 过关 联交
易损害 南京 化纤 及南 京化 纤其
他中小 股东 的合 法权 益。 





争 
南京新
工投资
集团有
限责任
公司 
截至本 承诺 函出 具之 日, 本公
司没有 直接 或间 接经 营任 何与
南京化 纤及 其下 属公 司经 营的
业务构 成竞 争或 可能 构成 竞争
的业务 ; 在 未来 的经 营活 动 中,
本公司 及本 公司 控制 的其 他企
业不会 直接 或间 接经 营任 何与
南京化 纤及 其下 属公 司经 营的
业务构 成竞 争或 可能 构成 竞争
的业务 ;如 本公 司及 本公 司控
制的其 他企 业的 现有 业务 或该
等企业 为进 一步 拓展 业务 范
围,与 南京 化纤 及其 下属 公司
经营的 业务 产生 竞争 ,则 本公
司及本 公司 控制 的其 他企 业将
采取停 止经 营产 生竞 争的 业务
的方式 ,或 者采 取将 产生 竞争
的业务 纳入 南京 化纤 的方 式,
或者采 取将 产生 竞争 的业 务转
让给无 关联 关系 第三 方等 合法
方式, 使本 公司 及本 公司 控制
的其他 企业 不再 从事 与南 京化
纤主营 业务 相同 或类 似的 业
务。 
无 是 是 履约中 不适用 
 
( 二) 公司资产或项目存在 盈利 预测,且报告期仍处 在盈 利预测期间,公司就 资产 或项目 
是否达到原盈利预测 及其 原因作出说明 
□ 已达 到 □ 未 达到 √ 不 适用  
 
( 三) 业绩承诺的完成情况 及其 对商誉减值测试的影 响 
□ 适用 √不 适用  
 
三、 报 告期内资金被占用 情况 及清欠进展情况 
□ 适用 √ 不适 用  
四、 公司对会计师事务所 “非 标准意见审计报告” 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
27 / 167 
 
五、 公司对会计政策、会 计估 计变更或重大会计差 错更 正原因和影响的分析 说明 
(一) 公司对会计政策、会 计估 计变更原因及影响的 分析 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 公司对重大会计 差错 更正 原因及影响的分析说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(三) 与前任会计师事务所 进行 的沟通情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 聘任、解聘会计师事 务所 情况 
单位: 万元  币 种: 人民 币 
 现聘任 
境内会 计师 事务 所名 称 江苏公 证天 业会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 
境内会 计师 事务 所报 酬 45.00 
境内会 计师 事务 所审 计年 限 7 年 
境外会 计师 事务 所名 称 不适用 
境外会 计师 事务 所报 酬 不适用 
境外会 计师 事务 所审 计年 限 不适用 
 
 名称 报酬 
内部控 制审 计会 计师 事务 所 江 苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所
(特殊 普通 合伙 ) 
15.00 
财务顾 问  不适 用 不适用 
保荐人 招商证 券股 份有 限公 司 300.00 
 
聘任、 解聘 会计 师事 务所 的情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
审计期 间改 聘会 计师 事务 所的情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 面临暂停上市风险的 情况 
(一) 导 致暂停上市的原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 公司拟采取的应对措 施 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
28 / 167 
 
 
八、 面临终止上市的情况 和原 因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 破产重整相关事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 重大诉讼、仲裁事项 
□ 本年 度公 司有 重大 诉讼 、仲裁 事项 √ 本年 度公 司 无重大 诉讼 、仲 裁事 项  
 
十一、 上市公司及其董事、 监事 、 高级管理人员、 控股股 东、 实际控制人、 收购人 处罚及整改情
况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十二、 报告期内公司及其控 股股 东、实际控制人诚信 状况 的说明 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 公司 及其 控股 股东 、实际 控制 人诚 信经 营, 资信状 况良 好, 经营 情况 正常。 
 
十三、 公司股权激励计划、 员工 持股计划或其他员工 激励 措施的情况及其影响 
(一) 相关激励事项已在临 时公 告披露且后续实施无 进展 或变化的 
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 临时公告未披露或有 后续 进展的激励情况 
股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
员工持 股计 划情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他激 励措 施 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 重大关联交易 
( 一) 与日常经营相关的关 联交 易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
√ 适用 □ 不适 用  
事项概 述 查询索 引 
    1 、公司 为参 股子 公司 兰精( 南京 )纤维 有
限公司 提供 其日 常生 产经 营所需 的蒸 汽、 自 来水
  详情 参见 公司 于2018 年 3 月 30 日刊 登在 《 上
海证券报》和上海证券交易所网站编号为临2018 年年度报告 
29 / 167 
 
供应以 及污 水处 理和 运输 码头服 务。 
    报 告期 累计 发生 额 为17,002.10 万元 。 
2018-012 的公 告。 
 
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
(二) 资产或股权收购、出 售发 生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 涉及业绩约定的,应 当披 露报告期内的业绩实 现情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 共同对外投资的重大 关联 交易 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事 项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且 后续 实施无进展或变化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 已在临时公告披露, 但有 后续实施的进展或变 化的 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 临时公告未披露的事项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联关 系 向关联 方提 供资 金 关联方 向上 市公 司 2018 年年度报告 
30 / 167 
 
提供资 金 
期初
余额 
发生额 
期末
余额 
期初余 额 发生额 期末余 额 
南京化 学纤
维厂 
股东的 子公 司 0 0 0 178,305,802.98 246,769.61 178,059,033.37 
合计 0 0 0 178,305,802.98 246,769.61 178,059,033.37 
关联债 权债 务形 成原 因 控股股 东及 其下 属企 业为 支持本 公司 发展,为 本公 司 提供了 资金 支
持。 
关联债 权债 务对 公司 的影 响 该项关 联债 权债 务对 公司 经营成 果无 不利 影响 。 
 
( 五) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十五、 重大合同及其履行情 况 
(一) 托管、承包、租赁事 项 
1、 托管情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 承包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 租赁情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人 民币 
出租
方名
称 
租赁
方名
称 
租赁
资产
情况 
租赁资
产涉及
金额 
租赁起 始日 租赁终 止日 
租赁
收益 
租赁
收益
确定
依据 
租赁
收益
对公
司影
响 
是否
关联
交易 
关联
关系 
南京
轻纺
产业
( 集
团 )
有限
公司 
南京
古都
文化
商务
旅馆
有限
公司 
房产 315.00 2013-06-01 2025-05-31  市场
价格 
用于
子公
司经
营 
是 参股
股东 
南京
法伯
耳纺
织有
限公
司 
兰精
(南
京)
纤维
有限
公司 

产、
设备
等 
170.00 2018-10-25 2023-10-24  市场
价格 
用于
子公
司经
营 
是 联营
公司 2018 年年度报告 
31 / 167 
 
 
租赁情 况说 明 
不适用 
 
(二) 担保情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(三) 委托他人进行现金资 产管 理的情况 
1. 委托理财情况 
(1) 委托理财总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 单项委托理财情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 委托理财减值准备 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2. 委托贷款情况 
(1) 委托贷款总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2) 单项委托贷款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3) 委托贷款减值 准备 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3. 其他情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 其他重大合同 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
32 / 167 
 
 
十六、 其他重大事项的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十七、 积极履行社会责任的 工作 情况 
(一) 上市公司扶贫工作情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(二) 社会责任工作情况 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 公司 履行 社会 责任 的相关 情况 详 见2019 年4 月12 日刊 登在 《上 海证 券 报》和 上海 证
券交易 所网 站的 《公 司 2018 年 度社 会责 任报 告》 。 
 
(三) 环境信息情况 
1. 属于环境保护部门公 布的 重点排污单位的公司 及其 重要子公司的环保情 况说 明 
√ 适用 □不 适用  
(1) 排污信息 
√ 适用 □不 适用  
(1 )南 京法 伯耳 纺织 有限 公司排 污信 息 
污水排 口: 1 个 ; 采 用泵 提 升方式 排放 。 主 要污 染物 为 COD 、 氨 氮、 硫化 物等 , 执 行 GB8978-1996
《污水 综合 排放 标准 》 ,2018 年 无超 标 。 排 放总 量及 核定量 含参 股公 司兰 精南 京的排 放量 及核 定
量。 
主要污 染物 
排放浓 度 
(mg/L ) 
2018 年排 放
量(t ) 
排污许 可证
核定量(t) 
超标 准 情况 超总量 情况 
COD 51.063 563.7193 584 无 / 
氨氮 1.2964 14.280 15.21 无 / 
硫化物 0.26 109.34 357.75 无 
/ 
雨水排 口:1 个; 采 用泵 提升方 式排 放。2018 年 无 超标。 
工艺尾 气排 放口 :1 个; 主要污 染 物H2S 、CS2 ,执 行 GB14554-93 《恶 臭污 染 物排放 标准 》,
2018 年无 超标 。 
主要污 染物 
排放速 率 
(Kg/h ) 
2018 年排 放
量(t) 
排污许 可证 核
定量(t) 
超标准 情况 超总量 情况 
硫化氢 0 0 141.9 无 / 
二硫化 碳 0.018 0.076 735.0 无 / 
 
锅炉尾 气排 放口 :1 个; 主 要污染 物 S02 、NOx 、 烟尘, 执行 GB13223-2011 《 火电 厂大气 污染 物
排放标 准 》 , 企业 实际 已 达到超 低排 放标 准 , 即 SO2 ≤35mg/m3,NOx ≤50mg/m 3 , 烟 尘≤10mg/m3。 
主要污 染物 
排放浓 度 
(Nmg/m
3

2018 年排 放
量(t) 
排污许 可证 核
定量(t) 
超标准 情况 超总量 情况 2018 年年度报告 
33 / 167 
 
氮氧化 物 45.829 10.316 183.79 无 / 
二氧化 硫 2.854 2.394                              91.89 无 / 
烟尘 2.9656 1.223 36.76 无 / 
固废: 煤灰 、煤 渣采 用综 合利用 方式 处置 ;污 水污 泥掺烧 后采 用综 合利 用方 式处置 。危 废:
废油、 废催 化剂 等按 规范 贮存、 委托 资质 单位 处置 。噪音 :无 噪音 超标 情况 。 
(2) 江苏 金羚 纤维 素纤 维 有限公 司排 污信 息 
污水排 口:1 个; 采用 泵提 升方式 排放 。 主 要污 染物 为 COD 、 氨 氮等, 执行GB8978-1996 《污
水综合 排放 标准 》,2018 年无超 标。 
主要污 染物 
排放浓 度 
(mg/L) 
2018 年排 放
量(t) 
排污许 可证 核
定量(t) 
超标准 情况 超总量 情况 
COD 54.5 129.8 416.8 无 / 
氨氮 3.12  2.78 12.51 无 / 
雨水排 口:1 个;2018 年 无超标 。 
工艺尾 气排 放口 :1 个 ; 主 要污染 物 为H2S 、CS2 , 执 行GB14554-93 《恶 臭污 染 物排放 标准 》 ,
2018 年无 超标 。 
主要污 染物 
排放速 率 
(Kg/h ) 
超标准 情况 超总量 情况 
硫化氢 0.36 无 / 
二硫化 碳 12.56 无 / 
锅炉尾 气排 放口 :1 个; 主 要污染 物 为S02 、NOx 、 烟 尘,执行 GB13223-2011 《 火 电厂大 气污 染
物排放 标准 》。 
主要污 染物 
排放浓 度 
(Nmg/m
3

2018 年排 放
量(t) 
排污许 可证 核
定量(t) 
超标准 情况 超总量 情况 
氮氧化 物 
68.56 
102.56 170.6 无 / 
二氧化 硫 68.76 120.70 278 无 / 
烟尘 9.54 15.62 106.4 无 / 
固废: 煤灰、 煤渣、 污水 污 泥 采用 综合 利用 方式 处置 。 危废: 废油、 废催 化剂 等 按规范 贮存 、
委托资 质单 位处 置。 噪音 :无噪 音超 标情 况。 
 
(2) 防治污染设 施的建设 和运 行情况 
√ 适用 □ 不适 用  
法伯耳 废水 、 废气 、 固 废处 理设施 运行 正常 ; 其 中锅 炉尾气 达到 超低 排放 标准 。 江 苏金 羚1-4
月 、8-12 月 防 治污 染设 施 正常运 行;5-7 月环 保整 治停产 ,无 废气 废水 外排 ,污水 环保 设施 部分
运行。 
 
(3) 建设项目环境影响评 价及 其他环境保护行政许 可情 况 
√ 适用 □不 适用  
法伯耳 和江 苏金 羚建 设项 目均通 过环 评验 收, 并取 得排污 许可 证。 环评 全本 公开。 
 2018 年年度报告 
34 / 167 
 
(4) 突发环境事件应急预 案 
√ 适用 □ 不适 用  
法伯耳 和江 苏金 羚 均 制定 了突发 环境 事件 应急 预案 ,该预 案通 过评 审并 报环 保部门 备案 ,全
本公开 。法 伯耳 和江 苏金 羚定期 按预 案进 行演 练。 
 
(5) 环境自行监测方案 
√ 适用 □不 适用  
法伯耳和 江苏金 羚制 定了 环境自行 监测方 案, 并 报 环保部门 批准、 备案 。法 伯耳和江 苏金 羚
按方案 进行 日常 监测 并公 布监测 数据 。 
 
(6) 其他应当公开的环境 信息 
√ 适用 □ 不适 用  
法伯 耳2016 年 企业 环保 信 用评价 结果 为蓝 色。2017 年度企 业环 保信 用评 价结 果相关 单位 尚
未公布 。 
江苏金 羚2017 年度 企业 环 保信用 评价 结果 为绿 色。 
 
2. 重点排污单位之外的 公司 的环保情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3. 重点排污单位之外的 公司 未披露环境信息的原 因说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4. 报告期内披露环境信 息内 容的后续进展或变化 情况 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(四) 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十八、 可转换公司债券情况 
( 一) 转债发行情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 二) 报告期转债持有人及 担保 人情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 三) 报告期转债变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
报告期 转债 累计 转股 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
( 四) 转股价格历次调整情 况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
35 / 167 
 
( 五) 公司的负债情况、资 信变 化情况及在未来年度 还债 的现金安排 
□ 适用 √ 不适 用  
( 六) 转债其他情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第六节 普通股 股份变动及股东情 况 
一、 普通股股本变动情况 
( 一) 普通股股份变动情况 表 
1、 普通股股份变动情况 表 
单位: 股 
 本次变 动前 本次变 动增 减( +, -) 本次变 动后 
数量 


(%) 
发行新 股 

股 




股 

他 
小计 数量 
比例
(%) 
一、 有限 售
条件股 份 
0 0 59,276,727 0 0 0 59,276,727 59,276,727 16.18 
1、国 家持
股 
0 0 28,301,886 0 0 0 28,301,886 28,301,886 7.72 
2、国 有法
人持股 
0 0 23,584,905 0 0 0 23,584,905 23,584,905 6.44 
3、其 他内
资持股 
0 0 7,389,936 0 0 0 7,389,936 7,389,936 2.02 
其中 : 境 内
非国有 法
人持股 
0 0 0 0 0 0 0 0 0 

内自然 人
持股 
0 0 7,389,936 0 0 0 7,389,936 7,389,936 2.02 
4、 外 资持
股 
0 0 0 0 0 0 0 0 0 
其中 : 境 外
法人持 股 
0 0 0 0 0 0 0 0 0 

外自然 人
持股 
0 0 0 0 0 0 0 0 0 
二、 无限 售
条件流 通
股份 
307,069,284 100 0 0 0 -1 -1 307,069,283 83.82 
1、人 民币 307,069,284 100 0 0 0 -1 -1 307,069,283 83.82 2018 年年度报告 
36 / 167 
 
普通股 
2、境 内上
市的外 资
股 
0 0 0 0 0 0 0 0 0 
3、境 外上
市的外 资
股 
0 0 0 0 0 0 0 0 0 
4、其 他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 
三、 普通 股
股份总 数 
307,069,284 100 59,276,727 0 0 -1 59,276,726 366,346,010 100 
 
2、 普通股股份变动情况 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
南京化 纤原 总股 本 为 307,069,284 股 ,已 经南 京立 信永华 会计 师事 务所 有限 公司审 验并 于
2010 年11 月 11 日 出具 宁 信会验 字(2010 )0072 号 验资报 告。 
2018 年 4 月 3 日, 南京 化 纤非公 开发 行人 民币 普通 股股 票 59,276,727 股, 发 行后的 总股 本
366,346,011 股 , 已 经江 苏 公证天 业会 计师 事务 所 ( 特殊普 通合 伙) 审验 并出 具苏 公 W[2018]B036
号验资 报告 。 
在办理 股份 登记 中发 现, 原在中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 上海 分公 司登 记的总 股本 为
307,069,283 股 ,与 宁信 会验字 (2010 )0072 号 验 资报告 中的 股本 数 差1 股 ,系计 算方 式不 同造
成的尾 差。 南京 化纤 非公 开发行 后的 总股 本应 更正 为 366,346,010 股。 
3、 普通股股份变动对最 近一 年和 最近一期每股收 益 、 每股净资产等财务指 标的 影响(如有) 
□ 适用 √ 不适 用  
4、 公司认为必要或证券 监管 机构要求披露的其他 内容 
□ 适用 √ 不适 用  
( 二) 限售股份变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 股 
股东名 称 
年初限 售股
数 
本年 解 除限
售股数 
本年 增 加限
售股数 
年末限 售股
数 
限售原 因 
解除限 售日
期 
南 京 新 工 投
资 集 团 有 限
责任公 司 
0 0 28,301,886 28,301,886 增发上 市 2021-04-09 
南 京 国 资 混
改 基 金 有 限
公司 
0 0 23,584,905 23,584,905 增发上 市 2019-04-09 
张国强 0 0 3,930,817 3,930,817 增发上 市 2019-04-09 
徐民丰 0 0 1,886,792 1,886,792 增发上 市 2019-04-09 
董柳波 0 0 1,572,327 1,572,327 增发上 市 2019-04-09 
合计 0 0 59,276,727 59,276,727 / / 
 2018 年年度报告 
37 / 167 
 
二、 证券发行与上市情况 
(一) 截至报告期内证券发 行情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 股  币种 : 人 民币 
股票及 其衍 生 
证券的 种类 
发行日 期 
发行价 格
(或利 率) 
发行数 量 上市日 期 
获准上 市交
易数量 
交易终
止日期 
普通股 股票 类 
A 股 2018-04-03 6.36 59,276,727 2018-04-11 59,276,727  
 
截至 报 告期 内 证 券发 行 情 况的说 明( 存续 期内 利率 不同的 债券 ,请 分别 说明 ): 
√ 适用 □ 不适 用  
2016 年 12 月 23 日 , 公司 召开第 八届 董事 会第 二十 六次会 议 , 审 议通 过 《关 于公司 符合 非 公
开发 行A 股 股票 条件 的议 案》 以及 《关 于南 京化 纤股 份有限 公 司 2016 年 度非 公 开发行 股票 方案 的
议案》 等相 关议 案。 
2017 年 3 月 7 日 , 公 司召 开第八 届董 事会 第二 十八 次会议 , 审议 通过 《 关于 调整南 京化 纤 股
份有限 公 司2016 年 度非 公 开发行 股票 方案 的议 案》 等相关 议案 。 
2017 年 4 月 10 日 , 公 司召 开 2017 年 第一 次临 时股 东 大会 , 审 议通 过 《关 于公 司符合 非公 开
发行A 股股 票条 件的 议案 》 以 及 《 关于 调整 南京 化纤 股份有 限公 司 2016 年度 非 公开发 行股 票方 案
的议案 》等 相关 议案 。 
2018 年 3 月 2 日 , 公 司召 开第九 届董 事会 第七 次会 议, 审议 通过 《 关于 提请 股东大 会同 意 新
工集团 免于 以要 约方 式增 持公司 股份 的议 案》 ,提 请股东 大会 同意 新工 集团 (及其 一致 行动 人)
免于以 要约 方式 增持 公司 股份 。2018 年 3 月 19 日 , 公司召 开 2018 年第 一次 临 时股东 大会 , 审议
通过 《关 于提 请股 东大 会 同意新 工集 团免 于以 要约 方式增 持公 司股 份的 议案 》 , 同意 新工集 团 ( 及
其一致 行动 人) 免于 以要 约方式 增持 公司 股份 。 
2017 年 9 月 12 日, 公司 本次非 公开 发 行 A 股 股票 的申请 经中 国证 监会 发行 审核委 员会 审核
通过。 
2017 年 10 月 12 日 , 中 国 证监会 向公 司核 发 《关 于 核准南 京化 纤股 份有 限公 司非公 开发 行股
票的批 复 》 (证 监许 可[2017]1821 号 ) , 核 准公 司本 次非公 开发 行股 票并 上市 的相关 事宜 。 截 至
2018 年4 月 3 日 , 公司 向5 名发 行对 象发 行人 民币 普通 股59,276,727 股, 发 行价格 为 6.36 元/
股,募 集资 金总 额为 人民 币 376,999,983.72 元。 
本次发 行新 增股 份于2018 年4 月9 日在中 国证券 登 记结算 有限 责任 公司 上海 分公司 办理 完 毕
登记托 管相 关事 宜。 
南京国 资混 改基 金有 限公 司、张 国强 、徐 民丰 及董 柳波四 名发 行对 象认 购的 本次新 增股票
30,974,841 股 将于2019 年4 月10 日上 市流 通 ; 本 公司之 控股 股东 南京 新工 投资集 团有 限责 任 公
司认购 的本 次新 增股票 28,301,886 股将 于2021 年4 月 10 日 上市 流通 。 
 
(二) 公司普通股股份总数 及股 东结构变动及公司资 产 和 负债结构的变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
1、本 次非 公开 发行 数量 为 59,276,727 股。 本次 非 公开发 行 A 股股 票完 成后 ,公司 总股 本 增
加至366,346,010 股 。 新 工集团 持股 比例 由41.45% 变为 42.47%, 仍为 公司 控 股股东 。 
 
(三) 现存的内部职工股情 况 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
38 / 167 
 
三、 股东和实际控制人情况 
( 一) 股东总数 
截止报 告期 末 普 通股 股东 总数( 户) 26,218 
年度报告披露日前 上 一 月 末 的普通股股东总数
(户) 
26,467 
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
(户) 

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东 总数 (户 ) 

 
( 二) 截止报告期末前十名 股东 、前十名流通股东( 或无 限售条件股东)持股 情况 表 
单位: 股 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 
(全称 ) 
报告期 内增
减 
期末持 股数
量 
比例
(%) 
持有有 限售
条件股 份数
量 
质押或
冻结情
况 
股东 
性质 

份 

态 

量 
南京新 工投
资集团 有限
责任公 司 
28,301,886 129,709,768 35.41 28,301,886 
无 
0 国家 
南京轻 纺产
业 ( 集团 ) 有
限公司 
0 24,000,000 6.55 0 
无 
0 国家 
南京国 资混
改基金 有限
公司 
23,584,905 23,584,905 6.44 23,584,905 
无 
0 国有法 人 
金婷 0 8,402,808 2.29 0 无 0 境内自 然人 
金光华 0 8,000,051 2.18 0 无 0 境内自 然人 
张国强 3,930,817 3,930,817 1.07 3,930,817 无 0 境内自 然人 
白敏莉 3,050,700 3,050,700 0.83 0 无 0 境内自 然人 
蒋琳芳 828,200 2,976,099 0.81 0 无 0 未知 
吕坤钰 2,700,000 2,700,000 0.74 0 无 0 未知 
南京金 鹰国
际贸易 有限
公司 
1,954,273 1,954,273 0.53 0 
无 
0 未知 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 
持有无 限售 条件 流通
股的数 量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 2018 年年度报告 
39 / 167 
 
南京新 工投 资集 团有 限
责任公 司 
101,407,882 
人民币 普通 股 
101,407,882 
南京轻 纺产 业 ( 集团) 有
限公司 
24,000,000 
人民币 普通 股 
24,000,000 
金婷 8,402,808 人民币 普通 股 8,402,808 
金光华 8,000,051 人民币 普通 股 8,000,051 
白敏莉 3,050,700 人民币 普通 股 3,050,700 
蒋琳芳 2,976,099 人民币 普通 股 2,976,099 
吕坤钰 2,700,000 人民币 普通 股 2,700,000 
南京金 鹰国 际贸 易有 限
公司 
1,954,273 
人民币 普通 股 
1,954,273 
昆明金 鹰南 亚购 物中 心
有限公 司 
1,546,648 
人民币 普通 股 
1,546,648 
南京纺 织产 业( 集团) 有
限公司 
1,464,946 
人民币 普通 股 
1,464,946 
上述股 东关 联关 系或 一
致行动 的说 明 
1、 南京 轻纺 产业 ( 集团 和 ) 有 限公 司和 南京 纺织 产 业 ( 集团 ) 有
限公司 均为 南京 新工 投资 集团有 限责 任公 司下 属的 国有独 资公 司。 除
此之外 ,公 司未 知上 述股 东是否 存在 关联 关系 ,也 未知是 否属 于一 致
行动人 。 
2、金 光华 系金 婷父 亲, 二 人为父 女关 系, 存在 一致 行动关 系。 
表决权 恢复 的优 先股 股
东及持 股数 量的 说明 
不适用 
 
前十名 有限 售条 件股 东持 股数量 及限 售条 件 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 股 
序号 有限售 条件 股东 名称 
持有的 有限
售条件 股份
数量 
有限售 条件 股份 可上 市交 易情
况 
限售条 件 
可上市 交易
时间 
新增可 上市 交易
股份数 量 
1 南京新 工投 资集 团有 限责
任公司 
28,301,886 2021-04-10 28,301,886 锁定期36 个月 
2 南京国 资混 改基 金有 限公
司 
23,584,905 2019-04-10 23,584,905 锁定期12 个月 
3 张国强 3,930,817 2019-04-10 3,930,817 锁定期12 个月 
4 徐民丰 1,886,792 2019-04-10 1,886,792 锁定期12 个月 
5 董柳波 1,572,327 2019-04-10 1,572,327 锁定期12 个月 
6      
7      
8      
9      
10      2018 年年度报告 
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上述股 东关 联关 系或 一致 行动的
说明 
上述股 东不 存在 关联 关系 ,也不 属于 一致 行动 人。 
 
( 三) 战略投资者或一般法 人因 配售新股成为前 10 名股东 
□ 适用 √ 不适 用  
四、 控股股东及实际控制 人情 况 
( 一) 控股股东情况 
1 法人 
√ 适用 □ 不适 用  
名称 南京新 工投 资集 团有 限责 任公司 
单位负 责人 或法 定代 表人 蒋兴宝 
成立日 期 2008-04-29 
主要经 营业 务 许可经 营项 目:无 ;一 般 经营项 目: 新型工 业化 项 目投资 、
运营; 风险 投资; 实业 投 资;资 产经 营、资 本运 作 、不良 资
产处置 ;资 产委托 经营 ; 企业咨 询; 项目开 发; 物 业管理 ;
财务顾 问。 
报告期 内控股 和参 股的其 他境内 外
上市公 司的 股权 情况 
1、新工 集团 持有 金陵药 业 股份有 限公 司 45.23% 的股 份,是
其控股 股东 ; 2 、 新 工集 团 持有南 京医 药股 份有 限公 司 23.22%
的股份 , 是 其控 股股 东;3 、 新 工集团 合并 持有 南京 华东电 子
信息科 技股 份有 限公 司 21.57% 的 股份 ,是 其参 股股 东。 
其他情 况说 明 不适用 
 
2 自然人 
□ 适用 √ 不适 用  
3 公司不存在控股股东 情况 的特别说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 报告期内控股股东变 更情 况索引及日期 
□ 适用 √ 不适 用  
5 公司与控股股东之间 的产 权及控制关系的方框 图 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
41 / 167 
 
 
( 二) 实际控制人情况 
1 法人 
√ 适用 □ 不适 用  
名称 南京市 人民 政府 国有 资产 监督管 理委 员会 
单位负 责人 或法 定代 表人  
成立日 期  
主要经 营业 务  
报 告 期 内控 股和 参 股的 其他 境 内外
上市公 司的 股权 情况 
 
其他情 况说 明  
 
2 自然人 
□ 适用 √ 不适 用  
3 公司不存在实际控制 人情 况的特别说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 报告期内实际控制人 变更 情况索引及日期 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5 公司与实际控制人之 间的 产权及控制关系的方 框图 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
42 / 167 
 
 
6 实际控制人通过信托 或其 他资产管理方式控制 公司 
□ 适用 √ 不适 用  
 
( 三) 控股股东及实际控制 人其 他情况介绍 
□ 适用 √ 不适 用  
 
五、 其他持股在百分之十 以上 的法人股东 
□ 适用 √ 不适 用  
六、 股份限制减持情况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
第七节 优先股 相关情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
 2018 年年度报告 
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第八节 董事、 监事、高级管理人 员和员工情况 
一、 持股变动情况及报酬 情况 
( 一) 现任 及报告期内离任 董事 、监事 和高级管理人 员持 股变动及报酬情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 股 
姓名 职务( 注) 性别 年龄 
任期起 始日
期 
任期终 止日
期 
年初持
股数 
年末持
股数 
年度内
股份增
减变动
量 
增减变
动原因 
报告期 内从
公司获得 的
税前报 酬总
额(万 元) 
是否在 公
司关联 方
获取报 酬 
丁明国 董事长 、党 委书 记 男 56 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 51.52 否 
钟书高 董事、 总经 理、 党委 副书
记 
男 55 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 51.52 否 
王成君 董事 男 49 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 0 是 
张卫东 董事 男 59 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 0 是 
毛澜波 独立董 事 男 74 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 9.00 否 
谢南 独立董 事 女 65 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 9.00 否 
徐小琴 独立董 事 女 64 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 9.00 否 
刘秀梅 监事会 主席 女 50 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 0 是 
梁平 监事 男 55 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 42.41 否 
张凯 监事 男 50 2017-12-22 2020-03-20 0 0 0 不适用 20.18 否 
张小泉 副总经 理 男 56 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 41.81 否 
蒋笛 副总经 理 男 49 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 42.95 否 
李翔 副总经 理 男 48 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 43.02 否 
宋传明 纪委书 记 男 47 2017-10-25 2020-03-20 0 0 0 不适用 26.89 否 
谌聪明 总会计 师 男 46 2018-09-26 2020-03-20 0 0 0 不适用 5.91 是 
周文卿 财务总 监 男 61 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 34.68 否 
陈波 董事会 秘书 男 50 2017-03-21 2020-03-20 0 0 0 不适用 31.03 否 
合计 / / / / /    / 418.92 / 
 
 2018 年年度报告 
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姓名 主要工 作经 历 
丁明国 1996 年3 月至1996 年 10 月任本 公司 总经 理助 理 ;1996 年10 月至1997 年 11 月任本 公司 副总 经理 ;1997 年 11 月至 1998 年12 月 任本公
司副总 经理 (主 持工 作) ;1998 年 12 月至 2008 年8 月任 本公 司副 董事 长、 总 经理;2008 年8 月至2011 年3 月 任本 公司 副董 事长 ;2009
年 5 至 2012 年 9 月 历任 兰 精(南 京) 纤维 有限 公司 副总经 理、 总经 理( 生产 );2012 年 9 月至 2014 年 6 月任中 国恒 天集 团有 限公司 新
材料事 业部 高级 副总 经理 ;2014 年 7 月至 2015 年 3 月任 恒天 纤维 集团 有限 公司董 事、 常务 副总 经理 (其中 2012 年12 月至 2013 年 9 月
兼任恒 天海 龙股 份有 限公 司董事 长,2013 年9 月至2014 年 4 月兼 任恒 天海 龙 股份有 限公 司董 事长 、 总 经理,2014 年4 月至 2015 年4 月
兼任恒 天海 龙股 份有 限公 司董事 长) ;2015 年 6 月至 2016 年 3 月 任本 公司 第 八届董 事会 董事 长; 自 2016 年 3 月起 历任 本公 司第 八届、
第九届 董事 会董 事长 、党 委书记 。 
钟书高 2002 年6 月至2008 年 8 月历任 本公 司第 四、 五、 六届董 事会 董事 兼常 务副 总经理 ;2008 年8 月至 2014 年4 月 任本 公司 第六、 七届董 事
会副董 事长 、 总 经理;2013 年7 月至2015 年6 月 为 本公司 法定 代表 人;2014 年4 月至 2015 年6 月任 本 公司第 八届 董事 会董 事长 、 总经
理;2015 年6 月至 2017 年 10 月历 任本 公司 第八 届 、 第九 届董 事会 董事 、 总 经理。 自2017 年 10 月起 任公司 第九 届董 事会 董事 、 总经 理、
党委副 书记 。 
王成君 1998 年 12 月至 2003 年 2 月任江 苏现 代资 产投 资管 理顾问 有限 公司 副总 经理 ;2003 年 12 月至 2009 年 12 月任 南京 行时 企业 顾 问有限 公
司总经 理;2009 年 12 月至 2012 年 7 月 任南 京化 建 产业( 集团 )有 限公 司投 资总监 ;2012 年 7 月至 2015 年 5 月 任南 京新 工投 资 集团 有
限责任 公司 投资 规划 部经 理;2015 年6 月至 2017 年1 月 任公 司第 八届 董事 会董事 、 常 务副 总经 理 ;2017 年1 月至 2019 年2 月 起任南京
新工投 资集 团有 限责 任公 司 投资 总监 ;自 2019 年 2 月起 任 南 京新 工投 资集 团有限 责任 公司 副总 经理 ; 自 2017 年 1 月 起历 任 本公司 第八
届、第 九届 董事 会董 事。 
张卫东 2000 年4 月至2004 年 2 月任南 京轻 工集 团经 济运 行部 、 人 力资 源部 科员 ; 2004 年2 月至 2005 年8 月 任南京 轻工 集团 人力 资源 部副部 长 ;
2005 年8 月至2012 年 7 月任南 京轻 纺产 业 ( 集团 ) 有限 公司 人力 资源 部副 部长、 部长;2012 年7 月至 2018 年9 月 任南 京新 工 投资集 团
有限责 任公 司群 众工 作部 部长 ; 2018 年9 月 至今 任 南京新 工投 资集 团有 限责 任公司 人力 资源 部总监;自 2015 年6 月 起历 任本 公 司第八 届、
第九届 董事 会董 事。 
毛澜波 历任中 国人 民解 放 军6289 部队新 八连 班长 , 水 电部 第十二 工程 局职 工学 校教 师、 年 级组 长, 南 京化 学 纤维厂 职工 大学 教师 、 企 业整顿 办
公室 秘书、计 划科副科长、供 销科支部 副书记副科长、 厂党委书 记,南京化纤股 份有限公 司党委书记、副 董事长、 副总经理,南京 纺 织
(控股 ) 集团 公司 董事 、 改制办 主任 , 南京 服装 ( 集团 )股 份有 限公 司董 事 长、 党委 书记 ,南 京友 谊 服装 (集 团 )股份 有限 公 司董事 长、
党委书 记, 南京 企业 上市 管理办 公室 主任 。现 任江 苏高能 时代 在线 股份 有限 公司董 事; 自 2014 年 12 月起历 任本 公司 第八 届、 第九 届 董
事会独 立董 事。 
谢南 历任 南京纺织 控股(集团)有 限公司财 务部副部长、部 长,南京 纺织产业(集团 )有限公 司财务部 部长, 南京轻纺 产业(集团)有 限 公
司财务 部部 长,2010 年 4 月退休 。谢 南女 士 1999 年 4 月至 2014 年 4 月任 本 公司监 事,2014 年 4 月 任 期届满 离任 ;2007 年 7 月至 2011
年5 月 任南 京银 行股 份有 限公司 监事 ,2011 年 5 月 任期届 满离 任; 自 2015 年 6 月 起历 任本 公司 第八 届、第 九届 董事 会独 立董 事。 
徐小琴 历任南 京公 路发 展 (集 团 )有 限公 司副 总经 理 、总 经理 、 南 京市 交 通 建设 投 资控股 ( 集团 ) 有限 责任 公司副 总会 计师 、 总会 计 师、 专务 。
2009 年 6 月至 2015 年 6 月任江 苏凤 凰传媒 股 份有 限公司 独立 董事 ; 自 2016 年 12 月起 至 今任 江苏 凤凰 置业股 份有 限公 司独 立董 事 ; 自
2016 年05 月起 历任 本公 司第八 届、 第九 届董 事会 独立董 事。 2018 年年度报告 
45 / 167 
 
刘秀梅 2000 年3 月至2012 年 7 月历任 南京 化建 产业 (集 团) 有 限公 司工 会科 员、 团委副 书记 、 产 权管 理部 副部长 、 政 治工 作部 副部 长兼团 委 副
书记、 工会 副主 席( 主持 工作) ;2012 年 7 月至 2016 年 12 月 历任 南京 新工 投资集 团有 限责 任公 司政 治工作 部副 部长 、资 产管 理部副 经
理; 自2016 年12 月 至今 任南京 新工 投资 集团 有限 责任公 司专 职董 监事 (中 层正职 ); 自2017 年3 月 起任本 公司 第九 届监 事会 主席。 
梁平 2005 年11 月至2016 年3 月任本 公司 政治 部部 长、 工会副 主席; 自 2002 年至 今历任 本公 司第 三、 四、 五、 六、 七 、 八、 九届监 事 会监事 。
2016 年3 月至2017 年 10 月任本 公司 党委 副书 记、 纪委书 记、 工会 主席 ; 自2017 年10 月起 任本 公司 党委副 书记 、工 会主 席。 
张凯 1997 年10 至2004 年 8 月 任公司 酸站 分厂 党支 部副 书记 ;2004 年8 月至 2007 年1 月 任公 司人 力资 源部 部长 ;2007 年1 月至 2014 年3 月
任公司 酸站 分厂 厂长 兼党 支部书 记; 2014 年 3 月至2016 年 3 月任 公司 污水 处 理厂厂 长; 2016 年3 月至 今任公 司人 力资 源部 部长 。 自 2016
年 11 月 起至 今任 公司 党群 部 部长 ;2017 年 10 月 经 公司第 三届 职代 会选 举担 任公司 工会 副主 席; 自 2017 年 12 月起 任本 公司 第 九届监 事
会监事 。 
张小泉 2002 年9 月至2011 年 4 月历任 本公 司总 经理 助理 、 副总 经理。2011 年4 月至 2015 年6 月 历任 本公 司 第七、 八届 董事 会董 事、 常务副 总
经理;2015 年6 月至 2017 年 3 月任 公司 第八 届董 事会董 事、 副总 经理 。 自2017 年3 月起 任公 司副 总 经理。 
蒋笛 2008 年 4 月至 2008 年 10 月任本 公司 市场 部部 长;2008 年 10 月至 2010 年 10 月任本 公司 总经 理助 理兼 市场部 部长 ;自 2010 年 10 月起
任本公 司副 总经 理。 
李翔 2008 年 10 月至 2011 年 10 月任 本公 司市 场部 部长 、江苏 金维 卡纤 维有 限公 司总经 理助 理;2011 年 10 月至 2013 年 6 月 任本 公 司市场 部
部长、 江苏 金维 卡纤 维有 限公司 副总 经理 ;2013 年6 月至2014 年6 月 任恒 天 海龙股 份有 限公 司采 购部 部长;2014 年6 月至 2015 年6 月
历任恒 天纤 维集 团经 营部 副总经 理、 总经 理;2015 年6 月至 2016 年 3 月任 本 公 司总 经理 助理 、 销 售部 部长;2016 年3 月至2016 年8 月
任本公 司副 总经 理、 销售 部部长 ;2016 年 8 月至 2017 年4 月 任本 公司 副总 经 理、 销 售部 部长 、 江 苏金 羚纤维 素纤 维有 限公 司总 经理。 自
2017 年4 月起 任本 公司 副 总经理 、销 售部 部长 、江 苏金羚 纤维 素纤 维有 限公 司董事 长。 
宋传明 2007 年10 至2012 年 07 月任南 京化 建产 业( 集团 )有限 公司 政治 工作 部副 部长;2012 年 07 月至 2016 年 06 月 任南 京化 建产 业 (集团)
有限公 司政 治工 作部 副部 长、 集团 监事 ;2016 年 06 月至 2017 年06 月任 南京 化建产 业 (集 团 ) 有 限公 司政治 工作 部部 长 (期 间 :2016.06
—2017.06 挂职 高淳 区漆 桥镇双 游村 第一 书记 ) ;2017 年06 月至 2017.10.25 新工 集团 党建 工作 部工 作;2017 年10 月至 今任 本 公司纪 委
书记;2017 年 12 月 至今 兼任本 公司 监督 办公 室主 任。 
谌聪明 1993 年8 月至1998 年 11 月历任 南京 航海 仪器 厂财 务部出 纳、 会计 、 主 管;1998 年12 月至2000 年2 月任南 京市 仪器 仪表 工业 公司财 务
审计部 主管 ;2000 年 3 月至 2013 年 12 月 历任 南京 机电产 业( 集团 )有 限公 司财务 管理 部主 办、 主管 、部长 ;2014 年 1 月至 2018 年 9
月任南 京新 工投 资集 团有 限责任 公司 财务 部副 部长 。自 2016 年 3 月 起任 南 京中电 熊猫 信息 产业 集团 有限公 司董 事; 自 2016 年 6 月 起任
南京先 正电 子股 份有 限公 司监事 ; 自 2017 年4 月 起 任南京 医药 股份 有限 公司 董事。 自2018 年 9 月起 任 本公司 总会 计师 。 
周文卿 1999 年 1 月至 2009 年 12 月任南 京化 学纤 维厂 财务 总监;2009 年 12 月至 2015 年 12 月 任本 公司 财务 总 监兼财 务部 长; 自 2015 年 12 月
起任本 公司 财 务 总监 ,2018 年8 月退 休。 
陈波 2000 年至2006 年4 月任 南京纺 织产 业( 集团 )有 限公司 财务 部主 任科 员; 自 2006 年4 月 起任 本公 司 董事会 秘书 。 
 
其它情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
46 / 167 
 
 
( 二) 董事、高级管理人员 报告 期内被授予的股权激 励情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
二、 现任及报告期内离任 董事 、监事和高级管理人 员的 任职情况 
( 一) 在股东单位任职情况 
√ 适用 □ 不适 用  
任职人 员姓 名 股东单 位名 称 在股东 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
王成君 南京新 工投 资集 团有 限责 任公司 副总经 理 2019-02-18   
张卫东 南京新 工投 资集 团有 限责 任公司 人力资 源部 总监 2018-09-01   
刘秀梅 南京新 工投 资集 团有 限责 任公司 专职董 监事 (中 层正 职) 2016-12-01   
在股东 单位 任职 情况 的说 明 不适用 
 
 
( 二) 在其他单位任职情况 
√ 适用 □ 不适 用  
任职人 员姓 名 其他单 位名 称 在其他 单位 担任 的职 务 任期起 始日 期 任期终 止日 期 
毛澜波 江苏高 能时 代在 线股 份有 限公司 董事     
徐小琴 江苏凤 凰置 业投 资股 份有 限公司 独立董 事     
在其他 单位 任职 情况 的说 明 不适用 
 
 
三、 董事、监事、高级 管 理人 员报酬情况 
√ 适用 □ 不适 用  
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 的决 策程 序 公司董 事、 监事 的薪 酬由 公司股 东大 会决 定, 高级 管理人 员的 薪酬 由董 事会 决定。 
董事、 监事 、高 级管 理人 员报酬 确定 依据 公司所在省 、市人事劳动部门有关工 资管理和等级标准的规定 以及公司经营业绩和高级 管理人员业绩考
核管理 制度 。 
董事、 监事 和高 级管 理人 员报酬 的 实 际支 付 情
况 
报告期内, 公司为董事、监事和高级 管理人员发放的薪酬符合 薪酬体系和绩效考核的规 定,不存在违反
公司薪 酬管 理制 度的 情形 ,相关 数据 真实 、准 确。 
报告期 末全 体董 事、 监事 和高级 管理 人员 实际 418.92 万元 2018 年年度报告 
47 / 167 
 
获得的 报酬 合计 
 
 
四、 公司董事、监事、高 级管 理人员变动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
姓名 担任的 职务 变动情 形 变动原 因 
谌聪明 总会计 师 聘任 董事会 聘任 
周文卿 财务总 监 离任 退休 
 
五、 近三年受证券监管机 构处 罚的情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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六、 母公司和主要子公司 的员 工情况 
( 一) 员工情况 
母公司 在职 员工 的数 量 557 
主要子 公司 在职 员工 的数 量 1,417 
在职员 工的 数量 合计 1,974 
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数 

专业构 成 
专业构 成类 别 专业构 成人 数 
生产人 员 1,748 
销售人 员 11 
技术人 员 99 
财务人 员 15 
行政人 员 101 
合计 1,974 
教育程 度 
教育程 度类 别 数量( 人) 
本科及 以上 91 
大学专 科 191 
合计 282 
 
( 二) 薪酬政策 
√ 适用 □ 不适 用  
公司员 工的 薪酬 主要 由基 本工资 、奖 金、 津贴 、福 利等部 分构 成, 以岗 定薪 。公司 年初 与下
属各分 厂、 职能 部室 签订 考核责 任书 ,公 司企 管部 据此按 月严 格考 核, 奖惩 兑现。 公司 根据 管理
岗位、 技术 岗位 、生 产岗 位的不 同特 点, 分别 设计 了薪酬 晋升 通道 。薪 酬增 长坚持 向关 键技 术岗
位和一 线生 产岗 位倾 斜的 原则, 有效 激发 了员 工的 工作热 情。 
 
( 三) 培训计划 
√ 适用 □ 不适 用  
公司采 取内 部培 训和 外部 培训相 结合 的方 式, 建立 起 了分类 、 分层 的后 续培 训 体系 。 公 司制 订
年度培 训计 划: 对新 聘员 工和一 线生 产人 员重 点进 行生产 操作 技能 、安 全生 产知识 、职 工守 则和
道德讲 堂等 方面 的培 训; 对班、 组长 等普 通管 理人 员的培 训着 重于 管理 技能 的提高 ;对 专业 技术
人员提 供职 业后 续教 育培 训,提 升其 专业 技术 技能 ;对中 层管 理岗 位组 织拓 展培训 ,侧 重于 提升
其管理 协作 能力 ;董 事、 监事和 高级 管理 人员 参加 上海证 券交 易所 和江 苏证 监局组 织的 专业 培训
与考核 ,增 强其 规范 运作 意识。 以上 在职 培训 措施 提升了 员工 整体 素质 。 
 
( 四) 劳务外包情况 
□ 适用 √ 不适 用  
七、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
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第九节 公司治 理 
一、 公司治理相关情况说 明 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 内公 司根 据 《公 司 法》 、 《证 券法 》 以 及 《上 市公司 股东 大会 规则 》 ( 证监发[2006]21
号)的 规定 并结 合公 司的 实际情 况, 不断 完善 法人 治理结 构和 内部 控制 制度 ,加速 推进 内控 体系
建设, 股东 大会 、董 事会 、监事 会和 管理 层形 成了 比较合 理、 科学 的经 营决 策机制 ,公 司运 作规
范。 
1、关 于股 东与 股东 大会  报告 期公 司召 开 了 1 次 年度股 东大 会 和1 次 临时 股东大 会。 公司
严格按 照《 公司 章程 》、 《股东 大会 议事 规则 》的 有关要 求, 规范 股东 大会 的召集 、召 开和 议事
程序, 及时 公告 股东 大会 决议, 确保 所有 股东 特别 是中小 股东 享有 平等 地位 并充分 行使 自己 的权
利。股 东大 会审 议通 过的 相关决 议均 已落 实。 
2、关 于控 股股 东与 上市 公 司  本公 司在 业务 、人 员 、资产 、机 构和 财务 方面 与控股 股东 完
全分开 ,不 存在 显失 公允 的关联 交易 和同 业竞 争的 情形, 公司 董事 会、 监事 会和内 部组 织机 构独
立规范 运作 。公 司按 照中 国证券 监督 管理 委员 会和 上海证 券交 易所 等监 管部 门的要 求, 建立 了防
止大股 东及 其附 属企 业占 用上市 公司 资金 、侵 害上 市公司 利益 的长 效机 制, 不存在 控股 股东 占用
上市公 司资 金的 情形 。 
3、关 于董 事与 董事 会  董事会 由7 名董 事组 成, 其中独 立董 事 3 名, 董事 会组成 人数 和董
事的任 职资 格均 符合 法律 、法规 和《 关于 在上 市公 司建立 独立 董事 制度 的指 导意见 》的 要求 ,公
司所有 董事 均能 按照 《公 司章程 》和 《董 事会 议事 规则》 的规 定勤 勉履 行职 责。 
  董事 会各 专门 委员 会成 员结构 合理 , 其任 职资 格 、 选聘程 序及 构成 符合 有关 法律 、 法 规的 要求 。
各位董 事均 勤勉 尽责 ,未 出现受 监管 部门 稽查 、处 罚、通 报批 评、 公开 谴责 等情况 。 
4、 监 事与监 事会  监 事会 由3 名 监事 组成 , 其 中 1 名是职 工监 事, 监事 会人 数和成 员构 成 符
合法律 、 法规 的要 求。 监 事会按 照相 关法 律 、 法 规 、 《公司 章程 》 和 《 监事 会 议事规 则 》 的 规定 ,
认真勤 勉履 行职 责, 对董 事会、 管理 层日 常运 作及 董事、 高管 人员 行为 进行 监督。 
5、关 于绩 效评 价与 激励 约 束机制 公 司已 经建 立了 有 效的绩 效评 价和 激励 约束 机制并 加以 逐
步完善 。对 高管 人员 制订 年度考 核责 任目 标, 建立 了高管 人员 及员 工薪 酬与 企业经 营目 标和 个人
绩效挂 钩的 绩效 考核 制度 。 
6、关 于利 益相 关者 公司 充分尊 重和 维护 银行 及其 它债权 人、 职工 、消 费者 等其它 利益 相关
者的合 法权 益, 相互 之间 能够实 现良 好沟 通, 共同 推进公 司持 续、 稳定 发展 。 
7、关 于信 息批 露与 透明 度  公 司遵 照《 上海 证券 交 易所股 票上 市规 则》 、《 公司章 程》 的
相关规 定和 监管 部门 的最 新要求 ,依 据《 公司 信息 披露事 务管 理制 度》 ,设 立专门 机构 并配 备了
相应人 员, 通过 投资 者关 系管理 平台 、咨 询电 话、 传真等 方式 接受 投资 人的 咨询, 接待 投资 者的
来访, 依法 履行 信息 批露 义务, 确保 信息 批露 真实 、及时 、准 确、 完整 ,使 所有股 东都 能平 等获
得信息 。报 告期 内, 公司 扎实做 好内 幕知 情人 登记 管理工 作, 不存 在内 幕信 息知情 人利 用影 响公
司股价 的重 大敏 感信 息披 露前买 卖公 司股 份 的 情况 。 
 
公司治 理与 中国 证监 会相 关规定 的要 求是 否存 在重大 差异 ;如 有重大 差 异, 应当说 明原 因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
二、 股东大会情况简介 
会议届 次 召开日 期 
决议刊 登的 指定 网站 的
查询索 引 
决议刊 登的 披露 日期 
2018 年第 一次 临时 股东 大 会 2018-03-19 www.sse.com.cn 2018-03-20 
2017 年年 度股 东大 会 2018-05-10 www.sse.com.cn 2018-05-11 
 
股东大 会情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
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三、 董事履行职责情况 
( 一) 董事参加董事会和股 东大 会的情况 
董事 
姓名 
是否独
立董事 
参加董 事会 情况 
参加股 东
大会情 况 
本年应 参
加董事 会
次数 
亲自出
席次数 
以通讯
方式参
加次数 
委托出
席次数 
缺席 
次数 
是否连 续两
次未亲 自参
加会议 
出席股 东
大会的 次
数 
丁明国 否 9 3 6 0 0 否 2 
钟书高 否 9 3 6 0 0 否 2 
王成君 否 9 3 6 0 0 否 2 
张卫东 否 9 3 6 0 0 否 2 
毛澜波 是 9 3 6 0 0 否 2 
谢南 是 9 3 6 0 0 否 2 
徐小琴 是 9 3 6 0 0 否 2 
 
连续两 次未 亲自 出席 董事 会会议 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
年内召 开董 事会 会议 次数 9 
其中: 现场 会议 次数 3 
通讯方 式召 开会 议次 数 6 
现场结 合通 讯方 式召 开会 议次数 0 
 
( 二) 独立董事对公司有关 事项 提出异议的情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
( 三) 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
四、 董 事 会 下 设专 门 委员 会 在报 告 期 内 履行 职 责时 所 提出 的 重 要 意见 和 建议 , 存在 异 议 事 项的 ,
应当披露具体情况 
√ 适用 □ 不适 用  
1、战 略与 投资 决策 委员 会 履职情 况 
   报 告期 内, 公司 战略 与 投资决 策委 员会 根据 市场 情况和 公司 业务 发展 的需 要, 认真 审议 了公 司
2019 年度 投资 计划 、关 于 变更募 集资 金投 资项 目 等 事项, 并向 董事 会提 出了 相关建 议。 
2、审 计委 员会 履职 情况 
审计委 员会 根据 《公 司法 》、《 上市 公司 治理 准则 》以及 《公 司章 程》 、《 公司董 事会 审计
委员会 议事 规则 》等 规定 ,对公 司内 部控 制制 度及 执行情 况、 重要 会计 政策 及财务 状况 和经 营情
况进行 了审 查, 督促 和指 导公司 内部 审计 部门 对公 司财务 管理 运行 情况 进行 定期和 不定 期的 检查
和评估 。 审 计委 员会 认为: 2018 年度 公司 已经 建立 起 较为完 整合 理的 内控 体系 , 不存在 重大 缺陷 ,
能够适 应公 司发 展和 管理 的需要 ,能 够对 编制 真实 、公允 的财 务报 表提 供合 理的保 证, 能够 对公
司各项 业务 活动 的健 康运 行及国 家有 关法 律法 规和 单位内 部规 章制 度的 贯彻 执行提 供保 证。 同意
将2018 年 度内 部控 制自 我 评价报 告提 交董 事会 审议 。  
审计委 员会 对公 司本 年度 的相关 定期 报告 的编 制工 作进行 审核 ,认 为公 司编 制的相 关财 务会
计报表 符合 国家 颁布 的企 业会计 准则 的规 定, 真实 地反映 了公 司的 经营 成果 和财务 状况 ;江 苏公
证天业 会计 师事 务所 ( 特 殊普通 合伙 ) 执行 的 2018 年度财 务报 告审 计工 作符 合中国 注册 会计 师审
计准则 的要 求 。 2018 年年度报告 
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3、薪 酬与 考核 委员 会履 职 情况 
薪酬与 考核 委员 会根 据公 司 2018 年 度经 营管 理目 标 , 制 订了 高级 管理 人员 考 核激励 办法 。 董
事会据 此与 相关 人员 签定 《2018 年度 经济 目标 考核 责任书 》 。 薪酬 与考 核委 员会同 时审 核了 公 司
2018 年度 绩效 考核 和工 资 奖励及 福利 发放 情况 ,认 为 2018 年 度报 告中 披露 的 数据真 实、 准确 。 
4、提 名委 员会 履行 职务 情 况 
报告期 提名 委员 会就 公司 聘任高 级管 理人 员等 事宜 展开工 作, 对相 关候 选人 的任职 资格 、专
业背景 、履 职经 历等 进行 审查, 向董 事会 提出 了明 确意见 。 
 
五、 监事会发现公司存在 风险 的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 公司就其与控股股东 在业 务、 人员、 资产、 机构、 财务等方面存在的不 能保 证独立性、 不能
保持自主经营能力的 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
存在同 业竞 争的 ,公 司相 应的解 决措 施、 工作 进度 及后续 工作 计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
七、 报告期内对高级管理 人员 的考评机制,以及激 励机 制的建立、实施情况 
√ 适用 □ 不适 用  
公司对 总经 理及 其他 高级 管理人 员实 行风 险责 任和 绩效利 益相 结合 的考 核激 励机制 ,其 实施
程序包 括: 董事 会研 究制 定年度 考核 目标 ,与 经理 层 签订 年度 经济 目标 责任 考核书 ;职 工代 表大
会对经 理层 进行 民主 评议 ,董事 会全 面考 核, 奖惩 兑现。 
公司将 按照 《上 市公 司治 理准则 》的 要求 ,建 立健 全董事 会薪 酬与 考核 委员 会的运 作机 制,
建立规 范有 效的 经理 层业 绩考核 激励 制度 ,保 证整 个报酬 决定 过程 公正 、有 效,逐 步提 高风 险性
的可变 报酬 比重 ,形 成比 较合理 的报 酬结 构。 
 
八、 是否披露内部控制自 我评 价报告 
√ 适用 □ 不适 用  
《南京 化纤 股份 有限 公 司2018 年度 内部 控制 评价 报 告》 已于2019 年4 月 12 日 刊登在 上海 证
券交易 所网 站(www.sse.com.cn )。 
 
报告期 内部 控制 存在 重大 缺陷情 况的 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
九、 内部控制审计报告的 相关 情况说明 
□ 适用 √ 不适 用  
是否披 露内 部控 制审 计报 告: 是 
 
十、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第十节 公司债 券相关情况 
□ 适用 √ 不适 用 2018 年年度报告 
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第十一 节 财务报 告 
一、 审计报告 
√ 适用 □ 不适 用  
审计报告 
苏公W[2019]A343 号 
南京化纤股份有限公 司全 体股东: 
一、审计意见 
我们审 计了 南京 化纤 股份 有限公 司( 以下 简称 南京 化纤) 财务 报表 ,包 括 2018 年 12 月31
日的合 并及 母公 司资 产负 债表 ,2018 年度 的合 并及 母公司 利润 表 、 合 并及 母 公司现 金流 量表 、 合
并及母 公司 所有 者权 益变 动表以 及相 关财 务报 表附 注。 
我们认 为, 后附 的财 务报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 的规 定编 制, 公允反 映了 南京
化纤2018 年 12 月 31 日 的 合并及 母公 司财 务状 况以 及 2018 年 度的 合并 及母 公 司经营 成果 和现 金
流量。 
二、形成审计意见的 基础 
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。审 计报 告的 “ 注 册会计 师对 财务
报表审 计的 责任 ”部 分进 一步阐 述了 我们 在这 些准 则下的 责任 。按 照中 国注 册会计 师职 业道 德守
则,我 们独 立于 南京 化纤 ,并履 行了 职业 道德 方面 的其他 责任 。我 们相 信, 我们获 取的 审计 证据
是充分 、适 当的 ,为 发表 审计意 见提 供了 基础 。 
三、关键审计事项 
关键审 计事 项是 我们 根据 职业判 断, 认为 对本 期财 务报表 审计 最为 重要 的事 项。这 些事 项的
应对以 对财 务报 表整 体进 行审计 并形 成审 计意 见为 背景, 我们 不对 这些 事项 单独发 表意 见。 我们
确认下 列事 项是 需要 在审 计报告 中沟 通的 关键 审计 事项。 
(一) 收入 确认 
1、事 项描 述 
如南京 化纤 合并 财务 报表 “附 注五.29 ” 所述 , 南京 化纤 2018 年度 营业 收入990,541,946.83
元, 其 中主 营业 务收 入 799,314,218.34 元 , 主 要为 粘 胶销售 收入 。 由 于收 入是 公司的 关键 业绩 指
标之一 ,从 而存 在管 理层 为了达 到特 定目 标或 期望 而操作 收入 确认 时点 的固 有风险 ,我 们将 公司
收入确 认识 别为 关键 审计 事项。 
2、审 计应 对 
我们对 南京 化纤 收入 确认 关键审 计事 项执 行的 主要 审计程 序包 括: 
(1) 了解 和评 价南 京化 纤 管理层 与收 入确 认相 关的 关键内 部控 制的 设计 和运 行有效 性 , 执 行
销售和 收款 循环 控制 测试 程序; 
(2) 通过 审阅 销售 合同 及 与管理 层的 访谈 , 识别 与 商品所 有权 上的 风险 和报 酬转移 相关 的合
同条款 与条 件, 评估 南京 化纤的 收入 确认 时点 是否 符合企 业会 计准 则的 要求 ; 
(3) 对 收入 和成 本执 行分 析程序 , 包 括本 期各 月收 入、 成 本、 毛 利波 动分 析 , 主要 产品 本期
收入、 成本 、毛 利率 与上 期比较 分析 等分 析程 序; 
(4 ) 对 收入 执行 细节 测试 , 包 括 ① 通过 抽样 检查 销 售合同 、 订单 、 销售 发票 、 报 关单 等 , 检
查收入 确认 是否 与披 露的 会计政 策一 致; ②对 重大 客户实 施函 证程 序以 确认 应收账 款余 额和 销售
收入金 额 ; ③ 获取 江苏 海关 统计 学 会出 具 的2018 年 出 口情况 证明 与外 销收 入核 对以确 认外 销收 入
的真实 性、 准确 性; ④ 针 对资产 负债 表日 前后 确认 的销售 收入 进行 截止 测试 ,以确 认销 售收 入记
录于恰 当的 期间 。 
(二) 政府 补助 的确 认 
1、事 项描 述 
如南京 化纤 合并 财务 报表 “附 注五.39 ” 所述 , 南京 化纤全 资子 公司 南京 法伯 耳纺织 有限 公 司
2018 年 12 月收 到南 京市 财政局 给予 的关 停亏 损补 贴和人 员安 置补 贴 4,000.00 万元 , 其中 3,830.91
万元计 入当 期损 益。 2018 年年度报告 
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。因此 我们 将政 府补 助作 为重要 的审 计项 目。 
2、审 计应 对 
我们对 南京 法伯 耳纺 织有 限公司 政府 补助 关键 审计 事项执 行的 主要 审计 程序 包括: 
(1) 我们 评估 了南 京化 纤 对于政 府补 助的 确认 和计 量的相 关会 计政 策; 
(2) 检 查与 政府 补助 相关 的审批 资料 、 银 行进 帐单 等资料 , 复 核收 到的 政府 补助金 额, 检查
收到的 政府 补助 是否 用于 补偿企 业已 发生 的相 关费 用或损 失; 
(3) 向南 京市 财政 局寄 发 与政府 补助 有关 的询 证函 ,函证 政府 补助 内容 及补 助金额 ; 
(4) 检查 政府 补助 是否 已 按照企 业会 计准 则的 规定 在财务 报表 中作 出的 恰当 列报和 披露 。 
(三) 存货 跌价 准备 的计 提 
1、事 项描 述 
如南京 化纤 合并 财务 报表 “附注 五.5 ”所 述, 截 止2018 年12 月 31 日 存货 账 面余额
311,736,260.93 元 , 存货 跌价准 备金 额 20,818,272.40 元 。 本年 黏胶 短纤 行情 低迷 , 黏 胶短 纤销
量下降 ,期 末黏 胶短 纤库 存增加 ,南 京化 纤按 照存 货成本 和可 变现 净值 熟低 计提存 货跌 价准 备,
可变现 净值 以存 货的 预计 售价减 去至 完工 时估 计将 要发生 的成 本、 估计 的销 售费用 以及 相关 税费
后的金 额确 定。 南京 化纤 管理层 在确 定存 货可 变现 净值时 需要 运用 重大 判断 ,且影 响金 额较 大,
为此我 们确 定存 货跌 价准 备为关 键审 计事 项。 
2、审 计应 对 
我们对 南京 化纤 存货 跌价 准备的 计提 关键 审计 事项 执行的 主要 审计 程序 包括 : 
(1) 对存 货跌 价准 备相 关 的内部 控制 的设 计与 执行 进行了 评估 ; 
(2) 我们 执行 存货 的监 盘 程序, 检查 存货 的数 量及 状况等 ; 
(3) 通过查 询中 国化 纤信 息网, 了解 主要 原材 料价 格及粘 胶产 品价 格的 走势 , 结合 南京 化 纤
期后粘 胶产 品平 均售 价, 判断产 生存 货跌 价的 风险 ; 
(4) 获取南 京化 纤存 货跌 价准备 计算 表, 执行 存货 减值测 试, 分析 存货 跌价 准备计 提是 否 充
分。 
四、其他信息 
南京化 纤 管 理层 (以 下简 称管理 层) 对其 他信 息负 责。 其 他信 息包 括 南 京化 纤 2018 年 年度 报
告中涵 盖的 信息 ,但 不包 括财务 报表 和我 们的 审计 报告。 
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我们也 不对 其他 信息 发表 任何形 式的 鉴证
结论。 
结合我 们对 财务 报表 的审 计,我 们的 责任 是阅 读其 他信息 ,在 此过 程中 ,考 虑其他 信息 是否
与财务 报表 或我 们在 审计 过程中 了解 到的 情况 存在 重大不 一致 或者 似乎 存在 重大错 报。 
基于我 们已 执行 的工 作, 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ,我 们应 当报 告该事 实。 在这
方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 
五、管理层和治理层 对财 务报表的责任 
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ,使其 实现 公允 反映 , 并 设计、 执行 和维
护必要 的内 部控 制, 以使 财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。 
在编制 财务 报表 时 , 管理 层负责 评估 南京 化纤 的持 续经营 能力 ,披 露与 持续 经营相 关的 事项
(如适 用) ,并 运用 持续 经营假 设, 除非 管理 层计 划清算 南京 化纤 、终 止运 营或别 无其 他现 实的
选择。 
治理层 负责 监督 南京 化纤 的财务 报告 过程 。 
六、注册会计师对财 务报 表审计的责任 
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报获 取合理 保证 ,并
出具包 含审 计意 见的 审计 报告。 合理 保证 是高 水平 的保证 ,但 并不 能保 证按 照审计 准则 执行 的审
计在某 一重 大错 报存 在时 总能发 现。 错报 可能 由于 舞弊或 错误 导致 ,如 果合 理预期 错报 单独 或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ,则 通常 认为 错报是 重大 的。 
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中, 我们 运用 职业判 断, 并保 持职 业怀 疑。同 时, 我们
也执行 以下 工作 : 
(1) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 , 设计 和实 施 审计程 序以 应对
这些风 险, 并获 取充 分、 适当的 审计 证据 ,作 为发 表审计 意见 的基 础。 由于 舞弊可 能涉 及串 通、2018 年年度报告 
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伪造、 故意 遗漏 、虚 假陈 述或凌 驾于 内 部 控制 之上 ,未能 发现 由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。 
(2) 了解与 审计 相关 的内 部控制 , 以 设计 恰当 的审 计程序 , 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效 性
发表意 见。 
(3) 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。 
(4) 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时, 根据 获取 的审 计 证据, 就可 能导
致对 南 京化 纤 持 续经 营能 力产生 重大 疑虑 的事 项或 情况是 否存 在重 大不 确定 性得出 结论 。如 果我
们得出 结论 认为 存在 重大 不确定 性, 审计 准则 要求 我们在 审计 报告 中提 请报 表使用 者注 意财 务报
表中 的 相关 披露 ;如 果披 露不充 分, 我们 应当 发表 非无保 留意 见。 我们 的结 论基于 截至 审计 报告
日可获 得的 信息 。然 而, 未来的 事项 或情 况可 能导 致 南京 化纤 不能 持续 经营 。 
(5) 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 (包 括 披露) , 并评 价财 务报 表 是否公 允反 映相
关交易 和事 项。 
(6) 就南京 化纤 中实 体或 业务活 动的 财务 信息 获取 充分、 适当 的审 计证 据, 以对财 务报 表 发
表审计 意见 。我 们负 责指 导、监 督和 执行 集团 审计 ,并对 审计 意见 承担 全部 责任。 
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、时 间安 排和 重大 审计发 现等 事项 进行 沟通 ,包括 沟通 我们
在审计 中识 别出 的值 得关 注的内 部控 制缺 陷。 
我们还 就已 遵守 与独 立性 相关的 职业 道德 要求 向治 理层提 供声 明, 并与 治理 层沟通 可能 被合
理认为 影响 我们 独立 性的 所有关 系和 其他 事项 ,以 及相关 的防 范措 施( 如适 用)。 
从与治 理层 沟通 过的 事项 中,我 们确 定哪 些事 项对 本期财 务报 表审 计最 为重 要,因 而构 成关
键审计 事项 ,我 们在 审计 报告中 描述 这些 事项 ,除 非法律 法规 禁止 公开 披露 这些事 项, 或在 极少
数情形 下, 如果 合理 预期 在审计 报告 中沟 通某 事项 造成的 负面 后果 超过 在公 众利益 方面 产生 的益
处,我 们确 定不 应在 审计 报告中 沟通 该事 项。 
 
               江 苏公 证 天业会 计师 事务 所       中国注 册会 计师:沈伟 
                   ( 特 殊普通 合伙 ) 
                       中国· 无锡            中国注 册会 计师:李霞 
 
                                                  2019 年 4 月 10 日 
 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2018 年 12 月31 日 
编制单 位: 南京 化纤 股份 有限公 司 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:    
货币资 金  68,076,863.46 111,200,678.24 
结算备 付金    
拆出资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融资 产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据及 应收 账款  90,701,422.39 147,376,349.74 
其中: 应收 票据  63,563,611.17 121,473,258.67 
应收账 款  27,137,811.22 25,903,091.07 
预付款 项  3,729,675.55 9,553,704.81 
应收保 费    
应收分 保账 款    
应收分 保合 同准 备金    2018 年年度报告 
55 / 167 
 
其他应 收款  6,226,704.42 5,357,388.04 
其中: 应收 利息    
应收股 利    
买入返 售金 融资 产    
存货  290,917,988.53 294,818,502.49 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产  780,957,735.75 140,123,648.78 
流动资 产合 计  1,240,610,390.10 708,430,272.10 
非流动资产:    
发放贷 款和 垫款    
可供出 售金 融资 产  8,972,927.70 7,168,028.45 
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资   217,614,424.99 
投资性 房地 产    
固定资 产  774,759,286.16 855,118,417.98 
在建工 程  17,183,365.97 18,539,097.38 
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产  28,196,548.05 28,977,976.65 
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用   1,191,854.66 
递延所 得税 资产  27,447,661.02 3,239,344.20 
其他非 流动 资产  3,727,643.04 5,091,712.37 
非流动 资产 合计  860,287,431.94 1,136,940,856.68 
资产总 计  2,100,897,822.04 1,845,371,128.78 
流动负债:    
短期借 款    
向中央 银行 借款    
吸收存 款及 同业 存放    
拆入资 金    
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当
期损益 的金 融负 债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据及 应付 账款  129,621,655.48 202,037,298.44 
预收款 项  10,409,485.72 16,814,242.89 
卖出回 购金 融资 产款    
应付手 续费 及佣 金    
应付职 工薪 酬  11,183,821.96 41,655,572.12 
应交税 费  60,114,575.36 9,103,537.67 
其他应 付款  208,908,891.91 240,144,064.30 
其中: 应付 利息    
应付股 利  4,621,854.97 4,621,854.97 
应付分 保账 款    
保险合 同准 备金    
代理买 卖证 券款    
代理承 销证 券款    2018 年年度报告 
56 / 167 
 
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债  356,574.72 1,374,511.85 
流动负 债合 计  420,595,005.15 511,129,227.27 
非流动负债:    
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
长期应 付款    
长期应 付职 工薪 酬    
预计负 债    
递延收 益  10,546,902.14 9,464,746.89 
递延所 得税 负债  2,831,899.20 2,501,302.97 
其他非 流动 负债  139,721,846.99 172,723,783.83 
非流动 负债 合计  153,100,648.33 184,689,833.69 
负债合 计  573,695,653.48 695,819,060.96 
所有者权益(或股东 权益 ):    
实收资 本( 或股 本)  366,346,010.00 307,069,284.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积  538,467,470.00 227,407,023.21 
减:库 存股    
其他综 合收 益  5,268,883.28 3,915,208.84 
专项储 备    
盈余公 积  233,916,899.69 222,216,568.38 
一般风 险准 备    
未分配 利润  372,980,011.46 378,473,186.00 
归属于 母公 司所 有者 权益 合计  1,516,979,274.43 1,139,081,270.43 
少数股 东权 益  10,222,894.13 10,470,797.39 
所有者 权益 (或 股东 权益 ) 合 计  1,527,202,168.56 1,149,552,067.82 
负债和 所有 者权 益 ( 或股 东权
益)总 计 
 2,100,897,822.04 1,845,371,128.78 
 
法定代 表人 :丁 明国 主管 会计工 作负 责人 :谌 聪明 会计机 构负 责人 :曹玲 
 
母公司 资产负债表 
2018 年 12 月31 日 
编制单 位: 南京 化纤 股份 有 限公司  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 期末余额 期初余额 
流动资产:    
货币资 金  15,063,533.27 940,855.88 
以公允 价值 计量 且其 变动 计
入当期 损益 的金 融资 产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据及 应收 账款  23,429,392.36 9,153,312.49 
其中: 应收 票据  10,906,728.48  2018 年年度报告 
57 / 167 
 
应收账 款  12,522,663.88 9,153,312.49 
预付款 项  81,899.20 1,800,000.00 
其他应 收款  527,042,511.36 562,743,835.57 
其中: 应收 利息    
应收股 利    
存货  67,079.56 48,173.04 
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产  759,422,973.49 74,113,956.15 
流动资 产合 计  1,325,107,389.24 648,800,133.13 
非流动资产:    
可供出 售金 融资 产  8,972,927.70 7,168,028.45 
持有至 到期 投资    
长期应 收款    
长期股 权投 资  794,013,906.63 1,011,628,331.62 
投资性 房地 产    
固定资 产  8,996,076.34 10,407,073.54 
在建工 程  59,488.73 2,955.17 
生产性 生物 资产    
油气资 产    
无形资 产    
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用    
递延所 得税 资产  2,020,525.98 2,792,334.96 
其他非 流动 资产  3,000,000.00 4,000,000.00 
非流动 资产 合计  817,062,925.38 1,035,998,723.74 
资产总 计  2,142,170,314.62 1,684,798,856.87 
流动负债:    
短期借 款    
以公允 价值 计量 且其 变动 计
入当期 损益 的金 融负 债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据及 应付 账款  11,888,408.97 12,462,476.95 
预收款 项  2,804,656.05 1,264,337.09 
应付职 工薪 酬  6,308,677.60 8,104,232.65 
应交税 费  51,697,082.93 1,657,197.85 
其他应 付款  209,575,495.27 227,941,267.83 
其中: 应付 利息    
应付股 利    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债    
流动负 债合 计  282,274,320.82 251,429,512.37 
非流动负债:    
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    2018 年年度报告 
58 / 167 
 
长期应 付款    
长期应 付职 工薪 酬    
预计负 债    
递延收 益    
递延所 得税 负债  1,756,294.42 1,305,069.61 
其他非 流动 负债  139,721,846.99 172,723,783.83 
非流动 负债 合计  141,478,141.41 174,028,853.44 
负债合 计  423,752,462.23 425,458,365.81 
所有者权益(或股东 权益 ):    
实收资 本( 或股 本)  366,346,010.00 307,069,284.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积  433,785,932.19 122,725,485.40 
减:库 存股    
其他综 合收 益  5,268,883.28 3,915,208.84 
专项储 备    
盈余公 积  221,476,486.40 209,776,155.09 
未分配 利润  691,540,540.52 615,854,357.73 
所有者 权益 (或 股东 权益 )
合计 
 1,718,417,852.39 1,259,340,491.06 
负债和 所有 者权 益 (或 股
东权益 )总 计 
 2,142,170,314.62 1,684,798,856.87 
 
法定代 表人 :丁 明国 主管 会计工 作负 责人 :谌 聪明 会计机 构负 责人 :曹玲 
 
 
合并 利润表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生额 
一、营 业总 收入  990,541,946.83 1,607,092,730.23 
其中: 营业 收入  990,541,946.83 1,607,092,730.23 
利息收 入    
已赚保 费    
手续费 及佣 金收 入    
二、营 业总 成本  1,124,541,656.51 1,940,465,256.20 
其中: 营业 成本  901,622,146.62 1,427,714,610.35 
利息支 出    
手续费 及佣 金支 出    
退保金    
赔付支 出净 额    
提取保 险合 同准 备金 净额    
保单红 利支 出    
分保费 用    
税金及 附加  15,876,018.37 12,421,912.86 
销售费 用  7,166,928.32 14,547,099.79 
管理费 用  172,311,740.82 145,112,622.46 
研发费 用  1,411,140.57 1,574,554.65 2018 年年度报告 
59 / 167 
 
财务费 用  -3,929,882.19 5,117,845.36 
其中: 利息 费用    
利息收 入  541,439.45 387,864.36 
资产减 值损 失  30,083,564.00 333,976,610.73 
加:其 他收 益  1,560,719.16 946,088.70 
投资收 益 ( 损失 以 “-” 号 填
列) 
 113,004,051.42 44,667,467.29 
其中: 对联 营企 业和 合营 企 业
的投资 收益 
 14,950.63 37,352,903.72 
公允价 值变 动收 益( 损失 以
“-” 号填 列) 
 0.00 0.00 
资产处 置收 益( 损失 以“ -”
号填列 ) 
 -513,169.63  
汇兑收 益 ( 损失 以 “-” 号 填
列) 
   
三、 营业 利润 (亏 损以 “- ” 号 填列 )  -19,948,108.73 -287,758,969.98 
加:营 业外 收入  56,098,298.87 1,507,012.17 
减:营 业外 支出  1,780,401.67 2,008,212.23 
四、 利润 总额 ( 亏损 总额 以 “- ” 号
填列) 
 34,369,788.47 -288,260,170.04 
减:所 得税 费用  27,810,534.96 14,333,643.65 
五、 净利 润 ( 净亏 损以 “ - ” 号填 列 )  6,559,253.51 -302,593,813.69 
(一) 按经 营持 续性 分类  6,559,253.51 -302,593,813.69 
1.持续 经营 净利 润( 净亏 损以
“ -” 号填 列) 
 -8,275,440.69 66,593,747.79 
2.终止 经营 净利 润( 净亏 损以
“ -” 号填 列) 
 14,834,694.20 -369,187,561.48 
(二) 按所 有权 归属 分类  6,559,253.51 -302,593,813.69 
1.归属 于母 公司 股东 的净 利润  6,207,156.77 -302,950,869.61 
2.少数 股东 损益  352,096.74 357,055.92 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额  1,353,674.44 -77,352.82 
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收
益的税 后净 额 
 1,353,674.44 -77,352.82 
(一) 不能 重分 类进 损益 的 其他
综合收 益 
 0.00 0.00 
1.重新 计量 设定 受益 计划 变
动额 
   
2.权益 法下 不能 转损 益的 其
他综合 收益 
   
(二) 将重 分类 进损 益的 其 他综
合收益 
 1,353,674.44 -77,352.82 
1.权益 法下 可转 损益 的其 他
综合收 益 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价
值变动 损益 
 1,353,674.44 -77,352.82 
3.持有 至到 期投 资重 分类 为
可供出 售金 融资 产损 益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效
部分 
   2018 年年度报告 
60 / 167 
 
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益
的税后 净额 
   
七、综 合收 益总 额  7,912,927.95 -302,671,166.51 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益
总额 
 7,560,831.21 -303,028,222.43 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额  352,096.74 357,055.92 
八、每 股收 益:      
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)  0.02 -0.99 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)  0.02 -0.99 
 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 , 被合 并方 在合 并 前实现 的净 利润 为 :0 元, 上期被 合并 方实 现的
净利润 为:0 元。 
法定代 表人 :丁 明国 主管 会计工 作负 责人 :谌 聪明 会计机 构负 责人 :曹玲 
 
 
母公司 利润表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期发生 额 
一、营 业收 入  46,678,720.31 53,473,800.93 
减:营 业成 本  15,241,873.66 30,861,266.94 
税金及 附加  325,956.24 217,732.00 
销售费 用    
管理费 用  19,506,648.28 18,834,304.61 
研发费 用  1,411,140.57 1,379,918.08 
财务费 用  -111,444.21 49,274.90 
其中: 利息 费用    
利息收 入  252,857.15 38,883.60 
资产减 值损 失  -3,087,235.92 2,899,992.28 
加:其 他收 益  325,222.38  
投资收 益 ( 损失 以 “-” 号 填
列) 
 112,096,442.87 60,792,974.48 
其中: 对联 营企 业和 合营 企 业
的投资 收益 
 14,950.63 37,352,903.72 
公允价 值变 动收 益( 损失 以
“-” 号填 列) 
   
资产处 置收 益( 损失 以“ -”
号填列 ) 
 -511,104.60 0.04 
二、 营业 利润 (亏 损以 “- ” 号 填列 )  125,302,342.34 60,024,286.64 
加:营 业外 收入  14,132,046.28 435,216.93 
减:营 业外 支出   10,900.00 
三、 利润 总额 (亏 损总 额 以 “ -” 号
填列) 
 139,434,388.62 60,448,603.57 
减:所 得税 费用  52,047,874.52 1,215,005.63 
四、 净利 润 ( 净亏 损以 “- ” 号 填列 )  87,386,514.10 59,233,597.94 
(一) 持续 经营 净利 润 ( 净亏损
以“ - ” 号 填列 ) 
 87,386,514.10 59,233,597.94 2018 年年度报告 
61 / 167 
 
(二) 终止 经营 净利 润 ( 净亏损
以“- ”号 填列 ) 
   
五、其 他综 合收 益的 税后 净额  1,353,674.44 -77,352.82 
(一) 不能 重分 类进 损益 的 其他综
合收益 
   
1.重新 计量 设定 受益 计划 变动
额 
   
2.权益 法下 不能 转损 益的 其他
综合收 益 
   
(二) 将重 分类 进损 益的 其 他综合
收益 
 1,353,674.44 -77,352.82 
1.权益 法下 可转 损益 的其 他综
合收益 
   
2.可供 出售 金融 资产 公允 价值
变动损 益 
 1,353,674.44 -77,352.82 
3.持有 至到 期投 资重 分类 为可
供出售 金融 资产 损益 
   
4.现金 流量 套期 损益 的有 效部
分 
   
5.外币 财务 报表 折算 差额    
6.其他    
六、综 合收 益总 额  88,740,188.54 59,156,245.12 
七 、每 股收 益:    
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)    
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)    
 
法定代 表人 :丁 明国 主管 会计工 作负 责人 :谌 聪明 会计机 构负 责人 :曹玲 
 
合并 现金流量表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现
金 
 635,189,615.24 928,111,419.53 
客户存 款和 同业 存放 款项 净
增加额 
   
向中央 银行 借款 净增 加额    
向其他 金融 机构 拆入 资金 净
增加额 
   
收到原 保险 合同 保费 取得 的
现金 
   
收到再 保险 业务 现金 净额    
保户储 金及 投资 款净 增加 额    
处置以 公允 价值 计量 且其 变
动计入 当期 损益 的金 融资 产净
增加额 
   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现
金 
   2018 年年度报告 
62 / 167 
 
拆入资 金净 增加 额    
回购业 务资 金净 增加 额    
收到的 税费 返还  5,954,810.28 10,148,964.75 
收到其 他与 经营 活动 有关 的
现金 
 61,144,562.59 16,162,599.70 
经营活 动现 金流 入小 计  702,288,988.11 954,422,983.98 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现
金 
 478,169,454.28 786,613,093.29 
客户贷 款及 垫款 净增 加额    
存放中 央银 行和 同业 款项 净
增加额 
   
支付原 保险 合同 赔付 款项 的
现金 
   
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现
金 
   
支付保 单红 利的 现金    
支付给 职工 以及 为职 工支 付
的现金 
 187,947,332.94 205,374,910.48 
支付的 各项 税费  28,991,335.01 54,923,498.90 
支付其 他与 经营 活动 有关 的
现金 
 103,657,047.19 66,496,615.16 
经营活 动现 金流 出小 计  798,765,169.42 1,113,408,117.83 
经营活 动产 生的 现金 流
量净额 
 -96,476,181.31 -158,985,133.85 
二、投资活动产生的 现金 流量:      
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金  10,615,058.21 7,314,563.57 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其
他长期 资产 收回 的现 金净 额 
 23,844.00 2,040,514.00 
处置子 公司 及其 他营 业单 位
收到的 现金 净额 
 320,003,418.20  
收到其 他与 投资 活动 有关 的
现金 
  10,000,000.00 
投资活 动现 金流 入小 计  330,642,320.41 19,355,077.57 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其
他长期 资产 支付 的现 金 
 17,434,857.25 21,749,940.86 
投资支 付的 现金    
质押贷 款净 增加 额    
取得子 公司 及其 他营 业单 位
支付的 现金 净额 
   
支付其 他与 投资 活动 有关 的
现金 
   
投资活 动现 金流 出小 计  17,434,857.25 21,749,940.86 
投资活 动产 生的 现金 流
量净额 
 313,207,463.16 -2,394,863.29 
三、筹资活动产生的 现金 流量:    
吸收投 资收 到的 现金  370,337,172.79  
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投
资收到 的现 金 
   2018 年年度报告 
63 / 167 
 
取得借 款收 到的 现金    
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的
现金 
   
筹资活 动现 金流 入小 计  370,337,172.79  
偿还债 务支 付的 现金    
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支
付的现 金 
 600,000.00 38,368,313.96 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东
的股利 、利 润 
 600,000.00 680,000.00 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的
现金 
   
筹资活 动现 金流 出小 计  600,000.00 38,368,313.96 
筹资活 动产 生的 现金 流
量净额 
 369,737,172.79 -38,368,313.96 
四、 汇率变动对现金及现 金等价
物的影响 
 3,941,007.56 -5,340,600.76 
五、 现金及现金等价物净 增加额  590,409,462.20 -205,088,911.86 
加: 期 初现 金及 现金 等价 物余
额 
 218,128,798.54 423,217,710.40 
六、 期末现金及现金等价 物余额  808,538,260.74 218,128,798.54 
 
法定代 表人 :丁 明国 主管 会计工 作负 责人 :谌 聪明 会计机 构负 责人 :曹玲 
 
 
母公司 现金流量表 
2018 年 1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 附注 本期发生额 上期 发生额 
一、经营活动产生的 现金 流量:    
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现
金 
 53,157,324.51 48,562,228.18 
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的
现金 
 323,622,440.50 307,282,783.42 
经营活 动现 金流 入小 计  376,779,765.01 355,845,011.60 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现
金 
 16,704,345.26 30,864,149.19 
支付给 职工 以及 为职 工支 付
的现金 
 20,587,758.63 20,108,537.60 
支付的 各项 税费  3,102,323.49 9,787,300.07 
支付其 他与 经营 活动 有关 的
现金 
 336,690,744.55 395,421,564.63 
经营活 动现 金流 出小 计  377,085,171.93 456,181,551.49 
经营活 动产 生的 现金 流量 净
额 
 -305,406.92 -100,336,539.89 
二、投资活动产生的 现金 流量:    
收回投 资收 到的 现金    
取得投 资收 益收 到的 现金  9,707,414.37 6,666,280.80 2018 年年度报告 
64 / 167 
 
处置固 定资 产、 无形 资产 和其
他长期 资产 收回 的现 金净 额 
  13,383,337.54 
处置子 公司 及其 他营 业单 位
收到的 现金 净额 
 320,003,453.49  
收到其 他与 投资 活动 有关 的
现金 
  10,000,000.00 
投资活 动现 金流 入小 计  329,710,867.86 30,049,618.34 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其
他长期 资产 支付 的现 金 
  113,703.24 
投资支 付的 现金    
取得子 公司 及其 他营 业单 位
支付的 现金 净额 
   
支付其 他与 投资 活动 有关 的
现金 
   
投资活 动现 金流 出小 计   113,703.24 
投资活 动产 生的 现金 流
量净额 
 329,710,867.86 29,935,915.10 
三、筹资活动产生的 现金 流量:     
吸收投 资收 到的 现金  370,337,172.79  
取得借 款收 到的 现金    
发行债 券收 到的 现金    
收到其 他与 筹资 活动 有关 的
现金 
   
筹资活 动现 金流 入小 计  370,337,172.79  
偿还债 务支 付的 现金    
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支
付的现 金 
  37,688,313.96 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的
现金 
   
筹资活 动现 金流 出小 计   37,688,313.96 
筹资活 动产 生的 现金 流
量净额 
 370,337,172.79 -37,688,313.96 
四、 汇率变动对 现金及现 金等价
物的影响 
 -119,956.34  
五、 现金及现金 等价物净 增加额  699,622,677.39 -108,088,938.75 
加: 期 初现 金及 现金 等价 物余
额 
 73,940,855.88 182,029,794.63 
六、 期末现金及 现金等价 物余额  773,563,533.27 73,940,855.88 
 
法定代 表人 :丁 明国 主管 会计工 作负 责人 :谌 聪明 会计机 构负 责人 :曹玲 2018 年年度报告 
65 / 167 
 
 
合并 所有者权益变动 表 
2018 年1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益
合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综合
收益 
专项储
备 
盈余公积 
一般风
险准备 
未分配利
润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 
307,069
,284.00 
   
227,407,
023.21 
 
3,915,2
08.84 
 
222,216
,568.38 
 
378,473
,186.00 
10,470,7
97.39 
1,149,552
,067.82 
加: 会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企
业合并 
             
其他              
二、本年 期初余额 
307,069
,284.00 
   
227,407,
023.21 
 
3,915,2
08.84 
 
222,216
,568.38 
 
378,473
,186.00 
10,470,7
97.39 
1,149,552
,067.82 
三、 本 期增减变动金
额 (减少以 “-”号
填列) 
59,276,
726.00 
   
311,060,
446.79 
 
1,353,6
74.44 
 
11,700,
331.31 
 
-5,493,
174.54 
-247,903
.26 
377,650,1
00.74 
(一) 综合收益总额       
1,353,6
74.44 
   
6,207,1
56.77 
352,096.
74 
7,912,927
.95 
( 二) 所有者投入和
减少资本 
59,276,
726.00 
   
311,060,
446.79 
       
370,337,1
72.79 
1 .所有者投入的普
通股 
59,276,
727.00 
   
311,060,
446.79 
       
370,337,1
73.79 
2 .其他权益工具持
有者投入资本 
             
3 .股份支付计入所
有者权益的金额 
             
4 .其他 
-1.00 
           
-1.00 
( 三)利润分配         
11,700,
 
-11,700 -600,000 -600,000.2018 年年度报告 
66 / 167 
 
331.31 ,331.31 .00 00 
1 .提取盈余公积         
11,700,
331.31 
 
-11,700
,331.31 
  
2 .提取一般风险准
备 
             
3 .对所有者(或股
东)的分配 
           
-600,000
.00 
-600,000.
00 
4 .其他              
( 四) 所有者权益内
部结转 
             
1 .资本公积转增资
本(或股本) 
             
2 .盈余公积转增资
本(或股本) 
             
3 .盈余公积弥补亏
损 
             
4 .设定受益计划变
动额结转留存收益 
             
5 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他              
四、本期期末余额 
366,346
,010.00 
   
538,467,
470.00 
 
5,268,8
83.28 
 
233,916
,899.69 
 
372,980
,011.46 
10,222,8
94.13 
1,527,202
,168.56 
 
 
项目 
上期 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权
益 
所有者权益
合计 
股本 
其他权益工具 
资本公积 
减: 库
存股 
其他综合
收益 
专项储
备 
盈余公积 
一般风
险准备 
未分配利
润 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 
307,069
,284.00 
   
227,407,
023.21 
 
3,992,5
61.66 
 
214,640
,812.00 
 
725,848
,125.95 
10,793,7
41.47 
1,489,751
,548.29 2018 年年度报告 
67 / 167 
 
加: 会计政策变更              
前期差错更正              
同一控制下企
业合并 
             
其他              
二、本年 期初余额 
307,069
,284.00 
   
227,407,
023.21 
 
3,992,5
61.66 
 
214,640
,812.00 
 
725,848
,125.95 
10,793,7
41.47 
1,489,751
,548.29 
三、 本 期增减变动金
额 (减少以 “-”号
填列) 
      
-77,352
.82 
 
7,575,7
56.38 
 
-347,37
4,939.9

-322,944
.08 
-340,199,
480.47 
(一) 综合收益总额       
-77,352
.82 
   
-302,95
0,869.6

357,055.
92 
-302,671,
166.51 
( 二) 所有者投入和
减少资本 
             
1 .所有者投入的普
通股 
             
2 .其他权益工具持
有者投入资本 
             
3 .股份支付计入所
有者权益的金额 
             
4 .其他              
( 三)利润分配         
7,575,7
56.38 
 
-44,424
,070.34 
-680,000
.00 
-37,528,3
13.96 
1 .提取盈余公积         
7,575,7
56.38 
 
-7,575,
756.38 
  
2 .提取一般风险准
备 
             
3 .对所有者(或股
东)的分配 
          
-36,848
,313.96 
-680,000
.00 
-37,528,3
13.96 
4 .其他              
( 四) 所有者权益内
部结转 
             
1 .资本公积转增资             2018 年年度报告 
68 / 167 
 
本(或股本) 
2 .盈余公积转增资
本(或股本) 
             
3 .盈余公积弥补亏
损 
             
4 .设定受益计划变
动额结转留存收益 
             
5 .其他              
(五)专项储备              
1 .本期提取              
2 .本期使用              
(六)其他              
四、本期期末余额 
307,069
,284.00 
   
227,407,
023.21 
 
3,915,2
08.84 
 
222,216
,568.38 
 
378,473
,186.00 
10,470,7
97.39 
1,149,552
,067.82 
 
法定代 表人 :丁 明国 主管 会计工 作负 责人 :谌 聪明 会计机 构负 责人 :曹玲 
 
母公司 所有者权益变 动表 
2018 年1—12 月 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
本期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减:库存股 
其他综合收
益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 
所有者权益
合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 
307,069,
284.00 
   
122,725,
485.40 
 
3,915,20
8.84 
 
209,776,
155.09 
615,854,
357.73 
1,259,340,
491.06 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年 期初余额 
307,069,
284.00 
   
122,725,
485.40 
 
3,915,20
8.84 
 
209,776,
155.09 
615,854,
357.73 
1,259,340,
491.06 
三、 本 期增减变动金额 (减少
以 “- ”号填列) 
59,276,7
26.00 
   
311,060,
446.79 
 
1,353,67
4.44 
 
11,700,3
31.31 
75,686,1
82.79 
459,077,36
1.33 
(一)综合收益总额       
1,353,67
  
87,386,5 88,740,1882018 年年度报告 
69 / 167 
 
4.44 14.10 .54 
( 二) 所有者投入和减少资本 
59,276,7
26.00 
   
311,060,
446.79 
     
370,337,17
2.79 
1 .所有者投入的普通股 
59,276,7
27.00 
   
311,060,
446.79 
     
370,337,17
3.79 
2 .其他权益工具持有者投入
资本 
           
3 .股份支付计入所有者权益
的金额 
           
4 .其他 -1.00          -1.00 
( 三)利润分配         
11,700,3
31.31 
-11,700,
331.31 
 
1 .提取盈余公积         
11,700,3
31.31 
-11,700,
331.31 
 
2 .对所有者(或股东)的分
配 
           
3 .其他            
( 四)所有者权益内部结转            
1 .资本公积转增资本(或股
本) 
           
2 .盈余公积转增资本(或股
本) 
           
3 .盈余公积弥补亏损            
4 .设定受益计划变动额结转
留存收益 
           
5 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 
366,346,
010.00 
   
433,785,
932.19 
 
5,268,88
3.28 
 
221,476,
486.40 
691,540,
540.52 
1,718,417,
852.39 
 
 2018 年年度报告 
70 / 167 
 
项目 
上期 
股本 
其他权益工具 
资本公积 减:库存股 
其他综合收
益 
专项储备 盈余公积 未分配利润 
所有者权益
合计 
优先股 永续债 其他 
一、上年 期末余额 
307,069,
284.00 
   
122,725,
485.40 
 
3,992,56
1.66 
 
202,200,
398.71 
601,044,
830.13 
1,237,032,
559.90 
加:会计政策变更            
前期差错更正            
其他            
二、本年 期初余额 
307,069,
284.00 
   
122,725,
485.40 
 
3,992,56
1.66 
 
202,200,
398.71 
601,044,
830.13 
1,237,032,
559.90 
三、本 期增减变动金额(减
少以“ -”号填列) 
      
-77,352.
82 
 
7,575,75
6.38 
14,809,5
27.60 
22,307,931
.16 
(一)综合收益总额       
-77,352.
82 
  
59,233,5
97.94 
59,156,245
.12 
(二)所有者投入和减少资
本 
           
1 .所有者投入的普通股            
2 . 其他权益工具持有者投入
资本 
           
3 . 股份支付计入所有者权益
的金额 
           
4 .其他            
(三)利润分配         
7,575,75
6.38 
-44,424,
070.34 
-36,848,31
3.96 
1 .提取盈余公积         
7,575,75
6.38 
-7,575,7
56.38 
 
2 . 对所有者 (或股东) 的分
配 
         
-36,848,
313.96 
-36,848,31
3.96 
3 .其他            
(四)所有者权益内部结转            
1 . 资本公积转增资本 (或股
本) 
           
2 . 盈余公积转增资本 (或股           2018 年年度报告 
71 / 167 
 
本) 
3 .盈余公积弥补亏损            
4 . 设定受益计划变动额结转
留存收益 
           
5 .其他            
(五)专项储备            
1 .本期提取            
2 .本期使用            
(六)其他            
四、本期期末余额 
307,069,
284.00 
   
122,725,
485.40 
 
3,915,20
8.84 
 
209,776,
155.09 
615,854,
357.73 
1,259,340,
491.06 
 
法定代 表人 :丁 明国 主管 会计工 作负 责人 :谌 聪明 会计机 构负 责人 :曹玲 
 2018 年年度报告 
72 / 167 
 
三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√ 适用 □ 不适 用  
南京化 纤股 份有 限公 司( 以下简 称公 司或 本公 司) 前身系 南京 化学 纤维 厂,1992 年6 月25
日经南 京市 体改 委批 准, 由南京 化学 纤维 厂以 其部 分生产 经营 性净 资产 经评 估作价 国有 法人 股
5,428.10 万股 ,并 同时 向 内部职 工募 集股 份 794.80 万股发 起设 立; 后又 经南 京市体 改委 批准 ,
公司向 社会 法人 募 集400.00 万 股法 人股 。1996 年2 月 6 日 ,经 中国 证券 监督 管理委 员会 批准 ,
公司向 社会 公开 发 行2,500.00 万股 社会 公众 股;1996 年3 月8 日 ,本 次发 行 的社会 公众 股在 上
海证券 交易 所正 式上 市交 易, 股 票简 称 “ 南京 化纤” , 证券 代码 “600889 ” , 公 司总股 本 9,122.90
万股。 公司 所属 行业 为化 学纤维 制 造 业类 。 
1997 年7 月4 日, 经公 司1996 年度 股东 大会 审议 通 过,并 报请 南京 市证 券期 货监督 办公 室
批准, 向全 体股 东 按10:2 的比例 派送 红股 ,公 司总 股本增 至 10,947.48 万股 。 
根据中 国证 券监 督管 理委 员会《 关于 南京 化纤 股份 有限公 司申 请配 股的 批复 》(证 监公 司字
[1999]52 号) , 本公 司 于1999 年8 月9 日 向全 体股 东 按10:3 的 比例 配售 新股 , 每股配 售价 格 6.20
元,实 际配 售1,479.24 万 股,公 司总 股本 由 10,947.48 万 股增 至12,426.72 万股。 
根据1999 年度 股东 大会 决 议,本 公司 于 2000 年5 月 25 日实 施1999 年 度利 润分配 方案 ,以
公司1999 年末 股本 总数12,426.72 万股 为基 数向 全 体股东 每 10 股 派送 红股3 股,共 计派 送红 股
3,728.02 万股 ,公 司股 本 总数 由 12,426.72 万 股增 至16,154.74 万 股。 
根据2003 年度 股东 大会 决 议,本 公司 于 2004 年7 月 实施 2003 年度 利润 分配 方 案,以 公司
2003 年末 股本 总数16,154.74 万 股为 基数 向全 体股 东每 10 股 派送 红股1 股 , 派送红 股 1,615.47
万股, 以公 司2003 年 末股 本总数16,154.74 万 股为 基数向 全体 股东 每10 股用 资本公 积转 增1 股,
转增股 本1,615.47 万股 , 公司股 本总 数 由 16,154.74 万股 增至19,385.69 万 股。 
根据2006 年度 股东 大会 决 议,本 公司 于 2007 年6 月 19 日实 施2006 年 度利 润分配 方案 ,以
公司2006 年末 股本 总数19,385.69 万股 为基 数向 全 体股东 每 10 股 派送 红股1 股,共 计派 送红 股
1,938.57 万股 ,公 司股 本 总数 由 19,385.69 万 股增 至21,324.26 万 股。 
根据2006 年9 月18 日通 过的公 司股 权分 置改 革相 关股东 大会 决议 ,公 司非 流通股 股东 为使
其持有 的本 公司 非流 通股 获得流 通权 而向 本公 司流 通股股 东支 付的 对价 为流 通股股 东每 持 有 10
股将获 得3.2 股 的股 份对 价,对 价股 票上 市流 通日 为2006 年11 月 1 日 。实 施上述 送股 对价 后,
公司股 份总 数不 变, 股份 结构发 生相 应变 化。 
根据2007 年度 股东 大会 决 议,本 公司 于 2008 年7 月 16 日实 施2007 年 度利 润分配 方案 ,以
公司2007 年末 股本 总数21,324.26 万股 为基 数向 全 体股东 每 10 股 派送 红股1 股, 每 10 股 用资 本
公积转 增1 股, 公司 股本 总数 由 21,324.26 万 股增 至25,589.11 万 股。 
2009 年11 月2 日, 根据 公司股 权分 置改 革方 案, 公司控 股股 东南 京轻 纺产 业(集 团) 有限
公 司持 有的 有限 售条 件股 份 10,447.66 万 股全 部上 市流通 ,公 司股 份实 现全 流通。 
根据2009 年度 股东 大会 决 议,本 公司 于 2010 年6 月 18 日实 施2009 年 度利 润分配 方案,以
2009 年末 股本 总数25,589.11 万 股为 基数 向全 体股 东每 10 股 派送 红股2 股 , 公司股 本总 数由
25,589.11 万股 增至30,706.93 万股 。 
根据公 司2016 年12 月 23 日第八 届董 事会 第二 十六 次会议 、2017 年 3 月 7 日 第八届 董事 会
第二十 八次 会议 、2017 年4 月 10 日2017 年第 一次 临时股 东大 会决 议, 并 于2017 年 10 月 12 日
经中国 证券 监 督 管理 委员 会《关 于核 准南 京化 纤股 份有限 公司 非公 开发 行股 票的批 复》 (证 监许
可[2017]1821 号) 核准 , 公司向 本次 非公 开发 行的 符合条 件的 特定 投资 者南 京新工 投资 集团 有 限
责任公 司、 南京 国资 混改 基金有 限公 司、 张国 强、 徐民丰 、董 柳波 发行 人民 币普通 股(A 股)
59,276,727 股 , 每股 面值 人民 币 1 元 , 每股 发行 价 格人民 币6.36 元/股 , 申 请增加 注册 资本 及股2018 年年度报告 
73 / 167 
 
本人民 币5,927.6727 万 元 , 变 更后 的注 册资 本为 人 民币 36,634.6010 万 元 。 本次发 行的 新增 股份
已于2018 年4 月9 日在 中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司上 海分 公司 办理 完毕 股份登 记手 续 。 本 次
增发股 份已 经江 苏公 证天 业会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 ) 于2018 年4 月3 日出具 了苏 公
W[2018]B036 号 《验 资报 告》。 
截止2018 年12 月 31 日 , 本公司 累计 发行 股本 总 数36,634.6010 股 ,公 司注 册资本 为
36,634.6010 万 元。 本公 司法定 代表 人: 丁明 国。 本公司 经营 范围 包括 :化 学纤维 制造 、化 纤用
浆粕、 化工 产品 (不 含危 险化学 品) 包装 材料 、服 装、针 纺织 品、 自来 水生 产、销 售; 主要 产品
为粘胶 长、 短丝 。公 司注 册地: 南京 市六 合区 瓜埠 镇大庙 村; 总部 办公 地: 南京市 六合 区瓜 埠镇
大庙村 。 
本 财务 报表 业经 公司 全体 董事 于2019 年4 月 10 日 批准报 出。 
 
2. 合并财务 报表范围 
√ 适用 □ 不适 用  
本公 司2018 年 度纳 入合 并 范围的 子公 司 共 7 户 ,详 见本附 注“ 在其 他主 体中 的权益 ”。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司 财务 报表 以持 续经 营为编 制基 础。 
 
2. 持续经营 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 综合 评价 目前 可获 取的信 息 , 自 报告 期末 起 12 个月 内不 存在 明显 影响 本公司 持续 经 营
能力的 因素 ,本 财务 报表 以公司 持续 经营 假设 为基 础进行 编制 。 
 
五、 重 要会计政策 及会计 估计 
具体会 计政 策和 会计 估计 提示: 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 根据 实际 经营 特点 制定的 具体 会计 政策 和会 计估计 包括 :应 收款 项坏 账准备 的确 认和
计量、 发出 存货 计量 、固 定资产 分类 及折 旧方 法、 无形资 产摊 销、 收入 的确 认等。 
 
1. 遵循企业会计准则的 声明 
本公司 所编 制的 财务 报表 符合企 业会 计准 则的 要求 ,真实 、完 整地 反映 了公 司的财 务状 况、 经营
成果、 股东 权益 变动 和现 金流量 等有 关信 息。 
 
2. 会计期间 
本公司 会计 年度 自公 历1 月 1 日起至 12 月31 日止 。 
 
3. 营业周期 
√ 适用 □ 不适 用  
正常营 业周 期是 指本 公司 从购买 用于 加工 的资 产起 至实现 现金 或现 金等 价物 的期间 。本 公司
以 12 个月 作为 一个 营业 周 期,并 以其 作为 资产 和负 债的流 动性 划分 标准 。 2018 年年度报告 
74 / 167 
 
 
4. 记账本位币 
本公司 的记 账本 位币 为人 民币。 
 
5. 同一控制下和非同一 控制 下企业合并的会计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
企业合并 ,是指 将两 个或 两个以上 单独的 企业 合并 形成一个 报告主 体的 交易 或事项。 企业 合
并分为 同一 控制 下企 业合 并和非 同一 控制 下企 业合 并。 
(1 ) 同一 控制 下的 企业 合 并 
①对于同 一控制 下的 企业 合并,合 并方在 合并 中取 得的被合 并方的 资产 、负 债,除因 会计 政
策不同而 进行 的调整 以外 ,按合并 日在 最终控 制方 合并财务 报表 中的原 账面 价值计量 。合 并对价
的账面价 值( 或发行 股份 面值总额 )与 合并中 取得 的净资产 账面 价值的 差额 调整资本 公积 (股本
溢价/ 资本 溢价 ), 资本 公 积(股 本溢 价/ 资本 溢价 ) 不足冲 减的 ,调 整留 存收 益。 
②通过 多次 交易 分步 实现 同一控 制 下 的企 业合 并 
在个别财 务报表 中, 以合 并日持股 比例计 算的 合并 日应享有 被合并 方净 资产 在最终控 制方 合
并财务报 表中 的账面 价值 的份额作 为该 项投资 的初 始投资成 本; 初始投 资成 本与原持 有投 资的账
面价值 加上 合并 日新 增投 资成本 之和 的差 额, 调整 资本公 积 ( 股本 溢价/ 资本 溢价) , 资本 公积 不
足冲减 的, 调整 留存 收益 。 
在合并财 务报表 中, 合并 方在合并 中取得 的被 合并 方的资产 、负债 ,除 因会 计政策不 同而 进
行的调整 以外 ,按合 并日 在最终控 制方 合并财 务报 表中的账 面价 值计量 ;原 持有投资 的账 面价值
加上合并 日新 增投资 成本 之和,与 合并 中取得 的净 资产账面 价值 的 差额 ,调 整资本公 积( 股本溢
价/资 本溢 价) , 资 本公 积 不足冲 减的 , 调 整留 存收 益。 合 并方 在达 到合 并之 前持有 的长 期股 权投
资,在取 得日 与合并 方与 被合并方 同处 于同一 方最 终控制之 日孰 晚日与 合并 日之间已 确认 有关损
益、 其他 综合收 益和 其他 所 有者权 益变 动, 应分 别冲 减 比较报 表期 间的 期初 留存 收益或 当期 损 益 。 
(2 ) 非同 一控 制下 的企 业 合并 
①对于非 同一控 制下 的企 业合并, 合并成 本为 本公 司在购买 日为取 得对 被购 买方的控 制权 而
付出的资 产、 发生或 承担 的负债以 及发 行的权 益性 证券的公 允价 值。在 购买 日,本公 司取 得的被
购买方 的资 产、 负债 及或 有负债 按公 允 价 值确 认。 
本公司对 合并成 本大 于合 并中取得 的被购 买方 可辨 认净资产 公允价 值份 额的 差额,确 认为 商
誉,按成 本扣 除累计 减值 准备进行 后续 计量; 对合 并成本小 于合 并中取 得的 被购买方 可辨 认净资
产公允 价值 份额 的差 额, 经复核 后计 入当 期损 益。 
②通过 多次 交易 分步 实现 非同一 控制 下的 企业 合并 
在个别财 务报表 中, 以购 买日之前 所持被 购买 方的 股权投资 的账面 价值 与购 买日新增 投资 成
本之和, 作为 该项投 资的 初始投资 成本 。购买 日之 前持有的 股权 投资因 采用 权益法核 算而 确认的2018 年年度报告 
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其他综合 收益 ,应当 在处 置该项投 资时 采用与 被投 资单位直 接处 置相关 资产 或负债相 同的 基 础进
行会计处 理; 因被投 资方 除净损益 、其 他综合 收益 和利润分 配以 外的其 他所 有者权益 变动 而确认
的所有者 权益 ,应当 在处 置该项投 资时 转入处 置期 间的当期 损益 。购买 日之 前持有的 股权 投资按
照《企业 会计 准则第22 号 —— 金融 工具 确认和 计量 》的有关 规定 进行会 计处 理的,原 计入 其他综
合收益 的累 计公 允价 值变 动应当 在改 按成 本法 核算 时转入 当期 损益 。 
在合并财 务报表 中, 合并 成本为购 买日支 付的 对价 与购买日 之前已 经持 有的 被购买方 的股 权
在购买日 的公 允价值 之和 ;对于购 买日 之前已 经持 有的被购 买方 的股权 ,按 照购买日 的公 允价值
进行重新 计量 ,公允 价值 与其账 面 价值 之间的 差额 计入当期 收益 ;购买 日之 前已经持 有的 被购买
方的股权 涉及 其他综 合收 益、其他 所有 者权益 变动 应当转为 购买 日当期 收益 ,由于被 投资 方重新
计量设 定收 益计 划净 负债 或净资 产变 动而 产生 的其 他综合 收益 除外 。 
(3 ) 企业 合并 中有 关交 易 费用的 处理 
为进行 企业 合并 发生 的审 计、法 律服 务、 评估 咨询 等中介 费用 以及 其他 相关 管理费 用, 于发
生时计 入当 期损 益。 作为 合并对 价发 行的 权益 性证 券或债 务性 证券 的交 易费 用,计 入权 益性 证券
或债务 性证 券的 初始 确认 金额。 
 
6. 合并财务报表的编制 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 合并 范围 的认 定 
母公司应 当以自 身和 其子 公司的财 务报表 为基 础, 根据其他 有关资 料, 编制 合并财务 报表 ,
合并财务 报表 的合并 范围 以控制为 基础 确定。 一旦 相关事实 和情 况的变 化导 致上述控 制定 义涉及
的相关 要素 发生 了变 化, 本公司 将进 行重 新评 估。 
(2 ) 控制 的依 据 
投资方拥 有对被 投资 方的 权力,通 过参与 被投 资方 的相关活 动而享 有可 变回 报,并且 有能 力
运用对被 投资 方的权 力影 响其回报 金额 ,视为 投资 方控制被 投资 方。相 关活 动, 系为 对被 投资方
的回报 产生 重大 影响 的活 动。 
(3 ) 合并 程序 
从取得子 公司的 实际 控制 权之日起 ,本公 司开 始将 其予以合 并;从 丧失 实际 控制权之 日起 停
止合并。 本公 司与子 公司 之间、子 公司 与子公 司之 间所有重 大往 来余额 、投 资、交易 及未 实现利
润在编制 合并 财务报 表时 予以抵销 。对 于处置 的子 公司,处 置日 前的经 营成 果和现金 流量 已经适
当地包括 在合 并利润 表和 合并现金 流量 表中; 当期 处置的子 公司 ,不调 整合 并资产负 债表 的期初
数。非同 一控 制下企 业合 并增加的 子公 司,其 购买 日后的经 营成 果及现 金流 量已经适 当地 包括在
合并利润 表和 合并现 金流 量表中, 且不 调整 合 并财 务报表的 期初 数和对 比数 。同一控 制下 企业合
并增加的 子公 司,其 自合 并当期期 初至 合并日 的经 营成果和 现金 流量已 经适 当地包括 在合 并利润
表和合 并现 金流 量表 中, 并且同 时调 整合 并财 务报 表的对 比数 。 2018 年年度报告 
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子公司与 本公司 采用 的会 计政策或 会计期 间不 一致 的,在编 制合并 财务 报表 时,按照 本公 司
的会计 政策 或会 计期 间对 子公司 财务 报表 进行 调整 后合并 。  
对于因非 同一控 制下 企业 合并取得 的子公 司, 在编 制合并财 务报表 时, 以购 买日可辨 认净 资
产公允价 值为 基础对 其个 别财务报 表进 行调整 ;对 于因同一 控制 下企业 合并 取得的子 公司 ,在编
制合并 财务 报表 时, 视同 参与合 并各 方在 最终 控制 方开始 实施 控制 时即 以目 前的状 态存 在。 
本公司向 子公司 出售 资产 所发生的 未实现 内部 交易 损益,全 额抵销 “归 属于 母公司所 有者 的
净利润” 。子 公司向 本公 司出售资 产所 发生的 未实 现内部交 易损 益,按 照本 公司对该 子公 司的分
配比例 在 “ 归属 于母 公司 所有者 的净 利润 ” 和 “ 少 数股东 损益 ” 之 间分 配抵 销。 子 公司 之间 出售
资产所发 生的 未实 现 内部 交易损益 ,应 当按照 本公 司对出售 方子 公司的 分配 比例在“ 归属 于母公
司所有 者的 净利 润” 和“ 少数股 东损 益” 之间 分配 抵销。  
子公司所 有者权 益中 不属 于本公司 的份额 ,作 为少 数股东权 益,在 合并 资产 负债表中 所有 者
权益项目 下以 “少数 股东 权益”项 目列 示。子 公司 当期净损 益中 属于少 数股 东权益的 份额 ,在合
并利润表 中净 利润项 目下 以“少数 股东 损益” 项目 列示。子 公司 当期综 合收 益中属于 少数 股东权
益的份 额 , 在 合并 利润 表中 综合收 益总 额项 目下 以 “归 属于少 数股 东的 综合 收益 总额 ” 项 目列 示 。
有少数股 东的 ,在合 并所 有者权益 变动 表中增 加“ 少数股东 权益 ”栏目 ,反 映少数股 东权 益变动
的情况。 子公 司少数 股东 分担的当 期亏 损超过 了少 数股东在 该子 公司期 初所 有者权益 中所 享有的
份额的 ,其 余额 仍应 当冲 减少数 股东 权益 。 
(4 ) 丧失 子公 司控 制权 的 处理 
因处置部 分股权 投资 或其 他原因丧 失了对 原有 子公 司控制权 的,剩 余股 权按 照其在丧 失控 制
权日的公 允价 值进行 重新 计量;处 置股 权取得 的对 价与剩余 股权 公允价 值之 和,减去 按原 持股比
例计算应 享有 原子公 司自 购买日开 始持 续计算 的净 资产的份 额之 间的差 额, 计入丧失 控制 权当期
的投资 收益 ,同 时冲 减商 誉。  
与原有子 公司的 股权 投资 相关的其 他综合 收益 、其 他所有者 权益变 动, 应当 在丧失控 制权 时
转入当期 损益 ,由于 被投 资方重新 计量 设定收 益计 划净负债 或净 资产变 动而 产生的其 他综 合收益
除外。 
(5 ) 分步 处置 股权 至丧 失 控制权 的特 殊处 理 
分步处 置股 权至 丧失 控制 权的各 项交 易的 条款 、 条件 以及经 济影 响符 合以 下一 种或多 种情 况 ,
本公司 将多 次交 易事 项作 为一揽 子交 易进 行会 计处 理: 
①这些 交易 是同 时或 者在 考虑了 彼此 影响 的情 况下 订立的 ; 
②这些 交易 整体 才能 达成 一项完 整的 商业 结果 ; 
③一项 交易 的发 生取 决于 其他至 少一 项交 易的 发生 ; 
④一项 交易 单独 看是 不经 济的, 但是 和其 他交 易一 并考虑 时是 经济 的。 
分步处置 股权至 丧失 控制 权的各项 交易, 在个 别财 务报表中 ,相应 结转 每一 次处置股 权相 对2018 年年度报告 
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应的长期 股权 投资的 账面 价值,所 得价 款与处 置长 期股权投 资账 面价值 之间 的差额计 入当 期投资
收益。 
在合并财 务报表 中, 分步 处置股权 至丧失 控制 权时 ,剩余股 权的计 量以 及有 关处置股 权损 益
的核算比 照上 述“丧 失子 公司控制 权的 处理” 。在 丧失控制 权之 前每一 次处 置价款与 处置 投资对
应的享 有该 子公 司净 资产 份额的 差额 : 
①属于“ 一揽子 交易 ”的 ,确认为 其他综 合收 益。 在丧失控 制权时 一并 转入 丧失控制 权当 期
的损益 。 
②不属 于 “一 揽子 交易 ” 的, 作为 权益 性交 易计 入 资本公 积 (股 本溢价/ 资本 溢价 ) 。 在 丧失
控制权 时不 得转 入丧 失控 制权当 期的 损益 。 
 
7. 合营安排 分类 及共同 经营 会计处理方法 
√ 适用 □ 不适 用  
合营安排 ,是指 一项 由两 个或两个 以上的 参与 方共 同控制的 安排。 本公 司合 营安排分 为共 同
经营和 合营 企业 。 
(1 ) 共同 经营 , 共 同经 营是 指本公 司享 有该 安排 相关 资产且 承担 该安 排相 关负 债的合 营安 排 。
本公司确 认与 共同经 营中 利益份额 相关 的下列 项目 ,并按照 相关 企业会 计准 则的规定 进行 会计处
理: 
①确认 单独 所持 有的 资产 ,以及 按其 份额 确认 共同 持有的 资产 ; 
②确认 单独 所承 担的 负债 ,以及 按其 份额 确认 共同 承担的 负债 ; 
③确认 出售 其享 有的 共同 经营产 出份 额所 产生 的收 入; 
④按其 份额 确认 共同 经营 因出售 产出 所产 生的 收入 ; 
⑤确认 单独 所发 生的 费用 ,以及 按其 份额 确认 共同 经营发 生的 费用 。 
(2 ) 合营 企业 ,合 营企 业 是指本 公司 仅对 该安 排的 净资产 享有 权利 的合 营安 排。 
本公司 按照 长期 股权 投资 有关权 益法 核算 的规 定对 合营企 业的 投资 进行 会计 处理。 
 
8. 现金及现金等价物的 确定 标准 
现金等 价物 是指 企业 持有 的期限 短( 一般 指从 购买 日起三 个月 内到 期) 、流 动性强 、易 于转 换为
已知金 额现 金、 价值 变动 风险很 小的 投资 。 
 
9. 外币业务和外币报表 折算 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 外币 业务 
本公司 发生 外币 业务 ,按 交易发 生日 的即 期汇 率折 算为记 账本 位币 金额 。 
资产负债 表日, 对外 币货 币性项目 ,采用 资产 负债 表日即期 汇率折 算。 因资 产负债表 日即 期
汇率与初 始确 认时或 者前 一资产负 债表 日即期 汇率 不同而产 生的 汇兑差 额, 计入当期 损益 ;对以2018 年年度报告 
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历史成本 计量 的外币 非货 币性项目 ,仍 采用交 易发 生日的即 期汇 率折算 ;对 以公允价 值计 量的外
币非货币 性项 目,采 用公 允价值确 定日 的即期 汇率 折算,折 算后 的记账 本位 币金额与 原记 账本位
币金额 的差 额, 计入 当期 损益。 
(2 ) 外币 财务 报表 的折 算 
资产负债 表日, 对境 外子 公司外币 财务报 表进 行折 算时,资 产负债 表中 的资 产和负债 项目 ,
采用资产 负债 表日的 即期 汇率折算 ,所 有者权 益项 目除“未 分配 利润” 外, 其他项目 采用 发生日
的即期 汇率 折算 。 
利润表 中的 收入 和费 用项 目,采 用交 易发 生日 的即 期汇率 折算 。 
现金流量 表所有 项目 均按 照现金流 量发生 日的 即期 汇率折算 。汇率 变动 对现 金的影响 额作 为
调节项 目, 在现 金流 量表 中单独 列示 “汇 率变 动对 现金及 现金 等价 物的 影响 ” 项 目反 映。 
由于财务 报表折 算而 产生 的差额, 在资产 负债 表股 东权益项 目下的 “其 他综 合收益” 项目 反
映。 
处置境 外经 营并 丧失 控制 权时, 将资 产负 债表 中所 有者权 益项 目下 列示 的、 与该境 外经 营相
关的外 币报 表折 算差 额, 全部或 按处 置该 境外 经营 的比例 转入 处置 当期 损益 。 
 
10. 金融工具 
√ 适用 □ 不适 用  
金融工 具, 是指 形成 一个 企业的 金融 资产 ,并 形成 其他单 位的 金融 负债 或权 益工具 的合 同。  
(1 ) 金融 工具 的确 认和 终 止确认 
本公司 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 
金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 终止 确认 : 
① 收 取该 金融 资产 现金 流 量的合 同权 利终 止; 
② 该 金融 资产 已转 移, 且 符合下 述金 融资 产转 移的 终止确 认条 件。 
金融负债 的现时 义务 全部 或部分已 经解除 的, 终止 确认该金 融负债 或其 一部 分。本公 司( 债
务人)与 债权 人之间 签订 协议,以 承担 新金融 负债 方式替换 现存 金融负 债, 且新金融 负债 与现存
金融负 债的 合同 条款 实质 上不同 的, 终止 确认 现存 金融负 债, 并同 时确 认新 金融负 债。 
以常规 方式 买卖 金融 资产 ,按交 易日 进行 会计 确认 和终止 确认 。 
(2 ) 金融 资产 的分 类与 计 量 
本公司按 投资目 的和 经济 实质将拥 有的金 融资 产分 为以公允 价值计 量且 其变 动计入当 期损 益
的金融资 产、 可供出 售金 融资产、 应收 款项、 持有 至到期投 资四 类。对 于以 公允价值 计量 且其变
动计入当 期损 益的金 融 资 产,相关 交易 费用直 接计 入当期损 益, 其他类 别的 金融资产 相关 交易费
用计入 其初 始确 认金 额。 
以公允价 值计量 且其 变动 计入当期 损益的 金融 资产 ,包括交 易性金 融资 产和 初始确认 时指 定
为以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损 益的金 融资 产。对于 此类 金融资 产, 采用公允 价值 进行后2018 年年度报告 
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续计量, 公允 价值变 动形 成的利得 或损 失以及 与该 等金融资 产相 关的股 利和 利息收入 计入 当期损
益。 
可供出售 金融资 产, 是指 初始确认 时即指 定为 可供 出售的非 衍生金 融资 产, 以及除上 述金 融
资产类别 以外 的金融 资产 。可供出 售金 融资产 采用 公允价值 进行 后续计 量, 其折溢价 采用 实际利
率法摊销 并确 认为利 息收 入。除减 值损 失及外 币货 币性金融 资产 的汇兑 差额 确认为当 期损 益外,
可供出售 金融 资产的 公允 价值变动 确认 为其他 综合 收益,在 该金 融资产 终止 确认时转 出, 计入当
期损益。 与可 供出售 金融 资产相关 的股 利或利 息收 入,计入 当期 损益。 对于 在活跃市 场中 没有报
价且其公 允价 值不能 可靠 计量的权 益工 具投资 ,以 及与该权 益工 具挂钩 并须 通过交付 该权 益工具
结算的 衍生 金融 资产 ,按 成本计 量。 
应收款项 ,是指 在活 跃市 场中没有 报价、 回收 金额 固定或可 确定的 非衍 生金 融资产, 包括 应
收票据、 应收 账款和 其他 应收款等 。应 收款项 采用 实际利率 法, 按摊余 成本 进 行后续 计量 ,在终
止确认 、发 生减 值或 摊销 时产生 的利 得或 损失 ,计 入当期 损益 。 
持有至到 期投资 ,是 指到 期日固定 、回收 金额 固定 或可确定 ,且本 公司 有明 确意图和 能力 持
有至到期 的非 衍生金 融资 产。持有 至到 期投资 采用 实际利率 法, 按照摊 余成 本进行后 续计 量,其
终止确 认、 发生 减值 或摊 销产生 的利 得或 损失 ,均 计入当 期损 益。 
(3 ) 金融 负债 分类 和计 量 
本公司的 金融负 债于 初始 确认时分 类为以 公允 价值 计量且其 变动计 入当 期损 益的金融 负债 、
其他金融 负债 。对于 未划 分为以公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 负债的, 相关 交易费
用计入 其初 始确 认金 额。 
以公允价 值计量 且其 变动 计入当期 损益的 金融 负债 ,按照公 允价值 进行 后续 计量,公 允价 值
变动形 成的 利得 或损 失以 及与该 等金 融负 债相 关的 股利和 利息 支出 计入 当期 损益。 
其他金融 负债, 与在 活跃 市场中没 有报价 、公 允价 值不能可 靠计量 的权 益工 具挂钩并 须通 过
交付该权 益工 具结算 的衍 生金融负 债, 采用实 际利 率法,按 摊余 成本进 行后 续计量, 终止 确认或
摊销产 生的 利得 或损 失计 入当期 损益 。 
(4 ) 金融 资产 转移 
本公司将 金融资 产让 与或 交付给该 金融资 产发 行方 以外的另 一方为 金融 资产 转移,转 移金 融
资产可 以是 金融 资产 的全 部,也 可以 是一 部分 。金 融资产 转移 包括 两种 形式 : 
①将收 取金 融资 产现 金流 量的权 利转 移给 另一 方; 
②将金融 资产转 移给 另一 方,但保 留收取 金融 资产 现金流量 的权利 ,并 承担 将收取的 现金 流
量支付 给最 终收 款方 的义 务。 
本公司已 将全部 或一 部分 金融资产 所有权 上几 乎所 有的风险 和报酬 转移 给转 入方时, 终止 确
认该全部 或部 分金融 资产 ,收到的 对价 与所转 移金 融资产账 面价 值的差 额确 认为损益 ,同 时将原
在所有者 权益 中确认 的金 融资产累 计利 得或损 失转 入损益; 保留 了所有 权上 几乎所有 的风 险和报2018 年年度报告 
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酬时, 继续 确认 该全 部或 部分金 融资 产, 收到 的对 价确认 为金 融负 债。 
对于本公 司既没 有转 移也 没有保留 金融 资 产所 有权 上几乎所 有的风 险和 报酬 ,但未放 弃对 该
金融资产 控制 的,按 照其 继续涉入 所转 移金融 资产 的程度确 认有 关金融 资产 ,并相应 确认 有关负
债。 
(5 ) 金融 工具 的公 允价 值 
金融资 产和 金融 负债 的公 允价值 确定 方法 见附 注三 、29。 
(6 ) 金融 资产 减值 
除了以公 允价值 计量 且其 变动计入 当期损 益的 金融 资产外, 本公司 于资 产负 债表日对 其他 金
融资产的 账面 价值进 行检 查,有客 观证 据表明 该金 融资产发 生减 值的, 计提 减值准备 。表 明金融
资产发生 减值 的客观 证据 ,是指金 融资 产初始 确认 后实际发 生的 、对该 金融 资产的预 计未 来现金
流量有 影响 ,且 企业 能够 对该影 响进 行可 靠计 量的 事项。 
金融资 产发 生减 值的 客观 证据, 包括 下列 各项 : 
① 发 行方 或债 务人 发生 严 重财务 困难 ; 
② 债 务人 违反 了合 同条 款 ,如偿 付利 息或 本金 发生 违约或 逾期 等; 
③ 债 权人 出于 经济 或法 律 等方面 因素 的考 虑, 对发 生财务 困难 的债 务人 发生 让步; 
④ 债 务人 很可 能倒 闭或 进 行其他 财务 重组 ; 
⑤ 因 发行 方发 生重 大财 务 困难, 该金 融资 产无 法在 活跃市 场继 续交 易; 
⑥ 无 法辨 认一 组金 融资 产 中的某 项资 产的 现金 流量 是否已 经减 少 , 但 根据 公开 的数据 对其 进
行总体评 价后 发现, 该金 融资产自 初始 确认以 来的 预计未来 现金 流量确 已减 少且可计 量, 如该组
金融资产 的债 务人支 付能 力逐步恶 化, 或债务 人所 在国家或 地区 失业率 提高 、担保物 在其 所在地
区的的 价格 明显 下降 、所 处行业 不景 气等 ; 
⑦ 债 务人 经营 所处 的技 术 、 市场 、 经 济或 法律 环 境 等发生 重大 不利 变化 , 使 权益工 具投 资人
可能无 法收 回投 资成 本; 
⑧ 权 益工 具投 资的 公允 价 值发生 严重 或非 暂时 性下 跌; 
⑨ 其 他表 明金 融资 产发 生 减值的 客观 证据 。 
以摊余成 本计量 的金 融资 产发生减 值时, 减值 损失 按账面价 值与按 原实 际利 率折现的 预计 未
来现金 流量 的现 值之 间的 差额计 算。 
对以摊余 成本计 量的 金融 资产确认 减值损 失后 ,如 有客观证 据表明 该金 融资 产价值已 恢复 ,
且客观上 与确 认该损 失后 发生的事 项有 关,原 确认 的减值损 失予 以转回 ,计 入当期损 益。 但是转
回后的 账面 价值 不超 过假 定不计 提减 值准 备情 况下 该金融 资产 在转 回日 的摊 余成本 。 
可供出 售金 融资 产减 值 , 对于股 票等 权益 类 : 如 果 单个可 供出 售金 融资 产持 续下跌 时间 在一
年以上 , 并且 资产 负债 表 日其公 允价 值下 跌幅 度超 过其持 有成 本的50% , 预 期 这种下 降趋 势属 于严
重或非暂 时性 的,可 以认 定该可供 出售 金融资 产已 发生减值 ;对 于债券 等固 定收益类 :如 果单个2018 年年度报告 
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可供出 售金 融资 产出 现以 下减值 迹象, 可 以认 定该 可供出 售金 融资 产已 发生 减值。 
可供出 售金 融资 产发 生减 值时 , 原 直接 计入 其他 综合 收益的 因公 允价 值下 降形 成的累 计损 失 ,
应当予以 转出 ,计入 当期 损益。该 转出 的累计 损失 ,为可供 出售 金融资 产的 初始取得 成本 扣除已
收回本 金和 已摊 销 金 额 、 当前公 允价 值和 原已 计入 损益的 减值 损失 后的 余额 。 对 于已 确认 减值 损
失的可供 出售 债务工 具, 在随后的 会计 期间公 允价 值已上升 且客 观上与 确认 原减值损 失确 认后发
生的事 项有 关的 , 原 确认 的减值 损失 应当 予以 转回 , 计入 当期 损益 。 可 供出 售权益 工具 投资 发 生
的减值 损失 ,不 得通 过损 益转回 。 
以成本 计量 的金 融资 产 , 在 活跃市 场中 没有 报价 且其 公允价 值不 能可 靠计 量的 权益工 具投 资 ,
或与该权 益工 具挂钩 并须 通过交付 该权 益工具 结算 的衍生金 融资 产发生 减值 时,将该 金融 资产的
账面价值 ,与 按照类 似金 融资产当 时市 场收益 率对 未来现金 流量 折现确 定的 现值之间 的差 额,确
认为减 值损 失, 计入 当期 损益。 发生 的减 值损 失一 经确认 ,不 得转 回。 
(7 ) 金融 资产 和金 融负 债 的抵销 
当本公司 具有抵 销已 确认 金融资产 和金融 负债 的法 定权利, 且目前 可执 行该 种法定权 利, 同
时本公司 计划 以净额 结算 或同时变 现该 金融资 产和 清偿该金 融负 债时, 金融 资产和金 融负 债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外 , 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示 ,
不予相 互抵 销。 
 
11. 应收款项 
(1). 单项金额重大并单 独 计提 坏账准备的 应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项金 额重 大的 判断 依
据或金 额标 准 
单项金 额重 大的 应收 款项 ,是指 期末 余额 在 300.00 万元以 上的 应收 款
项。 
单项金 额重 大并 单项 计
提坏账 准备 的计 提方 法 
资产负 债表 日, 公司 对单 项金额 重大 的应 收款 项单 独进行 减值 测试 。 如
有客观 证据 表明 其发 生了 减值的 , 则按 其预 计未 来 现金流 量现 值低 于其
账面价 值的 差额 , 确认 减 值损失 , 计提 坏账 准备 ; 单项金 额重 大的 应收
款项经 测试 未发 生减 值的 并入其 他单 项金 额不 重大 的应收 款项 , 依据 其
期末余 额 , 按照 类似 信用 风险特 征组 合计 提坏 账准 备。 应收 款项发 生 减
值的客 观证 据, 包括 下列 各项: (1 )债 务人 发生 严 重财务 困难 ;(2)
债务人 违反 了合 同条 款 ( 如偿付 利息 或本 金发 生违 约或逾 期等) ; (3)
出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑 , 对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 作 出 让
步;(4) 债务 人很 可能 倒 闭或进 行其 他债 务重 组。 
 
(2). 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的 应收款项 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
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按信用 风险 特征 组合 计提 坏账准 备的 计提 方法 (账 龄分析 法、 余额 百分 比法 、其他 方法 ) 
确定组 合的 依据 单项金 额重 大但 经单 独测 试后未 计提 坏账 准备 的应 收款项 加上 扣除 单项 计提
坏账准 备后 的单 项金 额不 重大的 应收 款项 ,以 应收 款项账 龄为 组合 。 
 
组合中 ,采 用账 龄分 析法 计提坏 账准 备的 
√ 适用 □ 不适 用  
账龄 应收账 款计 提比 例(%) 其他应 收款 计提 比例(%) 
1 年以 内( 含1 年) 1 1 
其中 :1 年以 内分 项 , 可 添
加行 
  
   
   
1-2 年 3 3 
2-3 年 10 10 
3 年以 上   
3-4 年 20 20 
4-5 年 50 50 
5 年以 上 100 100 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收款 项 
√ 适用 □ 不适 用  
单项计 提坏 账准 备的 理由 经过单 独减 值测 试, 账龄 逾期 3 年以 上、 负债 率
高或发 生诉 讼等 原因 
坏账准 备的 计提 方法 根据其 未来 现金 流量 现值 低于其 账面 价值 的差
额,确 认减 值损 失, 计提 坏账准 备 
 
12. 存货 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 存货 的分 类 
公司存 货分 为在 途物 资、 原材料 、包 装物 、低 值易 耗品、 库存 商品 、在 产品 等。 
(2 ) 发出 存货 的计 价方 法 
发出存 货采 用加 权平 均法 核算。 
(3 ) 存货 可变 现净 值的 确 定依据 及存 货跌 价准 备的 计提方 法 
①存货 可变 现净 值的 确定 依据 
库存商 品 (产 成品 ) 和用 于 出售的 材料 等直 接用 于出 售的商 品存 货 , 在 正常 生产 经营过 程中 ,
以该存 货的 估计 售价 减去 估计的 销售 费用 和相 关税 费后的 金额 ,确 定其 可变 现净值 。 2018 年年度报告 
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需要经过 加工的 材料 存货 ,在正常 生产经 营过 程中 ,以所生 产的产 成品 的估 计售价减 去至 完
工时估 计将 要发 生的 成本 、估计 的销 售费 用和 相关 税费后 的金 额, 确定 其可 变现净 值。 
为执行销 售合同 或者 劳务 合同而持 有的存 货, 其可 变现净值 以合同 价格 为基 础计算; 公司 持
有存货的 数量 多于销 售合 同订购数 量的 ,超出 部分 的存货的 可变 现净值 以一 般销售价 格为 基础计
算。 
为生产而 持有的 材料 等, 用其生产 的产成 品的 可变 现净值高 于成本 的, 该材 料仍然按 照成 本
计量; 材料 价格 的下 降表 明产成 品的 可变 现净 值低 于成本 的, 该材 料按 照可 变现净 值计 量。 
②存货 跌价 准备 的计 提方 法 
公司按 照单 个存 货项 目的 成本与 可变 现净 值孰 低计 提存货 跌价 准备 。 
对于数 量繁 多、 单价 较低 的存货 ,公 司按 照存 货类 别计提 存货 跌价 准备 。 
与在同一 地区生 产和 销售 的产品系 列相关 、具 有相 同或类似 最终用 途或 目的 ,且难以 与其 他
项目分 开计 量的 存货 ,则 合并计 提存 货跌 价准 备。 
以前减记 存货价 值的 影响 因素已经 消失的 ,减 记的 金额予以 恢复, 并在 原已 计提的存 货跌 价
准备金 额内 转回 ,转 回的 金额计 入当 期损 益。 
(4 ) 存货 的盘 存制 度 
公司存 货盘 存采 用永 续盘 存制, 并定 期进 行实 地盘 点。 
(5 ) 周转 材料 的摊 销方 法 
①低值 易耗 品的 摊销 方法 
公司领 用低 值易 耗品 采用 一次转 销法 进行 摊销 。 
②包装 物的 摊销 方法 
公司领 用包 装物 采用 一次 转销法 进行 摊销 。 
 
13. 持有 待售资产 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 持有 待售 的非 流动 资 产或处 置组 的分 类与 计量 
公司主要 通过出 售( 包括 具有商业 实质的 非货 币性 资产交换 )而非 持续 使用 一项非流 动资 产
或处置 组收 回其 账面 价值 时,该 非流 动资 产或 处置 组被划 分为 持有 待售 类别 。 
上述非流 动资产 不包 括采 用公允价 值模式 进行 后续 计量的投 资性房 地产 、采 用公允价 值减 去
出售费用 后的 净额计 量的 生物资产 、职 工薪酬 形成 的资产、 金融 资产、 递延 所得税资 产及 保险合
同产生 的权 利。 
处置组, 是指在 一项 交易 中作为整 体通过 出售 或其 他方式一 并处置 的一 组资 产,以及 在该 交
易中转 让的 与这 些资 产直 接相关 的负 债。 在特 定情 况下, 处置 组包 括企 业合 并中取 得的 商誉 等。 
同时满足 下列条 件的 非流 动资产或 处置组 被划 分为 持有待售 类别: 根据 类似 交易中出 售此 类2018 年年度报告 
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资产或处 置组 的惯例 ,该 非流动资 产或 处置组 在当 前状况下 即可 立即出 售; 出售极可 能发 生,即
已经就一 项出 售计划 作出 决议且获 得确 定的购 买承 诺,预计 出售 将在一 年内 完成。因 出售 对子公
司的投资 等原 因导致 丧失 对子公司 控制 权的, 无论 出售后公 司是 否保留 部分 权益性投 资, 在拟出
售的对子 公司 投资满 足持 有待售类 别划 分条件 时, 在个别财 务报 表中将 对子 公司投资 整体 划分为
持有待 售类 别, 在合 并财 务报表 中将 子公 司所 有资 产和负 债划 分为 持有 待售 类别。 
初始计量 或在资 产负 债表 日重新计 量持有 待售 的非 流动资产 或处置 组时 ,账 面价值高 于公 允
价值减去 出售 费用后 净额 的差额确 认为 资产减 值损 失。对于 持有 待售的 处置 组确认的 资产 减值损
失金额 , 先抵减 处置 组中 商 誉的账 面价 值, 再根 据处 置 组中的 各项 非流 动资 产账 面价值 所占 比重 ,
按比例 抵减 其账 面价 值。 
后续资产 负债表 日持 有待 售的非流 动资产 或处 置组 公允价值 减去出 售费 用后 的净额增 加的 ,
以前减记 的金 额予以 恢复 ,并在划 分为 持有待 售类 别后确认 的资 产减值 损失 金额内转 回, 转回金
额计入 当期 损益 。已 抵减 的商誉 账面 价值 不得 转回 。 
持有待售 的非流 动资 产和 持有待售 的处置 组中 的资 产不计提 折旧或 进行 摊销 ;持有待 售的 处
置组中负 债的 利息和 其他 费用继续 予以 确认。 被划 分为 持有 待售 的联营 企业 或合营企 业的 全部或
部分投 资 , 对 于划 分为 持有 待售的 部分 停止 权益 法核 算, 保留 的部 分 (未 被划 分 为持有 待售 类别 )
则继续采 用权 益法核 算; 当本公司 因出 售丧失 对联 营企业和 合营 企业的 重大 影响时, 停止 使用权
益法。 
某项非 流动 资产 或处 置组 被划分 为持 有待 售类 别 , 但 后来不 再满 足持 有待 售类 别划分 条件 的 ,
本公司 停止 将其 划分 为持 有待售 类别 ,并 按照 下列 两项金 额中 较低 者计 量: 
①该资产 或处置 组被 划分 为持有待 售类别 之前 的账 面价值, 按照其 假定 在没 有被划分 为持 有
待售类 别的 情况 下本 应确 认的折 旧、 摊销 或减 值进 行调整 后的 金额 ; 
②可收 回金 额。 
(2 ) 终止 经营 
终止经营 ,是指 满足 下列 条件之一 的已被 本公 司处 置或被本 公司划 分为 持有 待售类别 的、 能
够单独 区分 的组 成部 分: 
①该组 成部 分代 表一 项独 立的主 要业 务或 一个 单独 的主要 经营 地区 。 
②该组成 部分是 拟对 一项 独立的主 要业务 或一 个单 独的主要 经营地 区进 行处 置的一项 相关 联
计划的 一部 分。 
③该组 成部 分是 专为 转售 而取得 的子 公司 。 
(3 ) 列报 
本公司在 资产负 债表 中将 持有待售 的非流 动资 产或 持有待售 的处置 组中 的资 产列报于 “持 有
待售资 产” ,将 持有 待售 的处置 组中 的负 债列 报于 “持有 待售 负债 ”。 
本公司在 利润表 中分 别列 示持续 经 营损益 和终 止经 营损益。 不符合 终止 经营 定义的持 有待 售2018 年年度报告 
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的非流动 资产 或处置 组, 其减值损 失和 转回金 额及 处置损益 作为 持续经 营损 益列报。 终止 经营的
减值损 失和 转回 金额 等经 营损益 及处 置损 益作 为终 止经营 损益 列报 。 
拟结束使 用而非 出售 且满 足终止经 营定义 中有 关组 成部分的 条件的 处置 组, 自其停止 使用 日
起作为 终止 经营 列报 。 
对于当期 列报的 终止 经营 ,在当期 财务报 表中 ,原 来作为持 续经营 损益 列报 的信息被 重新 作
为可比会 计期 间的终 止经 营损益列 报。 终止经 营不 再满足持 有待 售类别 划分 条件的, 在当 期财务
报表中 ,原 来作 为终 止经 营损益 列报 的信 息被 重新 作为 可 比会 计期 间的 持续 经营损 益列 报。 
 
14. 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 长期 股权 投资 包 括 对被投 资单 位实 施控 制 、 重大影 响的 权益 性投 资 , 以及对 合营 企业
的权益 性投 资。 本公 司能 够对被 投资 单位 施加 重大 影响的 ,为 本公 司的 联营 企业。 
(1 ) 投资 成本 确定 
本公司 长期 股权 投资 的投 资成本 按取 得方 式不 同分 别采用 如下 方式 确认 : 
① 同一控 制下 企业 合并 取得 的长期 股权 投资 , 应当 在合 并日按 照被 合并 方所 有者 权益在 最 终
控制方 合并 财务 报表 中的 账面价 值的 份额 作为 长期 股权投 资的 初始 投资 成本 。 
② 非 同一 控制 下企 业合 并 取得的 长期 股权 投资 , 按照 合并成 本作 为长 期股 权投 资的投 资成 本 。
通过多次 交易 分步实 现非 同一控制 下企 业合并 ,长 期股权投 资成 本为购 买日 之前所持 被购 买方的
股权投 资的 账面 价值 与购 买日新 增投 资成 本之 和。 
③ 其 他方 式取 得的 长期 股 权投资 
以支付 现金 取得 的长 期股 权投资 ,按 照实 际支 付的 购买价 款作 为投 资成 本; 
以发行 权益 性证 券取 得的 长期股 权投 资, 按照 发行 权益性 证券 的公 允价 值作 为投资 成本 ; 
投资者投 入的长 期股 权投 资,公司 按照投 资各 方在 投资合同 或协议 中约 定的 价值作为 其初 始
投资成本 ,但 投资合 同或 协议中约 定价 值不公 允的 ,公司按 照取 得该项 投资 的公允价 值作 为其初
始投资 成本 ; 
通过非货 币资产 交换 取得 的长期股 权投资 ,具 有商 业实质和 换入资 产或 换出 资产的公 允价 值
能够可靠 计量 的前提 下, 以换出资 产的 公允价 值为 基础确定 其初 始投资 成本 ,除非有 确凿 证据表
明换入资 产的 公允价 值更 加可靠; 不满 足上述 前提 的非货币 性资 产交换 ,以 换出资产 的账 面价值
和应支 付的 相关 税费 作为 换入长 期股 权投 资的 初始 投资成 本; 
通过债 务重 组取 得的 长期 股权投 资, 其投 资成 本按 长期股 权投 资的 公允 价值 确认。 
(2 ) 后续 计量 及损 益确 认 方法 
本公司能 够对被 投资 单位 实施控制 的长期 股权 投资 采用成本 法核算 ;对 联营 企业和合 营企 业
的投资 采用 权益 法核 算。 2018 年年度报告 
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采用成本 法核算 的长 期股 权投资, 除取得 投资 时实 际支付的 价款或 对价 中包 含的已宣 告但 尚
未发放的 现金 股利或 利润 外,被投 资单 位宣告 分派 的现金股 利或 利润, 确认 为投资收 益计 入当期
损益。 
采用权益 法核算 的长 期股 权投资, 初始投 资成 本大 于投资时 应享有 被投 资单 位可辨认 净资 产
公 允价值 份额 的,不 调整 长期股权 投资 的投资 成本 ;初始投 资成 本小于 投资 时应享有 被投 资单位
可辨认 净资 产公 允价 值份 额的 , 对 长期股 权投 资的 账 面价值 进行 调整 , 差 额计 入 投资当 期的 损 益 。 
采用权 益法 核算 时 , 按 照应 享有或 应分 担的 被投 资单 位实现 的净 损益 和其 他综 合收益 的份 额 ,
分别确认 投资 收益和 其他 综合收益 ,同 时调整 长期 股权投资 的账 面价值 ;按 照被投资 单位 宣告分
派的利润 或现 金股利 计算 应享有的 部分 ,相应 减少 长期股权 投资 的账面 价值 ;被投资 单位 除净损
益、其他 综合 收益和 利润 分配以外 所有 者权益 的其 他变动, 调整 长期股 权投 资的账面 价值 并计入
所有者权 益。 在确认 应享 有被投资 单位 净损益 的份 额时,以 取得 投资时 被投 资单位各 项可 辨认资
产等的公 允价 值为基 础, 并按照本 公司 的会计 政策 及会计期 间, 对被投 资单 位的净利 润进 行调整
后确认 。 
因追加投 资等原 因能 够对 被投资单 位施加 重大 影响 或实施共 同控制 但不 构成 控制的, 按照 原
持有的股 权投 资的公 允价 值加上新 增投 资成本 之和 ,作为改 按权 益法核 算的 初始投资 成本 。原持
有的股权 投资 分类为 可供 出售金融 资产 的,其 公允 价值与账 面价 值之间 的差 额,以及 原计 入其他
综合收 益的 累计 公允 价值 变动应 当转 入改 按权 益法 核算的 当期 损益 。  
因处置部 分股权 投资 等原 因丧失了 对被投 资单 位的 共同控制 或重大 影响 的, 处置后的 剩余 股
权应当改 按《 企业会 计准 则第22号 —金 融工具 确认 和计量》 进行 会计处 理, 在丧失共 同控 制或重
大影响之 日的 公允价 值与 账面价值 之间 的差额 计入 当期损益 。原 股权投 资因 采用权益 法核 算而确
认的其他 综合 收益, 应当 在终止采 用权 益法核 算时 采用与被 投资 单位直 接处 置相关资 产或 负债相
同的基 础进 行会 计处 理; 原股权 投资 相关 的其 他所 有者权 益变 动转 入当 期损 益。 
因处置部 分股权 投资 等原 因丧失了 对被投 资单 位的 控制的, 处置后 的剩 余股 权能够对 被投 资
单位实施 共同 控制或 施加 重大影响 的, 改按权 益法 核算,并 对该 剩余股 权视 同自取得 时即 采用权
益法核算 进行 调整; 处置 后的剩余 股权 不能对 被投 资单位实 施共 同控制 或施 加重大影 响的 ,改按
《企业会 计准 则第22 号 — 金融工具 确认 和计量 》的 有关规定 进行 会计处 理, 其在丧失 控制 之日的
公允价 值与 账面 价值 间的 差额计 入当 期损 益。 
因其他投 资方增 资而 导致 本公司持 股比例 下降 、从 而丧失控 制权但 能对 被投 资单位实 施共 同
控制或施 加重 大影响 的, 按照新的 持股 比例确 认本 公司应享 有的 被投资 单位 因增资扩 股而 增加净
资产的份 额, 与应结 转持 股比例下 降部 分所对 应的 长期股权 投资 原账面 价值 之间的差 额计 入当期
损益; 然后 ,按 照新 的持 股 比例 视同 自取 得投 资时 即采用 权益 法核 算进 行调 整。 
本公司与 联营企 业及 合营 企业之间 发生的 未实 现内 部交易损 益按照 持股 比例 计算归属 于本 公
司的部分 ,在 抵销基 础上 确认投资 损益 。但本 公司 与被投资 单位 发生的 未实 现内部交 易损 失,属2018 年年度报告 
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于所转 让资 产减 值损 失的 ,不予 以抵 销。 
(3 ) 确定 对被 投资 单位 具 有共同 控制 、重 大影 响的 依据 
共同控制 ,是指 按照 相关 约定对某 项安排 所共 有的 控制,并 且该安 排的 相关 活动必须 经过 分
享控制权 的参 与方一 致同 意后才能 决策 。在判 断是 否存在共 同控 制时, 首先 判断所有 参与 方或参
与方组合 是否 集体控 制该 安排,如 果所 有参与 方或 一 组参与 方必 须一致 行动 才能决定 某项 安排的
相关活动 ,则 认为所 有参 与方或一 组参 与方集 体控 制该安排 。其 次再判 断该 安排相关 活动 的决策
是否必须 经过 这些集 体控 制该安排 的参 与方一 致同 意。如果 存在 两个或 两个 以上的参 与方 组合能
够集体 控制 某项 安排 的 , 不 构成共 同控 制 。 判 断是 否存 在共同 控制 时 , 不 考虑 享有 的保护 性 权 利 。 
重大影响 ,是指 投资 方对 被投资单 位的财 务和 经营 政策有参 与决策 的权 力, 但并不能 够控 制
或者与其 他方 一起共 同控 制这些政 策的 制定。 在确 定能否对 被投 资单位 施加 重大影响 时, 考虑投
资方直接 或间 接持有 被投 资单位的 表决 权股份 以及 投资方及 其 他 方持有 的当 期可执行 潜在 表决权
在假定转 换为 对被投 资方 单位的股 权后 产生的 影响 ,包括被 投资 单位发 行的 当期可转 换的 认股权
证、股 份期 权及 可转 换公 司债券 等的 影响 。 
当本公 司直 接或 通过 子公 司间接 拥有 被投 资单 位20% (含20% ) 以上 但低 于50% 的 表决权 股份 时,
除非有明 确证 据表明 该种 情况下不 能参 与被投 资单 位的生产 经营 决策, 不形 成重大影 响外 ,均确
定对被 投资 单位 具有 重大 影响; 本公 司拥 有被 投资 单位20% (不 含) 以 下的 表 决权股 份, 一般 不认
为对被投 资单 位具有 重大 影响,除 非有 明确证 据表 明该种情 况下 能够参 与被 投资单位 的生 产经营
决策, 形成 重大 影响 。 
(4 ) 持有 待售 的权 益性 投 资 
对联营企 业或合 营企 业的 权益性投 资全部 或部 分分 类为持有 待售资 产的 ,相 关会计处 理见 附
注三、13 。 
对于未 划分 为持 有待 售资 产的剩 余权 益性 投资 ,采 用权益 法进 行会 计处 理。 
已划分为 持有待 售的 对联 营企业或 合营企 业的 权益 性投资, 不再符 合持 有待 售资产分 类条 件
的,从 被分 类为 持有 待售 资产之 日起 采用 权益 法进 行追溯 调整 。 
(5 ) 减值 测试 方法 及减 值 准备计 提方 法 
对子公 司、 联营 企业 及合 营企业 的投 资, 本公 司计 提资产 减值 的方 法见 附注 三、21 。 
15. 投 资性房地产 
不适用 
16. 固定资产 
(1). 确认条件 
√ 适用 □ 不适 用  
固定资产 是指为 生产 商品 、提供劳 务、出 租或 经营 管理而持 有的, 使用 寿命 超过一个 会计 年
度的有 形资 产。 固定 资产 在同时 满足 下列 条件 时予 以确认 : 2018 年年度报告 
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①与该 固定 资产 有关 的经 济利益 很可 能流 入公 司; 
②该固 定资 产的 成本 能够 可靠地 计量 。 
 
(2). 折旧方法 
√ 适用 □ 不适 用  
类别 折旧方 法 折旧年 限( 年) 残值率 年折旧 率 
房屋及 建筑 物 直线法 10-35 3-10 9.70-2.57 
通用设 备 直线法 5-20 3-10 19.40-4.50 
专用设 备 直线法 8-14 3-10 12.13-6.43 
运输设 备 直线法 5-10 3-10 19.40-9.00 
其他设 备 直线法 8-14 3-10 12.13-6.43 
 
 
(3). 融资租入固定资产的 认定 依据、计价和折旧方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 将符 合下 列一 项或 数项标 准的 ,认 定为 融资 租赁固 定资 产: 
①在租 赁期 届满 时, 租赁 资产的 所有 权转 移给 本公 司。 
②本公司 有购买 租赁 资产 的选择权 ,所订 立的 购买 价款预计 将远低 于行 使选 择权时租 赁资 产
的公允 价值 ,因 而在 租赁 开始日 就可 以合 理确 定本 公司将 会行 使这 种选 择权 。 
③即使 资产 的所 有权 不转 移,但 租赁 期占 租赁 资产 使用寿 命的 大部 分。 
④本公 司在 租赁 开始 日的 最低租 赁付 款额 现值 ,几 乎相当 于租 赁开 始日 租赁 资产公 允价 值。 
⑤租赁 资产 性质 特殊 ,如 果不作 较大 改造 ,只 有本 公司才 能使 用。 
融资租赁 租入的 固定 资产 ,按租赁 开始日 租赁 资产 公允价值 与最低 租赁 付款 额的现值 两者 中
较低者, 作为 入账价 值。 最低租赁 付款 额作为 长期 应付款的 入账 价值, 其差 额作为未 确认 融资费
用。在租 赁谈 判和签 订租 赁合同过 程中 发生的 ,可 归属于租 赁项 目的手 续费 、律师费 、差 旅费、
印花税等 初始 直接费 用, 计入租入 资产 价值。 未确 认融资费 用在 租赁期 内各 个期间采 用实 际利率
法进行 分摊 。 
融资租入 的固定 资产 采用 与 自有固 定资产 一致 的政 策计提租 赁资产 折旧 。能 够合理确 定租 赁
期届满时 将会 取得租 赁资 产所有权 的, 在租赁 资产 尚可使用 年限 内计提 折旧 ;无法合 理确 定租赁
期届满时 能够 取得租 赁资 产所有权 的, 在租赁 期与 租赁资产 尚可 使用年 限两 者中较短 的期 间内计
提折旧 。 
(4 ) 固定 资产 的后 续支 出 
①与固定 资产有 关的 更新 改造、装 修等后 续支 出, 符合固定 资产确 认条 件的 ,计入固 定资 产
成本, 同时 将被 替换 部分 的账面 价值 扣除 。 
②与固定 资产有 关的 修理 费用等后 续支出 ,不 符合 固定资产 确认条 件的 ,在 发生时计 入当 期2018 年年度报告 
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损益。 
(5 ) 固定 资产 减值 测试 方 法和减 值准 备计 提方 法 
固定资 产的 减值 测试 方法 和减值 准备 计提 方法 详见 附注三 、21 。 
17. 在建工程 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 在建 工程 的类 别 
在建工 程以 立项 项目 分类 核算。 
(2 ) 在建 工程 结转 为固 定 资产的 标准 和时 点 
在建工程 项目按 照建 造该 项资产达 到预定 可使 用状 态前所发 生的全 部支 出, 作为固定 资产 的
入账价值 。自 营工程 ,按 照直接材 料、 直接人 工、 直接机械 施工 费等计 量; 出包工程 ,按 照应支
付的工程 价款 等计量 。在 以借款进 行的 工程达 到预 定可使用 状态 前发生 的、 符合资本 化条 件的借
款费用 ,予 以资 本化 ,计 入在建 工程 成本 。 
公司对于 所建造 的固 定资 产已达到 预定可 使用 状态 但尚未办 理竣工 决算 的, 自达到预 定可 使
用状态之 日起 ,根据 工程 预算、造 价或 者工程 实际 成本等, 按照 估计价 值确 定其成本 ,转 入固定
资产,并 按照 公司固 定资 产折旧政 策计 提固定 资产 的折旧; 待办 理竣 工 决算 后,再按 照实 际成本
调整原 来的 暂估 价值 ,但 不调整 原已 计提 的折 旧额 。 
(3 ) 在建 工程 的减 值测 试 方法及 减值 准备 计提 方法 
在建工 程 的 减值 测试 方法 和减值 准备 计提 方法 详见 附注三 、21 。 
 
18. 借款费用 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 借款 费用 资本 化的 确 认原则 
借款费用 包括因 借款 而发 生的利息 、折价 或溢 价的 摊销和辅 助费用 ,以 及因 外币借款 而发 生
的汇兑 差额 。本 公司 发生 的借款 费用 ,属 于需 要经 过 1 年以 上( 含 1 年 )时 间购建 的固 定资 产 、
开发投资 性房 地产或 存货 所占用的 专门 借款或 一般 借款所产 生的 ,予以 资本 化,计入 相关 资产成
本;其他 借款 费用, 在发 生时确认 为费 用,计 入当 期损益。 相关 借款费 用当 同时具备 以下 三个条
件时开 始资 本化 : 
①资产 支出 已经 发生 ; 
②借款 费用 已经 发生 ; 
③为使 资产 达到 预定 可使 用状态 所必 要的 购建 活动 已经开 始。 
(2 ) 借款 费用 资本 化的 期 间 
为购建固 定资产 、投 资性 房地产、 存货 所 发生 的借 款费用, 满足上 述资 本化 条件的, 在该 资
产达到预 定可 使用状 态或 可销售状 态前 所发生 的, 计入资产 成本 ;若固 定资 产、投资 性房 地产、2018 年年度报告 
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存货的 购建 活动 发生 非正 常中断 ,并 且中 断时 间连 续超 过 3 个 月, 暂停 借款 费用的 资本 化, 将 其
确认为当 期费 用,直 至资 产的购建 活动 重新开 始; 在达到预 定可 使用状 态或 可销售状 态时 ,停止
借款费 用的 资本 化, 之后 发生的 借款 费用 于发 生当 期直接 计入 财务 费用 。 
(3 ) 借款 费用 资本 化金 额 的计算 方法 
为购建或 者生产 开发 符合 资本化条 件的资 产而 借入 专门借款 的,以 专门 借款 当期实际 发生 的
利息费用 ,减 去将尚 未动 用的借款 资 金 存入银 行取 得的利息 收入 或进行 暂时 性投资取 得的 投资收
益后的 金额 确定 。 
为购建或 者生产 开发 符合 资本化条 件的资 产而 占用 了一般借 款的, 根据 累计 资产支出 超过 专
门借款部 分的 资产支 出加 权平均数 乘以 所占用 一般 借款的资 本化 率,计 算确 定一般借 款应 予资本
化的利 息金 额。 资本 化率 根据一 般借 款加 权平 均利 率计算 确定 。 
 
19. 生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
20. 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
21. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命 、减 值测试 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 无形 资产 的初 始计 量 
外购无形 资产的 成本 ,包 括购买价 款、相 关税 费以 及直接归 属于使 该项 资产 达到预定 用途 所
发生的其 他支 出。购 买无 形资产的 价款 超过正 常信 用条件延 期支 付,实 质上 具有融资 性质 的,无
形资产 的成 本以 购买 价款 的现值 为基 础确 定。 
债务重 组取 得债 务人 用以 抵债的 无形 资产 , 以该 无形 资产的 公允 价值 为基 础确 定其入 账价 值 ,
并将重 组债 务的 账面 价值 与该用 以抵 债的 无形 资产 公允价 值之 间的 差额 ,计 入当期 损益 ; 
在非货币 性资产 交换 具备 商业实质 且换入 资产 或换 出资产的 公允 价值能 够可 靠计量的 前提 下,
非货币性 资产 交换换 入的 无形资产 以换 出资产 的公 允价值为 基础 确定其 入账 价值,除 非有 确凿证
据表明换 入资 产的公 允价 值更加可 靠; 不满足 上述 前提的非 货币 性资产 交换 ,以换出 资产 的账面
价值和 应支 付的 相关 税费 作为换 入无 形资 产的 成本 ,不确 认损 益。 
内部自 行开 发的 无形 资产 , 其成本 包括: 开发 该无 形 资产时 耗用 的材 料、 劳 务 成本、 注 册费 、
在开发过 程中 使用的 其他 专利权和 特许 权的摊 销以 及满足资 本化 条件的 利息 费用,以 及为 使该无
形资产 达到 预定 用途 前所 发生的 其他 直接 费用 。 
(2 ) 无形 资产 的后 续计 量 2018 年年度报告 
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公司在取 得无形 资产 时分 析判断其 使用寿 命。 公司 将取得的 无形资 产分 为使 用寿命有 限的 无
形资产 和使 用寿 命不 确定 的无形 资产 。 
①使用 寿命 有限 的无 形资 产的后 续计 量 
公司对 使用 寿命 有限 的无 形资产 , 自达 到预 定用 途时 起在其 使用 寿命 内采 用直 线法分 期摊 销 ,
不预留残 值。 无形资 产的 摊销金额 通常 计入当 期损 益;某项 无形 资产包 含的 经济利益 通过 所生产
的产品 或其 他资 产实 现的 ,其摊 销金 额计 入相 关资 产的成 本。 
无形 资 产类 别、 预计 使用 寿命、 预计 净残 值率 和年 摊销 率 列示 如下 : 
无形资 产类 别 预计使 用寿 命( 年) 预计净 残值 率(%) 年摊销 率(%) 使用寿 命的 确定 依据 
软件使 用权 5  20.00 使用期 
土地使 用权 30-40  3.33-2.50 土地使 用权 证规 定的 期限 
资产负 债表 日, 对使 用寿 命有限 的无 形资 产的 使用 寿命和 摊销 方法 进行 复核 。 
②使用 寿命 不确 定的 无形 资产的 后续 计量 
公司对使 用寿命 不确 定的 无形资产 ,在持 有期 间内 不进行摊 销,但 于每 年年 度终了进 行减 值
测试。 
(3 ) 无形 资产 使用 寿命 的 估计 
①来源于 合同性 权利 或其 他法定权 利的无 形资 产, 其使用寿 命按照 不超 过合 同性权利 或其 他
法定权利 的期 限确定 ;合 同性权利 或其 他法定 权利 在到期时 因续 约等延 续且 有证据表 明公 司续约
不需要 付出 大额 成本 的, 续约期 计入 使用 寿命 。 
②合同或 法律没 有规 定使 用寿命的 ,公司 综合 各方 面的情况 ,通过 聘请 相关 专家进行 论证 或
者与同行 业的 情况进 行比 较以及参 考公 司的历 史经 验等方法 来确 定无形 资产 能为公司 带来 经济利
益的期 限。 
③按照上 述方法 仍无 法合 理确定无 形资产 为公 司带 来经济利 益期限 的, 该项 无形资产 作为 使
用寿命 不确 定的 无形 资产 。 
(4 ) 无形 资产 减值 测试 方 法和减 值准 备计 提方 法 
无形资 产的 减值 测试 方法 和减值 准备 计提 方法 详见 附注三 、21 。 
 
(2). 内部研究开发支出会 计政 策 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司 将内 部研 究开 发项 目的支 出, 区分 为研 究阶 段支出 和开 发阶 段支 出。 
研究阶 段的 支出 ,于 发生 时计入 当期 损益 。 
开发阶段 的支出 ,同 时满 足下列条 件的, 才能 予以 资本化, 即:完 成该 无形 资产以使 其能 够
使用或出 售在 技术上 具有 可行性; 具有 完成该 无形 资产并使 用或 出售的 意图 ;无形资 产产 生经济
利益的方 式, 包括能 够证 明运用该 无形 资产生 产的 产品存在 市场 或无形 资产 自身存在 市场 ,无形2018 年年度报告 
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资产将在 内部 使用的 ,能 够证明其 有用 性;有 足够 的技术、 财务 资源和 其他 资源支持 ,以 完成该
无形资产 的开 发,并 有能 力使用或 出售 该无形 资产 ;归属于 该无 形资产 开发 阶段的支 出能 够可靠
地计量 。不 满足 上述 条件 的开发 支出 计入 当期 损益 。 
本公司相 应项目 在满 足上 述条件, 通过技 术可 行性 及经 济可 行性研 究, 形成 项目立项 后, 进
入开发 阶段 。 
已资本化 的开发 阶段 的支 出在资产 负债表 上列 示为 开发支出 ,自该 项目 达到 预定可使 用状 态
之日转 为无 形资 产。 
 
22. 长期资产减值 
√ 适用 □ 不适 用  
对子公司 、联营 企业 和合 营企业的 长期股 权投 资、 采用成本 模式进 行后 续计 量的投资 性房 地
产、固 定资 产、 在建 工程 、无形 资产 、商 誉等 的资 产减值 ,按 以下 方法 确定 : 
资产负债 表日判 断资 产是 否存在可 能发 生 减值 的迹 象,存在 减值迹 象的 ,本 公司将估 计其 可
收回金额 ,进 行减值 测试 。对因企 业合 并所形 成的 商誉、使 用寿 命不确 定的 无形资产 和尚 未达到
可使用 状态 的无 形资 产无 论是否 存在 减值 迹象 ,每 年都进 行减 值测 试。 
可收回金 额根据 资产 的公 允价值减 去处置 费用 后的 净额与资 产预计 未来 现金 流量的现 值两 者
之间较高 者确 定。本 公司 以单项资 产为 基础估 计其 可收回金 额; 难以对 单项 资产的可 收回 金额进
行估计的 ,以 该资产 所属 的资产组 为基 础确定 资产 组的可收 回金 额。资 产组 的认定, 以资 产组产
生的主 要现 金流 入是 否独 立于其 他资 产或 者资 产组 的现金 流入 为依 据。 
当资产或 资产组 的可 收回 金额低于 其账面 价值 时, 本公司将 其账面 价值 减记 至可收回 金额 ,
减记的 金额 计入 当期 损益 ,同时 计提 相应 的资 产减 值准备 。 
就商誉的 减值测 试而 言, 对于因企 业合并 形成 的商 誉的账面 价值, 自购 买日 起按照合 理的 方
法分摊至 相关 的资产 组; 难以分摊 至相 关的资 产组 的,将其 分摊 至相关 的资 产组组合 。相 关的资
产组或资 产组 组合, 是能 够从企业 合并 的协同 效应 中受益的 资产 组或者 资产 组组合, 且不 大于本
公司确 定的 报告 分部 。 
减值测试 时,如 与商 誉相 关的资产 组或者 资产 组组 合存在减 值迹象 的, 首先 对不包含 商誉 的
资产组或 者资 产组组 合进 行减值 测 试, 计算可 收回 金额,确 认相 应的减 值损 失。然后 对包 含商誉
的资产组 或者 资产组 组合 进行减值 测试 ,比较 其账 面价值与 可收 回金额 ,如 可收回金 额低 于账面
价值的 ,确 认商 誉的 减值 损失。 
资产减 值损 失一 经确 认, 在以后 会计 期间 不再 转回 。 
 
23. 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 长期 待摊 费用 的范 围 2018 年年度报告 
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长期待 摊费 用是 指公 司已 经发生 但应 由本 期和 以后 各期负 担的 分摊 期限 在 1 年以上 (不 含 1
年)的 各项 费用 ,包 括以 经营租 赁方 式租 入的 固定 资产发 生的 改良 支出 等。 
(2 ) 长期 待摊 费用 的初 始 计量 
长期待 摊费 用按 照实 际发 生的支 出进 行初 始计 量。 
(3 ) 长期 待摊 费用 的摊 销 
有明确 受益 期限 的 长 期待 摊费用 ,按 照受 益期 限 采 用直线 法分 期 摊 销; 无明 确受益 期的 长期
待摊费 用 , 一次 性计 入损 益。 
项目 内容 摊销年 限 年摊销 率(%) 
租赁资 产装 修 装修费 5 20.00 
如果长 期待 摊费 用项 目已 不能使 以后 会计 期间 受益 的,将 尚未 摊销 的该 项目 的摊余 价值 全部
转入当 期损 益。 
 
24. 职工薪酬 
(1). 短期薪酬的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司在 职工为 其提 供服 务的会计 期间, 将实 际发 生的短期 薪酬确 认为 负债 ,并计入 当期 损
益,其他 会计 准则要 求或 允许计入 资产 成本的 除外 ;发生的 职工 福利费 ,在 实际发生 时根 据实际
发生额计 入当 期损益 或相 关资产成 本。 职工福 利费 为非货币 性福 利的, 按照 公允价值 计量 ;企业
为职工缴 纳的 医疗保 险费 、工伤保 险费 、生育 保险 费等社会 保险 费和住 房公 积金,以 及按 规定提
取的工会 经费 和职工 教育 经费,在 职工 为其提 供服 务的会计 期间 ,根据 规定 的计提基 础和 计提比
例计算 确定 相应 的职 工薪 酬金额 ,并 确认 相应 负债 ,计入 当期 损益 或相 关资 产成本 。 
 
(2). 离职后福利的会 计处 理方 法 
√ 适用 □ 不适 用  
离职后福 利计划 包括 设定 提存计划 和设定 受益 计划 。其中, 设定提 存计 划, 是指向独 立的 基
金缴存固 定费 用后, 企业 不再承担 进一 步支付 义务 的离职后 福利 计划; 设定 受益计划 ,是 指除设
定提存 计划 以外 的离 职后 福利计 划。 
设定提存 计划包 括基 本养 老保险、 失业保 险费 等。 在职工提 供服务 的会 计期 间,根据 设定 提
存计划 计算 的应 缴存 金额 确认为 负债 ,并 计入 当期 损益或 相关 资产 成本 。 
对于设定 受益计 划, 在年 度资产负 债表日 由独 立精 算师进行 精算估 值, 以预 期累积福 利单 位
法确定 提供 福利 的成 本。 本公司 设定 受益 计划 导致 的职工 薪酬 成本 包括 下列 组成部 分: 
①服务成 本,包 括当 期服 务成本、 过去服 务成 本和 结算利得 或损失 。其 中, 当期服务 成本 ,
是指职工 当期 提供服 务所 导致的设 定受 益计划 义务 现值的增 加额 ;过去 服务 成本,是 指设 定受益2018 年年度报告 
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计划修 改所 导致 的与 以前 期间职 工服 务相 关的 设定 受益计 划义 务现 值的 增加 或减少 。 
②设定受 益计划 净负 债或 净资产的 利息净 额, 包括 计划资产 的利息 收益 、设 定受益计 划义 务
的利息 费用 以及 资产 上限 影响的 利息 。 
③重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 所产 生的 变动。 
除非其他 会计准 则要 求或 允许职工 福利成 本计 入资 产成本, 本公司 将上 述第 ①和②项 计入 当
期损益; 第③ 项计入 其他 综合收益 且不 会在后 续会 计期间转 回至 损益, 在原 设定受益 计划 终止时
在权益 范围 内将 原计 入其 他综合 收益 的部 分全 部结 转至未 分配 利润 。 
 
(3). 辞退福利的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司向 职工提 供辞 退福 利的,应 当在本 公司 不能 单方面撤 回因解 除劳 动关 系计划或 裁减 建
议所提 供的 辞退 福利 时 、 本 公司确 认与 涉及 支付 辞退 福利的 重组 相关 的成 本或 费用时 两者 孰早 日 ,
确认辞 退福 利产 生的 职工 薪酬负 债, 并计 入当 期损 益。 
实行职工 内部退 休计 划的 ,在正式 退休日 之前 的经 济补偿, 属于辞 退福 利, 自职工停 止提 供
服务日至 正常 退休日 期间 ,拟支付 的内 退职工 工资 和缴纳的 社会 保险费 等一 次性计入 当期 损益。
正式退 休日 期之 后的 经济 补偿( 如正 常养 老退 休金 ),按 照离 职后 福利 处理 。 
 
(4). 其他长期职工福利的 会计 处理方法 
√ 适用 □ 不适 用  
本公司向 职工提 供的 其他 长期职工 福利, 符合 设定 提存计划 条件的 ,按 照上 述关于设 定提 存
计划的有 关规 定进行 处理 。符合设 定受 益计划 的, 按照上述 关于 设定受 益计 划的有关 规定 进行处
理,但相 关职 工薪酬 成本 中“重新 计量 设定受 益计 划净负债 或净 资产所 产生 的变动” 部分 计入当
期损益 或相 关资 产成 本。 
 
25. 预计负债 
√ 适用 □ 不适 用  
如果与 或有 事项 相关 的义 务同时 符合 以下 条件 ,本 公司将 其确 认为 预计 负债 : 
(1 ) 该义 务是 本公 司承 担 的现时 义务 ; 
(2 ) 该义 务的 履行 很可 能 导致经 济利 益流 出本 公司 ; 
(3 ) 该义 务的 金额 能够 可 靠地计 量。 
预计负债 按照履 行相 关现 时义务所 需支出 的最 佳估 计数进行 初始计 量, 并综 合考虑与 或有 事
项有关的 风险 、不确 定性 和货币时 间价 值等因 素。 货币时间 价值 影响重 大的 ,通过对 相关 未来现
金流出进 行折 现后确 定最 佳估计数 。本 公司于 资产 负债表日 对预 计负债 的账 面价值进 行复 核,并
对账面 价值 进行 调整 以反 映当前 最佳 估计 数。 2018 年年度报告 
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如果清偿 已确认 预计 负债 所需支出 全部或 部分 预期 由第三方 或其他 方补 偿, 则补偿金 额只 能
在基本 确定 能收 到时 ,作 为资产 单独 确认 。确 认的 补偿金 额不 超过 所确 认负 债的账 面价 值。 
 
26. 股份支付 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27. 优先股、永续债等其 他金 融工具 
□ 适用 √ 不适 用  
 
28. 收入 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 销售 商品 收入 确认 时 间的具 体判 断标 准 
公司在已 将商品 所有 权上 的主要风 险和报 酬转 移给 购货方; 既没有 保留 通常 与所有权 相联 系
的继续管 理权 也没有 对已 售出的商 品实 施有效 控制 ;收入的 金额 能够可 靠地 计量;相 关的 经济利
益很可 能流 入公 司; 相关 的 已发生 或将 发生 的成 本能 够可靠 地计 量时 , 确 认销 售 商品收 入的 实 现 。 
公司销售 商品收 入确 认的 具体判断 标准: 产品 已发 出,买方 已确认 收货 ,并 将发票结 算账 单
提交买 方, 相关 收入 和成 本能可 靠计 量时 ,确 认销 售收入 实现 。 
公司供水 收入确 认的 具体 判断标准 :根据 供水 水表 月末抄表 数量结 算, 相关 收入和成 本能 可
靠计量 时, 确认 销售 收入 实现。 
(2 ) 提供 劳务 
①提供 劳务 交易 的结 果能 够可靠 估计 情况 下的 提供 劳务收 入的 确认依据 
公司在资 产负债 表日 提供 劳务交易 的结果 能够 可靠 估计的, 采用完 工百 分比 法确认提 供劳 务
收入。 
在收入的 金额能 够可 靠地 计量,相 关的经 济利 益很 可能流入 公司, 交易 的完 工进度能 够可 靠
地确定 , 交易中 已发 生和 将 发生的 成本 能够 可靠 地计 量时, 提 供劳务 交易 的结 果 能够可 靠地 估 计 。 
②提供 劳务 交易 的结 果不 能可靠 估计 情况 下的 提供 劳务收 入的 确认依据 
公司在资 产负债 表日 提供 劳务交易 的结果 不能 可靠 估计的, 分别以 下三 种情 况确认 提 供劳 务
收入: 
如果已经 发生的 劳务 成本 预计全部 能够得 到补 偿, 则按已收 或预计 能够 收回 的金额确 认提供
劳务收 入, 并结 转已 经发 生的劳 务成 本; 
如果已经 发生的 劳务 成本 预计部分 能够得 到补 偿, 则按能够 得到补 偿的 劳务 成本金额 确认 提
供劳务 收入 ,并 结转 已经 发生的 劳务 成本 ; 
如果已 经发 生的 劳务 成本 预计全 部不 能得 到补 偿, 则 将已经 发生 的劳 务成 本计 入当期 损益 ( 主
营业务 成本 ), 不确 认 提 供劳务 收入 。 2018 年年度报告 
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(3 ) 让渡 资产 使用 权 
公司在与 交易相 关的 经济 利益很可 能流入 公司 ,收 入的金额 能够可 靠地 计量 时,确认 让渡 资
产使用 权收 入的 实现 。分 别下列 情况 确定 让渡 资产 使用权 收入 金额 : 
利息收 入金 额, 按照 他人 使用本 公司 货币 资金 的时 间和实 际利 率计 算确 定。 
使用费 收入 金额 ,按 照有 关合同 或协 议约 定的 收费 时间和 方法 计算 确定 。 
(4 ) 建造 合同 
资产负债 表日, 建造 合同 的结果能 够可靠 地估 计的 ,本公司 根据完 工百 分比 法确认合 同收 入
和费用。 如果 建造合 同的 结果不能 可靠 地估计 ,则 区别情况 处理 :如合 同成 本能够收 回的 ,则合
同收入根 据能 够收回 的实 际合同成 本加 以确认 ,合 同成本在 其发 生的当 期作 为费用; 如合 同成本
不可能 收回 的, 则在 发生 时作为 费用 ,不 确认 收入 。 
合同预 计总 成本 超过 合同 总收入 的, 本公 司将 预计 损失确 认为 当期 费用 。 
合同完 工进 度按 累计 实际 发生的 合同 成本 占合 同预 计总成 本的 比例 确定 。 
建造合同 的结果 能够 可靠 估计是指 同时满 足: ①合 同总收入 能够可 靠地 计量 ;②与合 同相 关
的经济利 益很 可能流 入企 业;③实 际发 生的合 同成 本能够清 楚地 区分和 可靠 地计量; ④合 同完工
进度和 为完 成合 同尚 需发 生的成 本能 够可 靠地 确定 。 
 
29. 政府补助 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 政府 补助 的类 型 
政府补助 是指本 公司 从政 府无偿取 得货币 性资 产和 非货币性 资产。 政府 补助 根据相关 政府 文
件中明 确规 定的 补助 对象 性质划 分为 与资 产相 关的 政府补 助和 与收 益相 关的 政府补 助。 
与资产 相关 的政 府补 助, 是 指公司 取得 的、 用于 购建 或 以其他 方式 形成 长期 资产 的政府 补助 ;
除此之 外, 作为 与收 益相 关的政 府补 助。 
(2 ) 政府 补助 的确 认原 则 
政府补助 同时满 足下 列条 件的,才 能予以 确认 : ① 公司能够 满足政 府补 助所 附条件; ②公司
能够收 到政 府补 助。 
(3 ) 政府 补助 的计 量 
① 政府 补助 为货 币性 资产 的,公 司按 照收 到或 应收 的金额 计量 ; 
② 政府补 助为非 货币 性资 产的, 公 司按照 公允 价值 计量;公 允价值 不能 可靠 取得的, 按照 名
义金额 计量 (名 义金 额为 人民 币 1 元 )。 
(4 ) 政府 补助 的会 计处 理 方法 
① 与资产 相关的 政府 补助 ,应当冲 减相关 资产 的账 面价值或 确认为 递延 收益 。与资产 相关 的
政府补助 确认 为递延 收益 的,应当 在相 关资产 使用 寿命内按 照合 理、系 统的 方法分期 计入 损益。2018 年年度报告 
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按照名 义金 额计 量的 政府 补助, 直接 计入 当期 损益 ; 
② 与收 益相 关的 政府 补助 ,分别 下列 情况 处理 : 
用于补偿 公司以 后期 间的 相关成本 费用或 损失 的, 确认为递 延收益 ,并 在确 认相关成 本费 用
或损失 的期 间, 计入 当期 损益或 冲减 相关 成本 ; 
用于补 偿公 司 已 发生 的相 关成本 费用 或损 失的 ,直 接计入 当期 损益 或冲 减相 关成本 。 
③与公司 日常活 动相 关的 政府补助 ,应当 按照 经济 业务实质 ,计入 其他 收益 或冲减相 关成 本
费用。 与公 司日 常活 动无 关的政 府补 助, 应当 计入 营业外 收支 。 
④ 已确 认的 政府 补助 需要 返还的 , 分别下 列情 况处 理 : 初 始确 认时冲 减相 关资 产 账面价 值的 ,
调整资 产账 面价 值 ; 存 在相 关递延 收益 的 , 冲 减相 关递 延收益 账面 余额 , 超出 部分 计入当 期损 益 ;
属于其 他情 况的 ,直 接计 入当期 损益 。 
 
30. 递延所得税资产/ 递延所得 税负债 
√ 适用 □ 不适 用  
(1 ) 根据资 产、 负债 的账 面价值 与其 计税 基础 之间 的差额 (未 作为 资产 和负 债确认 的项 目 按
照税法规 定可 以确定 其计 税基础的 ,该 计税基 础与 其账面数 之间 的差额 ), 按照预期 收回 该资产
或清偿 该负 债期 间的 适用 税率计 算确 认递 延所 得税 资产或 递延 所得 税负 债。 
(2 ) 确认 递延 所得 税资 产 以很可 能取 得用 来抵 扣可 抵扣暂 时性 差异 的应 纳税 所得额 为限 。 资
产负债表 日, 有确凿 证据 表明未来 期间 很可 能 获得 足够的应 纳税 所得额 用来 抵扣可抵 扣暂 时性差
异的, 确认 以前 会计 期间 未确认 的递 延所 得税 资产 。 
(3 ) 资产负 债表 日, 对递 延所得 税资 产的 账面 价值 进行复 核, 如果 未来 期间 很可能 无法 获 得
足够的应 纳税 所得额 用以 抵扣递延 所得 税资产 的利 益,则减 记递 延所得 税资 产的账面 价值 。在很
可能获 得足 够的 应纳 税所 得额时 ,转 回减 记的 金额 。 
(4 ) 公司 当期 所得 税和 递 延所得 税作 为所 得税 费用 或收益 计入 当期 损益 , 但 不包括 下列 情况
产生的 所得 税: ①企 业合 并;② 直接 在所 有者 权益 中确认 的交 易或 者事 项。 
 
31. 租赁 
(1). 经营租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
公司租入 资产所 支付 的租 赁费,在 不扣除 免租 期的 整个租赁 期内, 按直 线法 进行分摊 ,计 入
当期费 用。 公司 支付 的与 租赁交 易相 关的 初始 直接 费用, 计入 当期 费用 。 
资产出租 方承担 了应 由公 司承担的 与租赁 相关 的费 用时,公 司将该 部分 费用 从租金总 额中 扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分摊 ,计 入当 期费用 。 
公司出租 资产所 收取 的租 赁费,在 不扣除 免租 期的 整个租赁 期内, 按直 线法 进行分摊 ,确 认
为租赁收 入。 公司支 付的 与租赁交 易相 关的初 始直 接费用, 计入 当期费 用; 如金额较 大的 ,则予2018 年年度报告 
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以资本 化, 在整 个租 赁期 间内按 照与 租赁 收入 确认 相同的 基础 分期 计入 当期 收益。 
公司承担 了应由 承租 方承 担的与租 赁相关 的费 用时 ,公司将 该部分 费用 从租 金收入总 额中 扣
除,按 扣除 后的 租金 费用 在租赁 期内 分配 。 
 
(2). 融资租赁的会计处理 方法 
√ 适用 □ 不适 用  
融资租入 资产: 公司 在承 租开始日 ,将租 赁资 产公 允价值与 最低租 赁付 款额 现值两者 中较 低
者作为租 入资 产的入 账价 值,将最 低租 赁付款 额作 为长期应 付款 的入账 价值 ,其差额 作为 未确认
的融资 费用 。 公司 采用 实际 利率法 对未 确认 的融 资费 用, 在资 产租 赁期 间内 摊销 , 计 入财 务费 用 。
公司发 生的 初始 直接 费用 ,计入 租入 资产 价值 。 
融资租出 资产: 公司 在租 赁开始日 ,将应 收融 资租 赁款,未 担保余 值之 和与 其现值的 差额 确
认为未实 现融 资收益 ,在 将来收到 租金 的各期 间内 确认为租 赁 收 入。公 司发 生的与出 租交 易相关
的初始 直接 费用 ,计 入应 收融资 租赁 款的 初始 计量 中,并 减少 租赁 期内 确认 的收益 金额 。 
 
32. 其他重要的会计政策 和会 计估计 
√ 适用 □ 不适 用  
公允价值计量 
公允价值 是指市 场参 与者 在计量日 发生的 有序 交易 中,出售 一项资 产所 能收 到或者转 移一 项
负债所 需支 付的 价格 。 
本公司以 公允价 值计 量相 关资产或 负债, 假定 出售 资产或者 转移负 债的 有序 交易在相 关资 产
或负债的 主要 市场进 行; 不存在主 要市 场的, 本公 司假定该 交易 在相关 资产 或负债的 最有 利市场
进行。主 要市 场(或 最有 利市场) 是本 公司在 计量 日能够进 入的 交易市 场。 本公司采 用市 场参与
者在对 该资 产或 负债 定价 时为实 现其 经济 利益 最大 化所使 用的 假设 。 
存在活跃 市场的 金融 资产 或金融负 债,本 公司 采用 活跃市场 中的报 价确 定其 公允价值 。金 融
工具不 存在 活跃 市场 的, 本公司 采用 估值 技术 确定 其公允 价值 。 
以公允 价值 计量 非金 融资 产的 , 考 虑市 场参 与者 将该 资产用 于最 佳用 途产 生经 济利益 的能 力 ,
或者将 该资 产出 售给 能够 用于最 佳用 途的 其他 市场 参与者 产生 经济 利益 的能 力。 
本公司采 用在当 前情 况下 适用并且 有足够 可利 用数 据和其他 信息支 持的 估值 技术,优 先使 用
相关可观 察输 入值, 只有 在可观察 输入 值无法 取得 或取得不 切实 可行的 情况 下,才使 用不 可观察
输入值 。 
在财务报 表中以 公允 价值 计量或披 露的资 产和 负债 ,根据对 公允价 值计 量整 体而言具 有重 要
意义的最 低层 次输入 值, 确定所属 的公 允价值 层次 :第一层 次输 入值, 是在 计量日能 够取 得的相
同资产或 负债 在活跃 市场 上未经调 整的 报价; 第二 层次输入 值, 是除第 一层 次输入值 外相 关资产
或负债 直接 或间 接可 观察 的输入 值; 第三 层次 输入 值,是 相关 资产 或负 债的 不可观 察输 入值 。 2018 年年度报告 
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每个 资产 负债表 日, 本公 司对在财 务报表 中确 认的 持续以公 允价值 计量 的资 产和负债 进行 重
新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。 
 
33. 重要 会计政策和会计 估计 的变更 
(1). 重要 会计政策变更 
√ 适用 □ 不适 用  
会计政 策变 更的 内容 和原 因 审批程 序 备注( 受重 要影 响的 报表 项 目名称 和金 额) 
按照《 财政 部关 于修 订印 发
2018 年度 一般 企业 财务 报 表
格式的 通知 》的 相关 规定 (财
会(2018 )15 号) , 《 关于 2018 
年度一 般企 业财 务报 表格 式有
关问题 的解 读》 
 应收票 据及 应收 账款 :影 响上期
147,376,349.74 ; 
应收票 据 : 影响 上期-121,473,258.67 ; 
应收账 款 : 影响 上期-25,903,091.07 ; 
在建工 程 : 影响 上 期4,929,284.53 ; 
工程物 资 : 影响 上期-4,929,284.53 ; 
其他应 付款 :影 响上 期4,621,854.97 ; 
应付股 利 : 影响 上期-4,621,854.97 ; 
研发费 用 : 影响 上 期1,574,554.65 ; 
管理费 用 : 影响 上期-1,574,554.65 ; 
收到的 其他 与经 营活 动有 关的现 金 : 影响 上
期5,000,000.00 ; 
收到的 其他 与筹 资活 动有 关的现 金 : 影响 上
期-5,000,000.00 ; 
其他说 明 
财政部2018 年6 月发 布 《 关于修 订印发2018 年 度一 般企业 财务 报表 格式 的通 知》 (财 会 〔2018 〕
15 号) , 对 企业 财务 报表 格式进 行相 应调 整 , 适 用 于2018 年 度及 以后 期间 的 财务报 表 , 将 原 “ 应
收票据” 及“ 应收账 款” 行项目归 并至 “应收 票据 及应收账 款” ; 将原“ 应收 利息” 、 “ 应收股 利”
及 “其 他应 收款 ” 行 项目 归并至 “其 他应 收款” ; 将 原 “固 定资 产” 及 “固 定 资产清 理” 行项 目归
并至“固 定资 产” ;将 原“ 工程物资 ”及 “在建 工程 ”行项目 归并 至“在 建工 程” ;将 原“应 付票
据” 及 “应 付账 款” 行项 目 归并至 “应 付票 据及 应付 账款” ; 将 原 “ 应付 利 息” 、 “应付 股利 ” 及 “其
他应付 款” 行项 目归 并至 “ 其他应 付款 ” ; 将 原 “ 长期 应付款 ” 及 “ 专项 应付 款” 行项目 归并 至 “ 长
期应付 款” ; 利润 表中 “管 理费用 ” 项 目分 拆 “ 管理 费用” 和 “ 研发 费用” 明 细项目 列报 ; 利 润表
中“财务 费用 ”项目 下增 加“利息 费用 ”和“ 利息 收入”明 细项 目列报 ;所 有者权益 变动 表新增
“设定 受益 计划 变动 额结 转留存 收益 ”项 目。 
财政部 于 2018 年 9 月 5 日发 布了 《 关于 2018 年 度一般 企业 财务 报表 格式 有关问 题的 解
读》( 以下 简称 《 解读 》)。 《解读 》 规 定: 企 业作 为 个人所 得税 的扣 缴义 务人 , 根据 《中 华人 民共
和国个人 所得 税法》 收到 的扣缴税 款手 续费, 应作 为其他与 日常 活动相 关的 项目在利 润表 的 “其
他收益 ” 项目中 填列 ;企 业实际收 到的 政府补 助, 无论是与 资产 相关还 是与 收益相关 ,在 编制现
金流量 表时 均作 为经 营活 动产生 的现 金流 量列 报。 2018 年年度报告 
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(2). 重要 会计估计变更 
□ 适用 √ 不适 用  
 
34. 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税 种及 税率 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
税种 计税依 据 税率 
增值税 销项税 额- 可抵 扣进 项税 额 17%(16% ) 、11%(10% ) 、6% 、
3%(销 项) 
城市维 护建 设税 应纳流 转税 额 5%、7% 
企业所 得税 应纳税 所得 额 25% 
教育费 附加 应纳流 转税 额 3% 
地方教 育附 加 应纳流 转税 额 2% 
环保税 应税污 染物 数量  
 
存在不 同企 业所 得税 税率 纳税主 体的 ,披 露情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
2. 税收优惠 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3. 其他 
√ 适用 □ 不适 用  
根据财 政部 、 国 家税 务总 局颁布 的 《 财政 部、 国 家 税务总 局关 于调 整增 值税 税率的 通知 》(财
税[2018]32 号),自 2018 年 5 月 1 日 起 , 纳 税人 发 生增值 税应 税销 售行 为或 者进口 货物 , 原适 用
17% 和11% 税率 的, 税率 分 别调整 为 16% 、10% 。 
 
七、 合并财务报表项目注 释 
1、 货币资金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
库存现 金 138,701.86 112,540.36 
银行存 款 49,899,558.88 66,857,237.02 
其他货 币资 金 18,038,602.72 44,230,900.86 
合计 68,076,863.46 111,200,678.24 
其中: 存放 在境 外的
款项总 额 
  2018 年年度报告 
101 / 167 
 
 
其他说 明 
[注] 期 末受 限制 的货 币资 金 18,038,602.72 元 ,系 信用证 保证 金及 应付 票据 保证金 。 
 
2、 以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 衍生金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 应收票据及应收账款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收票 据 63,563,611.17 121,473,258.67 
应收账 款 27,137,811.22 25,903,091.07 
合计 90,701,422.39 147,376,349.74 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 
63,563,611.17 121,473,258.67 
商业承 兑票 据 
  
 
  
 
  
合计 63,563,611.17 121,473,258.67 
 
(2). 期末公司已 质押的应 收票 据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末已 质押 金额 
银行承 兑票 据 14,001,280.00 
商业承 兑票 据  
  
  2018 年年度报告 
102 / 167 
 
合计 14,001,280.00 
 
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末终 止确 认金 额 期末未 终止 确认 金额 
银行承 兑票 据 236,328,529.13  
商业承 兑票 据   
   
   
合计 236,328,529.13  
 
(4). 期末公司因出票人未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金 额重
大并单 独计
提坏账 准备
的应收 账款 
          
按信用 风险
特征组 合计
提坏账 准备
的应收 账款 
27,529,
625.35 
97.0

391,814
.13 
1.42 27,137,8
11.22 
26,285,
090.38 
98.27 381,999
.31 
1.45 25,903,0
91.07 
单项金 额不
重大但 单独
计提坏 账准
备的应 收账
款 
845,371
.23 
2.98 845,371
.23 
100.
00 
 463,322
.03 
1.73 463,322
.03 
100.
00 
 
合计 
28,374,
996.58 
/ 1,237,1
85.36 
/ 27,137,8
11.22 
26,748,
412.41 
/ 845,321
.34 
/ 25,903,0
91.07 
 2018 年年度报告 
103 / 167 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 账准 备的 应收 账款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项  
 26,695,027.47 266,950.28 1.00 
    
1 年以 内小 计 26,695,027.47 266,950.28 1.00 
1 至 2 年 264,982.38 7,949.48 3.00 
2 至 3 年 347,377.35 34,737.74 10.00 
3 年以 上    
3 至 4 年 96,474.85 19,294.97 20.00 
4 至 5 年 125,763.30 62,881.66 50.00 
5 年以 上   100.00 
    
    
合计 27,529,625.35 391,814.13 1.42 
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
不适用 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况: 
本期计 提坏 账准 备金 额391,864.02 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
104 / 167 
 
本期按 欠款 方归 集的 期末 余额前 五名 应收 账款 汇总 金额 26,372,384.21 元, 占应收 账款 期末
余额合 计数 的比 例92.94% ,相应 计提 的坏 账准 备期 末余额 汇总 金 额 594,215.32 元。 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 转移应收账款且继续 涉入 形成的资产、负债金 额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 预付款项 
(1). 预付款项按账龄列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 期初余 额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1 年以 内 3,444,759.95 92.37 9,247,491.91 96.79 
1 至 2 年 29,483.24 0.79 163,222.67 1.71 
2 至 3 年 112,442.13 3.01 15,090.00 0.16 
3 年以 上     
3 至 4 年 15,090.00 0.40 25,800.00 0.27 
4 至 5 年 25,800.00 0.69 36,929.85 0.39 
5 年以 上 102,100.23 2.74 65,170.38 0.68 
合计 3,729,675.55 100.00 9,553,704.81 100.00 
 
账 龄超 过1 年且 金额 重要 的预付 款项 未及 时结 算原 因 的说 明: 
不适用 
 
(2). 按预付对象归集的期 末余 额前五名的预付款情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
本期按 预付 对象 归集 的期 末余额 前五 名预 付款 项汇 总金 额 2,656,984.48 元 , 占预付 款项 期 末
余额合 计数 的比 例71.24% 。 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 其他应收款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
105 / 167 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收利 息   
应收股 利   
其他应 收款 6,226,704.42 5,357,388.04 
合计 6,226,704.42 5,357,388.04 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收利息 
(1). 应收利息分类 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收股利 
(1). 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要的账龄超过1 年的应 收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
单项金 额
重大并 单
独计提 坏
账准备 的
其他应 收
款 
          2018 年年度报告 
106 / 167 
 
按信用 风
险特征 组
合计提 坏
账准备 的
其他应 收
款 
6,726,33
1.46 
97.71 625,597
.22 
9.30 6,100,7
34.24 
5,717,5
98.61 
97.32 501,92
7.02 
8.78 5,215,67
1.59 
单项金 额
不重大 但
单独计 提
坏账准 备
的其他 应
收款 
157,462.
72 
2.29 31,492.
54 
20.0

125,970
.18 
157,462
.72 
2.68 15,746
.27 
10.00 141,716.
45 
合计 
6,883,79
4.18 
/ 657,089
.76 
/ 6,226,7
04.42 
5,875,0
61.33 
/ 517,67
3.29 
/ 5,357,38
8.04 
 
 
期末单 项金 额重 大并 单项 计提坏 账准 备的 其他 应收 款 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准 备 计提比 例(%) 
1 年以 内  
其中:1 年 以内 分项 
 1,413,149.64 14,131.50 1.00 
    
1 年以 内小 计 1,413,149.64 14,131.50 1.00 
1 至 2 年 4,451,158.21 133,534.75 3.00 
2 至 3 年 391,936.86 39,193.69 10.00 
3 年以 上    
3 至 4 年 37,729.82 7,545.95 20.00 
4 至 5 年 2,331.22 1,165.62 50.00 
5 年以 上 430,025.71 430,025.71 100.00 
    
    
合计 6,726,331.46 625,597.22 9.30 
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
不适用 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
107 / 167 
 
 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 按款项性质分类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
往来款 4,362,230.48 3,438,295.02 
备用金 121,587.70 16,790.31 
保证金 300,000.00 320,000.00 
押金 2,099,976.00 2,099,976.00 
合计 6,883,794.18 5,875,061.33 
 
 
(3). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账准 备金 额139,416.47 元; 本期 收回 或 转回坏 账准 备金 额0 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 款项的 性质 期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
南京达 明房 地
产有限 公司 
往来款 及押 金 5,520,000.00 1 年以 内及
1-2 年 
80.19 144,000.00 
朱平 保证金 200,000.00 2-3 年 2.91 20,000.00 
苏军 往来款 171,115.44 1 年以 内 2.49 1,711.15 
江苏海 兴化 工
有限公 司 
往来款 157,462.72 3-4 年 2.29 31,492.54 
陈典军 保证金 100,000.00 2-3 年 1.45 10,000.00 
合计 / 6,148,578.16 / 89.33 207,203.69 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
108 / 167 
 
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 的金 额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 存货 
(1). 存货分类 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 跌价准 备 账面价 值 账面余 额 跌价准 备 账面价 值 
原材料 95,544,794.
44 
10,492,256.
29 
85,052,538.1

129,570,694.
80 
5,898,476.
19 
123,672,21
8.61 
在产品 2,207,123.3

239,274.77 1,967,848.56 6,771,529.30 31,285.55 6,740,243.
75 
库存商 品 213,143,875
.31 
10,086,741.
34 
203,057,133.
97 
164,497,910.
90 
1,084,524.
12 
163,413,38
6.78 
周转材 料       
消耗性 生物
资产 
      
建造合 同形
成的已 完工
未结算 资产 
      
低值易 耗品 438,797.15  438,797.15 389,525.27  389,525.27 
材料物 资 401,670.70  401,670.70 603,128.08  603,128.08 
合计 311,736,260
.93 
20,818,272.
40 
290,917,988.
53 
301,832,788.
35 
7,014,285.
86 
294,818,50
2.49 
 
 
(2). 存货跌价准备 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 
本期增 加金 额 本期减 少金 额 
期末余 额 
计提 其他 转回或 转销 其他 
原材料 5,898,476.
19 
10,492,256.
29 
 5,898,476.
19 
 10,492,256.29 
在产品 31,285.55 239,274.77  31,285.55  239,274.77 2018 年年度报告 
109 / 167 
 
库存商 品 1,084,524.
12 
10,086,741.
34 
 1,084,524.
12 
 10,086,741.34 
周转材 料       
消耗性 生物 资产       
建造合 同形 成的 已
完工未 结算 资产 
      
合计 7,014,285.
86 
20,818,272.
40 
 7,014,285.
86 
 20,818,272.40 
 
(3). 存货期末余额含有借 款费 用资本化金额的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 期末 建造合同形成的 已完 工未结算资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 持有待售资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
9、 一年内到期的非流动 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说明 
不适用 
 
10 、 其他流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行理 财产 品 758,500,000.00 133,000,000.00 
待抵扣 增值 税 7,151,636.08 6,295,498.70 
待认证 进项 税额 15,306,099.67 828,150.08 
合计 780,957,735.75 140,123,648.78 
 
其他说 明 
不适用 
 
11 、 可供出售金融资产 
(1). 可供出售金融资产情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2018 年年度报告 
110 / 167 
 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
可供出 售债 务工
具: 
      
可供出 售权 益工
具: 
8,972,927.70  8,972,927.70 7,168,028.45  7,168,028.45 
   按 公允 价值
计量的 
8,972,927.70  8,972,927.70 7,168,028.45  7,168,028.45 
按成本 计量
的 
      
合计 8,972,927.70  8,972,927.70 7,168,028.45  7,168,028.45 
 
(2). 期末按公允价值计量 的可 供出售金融资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
可供出 售金 融资 产分 类 
可供出 售权 益
工具 
可供出 售债 务
工具 
  合计 
权益工 具的 成本/债 务工 具
的摊余 成本 
1,947,750.00   1,947,750.00 
公允价 值 8,972,927.70   8,972,927.70 
累计计 入其 他综 合收 益的
公允价 值变 动金 额 
5,268,883.28   5,268,883.28 
已计提 减值 金额     
 
 
(3). 期末按成本计量的可 供出 售金融资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 报告期内可供出售金 融资 产减值的变动情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 可供出售权益工具期 末公 允价值严重下跌或非 暂时 性下跌但未计提减值 准备 的相关说明 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
12 、 持有至到期投资 
(1). 持有至到期投资情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 期末 重要的持有至到 期投 资 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
111 / 167 
 
(3). 本期重 分类的持有至 到期 投资 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
13 、 长期应收款 
(1). 长期应收款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 因金融资产转移而终 止确 认的长期应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 转移长期应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
14 、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资
单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 

末 

额 
减值
准备
期末
余额 



资 
减少投
资 
权益法
下确认
的投资
损益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告发
放现金
股利或
利润 
计提
减值
准备 

他 
一、合 营企 业 
二、联 营企 业 
兰精 (南
京) 纤维
有限公
司 
217,614
,424.99 
 217,629
,375.62 
14,950.
63 
       
            
小计 217,614
,424.99 
 217,629
,375.62 
14,950.
63 
       
合计 
217,614
,424.99 
 217,629
,375.62 
14,950.
63 
       
 
其他说 明 
不适用 
 2018 年年度报告 
112 / 167 
 
15 、 投资性房地产 
投资性 房地 产 计 量模 式 
不 适用 
 
16 、 固定资产 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
固定资 产 774,759,286.16 855,118,417.98 
固定资 产清 理   
合计 774,759,286.16 855,118,417.98 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
固定资产 
(1). 固定资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
房屋及 建筑
物 
通用设 备 专用设 备 运输设 备 合计 
一、账 面原 值:      
1. 期初 余额 644,962,667
.62 
222,711,241.
98 
1,313,952,17
6.37 
15,272,588
.39 
2,196,898,6
74.36 
2. 本期 增加
金额 
2,982,379.5

388,012.64 
34,229,036.3

0.00 
37,599,428.
52 
(1) 购置 
 52,751.53 1,260,101.54  
1,312,853.0

(2) 在建
工程转 入 
2,982,379.5

335,261.11 
32,968,934.8

 
36,286,575.
45 
(3) 企业
合并增 加 
     
(4 )其他           
         
3. 本期 减少
金额 
 7,085.46 
12,111,402.4

252,100.00 
12,370,587.
95 
(1) 处置
或报废 
 7,085.46 9,205,543.74 252,100.00 
9,464,729.2

(2) 其他     2,905,858.75  
2,905,858.7
5 2018 年年度报告 
113 / 167 
 
         
4. 期末 余额 647,945,047
.13 
223,092,169.
16 
1,336,069,81
0.25 
15,020,488
.39 
2,222,127,5
14.93 
二、累 计折 旧      
1. 期初 余额 192,992,643
.27 
74,069,796.6

716,729,647.
43 
9,099,840.
06 
992,891,927
.44 
2. 本期 增加
金额 
19,022,507.
54 
2,466,058.97 
84,108,169.9

993,068.37 
106,589,804
.81 
(1) 计提 19,022,507.
54 
2,466,058.97 
84,108,169.9

993,068.37 
106,589,804
.81 
            
         
3. 本期 减少
金额 
 6,872.90 8,694,651.70 226,890.00 
8,928,414.6

(1) 处置
或报废 
 6,872.90 8,694,651.70 226,890.00 
8,928,414.6

            
         
4. 期末 余额 212,015,150
.81 
76,528,982.7

792,143,165.
66 
9,866,018.
43 
1,090,553,3
17.65 
三、减 值准 备      
1. 期初 余额 71,033,753.
36 
128,957,263.
23 
147,949,026.
55 
948,285.80 
348,888,328
.94 
2. 本期 增加
金额 
2,969,566.9

268,200.43 4,679,687.50 9,127.28 
7,926,582.1

(1) 计提 2,969,566.9

268,200.43 4,679,687.50 9,127.28 
7,926,582.1

            
         
3. 本期 减少
金额 
     
(1) 处置
或报废 
     
            
         
4. 期末 余额 74,003,320.
33 
129,225,463.
66 
152,628,714.
05 
957,413.08 
356,814,911
.12 
四、账 面价 值      
1. 期末 账面
价值 
361,926,575
.99 
17,337,722.7

391,297,930.
54 
4,197,056.
88 
774,759,286
.16 
2. 期初 账面
价值 
380,936,270
.99 
19,684,182.0

449,273,502.
39 
5,224,462.
53 
855,118,417
.98 
 2018 年年度报告 
114 / 167 
 
 
(2). 暂时闲置的固定资产 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面原 值 累计折 旧 减值准 备 账面价 值 备注 
房屋及 建筑
物 
216,616,483.26 53,897,652.89 36,257,861.72 126,460,968.65  
通用设 备 178,926,739.76 57,555,479.68 117,925,858.84 3,445,401.24  
专用设 备 574,987,867.51 373,105,125.49 136,680,330.28 65,202,411.74  
运输设 备 5,076,778.43 3,723,621.67 844,263.63 508,893.13  
合计 975,607,868.96 488,281,879.73 291,708,314.47 195,617,674.76  
 
 
(3). 通过融资租赁租入的 固定 资产情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 通过经营租赁租出的 固定 资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(5). 未办妥产权证书的固 定资 产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 账面价 值 未办妥 产权 证书 的原 因 
南京法 伯耳 纺织 有限 公司 房屋建 筑物 237,651,271.16 办理中 
江苏金 羚纤 维素 纤维 有限 公司房 屋建 筑物 60,281,769.43 办理中 
 
其他说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
公司原 浆粕 生产 线、 全资 子公司 南京 法伯 耳纺 织有 限公司 粘胶 长丝 生产 线、 全资子 公司 江苏
金羚纤 维素 纤维 有限 公司 华苏亚 资产 处于 闲置 状态 。 
 
固定资产清理 
□ 适用 √ 不适 用  
 
17 、 在建工程 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
在建工 程 
13,523,612.95 13,609,812.85 
工程物 资 
3,659,753.02 4,929,284.53 
合计 17,183,365.97 18,539,097.38 2018 年年度报告 
115 / 167 
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
在建工程 
(1). 在建工程情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 
粘胶长 丝
连续纺 工
程二期 
16,952,528
.05 
5,292,505.
52 
11,660,022.5

16,952,528.0

4,629,531.8

12,322,996.2

粘纤锅 炉
技改项 目 
571,430.51  571,430.51 1,241,533.61  1,241,533.61 
粘胶纤 维
技术改 造 
788,231.17  788,231.17    
短纤提 质
减排工 程 
419,023.08  419,023.08 45,283.02  45,283.02 
LYOCELL
纤维工 程 
84,905.66  84,905.66    
合计 
18,816,118.
47 
5,292,505.5

13,523,612.9

18,239,344.6

4,629,531.8

13,609,812.8

 
(2). 重要在建工程项目本 期变 动情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目名
称 
预算数 
期初 
余额 
本期增
加金额 
本期转 入
固定资 产
金额 







额 
期末 
余额 
工程
累计
投入
占预
算比

(%) 



度 
利息
资本
化累
计金
额 

中:
本期
利息
资本
化金
额 
本期
利息
资本
化率
(%) 
资金来
源 
粘胶长
丝连续
纺工程
二期 
25,552,5
00.00 
16,952,
528.05 
   16,952,
528.05 
66.0

50.
00 
   自筹资
金 
粘纤锅
炉技改
项目 
35,990,0
00.00 
1,241,5
33.61 
28,128,2
05.18 
28,798,3
08.28 
 571,430
.51 
     自筹资
金 2018 年年度报告 
116 / 167 
 
粘胶纤
维技术
改造 
  6,745,15
4.78 
5,956,92
3.61 
 788,231
.17 
     自筹资
金 
短纤提
质减排
工程 
6,495,00
0.00 
45,283.
02 
377,415.
27 
3,675.21  419,023
.08 
     自筹资
金 
LYOCEL
L 纤维
工程 
  84,905.6

0.00  84,905.
66 
     募集资
金 
差别化
粘胶纤
维技改
项目 
  1,527,66
8.35 
1,527,66
8.35 
       自筹资
金 
合计 
68,037,5
00.00 
18,239,
344.68 
36,863,3
49.24 
36,286,5
75.45 
 18,816,
118.47 
/ /   / / 
 
(3). 本期计提在建工程减 值准 备情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期计 提金 额 计提原 因 
粘胶长 丝连 续纺 工程 二期 662,973.69 二期24 台 意大 利进 口纺 丝 机拟处
置 
合计 662,973.69 / 
 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
工程物资 
(1). 工程物资情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
专用设
备及材
料 
3,804,208.26 144,455.24 3,659,753.02 4,929,284.53  4,929,284.53 
合计 3,804,208.26 144,455.24 3,659,753.02 4,929,284.53  4,929,284.53 
 
其他说 明: 
不适用 
 2018 年年度报告 
117 / 167 
 
18 、 生产性生物资产 
(1). 采用成本计量模式的 生产 性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 采用公允价值计量模 式的 生产性生物资产 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
19 、 油气资产 
□ 适用 √ 不适 用  
 
20 、 无形资产 
(1). 无形资产情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 土地使 用权 专利权 非专利 技术   合计 
一、账 面原 值      
    1. 期 初 余额 37,248,096.00    37,248,096.00 
2. 本期 增加 金额      
(1)购置      
(2) 内 部研 发 
     
 
(3)企 业合 并增
加 
     
            
            
    3. 本期 减少 金额      
(1)处置      
            
            
   4. 期末 余额 37,248,096.00    37,248,096.00 
二、累 计摊销       
1. 期 初 余额 8,270,119.35    8,270,119.35 
2. 本期 增加 金额 781,428.60    781,428.60 
(1) 计提 781,428.60    781,428.60 
           
           
3. 本期 减少 金额      
 (1)处置      
           2018 年年度报告 
118 / 167 
 
           
4. 期末 余额 9,051,547.95    9,051,547.95 
三、减 值准 备       
1. 期 初 余额      
2. 本期 增加 金额      
(1) 计提      
           
           
3. 本期 减少 金额      
(1)处置      
           
           
4. 期末 余额      
四、账 面价 值       
    1. 期末 账面 价值 28,196,548.05    28,196,548.05 
    2. 期初 账面 价值 28,977,976.65    28,977,976.65 
 
本期末 通过 公司 内部 研发 形成的 无形 资产 占无 形资 产余额 的比 例0.00% 
 
(2). 未办妥产权证书的土 地使 用权情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
1、期 末无 形资 产不 存在 需 要计提 减值 准备 的情 况。 
2、 本公 司全 资子 公司 江苏 金羚纤 维素 纤维 有限 公司 拥有的 位于 江苏 省大 丰市 裕华镇 王港 闸 南
首的土 地使 用权 (权 证编 号:大 土38 国用2003 字第081 号) 账面 价值 为零 。 
 
21 、 开发 支出 
□ 适用 √ 不适 用  
 
22 、 商誉 
(1). 商誉账面原值 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 商誉减值准备 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 商誉所在资产组或资 产组 组合的相关信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
119 / 167 
 
(4). 说明商誉减值测试过 程、 关键参数 (例如 预计未来 现金流量现值时的预 测期 增长率、 稳定期
增长率、利润率、折 现率 、预测期等,如适用 )及 商誉减值损失的确认 方法 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 商誉减值测试的影响 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
23 、 长期待摊费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加金 额 本期摊 销金 额 其他减 少金 额 期末余 额 
洪武 路115 号
装修费 
644,508.62  644,508.62   
北京东 路8 号
装修费 
547,346.04  547,346.04   
合计 1,191,854.66  1,191,854.66   
 
其他说 明: 
不适用 
 
24 、 递延所得税资产/ 递延所 得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得 税资 产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差
异 
递延所 得税 
资产 
可抵扣 暂时 性
差异 
递延所 得税 
资产 
资产减 值准 备 18,326,918.89 4,581,729.72 8,213,675.19 2,053,418.79 
内部交 易未 实现 利润     
可抵扣 亏损 87,665,703.71 21,916,425.93 246,250.65 61,562.68 
  合并 抵销 固定 资产 597,417.71 149,354.43 1,071,953.96 267,988.49 
  与资 产相 关的 政府 补
助 
3,175,074.98 793,768.75 3,425,496.95 856,374.24 
合并抵 消存 货 25,528.77 6,382.19   
合计 109,790,644.06 27,447,661.02 12,957,376.75 3,239,344.20 
 
(2). 未经抵销的递延所得 税负 债 
□适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2018 年年度报告 
120 / 167 
 
项目 
 
期末余 额 期初余 额 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
应纳税 暂时 性
差异 
递延所 得税 
负债 
非同一 控制 企业 合并 资
产评估 增值 
    
可供出 售金 融资 产公 允
价值变 动 
7,025,177.70 1,756,294.42 5,220,278.45 1,305,069.61 
连续纺 试运 行亏 损 4,302,419.21 1,075,604.78 4,784,933.51 1,196,233.36 
合计 11,327,596.91 2,831,899.20 10,005,211.96 2,501,302.97 
 
(3). 以抵销后净额列示的 递延 所得税资产或负债 
□ 适用 √ 不适 用  
(4). 未确认递延所得税资 产明 细 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
可抵扣 暂时 性差 异 369,049,093.43 388,687,745.87 
可抵扣 亏损 8,975,381.81 2,434,666.60 
合计 378,024,475.24 391,122,412.47 
 
(5). 未确认递延所得税资 产的 可抵扣亏损将于以下 年度 到期 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
年份 期末金 额 期初金 额 备注 
2019 年    
2020 年 160,624.26 160,624.26  
2021 年 578.40 578.40  
2022 年 2,273,463.94 2,273,463.94  
2023 年 6,540,715.21   
合计 8,975,381.81 2,434,666.60 / 
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
25 、 其他非流动资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
预付工 程款 727,643.04 1,091,712.37 
预付房 租 3,000,000.00 4,000,000.00 
合计 3,727,643.04 5,091,712.37 2018 年年度报告 
121 / 167 
 
 
其他说 明: 
不适用 
 
26 、 短期借款 
(1). 短期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 已逾期未偿还的短期 借款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其中重 要的 已逾 期未 偿还 的短期 借款 情况 如下 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
27 、 以公允 价值计量且其 变动 计入当期损益的金融 负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
28 、 衍生 金融负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
29 、 应付票据及应付账款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付票 据 13,658,399.00  
应付账 款 115,963,256.48 202,037,298.44 
合计 129,621,655.48 202,037,298.44 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应付票据 
(1). 应付票据列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 期末余 额 期初余 额 
商业承 兑汇 票 
  2018 年年度报告 
122 / 167 
 
银行承 兑汇 票 
13,658,399.00  
合计 13,658,399.00  
 
本期末 已到 期未 支付 的应 付票据 总额 为0 元。 
 
应付账款 
(1). 应付账款列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
货款 72,070,243.09 140,578,175.97 
工程款 43,893,013.39 61,459,122.47 
合计 115,963,256.48 202,037,298.44 
 
(2). 账龄超过1 年的重要应付 账款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
货款 11,677,261.43 未结算 
工程款 20,617,526.40 未结算 
合计 32,294,787.83 / 
 
其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
30 、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
货款 9,265,564.51 15,551,521.57 
房租 1,143,921.21 1,262,721.32 
合计 10,409,485.72 16,814,242.89 
 
(2). 账龄超过1 年的重要预收 款项 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
货款 197,382.68 尚未结 算 
合计 197,382.68 / 
 2018 年年度报告 
123 / 167 
 
(3). 期末 建造合同形成的 已结 算未完工项目情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
31 、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、短 期薪 酬 8,489,184.62 136,462,062.19 136,909,025.76 8,042,221.05 
二、离 职后 福利-设定
提存计 划 
79,296.19 17,672,223.31 17,662,091.00 89,428.50 
三、辞 退福 利 33,087,091.31 3,331,726.10 33,366,645.00 3,052,172.41 
四、 一年 内到 期的 其他
福利 
    
合计 41,655,572.12 157,466,011.60 187,937,761.76 11,183,821.96 
 
(2). 短期薪酬列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种:人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
一、 工 资、 奖金、 津
贴和补 贴 
921,509.75 111,704,250.28 111,762,670.63 863,089.40 
二、职 工福 利费  6,543,598.49 6,543,598.49  
三、社 会保 险费 32,498.45 9,295,131.00 9,289,809.60 37,819.85 
其中: 医疗 保险 费 28,598.63 7,999,008.36 7,994,331.91 33,275.08 
工伤保 险费 1,949.91 610,209.31 609,980.04 2,179.18 
生育保 险费 1,949.91 685,913.33 685,497.65 2,365.59 
四、住 房公 积金 6,914,227.63 6,716,312.70 7,474,197.61 6,156,342.72 
五、 工会 经费 和职 工
教育经 费 
620,948.79 2,202,769.72 1,838,749.43 984,969.08 
六、短 期带 薪缺 勤     
七、 短期 利润 分享 计
划 
    
八、其 他     
合计 8,489,184.62 136,462,062.19 136,909,025.76 8,042,221.05 
 
(3). 设定提存计划列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 2018 年年度报告 
124 / 167 
 
1、基 本养 老保 险 75,396.37 17,218,367.46 17,208,494.96 85,268.87 
2、失 业保 险费 3,899.82 453,855.85 453,596.04 4,159.63 
3、企 业年 金缴 费     
合计 79,296.19 17,672,223.31 17,662,091.00 89,428.50 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
32 、 应交税费 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
增值税 3,925,273.63 658,339.86 
企业所 得税 52,025,397.77 5,708,153.62 
个人所 得税 80,322.77 89,893.95 
城市维 护建 设税 542,371.78 347,409.78 
房产税 688,770.01 688,769.98 
土地使 用税 1,294,780.17 1,294,780.24 
教育附 加费 444,887.45 305,628.87 
环保税 919,339.09  
其他税 费 193,432.69 10,561.37 
合计 60,114,575.36 9,103,537.67 
 
其他说 明: 
不适用 
 
33 、 其他应付款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应付利 息   
应付股 利 4,621,854.97 4,621,854.97 
其他应 付款 204,287,036.94 235,522,209.33 
合计 208,908,891.91 240,144,064.30 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
125 / 167 
 
应付利息 
(1). 分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应付股利 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
普通股 股利 4,621,854.97 4,621,854.97 
划分为 权益 工具 的优 先股\ 永
续债股 利 
  
优先股\永 续债 股利-XXX   
优先股\永 续债 股利-XXX   
应付股 利-XXX   
应付股 利-XXX   
合计 4,621,854.97 4,621,854.97 
 
其他说 明, 包括 重要 的超 过 1 年 未支 付的 应付 股利 ,应披 露未 支付 原因 : 
南京市 国有 资产 经营 (控 股) 有 限公 司应 付股 利金 额为 4,478,454.97 元, 未 支付原 因为 已 宣
告未领 取。 
 
其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他 应付 款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
往来款 196,325,116.74 227,752,443.19 
利息 5,420,613.72 5,420,613.72 
押金及 保证 金 2,541,306.48 2,349,152.42 
合计 204,287,036.94 235,522,209.33 
 
(2). 账龄超过1 年的重要其他 应付款 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 未偿还 或结 转的 原因 
往来款 189,067,650.26 未结算 
合计 189,067,650.26 / 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
126 / 167 
 
34 、 持有 待售负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
35 、 1 年内到期的非流动负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
36 、 其他流动负债 
其他流 动负 债情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
短期应 付债 券   
预提排 污费  563,166.00 
预提污 泥外 运费 15,533.98 42,935.85 
预提水 资源 费及 水利 工程 水
费 
341,040.74 768,410.00 
合计 356,574.72 1,374,511.85 
 
短期应 付债 券的 增减 变动 : 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
37 、 长期借款 
(1). 长期借款分类 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
其他说 明, 包括 利率 区间 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
38 、 应付债券 
(1). 应付债券 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 应付债券的增减变动 : (不 包括划分为金融负债 的优 先股、永续债等其他 金融 工具) 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 可转换公司债 券的转 股条 件、转股时间说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
127 / 167 
 
(4). 划分为金融负债的其 他金 融工具说明 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等其 他金 融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
期末发 行在 外的 优先 股、 永续债 等金 融工 具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他金 融工 具划 分为 金融 负债的 依据 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
39 、 长期 应付款 
总表情况 
(1). 分类列示 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
长期应付款 
(1). 按款项性质列示长期 应付 款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
专项应付款 
(1). 按款项性质列示专项 应付 款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
40 、 长期应付职工薪酬 
□ 适用 √ 不适 用  
 
41 、 预计负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
42 、 递延收益 
递延收 益情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原 因 
政府补 助 9,464,746.89 20,368,000.00 19,285,844.75 10,546,902.14 项目改 造补 助 
合计 9,464,746.89 20,368,000.00 19,285,844.75 10,546,902.14 / 2018 年年度报告 
128 / 167 
 
 
涉及政 府补 助的 项目 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
负债项 目 期初余 额 
本期新
增补助
金额 
本期计 入营
业外收 入金
额 
本期计
入其他
收益金
额 



动 
期末余 额 
与资产
相关/ 与
收益相
关 
连续纺 技术 生
产差别 化粘 胶
长丝产 品项 目 
214,583.
33 
 25,000.00   189,583.33 与资产
相关 
湿法污 泥焚 烧
项目/ 配套 锅炉
改造项 目 
416,666.
65 
 41,666.68   374,999.97 与资产
相关 
锅炉煤 渣场 改
造项目 
102,000.
00 
 6,000.00   96,000.00 与资产
相关 
8 万吨/ 年 差别
化粘胶 短纤 维
生产线 节能 技
术改造 项目 
872,200.
00 
 109,025.00   763,175.00 与资产
相关 
节水技 改项 目/
反洗水 回水 利
用改造 
36,000.0

 2,000.00   34,000.00 与资产
相关 
清洁生 产项 目
补助 
14,999.9

 1,666.68   13,333.30 与资产
相关 
二硫化 碳职 业
病危害 整冶 项
目 
666,666.
65 
 66,666.68   599,999.97 与资产
相关 
污染原 自动 监
控设施 安装 
5,000.00  1,000.00   4,000.00 与资产
相关 
工业企 业转 型
升级技 术改 造 
100,872.
73 
 12,609.09   88,263.64 与资产
相关 
6 改 8 工业 转型
升级补 助 
240,000.
00 
 30,000.00   210,000.00 与资产
相关 
循环流 化床 锅
炉链条 炉脱 硝
提标改 造补 助 
1,129,09
0.89 
 125,454.55   1,003,636.
34 
与资产
相关 
十四效 闪蒸 装
置工业 转型 补
助资金 
1,083,33
3.33 
 108,333.33   975,000.00 与资产
相关 
锅炉脱 硫脱 硝
技改工 程 
4,583,33
3.33 
 416,666.67   4,166,666.
66 
与资产
相关 
环保技 术改 造 166,000 14,540.15   151,459.85 与资产2018 年年度报告 
129 / 167 
 
工程项 目 .00 相关 
污染源 自动 监
控设施 安装 补
助 
 52,000.
00 
1,083.33   50,916.67 与资产
相关 
职工安 置分 流
补助 
 20,000,
000.00 
0.00 18,309,
132.59 
 1,690,867.
41 
与收益
相关 
工业转 型升 级
补助 
 150,000
.00 
15,000.00   135,000.00 与资产
相关 
合计 
9,464,74
6.89 
20,368,
000.00 
976,712.16 18,309,
132.59 
 10,546,902
.14 

 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
43 、 其他非流动负债 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
离岗人 员费 用 139,721,846.99 172,723,783.83 
合计 139,721,846.99 172,723,783.83 
 
其他说 明: 
[注]2007 年污 染搬 迁时 公 司离岗 人员 的费 用 , 约 定 由南京 化学 纤维 厂在 收到 的搬迁 补偿 金中
承担 , 由 于南 京化 学纤 维 厂属于 停产 关闭 企业 , 离 岗人员 要求 仍由 公司 托管 ,2013 年度 南京 化学
纤维厂 与本 公司 签订 协议 将此离 岗人 员的 备付 金转 入本公 司, 并承 担全 部善 后工作 。本 期减 少
33,001,936.84 元, 系支 付搬迁 离岗 人员 补偿 金 25,771,269.34 元 、搬 迁离 岗人员 工资 及社 会保
险费 等 7,230,667.50 元。 
 
44 、 股本 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 
期初余 额 
本次变 动增 减(+、 一) 
期末余 额 发行 
新股 

股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份
总数 
307,069,284.
00 
59,276,727.
00 
  -1.00 59,276,726.
00 
366,346,010.
00 
 
其他说 明: 
[注1]2017 年 10 月12 日 经中国 证券 监督 管理 委员 会《关 于核 准南 京化 纤股 份有限 公司 非公
开发行 股票 的批 复 》 ( 证 监许可[2017]1821 号) 核 准, 公司 向本 次非 公开 发 行的符 合条 件的 特定2018 年年度报告 
130 / 167 
 
投资者 南京 新工 投资 集团 有限责 任公 司、 南京 国资 混改基 金有 限公 司、 张国 强、徐 民丰 、董 柳波
发行人 民币 普通 股(A 股)59,276,727 股, 每股 面 值人民 币 1 元, 每股 发行 价格人 民 币 6.36 元/
股,扣 除本 次发 行费 用6,662,809.93 元 ,实 际募 集 资金净 额 为370,337,173.79 元 ,公 司增 加股
本 59,276,727.00 元 ,增 加资本 公 积 311,060,446.79 元 。本 次发 行的 新增 股 份已 于 2018 年4 月
9 日在 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司上 海分 公司 办理完 毕股 份登 记手 续。 本次增 发股 份已 经江
苏公证 天业 会计 师事 务所 (特殊 普通 合伙 ) 于 2018 年4 月 3 日 出具 了苏 公W[2018]B036 号 《 验资
报告》 。 
[注2]公司 原总股 本为307,069,284.00 元(307,069,284 股), 已经南京 立信永 华会计师 事务
所有限公 司审验 并于2010 年11 月11 日出具 宁信 会验 字(2010 )0072 号验 资报 告。公司 本年在 办理
新 增 股 份 登 记 时 发 现 , 原 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公司上海分公司登记的总股本为
307,069,283 股, 与宁信 会 验字(2010 )0072 号 验资 报告中的 股本数 差1股, 系 计算方式 不同造 成
的尾差 。 
 
45 、 其他权益工具 
(1). 期末发行在外的优先 股、 永续债等其他金融工 具基 本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 期末发行在外的优先 股、 永续债等金融工具变 动情 况表 
□ 适用 √ 不适 用  
其他权 益工 具本 期增 减变 动情况 、变 动原 因说 明, 以及相 关会 计处 理的 依据 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
46 、 资本公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
资本溢 价( 股本
溢价) 
135,573,165.46 311,060,446.79  446,633,612.25 
其他资 本公 积 91,833,857.75   91,833,857.75 
合计 227,407,023.21 311,060,446.79  538,467,470.00 
 
其他说 明, 包括 本期 增减 变动情 况、 变动 原因 说明 : 
不适用 
 
47 、 库存股 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
131 / 167 
 
 
48 、 其他综合收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期初 
余额 
本期发 生金 额 
期末 
余额 
本期所 得税
前发生 额 
减:前 期计
入其他 综合
收益当 期转
入损益 
减:所
得税费
用 
税后归
属于母
公司 
税后
归属
于少
数股
东 
一、 不 能重 分
类进损 益的
其他综 合收
益 
       
其中: 重新 计
量设定 受益
计划变 动额 
       
  权益 法下
不能转 损益
的其他 综合
收益 
       
        
        
二、 将 重分 类
进损益 的其
他综合 收益 
3,915,208.
84 
1,804,899.
25 
 451,22
4.81 
1,353,6
74.44 
 5,268,8
83.28 
其中: 权益 法
下可转 损益
的其他 综合
收益 
       
  可供 出售
金融资 产公
允价值 变动
损益 
3,915,208.
84 
1,804,899.
25 
 451,22
4.81 
1,353,6
74.44 
 5,268,8
83.28 
  持有 至到
期投资 重分
类为可 供出
售金融 资产
损益 
       
  现金 流量
套期损 益的
有效部 分 
       
  外币 财务       2018 年年度报告 
132 / 167 
 
报表折 算差
额 
        
        
其他综 合收
益合计 
3,915,208.
84 
1,804,899.
25 
 451,22
4.81 
1,353,6
74.44 
 5,268,8
83.28 
 
其他说 明, 包括 对现 金流 量套期 损益 的有 效部 分转 为被套 期项 目初 始确 认金 额调整 : 
不适用 
 
49 、 专项储备 
□ 适用 √ 不适 用  
 
50 、 盈余公积 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 
法定盈 余公 积 148,226,228.27 8,738,651.41  156,964,879.68 
任意盈 余公 积 73,990,340.11 2,961,679.90  76,952,020.01 
储备基 金     
企业发 展基 金     
其他     
合计 222,216,568.38 11,700,331.31  233,916,899.69 
 
盈余公 积说 明, 包括 本期 增减变 动情 况、 变动 原因 说明: 
[注1] 根据 本公 司2019 年4 月 10 日 通过 的第 九届 董 事会第 十七 次会 议决 议 , 本公 司 2018 年
度实现 净利 润87,386,514.10 元 ,提 取10% 的 法定 盈 余公 积 8,738,651.41 元。 
[注2] 公司 于2018 年5 月10 日召开2017 年度 股东 大会 ,审议 通过2017 年度 利润 分配方 案: 根据
2017年 度公 司净 利润59,233,597.94 元 提取5%的 任意 盈余公 积2,961,679.90元。 
 
51 、 未分配利润 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期 上期 
调整前 上期 末未 分配 利润 378,473,186.00 725,848,125.95 
调整期 初未 分配 利润 合计 数 ( 调增+ ,
调减- ) 
  
调整后 期初 未分 配利 润 378,473,186.00 725,848,125.95 
加: 本 期归 属于 母公 司所 有 者的净 利
润 
6,207,156.77 -302,950,869.61  
减:提 取法 定盈 余公 积 8,738,651.41 7,575,756.38  2018 年年度报告 
133 / 167 
 
提取任 意盈 余公 积 2,961,679.90  
提取一 般风 险准 备   
应付普 通股 股利  36,848,313.96  
转作股 本的 普通 股股 利   
期末未 分配 利润 372,980,011.46 378,473,186.00 
 
调整期 初未 分配 利润 明细 : 
1、由 于《 企业 会计 准则 》 及其相 关新 规定 进行 追溯 调整, 影响 期初 未分 配利 润0 元。 
2、由 于会 计政 策变 更, 影 响期初 未分 配利 润0 元。 
3、由 于重 大会 计差 错更 正 ,影响 期初 未分 配利 润0 元。 
4、由 于同 一控 制导 致的 合 并范围 变更 ,影 响期 初未 分配利 润0 元。 
5、其 他调 整合 计影 响期 初 未分配 利 润0 元。 
 
52 、 营业 收入和营业成本 
(1). 营业收入和营业成本 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 799,314,218.34 753,870,929.51 1,404,945,485.79 1,276,674,758.13 
其他业 务 191,227,728.49 147,751,217.11 202,147,244.44 151,039,852.22 
合计 990,541,946.83 901,622,146.62 1,607,092,730.23 1,427,714,610.35 
 
53 、 税金及附加 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
消费税 
 
 
营业税  
 
城市维 护建 设税 1,619,398.72 
1,914,939.15 
教育费 附加 1,156,767.75 
1,451,965.78 
资源税 
 
 
房产税 2,801,831.72 
2,801,831.68 
土地使 用税 5,179,289.88 
5,179,306.85 
车船使 用税  
 
印花税 
288,334.31 
501,354.48 
环保税 4,425,142.61 
 
残疾人 保障 基金 405,253.38 
572,514.92 
合计 15,876,018.37 
12,421,912.86 
 
其他说 明: 2018 年年度报告 
134 / 167 
 
不适用 
 
54 、 销售费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
运费 4,132,708.94 9,444,642.33 
职工薪 酬 2,481,991.84 4,178,197.92 
离岸前 相关 费用 507,560.00 755,830.00 
其他费 用 44,667.54 168,429.54 
合计 7,166,928.32 14,547,099.79 
 
其他说 明: 
不适用 
 
55 、 管理费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
职工薪 酬[ 注1] 55,640,701.36 78,794,441.08 
水利及 排污 费 27,568,521.07 28,463,061.84 
折旧费 22,483,688.06 13,272,097.19 
维修费 9,023,152.09 9,057,567.34 
物料消 耗 3,599,609.27 4,028,832.78 
差旅费 269,302.58 459,403.69 
办公费 573,595.64 742,551.45 
业务招 待费 532,112.27 361,228.53 
装卸费 1,638,931.06 1,914,346.77 
聘请中 介机 构费 5,577,463.29 2,416,185.73 
保险费 528,583.13 549,245.59 
贯标费 51,982.79 76,820.70 
生产停 工损 失[ 注2] 40,432,146.59 0.00 
其他费 用 4,391,951.62 4,976,839.77 
合计 172,311,740.82 145,112,622.46 
 
其他说 明: 
[注1] 受公 司全 资子 公司 南京法 伯耳 纺织 有限 公司 长丝业 务关 停影 响, 公司 人员分 流, 导致
职工薪 酬大 幅下 降。 
[注2] 公司 全资 子公 司江 苏金羚 纤维 素纤 维有 限公 司 2018 年4 月至 7 月因 环 保检查 停工 。 
 
56 、 研发费用 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
135 / 167 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
lyocell 纤 维技 术研 发 798,709.05  
水厂污 泥脱 水项 目 612,431.52  
差别化 粘胶 纤维 项目  1,379,918.08 
粘胶长 丝新 品研 发  194,636.57 
合计 1,411,140.57 1,574,554.65 
 
其他说 明: 
不适用 
 
57 、 财务费用 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
加:利息 支 出( 减收入 ) -541,439.45 -387,864.36 
加:汇 兑损 失( 减收 益) -4,536,796.52 3,446,383.93 
加:手 续费 支出 1,148,353.78 2,059,325.79 
合计 -3,929,882.19 5,117,845.36 
 
其他说 明: 
不适用 
 
58 、 资产减值损失 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
一、坏 账损 失 531,280.49 -50,924.86 
二、存 货跌 价损 失 20,818,272.40 7,014,285.86 
三、可 供出 售金 融资 产减 值损失   
四、持 有至 到期 投资 减值 损失   
五、长 期股 权投 资减 值损 失   
六、投 资性 房地 产减 值损 失   
七、固 定资 产减 值损 失 7,926,582.18 322,383,717.90 
八、工 程物 资减 值损 失   
九、在 建工 程减 值损 失 807,428.93 4,629,531.83 
十、生 产性 生物 资产 减值 损失   
十一、 油气 资产 减值 损失   
十二、 无形 资产 减值 损失   
十三、 商誉 减值 损失   
十四、 其他   
合计 30,083,564.00 333,976,610.73 2018 年年度报告 
136 / 167 
 
 
其他说 明: 
不适用 
 
59 、 其他收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
政府补 助 1,560,719.16 946,088.70 
合计 1,560,719.16 946,088.70 
 
其他说 明: 
计入其 他收 益的 政府 补助 : 
补助项 目 本期发 生金 额 上期发 生金 额 
与资产 相关/与
收益相 关 
连续纺 技术 生产 差别 化粘 胶长丝 产品 项目 25,000.00 25,000.00 与资产 相关 
湿法污 泥焚 烧项 目/ 配套 锅 炉改造 项目 41,666.68 41,666.68 与资产 相关 
锅炉煤 渣场 改造 项目 6,000.00 6,000.00 与资产 相关 
8 万吨/年 差别 化粘 胶短 纤 维生产 线节 能技
术改造 项目 
109,025.00 109,025.00 与资产 相关 
节水技 改项 目/ 反洗 水回 水 利用改 造 2,000.00 2,000.00 与资产 相关 
清洁生 产项 目补 助 1,666.68 1,666.68 与资产 相关 
二硫化 碳职 业病 危害 整冶 项目 66,666.68 66,666.68 与资产 相关 
污染原 自动 监控 设施 安装 1,000.00 1,000.00 与资产 相关 
工业企 业转 型升 级技 术改 造 12,609.09 12,609.09 与资产 相关 
6 改 8 工业 转型 升级 补助 30,000.00 30,000.00 与资产 相关 
循环流 化床 锅炉 链条 炉脱 硝提标 改造 补助 125,454.55 125,454.56 与资产 相关 
十四效 闪蒸 装置 工业 转型 补助资 金 108,333.33 108,333.34 与资产 相关 
锅炉脱 硫脱 硝技 改工 程 416,666.67 416,666.67 与资产 相关 
环保技 术改 造工 程项 目 14,540.15   与资产 相关 
污染源 自动 监控 设施 安装 补助 1,083.33   与资产 相关 
工业转 型升 级资 金 15,000.00   与资产 相关 
稳岗补 贴 533,007.00   与收益 相关 
南京市 第五 批创 新券  50,000.00   与收益 相关 
2018 年有 效专 利资 助  1,000.00   与收益 相关 
合计 1,560,719.16 946,088.70   
 
 2018 年年度报告 
137 / 167 
 
60 、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 :人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 14,950.63 37,352,903.72 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益 102,374,042.58  
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 在持 有期 间的投 资
收益 
  
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入
当期损 益的 金融 资产 取得 的投资 收
益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资
收益 
  
处置持 有至 到期 投资 取得 的投资 收
益 
  
可供出 售金 融资 产等 取得 的投资 收
益 
0.50 103,137.10 
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资
收益 
  
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价
值重新 计量 产生 的利 得 
  
理财产 品收 益 10,615,057.71 7,211,426.47 
合计 113,004,051.42 44,667,467.29 
 
其他说 明: 
不适用 
 
61 、 公允价值变动收益 
□ 适用 √ 不适 用  
 
62 、 资产处置收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
固定资 产处 置利 得或 损失[ 注] -513,169.63  
合计 -513,169.63  
 
其他说 明: 
[注] 公 司本 年 资 产处 置收 益-513,169.63 元, 其中 因公司 供水 业务 移交 形成 固定资 产处 置利
得或损 失-511,104.60 元。 根据 南京 市人 民政 府办 公厅会 议纪 要( 第 103 号 )《关 于化 纤水 厂和
烷基苯 水厂 供水 分离 移交 等有关 事宜 的会 议纪 要》 ,2018 年7 月 26 日 公司 与南京 市水 务集 团有
限公司 签订 了 《南 京化 纤 股份有 限公 司水 厂饮 用水 供水职 能分 离移 交实 施协 议》 , 协议 约 定 20182018 年年度报告 
138 / 167 
 
年 10 月1 日为 移交 日, 公 司供水 业务 涉及 的权 利、 义务、 责任 等全 部移 交至 南京市 水务 集团 有 限
公司, 由南 京市 水务 集团 有限公 司正 式接 管化 纤水 厂的供 水业 务, 双方 约定 太新路 一经 五路 路口
主供水 管线 连通 改造 点定 为管线 产权 移交 分界 点, 从分界 点至 用户 的供 水管 线及供 水设 施全 部无
偿划转 移交 给南 京市 水务 集团有 限公 司, 本次 划转 资产净 值 为511,104.60 元。 
 
63 、 营业外收入 
营业外 收入 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 利得
合计 
   
其中: 固定 资产 处置
利得 
   
无形资 产处 置
利得 
   
债务重 组利 得    
非货币 性资 产交 换利
得 
   
接受捐 赠    
政府补 助 41,995,432.59 1,214,142.52 41,995,432.59 
罚款收 入 10,520.00 18,600.00 10,520.00 
无需支 付款 项 14,052,046.28  14,052,046.28 
其他 40,300.00 274,269.65 40,300.00 
合计 56,098,298.87 1,507,012.17 56,098,298.87 
 
计入当 期损益 的 政府 补助 
√ 适用 □ 不适 用  
 单位 : 元  币 种: 人民 币 
补助项 目 本期发 生 金 额 上期发 生 金 额 
与资产 相关/与收
益相关 
职工分 流安 置补 助 18,309,132.59  与收益 相关 
关停亏 损补 助 20,000,000.00  与收益 相关 
减煤工 作奖 补 3,500,000.00  与收益 相关 
2017 年度 企业 研究 开发 费 用
省级财 政奖 励 
106,300.00  与收益 相关 
2017 年度 省市 名牌 质量 奖 企
业奖励 经费 
30,000.00  与收益 相关 
2018 年度 质量 强省 专项 经 费 50,000.00  与收益 相关 
稳岗补 贴  779,142.52 与收益 相关 
其他对 企事 业单 位补 贴  20,000.00 与收益 相关 
省级二 级标 准化 补贴  20,000.00 与收益 相关 2018 年年度报告 
139 / 167 
 
2016 年度 省级 商务 发展 专 项
资金 
 35,000.00 与收益 相关 
2016 年度 节能 先进 单位 奖 励  60,000.00 与收益 相关 
乐居雅 花园 学校 应用 示范 项
目政策 资金 扶持 
 300,000.00 与收益 相关 
合计 41,995,432.59 1,214,142.52  / 
 
其他说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
[注1]2018 年 12 月27 日 , 公 司收 到南 京市 财政 局 拨付职 工分 流安 置 2,000.00 万 元、 南京 法
伯耳纺 织有 限公 司关 停亏 损补 助 2,000.00 万 元。 
[注2] 因 公司 供水 业务 的 移交, 公司 将无 需支 付的 水规费 结转 营业 外收 入无 需支付 款项 。 
 
64 、 营业外支出 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
计入当 期非 经常 性损 益
的金额 
非流动 资产 处置 损
失合计 
 614,001.73  
其中: 固定 资产 处置
损失 
   
无形资 产处
置损失 
   
债务重 组损 失    
非货币 性资 产交 换
损失 
   
对外捐 赠 63,000.00 36,000.00 63,000.00 
滞纳金 及罚 款支 出 215,000.03 172,000.00 215,000.03 
赔偿款 0.00 1,010,900.00 0.00 
其他 1,502,401.64 175,310.50 1,502,401.64 
合计 1,780,401.67 2,008,212.23 1,780,401.67 
 
其他说 明: 
[注] 公 司年 产 16 万 吨差 别 化粘胶 短纤 维项 目已 发生 费用支 出 1,502,401.64 元 ,公 司 2019
年 3 月 6 日 第九 届董 事会 第十六 次会 议决 议终 止年 产16 万吨 差别 化粘 胶短 纤 维项目 。 
 
65 、 所得税费用 
(1). 所得税费用表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2018 年年度报告 
140 / 167 
 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
当期所 得税 费用 52,139,480.36 16,248,312.48 
递延所 得税 费用 -24,328,945.40 -1,914,668.83 
合计 27,810,534.96 14,333,643.65 
 
(2). 会计利润与所得税费 用调 整过程 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 
利润总 额 34,369,788.47 
按法定/ 适 用税 率计 算的 所 得税费 用 8,592,447.12 
子公司 适用 不同 税率 的影 响  
调整以 前期 间所 得税 的影 响  
非应税 收入 的影 响  
不可抵 扣的 成本 、费 用和 损失的 影响 22,757,161.14 
使用前 期未 确认 递延 所得 税资产 的可 抵扣 亏
损的影 响 
-9,997,550.37 
本期未 确认 递延 所得 税资 产的可 抵扣 暂时 性
差异或 可抵 扣亏 损的 影响 
6,723,066.06 
按权益 法核 算的 投资 损益  
免税收 入 -0.13 
研发费 用加 计扣 除的 影响 -264,588.86 
所得税 费用 27,810,534.96 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
66 、 其他综合收益 
√ 适用 □ 不适 用  
详见附 注 
 
67 、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
往来款 
14,570,394.63 9,523,992.78 
政府补 助 
44,638,307.00 6,214,142.52 
存款利 息收 入 
541,439.45 387,864.36 
其他 
1,394,421.51 36,600.04 
合计 
61,144,562.59 16,162,599.70 2018 年年度报告 
141 / 167 
 
 
收到的 其他 与经 营活 动有 关的现 金说 明: 
不适用 
 
(2). 支付的其他与经营活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
往来款 
48,610,806.51 14,177,839.87 
管理费 用 
48,456,809.48 32,776,240.30 
销售费 用 
4,472,277.74 10,170,139.07 
银行手 续费 
1,148,353.78 1,999,026.41 
其他 
968,799.68 7,373,369.51 
合计 
103,657,047.19 66,496,615.16 
 
支付的 其他 与经 营活 动有 关的现 金说 明: 
不适用 
 
(3). 收到的其他与投资活 动有 关的现金 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种:人 民币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
理财产 品赎 回 
 10,000,000.00 
合计 
 10,000,000.00 
 
收到的 其他 与投 资活 动有 关的现 金说 明: 
不适用 
 
(4). 支付的其他与投资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 收到的 其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 支付的其他与筹资活 动有 关的现金 
□ 适用 √ 不适 用  
 
68 、 现金流量表 补充资料 
(1). 现金流量表补充资料 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
142 / 167 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
补充资 料 本期金 额 上期金 额 
1. 将净利润调节为经营活 动现金流
量: 
  
净利润 6,559,253.51 -302,593,813.69 
加:资 产减 值准 备 30,083,564.00 333,976,610.73 
固定资 产折 旧、 油气 资产 折耗、 生产
性生物 资产 折旧 
106,589,804.81 130,795,490.43 
无形资 产摊 销 781,428.60 781,428.60 
长期待 摊费 用摊 销 1,191,854.66 2,383,709.31 
处置固 定资 产 、 无 形资 产和 其他长 期
资产的 损失 (收 益以 “- ”号填 列 ) 
513,169.63  
固定资 产报 废损 失 (收 益以 “ -” 号
填列) 
 614,001.73 
公允价 值变 动损 失 (收 益以 “ -” 号
填列) 
  
财务费 用( 收益 以 “ -” 号填列 ) -3,941,007.56 5,340,600.76 
投资损 失( 收益 以 “ -” 号填列 ) -113,004,051.42 -44,667,467.29 
递延所 得税 资产 减少 ( 增加 以 “- ”
号填列 ) 
-24,208,316.82 -1,794,040.25 
递延所 得税 负债 增加 ( 减少 以 “- ”
号填列 ) 
-120,628.58 -120,628.58 
存货的 减少 (增 加以 “- ”号填 列 ) -16,917,758.44 -169,840,382.49 
经营性 应收 项目 的减 少( 增加以
“ -” 号填 列) 
22,211,020.99 -181,624,902.10 
经营性 应付 项目 的增 加( 减少以
“ -” 号填 列) 
-106,214,514.69 67,764,258.99 
其他   
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -96,476,181.31 -158,985,133.85 
2. 不涉及现金收支的重大 投资和筹
资活动: 
    
债务转 为资 本   
一年内 到期 的可 转换 公司 债券   
融资租 入固 定资 产   
3.现金及现金等价物净 变 动情况:     
现金的 期末 余额 50,038,260.74 85,128,798.54 
减:现 金的 期初 余额 85,128,798.54 132,217,710.40 
加:现 金等 价物 的期 末余 额 758,500,000.00 133,000,000.00 
减:现 金等 价物 的期 初余 额 133,000,000.00 291,000,000.00 
现金及 现金 等价 物净 增加 额 590,409,462.20 -205,088,911.86 
 
(2). 本期 支付的 取得子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
143 / 167 
 
 
(3). 本期收到的 处置子公 司的 现金净额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 现金 和现金等价物的 构成 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
一、现 金 50,038,260.74 85,128,798.54 
其中: 库存 现金 138,701.86 112,540.36 
  可 随时 用于 支付 的银 行存款 49,899,558.88 66,857,237.02 
  可 随时 用于 支付 的其 他货币 资
金 
 18,159,021.16 
  可 用于 支付 的存 放中 央银行 款
项 
  
  存 放同 业款 项   
  拆 放同 业款 项   
二、现 金等 价物 758,500,000.00 133,000,000.00 
其中: 三个 月内 到期 的债 券投资   
   
   
三、期 末现 金及 现金 等价 物余额 808,538,260.74 218,128,798.54 
其中: 母公 司或 集团 内子 公司使 用
受限制 的现 金和 现金 等价 物 
  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
69 、 所有者权益变动表项 目注 释 
说明对 上年 期末 余额 进行 调整的 “其 他” 项目 名称 及调整 金额 等事 项: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
70 、 所有权或使用权受到 限制 的资产 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末账 面价 值 受限原 因 
货币资 金 18,038,602.72 信用证 及票 据保 证金 
应收票 据 14,001,280.00 已质押 
存货   
固定资 产   
无形资 产   2018 年年度报告 
144 / 167 
 
   
   
合计 32,039,882.72 / 
 
其他说 明: 
不适用 
 
71 、 外币货币性项目 
(1). 外币货币性项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元 
项目 期末外 币余 额 折算汇 率 
期末折 算人 民币 
余额 
货币资 金 1,499,716.65 6.8632 10,292,855.32 
其中: 美元 1,499,716.65 6.8632 10,292,855.32 
欧元    
港币    
人民币    
人民币    
应收账 款 47,886.39 6.8632 328,653.88 
其中: 美元 47,886.39 6.8632 328,653.88 
欧元    
港币    
人民币    
人民币    
长期借 款    
其中: 美元    
欧元    
港币    
人民币    
人民币    
外币核 算-XXX    
人民币    
人民币    
 
其他说 明: 
不适用 
 
(2). 境外 经营实体说明, 包括 对于重要的境外经营 实体 , 应披露其境外主要经营 地、 记账本位币
及选择依据,记账本 位币 发生变化的还应披露 原因 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
145 / 167 
 
 
72 、 套期 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
73 、 政府 补助 
(1). 政府补助基本情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 政府补助退回情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
不适用 
 
74 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合 并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 同一控制下企业合并 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 反向购买 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2018 年年度报告 
146 / 167 
 
4、 处置子公司 
是否存 在单 次处 置 对 子公 司投资 即丧 失控 制权 的情 形 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
是否存 在通 过多 次交 易分 步处置 对子 公司 投资 且在 本期丧 失控 制权 的情 形 
□适用 √不 适用  
 
5、 其他原因的合并范围 变动 
说明其 他原 因导 致的 合并 范围变 动( 如, 新设 子公 司、清 算子 公司 等) 及其 相关情 况: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
147 / 167 
 
九、 在其他 主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√ 适用 □ 不适 用  
子公司 
名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 取得 
方式 直接 间接 
江苏金 羚纤 维素 纤维 有限 公司 大丰 大丰 短纤 100.00  设立 
南京金 羚纸 业有 限公 司 南京 南京 浆粕 75.00 25.00 设立 
南京法 伯耳 纺织 有限 公司 南京 南京 长纤 87.26 12.74 设立 
金汇 ( 香港) 投资 发展 有限 公司 香港 香港 投资  100.00 设立 
南京古 都文 化商 务旅 馆有 限公
司 
南京 南京 餐饮服 务 60.00  设立 
江苏兰 精新 材料 有限 公司 南京 南京 粘胶纤 维  100.00 设立 
南京金 鑫羚 物业 管理 有限 公司 南京 南京 物业管 理 70.00  设立 
 
在子公 司的 持股 比例 不同 于表决 权比 例的 说明 : 
不适用 
 
持有半 数或 以下 表决 权但 仍控制 被投 资单 位、 以及 持有半 数以 上表 决权 但不 控制被 投资 单位 的依
据: 
不适用 
 
对于纳 入合 并范 围的 重要 的结构 化主 体, 控制 的依 据: 
不适用 
 
确定公 司是 代理 人还 是委 托人的 依据 : 
不适用 
 
其他说 明: 
不适用 。 
 
(2). 重要的非全资子公司 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 重要非全资子公司的 主要 财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 使用企业集团资产和 清偿 企业集团债务的重大 限制 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 向纳入合并财务报表 范围 的结构化主体提供的 财务 支持或其他支持 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
148 / 167 
 
2、 在子公司的所有者权 益份 额发生变化且仍控制 子公 司的交易 
□ 适用 √ 不适 用  
3、 在合营企业或联营企 业中 的权益 
√ 适用 □ 不适 用  
(1). 重要的合营企业或联 营企 业 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
合营企 业或 联营 企
业名称 
主要经 营地 注册地 业务性 质 
持股比 例(%) 
对合营 企业 或联
营企业 投资 的会
计处理 方法 
直接 间接 
兰精 ( 南京) 纤维 有
限公司 
南京 南京 短纤 30.00  权益法 
 
在合营 企业 或联 营企 业的 持股比 例不 同于 表决 权比 例的说 明: 
不适用 
 
持有20% 以 下表 决权 但具 有重大 影响 ,或 者持 有 20% 或以 上表 决权 但不 具有 重 大影响 的依 据: 
不适用 
 
(2). 重要合营企业的主要 财务 信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(3). 重要联营企业的主要 财务 信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
 期末余 额/ 本期 发生 额 期初余 额/ 上期 发生 额 
兰精公司 XX 公司 兰精公司 XX 公司 
流动资 产   898,914,494.46  
非流动 资产   643,702,663.80  
资产合 计   1,542,617,158.26  
      
流动负 债   815,065,772.50  
非流动 负债     
负债合 计   815,065,772.50  
      
少数股 东权 益   218,025,549.33  
归属于 母公 司股 东权 益   509,525,836.43  
      
按持股 比例 计算 的净 资产 份
额 
  218,025,549.33  
调整事 项   -411,124.34  
-- 商誉     
-- 内部 交易 未实 现利 润   -411,124.34  
-- 其他     
对联营 企业 权益 投资 的账 面
价值 
  217,614,424.99  2018 年年度报告 
149 / 167 
 
存在公 开报 价的 联营 企业 权
益投资 的公 允价 值 
    
      
营业收 入   2,179,120,801.03  
净利润   118,679,334.09  
终止经 营的 净利 润     
其他综 合收 益   118,679,334.09  
综合收 益总 额   118,679,334.09  
     
本年度 收到 的来 自联 营企 业
的股利 
    
 
其他说 明 
2018 年 10 月, 公 司与 兰精 控股有 限责 任公 司签 订 《 产权交 易合 同》 , 公司 将 持有 的 30% 的兰
精纤维 有限 公司 股权 转让 给兰精 控股 有限 责任 公司 , 转让 价32,016.35 万 元。 2018 年11 月19 日,
公司已 收到 兰精 控股 缴纳 的全部 股权 转让 价款 。2018 年 12 月 14 日 兰精 ( 南京 ) 纤 维有 限公 司 在
南京市 工商 行政 管理 局办 理完成 了本 次股 权转 让的 公司变 更登 记手 续。 
 
(4). 不重要的合营企业和 联营 企业的汇总财务信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 合营企业或联营企业 向本 公司转移资金的能力 存在 重大限制的说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 合营企业或联营企业 发生 的超额亏损 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
(7). 与合营企业投资相关 的未 确认承诺 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 与合营企业或联营企 业投 资相关的或有负债 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 重要的共同经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 在未纳入合并财务报 表范 围的结构化主体中的 权益 
未纳入 合并 财务 报表 范围 的结构 化主 体的 相关 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十、 与金融工具相关的风 险 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
150 / 167 
 
本公司 的主 要金 融工 具包 括货币 资金 、应 收账 款、 应收票 据、 应付 账款 、应 付票据 等。 各项
金融工 具的 详细 情况 已于 相关附 注内 披露 。与 这些 金融工 具有 关的 风险 ,以 及本公 司为 降低 这些
风险所 采取 的风 险管 理政 策如下 所述 。本 公司 管理 层对这 些风 险敞 口进 行管 理和监 控以 确保 将上
述风险 控制 在限 定的 范围 之内。 
1、市 场风 险, 是指 金融 工 具的公 允价 值或 未来 现金 流 量因 市场 价格 变动 而发 生波动 的 风险 ,
主要包 括利 率风 险和 汇率 风险。 
(1) 利率 风险 , 是 指金 融工 具的公 允价 值或 未来 现金 流量因 市场 利率 变动 而发 生波动 的风 险 。
本公司 的利 率风 险主 要产 生于银 行借 款。 浮动 利率 的金融 负债 使本 公司 面临 现金流 量利 率风 险,
固定利 率的 金融 负债 使本 公司面 临公 允价 值利 率风 险。本 公司 根据 当时 的市 场环境 来决 定固 定利
率及浮 动利 率合 同的 相对 比例, 并通 过定 期审 阅与 监察维 持适 当的 固定 和浮 动利率 工具 组合 。 
(2) 汇率 风险 , 是 指金 融工 具的公 允价 值或 未来 现金 流量因 外汇 汇率 变动 而发 生的波 动风 险 。
公司出 口销 售长 丝、 进口 采购木 浆以 美元 结算 ,人 民币对 美元 汇率 的波 动会 对公司 的利 润产 生一
定影响 。本 公司 目前 管理 层负责 监控 汇率 风险 ,并 将于需 要时 考虑 对冲 重大 汇率风 险。 
2、 信用 风险, 是指 金融 工 具的一 方不 履行 义务 , 造 成另一 方发 生财 务损 失的 风险。 信用 风险
主要产 生于 银行 存款 和应 收款项 等。 
本公司 银行 存款 主要 存放 于国有 银行 和其 它大 中型 上市银 行, 本公 司预 期银 行存款 不存 在重
大的信 用风 险。 对于 应收 款项, 本公 司仅 与经 认可 且信誉 良好 的第 三方 进行 交易, 并且 会定 期对
债务人 信用 记录 进行 监控 ,对于 信用 记录 不良 的债 务人, 本公 司会 取消 与其 交易, 以确 保本 公司
的整体 信用 风险 在可 控的 范围内 。 
3、 流 动性 风险 , 是指 本公 司在履 行以 交付 现金 或其 他金融 资产 的方 式结 算的 义务时 发生 资 金
短缺的 风险 。公 司通 过利 用银行 借款 、票 据贴 现、 其他借 款等 方式 维护 资金 持续性 与灵 活性 之间
的平衡 ,以 管理 其流 动性 风险。 
 
十一、 公允价值的披露 
1、 以公允价值计量的资 产和 负债的期末公允价值 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 
期末公 允价 值 
第一层 次公 允价
值计量 
第二层 次公 允价
值计量 
第三层 次公 允价
值计量 
合计 
一、持续的公允价值 计量     
(一) 以公 允价 值计 量且
变动计 入当 期损 益的 金融
资产 
    
1. 交 易性 金融 资产     
(1) 债务 工具 投资     
(2) 权益 工具 投资     
(3) 衍生 金融 资产     
2. 指 定以 公允 价值 计量
且其变 动计 入当 期损 益的
金融资 产 
    
(1) 债务 工具 投资     
(2) 权益 工具 投资     
(二) 可供 出售 金融 资产 8,972,927.70   8,972,927.70 
(1) 债务 工具 投资     
(2) 权益 工具 投资 8,972,927.70   8,972,927.70 
(3) 其他     
(三) 投资 性房 地产     
1. 出租 用的 土地 使用 权     2018 年年度报告 
151 / 167 
 
2. 出租 的建 筑物     
3. 持有 并准 备增 值后 转让
的土地 使用 权 
    
(四) 生物 资产     
1. 消耗 性生 物资 产     
2. 生产 性生 物资 产     
     
     
持续以公允价值计量 的资
产总额 
8,972,927.70   8,972,927.70 
(五) 交易 性金 融负 债     
其中: 发行 的交 易性 债券     
衍生金 融负 债     
其他     
(六) 指定 为以 公允 价值
计量且 变动 计入 当期 损益
的金融 负债 
    
     
     
持续以公允价值计量 的负
债总额 
    
二、非持续的公允价 值计
量 
    
(一) 持有 待售 资产     
     
     
非持续以公允价值计 量的
资产总额 
   
 
 
     
     
非持续以公允价值计 量的
负债总额 
    
 
 
2、 持续和非持续第一层 次公 允价值计量项目市价 的确 定依据 
√ 适用 □ 不适 用  
可供出 售金 融资 产期 末公 允价值 按 照2018 年12 月31 日 股票 收盘 价确 定。 
 
3、 持续和非持续第二层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 持续和非持续第三层 次公 允价值计量项目,采 用的 估值技术和重要参数 的定 性及定量信息 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 持续的第三层次公允 价值 计量项目, 期初 与期末账 面价值间的调节信息 及不 可观察参数敏感
性分析 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
152 / 167 
 
 
6、 持续的公允价值计量 项目 , 本期内发生各层 级之间 转换的, 转换的原 因及确 定转换时点的政
策 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 本期内发生的估值技 术变 更及变更原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 不以公允价值计量的 金融 资产 和金融负债的公 允价 值情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
9、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币 种: 人民 币 
母公司 名称 注册地 业务性 质 注册资 本 
母公司 对本 企业
的持股 比例(%) 
母公司 对本 企业
的表决 权比 例(%) 
南京新 工投 资集
团有限 责任 公司 
南京 行业主 管部
门 
417,352.00 42.47 42.47 
 
本企业 的母 公司 情况 的说 明 
不适用 
本企业 最终 控制 方是 南京 市国有 资产 监督 管理 委员 会 
其他说 明: 
不适用 
2、 本企业的子公司情况 
本企业 子公 司的 情况 详见 附注 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 本企业合营和联营企 业情 况 
本企业 重要 的合 营或 联营 企业详 见附 注 
□ 适用 √ 不适 用  
本期与 本公 司发 生关 联方 交易, 或前 期与 本公 司发 生关联 方交 易形 成余 额的 其他合 营或 联营 企业
情况如 下 
√ 适用 □ 不适 用  
合营或 联营 企业 名称 与本企 业关 系 
兰精( 南京 )纤 维有 限公 司 联营企 业 
 
其他说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他关联方情况 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
153 / 167 
 
其他关 联方 名称 其他关 联方 与本 企业 关系 
南京轻 纺产 业( 集团 )有 限公司 受同一 控股 股东 控制 
南京化 学纤 维厂 受同一 控股 股东 控制 
南京纺 织工 贸实 业( 集团 )有限 公司 受同一 控股 股东 控制 
南京轻 纺企 业管 理有 限公 司 受同一 控股 股东 控制 
 
其他说 明 
不适用 
 
5、 关联交易情况 
(1). 购销商品、提供和接 受劳 务的关联交易 
采购商 品/ 接受 劳务 情况 表 
□ 适用 √ 不适 用  
出售商 品/ 提供 劳务 情况 表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
关联方 关联交 易内 容 本期发 生额 上期发 生额 
兰精( 南京 )纤 维有 限公 司 自来水 16,112,980.90 16,347,931.41 
兰精( 南京 )纤 维有 限公 司 电、汽 、蒸 汽环 保费 124,248,793.22 124,359,706.36 
兰精( 南京 )纤 维有 限公 司 污水处 理费 26,200,642.60 28,445,469.96 
兰精( 南京 )纤 维有 限公 司 码头结 算款 731,903.56 613,323.81 
兰精( 南京 )纤 维有 限公 司 污泥焚 烧 949,960.00  
兰精( 南京 )纤 维有 限公 司 销售物 资 1,776,685.52  
合计   170,020,965.80 169,766,431.54 
 
购销商 品、 提供 和接 受劳 务的关 联交 易说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 关联受托管理/承包及委 托 管理/ 出包情况 
本公司 受托 管理/承 包情 况 表: 
□ 适用 √ 不适 用  
关联托 管/ 承包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
本公司 委托 管理/出 包情 况 表 
□ 适用 √ 不适 用  
关联管 理/ 出包 情况 说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 关联租赁情况 
本公司 作为 出租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
承租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 收入 上期确 认的 租赁 收入 
兰精( 南京 )纤 维有 限公 司 房产、 设备 等 1,700,000.00  
 
本公司 作为 承租 方: 
√ 适用 □ 不适 用  2018 年年度报告 
154 / 167 
 
单位: 元  币种 : 人 民币 
出租方 名称 租赁资 产种 类 本期确 认的 租赁 费 上期确 认的 租赁 费 
南京轻 纺产 业( 集团) 有限 公司 房产 3,150,000.00 3,150,000.00 
 
关联租 赁情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 关联担保情况 
本公司 作为 担保 方 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
被担保 方 担保金 额 担保起 始日 担保到 期日 
担保是 否已 经
履行完 毕 
江苏金 羚纤 维素 纤维 有限 公司 5,000.00 2018-12-10 2022-6-28 否 
江苏金 羚纤 维素 纤维 有限 公司 5,000.00 2018-08-06 2021-7-12 否 
江苏金 羚纤 维素 纤维 有限 公司 10,000.00 2017-11-10 2024-10-19 否 
 
本公司 作为 被担 保方 
□ 适用 √ 不适 用  
关联担 保情 况说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(5). 关联方资金拆借 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人 民币 
关联方 拆借金 额 起始日 到期日 说明 
拆入 
南京化 学纤 维厂 178,059,033.37 2012/9/10   
     
拆出 
     
     
 
(6). 关联方资产转让、债 务重 组情况 
□ 适用 √ 不适 用  
(7). 关键管理人员报酬 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 万元  币种: 人民 币 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
关键管 理人 员报 酬 418.92 495.27 
 
 
(8). 其他关联交易 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
155 / 167 
 
6、 关联方应收应付款项 
(1). 应收项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 账面余 额 坏账准 备 
应收票 据及 应
收账款 
兰精 (南 京) 纤维 有限 公
司 
6,064,526.05 60,645.26 3,051,523.78 30,515.24 
预付账 款 
南京轻 纺产 业 (集 团) 有
限公司 
  262,500.00  
合计   6,064,526.05 60,645.26 3,314,023.78 30,515.24 
 
(2). 应付项目 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种: 人民 币 
项目名 称 关联方 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
其他应 付款 南京轻 纺企 业管 理有 限公 司 2,000.00 2,000.00 
其他应 付款 南京化 学纤 维厂 178,059,033.37 178,305,802.98 
合计   178,061,033.37 178,307,802.98 
 
7、 关联方承诺 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8 、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 以权益结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 以现金结算的股份支 付情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 股份支付的修改、终 止情 况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□ 适用 √ 不适 用  2018 年年度报告 
156 / 167 
 
2、 或有事项 
(1). 资产负债表日存在的 重要 或有事项 
√ 适用 □ 不适 用  
2018 年 10 月8 日, 公司 全资子 公司 江苏 金羚 纤维 素纤维 有限 公司 员工 刘志 跃向江 苏省 盐城
市大丰 区人 民法 院提 起诉 讼要求 公司 支付 违法 解除 劳动合 同赔 偿金 、 工伤 补 助等合 计 235,737.77
元。截 至审 计报 告日 ,江 苏省盐 城市 大丰 区人 民法 院尚未 作出 判决 。 
 
(2). 公司没有需要披露的 重要 或有事项,也应予以 说明 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十五、 资产负债表日后事项 
1 、 重要的非调整事项 
□ 适用 √ 不适 用  
2 、 利润分配情况 
□ 适用 √ 不适 用  
3 、 销售退回 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4 、 其他资产负债表日后 事项 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
1、2019 年3 月6 日 ,公 司第九 届董 事会 第十 六次 会议决 议: 同意 停止 实施 原非公 开发 行的
目投项 目“ 年 产16 万吨 差 别化粘 胶短 纤维 项目 ”, 将原非 公开 发行 的募 投项 目“年 产 16 万 吨差
别化粘 胶短 纤维 项目 ”的 剩余募 集资 金全 部置 换至 新募投 项目 “年 产40000 吨 Lyocell 短纤 维项
目”。 募投 项目 实施 主体 由公司 全资 孙公 司“ 江苏 兰精新 材料 有限 公司 ”变 更为公 司全 资子 公司
“南京 法伯 耳纺 织有 限公 司”, 实施 地点 由“ 大丰 市海洋 经济 综合 开发 区南 区华丰 工业 园” 变更
为“南 京市 六合 区瓜 埠镇 郁庄 路 2 号 ”。 
2、根 据本 公司2019 年4 月10 日通 过的 第九 届董 事 会第十 七次 会议 决议 ,本 公司 2018 年度
实现净 利 润87,386,514.10 元, 提取10% 的法 定盈 余 公积 8,738,651.41 元; 以 2018 年 末股 份总
数为基 数, 向全 体股 东 每10 股 派发 现金 股利0.1 元 (含税 )。 
除上述 事项 外, 本公 司不 存在其 他应 披露 而未 披露 的资产 负债 表日 后事 项。 
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1). 追溯重述法 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 未来适用法 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 债务重组 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
157 / 167 
 
3、 资产置换 
(1). 非货币性资产交换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 其他资产置换 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 年金计划 
□ 适用 √ 不适 用  
 
5、 终止经营 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
6、 分部信息 
(1). 报告分部的确定依据 与会 计政策 
√ 适用 □ 不适 用  
根据本 公司 的内 部组 织结 构、管 理要 求及 内部 报告 制度, 本公 司的 经营 业务 划分 为 4 个 经营
分部, 本公 司的 管理 层定 期评价 这些 分部 的经 营成 果,以 决定 向其 分配 资源 及评价 其业 绩。 在经
营分部 的基 础上 本公 司确 定了 4 个报 告分 部, 分别 为长丝 业务 分部 、短 丝业 务分部 、自 来水 业务
分部和 其他 业务 分部 。这 些报告 分部 是以 收入 为基 础确定 的。 本公 司各 个报 告分部 提供 的主 要产
品及劳 务分 别为 长丝 、短 丝、自 来水 、其 他。 
分部报 告信 息根 据各 分部 向管理 层报 告时 采用 的会 计政策 及计 量标 准披 露, 这些会 计政 策及
计量基 础与 编制 财务 报表 时的会 计政 策与 计量 基础 保持一 致。 分部 报告 信息 仅包括 各分 部的 营业
收入及 营业 成本 ,未 包括 营业税 金及 附加 、其 他费 用及支 出的 分摊 。 
 
(2). 报告分部的财务信息 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 长丝 短丝 自来水 其他 分部间 抵销 合计 
营业收 入 436,999,99
7.81 
499,472,58
5.39 
46,678,720.
31 
10,493,044.
61 
3,102,401.
29 
990,541,
946.83 
其中 : 对 外
交易收 入 
436,904,47
7.65 
496,465,70
4.26 
46,678,720.
31 
10,493,044.
61 
 990,541,
946.83 
分部间 交
易收入 
95,520.16 3,006,881.
13 
  3,102,401.
29 
0.00 
营业成 本 386,289,42
7.50 
487,065,90
4.34 
15,241,873.
66 
6,895,098.7

-6,129,842
.36 
901,622,
146.62 
其中 : 对 外
交易成 本 
386,522,93
2.58 
493,170,10
0.31 
15,101,340.
33 
6,895,098.7

67,325.36 901,622,
146.62 
分部间 交
易成本 
-233,505.0

-6,104,195
.97 
140,533.33  -6,197,167
.72 
0.00 
营业利 润 -27,108,72
6.97 
-101,300,1
69.89 
125,302,342
.34 
281,938.42 17,123,492
.63 
-19,948,
108.73 
资产总 额 512,383,92
9.92 
742,236,12
4.99 
2,142,170,3
14.62 
116,244,513
.61 
1,412,137,
061.10 
2,100,89
7,822.04 
负债总 额 360,116,68 368,433,91 423,752,462 15,401,665. 594,009,06 573,695,2018 年年度报告 
158 / 167 
 
2.33 0.53 .23 94 7.55 653.48 
 
(3). 公司无报告分部的, 或者 不能披露各报告分部 的资 产总额和负债总额的 ,应 说明原因 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 其他说明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
7、 其他对投资者决策有 影响 的重要交易和事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
8、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
十七、 母公司财务报表主要 项目 注释 
1、 应收票据及应收账款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收票 据 10,906,728.48  
应收账 款 12,522,663.88 9,153,312.49 
合计 23,429,392.36 9,153,312.49 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
银行承 兑票 据 10,906,728.48  
商业承 兑票 据   
合计 10,906,728.48  
 
 
(2). 期末公司已质押的应 收票 据 
□ 适用 √ 不适 用  
(3). 期末公司已背书或贴 现且 在资产负债表日尚未 到期 的应收票据 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末终 止确 认金 额 期末未 终止 确认 金额 
银行承 兑票 据 19,823,795.00  
商业承 兑票 据   2018 年年度报告 
159 / 167 
 
合计 19,823,795.00  
 
 
(4). 期末公司因出票人未 履约 而将其转应收账款的 票据 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收账款 
(1). 应收账款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
种类 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金 额重 大并
单独计 提坏 账准
备的应 收账 款 
          
按信用 风险 特征
组合计 提坏 账准
备的应 收账 款 
12,649,
289.95 
100.
00 
126,62
6.07 
1.00 12,522,6
63.88 
9,245,7
70.20 
100.
00 
92,457
.71 
1.00 9,153,
312.49 
单项金 额不 重大
但单独 计提 坏账
准备的 应收 账款 
          
合计 
12,649,
289.95 
/ 126,62
6.07 
/ 12,522,6
63.88 
9,245,7
70.20 
/ 92,457
.71 
/ 9,153,
312.49 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 应收 账款 : 
□ 适用 √ 不适 用 
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
应收账 款 坏账准备 计提比 例 (%) 
1 年以 内    
其中:1 年 以内 分项 12,642,633.57 126,426.34 1.00 
    
    
1 年以 内小 计 12,642,633.57 126,426.34 1.00 
1 至2 年 6,655.28 199.62 3.00 
2 至3 年 1.10 0.11 10.00 
3 年以 上    
3 至4 年   20.00 
4 至5 年   50.00 
5 年以 上   100.00 2018 年年度报告 
160 / 167 
 
合计 12,649,289.95 126,626.07 1.00 
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
不适用 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的应 收账 款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账准 备金 额 34,168.36 元 ;本 期收 回或 转回坏 账准 备金 额0 元。 
 
其中本 期坏 账准 备收 回或 转回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(3). 本期实际核销的应收 账款 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
其中重 要的 应收 账款 核销 情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的应收账款情 况 
√ 适用 □ 不适 用  
本期按 欠款 方归 集的 期末 余额前 五名 应收 账款 汇总 金额 12,649,288.37 元, 占应收 账款 期末
余额合 计数 的比 例100.00% ,相 应计 提的 坏账 准备 期 末余额 汇总 金 额126,625.99 元。 
 
(5). 因金融资产转移而终 止确 认的应收账款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(6). 转移应收账款且继续 涉入 形成的资产、负债金 额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
2、 其他应收款 
总表情况 
(1). 分类列示 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 期末余 额 期初余 额 
应收利 息   
应收股 利   
其他应 收款 527,042,511.36 562,743,835.57 
合计 527,042,511.36 562,743,835.57 2018 年年度报告 
161 / 167 
 
 
 
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收利息 
(1). 应收利息分类 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要逾期利息 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
应收股利 
(1). 应收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
(2). 重要的账龄超过1 年的应 收股利 
□ 适用 √ 不适 用  
其他说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他应收款 
(1). 其他应收款分类披露 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
类别 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 
账面余 额 坏账准 备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
单项金 额重
大并单 独计
提坏账 准备
的其他 应收
款 
          
按信用 风险
特征组 合计
提坏账 准备
的其他 应收
款 
534,997
,989.13 
100.
00 
7,955,4
77.77 
1.49 527,042,
511.36 
573,820,
717.62 
100.
00 
11,076,
882.05 
1.93 562,743,
835.57 
单项金 额不
重大但 单独
计提坏 账准
备的其 他应
收款 
          
合计 
534,997
,989.13 
/ 7,955,4
77.77 
/ 527,042,
511.36 
573,820,
717.62 
/ 11,076,
882.05 
/ 562,743,
835.57 2018 年年度报告 
162 / 167 
 
 
期末单 项金 额 重 大并 单项 计提坏 账准 备 的 其他 应收 款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
组合中 ,按 账龄 分析 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
账龄 
期末余 额 
其他应 收款 坏账准备 计提比 例 (%) 
1 年以 内    
其中:1 年 以内 分项 409,403,445.33 4,094,034.46 1.00 
    
    
1 年以 内小 计 409,403,445.33 4,094,034.46 1.00 
1 至2 年 125,392,270.47 3,761,768.12 3.00 
2 至3 年 82,612.76 8,261.28 10.00 
3 年以 上    
3 至4 年 35,308.32 7,061.66 20.00 
4 至5 年   50.00 
5 年以 上 84,352.25 84,352.25 100.00 
合计 534,997,989.13 7,955,477.77 1.49 
 
确定该 组合 依据 的 说 明: 
不适用 
 
组合中 ,采 用余 额百 分比 法计提 坏账 准备 的其 他应 收款: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 
组合中 ,采 用其 他方 法计 提坏账 准备 的其 他应 收款 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(2). 按款项性质分类情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
款项性 质 期末账 面余 额 期初账 面余 额 
往来款 534,997,989.13 573,820,717.62 
合计 534,997,989.13 573,820,717.62 
 
(3). 本期计提、收回或转 回的 坏账准备情况 
本期计 提坏 账准 备金 额 0 元;本 期收 回或 转回 坏账 准备金 额3,121,404.28 元。 
其中本 期坏 账准 备转 回或 收回金 额重 要的 : 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(4). 本期实际核销的其他 应收 款情况 
□ 适用 √ 不适 用  
 2018 年年度报告 
163 / 167 
 
(5). 按欠款方归集的期末 余额 前五名的其他应收款 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
单位名 称 
款项的
性质 
期末余 额 账龄 
占其他 应收 款期
末余额 合计 数的
比例(%) 
坏账准 备 
期末余 额 
南京法 伯耳 纺织 有
限公司 
往来款 277,743,432.56 1 年以 内及
1-2 年 
51.91 5,111,305.75 
江苏金 羚纤 维素 纤
维有限 公司 
往来款 256,988,420.84 1 年以 内及
1-2 年 
48.04 2,743,704.20 
合计 / 534,731,853.40 / 99.95 7,855,009.95 
 
 
(6). 涉及政府补助的应收 款项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(7). 因金融资产转移而终 止确 认的其他应收款 
□ 适用 √ 不适 用  
 
(8). 转移其他应收款且继 续涉 入形成的资产、负债 金额 
□ 适用 √ 不适 用  
 
其他 说 明: 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3、 长期股权投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
期末余 额 期初余 额 
账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 账面余 额 
减值
准备 
账面价 值 
对子公 司投
资 
794,013,906.63  794,013,906.63 794,013,906.63  794,013,906.63 
对联营 、合
营企业 投资 
   217,614,424.99  217,614,424.99 
合计 794,013,906.63  794,013,906.63 1,011,628,331.62  1,011,628,331.62 
 
(1). 对子公司投资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
被投资 单位 期初余 额 
本期
增加 
本期
减少 
期末余 额 
本期计
提减值
准备 
减值准
备期末
余额 
南京法 伯耳 纺织 有
限公司 
370,960,085.54   370,960,085.54   
江苏金 羚纤 维素 纤
维有限 公司 
399,950,133.09   399,950,133.09   2018 年年度报告 
164 / 167 
 
南京古 都文 化商 务
旅馆有 限公 司 
6,000,000.00   6,000,000.00   
南京金 羚纸 业有 限
公司 
3,103,688.00   3,103,688.00   
南京金 鑫羚 物业 管
理有限 公司 
14,000,000.00   14,000,000.00   
合计 794,013,906.63   794,013,906.63   
 
(2). 对联营、合营企业投 资 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
投资 
单位 
期初 
余额 
本期增 减变 动 

末 

额 
减值
准备
期末
余额 



资 
减少投
资 
权益法
下确认
的投资
损益 
其他综
合收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告发
放现金
股利或
利润 
计提
减值
准备 

他 
一、合 营企 业 
            
            
小计            
二、联 营企 业 
兰精( 南
京)纤 维
有限公 司  
217,614
,424.99 
 217,629
,375.62 
14,950
.63 
       
小计 217,614
,424.99 
 217,629
,375.62 
14,950
.63 
       
合计 
217,614
,424.99 
 217,629
,375.62 
14,950
.63 
       
 
其 他说 明: 
不适用 
 
4、 营业收入和营业成本 
(1). 营业收入和营业成本 情况 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 
本期发 生额 上期发 生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业 务 43,736,891.43 13,303,496.89 44,142,323.25 20,778,892.80 
其他业 务 2,941,828.88 1,938,376.77 9,331,477.68 10,082,374.14 
合计 46,678,720.31 15,241,873.66 53,473,800.93 30,861,266.94 
 
其他说 明: 
不适用 
 
5、 投资收益 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2018 年年度报告 
165 / 167 
 
项目 本期发 生额 上期发 生额 
成本法 核算 的长 期股 权投 资收益   
权益法 核算 的长 期股 权投 资收益 14,950.63 37,352,903.72 
处置长 期股 权投 资产 生的 投资收 益 102,374,077.87 16,773,789.96 
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产在 持有 期间 的投 资收益 
  
处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损
益的金 融资 产取 得的 投资 收益 
  
持有至 到期 投资 在持 有期 间的投 资收 益   
处置持 有至 到期 投资 取得 的投资 收益   
可供出 售金 融资 产在 持有 期间的 投资 收益 0.50 103,137.10 
处置可 供出 售金 融资 产取 得的投 资收 益   
丧失控 制权 后, 剩余 股权 按公允 价值 重新
计量产 生的 利得 
  
子公司 股息 红利 所得 900,000.00 1,020,000.00 
银行理 财产 品收 益 8,807,413.87 5,543,143.70 
合计 112,096,442.87 60,792,974.48 
 
6、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明 细表 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 101,860,872.95   
越权审 批或 无正 式批 准文 件的税 收返 还、
减免 
        
计入当 期损 益的 政府 补助 (与企 业业 务密
切相关 ,按 照国 家统 一标 准定额 或定 量享
受的政 府补 助除 外) 
43,556,151.75   
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金
占用费 
        
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企 业的
投资成 本小 于取 得投 资时 应享有 被投 资单
位可辨 认净 资产 公允 价值 产生的 收益 
        
非货币 性资 产交 换损 益         
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 10,615,057.71   
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而 计提
的各项 资产 减值 准备 
    
债务重 组损 益     
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、 整合
费用等 
    
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允
价值部 分的 损益 
    
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至
合并日 的当 期净 损益 
    2018 年年度报告 
166 / 167 
 
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生
的损益 
    
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保
值业务 外, 持有 交易 性金 融资产 、交 易性
金融负 债产 生的 公允 价值 变动损 益, 以及
处置交 易性 金融 资产 、交 易性金 融负 债和
可供出 售金 融资 产取 得的 投资收 益 
    
单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转
回 
    
对外委 托贷 款取 得的 损益     
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性
房地产 公允 价值 变动 产生 的损益 
    
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求 对当
期损益 进行 一次 性调 整对 当期损 益的 影响 
    
受托经 营取 得的 托管 费收 入     
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 12,322,464.61   
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目 
-5,505,036.22   
   
   
所得税 影响 额 -60,839,524.80   
少数股 东权 益影 响额 -73,581.41   
合计 101,936,404.59   
 
对公司 根据 《公 开发 行证 券的公 司信 息披 露解 释性 公告 第 1 号 —— 非经 常性 损益》 定义 界定 的非
经常性 损益 项目 ,以 及把 《公开 发行 证券 的公 司信 息披露 解释 性公 告 第1 号 —— 非 经常 性损 益》
中列举 的非 经常 性损 益项 目界定 为经 常性 损益 的项 目,应 说明 原因 。 
□ 适用 √ 不适 用  
2、 净资产收益率及每股 收益 
√ 适用 □ 不适 用  
报告期 利润 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
每股收 益 
基本每 股收 益 稀释每 股收 益 
归属于 公司 普通 股股 东的 净
利润 
0.44 0.02  
扣除非 经常 性损 益后 归属 于
公司普 通股 股东 的净 利润 
-6.84 -0.26  
 
3、 境内外会计准则下会 计数 据差异 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4、 其他 
□ 适用 √ 不适 用  
 
第十二 节 备查 文 件目录 
 
备查文 件目 录 
载有法 定代 表人 、主 管会 计负责 人、 会计 机构 负责 人签字 并盖 章的 会计
报表; 2018 年年度报告 
167 / 167 
 
备查文 件目 录 
载有江 苏公 证天 业会 计师 事务所 (特 殊普 通合 伙) 、注册 会计 师签 名并
盖章的 审计 报告 原件 ; 
备查文 件目 录 公司章 程。 
 
董事长 : 丁 明国 
董事会 批准 报送 日期 :2019 年 4 月 10 日 
 
修 订信 息 
□ 适用 √ 不适 用