红星发展:2019年第一季度报告查看PDF公告

股票简称:红星发展 股票代码:600367

2019 年第一季 度报告 
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公司代码:600367                           公 司简称: 红星发展 
 
 
 
 
 
贵州红星发展股份有限公司 
2019 年第一季度报告 2019 年第一季 度报告 
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目录 
一、 重要提示 ............................................................ 3 
二、 公司基本情况 ........................................................ 3 
三、 重要事项 ............................................................ 6 
四、 附录 ............................................................... 10 2019 年第一季 度报告 
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一、 重要提示 
1.1 公司董 事会 、监 事会 及董 事、监 事、 高级 管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实 、准确 、完 整,
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏, 并承 担个别 和连 带的 法律 责任 。 
 
1.2 公司全 体董 事出 席董 事会 审议季 度报 告。 
 
1.3 公司负 责人 郭汉 光 、 主管 会计工 作负 责人 余孔 华 及 会计机 构负 责人 (会 计主 管人员 ) 余 孔华
保证季 度报 告中 财务 报 表 的真实 、 准 确、 完整 。 
 
1.4 本公司 第一 季度 报告 未经 审计。 
 
二、 公司基本情况 
2.1 主要财 务数 据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末比上年度 末
增减(%) 
总资产 1,907,816,876.89 1,898,224,692.89 0.51 
归属于 上市 公司
股东的 净资 产 
1,293,900,313.32 1,274,646,120.37 1.51 
 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减(%) 
经营活 动产 生的
现金流 量净 额 
101,343,069.57 -50,239,758.82 - 
 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减 (% ) 
营业收 入 
379,635,223.73 345,501,628.65 9.88 
归属于 上市 公司
股东的 净利 润 
16,145,723.18 21,225,856.88 -23.93 
归属于 上市 公司
股东的 扣除 非经
常性损 益的 净利
润 
13,396,910.23 20,629,130.40 -35.06 
加权平 均净 资产
收益率 (% ) 
1.26  1.81 减少 0.55 个百 分点 
基本每 股收 益
(元/ 股) 
0.055 0.073 -24.66 
稀释每 股收 益
(元/ 股) 
0.055 0.073 -24.66 
 
非经常 性损 益项 目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 2019 年第一季 度报告 
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项目 本期金额 说明 
非流动 资产 处置 损益 295,163.82 
公司及 子公 司处 置固 定资 产形成 的
利得。 
越权审 批, 或无 正式 批准 文件, 或偶
发性的 税收 返还 、减 免 
  
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但与 公司
正常经 营业 务密 切相 关, 符合国 家政
策规定 、按 照一 定标 准定 额或定 量持
续享受 的政 府补 助除 外 
2,390,000.00 
包括公 司收到 纳 税奖 励资 金
300,000.00 元 ; 子公 司贵 州红星 发展
大龙锰 业有 限责 任公 司收 到土地 置
换补偿 款2,000,000.00 元 ;子公 司
贵州红 星发 展进 出口 有限 责任公 司
收到外 经贸 发展 专项 资 金90,000.00
元。 
计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的
资金占 用费 
505,687.50 
公司对 联营 公司 青岛 红星 物流实 业
有限责 任公 司借 款利 息。 
企业取 得子 公司 、联 营企 业及合 营企
业的投 资成 本小 于取 得投 资时应 享有
被投资 单位 可辨 认净 资产 公允价 值产
生的收 益 
  
非货币 性资 产交 换损 益   
委托他 人投 资或 管理 资产 的损益   
因不可 抗力 因素 ,如 遭受 自然灾 害而
计提的 各项 资产 减值 准备 
  
债务重 组损 益 292,601.06 
公司子 公司 贵州 红星 发展 大龙锰 业
有限责 任公 司与 工程 承包 商商定 应
付货款 债务 重组 , 豁 免贵 州红星 发展
大龙锰 业有 限责 任公 司部 分应付 货
款债务 。 
企业重 组费 用, 如安 置职 工的支 出、
整合费 用等 
  
交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过
公允价 值部 分的 损益 
  
同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期
初至合 并日 的当 期净 损益 
  
与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项
产生的 损益 
  
除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套
期保值 业务 外, 持有 交易 性金融 资产 、
衍生金 融资 产、 交易 性金 融负债 、衍
生金融 负债 产生 的公 允价 值变动 损
益,以 及处 置交 易性 金融 资产、 衍生
金融资 产、 交易 性金 融负 债、衍 生金
融负债 和其 他债 权投 资取 得的投 资收
益 
  2019 年第一季 度报告 
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单独进 行减 值测 试的 应收 款项、 合同
资产减 值准 备转 回 
    
对外委 托贷 款取 得的 损益    
采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投
资性房 地产 公允 价值 变动 产生的 损益 
  
根据税 收、 会计 等法 律、 法规的 要求
对当期 损益 进行 一次 性调 整对当 期损
益的影 响 
  
受托经 营取 得的 托管 费收 入   
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和
支出 
-385,834.00  
其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项
目 
  
少数股 东权 益影 响额 (税 后) 88,967.73  
所得税 影响 额 -437,773.16  
合计 2,748,812.95  
 
2.2 截止报 告期 末的 股东 总数 、前十 名股 东、 前十 名流 通股东 (或 无限 售条 件股 东)持 股情 况表 
单位: 股 
股东总 数 ( 户) 34,593 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 ( 全称 ) 
期末持 股 
数量 
比例
(%) 
持有有 限售
条件股 份数
量 
质押或 冻结 情况 
股东性 质 
股份状 态 数量 
青岛红 星化 工集 团有 限责
任公司 
105,067,336 35.25 0 无 0 国有法 人 
曹昱 2,848,802 0.96 0 无 0 境内自 然人 
何瑜 1,421,800 0.48 0 无 0 境内自 然人 
安顺市 国有 资产 管理 有限
公司 
1,212,640 0.41 0 无 0 国有法 人 
法国兴 业银 行 996,750 0.33 0 无 0 未知 
应路星 937,676 0.31 0 无 0 境内自 然人 
中国工 商银 行股 份有 限公
司-创 金合 信沪 港深 研究
精选灵 活配 置混 合型 证券
投资基 金 
888,836 0.30 0 无 0 未知 
应云庭 869,310 0.29 0 无 0 境内自 然人 
王荣华 845,700 0.28 0 无 0 境内自 然人 
青岛弘 信公 司 806,800 0.27 0 无 0 国有法 人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 2019 年第一季 度报告 
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股东名 称 
持有无 限售 条件 流
通股的 数量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
青岛红 星化 工集 团有 限责 任公司 105,067,336 人民币 普通 股 105,067,336 
曹昱 2,848,802 人民币 普通 股 2,848,802 
何瑜 1,421,800 人民币 普通 股 1,421,800 
安顺市 国有 资产 管理 有限 公司 1,212,640 人民币 普通 股 1,212,640 
法国兴 业银 行 996,750 人民币 普通 股 996,750 
应路星 937,676 人民币 普通 股 937,676 
中国工 商银 行股 份有 限公 司-创 金合 信沪
港深研 究精 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基
金 
888,836 人民币 普通 股 888,836 
应云庭 869,310 人民币 普通 股 869,310 
王荣华 845,700 人民币 普通 股 845,700 
青岛弘 信公 司 806,800 人民币 普通 股 806,800 
上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 
青岛红 星化 工集 团有 限责 任公司 与青 岛弘 信公 司实 际控
制人均 为青 岛市 人民 政府 国有资 产监 督管 理委 员会 , 公司
未知其 他股 东关 联关 系或 是否属 于一 致行 动人 。 
表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数量 的说
明 
无。 
 
2.3 截止报 告期 末的 优先 股 股 东总数 、前 十名 优先 股 股 东、前 十名 优先 股 无 限售 条件股 东持 股情
况表 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 重要事项 
3.1 公司主 要会 计报 表项 目、 财务指 标重大 变 动的 情况 及原因 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本报告期末 上年度期末 增减比例(%) 
应收票 据 101,420,594.22 228,097,598.88 -55.54 
可供出 售金 融资 产 0.00 3,950,000.00 -100.00 
其他权 益工 具投 资 3,950,000.00 0.00 - 
在建工 程 62,460,665.13 43,374,346.59 44.00 
其他非 流动 资产 38,613,542.04 26,655,626.70 44.86 
预收账 款 7,671,065.17 24,276,836.08 -68.40 
应交税 费 18,748,442.50 12,512,430.51 49.84 
其他应 付款 83,162,496.77 61,762,113.98 34.65 
  本期数 上年同期数 
 
财务费 用 2,876,679.80 4,235,912.13 -32.09 2019 年第一季 度报告 
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资产减 值损 失 0.00 13,369,087.29 -100.00 
信用减 值损 失 16,896,423.05 0.00 - 
资产处 置收 益 354,433.39 -8,290.06 - 
营业外 收入 2,321,859.06 9,488.95 24369.08 
营业外 支出 474,361.57 172,137.87 175.57 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 101,343,069.57 -50,239,758.82 - 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -1,916,011.54 -17,768,802.08 - 
 
? 应收票据较 上年 度期 末减 少主要 是由 于报 告期 内公 司及子 公司 票据 到期 解付 所致。 
? 可供出售金融资产 较 上年 度期末 减少 主要是 由于 公司 报告 期内 根据 《 企业 会 计准则 第 37 号
——金融 工具列 报》( 财 会[2017]14号) “新 金融 工具准则 ”及 《 关于修 订 印发2018 年度 一
般企业 财务 报表 格式 的通 知》 (财会[2018]15 号 文 ) 的规 定 , 持有20% 以 下的 权益类 投资 , 原
计入可供 出售金 融资 产, 根据新金 融工具 准则 ,现 计入以公 允价值 计量 且其 变动计入 其他 综
合收益 的金 融资 产, 参照 财会[2018]15号 文, 列示 为其他 权益 工具 投资 ,不 追溯调 整。 
? 其他权益工具投资 较 上 年 度期末 增加 主要 原因 参照 上述“ 可供 销售 金融 资产 ” 说明 。 
? 在建工程较 上年 度期 末增加 主要 是由 于 报 告期 内公 司及子 公司 新增 在建 工程 项目所 致。 
? 其他非流动资产较上 年度 期末增 加主要 是由 于报 告 期 末公 司及子 公司 预付 工 程设备 款未结 算
所致。 
? 预收账款较 上年 度期 末减 少主要 是由 于报 告期 内 公 司及子 公司 预收 形式 的货 款减少 所致 。 
? 应交税费较上年 度期 末增 加主要 是由于 报告 期末公 司及子 公司 应 上交 的 增值 税及所 得税增 加
所致。 
? 其他应付款 较上年 度期 末 增加主 要是由 于 报 告期内 子公司 青岛红 星化 工天然 色素有 限公司 借
入青岛 红星 化工 集团 有限 责任公 司资金 所 致。 
? 财务费用较上年 同期 减少 主要是 由于报 告期 内人民 币对美 元汇率 波动 导致汇 兑损失 同比减 少
所致。 
? 资产减值损失 较上 年同期 减少主 要是由 于公司 报告 期内根据 《企 业会 计准则 第 37 号——金
融工具列 报》( 财会[2017]14 号) “新金 融工具 准则 ”及 《关 于修订 印发2018 年度一般 企业
财务报表 格式的 通知 》 ( 财会〔2018 〕15 号文 )的 规定“ 应 收款项 坏账 准备 要求搭建 预期 信
用损失减 值模型 ,根 据账 龄确认不 同的减 值计 提比 例,随着 应收款 项余 额和 账龄的变 动, 预
期信用损 失每期 均随 之波 动变化 ” 。采用 新的 减值 模型后, 公司的 信用 损失 准备 较原 准则 不
会发生 变化 ,参 照财 会[2018]15 号, 公司 当期 信用 损 失列示 为信 用减 值损 失 。 2019 年第一季 度报告 
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? 信用减值损失 较 上年 同期 增加主 要原 因参 照上 述“ 资产减 值损 失” 说明 。 
? 资产处置收益 较上 年同期 增加主 要是由 于报 告期 内 公司及 子公司 处置 固定 资 产利得 增加所致。 
? 营业外收入 较上年 同期 增加 主要 是由于 报告 期内 子 公司贵 州红星 发展 大龙锰 业有限 责任公 司
收到的 政府 补助 增加 所致 。 
? 营业外支出 较 上年 同期 增 加主要 是由 于报 告期 内子 公司 向 地方 社区 等 捐 赠增 加 所致 。 
? 经营活动产生的现金流量 净额 较上 年同 期增加 主要 是由于 报告 期内 公司 子公 司票据 到期 解 付
及子公 司青 岛红 星化 工天 然色素 有限 公司 借入 青岛 红星化 工集 团有 限责 任公 司 资金 所致 。 
? 筹资活动产生的现金流量 净额 较上 年同 期增加 主要 是由于 报告 期内 公司 贷款 增加, 同时 减 少
股利支 付 所 致。 
 
3.2 重要事 项进 展情 况及 其影 响和解 决方 案的 分析 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
1、2018 年6月13日, 公司 第 七届董 事会 第五 次会 议、 第七届 监事 会第 四次 会议 审议通 过了 《 贵
州红星 发展 股份 有限 公司 关于向 激励 对象 授予 限制 性股票 的议 案 》 , 同意 以2018 年6 月13 日为 授 予
日,最终 向118 名 激 励 对 象 首 次 授 予 限 制 性 股 票6,845,000.00 股 。 其 中 : 新 增 注 册 资 本 人 民 币 
6,845,000.00 元 , 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币298,045,000.00 元 , 变 更 后 的 总 股 本 为
298,045,000.00 股。2018 年7月30 日, 公司 完成 本次 限制性 股票 的登 记手 续, 中国证 券登 记结 算 有
限责任公 司上 海分公 司出 具了《证 券变 更登记 证明 》。 公司 于2019 年1月3日 召开第七 届董 事会第
十一次会 议、第 七届 监事 会第十一 次会议 审议 通过 了《 关于 取消 授予2018 年 限制性股 票激 励计划
预留限制 性股票 》,2018 年限制性 股票激 励计 划预 留部分 在 推进 过程中 ,因 限制性股 票激 励计划
的预留限 制性 股票授 予相 关事项无 法完 成,公 司未 能够在有 效的 时间内 进行 预留限制 性股 票的授
予,公 司限 制性 股票 激励 计划预 留股 份失 效, 因此 公司取 消授 予预 留的 限制 性股票86.00 万 股。 
2、 青岛 红星 化工 集团 天然 色素有 限公 司 ( 下称 红星 色素) 为公 司全资 子 公司 , 红星 色素 注册
资本 为320 万 元, 公司 出 资 320 万元 ,占 比100% 。2019 年 3 月 21 日 ,红 星色 素 股东 形成 决议 ,
同意将 红星 色素 注册 资本 由 320 万元 增 加230 万元 至550 万元 , 由 公司 全资 子公司 贵州 红星 发展
进出口 有限 责任 公司 以现 金方式 出资 230 万元 , 增 资完成 后, 公司 出 资320 万元, 占红 星色 素注
册资本 的58.18% , 贵州 红星 发展进 出口 有限 责任 公司 出资230 万元, 占红 星色 素 注册资 本的41.82 ,
红星色 素 仍 为公 司全 资子 公司,并 已 完成 工商 登记 变更, 于2019 年3 月22 日取得 变更 后的 营业
执照。 2019 年第一季 度报告 
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3、 公司 子 公司 青岛 红星 化 工集团 天然 色素 有限 公司 ( 下称红 星色 素) 为降 低原 材 料采购 成本 ,
确保原 材料 稳定 供应 , 由 公司控 股股 东青 岛红 星化 工集团 有限 责任 公司 ( 下 称红星 集团 ) 于 2017
年11 月 30 日委 托中 国交 通银行 股份 有限 公司 青岛 分行向 红星 色素 提供 人民 币 2,500 万 元贷 款,
三方签 订了 委托 贷款 协议 ,资金 主要 用于 红星 色素 原材料 采购 ,贷 款期 限 2017 年 11 月30 日至
2018 年9 月 30 日, 贷款 利率为 银行 同期 贷款 利率 ,期间 红星 色素 归还 委托 贷款本 金 500 万元 ;
2018 年7 月 25 日, 前述 三方签 订委 托贷 款展 期合 同, 红 星色 素展 期归 还委托 贷款 余 款 2,000 万
元 ,还 款展 期期 间为 :2018 年9 月 30 至2019 年3 月 31 日。 报告 期内 ,红 星 色素 前 述委 托贷款
已经全 部归 还 。 
2019 年3 月 , 红 星色 素为 延 续正常 的原 材料 采购 , 继 续 向红星 集团 借入 短期 借 款2,000 万元 ,
借款利 率 为 银行 同期 贷款 基准利率 , 公司 及子 公司 红星色 素未 对该 笔借 款提 供任何 抵押 或担 保 ,
签署了 借款 合同 和履 行了 相关手 续 , 红星 色素 以其 经营收 入作 为还 款资 金来 源。 红 星集 团 向 红星
色素提 供财 务资 助 有 利于 红星色 素 降 低资 金使 用流 转风险 ,减少 融 资费 用, 有利于 生产 经营 稳定
运行 , 不会 造成 重大 经营 风险, 不存 在损害 公 司和 股东利 益的 情形 。 
 
3.3 报告期 内超 期未 履行 完毕 的承诺 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
3.4 预测年 初至 下一 报告 期期 末的累 计净 利润 可能 为亏 损或者 与上 年同 期相 比发 生 重大 变动 的警
示及原 因说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
公司名 称 贵州红 星发 展股 份有 限公 司 
法定代 表人 郭汉光 
日期 2019 年 4 月18 日 
 
  2019 年第一季 度报告 
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四、 附录 
4.1 财务报 表 
合并资产负债表 
2019 年 3 月 31 日 
编制单 位: 贵州 红星 发展 股 份有限 公司 
单位: 元  币种:人 民币  审计类 型: 未经 审计 
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月31 日 
流动资产:   
货币资 金 418,048,542.35 324,185,667.32 
结算备 付金   
拆出资 金   
交易性 金融 资产   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
  
衍生金 融资 产   
应收票 据及 应收 账款 347,832,260.20 418,203,591.67 
其中: 应收 票据 101,420,594.22 228,097,598.88 
应收账 款 246,411,665.98 190,105,992.79 
预付款 项 64,018,365.18 65,523,931.35 
应收保 费   
应收分 保账 款   
应收分 保合 同准 备金   
其他应 收款 37,420,499.55 49,089,366.99 
其中: 应收 利息   
应收股 利   
买入返 售金 融资 产   
存货 279,193,855.69 289,883,619.59 
合同资 产   
持有待 售资 产   
一年内 到期 的非 流动 资产   
其他流 动资 产 7,185,519.61 7,564,953.44 
流动资 产合 计 1,153,699,042.58 1,154,451,130.36 
非流动资产:   
发放贷 款和 垫款   
债权投 资   
可供出 售金 融资 产 0.00 3,950,000.00 
其他债 权投 资   2019 年第一季 度报告 
11 / 33 
持有至 到期 投资   
长期应 收款   
长期股 权投 资 21,548,252.72 24,301,654.39 
其他权 益工 具投 资 3,950,000.00 0.00 
其他非 流动 金融 资产   
投资性 房地 产 7,848,522.92 8,045,241.17 
固定资 产 518,857,351.61 538,268,460.11 
在建工 程 62,460,665.13 43,374,346.59 
生产性 生物 资产   
油气资 产   
使用权 资产   
无形资 产 54,439,223.58 54,858,591.63 
开发支 出   
商誉   
长期待 摊费 用 16,869,628.11 17,131,149.97 
递延所 得税 资产 29,530,648.20 27,188,491.97 
其他非 流动 资产 38,613,542.04 26,655,626.70 
非流动 资产 合计 754,117,834.31 743,773,562.53 
资产总 计 1,907,816,876.89 1,898,224,692.89 
流动负债:   
短期借 款 149,700,000.00 149,700,000.00 
向中央 银行 借款   
拆入资 金   
交易性 金融 负债   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
  
衍生金 融负 债   
应付票 据及 应付 账款 214,692,385.76 227,690,033.54 
预收款 项 7,671,065.17 24,276,836.08 
卖出回 购金 融资 产款   
吸收存 款及 同业 存放   
代理买 卖证 券款   
代理承 销证 券款   
应付职 工薪 酬 33,756,969.58 44,646,638.63 
应交税 费 18,748,442.50 12,512,430.51 
其他应 付款 83,162,496.77 61,762,113.98 
其中: 应付 利息   2019 年第一季 度报告 
12 / 33 
应付股 利 4,143,584.85 4,143,584.85 
应付手 续费 及佣 金   
应付分 保账 款   
合同负 债   
持有待 售负 债   
一年内 到期 的非 流动 负债   
其他流 动负 债 13,858,800.56 13,990,344.92 
流动负 债合 计 521,590,160.34 534,578,397.66 
非流动负债:   
保险合 同准 备金   
长期借 款   
应付债 券   
其中: 优先 股   
永续债   
租赁负 债   
长期应 付款   
预计负 债 4,345,484.73 4,345,484.73 
递延收 益 4,425,000.00 4,425,000.00 
递延所 得税 负债 1,402,960.77 1,402,960.77 
其他非 流动 负债 4,447,885.94 4,447,885.94 
非流动 负债 合计 14,621,331.44 14,621,331.44 
负债合 计 536,211,491.78 549,199,729.10 
所有者权益(或股东 权益 ):   
实收资 本( 或股 本) 298,045,000.00 298,045,000.00 
其他权 益工 具   
其中: 优先 股   
永续债   
资本公 积 321,303,855.95 318,847,156.73 
减:库 存股 35,594,000.00 35,594,000.00 
其他综 合收 益   
专项储 备 3,290,360.06 2,638,589.51 
盈余公 积 211,488,825.62 211,488,825.62 
一般风 险准 备   
未分配 利润 495,366,271.69 479,220,548.51 
归属于 母公 司所 有者 权益 (或股 东
权益) 合计 
1,293,900,313.32 1,274,646,120.37 
少数股 东权 益 77,705,071.79 74,378,843.42 2019 年第一季 度报告 
13 / 33 
所有者 权益 (或 股东 权益 )合计 1,371,605,385.11 1,349,024,963.79 
负债和 所有 者权 益( 或股 东权
益)总 计 
1,907,816,876.89 1,898,224,692.89 
法定代 表人 : 郭 汉光 主 管 会计工 作负 责人 :余 孔华 会计机 构负 责人 :余 孔华 
  2019 年第一季 度报告 
14 / 33 
母公司 资产负债表 
2019 年 3 月 31 日 
编制单 位: 贵州 红星 发展 股 份有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币  审计类 型: 未经 审计 
项目 2019 年3 月31 日 2018 年 12 月 31 日 
流动资产:  
货币资 金 202,084,284.20 148,361,993.27 
交易性 金融 资产   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融资 产 
  
衍生金 融资 产   
应收票 据及 应收 账款 175,371,903.96 207,263,856.78 
其中: 应收 票据 50,511,216.91 131,379,710.70 
应收账 款 124,860,687.05 75,884,146.08 
预付款 项 6,673,039.37 6,717,990.01 
其他应 收款 132,424,975.57 144,323,302.65 
其中: 应收 利息   
应收股 利   
存货 80,284,079.93 106,255,139.12 
合同资 产   
持有待 售资 产   
一年内 到期 的非 流动 资产   
其他流 动资 产 1,563,369.68 1,589,269.43 
流动资 产合 计 598,401,652.71 614,511,551.26 
非流动资产:   
债权投 资   
可供出 售金 融资 产 0.00 1,000,000.00 
其他债 权投 资   
持有至 到期 投资   
长期应 收款 130,640,000.00 130,640,000.00 
长期股 权投 资 335,933,129.23 338,686,530.90 
其他权 益工 具投 资 1,000,000.00 0.00 
其他非 流动 金融 资产   
投资性 房地 产   
固定资 产 190,851,936.18 199,424,606.80 
在建工 程 46,901,897.49 33,053,120.09 
生产性 生物 资产   2019 年第一季 度报告 
15 / 33 
油气资 产   
使用权 资产   
无形资 产 16,319,896.45 16,415,707.87 
开发支 出   
商誉   
长期待 摊费 用   
递延所 得税 资产 7,530,835.55 5,571,511.76 
其他非 流动 资产 18,292,124.01 12,162,657.92 
非流动 资产 合计 747,469,818.91 736,954,135.34 
资产总 计 1,345,871,471.62 1,351,465,686.60 
流动负债:   
短期借 款 49,700,000.00 49,700,000.00 
交易性 金融 负债   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融负 债 
  
衍生金 融负 债   
应付票 据及 应付 账款 75,712,763.25 83,431,932.39 
预收款 项 1,450,268.86 3,275,430.36 
合同负 债 4,384,514.46 11,966,475.49 
应付职 工薪 酬 8,485,205.27 6,803,163.56 
应交税 费 106,192,644.41 104,476,150.87 
其他应 付款   
其中: 应付 利息   
应付股 利   
持有待 售负 债   
一年内 到期 的非 流动 负债   
其他流 动负 债 4,557,676.89 5,759,867.92 
流动负 债合 计 250,483,073.14 265,413,020.59 
非流动负债:   
长期借 款   
应付债 券   
其中: 优先 股   
永续债   
租赁负 债   
长期应 付款   
预计负 债   
递延收 益   2019 年第一季 度报告 
16 / 33 
递延所 得税 负债   
其他非 流动 负债   
非流动 负债 合计 0.00 0.00 
负债合 计 250,483,073.14 265,413,020.59 
所有者权益(或股东 权益 ):   
实收资 本( 或股 本) 298,045,000.00 298,045,000.00 
其他权 益工 具   
其中: 优先 股   
永续债   
资本公 积 319,225,354.73 318,097,811.51 
减:库 存股 35,594,000.00 35,594,000.00 
其他综 合收 益   
专项储 备 2,137,833.98 1,562,204.64 
盈余公 积 111,169,330.29 111,169,330.29 
未分配 利润 400,404,879.48 392,772,319.57 
所有者 权益 (或 股东 权益 )合计 1,095,388,398.48 1,086,052,666.01 
负债和 所有 者权 益( 或股 东权益 )
总计 
1,345,871,471.62 1,351,465,686.60 
法定代 表人 : 郭 汉光 主 管 会计工 作负 责人 :余 孔华 会计机 构负 责人 :余 孔华 
 
  2019 年第一季 度报告 
17 / 33 
合并 利润表 
2019 年1 —3 月 
编制单 位: 贵州 红星 发展 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种:人 民币  审计类 型: 未经 审计 
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 
一、营 业总 收入 379,635,223.73 345,501,628.65 
其中: 营业 收入 379,635,223.73 345,501,628.65 
利息收 入   
已赚保 费   
手续费 及佣 金收 入   
二、营 业总 成本 356,716,240.01 313,017,496.29 
其中: 营业 成本 281,535,185.74 244,202,350.29 
利息支 出   
手续费 及佣 金支 出   
退保金   
赔付支 出净 额   
提取保 险合 同准 备金 净额   
保单红 利支 出   
分保费 用   
税金及 附加 5,479,383.34 4,989,451.65 
销售费 用 22,779,223.69 22,740,771.67 
管理费 用 27,132,044.36 23,442,872.99 
研发费 用 17,300.03 37,050.27 
财务费 用 2,876,679.80 4,235,912.13 
其中: 利息 费用 1,916,011.54 1,339,739.57 
利息收 入 -959,196.80 -861,805.46 
资产减 值损 失 0.00 13,369,087.29 
信用减 值损 失 16,896,423.05 0.00 
加:其 他收 益 390,000.00 388,382.42 
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) -2,764,382.39 -2,752,218.36 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收
益 
-2,764,382.39 -2,752,218.36 
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )   
净敞口 套期 收益 (损 失以 “-” 号填列)   
公允价 值变 动收 益( 损失 以“- ”号 填
列) 
  
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号 填列 ) 354,433.39 -8,290.06 2019 年第一季 度报告 
18 / 33 
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 ) 20,899,034.72 30,112,006.36 
加:营 业外 收入 2,321,859.06 9,488.95 
减:营 业外 支出 474,361.57 172,137.87 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号 填列 ) 22,746,532.21 29,949,357.44 
减:所 得税 费用 3,307,625.31 4,574,008.90 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号 填列 ) 19,438,906.90 25,375,348.54 
(一) 按经 营持 续性 分类   
1.持续 经营 净利 润( 净亏 损以 “ -” 号
填列) 
19,438,906.90 25,375,348.54 
2.终止 经营 净利 润( 净亏 损以 “ -” 号
填列) 
0.00 0.00 
(二) 按所 有权 归属 分类   
1.归属 于母 公司 股东 的净 利润( 净亏 损
以“- ”号 填列 ) 
16,145,723.18 21,225,856.88 
2.少数 股东 损益 (净 亏损 以 “- ”号 填列 ) 3,293,183.72 4,149,491.66 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额   
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净
额 
  
(一) 不能 重分 类进 损益 的其他 综合 收益   
1.重新 计量 设定 受益 计划 变动额   
2.权益 法下 不能 转损 益的 其他综 合收 益   
3.其他 权益 工具 投资 公允 价值变 动   
4.企业 自身 信用 风险 公允 价值变 动   
(二) 将重 分类 进损 益的 其他综 合收 益   
1.权益 法下 可转 损益 的其 他综合 收益   
2.其他 债权 投资 公允 价值 变动   
3.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益   
4.金融 资产 重分 类计 入其 他综合 收益 的
金额 
  
5.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金
融资产 损益 
  
6.其他 债权 投资 信用 减值 准备   
7.现金 流量 套期 储备 (现 金流量 套期 损
益的有 效部 分) 
  
8.外币 财务 报表 折算 差额   
9.其他   
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额   2019 年第一季 度报告 
19 / 33 
七、综 合收 益总 额 19,438,906.90 25,375,348.54 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额 16,145,723.18 21,225,856.88 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额 3,293,183.72 4,149,491.66 
八、每 股收 益:   
(一) 基本 每股 收益(元/ 股) 0.055 0.073 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股) 0.055 0.073 
本期发 生同 一控 制下 企业 合并的 , 被合 并方 在合 并 前实现 的净 利润 为 :0.00 元, 上期 被合 并方 实
现的净 利润 为:0.00 元。 
法定代 表人 : 郭 汉光 主 管 会计工 作负 责人 :余 孔华 会计机 构负 责人 :余 孔华 
 
  2019 年第一季 度报告 
20 / 33 
母公司 利润表 
2019 年1 —3 月 
编制单 位: 贵州 红星 发展 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 
一、营 业收 入 149,431,126.70 149,080,660.69 
减:营 业成 本 104,800,148.47 98,722,611.52 
税金及 附加 1,496,875.84 1,988,762.32 
销售费 用 6,260,611.43 6,870,069.16 
管理费 用 11,167,678.35 9,771,208.27 
研发费 用 15,719.03 37,050.27 
财务费 用 -737,093.93 -396,049.26 
其中: 利息 费用 730,636.87 625,312.50 
利息收 入 -1,483,217.37 -1,027,537.78 
资产减 值损 失 0.00 10,968,428.83 
信用减 值损 失 14,364,814.82 0.00 
加:其 他收 益 300,000.00 300,000.00 
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 ) -2,764,382.39 -2,752,218.36 
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益 -2,764,382.39 -2,752,218.36 
净敞口 套期 收益 (损 失以 “-” 号填 列)   
公允价 值变 动收 益( 损失 以“- ”号 填列 )   
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号 填列 ) 137,316.00 -4,839.06 
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 ) 9,735,306.30 18,661,522.16 
加:营 业外 收入 29,058.00 9,360.74 
减:营 业外 支出 63,165.50 12,121.00 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 ) 9,701,198.80 18,658,761.90 
减:所 得税 费用 2,068,638.89 3,211,647.04 
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 ) 7,632,559.91 15,447,114.86 
(一) 持续 经营 净利 润 (净 亏损以 “- ”号 填列 ) 7,632,559.91 15,447,114.86 
(二) 终止 经营 净利 润 ( 净亏损 以 “ -” 号填 列) 0.00 0.00 
五、其 他综 合收 益的 税后 净额   
(一) 不能 重分 类进 损益 的其他 综合 收益   
1.重新 计量 设定 受益 计划 变动额   
2.权益 法下 不能 转损 益的 其他综 合收 益   
3.其他 权益 工具 投资 公允 价值变 动   
4.企业 自身 信用 风险 公允 价值变 动   
(二) 将重 分类 进损 益的 其他综 合收 益   2019 年第一季 度报告 
21 / 33 
1.权益 法下 可转 损益 的其 他综合 收益   
2.其他 债权 投资 公允 价值 变动   
3.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益   
4.金融 资产 重分 类计 入其 他综合 收益 的金 额   
5.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资产
损益 
  
6.其他 债权 投资 信用 减值 准备   
7.现金 流量 套期 储备 (现 金流量 套期 损益 的有
效部分 
  
8.外币 财务 报表 折算 差额   
9.其他   
六、综 合收 益总 额 7,632,559.91 15,447,114.86 
七 、每 股收 益:   
(一) 基本 每股 收益(元/ 股) 0.026 0.053 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股) 0.026 0.053 
法定代 表人 : 郭 汉光 主 管 会计工 作负 责人 :余 孔华 会计机 构负 责人 :余 孔华 
 
  2019 年第一季 度报告 
22 / 33 
合并 现金流量表 
2019 年1 —3 月 
编制单 位: 贵州 红星 发展 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 2019年第一季度 2018 年第一季度 
一、经营活动产生的 现金 流量:   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 288,746,437.85 190,768,092.91 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额   
向中央 银行 借款 净增 加额   
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额   
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金   
收到再 保险 业务 现金 净额   
保户储 金及 投资 款净 增加 额   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金   
拆入资 金净 增加 额   
回购业 务资 金净 增加 额   
代理买 卖证 券收 到的 现金 净额   
收到的 税费 返还 1,379,220.17 2,334,237.75 
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 24,363,922.67 2,325,841.32 
经营活 动现 金流 入小 计 314,489,580.69 195,428,171.98 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 106,473,107.49 138,963,949.48 
客户贷 款及 垫款 净增 加额   
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额   
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金   
为交易 目的 而持 有的 金融 资产净 增加 额   
拆出资 金净 增加 额   
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金   
支付保 单红 利的 现金   
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 68,805,960.14 66,709,044.84 
支付的 各项 税费 27,985,659.09 32,512,582.83 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 9,881,784.40 7,482,353.65 
经营活 动现 金流 出小 计 213,146,511.12 245,667,930.80 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 101,343,069.57 -50,239,758.82 
二、投资活动产生的 现金 流量:   
收回投 资收 到的 现金   
取得投 资收 益收 到的 现金   
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 收回 409,190.50 473,275.00 2019 年第一季 度报告 
23 / 33 
的现金 净额 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现 金净 额   
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金 482,133.12 129,857.82 
投资活 动现 金流 入小 计 891,323.62 603,132.82 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资产 支付
的现金 
5,080,591.63 5,804,839.40 
投资支 付的 现金   
质押贷 款净 增加 额   
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现 金净 额   
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金   
投资活 动现 金流 出小 计 5,080,591.63 5,804,839.40 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 -4,189,268.01 -5,201,706.58 
三、筹资活动产生的 现金 流量:   
吸收投 资收 到的 现金   
其中: 子公 司吸 收少 数股 东投资 收到 的现 金   
取得借 款收 到的 现金 20,000,000.00 0.00 
发行债 券收 到的 现金   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金   
筹资活 动现 金流 入小 计 20,000,000.00 0.00 
偿还债 务支 付的 现金 20,000,000.00 10,000,000.00 
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的现 金 1,916,011.54 7,768,802.08 
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、利 润 0.00 7,000,000.00 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金   
筹资活 动现 金流 出小 计 21,916,011.54 17,768,802.08 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -1,916,011.54 -17,768,802.08 
四、汇率变动对现金 及现 金等价物的影响 -1,374,914.99 -1,378,168.95 
五、现金及现金等价 物净 增加额 93,862,875.03 -74,588,436.43 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 324,185,667.32 264,916,948.22 
六、期末现金及现金 等价 物余额 418,048,542.35 190,328,511.79 
法定代 表人 : 郭 汉光 主 管 会计工 作负 责人 :余 孔华 会计机 构负 责人 :余 孔华 
  2019 年第一季 度报告 
24 / 33 
母公司 现金流量表 
2019 年1 —3 月 
编制单 位: 贵州 红星 发展 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 
一、经营活动产生的 现金 流量:   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 130,547,352.34 70,218,516.65 
收到的 税费 返还   
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 1,523,200.66 1,392,835.41 
经营活 动现 金流 入小 计 132,070,553.00 71,611,352.06 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 27,942,031.97 75,728,775.95 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 30,376,404.68 27,647,201.04 
支付的 各项 税费 16,680,504.32 13,233,782.59 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 2,875,670.27 1,722,707.73 
经营活 动现 金流 出小 计 77,874,611.24 118,332,467.31 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 54,195,941.76 -46,721,115.25 
二、投资活动产生的 现金 流量:   
收回投 资收 到的 现金   
取得投 资收 益收 到的 现金   
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
137,316.00 0.00 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
  
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金 206,123.04 49,323.16 
投资活 动现 金流 入小 计 343,439.04 49,323.16 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
249,578.00 3,486,019.49 
投资支 付的 现金   
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
  
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金   
投资活 动现 金流 出小 计 249,578.00 3,486,019.49 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 93,861.04 -3,436,696.33 
三、筹资活动产生的 现金 流量:   
吸收投 资收 到的 现金   
取得借 款收 到的 现金   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金   2019 年第一季 度报告 
25 / 33 
筹资活 动现 金流 入小 计   
偿还债 务支 付的 现金   
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的 现 金 567,511.87 462,187.50 
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金   
筹资活 动现 金流 出小 计 567,511.87 462,187.50 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -567,511.87 -462,187.50 
四、 汇率变动对现 金及现 金等价物的影响   
五、现金及现金等价 物净 增加额 53,722,290.93 -50,619,999.08 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 148,361,993.27 72,934,267.61 
六、期末现金及现金 等价 物余额 202,084,284.20 22,314,268.53 
法定代 表人 : 郭 汉光 主 管 会计工 作负 责人 :余 孔华 会计机 构负 责人 :余 孔华 
 
  2019 年第一季 度报告 
26 / 33 
4.2 首次执 行新 金融 工具 准则 、新收 入准 则、 新租 赁准 则调整 首次 执行 当年 年初 财务报 表相 关项
目情况 
√ 适用 □ 不适 用  
合并资产负债表 
单位: 元  币种: 人民 币 
项目 2018 年12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 
流动 资产:    
货币资 金 324,185,667.32 324,185,667.32 0.00 
结算备 付金    
拆出资 金    
交易性 金融 资产    
以公允 价值 计量 且其 变动 计
入当期 损益 的金 融资 产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据及 应收 账款 418,203,591.67 418,203,591.67 0.00 
其中: 应收 票据 228,097,598.88 228,097,598.88 0.00 
应收账 款 190,105,992.79 190,105,992.79 0.00 
预付款 项 65,523,931.35 65,523,931.35 0.00 
应收保 费    
应收分 保账 款    
应收分 保合 同准 备金    
其他应 收款 49,089,366.99 49,089,366.99 0.00 
其中: 应收 利息    
应收股 利    
买入返 售金 融资 产    
存货 289,883,619.59 289,883,619.59 0.00 
合同资 产    
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产 7,564,953.44 7,564,953.44 0.00 
流动资 产合 计 1,154,451,130.36 1,154,451,130.36 0.00 
非流动资产: 
发放贷 款和 垫款    
债权投 资    
可供出 售金 融资 产 3,950,000.00 0.00 -3,950,000.00 
其他债 权投 资    
持有至 到期 投资    
长期应 收款    2019 年第一季 度报告 
27 / 33 
长期股 权投 资 24,301,654.39 24,301,654.39 0.00 
其他权 益工 具投 资 0.00 3,950,000.00 3,950,000.00 
其他非 流动 金融 资产    
投资性 房地 产 8,045,241.17 8,045,241.17 0.00 
固定资 产 538,268,460.11 538,268,460.11 0.00 
在建工 程 43,374,346.59 43,374,346.59 0.00 
生产性 生物 资产    
油气资 产    
使用权 资产    
无形资 产 54,858,591.63 54,858,591.63 0.00 
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用 17,131,149.97 17,131,149.97 0.00 
递延所 得税 资产 27,188,491.97 27,188,491.97 0.00 
其他非 流动 资产 26,655,626.70 26,655,626.70 0.00 
非流动 资产 合计 743,773,562.53 743,773,562.53 0.00 
资产总 计 1,898,224,692.89 1,898,224,692.89 0.00 
流动负债: 
短期借 款 149,700,000.00 149,700,000.00 0.00 
向中央 银行 借款    
拆入资 金    
交易性 金融 负债    
以公允 价值 计量 且其 变动 计
入当期 损益 的金 融负 债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据及 应付 账款 227,690,033.54 227,690,033.54 0.00 
预收款 项 24,276,836.08 24,276,836.08 0.00 
卖出回 购金 融资 产款    
吸收存 款及 同业 存放    
代理买 卖证 券款    
代理承 销证 券款    
应付职 工薪 酬 44,646,638.63 44,646,638.63 0.00 
应交税 费 12,512,430.51 12,512,430.51 0.00 
其他应 付款 61,762,113.98 61,762,113.98 0.00 
其中: 应付 利息    
应付股 利 4,143,584.85 4,143,584.85 0.00 
应付手 续费 及佣 金    2019 年第一季 度报告 
28 / 33 
应付分 保账 款    
合同负 债    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债 13,990,344.92 13,990,344.92 0.00 
流动负 债合 计 534,578,397.66 534,578,397.66 0.00 
非流动负债: 
保险合 同准 备金    
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
租赁负 债    
长期应 付款    
预计负 债 4,345,484.73 4,345,484.73 0.00 
递延收 益 4,425,000.00 4,425,000.00 0.00 
递延所 得税 负债 1,402,960.77 1,402,960.77 0.00 
其他非 流动 负债 4,447,885.94 4,447,885.94 0.00 
非流动 负债 合计 14,621,331.44 14,621,331.44 0.00 
负债合 计 549,199,729.10 549,199,729.10 0.00 
所有者权益(或股东 权益 ): 
实收资 本( 或股 本) 298,045,000.00 298,045,000.00 0.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积 318,847,156.73 318,847,156.73 0.00 
减:库 存股 35,594,000.00 35,594,000.00 0.00 
其他综 合收 益    
专项储 备 2,638,589.51 2,638,589.51 0.00 
盈余公 积 211,488,825.62 211,488,825.62 0.00 
一般风 险准 备    
未分配 利润 479,220,548.51 479,220,548.51 0.00 
归属于 母公 司所 有者 权益 合
计 
1,274,646,120.37 1,274,646,120.37 0.00 
少数股 东权 益 74,378,843.42 74,378,843.42 0.00 
所有者 权益 (或 股东 权益 )
合计 
1,349,024,963.79 1,349,024,963.79 0.00 2019 年第一季 度报告 
29 / 33 
负债和 所有 者权 益 (或 股
东权益 )总 计 
1,898,224,692.89 1,898,224,692.89 0.00 
各项目 调整 情况 的说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
根据 财政部颁布 的 《企业会计 准则第22 号 —— 金融工具 确认和计量 》(财会[2017]7 号 )、
《企业会 计准则 第23号 —— 金融资 产转移 》(财 会[2017]8 号)、 《企业 会计 准则第24 号—— 套
期会计 》 ( 财会[2017]9 号 ) 、 《 企业 会计 准则 第37 号 —— 金 融工 具列 报》 (财 会[2017]14号) ( 统
称为新金 融工 具准则 ) , 公司 第七 届董 事会 第 十三 次会议审 议通过 了与 前述 有关的会 计政 策变更
的议案 ,自2019 年1 月1 日 起实施 前述 各项 准则 。 
公 司 持 有 的 金 融工 具 受 新金 融 工 具 准 则 影响 主 要 为持 有20% 以 下 权益 类 投 资 及应 收 款 项 减值
准备。 
1、持有20% 以下 的权 益类 投资,原 计入“ 可供 出售 金融资产 ”,根 据新 金融 工具准则 ,现 计
入“以公 允价值 计量 且其 变动计入 其他综 合收 益的 金融资产 ”,参 照财 会[2018]15号 文,当 期列
示为“ 其他 权益 工具 投资 ”,公 司原 按成 本计 量, 变动不 影响 权益 ,不 影响 损益。 
2、 应 收款项 减值 准备 计提 , 原准 则要 求通 过对 资产 的减值 迹象 进行 判断 , 是 否需要 计提坏账
准备,根 据新 金融工 具准 则,要求 搭建 “预期 信用 损失”减 值模 型,根 据账 龄确认不 同的 减值计
提比例, 随着 应收款 项余 额和账龄 的变 动,预 期信 用损失每 期均 随之波 动变 化。公司 原有 的 计提
方法实质 也是 根据以 往的 历史经验 以账 龄分组 、单 项认定的 等方 法,对 应收 款项未来 预期 可能发
生的减值 做出的 估计 ,与 公司应收 款项的 信用 损失 实际情况 基本适 应。 参照 财会[2018]15 号文 的
规定, 公司 将 当 期信 用损 失列示 为“ 信用 减值 损失 ”。 
根据新金 融工具 准则 的衔 接规定, 公司首 次执 行新 金融工具 准则, 应当 按照 新准则的 要求 列
报金融 工具 相关 信息 ,比 较财务 报表 列报 的信 息与 新准则 要求 不一 致的 ,无 需追溯 调整 。 
  2019 年第一季 度报告 
30 / 33 
母公司 资产负债表 
       单位:元  币种: 人 民币 
项目 2018 年12 月31 日 2019 年1 月1 日 调整数 
流动资产: 
货币资 金 148,361,993.27 148,361,993.27 0.00 
交易性 金融 资产    
以公允 价值 计量 且其 变动 计
入当期 损益 的金 融资 产 
   
衍生金 融资 产    
应收票 据及 应收 账款 207,263,856.78 207,263,856.78 0.00 
其中: 应收 票据 131,379,710.70 131,379,710.70 0.00 
应收账 款 75,884,146.08 75,884,146.08 0.00 
预付款 项 6,717,990.01 6,717,990.01 0.00 
其他应 收款 144,323,302.65 144,323,302.65 0.00 
其中: 应收 利息    
应收股 利    
存货 106,255,139.12 106,255,139.12 0.00 
合同资 产    
持有待 售资 产    
一年内 到期 的非 流动 资产    
其他流 动资 产 1,589,269.43 1,589,269.43 0.00 
流动资 产合 计 614,511,551.26 614,511,551.26 0.00 
非流动资产: 
债权投 资    
可供出 售金 融资 产 1,000,000.00 0.00 -1,000,000.00 
其他债 权投 资    
持有至 到期 投资    
长期应 收款 130,640,000.00 130,640,000.00 0.00 
长期股 权投 资 338,686,530.90 338,686,530.90 0.00 
其他权 益工 具投 资 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 
其他非 流动 金融 资产    
投资性 房地 产    
固定资 产 199,424,606.80 199,424,606.80 0.00 
在建工 程 33,053,120.09 33,053,120.09 0.00 
生产性 生物 资产    
油气资 产    
使用权 资产    2019 年第一季 度报告 
31 / 33 
无形资 产 16,415,707.87 16,415,707.87 0.00 
开发支 出    
商誉    
长期待 摊费 用    
递延所 得税 资产 5,571,511.76 5,571,511.76 0.00 
其他非 流动 资产 12,162,657.92 12,162,657.92 0.00 
非流动 资产 合计 736,954,135.34 736,954,135.34 0.00 
资产总 计 1,351,465,686.60 1,351,465,686.60 0.00 
流动负债: 
短期借 款 49,700,000.00 49,700,000.00 0.00 
交易性 金融 负债    
以公允 价值 计量 且其 变动 计
入当期 损益 的金 融负 债 
   
衍生金 融负 债    
应付票 据及 应付 账款 83,431,932.39 83,431,932.39 0.00 
预收款 项 3,275,430.36 3,275,430.36 0.00 
合同负 债 11,966,475.49 11,966,475.49 0.00 
应付职 工薪 酬 6,803,163.56 6,803,163.56 0.00 
应交税 费 104,476,150.87 104,476,150.87 0.00 
其他应 付款    
其中: 应付 利息    
应付股 利    
持有待 售负 债    
一年内 到期 的非 流动 负债    
其他流 动负 债 5,759,867.92 5,759,867.92 0.00 
流动负 债合 计 265,413,020.59 265,413,020.59 0.00 
非流动负债: 
长期借 款    
应付债 券    
其中: 优先 股    
永续债    
租赁负 债    
长期应 付款    
预计负 债    
递延收 益    
递延所 得税 负债    
其他非 流动 负债    2019 年第一季 度报告 
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非流动 负债 合计 0.00 0.00 0.00 
负债合 计 265,413,020.59 265,413,020.59 0.00 
所有者权益(或股东 权益 ): 
实收资 本( 或股 本) 298,045,000.00 298,045,000.00 0.00 
其他权 益工 具    
其中: 优先 股    
永续债    
资本公 积 318,097,811.51 318,097,811.51 0.00 
减:库 存股 35,594,000.00 35,594,000.00 0.00 
其他综 合收 益 1,562,204.64 1,562,204.64 0.00 
盈余公 积 111,169,330.29 111,169,330.29 0.00 
未分配 利润 392,772,319.57 392,772,319.57 0.00 
所有者 权益 (或 股东 权益 )
合计 
1,086,052,666.01 1,086,052,666.01 0.00 
负债和 所有 者权 益 (或 股
东权益 )总 计 
1,351,465,686.60 1,351,465,686.60 0.00 
各项目 调整 情况 的说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
根据 财政部颁布 的 《企业会计 准则第22 号 —— 金融工具 确认和计量 》(财会[2017]7 号 )、
《企业会 计准则 第23号 —— 金融资 产转移 》(财 会[2017]8 号)、 《企业 会计 准则第24 号—— 套
期会计 》 ( 财会[2017]9 号 ) 、 《 企业 会计 准则 第37 号 —— 金 融工 具列 报》 (财 会[2017]14号) ( 统
称为新金 融工 具准则 ) , 公司 第七 届董 事会第 十三 次会议审 议通过 了与 前述 有关的会 计政 策变更
的议案 ,自2019 年1 月1 日 起实施 前述 各项 准则 。 
公 司 持 有 的 金 融工 具 受 新金 融 工 具 准 则 影响 主 要 为持 有20% 以 下 权益 类 投 资 及应 收 款 项 减值
准备。 
1、持有20% 以下 的权 益类 投资,原 计入“ 可供 出售 金融资产 ”,根 据新 金融 工具准则 ,现 计
入“以公 允价值 计量 且其 变动计入 其他综 合收 益的 金融资产 ”,参 照财 会[2018]15号 文,当 期列
示为“ 其他 权益 工具 投资 ”,公 司原 按成 本计 量, 变动不 影响 权益 ,不 影响 损益。 
2、应收 款项减 值准备 计提 ,原准 则要求 通过对 资产 的减值迹 象进 行判断 ,是 否需要计 提坏
账准备, 根据 新金融 工具 准则,要 求搭 建“预 期信 用损失” 减值 模型, 根据 账龄确认 不同 的减值
计提比例 ,随 着应收 款项 余额和账 龄的 变动, 预期 信用损失 每期 均随之 波动 变化。公 司原 有 的计
提方法实 质也 是根据 以往 的历史经 验以 账龄分 组、 单项认定 的等 方法, 对应 收款项未 来预 期可能
发生的减 值做出 的估 计, 与公司应 收款项 的信 用损 失实际情 况基本 适应 。参 照财会[2018]15号文
的规定 , 公 司将 当期 信用 损失列 示为 “信 用减 值损 失”。 
根据新金 融工具 准则 的衔 接规定, 公司首 次执 行新 金融工具 准则, 应当 按照 新准则的 要求 列
报金融 工具 相关 信息 ,比 较财务 报表 列报 的信 息与 新准则 要求 不一 致的 ,无 需追溯 调整 。 2019 年第一季 度报告 
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4.3 首次执 行新 金融 工具 准则 、新租 赁准 则追 溯调 整前 期比较 数据 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4.4 审计报 告 
□ 适用 √ 不适 用