潍柴动力:2019年第一季度报告正文查看PDF公告

股票简称:潍柴动力 股票代码:000338

潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 

证 券 代码 :000338                            证 券简 称: 潍 柴动 力                           公告 编 号:2019-013 
潍柴动力股份有限公司 2019 年 第 一 季 度 报 告 正 文 潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 

第一节 重 要 提示 
公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 季 度 报 告 内 容 的 真
实 、 准 确 、 完 整 , 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 , 并 承 担 个 别 和
连 带 的 法 律 责 任 。 
所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 次 季 报 的 董 事 会 会 议 。 
公 司 负 责 人 谭 旭 光 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 邝 焜 堂 及 会 计 机 构 负 责 人(会计主
管人员) 李 霞 声 明 : 保 证 季 度 报 告 中 财 务 报 表 的 真 实 、 准 确 、 完 整 。 潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 

第二节 公 司 基本 情 况 
一 、 主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 
□ 是 √ 否  
单位:人民币 元 
 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 
营业收入(元) 45,211,633,342.55 39,212,057,376.95 15.30% 
归属于上市公司股东的净利润(元) 2,591,351,278.94 1,919,634,540.67 34.99% 
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润(元) 
2,447,694,571.19 1,988,866,510.84 23.07% 
经营活动产生的现金流量净额(元) -1,274,747,500.41 -829,206,435.50 -53.73% 
基本每股收益(元/ 股) 0.33 0.24 36.07% 
稀释每股收益(元/ 股) 0.33 0.24 36.07% 
加权平均净资产收益率 6.37% 5.29% 1.08% 
 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 
总资产(元) 216,753,622,253.86 205,276,365,174.18 5.59% 
归属于上市公司股东的净资产(元) 42,128,317,542.15 39,313,734,834.02 7.16% 
非经常性损益项目和金额 
√ 适用 □ 不适用  
单位:人民币 元 
项目 年初至报告期期末金额 说明 
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 3,084,181.84  
计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关, 按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
47,182,329.96  
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易
性金融资产、 衍生金融资产、 交易性金融负债、 衍生金融负债
产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产、 衍生金
融资产、 交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益 
83,178,081.99  
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 347,611.28  
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,472,692.08  
减:所得税影响额 962,773.57  
  少数股东权益影响额(税后) 13,645,415.83  潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 

合计 143,656,707.75 -- 
对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 《 公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应
说明原因 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在将根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非 经常性损益》 定义、 列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。 
二 、 报 告 期末 股 东 总 数及 前 十 名 股东 持 股 情 况表 
1 、 普 通股 股东 总 数 和表决 权 恢 复的优 先 股 股东数 量 及 前 10 名 股 东 持股情 况 表 
单位:股 
报告期末普通股股东总数 155,988 
报告期末表决权恢复的优先股股
东总数(如有) 

前 10 名股东持 股情况 
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 
持有有限售条
件的股份数量 
质押或冻结情况 
股份状态 数量 
香港中央结算代理人有限公司 外资股东 24.43% 1,938,368,556    
潍柴控股集团有限公司 国有法人 17.72% 1,406,100,000 1,345,905,600   
香港中央结算有限公司 境外法人 4.74% 375,704,475    
潍坊市投资集团有限公司 国有法人 3.74% 296,625,408 296,625,408   
中国证券金融股份有限公司 境内非国有法人 2.06% 163,608,906    
奥地利IVM技术咨询维也纳有限公司 境外法人 1.66% 131,892,117    
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.37% 108,492,800    
山东省企业托管经营股份有限公司 境内非国有法人 0.85% 67,447,560    
谭旭光 境内自然人 0.74% 58,842,596 44,131,947   
招商银行股份有限公司-东方红睿丰灵
活配置混合型证券投资基金(LOF) 
基金、 理财产品等 0.62% 48,999,954    
前 10 名无限售 条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份数量 
股份种类 
股份种类 数量 
香港中央结算代理人有限公司 1,938,368,556 境外上市外资股 1,938,368,556 
香港中央结算有限公司 375,704,475 人民币普通股 375,704,475 
中国证券金融股份有限公司 163,608,906 人民币普通股 163,608,906 
奥地利IVM技术咨询维也纳有限公司 131,892,117 人民币普通股 131,892,117 
中央汇金资产管理有限责任公司 108,492,800 人民币普通股 108,492,800 潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 

山东省企业托管经营股份有限公司 67,447,560 人民币普通股 67,447,560 
潍柴控股集团有限公司 60,194,400 人民币普通股 60,194,400 
招商银行股份有限公司-东方红睿丰灵活配置
混合型证券投资基金(LOF) 
48,999,954 人民币普通股 48,999,954 
全国社保基金一零二组合 43,999,898 人民币普通股 43,999,898 
全国社保基金一零一组合 36,854,023 人民币普通股 36,854,023 
上述股东关联关系或一致行动的说明 
以上股东中, 谭旭光先生为潍柴控股集团有限公司董事长。 本公司未知以
上其他股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于一致行动人。 
公司前 10 名普 通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 
□ 是 √ 否  
公司前 10 名普 通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 
2 、 公 司优 先股 股 东 总数及 前 10 名 优先 股 股 东持股 情 况 表 
□ 适用 √ 不适用  潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 

第三节 重 要 事项 
一 、 报 告 期主 要 财 务 数据 、 财 务 指标 发 生 变 动的 情 况 及 原因 
√ 适用 □ 不适用  
单位:人民币 元 
报表项目 期末数 期初数 变动比率 原因 
交易性金 融资 产 7,112,834,821.02 4,115,199,600.23 72.84% 主要系本期结构性存款增加所致 
报表项目 本年累计数 去年同期数 变动比率 原因 
财务费用 108,178,472.26 200,312,341.74 -46.00% 主要系本期利息费用减少所致 
信用减值 损失 200,209,104.84 487,469,725.13 -58.93% 主要系计提信用减值损失的应收款项结构不同 
公允价值 变动 损益 42,928,155.31 -164,289,400.03 126.13% 主要系衍生品公允价值变动所致 
经营活动 产生 的现
金流量净 额 
-1,274,747,500.41 -829,206,435.50 -53.73% 
主要系本期销售增加,销售商品收入 变现 时点
受回款期限影响所致 
投资活动 产生 的现
金流量净 额 
-4,588,356,026.59 -44,339,231.69 -10,248.30% 主要系本期结构性存款 增加所致 
筹资活动 产生 的现
金流量净 额 
-621,095,141.11 289,996,910.95 -314.17% 主要系本期偿还债务支付的现金增加所致 
二 、 重 要 事项 进 展 情 况及 其 影 响 和解 决 方 案 的分 析 说 明 
□ 适用 √ 不适用  
股份回购的实施进展情况 
√ 适用 □ 不适用  
公司2018年10 月8日首次以集 中竞价交易方 式回购公司股 份,于2018年12 月28日实施最 后一笔回购交 易。在此期间 ,公
司以集中竞价方式回购A 股股份共计63,364,661 股, 占公司总股本的比例约为0.79% , 最 高成交价为人民币8.49 元/ 股 , 最低成
交价为人民币7.65 元/ 股 , 支 付的 总 金 额 为 人民 币499,911,217.21 元 ( 不 含 交易 费 用 ) 。 公司 于2019 年1 月7 日 在 中 国 证 券登 记
结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份回购注销手续。 
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 
□ 适用 √ 不适用  
三 、 公 司 实际 控 制 人 、股 东 、 关 联方 、 收 购 人以 及 公 司 等承 诺 相 关 方在 报 告 期 内超 期 未 履 行
完 毕 的 承 诺事 项 
√ 适用 □ 不适用  
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 
其他对公司 陕西汽车集
其他承诺 一、陕西重汽汽车资质问题: 
2007 年 04 2007 年 06 超期未履潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 

中小股东所
作承诺 
团有限责任
公司;陕西
重型汽车有
限公司 
1. 陕 西 重 汽 的 经 营 范 围 包 括 汽 车 整 车 的 生 产 销 售
(其 《企业法人营业执照》 载明 “本企业生产的汽
车 ( 小 轿 车 除 外 ) 、 汽 车 零 部 件 及 发 动 机 的 销 售 、
出 口 业 务 ( 凭 证 经 营 ) ” ) , 但 国 家 发 展 和 改 革 委 员
会 ( “ 国 家 发 改 委 ” ) 《 车 辆 生 产 企 业 及 产 品 》 公 告
所列的生产 “陕汽” 牌汽车的企业依然为陕西重汽
的另一股东陕西汽车集团有限责任公司 (下称 “陕
汽集团” ) 。 
2. 陕汽集团在与 湘火炬出资设立陕西重汽时, 陕汽
集 团 将 其 与 重 型 汽 车 生 产 经 营 有 关 的 经 营 性 资 产
作为出资投入, 相应的业务、 人员等由陕西重汽承
接; 陕汽集团的重型汽车整车产品的生产销售资质
应当由陕西重汽继受, 但由于 “德隆系” 危机及其
他因素的影响, 尚未完成资质的变更手续。 陕汽集
团承诺配合促成上述资质依法变更事宜。 
二、土地租赁问题: 
1. 陕 西 重 汽 向 陕 汽 集 团 租 赁 了 分 别 座 落 于 西 安 市
新城区幸福北路 39 号、71 号 和岐山县曹家镇的土
地及房屋。 
2. 陕 汽 集 团 未 能 提 供 相 应 租 赁 房 屋 的 房 屋 所 有 权
证、 相应的土地使用证、 租赁登记证等相关权属证
明文件。 
3. 陕 汽 集 团 和 陕 西 重 汽 承 诺 双 方 将 与 地 方 政 府 进
行充分地协商和沟通, 争取在尽量短的时间内消除
目前存在的不规范租赁土地及房产的状况。 如果由
此对陕西重汽造成的损失, 由陕汽集团负责全额赔
偿。 
月 09 日 月 30 日前 行完毕 
陕西法士特
齿轮有限公
司 
其他承诺 
1. 公 司 控 股 子 公 司 陕 西 法 士 特 向 陕 西 汽 车 齿 轮 总
厂 ( 现 名 为 陕 西 法 士 特 汽 车 传 动 集 团 有 限 责 任 公
司 , 下 称 “ 法 士 特 集 团 ” ) 租 赁 了 座 落 于 西 安 市 莲
湖区大庆路和座落于陕西省岐山县五丈原镇、 宝鸡
县蜀仓乡的两宗土地。 上述两宗土地系法士特集团
划拨取得, 但法士特集团未能提供政府主管部门同
意租赁该等划拨土地使用权的证明文件。 
2. 陕 西 法 士 特 向 法 士 特 集 团 租 赁 了 分 别 座 落 于 西
安市莲湖区大庆路西段和岐山县五丈原镇、 宝鸡县
蜀仓乡的房屋。 其中部分房屋未取得相应的房屋所
有权证、 相应的土地使用证、 租赁登记证等相关权
属证明文件。 
3. 法 士 特 集 团 及 陕 西 法 士 特 承 诺 将 与 地 方 政 府 进
行充分地协商和沟通, 争取在一年的时间内, 对上
述土地出租及房产出租进行合法、 有效的规范或调
整, 力争消除目前存在 的不规范租赁土地及房产的
2006 年 12
月 01 日 
一年 
超期未履
行完毕 潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 

状况。 
潍柴动力股
份有限公司 
其他承诺 
潍柴动力吸收合并湘火炬时, 在潍州路以西, 民生
路东街以南, 潍坊柴油机厂 (现名为潍柴控股集团
有 限 公 司 , 下 称 “ 潍 柴 集 团 ” ) 以 出 让 、 划 拨 以 及
租赁方式取得的土地上建设了部分房产。 潍柴动力
已 就 上 述 房 屋 所 占 用 的 6 宗 潍 柴 集 团 土 地 申 请 办
理土地出让 (转让) 手续, 以取得上述土地的出让
性质的使用权。 
2006 年 12
月 01 日 
一年 
超期未履
行完毕 
承诺是否按
时履行 
否 
如承诺超期
未履行完毕
的, 应当详细
说明未完成
履行的具体
原因及下一
步的工作计
划 
1. 关 于 陕西 汽车 集 团有 限责任 公 司、 陕西重 型 汽车 有限公 司 承诺 事项 
根据 《中国证券监督管理委员会山东监管局 (2014) 9 号行政 监管措施决定书》 的要求, 陕汽集团于 2014
年 8 月 13 日通过潍柴动力在指定媒体发布公告,将其未能履行承诺的原因、目前的进展、下一步解决方案
及相关风险公开说明如下: “一、2007 年以 来, 陕汽集团一直努力将重型汽车整车生产资质转移至潍 柴动力
控股子公司陕西重型汽车有限公司, 但在具体操作过程中, 因国家宏观调控和产业政策的变化, 国家发展和
改革委员会、 工业和信息化部等主管部门不允许将企业整车资质分割, 进行部分转移, 因此, 中国 证监会山
东监管局(2014 )92 号《行 政监管措施决 定书》所述“ 将重型汽车整 车产品的生产 销售资质主体 变更为潍
柴动力股份有 限公司控股子 公司陕西重型 汽车有限公司” ,因上述政策 原因,虽经多 方努力,还未 完成。下
一步, 我公司将积极跟踪国家汽车产业政策的变化, 一旦政策允许, 我们承诺在半年内完成重型汽车整车生
产销售资质的 转移。二、2002 年 陕西重型 汽车有限公司 成立以来,一 直快速、健康 发展,充分保 障了投资
者的权益, 资质问题从未对企业正常的经营发展造成任何影响, 此种管理方式也得到了国家主管部门的认可,
双方股东及相关监管机构均满意公司的运营、 发展和取得的成绩。 三、 陕西省西安市新城区幸福北路 39 号、
71 号的土地及房屋,依照西安市人民政府办公厅市政办发(2013)89 号《关于印发幸福路地区综合改造工
作方案的通知》 , 该宗土地已列入 《幸福路地区综合改造工作方案》 , 要求企业限期完成搬迁, 相关事宜均将
依照政府安排执行。 且陕西重型汽车有限公司已于 2006 年 搬迁至 其注册地西安经济技术开发区泾渭工业园,
并取得国有土地使用权约 2700 亩,可满足经营发展需要。就上述事项,我公司将通过潍柴动力股份有限公
司依法及时予以公告。 ” 
2. 关 于 陕西 法士 特 齿轮 有限公 司 承诺 事项 
根据《中国证 券监督管理委 员会山东监管 局(2014)10 号行政监管措 施决定书》要 求,法士特集 团通
过潍柴动力股份有限公司就将其未能履行承诺的原因、 目前的进展、 下一步解决方案及相关风险公开说明如
下: “一、关于 我集团原承诺 租赁给潍柴动 力股份有限公 司控股子公司 陕西法士特齿 轮有限责任公 司的位于
西安市莲湖区大庆路和陕西省岐山 县五丈原镇、 宝鸡县蜀仓乡的土地及房屋规范问题, 截至目前, 陕西省岐
山县五丈原镇、 宝鸡县蜀仓乡的房屋的土地使用证、 房产证均已经办妥; 西安市莲湖区大庆路的土地使用证
已经办妥, 但因西安莲湖区所在厂区已经列入政府搬迁范围, 政府方面建议暂缓办理所涉及的房产证。 陕西
西安莲湖区所在地的厂房,依照西安市人民政府市政告[2013]4 号《西 安市人民政府关于加强土门地区综合
改造区域建设 项目管理的通 告》 ,该宗土地 已列入土门地 区综合改造工 作方案,要求 企业限期完成 搬迁,相
关事宜均将依照政府安排执行。 公司将有计划、 有步骤的进行搬迁, 不影响 陕西法士特齿轮有限公司生产经
营和发展。 二、 我集团为国有独资企业, 其改革发展一直得到陕西省政府及所在地政府的大力支持, 土地及
房产出租也得到当地政府认可, 不存在风险。 我集团再次承诺, 在租赁期间若有任何第三方对该等土地或房
屋 主 张 权 利 或因 有 关 政 府 部门 处 罚 , 致 使陕 西 法 士 特 齿轮 有 限 责 任 公司 不 能 正 常 使用/ 不 能 使 用 该等 土 地 或
房屋而遭受的一切损失, 均由我集团承担。 就上述事项, 我集团将通过潍柴动力股份有限公司依法及时予以
公告。 ” 
3. 关 于 潍柴 动力 股 份有 限公司 承 诺事 项 潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 

潍坊市人民政府已将该拟出让的 6 宗土地 列入市政府 “退城进园” 土地利用总体规划之中, 不再办理将
该等土地出让予潍柴动力的法律手续。 在按市政府 “退城进园” 规划的总体部署按阶段实施的过渡期内, 潍
柴动力按原来方式继续租赁使用该等土地。 根据公司与政府部门的进一步沟通, 公司将按市政府 “退城进园”
规划的总体部署按阶段实施。 
四、对 2019 年 1-6 月 经 营 业 绩 的预 计 
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 
□ 适用 √ 不适用  
五 、 证 券 投资 情 况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:人民币 元 
证券品
种 
证券代
码 
证券简
称 
最初投资
成本 
会计计
量模式 
期初账面
价值 
本期公
允价值
变动损
益 
本期计入
权益的累
计公允价
值变动 
本期
购买
金额 
本期
出售
金额 
报告
期损
益 
期末账面
价值 
会计核算
科目 
资金来
源 
境内外
股票 
600166 
福田汽
车 
194,000,0
00.00 
公允价
值计量 
145,600,0
00.00 
 
41,600,00
0.00 
   
187,200,0
00.00 
其他权益
工具投资 
自有资
金 
境内外
股票 
000425 
徐工机
械 
1,199,540,
273.14 
公允价
值计量 
1,006,304,
269.98 
 
391,226,3
80.51 
   
1,397,530,
650.49 
其他权益
工具投资 
自有资
金 
合计 
1,393,540,
273.14 
-- 
1,151,904,
269.98 
 
432,826,3
80.51 
   
1,584,730,
650.49 
-- -- 
六 、 衍 生 品投 资 情 况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:人民币 万元 
衍生品
投资操
作方名
称 
关联
关系 
是否
关联
交易 
衍生品
投资类
型 
衍生品
投资初
始投资
金额 
起始日
期 
终止日
期 
期初投资金
额 
报告期
内购入
金额 
报告期
内售出
金额 
计提
减值
准备
金额
(如
有) 
期末投资
金额 
期末投
资金额
占公司
报告期
末净资
产比例 
报告期实际
损益金额 
汇丰银
行、 中国
银行、 巴
克莱银
行 
无 否 
交叉货
币互换
业务 
0.00 
2015 年
09 月 30
日 
2020 年
09 月 30
日 
-16,132.92    -8,888.62 -0.14% 6,657.90 
汇丰银
行、 澳新
无 否 
交叉货
币互换
0.00 
2017 年
09 月 14
2022 年
09 月 14
8,523.64    20,830.88 0.32% 12,815.31 潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 
10 
银行、 法
巴银行、
JP 摩根 
业务 日 日 
境外非
关联方
金融机
构等 
无 否 
远期外
汇合同
之现金
流量套
期 
0.00 
2017 年
01 月 01
日 
2019 年
-2020 年 
1,923.37    -9,086.45 -0.14% -12,639.77 
境外非
关联方
金融机
构等 
无 否 
利率互
换套期 
0.00 
2017 年
02 月 21
日 
2020 年
-2024 年 
-6,169.55    -8,960.19 -0.14% -3,043.01 
境外非
关联方
金融机
构等 
无 否 
公允价
值套期 
0.00 
2018 年
06 月 22
日 
2025 年
06 月 01
日 
823.38    2,083.73 0.03% 7,206.10 
境内金
融机构 
无 否 
结构性
存款 
892,600.
00 
2018 年
04 月 27
日 
2019 年
12 月 16
日 
361,500.00 
531,100.
00 
250,500.
00 
 642,100.00 9.80% 3,378.59 
合计 
892,600.
00 
-- -- 350,467.92 
531,100.
00 
250,500.
00 
 638,079.35 9.73% 14,375.12 
衍生品投资资金来源 自有资金 
涉诉情况(如适用) 不适用 
衍生品投资审批董事会公告披
露日期(如有) 
2015 年 09 月 23 日 
2017 年 08 月 31 日 
2018 年 08 月 22 日 
2019 年 01 月 11 日 
报告期衍生品持仓的风险分析
及控制措施说明 (包括但不限于
市场风险、 流动性风险、 信用风
险、操作风险、法律风险等) 
本 公 司 管 理层有 适 当 的 内部控 制 制 度 管理控 制 相 关 风险。 本 报 告 期末, 公 司 衍 生品持 仓 未 面 临 重
大风险。 
已投资衍生品报告期内市场价
格或产品公允价值变动的情况,
对衍生品公允价值的分析应披
露具体使用的方法及相关假设
与参数的设定 
在 估 值 时 ,本公 司 采 用 在当前 情 况 下 适用并 且 有 足 够可利 用 数 据 和其他 信 息 支 持的估 值 技 术 , 选
择 与 市 场 参与者 在 相 关 资产或 负 债 的 交易中 所 考 虑 的资产 或 负 债 特征相 一 致 的 输入值 , 并 尽 可 能
优 先 使 用 相关可 观 察 输 入值。 在 相 关 可观察 输 入 值 无法取 得 或 取 得不切 实 可 行 的情况 下 , 使 用 不
可观察输入值。 
(1)2016 年 7 月 1 日,子 公司潍柴国际香港能源集团有限公司( “香港能源”) 将 2015 年债券交
叉货币互换合同作为套期工具,指定对 4 亿美元的外币债券由于汇率变动引起的现金流量波动进
行现金流量套期。2019 年 1 月至 3 月, 该 套期工具计入其他综合收益的公允价值变动收益为人民
币 66,578,994.10 元( 欧元 8,802,206.11) ,当期 转出至损益的金额为人民币 48,199,438.24 元( 欧元
6,372,300.99) 。 本期无重大套期无效的部分。 主要参数假设包括支付利息率 、 收取利息率、 收取利潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 
11 
息频率、付息频率 、美元利率曲线 、欧元利率曲线、美元/ 欧元汇率曲线等。 
(2) 子公司潍柴国际香港能源集团有限公司( “香港能源”)2017 年债券 交叉货币互换合同生效日
为 2017 年 9 月 14 日, 2019 年 1 月至 3 月该互 换工具的公允价值变动收益为 128,153,059.66 元( 欧
元 16,689,638.69) 。 主要参数假设包括支付利息率 、 收取利息率 、 收取利息频率、 付息频率、 美元
利率曲线、欧元利率曲线 、美元/ 欧元汇率曲线等。 
(3)于套期开始日,子公司 KION Group AG 将远期外汇 合同指定对预期销售、预期采购以及确
定承诺的外汇风险进行现金流量套期。2019 年 1 月至 3 月 , 该套期工具计入其他综合收益的公允
价值变动损失税后金额为人民币 50,709,614.90 元( 欧元 6,707,000.00) , 当 期转入损益的税后金额为
人民币 13,004,404.00 元( 欧元 1,720,000.00) 。 本期无重大套期无效的部分。 主要参数假设包括合约
约定汇率、现行远期汇率 、折现率等。 
(4) 子公司 KION Group AG 将利率互换合约指定对收购子公司 Dematic Group 的浮动利率借款的
利率风险进行现金流量套期。2019 年 1 月至 3 月, 该套 期工具计入其他综合收益的公允价值变动
损失税后金额为人民币 18,425,425.90 元(欧元 2,437,000.00) 。 当期尚无转入损益的金额。 本期无重
大套期无效的部分。主要参数假设包括合约约定付款额 、远期利率 、折现率等。 
(5)于 2018 年 6 月 22 日, 子公司 KION Group AG 签订 了利率互换合约,指定对本期发行的面
值为欧元 100,000,000.00 的固 定利率中期票据的利率风险进行公允价值套期。于 2019 年 3 月 31
日, 本集团上述被套期项目在财务报表中列示为应付债券, 账面价值为人民币 754,601,739.06 元( 欧
元 99,805,803.57) , 被 套 期 项 目 公 允 价 值 变 动 调 整 的 累 计 计 入 被 套 期 项 目 的 账 面 价 值 为 人 民 币
72,061,031.70 元( 欧元 9,531,000.00) 。本期无 重大套期无效的部分。主要参数假设包括合约约定付
款额、远期利率、 折现率等。 
报告期公司衍生品的会计政策
及会计核算具体原则与上一报
告期相比是否发生重大变化的
说明 
无变化 
独立董事对公司衍生品投资及
风险控制情况的专项意见 
具体请参见公司于 2017 年 8 月 31 日披露的 《潍柴动力股份有限公司独立董事关于公司相关事项
的独立意见》及 2018 年 8 月 22 日、2019 年 1 月 11 日 披露的《潍柴动 力股份有限公司独立董事
关于公司控股子公司开展衍生品交易的独立意见》 。 
七 、 报 告 期内 接 待 调 研、 沟 通 、 采访 等 活 动 登记 表 
√ 适用 □ 不适用  
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 
2019 年 01 月 03 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019 年 1 月 3 日 投资者关系活动记录表》 
2019 年 01 月 08 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的《2019 年 1 月 8 日 投资者关系活动记录表》 
2019 年 01 月 14 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 《2019 年 1 月 14 日 投资者关系活动记录表》 
2019 年 01 月 21 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 《2019 年 1 月 21 日 投资者关系活动记录表》 
2019 年 01 月 22 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 《2019 年 1 月 22 日 投资者关系活动记录表》 
2019 年 01 月 30 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 《2019 年 1 月 30 日 投资者关系活动记录表》 潍柴动力股份有限公司 2019 年第一季度报告正文 
12 
八 、 违 规 对外 担 保 情 况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期无违规对外担保情况。 
九 、 控 股 股东 及 其 关 联方 对 上 市 公司 的 非 经 营性 占 用 资 金情 况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 
 
 
 
潍柴动力股份有限公司 
董事长:谭旭光 
二〇一九年四月二十六日