张家港行:2018年年度报告查看PDF公告

股票简称:张家港行 股票代码:002839

江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1
江苏 张家港农 村商业 银行股 份有限公 司
J i a ngs u Z ha ngj i a ga ng R ur a l C o m m e r c i a l B a nk C o. , L t d
(股 票代码: 0 0 2 8 3 9 )
2 0 1 8 年 年 度 报 告
2 0 1 9 年 0 4 月江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2
第 一 节 重 要 提 示
一 、 公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 、 准 确 、 完 整 , 不 存
在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 。
二 、 公 司 于 2 0 1 9 年 4 月 2 5 日 召 开 了 江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 次 会 议 ,
应 出 席 董 事 1 2 名 , 实 到 董 事 1 2 名 , 会 议 一 致 同 意 通 过 关 于 《 江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8
年 年 度 报 告 及 摘 要 》 的 议 案 。
三 、 公 司 法 定 代 表 人 季 颖 、 行 长 杨 满 平 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 黄 勇 斌 及 会 计 机 构 负 责 人 黄 艳 声 明 : 保
证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 、 准 确 、 完 整 。
四 、 本 年 度 报 告 所 载 财 务 数 据 及 指 标 按 照 《 企 业 会 计 准 则 》 编 制 , 除 特 别 说 明 外 , 均 为 公 司 及 控 股 子
公 司 的 合 并 报 表 数 据 , 货 币 单 位 以 人 民 币 列 示 。
五 、 江 苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 根 据 《 审 计 准 则 》 对 本 行 2 0 1 8 年 度 财 务 报 告 进 行
了 审 计 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 。
六 、 本 报 告 涉 及 未 来 计 划 等 前 瞻 性 陈 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 承 诺 , 投 资 者 及 相 关 人 士 均 应 当 对 此 保
持 足 够 的 风 险 认 识 , 并 应 当 理 解 计 划 、 预 测 与 承 诺 之 间 的 差 异 。
七 、 请 投 资 者 认 真 阅 读 本 年 度 报 告 全 文 , 公 司 已 在 报 告 中 详 细 描 述 存 在 的 主 要 风 险 及 拟 采 取 的 应 对 措
施 , 敬 请 参 阅 《 江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 》 全 文 第 四 节 “ 经 营 情 况 讨 论 与
分 析 ” 中 有 关 风 险 管 理 的 相 关 内 容 。
八 、 公 司 经 本 次 董 事 会 审 议 通 过 的 利 润 分 配 预 案 为 : 以 2 0 1 8 年 1 2 月 末 总 股 本 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 股 为 基 数 ,
向 全 体 股 东 每 1 0 股 派 发 现 金 红 利 1 . 5 0 元 ( 含 税 ) , 2 0 1 8 年 度 不 送 股 , 不 转 增 股 本 。
九 、 本 年 度 报 告 除 特 别 注 明 外 , 均 以 元 为 单 位 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3
目 录
第一节 重要提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
第二节 公司简 介和主要财 务指标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
第三节 公司业 务概要 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
第四节 经营情 况讨论与分 析 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
第五节 重要事 项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
第六节 股份变 动及股东情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
第七节 优先股 相关情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51
第八节 董事、 监事、高级 管理人员和 员工情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52
第九节 公司治 理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
第十节 公司债 券相关情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70
第十一 节 财务报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73
第十二 节 备查文 件目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 203江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4
释 义
释 义 项 指 释 义 内 容
公 司 、 本 公 司 、 本 行 或 张 家 港 行 指 江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司
央 行 、 人 民 银 行 指 中 国 人 民 银 行
证 监 会 、 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
银 保 监 会 、 中 国 银 保 监 会 指 中 国 银 行 保 险 监 督 管 理 委 员 会
深 交 所 、 交 易 所 指 深 圳 证 券 交 易 所
省 联 社 指 江 苏 省 农 村 信 用 社 联 合 社江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5
第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标
一、公 司信息
股 票 简 称 张 家 港 行 股 票 代 码 0 0 2 8 3 9
股 票 上 市 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所
公 司 的 中 文 名 称 江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司
公 司 的 中 文 简 称 张 家 港 行
公 司 的 外 文 名 称 ( 如 有 ) J i a n g s u Z h a n g j i a g a n g R u r a l C o m m e r c i a l B a n k C o . , L t d
公 司 的 外 文 名 称 缩 写 ( 如
有 )
Z R C B A N K
注 册 地 址 江 苏 省 苏 州 市 张 家 港 市 杨 舍 镇 人 民 中 路 6 6 号
注 册 地 址 的 邮 政 编 码 2 1 5 6 0 0
办 公 地 址 江 苏 省 苏 州 市 张 家 港 市 杨 舍 镇 人 民 中 路 6 6 号
办 公 地 址 的 邮 政 编 码 2 1 5 6 0 0
公 司 网 址 h t t p : / / w w w . z r c b a n k . c o m
电 子 信 箱 o f f i c e @ z r c b a n k . c o m
二、联 系人和联系 方式
董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表
姓 名 张 平 陶 鹰
联 系 地 址 江 苏 省 张 家 港 市 杨 舍 镇 人 民 中 路 6 6 号 江 苏 省 张 家 港 市 杨 舍 镇 人 民 中 路 6 6 号
电 话 0 5 1 2 - 5 6 9 6 1 8 5 9 0 5 1 2 - 5 6 9 6 1 8 5 9
传 真 0 5 1 2 - 5 6 9 6 8 0 2 2 0 5 1 2 - 5 6 9 6 8 0 2 2
电 子 信 箱 z h p 3 6 5 5 @ s i n a . c o m l u c i a _ t a o @ s i n a . c o m
三、信 息披露及备 置地点
公 司 选 定 的 信 息 披 露 媒 体 的 名 称 《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证 券 报 》
登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 巨 潮 资 讯 网 h t t p : / / w w w . c n i n f o . c o m . c n
公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 深 圳 证 券 交 易 所 、 本 行 董 事 会 办 公 室
四、注 册变更情况
统 一 社 会 信 用 代 码 9 1 3 2 0 0 0 0 7 3 2 2 5 2 2 3 8 K江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6
公 司 上 市 以 来 主 营 业 务 的 变 化 情 况 ( 如 有 ) 无 变 更
历 次 控 股 股 东 的 变 更 情 况 ( 如 有 ) 本 行 无 控 股 股 东
五、其 他有关资料
1 、 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所
会 计 师 事 务 所 名 称 江 苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 江 苏 省 无 锡 市 梁 溪 路 2 8 号
签 字 会 计 师 姓 名 刘 勇 、 黄 元 华
2 、 公 司 聘 请 的 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构
√ 适 用 □ 不 适 用
保 荐 机 构 名 称 保 荐 机 构 办 公 地 址 保 荐 代 表 人 姓 名 持 续 督 导 期 间
华 泰 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司
北 京 市 西 城 区 丰 盛 胡 同 2 2
号 丰 铭 国 际 大 厦 A 座 6 层 华
泰 联 合 证 券
陈 石 、 孙 泽 夏
2 0 1 7 年 1 2 月 2 0 日 起 至
2 0 1 9 年 会 计 年 度 结 束
3 、 公 司 聘 请 的 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 财 务 顾 问
□ 适 用 √ 不 适 用
六、主 要会计数据 和财务指标
公 司 是 否 因 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 更 正 等 追 溯 调 整 或 重 述 以 前 年 度 会 计 数 据
√ 是 □ 否
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 2 0 1 7 年 本 年 比 上 年 增 减 2 0 1 6 年
营 业 收 入 ( 元 ) 2 , 9 9 2 , 4 3 9 , 5 0 5 . 3 2 2 , 4 1 3 , 5 7 7 , 9 7 4 . 9 0 2 3 . 9 8 % 2 , 4 3 9 , 4 8 1 , 2 4 9 . 4 8
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润
( 元 )
8 3 5 , 1 1 8 , 7 1 8 . 6 7 7 6 3 , 1 0 2 , 2 7 8 . 7 0 9 . 4 4 % 6 8 9 , 4 7 0 , 8 0 6 . 2 1
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经
常 性 损 益 的 净 利 润 ( 元 )
8 3 0 , 3 2 6 , 9 3 7 . 2 6 7 3 6 , 0 5 9 , 4 5 8 . 5 0 1 2 . 8 1 % 6 7 4 , 7 9 8 , 7 9 2 . 6 5
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额
( 元 )
- 3 , 7 9 6 , 0 3 4 , 6 7 1 . 7 0 5 , 5 0 5 , 7 8 6 , 5 5 8 . 3 5 - 1 6 8 . 9 5 % 6 , 2 6 5 , 5 4 3 , 5 6 3 . 2 1
基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0 . 4 6 0 . 4 3 6 . 9 8 % 0 . 4 2
稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0 . 4 6 0 . 4 3 6 . 9 8 % 0 . 4 2
加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 9 . 3 9 % 9 . 4 3 % 下 降 0 . 0 4 个 百 分 点 9 . 6 8 %江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7
项 目 2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 2 0 1 6 年 末
总 资 产 ( 元 ) 1 1 3 , 4 4 6 , 2 4 8 , 2 8 0 . 4 1 1 0 3 , 1 2 8 , 8 2 4 , 8 9 9 . 2 0 1 0 . 0 0 % 9 0 , 1 3 8 , 0 5 7 , 9 8 8 . 1 4
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产
( 元 )
9 , 9 1 7 , 7 7 3 , 8 8 3 . 4 6 8 , 2 7 8 , 6 2 6 , 0 4 9 . 6 5 1 9 . 8 0 % 7 , 3 2 6 , 4 1 2 , 7 3 5 . 5 6
追 溯 调 整 或 重 述 原 因 : 会 计 政 策 变 更
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年
2 0 1 7 年
本 年 比 上 年
增 减
2 0 1 6 年
调 整 前 调 整 后 调 整 后 调 整 前 调 整 后
营 业 收 入 ( 元 ) 2 , 9 9 2 , 4 3 9 , 5 0 5 . 3 2 2 , 4 1 3 , 5 7 7 , 9 7 4 . 9 0 2 , 4 1 3 , 5 7 7 , 9 7 4 . 9 0 2 3 . 9 8 % 2 , 4 3 9 , 4 8 1 , 2 4 9 . 4 8 2 , 4 3 9 , 4 8 1 , 2 4 9 . 4 8
归 属 于 上 市 公 司 股
东 的 净 利 润 ( 元 )
8 3 5 , 1 1 8 , 7 1 8 . 6 7 7 6 3 , 1 0 2 , 2 7 8 . 7 0 7 6 3 , 1 0 2 , 2 7 8 . 7 0 9 . 4 4 % 6 8 9 , 4 7 0 , 8 0 6 . 2 1 6 8 9 , 4 7 0 , 8 0 6 . 2 1
归 属 于 上 市 公 司 股
东 的 扣 除 非 经 常 性
损 益 的 净 利 润 ( 元 )
8 3 0 , 3 2 6 , 9 3 7 . 2 6 7 3 6 , 0 5 9 , 4 5 8 . 5 0 7 3 6 , 0 5 9 , 4 5 8 . 5 0 1 2 . 8 1 % 6 7 4 , 7 9 8 , 7 9 2 . 6 5 6 7 4 , 7 9 8 , 7 9 2 . 6 5
经 营 活 动 产 生 的 现
金 流 量 净 额 ( 元 )
- 3 , 7 9 6 , 0 3 4 , 6 7 1 . 7 0 5 , 5 0 5 , 7 8 6 , 5 5 8 . 3 5 5 , 5 0 5 , 7 8 6 , 5 5 8 . 3 5 - 1 6 8 . 9 5 % 6 , 2 6 5 , 5 4 3 , 5 6 3 . 2 1 6 , 2 6 5 , 5 4 3 , 5 6 3 . 2 1
基 本 每 股 收 益 ( 元 /
股 )
0 . 4 6 0 . 4 3 0 . 4 3 6 . 9 8 % 0 . 4 2 0 . 4 2
稀 释 每 股 收 益 ( 元 /
股 )
0 . 4 6 0 . 4 3 0 . 4 3 6 . 9 8 % 0 . 4 2 0 . 4 2
加 权 平 均 净 资 产 收
益 率
9 . 3 9 % 9 . 4 3 % 9 . 4 3 %
下 降 了 0 . 0 4
个 百 分 点
9 . 6 8 % 9 . 6 8 %
项 目 2 0 1 8 年 末
2 0 1 7 年 末
本 年 末 比 上
年 末 增 减
2 0 1 6 年 末
调 整 前 调 整 后 调 整 后 调 整 前 调 整 后
总 资 产 ( 元 ) 1 1 3 , 4 4 6 , 2 4 8 , 2 8 0 . 4 1 1 0 3 , 1 7 2 , 5 7 3 , 4 3 6 . 2 3 1 0 3 , 1 2 8 , 8 2 4 , 8 9 9 . 2 0 1 0 . 0 0 % 9 0 , 1 7 8 , 1 7 9 , 4 4 9 . 8 6 9 0 , 1 3 8 , 0 5 7 , 9 8 8 . 1 4
归 属 于 上 市 公 司 股
东 的 净 资 产 ( 元 )
9 , 9 1 7 , 7 7 3 , 8 8 3 . 4 6 8 , 2 7 8 , 6 2 6 , 0 4 9 . 6 5 8 , 2 7 8 , 6 2 6 , 0 4 9 . 6 5 1 9 . 8 0 % 7 , 3 2 6 , 4 1 2 , 7 3 5 . 5 6 7 , 3 2 6 , 4 1 2 , 7 3 5 . 5 6
会 计 政 策 变 更 情 况 说 明 :
( 1 ) 对 贴 现 业 务 以 前 年 度 按 照 票 面 金 额 在 贷 款 及 垫 款 中 列 报 , 未 实 现 收 益 部 分 计 入 递 延 收 益 , 本 期 调
整 为 按 照 净 额 在 贷 款 及 垫 款 中 列 报 。 ( 2 ) 2 0 1 7 年 度 按 照 省 联 社 相 关 文 件 , 对 信 用 债 、 资 管 计 划 、 信 托 、 非
保 本 理 财 等 投 资 按 不 低 于 1 . 5 % 的 比 例 计 提 减 值 准 备 全 部 计 入 应 收 款 项 类 投 资 。 本 期 调 整 应 归 属 于 可 供 出 售
金 融 资 产 减 值 准 备 部 分 。 ( 3 ) 在 建 工 程 以 前 年 度 合 并 在 固 定 资 产 中 列 报 , 本 期 调 整 为 单 独 列 报 。 ( 4 ) 转 贴江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8
现 利 息 收 支 以 前 年 度 按 照 全 额 在 利 息 收 入 及 利 息 支 出 中 列 报 , 本 年 度 调 整 为 按 照 净 额 列 报 。
注 : 1 、 营 业 收 入 包 括 利 息 净 收 入 、 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 、 投 资 收 益 、 资 产 处 置 收 益 、 公 允 价 值 变 动
损 益 、 汇 兑 收 益 、 其 他 业 务 收 入 。
2 、 根 据 《 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 — 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披
露 ( 2 0 1 0 年 修 订 ) 》 的 规 定 , 需 按 调 整 后 的 股 数 重 新 计 算 各 比 较 期 间 的 每 股 收 益 , 上 表 各 比 较 期 的 每 股 收
益 、 每 股 净 资 产 、 每 股 经 营 性 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 均 需 按 调 整 后 的 股 数 重 新 计 算 收 益 。
截 止 披 露 前 一 交 易 日 的 公 司 总 股 本 :
截 止 披 露 前 一 交 易 日 的 公 司 总 股 本 ( 股 ) 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5
用 最 新 股 本 计 算 的 全 面 摊 薄 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0 . 4 6 2
是 否 存 在 公 司 债
√ 是 □ 否
公 司 是 否 存 在 最 近 两 年 连 续 亏 损 的 情 形
□ 是 √ 否 □ 不 适 用
七、境 内外会计准 则下会计数 据差异
1 、 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 。
2 、 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 。
八、分 季度主要财 务指标
单 位 : 人 民 币 元
项 目 第 一 季 度 第 二 季 度 第 三 季 度 第 四 季 度
营 业 收 入 6 3 4 , 7 9 4 , 2 5 6 . 7 5 7 9 9 , 7 9 7 , 8 1 4 . 5 9 7 2 2 , 1 5 3 , 9 2 7 . 8 6 8 3 5 , 6 9 3 , 5 0 6 . 1 2
归 属 于 上 市 公 司 股 东
的 净 利 润
2 2 8 , 4 2 1 , 7 1 0 . 2 3 1 8 3 , 1 3 7 , 9 2 4 . 8 6 2 3 1 , 0 4 7 , 5 7 8 . 9 7 1 9 2 , 5 1 1 , 5 0 4 . 6 1
归 属 于 上 市 公 司 股 东
的 扣 除 非 经 常 性 损 益
的 净 利 润
2 2 6 , 4 7 0 , 7 7 2 . 4 1 1 8 4 , 0 3 3 , 9 8 9 . 7 0 2 3 0 , 9 8 0 , 1 5 1 . 6 1 1 8 8 , 8 4 2 , 0 2 3 . 5 4
经 营 活 动 产 生 的 现 金
流 量 净 额
- 5 , 6 0 4 , 8 6 9 , 7 8 6 . 5 3 7 6 5 , 4 2 2 , 6 3 6 . 3 2 1 , 7 1 5 , 4 9 2 , 6 4 0 . 0 5 - 6 7 2 , 0 8 0 , 1 6 1 . 5 4江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9
上 述 财 务 指 标 或 其 加 总 数 是 否 与 公 司 已 披 露 季 度 报 告 、 半 年 度 报 告 相 关 财 务 指 标 存 在 重 大 差 异
□ 是 √ 否
九、非 经常性损益 项目及金额
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度 2 0 1 6 年 度 说 明
非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计
提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 )
- 6 1 3 , 1 3 5 . 7 4 2 , 7 9 0 , 0 9 2 . 3 0 1 0 , 1 2 6 , 5 7 3 . 3 3 - -
计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企
业 业 务 密 切 相 关 , 按 照 国 家 统 一
标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助
除 外 )
9 , 1 0 6 , 3 0 0 . 0 0 3 , 9 1 7 , 4 4 0 . 0 0 1 2 , 5 9 6 , 0 0 3 . 0 0
江 苏 省 民 族 特 需 商 品 生 产
贷 款 贴 息 、 加 快 服 务 业 发
展 扶 持 资 金 、 上 市 补 贴
企 业 取 得 子 公 司 、 联 营 企 业 及 合
营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资
时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资
产 公 允 价 值 产 生 的 收 益
- 3 0 , 5 8 3 , 0 0 5 . 6 8 - - -
除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收
入 和 支 出
- 1 , 8 3 7 , 3 4 9 . 6 4 - 1 , 1 1 5 , 3 1 7 . 1 1 3 9 6 , 5 6 4 . 2 3 - -
减 : 所 得 税 影 响 额 1 , 6 6 3 , 9 5 3 . 6 6 9 , 0 4 3 , 8 0 5 . 2 2 5 , 7 7 9 , 7 8 5 . 1 4 - -
少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 2 0 0 , 0 7 9 . 5 5 8 8 , 5 9 5 . 4 5 2 , 6 6 7 , 3 4 1 . 8 6 - -
合 计 4 , 7 9 1 , 7 8 1 . 4 1 2 7 , 0 4 2 , 8 2 0 . 2 0 1 4 , 6 7 2 , 0 1 3 . 5 6 - -
对 公 司 根 据 《 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 — — 非 经 常 性 损 益 》 定 义 界 定 的 非 经 常
性 损 益 项 目 , 以 及 把 《 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 — — 非 经 常 性 损 益 》 中 列 举 的 非 经
常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 , 应 说 明 原 因 :
□ 适 用 √ 不 适 用
十、补 充披露
( 一 ) 吸 收 存 款 和 发 放 贷 款 情 况
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
存 款 总 额 7 9 , 5 0 3 , 6 8 6 , 2 2 1 . 4 0 7 0 , 5 4 4 , 0 2 3 , 8 1 3 . 6 9 6 5 , 2 5 6 , 5 4 7 , 9 9 5 . 4 0
其 中 : 对 公 活 期 存 款 1 9 , 7 7 9 , 5 6 7 , 1 5 0 . 8 5 1 9 , 1 2 3 , 4 9 6 , 1 0 5 . 2 9 1 3 , 1 8 2 , 5 5 1 , 2 4 7 . 9 4
对 公 定 期 存 款 1 2 , 0 2 7 , 4 5 6 , 5 3 9 . 9 0 1 1 , 8 4 8 , 2 0 4 , 1 6 8 . 3 4 1 4 , 0 2 0 , 8 3 1 , 8 1 5 . 2 9
活 期 储 蓄 存 款 7 , 3 1 7 , 7 6 4 , 9 5 1 . 3 9 6 , 5 0 6 , 9 5 7 , 0 3 2 . 2 7 6 , 0 4 3 , 9 3 3 , 4 2 2 . 0 1
定 期 储 蓄 存 款 2 7 , 5 2 2 , 7 2 4 , 5 3 6 . 0 0 2 5 , 9 7 9 , 2 6 4 , 6 0 3 . 3 9 2 5 , 9 1 4 , 4 6 7 , 0 6 8 . 9 6
其 他 存 款 1 2 , 8 5 6 , 1 7 3 , 0 4 3 . 2 6 7 , 0 8 6 , 1 0 1 , 9 0 4 . 4 0 6 , 0 9 4 , 7 6 4 , 4 4 1 . 2 0
贷 款 总 额 6 0 , 1 5 9 , 7 4 9 , 1 4 6 . 3 8 4 9 , 0 6 7 , 3 2 5 , 5 2 3 . 3 0 4 4 , 2 8 4 , 4 9 7 , 4 5 9 . 6 2江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0
其 中 : 公 司 贷 款 和 垫 款 ( 不 含 贴 现 ) 3 8 , 4 1 9 , 5 8 1 , 9 4 3 . 4 7 3 4 , 8 4 6 , 7 0 5 , 0 2 0 . 7 3 3 1 , 4 9 6 , 3 5 4 , 1 0 9 . 3 4
贴 现 4 , 1 0 4 , 6 0 2 , 0 8 1 . 0 9 2 , 6 6 9 , 2 5 6 , 4 1 4 . 9 9 4 , 4 1 5 , 4 2 1 , 4 3 7 . 1 2
个 人 贷 款 和 垫 款 1 7 , 6 3 5 , 5 6 5 , 1 2 1 . 8 2 1 1 , 5 5 1 , 3 6 4 , 0 8 7 . 5 8 8 , 3 7 2 , 7 2 1 , 9 1 3 . 1 6
贷 款 损 失 准 备 1 , 9 8 0 , 1 9 7 , 3 6 8 . 1 4 1 , 6 1 9 , 0 7 1 , 7 6 2 . 3 8 1 , 5 7 0 , 3 8 1 , 1 7 5 . 8 7
贷 款 净 额 5 8 , 1 7 9 , 5 5 1 , 7 7 8 . 2 4 4 7 , 4 4 8 , 2 5 3 , 7 6 0 . 9 2 4 2 , 7 1 4 , 1 1 6 , 2 8 3 . 7 5
注 : 根 据 《 中 国 人 民 银 行 关 于 调 整 金 融 机 构 存 贷 款 统 计 口 径 的 通 知 》 ( 银 发 【 2 0 1 5 】 1 4 号 ) , 从 2 0 1 5 年
开 始 , 非 存 款 类 金 融 机 构 存 放 在 存 款 类 金 融 机 构 的 款 项 纳 入 “ 各 项 存 款 ” 统 计 口 径 , 存 款 类 金 融 机 构 拆 放
给 非 存 款 类 金 融 机 构 的 款 项 纳 入 “ 各 项 贷 款 ” 统 计 口 径 。 按 央 行 新 的 统 计 口 径 , 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 存 款
总 额 为 7 9 5 . 0 4 亿 元 、 贷 款 总 额 为 6 0 1 . 6 0 亿 元 。
( 二 ) 补 充 披 露 指 标
监 管 指 标 监 管 标 准 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度 2 0 1 6 年 度
资 本 状 况
资 本 充 足 率 ( % ) ≥ 1 0 . 5 1 5 . 6 5 1 2 . 9 3 1 3 . 4 2
一 级 资 本 充 足 率 ( % ) ≥ 8 . 5 1 1 . 9 4 1 1 . 8 2 1 2 . 2 6
核 心 一 级 资 本 充 足 率 ( % ) ≥ 7 . 5 1 1 . 9 4 1 1 . 8 2 1 2 . 2 6
流 动 性 流 动 性 比 例 ( 本 外 币 ) ( % ) ≥ 2 5 5 1 . 3 8 3 7 . 6 0 4 1 . 5 9
信 用 风 险
不 良 贷 款 率 ( % ) ≤ 5 1 . 4 7 1 . 7 8 1 . 9 6
存 贷 款 比 例 ( 本 外 币 ) ( % ) - 7 5 . 6 7 6 9 . 6 2 6 7 . 9 2
单 一 客 户 贷 款 比 例 ( % ) ≤ 1 0 2 . 1 4 2 . 3 3 . 1 4
最 大 十 家 客 户 贷 款 比 例 ( % ) ≤ 5 0 1 7 . 2 2 2 1 . 8 8 2 5 . 4 8
单 一 最 大 集 团 客 户 授 信 比 例 ( % ) ≤ 1 5 5 . 2 1 7 . 4 3 8 . 9 8
贷 款 迁 徙 率
正 常 类 贷 款 迁 徙 率 ( % ) 不 适 用 5 . 3 7 1 1 . 0 9 1 0 . 2 7
关 注 类 贷 款 迁 徙 率 ( % ) 不 适 用 1 7 . 8 0 1 7 . 8 3 1 9 . 2 3
次 级 类 贷 款 迁 徙 率 ( % ) 不 适 用 7 2 . 0 9 2 5 . 4 1 2 7 . 2 5
可 疑 类 贷 款 迁 徙 率 ( % ) 不 适 用 1 9 . 5 7 6 0 . 4 4 7 1 . 4 4
拨 备 情 况
拨 备 覆 盖 率 ( % ) ≥ 1 5 0 2 2 3 . 8 5 1 8 5 . 6 1 8 0 . 3 6
贷 款 拨 备 比 ( % ) 不 适 用 3 . 2 9 3 . 3 3 . 5 4
盈 利 能 力
成 本 收 入 比 ( % ) ≤ 4 5 3 5 . 4 3 3 6 . 3 3 3 7 . 0 9
总 资 产 收 益 率 ( % ) 不 适 用 0 . 7 6 0 . 7 8 0 . 8 1
净 利 差 ( % ) 不 适 用 2 . 3 7 2 . 1 2 2 . 0 4
净 息 差 ( % ) 不 适 用 2 . 5 6 2 . 3 3 2 . 2 4
注 : 1 、 上 表 中 不 良 贷 款 比 率 、 单 一 客 户 贷 款 比 例 、 迁 徙 率 、 拨 备 覆 盖 率 、 贷 款 拨 备 比 按 照 中 国 银 监
会 监 管 口 径 计 算 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1
2 、 净 利 差 = 生 息 资 产 平 均 利 率 - 付 息 负 债 平 均 利 率 ; 净 息 差 = 利 息 净 收 入 ÷ 生 息 资 产 平 均 余 额 。
3 、 总 资 产 收 益 率 = 税 后 利 润 ÷ 平 均 总 资 产 ; 平 均 总 资 产 = ( 期 初 资 产 总 额 + 期 末 资 产 总 额 ) ÷ 2 ; 成 本
收 入 比 = 业 务 及 管 理 费 用 ÷ 营 业 收 入 × 1 0 0 % 。
1 . 资 本 充 足 率
单 位 : 人 民 币 万 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
核 心 一 级 资 本 净 额 9 6 0 , 3 2 5 . 8 0 8 0 2 , 2 3 5 . 9 4
一 级 资 本 净 额 9 6 0 , 3 2 5 . 8 0 8 0 2 , 2 3 5 . 9 4
二 级 资 本 2 9 7 , 6 8 5 . 2 2 7 5 , 3 0 6 . 1 7
总 资 本 净 额 1 , 2 5 8 , 0 1 1 . 0 2 8 7 7 , 5 4 2 . 1 1
风 险 加 权 资 产 合 计 8 , 0 4 0 , 1 4 7 . 8 7 6 , 7 8 6 , 5 1 8 . 5 2
核 心 一 级 资 本 充 足 率 1 1 . 9 4 % 1 1 . 8 2 %
一 级 资 本 充 足 率 1 1 . 9 4 % 1 1 . 8 2 %
资 本 充 足 率 1 5 . 6 5 % 1 2 . 9 3 %
注 : 根 据 《 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 》 ( 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 2 0 1 2 年 第 1 号 令 ) 计 算 。
2 . 杠 杆 率
单 位 : 人 民 币 万 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 8 年 9 月 3 0 日 2 0 1 8 年 6 月 3 0 日 2 0 1 8 年 3 月 3 1 日
一 级 资 本 净 额 9 6 0 , 3 2 5 . 8 0 8 6 3 , 4 6 3 . 5 1 8 4 3 , 0 8 8 . 4 5 8 4 3 , 6 5 9 . 6 6
调 整 后 表 内 外 资 产 余 额 1 2 , 8 2 7 , 0 2 7 . 6 6 1 2 , 1 1 0 , 2 8 2 . 7 5 1 1 , 1 7 4 , 0 3 0 . 1 6 1 0 , 7 6 2 , 3 1 4 . 1 6
杠 杆 率 ( % ) 7 . 4 9 7 . 1 3 7 . 5 5 7 . 8 4
注 : 根 据 2 0 1 5 年 4 月 1 日 起 施 行 的 《 商 业 银 行 杠 杆 率 管 理 办 法 ( 修 订 ) 》 ( 中 国 银 监 会 令 2 0 1 5 年 第 1
号 ) 计 算 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2
第 三 节 公 司 业 务 概 要
一、报 告期内公司 从事的主要 业务
( 一 ) 经 营 范 围
吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 、 中 期 和 长 期 贷 款 ; 办 理 国 内 外 结 算 ; 办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ; 代 理 收 付 款 项
及 代 理 保 险 业 务 ; 代 理 发 行 、 代 理 兑 付 、 承 销 政 府 债 券 ; 买 卖 政 府 债 券 、 金 融 债 券 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 提 供
保 管 箱 服 务 ; 办 理 借 记 卡 业 务 ; 外 汇 存 款 ; 外 汇 贷 款 ; 外 汇 汇 款 ; 外 币 兑 换 ; 结 汇 、 售 汇 ; 资 信 调 查 、 咨
询 、 见 证 服 务 ; 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 批 准 的 其 他 业 务 。
( 二 ) 业 务 发 展 模 式
公 司 始 终 以 支 农 支 小 、 支 持 实 体 经 济 引 领 战 略 转 型 方 向 , 专 注 推 进 差 异 化 、 特 色 化 经 营 发 展 之 路 , 构
建 公 司 金 融 、 零 售 金 融 、 金 融 市 场 、 网 络 金 融 四 大 板 块 服 务 体 系 , 聚 焦 小 企 业 贷 款 、 小 微 金 融 、 网 络 金 融 、
零 售 业 务 几 个 重 点 领 域 精 准 发 力 , 实 现 高 质 量 发 展 的 目 标 。 在 公 司 业 务 方 面 , 设 立 一 级 部 门 小 企 业 部 , 服
务 综 合 授 信 在 1 0 0 万 元 至 1 0 0 0 万 元 的 小 企 业 客 户 , 围 绕 “ 方 便 、 快 捷 、 风 险 可 控 ” 的 原 则 打 造 专 属 产 品
和 信 贷 审 批 流 程 。 推 进 公 司 业 务 投 行 化 , 致 力 于 为 客 户 提 供 综 合 金 融 服 务 方 案 , 满 足 多 层 次 需 求 , 专 属 支
持 科 技 型 企 业 升 级 , 创 新 企 业 融 资 组 合 模 式 及 担 保 方 式 , 重 视 全 流 程 金 融 服 务 , 解 决 了 科 技 型 中 小 微 企 业
融 资 难 的 问 题 。 加 大 乡 村 振 兴 支 持 力 度 , 加 大 “ 三 优 三 保 ” 信 贷 投 放 , 加 快 农 村 集 体 资 金 系 统 建 设 , 助 力
农 村 经 济 发 展 。 在 零 售 业 务 方 面 , 小 微 金 融 依 托 移 动 办 公 、 智 能 审 批 、 大 数 据 风 控 和 集 中 出 账 等 系 统 , 通
过 标 准 化 产 品 的 开 发 与 运 用 , 提 升 服 务 质 效 。 精 心 筹 划 并 完 成 机 构 改 革 , 报 告 期 内 , 本 行 顺 利 完 成 对 张 家
港 区 域 基 层 支 行 的 全 面 改 革 , 构 建 了 对 公 业 务 集 中 运 营 、 零 售 业 务 网 格 化 管 理 的 新 模 式 。 在 金 融 市 场 方 面 ,
顺 应 当 前 金 融 监 管 形 势 新 变 化 , 推 动 业 务 向 综 合 化 转 型 , 推 动 金 融 市 场 业 务 合 规 稳 健 发 展 。 在 互 联 网 金 融
方 面 , 强 化 互 联 网 思 维 、 开 辟 金 融 服 务 新 渠 道 。 加 速 实 现 城 市 智 慧 化 方 案 在 商 业 消 费 、 公 共 服 务 、 交 通 出
行 和 政 府 服 务 等 领 域 成 功 落 地 , 优 化 直 销 银 行 平 台 功 能 , 丰 富 直 销 银 行 产 品 。
二、主 要资产重大 变化情况
1 、 主 要 资 产 重 大 变 化 情 况
公 司 主 要 资 产 变 化 情 况 详 见 “ 第 四 节 经 营 情 况 讨 论 与 分 析 三 、 资 产 负 债 情 况 分 析 ” 。
2 、 主 要 境 外 资 产 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
三、核 心竞争力分 析
公 司 积 极 贯 彻 落 实 中 央 经 济 金 融 方 针 政 策 , 坚 持 战 略 定 力 , 坚 守 服 务 “ 三 农 ” 、 服 务 民 营 、 服 务 小 微江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3
企 业 的 初 心 , 与 时 俱 进 深 化 创 新 转 型 , 致 力 服 务 实 体 经 济 , 积 极 推 进 普 惠 金 融 , 促 进 金 融 支 持 与 地 方 经 济
发 展 良 性 互 动 增 长 , 走 出 了 一 条 特 色 化 、 差 异 化 、 专 业 化 的 创 新 发 展 之 路 , 着 力 打 造 独 特 的 经 营 优 势 , 形
成 了 较 强 的 核 心 竞 争 力 。
( 一 ) 支 持 小 微 、 服 务 三 农 “ 主 力 军 ”
公 司 自 改 制 组 建 全 国 首 家 农 商 行 至 成 为 首 批 上 市 的 农 商 行 , 始 终 不 忘 服 务 “ 三 农 ” 、 服 务 小 微 企 业 的
初 心 , 以 支 农 支 小 引 领 战 略 转 型 方 向 , 铸 就 差 异 化 经 营 特 色 , 努 力 实 现 高 质 量 发 展 的 目 标 。 报 告 期 内 , 公
司 成 立 小 企 业 部 , 作 为 专 门 服 务 单 户 授 信 1 0 0 0 万 元 以 下 小 企 业 的 业 务 专 营 部 门 , 全 力 提 升 普 惠 型 小 微 企
业 金 融 服 务 , 积 极 落 实 普 惠 金 融 监 管 政 策 。
公 司 始 终 将 “ 三 农 ” 金 融 服 务 放 在 重 要 战 略 位 置 。 报 告 期 内 , 公 司 与 张 家 港 市 八 个 乡 镇 建 立 联 系 , 并
与 8 0 % 以 上 乡 镇 进 行 “ 三 资 管 理 ” 系 统 对 接 测 试 。 与 此 同 时 , 公 司 加 大 对 涉 农 区 域 的 信 贷 投 放 力 度 , 单 独
切 分 贷 款 资 源 , 予 以 优 先 投 放 ; 加 大 对 农 、 林 、 牧 、 渔 行 业 的 信 贷 支 持 力 度 , 不 设 行 业 限 定 额 度 指 标 , 农
商 银 行 姓 “ 农 ” 的 特 点 得 到 进 一 步 显 现 。
( 二 ) 推 进 机 构 改 革 “ 创 新 者 ”
公 司 自 成 立 之 初 就 打 上 了 “ 敢 于 争 先 ” 的 张 家 港 精 神 的 烙 印 。 为 完 成 战 略 转 型 , 着 力 推 进 机 构 改 革 ,
2 0 1 8 年 6 月 份 , 顺 利 完 成 对 本 地 基 层 支 行 的 全 面 机 构 改 革 , 形 成 “ 7 + 2 + 1 6 + 1 ” 机 构 设 置 , 即 7 家 中 心 支 行 、
2 家 综 合 支 行 、 1 6 家 零 售 支 行 、 1 家 对 公 支 行 , 构 建 了 对 公 业 务 集 中 运 营 、 零 售 业 务 网 格 化 管 理 的 新 模 式 。
设 立 小 企 业 部 , 引 入 小 微 信 贷 理 念 , 引 导 简 便 、 高 效 化 服 务 ; 重 组 信 用 卡 部 , 成 立 信 用 卡 与 消 费 金 融 部 ,
搭 建 消 费 金 融 与 信 用 卡 业 务 融 合 发 展 的 平 台 , 调 整 完 善 网 络 金 融 部 职 能 定 位 , 明 确 发 展 目 标 和 路 径 ; 完 成
干 部 配 套 竞 聘 , 在 两 轮 机 构 网 点 改 革 中 实 施 干 部 全 员 竞 聘 上 岗 , 为 转 型 发 展 提 供 坚 强 的 组 织 保 证 。
( 三 ) 拥 抱 智 慧 金 融 “ 先 行 者 ”
公 司 积 极 主 动 拥 抱 互 联 网 , 推 动 智 慧 金 融 与 传 统 业 务 的 嫁 接 , 开 拓 业 务 发 展 空 间 。 报 告 期 内 , 本 行 联
合 中 国 银 联 、 蚂 蚁 金 服 、 腾 讯 三 大 支 付 巨 头 开 展 当 地 智 慧 城 市 建 设 ; 为 进 一 步 优 化 客 户 服 务 体 验 度 , 本 行
推 出 了 移 动 超 级 柜 台 及 智 能 超 级 柜 台 等 , 突 破 了 物 理 营 业 网 点 办 理 业 务 的 限 制 。 这 些 举 措 在 树 立 了 本 行 科
技 金 融 新 形 象 的 同 时 , 也 奠 定 了 本 行 加 速 建 设 智 慧 银 行 新 的 里 程 碑 。
( 四 ) 强 化 经 营 管 理 “ 践 行 者 ”
报 告 期 内 , 公 司 持 续 强 化 各 项 管 理 , 协 同 推 进 战 略 转 型 , 在 资 本 管 理 、 风 险 管 理 、 内 部 考 核 机 制 等 方
面 不 断 探 索 符 合 自 身 战 略 定 位 和 长 远 发 展 目 标 的 体 系 、 机 制 与 措 施 , 立 足 稳 健 发 展 , 推 动 整 体 经 营 效 率 持
续 提 升 , 各 项 综 合 性 指 标 持 续 保 持 在 稳 健 水 平 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 4
第 四 节 经 营 情 况 讨 论 与 分 析
一、 概述
1 、 总 体 经 营 情 况 概 述
2 0 1 8 年 , 公 司 在 上 级 监 管 部 门 及 董 事 会 的 正 确 领 导 下 , 始 终 坚 持 战 略 定 力 , 回 归 本 源 , 支 农 支 小 , 支
持 实 体 经 济 发 展 , 大 力 弘 扬 张 家 港 精 神 , 团 结 奋 进 、 自 加 压 力 , 经 营 质 效 进 一 步 提 升 , 核 心 竞 争 能 力 不 断
增 强 。
( 一 ) 依 托 双 引 擎 发 力 奠 定 加 速 度 发 展 基 础 。 一 是 借 力 资 本 市 场 , 报 告 期 内 顺 利 发 行 2 5 亿 元 可 转 债 ,
增 强 了 资 本 实 力 , 为 加 快 业 务 发 展 特 别 是 增 加 信 贷 投 放 奠 定 了 坚 实 基 础 。 二 是 继 续 推 进 分 支 机 构 网 点 布 局 ,
年 内 开 设 苏 州 分 行 和 江 阴 支 行 , 完 成 以 苏 州 、 无 锡 、 南 通 3 家 分 行 为 支 柱 , 在 省 内 外 开 设 1 4 家 异 地 支 行 、
2 家 控 股 村 镇 银 行 并 投 资 5 家 农 商 行 的 区 域 性 商 业 银 行 布 局 。
( 二 ) 专 注 服 务 区 域 实 体 经 济 补 给 金 融 活 水 。 公 司 坚 持 战 略 定 力 , 深 耕 当 地 , 服 务 区 域 经 济 发 展 , 突
出 重 点 专 业 专 注 于 中 小 微 企 业 和 城 乡 居 民 两 大 领 域 , 实 现 差 异 化 定 位 、 特 色 化 发 展 。 让 中 小 微 企 业 享 受 到
金 融 源 头 活 水 的 滋 润 。
( 三 ) 坚 持 “ 稳 中 求 进 ” 的 合 规 经 营 思 路 不 动 摇 。 一 是 强 化 合 规 内 控 管 理 。 制 定 年 度 案 防 工 作 方 案 ,
加 大 合 规 案 防 考 核 力 度 , 推 动 合 规 案 防 文 化 建 设 , 反 洗 钱 基 础 管 理 稳 步 提 升 。 二 是 强 化 风 险 基 础 管 理 。 进
一 步 规 范 全 面 风 险 治 理 架 构 建 设 , 序 时 推 进 重 点 项 目 建 设 。 三 是 强 化 审 计 防 线 作 用 。 开 展 全 面 审 计 和 总 行
部 门 审 计 , 注 重 业 务 管 理 规 范 化 。
( 四 ) 激 发 内 生 动 力 的 队 伍 活 力 在 稳 步 提 升 。 一 是 加 强 党 建 引 领 。 党 建 工 作 与 战 略 转 型 紧 密 结 合 , 使
党 建 工 作 真 正 融 入 我 行 各 项 业 务 发 展 中 , 成 为 推 动 战 略 发 展 转 型 的 重 要 力 量 。 二 是 加 强 文 化 宣 贯 。 制 定
实 施 三 年 战 略 发 展 规 划 和 大 家 金 融 的 企 业 文 化 。 三 是 加 强 人 才 管 理 。 打 造 一 支 具 有 张 家 港 行 特 质 、 堪 当 新
时 代 发 展 重 任 的 干 部 队 伍 。
2 、 公 司 在 支 持 民 营 企 业 和 小 微 企 业 方 面 的 制 度 安 排 及 成 果
公 司 积 极 响 应 “ 回 归 本 源 、 聚 焦 主 业 、 服 务 实 体 ” 的 监 管 政 策 , 坚 持 战 略 定 力 , 不 断 完 善 服 务 民 营 、
小 微 企 业 的 机 制 体 制 。 一 是 坚 定 下 沉 式 “ 支 农 支 小 ” 方 向 不 变 。 在 信 贷 投 放 计 划 上 , 优 先 支 持 先 进 制 造 型
实 体 经 济 , 优 先 支 持 小 微 企 业 。 不 断 压 缩 控 制 大 额 信 贷 投 放 , 重 点 向 民 营 企 业 、 小 微 企 业 倾 斜 。 报 告 期 内 ,
信 贷 资 产 占 比 显 著 提 升 , 资 产 结 构 进 一 步 优 化 , 回 归 本 源 业 务 力 度 凸 显 。 二 是 深 化 小 微 差 异 化 考 核 激 励 机
制 。 在 信 贷 资 源 、 财 务 资 源 、 人 力 资 源 上 中 重 点 向 小 微 企 业 倾 斜 。 对 小 微 企 业 业 务 , 制 定 专 门 作 业 流 程 尽
职 指 引 和 相 关 问 责 制 度 , 鼓 励 小 微 企 业 业 务 发 展 。 信 贷 规 模 优 化 支 持 小 微 企 业 信 贷 投 放 。 除 人 行 再 贷 款 外 ,
充 分 调 动 全 行 服 务 小 微 企 业 的 积 极 性 , 通 过 制 定 劳 动 竞 赛 方 案 等 , 强 化 对 中 小 微 企 业 信 贷 贷 款 投 放 的 考 核江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 5
激 励 , 切 实 调 动 全 行 做 小 做 散 贷 款 的 积 极 性 。 此 外 , 实 行 小 企 业 业 务 单 独 计 价 , 建 立 专 属 的 绩 效 考 核 体 系 ,
确 保 小 企 业 客 户 经 理 激 励 措 施 到 位 。 三 是 提 升 服 务 民 营 、 小 微 企 业 服 务 质 效 。 为 响 应 国 家 政 策 导 向 , 落 实
单 户 授 信 1 0 0 0 万 元 以 下 普 惠 金 融 和 “ 两 增 两 控 ” 要 求 。 报 告 期 内 , 对 公 司 条 线 进 行 了 团 队 和 业 务 分 层 ,
成 立 了 单 户 授 信 1 0 0 0 万 元 以 下 的 专 营 化 团 队 — — 小 企 业 团 队 , 专 门 服 务 综 合 授 信 在 1 0 0 万 元 至 1 0 0 0 万 元
的 小 企 业 客 户 , 有 力 支 持 小 企 业 的 融 资 需 求 。 此 外 , 本 行 设 有 小 微 金 融 事 业 部 , 进 一 步 聚 焦 “ 支 农 支
小 ” “ 服 务 小 微 ” 的 战 略 重 心 , 服 务 对 象 及 金 融 服 务 进 一 步 下 沉 , 主 要 服 务 2 0 0 万 元 以 下 的 个 体 工 商 户 和
小 微 企 业 , 通 过 标 准 化 产 品 的 开 发 与 运 用 , 提 升 普 惠 金 融 服 务 质 效 。 报 告 期 内 , 公 司 在 服 务 小 微 、 服 务 三
农 、 促 进 服 务 实 体 经 济 上 迈 出 了 坚 实 的 一 步 , 各 项 经 营 指 标 得 到 明 显 改 善 。
二、主 营业务分析
1 、 概 述
是 否 与 经 营 情 况 讨 论 与 分 析 中 的 概 述 披 露 相 同
√ 是 □ 否
参 见 “ 第 四 节 经 营 情 况 讨 论 与 分 析 ” 中 的 “ 一 、 概 述 ” 相 关 内 容 。
2 、 收 入 与 成 本
利 润 表 主 要 项 目 变 动
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度 变 动 额 变 动 比 例
一 、 营 业 收 入 2 , 9 9 2 , 4 3 9 , 5 0 5 . 3 2 2 , 4 1 3 , 5 7 7 , 9 7 4 . 9 0 5 7 8 , 8 6 1 , 5 3 0 . 4 2 2 3 . 9 8 %
利 息 净 收 入 2 , 7 1 9 , 9 9 1 , 3 7 8 . 4 9 2 , 1 2 4 , 6 3 7 , 7 6 4 . 2 4 5 9 5 , 3 5 3 , 6 1 4 . 2 5 2 8 . 0 2 %
利 息 收 入 4 , 7 1 2 , 9 7 9 , 1 0 6 . 9 2 4 , 0 6 0 , 4 4 8 , 9 9 7 . 9 6 6 5 2 , 5 3 0 , 1 0 8 . 9 6 1 6 . 0 7 %
利 息 支 出 1 , 9 9 2 , 9 8 7 , 7 2 8 . 4 3 1 , 9 3 5 , 8 1 1 , 2 3 3 . 7 2 5 7 , 1 7 6 , 4 9 4 . 7 1 2 . 9 5 %
手 续 费 及 佣 金 净 收 入 3 2 , 9 5 2 , 7 2 8 . 1 7 1 1 3 , 8 1 9 , 4 5 4 . 8 3 - 8 0 , 8 6 6 , 7 2 6 . 6 6 - 7 1 . 0 5 %
手 续 费 及 佣 金 收 入 9 6 , 4 0 6 , 0 5 4 . 1 4 1 4 0 , 6 2 4 , 4 3 8 . 4 1 - 4 4 , 2 1 8 , 3 8 4 . 2 7 - 3 1 . 4 4 %
手 续 费 及 佣 金 支 出 6 3 , 4 5 3 , 3 2 5 . 9 7 2 6 , 8 0 4 , 9 8 3 . 5 8 3 6 , 6 4 8 , 3 4 2 . 3 9 1 3 6 . 7 2 %
投 资 收 益 2 0 8 , 3 7 7 , 7 4 2 . 9 7 1 5 1 , 2 0 6 , 8 7 4 . 0 1 5 7 , 1 7 0 , 8 6 8 . 9 6 3 7 . 8 1 %
资 产 处 置 收 益 - 6 1 3 , 1 3 5 . 7 4 2 , 6 2 9 , 7 3 3 . 7 6 - 3 , 2 4 2 , 8 6 9 . 5 0 -
公 允 价 值 变 动 收 益 1 1 , 2 6 4 , 0 5 9 . 1 9 3 , 5 7 5 , 4 7 8 . 3 7 7 , 6 8 8 , 5 8 0 . 8 2 2 1 5 . 0 4 %
汇 兑 收 益 1 3 , 8 2 6 , 8 2 6 . 7 5 8 , 1 5 5 , 1 8 8 . 7 3 5 , 6 7 1 , 6 3 8 . 0 2 6 9 . 5 5 %
其 他 业 务 收 入 6 , 6 3 9 , 9 0 5 . 4 9 9 , 5 5 3 , 4 8 0 . 9 6 - 2 , 9 1 3 , 5 7 5 . 4 7 - 3 0 . 5 0 %
二 、 营 业 支 出 2 , 1 4 5 , 7 1 2 , 7 0 2 . 1 6 1 , 6 9 9 , 3 7 7 , 0 9 4 . 3 0 4 4 6 , 3 3 5 , 6 0 7 . 8 6 2 6 . 2 6 %
税 金 及 附 加 2 0 , 6 3 3 , 9 9 9 . 5 2 1 8 , 0 8 1 , 8 6 6 . 6 9 2 , 5 5 2 , 1 3 2 . 8 3 1 4 . 1 1 %
业 务 及 管 理 费 1 , 0 6 0 , 2 4 2 , 7 7 9 . 1 2 8 7 6 , 8 7 7 , 7 9 5 . 5 0 1 8 3 , 3 6 4 , 9 8 3 . 6 2 2 0 . 9 1 %
资 产 减 值 损 失 1 , 0 6 4 , 8 3 5 , 9 2 3 . 5 2 8 0 4 , 4 1 7 , 4 3 2 . 1 1 2 6 0 , 4 1 8 , 4 9 1 . 4 1 3 2 . 3 7 %江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 6
其 他 业 务 成 本 - - - -
三 、 其 他 收 益 6 , 3 0 6 , 3 0 0 . 0 0 3 , 4 1 7 , 4 4 0 . 0 0 2 , 8 8 8 , 8 6 0 . 0 0 8 4 . 5 3 %
四 、 营 业 利 润 8 5 3 , 0 3 3 , 1 0 3 . 1 6 7 1 7 , 6 1 8 , 3 2 0 . 6 0 1 3 5 , 4 1 4 , 7 8 2 . 5 6 1 8 . 8 7 %
加 : 营 业 外 收 入 5 , 2 8 3 , 8 3 4 . 2 1 3 2 , 6 8 4 , 5 6 1 . 2 6 - 2 7 , 4 0 0 , 7 2 7 . 0 5 - 8 3 . 8 3 %
减 : 营 业 外 支 出 4 , 3 2 1 , 1 8 3 . 8 5 2 , 5 5 6 , 5 1 4 . 1 5 1 , 7 6 4 , 6 6 9 . 7 0 6 9 . 0 3 %
五 、 利 润 总 额 8 5 3 , 9 9 5 , 7 5 3 . 5 2 7 4 7 , 7 4 6 , 3 6 7 . 7 1 1 0 6 , 2 4 9 , 3 8 5 . 8 1 1 4 . 2 1 %
减 : 所 得 税 费 用 3 6 , 2 5 4 , 0 0 8 . 5 1 - 6 , 5 4 4 , 8 6 8 . 3 8 4 2 , 7 9 8 , 8 7 6 . 8 9 -
六 、 净 利 润 8 1 7 , 7 4 1 , 7 4 5 . 0 1 7 5 4 , 2 9 1 , 2 3 6 . 0 9 6 3 , 4 5 0 , 5 0 8 . 9 2 8 . 4 1 %
( 一 ) 按 照 经 营 持 续 性 分 类
1 、 持 续 经 营 净 利 润 8 1 7 , 7 4 1 , 7 4 5 . 0 1 7 5 4 , 2 9 1 , 2 3 6 . 0 9 6 3 , 4 5 0 , 5 0 8 . 9 2 8 . 4 1 %
2 、 终 止 经 营 净 利 润 - - - -
( 二 ) 按 所 有 权 归 属 分 类 -
1 、 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净
利 润
8 3 5 , 1 1 8 , 7 1 8 . 6 7 7 6 3 , 1 0 2 , 2 7 8 . 7 0 7 2 , 0 1 6 , 4 3 9 . 9 7 9 . 4 4 %
2 、 少 数 股 东 损 益 - 1 7 , 3 7 6 , 9 7 3 . 6 6 - 8 , 8 1 1 , 0 4 2 . 6 1 - 8 , 5 6 5 , 9 3 1 . 0 5 9 7 . 2 2 %
( 1 ) 利 息 收 入 与 支 出 分 析
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度 增 减 额 增 长 率
一 、 利 息 收 入 4 , 7 1 2 , 9 7 9 , 1 0 6 . 9 2 4 , 0 6 0 , 4 4 8 , 9 9 7 . 9 6 6 5 2 , 5 3 0 , 1 0 8 . 9 6 1 6 . 0 7 %
存 放 同 业 1 5 , 3 4 7 , 6 8 8 . 2 8 2 2 , 0 2 9 , 4 5 9 . 8 4 - 6 , 6 8 1 , 7 7 1 . 5 6 - 3 0 . 3 3 %
存 放 中 央 银 行 1 4 1 , 0 1 7 , 5 3 4 . 6 9 1 3 1 , 9 3 9 , 1 7 6 . 5 5 9 , 0 7 8 , 3 5 8 . 1 4 6 . 8 8 %
拆 出 资 金 2 1 , 7 9 8 , 8 8 3 . 0 7 3 2 , 7 0 1 , 8 0 4 . 1 2 - 1 0 , 9 0 2 , 9 2 1 . 0 5 - 3 3 . 3 4 %
贷 款 和 垫 款 3 , 0 3 1 , 8 5 1 , 8 0 5 . 9 5 2 , 5 1 4 , 0 5 1 , 7 9 4 . 5 6 5 1 7 , 8 0 0 , 0 1 1 . 3 9 2 0 . 6 0 %
票 据 贴 现 8 7 , 0 4 4 , 1 3 8 . 2 8 6 6 , 4 6 0 , 1 6 0 . 3 2 2 0 , 5 8 3 , 9 7 7 . 9 6 3 0 . 9 7 %
债 券 投 资 1 , 3 0 6 , 0 4 2 , 3 0 3 . 7 7 1 , 2 2 7 , 8 5 7 , 4 5 2 . 3 2 7 8 , 1 8 4 , 8 5 1 . 4 5 6 . 3 7 %
买 入 返 售 金 融 资 产 3 3 , 6 1 0 , 3 1 1 . 5 4 1 8 , 0 6 9 , 5 4 8 . 7 9 1 5 , 5 4 0 , 7 6 2 . 7 5 8 6 . 0 1 %
转 贴 现 利 息 收 入 7 6 , 2 6 3 , 2 9 5 . 7 2 4 4 , 9 9 2 , 2 5 5 . 9 0 3 1 , 2 7 1 , 0 3 9 . 8 2 6 9 . 5 0 %
其 他 利 息 收 入 3 , 1 4 5 . 6 2 2 , 3 4 7 , 3 4 5 . 5 6 - 2 , 3 4 4 , 1 9 9 . 9 4 - 9 9 . 8 7 %
二 、 利 息 支 出 1 , 9 9 2 , 9 8 7 , 7 2 8 . 4 3 1 , 9 3 5 , 8 1 1 , 2 3 3 . 7 2 5 7 , 1 7 6 , 4 9 4 . 7 1 2 . 9 5 %
同 业 存 放 9 7 , 7 5 8 , 1 7 3 . 3 7 7 8 , 2 2 8 , 6 4 9 . 1 9 1 9 , 5 2 9 , 5 2 4 . 1 8 2 4 . 9 6 %
吸 收 存 款 1 , 3 3 4 , 1 5 6 , 9 4 4 . 7 7 1 , 3 0 2 , 6 5 7 , 9 8 5 . 8 1 3 1 , 4 9 8 , 9 5 8 . 9 6 2 . 4 2 %
拆 入 资 金 2 8 , 7 9 6 , 2 2 6 . 0 1 7 , 7 6 0 , 3 6 7 . 5 7 2 1 , 0 3 5 , 8 5 8 . 4 4 2 7 1 . 0 7 %
转 ( 再 ) 贴 现 利 息 支 出 2 , 4 6 1 , 6 0 6 . 9 3 5 , 1 8 0 , 9 9 7 . 6 3 - 2 , 7 1 9 , 3 9 0 . 7 0 - 5 2 . 4 9 %
卖 出 回 购 金 融 资 产 3 1 6 , 7 7 7 , 6 3 9 . 0 8 4 5 2 , 9 4 8 , 8 6 3 . 2 8 - 1 3 6 , 1 7 1 , 2 2 4 . 2 0 - 3 0 . 0 6 %
其 他 利 息 支 出 2 1 3 , 0 3 7 , 1 3 8 . 2 7 8 9 , 0 3 4 , 3 7 0 . 2 4 1 2 4 , 0 0 2 , 7 6 8 . 0 3 1 3 9 . 2 8 %
利 息 净 收 入 2 , 7 1 9 , 9 9 1 , 3 7 8 . 4 9 2 , 1 2 4 , 6 3 7 , 7 6 4 . 2 4 5 9 5 , 3 5 3 , 6 1 4 . 2 5 2 8 . 0 2 %
下 表 列 示 了 生 息 资 产 和 付 息 负 债 的 平 均 余 额 、 利 息 收 入 和 支 出 、 平 均 收 息 率 和 平 均 付 息 率 。
单 位 : 人 民 币 万 元
项 目
2 0 1 8 年 2 0 1 7 年
日 均 余 额 利 息 收 入 / 支 出
平 均 收 益
率 / 成 本 率
日 均 余 额
利 息 收 入 /
支 出
平 均 收 益
率 / 成 本 率江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 7
生 息 资 产
贷 款 及 垫 款 ( 注 1 ) 5 , 3 8 1 , 7 3 1 . 1 8 3 1 9 , 2 6 9 . 7 6 5 . 9 3 % 4 , 6 4 4 , 4 1 1 . 8 4 2 6 2 , 0 3 2 . 3 2 5 . 6 4 %
债 券 投 资 3 , 5 7 6 , 8 5 8 . 5 8 1 3 0 , 6 0 4 . 2 3 3 . 6 5 % 3 , 5 3 0 , 8 6 3 . 9 9 1 2 2 , 7 8 5 . 7 5 3 . 4 8 %
买 入 返 售 金 融 资 产 1 0 4 , 3 6 2 . 7 2 3 , 3 6 1 . 0 3 3 . 2 2 % 5 3 , 7 6 1 . 4 5 1 , 8 0 6 . 9 5 3 . 3 6 %
存 放 及 拆 放 同 业 、 存 放 中
央 银 行 款 项 及 其 他
1 , 1 3 6 , 2 3 1 . 8 1 1 7 , 8 1 6 . 7 3 1 . 5 7 % 1 , 1 8 2 , 1 2 1 . 1 7 1 8 , 9 0 1 . 7 8 1 . 6 0 %
小 计 1 0 , 1 9 9 , 1 8 4 . 2 9 4 7 1 , 0 5 1 . 7 5 4 . 6 2 % 9 , 4 1 1 , 1 5 8 . 4 5 4 0 5 , 5 2 6 . 8 0 4 . 3 1 %
付 息 负 债
吸 收 客 户 存 款 7 , 0 3 6 , 1 2 1 . 7 7 1 3 3 , 4 1 5 . 6 9 1 . 9 0 % 6 , 5 6 6 , 1 1 7 . 3 0 1 3 0 , 2 6 5 . 8 0 1 . 9 8 %
同 业 存 入 及 拆 入 、 向 中 央
银 行 借 款 及 其 他
2 , 1 0 1 , 3 1 9 . 2 6 6 5 , 6 3 6 . 9 2 3 . 1 2 % 1 , 8 9 3 , 6 4 6 . 3 8 6 2 , 7 9 7 . 2 3 3 . 3 2 %
小 计 9 , 1 3 7 , 4 4 1 . 0 3 1 9 9 , 0 5 2 . 6 1 2 . 1 8 % 8 , 4 5 9 , 7 6 3 . 6 8 1 9 3 , 0 6 3 . 0 2 2 . 2 8 %
净 利 息 收 入 - 2 7 1 , 9 9 9 . 1 4 - - 2 1 2 , 4 6 3 . 7 8 -
净 利 差 ( 注 2 ) - - 2 . 4 4 % - - 2 . 0 3 %
净 利 息 收 益 率 ( 注 3 ) - - 2 . 6 7 % - - 2 . 2 6 %
注 : 1 、 本 表 中 贷 款 和 垫 款 对 应 日 均 余 额 包 括 贷 款 及 贴 现 , 对 应 利 息 收 入 包 括 贷 款 利 息 收 入 、 贴 现 及 转 贴
现 利 息 收 支 净 额 ;
2 、 净 利 差 为 生 息 资 产 平 均 收 益 率 与 计 息 负 债 平 均 成 本 率 的 差 额
3 、 净 利 息 收 益 率 为 利 息 净 收 入 除 以 日 均 余 额 计 算
公 司 净 利 息 收 入 主 要 受 公 司 生 息 资 产 和 计 息 负 债 的 平 均 余 额 , 及 该 资 产 的 收 益 率 与 负 债 的 成 本 所 影 响 。
生 息 资 产 的 平 均 收 益 率 和 计 息 负 债 的 平 均 成 本 在 很 大 程 度 上 受 人 民 银 行 的 基 准 利 率 和 利 率 政 策 的 影 响 。 尤
其 对 于 人 民 币 贷 款 和 存 款 , 以 及 低 于 特 定 金 额 的 外 汇 存 款 , 人 民 银 行 都 为 其 设 定 基 准 利 率 并 不 定 期 修 订 。
公 司 生 息 资 产 的 平 均 收 益 率 和 计 息 负 债 的 平 均 成 本 也 受 我 国 其 他 货 币 政 策 、 宏 观 经 济 状 况 、 张 家 港 市 市 场
竞 争 和 资 金 需 求 状 况 等 各 种 因 素 的 影 响 。
( 2 ) 业 务 及 管 理 费
报 告 期 内 , 公 司 新 设 苏 州 分 行 等 , 在 分 支 机 构 增 加 资 产 及 人 员 投 入 的 同 时 加 强 精 细 化 管 理 , 业 务 及 管
理 费 用 较 上 年 同 比 增 长 2 0 . 9 1 % , 成 本 收 入 比 下 降 0 . 9 0 个 百 分 点 。 以 下 为 报 告 期 内 公 司 业 务 及 管 理 费 的 主
要 构 成 :
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度 增 减 额 增 长 率
员 工 费 用 6 4 7 , 2 9 3 , 0 1 4 . 9 8 5 0 1 , 3 6 7 , 2 0 8 . 0 2 1 4 5 , 9 2 5 , 8 0 6 . 9 6 2 9 . 1 1 %
业 务 费 用 2 9 6 , 8 5 1 , 1 4 6 . 2 5 2 8 1 , 3 1 4 , 3 7 8 . 1 1 1 5 , 5 3 6 , 7 6 8 . 1 4 5 . 5 2 %
固 定 资 产 折 旧 6 8 , 9 3 0 , 6 8 9 . 6 7 5 4 , 3 5 4 , 1 1 2 . 6 4 1 4 , 5 7 6 , 5 7 7 . 0 3 2 6 . 8 2 %
无 形 资 产 摊 销 1 8 , 6 0 3 , 0 6 5 . 8 6 2 0 , 6 2 6 , 3 3 6 . 1 0 - 2 , 0 2 3 , 2 7 0 . 2 4 - 9 . 8 1 %
长 期 待 摊 费 用 1 9 , 0 7 8 , 1 0 8 . 2 7 1 4 , 9 5 1 , 5 9 3 . 9 9 4 , 1 2 6 , 5 1 4 . 2 8 2 7 . 6 0 %
低 值 易 耗 品 摊 销 9 , 4 8 6 , 7 5 4 . 0 9 4 , 2 6 4 , 1 6 6 . 6 4 5 , 2 2 2 , 5 8 7 . 4 5 1 2 2 . 4 8 %
合 计 1 , 0 6 0 , 2 4 2 , 7 7 9 . 1 2 8 7 6 , 8 7 7 , 7 9 5 . 5 0 1 8 3 , 3 6 4 , 9 8 3 . 6 2 2 0 . 9 1 %
成 本 收 入 比 3 5 . 4 3 % 3 6 . 3 3 % - 下 降 0 . 9 0 个 百 分 点江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 8
注 : 成 本 收 入 比 = 业 务 及 管 理 费 用 ÷ 营 业 收 入
( 3 ) 资 产 减 值 损 失
2 0 1 8 年 , 公 司 共 计 提 资 产 减 值 损 失 1 0 . 6 5 亿 元 , 比 上 年 增 加 2 . 6 亿 元 。
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度 增 减 额 增 长 率
贷 款 损 失 准 备 7 6 4 , 3 3 4 , 9 8 4 . 3 5 6 2 8 , 7 3 0 , 5 5 3 . 8 3 1 3 5 , 6 0 4 , 4 3 0 . 5 2 2 1 . 5 7 %
持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 3 0 , 2 2 6 , 9 6 0 . 6 8 - - -
可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 1 8 9 , 6 9 5 , 6 0 0 . 9 5 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 6 , 4 9 5 , 6 0 0 . 9 5 1 2 8 . 0 0 %
抵 债 资 产 减 值 准 备 1 9 , 8 9 7 , 7 3 3 . 3 6 2 4 , 4 5 6 , 8 7 8 . 2 8 - 4 , 5 5 9 , 1 4 4 . 9 2 - 1 8 . 6 4 %
坏 账 准 备 9 , 1 0 0 . 0 0 - - -
应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 6 0 , 6 7 1 , 5 4 4 . 1 8 6 8 , 0 3 0 , 0 0 0 . 0 0 - 7 , 3 5 8 , 4 5 5 . 8 2 - 1 0 . 8 2 %
合 计 1 , 0 6 4 , 8 3 5 , 9 2 3 . 5 2 8 0 4 , 4 1 7 , 4 3 2 . 1 1 2 6 0 , 4 1 8 , 4 9 1 . 4 1 3 2 . 3 7 %
( 4 ) 所 得 税 费 用
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度
当 期 所 得 税 费 用 2 2 1 , 3 6 6 , 9 3 8 . 9 5 1 2 5 , 9 6 5 , 3 8 2 . 2 2
调 整 上 年 度 所 得 税 费 用 - 1 , 5 9 9 , 5 3 5 . 3 3 - 4 , 7 6 5 , 8 1 5 . 6 4
递 延 所 得 税 费 用 - 1 8 3 , 5 1 3 , 3 9 5 . 1 1 - 1 2 7 , 7 4 4 , 4 3 4 . 9 6
合 计 3 6 , 2 5 4 , 0 0 8 . 5 1 - 6 , 5 4 4 , 8 6 8 . 3 8
( 5 ) 利 润 表 其 他 事 项
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度 变 动 幅 度 备 注
手 续 费 及 佣 金 收 入 9 6 , 4 0 6 , 0 5 4 . 1 4 1 4 0 , 6 2 4 , 4 3 8 . 4 1 - 3 1 . 4 4 % 主 要 系 2 0 1 8 年 理 财 中 间 业 务 收 入 减 少 所 致 。
手 续 费 及 佣 金 支 出 6 3 , 4 5 3 , 3 2 5 . 9 7 2 6 , 8 0 4 , 9 8 3 . 5 8 1 3 6 . 7 2 %
主 要 系 公 司 新 开 展 的 网 络 金 融 服 务 , 所 支 付 的 手 续
费 支 出 。
投 资 收 益 2 0 8 , 3 7 7 , 7 4 2 . 9 7 1 5 1 , 2 0 6 , 8 7 4 . 0 1 3 7 . 8 1 % 主 要 系 债 券 投 资 买 卖 价 差 增 加 所 致 。
资 产 处 置 收 益 - 6 1 3 , 1 3 5 . 7 4 2 , 6 2 9 , 7 3 3 . 7 6 - 主 要 系 处 置 非 流 动 产 所 获 取 的 处 置 收 益 减 少 所 致 。
公 允 价 值 变 动 收 益 1 1 , 2 6 4 , 0 5 9 . 1 9 3 , 5 7 5 , 4 7 8 . 3 7 2 1 5 . 0 4 % 主 要 系 金 融 资 产 估 值 上 升 所 致 。
汇 兑 收 益 1 3 , 8 2 6 , 8 2 6 . 7 5 8 , 1 5 5 , 1 8 8 . 7 3 6 9 . 5 5 %
主 要 系 一 方 面 营 运 资 金 汇 率 上 升 所 致 , 另 一 方 面 由
于 代 客 结 售 汇 业 务 量 的 增 长 , 促 使 汇 兑 收 益 的 增 长 。
其 他 业 务 收 入 6 , 6 3 9 , 9 0 5 . 4 9 9 , 5 5 3 , 4 8 0 . 9 6 - 3 0 . 5 0 % 主 要 系 2 0 1 8 年 获 取 的 租 赁 收 入 较 少 所 致 。
资 产 减 值 损 失 1 , 0 6 4 , 8 3 5 , 9 2 3 . 5 2 8 0 4 , 4 1 7 , 4 3 2 . 1 1 3 2 . 3 7 %
主 要 系 2 0 1 8 年 末 按 照 监 管 的 要 求 对 信 用 债 、 资 管 计
划 、 信 托 、 非 保 本 理 财 等 投 资 , 按 不 低 于 2 . 5 % 的 比
例 计 提 减 值 准 备 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 9
其 他 收 益 6 , 3 0 6 , 3 0 0 . 0 0 3 , 4 1 7 , 4 4 0 . 0 0 8 4 . 5 3 % 主 要 系 2 0 1 8 年 度 获 取 的 财 政 补 贴 收 入 较 高 所 致 。
营 业 外 收 入 5 , 2 8 3 , 8 3 4 . 2 1 3 2 , 6 8 4 , 5 6 1 . 2 6 - 8 3 . 8 3 %
2 0 1 7 年 度 营 业 外 收 入 主 要 系 投 资 兴 化 农 商 行 新 增 投
资 成 本 小 于 净 资 产 公 允 价 值 的 差 额 , 该 事 件 为 偶 然
事 件 , 不 具 有 延 续 性 。
营 业 外 支 出 4 , 3 2 1 , 1 8 3 . 8 5 2 , 5 5 6 , 5 1 4 . 1 5 6 9 . 0 3 %
2 0 1 8 年 度 营 业 外 支 出 主 要 包 括 公 益 捐 赠 支 出 及 其 他
营 业 外 支 出 。
三、资 产及负债情 况分析
1 、 资 产 构 成 及 变 动 情 况
2 0 1 8 及 2 0 1 7 年 末 , 公 司 总 资 产 分 别 为 1 , 1 3 4 . 4 6 亿 元 和 1 , 0 3 1 . 2 9 亿 元 , 2 0 1 8 年 末 总 资 产 较 2 0 1 7 年
末 增 长 1 0 . 0 0 % 。 公 司 资 产 主 要 由 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融
资 产 、 发 放 贷 款 及 垫 款 ( 扣 除 贷 款 减 值 准 备 ) 、 买 入 返 售 金 融 资 产 、 可 供 出 售 金 融 资 产 、 持 有 至 到 期 投 资
和 应 收 款 项 类 投 资 等 构 成 。 报 告 期 内 , 公 司 资 产 的 构 成 情 况 如 下 表 所 示 :
单 位 : 人 民 币 元
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
本 年 末 比
上 年 末
增 减
金 额 占 比 金 额 占 比
现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 1 1 , 2 3 0 , 9 3 5 , 9 7 9 . 8 7 9 . 9 0 % 1 0 , 1 9 9 , 0 7 5 , 7 5 7 . 7 2 9 . 8 9 % 1 0 . 1 2 %
存 放 同 业 款 项 7 5 1 , 3 4 1 , 1 9 1 . 2 9 0 . 6 6 % 9 3 3 , 8 1 3 , 0 7 4 . 6 4 0 . 9 1 % - 1 9 . 5 4 %
贵 金 属 - - - - -
拆 出 资 金 4 2 5 , 5 1 8 , 4 0 0 . 0 0 0 . 3 8 % 1 , 0 8 8 , 1 9 0 , 9 5 0 . 3 7 1 . 0 6 % - 6 0 . 9 0 %
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计
入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 0 . 9 1 % 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0 1 . 1 7 % - 1 4 . 3 2 %
衍 生 金 融 资 产 - - - - -
买 入 返 售 金 融 资 产 - - 2 , 0 5 5 , 9 9 6 , 7 8 9 . 7 1 1 . 9 9 % -
应 收 利 息 5 5 4 , 3 6 2 , 2 2 0 . 8 6 0 . 4 9 % 4 9 4 , 5 0 7 , 8 0 7 . 1 8 0 . 4 8 % 1 2 . 1 0 %
持 有 待 售 的 资 产 - - - - -
发 放 贷 款 和 垫 款 5 8 , 1 7 9 , 5 5 1 , 7 7 8 . 2 4 5 1 . 2 8 % 4 7 , 4 4 8 , 2 5 3 , 7 6 0 . 9 2 4 6 . 0 1 % 2 2 . 6 2 %
可 供 出 售 金 融 资 产 2 3 , 7 6 1 , 1 0 1 , 8 6 6 . 8 6 2 0 . 9 4 % 2 6 , 3 4 4 , 5 2 8 , 5 0 0 . 8 5 2 5 . 5 5 % - 9 . 8 1 %
持 有 至 到 期 投 资 8 , 0 3 9 , 3 0 5 , 7 5 9 . 4 0 7 . 0 9 % 2 , 7 5 9 , 3 4 0 , 4 3 9 . 4 2 2 . 6 8 % 1 9 1 . 3 5 %
应 收 款 项 类 投 资 6 , 6 5 6 , 2 0 4 , 4 0 4 . 9 0 5 . 8 7 % 8 , 0 3 4 , 9 4 5 , 1 8 3 . 6 9 7 . 7 9 % - 1 7 . 1 6 %
长 期 股 权 投 资 9 9 4 , 4 1 7 , 4 0 4 . 3 5 0 . 8 8 % 9 0 8 , 5 1 7 , 1 6 7 . 9 2 0 . 8 8 % 9 . 4 5 %
投 资 性 房 地 产 - - - - -
固 定 资 产 6 0 4 , 9 6 9 , 4 2 0 . 2 8 0 . 5 3 % 6 2 5 , 6 1 7 , 0 3 5 . 4 9 0 . 6 1 % - 3 . 3 0 %
在 建 工 程 2 3 , 7 0 8 . 0 0 - 2 3 , 7 0 8 . 0 0 - -
无 形 资 产 1 0 4 , 6 0 7 , 9 7 6 . 9 3 0 . 0 9 % 1 0 0 , 6 9 0 , 0 4 7 . 7 9 0 . 1 0 % 3 . 8 9 %
递 延 所 得 税 资 产 8 0 5 , 8 7 8 , 3 0 1 . 8 5 0 . 7 1 % 7 3 4 , 2 4 1 , 3 4 1 . 8 7 0 . 7 1 % 9 . 7 6 %江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2 0
其 他 资 产 3 0 8 , 4 8 4 , 2 7 7 . 5 8 0 . 2 7 % 1 9 9 , 4 5 0 , 0 4 3 . 6 3 0 . 1 9 % 5 4 . 6 7 %
资 产 总 计 1 1 3 , 4 4 6 , 2 4 8 , 2 8 0 . 4 1 1 0 0 . 0 0 % 1 0 3 , 1 2 8 , 8 2 4 , 8 9 9 . 2 0 1 0 0 . 0 0 % 1 0 . 0 0 %
( 1 ) 发 放 贷 款 和 垫 款
贷 款 和 垫 款 是 公 司 资 产 的 最 主 要 组 成 部 分 。 报 告 期 内 , 公 司 贷 款 及 垫 款 情 况 如 下 :
单 位 : 人 民 币 元
类 别
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
金 额 占 比 金 额 占 比
公 司 贷 款 和 垫 款 4 2 , 5 2 4 , 1 8 4 , 0 2 4 . 5 6 7 0 . 6 9 % 3 7 , 5 1 5 , 9 6 1 , 4 3 5 . 7 2 7 6 . 4 6 %
其 中 : 对 公 贷 款 ( 扣 除 贴 现 ) 3 8 , 4 1 9 , 5 8 1 , 9 4 3 . 4 7 6 3 . 8 7 % 3 4 , 8 4 6 , 7 0 5 , 0 2 0 . 7 3 7 1 . 0 2 %
贴 现 4 , 1 0 4 , 6 0 2 , 0 8 1 . 0 9 6 . 8 2 % 2 , 6 6 9 , 2 5 6 , 4 1 4 . 9 9 5 . 4 4 %
个 人 贷 款 和 垫 款 1 7 , 6 3 5 , 5 6 5 , 1 2 1 . 8 2 2 9 . 3 1 % 1 1 , 5 5 1 , 3 6 4 , 0 8 7 . 5 8 2 3 . 5 4 %
合 计 6 0 , 1 5 9 , 7 4 9 , 1 4 6 . 3 8 1 0 0 . 0 0 % 4 9 , 0 6 7 , 3 2 5 , 5 2 3 . 3 0 1 0 0 . 0 0 %
贷 款 损 失 准 备 1 , 9 8 0 , 1 9 7 , 3 6 8 . 1 4 - 1 , 6 1 9 , 0 7 1 , 7 6 2 . 3 8 -
扣 减 贷 款 损 失 准 备 后 的 贷 款 余 额 5 8 , 1 7 9 , 5 5 1 , 7 7 8 . 2 4 - 4 7 , 4 4 8 , 2 5 3 , 7 6 0 . 9 2 -
截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 行 人 民 币 贷 款 前 十 大 客 户 如 下 表 所 示 :
单 位 : 人 民 币 元
客 户 行 业 贷 款 余 额 占 资 本 净 额 比 例
客 户 1 电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 2 6 9 , 2 5 0 , 0 0 0 . 0 0
2 . 1 4 %
客 户 2 批 发 和 零 售 业 2 4 1 , 8 7 8 , 6 0 0 . 0 0
1 . 9 2 %
客 户 3 制 造 业 2 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
1 . 9 1 %
客 户 4 制 造 业 2 2 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
1 . 7 9 %
客 户 5 租 赁 和 商 务 服 务 业 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
1 . 5 9 %
客 户 6 租 赁 和 商 务 服 务 业 1 9 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
1 . 5 8 %
客 户 7 租 赁 和 商 务 服 务 业 1 9 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
1 . 5 8 %
客 户 8 制 造 业 1 9 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
1 . 5 7 %
客 户 9 批 发 和 零 售 业 1 9 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
1 . 5 7 %
客 户 1 0 交 通 运 输 、 仓 储 和 邮 政 业 1 9 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
1 . 5 6 %
合 计 2 , 1 6 6 , 1 2 8 , 6 0 0 . 0 0 1 7 . 2 2 %
资 本 净 额 ( 万 元 ) 1 , 2 5 8 , 0 1 1 . 0 2
根 据 中 国 银 监 会 颁 布 的 《 核 心 指 标 ( 试 行 ) 》 , 本 行 向 任 何 单 一 借 款 人 发 放 贷 款 , 以 不 超 过 本 行 资 本 净
额 1 0 % 为 限 。 本 行 的 贷 款 集 中 度 相 对 较 低 , 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 单 一 最 大 人 民 币 借 款 人 贷 款 额 占 资 本
净 额 为 2 . 1 4 % , 前 十 大 人 民 币 借 款 人 贷 款 总 额 占 资 本 净 额 1 7 . 2 2 % 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2 1
( 2 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 性 金 融 资 产 1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0
其 中 : 债 务 工 具 投 资 1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0
权 益 工 具 投 资 - -
指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损
益 的 金 融 资 产
- -
合 计 1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0
( 3 ) 可 供 出 售 金 融 资 产
单 位 : 人 民 币 元
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值
可 供 出 售 债 务 工 具 : 1 9 , 9 5 1 , 8 7 1 , 5 8 7 . 9 2 1 8 0 , 8 5 6 , 4 9 7 . 7 9 1 9 , 7 7 1 , 0 1 5 , 0 9 0 . 1 3 2 2 , 3 6 1 , 6 5 4 , 3 0 5 . 7 7 - 2 2 , 3 6 1 , 6 5 4 , 3 0 5 . 7 7
可 供 出 售 权 益 工 具 : 4 , 0 8 2 , 1 2 5 , 8 7 9 . 8 9 9 2 , 0 3 9 , 1 0 3 . 1 6 3 , 9 9 0 , 0 8 6 , 7 7 6 . 7 3 4 , 0 6 6 , 0 7 4 , 1 9 5 . 0 8 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 9 8 2 , 8 7 4 , 1 9 5 . 0 8
其 中 : 按 公 允 价 值 计 量 3 , 8 2 1 , 6 2 3 , 2 7 5 . 4 9 9 2 , 0 3 9 , 1 0 3 . 1 6 3 , 7 2 9 , 5 8 4 , 1 7 2 . 3 3 3 , 8 0 5 , 5 7 1 , 5 9 0 . 6 8 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 7 2 2 , 3 7 1 , 5 9 0 . 6 8
按 成 本 计 量 2 6 0 , 5 0 2 , 6 0 4 . 4 0 - 2 6 0 , 5 0 2 , 6 0 4 . 4 0 2 6 0 , 5 0 2 , 6 0 4 . 4 0 - 2 6 0 , 5 0 2 , 6 0 4 . 4 0
合 计 2 4 , 0 3 3 , 9 9 7 , 4 6 7 . 8 1 2 7 2 , 8 9 5 , 6 0 0 . 9 5 2 3 , 7 6 1 , 1 0 1 , 8 6 6 . 8 6 2 6 , 4 2 7 , 7 2 8 , 5 0 0 . 8 5 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 6 , 3 4 4 , 5 2 8 , 5 0 0 . 8 5
注 : 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 系 根 据 江 苏 省 农 村 信 用 社 联 合 社 、 江 苏 省 财 政 厅 发 〔 2 0 1 8 〕 2 4 9 号 文 《 江
苏 省 农 村 信 用 社 联 合 社 江 苏 省 财 政 厅 关 于 做 好 全 省 农 村 商 业 银 行 2 0 1 8 年 度 会 计 决 算 工 作 的 通 知 》 要 求 , 对
信 用 债 、 资 管 计 划 、 信 托 、 非 保 本 理 财 等 投 资 , 按 不 低 于 2 . 5 % 的 比 例 计 提 准 备 。
( 4 ) 持 有 至 到 期 投 资
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
政 府 债 券 6 , 4 3 4 , 2 7 0 , 8 7 6 . 1 9 2 , 6 5 9 , 3 3 2 , 4 3 9 . 5 7
企 业 债 券 9 6 4 , 7 2 3 , 3 0 0 . 9 1 -
金 融 机 构 债 券 1 5 0 , 0 0 6 , 9 2 5 . 8 0 1 0 0 , 0 0 7 , 9 9 9 . 8 5
政 府 支 持 机 构 债 券 3 2 6 , 1 7 6 , 4 9 3 . 7 5 -
其 他 1 9 4 , 3 5 5 , 1 2 3 . 3 6 -
持 有 至 到 期 投 资 合 计 8 , 0 6 9 , 5 3 2 , 7 2 0 . 0 1 2 , 7 5 9 , 3 4 0 , 4 3 9 . 4 2
减 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 3 0 , 2 2 6 , 9 6 0 . 6 1 -
持 有 至 到 期 投 资 账 面 价 值 8 , 0 3 9 , 3 0 5 , 7 5 9 . 4 0 2 , 7 5 9 , 3 4 0 , 4 3 9 . 4 2
注 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 系 根 据 江 苏 省 农 村 信 用 社 联 合 社 、 江 苏 省 财 政 厅 发 〔 2 0 1 8 〕 2 4 9 号 文江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2 2
《 江 苏 省 农 村 信 用 社 联 合 社 江 苏 省 财 政 厅 关 于 做 好 全 省 农 村 商 业 银 行 2 0 1 8 年 度 会 计 决 算 工 作 的 通 知 》
要 求 , 对 信 用 债 、 资 管 计 划 、 信 托 、 非 保 本 理 财 等 投 资 , 按 不 低 于 2 . 5 % 的 比 例 计 提 准 备 。
( 5 ) 应 收 款 项 类 投 资
截 至 报 告 期 末 , 公 司 应 收 款 项 类 投 资 6 6 . 5 6 亿 元 , 较 上 年 末 下 降 1 7 . 1 6 % 。 应 收 款 项 类 投 资 主 要 包 括 金
融 机 构 理 财 产 品 、 信 托 及 资 产 管 理 计 划 等 。
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
政 府 债 券 - -
金 融 机 构 理 财 产 品 3 , 0 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 , 7 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
信 托 及 资 产 管 理 计 划 1 , 5 5 4 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 9 8 9 , 9 8 8 , 1 2 7 . 6 2
其 他 应 收 款 项 类 投 资 2 , 2 5 2 , 0 3 0 , 9 4 9 . 0 8 4 0 4 , 9 1 2 , 0 5 6 . 0 7
应 收 款 项 类 投 资 合 计 6 , 8 2 6 , 8 3 0 , 9 4 9 . 0 8 8 , 1 4 4 , 9 0 0 , 1 8 3 . 6 9
应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 1 7 0 , 6 2 6 , 5 4 4 . 1 8 1 0 9 , 9 5 5 , 0 0 0 . 0 0
应 收 款 项 类 投 资 账 面 价 值 6 , 6 5 6 , 2 0 4 , 4 0 4 . 9 0 8 , 0 3 4 , 9 4 5 , 1 8 3 . 6 9
注 : 应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 系 根 据 江 苏 省 农 村 信 用 社 联 合 社 、 江 苏 省 财 政 厅 发 〔 2 0 1 8 〕 2 4 9 号 文
《 江 苏 省 农 村 信 用 社 联 合 社 江 苏 省 财 政 厅 关 于 做 好 全 省 农 村 商 业 银 行 2 0 1 8 年 度 会 计 决 算 工 作 的 通 知 》
要 求 , 对 信 用 债 、 资 管 计 划 、 信 托 、 非 保 本 理 财 等 投 资 , 按 不 低 于 2 . 5 % 的 比 例 计 提 准 备 。
( 6 ) 其 他 资 产
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 变 动 幅 度 备 注
其 他 应 收 款 1 7 9 , 8 3 3 , 4 9 8 . 0 8 4 3 , 0 8 2 , 2 5 4 . 3 9 3 1 7 . 4 2 %
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 其 他 应 收 款 较 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日 增 加 , 主 要 系 预 付 购 房 款 增 加
所 致 。
长 期 待 摊 费 用 4 4 , 3 1 4 , 5 4 7 . 7 9 5 3 , 0 2 1 , 3 7 5 . 7 4 - 1 6 . 4 2 % -
抵 债 资 产 7 9 , 1 8 3 , 9 2 8 . 4 3 1 0 1 , 1 0 5 , 6 6 1 . 7 9 - 2 1 . 6 8 % -
预 交 税 金 5 , 1 5 2 , 3 0 3 . 2 8 2 , 2 4 0 , 7 5 1 . 7 1 1 2 9 . 9 4 %
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 预 交 税 金 较 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日 增 加 , 主 要 系 2 0 1 8 年 下 属 子 公 司
亏 损 , 原 预 交 所 得 税 需 税 务 部 门 在 汇 算 清
缴 后 退 回 。
合 计 3 0 8 , 4 8 4 , 2 7 7 . 5 8 1 9 9 , 4 5 0 , 0 4 3 . 6 3 5 4 . 6 7 % -
2 、 负 债 结 构 及 变 动 情 况
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 本 年 末 比 上 年 末江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2 3
增 减 幅 度
金 额 占 比 金 额 占 比
向 中 央 银 行 借 款 2 , 3 4 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 2 7 % 3 , 2 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 . 4 3 % - 2 7 . 7 8 %
同 业 及 其 他 金 融 机 构
存 放 款 项
2 , 3 4 9 , 9 6 7 , 6 5 2 . 5 0 2 . 2 7 % 2 , 1 7 3 , 9 5 6 , 4 2 4 . 3 7 2 . 2 9 % 8 . 1 0 %
拆 入 资 金 2 , 2 4 7 , 2 6 4 , 0 0 0 . 0 0 2 . 1 7 % 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 1 % 1 0 2 3 . 6 3 %
以 公 允 价 值 计 量 且 其
变 动 计 入 当 期 损 益 的
金 融 负 债
1 6 8 , 1 7 7 , 2 1 6 . 4 4 0 . 1 6 % 1 7 9 , 1 3 8 , 7 3 2 . 3 3 0 . 1 9 % - 6 . 1 2 %
衍 生 金 融 负 债 - - - - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 9 , 3 1 2 , 3 5 2 , 6 7 3 . 0 6 9 . 0 0 % 1 3 , 1 6 5 , 8 1 8 , 6 3 1 . 5 3 1 3 . 9 0 % - 2 9 . 2 7 %
吸 收 存 款 7 9 , 5 0 3 , 6 8 6 , 2 2 1 . 4 0 7 6 . 8 6 % 7 0 , 5 4 4 , 0 2 3 , 8 1 3 . 6 9 7 4 . 4 6 % 1 2 . 7 0 %
应 付 职 工 薪 酬 4 1 2 , 1 6 0 , 4 1 3 . 7 2 0 . 4 0 % 3 4 2 , 1 5 4 , 8 3 0 . 8 0 0 . 3 6 % 2 0 . 4 6 %
应 交 税 费 1 8 1 , 1 9 0 , 6 7 7 . 9 0 0 . 1 8 % 8 6 , 5 2 2 , 2 4 2 . 0 8 0 . 0 9 % 1 0 9 . 4 2 %
应 付 利 息 1 , 7 7 5 , 5 5 9 , 3 1 4 . 3 4 1 . 7 2 % 1 , 6 8 8 , 5 5 0 , 2 7 0 . 8 0 1 . 7 8 % 5 . 1 5 %
持 有 待 售 的 负 债 - - - - -
预 计 负 债 - - - - -
递 延 收 益 - - - - -
应 付 债 券 4 , 6 9 5 , 4 1 3 , 7 6 1 . 8 1 4 . 5 4 % 2 , 8 7 6 , 7 7 8 , 1 7 1 . 1 6 3 . 0 4 % 6 3 . 2 2 %
递 延 所 得 税 负 债 6 5 , 7 1 9 , 1 4 5 . 1 3 0 . 0 6 % 8 5 , 1 1 4 . 8 7 0 . 0 0 % 7 7 1 1 2 . 3 0 %
其 他 负 债 3 7 7 , 1 0 2 , 6 6 4 . 2 2 0 . 3 6 % 2 3 2 , 9 1 2 , 9 8 7 . 8 3 0 . 2 5 % 6 1 . 9 1 %
负 债 合 计 1 0 3 , 4 3 5 , 5 9 3 , 7 4 0 . 5 2 1 0 0 . 0 0 % 9 4 , 7 3 9 , 9 4 1 , 2 1 9 . 4 6 1 0 0 . 0 0 % 9 . 1 8 %
( 1 ) 吸 收 存 款
存 款 按 客 户 类 别 分 布 情 况
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 增 减 额 增 长 率
活 期 存 款
- 公 司 客 户 1 9 , 7 7 9 , 5 6 7 , 1 5 0 . 8 5 1 9 , 1 2 3 , 4 9 6 , 1 0 5 . 2 9 6 5 6 , 0 7 1 , 0 4 5 . 5 6 3 . 4 3 %
- 个 人 客 户 7 , 3 1 7 , 7 6 4 , 9 5 1 . 3 9 6 , 5 0 6 , 9 5 7 , 0 3 2 . 2 7 8 1 0 , 8 0 7 , 9 1 9 . 1 2 1 2 . 4 6 %
小 计 2 7 , 0 9 7 , 3 3 2 , 1 0 2 . 2 4 2 5 , 6 3 0 , 4 5 3 , 1 3 7 . 5 6 1 , 4 6 6 , 8 7 8 , 9 6 4 . 6 8 5 . 7 2 %
定 期 存 款
- 公 司 客 户 1 2 , 0 2 7 , 4 5 6 , 5 3 9 . 9 0 1 1 , 8 4 8 , 2 0 4 , 1 6 8 . 3 4 1 7 9 , 2 5 2 , 3 7 1 . 5 6 1 . 5 1 %
- 个 人 客 户 2 7 , 5 2 2 , 7 2 4 , 5 3 6 . 0 0 2 5 , 9 7 9 , 2 6 4 , 6 0 3 . 3 9 1 , 5 4 3 , 4 5 9 , 9 3 2 . 6 1 5 . 9 4 %
小 计 3 9 , 5 5 0 , 1 8 1 , 0 7 5 . 9 0 3 7 , 8 2 7 , 4 6 8 , 7 7 1 . 7 3 1 , 7 2 2 , 7 1 2 , 3 0 4 . 1 7 4 . 5 5 %
保 证 金 存 款 5 , 7 6 9 , 1 6 5 , 2 8 5 . 9 8 4 , 7 7 2 , 2 5 2 , 2 3 7 . 0 1 9 9 6 , 9 1 3 , 0 4 8 . 9 7 2 0 . 8 9 %
理 财 产 品 存 款 3 , 8 0 2 , 2 7 0 , 0 0 0 . 0 0 4 7 9 , 3 7 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 3 2 2 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0 6 9 3 . 1 8 %
其 他 存 款 3 , 2 8 4 , 7 3 7 , 7 5 7 . 2 8 1 , 8 3 4 , 4 7 9 , 6 6 7 . 3 9 1 , 4 5 0 , 2 5 8 , 0 8 9 . 8 9 7 9 . 0 6 %
合 计 7 9 , 5 0 3 , 6 8 6 , 2 2 1 . 4 0 7 0 , 5 4 4 , 0 2 3 , 8 1 3 . 6 9 8 , 9 5 9 , 6 6 2 , 4 0 7 . 7 1 1 2 . 7 0 %江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2 4
( 2 ) 负 债 其 他 事 项
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 变 动 幅 度 备 注
拆 入 资 金 2 , 2 4 7 , 2 6 4 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 2 3 . 6 3 %
主 要 系 公 司 拓 宽 融 资 渠 道 , 多 元 化 负 债 ,
增 加 拆 入 资 金 规 模 。
卖 出 回 购 金 融 资
产 款
9 , 3 1 2 , 3 5 2 , 6 7 3 . 0 6 1 3 , 1 6 5 , 8 1 8 , 6 3 1 . 5 3 - 2 9 . 2 7 %
主 要 系 公 司 卖 出 回 购 债 券 按 照 “ 3 0 2 号 ”
文 要 求 实 行 比 例 控 制 , 因 此 有 所 下 降 。
应 交 税 费 1 8 1 , 1 9 0 , 6 7 7 . 9 0 8 6 , 5 2 2 , 2 4 2 . 0 8 1 0 9 . 4 2 %
主 要 系 公 司 应 交 的 企 业 所 得 税 增 加 所
致 。
应 付 债 券 4 , 6 9 5 , 4 1 3 , 7 6 1 . 8 1 2 , 8 7 6 , 7 7 8 , 1 7 1 . 1 6 6 3 . 2 2 %
主 要 系 公 司 2 0 1 8 年 1 1 月 发 行 了 可 转 换
公 司 债 券 。
递 延 所 得 税 负 债 6 5 , 7 1 9 , 1 4 5 . 1 3 8 5 , 1 1 4 . 8 7 7 7 1 1 2 . 3 0 %
主 要 系 债 券 公 允 价 值 上 升 , 确 认 的 递 延
所 得 税 负 债 增 加 所 致 。
其 他 负 债 3 7 7 , 1 0 2 , 6 6 4 . 2 2 2 3 2 , 9 1 2 , 9 8 7 . 8 3 6 1 . 9 1 %
主 要 系 其 他 应 付 款 及 再 贴 现 负 债 增 加 所
致 。
3 、 股 东 权 益 结 构 及 变 动 情 况
单 位 : 人 民 币 元
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
本 年 末 比 上 年 末
增 减
金 额 占 比 金 额 占 比
实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 1 8 . 0 6 % 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 2 1 . 5 5 % -
其 他 权 益 工 具 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9 4 . 5 0 % - - -
资 本 公 积 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 8 . 6 6 % 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 1 0 . 3 3 % -
其 他 综 合 收 益 2 1 7 , 8 4 4 , 1 2 1 . 7 8 2 . 1 8 % - 3 1 6 , 6 0 0 , 2 6 4 . 6 7 - 3 . 7 7 % -
盈 余 公 积 3 , 2 7 7 , 5 7 3 , 9 5 0 . 5 9 3 2 . 7 4 % 3 , 1 2 2 , 1 0 1 , 6 1 3 . 6 6 3 7 . 2 2 % 4 . 9 8 %
一 般 风 险 准 备 1 , 6 1 5 , 1 5 2 , 3 0 6 . 9 1 1 6 . 1 3 % 1 , 4 5 9 , 6 7 9 , 9 6 9 . 9 8 1 7 . 4 0 % 1 0 . 6 5 %
未 分 配 利 润 1 , 6 8 2 , 9 0 8 , 1 0 3 . 3 6 1 6 . 8 1 % 1 , 3 3 9 , 4 8 6 , 7 2 5 . 0 5 1 5 . 9 7 % 2 5 . 6 4 %
归 属 于 母 公 司 所 有 者 权
益 合 计
9 , 9 1 7 , 7 7 3 , 8 8 3 . 4 6 9 9 . 0 7 % 8 , 2 7 8 , 6 2 6 , 0 4 9 . 6 5 9 8 . 6 9 % 1 9 . 8 0 %
少 数 股 东 权 益 9 2 , 8 8 0 , 6 5 6 . 4 3 0 . 9 3 % 1 1 0 , 2 5 7 , 6 3 0 . 0 9 1 . 3 1 % - 1 5 . 7 6 %
所 有 者 权 益 合 计 1 0 , 0 1 0 , 6 5 4 , 5 3 9 . 8 9 1 0 0 . 0 0 % 8 , 3 8 8 , 8 8 3 , 6 7 9 . 7 4 1 0 0 . 0 0 % 1 9 . 3 3 %江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2 5
4 、 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 人 民 币 元
项 目 期 初 数
本 期 公 允 价 值 变
动 损 益
计 入 权 益 的 累 计 公 允
价 值 变 动
本 期 计 提 的 减 值 本 期 购 买 金 额 本 期 出 售 金 额 期 末 数
金 融 资 产
1 . 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计
入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 不 含
衍 生 金 融 资 产 )
1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0 1 2 , 4 2 7 , 4 5 5 . 8 2 - - 1 6 2 , 4 3 5 , 6 9 3 , 4 0 8 . 7 3 1 6 2 , 6 2 0 , 2 0 8 , 5 6 4 . 5 5 1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0
2 . 衍 生 金 融 资 产 - - - - - - -
3 . 可 供 出 售 金 融 资 产 2 6 , 0 8 4 , 0 2 5 , 8 9 6 . 4 5 7 1 0 , 0 4 1 , 8 6 1 . 5 5 1 8 9 , 6 9 5 , 6 0 0 . 9 5 2 1 , 6 3 3 , 3 0 2 , 3 1 9 . 6 3 2 4 , 7 3 7 , 0 7 5 , 2 1 4 . 2 2 2 3 , 5 0 0 , 5 9 9 , 2 6 2 . 4 6
金 融 资 产 小 计 2 7 , 2 8 5 , 6 5 9 , 1 8 6 . 4 5 1 2 , 4 2 7 , 4 5 5 . 8 2 7 1 0 , 0 4 1 , 8 6 1 . 5 5 1 8 9 , 6 9 5 , 6 0 0 . 9 5 1 8 4 , 0 6 8 , 9 9 5 , 7 2 8 . 3 6 1 8 7 , 3 5 7 , 2 8 3 , 7 7 8 . 7 7 2 4 , 5 3 0 , 1 4 4 , 8 5 2 . 4 6
投 资 性 房 地 产 - - - - - - -
生 产 性 生 物 资 产 - - - - - - -
其 他
上 述 合 计 2 7 , 2 8 5 , 6 5 9 , 1 8 6 . 4 5 1 2 , 4 2 7 , 4 5 5 . 8 2 7 1 0 , 0 4 1 , 8 6 1 . 5 5 1 8 9 , 6 9 5 , 6 0 0 . 9 5 1 8 4 , 0 6 8 , 9 9 5 , 7 2 8 . 3 6 1 8 7 , 3 5 7 , 2 8 3 , 7 7 8 . 7 7 2 4 , 5 3 0 , 1 4 4 , 8 5 2 . 4 6
金 融 负 债 1 7 9 , 1 3 8 , 7 3 2 . 3 3 1 , 1 6 3 , 3 9 6 . 6 3 - - 2 9 , 8 9 5 , 7 2 1 , 6 6 3 . 0 9 2 9 , 9 0 7 , 8 4 6 , 5 7 5 . 6 1 1 6 8 , 1 7 7 , 2 1 6 . 4 4江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2 6
四、投 资情况
1 、 投 资 组 合 与 总 体 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
金 额 占 比 金 额 占 比
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损 益 的 金 融 资 产
1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 2 . 6 1 % 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0 3 . 1 3 %
可 供 出 售 金 融 资 产 2 3 , 7 6 1 , 1 0 1 , 8 6 6 . 8 6 6 0 . 1 8 % 2 6 , 3 4 4 , 5 2 8 , 5 0 0 . 8 5 6 8 . 7 1 %
持 有 至 到 期 投 资 8 , 0 3 9 , 3 0 5 , 7 5 9 . 4 0 2 0 . 3 6 % 2 , 7 5 9 , 3 4 0 , 4 3 9 . 4 2 7 . 2 0 %
应 收 款 项 类 投 资 6 , 6 5 6 , 2 0 4 , 4 0 4 . 9 0 1 6 . 8 6 % 8 , 0 3 4 , 9 4 5 , 1 8 3 . 6 9 2 0 . 9 6 %
合 计 3 9 , 4 8 6 , 1 5 7 , 6 2 1 . 1 6 1 0 0 . 0 0 % 3 8 , 3 4 0 , 4 4 7 , 4 1 3 . 9 6 1 0 0 . 0 0 %
2 、 报 告 期 内 获 取 的 重 大 的 股 权 投 资 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
3 、 报 告 期 内 正 在 进 行 的 重 大 的 非 股 权 投 资 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
4 、 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产
2 0 1 8 年 末 , 公 司 公 允 价 值 的 计 量 方 法 及 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 十 一 、
公 允 价 值 的 披 露 ” 。
5 、 所 持 金 融 债 券 情 况
截 至 报 告 期 末 ( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ) , 公 司 所 持 前 十 大 金 融 债 券 情 况 :
单 位 : 人 民 币 元
债 券 名 称 票 面 金 额 利 率 ( % ) 到 期 日 期
债 券 1 2 9 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 8 8 2 0 2 8 9
债 券 2 1 3 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 4 4 2 0 2 2 - 1 1 - 9
债 券 3 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 8 0 2 0 1 9 1 9
债 券 4 7 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 0 4 2 0 2 8 6
债 券 5 6 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 . 7 4 2 0 2 5 1 0
债 券 6 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 7 3 2 0 2 5 2
债 券 7 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 . 7 6 2 0 2 1 - 1 2 - 1 4江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2 7
债 券 8 3 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 6 . 1 8 2 0 2 4 2 3
债 券 9 3 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 6 5 2 0 2 8 1 1
债 券 1 0 3 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 0 4 2 0 2 7 1 0
6 、 募 集 资 金 使 用 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
( 1 ) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 万 元
募 集 年

募 集 方 式
募 集 资 金 总

本 期 已 使 用
募 集 资 金 总

已 累 计 使 用
募 集 资 金 总

报 告 期 内
变 更 用 途
的 募 集 资
金 总 额
累 计 变 更
用 途 的 募
集 资 金 总

累 计 变 更
用 途 的 募
集 资 金 总
额 比 例
尚 未 使
用 募 集
资 金 总

尚 未 使 用
募 集 资 金
用 途 及 去

闲 置 两
年 以 上
募 集 资
金 金 额
2 0 1 8
A 股 可 转 换
公 司 债 券
2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 - - - - - - 0 不 适 用 - -
合 计 - - 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 - - - - - - - -
募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 说 明
本 次 发 行 募 集 资 金 扣 除 发 行 费 用 后 , 全 部 用 于 补 充 资 本 金 , 与 承 诺 的 募 集 资 金 用 途 一 致 。
( 2 ) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 万 元
承 诺 投 资 项 目 和 超
募 资 金 投 向
是 否 已
变 更 项
目 ( 含 部
分 变 更 )
募 集 资 金 承
诺 投 资 总 额
调 整 后 投
资 总 额 ( 1 )
本 报 告 期
投 入 金 额
截 至 期 末
累 计 投 入
金 额 ( 2 )
截 至 期 末
投 资 进 度
( 3 ) =
( 2 ) / ( 1 )
项 目 达 到 预
定 可 使 用 状
态 日 期
本 报 告
期 实 现
的 效 益
是 否 达
到 预 计
效 益
项 目 可 行
性 是 否 发
生 重 大 变

承 诺 投 资 项 目
补 充 资 本 金 否 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 1 0 0 . 0 0 %
2 0 1 8 年 1 1
月 1 6 日
不 适 用 不 适 用 否
承 诺 投 资 项 目 小 计 - - 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 - - - - - - - -
超 募 资 金 投 向
归 还 银 行 贷 款 ( 如
有 )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
补 充 流 动 资 金 ( 如
有 )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
超 募 资 金 投 向 小 计 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
合 计 - - 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 2 4 8 , 2 4 5 . 5 0 - - - - - - - - - -
未 达 到 计 划 进 度 或
预 计 收 益 的 情 况 和
-江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2 8
原 因 ( 分 具 体 项 目 )
项 目 可 行 性 发 生 重
大 变 化 的 情 况 说 明
-
超 募 资 金 的 金 额 、
用 途 及 使 用 进 展 情

不 适 用
募 集 资 金 投 资 项 目
实 施 地 点 变 更 情 况
不 适 用
募 集 资 金 投 资 项 目
实 施 方 式 调 整 情 况
不 适 用
募 集 资 金 投 资 项 目
先 期 投 入 及 置 换 情

不 适 用
用 闲 置 募 集 资 金 暂
时 补 充 流 动 资 金 情

不 适 用
项 目 实 施 出 现 募 集
资 金 结 余 的 金 额 及
原 因
不 适 用
截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 行 募 集 资 金 使 用 完 毕 , 本 行 不 存 在 募 集 资 金 投 资 项 目 节 余 资 金 的 情 况 。
尚 未 使 用 的 募 集 资
金 用 途 及 去 向
截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 行 不 存 在 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 。
募 集 资 金 使 用 及 披
露 中 存 在 的 问 题 或
其 他 情 况
-
( 3 ) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 。
五、重 大资产和股 权出售
1 、 出 售 重 大 资 产 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 出 售 重 大 资 产 。
2 、 出 售 重 大 股 权 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
六、主 要控股参股 公司分析
√ 适 用 □ 不 适 用江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
2 9
主 要 子 公 司 及 对 公 司 净 利 润 影 响 达 1 0 % 以 上 的 参 股 公 司 情 况
单 位 : 万 元
公 司 名 称
公 司 类

主 要 业 务
注 册
资 本
总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 营 业 利 润 净 利 润
寿 光 张 农 商
村 镇 银 行 股
份 有 限 公 司
子 公 司
吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 、 中 期 和 长 期
贷 款 ; 办 理 国 内 结 算 ; 办 理 票 据 承 兑 与
贴 现 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 从 事 银 行 卡 业 务 ;
代 理 发 行 、 代 理 兑 付 、 承 销 政 府 债 券 ;
代 理 收 付 款 项 ; 经 银 行 业 监 督 管 理 机 构
批 准 的 其 他 业 务 ( 持 金 融 许 可 证 方 可 经
营 ) 。
1 0 , 0 0 0 1 6 5 , 1 5 6 . 0 8 1 5 , 3 8 4 . 0 8 5 , 6 7 6 . 8 9 - 7 , 5 6 9 . 5 2 - 5 , 6 6 6 . 3 4
江 苏 东 海 张
农 商 村 镇 银
行 有 限 责 任
公 司
子 公 司
吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 、 中 期 和 长 期
贷 款 ; 办 理 国 内 结 算 ; 办 理 票 据 承 兑 与
贴 现 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 从 事 银 行 卡 业 务 ;
代 理 发 行 、 代 理 兑 付 、 承 销 政 府 债 券 ;
代 理 收 付 款 及 代 理 保 险 业 务 ; 经 中 国 银
行 业 监 督 管 理 委 员 会 批 准 的 其 他 业 务 。
6 , 0 0 0 7 9 , 8 8 6 . 3 2 9 , 1 4 3 . 9 6 2 , 8 8 4 . 5 8 1 , 4 5 4 . 2 0 6 7 . 4 1
江 苏 兴 化 农
村 商 业 银 行
股 份 有 限 公

参 股 公

吸 收 本 外 币 公 众 存 款 ; 发 放 本 外 币 短
期 、 中 期 和 长 期 贷 款 ; 办 理 国 内 外 结 算 ;
办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ; 代 理 发 行 、 代 理
兑 付 、 承 销 政 府 债 券 ; 买 卖 政 府 债 券 、
金 融 债 券 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 从 事 银 行 卡
业 务 ; 办 理 外 汇 汇 款 、 外 币 兑 换 ; 结 汇 、
售 汇 ; 代 理 收 付 款 项 及 代 理 保 险 业 务 ;
提 供 保 管 箱 服 务 ; 经 中 国 银 行 业 监 督 管
理 机 构 批 准 的 其 他 业 务 。
8 7 , 7 8 0 4 , 3 3 4 , 1 0 4 . 6 0 3 9 7 , 0 8 3 . 0 3 1 4 5 , 3 3 4 . 8 8 5 1 , 5 8 4 . 4 6 4 1 , 5 6 9 . 6 1
报 告 期 内 取 得 和 处 置 子 公 司 的 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
主 要 控 股 参 股 公 司 情 况 说 明
1 、 子 公 司 - 寿 光 张 农 商 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司
2 0 0 8 年 6 月 1 3 日 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 江 苏 监 管 局 “ 苏 银 监 发 [ 2 0 0 8 ] 7 1 号 ” 、 2 0 0 8 年 6 月 2 6 日 经
中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 山 东 监 管 局 “ 银 监 鲁 准 [ 2 0 0 8 ] 2 2 2 号 ” 文 件 批 准 , 同 意 筹 建 寿 光 张 农 商 村 镇 银
行 股 份 有 限 公 司 , 该 行 注 册 资 本 1 0 , 0 0 0 万 元 , 由 本 行 出 资 7 1 0 0 万 元 , 占 该 行 注 册 资 本 7 1 % 。
2 0 1 3 年 3 月 2 2 日 , 按 照 寿 光 张 农 商 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 职 工 持 股 方 案 , 本 行 将 持 有 的 寿 光 张 农 商 村
镇 银 行 股 份 有 限 公 司 2 2 5 万 股 按 照 2 0 1 2 年 末 经 审 计 的 每 股 净 资 产 ( 1 . 5 2 元 / 股 ) 转 让 给 该 行 部 分 员 工 , 转 让
后 本 行 持 有 该 行 股 份 由 7 1 % 变 更 为 6 8 . 7 5 % 。
2 、 子 公 司 - 江 苏 东 海 张 农 商 村 镇 银 行 有 限 责 任 公 司
2 0 0 8 年 1 1 月 1 4 日 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 江 苏 监 管 局 “ 苏 银 监 复 〔 2 0 0 8 〕 6 3 0 号 ” 《 江 苏 银 监 局
关 于 筹 建 江 苏 东 海 张 农 商 村 镇 银 行 有 限 责 任 公 司 的 批 复 》 的 批 复 , 同 意 筹 建 江 苏 东 海 张 农 商 村 镇 银 行 有 限
责 任 公 司 。 该 行 注 册 资 本 3 , 0 0 0 万 元 , 本 行 出 资 1 , 5 3 0 . 0 0 万 元 , 占 注 册 资 本 5 1 % 。 2 0 0 8 年 1 2 月 2 3 日 经 中 国 银
行 业 监 督 管 理 委 员 会 连 云 港 监 管 分 局 “ 连 银 监 复 [ 2 0 0 8 ] 1 0 3 号 ” 关 于 江 苏 东 海 张 农 商 村 镇 银 行 有 限 责 任 公江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3 0
司 开 业 的 批 复 批 准 开 业 。
根 据 2 0 1 2 年 6 月 1 日 经 江 苏 东 海 张 农 商 村 镇 银 行 有 限 责 任 公 司 2 0 1 2 年 第 一 次 临 时 股 东 会 决 议 , 该 行 在
原 有 注 册 资 本 3 , 0 0 0 . 0 0 万 元 的 基 础 上 增 加 注 册 资 本 3 , 0 0 0 . 0 0 万 元 , 各 股 东 按 照 原 出 资 比 例 认 购 , 本 行 出 资
1 , 5 3 0 . 0 0 万 元 , 占 注 册 资 本 5 1 % 。
3 、 单 个 参 股 公 司 的 投 资 收 益 对 公 司 净 利 润 影 响 达 到 1 0 % 以 上 - 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司
2 0 0 8 年 6 月 2 日 经 本 行 第 三 届 董 事 会 2 0 0 8 年 第 一 次 临 时 会 议 通 过 《 关 于 战 略 入 股 江 苏 兴 化 农 村 合 作 银 行
的 议 案 》 , 同 意 按 1 . 6 0 元 / 股 认 购 该 行 5 , 9 7 0 万 股 , 占 该 行 注 册 资 本 2 0 % 。 2 0 1 1 年 4 月 1 2 日 , 经 本 行 第 三 届 董
事 会 决 议 , 本 行 作 为 发 起 人 参 与 江 苏 兴 化 农 村 合 作 银 行 改 制 组 建 为 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ,
在 目 前 持 有 该 行 5 , 9 7 0 万 股 的 基 础 上 , 另 外 按 每 股 2 . 5 0 元 价 格 认 购 4 , 0 3 0 万 股 , 合 计 持 股 1 0 , 0 0 0 万 股 , 股 权
比 例 仍 为 2 0 . 0 0 % 。
根 据 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 第 三 次 股 东 大 会 “ 关 于 配 股 增 加 注 册 资 本 的 决 议 ” 和 修 改
后 的 章 程 规 定 , 该 行 增 加 注 册 资 本 人 民 币 5 , 0 0 0 万 元 , 由 2 0 1 2 年 度 净 利 润 转 增 股 本 。 变 更 后 该 行 注 册 资 本
为 5 5 , 0 0 0 万 股 , 本 行 股 权 比 例 仍 为 2 0 . 0 0 % 。
根 据 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 5 年 1 1 月 2 0 日 第 七 次 股 东 大 会 ( 临 时 ) 通 过 “ 关 于 未 分 配
利 润 转 增 注 册 资 本 的 议 案 ” 的 决 议 和 修 改 后 的 章 程 规 定 , 该 行 增 加 注 册 资 本 人 民 币 2 , 7 5 0 万 元 , 变 更 后 该
行 注 册 资 本 为 5 7 , 7 5 0 万 股 , 本 行 股 权 比 例 仍 为 2 0 . 0 0 % 。
2 0 1 7 年 6 月 , 本 行 与 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 苏 州 分 行 签 订 股 权 转 让 协 议 , 受 让 该 行 持 有 的 江 苏 兴 化 农
村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 9 4 5 万 股 , 受 让 后 本 行 合 计 持 股 1 2 , 4 9 5 万 股 , 股 权 比 例 为 2 1 . 6 4 % 。
根 据 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 3 月 2 3 日 第 十 二 次 股 东 大 会 通 过 “ 关 于 以 资 本 公 积 转
增 注 册 资 本 的 议 案 ” 的 决 议 和 修 改 后 的 章 程 规 定 , 该 行 2 0 1 7 年 末 资 本 公 积 余 额 3 0 , 0 3 0 万 元 转 增 注 册 资 本 ,
变 更 后 该 行 注 册 资 本 为 8 7 , 7 8 0 万 股 , 本 行 股 权 比 例 为 2 1 . 6 4 % 。
七、公 司控制的结 构化主体情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
2 0 1 8 年 末 , 本 行 控 制 的 结 构 化 主 体 情 况 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 九 、 在 其 他 主 体 中 的 权 益 。 ”
八、与 本行业务经 营有关的主 要风险
( 一 ) 信 用 风 险
1 、 与 贷 款 业 务 相 关 的 风 险
贷 款 业 务 是 公 司 的 主 要 资 产 业 务 , 也 是 公 司 收 入 的 主 要 来 源 , 贷 款 业 务 相 关 的 风 险 是 公 司 面 临 的 主 要
风 险 之 一 。
在 贷 款 业 务 中 , 由 于 借 款 人 在 借 款 后 自 身 经 营 情 况 可 能 变 化 甚 至 恶 化 , 或 在 办 理 贷 款 时 公 司 对 借 款 人江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3 1
的 经 营 状 况 、 资 信 状 况 评 估 不 准 确 、 贷 款 集 中 度 过 高 、 贷 款 投 向 选 择 失 误 , 或 保 证 人 无 力 履 行 保 证 责 任 、
抵 押 物 不 足 值 等 原 因 , 贷 款 到 期 时 可 能 无 法 及 时 收 回 本 息 , 甚 至 形 成 呆 账 , 从 而 可 能 给 公 司 造 成 损 失 。
2 、 与 投 资 业 务 相 关 的 风 险
公 司 投 资 以 银 行 间 市 场 的 债 券 及 同 业 投 资 为 主 , 主 要 交 易 品 种 为 政 府 债 券 。 公 司 债 券 投 资 包 括 政 府 债
券 投 资 、 政 府 支 持 债 券 、 金 融 债 和 企 业 债 。 相 对 而 言 , 企 业 债 投 资 存 在 一 定 的 风 险 , 尽 管 企 业 债 发 行 主 体
多 为 实 力 雄 厚 、 信 誉 良 好 的 大 中 型 企 业 , 但 也 不 能 完 全 排 除 因 债 券 主 体 的 偿 债 能 力 发 生 变 化 , 公 司 债 券 投
资 产 生 损 失 的 可 能 。 同 时 , 公 司 同 业 投 资 也 不 能 完 全 排 除 因 债 券 主 体 的 偿 债 能 力 发 生 变 化 , 导 致 公 司 同 业
投 资 产 生 损 失 的 可 能 。
3 、 与 表 外 业 务 相 关 的 风 险
公 司 表 外 业 务 主 要 包 括 银 行 承 兑 汇 票 、 信 用 证 、 保 函 业 务 等 , 此 类 业 务 均 以 公 司 的 信 用 为 担 保 , 公 司
因 此 承 担 了 相 应 的 风 险 。
( 二 ) 流 动 性 风 险
银 行 在 经 营 过 程 中 , 金 融 政 策 和 市 场 环 境 变 化 、 资 产 和 负 债 不 匹 配 等 , 都 可 能 形 成 流 动 性 风 险 。 由 于
公 司 的 资 产 类 项 目 中 , 贷 款 期 限 结 构 与 公 司 的 存 款 期 限 结 构 不 尽 一 致 , 有 可 能 造 成 由 于 存 贷 款 期 限 不 一 致
导 致 的 流 动 性 风 险 。
( 三 ) 市 场 风 险
市 场 风 险 是 指 利 率 、 汇 率 、 商 品 及 股 票 价 格 以 及 其 他 市 场 因 素 变 动 而 引 起 金 融 工 具 的 价 值 变 化 , 进 而
对 未 来 收 益 或 者 未 来 现 金 流 量 可 能 造 成 潜 在 损 失 的 风 险 。 影 响 公 司 业 务 的 市 场 风 险 主 要 包 括 利 率 风 险 与 汇
率 风 险 。
1 、 利 率 风 险
公 司 的 利 率 风 险 主 要 来 源 于 利 率 敏 感 性 资 产 和 负 债 的 到 期 日 或 者 重 新 定 价 期 限 不 相 匹 配 , 致 使 利 息 净
收 入 受 到 利 率 水 平 变 动 的 影 响 。 利 率 水 平 和 利 率 结 构 的 变 化 将 使 公 司 的 利 息 净 收 入 产 生 较 大 的 波 动 , 从 而
影 响 公 司 的 财 务 状 况 和 盈 利 水 平 。
2 、 汇 率 风 险
公 司 面 临 的 汇 率 风 险 主 要 包 括 交 易 风 险 和 折 算 风 险 。 汇 率 变 动 可 能 引 起 利 率 、 价 格 、 进 出 口 、 市 场 总
需 求 等 经 济 情 况 的 变 化 , 这 些 将 直 接 或 间 接 地 对 商 业 银 行 的 资 产 负 债 规 模 结 构 、 结 售 汇 、 国 际 结 算 业 务 量
等 产 生 影 响 。
( 四 ) 操 作 风 险
银 行 运 营 涉 及 多 种 业 务 , 只 有 按 照 规 范 的 程 序 和 标 准 进 行 操 作 , 才 能 保 证 整 体 的 运 行 质 量 和 效 率 。 治
理 结 构 的 不 完 善 , 控 制 制 度 不 合 理 , 操 作 的 标 准 和 程 序 出 现 偏 差 , 业 务 人 员 违 反 程 序 规 定 , 内 控 系 统 不 能
有 效 识 别 、 提 示 和 制 止 违 规 行 为 和 不 当 操 作 等 均 可 能 导 致 公 司 遭 受 损 失 。
( 五 ) 战 略 风 险
战 略 风 险 产 生 于 银 行 运 营 的 所 有 层 面 和 环 节 , 并 于 信 用 风 险 、 市 场 风 险 、 操 作 风 险 和 流 动 性 风 险 等 交
织 在 一 起 。 银 行 的 战 略 风 险 来 源 于 其 内 部 经 营 管 理 活 动 , 以 及 外 部 整 治 、 经 济 和 社 会 环 境 的 变 化 , 主 要 体江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3 2
现 在 四 个 方 面 : 银 行 战 略 目 标 缺 乏 整 体 兼 容 性 , 为 实 现 这 些 目 标 而 制 定 的 经 营 战 略 存 在 缺 陷 , 为 实 现 目 标
所 需 要 的 资 源 匮 乏 , 以 及 整 个 战 略 实 施 过 程 的 质 量 难 以 保 证 。
( 六 ) 环 境 与 政 策 风 险
随 着 未 来 监 管 政 策 的 调 整 , 银 行 经 营 范 围 、 货 币 政 策 、 经 济 环 境 等 可 能 会 发 生 变 化 , 公 司 需 要 对 现 有
的 管 理 模 式 、 业 务 流 程 和 风 险 控 制 等 做 出 调 整 , 经 营 管 理 将 面 临 金 融 监 管 政 策 变 化 所 带 来 的 挑 战 。
九、公 司未来发展 的展望
公 司 以 中 央 经 济 工 作 会 议 精 神 为 指 导 , 与 时 俱 进 大 力 弘 扬 张 家 港 精 神 , 坚 持 “ 稳 中 求 进 ” 的 工 作 总 基
调 。 遵 循 金 融 发 展 规 律 , 紧 紧 围 绕 发 展 实 体 经 济 、 防 控 金 融 风 险 、 深 化 金 融 改 革 三 项 任 务 , 不 忘 初 心 , 坚
守 定 位 , 专 业 专 注 , 持 续 聚 焦 细 分 市 场 和 细 分 客 群 , 发 挥 差 异 化 的 比 较 优 势 , 推 动 公 司 业 绩 稳 健 、 可 持 续
发 展 。
( 一 ) 战 略 引 领 强 自 信
报 告 期 内 , 公 司 制 定 新 一 轮 战 略 发 展 规 划 并 召 开 战 略 宣 贯 大 会 , 明 晰 战 略 目 标 和 定 位 。 一 是 公 司 把 握
宏 观 经 济 发 展 趋 势 , 在 良 好 发 展 的 基 础 上 , 坚 守 “ 服 务 三 农 、 服 务 小 微 、 服 务 中 小 ” 的 战 略 定 力 , 坚 定
战 略 自 信 , 狠 抓 发 展 时 机 , 紧 盯 关 键 指 标 , 全 力 提 质 增 效 , 增 强 业 务 战 斗 力 。 二 是 扎 实 推 进 零 售 网 格 化 和
小 企 业 部 的 专 营 化 , 加 大 对 小 微 企 业 和 民 营 企 业 的 普 惠 金 融 支 持 , 提 高 “ 两 小 ” 企 业 贷 款 、 零 售 贷 款 占 比 ,
一 着 不 让 地 持 续 深 化 改 革 转 型 , 加 快 小 微 业 务 又 快 又 好 发 展 。 三 是 以 高 质 量 发 展 为 切 入 点 转 变 发 展 模 式 。
提 高 信 贷 资 产 占 比 , 加 大 对 中 小 企 业 创 新 支 持 力 度 , 研 究 公 司 金 融 线 上 化 运 作 , 探 索 物 联 网 金 融 和 供 应 链
金 融 , 实 施 金 融 科 技 战 略 。
( 二 ) 改 革 转 型 赢 发 展
在 改 革 转 型 上 赢 先 机 , 抢 主 动 权 。 一 是 持 续 打 造 “ 强 总 行 ” 战 略 , 进 一 步 提 高 格 局 和 服 务 效 能 , 成 为
改 革 需 要 、 改 革 转 型 的 推 动 器 。 优 化 规 范 信 贷 流 程 和 管 理 机 制 , 中 后 台 部 门 为 基 层 支 行 提 供 强 有 力 的 后 台
支 撑 。 二 是 深 耕 区 域 网 格 化 建 设 。 利 用 好 网 点 多 , 人 缘 好 的 本 土 优 势 , 建 立 网 格 化 管 理 体 系 , 实 施 零 售 转
型 , 构 建 村 镇 / 社 区 金 融 生 态 圈 等 , 实 现 本 地 社 区 管 理 全 覆 盖 。 三 是 推 进 网 点 转 型 和 电 子 渠 道 转 型 。 “ 以 客
户 为 中 心 ” 打 造 智 能 网 点 , 以 “ 网 上 银 行 、 手 机 银 行 、 聚 合 支 付 、 直 销 银 行 ” 四 大 用 户 入 口 为 架 构 的 线 上
渠 道 体 系 , 丰 富 网 上 渠 道 和 产 品 , 增 强 获 客 能 力 。 四 是 推 进 数 字 化 管 理 创 新 。 逐 步 实 现 精 准 营 销 、 有 效 风
控 、 高 效 合 规 的 数 据 化 、 智 能 化 数 字 银 行 。
( 三 ) 党 建 文 化 淬 队 伍
切 实 打 造 一 支 具 有 本 行 特 质 、 堪 当 新 时 代 发 展 重 任 的 干 部 队 伍 。 坚 定 不 移 发 挥 党 建 引 领 积 极 作 用 。 将
党 建 工 作 与 战 略 转 型 紧 密 结 合 , 使 党 建 工 作 融 入 我 行 各 项 经 营 业 务 发 展 中 , 成 为 推 动 公 司 战 略 发 展 转 型 的
重 要 力 量 和 高 质 量 发 展 的 核 心 驱 动 力 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3 3
十、接 待调研、沟 通、采访等 活动
1 、 报 告 期 内 接 待 调 研 、 沟 通 、 采 访 等 活 动 登 记 表
√ 适 用 □ 不 适 用
接 待 时 间 接 待 方 式 接 待 对 象 类 型 调 研 的 基 本 情 况 索 引
2 0 1 8 年 0 4 月 2 5 日 电 话 沟 通 个 人 巨 潮 资 讯 网 ( w w w . c n i n f o . c o m . c n )
2 0 1 8 年 0 6 月 2 1 日 电 话 沟 通 个 人 巨 潮 资 讯 网 ( w w w . c n i n f o . c o m . c n )
2 0 1 8 年 0 9 月 1 3 日 电 话 沟 通 个 人 巨 潮 资 讯 网 ( w w w . c n i n f o . c o m . c n )
2 0 1 8 年 1 1 月 1 4 日 电 话 沟 通 个 人 巨 潮 资 讯 网 ( w w w . c n i n f o . c o m . c n )
2 0 1 8 年 1 2 月 1 9 日 实 地 调 研 机 构 巨 潮 资 讯 网 ( w w w . c n i n f o . c o m . c n )江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3 4
第 五 节 重 要 事 项
一、公 司普通股利 润分配及资 本公积金转 增股本情况
( 一 ) 报 告 期 内 普 通 股 利 润 分 配 政 策 , 特 别 是 现 金 分 红 政 策 的 制 定 、 执 行 或 调 整 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
现 金 分 红 政 策 的 专 项 说 明
是 否 符 合 公 司 章 程 的 规 定 或 股 东 大 会 决 议 的 要 求 : 是
分 红 标 准 和 比 例 是 否 明 确 和 清 晰 : 是
相 关 的 决 策 程 序 和 机 制 是 否 完 备 : 是
独 立 董 事 是 否 履 职 尽 责 并 发 挥 了 应 有 的 作 用 : 是
中 小 股 东 是 否 有 充 分 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会 , 其 合 法 权 益 是 否 得
到 了 充 分 保 护 :

现 金 分 红 政 策 进 行 调 整 或 变 更 的 , 条 件 及 程 序 是 否 合 规 、 透 明 : 不 适 用
( 二 ) 公 司 近 3 年 ( 包 括 本 报 告 期 ) 的 普 通 股 股 利 分 配 方 案 ( 预 案 ) 、 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 ( 预
案 ) 情 况
1 . 2 0 1 8 年 度 利 润 分 配 预 案
公 司 2 0 1 8 年 度 利 润 分 配 预 案 为 : 按 净 利 润 的 1 0 % 提 取 法 定 盈 余 公 积 8 , 7 3 7 万 元 ; 提 取 一 般 准 备 1 7 , 4 7 5 万
元 ; 提 取 任 意 盈 余 公 积 1 7 , 4 7 5 万 元 ; 以 公 司 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 总 股 本 1 8 0 , 7 5 2 . 6 6 6 5 万 股 为 基 数 , 向 全 体
股 东 每 1 0 股 派 发 现 金 股 利 1 . 5 元 ( 含 税 ) ; 2 0 1 8 年 度 不 送 股 、 不 转 增 股 本 。
2 . 2 0 1 7 年 度 利 润 分 配 方 案
公 司 2 0 1 7 年 度 利 润 分 配 方 案 为 : 按 净 利 润 的 1 0 % 提 取 法 定 盈 余 公 积 7 , 7 7 4 万 元 ; 提 取 一 般 准 备 1 5 , 5 4 7 万
元 ; 提 取 任 意 盈 余 公 积 1 5 , 5 4 7 万 元 ; 以 公 司 截 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 总 股 本 1 8 0 , 7 5 2 . 6 6 6 5 万 股 为 基 数 , 向 全 体
股 东 每 1 0 股 派 发 现 金 股 利 1 元 ( 含 税 ) ; 2 0 1 7 年 度 不 送 股 、 不 转 增 股 本 。
3 . 2 0 1 6 年 度 利 润 分 配 方 案
公 司 2 0 1 6 年 度 利 润 分 配 方 案 为 : 按 净 利 润 的 1 0 % 提 取 法 定 盈 余 公 积 6 , 7 8 6 万 元 ; 提 取 一 般 准 备 2 0 , 3 5 8 万
元 ; 提 取 任 意 盈 余 公 积 1 3 , 5 7 2 万 元 ; 以 公 司 截 至 2 0 1 7 年 3 月 3 1 日 总 股 本 1 8 0 , 7 5 2 . 6 6 6 5 万 股 为 基 数 , 向 全 体
股 东 每 1 0 股 派 发 现 金 股 利 1 元 ( 含 税 ) ; 2 0 1 6 年 度 不 送 股 、 不 转 增 股 本 。
公 司 近 三 年 ( 包 括 本 报 告 期 ) 普 通 股 现 金 分 红 情 况 表
单 位 : 元
分 红 年 度 现 金 分 红 金 额 ( 含 税 )
分 红 年 度 合 并 报
表 中 归 属 于 上 市
公 司 普 通 股 股 东
的 净 利 润
现 金 分 红 金 额 占 合 并
报 表 中 归 属 于 上 市 公
司 普 通 股 股 东 的 净 利
润 的 比 率
以 其 他 方 式 现
金 分 红 的 金 额
以 其 他 方 式 现 金
分 红 的 比 例
2 0 1 8 年 2 7 1 , 1 2 8 , 9 9 9 . 7 5 8 3 5 , 1 1 8 , 7 1 8 . 6 7 3 2 . 4 7 % 0 . 0 0 0 . 0 0 %江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3 5
2 0 1 7 年 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0 7 6 3 , 1 0 2 , 2 7 8 . 7 0 2 3 . 6 9 % 0 . 0 0 0 . 0 0 %
2 0 1 6 年 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0 6 8 9 , 4 7 0 , 8 0 6 . 2 1 2 6 . 2 2 % 0 . 0 0 0 . 0 0 %
公 司 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 可 供 普 通 股 股 东 分 配 利 润 为 正 但 未 提 出 普 通 股 现 金 红 利 分 配 预 案
□ 适 用 √ 不 适 用
二、本 报告期利润 分配及资本 公积金转增 股本预案
√ 适 用 □ 不 适 用
每 1 0 股 送 红 股 数 ( 股 ) -
每 1 0 股 派 息 数 ( 元 ) ( 含 税 ) 1 . 5 0
每 1 0 股 转 增 数 ( 股 ) -
分 配 预 案 的 股 本 基 数 ( 股 ) 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5
现 金 分 红 金 额 ( 元 ) ( 含 税 ) 2 7 1 , 1 2 8 , 9 9 9 . 7 5
以 其 他 方 式 ( 如 回 购 股 份 ) 现 金 分 红 金 额 ( 元 ) -
现 金 分 红 总 额 ( 含 其 他 方 式 ) ( 元 ) 2 7 1 , 1 2 8 , 9 9 9 . 7 5
可 分 配 利 润 ( 元 ) 1 , 2 1 2 , 3 5 0 , 3 4 4 . 5 5
现 金 分 红 总 额 ( 含 其 他 方 式 ) 占 利 润 分 配 总 额 的
比 例
1 0 0 %
本 次 现 金 分 红 情 况
公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的 , 进 行 利 润 分 配 时 , 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 2 0 %
利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 的 详 细 情 况 说 明
公 司 2 0 1 8 年 度 利 润 分 配 预 案 为 : 按 净 利 润 的 1 0 % 提 取 法 定 盈 余 公 积 8 , 7 3 7 万 元 ; 提 取 一 般 准 备 1 7 , 4 7 5 万 元 ; 提 取 任 意 盈
余 公 积 1 7 , 4 7 5 万 元 ; 以 公 司 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 总 股 本 1 8 0 , 7 5 2 . 6 6 6 5 万 股 为 基 数 , 向 全 体 股 东 每 1 0 股 派 发 现 金 股 利 1 . 5 元
( 含 税 ) ; 2 0 1 8 年 度 不 送 股 、 不 转 增 股 本 。
三、承 诺事项履行 情况
1 、 公 司 实 际 控 制 人 、 股 东 、 关 联 方 、 收 购 人 以 及 公 司 等 承 诺 相 关 方 在 报 告 期 内 履 行 完 毕 及 截 至 报 告 期 末
尚 未 履 行 完 毕 的 承 诺 事 项
√ 适 用 □ 不 适 用
承 诺 事 由 承 诺 方
承 诺 类

承 诺 内 容
承 诺 时

承 诺
期 限
履 行 情

首 次 公 开 发 行
或 再 融 资 时 所
张 家 港 市 直 属 公 有 资 产 经
营 有 限 公 司 、 江 苏 沙 钢 集 团
股 份 限
售 承 诺
自 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 之 日 起 的 三
十 六 个 月 内 , 不 通 过 包 括 但 不 限 于 签 署 转 让 协
2 0 1 7 年
0 1 月 2 4
见 承
诺 内
正 在 履 行江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3 6
作 承 诺 有 限 公 司 、 江 苏 国 泰 国 际 集
团 有 限 公 司 、 华 芳 集 团 有 限
公 司 、 江 苏 联 峰 实 业 股 份 有
限 公 司 、 张 家 港 市 锦 丰 镇 资
产 经 营 公 司 、 张 家 港 市 杨 舍
镇 资 产 经 营 公 司 、 张 家 港 市
工 业 发 展 有 限 公 司 、 张 家 港
市 塘 桥 镇 资 产 经 营 公 司 、 江
苏 华 尔 润 集 团 有 限 公 司 、 张
家 港 市 金 港 镇 资 产 经 营 公
司 、 张 家 港 市 金 城 投 资 发 展
有 限 公 司 、 张 家 港 市 市 属 工
业 公 有 资 产 经 营 有 限 公 司 、
张 家 港 保 税 区 金 港 资 产 经
营 有 限 公 司 、 黄 金 兰 、 郁 霞
秋 、 黄 和 芳 、 陈 鹤 忠
议 、 进 行 股 权 托 管 等 任 何 方 式 , 减 少 其 所 持 有
或 者 实 际 持 有 的 本 行 股 份 ; 亦 不 通 过 由 公 司 回
购 所 直 接 或 间 接 持 有 股 份 等 方 式 , 减 少 其 所 持
有 或 者 实 际 持 有 的 本 行 股 份 。 但 上 述 所 指 股 份
不 包 括 在 此 期 间 内 的 新 增 股 份 。 其 中 , 持 有 公
司 5 % 以 上 股 份 的 股 东 张 家 港 市 直 属 公 有 资 产
经 营 有 限 公 司 、 江 苏 沙 钢 集 团 有 限 公 司 和 江 苏
国 泰 国 际 集 团 有 限 公 司 还 特 别 承 诺 : 预 计 在 锁
定 期 满 且 不 违 背 限 制 性 条 件 下 , 针 对 其 持 有 的
本 行 首 次 公 开 发 行 前 已 发 行 的 股 份 ( 指 扣 除 转
由 全 国 社 会 保 障 基 金 理 事 会 持 有 的 股 份 后 的
剩 余 股 份 , 下 同 ) , 将 认 真 遵 守 相 关 法 律 、 法
规 、 规 章 的 规 定 , 减 持 的 具 体 方 式 包 括 但 不 限
于 交 易 所 集 中 竞 价 交 易 方 式 、 大 宗 交 易 方 式 、
协 议 转 让 方 式 等 进 行 减 持 ; 其 第 一 年 减 持 比 例
不 超 过 其 持 有 的 公 司 首 次 公 开 发 行 前 已 发 行
股 份 的 2 0 % , 且 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 ; 第 二
年 减 持 比 例 不 超 过 剩 余 股 份 的 2 0 % , 且 减 持 价
格 不 低 于 发 行 价 。 若 公 司 股 份 在 该 期 间 内 发 生
派 息 、 送 股 、 资 本 公 积 转 增 股 本 等 除 权 除 息 事
项 的 , 发 行 价 应 相 应 作 除 权 除 息 处 理 。
日 容
持 有 本 行 员 工 股 数 超 过 5
万 股 的 股 东 ( 包 括 内 部 董
事 、 内 部 监 事 和 高 级 管 理 人
员 ) 共 7 8 1 人
股 份 限
售 承 诺
自 张 家 港 农 商 行 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 之
日 起 的 三 年 内 , 其 不 通 过 包 括 但 不 限 于 签 署 转
让 协 议 、 进 行 股 权 托 管 等 任 何 方 式 , 减 少 其 所
持 有 或 者 实 际 持 有 的 张 家 港 农 商 行 股 份 ; 亦 不
通 过 由 张 家 港 农 商 行 回 购 其 所 直 接 或 间 接 持
有 股 份 等 方 式 , 减 少 其 所 持 有 或 者 实 际 持 有 的
张 家 港 农 商 行 股 份 。 上 述 三 年 持 股 锁 定 期 届 满
以 后 , 每 年 所 出 售 股 份 不 超 过 其 所 持 股 份 总 额
的 1 5 % , 五 年 内 不 超 过 其 所 持 股 份 总 额 的
5 0 % 。
2 0 1 7 年
0 1 月 2 4

见 承
诺 内

正 在 履 行
持 有 本 行 员 工 股 数 少 于 5
万 股 的 股 东 共 7 1 人
股 份 限
售 承 诺
自 张 家 港 农 商 行 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 之
日 起 的 三 年 内 , 其 不 通 过 包 括 但 不 限 于 签 署 转
让 协 议 、 进 行 股 权 托 管 等 任 何 方 式 , 减 少 其 所
持 有 或 者 实 际 持 有 的 张 家 港 农 商 行 股 份 ; 亦 不
通 过 由 张 家 港 农 商 行 回 购 其 所 直 接 或 间 接 持
有 股 份 等 方 式 , 减 少 其 所 持 有 或 者 实 际 持 有 的
张 家 港 农 商 行 股 份 。
2 0 1 7 年
0 1 月 2 4

3 6 个

正 在 履 行
自 2 0 1 3 年 至 本 招 股 说 明 书 股 份 限 自 所 持 张 家 港 农 商 行 股 份 登 记 在 股 东 名 册 之 2 0 1 7 年 见 承 其 中 1 0 4江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3 7
签 署 之 日 本 行 新 增 股 东 一
共 1 6 6 名
售 承 诺 日 / 法 院 判 决 生 效 之 日 / 上 市 之 日 起 3 6 个 月 内 ,
其 不 通 过 包 括 但 不 限 于 签 署 转 让 协 议 、 进 行 股
权 托 管 等 任 何 方 式 , 减 少 其 所 持 有 或 者 实 际 持
有 的 张 家 港 农 商 行 股 份 ; 亦 不 通 过 由 张 家 港 农
商 行 回 购 其 所 直 接 或 间 接 持 有 股 份 等 方 式 , 减
少 其 所 持 有 或 者 实 际 持 有 的 张 家 港 农 商 行 股
份 。
0 1 月 2 4

诺 内

名 股 东 承
诺 期 满 解
禁 , 其 余
股 东 承 诺
尚 在 履 行

持 有 本 行 股 份 的 董 事 和 高
级 管 理 人 员
稳 定 股
价 的 承

其 所 持 公 司 首 次 公 开 发 行 股 份 前 已 发 行 的 股
份 在 锁 定 期 期 满 后 两 年 内 减 持 , 减 持 价 格 不 低
于 发 行 价 ; 若 在 该 期 间 内 以 低 于 发 行 价 的 价 格
减 持 其 所 持 公 司 公 开 发 行 股 份 前 已 发 行 的 股
份 , 减 持 所 得 收 入 归 本 行 所 有 。 公 司 上 市 后 六
个 月 内 如 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 ( 指
复 权 后 的 价 格 , 下 同 ) 均 低 于 发 行 价 , 或 者 上
市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价 , 其 持 有 公
司 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 六 个 月 。
2 0 1 7 年
0 1 月 2 4

见 承
诺 内

正 在 履 行
江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行
股 份 有 限 公 司
稳 定 股
价 的 承

公 司 股 票 自 正 式 挂 牌 上 市 之 日 起 三 年 内 , 一 旦
出 现 连 续 二 十 个 交 易 日 股 票 收 盘 价 均 低 于 本
行 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 之 情 形 ( 若 因
除 息 除 权 等 事 项 致 使 上 述 股 票 收 盘 价 与 公 司
上 一 会 计 年 度 末 经 审 计 的 每 股 净 资 产 不 具 可
比 性 的 , 上 述 股 票 收 盘 价 应 做 相 应 调 整 ) , 公
司 将 在 上 述 条 件 成 立 之 日 起 一 个 月 内 启 动 股
份 回 购 方 案 , 回 购 价 格 不 超 过 最 近 一 期 经 审 计
的 每 股 净 资 产 , 回 购 的 资 金 总 额 不 超 过 上 一 年
度 经 审 计 的 归 属 于 母 公 司 所 有 者 可 供 分 配 的
净 利 润 。 具 体 回 购 股 票 的 数 量 等 事 项 将 在 启 动
股 价 稳 定 措 施 时 提 前 公 告 。 如 未 采 取 上 述 稳 定
股 价 的 具 体 措 施 , 公 司 将 在 股 东 大 会 及 中 国 证
监 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 采 取 上 述 稳 定 股
价 措 施 的 具 体 原 因 并 向 股 东 和 社 会 公 众 投 资
者 道 歉 ; 董 事 和 高 级 管 理 人 员 将 于 上 述 条 件 成
立 之 日 起 一 个 月 内 , 共 同 通 过 深 圳 证 券 交 易 所
系 统 以 合 法 方 式 增 持 公 司 股 票 直 至 公 司 股 价
高 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 。 如 未 履 行
上 述 增 持 措 施 , 公 司 董 事 和 高 级 管 理 人 员 将 在
公 司 股 东 大 会 及 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开
说 明 未 采 取 上 述 稳 定 股 价 措 施 的 具 体 原 因 并
向 公 司 股 东 和 社 会 公 众 投 资 者 道 歉 。 同 时 , 其
2 0 1 7 年
0 1 月 2 4

3 6 个

正 在 履 行江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3 8
将 在 前 述 事 项 发 生 之 日 起 5 个 工 作 日 内 停 止
在 公 司 领 取 薪 酬 及 股 东 分 红 ( 如 有 ) , 持 有 的
公 司 股 份 ( 如 有 ) 不 得 转 让 , 直 至 其 按 上 述 预
案 内 容 的 规 定 采 取 相 应 的 股 价 稳 定 措 施 并 实
施 完 毕 时 为 止 。
可 转 换 公 司 债
券 发 行 阶 段
本 行 董 事 和 高 级 管 理 人 员
其 他 承

根 据 中 国 证 监 会 相 关 规 定 , 为 保 证 公 司 填 补 回
报 措 施 能 够 得 到 切 实 履 行 , 公 司 董 事 、 高 级 管
理 人 员 作 出 以 下 承 诺 :
( 一 ) 承 诺 不 无 偿 或 以 不 公 平 条 件 向 其 他 单 位
或 者 个 人 输 送 利 益 , 也 不 采 用 其 他 方 式 损 害 公
司 利 益 。
( 二 ) 承 诺 对 董 事 和 高 级 管 理 人 员 的 职 务 消 费
行 为 进 行 约 束 。
( 三 ) 承 诺 不 动 用 公 司 资 产 从 事 与 其 履 行 职 责
无 关 的 投 资 、 消 费 活 动 。
( 四 ) 承 诺 由 董 事 会 或 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会
制 定 的 薪 酬 制 度 与 公 司 填 补 回 报 措 施 的 执 行
情 况 相 挂 钩 。
( 五 ) 承 诺 未 来 公 司 如 实 施 股 权 激 励 , 则 拟 公
布 的 公 司 股 权 激 励 的 行 权 条 件 与 公 司 填 补 回
报 措 施 的 执 行 情 况 相 挂 钩 。
2 0 1 7 年
8 月 2 3

见 承
诺 内

正 在 履 行
承 诺 是 否 按 时
履 行

2 、 公 司 资 产 或 项 目 存 在 盈 利 预 测 , 且 报 告 期 仍 处 在 盈 利 预 测 期 间 , 公 司 就 资 产 或 项 目 达 到 原 盈 利 预 测 及
其 原 因 做 出 说 明
□ 适 用 √ 不 适 用
四、控 股股东及其 关联方对上 市公司的非 经营性占用资 金情况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 控 股 股 东 及 其 关 联 方 对 上 市 公 司 的 非 经 营 性 占 用 资 金 。
五、董 事会、监事 会、独立董 事(如有) 对会计师事务 所本报告期 “非标准 审计报告 ”的 说明
□ 适 用 √ 不 适 用
六、与 上年度财务 报告相比, 会计政策、 会计估计和核 算方法发生 变化的情况 说明
√ 适 用 □ 不 适 用江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
3 9
1 、 会 计 政 策 变 更
( 1 ) 对 贴 现 业 务 以 前 年 度 按 照 票 面 金 额 在 贷 款 及 垫 款 中 列 报 , 未 实 现 收 益 部 分 计 入 递 延 收 益 , 本 期
调 整 为 按 照 净 额 在 贷 款 及 垫 款 中 列 报 。 ( 2 ) 2 0 1 7 年 度 按 照 省 联 社 相 关 文 件 , 对 信 用 债 、 资 管 计 划 、 信 托 、
非 保 本 理 财 等 投 资 按 不 低 于 1 . 5 % 的 比 例 计 提 减 值 准 备 全 部 计 入 应 收 款 项 类 投 资 。 本 期 调 整 应 归 属 于 可 供 出
售 金 融 资 产 减 值 准 备 部 分 。 ( 3 ) 在 建 工 程 以 前 年 度 合 并 在 固 定 资 产 中 列 报 , 本 期 调 整 为 单 独 列 报 。 ( 4 ) 转
贴 现 利 息 收 支 以 前 年 度 按 照 全 额 在 利 息 收 入 及 利 息 支 出 中 列 报 , 本 年 度 调 整 为 按 照 净 额 列 报 。 对 上 述 事 项
可 比 会 计 期 间 的 比 较 数 据 已 按 照 追 溯 调 整 法 重 新 表 述 , 对 2 0 1 7 年 度 合 并 财 务 报 表 相 关 项 目 影 响 如 下 :
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 调 整 前 调 整 后 变 动 额
资 产 :
贷 款 及 垫 款 4 7 , 4 9 2 , 0 0 2 , 2 9 7 . 9 5 4 7 , 4 4 8 , 2 5 3 , 7 6 0 . 9 2 - 4 3 , 7 4 8 , 5 3 7 . 0 3
可 供 出 售 金 融 资 产 2 6 , 4 2 7 , 7 2 8 , 5 0 0 . 8 5 2 6 , 3 4 4 , 5 2 8 , 5 0 0 . 8 5 - 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收 款 项 类 投 资 7 , 9 5 1 , 7 4 5 , 1 8 3 . 6 9 8 , 0 3 4 , 9 4 5 , 1 8 3 . 6 9 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
固 定 资 产 6 2 5 , 6 4 0 , 7 4 3 . 4 9 6 2 5 , 6 1 7 , 0 3 5 . 4 9 - 2 3 , 7 0 8 . 0 0
在 建 工 程 - 2 3 , 7 0 8 . 0 0 2 3 , 7 0 8 . 0 0
负 债 :
递 延 收 益 4 3 , 7 4 8 , 5 3 7 . 0 3 - - 4 3 , 7 4 8 , 5 3 7 . 0 3
损 益
利 息 收 入 4 , 1 9 4 , 5 7 7 , 1 5 6 . 1 0 4 , 0 6 0 , 4 4 8 , 9 9 7 . 9 6 - 1 3 4 , 1 2 8 , 1 5 8 . 1 4
利 息 支 出 2 , 0 6 9 , 9 3 9 , 3 9 1 . 8 6 1 , 9 3 5 , 8 1 1 , 2 3 3 . 7 2 - 1 3 4 , 1 2 8 , 1 5 8 . 1 4
2 、 会 计 估 计 变 更
本 报 告 期 无 会 计 估 计 变 更 的 影 响 。
七、报 告期内发生 重大会计差 错更正需追 溯重述的情况 说明
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 无 重 大 会 计 差 错 更 正 需 追 溯 重 述 的 情 况 。
八、与 上年度财务 报告相比, 合并报表范 围发生变化的 情况说明
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 无 合 并 报 表 范 围 发 生 变 化 的 情 况 。
九、聘 任、解聘会 计师事务所 情况
现聘任的会计师事务所
境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 江 苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4 0
境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 ( 万 元 ) 1 0 0
境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 服 务 的 连 续 年 限 1 2
境 内 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 姓 名 刘 勇 黄 元 华
当 期 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所
□ 是 √ 否
聘 请 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 、 财 务 顾 问 或 保 荐 人 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
报 告 期 内 , 本 行 聘 任 的 内 部 控 制 鉴 证 的 会 计 师 事 务 所 为 江 苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 。
本 行 应 支 付 该 会 计 师 事 务 所 2 0 1 8 年 度 内 部 控 制 鉴 证 费 用 4 8 万 元 。
十、年 度报告披露 后面临暂停 上市和终止 上市情况
□ 适 用 √ 不 适 用
十一、 破产重整相 关事项
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 发 生 破 产 重 整 相 关 事 项 。
十二、 重大诉讼、 仲裁事项
□ 适 用 √ 不 适 用
本 报 告 期 公 司 无 重 大 诉 讼 、 仲 裁 事 项 。
十三、 其他诉 讼事项
截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 行 作 为 原 告 的 诉 讼 金 额 为 2 4 0 , 0 7 3 . 6 7 万 元 ( 包 括 本 金 、 利 息 和 诉 讼 费 用 ) ,
已 部 分 执 行 收 回 2 0 , 0 2 6 . 4 4 万 元 , 尚 有 2 2 0 , 0 4 7 . 2 3 万 元 正 在 诉 讼 或 执 行 过 程 中 。 本 行 作 为 被 告 的 诉 讼 金 额
为 1 0 9 . 1 6 万 元 。
公 司 与 连 云 港 力 联 商 贸 有 限 公 司 购 房 合 同 纠 纷 诉 讼 情 况 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 十 四 、 承 诺 及 或 有
事 项 中 诉 讼 事 项 形 成 的 或 有 事 项 。 ”
十四、 处罚及整改 情况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 处 罚 及 整 改 情 况 。
十五、 公司及其控 股股东、实 际控制人的 诚信状况
□ 适 用 √ 不 适 用江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4 1
十六、 公司股权激 励计划、员 工持股计划 或其他员工激 励措施的实 施情况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 无 股 权 激 励 计 划 、 员 工 持 股 计 划 或 其 他 员 工 激 励 措 施 及 其 实 施 情 况 。
十七、 重大关联交 易
1 、 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易
报 告 期 内 , 公 司 的 关 联 交 易 主 要 为 向 关 联 方 提 供 授 信 , 与 关 联 方 开 展 资 金 市 场 交 易 以 及 代 理 销 售 关 联
方 金 融 产 品 等 日 常 经 营 业 务 , 所 有 关 联 交 易 均 按 相 关 法 律 规 定 及 公 司 正 常 审 查 、 审 批 、 交 易 程 序 进 行 。 公
司 与 关 联 方 发 生 的 关 联 交 易 坚 持 遵 循 诚 实 信 用 及 公 允 原 则 , 以 不 优 于 非 关 联 方 同 类 交 易 的 条 件 进 行 , 对 公
司 的 经 营 成 果 和 财 务 状 况 无 重 大 影 响 。
2 0 1 8 年 3 月 2 2 日 , 公 司 第 六 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 了 《 关 于 2 0 1 8 年 度 日 常 关 联 交 易 预 计 额
度 的 议 案 》 ; 2 0 1 8 年 8 月 1 0 日 , 公 司 第 六 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过 了 《 关 于 调 整 2 0 1 8 年 度 日 常 关 联
交 易 预 计 额 度 的 议 案 》 , 且 均 经 股 东 大 会 审 议 通 过 。 报 告 期 内 , 公 司 根 据 《 公 司 法 》 、 《 章 程 》 及 股 东 大 会
审 议 通 过 的 相 关 事 项 , 执 行 与 关 联 方 之 间 的 日 常 经 营 性 关 联 交 易 , 具 体 授 信 及 实 际 发 生 关 联 交 易 情 况 如 下 :
( 1 ) 同 意 为 江 苏 沙 钢 集 团 有 限 公 司 核 定 1 0 0 0 0 万 元 综 合 授 信 额 度 , 占 上 一 年 度 经 审 计 净 资 产 的 1 . 0 2 % ,
2 0 1 8 年 末 贷 款 余 额 、 信 用 证 敞 口 、 贸 易 融 资 、 购 买 债 券 合 计 为 5 0 0 0 万 元 。
( 2 ) 同 意 为 张 家 港 市 直 属 公 有 资 产 经 营 有 限 公 司 1 5 , 0 0 0 万 元 综 合 授 信 额 度 , 占 上 一 年 度 经 审 计 净 资
产 的 1 . 5 4 % , 2 0 1 8 年 末 购 买 债 券 合 计 为 1 3 , 0 0 0 万 元 。
( 3 ) 同 意 为 江 苏 新 芳 科 技 集 团 股 份 有 限 公 司 及 其 关 联 企 业 核 定 1 3 , 0 0 0 万 元 综 合 授 信 额 度 , 占 上 一 年
度 经 审 计 净 资 产 的 1 . 3 3 % , 2 0 1 8 年 末 贷 款 余 额 合 计 为 7 , 2 9 9 . 8 3 万 元 。
( 4 ) 同 意 为 长 江 润 发 集 团 有 限 公 司 及 关 联 企 业 核 定 8 0 0 0 万 元 综 合 授 信 额 度 , 占 上 一 年 度 经 审 计 净 资
产 的 0 . 8 2 % , 2 0 1 8 年 末 贷 款 余 额 合 计 为 2 , 4 5 0 万 元 。
( 5 ) 同 意 为 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 核 定 2 0 0 0 0 万 元 综 合 授 信 额 度 , 占 上 一 年 度 经 审 计 净
资 产 的 2 . 0 5 % , 2 0 1 8 年 末 存 放 同 业 、 同 业 存 单 、 同 业 保 本 理 财 、 票 据 逆 回 购 、 票 据 转 贴 现 买 入 、 债 券 逆 回
购 、 外 币 开 证 、 外 币 拆 借 合 计 为 2 5 9 . 6 万 元 。
( 6 ) 江 苏 永 联 精 筑 建 设 集 团 有 限 公 司 经 关 联 交 易 控 制 委 员 会 备 案 核 定 2 0 0 0 万 元 综 合 授 信 额 度 , 占 上
一 年 度 经 审 计 净 资 产 的 0 . 2 % , 2 0 1 8 年 末 贷 款 余 额 合 计 为 2 0 0 0 万 元 。
( 7 ) 报 告 期 内 , 本 行 与 关 联 自 然 人 发 生 关 联 交 易 , 贷 款 余 额 合 计 为 1 , 0 5 4 . 0 6 万 元 。
日 常 关 联 交 易 数 据 具 体 数 据 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 十 二 、 关 联 方 及 关 联 交 易 ” 。
2 、 资 产 或 股 权 收 购 、 出 售 发 生 的 关 联 交 易
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 发 生 资 产 或 股 权 收 购 、 出 售 的 关 联 交 易 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4 2
3 、 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 未 发 生 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 。
4 、 关 联 债 权 债 务 往 来
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 关 联 债 权 债 务 往 来 。
5 、 其 他 重 大 关 联 交 易
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 无 其 他 重 大 关 联 交 易 。
十八、 重大合同及 其履行情况
1 、 托 管 、 承 包 、 租 赁 事 项 情 况
( 1 ) 托 管 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 托 管 情 况 。
( 2 ) 承 包 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 承 包 情 况 。
( 3 ) 租 赁 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 租 赁 情 况 。
2 、 重 大 担 保
□ 适 用 √ 不 适 用
报 告 期 内 , 公 司 无 正 常 业 务 之 外 的 对 外 担 保 业 务 , 没 有 发 现 违 规 担 保 的 情 况 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4 3
3 、 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 情 况
( 1 ) 委 托 理 财 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
报 告 期 内 , 本 行 未 发 生 正 常 业 务 范 围 之 外 的 委 托 理 财 事 项 。
( 2 ) 委 托 贷 款 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
报 告 期 内 , 本 行 未 发 生 正 常 业 务 范 围 之 外 的 委 托 贷 款 事 项 。
4 、 其 他 重 大 合 同
□ 适 用 √ 不 适 用
十九、 社会责任情 况
1 、 履 行 社 会 责 任 情 况
公 司 自 2 0 0 7 年 起 向 张 家 港 市 百 岁 老 人 持 续 发 放 高 龄 补 贴 , 鉴 于 十 年 公 益 捐 赠 承 诺 期 满 , 公 司 继 续 向
社 会 承 诺 , 自 2 0 1 7 起 至 2 0 2 7 年 捐 赠 预 算 总 额 达 7 0 0 万 元 的 百 岁 老 人 高 龄 补 贴 , 用 于 向 全 市 百 岁 老 人 每 人
每 月 发 放 2 0 0 元 的 生 活 补 贴 。 此 外 , 公 司 坚 持 以 发 展 成 果 反 哺 社 会 , 积 极 参 与 共 建 市 民 卡 工 程 , 累 计 发 卡
1 2 0 万 张 , 为 我 市 第 一 代 、 第 二 代 “ 社 会 保 障 卡 ” 工 程 投 入 超 1 亿 元 ; 连 续 多 年 向 红 蕾 学 校 、 蓝 天 学 校 、
旭 东 学 校 等 新 市 民 子 女 学 校 进 行 爱 心 捐 赠 , 以 实 实 在 在 的 公 益 行 动 诠 释 了 本 土 法 人 银 行 的 社 会 责 任 担 当 。
2 、 履 行 精 准 扶 贫 社 会 责 任 情 况
( 1 ) 精 准 扶 贫 规 划
公 司 将 坚 持 精 准 扶 贫 、 精 准 脱 贫 , 按 照 可 持 续 原 则 继 续 加 大 扶 贫 工 作 力 度 , 通 过 精 准 扶 贫 使 全 体 员 工
受 到 教 育 与 启 发 , 推 进 作 风 建 设 及 队 伍 建 设 。 继 续 通 过 扶 贫 帮 困 , 改 善 贫 困 地 区 基 础 设 施 建 设 等 方 式 , 加
大 贫 困 人 口 帮 扶 工 作 , 帮 助 贫 困 人 口 改 善 生 产 生 活 条 件 , 助 力 实 现 共 同 富 裕 的 美 好 目 标 。
( 2 ) 年 度 精 准 扶 贫 概 要
报 告 期 内 , 公 司 积 极 与 政 府 部 门 合 作 , 参 与 各 类 慈 善 事 业 , 开 办 创 业 贷 款 , 截 至 2 0 1 8 年 末 , 创 业 贷 款
户 数 为 1 7 8 户 , 年 末 贷 款 余 额 为 1 , 7 8 1 . 9 万 元 ; 公 司 发 起 “ 爱 满 港 城 捐 赠 ” 活 动 、 “ 善 行 徐 州 ” 助 学 活 动 , 帮
助 当 地 贫 困 群 体 及 贫 困 学 生 ; 公 司 向 本 地 常 阴 沙 现 代 农 业 示 范 园 区 定 点 扶 贫 2 5 万 余 元 , 用 于 支 持 新 农 村 建
设 ; 积 极 践 行 本 土 银 行 社 会 责 任 , 向 全 市 百 岁 老 人 捐 赠 高 龄 补 助 ; 举 办 “ 爱 满 天 下 刷 卡 献 爱 心 ” 慈 善 捐 款
2 . 8 万 元 , 为 农 民 子 弟 工 学 校 捐 赠 爱 心 书 包 和 学 习 用 品 合 计 7 . 2 万 元 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4 4
( 3 ) 精 准 扶 贫 成 效
指 标 计 量 单 位 数 量 / 开 展 情 况
一 、 总 体 情 况 — — — —
二 、 分 项 投 入 — — — —
1 . 产 业 发 展 脱 贫 — — — —
2 . 转 移 就 业 脱 贫 — — — —
3 . 易 地 搬 迁 脱 贫 — — — —
4 . 教 育 脱 贫 — — — —
其 中 : 4 . 1 资 助 贫 困 学 生 投 入 金 额 万 元 1 0
5 . 健 康 扶 贫 — — — —
6 . 生 态 保 护 扶 贫 — — — —
7 . 兜 底 保 障 — — — —
8 . 社 会 扶 贫 — — — —
其 中 : 8 . 1 东 西 部 扶 贫 协 作 投 入 金 额 — — — —
8 . 2 定 点 扶 贫 工 作 投 入 金 额 万 元 2 5
8 . 3 扶 贫 公 益 基 金 投 入 金 额 万 元 6 0
9 . 其 他 项 目 — — — —
其 中 : 9 . 1 . 项 目 个 数 个 1 7 8
9 . 2 . 投 入 金 额 万 元 1 7 8 1 . 9
9 . 3 . 帮 助 建 档 立 卡 贫 困 人 口 脱 贫 数 人 — —
三 、 所 获 奖 项 ( 内 容 、 级 别 ) — —
苏 州 慈 善 奖 最 具 爱 心 捐 赠 企 业 , 连 续 四 次 蝉 联 “ 张 家 港
市 最 具 爱 心 捐 赠 企 业 ”
( 4 ) 后 续 精 准 扶 贫 计 划
作 为 本 土 上 市 银 行 , 公 司 积 极 履 行 地 方 法 人 银 行 的 社 会 责 任 , 后 续 将 按 照 可 持 续 原 则 继 续 加 大 扶 贫 工
作 领 导 力 度 和 工 作 力 度 。
3 、 环 境 保 护 相 关 的 情 况
上 市 公 司 及 其 子 公 司 是 否 属 于 环 境 保 护 部 门 公 布 的 重 点 排 污 单 位
□ 是 √ 否
二十、 其他重大事 项的说明
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 报 告 期 不 存 在 需 要 说 明 的 其 他 重 大 事 项 。
二十一 、公司子公 司重大事项
□ 适 用 √ 不 适 用江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4 5
第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况
一、股 份变动情况
1 、 股 份 变 动 情 况
单 位 : 股
本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 ( + , - ) 本 次 变 动 后
数 量 比 例
发 行
新 股
送 股
公 积
金 转

其 他 小 计 数 量 比 例
一 、 有 限 售 条 件 股 份 1 , 6 2 6 , 7 6 6 , 6 6 5 9 0 . 0 0 % - - - - 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 - 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 9 5 7 , 7 5 1 , 9 3 8 5 2 . 9 9 %
1 、 国 家 持 股 - - - - - - - - -
2 、 国 有 法 人 持 股 3 3 8 , 9 3 4 , 1 8 0 1 8 . 7 5 % - - - - - 3 3 8 , 9 3 4 , 1 8 0 1 8 . 7 5 %
3 、 其 他 内 资 持 股 1 , 2 8 7 , 8 3 2 , 4 8 5 7 1 . 2 5 % - - - - 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 - 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 6 1 8 , 8 1 7 , 7 5 8 3 4 . 2 4 %
其 中 : 境 内 法 人 持 股 4 3 7 , 2 2 8 , 0 5 2 2 4 . 1 9 % - - - - - 4 3 7 , 2 2 8 , 0 5 2 2 4 . 1 9 %
境 内 自 然 人 持 股 8 5 0 , 6 0 4 , 4 3 3 4 7 . 0 6 % - - - - 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 - 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 1 8 1 , 5 8 9 , 7 0 6 1 0 . 0 5 %
4 、 外 资 持 股 - - - - - - - - -
其 中 : 境 外 法 人 持 股 - - - - - - - - -
境 外 自 然 人 持 股 - - - - - - - - -
二 、 无 限 售 条 件 股 份 1 8 0 , 7 6 0 , 0 0 0 1 0 . 0 0 % - - - 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 8 4 9 , 7 7 4 , 7 2 7 4 7 . 0 1 %
1 、 人 民 币 普 通 股 1 8 0 , 7 6 0 , 0 0 0 1 0 . 0 0 % - - - 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 8 4 9 , 7 7 4 , 7 2 7 4 7 . 0 1 %
2 、 境 内 上 市 的 外 资 股 - - - - - - - - -
3 、 境 外 上 市 的 外 资 股 - - - - - - - - -
4 、 其 他 - - - - - - - - -
三 、 股 份 总 数 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 1 0 0 . 0 0 % - - - 0 0 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 1 0 0 . 0 0 %
股 份 变 动 的 原 因
√ 适 用 □ 不 适 用
限 售 承 诺 期 满 , 股 东 所 持 部 分 有 限 售 条 件 股 份 上 市 流 通 。
股 份 变 动 的 批 准 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
限 售 承 诺 期 满 , 有 限 售 条 件 股 份 上 市 流 通 经 深 圳 证 券 交 易 所 审 核 批 准 。
股 份 变 动 的 过 户 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4 6
股 份 回 购 的 实 施 进 展 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
采 用 集 中 竞 价 方 式 减 持 回 购 股 份 的 实 施 进 展 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 、 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 每 股 净 资 产 等 财
务 指 标 的 影 响
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容
□ 适 用 √ 不 适 用
2 、 限 售 股 份 变 动 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
单 位 : 股
股 东 名 称 期 初 限 售 股 数
本 期 解 除 限 售 股

本 期 增 加
限 售 股 数
期 末 限
售 股 数
限 售 原 因 解 除 限 售 日 期
原 始 外 部 自 然 人 股 东 6 2 1 , 9 5 8 , 7 8 8 6 2 1 , 9 5 8 , 7 8 8 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 1 月 2 4 日
曹 士 兵 等 5 5 名 股 东 ( 自 2 0 1 3
年 起 至 招 股 说 明 书 签 署 日
新 增 1 6 6 名 股 东 中 部 分 股 东
承 诺 限 售 期 届 满 )
3 1 , 5 1 8 , 2 0 6 3 1 , 5 1 8 , 2 0 6 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 1 月 2 4 日
杨 恒 、 缪 建 东 、 钱 永 法 、 王
爱 华
1 , 4 6 5 , 4 9 1 1 , 4 6 5 , 4 9 1 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 3 月 2 7 日
史 俊 、 陈 愈 颖 、 王 羽 、 张 明 8 8 8 , 6 6 3 8 8 8 , 6 6 3 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 5 月 2 日
蔡 惠 娟 等 1 2 名 股 东 3 , 0 0 0 , 3 0 8 3 , 0 0 0 , 3 0 8 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 6 月 4 日
陈 洪 才 、 刘 德 胜 、 潘 惠 芳 1 , 1 0 2 , 6 9 9 1 , 1 0 2 , 6 9 9 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 6 月 2 5 日
陈 建 良 、 毛 春 磊 、 徐 银 萍 9 4 7 , 3 9 2 9 4 7 , 3 9 2 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 7 月 3 1 日
陈 丽 蓉 等 1 2 名 股 东 2 , 2 2 8 , 2 8 3 2 , 2 2 8 , 2 8 3 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 8 月 2 8 日
龚 卫 良 3 6 4 , 2 1 5 3 6 4 , 2 1 5 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 9 月 2 8 日
许 曦 匀 、 郁 建 峰 2 , 2 2 3 , 6 7 5 2 , 2 2 3 , 6 7 5 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 1 0 月 2 6 日
曹 芳 等 8 名 股 东 3 , 3 1 7 , 0 0 7 3 , 3 1 7 , 0 0 7 0 0 首 次 公 开 发 行 限 售 2 0 1 8 年 1 1 月 3 0 日
合 计 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 6 6 9 , 0 1 4 , 7 2 7 0 0 - - - -
二、证 券发行与上 市情况
1 、 报 告 期 内 证 券 发 行 ( 不 含 优 先 股 ) 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
股 票 及 其 衍
生 证 券 名 称
发 行 日 期
发 行 价 格 ( 或
利 率 )
发 行 数 量 ( 张 ) 上 市 日 期
获 准 上 市 交 易
数 量 ( 张 )
交 易 终 止 日 期江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4 7
股 票 类
可 转 换 公 司 债 券
张 行 转 债 2 0 1 8 年 1 1 月 1 2 日 1 0 0 元 2 5 , 0 0 0 , 0 0 0 2 0 1 8 年 1 1 月 2 9 日 2 5 , 0 0 0 , 0 0 0 2 0 2 4 年 1 1 月 1 2 日
2 、 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 、 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 说 明
□ 适 用 √ 不 适 用
3 、 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
三、股 东和实际控 制人情况
1 、 公 司 股 东 数 量 及 持 股 情 况
单 位 : 股
报 告 期 末 普 通
股 股 东 总 数
( 户 )
1 0 6 , 4 7 7
年 度 报 告 披 露
日 前 上 一 月 末
普 通 股 股 东 总
数 ( 户 )
1 0 3 , 9 8 3
报 告 期 末 表 决
权 恢 复 的 优 先
股 股 东 总 数 ( 如
有 )
不 适 用
年 度 报 告 披 露 日
前 上 一 月 末 表 决
权 恢 复 的 优 先 股
股 东 总 数 ( 如 有 )
不 适 用
持 股 5 % 以 上 的 股 东 或 前 1 0 名 股 东 持 股 情 况
股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例
报 告 期 末 持 股
数 量
报 告 期 内
增 减 变 动
情 况
持 有 有 限 售 条
件 的 股 份 数 量
持 有 无 限
售 条 件 的
股 份 数 量
质 押 或 冻 结 情 况
股 份 状 态 数 量
江 苏 沙 钢 集 团 有
限 公 司
境 内 非 国 有
法 人
8 . 1 8 % 1 4 7 , 8 2 8 , 6 6 0 0 1 4 7 , 8 2 8 , 6 6 0 0
张 家 港 市 直 属 公
有 资 产 经 营 有 限
公 司
国 有 法 人 7 . 7 5 % 1 4 0 , 0 8 6 , 4 0 6 0 1 4 0 , 0 8 6 , 4 0 6 0
江 苏 国 泰 国 际 集
团 有 限 公 司
国 有 法 人 7 . 6 4 % 1 3 8 , 0 9 8 , 6 7 5 0 1 3 8 , 0 9 8 , 6 7 5 0
华 芳 集 团 有 限 公

境 内 非 国 有
法 人
4 . 4 7 % 8 0 , 7 0 6 , 6 6 0 0 8 0 , 7 0 6 , 6 6 0 0 质 押 7 3 , 1 2 0 , 0 0 0
江 苏 联 峰 实 业 有
限 公 司
境 内 非 国 有
法 人
3 . 8 2 % 6 9 , 0 1 7 , 4 7 8 0 6 9 , 0 1 7 , 4 7 8 0
张 家 港 市 锦 丰 镇
资 产 经 营 公 司
境 内 非 国 有
法 人
2 . 6 6 % 4 8 , 1 2 1 , 0 2 0 0 4 8 , 1 2 1 , 0 2 0 0
张 家 港 市 杨 舍 镇
资 产 经 营 公 司
境 内 非 国 有
法 人
2 . 6 5 % 4 7 , 8 4 8 , 2 5 4 0 4 7 , 8 4 8 , 2 5 4 0
全 国 社 会 保 障 基
金 理 事 会 转 持 一

国 有 法 人 1 . 0 0 % 1 8 , 0 7 6 , 0 0 0 0 1 8 , 0 7 6 , 0 0 0 0
张 家 港 市 工 业 发
展 有 限 公 司
国 有 法 人 0 . 9 7 % 1 7 , 5 2 3 , 5 5 4 0 1 7 , 5 2 3 , 5 5 4 0
张 家 港 市 金 港 镇
资 产 经 营 公 司
境 内 非 国 有
法 人
0 . 8 1 % 1 4 , 5 6 8 , 6 6 0 0 1 4 , 5 6 8 , 6 6 0 0江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4 8
张 家 港 市 塘 桥 镇
资 产 经 营 公 司
境 内 非 国 有
法 人
0 . 8 1 % 1 4 , 5 6 8 , 6 6 0 0 1 4 , 5 6 8 , 6 6 0 0
战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售
新 股 成 为 前 1 0 名 股 东 的 情 况 ( 如
有 ) ( 参 见 注 3 )
不 适 用
上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动
的 说 明
张 家 港 市 直 属 公 有 资 产 经 营 有 限 公 司 持 有 公 司 法 人 股 东 张 家 港 市 金 城 投 资 发 展 有 限 公 司
1 0 0 % 的 股 权 。
前 1 0 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况
股 东 名 称 报 告 期 末 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量
股 份 种 类
股 份 种 类 数 量
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 -
中 证 5 0 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金
9 , 5 8 6 , 1 0 0 人 民 币 普 通 股 9 , 5 8 6 , 1 0 0
李 兴 华 4 , 2 6 2 , 4 3 7 人 民 币 普 通 股 4 , 2 6 2 , 4 3 7
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 -
富 国 中 证 5 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投
资 基 金 ( L O F )
3 , 6 1 1 , 4 0 0 人 民 币 普 通 股 3 , 6 1 1 , 4 0 0
何 启 琳 2 , 6 7 5 , 6 3 2 人 民 币 普 通 股 2 , 6 7 5 , 6 3 2
香 港 中 央 结 算 有 限 公 司 2 , 4 7 2 , 9 9 4 人 民 币 普 通 股 2 , 4 7 2 , 9 9 4
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 - 社 保
基 金 一 五 零 一 组 合
2 , 3 2 8 , 5 0 0 人 民 币 普 通 股 2 , 3 2 8 , 5 0 0
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 -
鹏 华 中 证 银 行 指 数 分 级 证 券 投
资 基 金
2 , 2 2 9 , 0 0 0 人 民 币 普 通 股 2 , 2 2 9 , 0 0 0
王 宇 1 , 8 0 0 , 0 0 0 人 民 币 普 通 股 1 , 8 0 0 , 0 0 0
广 州 市 宏 茂 物 业 管 理 有 限 公 司 1 , 7 6 6 , 1 9 1 人 民 币 普 通 股 1 , 7 6 6 , 1 9 1
钱 凤 珠 1 , 7 5 3 , 0 0 0 人 民 币 普 通 股 1 , 7 5 3 , 0 0 0
前 1 0 名 无 限 售 流 通 股 股 东 之 间 ,
以 及 前 1 0 名 无 限 售 流 通 股 股 东
和 前 1 0 名 股 东 之 间 关 联 关 系 或
一 致 行 动 的 说 明
不 适 用
前 1 0 名 普 通 股 股 东 参 与 融 资 融
券 业 务 情 况 说 明 ( 如 有 ) ( 参 见
注 4 )
李 兴 华 通 过 东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 持 有 公 司 股 票 2 6 0 , 0 0 0 股 , 占
公 司 总 股 本 的 0 . 0 1 % ; 何 启 琳 通 过 信 达 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 持 有 公
司 股 票 2 , 6 7 5 , 6 3 2 股 , 占 公 司 总 股 本 的 0 . 1 5 % ; 王 宇 通 过 西 南 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易
担 保 证 券 账 户 持 有 公 司 股 票 1 , 8 0 0 , 0 0 0 股 , 占 公 司 总 股 本 的 0 . 1 0 % ; 广 州 市 宏 茂 物 业 管 理 有 限
公 司 通 过 信 达 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 持 有 公 司 股 票 1 , 7 6 6 , 1 9 1 股 , 占 公
司 总 股 本 的 0 . 1 0 % 。
公 司 前 1 0 名 普 通 股 股 东 、 前 1 0 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 是 否 进 行 约 定 购 回 交 易
□ 是 √ 否
公 司 前 1 0 名 普 通 股 股 东 、 前 1 0 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 未 进 行 约 定 购 回 交 易 。
2 、 公 司 控 股 股 东 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
公 司 不 存 在 控 股 股 东 情 况 的 说 明 :
( 1 ) 本 行 股 权 结 构 分 散 、 不 存 在 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人
根 据 《 中 国 银 监 会 农 村 中 小 金 融 机 构 行 政 许 可 实 施 办 法 》 ( 银 监 会 令 2 0 1 5 年 第 3 号 ) 要 求 , 单 个 境 内江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
4 9
非 金 融 机 构 及 其 关 联 方 合 计 投 资 入 股 比 例 不 得 超 过 农 村 商 业 银 行 股 本 总 额 的 1 0 % 。 报 告 期 内 , 公 司 股 权 结
构 未 发 生 重 大 变 化 , 股 权 结 构 一 直 维 持 在 比 较 分 散 的 状 态 , 不 存 在 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 。 主 要 股 东 在 报
告 期 内 股 权 稳 定 , 公 司 第 一 大 股 东 为 江 苏 沙 钢 集 团 有 限 公 司 , 持 有 本 行 股 份 比 例 为 8 . 1 8 % , 公 司 第 二 大 股
东 张 家 港 市 直 属 公 有 资 产 经 营 有 限 公 司 与 法 人 股 东 张 家 港 市 金 城 投 资 发 展 有 限 公 司 存 在 关 联 关 系 , 合 计 持
有 公 司 股 份 比 例 为 8 . 5 1 % , 第 三 大 股 东 为 江 苏 国 泰 国 际 集 团 有 限 公 司 , 持 有 本 行 股 份 比 例 为 7 . 6 4 % , 上 述 主
要 股 东 持 有 的 股 份 所 享 有 的 表 决 权 均 不 足 对 本 行 股 东 大 会 的 决 议 产 生 重 大 影 响 。
( 2 ) 本 行 单 一 股 东 无 法 控 制 股 东 大 会
根 据 《 公 司 法 》 和 本 行 《 章 程 》 的 规 定 , 股 东 大 会 作 出 的 决 议 , 须 经 出 席 会 议 的 股 东 所 持 表 决 权 的 过
半 数 通 过 , 特 殊 事 项 须 经 出 席 会 议 的 股 东 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 以 上 通 过 。 本 行 任 何 股 东 及 其 关 联 方 所 持
股 份 均 未 超 过 公 司 总 股 本 的 1 0 % , 因 此 , 本 行 任 何 股 东 均 无 法 控 制 股 东 大 会 或 对 股 东 大 会 决 议 情 况 产 生 决
定 性 影 响 。
( 3 ) 本 行 单 一 股 东 无 法 控 制 董 事 会
根 据 《 章 程 》 规 定 , 董 事 会 和 监 事 会 成 员 的 任 免 由 股 东 大 会 以 普 通 决 议 通 过 。 本 行 董 事 均 由 股 东 大 会
选 举 产 生 , 且 每 个 股 东 均 按 照 各 自 的 表 决 权 参 与 董 事 选 举 的 投 票 表 决 , 任 何 股 东 及 其 关 联 方 均 没 有 能 力 决
定 半 数 以 上 董 事 会 成 员 的 人 选 。 根 据 《 公 司 法 》 及 《 章 程 》 的 规 定 , 董 事 会 会 议 应 有 过 半 数 的 董 事 出 席 方
可 举 行 。 董 事 会 做 出 决 议 , 必 须 经 全 体 董 事 的 过 半 数 通 过 。 董 事 会 决 议 的 表 决 实 行 一 人 一 票 。 本 行 董 事 均
依 据 自 己 的 意 愿 对 董 事 会 会 议 议 案 进 行 表 决 , 不 存 在 任 何 单 一 股 东 单 独 控 制 董 事 会 的 情 形 。
控 股 股 东 报 告 期 内 变 更
□ 适 用 √ 不 适 用
3 、 公 司 实 际 控 制 人 及 其 一 致 行 动 人
( 1 ) 实 际 控 制 人 性 质 : 无 实 际 控 制 人
实 际 控 制 人 类 型 : 不 存 在
公 司 不 存 在 实 际 控 制 人 情 况 的 说 明 : 根 据 《 中 国 银 监 会 农 村 中 小 金 融 机 构 行 政 许 可 实 施 办 法 》 ( 银 监
会 令 2 0 1 5 年 第 3 号 ) 要 求 , 单 个 境 内 非 金 融 机 构 及 其 关 联 方 合 计 投 资 入 股 比 例 不 得 超 过 农 村 商 业 银 行 股
本 总 额 的 1 0 % 。 报 告 期 内 , 公 司 股 权 结 构 未 发 生 重 大 变 化 , 股 权 结 构 一 直 维 持 在 比 较 分 散 的 状 态 , 故 不 存
在 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 。
( 2 ) 公 司 最 终 控 制 层 面 是 否 存 在 持 股 比 例 在 1 0 % 以 上 的 股 东 情 况
□ 是 √ 否
( 3 ) 公 司 最 终 控 制 层 面 持 股 比 例 5 % 以 上 的 股 东 情 况
公 司 最 终 控 制 层 面 持 股 比 例 5 % 以 上 的 股 东 情 况 为 三 家 法 人 股 东 , 具 体 情 况 如 下 :
最 终 控 制 层 面 股 东 法 定 代 表 人 成 立 日 期 组 织 机 构 代 码 主 要 经 营 业 务江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5 0
名 称
江 苏 沙 钢 集 团 有 限
公 司
沈 彬 1 9 9 6 年 0 6 月 1 9 日 9 1 3 2 0 5 8 2 1 3 4 7 8 9 2 7 0 G
钢 铁 冶 炼 , 钢 材 轧 制 , 金 属 轧 制 设 备 配 件 、
耐 火 材 料 制 品 、 金 属 结 构 及 构 件 制 造 , 废 钢
收 购 、 加 工 , 本 公 司 产 品 销 售 。 ( 国 家 有 专
项 规 定 的 , 办 理 许 可 证 后 经 营 ) 。 经 营 本 企
业 和 本 企 业 成 员 企 业 自 产 产 品 及 相 关 技 术
的 出 口 业 务 ; 经 营 本 企 业 和 本 企 业 成 员 企 业
生 产 、 科 研 所 需 的 原 辅 材 料 、 机 械 设 备 、 仪
器 仪 表 、 零 配 件 及 相 关 技 术 的 进 口 业 务 ; 国
内 贸 易 ( 国 家 禁 止 或 限 制 经 营 的 项 目 除 外 ,
国 家 有 专 项 规 定 的 , 办 理 许 可 证 后 经 营 ) 。
承 包 境 外 冶 金 工 程 和 境 内 国 际 招 标 工 程 ; 上
述 境 外 工 程 所 需 的 设 备 、 材 料 进 口 ; 对 外 派
遣 实 施 上 述 境 外 工 程 所 需 的 劳 务 人 员 。
张 家 港 市 直 属 公 有
资 产 经 营 有 限 公 司
陆 江 山 1 9 9 8 年 0 4 月 1 6 日 9 1 3 2 0 5 8 2 7 1 1 5 7 9 2 9 0 3 授 权 管 理 范 围 内 公 有 资 产 经 营 。
江 苏 国 泰 国 际 集 团
有 限 公 司
何 胜 旗 1 9 9 2 年 0 9 月 0 8 日 9 1 3 2 0 0 0 0 1 3 4 8 5 0 8 2 8 X
自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务 ,
针 纺 织 品 、 百 货 的 销 售 。
( 4 ) 实 际 控 制 人 报 告 期 内 变 更
□ 适 用 √ 不 适 用
( 5 ) 实 际 控 制 人 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司
□ 适 用 √ 不 适 用
4 、 其 他 持 股 在 1 0 % 以 上 的 法 人 股 东
□ 适 用 √ 不 适 用
5 、 控 股 股 东 、 实 际 控 制 人 、 重 组 方 及 其 他 承 诺 主 体 股 份 限 制 减 持 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5 1
第 七 节 优 先 股 相 关 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
报 告 期 公 司 不 存 在 优 先 股 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5 2
第 八 节 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况
一、董 事、监事和 高级管理人 员持股变动
姓 名 职 务
任 职
状 态
性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期
期 初 持 股
数 ( 股 )
本 期 增
持 股 份
数 量
( 股 )
本 期 减
持 股 份
数 量
( 股 )
其 他
增 减
变 动
( 股 )
期 末 持 股
数 ( 股 )
季 颖 董 事 长 现 任 男 5 4 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日 5 0 0 , 0 0 0 5 0 0 , 0 0 0
杨 满 平 董 事 、 行 长 现 任 男 5 0 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
黄 勇 斌
董 事 、 副 行

现 任 男 5 2 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
张 平
董 事 、 董 事
会 秘 书
现 任 男 5 4 2 0 1 4 年 0 5 月 3 0 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日 5 0 0 , 0 0 0 5 0 0 , 0 0 0
朱 建 红 董 事 现 任 女 4 3 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
周 建 娥 董 事 现 任 女 5 7 2 0 1 4 年 0 5 月 3 0 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
王 晓 斌 董 事 离 任 男 4 6 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 1 8 年 1 1 月 3 0 日
陈 建 兴 董 事 现 任 男 5 6 2 0 1 4 年 0 5 月 3 0 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
张 兵 独 立 董 事 现 任 男 5 0 2 0 1 5 年 0 2 月 1 2 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
杨 钧 辉 独 立 董 事 现 任 男 4 7 2 0 1 4 年 0 5 月 3 0 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
汪 激 清 独 立 董 事 现 任 男 5 5 2 0 1 4 年 0 5 月 3 0 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
王 则 斌 独 立 董 事 现 任 男 5 9 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
肖 维 红 独 立 董 事 现 任 女 5 3 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
顾 晓 菲 监 事 长 现 任 女 4 8 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日 3 1 3 , 2 0 0 3 1 3 , 2 0 0
陆 斌 监 事 离 任 男 5 2 2 0 1 4 年 0 5 月 3 0 日 2 0 1 9 年 0 3 月 2 9 日 5 0 0 , 0 0 0 1 , 0 0 0 5 0 1 , 0 0 0
白 峰 监 事 现 任 男 5 0 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日 3 4 9 , 5 0 0 3 4 9 , 5 0 0
陈 富 斌 监 事 现 任 男 5 4 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
郁 霞 秋 监 事 现 任 女 5 6 2 0 1 4 年 0 5 月 3 0 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日 7 4 5 , 2 0 0 7 4 5 , 2 0 0
黄 和 芳 监 事 现 任 男 5 2 2 0 1 4 年 0 5 月 3 0 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日 1 , 1 6 5 , 4 9 1 1 , 1 6 5 , 4 9 1
陈 和 平 监 事 现 任 男 5 5 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
郭 卫 东 副 行 长 现 任 男 5 1 2 0 1 6 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
孙 瑜 副 行 长 现 任 女 4 5 2 0 1 4 年 0 5 月 3 0 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日 5 0 0 , 0 0 0 5 0 0 , 0 0 0
陆 亚 明 副 行 长 现 任 男 5 2 2 0 1 4 年 0 5 月 3 0 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日 5 0 0 , 0 0 0 5 0 0 , 0 0 0
沙 健 健 副 行 长 现 任 男 4 2 2 0 1 7 年 0 5 月 2 6 日 2 0 2 0 年 0 5 月 2 5 日
合 计 - - - - - - - - - - - - 5 , 0 7 3 , 3 9 1 1 , 0 0 0 0 0 5 , 0 7 4 , 3 9 1江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5 3
二、公 司董事、监 事、高级管 理人员变动 情况
√ 适 用 □ 不 适 用
姓 名 担 任 的 职 务 类 型 日 期 原 因
王 晓 斌 董 事 离 任 2 0 1 8 年 1 1 月 3 0 日 因 工 作 安 排 , 申 请 辞 去 董 事 职 务
三、任 职情况
公 司 现 任 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 专 业 背 景 、 主 要 工 作 经 历 以 及 目 前 在 公 司 的 主 要 职 责
本 行 董 事 :
季 颖 先 生
1 9 6 5 年 4 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 硕 士 研 究 生 学 历 , 审 计 师 、 注 册 会 计 师 、 高 级 经 济 师 。 历 任
张 家 港 市 ( 沙 洲 县 ) 审 计 局 办 事 员 、 副 股 长 、 副 科 长 、 科 长 、 副 局 长 , 张 家 港 农 信 社 联 合 社 总 稽 核 、 副 主
任 , 本 行 党 委 副 书 记 、 行 长 、 董 事 、 副 董 事 长 。 现 任 本 行 党 委 书 记 、 董 事 长 , 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份
有 限 公 司 董 事 。
杨 满 平 先 生
1 9 6 9 年 5 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 硕 士 研 究 生 学 历 , 高 级 经 济 师 。 历 任 宜 兴 市 洋 溪 信 用 社 、 十
里 牌 信 用 社 、 宜 兴 市 农 村 信 用 合 作 联 社 财 务 会 计 科 办 事 员 , 宜 兴 市 农 村 信 用 合 作 联 社 信 贷 科 副 科 长 , 副 科
长 ( 正 科 级 ) 兼 国 际 业 务 部 总 经 理 , 宜 兴 市 农 村 信 用 合 作 联 社 副 主 任 , 宜 兴 农 村 合 作 银 行 副 行 长 , 宜 兴 农
村 商 业 银 行 副 行 长 , 无 锡 农 村 商 业 银 行 副 行 长 , 昆 山 农 村 商 业 银 行 行 长 。 现 任 本 行 董 事 、 行 长 。
黄 勇 斌 先 生
1 9 6 7 年 1 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 本 科 学 历 , 经 济 师 。 历 任 常 熟 市 谢 桥 信 用 社 员 工 , 常 熟 市 琴
南 信 用 社 主 任 助 理 , 常 熟 市 农 村 信 用 合 作 联 社 财 务 核 算 办 事 员 、 经 理 助 理 , 常 熟 农 村 商 业 银 行 白 茆 支 行 副
行 长 ( 主 持 工 作 ) , 常 熟 农 村 商 业 银 行 风 险 管 理 部 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ) 、 总 经 理 , 常 熟 农 村 商 业 银 行 小 额 贷 款
中 心 总 经 理 , 常 熟 农 村 商 业 银 行 行 长 助 理 兼 小 额 贷 款 中 心 总 经 理 , 常 熟 农 村 商 业 银 行 副 行 长 兼 小 额 贷 款 中
心 总 经 理 , 常 熟 农 村 商 业 银 行 副 行 长 。 现 任 本 行 董 事 、 副 行 长 。
张 平 先 生
1 9 6 5 年 6 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 本 科 学 历 , 助 理 会 计 师 。 历 任 张 家 港 农 村 信 用 联 社 合 兴 信 用
社 办 事 员 , 张 家 港 农 村 信 用 联 社 监 察 审 计 科 办 事 员 、 副 科 长 , 本 行 总 行 营 业 部 总 经 理 , 本 行 办 公 室 主 任 兼
行 政 后 勤 部 总 经 理 , 本 行 董 事 、 董 事 会 秘 书 兼 董 事 会 办 公 室 主 任 , 现 任 本 行 董 事 、 董 事 会 秘 书 。
朱 建 红 女 士
1 9 7 6 年 8 月 出 生 , 本 科 学 历 。 1 9 9 8 年 至 2 0 0 7 年 , 历 任 江 苏 沙 钢 集 团 有 限 公 司 员 工 、 财 务 处 科 长 ; 2 0 0 7
年 至 2 0 1 5 年 , 任 江 苏 沙 钢 集 团 国 际 贸 易 有 限 公 司 财 务 处 科 长 ; 2 0 1 5 年 至 2 0 1 6 年 , 任 江 苏 沙 钢 集 团 董 事 局 财
务 部 部 长 ; 2 0 1 6 年 至 2 0 1 7 年 , 任 江 苏 沙 钢 集 团 有 限 公 司 财 务 处 处 长 。 现 任 本 行 董 事 , 江 苏 沙 钢 集 团 董 事 局
财 务 部 部 长 , 沙 钢 财 务 公 司 、 张 家 港 市 沙 钢 集 团 小 额 贷 款 有 限 公 司 董 事 , 沙 钢 投 资 公 司 监 事 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5 4
周 建 娥 女 士
1 9 6 2 年 5 月 出 生 , 大 专 学 历 , 高 级 会 计 师 、 注 册 会 计 师 、 注 册 资 产 评 估 师 。 历 任 张 家 港 市 印 刷 厂 ( 原 国
营 沙 洲 印 刷 厂 ) 会 计 、 主 办 会 计 、 财 务 科 长 , 江 苏 张 家 港 会 计 师 事 务 所 任 主 审 注 册 会 计 师 、 资 产 评 估 部 主 任 ,
江 苏 张 家 港 会 计 师 事 务 所 、 张 家 港 资 产 评 估 事 务 所 任 副 所 长 , 苏 州 天 和 会 计 师 事 务 所 副 所 长 , 张 家 港 市 资
本 经 营 管 理 办 公 室 、 张 家 港 市 益 鑫 投 资 有 限 公 司 财 务 科 长 , 张 家 港 市 财 政 局 信 息 中 心 副 主 任 , 张 家 港 市 财
政 局 企 业 科 科 长 。 现 任 本 行 董 事 , 并 任 职 于 张 家 港 市 直 属 公 有 资 产 经 营 有 限 公 司 , 任 张 家 港 市 通 洲 沙 西 水
道 综 合 整 治 有 限 公 司 董 事 长 , 张 家 港 市 信 用 再 担 保 有 限 公 司 董 事 、 总 经 理 , 江 苏 沪 通 大 桥 投 资 有 限 公 司 董
事 , 张 家 港 市 金 港 投 资 担 保 有 限 公 司 监 事 , 张 家 港 市 东 南 工 业 区 开 发 有 限 公 司 监 事 , 江 苏 智 慧 港 城 投 资 发
展 有 限 公 司 监 事 , 张 家 港 市 农 业 担 保 有 限 公 司 监 事 主 席 等 。
陈 建 兴 先 生
1 9 6 3 年 1 2 月 出 生 , 本 科 学 历 , 会 计 师 职 称 。 历 任 张 家 港 市 经 贸 委 企 管 科 副 科 长 , 张 家 港 市 胜 田 电 子 有
限 公 司 财 务 经 理 , 张 家 港 市 博 泽 汽 车 部 件 有 限 公 司 副 总 经 理 , 张 家 港 市 市 属 工 业 公 有 资 产 经 营 有 限 公 司 财
务 科 长 , 张 家 港 市 暨 阳 湖 开 发 有 限 公 司 财 务 负 责 人 , 张 家 港 市 工 业 发 展 有 限 公 司 总 经 理 , 张 家 港 市 经 贸 委
副 主 任 , 公 司 监 事 。 现 任 本 行 董 事 及 张 家 港 市 金 茂 投 资 发 展 有 限 公 司 董 事 长 , 张 家 港 市 金 港 投 资 担 保 有 限
公 司 董 事 长 , 张 家 港 市 金 茂 创 业 投 资 有 限 公 司 董 事 等 。
张 兵 先 生
1 9 6 9 年 出 生 , 中 国 国 籍 , 博 士 。 历 任 南 京 大 学 工 程 管 理 学 院 管 理 科 学 与 工 程 系 副 主 任 、 商 学 院 金 融 与
保 险 学 系 主 任 , 荣 获 教 育 部 新 世 纪 优 秀 人 才 、 南 京 大 学 中 青 年 学 术 带 头 人 称 号 、 江 苏 省 哲 学 社 会 科 学 奖 等 。
在 《 经 济 研 究 》 、 《 管 理 世 界 》 、 《 金 融 研 究 》 等 期 刊 发 表 文 章 近 百 篇 , 主 持 国 家 自 然 科 学 基 金 和 社 会 科
学 基 金 项 目 多 项 。 现 任 本 行 独 立 董 事 及 南 京 大 学 商 学 院 金 融 与 保 险 学 系 教 授 、 博 士 生 导 师 。
杨 钧 辉 先 生
1 9 7 2 年 4 月 出 生 , 博 士 学 历 , 江 苏 省 律 师 协 会 理 事 、 苏 州 市 律 师 协 会 副 会 长 、 苏 州 市 新 区 社 会 阶 层 人
士 联 谊 会 副 会 长 、 中 共 苏 州 市 委 特 邀 督 查 咨 询 员 、 苏 州 市 委 政 法 委 法 律 顾 问 、 政 协 苏 州 市 委 员 会 政 协 委 员
及 社 法 委 副 主 任 。 历 任 苏 州 第 二 律 师 事 务 所 专 职 律 师 、 苏 州 第 一 律 师 事 务 所 专 职 律 师 。 现 任 本 行 独 立 董 事 ,
江 苏 瀛 元 律 师 事 务 所 主 任 。
汪 激 清 先 生
1 9 6 4 年 7 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 本 科 学 历 , 注 册 会 计 师 、 高 级 会 计 师 、 高 级 经 济 师 。 历 任 沙 洲 职 业 工 学
院 财 会 教 研 室 主 任 、 张 家 港 市 大 成 纺 机 有 限 公 司 副 总 经 理 、 财 务 总 监 、 商 贸 城 总 经 理 、 张 家 港 长 兴 会 计 师
事 务 所 项 目 经 理 。 现 任 本 行 独 立 董 事 及 张 家 港 市 勤 业 财 经 培 训 学 校 校 长 , 张 家 港 锦 泰 金 泓 投 资 管 理 有 限 公
司 合 规 风 控 负 责 人 , 张 家 港 富 瑞 特 种 装 备 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 。
王 则 斌 先 生
1 9 6 0 年 9 月 出 生 , 博 士 学 历 , 苏 州 大 学 教 授 , 注 册 会 计 师 。 历 任 苏 州 大 学 商 学 院 会 计 系 教 师 、 主 任 ,
苏 州 大 学 商 学 院 副 院 长 , 苏 州 大 学 商 学 院 院 长 。 现 任 本 行 独 立 董 事 及 苏 州 市 职 业 大 学 兼 职 教 授 , 苏 州 大 学
商 学 院 教 授 , 沙 钢 股 份 独 立 董 事 , 通 鼎 互 联 独 立 董 事 、 建 研 院 独 立 董 事 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5 5
肖 维 红 女 士
1 9 6 6 年 1 0 月 出 生 , 本 科 学 历 , 注 册 会 计 师 , 注 册 资 产 评 估 师 , 注 册 税 务 师 ( 非 执 业 资 格 ) 。 历 任 张 家
港 市 审 计 局 办 事 员 , 江 苏 兴 联 会 计 师 事 务 所 驻 张 家 港 办 事 处 主 任 , 张 家 港 市 审 计 事 务 所 办 事 员 、 所 长 , 张
家 港 华 景 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 主 任 会 计 师 、 董 事 长 。 现 任 本 行 独 立 董 事 及 苏 州 方 本 会 计 师 事 务 所 张
家 港 华 景 分 所 负 责 人 , 江 苏 和 乔 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 , 苏 州 方 本 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 董 事 , 上
海 斫 轮 投 资 有 限 公 司 执 行 董 事 。
本 行 监 事 :
顾 晓 菲 女 士
1 9 7 1 年 4 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 硕 士 研 究 生 , 中 共 党 员 , 经 济 师 。 历 任 张 家 港 市 金 属 材 料 总 公 司 派 驻 苏
州 商 品 期 货 交 易 所 交 易 员 , 张 家 港 物 资 储 运 总 公 司 驻 苏 州 中 辰 期 货 公 司 风 险 总 监 , 中 国 银 行 张 家 港 支 行 国
际 业 务 部 、 公 司 部 大 客 户 经 理 , 本 行 计 划 资 金 部 职 员 、 副 总 经 理 , 本 行 金 城 支 行 副 行 长 主 持 工 作 、 行 长 ,
本 行 金 融 市 场 部 总 经 理 、 金 融 同 业 部 总 经 理 、 资 产 管 理 事 业 部 总 经 理 。 2 0 1 4 年 5 月 至 2 0 1 7 年 5 月 任 公 司 副 行
长 。 现 任 本 行 监 事 长 , 安 徽 休 宁 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 。
白 峰 先 生
1 9 6 9 年 9 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 本 科 学 历 , 经 济 师 , 审 计 师 。 历 任 张 家 港 市 农 村 信 用 社 联 合
社 港 区 信 用 社 柜 员 、 客 户 经 理 , 本 行 计 划 信 贷 科 信 贷 管 理 岗 , 本 行 公 司 业 务 部 总 经 理 助 理 、 副 总 经 理 , 本
行 小 微 企 业 信 贷 中 心 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ) , 本 行 信 贷 管 理 部 副 总 经 理 , 本 行 凤 凰 支 行 副 行 长 ( 主 持 工 作 ) 、
凤 凰 支 行 行 长 。 现 任 本 行 监 事 、 监 察 室 主 任 和 审 计 部 总 经 理 。
陈 富 斌 先 生
1 9 6 5 年 8 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 大 专 学 历 , 会 计 师 职 称 。 历 任 江 苏 华 亿 机 械 集 团 有 限 公 司 财
务 部 会 计 、 张 家 港 江 南 国 际 集 装 箱 有 限 公 司 财 务 部 经 理 、 张 家 港 海 星 集 装 箱 制 造 有 限 公 司 总 经 理 助 理 兼 财
务 部 经 理 、 江 苏 永 钢 集 团 有 限 公 司 财 务 处 科 长 、 副 处 长 、 处 长 、 江 苏 永 钢 集 团 有 限 公 司 总 会 计 师 。 现 任 本
行 监 事 , 江 苏 永 钢 集 团 有 限 公 司 总 会 计 师 , 张 家 港 市 和 裕 投 资 发 展 有 限 公 司 总 经 理 、 执 行 董 事 , 宁 波 保 税
区 宏 泰 投 资 有 限 公 司 监 事 等 。
郁 霞 秋 女 士
1 9 6 3 年 9 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 清 华 大 学 高 级 工 商 管 理 硕 士 , 金 融 博 士 ( 在 读 ) , 副 主 任 医 师 、 高 级 经
济 师 , 十 九 大 党 代 表 、 第 十 一 届 、 十 二 届 全 国 妇 联 执 委 , 全 国 科 协 七 大 、 八 大 委 员 及 九 大 代 表 , 江 苏 省 科
协 兼 职 副 主 席 。 历 任 无 锡 市 妇 幼 保 健 医 院 肿 瘤 科 主 任 。 现 任 本 行 监 事 及 长 江 润 发 医 药 股 份 有 限 公 司 ( 股 票
代 码 : 0 0 2 4 3 5 ) 董 事 长 , 长 江 润 发 集 团 有 限 公 司 总 裁 , 长 江 润 发 ( 宿 迁 ) 集 团 有 限 公 司 执 行 董 事 , 长 江 星
辰 投 资 有 限 公 司 执 行 董 事 兼 总 经 理 , 长 江 润 发 张 家 港 保 税 区 医 药 投 资 有 限 公 司 执 行 董 事 , 长 江 润 发 ( 苏 州 )
医 药 科 技 有 限 公 司 执 行 董 事 , 山 东 华 信 制 药 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 , 郑 州 圣 玛 妇 产 医 院 有 限 公 司 董 事 , 上
海 益 威 实 业 有 限 公 司 董 事 。
黄 和 芳 先 生
1 9 6 7 年 1 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 本 科 学 历 。 历 任 中 国 农 业 银 行 张 家 港 市 ( 沙 洲 县 ) 支 行 大 新江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5 6
办 事 处 职 员 、 大 新 毛 纺 织 厂 办 公 室 主 任 、 厂 长 助 理 、 厂 长 , 本 行 第 四 届 董 事 会 董 事 、 第 五 届 监 事 会 监 事 。
现 任 本 行 监 事 及 江 苏 新 芳 科 技 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 长 、 总 经 理 , 张 家 港 市 大 新 毛 纺 有 限 公 司 董 事 长 , 张
家 港 百 事 和 商 贸 有 限 公 司 执 行 董 事 、 总 经 理 , 张 家 港 市 美 羊 纱 业 有 限 公 司 总 经 理 , 江 苏 普 格 机 械 有 限 公 司 、
张 家 港 市 大 新 污 水 处 理 有 限 公 司 、 张 家 港 市 大 新 热 电 有 限 公 司 执 行 董 事 , 太 仓 世 珍 集 装 箱 部 件 有 限 公 司 董
事 , 张 家 港 保 税 区 汇 和 国 际 贸 易 有 限 公 司 监 事 , 张 家 港 市 华 远 环 境 科 技 有 限 公 司 董 事 长 , 深 圳 市 华 远 环 境
科 技 有 限 公 司 董 事 长 。
陈 和 平 先 生
1 9 6 4 年 1 0 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 大 专 学 历 , 注 册 会 计 师 、 注 册 资 产 评 估 师 、 注 册 税 务 师 。 历 任 苏 州 长 风
机 械 总 厂 财 务 处 会 计 、 张 家 港 市 财 政 局 办 事 员 、 张 家 港 会 计 师 事 务 所 主 审 、 副 所 长 、 所 长 , 本 行 第 四 届 董
事 会 独 立 董 事 、 第 五 届 董 事 会 独 立 董 事 。 现 任 本 行 监 事 及 苏 州 天 和 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 董 事 长 、 主 任 会
计 师 。
本 行 高 级 管 理 人 员 :
杨 满 平 先 生
本 行 董 事 兼 行 长 , 简 历 见 “ 本 行 董 事 ” 。
黄 勇 斌 先 生
本 行 董 事 兼 副 行 长 , 简 历 见 “ 本 行 董 事 ” 。
郭 卫 东 先 生
1 9 6 8 年 1 1 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 本 科 学 历 , 助 理 经 济 师 , 历 任 昆 山 市 周 庄 农 村 信 用 社 办 事 员 、
副 主 任 , 昆 山 市 前 进 路 农 村 信 用 社 主 任 , 江 苏 昆 山 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 营 业 部 总 经 理 、 行 长 助 理 兼
营 业 部 总 经 理 、 副 行 长 。 现 任 本 行 副 行 长 。
孙 瑜 女 士
1 9 7 4 年 1 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 本 科 学 历 , 经 济 师 。 历 任 交 通 银 行 张 家 港 支 行 柜 员 、 稽 核 科
科 员 , 本 行 后 塍 支 行 柜 员 , 总 行 营 业 部 柜 员 、 客 户 经 理 , 本 行 杨 舍 支 行 副 行 长 , 本 行 个 人 业 务 部 副 总 经 理
( 主 持 工 作 ) , 本 行 零 售 业 务 部 总 经 理 。 现 任 本 行 副 行 长 。
陆 亚 明 先 生
1 9 6 7 年 4 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 本 科 学 历 。 历 任 张 家 港 农 村 信 用 联 社 合 兴 信 用 社 记 账 员 、 信
贷 员 , 本 行 合 兴 支 行 副 行 长 、 副 行 长 ( 主 持 工 作 ) , 本 行 授 信 评 审 部 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ) 、 总 经 理 , 信
贷 管 理 部 总 经 理 , 昆 山 农 村 商 业 银 行 副 行 长 。 现 任 本 行 副 行 长 。
沙 健 健 先 生
1 9 7 7 年 1 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 中 共 党 员 , 本 科 学 历 , 经 济 师 。 历 任 启 东 市 茅 家 港 信 用 社 出 纳 、 会 计 ,
启 东 市 农 村 信 用 合 作 联 社 营 业 部 会 计 、 信 贷 员 , 启 东 市 农 村 信 用 合 作 联 社 财 务 科 办 事 员 , 启 东 市 北 新 信 用
社 内 勤 主 任 , 启 东 市 民 主 信 用 社 主 任 , 启 东 农 村 商 业 银 行 授 信 审 批 部 总 经 理 , 启 东 农 村 商 业 银 行 党 委 委 员 、
副 行 长 。 现 任 本 行 副 行 长 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5 7
张 平 先 生
本 行 董 事 兼 董 事 会 秘 书 , 简 历 见 “ 本 行 董 事 ” 。
在 股 东 单 位 任 职 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称
在 股 东 单 位 担 任 的
职 务
任 期 起 始 日 期
在 股 东 单 位 是 否 领
取 报 酬 津 贴
朱 建 红 江 苏 沙 钢 集 团 有 限 公 司 董 事 局 财 务 部 部 长 2 0 1 7 年 0 3 月 1 2 日 至 今 是
周 建 娥 张 家 港 市 直 属 公 有 资 产 经 营 有 限 公 司 - 2 0 1 5 年 0 3 月 1 8 日 至 今 否
在 其 他 单 位 任 职 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
任 职 人 员 姓 名 其 他 单 位 名 称
在 其 他 单 位 担 任 的 职

任 期 起 始 日 期
在 其 他 单 位 是 否
领 取 报 酬 津 贴
季 颖 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 2 0 1 7 年 1 1 月 至 今 否
朱 建 红
沙 钢 财 务 有 限 公 司 董 事 2 0 1 5 年 0 7 月 至 今 否
张 家 港 市 沙 钢 集 团 小 额 贷 款 有 限 公 司 董 事 2 0 1 2 年 1 0 月 至 今 否
江 苏 沙 钢 集 团 投 资 控 股 有 限 公 司 监 事 2 0 1 6 年 0 4 月 至 今 否
张 家 港 市 虹 达 运 输 有 限 公 司 董 事 2 0 1 6 年 0 7 月 至 今 否
沙 钢 ( 连 云 港 ) 国 际 贸 易 有 限 公 司 董 事 2 0 1 5 年 0 5 月 至 今 否
上 海 沙 钢 股 权 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 监 事 2 0 1 7 年 0 5 月 至 今 否
张 家 港 沙 太 钢 铁 有 限 公 司 监 事 2 0 1 6 年 0 5 月 至 今 否
江 苏 淮 钢 进 出 口 有 限 公 司 董 事 2 0 1 1 年 0 7 年 至 今 否
江 苏 沙 钢 高 科 信 息 技 术 有 限 公 司 监 事 主 席 2 0 1 7 年 0 9 月 至 今 否
张 家 港 宏 昌 高 线 有 限 公 司 董 事 、 副 总 经 理 2 0 0 5 年 1 2 月 至 今 否
张 家 港 沙 钢 金 洲 管 道 有 限 公 司 监 事 会 主 席 2 0 1 5 年 0 1 月 至 今 否
江 苏 沙 钢 荣 盛 工 程 技 术 有 限 公 司 监 事 2 0 1 6 年 0 9 月 至 今 否
张 家 港 东 大 冶 金 新 材 料 有 限 公 司 董 事 2 0 0 6 年 1 0 月 至 今 否
张 家 港 景 德 钢 板 有 限 公 司 董 事 2 0 1 6 年 0 5 月 至 今 否
周 建 娥
张 家 港 市 通 洲 沙 西 水 道 综 合 整 治 有 限 公 司 董 事 长 2 0 1 5 年 0 8 月 至 今 否
张 家 港 市 信 用 再 担 保 有 限 公 司 董 事 、 总 经 理 2 0 1 5 年 0 9 月 至 今 否
张 家 港 市 金 港 投 资 担 保 有 限 公 司 监 事 2 0 1 5 年 0 3 月 至 今 否
张 家 港 市 东 南 工 业 区 开 发 有 限 公 司 监 事 2 0 1 3 年 1 1 月 至 今 否
江 苏 智 慧 港 城 投 资 发 展 有 限 公 司 监 事 2 0 1 5 年 0 5 月 至 今 否
张 家 港 市 农 业 担 保 有 限 公 司 监 事 2 0 1 5 年 0 3 月 至 今 否
苏 州 沪 通 大 桥 投 资 有 限 公 司 董 事 长 2 0 1 5 年 1 0 月 至 今 否
苏 州 市 信 用 再 担 保 有 限 公 司 董 事 2 0 1 5 年 0 3 月 至 今 否
苏 州 农 村 产 权 交 易 中 心 有 限 公 司 董 事 2 0 1 5 年 0 3 月 至 今 否
苏 州 市 铁 路 投 资 有 限 公 司 监 事 2 0 1 4 年 1 2 月 至 今 否
陈 建 兴
张 家 港 市 金 茂 投 资 发 展 有 限 公 司 党 委 书 记 、 董 事 长 2 0 1 5 年 1 0 月 至 今 是
张 家 港 市 金 港 投 资 担 保 有 限 公 司 董 事 长 2 0 0 9 年 0 7 月 至 今 否江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5 8
张 家 港 市 金 茂 创 业 投 资 有 限 公 司 董 事 2 0 1 6 年 1 0 月 至 今 否
张 家 港 市 市 属 工 业 公 有 资 产 经 营 有 限 公 司 董 事 长 2 0 1 6 年 0 1 月 至 今 否
张 家 港 市 金 科 创 业 投 资 有 限 公 司 董 事 长 2 0 1 0 年 1 1 月 至 今 否
张 家 港 市 金 茂 机 械 担 保 投 资 有 限 公 司 董 事 长 2 0 1 0 年 1 1 月 至 今 否
张 家 港 保 税 区 锦 泰 农 村 小 额 贷 款 有 限 公 司 董 事 2 0 1 2 年 0 2 月 至 今 否
韩 投 凤 凰 ( 张 家 港 ) 创 业 投 资 企 业 联 合 管 委 会 委 员 2 0 1 0 年 1 1 月 至 今 否
苏 州 国 发 创 新 资 本 投 资 有 限 公 司 董 事 2 0 0 9 年 1 2 月 至 今 否
张 家 港 中 科 长 江 创 业 投 资 有 限 公 司 董 事 2 0 1 0 年 0 6 月 至 今 否
张 家 港 市 农 业 担 保 有 限 公 司 董 事 2 0 1 6 年 0 3 月 至 今 否
张 兵 南 京 大 学 工 程 管 理 学 院 和 商 学 院 教 授 、 博 士 生 导 师 2 0 0 2 年 1 2 月 至 今 是
杨 钧 辉
江 苏 瀛 元 律 师 事 务 所 主 任 2 0 1 5 年 1 1 月 至 今 是
江 苏 省 律 师 协 会 理 事 2 0 1 3 年 1 0 月 至 今 否
苏 州 市 律 师 法 律 服 务 志 愿 团 副 团 长 2 0 1 4 年 0 8 月 至 今 否
苏 州 市 人 民 政 府 法 律 顾 问 2 0 1 6 年 0 8 月 至 今 是
苏 州 市 政 协 社 法 委 副 主 任 2 0 1 7 年 0 1 月 至 今 否
上 海 法 檐 文 化 发 展 有 限 公 司 监 事 2 0 1 7 年 1 0 月 至 今 否
中 元 智 航 律 政 科 技 ( 北 京 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 2 0 1 8 年 0 3 月 至 今 否
苏 州 罗 伦 士 汽 车 制 造 股 份 有 限 公 司 董 事 2 0 1 7 年 0 8 月 至 今 否
汪 激 清
张 家 港 市 勤 业 财 经 培 训 学 校 校 长 2 0 1 3 年 0 6 月 至 今 否
张 家 港 锦 泰 金 泓 投 资 管 理 有 限 公 司 合 规 风 控 负 责 人 2 0 1 7 年 0 5 月 至 今 是
张 家 港 富 瑞 特 种 装 备 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2 0 1 7 年 0 8 月 至 今 是
张 家 港 全 峰 货 物 仓 储 有 限 公 司 监 事 2 0 1 7 年 1 1 月 至 今 否
王 则 斌
苏 州 大 学 商 学 院 教 授 2 0 1 4 年 1 1 月 至 今 是
江 苏 沙 钢 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2 0 1 2 年 0 8 月 至 今 是
通 鼎 互 联 信 息 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2 0 1 6 年 1 0 月 至 今 是
苏 州 市 建 筑 科 学 研 究 院 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2 0 1 5 年 1 1 月 至 今 是
苏 州 英 格 玛 服 务 外 包 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2 0 1 6 年 1 2 月 至 今 是
苏 州 信 托 有 限 公 司 独 立 董 事 2 0 1 8 年 3 月 至 今 是
江 苏 富 淼 科 技 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2 0 1 6 年 1 2 月 至 今 是
肖 维 红
苏 州 方 本 会 计 师 事 务 所 张 家 港 华 景 分 所 负 责 人 2 0 1 4 年 1 0 月 至 今 是
江 苏 和 乔 电 子 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 2 0 1 4 年 0 5 月 至 今 是
苏 州 方 本 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 董 事 2 0 1 4 年 0 8 月 至 今 是
上 海 斫 轮 投 资 有 限 公 司 执 行 董 事 2 0 1 5 年 1 1 月 至 今 是
顾 晓 菲 安 徽 休 宁 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 2 0 1 8 年 1 2 月 至 今 否
郁 霞 秋
长 江 润 发 集 团 有 限 公 司 副 董 事 长 、 总 裁 2 0 0 5 年 1 1 月 至 今 是
长 江 润 发 ( 宿 迁 ) 集 团 有 限 公 司 执 行 董 事 2 0 0 4 年 1 0 月 至 今 否
长 江 润 发 医 药 股 份 有 限 公 司 董 事 长 2 0 0 7 年 1 1 月 至 今 否
长 江 星 辰 投 资 有 限 公 司 执 行 董 事 兼 总 经 理 2 0 1 5 年 1 0 月 至 今 否
长 江 润 发 张 家 港 保 税 区 医 药 投 资 有 限 公 司 执 行 董 事 2 0 1 6 年 1 0 月 至 今 是
上 海 益 威 实 业 有 限 公 司 董 事 2 0 1 6 年 1 2 月 至 今 否
长 江 润 发 ( 苏 州 ) 医 药 科 技 有 限 公 司 执 行 董 事 2 0 1 7 年 0 5 月 至 今 否
山 东 华 信 制 药 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 2 0 1 8 年 0 8 月 至 今 否
郑 州 圣 玛 妇 产 医 院 有 限 公 司 董 事 2 0 1 8 年 0 9 月 至 今 否江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
5 9
黄 和 芳
江 苏 新 芳 科 技 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 长 、 总 经 理 2 0 0 5 年 1 2 月 至 今 否
张 家 港 市 大 新 毛 纺 有 限 公 司 董 事 长 2 0 0 8 年 0 7 月 至 今 是
张 家 港 百 事 和 商 贸 有 限 公 司 执 行 董 事 、 总 经 理 2 0 0 6 年 0 5 月 至 今 否
张 家 港 市 美 羊 纱 业 有 限 公 司 总 经 理 2 0 0 5 年 1 2 月 至 今 否
张 家 港 市 大 新 污 水 处 理 有 限 公 司 执 行 董 事 2 0 0 5 年 0 2 月 至 今 否
江 苏 普 格 机 械 有 限 公 司 执 行 董 事 2 0 0 9 年 0 4 月 至 今 否
张 家 港 市 大 新 热 电 有 限 公 司 执 行 董 事 2 0 1 0 年 1 2 月 至 今 否
太 仓 世 珍 集 装 箱 部 件 有 限 公 司 董 事 2 0 1 1 年 0 3 月 至 今 否
张 家 港 保 税 区 汇 和 国 际 贸 易 有 限 公 司 监 事 2 0 1 1 年 0 1 月 至 今 否
张 家 港 市 华 远 环 境 科 技 有 限 公 司 董 事 长 2 0 1 8 年 0 5 月 至 今 否
深 圳 市 华 远 环 境 科 技 有 限 公 司 董 事 长 2 0 1 8 年 0 6 月 至 今 否
陈 富 斌
江 苏 永 钢 集 团 有 限 公 司 总 会 计 师 2 0 1 4 年 1 0 月 至 今 是
张 家 港 市 和 裕 投 资 发 展 有 限 公 司 总 经 理 、 执 行 董 事 2 0 1 6 年 0 3 月 至 今 否
宁 波 保 税 区 宏 泰 投 资 有 限 公 司 监 事 2 0 1 8 年 0 4 月 至 今 否
江 苏 云 惠 投 资 发 展 有 限 公 司 执 行 董 事 2 0 1 6 年 0 8 月 至 今 否
江 苏 扬 子 江 冶 金 技 术 研 究 院 有 限 公 司 监 事 2 0 1 7 年 0 6 月 至 今 否
张 家 港 市 永 南 投 资 发 展 有 限 公 司 监 事 2 0 0 7 年 1 2 月 至 今 否
上 海 前 宇 股 权 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 2 0 1 8 年 0 6 月 至 今 否
江 苏 联 峰 能 源 装 备 有 限 公 司 监 事 2 0 1 2 年 0 1 月 至 今 否
张 家 港 市 联 峰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 监 事 2 0 1 4 年 0 1 月 至 今 否
苏 州 昆 仑 重 型 装 备 制 造 有 限 公 司 监 事 2 0 0 9 年 0 5 月 至 今 否
山 东 恒 信 高 科 能 源 有 限 公 司 董 事 2 0 1 8 年 0 1 月 至 今 否
张 家 港 东 沙 物 流 园 开 发 有 限 公 司 监 事 2 0 1 3 年 0 7 月 至 今 否
江 苏 永 联 精 筑 建 设 集 团 有 限 公 司 董 事 2 0 1 3 年 0 8 月 至 今 否
张 家 港 保 税 区 宏 泰 建 设 投 资 发 展 有 限 公 司 监 事 2 0 1 3 年 1 1 月 至 今 否
苏 州 江 南 农 耕 文 化 园 有 限 公 司 监 事 2 0 1 0 年 0 1 月 至 今 否
张 家 港 市 盛 泰 港 务 有 限 公 司 监 事 2 0 1 0 年 0 4 月 至 今 否
江 苏 联 峰 金 盾 智 能 科 技 有 限 公 司 董 事 2 0 1 7 年 0 6 月 至 今 否
江 苏 联 峰 工 业 装 备 科 技 有 限 公 司 监 事 2 0 0 8 年 1 0 月 至 今 否
江 苏 联 城 能 源 科 技 有 限 公 司 职 工 监 事 2 0 1 8 年 0 7 月 至 今 否
江 苏 联 卓 建 筑 科 技 有 限 公 司 董 事 2 0 1 8 年 0 3 月 至 今 否
江 苏 沙 洲 风 情 餐 饮 服 务 管 理 有 限 公 司 董 事 2 0 1 2 年 0 5 月 至 今 否
张 家 港 市 南 丰 农 村 小 额 贷 款 有 限 公 司 董 事 2 0 1 1 年 1 2 月 至 今 否
苏 州 昆 仑 先 进 制 造 技 术 装 备 有 限 公 司 监 事 2 0 0 8 年 0 8 月 至 今 否
江 苏 比 优 特 国 际 贸 易 有 限 公 司 职 工 监 事 2 0 1 3 年 0 2 月 至 今 否
江 苏 古 德 乐 环 保 科 技 有 限 公 司 董 事 长 2 0 1 8 年 1 1 月 至 今 否
松 原 金 禾 生 物 能 源 有 限 公 司 监 事 2 0 1 3 年 0 1 月 至 今 否
苏 州 永 联 旅 游 发 展 有 限 公 司 监 事 2 0 1 4 年 1 2 月 至 今 否
上 海 永 谐 投 资 发 展 有 限 公 司 董 事 2 0 1 4 年 1 2 月 至 今 否
张 家 港 中 昌 涂 料 有 限 公 司 监 事 2 0 0 4 年 1 2 月 至 今 否
江 西 长 峰 实 业 有 限 公 司 董 事 2 0 1 6 年 0 1 月 至 今 否
中 海 油 张 家 港 新 能 源 有 限 公 司 监 事 2 0 1 1 年 0 9 月 至 今 否
张 家 港 市 宏 顺 码 头 仓 储 有 限 公 司 监 事 2 0 0 9 年 0 5 月 至 今 否江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6 0
张 家 港 市 农 业 担 保 有 限 公 司 职 工 董 事 2 0 0 8 年 1 0 月 至 今 否
张 家 港 市 永 谐 咨 询 服 务 有 限 公 司 监 事 2 0 1 2 年 0 1 月 至 今 否
陈 和 平
苏 州 天 和 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 董 事 长 、 主 任 会 计 师 2 0 0 0 年 0 1 月 至 今 是
江 苏 协 昌 电 子 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 2 0 1 7 年 0 1 月 至 今 是
苏 州 方 正 资 产 评 估 有 限 公 司 监 事 2 0 0 8 年 0 7 月 至 今 否
公 司 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 近 三 年 证 券 监 管 机 构 处 罚 的 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
四、董 事、监事、 高级管理人 员报酬情况
1 、 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 、 确 定 依 据 、 实 际 支 付 情 况
公 司 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 : 董 事 、 监 事 的 报 酬 方 案 分 别 由 董 事 会 和 监 事 会 审 议
通 过 后 提 交 本 行 股 东 大 会 审 议 通 过 ; 公 司 高 级 管 理 人 员 报 酬 方 案 由 董 事 会 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 拟 定 《 江
苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 经 营 层 经 营 目 标 考 核 办 法 》 并 报 董 事 会 审 议 通 过 。
报 酬 确 定 依 据 以 及 实 际 支 付 情 况 : 依 据 《 江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 、 监 事 薪 酬 管 理
办 法 》 和 《 江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 经 营 层 经 营 目 标 考 核 办 法 》 的 规 定 , 并 依 据 本 行 的 考 核
结 果 对 本 行 执 行 董 事 、 职 工 监 事 和 高 级 管 理 人 员 确 定 及 支 付 其 年 度 薪 酬 , 其 他 董 事 和 监 事 的 薪 酬 按 照 津 贴
标 准 确 定 及 发 放 其 年 度 薪 酬 。
2 、 公 司 报 告 期 内 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况
单 位 : 人 民 币 万 元
姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 职 状 态
从 公 司 获 得 的
税 前 报 酬 总 额
是 否 在 公 司 关 联
方 获 取 报 酬
季 颖 董 事 长 男 5 4 现 任 1 3 5 . 3 7 否
杨 满 平 董 事 、 行 长 男 5 0 现 任 1 0 3 . 8 5 否
黄 勇 斌 董 事 、 副 行 长 男 5 2 现 任 1 0 7 . 7 否
张 平 董 事 、 董 事 会 秘 书 男 5 4 现 任 8 8 . 7 5 否
朱 建 红 董 事 女 4 3 现 任 7 . 5 是
周 建 娥 董 事 女 5 7 现 任 7 . 5 否
陈 建 兴 董 事 男 5 6 现 任 7 . 5 否
张 兵 独 立 董 事 男 5 0 现 任 1 0 否
杨 钧 辉 独 立 董 事 男 4 7 现 任 1 0 否
汪 激 清 独 立 董 事 男 5 5 现 任 1 0 否
王 则 斌 独 立 董 事 男 5 9 现 任 1 0 否
肖 维 红 独 立 董 事 女 5 3 现 任 1 0 否
顾 晓 菲 监 事 长 女 4 8 现 任 1 1 0 . 3 8 否
陆 斌 监 事 男 5 2 离 任 6 4 . 9 1 否
白 峰 监 事 男 5 0 现 任 6 8 . 3 0 否
陈 富 斌 监 事 男 5 4 现 任 7 . 5 否
郁 霞 秋 监 事 女 5 6 现 任 7 . 5 否
黄 和 芳 监 事 男 5 2 现 任 7 . 5 否
陈 和 平 监 事 男 5 5 现 任 7 . 5 否江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6 1
郭 卫 东 副 行 长 男 5 1 现 任 9 4 . 6 否
孙 瑜 副 行 长 女 4 5 现 任 1 0 8 . 8 8 否
陆 亚 明 副 行 长 男 5 2 现 任 1 0 8 . 4 1 否
沙 健 健 副 行 长 男 4 2 现 任 9 1 . 6 8 否
王 晓 斌 董 事 男 4 6 离 任 6 . 8 8 否
合 计 - - - - - - - - 1 1 9 2 . 2 1 - -
注 : 根 据 中 国 银 保 监 会 《 商 业 银 行 稳 健 薪 酬 监 管 指 引 》 和 公 司 的 相 关 规 定 , 公 司 高 级 管 理 人 员 的 部 分 绩 效
薪 酬 将 进 行 延 期 支 付 , 延 期 支 付 期 限 为 3 年 。 上 述 公 司 高 级 管 理 人 员 在 本 报 告 期 内 实 际 领 取 的 以 前 年 度 延
期 支 付 递 延 薪 酬 , 已 计 入 上 述 公 司 高 级 管 理 人 员 年 度 报 酬 总 额 。
公 司 董 事 、 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况
□ 适 用 √ 不 适 用
五、公 司员工情况
1 、 员 工 数 量 、 专 业 构 成 及 教 育 程 度
截至报告期末,公司在职员工数量合计为 2109 人,具体情况如下:
母 公 司 在 职 员 工 的 数 量 ( 人 ) 2 0 0 9
主 要 子 公 司 在 职 员 工 的 数 量 ( 人 ) 1 0 0
在 职 员 工 的 数 量 合 计 ( 人 ) 2 1 0 9
当 期 领 取 薪 酬 员 工 总 人 数 ( 人 ) 2 1 0 9
母 公 司 及 主 要 子 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 ( 人 ) 1 7 1
专 业 构 成
专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 ( 人 )
管 理 人 员 2 0 0
业 务 人 员 1 9 0 9
合 计 2 1 0 9
教 育 程 度
教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 )
研 究 生 及 以 上 1 2 4
本 科 1 5 8 7
专 科 及 以 下 3 9 8
合 计 2 1 0 9
2 、 薪 酬 政 策
根 据 国 家 及 地 方 相 关 法 律 法 规 , 公 司 在 结 合 自 身 实 际 情 况 的 基 础 上 建 立 与 现 代 金 融 企 业 相 适 应 的 薪 酬
体 系 , 董 事 会 按 照 国 家 有 关 法 律 、 法 规 和 公 司 章 程 负 责 公 司 薪 酬 管 理 制 度 和 政 策 的 设 计 , 并 对 薪 酬 管 理 负江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6 2
最 终 责 任 ; 董 事 会 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 实 施 公 司 高 级 管 理 人 员 薪 酬 考 核 方 案 ; 经 营 层 负 责 落 实 董 事 会 薪
酬 管 理 方 面 的 决 议 及 公 司 其 他 员 工 的 薪 酬 考 核 与 管 理 , 对 员 工 付 出 的 劳 动 和 做 出 的 贡 献 给 予 合 理 的 回 报 和
激 励 , 维 护 员 工 的 合 法 权 益 。
本 行 薪 酬 政 策 遵 循 以 下 原 则 : 第 一 , 合 法 合 规 性 原 则 , 严 格 遵 守 国 家 及 地 方 相 关 法 律 法 规 , 遵 守 相 关
监 管 部 门 的 监 管 要 求 ; 第 二 , 战 略 导 向 原 则 , 将 薪 酬 管 理 作 为 引 导 员 工 绩 效 行 为 和 实 现 全 行 战 略 目 标 的 重
要 杠 杆 , 监 测 和 控 制 薪 酬 总 额 ; 第 三 , 公 平 公 正 原 则 , 根 据 员 工 的 岗 位 、 绩 效 和 能 力 等 要 素 , 确 定 员 工 的
薪 酬 ; 第 四 , 利 益 分 享 原 则 , 根 据 经 营 效 益 和 经 营 管 理 目 标 完 成 情 况 调 整 员 工 的 薪 酬 。
本 行 对 职 能 类 岗 位 和 业 务 类 岗 位 采 用 不 同 的 薪 酬 导 向 。 总 行 机 关 部 室 通 过 岗 位 价 值 评 估 建 立 岗 位 等 级
体 系 , 结 合 外 部 市 场 薪 酬 水 平 和 内 部 薪 酬 战 略 确 定 薪 酬 水 平 , 采 用 宽 带 薪 酬 的 方 式 , 使 个 体 薪 酬 反 映 岗 位 、
能 力 和 绩 效 的 差 异 ; 分 支 行 业 务 岗 位 由 各 条 线 进 行 岗 位 等 级 评 定 , 发 放 岗 位 等 级 工 资 , 并 根 据 各 条 线 管 理
办 法 考 核 发 放 业 绩 奖 金 。
3 、 培 训 计 划
报 告 期 内 , 公 司 高 度 重 视 人 力 资 源 培 训 和 开 发 , 以 提 升 岗 位 胜 任 力 为 目 标 , 构 建 多 层 次 教 育 培 训 体 系 ,
加 大 培 训 投 入 力 度 , 提 升 队 伍 素 质 。 一 是 优 化 网 络 学 院 组 织 架 构 , 规 范 管 理 网 络 学 院 管 理 , 加 强 培 训 课 程
特 别 是 微 课 的 研 发 ; 二 是 丰 富 “ 聚 慧 堂 ” 自 助 式 线 下 学 习 平 台 , “ 国 学 大 讲 堂 ” 组 织 员 工 参 加 优 秀 传 统 文
化 国 学 教 育 , “ 亲 子 学 堂 ” 组 织 员 工 参 加 亲 子 互 动 教 育 , “ 践 行 学 堂 ” 邀 请 多 名 老 师 开 设 专 题 知 识 讲 座 ; 三
是 实 施 金 牌 讲 师 公 益 行 计 划 , 打 造 金 牌 讲 师 队 伍 , 向 省 联 社 及 张 家 港 市 多 家 企 业 输 送 优 质 课 程 。 在 培 训 项
目 上 , 2 0 1 8 年 除 重 点 实 施 新 员 工 岗 前 培 训 外 , 还 组 织 了 客 户 经 理 初 、 中 、 高 分 层 培 训 , 管 理 层 能 力 提 升 训
练 营 , 小 贷 条 线 、 贸 金 条 线 、 信 贷 条 线 、 办 公 室 条 线 分 别 分 片 组 织 专 题 培 训 。 2 0 1 9 年 , 公 司 教 育 培 训 主 要
任 务 : 继 续 选 拔 一 批 内 部 培 训 师 , 打 造 一 支 强 有 力 的 内 部 培 训 师 队 伍 ; 不 断 完 善 、 规 范 全 行 培 训 工 作 流 程 、
规 章 制 度 管 理 ; 推 动 培 训 方 式 从 现 场 集 中 培 训 向 员 工 自 主 学 习 培 训 方 向 的 转 变 。 在 全 面 提 高 经 营 管 理 人 才 、
专 业 技 术 人 才 和 技 能 操 作 人 才 三 支 核 心 人 才 队 伍 的 业 务 素 质 能 力 的 同 时 , 强 抓 案 件 防 控 教 育 , 做 好 合 规 监
察 培 训 , 加 大 对 新 晋 管 理 人 员 及 后 备 干 部 的 系 统 培 训 , 着 力 提 升 公 司 市 场 竞 争 力 , 进 一 步 推 动 公 司 “ 大 家
金 融 ” 文 化 的 发 展 。
4 、 劳 务 外 包 情 况
√ 适 用 □ 不 适 用
劳 务 外 包 的 工 时 总 数 ( 小 时 ) 6 2 9 , 7 0 0
劳 务 外 包 支 付 的 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 2 0 8 7 . 0 7江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6 3
第 九 节 公 司 治 理
一、公 司治理的基 本状况
报 告 期 内 , 公 司 按 照 《 公 司 法 》 、 《 证 券 法 》 、 《 上 市 公 司 治 理 准 则 》 、 《 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 规 则 》 、 《 深
圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 》 等 要 求 , 完 善 公 司 治 理 结 构 , 建 立 健 全 内 部 管 理 和 控 制
制 度 , 不 断 提 高 公 司 治 理 水 平 。 截 止 报 告 期 末 , 公 司 治 理 与 《 公 司 法 》 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 不 存
在 重 大 差 异 , 也 未 收 到 监 管 部 门 行 政 监 管 措 施 需 限 期 整 改 的 有 关 文 件 。
公 司 股 东 大 会 、 董 事 会 、 监 事 会 严 格 依 据 有 关 法 律 、 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 及 各 自 的 议 事 规 则 独 立 有
效 运 作 。
( 一 ) 股 东 大 会
公 司 股 东 大 会 的 职 能 和 权 力 包 括 但 不 限 于 以 下 几 个 方 面 : 股 东 大 会 是 本 行 的 权 力 机 构 , 依 法 行 使 下 列
职 权 : ( 一 ) 决 定 本 行 的 经 营 方 针 和 投 资 计 划 ; ( 二 ) 选 举 和 更 换 非 由 职 工 代 表 担 任 的 董 事 、 监 事 , 决 定 有
关 董 事 、 监 事 的 报 酬 事 项 ; ( 三 ) 审 议 批 准 董 事 会 的 报 告 ; ( 四 ) 审 议 批 准 监 事 会 报 告 ; ( 五 ) 审 议 批 准 本
行 的 年 度 财 务 预 算 方 案 、 决 算 方 案 ; ( 六 ) 审 议 批 准 本 行 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ; ( 七 ) 对 本 行 增
加 或 者 减 少 注 册 资 本 作 出 决 议 ; ( 八 ) 对 发 行 公 司 债 券 作 出 决 议 ; ( 九 ) 对 本 行 合 并 、 分 立 、 解 散 、 清 算 或
者 变 更 公 司 形 式 作 出 决 议 ; ( 十 ) 修 改 本 章 程 ; ( 十 一 ) 对 本 行 聘 用 、 解 聘 会 计 师 事 务 所 作 出 决 议 ; ( 十 二 )
审 议 批 准 董 事 会 对 董 事 的 评 价 和 独 立 董 事 相 互 之 间 的 评 价 报 告 ; 监 事 会 对 监 事 的 评 价 和 外 部 监 事 相 互 之 间
的 评 价 报 告 ; ( 十 三 ) 审 议 批 准 在 一 年 内 购 买 、 出 售 重 大 资 产 或 者 担 保 金 额 超 过 本 行 最 近 一 期 经 审 计 总 资
产 3 0 % 的 事 项 ; ( 十 四 ) 审 议 批 准 变 更 募 集 资 金 用 途 事 项 ; ( 十 五 ) 审 议 股 权 激 励 计 划 ; ( 十 六 ) 审 议 代 表 本
行 已 发 行 在 外 有 表 决 权 股 份 总 数 的 3 % 以 上 的 股 东 的 提 案 ; ( 十 七 ) 审 议 法 律 、 行 政 法 规 、 部 门 规 章 或 本 章
程 规 定 应 当 由 股 东 大 会 决 定 的 其 他 事 项 。
( 二 ) 董 事 会
公 司 董 事 会 的 职 能 和 权 力 包 括 但 不 限 于 以 下 几 个 方 面 : ( 一 ) 负 责 召 集 股 东 大 会 , 并 向 股 东 大 会 报 告
工 作 ; ( 二 ) 执 行 股 东 大 会 决 议 ; ( 三 ) 在 股 东 大 会 授 权 范 围 内 , 决 定 本 行 对 外 投 资 、 收 购 出 售 资 产 、 资 产
抵 押 、 委 托 理 财 、 关 联 交 易 等 事 项 ; ( 四 ) 决 定 本 行 内 部 管 理 机 构 的 设 置 ; ( 五 ) 聘 任 或 者 解 聘 本 行 行 长 ;
根 据 董 事 长 提 名 , 聘 任 或 解 聘 董 事 会 秘 书 ; 根 据 行 长 的 提 名 , 聘 任 或 者 解 聘 本 行 副 行 长 、 行 长 助 理 、 财 务
负 责 人 等 高 级 管 理 人 员 , 并 决 定 其 报 酬 事 项 和 奖 惩 事 项 ; ( 六 ) 制 订 本 行 的 基 本 管 理 制 度 ; ( 七 ) 管 理 本
行 信 息 披 露 事 项 ; ( 八 ) 听 取 本 行 行 长 的 工 作 汇 报 并 检 查 行 长 工 作 ; ( 九 ) 制 订 本 行 的 发 展 规 划 、 经 营 计 划
和 投 资 方 案 ; ( 十 ) 根 据 国 家 有 关 法 律 、 法 规 、 政 策 和 监 管 规 定 , 制 订 、 完 善 本 行 呆 账 核 销 的 相 关 政 策 、
制 度 ; ( 十 一 ) 督 促 行 长 室 建 立 和 完 善 呆 账 核 销 审 批 程 序 , 并 监 督 呆 账 核 销 相 关 政 策 、 制 度 的 执 行 ; ( 十 二 )
授 权 董 事 长 履 行 呆 账 核 销 的 最 终 审 批 责 任 , 督 促 本 行 加 强 呆 账 核 销 管 理 。 ( 十 三 ) 制 订 本 行 的 年 度 财 务 预江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6 4
算 方 案 、 决 算 方 案 、 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ; ( 十 四 ) 制 订 本 行 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 方 案 ; ( 十 五 )
拟 订 本 行 的 合 并 、 分 立 、 解 散 及 变 更 公 司 形 式 的 方 案 ; ( 十 六 ) 向 股 东 大 会 提 请 聘 请 或 者 更 换 为 本 行 审 计
的 会 计 师 事 务 所 ; ( 十 七 ) 法 律 、 法 规 或 本 行 章 程 规 定 , 以 及 股 东 大 会 授 予 的 其 他 职 权 。 ( 十 八 ) 按 照 本 行
“ 三 重 一 大 ” 决 策 制 度 应 由 董 事 会 审 议 或 决 策 的 事 项 ( 具 体 职 权 范 围 、 限 额 依 当 时 生 效 的 该 制 度 而 定 ) 。
公 司 董 事 会 已 设 立 战 略 发 展 委 员 会 、 关 联 交 易 控 制 委 员 会 、 风 险 管 理 委 员 会 、 审 计 委 员 会 、 提 名 与 薪
酬 考 核 委 员 会 、 三 农 委 员 会 、 消 费 者 权 益 保 护 委 员 会 , 各 专 门 委 员 会 对 董 事 会 负 责 。 其 中 战 略 发 展 委 员 会 、
风 险 管 理 委 员 会 、 三 农 委 员 会 由 董 事 长 担 任 主 任 委 员 , 审 计 委 员 会 、 关 联 交 易 控 制 委 员 会 、 提 名 与 薪 酬 考
核 委 员 会 、 消 费 者 权 益 保 护 委 员 会 均 由 独 立 董 事 担 任 主 任 委 员 。 不 存 在 控 股 股 东 提 名 的 董 事 担 任 关 联 交 易
控 制 委 员 会 和 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 成 员 的 情 况 。
( 三 ) 监 事 会
公 司 监 事 会 负 责 监 督 董 事 会 和 高 级 管 理 层 的 行 为 。 监 事 会 的 职 能 和 权 力 包 括 但 不 限 于 以 下 几 个 方 面 :
( 一 ) 应 当 对 董 事 会 编 制 的 本 行 定 期 报 告 进 行 审 核 并 提 出 书 面 审 核 意 见 ; ( 二 ) 检 查 本 行 财 务 ; ( 三 ) 对 董
事 、 高 级 管 理 人 员 执 行 本 行 职 务 的 行 为 进 行 监 督 , 对 违 反 法 律 、 行 政 法 规 、 本 章 程 或 者 股 东 大 会 决 议 的 董
事 、 高 级 管 理 人 员 提 出 罢 免 的 建 议 ; ( 四 ) 当 董 事 、 高 级 管 理 人 员 的 行 为 损 害 本 行 的 利 益 时 , 要 求 董 事 、
高 级 管 理 人 员 予 以 纠 正 ; ( 五 ) 提 议 召 开 临 时 股 东 大 会 , 在 董 事 会 不 履 行 《 公 司 法 》 规 定 的 召 集 和 主 持 股
东 大 会 职 责 时 召 集 和 主 持 股 东 大 会 ; ( 六 ) 向 股 东 大 会 提 出 提 案 ; ( 七 ) 依 照 《 公 司 法 》 第 一 百 五 十 二 条 的
规 定 , 对 董 事 、 高 级 管 理 人 员 提 起 诉 讼 ; ( 八 ) 发 现 本 行 经 营 情 况 异 常 , 可 以 进 行 调 查 ; 必 要 时 , 可 以 聘
请 会 计 师 事 务 所 、 律 师 事 务 所 等 专 业 机 构 协 助 其 工 作 , 费 用 由 本 行 承 担 ; ( 九 ) 对 董 事 和 高 级 管 理 层 成 员
进 行 离 任 审 计 , 指 导 本 行 内 部 稽 核 部 门 的 工 作 ; ( 十 ) 检 查 、 监 督 本 行 的 财 务 活 动 ; ( 十 一 ) 对 本 行 的 经 营
决 策 、 风 险 管 理 和 内 部 控 制 等 进 行 审 计 ; ( 十 二 ) 对 董 事 、 董 事 长 及 高 级 管 理 层 成 员 进 行 质 询 ; ( 十 三 ) 其
他 法 律 、 行 政 法 规 、 部 门 规 章 及 本 章 程 规 定 应 由 监 事 会 行 使 的 职 权 。 公 司 监 事 会 下 设 监 督 委 员 会 和 提 名 委
员 会 , 监 督 委 员 会 负 责 人 由 外 部 监 事 担 任 , 各 专 门 委 员 会 分 别 依 据 各 自 工 作 细 则 合 法 合 规 履 行 相 应 职 责 。
公 司 治 理 的 实 际 状 况 与 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 是 否 存 在 重 大 差 异
□ 是 √ 否
公 司 治 理 的 实 际 状 况 与 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 不 存 在 重 大 差 异 。
二、公 司相对于控 股股东在业 务、人员、 资产、机构、 财务等方面 的独立情况
报 告 期 内 , 公 司 无 实 际 控 制 人 、 无 控 股 股 东 , 公 司 持 股 5 % 以 上 的 主 要 股 东 有 3 户 , 分 别 为 : 江 苏 沙 钢
集 团 有 限 公 司 , 张 家 港 市 直 属 公 有 资 产 经 营 有 限 公 司 , 江 苏 国 泰 国 际 集 团 有 限 公 司 。
1 、 业 务 方 面 : 公 司 有 独 立 完 整 的 业 务 及 自 主 经 营 能 力 。
2 、 人 员 方 面 : 公 司 在 人 事 及 工 资 管 理 方 面 独 立 运 作 。
3 、 资 产 方 面 : 公 司 拥 有 独 立 的 经 营 场 所 以 及 配 套 设 施 。
4 、 机 构 方 面 : 公 司 设 立 了 健 全 的 组 织 机 构 体 系 , 董 事 会 、 监 事 会 以 及 下 设 各 专 门 委 员 会 等 机 构 独 立
运 作 , 职 能 明 确 , 与 股 东 单 位 职 能 部 门 不 存 在 从 属 关 系 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6 5
5 、 财 务 方 面 : 公 司 建 立 了 独 立 的 财 务 管 理 制 度 和 会 计 核 算 体 系 , 配 备 了 专 门 的 财 务 人 员 和 审 计 人 员 ,
单 独 核 算 。
三、同 业竞争情况
□ 适 用 √ 不 适 用
四、报 告期内召开 的年度股东 大会和临时 股东大会的有 关情况
1 、 本 报 告 期 股 东 大 会 情 况
会 议 届 次 会 议 类 型
投 资 者 参 与
比 例
召 开 日 期 披 露 日 期 披 露 索 引
2 0 1 7 年 度 股 东 大 会 年 度 股 东 大 会 4 0 . 5 1 % 2 0 1 8 年 0 4 月 1 3 日 2 0 1 8 年 0 4 月 1 4 日
巨 潮 资 讯 网
( w w w . c n i n f o . c o m . c n )
2 0 1 8 年 第 一 次 临 时
股 东 大 会
临 时 股 东 大 会 3 7 . 6 0 % 2 0 1 8 年 0 8 月 2 9 日 2 0 1 8 年 0 8 月 3 0 日
巨 潮 资 讯 网
( w w w . c n i n f o . c o m . c n )
2 、 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 请 求 召 开 临 时 股 东 大 会
□ 适 用 √ 不 适 用
五、报 告期内独立 董事履行职 责的情况
1 、 独 立 董 事 出 席 董 事 会 及 股 东 大 会 的 情 况
独 立 董 事 出 席 董 事 会 及 股 东 大 会 的 情 况
独 立 董 事 姓 名
本 报 告 期 应 参
加 董 事 会 次 数
现 场 出 席 董
事 会 次 数
以 通 讯 方 式 参
加 董 事 会 次 数
委 托 出 席 董
事 会 次 数
缺 席 董 事
会 次 数
是 否 连 续 两 次 未 亲
自 参 加 董 事 会 会 议
出 席 股 东 大 会
次 数
张 兵 7 4 3 - - 否 1
杨 钧 辉 7 4 3 - - 否 0
汪 激 清 7 6 1 - - 否 2
王 则 斌 7 4 3 - - 否 1
肖 维 红 7 6 1 - - 否 1
独 立 董 事 没 有 连 续 两 次 未 亲 自 出 席 董 事 会 的 情 况 。
2 、 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况
独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 是 否 提 出 异 议
□ 是 √ 否
报 告 期 内 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 未 提 出 异 议 。
3 、 独 立 董 事 履 行 职 责 的 其 他 说 明
独 立 董 事 对 公 司 有 关 建 议 是 否 被 采 纳江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6 6
√ 是 □ 否
独 立 董 事 对 公 司 有 关 建 议 被 采 纳 的 说 明
2 0 1 8 年 度 独 立 董 事 对 董 事 会 审 议 的 议 题 发 表 了 独 立 意 见 , 在 会 议 及 闭 会 期 间 提 出 多 项 意 见 和 建 议 ,
均 得 到 公 司 采 纳 或 回 应 。
日 期 事 项 意 见 类 型
2 0 1 8 年 3 月 关 于 2 0 1 7 年 度 利 润 分 配 方 案 的 独 立 意 见 同 意
2 0 1 8 年 3 月 关 于 2 0 1 7 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 独 立 意 见 同 意
2 0 1 8 年 3 月 关 于 2 0 1 7 年 度 关 联 交 易 专 项 报 告 的 独 立 意 见 同 意
2 0 1 8 年 3 月 关 于 2 0 1 8 年 度 日 常 关 联 交 易 预 计 额 度 的 独 立 意 见 同 意
2 0 1 8 年 3 月 2 0 1 7 年 度 募 集 资 金 存 放 和 使 用 情 况 专 项 报 告 及 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 的 独 立 意 见 同 意
2 0 1 8 年 3 月 关 于 变 更 会 计 政 策 的 独 立 意 见 同 意
2 0 1 8 年 3 月 关 于 聘 请 2 0 1 8 年 度 外 部 审 计 机 构 和 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 的 独 立 意 见 同 意
2 0 1 8 年 3 月 对 外 担 保 、 关 联 方 占 用 公 司 资 金 的 独 立 意 见 同 意
2 0 1 8 年 7 月 关 于 调 整 公 司 公 开 发 行 A 股 可 转 换 公 司 债 券 发 行 规 模 的 独 立 意 见 同 意
2 0 1 8 年 8 月 关 于 调 整 2 0 1 8 年 度 日 常 关 联 交 易 预 计 额 度 的 独 立 意 见 同 意
2 0 1 8 年 8 月 对 外 担 保 、 关 联 方 占 用 公 司 资 金 的 独 立 意 见 同 意
六、董 事会下设专 门委员会在 报告期内履 行职责情况
报 告 期 内 , 公 司 董 事 会 下 设 七 个 专 门 委 员 会 : 战 略 发 展 委 员 会 、 审 计 委 员 会 、 关 联 交 易 控 制 委 员 会 、
风 险 管 理 委 员 会 、 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 、 三 农 委 员 会 、 消 费 者 权 益 保 护 委 员 会 。 董 事 会 各 专 门 委 员 会 严
格 按 照 本 行 《 章 程 》 、 《 董 事 会 议 事 规 则 》 以 及 各 专 门 委 员 会 工 作 细 则 召 开 并 履 行 职 责 , 依 法 合 规 运 作 ,
分 别 对 本 行 重 大 发 展 战 略 、 财 务 报 告 及 内 部 控 制 、 合 规 管 理 、 关 联 交 易 、 风 险 管 控 、 董 事 及 高 级 管 理 人 员
提 名 与 薪 酬 考 核 事 项 、 消 费 者 权 益 保 护 等 方 面 提 出 意 见 与 建 议 。
2 0 1 8 年 公 司 董 事 会 各 专 门 委 员 会 共 召 开 会 议 2 1 次 , 其 中 战 略 发 展 委 员 会 会 议 4 次 、 风 险 管 理 委 员 会 会
议 5 次 、 审 计 委 员 会 会 议 4 次 、 关 联 交 易 控 制 委 员 会 会 议 2 次 、 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 会 议 3 次 、 三 农 委 员 会
会 议 1 次 、 消 费 者 权 益 保 护 委 员 会 会 议 2 次 。
( 一 ) 战 略 发 展 委 员 会
报 告 期 内 公 司 董 事 会 战 略 发 展 委 员 会 召 开 4 次 会 议 , 审 议 了 关 于 设 立 战 略 管 理 部 的 议 案 , 董 事 会 战 略
发 展 委 员 会 2 0 1 8 年 工 作 计 划 等 1 0 项 议 案 。
( 二 ) 风 险 管 理 委 员 会
报 告 期 内 公 司 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 召 开 5 次 会 议 , 审 议 了 2 0 1 7 年 度 全 面 风 险 管 理 报 告 , 2 0 1 8 年 风 险
管 理 委 员 会 工 作 计 划 , 2 0 1 8 年 非 零 售 内 部 评 级 应 用 政 策 等 1 7 项 议 案 。
( 三 ) 审 计 委 员 会
报 告 期 内 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 召 开 4 次 会 议 , 审 议 关 于 2 0 1 8 年 续 聘 会 计 师 事 务 所 的 议 案 , 2 0 1 8 年 度
内 部 审 计 工 作 计 划 , 关 于 审 核 2 0 1 7 年 度 财 务 决 算 报 告 及 2 0 1 8 年 度 财 务 预 算 方 案 的 议 案 , 关 于 审 计 2 0 1 7 年 度江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6 7
全 面 风 险 管 理 报 告 等 1 2 项 议 案 。
( 四 ) 关 联 交 易 控 制 委 员 会
报 告 期 内 公 司 董 事 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 召 开 2 次 会 议 , 审 议 公 司 2 0 1 7 年 度 关 联 交 易 管 理 情 况 的 议 案 ,
关 于 2 0 1 8 年 度 预 计 日 常 关 联 交 易 情 况 的 议 案 , 关 联 交 易 控 制 委 员 会 2 0 1 8 年 工 作 计 划 的 议 案 等 5 项 议 案 。
( 五 ) 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会
报 告 期 内 公 司 董 事 会 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 召 开 3 次 会 议 , 审 议 关 于 2 0 1 7 年 高 管 薪 酬 分 配 的 议 案 , 关
于 确 定 2 0 1 8 年 工 资 总 额 的 议 案 , 关 于 对 董 事 、 高 级 管 理 人 员 2 0 1 7 年 度 履 职 情 况 评 价 报 告 的 议 案 等 6 项 议 案 。
( 六 ) 三 农 委 员 会
报 告 期 内 公 司 董 事 会 三 农 委 员 会 召 开 1 次 会 议 , 审 议 2 0 1 7 年 董 事 会 三 农 委 员 会 工 作 报 告 , 2 0 1 8 年 董 事
会 三 农 委 员 会 工 作 计 划 的 议 案 。
( 七 ) 消 费 者 权 益 保 护 委 员 会
报 告 期 内 公 司 董 事 会 消 费 者 权 益 保 护 委 员 会 召 开 2 次 会 议 , 审 议 2 0 1 7 年 度 金 融 消 费 者 权 益 保 护 工 作 报
告 , 2 0 1 8 年 上 半 年 金 融 消 费 者 权 益 保 护 工 作 报 告 等 3 项 议 案 。
七、监 事会工作情 况
报 告 期 内 , 在 监 事 会 的 监 督 活 动 中 未 发 现 本 行 存 在 风 险 , 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 。
八、高 级管理人员 的考评及激 励情况
报 告 期 内 , 公 司 董 事 会 及 董 事 会 提 名 与 薪 酬 考 核 委 员 会 根 据 全 行 年 度 工 作 目 标 和 计 划 的 完 成 情 况 对 高
级 管 理 人 员 进 行 考 核 , 并 根 据 考 核 结 果 发 放 高 级 管 理 人 员 的 奖 金 。 公 司 将 持 续 完 善 高 级 管 理 人 员 的 绩 效 评
价 及 约 束 机 制 。
九、内 部控制评价 报告
1 、 报 告 期 内 发 现 的 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 具 体 情 况
□ 是 √ 否
2 、 内 控 自 我 评 价 报 告
内 部 控 制 评 价 报 告 全 文 披 露 日 期 2 0 1 9 年 0 4 月 2 7 日
内 部 控 制 评 价 报 告 全 文 披 露 索 引 巨 潮 资 讯 网 ( w w w . c n i n f o . c o m . c n )
纳 入 评 价 范 围 单 位 资 产 总 额 占 公 司 合 并
财 务 报 表 资 产 总 额 的 比 例
1 0 0 . 0 0 %
纳 入 评 价 范 围 单 位 营 业 收 入 占 公 司 合 并
财 务 报 表 营 业 收 入 的 比 例
1 0 0 . 0 0 %
缺 陷 认 定 标 准
类 别 财 务 报 告 非 财 务 报 告江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6 8
定 性 标 准
① 重 大 缺 陷 判 断 标 准 为 :
发 现 公 司 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 任 何
程 度 的 舞 弊 ; 公 司 对 已 公 布 的 财 务 报 告 做
出 有 实 质 性 重 大 影 响 的 更 正 ; 注 册 会 计 师
发 现 的 未 被 公 司 内 部 控 制 识 别 的 当 期 财 务
报 告 中 的 重 大 错 报 ; 审 计 委 员 会 和 审 计 部
门 对 公 司 的 对 外 财 务 报 告 和 财 务 报 告 内 部
控 制 监 督 无 效 ; 信 息 披 露 内 部 控 制 失 效 ,
导 致 公 司 被 监 管 部 门 公 开 谴 责 。
② 重 要 缺 陷 判 断 标 准 为 :
未 依 照 公 认 会 计 准 则 选 择 和 应 用 会 计 政
策 ; 未 建 立 反 舞 弊 程 序 和 控 制 措 施 ; 对 于
非 常 规 或 特 殊 交 易 的 账 务 处 理 没 有 建 立 相
应 的 控 制 机 制 或 没 有 实 施 且 没 有 相 应 的 补
偿 性 控 制 ; 对 于 期 末 财 务 报 告 过 程 的 控 制
存 在 一 项 或 多 项 缺 陷 且 不 能 合 理 保 证 编 制
的 财 务 报 表 达 到 真 实 、 完 整 的 目 标 。
③ 一 般 缺 陷 判 断 标 准 为 :
除 重 大 缺 陷 和 重 要 缺 陷 以 外 的 缺 陷 , 认 定
为 一 般 缺 陷 。
① 重 大 缺 陷 判 断 标 准 为 :
违 反 国 家 法 律 、 行 政 法 规 和 规 范 性 文
件 ; 重 要 业 务 缺 乏 制 度 控 制 或 制 度 系 统
性 失 效 ; 内 部 控 制 评 价 的 结 果 ( 特 别 是
重 大 或 重 要 缺 陷 ) 未 得 到 整 改 ; 决 策 导
致 重 大 失 误 ; 管 理 人 员 或 关 键 岗 位 技 术
人 员 严 重 流 失 ; 媒 体 频 现 负 面 新 闻 , 涉
及 面 广 。
② 重 要 缺 陷 判 断 标 准 为 :
违 反 内 部 规 章 , 形 成 严 重 损 失 ; 重 要 业
务 的 制 度 设 计 或 系 统 控 制 存 在 重 要 失
误 ; 决 策 导 致 重 要 失 误 ; 媒 体 出 现 负 面
新 闻 , 波 及 局 部 区 域 。
③ 一 般 缺 陷 判 断 标 准 为 :
不 构 成 重 大 缺 陷 和 重 要 缺 陷 的 其 他 财
务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 。
定 量 标 准
① 重 大 缺 陷 定 量 标 准 :
错 报 ≥ 当 年 合 并 报 表 税 前 利 润 总 额 5 % ;
② 重 要 缺 陷 定 量 标 准 :
当 年 合 并 报 表 税 前 利 润 总 额 1 % ≤ 错 报 <
当 年 合 并 报 表 税 前 利 润 总 额 5 % ;
③ 一 般 缺 陷 定 量 标 准 :
错 报 < 当 年 合 并 报 表 税 前 利 润 总 额 1 %
① 重 大 缺 陷 定 量 标 准 :
负 面 财 务 影 响 ≥ 当 年 合 并 报 表 税 前 利 润
总 额 5 % ;
② 重 要 缺 陷 定 量 标 准 :
当 年 合 并 报 表 税 前 利 润 总 额 1 % ≤ 负 面
财 务 影 响 < 当 年 合 并 报 表 税 前 利 润 总
额 5 % ;
③ 一 般 缺 陷 定 量 标 准 :
负 面 财 务 影 响 < 当 年 合 并 报 表 税 前 利
润 总 额 1 %
财 务 报 告 重 大 缺 陷 数 量 ( 个 ) 0
非 财 务 报 告 重 大 缺 陷 数 量 ( 个 ) 0
财 务 报 告 重 要 缺 陷 数 量 ( 个 ) 0
非 财 务 报 告 重 要 缺 陷 数 量 ( 个 ) 0
十、内 部控制审计 报告或鉴证 报告
内 部 控 制 鉴 证 报 告
内 部 控 制 鉴 证 报 告 中 的 审 议 意 见 段江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
6 9
我 们 接 受 委 托 , 对 江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 张 家 港 行 ” ) 董 事 会 《 关 于 内 部 控 制 的 自 我 评 价
报 告 》 涉 及 的 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 财 务 报 告 内 部 控 制 有 效 性 的 认 定 进 行 了 鉴 证 。
按 照 《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》 、 《 企 业 内 部 控 制 应 用 指 引 》 、 《 企 业 内 部 控 制 评 价 指 引 》 的 规 定 , 建 立 健 全 和 有 效 实 施
内 部 控 制 , 并 评 价 其 有 效 性 是 张 家 港 行 董 事 会 的 责 任 。
我 们 的 责 任 是 在 执 行 鉴 证 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 告 内 部 控 制 有 效 性 发 表 鉴 证 意 见 。 我 们 按 照 《 中 国 注 册 会 计 师 其 他 鉴
证 业 务 准 则 第 3 1 0 1 号 — 历 史 财 务 信 息 审 计 或 审 阅 以 外 的 鉴 证 业 务 》 的 规 定 执 行 了 鉴 证 工 作 。 该 准 则 要 求 我 们 计 划 和 执 行
鉴 证 工 作 , 以 对 鉴 证 对 象 信 息 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 。 在 鉴 证 过 程 中 , 我 们 实 施 了 包 括 了 解 、 测 试 和 评 价 内 部 控
制 设 计 的 合 理 性 和 执 行 的 有 效 性 , 以 及 我 们 认 为 必 要 的 其 他 程 序 。 我 们 相 信 , 我 们 的 鉴 证 工 作 为 发 表 意 见 提 供 了 合 理 的 基 础 。
内 部 控 制 具 有 固 有 局 限 性 , 存 在 不 能 防 止 和 发 现 错 报 的 可 能 性 。 此 外 , 由 于 情 况 的 变 化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当 ,
或 对 控 制 政 策 和 程 序 遵 循 的 程 度 降 低 , 根 据 内 部 控 制 鉴 证 结 果 推 测 未 来 内 部 控 制 有 效 性 具 有 一 定 的 风 险 。
我 们 认 为 , 张 家 港 行 按 照 《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》 规 定 的 标 准 于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的
财 务 报 告 内 部 控 制 。
内 控 鉴 证 报 告 披 露 情 况 披 露
内 部 控 制 鉴 证 报 告 全 文 披 露 日 期 2 0 1 9 年 0 4 月 2 7 日
内 部 控 制 鉴 证 报 告 全 文 披 露 索 引 巨 潮 资 讯 网 ( w w w . c n i n f o . c o m . c n )
内 控 鉴 证 报 告 意 见 类 型 标 准 无 保 留
非 财 务 报 告 是 否 存 在 重 大 缺 陷 否
会 计 师 事 务 所 是 否 出 具 非 标 准 意 见 的 内 部 控 制 鉴 证 报 告
□ 是 √ 否
会 计 师 事 务 所 出 具 的 内 部 控 制 鉴 证 报 告 与 董 事 会 的 自 我 评 价 报 告 意 见 是 否 一 致
√ 是 □ 否江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7 0
第 十 节 公 司 债 券 相 关 情 况
公 司 是 否 存 在 公 开 发 行 并 在 证 券 交 易 所 上 市 , 且 在 年 度 报 告 批 准 报 出 日 未 到 期 或 到 期 未 能 全 额 兑 付 的 公 司
债 券

一、公 司债券基本 信息
债 券 名 称 债 券 简 称 债 券 代 码 发 行 日 到 期 日
债 券 余 额
( 万 元 )
利 率
还 本 付 息
方 式
江 苏 张 家 港 农
村 商 业 银 行 股
份 有 限 公 司 可
转 换 公 司 债 券
张 行 转 债 1 2 8 0 4 8 2 0 1 8 年 1 1 月 1 2 日 2 0 2 4 年 1 1 月 1 2 日 2 5 0 , 0 0 0
第 一 年 0 . 4 0 %
第 二 年 0 . 6 0 %
第 三 年 1 . 0 0 %
第 四 年 1 . 5 0 %
第 五 年 1 . 8 0 %
第 六 年 2 . 0 0 %
每 年 付 息
一 次
公 司 债 券 上 市 或 转 让 的 交 易
场 所
深 圳 证 券 交 易 所
投 资 者 适 当 性 安 排 不 适 用
报 告 期 内 公 司 债 券 的 付 息 兑
付 情 况
报 告 期 内 “ 张 行 转 债 ” 发 行 尚 未 满 一 年 , 并 未 发 生 付 息 情 况
公 司 债 券 附 发 行 人 或 投 资 者
选 择 权 条 款 、 可 交 换 条 款 等 特
殊 条 款 的 , 报 告 期 内 相 关 条 款
的 执 行 情 况 ( 如 适 用 ) 。
不 适 用
二、债 券受托管理 人和资信评 级机构信息
债 券 受 托 管 理 人 :
名 称 不 适 用 办 公 地 址 不 适 用 联 系 人 不 适 用 联 系 人 电 话 不 适 用
报 告 期 内 对 公 司 债 券 进 行 跟 踪 评 级 的 资 信 评 级 机 构 :
名 称 不 适 用 办 公 地 址 不 适 用
报 告 期 内 公 司 聘 请 的 债 券 受 托 管 理 人 、
资 信 评 级 机 构 发 生 变 更 的 , 变 更 的 原 因 、
履 行 的 程 序 、 对 投 资 者 利 益 的 影 响 等 ( 如
适 用 )
不 适 用
三、公 司债券募集 资金使用情 况
年 末 余 额 ( 万 元 ) 0
募 集 资 金 专 项 账 户 运 作 情 况 全 部 用 于 补 充 资 本 金
募 集 资 金 使 用 是 否 与 募 集 说 明 书 承 诺 的
用 途 、 使 用 计 划 及 其 他 约 定 一 致
是江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7 1
四、公 司债券信息 评级情况
不 适 用
五、 公司债 券增信机制 、偿债计划 及其他偿债 保障措施

六、报 告期内债券 持有人会议 的召开情况

七、报 告期内债券 受托管理人 履行职责的 情况

八、截 至报告期末 公司近 2 年的主 要会计数据 和财务指标
项 目 2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末 本 报 告 期 末 比 上 年 末 增 减
流 动 比 率 不 适 用 不 适 用 不 适 用
资 产 负 债 率 9 1 . 1 8 % 9 1 . 8 7 % 下 降 0 . 6 9 个 百 分 点
速 动 比 率 不 适 用 不 适 用 不 适 用
2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减
E B I T D A 利 息 保 障 倍 数 不 适 用 不 适 用 不 适 用
贷 款 偿 还 率 不 适 用 不 适 用 不 适 用
利 息 偿 付 率 不 适 用 不 适 用 不 适 用
上 述 会 计 数 据 和 财 务 指 标 同 比 变 动 超 过 3 0 % 的 主 要 原 因
□ 适 用 √ 不 适 用
九、报 告期内对其 他债券和债 务融资工具 的付息兑付情 况

十、报 告期内获得 的银行授信 情况、使用 情况以及偿还 银行贷款的 情况

十一、 报告期内执 行公司债券 募集说明书 相关约定或承 诺的情况
无江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7 2
十二、 报告期内发 生的重大事 项

十三、 公司债券是 否存在保证 人
□ 是 √ 否江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7 3
第 十 一 节 财 务 报 告
一、审 计报告
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 签 署 日 期 2 0 1 9 年 0 4 月 2 5 日
审 计 机 构 名 称 江 苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
审 计 报 告 文 号 苏 公 W [ 2 0 1 9 ] A 5 3 7 号
注 册 会 计 师 姓 名 刘 勇 黄 元 华
审 计 报 告
苏 公 W [ 2 0 1 9 ] A 5 3 7 号
江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 :
一 、 审 计 意 见
我 们 审 计 了 江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 张 家 港 行 ” ) 财 务 报 表 , 包 括 2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表 , 2 0 1 8 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 、 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 、 合 并
及 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 相 关 财 务 报 表 附 注 。
我 们 认 为 , 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 , 公 允 反 映 了 张 家 港 行 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。
二 、 形 成 审 计 意 见 的 基 础
我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计
的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 我 们 独 立 于 张
家 港 行 , 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审
计 意 见 提 供 了 基 础 。
三 、 关 键 审 计 事 项
关 键 审 计 事 项 是 我 们 根 据 职 业 判 断 , 认 为 对 本 期 财 务 报 表 审 计 最 为 重 要 的 事 项 。 这 些 事 项 的 应 对 以 对
财 务 报 表 整 体 进 行 审 计 并 形 成 审 计 意 见 为 背 景 , 我 们 不 对 这 些 事 项 单 独 发 表 意 见 。
1 、 发 放 贷 款 和 垫 款 减 值 准 备江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7 4
( 1 ) 关 键 审 计 事 项 描 述
如 本 年 度 报 告 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 七 、 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 7 . 发 放 贷 款 和 垫 款 ” 所 述 , 截 至 2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日 张 家 港 行 发 放 贷 款 和 垫 款 6 , 0 1 5 , 9 7 4 . 9 1 万 元 , 计 提 贷 款 损 失 准 备 1 9 8 , 0 1 9 . 7 4 万 元 。
在 确 定 发 放 贷 款 及 垫 款 减 值 准 备 时 , 一 般 采 用 组 合 模 型 以 及 单 项 现 金 流 量 评 估 方 法 。
对 于 以 组 合 方 式 进 行 减 值 测 试 的 金 融 资 产 组 合 , 很 大 程 度 上 依 赖 于 外 部 宏 观 环 境 和 内 部 信 用 风 险 管 理
模 型 。 张 家 港 行 基 于 对 该 组 合 中 的 资 产 具 有 相 似 信 用 风 险 特 征 的 资 产 的 历 史 损 失 经 验 , 估 计 其 未 来 现 金 流
量 。 为 反 映 该 组 金 融 资 产 的 实 际 情 况 , 以 上 历 史 损 失 经 验 将 根 据 当 期 数 据 进 行 调 整 。
对 于 金 额 重 大 的 贷 款 和 垫 款 以 及 有 客 观 证 据 表 明 贷 款 及 垫 款 发 生 减 值 时 , 张 家 港 行 管 理 层 ( 以 下 简 称
管 理 层 ) 采 用 单 项 评 估 的 方 式 评 估 其 减 值 准 备 。 在 运 用 判 断 确 定 减 值 准 备 时 , 管 理 层 会 考 虑 多 种 因 素 。 这
些 因 素 包 括 贷 款 及 垫 款 的 清 收 措 施 、 借 款 人 的 财 务 状 况 、 担 保 物 的 估 值 、 索 赔 受 偿 顺 序 、 是 否 存 在 其 他 债
权 人 及 其 配 合 程 度 。
由 于 发 放 贷 款 和 垫 款 减 值 准 备 涉 及 较 多 判 断 和 假 设 , 同 时 其 对 张 家 港 行 的 经 营 状 况 和 资 本 状 况 会 产 生
重 要 影 响 , 我 们 将 其 作 为 一 项 关 键 审 计 事 项 。
( 2 ) 审 计 应 对
① 我 们 评 估 并 测 试 了 与 贷 款 审 批 、 贷 后 管 理 、 信 用 评 级 、 抵 质 押 品 管 理 以 及 贷 款 减 值 测 试 相 关 的 关 键
控 制 的 设 计 和 执 行 的 有 效 性 。
② 取 得 管 理 层 用 于 计 提 减 值 准 备 的 各 类 贷 款 明 细 清 单 并 与 总 账 核 对 一 致 。 同 时 选 取 样 本 , 将 贷 款 信 息
与 贷 款 合 同 及 其 他 相 关 资 料 进 行 核 对 , 以 评 价 管 理 层 贷 款 评 级 信 息 的 列 报 情 况 。
③ 采 用 抽 样 方 法 , 选 取 样 本 执 行 信 贷 审 阅 程 序 , 基 于 贷 后 调 查 报 告 、 债 务 人 的 财 务 信 息 、 抵 押 品 价 值
评 估 报 告 以 及 其 他 可 获 取 信 息 , 分 析 债 务 人 的 还 款 能 力 , 评 价 张 家 港 行 对 贷 款 分 类 的 判 断 结 果 。
④ 对 张 家 港 行 采 用 的 组 合 评 估 模 型 及 其 相 关 假 设 的 应 用 进 行 测 试 , 包 括 贷 款 组 合 分 类 , 对 贷 款 损 失 识
别 期 间 、 迁 徙 率 和 损 失 率 的 应 用 , 宏 观 经 济 环 境 变 化 对 贷 款 组 合 影 响 的 相 关 假 设 等 。
⑤ 采 用 风 险 导 向 的 方 法 对 单 项 评 估 所 采 用 的 现 金 流 折 现 模 型 及 其 相 关 假 设 进 行 测 试 , 执 行 的 程 序 包 括
询 问 客 户 经 理 企 业 经 营 情 况 , 复 核 借 款 人 的 财 务 信 息 , 查 询 有 关 借 款 人 业 务 的 市 场 信 息 , 评 价 管 理 层 对 所
持 担 保 物 的 估 值 以 及 变 现 时 间 与 方 式 , 评 估 已 减 值 贷 款 的 预 计 可 收 回 现 金 流 , 评 价 已 减 值 贷 款 的 清 收 方 案
的 可 行 性 等 。
⑥ 评 价 财 务 报 表 中 针 对 客 户 贷 款 及 垫 款 减 值 准 备 的 相 关 披 露 是 否 符 合 相 关 会 计 准 则 的 披 露 要 求 。
2 、 金 融 工 具 的 公 允 价 值
( 1 ) 关 键 审 计 事 项 描 述
如 本 年 度 报 告 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 十 一 、 公 允 价 值 的 披 露 ” 所 述 , 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 张 家 港 行 持
续 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 总 额 为 2 , 4 8 0 , 3 0 4 . 0 5 万 元 , 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 负 债 为 1 6 , 8 1 7 . 7 2 万
元 。
张 家 港 行 金 融 工 具 的 估 值 以 市 场 数 据 和 估 值 模 型 为 基 础 。 当 金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场 时 , 采 用 活 跃 市 场江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7 5
中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 。 不 存 在 活 跃 市 场 金 融 资 产 , 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 估 值 模 型 通 常 需 要 大
量 的 参 数 输 入 。 大 部 分 参 数 来 源 于 能 够 从 活 跃 市 场 可 靠 获 得 的 数 据 。 当 可 观 察 的 参 数 无 法 可 靠 获 得 时 , 即
公 允 价 值 属 于 第 三 层 次 的 情 况 下 , 不 可 观 察 参 数 的 确 定 会 依 赖 张 家 港 行 的 主 观 判 断 的 假 设 和 估 计 。 尤 其 是
那 些 包 括 了 重 大 不 可 观 察 参 数 的 估 值 技 术 。 采 用 不 同 的 估 值 技 术 或 假 设 , 将 可 能 导 致 对 金 融 工 具 的 公 允 价
值 的 估 计 存 在 重 大 差 异 。
由 于 金 融 工 具 公 允 价 值 的 估 值 模 型 以 及 参 数 的 使 用 会 涉 及 管 理 层 的 主 观 判 断 , 我 们 将 其 作 为 一 项 关 键
审 计 事 项 。
( 2 ) 审 计 应 对
① 我 们 评 估 并 测 试 了 与 金 融 工 具 估 值 、 独 立 价 格 验 证 、 估 值 模 型 验 证 和 批 准 等 相 关 的 关 键 控 制 的 设 计
和 执 行 的 有 效 性 。
② 选 取 样 本 , 通 过 比 较 张 家 港 行 采 用 的 公 允 价 值 与 公 开 可 获 取 的 市 场 数 据 , 评 价 公 允 价 值 属 于 第 一 层
级 的 金 融 工 具 的 估 值 。
③ 对 金 融 工 具 属 于 第 二 层 级 和 第 三 层 级 的 金 融 工 具 进 行 独 立 估 值 , 并 将 我 们 的 估 值 结 果 与 张 家 港 行 的
估 值 结 果 进 行 比 较 。
④ 评 价 财 务 报 表 的 相 关 披 露 是 否 符 合 企 业 会 计 准 则 的 披 露 要 求 , 恰 当 反 映 了 金 融 工 具 估 值 风 险 。
3 、 结 构 化 主 体 的 合 并
( 1 ) 关 键 审 计 事 项 描 述
如 本 年 度 报 告 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 九 、 在 其 他 主 体 中 的 权 益 3 、 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构
化 主 体 中 的 权 益 ” 所 述 , 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 张 家 港 行 持 有 未 纳 入 合 并 范 围 的 结 构 化 主 体 8 8 9 , 6 4 2 . 3 3
万 元 , 发 起 设 立 但 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 理 财 产 品 余 额 为 1 , 2 5 0 , 7 1 4 . 1 0 万 元 。 这 些 结 构 化 主 体 主 要
包 括 理 财 产 品 、 投 资 基 金 、 资 产 管 理 计 划 、 信 托 计 划 等 。
张 家 港 行 在 开 展 金 融 投 资 等 业 务 过 程 中 需 要 综 合 考 虑 拥 有 的 权 力 、 享 有 的 可 变 回 报 及 两 者 的 联 系 等 ,
判 断 对 每 个 结 构 化 主 体 是 否 存 在 控 制 , 从 而 确 定 是 否 将 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 。
在 逐 一 分 析 是 否 对 结 构 化 主 体 存 在 控 制 时 需 要 考 虑 诸 多 因 素 , 包 括 每 个 结 构 化 主 体 的 设 立 目 的 、 主 导
其 相 关 活 动 的 能 力 、 直 接 或 间 接 持 有 的 权 益 及 回 报 、 获 取 的 管 理 业 绩 报 酬 、 提 供 信 用 增 级 或 流 动 性 支 持 等
而 获 得 的 报 酬 或 承 担 的 损 失 等 。 对 这 些 因 素 进 行 综 合 分 析 并 形 成 控 制 与 否 的 结 论 , 涉 及 重 大 的 管 理 层 判 断
和 估 计 。 考 虑 到 该 事 项 的 重 要 性 以 及 管 理 层 判 断 的 复 杂 程 度 , 我 们 将 结 构 化 主 体 的 合 并 识 别 为 关 键 审 计 事
项 。
( 2 ) 审 计 应 对
① 通 过 询 问 管 理 层 和 检 查 与 管 理 层 对 结 构 化 主 体 是 否 合 并 作 出 的 判 断 过 程 相 关 的 文 件 , 以 评 价 张 家 港
行 就 此 设 立 的 流 程 是 否 完 备 。
② 检 查 相 关 合 同 、 内 部 设 立 文 件 以 及 向 投 资 者 披 露 的 信 息 , 以 理 解 结 构 化 主 体 的 设 立 目 的 以 及 对 结 构
化 主 体 的 参 与 程 度 , 并 评 价 管 理 层 对 结 构 化 主 体 是 否 拥 有 权 力 的 判 断 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7 6
③ 检 查 结 构 化 主 体 对 风 险 与 报 酬 的 结 构 设 计 , 包 括 在 结 构 化 主 体 中 拥 有 的 任 何 资 本 或 对 其 收 益 作 出 的
担 保 、 提 供 流 动 性 支 持 的 安 排 、 佣 金 的 支 付 和 收 益 的 分 配 等 , 以 评 价 管 理 层 因 参 与 结 构 化 主 体 的 相 关 活 动
而 拥 有 的 对 结 构 化 主 体 的 风 险 敞 口 、 权 力 及 对 可 变 回 报 的 影 响 所 作 的 判 断 。
④ 检 查 管 理 层 对 结 构 化 主 体 的 分 析 , 包 括 定 性 分 析 , 以 及 对 享 有 结 构 化 主 体 的 经 济 利 益 的 比 重 和 可 变
动 性 的 计 算 , 以 评 价 管 理 层 关 于 张 家 港 行 影 响 其 来 自 结 构 化 主 体 可 变 回 报 的 能 力 判 断 。
⑤ 评 价 管 理 层 就 是 否 合 并 结 构 化 主 体 所 作 的 判 断 。
⑥ 评 价 财 务 报 表 中 针 对 结 构 化 主 体 合 并 确 认 的 相 关 披 露 是 否 符 合 相 关 会 计 准 则 的 披 露 。
四 、 其 他 信 息
管 理 层 对 其 他 信 息 负 责 。 其 他 信 息 包 括 张 家 港 行 2 0 1 8 年 年 度 报 告 中 涵 盖 的 信 息 , 但 不 包 括 财 务 报 表 和
我 们 的 审 计 报 告 。
我 们 对 财 务 报 表 发 表 的 审 计 意 见 不 涵 盖 其 他 信 息 , 我 们 也 不 对 其 他 信 息 发 表 任 何 形 式 的 鉴 证 结 论 。
结 合 我 们 对 财 务 报 表 的 审 计 , 我 们 的 责 任 是 阅 读 其 他 信 息 , 在 此 过 程 中 , 考 虑 其 他 信 息 是 否 与 财 务 报
表 或 我 们 在 审 计 过 程 中 了 解 到 的 情 况 存 在 重 大 不 一 致 或 者 似 乎 存 在 重 大 错 报 。
基 于 我 们 已 执 行 的 工 作 , 如 果 我 们 确 定 其 他 信 息 存 在 重 大 错 报 , 我 们 应 当 报 告 该 事 实 。 在 这 方 面 , 我
们 无 任 何 事 项 需 要 报 告 。
五 、 管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任
管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 , 使 其 实 现 公 允 反 映 , 并 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的
内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 , 管 理 层 负 责 评 估 张 家 港 行 的 持 续 经 营 能 力 , 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项 ( 如 适 用 ) ,
并 运 用 持 续 经 营 假 设 , 除 非 管 理 层 计 划 清 算 张 家 港 行 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。
治 理 层 负 责 监 督 张 家 港 行 的 财 务 报 告 过 程 。
六 、 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 , 并 出 具 包 含
审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 , 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则 执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报
存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 , 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使
用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 , 则 通 常 认 为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 , 我 们 运 用 职 业 判 断 , 并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 , 我 们 也 执 行 以
下 工 作 :
( 1 ) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 , 设 计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风
险 , 并 获 取 充 分 、 适 当 的 审 计 证 据 , 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能 涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7 7
虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之 上 , 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的
重 大 错 报 的 风 险 。
( 2 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意
见 。
( 3 ) 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。
( 4 ) 对 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。 同 时 , 根 据 获 取 的 审 计 证 据 , 就 可 能 导 致 对 张
家 港 行 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为
存 在 重 大 不 确 定 性 , 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 ; 如 果 披
露 不 充 分 , 我 们 应 当 发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 , 未 来 的 事
项 或 情 况 可 能 导 致 张 家 港 行 不 能 持 续 经 营 。
( 5 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 ( 包 括 披 露 ) , 并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易
和 事 项 。
( 6 ) 就 张 家 港 行 中 实 体 或 业 务 活 动 的 财 务 信 息 获 取 充 分 、 适 当 的 审 计 证 据 , 以 对 财 务 报 表 发 表 审 计
意 见 。 我 们 负 责 指 导 、 监 督 和 执 行 集 团 审 计 , 并 对 审 计 意 见 承 担 全 部 责 任 。
我 们 与 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重 大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 , 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中
识 别 出 的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。
我 们 还 就 已 遵 守 与 独 立 性 相 关 的 职 业 道 德 要 求 向 治 理 层 提 供 声 明 , 并 与 治 理 层 沟 通 可 能 被 合 理 认 为 影
响 我 们 独 立 性 的 所 有 关 系 和 其 他 事 项 , 以 及 相 关 的 防 范 措 施 ( 如 适 用 ) 。
从 与 治 理 层 沟 通 过 的 事 项 中 , 我 们 确 定 哪 些 事 项 对 本 期 财 务 报 表 审 计 最 为 重 要 , 因 而 构 成 关 键 审 计 事
项 。 我 们 在 审 计 报 告 中 描 述 这 些 事 项 , 除 非 法 律 法 规 禁 止 公 开 披 露 这 些 事 项 , 或 在 极 少 数 情 形 下 , 如 果 合
理 预 期 在 审 计 报 告 中 沟 通 某 事 项 造 成 的 负 面 后 果 超 过 在 公 众 利 益 方 面 产 生 的 益 处 , 我 们 确 定 不 应 在 审 计 报
告 中 沟 通 该 事 项 。
江 苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 刘 勇
( 特 殊 普 通 合 伙 ) ( 项 目 合 伙 人 )
中 国 · 无 锡 中 国 注 册 会 计 师 黄 元 华
2 0 1 9 年 4 月 2 5 日江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7 8
二、财 务报表
1 、 合 并 资 产 负 债 表
编 制 单 位 : 江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
资 产 :
现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 1 1 , 2 3 0 , 9 3 5 , 9 7 9 . 8 7 1 0 , 1 9 9 , 0 7 5 , 7 5 7 . 7 2
存 放 同 业 款 项 7 5 1 , 3 4 1 , 1 9 1 . 2 9 9 3 3 , 8 1 3 , 0 7 4 . 6 4
贵 金 属 - -
拆 出 资 金 4 2 5 , 5 1 8 , 4 0 0 . 0 0 1 , 0 8 8 , 1 9 0 , 9 5 0 . 3 7
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 资 产
1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0
衍 生 金 融 资 产 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 - 2 , 0 5 5 , 9 9 6 , 7 8 9 . 7 1
应 收 利 息 5 5 4 , 3 6 2 , 2 2 0 . 8 6 4 9 4 , 5 0 7 , 8 0 7 . 1 8
划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 - -
发 放 贷 款 和 垫 款 5 8 , 1 7 9 , 5 5 1 , 7 7 8 . 2 4 4 7 , 4 4 8 , 2 5 3 , 7 6 0 . 9 2
可 供 出 售 金 融 资 产 2 3 , 7 6 1 , 1 0 1 , 8 6 6 . 8 6 2 6 , 3 4 4 , 5 2 8 , 5 0 0 . 8 5
持 有 至 到 期 投 资 8 , 0 3 9 , 3 0 5 , 7 5 9 . 4 0 2 , 7 5 9 , 3 4 0 , 4 3 9 . 4 2
应 收 款 项 类 投 资 6 , 6 5 6 , 2 0 4 , 4 0 4 . 9 0 8 , 0 3 4 , 9 4 5 , 1 8 3 . 6 9
长 期 股 权 投 资 9 9 4 , 4 1 7 , 4 0 4 . 3 5 9 0 8 , 5 1 7 , 1 6 7 . 9 2
投 资 性 房 地 产 - -
固 定 资 产 6 0 4 , 9 6 9 , 4 2 0 . 2 8 6 2 5 , 6 1 7 , 0 3 5 . 4 9
在 建 工 程 2 3 , 7 0 8 . 0 0 2 3 , 7 0 8 . 0 0
无 形 资 产 1 0 4 , 6 0 7 , 9 7 6 . 9 3 1 0 0 , 6 9 0 , 0 4 7 . 7 9
递 延 所 得 税 资 产 8 0 5 , 8 7 8 , 3 0 1 . 8 5 7 3 4 , 2 4 1 , 3 4 1 . 8 7
其 他 资 产 3 0 8 , 4 8 4 , 2 7 7 . 5 8 1 9 9 , 4 5 0 , 0 4 3 . 6 3
资 产 总 计 1 1 3 , 4 4 6 , 2 4 8 , 2 8 0 . 4 1 1 0 3 , 1 2 8 , 8 2 4 , 8 9 9 . 2 0
负 债 :
向 中 央 银 行 借 款 2 , 3 4 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 2 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放
款 项
2 , 3 4 9 , 9 6 7 , 6 5 2 . 5 0 2 , 1 7 3 , 9 5 6 , 4 2 4 . 3 7
拆 入 资 金 2 , 2 4 7 , 2 6 4 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动
计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
1 6 8 , 1 7 7 , 2 1 6 . 4 4 1 7 9 , 1 3 8 , 7 3 2 . 3 3
衍 生 金 融 负 债 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 9 , 3 1 2 , 3 5 2 , 6 7 3 . 0 6 1 3 , 1 6 5 , 8 1 8 , 6 3 1 . 5 3
吸 收 存 款 7 9 , 5 0 3 , 6 8 6 , 2 2 1 . 4 0 7 0 , 5 4 4 , 0 2 3 , 8 1 3 . 6 9
应 付 职 工 薪 酬 4 1 2 , 1 6 0 , 4 1 3 . 7 2 3 4 2 , 1 5 4 , 8 3 0 . 8 0江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
7 9
应 交 税 金 1 8 1 , 1 9 0 , 6 7 7 . 9 0 8 6 , 5 2 2 , 2 4 2 . 0 8
应 付 利 息 1 , 7 7 5 , 5 5 9 , 3 1 4 . 3 4 1 , 6 8 8 , 5 5 0 , 2 7 0 . 8 0
划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 - -
预 计 负 债 - -
递 延 收 益 - -
应 付 债 券 4 , 6 9 5 , 4 1 3 , 7 6 1 . 8 1 2 , 8 7 6 , 7 7 8 , 1 7 1 . 1 6
递 延 所 得 税 负 债 6 5 , 7 1 9 , 1 4 5 . 1 3 8 5 , 1 1 4 . 8 7
其 他 负 债 3 7 7 , 1 0 2 , 6 6 4 . 2 2 2 3 2 , 9 1 2 , 9 8 7 . 8 3
负 债 合 计 1 0 3 , 4 3 5 , 5 9 3 , 7 4 0 . 5 2 9 4 , 7 3 9 , 9 4 1 , 2 1 9 . 4 6
所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) :
实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0
其 他 权 益 工 具 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9 -
资 本 公 积 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3
减 : 库 存 股 - -
其 他 综 合 收 益 2 1 7 , 8 4 4 , 1 2 1 . 7 8 - 3 1 6 , 6 0 0 , 2 6 4 . 6 7
盈 余 公 积 3 , 2 7 7 , 5 7 3 , 9 5 0 . 5 9 3 , 1 2 2 , 1 0 1 , 6 1 3 . 6 6
一 般 风 险 准 备 1 , 6 1 5 , 1 5 2 , 3 0 6 . 9 1 1 , 4 5 9 , 6 7 9 , 9 6 9 . 9 8
未 分 配 利 润 1 , 6 8 2 , 9 0 8 , 1 0 3 . 3 6 1 , 3 3 9 , 4 8 6 , 7 2 5 . 0 5
归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合

9 , 9 1 7 , 7 7 3 , 8 8 3 . 4 6 8 , 2 7 8 , 6 2 6 , 0 4 9 . 6 5
少 数 股 东 权 益 9 2 , 8 8 0 , 6 5 6 . 4 3 1 1 0 , 2 5 7 , 6 3 0 . 0 9
所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 1 0 , 0 1 0 , 6 5 4 , 5 3 9 . 8 9 8 , 3 8 8 , 8 8 3 , 6 7 9 . 7 4
负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权
益 ) 总 计
1 1 3 , 4 4 6 , 2 4 8 , 2 8 0 . 4 1 1 0 3 , 1 2 8 , 8 2 4 , 8 9 9 . 2 0
公 司 法 定 代 表 人 : 季 颖 行 长 : 杨 满 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 黄 勇 斌 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 艳
2 、 母 公 司 资 产 负 债 表
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
资 产 :
现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 1 0 , 8 6 0 , 1 1 5 , 5 5 0 . 7 6 9 , 7 7 7 , 4 9 7 , 5 1 5 . 3 4
存 放 同 业 款 项 7 2 1 , 2 5 6 , 7 9 2 . 0 0 9 2 2 , 5 6 4 , 8 3 1 . 3 9
贵 金 属 - -
拆 出 资 金 4 2 5 , 5 1 8 , 4 0 0 . 0 0 1 , 0 8 8 , 1 9 0 , 9 5 0 . 3 7
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动
计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0
衍 生 金 融 资 产 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 - 2 , 0 5 5 , 9 9 6 , 7 8 9 . 7 1
应 收 利 息 5 4 0 , 3 3 4 , 3 1 3 . 8 4 4 8 7 , 3 0 8 , 5 0 6 . 2 9江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8 0
划 分 为 持 有 待 售 的 资 产
发 放 贷 款 和 垫 款 5 6 , 5 7 6 , 7 3 8 , 0 0 6 . 6 7 4 5 , 9 1 8 , 9 4 7 , 2 7 3 . 0 6
可 供 出 售 金 融 资 产 2 3 , 7 6 1 , 1 0 1 , 8 6 6 . 8 6 2 6 , 3 4 4 , 5 2 8 , 5 0 0 . 8 5
持 有 至 到 期 投 资 8 , 0 3 9 , 3 0 5 , 7 5 9 . 4 0 2 , 7 5 9 , 3 4 0 , 4 3 9 . 4 2
应 收 款 项 类 投 资 6 , 6 5 6 , 2 0 4 , 4 0 4 . 9 0 8 , 0 3 4 , 9 4 5 , 1 8 3 . 6 9
长 期 股 权 投 资 1 , 0 9 3 , 7 6 7 , 4 0 4 . 3 5 1 , 0 0 7 , 8 6 7 , 1 6 7 . 9 2
投 资 性 房 地 产 - -
固 定 资 产 5 6 9 , 5 8 9 , 7 0 7 . 0 1 5 8 7 , 0 9 5 , 2 7 0 . 2 8
在 建 工 程 2 3 , 7 0 8 . 0 0 2 3 , 7 0 8 . 0 0
无 形 资 产 1 0 4 , 5 5 5 , 4 7 6 . 9 3 1 0 0 , 6 2 7 , 0 4 7 . 7 9
递 延 所 得 税 资 产 7 4 5 , 4 3 9 , 9 4 6 . 0 7 6 7 9 , 1 0 2 , 7 9 8 . 0 5
其 他 资 产 2 9 0 , 7 3 8 , 6 4 4 . 4 0 1 8 4 , 8 3 0 , 5 5 6 . 7 8
资 产 总 计 1 1 1 , 4 1 4 , 2 3 5 , 5 7 1 . 1 9 1 0 1 , 1 5 0 , 4 9 9 , 8 2 8 . 9 4
负 债 :
向 中 央 银 行 借 款 2 , 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放
款 项
2 , 6 6 9 , 0 2 8 , 9 8 2 . 0 0 2 , 7 4 3 , 0 7 5 , 7 6 5 . 2 1
拆 入 资 金 2 , 2 4 7 , 2 6 4 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动
计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
1 6 8 , 1 7 7 , 2 1 6 . 4 4 1 7 9 , 1 3 8 , 7 3 2 . 3 3
衍 生 金 融 负 债 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 9 , 3 1 2 , 3 5 2 , 6 7 3 . 0 6 1 3 , 1 6 5 , 8 1 8 , 6 3 1 . 5 3
吸 收 存 款 7 7 , 5 0 4 , 8 5 6 , 4 2 6 . 9 0 6 8 , 2 9 7 , 2 7 4 , 6 0 0 . 4 8
应 付 职 工 薪 酬 4 0 8 , 4 4 5 , 5 1 1 . 4 3 3 3 8 , 1 5 4 , 8 3 0 . 8 0
应 交 税 金 1 8 0 , 5 0 6 , 2 9 6 . 5 9 8 5 , 6 2 4 , 4 3 3 . 8 4
应 付 利 息 1 , 7 2 2 , 1 0 3 , 2 2 5 . 0 4 1 , 6 4 5 , 8 0 0 , 8 2 4 . 5 5
划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 - -
预 计 负 债 - -
递 延 收 益 - -
应 付 债 券 4 , 6 9 5 , 4 1 3 , 7 6 1 . 8 1 2 , 8 7 6 , 7 7 8 , 1 7 1 . 1 6
递 延 所 得 税 负 债 6 5 , 7 1 9 , 1 4 5 . 1 3 8 5 , 1 1 4 . 8 7
其 他 负 债 3 7 5 , 6 4 4 , 1 9 1 . 3 7 2 3 1 , 7 8 4 , 6 6 5 . 8 7
负 债 合 计 1 0 1 , 5 4 9 , 5 1 1 , 4 2 9 . 7 7 9 2 , 9 6 3 , 5 3 5 , 7 7 0 . 6 4
所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) :
实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0
其 他 权 益 工 具 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9 -
资 本 公 积 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3
减 : 库 存 股 - -
其 他 综 合 收 益 2 1 7 , 2 3 8 , 7 1 8 . 6 5 - 3 1 7 , 2 0 5 , 6 6 7 . 8 0
盈 余 公 积 3 , 2 7 7 , 5 7 3 , 9 5 0 . 5 9 3 , 1 2 2 , 1 0 1 , 6 1 3 . 6 6江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8 1
一 般 风 险 准 备 1 , 5 9 6 , 4 0 0 , 2 4 2 . 8 2 1 , 4 4 0 , 9 2 7 , 9 0 5 . 8 9
未 分 配 利 润 1 , 6 4 9 , 2 1 5 , 8 2 8 . 5 4 1 , 2 6 7 , 1 8 2 , 2 0 0 . 9 2
归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合

9 , 8 6 4 , 7 2 4 , 1 4 1 . 4 2 8 , 1 8 6 , 9 6 4 , 0 5 8 . 3 0
少 数 股 东 权 益 - -
所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 9 , 8 6 4 , 7 2 4 , 1 4 1 . 4 2 8 , 1 8 6 , 9 6 4 , 0 5 8 . 3 0
负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权
益 ) 总 计
1 1 1 , 4 1 4 , 2 3 5 , 5 7 1 . 1 9 1 0 1 , 1 5 0 , 4 9 9 , 8 2 8 . 9 4
公 司 法 定 代 表 人 : 季 颖 行 长 : 杨 满 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 黄 勇 斌 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 艳
3 、 合 并 利 润 表
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度
一 、 营 业 收 入 2 , 9 9 2 , 4 3 9 , 5 0 5 . 3 2 2 , 4 1 3 , 5 7 7 , 9 7 4 . 9 0
利 息 净 收 入 2 , 7 1 9 , 9 9 1 , 3 7 8 . 4 9 2 , 1 2 4 , 6 3 7 , 7 6 4 . 2 4
利 息 收 入 4 , 7 1 2 , 9 7 9 , 1 0 6 . 9 2 4 , 0 6 0 , 4 4 8 , 9 9 7 . 9 6
利 息 支 出 1 , 9 9 2 , 9 8 7 , 7 2 8 . 4 3 1 , 9 3 5 , 8 1 1 , 2 3 3 . 7 2
手 续 费 及 佣 金 净 收 入 3 2 , 9 5 2 , 7 2 8 . 1 7 1 1 3 , 8 1 9 , 4 5 4 . 8 3
手 续 费 及 佣 金 收 入
9 6 , 4 0 6 , 0 5 4 . 1 4 1 4 0 , 6 2 4 , 4 3 8 . 4 1
手 续 费 及 佣 金 支 出 6 3 , 4 5 3 , 3 2 5 . 9 7 2 6 , 8 0 4 , 9 8 3 . 5 8
投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 2 0 8 , 3 7 7 , 7 4 2 . 9 7 1 5 1 , 2 0 6 , 8 7 4 . 0 1
其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企
业 的 投 资 收 益
9 8 , 7 1 7 , 8 9 3 . 2 4 8 6 , 5 0 0 , 4 5 4 . 1 9
资 产 处 置 收 益 - 6 1 3 , 1 3 5 . 7 4 2 , 6 2 9 , 7 3 3 . 7 6
公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以
“ - ” 号 填 列 )
1 1 , 2 6 4 , 0 5 9 . 1 9 3 , 5 7 5 , 4 7 8 . 3 7
汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 1 3 , 8 2 6 , 8 2 6 . 7 5 8 , 1 5 5 , 1 8 8 . 7 3
其 他 业 务 收 入 6 , 6 3 9 , 9 0 5 . 4 9 9 , 5 5 3 , 4 8 0 . 9 6
二 、 营 业 支 出 2 , 1 4 5 , 7 1 2 , 7 0 2 . 1 6 1 , 6 9 9 , 3 7 7 , 0 9 4 . 3 0
税 金 及 附 加 2 0 , 6 3 3 , 9 9 9 . 5 2 1 8 , 0 8 1 , 8 6 6 . 6 9
业 务 及 管 理 费 1 , 0 6 0 , 2 4 2 , 7 7 9 . 1 2 8 7 6 , 8 7 7 , 7 9 5 . 5 0
资 产 减 值 损 失 1 , 0 6 4 , 8 3 5 , 9 2 3 . 5 2 8 0 4 , 4 1 7 , 4 3 2 . 1 1
其 他 业 务 成 本 - -
三 、 其 他 收 益 6 , 3 0 6 , 3 0 0 . 0 0 3 , 4 1 7 , 4 4 0 . 0 0
四 、 营 业 利 润 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 8 5 3 , 0 3 3 , 1 0 3 . 1 6 7 1 7 , 6 1 8 , 3 2 0 . 6 0
加 : 营 业 外 收 入
5 , 2 8 3 , 8 3 4 . 2 1
3 2 , 6 8 4 , 5 6 1 . 2 6
减 : 营 业 外 支 出
4 , 3 2 1 , 1 8 3 . 8 5
2 , 5 5 6 , 5 1 4 . 1 5江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8 2
五 、 利 润 总 额 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 8 5 3 , 9 9 5 , 7 5 3 . 5 2 7 4 7 , 7 4 6 , 3 6 7 . 7 1
减 : 所 得 税 费 用 3 6 , 2 5 4 , 0 0 8 . 5 1 - 6 , 5 4 4 , 8 6 8 . 3 8
六 、 净 利 润 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 8 1 7 , 7 4 1 , 7 4 5 . 0 1 7 5 4 , 2 9 1 , 2 3 6 . 0 9
( 一 ) 按 照 经 营 持 续 性 分 类
1 . 持 续 经 营 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ”
号 填 列 )
8 1 7 , 7 4 1 , 7 4 5 . 0 1 7 5 4 , 2 9 1 , 2 3 6 . 0 9
2 . 终 止 经 营 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ”
号 填 列 )
- -
( 二 ) 按 所 有 权 归 属 分 类
1 . 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 8 3 5 , 1 1 8 , 7 1 8 . 6 7 7 6 3 , 1 0 2 , 2 7 8 . 7 0
2 . 少 数 股 东 损 益 - 1 7 , 3 7 6 , 9 7 3 . 6 6 - 8 , 8 1 1 , 0 4 2 . 6 1
七 、 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 5 3 4 , 4 4 4 , 3 8 6 . 4 5 - 3 6 4 , 1 3 3 , 1 9 3 . 7 4
( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损
益 的 其 他 综 合 收 益
- -
1 . 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净
负 债 或 净 资 产 的 变 动
- -
2 . 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不
能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益
中 享 有 的 份 额
- -
( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益
的 其 他 综 合 收 益
5 3 4 , 4 4 4 , 3 8 6 . 4 5 - 3 6 4 , 1 3 3 , 1 9 3 . 7 4
1 . 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以
后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收
益 中 享 有 的 份 额
1 , 9 1 2 , 9 9 0 . 2 9 - 2 4 1 , 8 3 8 . 3 9
2 . 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价
值 变 动 损 益
5 3 2 , 5 3 1 , 3 9 6 . 1 6 - 3 6 3 , 8 9 1 , 3 5 5 . 3 5
3 . 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为
可 供 出 售 金 融 资 产 损 益
- -
4 . 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效
部 分
- -
5 . 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 - -
八 、 综 合 收 益 总 额 1 , 3 5 2 , 1 8 6 , 1 3 1 . 4 6 3 9 0 , 1 5 8 , 0 4 2 . 3 5
归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合
收 益 总 额
1 , 3 6 9 , 5 6 3 , 1 0 5 . 1 2 3 9 8 , 9 6 9 , 0 8 4 . 9 6
归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益
总 额
- 1 7 , 3 7 6 , 9 7 3 . 6 6 - 8 , 8 1 1 , 0 4 2 . 6 1
九 、 每 股 收 益 :
( 一 ) 基 本 每 股 收 益 0 . 4 6 0 . 4 3
( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 0 . 4 6 0 . 4 3
公 司 法 定 代 表 人 : 季 颖 行 长 : 杨 满 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 黄 勇 斌 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 艳江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8 3
4 、 母 公 司 利 润 表
单 位 : 人 民 币 元
项 目 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度
一 、 营 业 收 入 2 , 9 0 6 , 8 2 4 , 8 8 0 . 8 7 2 , 3 4 4 , 4 6 0 , 7 0 8 . 4 5
利 息 净 收 入 2 , 6 3 2 , 1 6 0 , 6 2 5 . 8 1 2 , 0 4 7 , 9 7 0 , 3 8 3 . 2 6
利 息 收 入 4 , 6 0 1 , 8 3 0 , 6 1 9 . 2 3 3 , 9 5 4 , 7 5 0 , 3 8 7 . 6 6
利 息 支 出 1 , 9 6 9 , 6 6 9 , 9 9 3 . 4 2 1 , 9 0 6 , 7 8 0 , 0 0 4 . 4 0
手 续 费 及 佣 金 净 收 入 3 5 , 9 7 2 , 0 0 2 . 0 2 1 1 6 , 8 5 9 , 1 4 7 . 1 8
手 续 费 及 佣 金 收 入 9 6 , 1 2 2 , 1 3 4 . 6 4 1 4 0 , 3 9 5 , 4 8 3 . 2 0
手 续 费 及 佣 金 支 出 6 0 , 1 5 0 , 1 3 2 . 6 2 2 3 , 5 3 6 , 3 3 6 . 0 2
投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 2 0 8 , 3 7 7 , 7 4 2 . 9 7 1 5 6 , 4 8 0 , 3 7 4 . 0 1
其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企
业 的 投 资 收 益
9 8 , 7 1 7 , 8 9 3 . 2 4 8 6 , 5 0 0 , 4 5 4 . 1 9
资 产 处 置 收 益 - 6 1 3 , 1 3 5 . 7 4 2 , 6 2 9 , 7 3 3 . 7 6
公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以
“ - ” 号 填 列 )
1 1 , 2 6 4 , 0 5 9 . 1 9 3 , 5 7 5 , 4 7 8 . 3 7
汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 1 3 , 8 2 6 , 8 2 6 . 7 5 8 , 1 5 5 , 1 8 8 . 7 3
其 他 业 务 收 入 5 , 8 3 6 , 7 5 9 . 8 7 8 , 7 9 0 , 4 0 3 . 1 4
二 、 营 业 支 出 1 , 9 9 7 , 8 8 8 , 6 1 4 . 1 9 1 , 5 9 2 , 0 7 7 , 0 2 0 . 4 9
税 金 及 附 加 1 9 , 8 5 3 , 3 3 3 . 9 6 1 7 , 1 7 6 , 7 5 7 . 5 1
业 务 及 管 理 费 1 , 0 2 3 , 3 4 6 , 1 4 0 . 5 0 8 3 8 , 7 4 4 , 7 2 3 . 4 5
资 产 减 值 损 失 9 5 4 , 6 8 9 , 1 3 9 . 7 3 7 3 6 , 1 5 5 , 5 3 9 . 5 3
其 他 业 务 成 本 - -
三 、 其 他 收 益 5 , 2 5 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 4 1 7 , 4 4 0 . 0 0
四 、 营 业 利 润 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 9 1 4 , 1 8 6 , 2 6 6 . 6 8 7 5 5 , 8 0 1 , 1 2 7 . 9 6
加 : 营 业 外 收 入 5 , 2 5 0 , 5 0 5 . 6 6 3 2 , 0 4 8 , 4 9 0 . 2 0
减 : 营 业 外 支 出 3 , 7 7 4 , 6 7 6 . 3 8 2 , 3 7 4 , 3 7 6 . 4 0
五 、 利 润 总 额 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 9 1 5 , 6 6 2 , 0 9 5 . 9 6 7 8 5 , 4 7 5 , 2 4 1 . 7 6
减 : 所 得 税 费 用 4 1 , 9 3 1 , 1 2 7 . 9 8 8 , 1 1 3 , 5 5 7 . 1 2
六 、 净 利 润 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 8 7 3 , 7 3 0 , 9 6 7 . 9 8 7 7 7 , 3 6 1 , 6 8 4 . 6 4
( 一 ) 按 照 经 营 持 续 性 分 类
1 . 持 续 经 营 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ”
号 填 列 )
8 7 3 , 7 3 0 , 9 6 7 . 9 8 7 7 7 , 3 6 1 , 6 8 4 . 6 4
2 . 终 止 经 营 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ”
号 填 列 )
七 、 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 5 3 4 , 4 4 4 , 3 8 6 . 4 5 - 3 6 4 , 1 3 3 , 1 9 3 . 7 4
( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损
益 的 其 他 综 合 收 益
1 . 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净
负 债 或 净 资 产 的 变 动江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8 4
2 . 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不
能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益
中 享 有 的 份 额
( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益
的 其 他 综 合 收 益
5 3 4 , 4 4 4 , 3 8 6 . 4 5 - 3 6 4 , 1 3 3 , 1 9 3 . 7 4
1 . 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以
后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收
益 中 享 有 的 份 额
1 , 9 1 2 , 9 9 0 . 2 9 - 2 4 1 , 8 3 8 . 3 9
2 . 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价
值 变 动 损 益
5 3 2 , 5 3 1 , 3 9 6 . 1 6 - 3 6 3 , 8 9 1 , 3 5 5 . 3 5
3 . 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为
可 供 出 售 金 融 资 产 损 益
4 . 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效
部 分
5 . 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额
八 、 综 合 收 益 总 额 1 , 4 0 8 , 1 7 5 , 3 5 4 . 4 3 4 1 3 , 2 2 8 , 4 9 0 . 9 0
归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合
收 益 总 额
1 , 4 0 8 , 1 7 5 , 3 5 4 . 4 3 4 1 3 , 2 2 8 , 4 9 0 . 9 0
归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益
总 额
九 、 每 股 收 益 :
( 一 ) 基 本 每 股 收 益
( 二 ) 稀 释 每 股 收 益
公 司 法 定 代 表 人 : 季 颖 行 长 : 杨 满 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 黄 勇 斌 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 艳
5 、 合 并 现 金 流 量 表
单 位 : 人 民 币 元
项 目
2 0 1 8 年 度
2 0 1 7 年 度
一 、 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 9 , 1 3 5 , 6 7 3 , 6 3 5 . 8 4 6 , 7 4 9 , 0 6 4 , 1 7 9 . 5 3
向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 - 2 , 9 8 9 , 7 0 3 , 0 0 0 . 0 0
存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 减 少 额 - -
向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 2 , 0 9 2 , 5 7 0 , 2 0 0 . 3 7 -
收 取 利 息 、 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 4 , 7 4 7 , 3 3 4 , 4 9 3 . 8 7 4 , 3 3 0 , 5 6 1 , 1 9 7 . 5 0
收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1 6 4 , 8 2 3 , 7 1 0 . 2 4 5 2 8 , 0 9 3 , 7 3 6 . 7 8
现 金 流 入 小 计 1 6 , 1 4 0 , 4 0 2 , 0 4 0 . 3 2 1 4 , 5 9 7 , 4 2 2 , 1 1 3 . 8 1
客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 1 1 , 4 9 5 , 7 2 4 , 8 0 1 . 6 7 5 , 4 3 6 , 8 6 0 , 8 9 3 . 0 0
向 中 央 银 行 借 款 净 减 少 额 9 0 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 减 少 额 - -
存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 6 1 5 , 8 7 9 , 5 4 8 . 5 1 3 3 9 , 8 2 9 , 2 8 1 . 6 5江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8 5
向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 减 少 额 - 3 9 3 , 3 8 1 , 2 0 0 . 3 7
支 付 利 息 、 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 1 , 9 8 5 , 8 4 3 , 0 3 7 . 5 2 1 , 8 1 0 , 2 4 2 , 9 6 0 . 9 3
支 付 给 职 工 及 为 职 工 支 付 的 现 金 5 7 7 , 2 8 7 , 4 3 2 . 0 6 5 0 1 , 8 6 8 , 1 6 1 . 4 9
支 付 的 各 项 税 费 1 5 1 , 3 8 5 , 9 4 4 . 4 9 1 5 0 , 6 7 4 , 3 6 2 . 9 6
支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 4 , 2 0 7 , 3 1 5 , 9 4 7 . 7 7 4 5 8 , 7 7 8 , 6 9 5 . 0 6
现 金 流 出 小 计 1 9 , 9 3 6 , 4 3 6 , 7 1 2 . 0 2 9 , 0 9 1 , 6 3 5 , 5 5 5 . 4 6
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 3 , 7 9 6 , 0 3 4 , 6 7 1 . 7 0 5 , 5 0 5 , 7 8 6 , 5 5 8 . 3 5
二 、 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 1 9 4 , 9 0 0 , 8 3 9 , 7 3 9 . 1 5 2 0 0 , 2 2 2 , 8 4 2 , 2 6 8 . 8 3
取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 1 2 4 , 3 9 0 , 4 9 6 . 8 3 8 7 , 5 3 7 , 8 2 5 . 2 2
收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 2 , 1 2 0 . 0 0 2 , 3 3 9 , 1 9 3 . 8 6
现 金 流 入 小 计 1 9 5 , 0 2 5 , 2 3 2 , 3 5 5 . 9 8 2 0 0 , 3 1 2 , 7 1 9 , 2 8 7 . 9 1
投 资 支 付 的 现 金 1 9 5 , 5 9 6 , 1 5 5 , 9 1 5 . 7 1 2 0 7 , 7 6 0 , 8 9 2 , 2 6 0 . 7 9
购 建 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长
期 资 产 所 支 付 的 现 金
1 7 4 , 0 1 2 , 7 6 9 . 0 2 1 9 1 , 7 0 9 , 6 8 7 . 1 4
现 金 流 出 小 计 1 9 5 , 7 7 0 , 1 6 8 , 6 8 4 . 7 3 2 0 7 , 9 5 2 , 6 0 1 , 9 4 7 . 9 3
投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 7 4 4 , 9 3 6 , 3 2 8 . 7 5 - 7 , 6 3 9 , 8 8 2 , 6 6 0 . 0 2
三 、 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
吸 收 投 资 收 到 的 现 金 - 7 3 3 , 9 9 6 , 8 9 5 . 6 3
其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收
到 的 现 金
- -
发 行 债 券 收 到 的 现 金 7 , 7 1 8 , 9 7 2 , 9 8 5 . 9 3 7 , 7 7 8 , 7 8 4 , 6 8 3 . 4 2
现 金 流 入 小 计 7 , 7 1 8 , 9 7 2 , 9 8 5 . 9 3 8 , 5 1 2 , 7 8 1 , 5 7 9 . 0 5
偿 还 债 务 支 付 的 现 金 5 , 4 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 9 5 , 5 6 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 4
分 配 股 利 、 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的
现 金
1 8 1 , 6 8 3 , 1 6 1 . 5 6 1 9 1 , 7 2 3 , 2 7 9 . 0 8
其 中 : 子 公 司 支 付 少 数 股 东 股 利 和
利 润
- 3 , 3 2 6 , 5 0 0 . 0 0
现 金 流 出 小 计 5 , 6 3 1 , 6 8 3 , 1 6 1 . 6 5 5 , 7 5 1 , 7 2 3 , 2 7 9 . 1 2
筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2 , 0 8 7 , 2 8 9 , 8 2 4 . 2 8 2 , 7 6 1 , 0 5 8 , 2 9 9 . 9 3
四 、 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 1 3 , 8 2 6 , 8 2 6 . 7 5 8 , 1 5 5 , 1 8 8 . 7 3
五 、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 - 2 , 4 3 9 , 8 5 4 , 3 4 9 . 4 2 6 3 5 , 1 1 7 , 3 8 6 . 9 9
加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 5 , 5 9 5 , 6 9 4 , 3 2 8 . 5 5 4 , 9 6 0 , 5 7 6 , 9 4 1 . 5 6
六 、 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 3 , 1 5 5 , 8 3 9 , 9 7 9 . 1 3 5 , 5 9 5 , 6 9 4 , 3 2 8 . 5 5
公 司 法 定 代 表 人 : 季 颖 行 长 : 杨 满 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 黄 勇 斌 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 艳江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8 6
6 、 母 公 司 现 金 流 量 表
单 位 : 人 民 币 元
项 目
2 0 1 8 年 度
2 0 1 7 年 度
一 、 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 9 , 1 3 3 , 5 3 5 , 0 4 3 . 2 1 6 , 8 2 4 , 5 5 3 , 4 7 1 . 4 4
向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 - 3 , 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 减 少 额 - -
向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 2 , 0 9 2 , 5 7 0 , 2 0 0 . 3 7 -
收 取 利 息 、 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 4 , 6 2 4 , 2 8 3 , 2 1 4 . 7 2 4 , 2 1 3 , 3 1 7 , 8 1 1 . 5 4
收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1 6 2 , 2 6 7 , 0 8 6 . 0 9 5 2 6 , 6 9 7 , 6 3 2 . 7 3
现 金 流 入 小 计 1 6 , 0 1 2 , 6 5 5 , 5 4 4 . 3 9 1 4 , 5 6 4 , 5 6 8 , 9 1 5 . 7 1
客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 1 1 , 3 1 2 , 0 7 0 , 7 3 4 . 1 7 5 , 3 5 4 , 4 3 8 , 2 7 8 . 4 7
向 中 央 银 行 借 款 净 减 少 额 1 , 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 减 少 额 - -
存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 6 2 3 , 3 6 1 , 2 0 3 . 7 3 3 6 1 , 2 3 7 , 2 4 5 . 2 5
向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 减 少 额 - 3 9 3 , 3 8 1 , 2 0 0 . 3 7
支 付 利 息 、 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 1 , 9 5 3 , 5 1 7 , 7 2 5 . 5 5 1 , 7 8 0 , 6 4 2 , 1 2 3 . 0 2
支 付 给 职 工 及 为 职 工 支 付 的 现 金 5 5 6 , 9 5 5 , 7 9 2 . 4 3 4 8 2 , 5 0 4 , 2 2 9 . 9 7
支 付 的 各 项 税 费 1 4 5 , 1 1 6 , 1 8 2 . 3 4 1 4 3 , 9 2 5 , 7 4 9 . 5 6
支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 4 , 1 9 4 , 4 8 4 , 0 2 0 . 9 4 4 4 4 , 9 9 4 , 4 0 8 . 6 0
现 金 流 出 小 计 1 9 , 7 8 5 , 5 0 5 , 6 5 9 . 1 6 8 , 9 6 1 , 1 2 3 , 2 3 5 . 2 4
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 3 , 7 7 2 , 8 5 0 , 1 1 4 . 7 7 5 , 6 0 3 , 4 4 5 , 6 8 0 . 4 7
二 、 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 1 9 4 , 9 0 0 , 8 3 9 , 7 3 9 . 1 5 2 0 0 , 2 2 2 , 8 4 2 , 2 6 8 . 8 3
取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 1 2 4 , 3 9 0 , 4 9 6 . 8 3 9 2 , 8 1 1 , 3 2 5 . 2 2
收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 2 , 3 3 6 , 1 4 9 . 0 3
现 金 流 入 小 计 1 9 5 , 0 2 5 , 2 3 0 , 2 3 5 . 9 8 2 0 0 , 3 1 7 , 9 8 9 , 7 4 3 . 0 8
投 资 支 付 的 现 金 1 9 5 , 5 9 6 , 1 5 5 , 9 1 5 . 7 1 2 0 7 , 7 6 0 , 8 9 2 , 2 6 0 . 7 9
购 建 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长
期 资 产 所 支 付 的 现 金
1 7 2 , 7 5 5 , 2 0 3 . 9 4 1 8 8 , 8 9 3 , 9 0 5 . 0 9
现 金 流 出 小 计 1 9 5 , 7 6 8 , 9 1 1 , 1 1 9 . 6 5 2 0 7 , 9 4 9 , 7 8 6 , 1 6 5 . 8 8
投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 7 4 3 , 6 8 0 , 8 8 3 . 6 7 - 7 , 6 3 1 , 7 9 6 , 4 2 2 . 8 0
三 、 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 :
吸 收 投 资 收 到 的 现 金 - 7 3 3 , 9 9 6 , 8 9 5 . 6 3
发 行 债 券 收 到 的 现 金 7 , 7 1 8 , 9 7 2 , 9 8 5 . 9 3 7 , 7 7 8 , 7 8 4 , 6 8 3 . 4 2
现 金 流 入 小 计 7 , 7 1 8 , 9 7 2 , 9 8 5 . 9 3 8 , 5 1 2 , 7 8 1 , 5 7 9 . 0 5江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8 7
偿 还 债 务 支 付 的 现 金 5 , 4 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 9 5 , 5 6 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 4
分 配 股 利 、 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的
现 金
1 8 1 , 6 8 3 , 1 6 1 . 5 6 1 8 8 , 3 9 6 , 7 7 9 . 0 8
现 金 流 出 小 计 5 , 6 3 1 , 6 8 3 , 1 6 1 . 6 5 5 , 7 4 8 , 3 9 6 , 7 7 9 . 1 2
筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2 , 0 8 7 , 2 8 9 , 8 2 4 . 2 8 2 , 7 6 4 , 3 8 4 , 7 9 9 . 9 3
四 、 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 1 3 , 8 2 6 , 8 2 6 . 7 5 8 , 1 5 5 , 1 8 8 . 7 3
五 、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 - 2 , 4 1 5 , 4 1 4 , 3 4 7 . 4 1 7 4 4 , 1 8 9 , 2 4 6 . 3 3
加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 5 , 3 4 9 , 0 2 6 , 6 7 4 . 8 1 4 , 6 0 4 , 8 3 7 , 4 2 8 . 4 8
六 、 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2 , 9 3 3 , 6 1 2 , 3 2 7 . 4 0 5 , 3 4 9 , 0 2 6 , 6 7 4 . 8 1
公 司 法 定 代 表 人 : 季 颖 行 长 : 杨 满 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 黄 勇 斌 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 艳江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8 8
7 、 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
单 位 : 人 民 币 元
项 目
2 0 1 8 年 度
归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益
少 数 股 东 权 益
实 收 资 本 ( 或
股 本 )
其 他 权 益 工 具
资 本 公 积
减 :
库 存

其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其

所 有 者 权 益 合 计






其 他
一 、 上 年 年 末 余 额 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 - - - 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 - - 3 1 6 , 6 0 0 , 2 6 4 . 6 7 3 , 1 2 2 , 1 0 1 , 6 1 3 . 6 6 1 , 4 5 9 , 6 7 9 , 9 6 9 . 9 8 1 , 3 3 9 , 4 8 6 , 7 2 5 . 0 5 - 1 1 0 , 2 5 7 , 6 3 0 . 0 9 8 , 3 8 8 , 8 8 3 , 6 7 9 . 7 4
加 : 会 计 政 策 变 更 - - - - - - - - - - - - -
前 期 差 错 更 正 - - - - - - - - - - - - -
同 一 控 制 下 企 业 合 并 - - - - - - - - - - - - -
其 他 - - - - - - - - - - - - -
二 、 本 年 年 初 余 额 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 - - - 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 - - 3 1 6 , 6 0 0 , 2 6 4 . 6 7 3 , 1 2 2 , 1 0 1 , 6 1 3 . 6 6 1 , 4 5 9 , 6 7 9 , 9 6 9 . 9 8 1 , 3 3 9 , 4 8 6 , 7 2 5 . 0 5 - 1 1 0 , 2 5 7 , 6 3 0 . 0 9 8 , 3 8 8 , 8 8 3 , 6 7 9 . 7 4
三 、 本 期 增 减 变 动 金
额 ( 减 少 以 “ - ” 号
填 列 )
- - -
4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9
- - 5 3 4 , 4 4 4 , 3 8 6 . 4 5 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 3 4 3 , 4 2 1 , 3 7 8 . 3 1 - - 1 7 , 3 7 6 , 9 7 3 . 6 6 1 , 6 2 1 , 7 7 0 , 8 6 0 . 1 5
( 一 ) 综 合 收 益 总 额 - - - - - - 5 3 4 , 4 4 4 , 3 8 6 . 4 5 - - 8 3 5 , 1 1 8 , 7 1 8 . 6 7 - - 1 7 , 3 7 6 , 9 7 3 . 6 6 1 , 3 5 2 , 1 8 6 , 1 3 1 . 4 6
( 二 ) 股 东 投 入 和 减
少 资 本
- - -
4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9
- - - - - - - - 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9
1 . 股 东 投 入 的 普 通 股 - - - - - - - - - - - - -
2 . 其 他 权 益 工 具 持 有
者 投 入 资 本
- - -
4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9
- - - - - - - - 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
8 9
3 . 股 份 支 付 计 入 所 有
者 权 益 的 金 额
- - - - - - - - - - - - -
4 . 其 他 - - - - - - - - - - - - -
( 三 ) 利 润 分 配 - - - - - - - 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 - 4 9 1 , 6 9 7 , 3 4 0 . 3 6 - - - 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0
1 . 提 取 盈 余 公 积 - - - - - - - 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 - - 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 - - -
2 . 提 取 一 般 风 险 准 备 - - - - - - - - 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 - 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 - - -
3 . 对 所 有 者 ( 或 股 东 )
的 分 配
- - - - - - - - - - 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0 - - - 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0
4 . 其 他 - - - - - - - - - - - - -
( 四 ) 所 有 者 权 益 内
部 结 转
- - - - - - - - - - - - -
1 . 资 本 公 积 转 增 资 本
( 或 股 本 )
- - - - - - - - - - - - -
2 . 盈 余 公 积 转 增 资 本
( 或 股 本 )
- - - - - - - - - - - - -
3 . 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - - - - - - - - - - - - -
4 . 其 他 - - - - - - - - - - - - -
( 五 ) 专 项 储 备 - - - - - - - - - - - - -
1 . 本 期 提 取 - - - - - - - - - - - - -
2 . 本 期 使 用 - - - - - - - - - - - - -
( 六 ) 其 他 - - - - - - - - - - - - -
四 、 本 年 年 末 余 额 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 - - 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 - 2 1 7 , 8 4 4 , 1 2 1 . 7 8 3 , 2 7 7 , 5 7 3 , 9 5 0 . 5 9 1 , 6 1 5 , 1 5 2 , 3 0 6 . 9 1 1 , 6 8 2 , 9 0 8 , 1 0 3 . 3 6 - 9 2 , 8 8 0 , 6 5 6 . 4 3 1 0 , 0 1 0 , 6 5 4 , 5 3 9 . 8 9
公 司 法 定 代 表 人 : 季 颖 行 长 : 杨 满 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 黄 勇 斌 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 艳江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9 0
单 位 : 人 民 币 元
项 目
2 0 1 7 年 度
归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益
少 数 股 东 权 益
实 收 资 本 ( 或 股 本 )
其 他
权 益 工

资 本 公 积
减 :



其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润


所 有 者 权 益 合 计








一 、 上 年 年 末 余 额 1 , 6 2 6 , 7 6 6 , 6 6 5 . 0 0 - - -
3 1 3 , 1 9 4 , 4 4 5 . 0 0 - 4 7 , 5 3 2 , 9 2 9 . 0 7 2 , 9 0 8 , 6 4 2 , 7 3 0 . 4 1 1 , 2 5 2 , 8 3 8 , 6 5 8 . 6 1 1 , 1 7 7 , 4 3 7 , 3 0 7 . 4 7 - 1 2 2 , 3 9 5 , 1 7 2 . 7 0 7 , 4 4 8 , 8 0 7 , 9 0 8 . 2 6
加 : 会 计 政 策 变 更 - - - -
- - - - - - - - -
前 期 差 错 更 正 - - - -
- - - - - - - - -
同 一 控 制 下 企 业 合 并 - - - -
- - - - - - - - -
其 他 - - - -
- - - - - - - - -
二 、 本 年 年 初 余 额 1 , 6 2 6 , 7 6 6 , 6 6 5 . 0 0
3 1 3 , 1 9 4 , 4 4 5 . 0 0 - 4 7 , 5 3 2 , 9 2 9 . 0 7 2 , 9 0 8 , 6 4 2 , 7 3 0 . 4 1 1 , 2 5 2 , 8 3 8 , 6 5 8 . 6 1 1 , 1 7 7 , 4 3 7 , 3 0 7 . 4 7 - 1 2 2 , 3 9 5 , 1 7 2 . 7 0 7 , 4 4 8 , 8 0 7 , 9 0 8 . 2 6
三 、 本 期 增 减 变 动 金 额
( 减 少 以 “ - ” 号 填 列 )
1 8 0 , 7 6 0 , 0 0 0 . 0 0 5 5 3 , 2 3 6 , 8 9 5 . 6 3 - - 3 6 4 , 1 3 3 , 1 9 3 . 7 4 2 1 3 , 4 5 8 , 8 8 3 . 2 5 2 0 6 , 8 4 1 , 3 1 1 . 3 7 1 6 2 , 0 4 9 , 4 1 7 . 5 8 - - 1 2 , 1 3 7 , 5 4 2 . 6 1 9 4 0 , 0 7 5 , 7 7 1 . 4 8
( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -
- - - 3 6 4 , 1 3 3 , 1 9 3 . 7 4 - - 7 6 3 , 1 0 2 , 2 7 8 . 7 0 - - 8 , 8 1 1 , 0 4 2 . 6 1 3 9 0 , 1 5 8 , 0 4 2 . 3 5
( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少
资 本
1 8 0 , 7 6 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 5 5 3 , 2 3 6 , 8 9 5 . 6 3 - - - - - - - 7 3 3 , 9 9 6 , 8 9 5 . 6 3
1 . 股 东 投 入 的 普 通 股 1 8 0 , 7 6 0 , 0 0 0 . 0 0 - - -
5 5 3 , 2 3 6 , 8 9 5 . 6 3 - - - - - - - 7 3 3 , 9 9 6 , 8 9 5 . 6 3
2 . 其 他 权 益 工 具 持 有 者
投 入 资 本
- - - - - - - - - - - - -江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9 1
3 . 股 份 支 付 计 入 所 有 者
权 益 的 金 额
- - - - - - - - - - - - -
4 . 其 他 - - - -
- - - - - - - - -
( 三 ) 利 润 分 配
- - - 2 1 3 , 4 5 8 , 8 8 3 . 2 5 2 0 6 , 8 4 1 , 3 1 1 . 3 7 - 6 0 1 , 0 5 2 , 8 6 1 . 1 2 - - 3 , 3 2 6 , 5 0 0 . 0 0 - 1 8 4 , 0 7 9 , 1 6 6 . 5 0
1 . 提 取 盈 余 公 积
- - - 2 1 3 , 4 5 8 , 8 8 3 . 2 5 - - 2 1 3 , 4 5 8 , 8 8 3 . 2 5 - - -
2 . 提 取 一 般 风 险 准 备
- - - - 2 0 6 , 8 4 1 , 3 1 1 . 3 7 - 2 0 6 , 8 4 1 , 3 1 1 . 3 7 - - -
3 . 对 所 有 者 ( 或 股 东 )
的 分 配
- - - - - - 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0 - - 3 , 3 2 6 , 5 0 0 . 0 0 - 1 8 4 , 0 7 9 , 1 6 6 . 5 0
4 . 其 他 - - - -
- - - - - - - - -
( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部
结 转
- - - - - - - - - - - - -
1 . 资 本 公 积 转 增 资 本
( 或 股 本 )
-
-
- - - - - - - - - - -
2 . 盈 余 公 积 转 增 资 本
( 或 股 本 )
-
-
- - - - - - - - - - -
3 . 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - - - - - - - - - - - - -
4 . 其 他 - - - -
- - - - - - - - -
( 五 ) 专 项 储 备 - - - - - - - - - - - - -
1 . 本 期 提 取 - - - - - - - - - - - - -
2 . 本 期 使 用 - - - - - - - - - - - - -
( 六 ) 其 他 - - - -
- - - - - - - - -
四 、 本 年 年 末 余 额
1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 - - 3 1 6 , 6 0 0 , 2 6 4 . 6 7 3 , 1 2 2 , 1 0 1 , 6 1 3 . 6 6 1 , 4 5 9 , 6 7 9 , 9 6 9 . 9 8 1 , 3 3 9 , 4 8 6 , 7 2 5 . 0 5 - 1 1 0 , 2 5 7 , 6 3 0 . 0 9 8 , 3 8 8 , 8 8 3 , 6 7 9 . 7 4
公 司 法 定 代 表 人 : 季 颖 行 长 : 杨 满 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 黄 勇 斌 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 艳江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9 2
8 、 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
单 位 : 人 民 币 元
项 目
2 0 1 8 年 度
实 收 资 本 ( 或 股 本 )
其 他 权 益 工 具
资 本 公 积
减 :
库 存

其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
优 先 股 永 续 债 其 他
一 、 上 年 年 末 余 额 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 - - - 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 - - 3 1 7 , 2 0 5 , 6 6 7 . 8 0 3 , 1 2 2 , 1 0 1 , 6 1 3 . 6 6 1 , 4 4 0 , 9 2 7 , 9 0 5 . 8 9 1 , 2 6 7 , 1 8 2 , 2 0 0 . 9 2 8 , 1 8 6 , 9 6 4 , 0 5 8 . 3 0
加 : 会 计 政 策 变 更 - - - - - - - - - - -
前 期 差 错 更 正 - - - - - - - - - - -
其 他 - - - - - - - - - - -
二 、 本 年 年 初 余 额 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 - - - 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 - - 3 1 7 , 2 0 5 , 6 6 7 . 8 0 3 , 1 2 2 , 1 0 1 , 6 1 3 . 6 6 1 , 4 4 0 , 9 2 7 , 9 0 5 . 8 9 1 , 2 6 7 , 1 8 2 , 2 0 0 . 9 2 8 , 1 8 6 , 9 6 4 , 0 5 8 . 3 0
三 、 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减
少 以 “ - ” 号 填 列 )
- - - 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9 - - 5 3 4 , 4 4 4 , 3 8 6 . 4 5 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 3 8 2 , 0 3 3 , 6 2 7 . 6 2 1 , 6 7 7 , 7 6 0 , 0 8 3 . 1 2
( 一 ) 综 合 收 益 总 额 - - - - - - 5 3 4 , 4 4 4 , 3 8 6 . 4 5 - - 8 7 3 , 7 3 0 , 9 6 7 . 9 8 1 , 4 0 8 , 1 7 5 , 3 5 4 . 4 3
( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少 资

- - - 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9 - - - - - - 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9
1 . 股 东 投 入 的 普 通 股 - - - - - - - - - - -
2 . 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投
入 资 本
- - - 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9 - - - - - - 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9
3 . 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权
益 的 金 额
- - - - - - - - - - -
4 . 其 他 - - - - - - - - - - -
( 三 ) 利 润 分 配 - - - - - - - 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 - 4 9 1 , 6 9 7 , 3 4 0 . 3 6 - 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9 3
1 . 提 取 盈 余 公 积 - - - - - - - 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 - - 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 -
2 . 提 取 一 般 风 险 准 备 - - - - - - - - 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 - 1 5 5 , 4 7 2 , 3 3 6 . 9 3 -
3 . 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的
分 配
- - - - - - - - - - 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0 - 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0
4 . 其 他 - - - - - - - - - - -
( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结

- - - - - - - - - - -
1 . 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或
股 本 )
- - - - - - - - - - -
2 . 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或
股 本 )
- - - - - - - - - - -
3 . 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - - - - - - - - - - -
4 . 其 他 - - - - - - - - - - -
( 五 ) 专 项 储 备 - - - - - - - - - - -
1 . 本 期 提 取 - - - - - - - - - - -
2 . 本 期 使 用 - - - - - - - - - - -
( 六 ) 其 他 - - - - - - - - - - -
四 、 本 期 期 末 余 额 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 - - 4 5 0 , 3 3 7 , 3 9 5 . 1 9 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 - 2 1 7 , 2 3 8 , 7 1 8 . 6 5 3 , 2 7 7 , 5 7 3 , 9 5 0 . 5 9 1 , 5 9 6 , 4 0 0 , 2 4 2 . 8 2 1 , 6 4 9 , 2 1 5 , 8 2 8 . 5 4 9 , 8 6 4 , 7 2 4 , 1 4 1 . 4 2
公 司 法 定 代 表 人 : 季 颖 行 长 : 杨 满 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 黄 勇 斌 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 艳江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9 4
单 位 : 人 民 币 元
项 目
2 0 1 7 年 度
实 收 资 本 ( 或 股
本 )
其 他 权 益 工 具
资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
优 先 股 永 续 债 其 他
一 、 上 年 年 末 余 额 1 , 6 2 6 , 7 6 6 , 6 6 5 . 0 0 - - - 3 1 3 , 1 9 4 , 4 4 5 . 0 0 - 4 6 , 9 2 7 , 5 2 5 . 9 4 2 , 9 0 8 , 6 4 2 , 7 3 0 . 4 1 1 , 2 3 7 , 3 4 3 , 8 3 3 . 7 0 1 , 0 8 7 , 6 1 6 , 1 3 8 . 2 2 7 , 2 2 0 , 4 9 1 , 3 3 8 . 2 7
加 : 会 计 政 策 变 更 - - - - - - - - - - -
前 期 差 错 更 正 - - - - - - - - - - -
其 他 - - - - - - - - - - -
二 、 本 年 年 初 余 额 1 , 6 2 6 , 7 6 6 , 6 6 5 . 0 0 - - - 3 1 3 , 1 9 4 , 4 4 5 . 0 0 - 4 6 , 9 2 7 , 5 2 5 . 9 4 2 , 9 0 8 , 6 4 2 , 7 3 0 . 4 1 1 , 2 3 7 , 3 4 3 , 8 3 3 . 7 0 1 , 0 8 7 , 6 1 6 , 1 3 8 . 2 2 7 , 2 2 0 , 4 9 1 , 3 3 8 . 2 7
三 、 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减
少 以 “ - ” 号 填 列 )
1 8 0 , 7 6 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 5 5 3 , 2 3 6 , 8 9 5 . 6 3 - - 3 6 4 , 1 3 3 , 1 9 3 . 7 4 2 1 3 , 4 5 8 , 8 8 3 . 2 5 2 0 3 , 5 8 4 , 0 7 2 . 1 9 1 7 9 , 5 6 6 , 0 6 2 . 7 0 9 6 6 , 4 7 2 , 7 2 0 . 0 3
( 一 ) 综 合 收 益 总 额 - - - - - - - 3 6 4 , 1 3 3 , 1 9 3 . 7 4 - - 7 7 7 , 3 6 1 , 6 8 4 . 6 4 4 1 3 , 2 2 8 , 4 9 0 . 9 0
( 二 ) 股 东 投 入 和 减 少 资

1 8 0 , 7 6 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 5 5 3 , 2 3 6 , 8 9 5 . 6 3 - - - - - 7 3 3 , 9 9 6 , 8 9 5 . 6 3
1 . 股 东 投 入 的 普 通 股 1 8 0 , 7 6 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 5 5 3 , 2 3 6 , 8 9 5 . 6 3 - - - - - 7 3 3 , 9 9 6 , 8 9 5 . 6 3
2 . 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投
入 资 本
- - - - - - - - - - -
3 . 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权
益 的 金 额
- - - - - - - - - - -
4 . 其 他 - - - - - - - - - -
( 三 ) 利 润 分 配 - - - - - - - 2 1 3 , 4 5 8 , 8 8 3 . 2 5 2 0 3 , 5 8 4 , 0 7 2 . 1 9 - 5 9 7 , 7 9 5 , 6 2 1 . 9 4 - 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9 5
1 . 提 取 盈 余 公 积 - - - - - - 2 1 3 , 4 5 8 , 8 8 3 . 2 5 - - 2 1 3 , 4 5 8 , 8 8 3 . 2 5 -
2 . 提 取 一 般 风 险 准 备 - - - - - - - - 2 0 3 , 5 8 4 , 0 7 2 . 1 9 - 2 0 3 , 5 8 4 , 0 7 2 . 1 9 -
3 . 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的
分 配
- - - - - - - - - - 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0 - 1 8 0 , 7 5 2 , 6 6 6 . 5 0
4 . 其 他 - - - - - - - - - - -
( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结

- - - - - - - - - - -
1 . 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或
股 本 )
- - - - - - - - - - -
2 . 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或
股 本 )
- - - - - - - - - - -
3 . 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - - - - - - - - - - -
4 . 其 他 - - - - - - - - - - -
( 五 ) 专 项 储 备 - - - - - - - - - - -
1 . 本 期 提 取 - - - - - - - - - - -
2 . 本 期 使 用 - - - - - - - - - - -
( 六 ) 其 他 - - - - - - - - - - -
四 、 本 期 期 末 余 额 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 - - - 8 6 6 , 4 3 1 , 3 4 0 . 6 3 - - 3 1 7 , 2 0 5 , 6 6 7 . 8 0 3 , 1 2 2 , 1 0 1 , 6 1 3 . 6 6 1 , 4 4 0 , 9 2 7 , 9 0 5 . 8 9 1 , 2 6 7 , 1 8 2 , 2 0 0 . 9 2 8 , 1 8 6 , 9 6 4 , 0 5 8 . 3 0
公 司 法 定 代 表 人 : 季 颖 行 长 : 杨 满 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 黄 勇 斌 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 艳江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9 6
三、公 司基本情况
1 、 公 司 概 况
江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 : 张 家 港 市 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 , 以 下 简 称 本 行 )
是 经 中 国 人 民 银 行 批 准 ( 银 复 [ 2 0 0 1 ] 1 9 6 号 ) 设 立 的 地 方 性 股 份 制 农 村 商 业 银 行 。 本 行 前 身 为 张 家 港 市 农
村 信 用 合 作 社 联 合 社 , 2 0 0 1 年 1 1 月 2 6 日 改 制 为 张 家 港 市 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 , 取 得 中 国 人 民 银
行 核 发 的 金 融 许 可 证 , 并 于 2 0 0 1 年 1 1 月 2 7 日 在 江 苏 省 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记 , 原 张 家 港 市 农 村 信 用
合 作 社 联 合 社 债 权 债 务 由 本 行 承 继 。 2 0 0 5 年 7 月 7 日 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 苏 州 监 管 分 局 “ 关 于 张
家 港 市 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 更 名 和 修 改 章 程 的 批 复 ” ( 苏 州 银 监 发 [ 2 0 0 5 ] 1 8 7 号 ) 批 准 , 本 行 更 名 为
江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 。
本 行 2 0 0 1 年 1 1 月 设 立 时 注 册 资 本 为 8 , 8 0 0 万 元 。 2 0 0 4 年 两 次 增 资 扩 股 , 注 册 资 本 变 更 为 3 5 , 8 0 0 万
元 。 2 0 0 6 年 增 资 扩 股 , 注 册 资 本 变 更 为 3 8 , 6 6 4 万 元 。 2 0 0 7 年 两 次 增 资 扩 股 , 注 册 资 本 变 更 为 5 4 , 2 2 5 . 5 5 5 5
万 元 。 2 0 1 1 年 8 月 1 2 日 , 本 行 2 0 1 1 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 通 过 关 于 资 本 公 积 转 增 股 本 的 议 案 , 在 原 股 本
5 4 , 2 2 5 . 5 5 5 5 万 股 的 基 础 上 , 按 1 0 转 增 1 0 的 比 例 转 增 股 本 , 变 更 后 本 行 股 本 总 额 为 1 0 8 , 4 5 1 . 1 1 1 万 股 。
2 0 1 2 年 1 2 月 1 4 日 , 本 行 2 0 1 2 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 关 于 未 分 配 利 润 转 增 股 本 的 议 案 , 以 2 0 1 2 年 6
月 3 0 日 原 股 本 1 0 8 , 4 5 1 . 1 1 1 万 股 为 基 础 , 按 每 1 0 股 送 5 股 的 比 例 以 未 分 配 利 润 向 全 体 股 东 转 增 股 份
5 4 , 2 2 5 . 5 5 5 5 万 股 , 变 更 后 本 行 股 本 总 额 为 1 6 2 , 6 7 6 . 6 6 6 5 万 股 。
根 据 本 行 第 十 五 次 ( 2 0 1 5 年 度 ) 股 东 大 会 审 议 表 决 通 过 , 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 “ 关 于 核 准 江
苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 的 批 复 ” ( 证 监 许 可 [ 2 0 1 6 ] 3 0 5 0 号 ) 核 准 , 本 行 向 社
会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 1 8 , 0 7 6 万 股 , 每 股 面 值 1 元 。 变 更 后 本 行 股 本 总 额 为 1 8 0 , 7 5 2 . 6 6 6 5 万 股 。
统 一 社 会 信 用 代 码 : 9 1 3 2 0 0 0 0 7 3 2 2 5 2 2 3 8 K
金 融 许 可 证 机 构 编 码 : B 0 2 3 2 H 2 3 2 0 5 0 0 0 1
住 所 : 张 家 港 市 杨 舍 镇 人 民 中 路 6 6 号
法 定 代 表 人 : 季 颖
股 本 : 1 , 8 0 7 , 5 2 6 , 6 6 5 . 0 0 股
本 行 的 经 营 范 围 : 吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 、 中 期 和 长 期 贷 款 ; 办 理 国 内 外 结 算 ; 办 理 票 据 承 兑 与 贴
现 ; 代 理 收 付 款 项 及 代 理 保 险 业 务 ; 代 理 发 行 、 代 理 兑 付 、 承 销 政 府 债 券 ; 买 卖 政 府 债 券 、 金 融 债 券 ; 从
事 同 业 拆 借 ; 提 供 保 管 箱 服 务 ; 办 理 借 记 卡 业 务 ; 外 汇 存 款 ; 外 汇 贷 款 ; 外 汇 汇 款 ; 外 币 兑 换 ; 结 汇 、 售
汇 ; 资 信 调 查 、 咨 询 、 见 证 服 务 ; 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 批 准 的 其 他 业 务 。
本 行 下 设 : 公 司 金 融 部 、 零 售 金 融 部 、 信 用 卡 部 、 金 融 市 场 部 、 金 融 同 业 部 、 资 产 管 理 事 业 部 、 金 融
市 场 风 控 部 、 贸 易 金 融 部 、 小 微 金 融 事 业 部 、 运 营 管 理 部 、 授 信 评 审 部 、 风 险 管 理 部 、 特 殊 资 产 经 营 部 、
合 规 管 理 部 、 计 划 财 务 部 、 数 据 资 产 管 理 中 心 、 科 技 部 、 办 公 室 、 人 力 资 源 部 、 董 事 会 办 公 室 、 监 事 会 办
公 室 、 监 察 审 计 部 、 战 略 管 理 部 、 小 企 业 部 。 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 行 下 设 总 行 直 属 营 业 部 、 3 家
异 地 分 行 ( 南 通 分 行 、 无 锡 分 行 、 苏 州 分 行 ) 、 4 1 家 支 行 ( 其 中 : 张 家 港 2 7 家 , 江 苏 省 内 其 他 地 区 1 3 家 ,江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9 7
江 苏 省 外 1 家 ) 、 1 家 社 区 支 行 。
机 构 名 称 地 址 机 构 数
员 工 人 数
( 人 )
资 产 规 模 ( 万
元 )
营 业 部 张 家 港 市 人 民 中 路 6 6 号 4 8 4 1 , 3 5 2 , 0 7 7 . 5 0
三 兴 支 行 张 家 港 市 锦 丰 镇 三 兴 街 道 2 2 1 1 2 1 , 3 8 5 . 1 4
常 阴 沙 支 行 张 家 港 市 常 阴 沙 现 代 农 业 示 范 园 红 旗 路 1 1 9 9 5 , 0 3 3 . 3 3
南 丰 支 行
张 家 港 市 南 丰 镇 联 丰 雅 园 1 幢 育 才 路 0 0 1 号 、 0 0 3 号 、
0 0 5 号 , 南 丰 东 路 0 8 6 号 、 0 8 8 号 、 0 9 0 号 、 0 9 2 号 、
0 9 4 号 、 0 9 6 号
3 4 1 2 2 4 , 7 7 8 . 0 5
锦 丰 支 行 张 家 港 市 锦 丰 镇 公 园 路 4 5 5 3 0 2 , 3 9 1 . 6 1
晨 阳 支 行 张 家 港 市 杨 舍 镇 晨 阳 街 道 2 1 8 1 0 8 , 2 6 9 . 2 5
德 积 支 行 张 家 港 市 金 港 镇 德 积 街 道 护 太 路 4 2 2 2 0 1 , 6 7 2 . 6 3
后 塍 支 行 张 家 港 市 金 港 镇 后 塍 街 道 西 墩 路 北 首 2 3 0 1 6 8 , 0 6 3 . 8 3
塘 市 支 行 张 家 港 市 杨 舍 镇 塘 市 街 道 镇 中 路 2 1 4 1 3 2 , 6 1 0 . 0 8
乘 航 支 行 张 家 港 市 杨 舍 镇 乘 航 东 路 9 号 2 2 4 1 0 2 , 6 8 2 . 1 5
西 张 支 行 张 家 港 市 凤 凰 镇 西 张 街 道 2 4 0 2 5 9 , 5 1 9 . 5 3
港 口 支 行 张 家 港 市 凤 凰 镇 港 口 人 民 路 1 2 号 2 2 3 1 2 0 , 9 6 8 . 8 4
杨 舍 支 行 张 家 港 市 杨 舍 镇 梁 丰 路 2 4 8 号 6 6 2 3 0 1 , 1 1 5 . 9 4
经 济 技 术 开 发 区 科 技 支 行 张 家 港 市 杨 舍 镇 沙 洲 西 路 1 1 3 号 ( 华 建 大 厦 裙 楼 ) 3 3 5 1 6 1 , 7 4 5 . 5 2
塘 桥 支 行 张 家 港 市 塘 桥 镇 人 民 中 路 4 6 号 2 4 4 2 2 1 , 6 9 9 . 6 2
妙 桥 支 行 张 家 港 市 塘 桥 镇 妙 桥 街 道 永 进 路 3 2 7 1 0 7 , 6 9 7 . 8 9
凤 凰 支 行 张 家 港 市 凤 凰 镇 凤 凰 街 道 镇 中 街 5 9 号 3 2 5 1 0 2 , 4 8 6 . 5 8
保 税 区 支 行 张 家 港 市 保 税 区 华 尔 润 大 厦 北 侧 3 2 3 1 6 6 , 4 6 9 . 8 1
金 泰 支 行 张 家 港 市 杨 舍 镇 西 门 南 村 5 幢 2 2 号 4 1 4 1 8 1 , 3 2 1 . 4 5
乐 余 支 行 张 家 港 市 乐 余 镇 人 民 路 5 号 3 4 1 1 6 4 , 0 9 3 . 9 7
兆 丰 支 行 张 家 港 市 乐 余 镇 兆 丰 常 同 路 2 1 6 1 2 2 , 6 1 8 . 3 4
合 兴 支 行 张 家 港 市 锦 丰 镇 合 兴 健 康 路 3 2 3 1 4 1 , 3 0 1 . 6 9
东 莱 支 行 张 家 港 市 杨 舍 镇 东 莱 4 2 0 1 5 0 , 6 6 2 . 9 3
大 新 支 行 张 家 港 市 大 新 镇 3 3 7 1 9 6 , 5 1 5 . 1 2
港 区 支 行 张 家 港 市 金 港 镇 长 江 中 路 4 4 号 6 6 8 3 8 6 , 0 3 0 . 7 1
南 沙 支 行 张 家 港 市 金 港 镇 南 沙 香 山 西 路 3 2 3 1 1 0 , 0 5 4 . 8 7
泗 港 支 行 张 家 港 市 杨 舍 镇 泗 港 人 民 北 路 3 1 3 1 5 8 , 6 9 0 . 2 3
鹿 苑 支 行 张 家 港 市 塘 桥 镇 鹿 苑 银 苑 中 路 1 号 2 1 8 6 0 , 2 5 4 . 0 7
崇 川 支 行 南 通 市 工 农 路 3 3 号 金 融 汇 1 0 1 、 2 0 1 、 3 0 1 室 1 2 6 2 0 1 , 5 3 6 . 4 9
通 州 支 行 南 通 市 通 州 区 金 沙 镇 新 金 东 路 9 号 3 3 3 1 5 2 , 0 1 5 . 1 7江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9 8
机 构 名 称 地 址 机 构 数
员 工 人 数
( 人 )
资 产 规 模 ( 万
元 )
宿 豫 支 行 宿 迁 市 宿 豫 区 泰 山 路 1 号 锦 绣 江 南 小 区 1 4 3 1 7 8 , 2 5 2 . 2 4
连 云 港 新 浦 支 行 连 云 港 市 海 州 区 绿 园 南 路 5 2 - 2 号 1 3 2 7 2 , 4 9 2 . 3 2
徐 州 云 龙 支 行
徐 州 市 云 龙 区 和 平 路 6 4 号 帝 都 大 厦 1 # 1 0 1 - 1 0 3 、
2 0 1 - 2 0 3
1 3 3 1 3 9 , 0 2 4 . 2 6
邳 州 支 行 邳 州 市 珠 江 东 路 2 0 号 1 3 7 1 2 3 , 5 7 4 . 3 1
丹 阳 支 行 丹 阳 市 开 发 区 丹 桂 路 3 5 号 振 业 大 厦 1 2 8 1 3 5 , 0 3 6 . 3 6
常 熟 支 行 常 熟 市 黄 河 路 2 2 号 汇 丰 时 代 广 场 1 3 5 1 4 1 , 0 5 7 . 9 9
青 岛 即 墨 支 行 即 墨 市 文 化 路 5 7 6 号 甲 1 3 9 1 2 8 , 5 4 3 . 0 5
启 东 支 行 启 东 市 和 平 中 路 5 2 7 号 1 2 2 6 5 , 0 9 5 . 4 5
海 门 支 行
海 门 市 海 门 镇 长 江 南 路 8 8 号 运 杰 龙 馨 家 园
1 3 2 - 1 4 8 号 商 铺
1 2 4 6 5 , 7 6 3 . 9 2
昆 山 支 行 昆 山 市 昆 山 开 发 区 前 进 东 路 3 8 2 号 1 2 7 1 5 2 , 2 0 1 . 1 2
江 阴 支 行
江 阴 市 澄 江 中 路 1 0 1 号 戴 斯 国 际 商 务 广 场 1 0 1 、 1 0 2

1 1 4 5 , 4 1 1 . 0 8
如 皋 支 行 如 皋 市 如 城 街 道 宁 海 东 路 6 6 1 - 6 7 3 ( 单 号 ) 6 9 9 室 1 2 5 6 1 , 3 1 0 . 3 0
南 通 分 行 南 通 市 崇 川 区 工 农 南 路 1 1 4 号 1 3 7 1 3 0 , 6 7 5 . 1 6
无 锡 分 行 无 锡 市 滨 湖 区 嘉 业 财 富 中 心 3 号 楼 底 层 1 5 3 4 1 6 , 5 4 9 . 9 9
苏 州 分 行
苏 州 工 业 园 区 旺 墩 道 1 3 5 号 融 盛 商 务 中 心 1 幢
1 1 8 - 1 2 1 室 、 2 1 2 - 2 1 6 室 、 3 1 2 室 、 3 1 9 - 3 2 5 室
1 4 4 1 8 5 , 6 0 4 . 7 1
青 岛 即 墨 鳌 山 卫 社 区 支 行 山 东 省 即 墨 市 鳌 山 卫 镇 泰 安 街 7 2 - 7 4 号 1 2 2 , 0 7 9 . 3 4
2 、 合 并 财 务 报 表 范 围
( 1 ) 本 行 合 并 财 务 报 表 范 围 内 子 公 司 如 下 :
子 公 司 名 称 2 0 1 8 年 度 2 0 1 7 年 度
寿 光 张 农 商 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 是 是
江 苏 东 海 张 农 商 村 镇 银 行 有 限 责 任 公 司 是 是
通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司
子 公 司 名 称 持 股 比 例 表 决 权 比 例 注 册 资 本 经 营 范 围
寿 光 张 农 商 村 镇 银 行 股
份 有 限 公 司
6 8 . 7 5 % 6 8 . 7 5 % 1 0 , 0 0 0 万 元
吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 、 中 期 和 长
期 贷 款 ; 办 理 国 内 结 算 ; 办 理 票 据 承
兑 与 贴 现 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 从 事 银 行
卡 业 务 ; 代 理 发 行 、 代 理 兑 付 、 承 销
政 府 债 券 ; 代 理 收 付 款 项 ; 经 银 行 业
监 督 管 理 机 构 批 准 的 其 他 业 务 ( 持 金
融 许 可 证 方 可 经 营 ) 。
江 苏 东 海 张 农 商 村 镇 银
行 有 限 责 任 公 司
5 1 % 5 1 % 6 , 0 0 0 万 元
吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 、 中 期 和 长
期 贷 款 ; 办 理 国 内 结 算 ; 办 理 票 据 承
兑 与 贴 现 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 从 事 银 行江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
9 9
卡 业 务 ; 代 理 发 行 、 代 理 兑 付 、 承 销
政 府 债 券 ; 代 理 收 付 款 及 代 理 保 险 业
务 ; 经 银 行 业 监 督 管 理 机 构 批 准 的 其
他 业 务 。
四、财 务报表的编 制基础
1 、 编 制 基 础
本 行 财 务 报 表 以 持 续 经 营 假 设 为 基 础 , 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项 , 按 照 财 政 部 发 布 的 《 企 业 会 计 准
则 — — 基 本 准 则 》 、 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 其 后 颁 布 和 修 订 的 具 体 会 计 准 则 、 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 、
企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) , 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 《 公 开 发
行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 1 5 号 — — 财 务 报 告 的 一 般 规 定 》 ( 2 0 1 4 年 修 订 ) 的 披 露 规 定 编 制 。
根 据 企 业 会 计 准 则 的 相 关 规 定 , 本 行 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 基 础 。 除 某 些 金 融 工 具 外 , 本 财 务 报 表
均 以 历 史 成 本 为 计 量 基 础 。 资 产 如 果 发 生 减 值 , 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 。
2 、 持 续 经 营
本 行 综 合 评 价 目 前 可 获 取 的 信 息 , 自 报 告 期 末 起 1 2 个 月 内 不 存 在 明 显 影 响 本 行 持 续 经 营 能 力 的 因 素 。
五、重 要会计政策 及会计估计
具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 :
本 行 及 各 子 公 司 从 事 存 贷 款 等 金 融 类 业 务 。 本 行 及 各 子 公 司 根 据 实 际 生 产 经 营 特 点 , 依 据 相 关 企 业 会
计 准 则 的 规 定 , 对 收 入 确 认 等 交 易 和 事 项 制 定 了 若 干 项 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 , 详 见 本 附 注 各 项 描 述 。
关 于 管 理 层 所 作 出 的 重 大 会 计 判 断 和 估 计 的 说 明 , 请 参 阅 本 年 度 报 告 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 五 、 重 要 会 计 政
策 及 会 计 估 计 3 6 . 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 。 ”
1 、 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明
本 行 声 明 : 本 行 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 合 并 及 本 行 的 财 务 状
况 及 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 。
2 、 会 计 期 间
本 行 的 会 计 期 间 分 为 年 度 和 中 期 。
本 行 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度 , 自 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。 中 期 是 指 短 于 一 个 完 整 的 会 计 年 度
的 报 告 期 间 , 包 括 月 度 、 季 度 和 半 年 度 。
3 、 营 业 周 期
正 常 营 业 周 期 , 是 指 企 业 从 购 买 用 于 加 工 的 资 产 起 至 实 现 现 金 或 现 金 等 价 物 的 期 间 。 本 行 以 一 年 ( 1 2
个 月 ) 作 为 正 常 营 业 周 期 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0 0
4 、 记 账 本 位 币
本 行 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 。
5 、 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法
同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 合 并 方 支 付 的 合 并 对 价 和 合 并 方 取 得 的 净 资 产 均 按 账 面 价 值 计 量 。 合 并 方 按
取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 份 额 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 或 发
行 股 份 面 值 总 额 的 差 额 , 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 调 整 留 存 收 益 。 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关
费 用 , 包 括 为 进 行 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 、 评 估 费 用 、 法 律 服 务 费 用 等 , 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 , 但 为 企
业 合 并 发 行 权 益 性 证 券 或 债 券 等 发 生 的 手 续 费 、 佣 金 等 计 入 股 东 权 益 或 负 债 的 初 始 计 量 金 额 。
非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 购 买 方 的 合 并 成 本 和 购 买 方 在 合 并 中 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 按 公 允 价 值 计 量 。
合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 , 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本
小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关
费 用 , 包 括 为 进 行 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 、 评 估 费 用 、 法 律 服 务 费 用 等 , 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 , 但 为 企
业 合 并 发 行 权 益 性 证 券 或 债 券 等 发 生 的 手 续 费 、 佣 金 等 计 入 股 东 权 益 或 负 债 的 初 始 计 量 金 额 。
6 、 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法
( 1 ) 合 并 范 围 的 认 定
本 行 以 自 身 和 所 属 各 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础 , 根 据 其 他 有 关 资 料 , 编 制 合 并 财 务 报 表 , 合 并 财 务 报
表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定 。 一 旦 相 关 事 实 和 情 况 的 变 化 导 致 上 述 控 制 定 义 涉 及 的 相 关 要 素 发 生 了 变
化 , 本 行 将 进 行 重 新 评 估 。
子 公 司 是 指 可 以 被 本 行 控 制 的 主 体 ( 包 括 结 构 化 主 体 ) 。 结 构 化 主 体 , 是 指 在 判 断 主 体 的 控 制 方 时 , 表
决 权 或 类 似 权 力 没 有 被 作 为 设 计 主 体 架 构 时 的 决 定 性 因 素 ( 例 如 表 决 权 仅 与 行 政 管 理 事 务 相 关 ) , 而 主 导 该
主 体 相 关 活 动 的 依 据 是 合 同 或 相 应 安 排 。
( 2 ) 控 制 的 依 据
投 资 方 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力 , 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报 , 并 且 有 能 力 运 用 对 被
投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 , 视 为 投 资 方 控 制 被 投 资 方 。 相 关 活 动 , 系 为 对 被 投 资 方 的 回 报 产 生 重 大 影
响 的 活 动 。
当 本 行 在 结 构 化 主 体 中 担 任 资 产 管 理 人 时 , 将 评 估 本 行 在 该 结 构 化 主 体 中 是 代 理 人 还 是 主 要 责 任 人 。
如 果 本 行 仅 仅 是 代 理 人 时 , 则 不 控 制 该 结 构 化 主 体 。 但 若 本 行 被 判 断 为 主 要 责 任 人 , 则 控 制 该 结 构 化 主 体 。
( 3 ) 合 并 程 序
从 取 得 子 公 司 的 实 际 控 制 权 之 日 起 , 本 行 开 始 将 其 予 以 合 并 ; 从 丧 失 实 际 控 制 权 之 日 起 停 止 合 并 。 本
行 与 子 公 司 之 间 、 子 公 司 与 子 公 司 之 间 所 有 重 大 往 来 余 额 、 投 资 、 交 易 及 未 实 现 利 润 在 编 制 合 并 财 务 报 表
时 予 以 抵 销 。 对 于 处 置 的 子 公 司 , 处 置 日 前 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现
金 流 量 表 中 ; 当 期 处 置 的 子 公 司 , 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 。 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司 ,
其 购 买 日 后 的 经 营 成 果 及 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 , 且 不 调 整 合 并 财 务
报 表 的 期 初 数 和 对 比 数 。 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司 , 其 自 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 的 经 营 成 果 和 现
金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 , 并 且 同 时 调 整 合 并 财 务 报 表 的 对 比 数 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0 1
子 公 司 与 本 行 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的 , 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 按 照 本 行 的 会 计 政 策 或
会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 调 整 后 合 并 。
对 于 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 , 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价
值 为 基 础 对 其 个 别 财 务 报 表 进 行 调 整 ; 对 于 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 , 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 ,
视 同 参 与 合 并 各 方 在 最 终 控 制 方 开 始 实 施 控 制 时 即 以 目 前 的 状 态 存 在 。
本 行 向 子 公 司 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 , 全 额 抵 销 “ 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 ” 。
子 公 司 向 本 行 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 , 按 照 本 行 对 该 子 公 司 的 分 配 比 例 在 “ 归 属 于 母 公 司
所 有 者 的 净 利 润 ” 和 “ 少 数 股 东 损 益 ” 之 间 分 配 抵 销 。 子 公 司 之 间 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损
益 , 应 当 按 照 本 行 对 出 售 方 子 公 司 的 分 配 比 例 在 “ 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 ” 和 “ 少 数 股 东 损 益 ” 之
间 分 配 抵 销 。
子 公 司 所 有 者 权 益 中 不 属 于 本 行 的 份 额 , 作 为 少 数 股 东 权 益 , 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下
以 “ 少 数 股 东 权 益 ” 项 目 列 示 。 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额 , 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项
目 下 以 “ 少 数 股 东 损 益 ” 项 目 列 示 。 子 公 司 当 期 综 合 收 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额 , 在 合 并 利 润 表 中 综
合 收 益 总 额 项 目 下 以 “ 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 ” 项 目 列 示 。 有 少 数 股 东 的 , 在 合 并 所 有 者 权 益 变
动 表 中 增 加 “ 少 数 股 东 权 益 ” 栏 目 , 反 映 少 数 股 东 权 益 变 动 的 情 况 。 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过
了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额 的 , 其 余 额 仍 应 当 冲 减 少 数 股 东 权 益 。
当 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 的 控 制 权 时 , 对 于 剩 余 股 权 , 按 照 其 在 丧 失 控
制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 。 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和 , 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算
应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额 , 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 。
与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 , 在 丧 失 控 制 权 时 采 用 与 被 购 买 方 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相
同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ( 即 , 除 了 在 该 原 有 子 公 司 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 以 外 ,
其 余 一 并 转 为 当 期 投 资 收 益 ) 。 其 后 , 对 该 部 分 剩 余 股 权 按 照 《 企 业 会 计 准 则 第 2 号 — — 长 期 股 权 投 资 》
或 《 企 业 会 计 准 则 第 2 2 号 — — 金 融 工 具 确 认 和 计 量 》 等 相 关 规 定 进 行 后 续 计 量 , 详 见 本 年 度 报 告 “ 第 十
一 节 财 务 报 告 五 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 1 0 . 金 融 工 具 1 4 . 长 期 股 权 投 资 ” 。
本 行 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 , 需 区 分 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至
丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 。 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 、 条 件 以 及 经 济 影
响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况 , 通 常 表 明 应 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : ① 这 些 交 易 是 同
时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; ② 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; ③ 一 项 交 易 的
发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; ④ 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的 , 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济
的 。 不 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 对 其 中 的 每 一 项 交 易 视 情 况 分 别 按 照 “ 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公
司 的 长 期 股 权 投 资 ” ( 详 见 本 年 度 报 告 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 五 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 1 0 . 金 融 工 具 1 4 .
长 期 股 权 投 资 ( 2 ) ④ 和 “ 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 的 控 制 权 ” ( 详 见 前 段 ) 适
用 的 原 则 进 行 会 计 处 理 。 ) 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 将 各 项
交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是 , 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与
处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 , 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益 , 在 丧 失 控 制 权
时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0 2
7 、 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法
√ 适 用 □ 不 适 用
对 于 本 行 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 交 易 , 投 出 或 出 售 的 资 产 不 构 成 业 务 的 , 未 实 现 内 部 交 易
损 益 按 照 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 本 行 的 部 分 予 以 抵 销 , 在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 。 但 本 行 与 被 投 资 单 位 发
生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失 , 属 于 所 转 让 资 产 减 值 损 失 的 , 不 予 以 抵 销 。 本 行 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 出 的
资 产 构 成 业 务 的 , 投 资 方 因 此 取 得 长 期 股 权 投 资 但 未 取 得 控 制 权 的 , 以 投 出 业 务 的 公 允 价 值 作 为 新 增 长 期
股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 , 初 始 投 资 成 本 与 投 出 业 务 的 账 面 价 值 之 差 , 全 额 计 入 当 期 损 益 。 本 行 向 合 营 企
业 或 联 营 企 业 出 售 的 资 产 构 成 业 务 的 , 取 得 的 对 价 与 业 务 的 账 面 价 值 之 差 , 全 额 计 入 当 期 损 益 。 本 行 自 联
营 企 业 及 合 营 企 业 购 入 的 资 产 构 成 业 务 的 , 按 《 企 业 会 计 准 则 第 2 0 号 — — 企 业 合 并 》 的 规 定 进 行 会 计 处
理 , 全 额 确 认 与 交 易 相 关 的 利 得 或 损 失 。
8 、 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准
本 行 现 金 是 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 , 包 括 库 存 现 金 、 可 以 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 、
可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 非 限 定 性 存 款 , 三 个 月 内 到 期 的 存 放 同 业 款 项 和 拆 放 同 业 款 项 等 。 现 金 等 价 物
是 指 企 业 持 有 的 期 限 短 、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 、 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 。
9 、 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算
按 经 营 业 务 涉 及 不 同 的 币 种 采 用 分 账 制 核 算 , 期 末 以 人 民 币 编 制 财 务 报 表 。 编 制 折 合 人 民 币 财 务 报 表
的 原 则 是 先 按 各 币 种 分 别 编 制 财 务 报 表 , 然 后 将 各 币 种 金 额 先 折 算 为 美 元 , 再 从 美 元 折 合 为 人 民 币 金 额 汇
编 成 以 人 民 币 金 额 表 示 的 财 务 报 表 。
资 产 负 债 表 中 的 资 产 负 债 项 目 , 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 合 为 人 民 币 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分
配 利 润 外 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 合 为 人 民 币 。 利 润 表 按 年 末 汇 率 折 合 为 人 民 币 。 本 行 采 用 的 汇 率 为 中 国
人 民 银 行 发 布 的 基 准 汇 率 及 国 家 认 可 的 套 算 汇 率 。 各 币 种 报 表 项 目 折 算 的 差 额 计 入 当 期 损 益 。
1 0 、 金 融 工 具
金 融 工 具 , 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产 , 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同 。
( 1 ) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 与 计 量
本 行 按 照 取 得 金 融 资 产 的 目 的 , 将 持 有 的 金 融 资 产 分 成 以 下 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损 益 的 金 融 资 产 , 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ; 持 有
至 到 期 投 资 ; 贷 款 和 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 。 其 中 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融
资 产 以 公 允 价 值 计 量 , 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 , 公 允 价 值 变 动 计
入 其 他 综 合 收 益 ; 贷 款 和 应 收 款 项 、 持 有 至 到 期 投 资 以 摊 余 成 本 计 量 。
① 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
包 括 为 交 易 而 持 有 的 金 融 资 产 , 或 是 初 始 确 认 时 就 被 管 理 层 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损 益 的 金 融 资 产 。 为 交 易 而 持 有 的 金 融 资 产 包 括 为 了 在 短 期 内 出 售 而 买 入 的 金 融 资 产 。 这 类 金 融 资 产 在 后
续 计 量 期 间 以 公 允 价 值 计 量 。 所 有 已 实 现 和 未 实 现 的 损 益 均 计 入 当 期 损 益 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0 3
② 持 有 至 到 期 投 资
持 有 至 到 期 投 资 指 到 期 日 固 定 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 , 且 本 行 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍
生 金 融 资 产 。 持 有 至 到 期 投 资 以 实 际 利 率 法 计 算 的 摊 余 成 本 减 去 减 值 准 备 计 量 。 当 持 有 至 到 期 投 资 被 终 止
确 认 、 出 现 减 值 或 在 摊 销 时 所 产 生 的 利 得 或 损 失 , 均 计 入 当 期 损 益 。
如 果 本 行 于 到 期 日 前 出 售 或 重 分 类 了 较 大 金 额 的 持 有 至 到 期 投 资 ( 较 大 金 额 是 指 相 对 本 行 全 部 持 有 至
到 期 类 投 资 而 言 ) , 则 本 行 应 将 剩 余 的 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 。 满 足 下 述 条 件 的 出 售 或
重 分 类 除 外 :
出 售 日 或 重 分 类 日 距 离 该 项 投 资 的 到 期 日 或 赎 回 日 很 近 ( 如 到 期 前 三 个 月 内 ) , 以 至 于 市 场 利 率 的 变 化
对 该 项 投 资 的 公 允 价 值 没 有 显 著 影 响 。
根 据 约 定 的 偿 付 或 提 前 还 款 的 方 式 已 经 收 回 了 该 项 投 资 几 乎 所 有 初 始 本 金 。
出 售 或 重 分 类 是 由 于 企 业 无 法 控 制 、 预 期 不 会 重 复 发 生 且 难 以 合 理 预 计 的 独 立 事 件 所 引 起 。
③ 贷 款 和 应 收 款 项
贷 款 和 应 收 款 项 指 具 有 固 定 或 可 确 定 回 收 金 额 , 缺 乏 活 跃 市 场 的 非 衍 生 金 融 资 产 , 且 本 行 没 有 意 图 立
即 或 在 短 期 内 出 售 该 等 资 产 。 贷 款 和 应 收 款 项 的 价 值 以 按 实 际 利 率 法 计 算 的 摊 余 成 本 减 去 减 值 准 备 计 量 。
当 贷 款 和 应 收 款 项 被 终 止 确 认 、 出 现 减 值 或 在 摊 销 时 所 产 生 的 利 得 或 损 失 , 均 计 入 当 期 损 益 。
④ 可 供 出 售 金 融 资 产
可 供 出 售 金 融 资 产 指 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 , 或 未 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 项
类 投 资 、 持 有 至 到 期 投 资 或 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 这 三 类 的 其 他 金 融 资 产 。 在
后 续 计 量 期 间 , 该 类 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 。 可 供 出 售 类 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 所 带 来 的 未 实 现 收 益 ,
在 该 金 融 资 产 被 终 止 确 认 或 发 生 减 值 之 前 , 列 入 其 他 综 合 收 益 。 在 该 金 融 资 产 被 终 止 确 认 或 发 生 减 值 时 ,
以 前 计 入 在 其 他 综 合 收 益 中 的 累 计 公 允 价 值 变 动 应 转 入 当 期 损 益 。
因 持 有 意 图 或 能 力 发 生 改 变 , 或 公 允 价 值 不 再 能 可 靠 计 量 , 或 持 有 期 限 已 超 过 持 有 至 到 期 投 资 的 禁 止
期 间 , 可 供 出 售 金 融 资 产 不 再 适 合 按 照 公 允 价 值 计 量 时 , 本 行 将 该 金 融 资 产 改 按 摊 余 成 本 计 量 , 该 摊 余 成
本 为 重 分 类 日 该 金 融 资 产 的 公 允 价 值 或 账 面 价 值 。
本 行 按 经 济 实 质 将 承 担 的 金 融 负 债 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 以 摊 余
成 本 计 量 的 其 他 金 融 负 债 两 类 。
① 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债
本 行 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 分 成 为 交 易 而 持 有 的 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时
管 理 层 就 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 所 有 公 允 价 值 的 变 动 均 计 入 当 期 损 益 。
② 以 摊 余 成 本 计 量 的 其 他 金 融 负 债
除 被 指 定 为 交 易 类 债 券 或 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 外 的 存 款 、 应 付 款 项 、 应
付 债 券 以 及 其 他 金 融 负 债 均 以 摊 余 成 本 计 量 。
( 2 ) 金 融 资 产 之 贷 款江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0 4
① 贷 款 的 分 类
短 期 及 中 长 期 贷 款 : 本 行 按 贷 款 的 剩 余 期 限 确 定 贷 款 类 别 。 凡 剩 余 期 限 在 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 的 贷 款 为
短 期 贷 款 , 剩 余 期 限 在 1 — 5 年 ( 含 5 年 ) 的 贷 款 为 中 期 贷 款 , 剩 余 期 限 在 5 年 以 上 的 贷 款 为 长 期 贷 款 。
贴 现 : 持 票 人 在 汇 票 到 期 日 将 票 据 权 利 转 让 给 银 行 , 并 支 付 一 定 利 息 , 向 银 行 取 得 现 款 的 一 种 资 金 融
通 方 式 。
进 出 口 押 汇 : 指 在 不 同 国 家 的 进 出 口 商 之 间 的 交 易 中 , 出 口 商 以 其 所 开 的 票 据 , 连 同 货 物 的 提 单 、 保
险 单 以 及 发 票 等 全 部 有 关 单 据 为 担 保 , 向 银 行 押 借 款 项 , 而 由 银 行 持 全 部 票 据 到 期 向 进 出 口 商 收 回 贷 款 本
息 的 贸 易 融 资 业 务 活 动 。
逾 期 贷 款 : 因 借 款 人 原 因 贷 款 到 期 ( 含 展 期 ) 不 能 归 还 的 贷 款 ; 或 贴 现 业 务 因 汇 票 承 兑 人 不 能 按 期 支 付 ,
并 且 贴 现 申 请 人 账 户 存 款 不 足 而 形 成 的 被 动 垫 款 ; 或 本 行 承 兑 的 汇 票 到 期 , 承 兑 申 请 人 存 款 不 足 等 原 因 形
成 的 被 动 垫 款 ; 或 逾 期 的 进 出 口 押 汇 或 因 信 用 证 及 担 保 等 表 外 业 务 项 下 的 垫 付 款 项 , 从 垫 付 日 起 即 转 为 逾
期 贷 款 。
② 贷 款 以 实 际 发 放 的 金 额 入 账 。 票 据 贴 现 以 票 据 面 值 入 账 , 贴 现 利 息 收 入 在 贴 现 业 务 发 生 期 间 , 按 让
渡 资 金 使 用 权 的 时 间 及 适 用 利 率 计 算 确 认 , 计 入 各 相 关 期 间 损 益 。
③ 根 据 银 监 会 《 贷 款 风 险 分 类 指 引 》 ( 银 监 发 【 2 0 0 7 】 5 4 号 ) , 本 行 把 贷 款 分 为 正 常 、 关 注 、 次 级 、
可 疑 和 损 失 五 类 。 正 常 类 贷 款 是 指 借 款 人 能 够 履 行 合 约 , 没 有 足 够 理 由 怀 疑 贷 款 本 息 不 能 按 时 足 额 偿 还 ;
关 注 类 贷 款 是 指 尽 管 借 款 人 目 前 有 能 力 偿 还 贷 款 本 息 , 但 存 在 一 些 可 能 对 偿 还 产 生 不 利 影 响 的 因 素 ; 次 级
类 贷 款 是 指 借 款 人 的 还 款 能 力 出 现 明 显 问 题 , 完 全 依 靠 其 正 常 营 业 收 入 无 法 足 额 偿 还 贷 款 本 息 , 即 使 执 行
担 保 , 也 可 能 会 造 成 一 定 损 失 ; 可 疑 类 贷 款 是 指 借 款 人 无 法 足 额 偿 还 贷 款 本 息 , 即 使 执 行 担 保 , 也 肯 定 要
造 成 较 大 损 失 ; 损 失 类 贷 款 是 指 在 采 取 所 有 可 能 的 措 施 或 一 切 必 要 的 法 律 程 序 之 后 , 本 息 仍 然 无 法 收 回 ,
或 只 能 收 回 极 少 部 分 。
( 3 ) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定
公 允 价 值 , 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中 , 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所
需 支 付 的 价 格 。
金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场 的 , 本 行 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 。
不 存 在 活 跃 市 场 的 , 本 行 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 , 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方
最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 、 现 金 流 量 折 现 法 和
期 权 定 价 模 型 等 。
( 4 ) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 与 计 量
本 行 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付 给 该 金 融 资 产 发 行 方 以 外 的 另 一 方 为 金 融 资 产 转 移 , 转 移 金 融 资 产 可 以 是
金 融 资 产 的 全 部 , 也 可 以 是 一 部 分 。 金 融 资 产 转 移 包 括 两 种 形 式 :
① 将 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利 转 移 给 另 一 方 ;
② 将 金 融 资 产 转 移 给 另 一 方 , 但 保 留 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利 , 并 承 担 将 收 取 的 现 金 流 量 支 付 给
最 终 收 款 方 的 义 务 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0 5
本 行 已 将 全 部 或 一 部 分 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 时 , 终 止 确 认 该 全 部 或
部 分 金 融 资 产 , 收 到 的 对 价 与 所 转 移 金 融 资 产 账 面 价 值 的 差 额 确 认 为 损 益 , 同 时 将 原 在 所 有 者 权 益 中 确 认
的 金 融 资 产 累 计 利 得 或 损 失 转 入 损 益 ; 保 留 了 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 时 , 继 续 确 认 该 全 部 或 部 分
金 融 资 产 , 收 到 的 对 价 确 认 为 金 融 负 债 。
对 于 本 行 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 , 但 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控
制 的 , 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 , 并 相 应 确 认 有 关 负 债 。
( 5 ) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 终 止 确 认
满 足 下 列 条 件 之 一 的 公 司 金 融 资 产 将 被 终 止 确 认 :
① 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 。
② 该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 符 合 《 企 业 会 计 准 则 第 2 3 号 — — 金 融 资 产 转 移 》 规 定 的 金 融 资 产 终 止 确 认
条 件 。
本 行 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 , 才 能 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 。
( 6 ) 资 产 证 券 化
本 行 在 经 营 活 动 中 , 通 过 将 部 分 金 融 资 产 出 售 给 特 殊 目 的 信 托 , 再 由 特 殊 目 的 信 托 向 投 资 者 发 行 资 产
支 持 证 券 , 将 金 融 资 产 证 券 化 。 本 行 作 为 资 产 服 务 商 , 提 供 回 收 资 产 池 中 的 贷 款 、 保 存 与 资 产 池 有 关 的 账
户 记 录 以 及 出 具 服 务 机 构 报 告 等 服 务 。 信 托 财 产 在 支 付 信 托 税 负 和 相 关 费 用 之 后 , 优 先 用 于 偿 付 优 先 级 资
产 支 持 证 券 的 本 息 , 全 部 本 息 偿 付 之 后 剩 余 的 信 托 财 产 作 为 次 级 资 产 支 持 证 券 的 收 益 , 归 次 级 资 产 支 持 证
券 持 有 者 所 有 。 本 行 根 据 在 被 转 让 金 融 资 产 中 保 留 的 风 险 和 收 益 程 度 , 部 分 或 整 体 终 止 确 认 该 类 金 融 资 产 。
在 运 用 证 券 化 金 融 资 产 的 会 计 政 策 时 , 本 行 已 考 虑 转 移 至 其 他 实 体 的 资 产 的 风 险 和 报 酬 转 移 程 度 , 以
及 本 行 对 该 实 体 行 使 控 制 权 的 程 度 :
( a ) 当 本 行 已 转 移 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 全 部 风 险 和 报 酬 时 , 本 行 予 以 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ;
( b ) 当 本 行 保 留 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 全 部 风 险 和 报 酬 时 , 本 行 继 续 确 认 该 金 融 资 产 ;
( c ) 如 本 行 并 未 转 移 或 保 留 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 全 部 风 险 和 报 酬 , 本 行 考 虑 对 该 金 融 资 产 是 否 存
在 控 制 。 如 果 本 行 并 未 保 留 控 制 权 , 本 行 终 止 确 认 该 金 融 资 产 , 并 把 在 转 移 中 产 生 或 保 留 的 权 利 及 义 务 分
别 确 认 为 资 产 或 负 债 。 如 本 行 保 留 控 制 权 , 则 根 据 对 金 融 资 产 的 继 续 涉 入 程 度 确 认 金 融 资 产 。
( 7 ) 金 融 资 产 减 值
本 行 在 资 产 负 债 表 日 对 除 交 易 性 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 账 面 价 值 进 行 检 查 , 有 客 观 证 据 表 明 金 融 资
产 发 生 减 值 的 , 计 提 减 值 准 备 。 对 单 项 重 大 的 金 融 资 产 需 单 独 进 行 减 值 测 试 , 如 有 客 观 证 据 证 明 其 已 发 生
了 减 值 , 确 认 减 值 损 失 , 计 入 当 期 损 益 。 对 于 单 项 金 额 不 重 大 的 和 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 , 公 司
根 据 客 户 的 信 用 程 度 及 历 年 发 生 坏 账 的 实 际 情 况 , 按 信 用 组 合 进 行 减 值 测 试 , 以 确 认 减 值 损 失 。
金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 、 对 该 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流
量 有 影 响 , 且 企 业 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 。
金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 , 包 括 下 列 各 项 :
① 发 行 方 或 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 ;江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0 6
② 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款 , 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ;
③ 债 权 人 出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑 , 对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 发 生 让 步 ;
④ 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ;
⑤ 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难 , 该 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ;
⑥ 无 法 辨 认 一 组 金 融 资 产 中 的 某 项 资 产 的 现 金 流 量 是 否 已 经 减 少 , 但 根 据 公 开 的 数 据 对 其 进 行 总 体
评 价 后 发 现 , 该 金 融 资 产 自 初 始 确 认 以 来 的 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少 且 可 计 量 , 如 该 组 金 融 资 产 的 债 务
人 支 付 能 力 逐 步 恶 化 , 或 债 务 人 所 在 国 家 或 地 区 失 业 率 提 高 、 担 保 物 在 其 所 在 地 区 的 的 价 格 明 显 下 降 、 所
处 行 业 不 景 气 等 ;
⑦ 债 务 人 经 营 所 处 的 技 术 、 市 场 、 经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化 , 使 权 益 工 具 投 资 人 可 能 无
法 收 回 投 资 成 本 ;
⑧ 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 ;
⑨ 其 他 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 。
● 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时 , 减 值 损 失 按 账 面 价 值 与 按 原 实 际 利 率 折 现 的 预 计 未 来 现 金
流 量 的 现 值 之 间 的 差 额 计 算 , 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失 , 计 入 当 期 损 益 。 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 按
照 该 金 融 资 产 的 原 实 际 利 率 折 现 确 定 。 原 实 际 利 率 是 初 始 确 认 该 金 融 资 产 时 计 算 确 定 的 实 际 利 率 。 对 于 以
浮 动 利 率 计 息 的 金 融 资 产 , 在 计 算 未 来 现 金 流 量 现 值 时 采 用 合 同 规 定 的 现 行 实 际 利 率 作 为 折 现 率 。
本 行 计 算 带 有 担 保 物 的 金 融 资 产 ( 无 论 该 担 保 物 是 否 将 被 收 回 ) 的 未 来 现 金 流 现 值 时 , 已 将 担 保 物 价 值
及 取 得 和 出 售 担 保 物 发 生 的 费 用 考 虑 在 内 。 本 行 在 实 际 操 作 中 , 也 会 用 观 察 到 的 市 场 价 格 确 定 金 融 资 产 的
公 允 价 值 , 并 以 此 为 基 础 确 定 减 值 损 失 。
本 行 首 先 对 单 项 金 额 重 大 或 单 项 金 额 不 重 大 但 具 有 独 特 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ,
如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值 , 则 确 认 减 值 损 失 , 计 入 资 产 减 值 损 失 。 将 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产 或
单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 。
在 以 组 合 方 式 进 行 减 值 评 估 时 , 本 行 基 于 类 似 信 用 风 险 特 征 对 金 融 资 产 进 行 分 组 。 这 些 信 用 风 险 特 征
表 明 了 债 务 人 按 照 该 等 金 融 资 产 的 合 同 条 款 偿 还 所 有 到 期 金 额 的 能 力 , 与 被 评 估 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量
相 关 。
对 于 以 组 合 方 式 进 行 减 值 评 估 的 金 融 资 产 组 合 , 本 行 基 于 与 该 组 合 中 的 资 产 具 有 相 似 信 用 风 险 特 征 的
资 产 的 历 史 损 失 经 验 , 估 计 其 未 来 现 金 流 量 。 为 反 映 该 组 金 融 资 产 的 实 际 情 况 , 以 上 历 史 损 失 经 验 将 根 据
当 期 数 据 进 行 调 整 , 包 括 反 映 历 史 损 失 期 间 不 存 在 的 现 实 情 况 及 从 历 史 损 失 经 验 数 据 中 剔 除 当 期 已 不 存 在
事 项 的 影 响 。
当 某 金 融 资 产 不 可 回 收 , 待 所 有 必 要 的 程 序 执 行 完 毕 , 该 资 产 在 冲 减 相 应 的 减 值 准 备 后 进 行 核 销 。 核
销 后 又 收 回 的 金 额 , 计 入 当 期 损 益 。
对 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 确 认 减 值 损 失 后 , 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复 , 且 客 观 上
与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 , 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 , 计 入 当 期 损 益 。 但 是 转 回 后 的 账 面 价 值 不
超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0 7
以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 之 贷 款 , 本 行 采 用 备 抵 法 核 算 贷 款 损 失 准 备 。 贷 款 损 失 准 备 覆 盖 本 行 承 担
风 险 和 损 失 的 全 部 贷 款 。
贷 款 损 失 准 备 包 括 专 项 准 备 、 特 种 准 备 两 种 。 专 项 准 备 按 照 贷 款 资 产 的 风 险 程 度 和 收 回 的 可 能 性 合 理
确 定 ; 特 种 准 备 是 指 对 特 定 行 业 发 放 贷 款 计 提 的 准 备 。
此 外 , 根 据 中 国 银 监 会 “ 关 于 中 国 银 行 业 实 施 新 监 管 标 准 的 指 导 意 见 ” ( 银 监 发 【 2 0 1 1 】 4 4 号 ) 贷 款
拨 备 率 ( 贷 款 损 失 准 备 占 贷 款 的 比 例 ) 不 低 于 2 . 5 % ( 或 地 方 银 监 部 门 监 管 指 标 ) 要 求 , 本 行 在 每 个 资 产
负 债 表 日 对 贷 款 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 进 行 单 项 评 价 , 并 对 其 他 单 项 金 额 不 重 大 的 资 产 , 以 单 项 或 组 合
评 价 的 方 式 进 行 检 查 的 基 础 上 计 提 的 贷 款 损 失 准 备 , 与 按 照 贷 款 账 面 价 值 的 2 . 5 % ( 或 地 方 银 监 部 门 监 管
指 标 ) 计 提 的 贷 款 损 失 准 备 进 行 比 较 , 按 照 孰 高 原 则 确 定 计 提 的 贷 款 损 失 准 备 。
● 可 供 出 售 金 融 资 产
可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 : 当 综 合 相 关 因 素 判 断 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 公 允 价 值 下 跌 是 严 重 或 非 暂 时 性
下 跌 时 , 表 明 该 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 。 其 中 “ 严 重 下 跌 ” 是 指 公 允 价 值 下 跌 幅 度 累 计 超 过 5 0 % ;
“ 非 暂 时 性 下 跌 ” 是 指 公 允 价 值 连 续 下 跌 时 间 超 过 1 2 个 月 。
可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时 , 将 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出
并 计 入 当 期 损 益 , 该 转 出 的 累 计 损 失 为 该 资 产 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 、 当 前 公 允 价 值
和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 。 在 确 认 减 值 损 失 后 , 期 后 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢
复 , 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 , 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 , 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 减
值 损 失 转 回 确 认 为 其 他 综 合 收 益 , 可 供 出 售 债 务 工 具 的 减 值 损 失 转 回 计 入 当 期 损 益 。
在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 , 或 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交
付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 的 减 值 损 失 , 不 予 转 回 。
1 1 、 应 收 款 项
本 行 对 于 单 项 金 额 重 大 ( 余 额 超 过 5 0 万 元 确 认 为 重 大 ) 的 应 收 款 项 , 单 独 进 行 减 值 测 试 。 有 客 观 证
据 表 明 其 发 生 了 减 值 的 , 本 行 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 , 确 认 减 值 损 失 , 计 提 坏 账
准 备 。 短 期 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 与 其 现 值 相 差 很 小 的 , 在 确 定 相 关 减 值 损 失 时 , 可 不 对 其 预 计 未
来 现 金 流 量 进 行 折 现 。
1 2 、 存 货
□ 适 用 √ 不 适 用
1 3 、 划 分 为 持 有 待 售 资 产
本 行 将 同 时 满 足 下 列 条 件 的 公 司 组 成 部 分 ( 或 非 流 动 资 产 ) 确 认 为 持 有 待 售 : 该 组 成 部 分 必 须 在 其 当
前 状 况 下 仅 根 据 出 售 此 类 组 成 部 分 的 惯 常 条 款 即 可 立 即 出 售 ; 公 司 已 经 就 处 置 该 组 成 部 分 作 出 决 议 , 如 按
规 定 需 得 到 股 东 批 准 的 , 已 经 取 得 股 东 大 会 或 相 应 权 力 机 构 的 批 准 ; 公 司 已 经 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的
转 让 协 议 ; 该 项 转 让 将 在 一 年 内 完 成 。
1 4 、 长 期 股 权 投 资 核 算 方 法
本 部 分 所 指 的 长 期 股 权 投 资 是 指 本 行 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 、 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资 。
本 行 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 、 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资 , 作 为 可 供 出 售 金 融 资 产 或 以 公 允 价江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0 8
值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 核 算 , 其 会 计 政 策 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 五 、 重 要 会 计 政 策 及
会 计 估 计 1 0 . 金 融 工 具 。 ”
( 1 ) 初 始 投 资 成 本 确 定
本 行 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 按 取 得 方 式 不 同 分 别 采 用 如 下 方 式 确 认 :
① 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 应 当 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方
合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 。 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付
的 现 金 、 转 让 的 非 现 金 资 产 以 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额 , 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 ,
调 整 留 存 收 益 。 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的 , 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 股 东 权 益 / 所 有 者 权 益 在 最 终 控
制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 , 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为
股 本 , 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额 , 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减
的 , 调 整 留 存 收 益 。 ( 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同 一 控 制 下 被 合 并 方 的 股 权 , 最 终 形 成 同 一 控 制 下 企 业 合 并
的 , 应 分 别 是 否 属 于 “ 一 揽 子 交 易 ” 进 行 处 理 : 属 于 “ 一 揽 子 交 易 ” 的 , 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权
的 交 易 进 行 会 计 处 理 。 不 属 于 “ 一 揽 子 交 易 ” 的 , 在 合 并 日 按 照 应 享 有 被 合 并 方 股 东 权 益 / 所 有 者 权 益 在 最
终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 , 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成
本 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额 ,
调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 调 整 留 存 收 益 。 合 并 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 或 为
可 供 出 售 金 融 资 产 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 , 暂 不 进 行 会 计 处 理 )
② 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 交 易 日 所 涉 及 资 产 、 发 行 的 权 益 工 具 及 产 生 或 承
担 的 负 债 的 公 允 价 值 ( 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 被 购 买 方 的 股 权 , 最 终 形 成 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 的 , 应
分 别 是 否 属 于 “ 一 揽 子 交 易 ” 进 行 处 理 : 属 于 “ 一 揽 子 交 易 ” 的 , 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易
进 行 会 计 处 理 。 不 属 于 “ 一 揽 子 交 易 ” 的 , 按 照 原 持 有 被 购 买 方 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之
和 , 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 。 原 持 有 的 股 权 采 用 权 益 法 核 算 的 , 相 关 其 他 综
合 收 益 暂 不 进 行 会 计 处 理 。 原 持 有 股 权 投 资 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 , 其 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 ,
以 及 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 转 入 当 期 损 益 ) , 加 上 直 接 与 收 购 有 关 的 成 本 所 计 算 的 合 并
成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 。 在 合 并 日 被 合 并 方 的 可 辨 认 资 产 及 其 所 承 担 的 负 债 ( 包 括 或 有 负
债 ) , 全 部 按 照 公 允 价 值 计 量 , 而 不 考 虑 少 数 股 东 权 益 的 数 额 。 合 并 成 本 超 过 本 行 取 得 的 被 合 并 方 可 辨 认
净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 数 额 记 录 为 商 誉 , 低 于 合 并 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 数 额 直 接 在 合 并 损 益 表
确 认 。
③ 其 他 方 式 取 得 的 长 期 投 资
A . 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 投 资 成 本 。
B . 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 投 资 成 本 。
C . 通 过 非 货 币 资 产 交 换 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 具 有 商 业 实 质 的 , 按 换 出 资 产 的 公 允 价 值 作 为 换 入 的 长
期 股 权 投 资 投 资 成 本 ; 不 具 有 商 业 实 质 的 , 按 换 出 资 产 的 账 面 价 值 作 为 换 入 的 长 期 股 权 投 资 投 资 成 本 。
D . 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资 , 其 投 资 成 本 按 长 期 股 权 投 资 的 公 允 价 值 确 认 。
( 2 ) 长 期 股 权 投 资 的 后 续 计 量江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 0 9
① 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 投 资 , 采 用 成 本 法 核 算 。
② 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 ( 构 成 共 同 经 营 者 除 外 ) 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资 , 采 用 权 益 法 核
算 。
采 用 权 益 法 核 算 时 , 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价
值 份 额 的 , 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资
产 公 允 价 值 份 额 的 , 其 差 额 计 入 当 期 损 益 , 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 。
采 用 权 益 法 核 算 时 , 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额 , 分 别 确
认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益 , 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金
股 利 计 算 应 享 有 的 部 分 , 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 和
利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动 , 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 资 本 公 积 。 在 确 认 应 享 有 被 投
资 单 位 净 损 益 的 份 额 时 , 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础 , 对 被 投 资 单 位 的
净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 。 被 投 资 单 位 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 与 本 行 不 一 致 的 , 按 照 本 行 的 会 计 政 策 及
会 计 期 间 对 被 投 资 单 位 的 财 务 报 表 进 行 调 整 , 并 据 以 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益 。 对 于 本 行 与 联 营 企 业
及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 交 易 , 投 出 或 出 售 的 资 产 不 构 成 业 务 的 , 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 享 有 的 比 例 计 算
归 属 于 本 行 的 部 分 予 以 抵 销 , 在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 。 但 本 行 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失 ,
属 于 所 转 让 资 产 减 值 损 失 的 , 不 予 以 抵 销 。 本 行 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 出 的 资 产 构 成 业 务 的 , 投 资 方 因
此 取 得 长 期 股 权 投 资 但 未 取 得 控 制 权 的 , 以 投 出 业 务 的 公 允 价 值 作 为 新 增 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ,
初 始 投 资 成 本 与 投 出 业 务 的 账 面 价 值 之 差 , 全 额 计 入 当 期 损 益 。 本 行 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 出 售 的 资 产 构
成 业 务 的 , 取 得 的 对 价 与 业 务 的 账 面 价 值 之 差 , 全 额 计 入 当 期 损 益 。 本 行 自 联 营 企 业 及 合 营 企 业 购 入 的 资
产 构 成 业 务 的 , 按 《 企 业 会 计 准 则 第 2 0 号 — — 企 业 合 并 》 的 规 定 进 行 会 计 处 理 , 全 额 确 认 与 交 易 相 关 的
利 得 或 损 失 。
在 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时 , 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 和 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单
位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 。 此 外 , 如 本 行 对 被 投 资 单 位 负 有 承 担 额 外 损 失 的 义 务 , 则 按 预 计 承 担
的 义 务 确 认 预 计 负 债 , 计 入 当 期 投 资 损 失 。 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 净 利 润 的 , 本 行 在 收 益 分 享 额 弥 补 未
确 认 的 亏 损 分 担 额 后 , 恢 复 确 认 收 益 分 享 额 。
③ 收 购 少 数 股 权
在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 , 因 购 买 少 数 股 权 新 增 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司
自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额 , 调 整 资 本 公 积 , 资 本 公 积 不 足 冲 减 的 , 调
整 留 存 收 益 。
④ 处 置 长 期 股 权 投 资
在 合 并 财 务 报 表 中 , 母 公 司 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 , 处 置 价 款 与
处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 的 差 额 计 入 股 东 权 益 ; 母 公 司 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投
资 导 致 丧 失 对 子 公 司 控 制 权 的 , 按 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 五 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 中 6 . 合 并 财 务 报 表 的
编 制 方 法 ” 中 所 述 的 相 关 会 计 政 策 处 理 。
其 他 情 形 下 的 长 期 股 权 投 资 处 置 , 对 于 处 置 的 股 权 , 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额 , 计 入 当 期 损
益 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1 0
采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 , 处 置 后 的 剩 余 股 权 仍 采 用 权 益 法 核 算 的 , 在 处 置 时 将 原 计 入 股 东 权
益 的 其 他 综 合 收 益 部 分 按 相 应 的 比 例 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处
理 。 因 被 投 资 方 除 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益 , 按
比 例 结 转 入 当 期 损 益 。
采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 , 处 置 后 剩 余 股 权 仍 采 用 成 本 法 核 算 的 , 其 在 取 得 对 被 投 资 单 位 的 控
制 之 前 因 采 用 权 益 法 核 算 或 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 , 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接
处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 , 并 按 比 例 结 转 当 期 损 益 ; 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 被 投
资 单 位 净 资 产 中 除 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 按 比 例 结 转 当 期 损 益 。
本 行 因 处 置 部 分 股 权 投 资 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 控 制 的 , 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时 , 处 置 后 的 剩 余 股 权
能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 , 改 按 权 益 法 核 算 , 并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采
用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 , 改 按 金 融
工 具 确 认 和 计 量 准 则 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理 , 其 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入
当 期 损 益 。 对 于 本 行 取 得 对 被 投 资 单 位 的 控 制 之 前 , 因 采 用 权 益 法 核 算 或 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算 而
确 认 的 其 他 综 合 收 益 , 在 丧 失 对 被 投 资 单 位 控 制 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础
进 行 会 计 处 理 , 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 被 投 资 单 位 净 资 产 中 除 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外
的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 在 丧 失 对 被 投 资 单 位 控 制 时 结 转 入 当 期 损 益 。 其 中 , 处 置 后 的 剩 余 股 权 采 用 权 益 法
核 算 的 , 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 按 比 例 结 转 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进
行 会 计 处 理 的 , 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 全 部 结 转 。
本 行 因 处 置 部 分 股 权 投 资 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 , 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融
工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算 , 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期
损 益 。 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 , 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采 用 与 被 投 资 单 位
直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 , 因 被 投 资 方 除 净 损 益 、 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外
的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益 , 在 终 止 采 用 权 益 法 时 全 部 转 入 当 期 投 资 收 益 。
本 行 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 , 如 果 上 述 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的 , 将
各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 股 权 投 资 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 , 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置
价 款 与 所 处 置 的 股 权 对 应 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 , 先 确 认 为 其 他 综 合 收 益 , 到 丧 失 控 制 权 时
再 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 的 当 期 损 益 。
( 3 ) 长 期 投 资 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法
长 期 投 资 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 五 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估
计 中 2 2 . 长 期 资 产 减 值 ” 。
( 4 ) 共 同 控 制 和 重 要 影 响 的 判 断 标 准
共 同 控 制 , 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制 , 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权
的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 。 在 判 断 是 否 存 在 共 同 控 制 时 , 应 当 首 先 判 断 所 有 参 与 方 或 参 与 方 组 合 是 否
集 体 控 制 该 安 排 , 其 次 再 判 断 该 安 排 相 关 活 动 的 决 策 是 否 必 须 经 过 这 些 集 体 控 制 该 安 排 的 参 与 方 一 致 同 意 。
重 大 影 响 , 是 指 投 资 方 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力 , 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其
他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 。 在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 时 , 应 当 考 虑 投 资 方 和 其 他 方江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1 1
持 有 的 被 投 资 单 位 当 期 可 转 换 公 司 债 券 、 当 期 可 执 行 认 股 权 证 等 潜 在 表 决 权 因 素 。
1 5 、 投 资 性 房 地 产 的 核 算 方 法
折 旧 与 摊 销 按 资 产 的 估 计 可 使 用 年 限 , 采 用 直 线 法 计 算 , 其 中 房 产 按 法 定 使 用 年 限 与 预 计 使 用 年 限 孰
低 的 年 限 计 提 折 旧 , 地 产 按 法 定 使 用 权 年 限 摊 销 。 投 资 性 房 地 产 按 其 成 本 作 为 入 账 价 值 。 其 中 , 外 购 投 资
性 房 地 产 的 成 本 , 包 括 购 买 价 款 、 相 关 税 费 和 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出 ; 自 行 建 造 投 资 性 房 地 产 的
成 本 , 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 ; 投 资 者 投 入 的 投 资 性 房 地 产 , 按 投
资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 入 账 价 值 , 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 按 公 允 价 值 入 账 。
投 资 性 房 地 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 五 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计
估 计 中 2 2 . 长 期 资 产 减 值 ” 。
1 6 、 固 定 资 产 的 核 算 方 法
( 1 ) 确 认 条 件
固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 、 提 供 劳 务 、 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的 , 使 用 年 限 超 过 一 年 , 单 位 价 值 较 高
的 有 形 资 产 。 固 定 资 产 在 取 得 时 , 按 取 得 时 的 成 本 入 账 。 与 购 买 或 建 造 固 定 资 产 有 关 的 一 切 直 接 或 间 接 成
本 , 在 所 购 建 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 , 全 部 资 本 化 为 固 定 资 产 的 成 本 。 固 定 资 产 折 旧 采 用 直
线 法 平 均 计 算 , 并 按 固 定 资 产 的 原 值 扣 除 残 值 和 其 预 计 使 用 年 限 制 定 折 旧 率 。
( 2 ) 主 要 固 定 资 产 类 别 的 折 旧 年 限 和 年 折 旧 率 如 下 :
类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 ( % ) 年 折 旧 率 ( % )
房 屋 建 筑 物 2 0 0 ~ 5 4 . 7 5 - 5 . 0 0
运 输 工 具 5 0 ~ 5 1 9 . 0 0 - 2 0 . 0 0
电 子 设 备 3 ~ 5 0 ~ 5 1 9 . 0 0 - 3 3 . 3 3
机 具 设 备 1 0 0 ~ 5 9 . 5 0 - 1 0 . 0 0
其 他 设 备 5 0 ~ 5 1 9 . 0 0 - 2 0 . 0 0
( 3 ) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 、 计 价 方 法 、 折 旧 方 法
本 行 将 符 合 下 列 一 项 或 数 项 标 准 的 , 认 定 为 融 资 租 赁 固 定 资 产 :
① 在 租 赁 合 同 中 已 经 约 定 ( 或 者 在 租 赁 开 始 日 根 据 相 关 条 件 作 出 合 理 判 断 ) , 在 租 赁 期 届 满 时 , 租 赁
固 定 资 产 的 所 有 权 能 够 转 移 给 本 行 ;
② 本 行 有 购 买 租 赁 固 定 资 产 的 选 择 权 , 所 订 立 的 购 买 价 款 预 计 将 远 低 于 行 使 选 择 权 时 租 赁 固 定 资 产 的
公 允 价 值 , 因 而 在 租 赁 开 始 日 就 可 以 合 理 确 定 本 行 将 会 行 使 这 种 选 择 权 ;
③ 即 使 固 定 资 产 的 所 有 权 不 转 移 , 但 租 赁 期 占 租 赁 固 定 资 产 使 用 寿 命 的 7 5 % 及 以 上 ;
④ 本 行 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 , 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 固 定 资 产 公 允 价 值 的 9 0 % 及 以 上 ;
出 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 收 款 额 现 值 , 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 固 定 资 产 公 允 价 值 的 9 0 % 及 以 上 ;
⑤ 租 赁 资 产 性 质 特 殊 , 如 果 不 作 较 大 改 造 , 只 有 本 行 才 能 使 用 。
融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 , 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 两 者 中 较 低 者 ,
作 为 入 账 价 值 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1 2
( 4 ) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法
固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 五 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计
2 2 . 长 期 资 产 减 值 ” 。
1 7 、 在 建 工 程 的 核 算 方 法
( 1 ) 在 建 工 程 的 计 价 :
按 实 际 发 生 的 支 出 确 定 工 程 成 本 。 自 营 工 程 按 直 接 材 料 、 直 接 工 资 、 直 接 施 工 费 等 计 量 ; 出 包 工 程 按
应 支 付 的 工 程 价 款 等 计 量 ; 设 备 安 装 工 程 按 所 安 装 设 备 的 价 值 、 安 装 费 用 、 工 程 试 运 转 等 所 发 生 的 支 出 等
确 定 工 程 成 本 。 在 建 工 程 成 本 还 包 括 应 当 资 本 化 的 借 款 费 用 和 汇 兑 损 益 。
( 2 ) 在 建 工 程 结 转 固 定 资 产 的 标 准 和 时 点 :
本 行 建 造 的 固 定 资 产 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起 , 根 据 工 程 预 算 、 造 价 或 工 程 实 际 成 本 等 , 按 估 计
的 价 值 结 转 固 定 资 产 , 次 月 起 开 始 计 提 折 旧 。 待 办 理 了 竣 工 决 算 手 续 后 再 对 固 定 资 产 原 值 差 异 作 调 整 。
( 3 ) 在 建 工 程 减 值 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 :
在 建 工 程 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 五 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计
2 2 . 长 期 资 产 减 值 ” 。
1 8 . 借 款 费 用
□ 适 用 √ 不 适 用
1 9 . 生 物 资 产
□ 适 用 √ 不 适 用
2 0 . 油 气 资 产
□ 适 用 √ 不 适 用
2 1 . 无 形 资 产 的 核 算 办 法
( 1 ) 无 形 资 产 的 计 价 方 法 :
本 行 的 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 和 软 件 等 。
购 入 的 无 形 资 产 , 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 的 其 他 支 出 作 为 实 际 成 本 。
投 资 者 投 入 的 无 形 资 产 , 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本 , 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允
的 , 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 。
通 过 非 货 币 资 产 交 换 取 得 的 无 形 资 产 , 具 有 商 业 实 质 的 , 按 换 出 资 产 的 公 允 价 值 入 账 ; 不 具 有 商 业 实
质 的 , 按 换 出 资 产 的 账 面 价 值 入 账 。
通 过 债 务 重 组 取 得 的 无 形 资 产 , 按 公 允 价 值 确 认 。
( 2 ) 无 形 资 产 摊 销 方 法 和 期 限 :
本 行 的 土 地 使 用 权 从 出 让 起 始 日 ( 获 得 土 地 使 用 权 日 ) 起 , 按 其 出 让 年 限 平 均 摊 销 ; 本 行 专 利 技 术 、
非 专 利 技 术 和 其 他 无 形 资 产 按 预 计 使 用 年 限 、 合 同 规 定 的 受 益 年 限 和 法 律 规 定 的 有 效 年 限 三 者 中 最 短 者 分江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1 3
期 平 均 摊 销 。 摊 销 金 额 按 其 受 益 对 象 计 入 相 关 资 产 成 本 和 当 期 损 益 。
本 行 商 标 等 受 益 年 限 不 确 定 的 无 形 资 产 不 摊 销 。
( 3 ) 无 形 资 产 减 值 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 :
无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 五 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 中
2 2 . 长 期 资 产 减 值 核 算 办 法 ” 。
2 2 . 长 期 资 产 减 值 核 算 办 法
对 于 固 定 资 产 、 在 建 工 程 、 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 、 以 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 及 对 子 公 司 、
合 营 企 业 、 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 等 非 流 动 非 金 融 资 产 , 本 行 于 资 产 负 债 表 日 判 断 是 否 存 在 减 值 迹 象 。
如 存 在 减 值 迹 象 的 , 则 估 计 其 可 收 回 金 额 , 进 行 减 值 测 试 。 商 誉 、 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到
可 使 用 状 态 的 无 形 资 产 , 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象 , 每 年 均 进 行 减 值 测 试 。
减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 , 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 。 可
收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 。 资
产 的 公 允 价 值 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 但 存 在 资 产 活 跃 市 场 的 , 公 允 价 值 按 照
该 资 产 的 买 方 出 价 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 和 资 产 活 跃 市 场 的 , 则 以 可 获 取 的 最 佳 信 息 为 基 础 估 计 资 产 的 公
允 价 值 。 处 置 费 用 包 括 与 资 产 处 置 有 关 的 法 律 费 用 、 相 关 税 费 、 搬 运 费 以 及 为 使 资 产 达 到 可 销 售 状 态 所 发
生 的 直 接 费 用 。 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 , 按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未
来 现 金 流 量 , 选 择 恰 当 的 折 现 率 对 其 进 行 折 现 后 的 金 额 加 以 确 定 。 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并
确 认 , 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的 , 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 。
资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 。
在 财 务 报 表 中 单 独 列 示 的 商 誉 , 在 进 行 减 值 测 试 时 , 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 预 期 从 企 业 合 并 的 协 同
效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 。 测 试 结 果 表 明 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低
于 其 账 面 价 值 的 , 确 认 相 应 的 减 值 损 失 。 减 值 损 失 金 额 先 抵 减 分 摊 至 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面
价 值 , 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重 , 按 比 例 抵 减 其 他 各
项 资 产 的 账 面 价 值 。
上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认 , 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 。
2 3 . 长 期 待 摊 费 用 的 核 算 方 法
长 期 待 摊 费 用 指 已 经 支 出 但 受 益 期 限 在 1 年 以 上 ( 不 含 1 年 ) 的 各 项 费 用 。 以 实 际 发 生 额 入 账 , 按 受
益 期 限 平 均 摊 销 , 其 中 :
预 付 经 营 租 入 固 定 资 产 的 租 金 , 按 租 赁 合 同 规 定 的 期 限 平 均 摊 销 。
经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出 , 按 剩 余 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 限 平 均 摊
销 。
2 4 . 抵 债 资 产 的 核 算 方 法
本 行 取 得 抵 债 资 产 时 , 以 公 允 价 值 加 相 关 费 用 作 为 入 账 价 值 。 同 时 冲 销 被 抵 债 部 分 的 资 产 账 面 价 值 ,
包 括 贷 款 本 金 、 已 确 认 的 表 内 利 息 或 其 他 应 收 款 项 , 与 贷 款 或 应 收 款 项 对 应 的 贷 款 损 失 准 备 、 坏 账 准 备 等 ,江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1 4
其 差 额 借 记 营 业 外 支 出 或 贷 记 资 产 减 值 损 失 。
抵 债 资 产 处 置 时 , 如 果 取 得 的 处 置 收 入 大 于 抵 债 资 产 账 面 价 值 , 其 差 额 计 入 营 业 外 收 入 ; 如 果 取 得 的
处 置 收 入 小 于 抵 债 资 产 账 面 价 值 , 其 差 额 计 入 营 业 外 支 出 。 处 置 过 程 中 发 生 的 相 关 费 用 从 处 置 收 入 中 抵 减 。
期 末 本 行 对 是 否 存 在 客 观 证 据 表 明 抵 债 资 产 已 经 发 生 减 值 损 失 进 行 检 查 。 抵 债 资 产 跌 价 准 备 期 末 按 账
面 价 值 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 价 , 按 可 变 现 净 值 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 跌 价 准 备 。 若 以 前 减 记 抵 债 资 产 价
值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的 , 减 记 的 金 额 予 以 恢 复 , 并 在 原 已 计 提 的 抵 债 资 产 跌 价 准 备 金 额 内 转 回 , 转 回 的
金 额 计 入 当 期 损 益 。
2 5 . 受 托 业 务
本 行 承 办 的 受 托 业 务 主 要 包 括 委 托 贷 款 及 委 托 理 财 。
委 托 贷 款 指 由 委 托 人 提 供 资 金 ( 委 托 存 款 ) , 并 按 照 委 托 人 确 定 的 贷 款 对 象 、 用 途 、 期 限 和 利 率 而 代
理 发 放 、 监 督 、 使 用 和 协 助 收 回 的 贷 款 。 所 有 委 托 业 务 的 风 险 、 损 益 和 责 任 由 委 托 人 承 担 。 本 行 只 收 取 手
续 费 , 并 不 在 资 产 负 债 表 上 反 映 委 托 贷 款 , 也 不 计 提 贷 款 减 值 准 备 。
委 托 理 财 指 由 本 行 自 行 设 计 并 发 行 理 财 产 品 , 本 行 将 募 集 到 的 资 金 根 据 产 品 合 同 约 定 投 入 相 关 金 融 市
场 及 购 买 相 关 金 融 产 品 , 投 资 收 益 与 风 险 由 客 户 或 客 户 与 本 行 按 照 约 定 方 式 承 担 。
2 6 . 买 入 返 售 与 卖 出 回 购 款 项 的 核 算 方 法
买 入 返 售 交 易 系 按 照 合 同 或 协 议 的 约 定 , 以 一 定 的 价 格 向 交 易 对 手 买 入 相 关 资 产 ( 包 括 债 券 及 票 据 ) ,
合 同 或 协 议 到 期 再 以 约 定 价 格 返 售 相 同 之 金 融 产 品 。 买 入 返 售 按 买 入 返 售 相 关 资 产 时 实 际 支 付 的 款 项 入 账 ,
在 资 产 负 债 表 “ 买 入 返 售 金 融 资 产 ” 中 列 示 。 对 于 买 入 返 售 金 融 产 品 , 买 入 该 金 融 产 品 的 成 本 将 作 为 有 抵 押
的 融 资 交 易 , 买 入 的 金 融 产 品 则 作 为 该 融 资 交 易 的 抵 押 品 。
卖 出 回 购 交 易 系 按 照 合 同 或 协 议 , 以 一 定 的 价 格 将 相 关 的 资 产 ( 包 括 债 券 和 票 据 ) 出 售 给 交 易 对 手 ,
到 合 同 或 协 议 到 期 日 , 再 以 固 定 金 额 或 者 出 售 金 额 加 固 定 回 报 等 方 式 进 行 回 购 。 卖 出 回 购 交 易 按 卖 出 回 购
相 关 资 产 时 实 际 收 到 的 款 项 入 账 , 在 资 产 负 债 表 “ 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 ” 中 列 示 。 对 于 卖 出 待 回 购 之 金 融 产
品 , 该 金 融 产 品 将 持 续 于 本 行 的 资 产 负 债 表 上 反 映 , 并 按 照 相 关 的 会 计 政 策 核 算 。
2 7 . 职 工 薪 酬
( 1 ) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法
在 职 工 为 本 行 提 供 服 务 的 会 计 期 间 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债 , 并 计 入 当 期 损 益 , 其 他 会 计 准 则
要 求 或 允 许 计 入 资 产 成 本 的 除 外 ; 发 生 的 职 工 福 利 费 , 在 实 际 发 生 时 根 据 实 际 发 生 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关
资 产 成 本 。 职 工 福 利 费 为 非 货 币 性 福 利 的 , 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 企 业 为 职 工 缴 纳 的 医 疗 保 险 费 、 工 伤 保 险
费 、 生 育 保 险 费 等 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金 , 以 及 按 规 定 提 取 的 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 , 在 职 工 为 其 提
供 服 务 的 会 计 期 间 , 根 据 规 定 的 计 提 基 础 和 计 提 比 例 计 算 确 定 相 应 的 职 工 薪 酬 金 额 , 并 确 认 相 应 负 债 , 计
入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 。
( 2 ) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法
本 行 将 离 职 后 福 利 计 划 分 类 为 设 定 提 存 计 划 和 设 定 受 益 计 划 。 离 职 后 福 利 计 划 , 是 指 企 业 与 职 工 就 离
职 后 福 利 达 成 的 协 议 , 或 者 企 业 为 向 职 工 提 供 离 职 后 福 利 制 定 的 规 章 或 办 法 等 。 其 中 , 设 定 提 存 计 划 , 是
指 向 独 立 的 基 金 缴 存 固 定 费 用 后 , 企 业 不 再 承 担 进 一 步 支 付 义 务 的 离 职 后 福 利 计 划 ; 设 定 受 益 计 划 , 是 指江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1 5
除 设 定 提 存 计 划 以 外 的 离 职 后 福 利 计 划 。
本 行 的 设 定 提 存 计 划 是 按 当 地 政 府 的 相 关 规 定 为 职 工 缴 纳 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险 , 在 职 工 为 本 行 提
供 服 务 的 会 计 期 间 , 按 以 当 地 规 定 的 缴 纳 基 数 和 比 例 计 算 应 缴 纳 金 额 , 确 认 为 负 债 , 并 计 入 当 期 损 益 或 相
关 资 产 成 本 。
( 3 ) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法
本 行 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 、 或 者 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿 ,
在 本 行 不 能 单 方 面 撤 回 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 时 和 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 费
用 时 两 者 孰 早 日 , 确 认 因 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 给 予 补 偿 而 产 生 的 负 债 , 同 时 计 入 当 期 损 益 。
职 工 内 部 退 休 计 划 采 用 上 述 辞 退 福 利 相 同 的 原 则 处 理 。 本 行 将 自 职 工 停 止 提 供 服 务 日 至 正 常 退 休 日 的
期 间 拟 支 付 的 内 退 人 员 工 资 和 缴 纳 的 社 会 保 险 费 等 , 在 符 合 预 计 负 债 确 认 条 件 时 , 计 入 当 期 损 益 ( 辞 退 福
利 ) 。
本 行 亦 向 满 足 一 定 条 件 的 职 工 提 供 国 家 规 定 的 保 险 制 度 外 的 补 充 退 休 福 利 , 该 等 补 充 退 休 福 利 属 于 设
定 提 成 计 划 , 由 本 行 每 年 向 独 立 的 基 金 缴 存 固 定 费 用 。
2 8 . 预 计 负 债
( 1 ) 确 认 原 则 :
当 与 对 外 担 保 、 未 决 诉 讼 或 仲 裁 、 产 品 质 量 保 证 、 裁 员 计 划 、 亏 损 合 同 、 重 组 义 务 、 固 定 资 产 弃 置 义
务 等 或 有 事 项 相 关 的 业 务 同 时 符 合 以 下 条 件 时 , 本 行 将 其 确 认 为 负 债 :
① 该 义 务 是 本 行 承 担 的 现 时 义 务 ;
② 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 企 业 ;
③ 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 。
( 2 ) 计 量 方 法 : 按 清 偿 该 或 有 事 项 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 计 量 。 如 果 清 偿 已 确 认 预 计 负 债 所 需 支 出
全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 或 其 他 方 补 偿 , 则 补 偿 金 额 只 能 在 基 本 确 定 能 收 到 时 , 作 为 资 产 单 独 确 认 。 确 认
的 补 偿 金 额 不 超 过 所 确 认 负 债 的 账 面 价 值 。
2 9 . 股 份 支 付
股 份 支 付 分 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 和 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 。 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 , 是 指 本 行 为
获 取 服 务 以 股 份 或 其 他 权 益 工 具 作 为 对 价 进 行 结 算 的 交 易 。
以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 换 取 职 工 提 供 服 务 的 , 以 授 予 职 工 权 益 工 具 的 公 允 价 值 计 量 。 授 予 后 立 即 可 行
权 的 , 在 授 予 日 按 照 公 允 价 值 计 入 相 关 成 本 或 费 用 , 相 应 增 加 资 本 公 积 ; 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 达 到 规 定
业 绩 条 件 才 可 行 权 的 , 在 等 待 期 内 每 个 资 产 负 债 表 日 , 本 行 根 据 最 新 取 得 的 可 行 权 职 工 人 数 变 动 、 是 否 达
到 规 定 业 绩 条 件 等 后 续 信 息 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 作 出 最 佳 估 计 , 以 此 为 基 础 , 按 照 授 予 日 的 公 允 价 值 ,
将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 相 关 成 本 或 费 用 , 相 应 增 加 资 本 公 积 。
在 满 足 业 绩 条 件 和 服 务 期 限 条 件 的 期 间 , 应 确 认 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 的 成 本 或 费 用 , 并 相 应 增 加 资
本 公 积 。 可 行 权 日 之 前 , 于 每 个 资 产 负 债 表 日 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 确 认 的 累 计 金 额 反 映 了 等 待 期 已 届
满 的 部 分 以 及 本 行 对 最 终 可 行 权 的 权 益 工 具 数 量 的 最 佳 估 计 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1 6
对 于 最 终 未 能 行 权 的 股 份 支 付 , 不 确 认 成 本 或 费 用 , 除 非 行 权 条 件 是 市 场 条 件 或 非 可 行 权 条 件 , 此 时
无 论 是 否 满 足 市 场 条 件 或 非 可 行 权 条 件 , 只 要 满 足 所 有 可 行 权 条 件 中 的 非 市 场 条 件 , 即 视 为 可 行 权 。
如 果 修 改 了 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 的 条 款 , 至 少 按 照 未 修 改 条 款 的 情 况 确 认 取 得 的 服 务 。 此 外 , 任 何
增 加 所 授 予 权 益 工 具 公 允 价 值 的 修 改 , 或 在 修 改 日 对 职 工 有 利 的 变 更 , 均 确 认 取 得 服 务 的 增 加 。
如 果 取 消 了 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 , 则 于 取 消 日 作 为 加 速 行 权 处 理 , 立 即 确 认 尚 未 确 认 的 金 额 。 职 工
或 其 他 方 能 够 选 择 满 足 非 可 行 权 条 件 但 在 等 待 期 内 未 满 足 的 , 作 为 取 消 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 处 理 。 但 是 ,
如 果 授 予 新 的 权 益 工 具 , 并 在 新 权 益 工 具 授 予 日 认 定 所 授 予 的 新 权 益 工 具 是 用 于 替 代 被 取 消 的 权 益 工 具 的 ,
则 以 与 处 理 原 权 益 工 具 条 款 和 条 件 修 改 相 同 的 方 式 , 对 所 授 予 的 替 代 权 益 工 具 进 行 处 理 。
3 0 . 优 先 股 、 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具
□ 适 用 √ 不 适 用
3 1 . 收 入
( 1 ) 利 息 收 入 和 支 出
利 息 收 入 和 支 出 根 据 权 责 发 生 制 原 则 按 实 际 利 率 法 在 利 润 表 中 确 认 。 实 际 利 率 法 是 一 种 计 算 某 项 金 融
资 产 或 负 债 的 摊 余 成 本 以 及 在 相 关 期 间 分 摊 利 息 收 入 和 利 息 支 出 的 方 法 。 实 际 利 率 是 在 金 融 工 具 预 计 到 期
日 或 某 一 恰 当 较 短 期 限 内 , 将 其 未 来 现 金 流 量 折 现 为 账 面 净 额 所 使 用 的 利 率 。 本 行 在 估 计 未 来 现 金 流 量 时 ,
会 考 虑 金 融 工 具 的 所 有 合 同 条 款 , 但 不 会 考 虑 未 来 的 信 用 损 失 。 计 算 实 际 利 率 会 考 虑 交 易 成 本 、 折 溢 价 和
合 同 各 方 之 间 收 付 的 所 有 与 实 际 利 率 相 关 的 费 用 。
( 2 ) 手 续 费 及 佣 金 收 入
手 续 费 及 佣 金 收 入 通 常 在 提 供 相 关 服 务 时 按 权 责 发 生 制 原 则 确 认 。
3 2 . 政 府 补 助
( 1 ) 类 型
政 府 补 助 是 指 本 行 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 和 非 货 币 性 资 产 。 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助
和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 。
区 分 与 资 产 相 关 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 政 府 补 助 的 具 体 标 准 :
若 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象 , 将 该 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 或 与 收 益 相 关 的 判 断 依 据 : ① 政 府
文 件 明 确 了 补 助 所 针 对 的 特 定 项 目 的 , 根 据 该 特 定 项 目 的 预 算 中 将 形 成 资 产 的 支 出 金 额 和 计 入 费 用 的 支 出
金 额 的 相 对 比 例 进 行 划 分 , 对 该 划 分 比 例 需 在 每 个 资 产 负 债 表 日 进 行 复 核 , 必 要 时 进 行 变 更 ; ② 政 府 文 件
中 对 用 途 仅 作 一 般 性 表 述 , 没 有 指 明 特 定 项 目 的 , 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 。
( 2 ) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法
本 公 司 取 得 的 、 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 , 确 认 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 。
与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 确 认 为 递 延 收 益 。 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 按 照 合 理 、 系 统 的 方 法 分 期 计 入 损 益 。
按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助 , 直 接 计 入 当 期 损 益 。
相 关 资 产 在 使 用 寿 命 结 束 前 被 出 售 、 转 让 、 报 废 或 发 生 毁 损 的 , 应 当 将 尚 未 分 配 的 相 关 递 延 收 益 余 额江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1 7
转 入 资 产 处 置 当 期 的 损 益 。
( 3 ) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法
除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 , 确 认 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 。 分 别 下 列 情 况 处 理 : ① 用
于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 成 本 费 用 或 损 失 的 , 确 认 为 递 延 收 益 , 并 在 确 认 相 关 成 本 费 用 或 损 失 的 期 间 ,
计 入 当 期 损 益 或 冲 减 相 关 成 本 ; ② 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 成 本 费 用 或 损 失 的 , 直 接 计 入 当 期 损 益 或 冲
减 相 关 成 本 。
( 4 ) 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 退 回 的 , 应 当 在 需 要 退 回 的 当 期 分 情 况 按 照 以 下 规 定 进 行 会 计 处 理 : ①
存 在 相 关 递 延 收 益 的 , 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额 , 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; ② 属 于 其 他 情 况 的 , 直 接 计
入 当 期 损 益 。
3 3 . 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债
( 1 ) 根 据 资 产 、 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ( 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 的 项 目 按 照 税 法
规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 , 该 计 税 基 础 与 其 账 面 数 之 间 的 差 额 ) , 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期
间 的 适 用 税 率 计 算 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 。
( 2 ) 确 认 递 延 所 得 税 资 产 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 。 资 产 负 债
表 日 , 有 确 凿 证 据 表 明 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 , 确 认 以 前
会 计 期 间 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 。
( 3 ) 资 产 负 债 表 日 , 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 , 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的
应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益 , 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 。 在 很 可 能 获 得 足 够 的
应 纳 税 所 得 额 时 , 转 回 减 记 的 金 额 。
( 4 ) 公 司 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 作 为 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 , 但 不 包 括 下 列 情 况 产 生 的
所 得 税 : ① 企 业 合 并 ; ② 直 接 在 所 有 者 权 益 中 确 认 的 交 易 或 者 事 项 。
3 4 . 租 赁
( 1 ) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法
本 行 作 为 承 租 人 , 租 金 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 直 线 法 摊 销 , 计 入 利 润 表 中 的 “ 业 务 及 管 理 费 ” 本 行 作 为
出 租 人 , 出 租 的 资 产 仍 作 为 本 行 资 产 反 映 , 租 金 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 直 线 法 摊 销 , 计 入 利 润 表 中 的 “ 其 他
业 务 收 入 ”
( 2 ) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法
本 行 作 为 承 租 人 , 在 租 赁 期 开 始 日 , 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 限 制 两 者 中 较 低 者 作 为 租
入 资 产 的 入 账 价 值 , 其 对 应 的 负 债 计 入 “ 其 他 负 债 ” 。 本 行 采 用 实 际 利 率 发 确 认 当 期 的 融 资 费 用 。 本 行 才 用
自 用 固 定 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 计 提 融 资 租 入 固 定 资 产 折 旧 。 对 于 能 够 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 取 得 租 赁 资
产 所 有 权 的 , 在 租 赁 资 产 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 。 对 于 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 否 取 得 租 赁 资 产 所 有 权
的 , 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 使 用 寿 命 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 。 本 行 作 为 出 租 人 , 在 租 赁 期 开 始 日 , 将
租 赁 开 始 日 最 低 租 赁 收 款 额 与 初 始 直 接 费 用 之 和 作 为 应 收 款 的 入 账 价 值 , 同 时 记 录 未 担 保 余 值 ; 最 低 租 赁
收 款 额 、 初 始 直 接 费 用 及 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 之 和 之 间 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益 。 本 行 采 用 实 际江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1 8
利 率 发 确 认 为 当 期 的 融 资 收 入 。
3 5 . 现 金 股 利 分 配 会 计 处 理
现 金 股 利 于 股 东 大 会 决 议 通 过 时 从 未 分 配 利 润 中 提 取 。
3 6 . 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计
在 运 用 会 计 政 策 过 程 中 , 由 于 经 营 活 动 内 在 的 不 确 定 性 , 本 行 需 要 对 无 法 准 确 计 量 的 报 表 项 目 的 账 面
价 值 进 行 判 断 、 估 计 和 假 设 。 这 些 判 断 、 估 计 和 假 设 是 基 于 本 行 管 理 层 过 去 的 历 史 经 验 , 并 在 考 虑 其 他 相
关 因 素 的 基 础 上 做 出 的 。 这 些 判 断 、 估 计 和 假 设 会 影 响 收 入 、 费 用 、 资 产 和 负 债 的 报 告 金 额 以 及 资 产 负 债
表 日 或 有 负 债 的 披 露 。 然 而 , 这 些 估 计 的 不 确 定 性 所 导 致 的 实 际 结 果 可 能 与 本 行 管 理 层 当 前 的 估 计 存 在 差
异 , 进 而 造 成 对 未 来 受 影 响 的 资 产 或 负 债 的 账 面 金 额 进 行 重 大 调 整 。
本 行 对 前 述 判 断 、 估 计 和 假 设 在 持 续 经 营 的 基 础 上 进 行 定 期 复 核 , 会 计 估 计 的 变 更 仅 影 响 变 更 当 期 的 ,
其 影 响 数 在 变 更 当 期 予 以 确 认 ; 既 影 响 变 更 当 期 又 影 响 未 来 期 间 的 , 其 影 响 数 在 变 更 当 期 和 未 来 期 间 予 以
确 认 。
于 资 产 负 债 表 日 , 本 行 需 对 财 务 报 表 项 目 金 额 进 行 判 断 、 估 计 和 假 设 的 重 要 领 域 如 下 :
( 1 ) 贷 款 减 值 准 备
本 行 定 期 判 定 是 否 有 客 观 证 据 表 明 贷 款 及 垫 付 款 已 经 发 生 减 值 损 失 , 如 有 则 将 其 损 失 以 贷 款 的 账 面 金
额 与 使 用 此 贷 款 的 原 始 实 际 利 率 折 现 的 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 还 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 的 现 值 之 间 的
差 额 确 认 为 减 值 损 失 金 额 。 估 计 减 值 损 失 时 需 对 预 计 未 来 现 金 流 减 少 的 减 值 迹 象 进 行 判 断 , 导 致 预 计 现 金
流 减 少 的 减 值 迹 象 包 括 该 贷 款 组 合 中 借 款 人 的 还 款 能 力 发 生 恶 化 , 或 借 款 人 所 处 的 经 济 环 境 发 生 不 利 变 化
导 致 该 贷 款 组 合 的 借 款 人 出 现 违 约 , 并 需 要 对 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 作 出 估 计 , 对 用 于 估 测 预 计 未 来 现 金
流 的 发 生 时 间 与 金 额 时 所 使 用 的 方 法 与 假 设 , 本 行 会 定 期 评 估 以 降 低 贷 款 减 值 实 际 损 失 与 估 计 损 失 之 间 的
差 异 。
( 2 ) 持 有 至 到 期 投 资
本 行 将 符 合 条 件 的 有 固 定 或 可 确 定 还 款 金 额 和 固 定 到 期 日 且 本 行 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非
衍 生 金 融 资 产 归 类 为 持 有 至 到 期 投 资 。 进 行 此 项 归 类 工 作 需 涉 及 大 量 的 判 断 。 在 进 行 判 断 的 过 程 中 , 本 行
会 对 其 持 有 该 类 投 资 至 到 期 日 的 意 愿 和 能 力 进 行 评 估 。 除 特 定 情 况 外 ( 例 如 在 接 近 到 期 日 时 出 售 金 额 不 重
大 的 投 资 ) , 如 果 本 行 未 能 将 这 些 投 资 持 有 至 到 期 日 , 则 须 将 全 部 该 类 投 资 重 分 类 至 可 供 出 售 金 融 资 产 ,
且 在 本 会 计 年 度 及 以 后 两 个 完 整 的 会 计 年 度 内 不 得 再 将 该 金 融 资 产 划 分 为 持 有 至 到 期 投 资 。 如 出 现 此 类 情
况 , 可 能 对 财 务 报 表 上 所 列 报 的 相 关 金 融 资 产 价 值 产 生 重 大 的 影 响 , 并 且 可 能 影 响 本 行 的 金 融 工 具 风 险 管
理 策 略 。
( 3 ) 持 有 至 到 期 投 资 减 值
本 行 确 定 持 有 至 到 期 投 资 是 否 减 值 在 很 大 程 度 上 依 赖 于 管 理 层 的 判 断 。 发 生 减 值 的 客 观 证 据 包 括 发 行
方 发 生 严 重 财 务 困 难 使 该 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 、 无 法 履 行 合 同 条 款 ( 例 如 , 偿 付 利 息 或 本 金
发 生 违 约 ) 等 。 在 进 行 判 断 的 过 程 中 , 本 行 需 评 估 发 生 减 值 的 客 观 证 据 对 该 项 投 资 预 计 未 来 现 金 流 的 影 响 。
( 4 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 1 9
本 行 确 定 可 供 出 售 金 融 资 产 是 否 减 值 在 很 大 程 度 上 依 赖 于 管 理 层 的 判 断 和 假 设 , 以 确 定 是 否 需 要 在 利
润 表 中 确 认 其 减 值 损 失 。 在 进 行 判 断 和 作 出 假 设 的 过 程 中 , 本 行 需 评 估 该 项 投 资 的 公 允 价 值 低 于 成 本 的 程
度 和 持 续 期 间 , 以 及 被 投 资 对 象 的 财 务 状 况 和 短 期 业 务 展 望 , 包 括 行 业 状 况 、 技 术 变 革 、 信 用 评 级 、 违 约
率 和 对 手 方 的 风 险 。
( 5 ) 非 金 融 非 流 动 资 产 减 值 准 备
本 行 于 资 产 负 债 表 日 对 除 金 融 资 产 之 外 的 非 流 动 资 产 判 断 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 。 对 使 用 寿 命
不 确 定 的 无 形 资 产 , 除 每 年 进 行 的 减 值 测 试 外 , 当 其 存 在 减 值 迹 象 时 , 也 进 行 减 值 测 试 。 其 他 除 金 融 资 产
之 外 的 非 流 动 资 产 , 当 存 在 迹 象 表 明 其 账 面 金 额 不 可 收 回 时 , 进 行 减 值 测 试 。
当 资 产 或 资 产 组 的 账 面 价 值 高 于 可 收 回 金 额 , 即 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 和 预 计 未 来 现 金 流 量
的 现 值 中 的 较 高 者 , 表 明 发 生 了 减 值 。
公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 , 参 考 公 平 交 易 中 类 似 资 产 的 销 售 协 议 价 格 或 可 观 察 到 的 市 场 价 格 ,
减 去 可 直 接 归 属 于 该 资 产 处 置 的 增 量 成 本 确 定 。
在 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 时 , 需 要 对 该 资 产 ( 或 资 产 组 ) 的 产 量 、 售 价 、 相 关 经 营 成 本 以 及 计 算 现 值
时 使 用 的 折 现 率 等 作 出 重 大 判 断 。 本 行 在 估 计 可 收 回 金 额 时 会 采 用 所 有 能 够 获 得 的 相 关 资 料 , 包 括 根 据 合
理 和 可 支 持 的 假 设 所 作 出 有 关 产 量 、 售 价 和 相 关 经 营 成 本 的 预 测 。
本 行 至 少 每 年 测 试 商 誉 是 否 发 生 减 值 。 这 要 求 对 分 配 了 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 未 来 现 金 流 量
的 现 值 进 行 预 计 。 对 未 来 现 金 流 量 的 现 值 进 行 预 计 时 , 本 行 需 要 预 计 未 来 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 产 生 的 现
金 流 量 , 同 时 选 择 恰 当 的 折 现 率 确 定 未 来 现 金 流 量 的 现 值 。
( 6 ) 折 旧 和 摊 销
本 行 对 投 资 性 房 地 产 、 固 定 资 产 和 无 形 资 产 在 考 虑 其 残 值 后 , 在 使 用 寿 命 内 按 直 线 法 计 提 折 旧 和 摊 销 。
本 行 定 期 复 核 使 用 寿 命 , 以 决 定 将 计 入 每 个 报 告 期 的 折 旧 和 摊 销 费 用 数 额 。 使 用 寿 命 是 本 行 根 据 对 同 类 资
产 的 以 往 经 验 并 结 合 预 期 的 技 术 更 新 而 确 定 的 。 如 果 以 前 的 估 计 发 生 重 大 变 化 , 则 会 在 未 来 期 间 对 折 旧 和
摊 销 费 用 进 行 调 整 。
( 7 ) 所 得 税
本 行 在 正 常 的 经 营 活 动 中 , 有 部 分 交 易 其 最 终 的 税 务 处 理 和 计 算 存 在 一 定 的 不 确 定 性 。 部 分 项 目 是 否
能 够 在 税 前 列 支 需 要 税 收 主 管 机 关 的 审 批 。 如 果 这 些 税 务 事 项 的 最 终 认 定 结 果 同 最 初 估 计 的 金 额 存 在 差 异 ,
则 该 差 异 将 对 其 最 终 认 定 期 间 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 产 生 影 响 。
( 8 ) 内 部 退 养 福 利 及 补 充 退 休 福 利
本 行 内 部 退 养 福 利 和 补 充 退 休 福 利 费 用 支 出 及 负 债 的 金 额 依 据 各 种 假 设 条 件 确 定 。 这 些 假 设 条 件 包 括
折 现 率 、 平 均 医 疗 费 用 增 长 率 、 内 退 人 员 及 离 退 人 员 补 贴 增 长 率 和 其 他 因 素 。 实 际 结 果 和 假 设 的 差 异 将 在
发 生 时 立 即 确 认 并 计 入 当 年 费 用 。 尽 管 管 理 层 认 为 已 采 用 了 合 理 假 设 , 但 实 际 经 验 值 及 假 设 条 件 的 变 化 仍
将 影 响 本 行 内 部 退 养 福 利 和 补 充 退 休 福 利 的 费 用 及 负 债 余 额 。
( 9 ) 结 构 化 主 体 控 制 权 的 判 断
当 本 行 在 结 构 化 主 体 中 担 任 资 产 管 理 人 时 , 需 要 判 断 就 该 结 构 化 主 体 而 言 本 行 是 代 理 人 还 是 主 要 责 任江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2 0
人 。 在 评 估 判 断 时 , 本 行 综 合 考 虑 了 多 方 面 因 素 并 定 期 重 新 评 估 , 例 如 : 资 产 管 理 人 决 策 权 的 范 围 、 其 他
方 持 有 的 权 利 、 资 产 管 理 人 因 提 供 管 理 服 务 而 获 得 的 报 酬 水 平 、 任 何 其 他 安 排 ( 诸 如 直 接 投 资 ) 所 带 来 的
面 临 可 变 动 报 酬 的 风 险 敞 口 等 。
3 7 . 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更
( 1 ) 会 计 政 策 变 更
( 1 ) 对 贴 现 业 务 以 前 年 度 按 照 票 面 金 额 在 贷 款 及 垫 款 中 列 报 , 未 实 现 收 益 部 分 计 入 递 延 收 益 , 本 期 调 整 为 按 照 净 额 在
贷 款 及 垫 款 中 列 报 。 ( 2 ) 2 0 1 7 年 度 按 照 省 联 社 相 关 文 件 , 对 信 用 债 、 资 管 计 划 、 信 托 、 非 保 本 理 财 等 投 资 按 不 低 于 1 . 5 %
的 比 例 计 提 减 值 准 备 全 部 计 入 应 收 款 项 类 投 资 。 本 期 调 整 应 归 属 于 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 部 分 。 ( 3 ) 在 建 工 程 以 前 年
度 合 并 在 固 定 资 产 中 列 报 , 本 期 调 整 为 单 独 列 报 。 ( 4 ) 转 贴 现 利 息 收 支 以 前 年 度 按 照 全 额 在 利 息 收 入 及 利 息 支 出 中 列 报 ,
本 年 度 调 整 为 按 照 净 额 列 报 。 对 上 述 事 项 可 比 会 计 期 间 的 比 较 数 据 已 按 照 追 溯 调 整 法 重 新 表 述 , 对 2 0 1 7 年 度 合 并 财 务 报
表 相 关 项 目 影 响 如 下 :
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 调 整 前 调 整 后 变 动 额
资 产 :
贷 款 及 垫 款 4 7 , 4 9 2 , 0 0 2 , 2 9 7 . 9 5 4 7 , 4 4 8 , 2 5 3 , 7 6 0 . 9 2 - 4 3 , 7 4 8 , 5 3 7 . 0 3
可 供 出 售 金 融 资 产 2 6 , 4 2 7 , 7 2 8 , 5 0 0 . 8 5 2 6 , 3 4 4 , 5 2 8 , 5 0 0 . 8 5 - 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收 款 项 类 投 资 7 , 9 5 1 , 7 4 5 , 1 8 3 . 6 9 8 , 0 3 4 , 9 4 5 , 1 8 3 . 6 9 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
固 定 资 产 6 2 5 , 6 4 0 , 7 4 3 . 4 9 6 2 5 , 6 1 7 , 0 3 5 . 4 9 - 2 3 , 7 0 8 . 0 0
在 建 工 程 - 2 3 , 7 0 8 . 0 0 2 3 , 7 0 8 . 0 0
负 债 :
递 延 收 益 4 3 , 7 4 8 , 5 3 7 . 0 3 - - 4 3 , 7 4 8 , 5 3 7 . 0 3
损 益
利 息 收 入 4 , 1 9 4 , 5 7 7 , 1 5 6 . 1 0 4 , 0 6 0 , 4 4 8 , 9 9 7 . 9 6 - 1 3 4 , 1 2 8 , 1 5 8 . 1 4
利 息 支 出 2 , 0 6 9 , 9 3 9 , 3 9 1 . 8 6 1 , 9 3 5 , 8 1 1 , 2 3 3 . 7 2 - 1 3 4 , 1 2 8 , 1 5 8 . 1 4
( 2 ) 会 计 估 计 变 更
本 报 告 期 无 会 计 估 计 变 更 的 影 响 。
六、税 项
1 . 主 要 税 种 及 税 率
( 1 ) 增 值 税
本 行 对 金 融 服 务 收 入 采 用 简 易 计 税 方 法 按 照 3 % 的 征 收 率 计 算 缴 纳 增 值 税 , 其 余 按 照 5 % 征 收 率 采 用 简
易 计 税 方 法 计 算 缴 纳 增 值 税 。
( 2 ) 城 建 税
按 应 交 流 转 税 的 7 % 执 行 , 张 家 港 地 区 支 行 由 总 部 汇 总 缴 纳 , 外 地 支 行 向 其 所 在 地 的 税 务 部 门 缴 纳 。
( 3 ) 教 育 费 附 加
按 应 交 流 转 税 的 5 % 计 征 。 张 家 港 地 区 支 行 由 总 部 汇 总 缴 纳 , 外 地 支 行 向 其 所 在 地 的 税 务 部 门 缴 纳 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2 1
( 4 ) 企 业 所 得 税
本 行 企 业 所 得 税 税 率 为 2 5 % , 江 苏 省 内 支 行 由 本 行 总 部 汇 总 缴 纳 , 跨 省 支 行 向 其 所 在 地 的 税 务 部 门 缴
纳 。
七、合 并财务报表 项目注释
1 、 现 金 及 存 放 中 央 银 行 存 款
( 1 ) 项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
库 存 现 金
2 6 1 , 1 9 2 , 0 4 3 . 3 8 2 9 5 , 0 5 3 , 8 5 1 . 3 9
存 放 中 央 银 行 法 定 存 款 准 备 金
9 , 0 2 6 , 8 8 2 , 2 6 5 . 5 4 8 , 1 9 2 , 7 3 4 , 7 1 4 . 0 5
存 放 中 央 银 行 超 额 存 款 准 备 金
1 , 9 3 7 , 4 9 8 , 6 7 0 . 9 5 1 , 6 8 4 , 9 5 1 , 1 9 2 . 2 8
缴 存 中 央 银 行 财 政 性 存 款
5 , 3 6 3 , 0 0 0 . 0 0 2 6 , 3 3 6 , 0 0 0 . 0 0
合 计
1 1 , 2 3 0 , 9 3 5 , 9 7 9 . 8 7 1 0 , 1 9 9 , 0 7 5 , 7 5 7 . 7 2
( 2 ) 按 规 定 向 中 国 人 民 银 行 缴 存 的 人 民 币 存 款 法 定 准 备 金 、 外 币 存 款 准 备 金 和 财 政 性 存 款 , 此 存 款 不
能 用 于 日 常 业 务 。
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 、 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 本 行 人 民 币 存 款 准 备 金 缴 存 比 率 均 为 1 2 . 0 0 % , 外 币 存 款 准
备 金 缴 存 比 率 均 为 5 % 。 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 、 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 人 民 币 存 款 准 备
金 缴 存 比 率 均 为 9 . 0 0 % 。
存 款 范 围 包 括 机 关 团 体 存 款 、 财 政 预 算 外 存 款 、 个 人 存 款 、 单 位 存 款 和 委 托 业 务 负 债 项 目 抵 减 资 产 项
目 后 的 贷 方 余 额 及 其 它 各 项 存 款 。
( 3 ) 存 放 中 央 银 行 超 额 存 款 准 备 金 系 指 本 行 存 放 于 中 国 人 民 银 行 用 于 清 算 的 款 项 。
2 、 存 放 同 业 款 项
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
存 放 境 内 同 业
6 0 9 , 9 6 7 , 6 3 8 . 3 9 8 6 5 , 5 4 4 , 4 6 6 . 9 2
存 放 境 外 同 业
1 4 1 , 3 7 3 , 5 5 2 . 9 0 6 8 , 2 6 8 , 6 0 7 . 7 2
存 放 同 业 款 项 合 计
7 5 1 , 3 4 1 , 1 9 1 . 2 9 9 3 3 , 8 1 3 , 0 7 4 . 6 4
减 : 存 放 同 业 减 值 准 备
- -
存 放 同 业 款 项 账 面 价 值
7 5 1 , 3 4 1 , 1 9 1 . 2 9 9 3 3 , 8 1 3 , 0 7 4 . 6 4
本 行 存 放 同 业 款 项 期 末 不 存 在 明 显 的 减 值 情 况 , 故 未 计 提 减 值 准 备 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2 2
3 、 拆 出 资 金
按 交 易 对 手 分 类 :
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
拆 放 境 内 银 行
4 2 5 , 5 1 8 , 4 0 0 . 0 0 1 , 0 8 8 , 1 9 0 , 9 5 0 . 3 7
拆 放 其 他 金 融 机 构
- -
拆 出 资 金 合 计
4 2 5 , 5 1 8 , 4 0 0 . 0 0 1 , 0 8 8 , 1 9 0 , 9 5 0 . 3 7
减 : 拆 出 资 金 减 值 准 备
- -
合 计
4 2 5 , 5 1 8 , 4 0 0 . 0 0 1 , 0 8 8 , 1 9 0 , 9 5 0 . 3 7
本 行 拆 出 资 金 期 末 不 存 在 明 显 的 减 值 情 况 , 故 未 计 提 减 值 准 备 。
4 、 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
( 1 ) 项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 性 金 融 资 产
1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0
其 中 : 债 务 工 具 投 资
1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0
权 益 工 具 投 资
- -
指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产
- -
合 计
1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0
( 2 ) 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值 变 动
本 期 增 减 数
初 始 成 本 公 允 价 值 初 始 成 本 公 允 价 值
债 券 1 , 0 1 7 , 3 9 7 , 5 2 1 . 4 6 1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 1 , 2 0 1 , 9 1 2 , 6 7 7 . 2 8 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0 1 2 , 4 2 7 , 4 5 5 . 8 2
合 计 1 , 0 1 7 , 3 9 7 , 5 2 1 . 4 6 1 , 0 2 9 , 5 4 5 , 5 9 0 . 0 0 1 , 2 0 1 , 9 1 2 , 6 7 7 . 2 8 1 , 2 0 1 , 6 3 3 , 2 9 0 . 0 0 1 2 , 4 2 7 , 4 5 5 . 8 2
5 、 买 入 返 售 金 融 资 产
( 1 ) 按 质 押 品 分 类 :
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
债 券 - 2 , 0 5 5 , 9 9 6 , 7 8 9 . 7 1
合 计 - 2 , 0 5 5 , 9 9 6 , 7 8 9 . 7 1江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2 3
( 2 ) 按 交 易 对 手 分 类 :
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
银 行 - 4 0 1 , 1 2 6 , 0 5 8 . 2 3
其 他 金 融 机 构 - 1 , 6 5 4 , 8 7 0 , 7 3 1 . 4 8
合 计 - 2 , 0 5 5 , 9 9 6 , 7 8 9 . 7 1
6 、 应 收 利 息
( 1 ) 余 额 明 细 :
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 收 贷 款 利 息
1 3 7 , 8 0 8 , 9 4 5 . 9 3 1 2 5 , 5 6 0 , 7 4 5 . 9 3
应 收 债 券 利 息
4 1 6 , 2 8 0 , 6 4 7 . 9 9 3 6 7 , 5 4 9 , 2 5 3 . 0 3
应 收 其 他 利 息
2 7 2 , 6 2 6 . 9 4 1 , 3 9 7 , 8 0 8 . 2 2
合 计
5 5 4 , 3 6 2 , 2 2 0 . 8 6 4 9 4 , 5 0 7 , 8 0 7 . 1 8
( 2 ) 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 无 应 收 持 有 本 行 5 % 及 5 % 以 上 股 份 的 股 东 的 到 期 利 息 。
( 3 ) 本 行 应 收 利 息 期 末 不 存 在 明 显 的 减 值 情 况 , 故 未 计 提 减 值 准 备 。
7 、 发 放 贷 款 和 垫 款
( 一 ) 贷 款 构 成
类 别
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
金 额
比 例
( % )
金 额
比 例
( % )
公 司 4 2 , 5 2 4 , 1 8 4 , 0 2 4 . 5 6 7 0 . 6 9 3 7 , 5 1 5 , 9 6 1 , 4 3 5 . 7 2 7 6 . 4 6
个 人 1 7 , 6 3 5 , 5 6 5 , 1 2 1 . 8 2 2 9 . 3 1 1 1 , 5 5 1 , 3 6 4 , 0 8 7 . 5 8 2 3 . 5 4
合 计 6 0 , 1 5 9 , 7 4 9 , 1 4 6 . 3 8 1 0 0 . 0 0 4 9 , 0 6 7 , 3 2 5 , 5 2 3 . 3 0 1 0 0 . 0 0
贷 款 损 失 准 备 1 , 9 8 0 , 1 9 7 , 3 6 8 . 1 4 1 , 6 1 9 , 0 7 1 , 7 6 2 . 3 8
扣 减 贷 款 损 失 准 备 后 的 贷 款 余 额 5 8 , 1 7 9 , 5 5 1 , 7 7 8 . 2 4 4 7 , 4 4 8 , 2 5 3 , 7 6 0 . 9 2
( 1 ) 公 司 贷 款 余 额 按 行 业 划 分 列 示 如 下 :
类 别
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
金 额
比 例
( % )
金 额
比 例
( % )
农 、 林 、 牧 、 渔 业 1 , 9 4 9 , 2 9 8 , 4 9 4 . 7 1 4 . 5 8 1 , 8 1 3 , 2 4 1 , 7 0 5 . 1 7 4 . 8 3
采 矿 业 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 3 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 8
制 造 业 1 5 , 0 0 3 , 9 0 1 , 3 2 2 . 1 3 3 5 . 2 9 1 4 , 7 8 4 , 8 5 7 , 9 1 1 . 2 7 3 9 . 4 2江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2 4
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 8 1 0 , 1 9 5 , 1 5 4 . 2 4 1 . 9 1 7 7 9 , 5 9 5 , 1 5 4 . 2 4 2 . 0 8
建 筑 业 2 , 2 0 8 , 4 8 6 , 9 3 1 . 6 8 5 . 1 9 2 , 2 0 0 , 5 7 0 , 1 9 4 . 2 8 5 . 8 7
批 发 和 零 售 业 6 , 9 0 8 , 5 8 6 , 8 0 2 . 2 4 1 6 . 2 5 6 , 3 0 9 , 0 3 4 , 2 7 3 . 7 1 1 6 . 8 2
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 5 7 , 1 1 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 3 4 , 5 1 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 1
交 通 运 输 、 仓 储 和 邮 政 业 1 , 0 3 7 , 8 6 6 , 5 7 9 . 8 7 2 . 4 4 8 5 4 , 3 4 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 2 8
住 宿 和 餐 饮 业 1 1 8 , 1 7 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 8 1 4 7 , 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 9
金 融 业 - - - -
房 地 产 业 8 4 7 , 2 2 1 , 4 2 5 . 3 8 1 . 9 9 7 2 5 , 4 6 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 9 3
租 赁 和 商 务 服 务 业 6 , 9 9 8 , 2 5 1 , 1 2 8 . 0 0 1 6 . 4 6 5 , 2 4 3 , 3 3 0 , 8 9 5 . 6 6 1 3 . 9 8
科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 1 0 8 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 6 1 0 7 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 9
水 利 、 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 1 , 8 1 6 , 2 7 9 , 5 0 3 . 7 6 4 . 2 7 1 , 4 0 7 , 8 1 4 , 8 8 6 . 4 0 3 . 7 5
居 民 服 务 、 修 理 和 其 他 服 务 业 1 3 1 , 1 0 9 , 9 9 0 . 0 0 0 . 3 1 4 6 , 4 8 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 2
教 育 1 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 4 1 3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 3
卫 生 和 社 会 工 作 8 5 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 0 6 0 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 6
文 化 、 体 育 和 娱 乐 业 3 2 0 , 6 9 9 , 6 1 1 . 4 6 0 . 7 5 3 1 8 , 4 7 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 8 5
公 共 管 理 、 社 会 保 障 和 社 会 组 织 - - - -
贴 现 4 , 1 0 4 , 6 0 2 , 0 8 1 . 0 9 9 . 6 5 2 , 6 6 9 , 2 5 6 , 4 1 4 . 9 9 7 . 1 1
公 司 贷 款 总 计
4 2 , 5 2 4 , 1 8 4 , 0 2 4 . 5 6 1 0 0 . 0 0 3 7 , 5 1 5 , 9 6 1 , 4 3 5 . 7 2 1 0 0 . 0 0
制 造 业 贷 款 余 额 构 成 按 制 造 行 业 细 分 如 下 :
类 别
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
金 额
比 例
( % )
金 额
比 例
( % )
农 副 食 品 加 工 业 1 3 5 , 4 9 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 9 0 1 6 0 , 8 4 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 0 9
食 品 制 造 业 8 0 , 7 1 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 5 4 5 7 , 7 1 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 9
酒 、 饮 料 和 精 制 茶 制 造 业 1 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 1 1 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 2
纺 织 业 2 , 7 9 2 , 5 5 4 , 2 6 6 . 1 6 1 8 . 6 1 2 , 6 3 7 , 7 1 5 , 7 0 6 . 5 4 1 7 . 8 4
纺 织 服 装 、 服 饰 业 6 9 6 , 0 7 6 , 4 2 1 . 5 0 4 . 6 4 5 8 4 , 4 1 8 , 5 3 5 . 1 0 3 . 9 5
皮 革 、 毛 皮 、 羽 毛 及 其 制 品 和 制 鞋 业 5 4 , 3 8 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 6 5 1 , 6 4 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 5
木 材 加 工 和 木 、 竹 、 藤 、 棕 、 草 制 品 业 2 5 8 , 3 6 1 , 3 0 6 . 2 2 1 . 7 2 2 6 5 , 7 4 0 , 6 7 4 . 0 7 1 . 8 0
家 具 制 造 业 2 0 9 , 5 3 7 , 5 7 4 . 4 9 1 . 4 0 1 2 0 , 1 9 8 , 0 0 9 . 2 8 0 . 8 1
造 纸 和 纸 制 品 业 1 4 4 , 4 4 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 9 6 1 4 3 , 2 0 4 , 0 0 0 . 0 0 0 . 9 7
印 刷 和 记 录 媒 介 复 制 业 5 1 , 2 8 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 4 4 9 , 1 4 9 , 3 3 0 . 0 0 0 . 3 3
文 教 、 工 美 、 体 育 和 娱 乐 用 品 制 造 业 6 1 , 1 0 0 , 9 6 8 . 1 1 0 . 4 1 1 0 5 , 4 8 0 , 9 6 8 . 1 1 0 . 7 1
石 油 加 工 、 炼 焦 和 核 燃 料 加 工 业 5 3 , 9 9 9 , 9 9 8 . 0 0 0 . 3 6 2 5 4 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 7 2
化 学 原 料 和 化 学 制 品 制 造 业 7 9 5 , 7 5 1 , 9 0 7 . 6 3 5 . 3 0 9 7 9 , 7 1 6 , 7 8 3 . 3 0 6 . 6 3
医 药 制 造 业 1 3 2 , 4 5 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 8 8 4 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 1
化 学 纤 维 制 造 业 3 2 4 , 5 3 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 1 6 3 0 5 , 3 5 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 0 7
橡 胶 和 塑 料 制 品 业 9 5 4 , 9 2 5 , 9 9 4 . 6 9 6 . 3 6 9 4 7 , 4 0 9 , 1 7 0 . 3 7 6 . 4 1
非 金 属 矿 物 制 品 业 6 6 1 , 3 7 4 , 5 7 6 . 1 4 4 . 4 1 7 0 1 , 9 6 5 , 1 8 6 . 3 7 4 . 7 5江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2 5
黑 色 金 属 冶 炼 和 压 延 加 工 业 4 1 6 , 8 7 2 , 8 0 0 . 4 0 2 . 7 8 1 , 0 5 4 , 3 8 0 , 9 4 3 . 4 5 7 . 1 3
有 色 金 属 冶 炼 和 压 延 加 工 业 3 1 1 , 8 7 3 , 8 8 1 . 2 8 2 . 0 8 2 2 5 , 5 8 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 5 3
金 属 制 品 业 2 , 0 9 6 , 9 9 5 , 4 1 0 . 8 5 1 3 . 9 8 1 , 8 2 6 , 7 6 1 , 5 9 9 . 2 3 1 2 . 3 6
通 用 设 备 制 造 业 1 , 1 2 3 , 0 6 1 , 7 4 6 . 3 6 7 . 4 9 1 , 1 0 8 , 7 4 1 , 0 4 9 . 4 7 7 . 5 0
专 用 设 备 制 造 业 1 , 2 7 8 , 0 9 0 , 7 1 1 . 7 0 8 . 5 2 9 3 9 , 3 0 8 , 8 3 5 . 0 0 6 . 3 5
汽 车 制 造 业 6 5 3 , 7 4 5 , 0 0 0 . 0 0 4 . 3 6 5 4 5 , 2 1 7 , 3 8 8 . 6 1 3 . 6 9
铁 路 、 船 舶 、 航 空 航 天 和 其 他 运 输 设 备 制
造 业
3 6 2 , 0 7 5 , 8 5 1 . 5 2 2 . 4 1 4 1 2 , 6 9 6 , 8 5 1 . 5 2 2 . 7 9
电 气 机 械 和 器 材 制 造 业 6 7 9 , 0 6 4 , 5 4 3 . 5 4 4 . 5 3 7 2 1 , 6 8 6 , 0 0 0 . 0 0 4 . 8 8
计 算 机 、 通 信 和 其 他 电 子 设 备 制 造 业 2 5 3 , 2 5 3 , 3 6 3 . 5 4 1 . 6 9 2 3 3 , 5 4 1 , 8 8 0 . 8 5 1 . 5 8
仪 器 仪 表 制 造 业 2 3 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 6 2 6 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 8
废 弃 资 源 综 合 利 用 业 1 0 2 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 6 8 5 0 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 4
金 属 制 品 、 机 械 和 设 备 修 理 业 2 0 9 , 3 5 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 3 9 2 0 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 3 9
其 他 制 造 业 7 0 , 2 5 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 7 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 3
制 造 业 小 计
1 5 , 0 0 3 , 9 0 1 , 3 2 2 . 1 3 1 0 0 . 0 0 1 4 , 7 8 4 , 8 5 7 , 9 1 1 . 2 7 1 0 0 . 0 0
( 2 ) 个 人 贷 款 分 类
类 别
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
金 额
比 例
( % )
金 额
比 例
( % )
信 用 循 环 贷 款 7 8 , 9 6 7 . 7 9 0 . 0 0 7 8 , 9 6 7 . 7 9 0 . 0 1
抵 押 循 环 贷 款 2 5 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 - -
个 人 汽 车 消 费 5 1 2 , 2 5 6 , 8 2 9 . 1 5 2 . 9 0 5 8 5 , 8 4 8 , 2 8 9 . 5 0 5 . 0 7
个 人 生 产 经 营 1 1 , 1 9 1 , 0 5 5 , 5 5 0 . 8 0 6 3 . 4 6 5 , 9 0 8 , 5 6 7 , 2 4 4 . 3 8 5 1 . 1 5
个 人 住 房 消 费 4 , 3 8 4 , 8 9 3 , 9 7 0 . 2 1 2 4 . 8 6 3 , 3 6 6 , 3 8 3 , 9 3 2 . 9 1 2 9 . 1 4
个 人 综 合 消 费 1 , 5 4 7 , 0 2 9 , 8 0 3 . 8 7 8 . 7 8 1 , 6 9 0 , 4 8 5 , 6 5 3 . 0 0 1 4 . 6 3
个 人 贷 款 总 计 1 7 , 6 3 5 , 5 6 5 , 1 2 1 . 8 2 1 0 0 . 0 0 1 1 , 5 5 1 , 3 6 4 , 0 8 7 . 5 8 1 0 0 . 0 0
( 二 ) 贷 款 按 性 质 分 类
类 别
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
金 额
比 例
( % )
金 额
比 例
( % )
短 期 贷 款
( 含 一 年 内 到 期 的 中 长 期 贷 款 ) 3 4 , 9 3 1 , 7 6 7 , 0 9 0 . 4 6 5 8 . 0 7 2 8 , 5 7 9 , 9 4 6 , 0 8 2 . 8 7 5 8 . 2 4
中 长 期 贷 款 2 0 , 1 0 0 , 9 0 2 , 2 4 9 . 9 8 3 3 . 4 1 1 6 , 7 2 5 , 9 3 9 , 7 8 4 . 4 2 3 4 . 0 9
逾 期 贷 款 6 9 3 , 2 7 2 , 0 9 2 . 7 7 1 . 1 5 7 7 0 , 0 0 8 , 0 3 8 . 5 2 1 . 5 7
押 汇 3 2 9 , 2 0 5 , 6 3 2 . 0 8 0 . 5 5 3 2 2 , 1 7 5 , 2 0 2 . 5 0 0 . 6 6
贴 现 4 , 1 0 4 , 6 0 2 , 0 8 1 . 0 9 6 . 8 2 2 , 6 6 9 , 2 5 6 , 4 1 4 . 9 9 5 . 4 4
合 计 6 0 , 1 5 9 , 7 4 9 , 1 4 6 . 3 8 1 0 0 . 0 0 4 9 , 0 6 7 , 3 2 5 , 5 2 3 . 3 0 1 0 0 . 0 0
( 三 ) 逾 期 贷 款江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2 6
类 别
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
逾 期 1 ~ 9 0 天
( 含 9 0 天 )
逾 期 9 0 天 ~ 1 年
( 含 1 年 )
逾 期 1 年 ~ 3 年 ( 含
3 年 )
逾 期 3 年 以 上 合 计
信 用 贷 款 8 0 , 3 3 6 , 8 2 2 . 0 8 2 0 , 3 9 0 , 4 9 5 . 1 3 3 , 1 8 1 , 8 6 6 . 0 7 7 8 , 9 6 7 . 7 9 1 0 3 , 9 8 8 , 1 5 1 . 0 7
保 证 贷 款 1 2 0 , 7 0 6 , 8 7 2 . 3 7 7 1 , 0 4 1 , 4 4 2 . 3 1 3 5 , 6 9 7 , 3 8 7 . 2 3 - 2 2 7 , 4 4 5 , 7 0 1 . 9 1
抵 押 贷 款 8 6 , 1 9 3 , 5 8 6 . 8 7 1 6 1 , 4 6 8 , 2 2 3 . 5 6 9 3 , 4 0 6 , 7 1 7 . 9 9 7 7 4 , 5 0 0 . 0 0 3 4 1 , 8 4 3 , 0 2 8 . 4 2
质 押 贷 款 1 9 , 9 9 5 , 2 1 1 . 3 7 - - - 1 9 , 9 9 5 , 2 1 1 . 3 7
小 计 3 0 7 , 2 3 2 , 4 9 2 . 6 9 2 5 2 , 9 0 0 , 1 6 1 . 0 0 1 3 2 , 2 8 5 , 9 7 1 . 2 9 8 5 3 , 4 6 7 . 7 9 6 9 3 , 2 7 2 , 0 9 2 . 7 7
类 别
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
逾 期 1 ~ 9 0 天
( 含 9 0 天 )
逾 期 9 0 天 ~ 1 年
( 含 1 年 )
逾 期 1 年 ~ 3 年
( 含 3 年 )
逾 期 3 年 以 上 合 计
信 用 贷 款 4 , 0 8 9 , 0 4 5 . 2 0 3 , 4 7 5 , 8 5 6 . 2 2 - 7 8 , 9 6 7 . 7 9 7 , 6 4 3 , 8 6 9 . 2 1
保 证 贷 款 1 0 5 , 7 7 3 , 5 3 3 . 8 2 1 4 0 , 2 1 5 , 6 5 0 . 7 7 1 2 5 , 6 2 1 , 8 2 4 . 6 3 2 , 1 9 1 , 5 8 4 . 0 7 3 7 3 , 8 0 2 , 5 9 3 . 2 9
抵 押 贷 款 1 1 7 , 5 7 2 , 3 6 8 . 9 0 1 1 4 , 2 9 7 , 3 7 4 . 0 6 1 0 3 , 4 5 0 , 9 2 9 . 6 1 4 2 , 6 5 6 , 3 8 9 . 0 1 3 7 7 , 9 7 7 , 0 6 1 . 5 8
质 押 贷 款 - 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 , 9 8 4 , 5 1 4 . 4 4 - 1 0 , 5 8 4 , 5 1 4 . 4 4
小 计 2 2 7 , 4 3 4 , 9 4 7 . 9 2 2 5 8 , 5 8 8 , 8 8 1 . 0 5 2 3 9 , 0 5 7 , 2 6 8 . 6 8 4 4 , 9 2 6 , 9 4 0 . 8 7 7 7 0 , 0 0 8 , 0 3 8 . 5 2
( 四 ) 贷 款 按 担 保 方 式 分 类
类 别
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
金 额
比 例
( % )
金 额
比 例
( % )
信 用 贷 款 3 , 0 3 1 , 1 2 8 , 8 2 0 . 4 1 5 . 0 4 1 , 5 9 4 , 8 1 6 , 1 6 8 . 1 6 3 . 2 5
保 证 贷 款 2 2 , 9 0 5 , 4 9 0 , 7 0 3 . 7 1 3 8 . 0 8 2 1 , 5 9 1 , 1 3 6 , 9 1 2 . 4 4 4 4 . 0 1
抵 押 贷 款 2 7 , 6 9 2 , 6 6 6 , 1 2 2 . 3 0 4 6 . 0 3 2 1 , 1 5 4 , 5 2 4 , 7 9 1 . 9 7 4 3 . 1 1
质 押 贷 款 2 , 4 2 5 , 8 6 1 , 4 1 8 . 8 7 4 . 0 3 2 , 0 5 7 , 5 9 1 , 2 3 5 . 7 4 4 . 1 9
贴 现 4 , 1 0 4 , 6 0 2 , 0 8 1 . 0 9 6 . 8 2 2 , 6 6 9 , 2 5 6 , 4 1 4 . 9 9 5 . 4 4
合 计 6 0 , 1 5 9 , 7 4 9 , 1 4 6 . 3 8 1 0 0 . 0 0 4 9 , 0 6 7 , 3 2 5 , 5 2 3 . 3 0 1 0 0 . 0 0
( 五 ) 贷 款 损 失 准 备
( 1 ) 贷 款 损 失 准 备 类 别
性 质 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
专 项 准 备 1 , 9 8 0 , 1 9 7 , 3 6 8 . 1 4 1 , 6 1 9 , 0 7 1 , 7 6 2 . 3 8
按 银 监 会 监 管 指 标 补 提 贷 款 损 失 准 备 ( 注 ) - -
合 计 1 , 9 8 0 , 1 9 7 , 3 6 8 . 1 4 1 , 6 1 9 , 0 7 1 , 7 6 2 . 3 8
注 : 系 下 属 村 镇 银 行 根 据 中 国 银 监 会 “ 关 于 中 国 银 行 业 实 施 新 监 管 标 准 的 指 导 意 见 ” ( 银 监 发 【 2 0 1 1 】 4 4 号 ) 贷 款 拨 备 率 ( 贷
款 损 失 准 备 占 贷 款 的 比 例 ) 不 低 于 2 . 5 % ( 或 地 方 银 监 部 门 监 管 指 标 ) 要 求 , 以 单 项 或 组 合 评 价 的 方 式 计 提 的 贷 款 损 失 准 备 , 与 按
照 贷 款 账 面 价 值 的 2 . 5 % ( 或 地 方 银 监 部 门 监 管 指 标 ) 计 提 的 贷 款 损 失 准 备 进 行 比 较 , 按 照 孰 高 原 则 差 额 补 提 的 贷 款 损 失 准 备 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2 7
( 2 ) 贷 款 损 失 准 备 变 动 分 析
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
期 初 余 额 1 , 6 1 9 , 0 7 1 , 7 6 2 . 3 8 1 , 5 7 0 , 3 8 1 , 1 7 5 . 8 7
加 : 本 期 计 提 7 6 4 , 3 3 4 , 9 8 4 . 3 5 6 2 8 , 7 3 0 , 5 5 3 . 8 3
本 期 收 回 1 1 6 , 0 5 3 , 0 9 9 . 0 4 2 5 , 3 9 4 , 5 2 8 . 8 7
减 : 资 产 价 值 回 升 转 回 数 - -
本 期 核 销 或 转 让 5 1 8 , 1 0 5 , 4 5 2 . 1 5 6 0 5 , 4 3 4 , 4 9 6 . 1 9
折 算 差 额 1 , 1 5 7 , 0 2 5 . 4 8 -
期 末 余 额 1 , 9 8 0 , 1 9 7 , 3 6 8 . 1 4 1 , 6 1 9 , 0 7 1 , 7 6 2 . 3 8江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2 8
( 3 ) 按 照 减 值 评 估 方 式 列 示 的 客 户 贷 款
未 减 值 贷 款 及 垫 款 已 识 别 的 减 值 贷 款 及 垫 款
合 计
组 合 方 式 计 提 组 合 方 式 计 提 个 别 方 式 计 提 小 计
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
贷 款 及 垫 款 总 额 5 9 , 2 7 5 , 1 2 0 , 7 1 6 . 9 1 4 2 8 , 8 3 7 , 7 5 6 . 6 1 4 5 5 , 7 9 0 , 6 7 2 . 8 6 8 8 4 , 6 2 8 , 4 2 9 . 4 7 6 0 , 1 5 9 , 7 4 9 , 1 4 6 . 3 8
减 值 损 失 准 备 1 , 5 0 5 , 2 6 3 , 4 8 6 . 7 1 2 1 2 , 5 8 4 , 2 7 7 . 7 2 2 6 2 , 3 4 9 , 6 0 3 . 7 1 4 7 4 , 9 3 3 , 8 8 1 . 4 3 1 , 9 8 0 , 1 9 7 , 3 6 8 . 1 4
贷 款 及 垫 款 净 额 5 7 , 7 6 9 , 8 5 7 , 2 3 0 . 2 0 2 1 6 , 2 5 3 , 4 7 8 . 8 9 1 9 3 , 4 4 1 , 0 6 9 . 1 5 4 0 9 , 6 9 4 , 5 4 8 . 0 4 5 8 , 1 7 9 , 5 5 1 , 7 7 8 . 2 4
未 减 值 贷 款 及 垫 款 已 识 别 的 减 值 贷 款 及 垫 款
合 计
组 合 方 式 计 提 组 合 方 式 计 提 个 别 方 式 计 提 小 计
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
贷 款 及 垫 款 总 额 4 8 , 1 9 4 , 9 6 0 , 6 3 9 . 2 3 3 3 9 , 4 1 9 , 3 8 3 . 7 2 5 3 2 , 9 4 5 , 5 0 0 . 3 5 8 7 2 , 3 6 4 , 8 8 4 . 0 7 4 9 , 0 6 7 , 3 2 5 , 5 2 3 . 3 0
减 值 损 失 准 备 1 , 2 1 4 , 4 5 2 , 6 4 8 . 2 5 1 6 6 , 8 1 8 , 0 4 7 . 2 3 2 3 7 , 8 0 1 , 0 6 6 . 9 0 4 0 4 , 6 1 9 , 1 1 4 . 1 3 1 , 6 1 9 , 0 7 1 , 7 6 2 . 3 8
贷 款 及 垫 款 净 额 4 6 , 9 8 0 , 5 0 7 , 9 9 0 . 9 8 1 7 2 , 6 0 1 , 3 3 6 . 4 9 2 9 5 , 1 4 4 , 4 3 3 . 4 5 4 6 7 , 7 4 5 , 7 6 9 . 9 4 4 7 , 4 4 8 , 2 5 3 , 7 6 0 . 9 2江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 2 9
( 六 ) 根 据 银 监 会 《 贷 款 风 险 分 类 指 导 》 ( 银 监 发 [ 2 0 0 7 ] 5 4 号 ) 五 级 分 类 标 准 , 对 贷 款 五 级 分 类 和 计 提 的 专
项 贷 款 损 失 准 备 的 情 况 为 :
五 级 分 类
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
贷 款 金 额 占 总 额 比 例 专 项 准 备 比 例 专 项 准 备 金 额
正 常 5 6 , 1 2 2 , 0 6 1 , 8 0 5 . 0 6
9 3 . 2 9 % 2 . 1 8 % 1 , 2 2 2 , 1 4 0 , 2 5 7 . 2 1
关 注 3 , 1 5 3 , 0 5 8 , 9 1 1 . 8 5
5 . 2 4 % 8 . 9 8 % 2 8 3 , 1 2 3 , 2 2 9 . 5 0
次 级 5 3 1 , 7 0 5 , 4 4 4 . 1 5
0 . 8 8 % 4 2 . 8 3 % 2 2 7 , 7 0 3 , 7 4 0 . 4 3
可 疑 2 6 4 , 5 9 5 , 1 8 2 . 2 3
0 . 4 4 % 6 0 . 0 5 % 1 5 8 , 9 0 2 , 3 3 7 . 9 1
损 失 8 8 , 3 2 7 , 8 0 3 . 0 9
0 . 1 5 % 1 0 0 . 0 0 % 8 8 , 3 2 7 , 8 0 3 . 0 9
小 计 6 0 , 1 5 9 , 7 4 9 , 1 4 6 . 3 8 1 0 0 . 0 0 % 3 . 2 9 % 1 , 9 8 0 , 1 9 7 , 3 6 8 . 1 4
五 级 分 类
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
贷 款 金 额 占 总 额 比 例 专 项 准 备 比 例 专 项 准 备 金 额
正 常 4 5 , 0 4 3 , 0 9 1 , 4 0 0 . 1 0 9 1 . 8 0 % 2 . 2 3 % 1 , 0 0 6 , 2 2 1 , 2 1 8 . 5 4
关 注 3 , 1 5 1 , 8 6 9 , 2 3 9 . 1 3 6 . 4 2 % 6 . 6 1 % 2 0 8 , 2 3 1 , 4 2 9 . 7 1
次 级 7 6 9 , 2 3 6 , 6 7 1 . 2 6 1 . 5 7 % 4 3 . 1 0 % 3 3 1 , 5 4 1 , 6 4 9 . 8 2
可 疑 7 9 , 9 0 6 , 8 7 1 . 2 4 0 . 1 6 % 6 2 . 3 9 % 4 9 , 8 5 6 , 1 2 2 . 7 4
损 失 2 3 , 2 2 1 , 3 4 1 . 5 7 0 . 0 5 % 1 0 0 . 0 0 % 2 3 , 2 2 1 , 3 4 1 . 5 7
小 计 4 9 , 0 6 7 , 3 2 5 , 5 2 3 . 3 0 1 0 0 . 0 0 % 3 . 3 0 % 1 , 6 1 9 , 0 7 1 , 7 6 2 . 3 8
( 七 ) 前 十 名 单 一 客 户 贷 款
( 1 ) 截 止 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 贷 款 前 十 名 情 况 :
客 户 行 业 贷 款 余 额 占 贷 款 总 额 比 例 ( % )
客 户 1 电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 2 6 9 , 2 5 0 , 0 0 0 . 0 0
0 . 4 5
客 户 2 批 发 和 零 售 业 2 4 1 , 8 7 8 , 6 0 0 . 0 0
0 . 4 0
客 户 3 制 造 业 2 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
0 . 4 0
客 户 4 制 造 业 2 2 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
0 . 3 7
客 户 5 租 赁 和 商 务 服 务 业 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
0 . 3 3
客 户 6 租 赁 和 商 务 服 务 业 1 9 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
0 . 3 3
客 户 7 租 赁 和 商 务 服 务 业 1 9 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
0 . 3 3
客 户 8 制 造 业 1 9 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
0 . 3 3
客 户 9 批 发 和 零 售 业 1 9 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
0 . 3 3
客 户 1 0 交 通 运 输 、 仓 储 和 邮 政 业 1 9 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
0 . 3 3
2 , 1 6 6 , 1 2 8 , 6 0 0 . 0 0
3 . 6 0
( 2 ) 截 止 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 , 贷 款 前 十 名 情 况 :
客 户 行 业 贷 款 余 额 占 贷 款 总 额 比 例 ( % )江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3 0
客 户 1 交 通 运 输 、 仓 储 和 邮 政 业 2 0 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 1
客 户 2 制 造 业 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 1
客 户 3 租 赁 和 商 务 服 务 业 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 1
客 户 4 租 赁 和 商 务 服 务 业 2 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 1
客 户 5 制 造 业 1 9 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 1
客 户 6 批 发 和 零 售 业 1 9 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 1
客 户 7 租 赁 和 商 务 服 务 业 1 9 4 , 1 6 2 , 1 5 4 . 1 1 0 . 4 0
客 户 8 制 造 业 1 8 1 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 7
客 户 9 制 造 业 1 7 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 6
客 户 1 0 租 赁 和 商 务 服 务 业 1 6 9 , 7 5 5 , 9 8 0 . 0 0 0 . 3 5
1 , 9 2 0 , 4 1 8 , 1 3 4 . 1 1 3 . 9 1
( 八 ) 报 告 各 期 末 本 行 关 联 方 贷 款 余 额 详 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 十 二 、 关 联 方 及 关 联 交 易 ” 。
8 、 可 供 出 售 金 融 资 产
( 1 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 :
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值
可 供 出 售 债 务 工 具 : 1 9 , 9 5 1 , 8 7 1 , 5 8 7 . 9 2 1 8 0 , 8 5 6 , 4 9 7 . 7 9 1 9 , 7 7 1 , 0 1 5 , 0 9 0 . 1 3
可 供 出 售 权 益 工 具 : 4 , 0 8 2 , 1 2 5 , 8 7 9 . 8 9 9 2 , 0 3 9 , 1 0 3 . 1 6 3 , 9 9 0 , 0 8 6 , 7 7 6 . 7 3
其 中 : 按 公 允 价 值 计 量 3 , 8 2 1 , 6 2 3 , 2 7 5 . 4 9 9 2 , 0 3 9 , 1 0 3 . 1 6 3 , 7 2 9 , 5 8 4 , 1 7 2 . 3 3
按 成 本 计 量 2 6 0 , 5 0 2 , 6 0 4 . 4 0 - 2 6 0 , 5 0 2 , 6 0 4 . 4 0
合 计 2 4 , 0 3 3 , 9 9 7 , 4 6 7 . 8 1 2 7 2 , 8 9 5 , 6 0 0 . 9 5 2 3 , 7 6 1 , 1 0 1 , 8 6 6 . 8 6
项 目
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值
可 供 出 售 债 务 工 具 : 2 2 , 3 6 1 , 6 5 4 , 3 0 5 . 7 7 - 2 2 , 3 6 1 , 6 5 4 , 3 0 5 . 7 7
可 供 出 售 权 益 工 具 : 4 , 0 6 6 , 0 7 4 , 1 9 5 . 0 8 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 9 8 2 , 8 7 4 , 1 9 5 . 0 8
其 中 : 按 公 允 价 值 计 量 3 , 8 0 5 , 5 7 1 , 5 9 0 . 6 8 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 7 2 2 , 3 7 1 , 5 9 0 . 6 8
按 成 本 计 量 2 6 0 , 5 0 2 , 6 0 4 . 4 0 - 2 6 0 , 5 0 2 , 6 0 4 . 4 0
合 计 2 6 , 4 2 7 , 7 2 8 , 5 0 0 . 8 5 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 6 , 3 4 4 , 5 2 8 , 5 0 0 . 8 5
( 2 ) 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 :江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3 1
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计
权 益 工 具 的 成 本 或 债 务 工 具 的 摊 余 成

3 , 6 7 5 , 8 0 4 , 2 1 5 . 4 1 1 9 , 8 4 6 , 9 6 2 , 1 3 6 . 0 6 2 3 , 5 2 2 , 7 6 6 , 3 5 1 . 4 7
公 允 价 值
3 , 8 2 1 , 6 2 3 , 2 7 5 . 4 9 1 9 , 9 5 1 , 8 7 1 , 5 8 7 . 9 2 2 3 , 7 7 3 , 4 9 4 , 8 6 3 . 4 1
累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变
动 金 额
1 4 5 , 8 1 9 , 0 6 0 . 0 8 1 0 4 , 9 0 9 , 4 5 1 . 8 6 2 5 0 , 7 2 8 , 5 1 1 . 9 4
已 计 提 减 值 金 额 9 2 , 0 3 9 , 1 0 3 . 1 6 1 8 0 , 8 5 6 , 4 9 7 . 7 9 2 7 2 , 8 9 5 , 6 0 0 . 9 5
项 目
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计
权 益 工 具 的 成 本 或 债 务 工 具 的 摊 余 成

3 , 7 9 4 , 3 3 2 , 5 7 2 . 3 1 2 2 , 8 3 2 , 2 0 6 , 6 7 3 . 7 5 2 6 , 6 2 6 , 5 3 9 , 2 4 6 . 0 6
公 允 价 值
3 , 8 0 5 , 5 7 1 , 5 9 0 . 6 8 2 2 , 3 6 1 , 6 5 4 , 3 0 5 . 7 7 2 6 , 1 6 7 , 2 2 5 , 8 9 6 . 4 5
累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变
动 金 额
1 1 , 2 3 9 , 0 1 8 . 3 7
-
- 4 7 0 , 5 5 2 , 3 6 7 . 9 8 - 4 5 9 , 3 1 3 , 3 4 9 . 6 1
已 计 提 减 值 金 额 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 8 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
( 3 ) 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 :
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
期 初 本 期 增 加 期 末 持 股 比 例 本 期 现 金 红 利
中 国 银 联 股 份 有 限 公 司 1 2 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 1 2 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 7 % 5 5 0 , 0 0 0 . 0 0
江 苏 省 信 用 联 社 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 6 1 % 6 0 , 0 0 0 . 0 0
江 苏 泰 兴 农 村 商 业 银 行 股 份
有 限 公 司 2 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 2 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 . 0 0 % 2 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
长 春 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限
公 司 1 4 9 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 1 4 9 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 . 2 9 % 1 7 , 1 4 5 , 0 0 0 . 0 0
江 苏 昆 山 农 村 商 业 银 行 股 份
有 限 公 司 7 2 , 8 0 2 , 6 0 4 . 4 0
-
7 2 , 8 0 2 , 6 0 4 . 4 0
1 . 6 8 % 2 , 1 7 5 , 4 0 0 . 8 8
合 计 2 6 0 , 5 0 2 , 6 0 4 . 4 0 - 2 6 0 , 5 0 2 , 6 0 4 . 4 0 2 2 , 4 3 0 , 4 0 0 . 8 8
可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 系 根 据 江 苏 省 农 村 信 用 社 联 合 社 江 苏 省 财 政 厅 发 〔 2 0 1 8 〕 2 4 9 号 文 《 江 苏 省
农 村 信 用 社 联 合 社 江 苏 省 财 政 厅 关 于 做 好 全 省 农 村 商 业 银 行 2 0 1 8 年 度 会 计 决 算 工 作 的 通 知 》 要 求 , 对 信 用
债 、 资 管 计 划 、 信 托 、 非 保 本 理 财 等 投 资 , 按 不 低 于 2 . 5 % 的 比 例 计 提 准 备 。
9 、 持 有 至 到 期 投 资
持 有 至 到 期 投 资 分 类 :
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
政 府 债 券 6 , 4 3 4 , 2 7 0 , 8 7 6 . 1 9 2 , 6 5 9 , 3 3 2 , 4 3 9 . 5 7江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3 2
企 业 债 券 9 6 4 , 7 2 3 , 3 0 0 . 9 1 -
金 融 机 构 债 券 1 5 0 , 0 0 6 , 9 2 5 . 8 0 1 0 0 , 0 0 7 , 9 9 9 . 8 5
政 府 支 持 机 构 债 券 3 2 6 , 1 7 6 , 4 9 3 . 7 5 -
其 他 1 9 4 , 3 5 5 , 1 2 3 . 3 6 -
持 有 至 到 期 投 资 合 计 8 , 0 6 9 , 5 3 2 , 7 2 0 . 0 1 2 , 7 5 9 , 3 4 0 , 4 3 9 . 4 2
减 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 3 0 , 2 2 6 , 9 6 0 . 6 1 -
持 有 至 到 期 投 资 账 面 价 值 8 , 0 3 9 , 3 0 5 , 7 5 9 . 4 0 2 , 7 5 9 , 3 4 0 , 4 3 9 . 4 2
持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 系 根 据 江 苏 省 农 村 信 用 社 联 合 社 江 苏 省 财 政 厅 发 〔 2 0 1 8 〕 2 4 9 号 文 《 江 苏
省 农 村 信 用 社 联 合 社 江 苏 省 财 政 厅 关 于 做 好 全 省 农 村 商 业 银 行 2 0 1 8 年 度 会 计 决 算 工 作 的 通 知 》 要 求 , 对
信 用 债 、 资 管 计 划 、 信 托 、 非 保 本 理 财 等 投 资 , 按 不 低 于 2 . 5 % 的 比 例 计 提 准 备 。
1 0 、 应 收 款 项 类 投 资
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
政 府 债 券 - -
金 融 机 构 理 财 产 品 3 , 0 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 , 7 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
信 托 及 资 产 管 理 计 划 1 , 5 5 4 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 9 8 9 , 9 8 8 , 1 2 7 . 6 2
其 他 应 收 款 项 类 投 资 2 , 2 5 2 , 0 3 0 , 9 4 9 . 0 8 4 0 4 , 9 1 2 , 0 5 6 . 0 7
应 收 款 项 类 投 资 合 计 6 , 8 2 6 , 8 3 0 , 9 4 9 . 0 8 8 , 1 4 4 , 9 0 0 , 1 8 3 . 6 9
应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 1 7 0 , 6 2 6 , 5 4 4 . 1 8 1 0 9 , 9 5 5 , 0 0 0 . 0 0
应 收 款 项 类 投 资 账 面 价 值 6 , 6 5 6 , 2 0 4 , 4 0 4 . 9 0 8 , 0 3 4 , 9 4 5 , 1 8 3 . 6 9
应 收 款 项 类 投 资 减 值 准 备 系 根 据 江 苏 省 农 村 信 用 社 联 合 社 江 苏 省 财 政 厅 发 〔 2 0 1 8 〕 2 4 9 号 文 《 江 苏
省 农 村 信 用 社 联 合 社 江 苏 省 财 政 厅 关 于 做 好 全 省 农 村 商 业 银 行 2 0 1 8 年 度 会 计 决 算 工 作 的 通 知 》 要 求 , 对
信 用 债 、 资 管 计 划 、 信 托 、 非 保 本 理 财 等 投 资 , 按 不 低 于 2 . 5 % 的 比 例 计 提 准 备 。
1 1 、 长 期 股 权 投 资
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
投 资 联 营 企 业 9 9 4 , 4 1 7 , 4 0 4 . 3 5 9 0 8 , 5 1 7 , 1 6 7 . 9 2
合 计 9 9 4 , 4 1 7 , 4 0 4 . 3 5 9 0 8 , 5 1 7 , 1 6 7 . 9 2
( 1 ) 对 联 营 公 司 投 资
项 目 持 股 比 例
2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日
本 期 增 加 本 期 减 少
2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日
江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行
股 份 有 限 公 司
2 1 . 6 4 % 7 7 7 , 2 8 6 , 0 7 3 . 8 4 9 1 , 8 5 4 , 6 4 8 . 0 1 9 , 9 9 6 , 0 0 0 . 0 0 8 5 9 , 1 4 4 , 7 2 1 . 8 5江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3 3
— — 投 资 成 本
2 5 2 , 0 8 4 , 5 0 5 . 6 8 - - 2 5 2 , 0 8 4 , 5 0 5 . 6 8
— — 损 益 调 整
5 0 2 , 7 2 1 , 5 9 2 . 2 0 8 9 , 9 4 1 , 6 5 7 . 7 2 9 , 9 9 6 , 0 0 0 . 0 0 5 8 2 , 6 6 7 , 2 4 9 . 9 2
— — 其 他 权 益 变 动
2 2 , 4 7 9 , 9 7 5 . 9 6 1 , 9 1 2 , 9 9 0 . 2 9 - 2 4 , 3 9 2 , 9 6 6 . 2 5
安 徽 休 宁 农 村 商 业 银 行
股 份 有 限 公 司
2 4 . 9 9 % 1 3 1 , 2 3 1 , 0 9 4 . 0 8 8 , 7 7 6 , 2 3 5 . 5 2 4 , 7 3 4 , 6 4 7 . 1 0 1 3 5 , 2 7 2 , 6 8 2 . 5 0
— — 投 资 成 本
7 5 , 3 6 9 , 8 4 0 . 0 0 - - 7 5 , 3 6 9 , 8 4 0 . 0 0
— — 损 益 调 整
4 9 , 8 6 4 , 4 4 3 . 2 0 8 , 7 7 6 , 2 3 5 . 5 2 4 , 7 3 4 , 6 4 7 . 1 0 5 3 , 9 0 6 , 0 3 1 . 6 2
— — 其 他 权 益 变 动
5 , 9 9 6 , 8 1 0 . 8 8 - - 5 , 9 9 6 , 8 1 0 . 8 8
合 计
9 0 8 , 5 1 7 , 1 6 7 . 9 2 1 0 0 , 6 3 0 , 8 8 3 . 5 3 1 4 , 7 3 0 , 6 4 7 . 1 0 9 9 4 , 4 1 7 , 4 0 4 . 3 5
对 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 投 资 变 动 情 况 :
2 0 0 8 年 6 月 2 日 经 本 行 第 三 届 董 事 会 2 0 0 8 年 第 一 次 临 时 会 议 通 过 《 关 于 战 略 入 股 江 苏 兴 化 农 村 合 作
银 行 的 议 案 》 , 同 意 按 1 . 6 0 元 / 股 认 购 该 行 5 , 9 7 0 万 股 , 占 该 行 注 册 资 本 2 0 % 。 2 0 1 1 年 4 月 1 2 日 , 经 本 行
第 三 届 董 事 会 决 议 , 本 行 作 为 发 起 人 参 与 江 苏 兴 化 农 村 合 作 银 行 改 制 组 建 为 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有
限 公 司 , 在 目 前 持 有 该 行 5 , 9 7 0 万 股 的 基 础 上 , 另 外 按 每 股 2 . 5 0 元 价 格 认 购 4 , 0 3 0 万 股 , 合 计 持 股 1 0 , 0 0 0
万 股 , 股 权 比 例 仍 为 2 0 . 0 0 % 。
根 据 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 第 三 次 股 东 大 会 “ 关 于 配 股 增 加 注 册 资 本 的 决 议 ” 和 修 改 后
的 章 程 规 定 , 该 行 增 加 注 册 资 本 人 民 币 5 , 0 0 0 万 元 , 由 2 0 1 2 年 度 净 利 润 转 增 股 本 。 变 更 后 该 行 注 册 资 本 为
5 5 , 0 0 0 万 股 , 本 行 股 权 比 例 仍 为 2 0 . 0 0 % 。
根 据 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 5 年 1 1 月 2 0 日 第 七 次 股 东 大 会 ( 临 时 ) 通 过 “ 关 于 未
分 配 利 润 转 增 注 册 资 本 的 议 案 ” 的 决 议 和 修 改 后 的 章 程 规 定 , 该 行 增 加 注 册 资 本 人 民 币 2 , 7 5 0 万 元 , 变 更
后 该 行 注 册 资 本 为 5 7 , 7 5 0 万 股 , 本 行 股 权 比 例 仍 为 2 0 . 0 0 % 。
2 0 1 7 年 6 月 , 本 行 与 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 苏 州 分 行 签 订 股 权 转 让 协 议 , 受 让 该 行 持 有 的 江 苏 兴 化 农
村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 9 4 5 万 股 , 受 让 后 本 行 合 计 持 股 1 2 , 4 9 5 万 股 , 股 权 比 例 为 2 1 . 6 4 % 。
根 据 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 3 月 2 3 日 第 十 二 次 股 东 大 会 通 过 “ 关 于 以 资 本 公 积
转 增 注 册 资 本 的 议 案 ” 的 决 议 和 修 改 后 的 章 程 规 定 , 该 行 2 0 1 7 年 末 资 本 公 积 余 额 3 0 , 0 3 0 万 元 转 增 注 册 资
本 , 变 更 后 该 行 注 册 资 本 为 8 7 , 7 8 0 万 股 , 股 权 比 例 为 2 1 . 6 4 % 。
对 安 徽 休 宁 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 投 资 变 动 情 况 :
2 0 0 8 年 6 月 2 日 经 本 行 第 三 届 董 事 会 2 0 0 8 年 第 一 次 临 时 会 议 通 过 《 关 于 战 略 入 股 安 徽 休 宁 农 村 合 作
银 行 的 议 案 》 , 同 意 以 现 金 方 式 认 购 该 行 2 , 0 0 0 万 股 , 占 该 行 注 册 资 本 2 0 % 。 2 0 1 0 年 8 月 1 2 日 经 本 行 第
三 届 董 事 会 第 1 2 次 会 议 通 过 认 购 休 宁 农 合 行 增 发 配 售 股 份 议 案 , 本 行 全 额 认 购 定 向 配 售 的 2 , 0 0 0 万 股 并 认
购 部 分 其 他 股 东 放 弃 认 购 的 股 份 。 截 止 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 , 本 行 对 该 行 新 增 投 出 资 金 2 , 9 9 8 万 元 ( 2 , 9 9 8
万 股 ) , 合 计 持 股 4 , 9 9 8 万 股 , 股 权 比 例 为 2 4 . 9 9 % 。
2 0 1 3 年 0 7 月 1 3 日 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 安 徽 监 管 局 “ 皖 银 监 复 [ 2 0 1 3 ] 9 9 号 ” 文 批 准 该 行 变
更 为 安 徽 休 宁 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 。 2 0 1 4 年 该 行 采 取 以 利 润 分 配 转 增 股 本 及 增 资 扩 股 的 方 式 , 将 注
册 资 本 达 到 2 9 , 9 2 0 . 0 0 万 元 。 2 0 1 5 年 根 据 2 0 1 4 年 度 该 行 股 东 大 会 关 于 《 休 宁 农 村 商 业 银 行 2 0 1 4 年 度 利江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3 4
润 分 配 方 案 》 , 按 2 0 1 4 年 底 增 资 扩 股 前 股 本 金 总 额 2 , 1 9 2 0 万 元 的 1 2 % 计 提 2 , 6 3 0 . 4 0 万 元 股 金 红 利 , 本 次
税 后 股 金 红 利 2 , 1 0 4 . 3 2 万 元 , 按 每 股 1 . 2 7 元 价 格 转 增 股 本 1 , 6 5 6 . 9 5 万 股 , 变 更 后 该 行 注 册 资 本 为 3 1 , 5 7 6 . 9 5
万 股 , 本 行 股 权 比 例 仍 为 2 4 . 9 9 % 。
联 营 公 司 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 资 产 负 债 及 2 0 1 8 年 度 损 益 情 况 如 下 :
被 投 资 单 位 名 称 江 苏 兴 化 农 村 商 业 银 行 安 徽 休 宁 农 村 商 业 银 行
期 末 资 产 总 额
4 3 , 3 4 1 , 0 4 5 , 9 5 5 . 3 0 8 , 7 7 4 , 2 7 8 , 1 2 5 . 7 4
期 末 负 债 总 额
3 9 , 3 7 0 , 2 1 5 , 6 7 9 . 2 6 8 , 2 3 2 , 9 7 0 , 8 7 2 . 8 3
期 末 净 资 产 总 额
3 , 9 7 0 , 8 3 0 , 2 7 6 . 0 4 5 4 1 , 3 0 7 , 2 5 2 . 9 1
本 期 营 业 收 入 总 额
1 , 4 5 3 , 3 4 8 , 7 9 9 . 6 4 2 5 8 , 6 1 0 , 1 2 4 . 2 9
本 期 净 利 润 ( 含 以 前 年 度 损 益 调 整 )
4 1 5 , 6 9 6 , 1 1 6 . 4 2 3 5 , 1 1 8 , 9 9 2 . 8 2
( 2 ) 根 据 各 期 期 末 逐 项 检 查 , 未 发 生 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 情 况 , 不 需 计 提 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 。
1 2 、 固 定 资 产
固 定 资 产 变 动 表
项 目 房 屋 及 建 筑 物 运 输 工 具 电 子 设 备 机 具 设 备 其 他 合 计
一 、 账 面 原 值
1 、 期 初 余 额 7 8 0 , 1 7 2 , 3 9 4 . 3 2 2 1 , 9 7 5 , 6 7 1 . 8 6 3 5 2 , 4 8 9 , 9 2 9 . 2 2 3 5 , 5 2 7 , 5 8 2 . 2 3 2 7 , 2 9 6 , 3 5 6 . 2 2 1 , 2 1 7 , 4 6 1 , 9 3 3 . 8 5
2 、 本 期 增 加 金 额 1 7 , 1 8 3 , 3 9 2 . 1 0 - 3 1 , 4 2 5 , 1 2 8 . 5 9 5 8 3 , 7 3 3 . 6 7 1 1 8 , 7 9 7 . 0 0 4 9 , 3 1 1 , 0 5 1 . 3 6
( 1 ) 购 置 - - 3 1 , 4 2 5 , 1 2 8 . 5 9 5 8 3 , 7 3 3 . 6 7 1 1 8 , 7 9 7 . 0 0 3 2 , 1 2 7 , 6 5 9 . 2 6
( 2 ) 在 建 工 程 转

1 7 , 1 8 3 , 3 9 2 . 1 0 - - - - 1 7 , 1 8 3 , 3 9 2 . 1 0
( 3 ) 企 业 合 并 增

- - - - - -
3 、 本 期 减 少 金 额 1 5 1 , 8 9 5 . 0 0 - 1 6 , 8 9 8 , 4 4 5 . 3 0 1 0 , 8 9 4 , 7 8 5 . 0 0 3 , 1 4 8 , 0 4 7 . 2 0 3 1 , 0 9 3 , 1 7 2 . 5 0
( 1 ) 处 置 及 报 废 1 5 1 , 8 9 5 . 0 0 - 1 6 , 8 9 8 , 4 4 5 . 3 0 1 0 , 8 9 4 , 7 8 5 . 0 0 3 , 1 4 8 , 0 4 7 . 2 0 3 1 , 0 9 3 , 1 7 2 . 5 0
4 、 期 末 余 额 7 9 7 , 2 0 3 , 8 9 1 . 4 2 2 1 , 9 7 5 , 6 7 1 . 8 6 3 6 7 , 0 1 6 , 6 1 2 . 5 1 2 5 , 2 1 6 , 5 3 0 . 9 0 2 4 , 2 6 7 , 1 0 6 . 0 2 1 , 2 3 5 , 6 7 9 , 8 1 2 . 7 1
二 、 累 计 折 旧
1 、 期 初 余 额 2 3 9 , 3 9 7 , 8 1 3 . 1 7 1 7 , 7 3 6 , 0 5 2 . 4 2 2 8 1 , 9 9 0 , 5 4 0 . 9 9 3 1 , 3 9 2 , 6 2 5 . 8 6 2 1 , 3 2 7 , 8 6 5 . 9 2 5 9 1 , 8 4 4 , 8 9 8 . 3 6
2 、 本 期 增 加 金 额 4 1 , 8 1 1 , 6 1 3 . 8 7 1 , 6 3 0 , 5 5 7 . 8 7 2 4 , 2 6 8 , 8 1 8 . 1 7 5 9 9 , 6 8 5 . 8 3 6 6 9 , 3 1 6 . 0 5 6 8 , 9 7 9 , 9 9 1 . 7 9
( 1 ) 计 提 4 1 , 8 1 1 , 6 1 3 . 8 7 1 , 6 3 0 , 5 5 7 . 8 7 2 4 , 2 6 8 , 8 1 8 . 1 7 5 9 9 , 6 8 5 . 8 3 6 6 9 , 3 1 6 . 0 5 6 8 , 9 7 9 , 9 9 1 . 7 9
( 2 ) 企 业 合 并 增

- - - - - -
3 、 本 期 减 少 金 额 1 1 7 , 8 3 7 . 5 7 - 1 6 , 1 8 6 , 7 8 0 . 3 3 1 0 , 8 3 3 , 1 5 2 . 2 3 2 , 9 7 6 , 7 2 7 . 5 9 3 0 , 1 1 4 , 4 9 7 . 7 2
( 1 ) 处 置 或 报 废 1 1 7 , 8 3 7 . 5 7 - 1 6 , 1 8 6 , 7 8 0 . 3 3 1 0 , 8 3 3 , 1 5 2 . 2 3 2 , 9 7 6 , 7 2 7 . 5 9 3 0 , 1 1 4 , 4 9 7 . 7 2
( 2 ) 转 入 在 建 工

- - - - - -江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3 5
4 、 期 末 余 额 2 8 1 , 0 9 1 , 5 8 9 . 4 7 1 9 , 3 6 6 , 6 1 0 . 2 9 2 9 0 , 0 7 2 , 5 7 8 . 8 3 2 1 , 1 5 9 , 1 5 9 . 4 6 1 9 , 0 2 0 , 4 5 4 . 3 8 6 3 0 , 7 1 0 , 3 9 2 . 4 3
三 、 减 值 准 备
1 、 期 初 余 额 - - - - - -
2 、 本 期 增 加 金 额 - - - - - -
3 、 本 期 减 少 金 额 - - - - - -
4 、 期 末 余 额 - - - - - -
四 、 账 面 价 值
1 、 期 末 账 面 价 值 5 1 6 , 1 1 2 , 3 0 1 . 9 5 2 , 6 0 9 , 0 6 1 . 5 7 7 6 , 9 4 4 , 0 3 3 . 6 8 4 , 0 5 7 , 3 7 1 . 4 4 5 , 2 4 6 , 6 5 1 . 6 4 6 0 4 , 9 6 9 , 4 2 0 . 2 8
2 、 期 初 账 面 价 值 5 4 0 , 7 7 4 , 5 8 1 . 1 5 4 , 2 3 9 , 6 1 9 . 4 4 7 0 , 4 9 9 , 3 8 8 . 2 3 4 , 1 3 4 , 9 5 6 . 3 7 5 , 9 6 8 , 4 9 0 . 3 0 6 2 5 , 6 1 7 , 0 3 5 . 4 9
( 1 ) 本 行 各 项 固 定 资 产 使 用 正 常 , 期 末 经 清 理 , 均 未 发 现 减 值 情 形 , 故 未 计 提 减 值 准 备 。
( 2 ) 本 行 固 定 资 产 中 不 存 在 以 租 代 购 或 融 资 租 赁 的 固 定 资 产 。
( 3 ) 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 , 房 屋 建 筑 物 中 尚 未 办 理 房 产 证 的 固 定 资 产 原 价 为 9 5 , 6 0 6 , 2 6 0 . 5 5 元 , 净 值 为
8 8 , 9 9 7 , 5 0 3 . 0 7 元 。 房 屋 建 筑 物 中 房 产 证 权 利 人 名 称 为 本 行 前 身 尚 未 变 更 为 本 行 的 固 定 资 产 原 价 为 1 , 3 7 8 , 8 3 9 . 5 9
元 , 净 值 2 9 , 9 1 0 . 4 7 元 。
1 3 、 在 建 工 程
( 1 ) 项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 净 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 净 值
零 星 工 程 2 3 , 7 0 8 . 0 0 - 2 3 , 7 0 8 . 0 0 2 3 , 7 0 8 . 0 0 - 2 3 , 7 0 8 . 0 0
合 计
2 3 , 7 0 8 . 0 0 - 2 3 , 7 0 8 . 0 0 2 3 , 7 0 8 . 0 0 - 2 3 , 7 0 8 . 0 0
( 2 ) 项 目 变 化 情 况
工 程 名 称
2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日
本 期 增 加
本 期 减 少
2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日
资 金 来 源
转 固 定 资 产 / 无 形 资

其 他 减 少
建 筑 工 程
- 1 7 , 1 8 3 , 3 9 2 . 1 0 1 7 , 1 8 3 , 3 9 2 . 1 0 - -
自 筹
零 星 工 程 2 3 , 7 0 8 . 0 0 - - - 2 3 , 7 0 8 . 0 0
自 筹
合 计 2 3 , 7 0 8 . 0 0 1 7 , 1 8 3 , 3 9 2 . 1 0 1 7 , 1 8 3 , 3 9 2 . 1 0 - 2 3 , 7 0 8 . 0 0
在 建 工 程 中 无 资 本 化 利 息 支 出 。 期 末 经 清 理 , 均 未 发 现 减 值 情 况 , 故 未 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 。
1 4 、 无 形 资 产
( 1 ) 余 额 明 细江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3 6
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
土 地 使 用 权
7 0 , 9 5 5 , 8 4 9 . 9 2 7 3 , 2 6 3 , 5 1 6 . 2 1
软 件
3 3 , 6 5 2 , 1 2 7 . 0 1 2 7 , 4 2 6 , 5 3 1 . 5 8
合 计
1 0 4 , 6 0 7 , 9 7 6 . 9 3 1 0 0 , 6 9 0 , 0 4 7 . 7 9
( 2 ) 无 形 资 产 增 减 变 动
项 目
土 地 使 用 权
软 件 合 计
出 让 划 拨 及 其 他
一 、 账 面 原 值
1 、 期 初 余 额 1 0 2 , 2 2 5 , 6 1 2 . 2 3 1 , 1 6 0 , 5 1 8 . 0 0 1 2 7 , 6 3 1 , 0 9 5 . 6 9 2 3 1 , 0 1 7 , 2 2 5 . 9 2
2 、 本 期 增 加 金 额 - - 2 2 , 5 2 0 , 9 9 5 . 0 0 2 2 , 5 2 0 , 9 9 5 . 0 0
( 1 ) 购 置 - - 2 2 , 5 2 0 , 9 9 5 . 0 0 2 2 , 5 2 0 , 9 9 5 . 0 0
( 2 ) 内 部 研 发 - - - -
( 3 ) 企 业 合 并 增 加 - - - -
3 、 本 期 减 少 金 额 - - - -
( 1 ) 处 置 - - - -
4 、 期 末 余 额 1 0 2 , 2 2 5 , 6 1 2 . 2 3 1 , 1 6 0 , 5 1 8 . 0 0 1 5 0 , 1 5 2 , 0 9 0 . 6 9 2 5 3 , 5 3 8 , 2 2 0 . 9 2
二 、 累 计 摊 销
1 、 期 初 余 额 2 9 , 4 0 5 , 6 4 2 . 5 4 7 1 6 , 9 7 1 . 4 8 1 0 0 , 2 0 4 , 5 6 4 . 1 1 1 3 0 , 3 2 7 , 1 7 8 . 1 3
2 、 本 期 增 加 金 额 2 , 2 7 6 , 7 3 0 . 0 4 3 0 , 9 3 6 . 2 5 1 6 , 2 9 5 , 3 9 9 . 5 7 1 8 , 6 0 3 , 0 6 5 . 8 6
( 1 ) 计 提 2 , 2 7 6 , 7 3 0 . 0 4 3 0 , 9 3 6 . 2 5 1 6 , 2 9 5 , 3 9 9 . 5 7 1 8 , 6 0 3 , 0 6 5 . 8 6
( 2 ) 企 业 合 并 增 加 - - - -
3 、 本 期 减 少 金 额 - - - -
( 1 ) 处 置 - - - -
4 、 期 末 余 额 3 1 , 6 8 2 , 3 7 2 . 5 8 7 4 7 , 9 0 7 . 7 3 1 1 6 , 4 9 9 , 9 6 3 . 6 8 1 4 8 , 9 3 0 , 2 4 3 . 9 9
三 、 减 值 准 备
1 、 期 初 余 额 - - - -
2 、 本 期 增 加 金 额 - - - -
3 、 本 期 减 少 金 额 - - - -
4 、 期 末 余 额 - - - -
四 、 账 面 价 值
1 、 期 末 账 面 价 值 7 0 , 5 4 3 , 2 3 9 . 6 5 4 1 2 , 6 1 0 . 2 7 3 3 , 6 5 2 , 1 2 7 . 0 1 1 0 4 , 6 0 7 , 9 7 6 . 9 3
2 、 期 初 账 面 价 值 7 2 , 8 1 9 , 9 6 9 . 6 9 4 4 3 , 5 4 6 . 5 2 2 7 , 4 2 6 , 5 3 1 . 5 8 1 0 0 , 6 9 0 , 0 4 7 . 7 9
( 3 ) 报 告 期 末 未 出 现 无 形 资 产 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 情 况 , 故 未 计 提 减 值 准 备 。
( 4 ) 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 , 土 地 使 用 权 中 权 证 权 利 人 名 称 为 本 行 前 身 尚 未 变 更 为 本 行 土 地 使 用 权
的 原 价 为 8 7 9 , 6 7 5 . 0 0 元 , 净 值 为 2 7 8 , 2 6 1 . 9 9 元 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3 7
1 5 、 递 延 所 得 税 资 产 / 负 债
1 、 递 延 所 得 税 资 产
( 1 ) 本 行 对 递 延 所 得 税 采 用 债 务 法 核 算 , 对 各 项 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 纳 税 影 响 按 公 司 转 回 暂 时 性 差 异 所
属 期 间 适 用 所 得 税 率 计 算 递 延 所 得 税 资 产 , 报 告 期 内 递 延 所 得 税 资 产 的 变 动 情 况 如 下 :
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
期 初 余 额 7 3 4 , 2 4 1 , 3 4 1 . 8 7 4 9 1 , 5 8 3 , 4 5 4 . 6 3
本 期 计 入 利 润 表 的 递 延 所 得 税 资 产 1 8 6 , 4 6 5 , 2 9 7 . 3 8 1 2 7 , 8 2 9 , 5 4 9 . 8 4
本 期 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 的 递 延 所 得 税 资 产 - 1 1 4 , 8 2 8 , 3 3 7 . 4 0 1 1 4 , 8 2 8 , 3 3 7 . 4 0
期 末 余 额
8 0 5 , 8 7 8 , 3 0 1 . 8 5 7 3 4 , 2 4 1 , 3 4 1 . 8 7
( 2 ) 已 确 认 递 延 所 得 税 资 产 组 成 :
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税
资 产 减 值 准 备
2 , 0 3 2 , 0 5 3 , 3 1 8 . 8 2 5 0 8 , 0 1 3 , 3 2 9 . 7 1 1 , 4 8 1 , 7 5 3 , 4 0 0 . 6 9 3 7 0 , 4 3 8 , 3 5 0 . 1 8
待 核 销 坏 账
9 5 3 , 4 0 7 , 3 4 9 . 3 3 2 3 8 , 3 5 1 , 8 3 7 . 3 4 7 9 5 , 4 8 6 , 8 4 2 . 0 0 1 9 8 , 8 7 1 , 7 1 0 . 5 0
设 定 收 益 计 划 及 辞 退 福 利 1 3 3 , 4 5 2 , 0 6 5 . 3 0 3 3 , 3 6 3 , 0 1 6 . 3 3 1 5 6 , 3 8 3 , 8 5 0 . 8 4 3 9 , 0 9 5 , 9 6 2 . 7 1
贴 现 未 实 现 收 益
8 3 , 0 7 7 , 5 8 8 . 9 9 2 0 , 7 6 9 , 3 9 7 . 2 5 4 3 , 7 4 8 , 5 3 7 . 0 3 1 0 , 9 3 7 , 1 3 4 . 2 6
公 允 价 值 变 动 8 2 2 , 9 3 7 . 1 7 2 0 5 , 7 3 4 . 2 9 4 5 9 , 5 9 2 , 7 3 6 . 8 9 1 1 4 , 8 9 8 , 1 8 4 . 2 2
待 弥 补 亏 损
4 , 6 9 9 , 9 4 7 . 7 3 1 , 1 7 4 , 9 8 6 . 9 3 - -
其 他
1 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - -
合 计
3 , 2 2 3 , 5 1 3 , 2 0 7 . 3 4 8 0 5 , 8 7 8 , 3 0 1 . 8 5 2 , 9 3 6 , 9 6 5 , 3 6 7 . 4 5 7 3 4 , 2 4 1 , 3 4 1 . 8 7
2 、 递 延 所 得 税 负 债
( 1 ) 本 行 对 递 延 税 项 采 用 债 务 法 核 算 , 对 各 项 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 纳 税 影 响 按 公 司 转 回 暂 时 性 差 异 所
属 期 间 适 用 所 得 税 率 计 算 递 延 所 得 税 负 债 , 报 告 期 内 递 延 所 得 税 负 债 的 变 动 情 况 如 下 :
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
期 初 余 额 8 5 , 1 1 4 . 8 7 6 , 4 6 8 , 7 8 1 . 0 4
本 期 交 易 性 金 融 资 产 / 负 债 公 允 价 值 变 动 的 递 延 所 得 税 负 债 2 , 9 5 1 , 9 0 2 . 2 7 8 5 , 1 1 4 . 8 7
本 期 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 公 允 价 值 变 动 的 递 延 所 得 税 负 债 6 2 , 6 8 2 , 1 2 7 . 9 9 - 6 , 4 6 8 , 7 8 1 . 0 4
期 末 余 额 6 5 , 7 1 9 , 1 4 5 . 1 3 8 5 , 1 1 4 . 8 7
( 2 ) 递 延 所 得 税 负 债 的 组 成
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3 8
暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税
交 易 性 金 融 资 产 1 2 , 1 4 8 , 0 6 8 . 5 4 3 , 0 3 7 , 0 1 7 . 1 4 - -
交 易 性 金 融 负 债 - - 3 4 0 , 4 5 9 . 4 6 8 5 , 1 1 4 . 8 7
可 供 出 售 金 融 资 产 2 5 0 , 7 2 8 , 5 1 1 . 9 4 6 2 , 6 8 2 , 1 2 7 . 9 9 - -
合 计
2 6 2 , 8 7 6 , 5 8 0 . 4 8 6 5 , 7 1 9 , 1 4 5 . 1 3 3 4 0 , 4 5 9 . 4 6 8 5 , 1 1 4 . 8 7
1 6 、 其 他 资 产
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
其 他 应 收 款 1 7 9 , 8 3 3 , 4 9 8 . 0 8 4 3 , 0 8 2 , 2 5 4 . 3 9
长 期 待 摊 费 用 4 4 , 3 1 4 , 5 4 7 . 7 9 5 3 , 0 2 1 , 3 7 5 . 7 4
抵 债 资 产 7 9 , 1 8 3 , 9 2 8 . 4 3 1 0 1 , 1 0 5 , 6 6 1 . 7 9
预 交 税 金 5 , 1 5 2 , 3 0 3 . 2 8 2 , 2 4 0 , 7 5 1 . 7 1
合 计 3 0 8 , 4 8 4 , 2 7 7 . 5 8 1 9 9 , 4 5 0 , 0 4 3 . 6 3
1 6 . 0 1 其 他 应 收 款
( 1 ) 按 种 类 披 露
项 目
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 坏 账 准 备
金 额 比 例 ( % ) 金 额 计 提 比 例 ( % )
单 项 金 额 重 大 的 其 他 应 收 款 2 9 6 , 2 9 6 , 2 6 4 . 0 9 9 4 . 8 2 1 3 2 , 6 4 0 , 4 3 9 . 0 0 4 4 . 7 7
其 他 不 重 大 其 他 应 收 款 1 6 , 1 7 7 , 6 7 2 . 9 9 5 . 1 8 - -
合 计 3 1 2 , 4 7 3 , 9 3 7 . 0 8 1 0 0 . 0 0 1 3 2 , 6 4 0 , 4 3 9 . 0 0 4 2 . 4 5
项 目
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 坏 账 准 备
金 额 比 例 ( % ) 金 额 计 提 比 例 ( % )
单 项 金 额 重 大 的 其 他 应 收 款 1 6 3 , 7 4 7 , 5 4 4 . 0 5 9 3 . 1 9 1 3 2 , 6 4 0 , 4 3 9 . 0 0 8 1 . 0 0
其 他 不 重 大 其 他 应 收 款 1 1 , 9 7 5 , 1 4 9 . 3 4 6 . 8 1 - -
合 计 1 7 5 , 7 2 2 , 6 9 3 . 3 9 1 0 0 . 0 0 1 3 2 , 6 4 0 , 4 3 9 . 0 0 7 5 . 4 8
( 2 ) 期 末 单 项 金 额 重 大 或 虽 不 重 大 但 单 独 进 行 减 值 测 试 的 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 :
内 容 账 面 余 额 坏 账 金 额 计 提 比 例
预 付 购 房 款 7 6 , 7 0 6 , 8 2 7 . 5 2 - -江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 3 9
交 易 保 证 金 4 2 , 3 1 6 , 1 9 5 . 5 6 - -
预 付 工 程 款 1 8 , 8 3 0 , 9 4 4 . 8 2 - -
预 付 软 件 费 1 3 , 9 7 3 , 8 0 0 . 0 0 - -
预 付 设 备 款 6 , 2 9 2 , 9 6 0 . 0 0 - -
连 云 港 力 联 商 贸 有 限 公 司 ( 注 1 ) 1 3 2 , 6 4 0 , 4 3 9 . 0 0 1 3 2 , 6 4 0 , 4 3 9 . 0 0 1 0 0 . 0 0 %
注 1 : 本 行 与 连 云 港 力 联 商 贸 有 限 公 司 购 房 合 同 纠 纷 诉 讼 情 况 见 “ 第 十 一 节 财 务 报 告 十 四 、 承 诺 及 或 有 事 项 ” 。
本 行 认 为 : 中 星 公 司 和 银 河 公 司 ( 涉 案 工 程 施 工 方 ) 的 诉 讼 请 求 没 有 事 实 和 法 律 依 据 , 本 行 的 购 房 行 为 没 有 侵 害 两 公 司 的
权 利 。 但 是 , 如 果 中 星 公 司 和 银 河 公 司 的 诉 讼 请 求 全 额 得 到 法 院 的 支 持 , 本 行 所 购 三 套 争 议 房 产 遭 法 院 拍 卖 , 变 现 款 用 于 偿 付
工 程 方 优 先 债 权 , 本 行 作 为 普 通 债 权 人 清 偿 率 将 十 分 有 限 。 出 于 稳 健 原 则 , 本 行 对 该 项 涉 诉 购 房 款 全 额 计 提 了 坏 账 准 备 。
( 3 ) 账 龄 分 析
账 龄
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
金 额 比 例 ( % ) 坏 账 准 备 净 额
1 年 以 内 1 6 2 , 5 2 1 , 1 1 2 . 5 8 5 2 . 0 1 - 1 6 2 , 5 2 1 , 1 1 2 . 5 8
1 - 2 年 2 , 2 0 2 , 4 9 8 . 5 0 0 . 7 0 - 2 , 2 0 2 , 4 9 8 . 5 0
2 - 3 年 1 , 3 0 3 , 1 1 5 . 3 0 0 . 4 2 - 1 , 3 0 3 , 1 1 5 . 3 0
3 年 以 上 1 4 6 , 4 4 7 , 2 1 0 . 7 0 4 6 . 8 7 1 3 2 , 6 4 0 , 4 3 9 . 0 0 1 3 , 8 0 6 , 7 7 1 . 7 0
合 计 3 1 2 , 4 7 3 , 9 3 7 . 0 8 1 0 0 . 0 0 1 3 2 , 6 4 0 , 4 3 9 . 0 0 1 7 9 , 8 3 3 , 4 9 8 . 0 8
账 龄
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
金 额 比 例 ( % ) 坏 账 准 备 净 额
1 年 以 内 2 0 , 8 6 7 , 8 6 0 . 3 9 1 1 . 8 8 - 2 0 , 8 6 7 , 8 6 0 . 3 9
1 - 2 年 7 , 5 7 7 , 1 3 5 . 3 0 4 . 3 1 - 7 , 5 7 7 , 1 3 5 . 3 0
2 - 3 年 1 3 5 , 9 3 9 , 5 2 0 . 7 0 7 7 . 3 6 1 3 2 , 6 4 0 , 4 3 9 . 0 0 3 , 2 9 9 , 0 8 1 . 7 0
3 年 以 上 1 1 , 3 3 8 , 1 7 7 . 0 0 6 . 4 5 - 1 1 , 3 3 8 , 1 7 7 . 0 0
合 计 1 7 5 , 7 2 2 , 6 9 3 . 3 9 1 0 0 . 0 0 1 3 2 , 6 4 0 , 4 3 9 . 0 0 4 3 , 0 8 2 , 2 5 4 . 3 9
截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 无 应 收 持 有 本 行 5 % 及 5 % 以 上 股 份 的 股 东 的 款 项 。
1 6 . 0 2 长 期 待 摊 费 用
项 目
取 得
方 式
原 始 金 额 2 0 1 7 - 1 2 - 3 1 本 期 增 加 本 期 摊 销 2 0 1 8 - 1 2 - 3 1
剩 余 摊 销
年 限 ( 月 )
营 业 大 楼 装 潢 5 7 6 号
甲 购 入 2 , 9 5 0 , 5 1 9 . 0 0 5 9 5 , 4 0 8 . 1 5 - 3 2 4 , 7 6 8 . 1 0 2 7 0 , 6 4 0 . 0 5 1 0
营 业 大 楼 弱 电 系 统 购 入 3 8 3 , 7 6 7 . 0 0 7 8 , 9 0 5 . 3 1 - 4 3 , 0 3 9 . 2 6 3 5 , 8 6 6 . 0 5 1 0
装 修 费 购 入 7 0 , 9 0 7 , 8 5 3 . 2 1 4 5 , 9 7 7 , 6 9 4 . 6 2 6 , 3 0 5 , 0 4 9 . 2 4 1 5 , 5 4 3 , 0 4 2 . 2 5 3 6 , 7 3 9 , 7 0 1 . 6 1 1 0 - 4 9
1 2 楼 机 房 工 程 购 入 2 , 7 2 5 , 0 0 0 . 0 0 9 9 9 , 1 6 6 . 7 4 - 2 7 2 , 5 0 0 . 0 2 7 2 6 , 6 6 6 . 7 2 3 2
省 联 社 分 摊 软 件 费 用 购 入 3 , 2 7 5 , 0 0 0 . 0 0 - 3 , 2 7 5 , 0 0 0 . 0 0 6 6 , 5 8 3 . 3 2 3 , 2 0 8 , 4 1 6 . 6 8 3 3 - 3 5
寿 光 洛 城 房 租 购 入 1 , 5 7 5 , 0 0 0 . 0 0 7 8 8 , 6 6 6 . 6 7 - 1 6 9 , 0 0 0 . 0 0 6 1 9 , 6 6 6 . 6 7 4 4江 苏 张 家 港 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2 0 1 8 年 年 度 报 告 全 文
1 4 0
开 发 区 支 行 装 修 工 程
购 入 4 , 8 6 3 , 8 1 0 . 0 0 9 7 2 , 7 6 2 . 0 0 - 9 7 2 , 7 6 2 . 0 0 - -
常 熟 支 行 装 修 工 程
购 入 3 , 4 6 5 , 3 4 2 . 6 3 9 8 1 , 8 4 7 . 1 0 - 6 9 3 , 0 6 8 . 5 3 2 8 8 , 7 7 8 . 5 7 5
寿 光 发 电 机 房 购 入 2 5 , 8 0 0 . 0 0 7 , 7 4 0 . 0 0 - 5 , 1 6 0 . 0 0 2 , 5 8 0 . 0 0 6
寿 光 营 业 楼 装 修 购 入 1 , 2 4 5 , 0 0 0 . 0 0 3 7 7 , 1 1 6 . 6 7 - 2 3 2 , 0 0 0 . 0 0 1 4 5 , 1 1 6 . 6 7 8 - 9
挖 掘 费 购 入 5 , 3 4 8 . 0 0 3 , 3 8 7 . 1 3 - 1 , 0 6 9 . 6 2 2 , 3 1 7 . 5 1 2 6
消 防 工 程 购 入 3 3 6 , 0 0 0 . 0 0 2 1 2 , 8 0 0 . 0 0 - 6 7 , 2 0 0 . 0 0 1 4 5 , 6 0 0 . 0 0 2 6
天 然 气 工 程 购 入 3 5 , 0 0 0 . 0 0 2 2 , 1 6 6 . 7 3 - 7 , 0 0 0 . 0 2 1 5 , 1 6 6 . 7 1 2 6
东 海 营 业 楼 装 潢 购 入 1 , 3 3 8 , 6 4 0 . 0 0 9 3 7 , 0 4 7 . 9 4 - 2 6 7 , 7 2 8 . 0 4 6 6 9 , 3 1 9 . 9 0 3 0
水 晶 支 行 房 租 购 入 1 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 0 6 6 , 6 6 6 . 6 8 - 3 9 9 , 9 9 9 . 9 6 6 6 6 , 6 6 6 . 7 2 2 0
利 民 路 支 行 店 面 装 修 购 入 7 9 1 , 2 3 1 . 0 8 - 7 9 1 , 2 3 1 . 0 8 1 3 , 1 8 7 . 1 5 7 7 8 , 0 4 3 . 9 3 5 9
合 计 9 5 , 1 2 3 , 3 1 0 . 9 2 5 3 , 0 2 1 , 3 7 5 . 7 4 1 0 , 3 7 1 , 2 8 0 . 3 2 1 9 , 0 7 8 , 1 0 8 . 2 7 4 4 , 3 1 4 , 5 4 7 . 7 9
1 6 . 0 3 抵 债 资 产
项 目 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
房 屋 建 筑 物 9 2 , 4 0 5 , 3 1 5 . 5 0 9 4 , 7 3 5 , 3 1 5 . 5 0
其 他 3 4 , 6 7 3 , 2 8 6 . 2 2 3 4 , 3 6 7 , 2 8 6 . 2 2
抵 债 资 产 合 计 1 2 7 , 0 7 8 , 6 0 1 . 7 2 1 2 9 , 1 0 2 , 6 0 1 . 7 2
减 : 抵 债 资 产 跌 价 准 备 4 7 , 8 9 4 , 6 7 3 . 2 9 2 7 , 9 9 6 , 9 3 9 . 9 3
抵 债 资 产 账 面 价 值 7 9 , 1 8 3 , 9 2 8 . 4 3 1 0 1 , 1 0 5 , 6 6 1 . 7 9
截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 , 抵 债 资 产 中 房 产 证 和 土 地 证 尚 未 办 理 变 更 手 续 的 金 额 为 1 5 , 5 8 4 , 0 8 9 . 5 0 元 ,
已 计 提 的 跌 价 准 备 3 , 2 3 1 , 5 0 6 . 8 5 元 。 尚 未 办 理 房 产 证 和 土 地 证 金 额 为 7 1 , 0 1 5 , 0 6 6 . 0 0 元 , 已 计 提 的 跌 价 准
备 3 2 , 7 6 5 , 8 2 9 . 8 0 元 。江 苏 张 家 港 农 村 商 业&