ST景谷:2019年第一季度报告查看PDF公告

股票简称:ST景谷 股票代码:600265

2019 年第一季 度报告 
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公司代 码:600265                                                 公 司 简称:ST 景谷 
 
 
 
 
 
云南景谷林业股份有限公司 
2019 年第一季度报告 2019 年第一季 度报告 
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目录 
一、重要提示...................................................................... 3 
二、公司基本情况.................................................................. 3 
三、重要事项...................................................................... 5 
四、 附录 ........................................................................ 11 2019 年第一季 度报告 
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一、 重要提示 
1.1 公司董 事会 、监 事会 及董 事、监 事、 高级 管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实 、准确 、完 整,
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏, 并承 担个别 和连 带的 法律 责任 。 
 
1.2 公司全 体董 事出 席董 事会 审议季 度报 告。 
 
1.3 公司负 责人 程霄 、主 管会 计工作 负责 人许强 及 会计 机构负 责人 (会 计主 管人 员)邵琳 保 证季
度报告 中财 务报 表 的 真实 、 准确 、 完 整。 
 
1.4 本公司 第一 季度 报告 未经 审计。 
 
二、 公司基本情况 
2.1 主要财 务数 据 
单位: 元  币种 : 人 民币 
 本报告 期末 上年度 末 
本报告 期末 比上
年度末 增减(%) 
总资产 322,689,818.68 369,488,553.74 -12.67 
归属于 上市 公司 股东 的
净资产 
35,915,804.16 35,761,363.31 0.43 
 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减
(%) 
经营活 动产 生的 现金 流
量净额 
-21,794,392.83 -1,265,620.43 不适用 
 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减
(%) 
营业收 入 
36,096,981.89 12,086,444.52 198.66 
归属于 上市 公司 股东 的
净利润 
154,440.85 -6,305,265.80 不适用 
归属于 上市 公司 股东 的
扣除非 经常 性损 益的 净
利润 
57,635.03 -6,723,120.19 不适用 
加权平 均净 资产 收益 率
(%) 
0.43 -24.70 不适用 
基本每 股收 益( 元/ 股) 0.001 -0.05 不适用 
稀释每 股收 益( 元/ 股) 0.001 -0.05 不适用 
 
 
 
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非经常 性损 益项 目和 金额 
√ 适用 □ 不适 用  
单位: 元  币种 : 人 民币 
项目 本期金 额 说明 
计入当 期损 益的 政府 补助 ,但与 公司 正常 经营 业务 密切相 关 ,
符合国 家政 策规 定 、 按 照一 定标准 定额 或定 量持 续享 受的政 府
补助除 外 
140,000.00  
除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 -43,194.18  
合计 96,805.82  
 
2.2 截止报 告期 末的 股东 总数 、前十 名股 东、 前十 名流 通股东 (或 无限 售条 件股 东)持 股情 况表 
单位: 股 
股东总 数 ( 户) 3,585 
前十名 股东 持股 情况 
股东名 称 ( 全称 ) 
期末持 股 
数量 
比例(%) 
持有有 限
售条件 股
份数量 
质押或 冻结 情况 
股东性 质 股份 
状态 
数量 
周大福 投资 有限 公司 71,389,900 55.00 0 无  境内非 国有 法人 
杭州磁 晅沛 曈投 资管 理
合伙企 业( 有限 合伙 ) 
12,078,153 9.31 0 无 
 其他 
重庆小 康控 股有 限公 司 5,122,238 3.95  无  境内非 国有 法人 
北京澜 峰资 本管 理有 限
公司 
3,658,754 2.82 0 无 
 境内非 国有 法人 
朱立峰 1,767,090 1.36 0 未知  境内自 然人 
王坚宏 1,079,588 0.83 0 未知  境内自 然人 
沈雨平 758,697 0.58 0 未知  境内自 然人 
韩书威 683,700 0.53 0 未知  境内自 然人 
徐佳蔚 659,624 0.51 0 未知  境内自 然人 
袁佳男 653,200 0.50 0 未知  境内自 然人 
前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 
股东名 称 持有无 限售 条件
流通股 的数 量 
股份种 类 及 数量 
种类 数量 
周大福 投资 有限 公司 71,389,900 人民币 普通 股 71,389,900 
杭州磁 晅沛 曈投 资管 理合 伙企业 (有 限合 伙) 12,078,153 人民币 普通 股 12,078,153 
重庆小 康控 股有 限公 司 5,122,238 人民币 普通 股 5,122,238 
北京澜 峰资 本管 理有 限公 司 3,658,754 人民币 普通 股 3,658,754 
朱立峰 1,767,090 人民币 普通 股 1,767,090 
王坚宏 1,079,588 人民币 普通 股 1,079,588 
沈雨平 758,697 人民币 普通 股 758,697 
韩书威 683,700 人民币 普通 股 683,700 
徐佳蔚 659,624 人民币 普通 股 659,624 
袁佳男 653,200 人民币 普通 股 653,200 2019 年第一季 度报告 
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上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 前十名 股东 中, 重庆 小康 控股 有 限公 司 ( 以下 简称 “ 小
康控股 ” ) 与北京 澜 峰资 本 管理 有限 公司 于2018 年11
月 2 日 续签 了一 致行 动协 议,一 致行 动关 系延 期一 年,
即 2018 年11 月6 日至 2019 年 11 月5 日 ; 周 大福 投 资
有限公 司 ( 以下 简称 “周 大福投 资” ) 与 杭州 磁晅 沛曈
投资管 理合 伙企 业 ( 有限 合伙) 、 小 康控 股、 北京 澜峰
资本 管 理有 限公 司 不 存在 关联关 系, 也不 是一 致行 动
人; 杭州 磁 晅沛 曈 投 资管 理合伙 企业 (有 限合 伙) 与小
康控股 、北京 澜 峰资 本 管 理有限 公司 不存 在关 联关 系,
也不是 一致 行动 人; 其他 股 东之 间 未知 是否 存在 关联 关
系或一 致行 动人 。 
表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数量 的说 明 不适用 
 
 
2.3 截止报 告期 末的 优先 股 股 东总数 、前 十名 优先 股 股 东、前 十名 优先 股 无 限售 条件股 东持 股情
况表 
□ 适用 √ 不适 用  
三、 重要事项 
3.1 公司主 要会 计报 表项 目、 财务指 标重大 变 动的 情况 及原因 
√ 适用 □ 不适 用  
3.1.1 资 产及 负债主 要项 目情 况: 
单位:元 
 项目  期末余额 年初余额 变动金 额 变动比 例 (%) 
货币资 金 26,863,467.53  55,457,860.36  -28,594,392.83  -51.56% 
其他应 收款 99,071.27  17,592,885.62  -17,493,814.35  -99.44% 
其他流 动资 产  - 1,127,286.53  -1,127,286.53  -100.00% 
应付票 据及 应付 账款 27,032,460.62  12,573,202.94  14,459,257.68  115.00% 
预收款 项 8,039,962.45  19,085,046.46  -11,045,084.01  -57.87% 
应付职 工薪 酬 8,156,756.35  31,786,676.60  -23,629,920.25  -74.34% 
应交税 费 501,242.50  3,802,451.15  -3,301,208.65  -86.82% 
其他应 付款 11,950,997.93  37,624,452.44  -25,673,454.51  -68.24% 
应付利 息 618,979.17  278,229.17  340,750.00  122.47% 
原因说 明: 
1.货币 资金 较年初 减少 51.56% , 主 要是 本期 偿还 重 庆小康 控股 有限 公司 借款 及缴纳 历年 养老
保险欠 费所致 。 2019 年第一季 度报告 
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2.其他 应收 款 较 年初 减少99.44% ,主 要是 本期 收回 二车间 资产 处置 尾款 所致 。 
3.其他流 动资产 较年初 减 少 100.00% ,主要 是本期 营业收入 增幅较 大, 产 生 的增值税 销项 税
额将年 初 计 入其 他流 动资 产的待 抵扣 进项 税款 全额 覆盖所 致 。 
4.应付票 据及应 付账款 较 年初增 长 115.00% , 主要 是本期营 业收入 增幅较 大 ,随之的 木材 采
伐、铝 型材 采购 商业 信用 增加所 致 。 
5.预收 款项 较年初 减少 57.87% , 主要 是年 初预 收的 林地租 金及 木材 销售 款转 收入所 致。 
6.应付 职工 薪酬 较年初 减少 74.34% ,主 要是 本期 缴 纳公司 历年 欠缴 养老 保险 金 所致 。 
7.应交税 费 较 年初减 少 86.82% , 主要 是 本期 缴纳上 年末林地 林木流 转及二 车 间资产处 置 税
费所致 。 
8.其 他应 付款 较 年 初减 少 68.24% ,主 要是 本期 偿 还重庆 小康 控股 有限 公司 借款所致 。 
9.应付 利息 较年初 增长 122.47% ,主 要是 浦发 银行 借 款利息 按年 结算 支付 所致 。 
 
3.1.2 利润构成与同期相 比发生重大产业化的 主要 原因分析: 
单位:元 
项目 本期金 额 上期金 额 变动金 额 变动比 例 (%) 
营业收 入 36,096,981.89  12,086,444.52  24,010,537.37  198.66% 
营业成 本 31,422,584.72  11,592,173.38  19,830,411.34  171.07% 
资产减 值损 失 -1,910,694.21  131,298.83  -2,041,993.04  -1,555.23% 
营业外 收入 10,205.82  264,411.36  -254,205.54  -96.14% 
营业外 支出 53,400.00  11,611.65  41,788.35  359.88% 
原因说 明: 
1.营业 收入 较上 年同 期增长198.66% , 主 要是 公司 加 大市场 开发 力度 , 本期 铝 模板及 木材 销售
增加所致 。 
2.营业 成本 较上 年同 期增 长171.07% ,主 要是 本期 营 业收入 增加 所致 。 
3.资产 减值 损失 本期 为负 ,主要 是本期 收回 上 年末 挂账的 林地 流转 及二 车间 处置款 所致 。 
4.营业外 收入较 上年同 期 减少96.14% , 主要是 森立 公司 在上 年同期 调整了 以 前年度多 计提 的
税费。 
5.营业 外支 出 较 上年 同期 增长较 多的 原因 是 本 期向 景谷县 慈善 机构 捐款 。 
 2019 年第一季 度报告 
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3.1.3现金流量与同期相比 发生重大变化的原因 分析 : 
单位:元 
项目 本期金 额 上期金 额 变动金 额 变动比 例 (%) 
销售商 品 、 提 供劳 务
收到的 现金 
35,046,739.39  17,296,818.25  17,749,921.14  102.62% 
收到其 他与 经营 活
动有关 的现 金 
513,113.65  1,317,474.08  -804,360.43  -61.05% 
购买商 品 、 接 受劳 务
支付的 现金 
24,996,249.89  14,052,728.27  10,943,521.62  77.87% 
支付给 职工 以及 为
职工支 付的 现金 
28,373,640.05  5,215,315.70  23,158,324.35  444.04% 
支付的 各项 税费 3,262,241.92  415,074.15  2,847,167.77  685.94% 
支付其 他与 经营 活
动有关 的现 金 
722,114.01  196,794.64  525,319.37  266.94% 
处置固 定资 产 、 无 形
资产和 其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
18,200,000.00  483,000.00  17,717,000.00  3,668.12% 
购建固 定资 产 、 无 形
资产和 其他 长期 资
产支付 的现 金 
-  126,920.00  -126,920.00  -100.00% 
偿还债 务支 付的 现
金 
25,000,000.00  -  25,000,000.00  100.00% 
支付其 他与 筹资 活
动有关 的现 金 
-  358,875.00  -358,875.00  -100.00% 
原因说 明: 
1.销售 商品 、 提 供劳 务收 到的现 金较 上年 同期 增长102.62% , 主 要是 本期 营业 收入增 加、 收回
林地林 木流 转款 以及 加强 应收款 项管 理所 致。 
2.收到其 他与经 营活动 有 关的现金 较上年 同期减 少61.05% , 主要 是 上年 同期收 到的租金 等高
于本期 。 
3.购买商 品、接 受劳务 支 付的现金 较上年 同期增 长77.87% , 主要是 本期 营业收 入增加带 动 原
辅材料 购买 款项 增加 所致 。 
4.支付 给职 工以 及为 职工 支付的 现金 较上 年同 期 增 长444.04% , 主要 是本 期支 付公司 历年 欠 缴
的养老 保险 金所致 。 
5.支付 的各 项税 费 较 上年 同期增 长685.94% , 主 要是 本期缴 纳 上 年末 林地 林木 流转及 二车 间 转
让 相关 税费 所致 。 2019 年第一季 度报告 
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6. 支付 其他与 经营活 动有 关的现金 较上年 同期增 长266.94% ,主要 是本期 支付 的 和解费 高于
上 年同 期所 致。 
7.处置 固定 资产 、 无形 资 产和其 他长 期资 产收 回的 现金净 额 较 上年 同期 增长3,668.12% , 主 要
是本期 收回 二车 间资 产处 置 款所 致。 
8. 购 建固 定资 产、 无形 资 产和其 他长 期资 产支 付的 现金 较 上年 同期 减少100% , 主 要是 本期 无
新增购 置, 上年 同期 对车 间部分 加工 厂地 进行 了修 缮和维 护 。 
9.偿还债 务支付 的现 金 较 上年同期 增长100% , 主要 是本期偿 还重庆 小康 控股 有限公司 借款 所
致 。 
10. 支 付其他 与筹资 活动 有关的现 金 较上 年同期 减 少100% ,主要 是本期 对 借 款利息进 行了预
提,将 在借 款到 期 后 一同 支付本 息。 
 
3.2 重要事 项进 展情 况及 其影 响和解 决方 案的 分析 说明 
√ 适用 □ 不适 用  
一、控股股东要约收 购完 成 
2018年12 月17 日, 公 司在 上海证券 交易所 网站 公告 了《云南 景谷林 业股 份有 限公司要 约收 购
报告书》 ,周 大福投 资向 除收购人 周大 福投资 以外 的景谷林 业全 体 股东 发出 部分收购 要约 ,要约
收购股 份数 量为32,450,000 股, 股份比 例为25.00% , 要约收 购价 格为 32.57 元/ 股, 要 约收 购有 效
期为2018 年12 月19日至2019 年1月17 日。截 至2019 年1 月23日, 本次要 约收 购的 清算过户 手续已 经
办理完 毕, 周大 福投 资持 有景谷 林业55.00% 的 股份 。 
相 关 内 容 详 见 公 司2018 年12 月17 日、2019 年1 月24 日 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
(www.sse.com.cn)的 《 要约收 购报 告书 》及 编号 为2019-007 等的 相关 公告 。 
二、董事会、监事会 提前 换届选举完成 
2018年8月14 日 , 公 司控 股 股东 由 小康 控股 变更 为周 大福投 资 , 实际 控制 人变 更 为郑家 纯先 生。
鉴于公司 控股 股东与 实际 控制人发 生变 更,公 司第 六届董事 会全 体董事 及第 六届监事 会全 体监事
向公司提 交了 《辞职 报告 》。 为完 善公 司治理 结构 、 保障公 司有 效决策 和平 稳发展, 根据 《公司
法》 、 中 国证 监会 《 关于 在 上市公 司建 立独 立董 事制 度的指 导意 见》 和 《公 司章 程》 等 有关 规定 ,
公司董 事会 、 监 事会 决定 提前换 届选 举。 
2019 年2 月1 日及2019 年2 月18 日 公 司 分 别 召 开 公 司 第 六 届 董 事 会2019 年第 一 次 临 时 会 议 及
2019 年 第一次 临时股 东大 会,审议 通过了 《关 于董 事会提前 换届 选举董 事的 议案》。 程霄 、曾安2019 年第一季 度报告 
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业、许强 、戴 瑜 当选 公司 第七届 董事 会 非独 立 董 事;黄振 中、 马永义 、杨 虹当选 公 司第 七届董
事会独 立董 事。 
2019 年2 月1 日及2019 年2 月18 日公司分别召开第 六届 监事会第八次会议及2019年第一次临时
股东大会 ,审 议通过 了 《 关于监事 会提 前换届 选举 监事的议 案》 。魏明 珠、 赵玮当选 公司 第七届
监事会 监事 。 与经2019 年2 月13 日 公司 职工 代表 大会 选举的 职工 监事 黄建 文共 同组成 公司 第七 届 监
事会。 
2019年2 月18日 ,公司 召开 第七届董 事会第 一次 会议 ,选举程 霄为公 司第 七届 董事会董 事长;
并选举了 董事 会审计 委员 会、提名 委员 会、薪 酬与 考核委员 会、 战略与 投资 委员会委 员; 并聘任
了高级 管理 人员 及证 券事 务代表 。 
2019年2月18 日 ,公 司召 开 第七届 监事 会第 一次 会议 ,选举 魏明 珠为 公司 第七 届监事 会 主席 。 
相关内容 详见公 司2019 年2 月2日、2019 年2 月14 日、2019 年2月19日披 露于 上海 证 券交易 所网
站( www.sse.com.cn ) 的编 号 为2019-012 、 2019-013 、 2019-015 、 2019-017 、 2019-018 、 2019-019 、
2019-020 的 公告 。 
三、设立三个全资子 公司 
2019年3月4 日、2019 年3月20日, 公司 分别 召开 第七 届董事 会第 一次 临时 会议 、 第七 届监 事 会
第一次临 时会议 及2019 年 第二次临 时股东 大会 ,审 议通过了 《关 于对外 投资 设立全资 子公 司的议
案》。公 司决 定 以自 有或 自筹资金 出资 在北京 、上 海和舟山 分别 设立全 资子 公司,注 册资 本均暂
定为5,000 万元 人民 币。 
2019年4 月3日, 公司 完成 了全资子 公司福 誉企 业管 理(北京 )有限 公司 的工 商注册登 记, 并
取得了 北京 市工 商行 政管 理局朝 阳分 局颁 发的 《营 业执照 》。 
在上海 及舟 山设 立的 全资 子公司 的工 商注 册登 记工 作正在 积极 推进 中。 
相关内 容详 见公 司2019 年3 月5日、 2019 年4 月5 日披 露 于上海 证券 交易 所网 站 (www.sse.com.cn )
的编号 为2019-022 、2019-023 、2019-024 、2019-031 的公告 。 
 
 
3.3 报告期 内超 期未 履行 完毕 的承诺 事项 
□ 适用 √ 不适 用  
 
 2019 年第一季 度报告 
10 / 24 
 
3.4 预测年 初至 下一 报告 期期 末的累 计净 利润 可能 为亏 损或者 与上 年同 期相 比发 生 重大 变动 的警
示及原 因说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
公司名 称 云南景 谷林 业 股 份有 限公 司 
法定代 表人 程霄 
日期 2019 年4 月29 日 
 
 
  2019 年第一季 度报告 
11 / 24 
 
四、 附录 
4.1 财 务报 表 
合并资产负债表 
2019 年 3 月 31 日 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股 份有限 公司 
单位: 元  币种:人 民币  审计类 型: 未经 审计 
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月31 日 
流动资产:   
货币资 金 26,863,467.53 55,457,860.36 
结算备 付金   
拆出资 金   
交易性 金融 资产   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 资产 
  
衍生金 融资 产   
应收票 据及 应收 账款 27,626,254.17 28,668,797.55 
其中: 应收 票据 4,472,931.60 6,073,171.59 
应收账 款 23,153,322.57 22,595,625.96 
预付款 项 4,892,363.54 5,902,611.97 
应收保 费   
应收分 保账 款   
应收分 保合 同准 备金   
其他应 收款 99,071.27 17,592,885.62 
其中: 应收 利息   
应收股 利   
买入返 售金 融资 产   
存货 183,509,396.98 179,508,602.84 
合同资 产   
持有待 售资 产 669,067.45 669,067.45 
一年内 到期 的非 流动 资产   
其他流 动资 产  1,127,286.53 
流动资 产合 计 243,659,620.94 288,927,112.32 
非流动资产:   
发放贷 款和 垫款   
债权投 资   
可供出 售金 融资 产   10,107,055.16 
其他债 权投 资   
持有至 到期 投资   
长期应 收款   
长期股 权投 资   
其他权 益工 具投 资 10,107,055.16  2019 年第一季 度报告 
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其他非 流动 金融 资产   
投资性 房地 产   
固定资 产 36,787,900.82 38,150,176.37 
在建工 程   
生产性 生物 资产 10,736,508.96 10,736,508.96 
油气资 产   
使用权 资产   
无形资 产 20,983,174.08 21,144,687.87 
开发支 出   
商誉   
长期待 摊费 用 415,558.72 423,013.06 
递延所 得税 资产   
其他非 流动 资产   
非流动 资产 合计 79,030,197.74 80,561,441.42 
资产总 计 322,689,818.68 369,488,553.74 
流动负债:   
短期借 款 30,000,000.00 30,000,000.00 
向中央 银行 借款   
拆入资 金   
交易性 金融 负债   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期
损益的 金融 负债 
  
衍生金 融负 债   
应付票 据及 应付 账款 27,032,460.62 12,573,202.94 
预收款 项 8,039,962.45 19,085,046.46 
卖出回 购金 融资 产款   
吸收存 款及 同业 存放   
代理买 卖证 券款   
代理承 销证 券款   
应付职 工薪 酬 8,156,756.35 31,786,676.60 
应交税 费 501,242.50 3,802,451.15 
其他应 付款 11,950,997.93 37,624,452.44 
其中: 应付 利息 618,979.17 278,229.17 
应付股 利 1,104,960.50 1,104,960.50 
应付手 续费 及佣 金   
应付分 保账 款   
合同负 债   
持有待 售负 债   
一年内 到期 的非 流动 负债   
其他流 动负 债 420,000.00 560,000.00 
流动负 债合 计 86,101,419.85 135,431,829.59 
非流动负债:   2019 年第一季 度报告 
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保险合 同准 备金   
长期借 款   
应付债 券   
其中: 优先 股   
永续债   
租赁负 债   
长期应 付款 201,639,052.58 199,226,682.64 
预计负 债   
递延收 益 2,300,000.00 2,300,000.00 
递延所 得税 负债   
其他非 流动 负债   
非流动 负债 合计 203,939,052.58 201,526,682.64 
负债合 计 290,040,472.43 336,958,512.23 
所有者权益(或股东 权益 ):   
实收资 本( 或股 本) 129,800,000.00 129,800,000.00 
其他权 益工 具   
其中: 优先 股   
永续债   
资本公 积 285,192,506.06 285,192,506.06 
减:库 存股   
其他综 合收 益   
盈余公 积 13,786,380.32 13,786,380.32 
一般风 险准 备   
未分配 利润 -392,863,082.22 -393,017,523.07 
归属于 母公 司所 有者 权益 (或股 东
权益) 合计 
35,915,804.16 35,761,363.31 
少数股 东权 益 -3,266,457.91 -3,231,321.80 
所有者 权益 (或 股东 权益 )合计 32,649,346.25 32,530,041.51 
负债和 所有 者权 益( 或股 东权
益)总 计 
322,689,818.68 369,488,553.74 
 
法定代 表人 :程霄           主 管会 计工 作负 责人 :许强           会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
  2019 年第一季 度报告 
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母公司 资产负债表 
2019 年 3 月 31 日 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股 份有限 公司  
单位: 元  币种: 人民 币  审计类 型: 未经 审计 
项目 2019 年3 月31 日 2018 年 12 月 31 日 
流动资产:  
货币资 金 14,338,491.42 52,313,162.74 
交易性 金融 资产   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融资 产 
  
衍生金 融资 产   
应收票 据及 应收 账款 4,757,771.54 16,167,306.93 
其中: 应收 票据   
应收账 款 4,757,771.54 16,167,306.93 
预付款 项 4,245,928.79 652,486.89 
其他应 收款 48,683,810.62 54,043,645.10 
其中: 应收 利息   
应收股 利   
存货 158,344,920.54 159,826,375.46 
合同资 产   
持有待 售资 产 669,067.45 669,067.45 
一年内 到期 的非 流动 资产   
其他流 动资 产   
流动资 产合 计 231,039,990.36 283,672,044.57 
非流动资产:   
债权投 资   
可供出 售金 融资 产   10,107,055.16 
其他债 权投 资   
持有至 到期 投资   
长期应 收款   
长期股 权投 资 39,290,876.41 39,290,876.41 
其他权 益工 具投 资 10,107,055.16  
其他非 流动 金融 资产   
投资性 房地 产   
固定资 产 13,615,038.03 13,835,148.00 
在建工 程   
生产性 生物 资产 10,736,508.96 10,736,508.96 
油气资 产   
使用权 资产   
无形资 产 18,625,045.81 18,748,357.72 
开发支 出   
商誉   2019 年第一季 度报告 
15 / 24 
 
长期待 摊费 用 415,558.72 423,013.06 
递延所 得税 资产   
其他非 流动 资产   
非流动 资产 合计 92,790,083.09 93,140,959.31 
资产总 计 323,830,073.45 376,813,003.88 
流动负债:   
短期借 款 30,000,000.00 30,000,000.00 
交易性 金融 负债   
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损
益的金 融负 债 
  
衍生金 融负 债   
应付票 据及 应付 账款 13,200,182.65 9,884,383.52 
预收款 项 9,739,905.47 19,001,792.81 
合同负 债   
应付职 工薪 酬 7,575,960.01 27,701,157.74 
应交税 费 301,231.18 3,233,779.06 
其他应 付款 11,935,852.22 37,805,015.24 
其中: 应付 利息 618,979.17 278,229.17 
应付股 利 1,104,960.50 1,104,960.50 
持有待 售负 债   
一年内 到期 的非 流动 负债   
其他流 动负 债 420,000.00 560,000.00 
流动负 债合 计 73,173,131.53 128,186,128.37 
非流动负债:   
长期借 款   
应付债 券   
其中: 优先 股   
永续债   
租赁负 债   
长期应 付款 201,639,052.58 199,226,682.64 
预计负 债   
递延收 益 2,300,000.00 2,300,000.00 
递延所 得税 负债   
其他非 流动 负债   
非流动 负债 合计 203,939,052.58 201,526,682.64 
负债合 计 277,112,184.11 329,712,811.01 
所有者权益(或股东 权益 ):   
实收资 本( 或股 本) 129,800,000.00 129,800,000.00 
其他权 益工 具   
其中: 优先 股   
永续债   
资本公 积 285,192,506.06 285,192,506.06 2019 年第一季 度报告 
16 / 24 
 
减:库 存股   
其他综 合收 益   
盈余公 积 13,786,380.32 13,786,380.32 
未分配 利润 -382,060,997.04 -381,678,693.51 
所有者 权益 (或 股东 权益 )合计 46,717,889.34 47,100,192.87 
负债和 所有 者权 益( 或股 东权益 )
总计 
323,830,073.45 376,813,003.88 
 
法定代 表人 :程霄           主 管会 计工 作负 责人 :许强           会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
 
  2019 年第一季 度报告 
17 / 24 
 
合并 利润表 
2019 年1 —3 月 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种:人 民币  审计类 型: 未经 审计 
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 
一、营 业总 收入 36,096,981.89 12,086,444.52 
其中: 营业 收入 36,096,981.89 12,086,444.52 
利息收 入   
已赚保 费   
手续费 及佣 金收 入   
二、营 业总 成本 36,074,482.97 18,861,165.12 
其中: 营业 成本 31,422,584.72 11,592,173.38 
利息支 出   
手续费 及佣 金支 出   
退保金   
赔付支 出净 额   
提取保 险合 同准 备金 净额   
保单红 利支 出   
分保费 用   
税金及 附加 422,766.15 573,792.67 
销售费 用 71,523.87 59,570.65 
管理费 用 3,345,535.45 3,777,240.08 
研发费 用   
财务费 用 2,722,766.99 2,727,089.51 
其中: 利息 费用   
利息收 入   
资产减 值损 失 -1,910,694.21 131,298.83 
信用减 值损 失   
加:其 他收 益 140,000.00 165,054.68 
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )   
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收
益 
  
汇兑收 益( 损失 以“ -” 号填列 )   
净敞口 套期 收益 (损 失以 “-” 号填列)   
公允价 值变 动收 益( 损失 以“- ”号 填
列) 
  
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号 填列 )   
三、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 ) 162,498.92 -6,609,665.92 
加:营 业外 收入 10,205.82 264,411.36 
减:营 业外 支出 53,400.00 11,611.65 
四、利 润总 额( 亏损 总额 以 “- ”号 填列 ) 119,304.74 -6,356,866.21 
减:所 得税 费用   2019 年第一季 度报告 
18 / 24 
 
五、净 利润 (净 亏损 以 “ -”号 填列 ) 119,304.74 -6,356,866.21 
(一) 按经 营持 续性 分类 119,304.74 -6,356,866.21 
1.持续 经营 净利 润( 净亏 损以 “ -” 号
填列) 
119,304.74 -6,356,866.21 
2.终止 经营 净利 润( 净亏 损以 “ -” 号
填列) 
  
(二) 按所 有权 归属 分类 119,304.74 -6,356,866.21 
1.归属 于母 公司 股东 的净 利润( 净亏 损
以“- ”号 填列 ) 
154,440.85 -6,305,265.80 
2.少数 股东 损益 (净 亏损 以 “- ”号 填列 ) -35,136.11 -51,600.41 
六、其 他综 合收 益的 税后 净额   
归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净
额 
  
(一) 不能 重分 类进 损益 的其他 综合 收益   
1.重新 计量 设定 受益 计划 变动额   
2.权益 法下 不能 转损 益的 其他综 合收 益   
3.其他 权益 工具 投资 公允 价值变 动   
4.企业 自身 信用 风险 公允 价值变 动   
(二) 将重 分类 进损 益的 其他综 合收 益   
1.权益 法下 可转 损益 的其 他综合 收益   
2.其他 债权 投资 公允 价值 变动   
3.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益   
4.金融 资产 重分 类计 入其 他综合 收益 的
金额 
  
5.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金
融资产 损益 
  
6.其他 债权 投资 信用 减值 准备   
7.现金 流量 套期 储备 (现 金流量 套期 损
益的有 效部 分) 
  
8.外币 财务 报表 折算 差额   
9.其他   
归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额   
七、综 合收 益总 额 119,304.74 -6,356,866.21 
归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额 154,440.85 -6,305,265.80 
归属于 少数 股东 的综 合收 益总额 -35,136.11 -51,600.41 
八、每 股收 益:     
(一) 基本 每股 收益(元/ 股) 0.001 -0.05 
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股) 0.001 -0.05 
 
法定代 表人 :程霄           主 管会 计工 作负 责人 :许强           会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
 2019 年第一季 度报告 
19 / 24 
 
母公司 利润表 
2019 年1 —3 月 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 
一、营 业收 入 7,628,029.77 941,564.36 
减:营 业成 本 3,622,198.85 800,330.00 
税金及 附加 281,586.79 448,741.07 
销售费 用   
管理费 用 1,476,602.28 2,216,023.01 
研发费 用   
财务费 用 2,726,072.75 2,727,736.24 
其中: 利息 费用   
利息收 入   
资产减 值损 失 -8,227.37  
信用减 值损 失   
加:其 他收 益 140,000.00 165,054.68 
投资收 益( 损失 以“ -” 号填列 )   
其中: 对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收
益 
  
净敞口 套期 收益 (损 失以 “-” 号填列)   
公允价 值变 动收 益( 损失 以“- ”号 填
列) 
  
资产处 置收 益( 损失 以“ -”号 填列 )   
二、营 业利 润( 亏损 以“ -”号 填列 ) -330,203.53 -5,086,211.28 
加:营 业外 收入 100.00 37,677.67 
减:营 业外 支出 52,200.00 11,611.65 
三、利 润总 额( 亏损 总额 以“- ”号 填列 ) -382,303.53 -5,060,145.26 
减:所 得税 费用   
四、净 利润 (净 亏损 以“ -”号 填列 ) -382,303.53 -5,060,145.26 
(一) 持续 经营净 利润 ( 净亏损 以 “ -” 号
填列) 
-382,303.53 -5,060,145.26 
(二 ) 终 止经 营净 利润 ( 净亏损 以 “- ” 号
填列) 
  
五、其 他综 合收 益的 税后 净额   
(一) 不能 重分 类进 损益 的其他 综合 收益   
1.重新 计量 设定 受益 计划 变动额   
2.权益 法下 不能 转损 益的 其他综 合收 益   
3.其他 权益 工具 投资 公允 价值变 动   
4.企业 自身 信用 风险 公允 价值变 动   
(二) 将重 分类 进损 益的 其他综 合收 益   
1.权益 法下 可转 损益 的其 他综合 收益   2019 年第一季 度报告 
20 / 24 
 
2.其他 债权 投资 公允 价值 变动   
3.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益   
4.金融 资产 重分 类计 入其 他综合 收益 的金
额 
  
5.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融
资产损 益 
  
6.其他 债权 投资 信用 减值 准备   
7.现金 流量 套期 储备 (现 金流量 套期 损益
的有效 部分 
  
8.外币 财务 报表 折算 差额   
9.其他   
六、综 合收 益总 额 -382,303.53 -5,060,145.26 
七 、每 股收 益:   
(一) 基本 每股 收益(元/ 股)   
(二) 稀释 每股 收益(元/ 股)   
 
法定代 表人 :程霄           主 管会 计工 作负 责人 :许强           会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
 
  2019 年第一季 度报告 
21 / 24 
 
合并 现金流量表 
2019 年1 —3 月 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 
一、经营活动产生的 现金 流量:   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 35,046,739.39 17,296,818.25 
客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额   
向中央 银行 借款 净增 加额   
向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额   
收到原 保险 合同 保费 取得 的现金   
收到再 保险 业务 现金 净额   
保户储 金及 投资 款净 增加 额   
收取利 息、 手续 费及 佣金 的现金   
拆入资 金净 增加 额   
回购业 务资 金净 增加 额   
代理买 卖证 券收 到的 现金 净额   
收到的 税费 返还   
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 513,113.65 1,317,474.08 
经营活 动现 金流 入小 计 35,559,853.04 18,614,292.33 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 24,996,249.89 14,052,728.27 
客户贷 款及 垫款 净增 加额   
存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额   
支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金   
为交易 目的 而持 有的 金融 资产净 增加
额 
  
拆出资 金净 增加 额   
支付利 息、 手续 费及 佣金 的现金   
支付保 单红 利的 现金   
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 28,373,640.05 5,215,315.70 
支付的 各项 税费 3,262,241.92 415,074.15 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 722,114.01 196,794.64 
经营活 动现 金流 出小 计 57,354,245.87 19,879,912.76 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -21,794,392.83 -1,265,620.43 
二、投资活动产生的 现金 流量:   
收回投 资收 到的 现金   
取得投 资收 益收 到的 现金   
处置固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
18,200,000.00 483,000.00 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
  
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金   2019 年第一季 度报告 
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投资活 动现 金流 入小 计 18,200,000.00 483,000.00 
购建固 定资 产 、 无 形资 产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
 126,920.00 
投资支 付的 现金   
质押贷 款净 增加 额   
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
  
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金   
投资活 动现 金流 出小 计 0.00 126,920.00 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 18,200,000.00 356,080.00 
三、筹资活动产生的 现金 流量:   
吸收投 资收 到的 现金   
其中 : 子 公司 吸收 少数 股 东投资 收到 的
现金 
  
取得借 款收 到的 现金   
发行债 券收 到的 现金   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金   
筹资活 动现 金流 入小 计 0.00 0.00 
偿还债 务支 付的 现金 25,000,000.00  
分配股 利 、 利 润或 偿付 利 息支付 的现 金   
其中: 子公 司支 付给 少数 股东的 股利 、
利润 
  
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金  358,875.00 
筹资活 动现 金流 出小 计 25,000,000.00 358,875.00 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -25,000,000.00 -358,875.00 
四、 汇率变动对现金及现 金等价物的影响   
五、现金及现金等价 物净 增加额 -28,594,392.83 -1,268,415.43 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 55,457,860.36 7,228,195.20 
六、期末现金及现金 等价 物余额 26,863,467.53 5,959,779.77 
法定代 表人 :程霄           主 管会 计工 作负 责人 :许强           会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
  2019 年第一季 度报告 
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母公司 现金流量表 
2019 年1 —3 月 
编制单 位: 云南 景谷 林业 股份有 限公 司 
单位 : 元  币种 :人 民币  审计 类型 : 未 经审 计 
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 
一、经营活动产生的 现金 流量:   
销售商 品、 提供 劳务 收到 的现金 10,237,196.84   
收到的 税费 返还    
收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 1,243,568.63  7,076,077.46 
经营活 动现 金流 入小 计 11,480,765.47 7,076,077.46 
购买商 品、 接受 劳务 支付 的现金 3,426,458.91 2,444,362.70 
支付给 职工 以及 为职 工支 付的现 金 25,968,889.86 4,825,421.48 
支付的 各项 税费 3,183,343.30 110,393.72 
支付其 他与 经营 活动 有关 的现金 10,076,744.72 183,698.44 
经营活 动现 金流 出小 计 42,655,436.79 7,563,876.34 
经营活 动产 生的 现金 流量 净额 -31,174,671.32 -487,798.88 
二、投资活动产生的 现金 流量:   
收回投 资收 到的 现金   
取得投 资收 益收 到的 现金   
处置固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产收回 的现 金净 额 
18,200,000.00 483,000.00 
处置子 公司 及其 他营 业单 位收到 的现
金净额 
  
收到其 他与 投资 活动 有关 的现金   
投资活 动现 金流 入小 计 18,200,000.00 483,000.00 
购建固 定资 产、 无形 资产 和其他 长期 资
产支付 的现 金 
  
投资支 付的 现金   
取得子 公司 及其 他营 业单 位支付 的现
金净额 
  
支付其 他与 投资 活动 有关 的现金   
投资活 动现 金流 出小 计 0.00 0.00 
投资活 动产 生的 现金 流量 净额 18,200,000.00 483,000.00 
三、筹资活动产生的 现金 流量:   
吸收投 资收 到的 现金   
取得借 款收 到的 现金   
收到其 他与 筹资 活动 有关 的现金   
筹资活 动现 金流 入小 计 0.00 0.00 
偿还债 务支 付的 现金 25,000,000.00  
分配股 利、 利润 或偿 付利 息支付 的 现 金   
支付其 他与 筹资 活动 有关 的现金  358,875.00 
筹资活 动现 金流 出小 计 25,000,000.00 358,875.00 2019 年第一季 度报告 
24 / 24 
 
筹资活 动产 生的 现金 流量 净额 -25,000,000.00 -358,875.00 
四、 汇率变动对现 金及现 金等价物的影响   
五、现金及现金等价 物净 增加额 -37,974,671.32 -363,673.88 
加:期 初现 金及 现金 等价 物余额 52,313,162.74 414,338.81 
六、期末现金及现金 等价 物余额 14,338,491.42 50,664.93 
 
法定代 表人 :程霄           主 管会 计工 作负 责人 :许强           会计 机 构负责 人 : 邵琳 
 
 
4.2 首 次执 行新 金融 工具 准则、 新收 入准 则、 新租 赁准则 调整 首次 执行 当年 年初财 务报 表相 关项
目情况 
√ 适用 □ 不适 用  
合并资 产负 债表 
单位: 元  币种: 人民 币 
各项目 调整 情况 的说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
根据财 政部 颁布 的《 企业 会计准 则第 22 号— 金 融 工具确 认和 计量 》、 《企 业会计 准则 第 23
号 —金 融资 产转 移》 、《 企业会 计准 则第 24 号— 套 期会计 》、 《企 业会 计准 则第 37 号—金融工
具列报 》 , 本 公司 于2019 年 1 月 1 日 起执 行上 述新 金融工 具准 则。 经公 司自 查, 相 关准 则实 施对
公司报 表项 目无 影响 ,无 需追溯 调整 。 
 
母公司 资产 负债 表 
       单位:元  币种: 人 民币 
各项目 调整 情况 的说 明: 
√ 适用 □ 不适 用  
根据财 政部 颁布 的《 企业 会计准 则第 22 号— 金 融 工具确 认和 计量 》、 《企 业会计 准则 第 23
号 —金 融资 产转 移》 、《 企业会 计准 则第 24 号— 套 期会计 》、 《企 业会 计准 则第 37 号—金融工
具列报 》 , 本 公司 于2019 年 1 月 1 日 起执 行上 述新 金融工 具准 则。 经公 司自 查, 相 关准 则实 施对
公司报 表项 目无 影响 ,无 需追溯 调整 。 
 
 
4.3 首 次执 行新 金融 工具 准则、 新租 赁准 则追 溯调 整前期 比较 数据 的说 明 
□ 适用 √ 不适 用  
 
4.4  审计 报告 
□ 适用 √ 不适 用