郑州煤电:2019年半年度报告查看PDF公告

股票简称:郑州煤电 股票代码:600121

2019年半年度报告 
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公司代码:600121                               公司简称:郑州煤电 
 
 
 
 
 
 
 
郑州煤电股份有限公司 
2019年半年度报告 
 
 
 
 
 
 
 
  
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重要提示 
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 
 
二、 公司全体董事出席董事会会议。 
 
三、 本半年度报告未经审计。 
 
四、 公司负责人于泽阳、主管会计工作负责人余鑫及会计机构负责人(会计主管人员)余鑫声明:
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 
 
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 
无 
 
六、 前瞻性陈述的风险声明 
√适用 □不适用  
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人
士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 
 
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 
否 
 
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 
否 
 
九、 重大风险提示 
由于行业特点,本公司生产经营除受矿井安全生产和接替等内部影响外,还可能受到宏观经
济、国家政策和市场供需变化等外部环境因素影响,请投资者密切关注公司定期报告和临时性公
告等信息。除此之外,本公司在第四节“经营情况的讨论与分析”章节详细介绍公司所面临的风
险,请投资者予以关注。 
 
十、 其他 
□适用 √不适用  
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目  录 
 
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6 
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14 
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22 
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 24 
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24 
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 24 
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 25 
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 122 
 
  
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第一节 释义 
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 
常用词语释义 
证监会 指 中国证券监督管理委员会 
上交所 指 上海证券交易所 
郑州煤电、公司、本公司、上市公司 指 郑州煤电股份有限公司 
郑煤集团 指 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 
白坪煤业 指 郑煤集团(河南)白坪煤业有限公司 
新郑煤电 指 河南省新郑煤电有限责任公司 
教学二矿 指 郑煤集团(登封)教学二矿有限公司 
供销公司 指 郑州煤电物资供销有限公司 
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 
 
第二节 公司简介和主要财务指标 
一、 公司信息 
公司的中文名称 郑州煤电股份有限公司 
公司的中文简称 郑州煤电 
公司的外文名称 ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC POWER CO., LTD. 
公司的外文名称缩写 ZCE 
公司的法定代表人 于泽阳 
 
二、 联系人和联系方式 
 董事会秘书 证券事务代表 
姓名 陈晓燕 冯松江 
联系地址 郑州市中原西路66号 郑州市中原西路66号 
电话 0371-87785116 0371-87785121 
传真 0371-87785126 0371-87785126 
电子信箱 zce600121@163.com zce600121@163.com 
 
三、 基本情况变更简介 
公司注册地址 郑州市中原西路66号 
公司注册地址的邮政编码 450007 
公司办公地址 郑州市中原西路66号 
公司办公地址的邮政编码 450007 
公司网址 http://www.zzce.com.cn 
电子信箱 zce600121@163.com 
 
四、 信息披露及备置地点变更情况简介 
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 
公司半年度报告备置地点 郑州市中原西路66号公司董事会办公室 
 
 
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五、 公司股票简况 
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A 上海证券交易所 郑州煤电 600121 *ST郑煤 
 
 
六、 其他有关资料 
□适用 √不适用  
 
七、 公司主要会计数据和财务指标 
(一) 主要会计数据 
单位:元  币种:人民币 
 
主要会计数据 
本报告期 
(1-6月) 
上年同期 
本报告期 
比上年同期增减(%) 
营业收入 1,981,702,482.87 2,388,810,148.89 -17.04 
归属于上市公司股东的净利润 10,541,487.54 102,746,773.03 -89.74 
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润 
3,949,993.14 71,624,176.62 -94.49 
经营活动产生的现金流量净额 -305,096,315.14 146,272,140.25 -308.58 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末 
比上年度末增减(%) 
归属于上市公司股东的净资产 3,504,298,764.30 3,383,630,584.79 3.57 
总资产 13,987,739,093.76 12,735,916,699.56 9.83 
 
 
(二) 主要财务指标 
主要财务指标 
本报告期 
(1-6月) 
上年同期 
本报告期 
比上年同期增减(%) 
基本每股收益(元/股) 0.0104 0.1012 -89.72 
稀释每股收益(元/股) 0.0104 0.1012 -89.72 
扣除非经常性损益后的基本
每股收益(元/股) 
0.0039 0.0705 -94.47 
加权平均净资产收益率(%) 0.31 3.00 减少2.69个百分点 
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率(%) 
0.11 2.09 减少1.98个百分点 
 
公司主要会计数据和财务指标的说明 
□适用 √不适用  
 
八、 境内外会计准则下会计数据差异 
□适用 √不适用  
 
九、 非经常性损益项目和金额 
√适用 □不适用  
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单位:元  币种:人民币 
非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 
非流动资产处置损益 -710,009.77  
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免   
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外 
7,911,103.05  
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费   
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
  
非货币性资产交换损益   
委托他人投资或管理资产的损益   
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备   
债务重组损益   
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等   
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益   
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益   
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益   
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益 
  
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回    
对外委托贷款取得的损益   
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益 
  
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响 
  
受托经营取得的托管费收入   
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,726.74  
其他符合非经常性损益定义的损益项目   
少数股东权益影响额 -229,211.62  
所得税影响额 -348,660.52  
合计 6,591,494.40  
 
十、 其他 
□适用 √不适用  
 
第三节 公司业务概要 
 
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 
(一)主营业务及经营模式 
报告期内,公司主营业务和经营模式与往年没有变化:主营煤炭生产与销售、发电及输变电,
兼营煤炭相关物资和设备的采购和销售等业务。 
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1.煤炭业务。主要煤炭品种为贫煤、贫瘦煤和无烟煤,具有高发热量、低灰、低硫等特性,
是优质的工业动力用煤。主要销往河南、湘赣、湖北及华东等地区。 
2.电力业务。该业务主要由东风电厂负责,系公司自备电厂,目前年发电能力为 4亿千瓦时,
多年来为公司生产用电提供了安全可靠的保障。 
3.物流业务。该业务主要由供销公司负责,主要职能是确保公司各生产单位所需材料的统一
采购与及时供应,降低公司采购成本。同时,在确保内部物资安全供应的前提下,依托公司区位
优势和资源优势,拓展外部贸易业务。 
(二)行业情况说明  
2019年以来,随着供给侧结构性改革的深入推进,我国经济运行延续稳中向好态势,叠加天
气因素影响,能源消费量显著增加、消费结构持续优化,煤炭产业运行总体平稳、稳中向好,经
济运行的韧性进一步增强,推动实现高质量发展的能量因子增多。 
从供给侧看,上半年全国规模以上煤炭企业原煤产量 17亿吨,同比增长 3.9%,增速较去年
同期放缓 1.1个百分点;累计进口煤炭 1.46亿吨,同比增长 9.9%,增速较去年同期收窄 13.6个
百分点。 
从需求侧看,上半年煤炭企业主营业务收入为 11783亿元,同比增长 5.8%,增速较去年同期
收窄 31.8个百分点;累计出口煤炭 237万吨,同比下降 55.3%,与去年同期增速 15.1%相比,大
幅度降低。 
煤炭价格方面,在“中长期合同制度”和“基础价+浮动价”定价机制的共同作用下,煤炭
价格处于合理区间。动力煤中长期合同(5500大卡下水煤)价格始终稳定在绿色区间,上半年平均
价格 562元/吨,同比下降 9.5元/吨。 
煤炭行业固定资产投资有所增加。今年上半年,全行业固定资产投资总额 1128.62亿元,同
比增长 1.4%,较去年同期增幅扩大 1.2个百分点。 
综合分析,目前全国生产煤矿产能每年 40亿吨左右,在建和改扩建煤矿产能每年 11亿吨左
右(其中,已形成生产能力每年 3亿吨左右),进口 2.5亿吨左右,煤炭产能过剩态势没有改变。 
 
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 
□适用 √不适用  
三、 报告期内核心竞争力分析 
√适用 □不适用  
报告期内,公司的核心竞争力未发生变化。 
(一)产品优势。公司煤炭产品以电煤为主,煤种为无烟煤、贫煤和贫瘦煤,低硫(0.4%) 、
中灰(14%) 、高发热量(25 MJ/KG)。因含硫量低,电厂可直接入炉使用;亦可与其他煤种配烧,
达到降硫提质效果,符合环保要求,是优质的工业动力煤和生活用煤,品牌在行业内具有一定的
知名度和影响力。 
(二)技术优势。公司拥有自己研发技术中心,独立研发的豫西“三软”不稳定煤层一次采
全高技术和“三软”不稳定煤层高产、高效矿井的研究成果,分获河南省科技创新一等奖和二等
奖,并在全国推广应用,该技术特点在全国处于领先水平。 
(三)区位优势。公司位于省会城市郑州,主要矿区地跨新郑、新密和登封,交通便利,东
有京广、西有焦枝、北有陇海三大铁路干线,有利于连接市场,降低运输成本,区域优势明显。 
 
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第四节 经营情况的讨论与分析 
一、经营情况的讨论与分析 
报告期内,公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,
以增强可持续发展能力为主攻方向,按照年初董事会工作部署,强化安全生产,创新经营管理,
深化企业改革,巩固主业发展根基,增强内部管理效率,提升内生发展动力,落实“基础建设年”
各项措施,公司经济运行基本平稳,实现了安全生产,但主要经济指标受地质和生产条件影响,
较上年同期有较大幅度下降。 
强化安全管理,科学组织生产。报告期内,面对新郑煤电和白坪煤业等主力矿井接连出现回
采工作面切巷出现全岩现象和过薄煤带等地质条件问题,公司高度重视,在保障矿井安全生产的
前提下,采取了科学安排生产接替、全力加强煤质管控和促销稳价等一系列措施,力争将各种不
利因素降到最低,同时积极配合上级各类专项监察,全面细致开展隐患排查整改,稳步推进安全
生产标准化建设,合理安排接替,加强生产调度,科学组织生产,力保原煤产量,实现安全生产。 
开展管理创新,推进降本增效。一是开展科技创新增效益。白坪煤业挖掘“大师工作室”科
技创新潜力,坚持一季度一联评、一表彰,在刘广坛大师工作室为辐射和带动下,引导区队积极
开展创新行动,上半年先后完成了 JX-A型防尘雾炮车等创新项目 28项,创造经济效益 155万元。
芦沟矿大力开展有效实用的科技创新活动,先后发明“瓦斯钻孔集流器改制”、“悬移支架双针
抗震压力表保护装置”等一批新成果,上半年节约资金 44.7万元。二是管理降本增效。加强材料
管控,降低材料消耗;严控电力消耗,提高设备运行效率;规范招标管理,降低采购成本;严控
各类开支,降低费用支出;创新管理模式,提高增效能力。三是人力降本增效。加强用工管理,
杜绝人力资源浪费;优化人力资源,提高工时工效。 
优化考核体系,激发企业活力。积极构建高质量发展的指标体系和绩效考核体系,健全激励
约束机制,制订下发了《单位负责人经营绩效考核办法(试行)的通知》和《生产费考核支付办
法》等,实行“一企一策”差异化考核,对考核指标进行全方位调整引导各单位经营管理重点及
企业发展方向,充分调动管理者积极性。 
创新营销模式,抓好煤炭销售。在强化煤质的基础上,今年以来为应对市场变化,公司提出
了尊重矿工劳动、尊重市场规律、尊重客户需求的“三个尊重”营销理念,提高服务水平,打造
“郑煤煤炭”品牌。一是坚守市场定位,稳定煤炭销售。坚持把市场重心放在郑州区域,守好家
门口,上半年郑州地区用煤量占到总销售量的 73%。二是采取多种措施,实现增收增效,继续实
施承兑加价,推行筛上品等竞价销售,做到透明、公开、公正。三是实行货款回收终身负责制,
压实货款回收责任,保障资金安全。 
抓好关键环节,推进项目建设。按照年初下达的建设工程计划,优化设计,精心组织,严把
工程质量关,合理加快技改建设进度,确保项目按期完成。白坪西翼开采工程上半年矿建工程完
成进尺 185.6m,西翼主通风机控制室等土建工程、西翼副井井筒装备、井架、提升机、井上下操
车、风井井筒装备、主通风机等安装工程竣工验收,《安全专篇(修改)》取得河南省煤监局批
复。告成矿产业升级项目矿建工程南翼副井井底硐室、中央变电所、主排水泵房、-410m北轨运
输大巷等工程的加固扩修,变电站二次接线完成,第三趟线路施工完成。 
报告期内,公司实现原煤产量 381万吨,发电量 1.09亿千瓦时,营业收入 19.82亿元,归属
于母公司净利润 1054万元,每股收益 0.01元。 
原煤产量、销量及吨煤售价整体情况如下图:  
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(一) 主营业务分析 
1 财务报表相关科目变动分析表 
单位:元  币种:人民币 
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 
财务费用 95,013,717.96 156,671,099.00 -39.35 
研发费用 432,452.84 922,641.53 -53.13 
经营活动产生的现金流量净额 -305,096,315.14 146,272,140.25 -308.58 
投资活动产生的现金流量净额 216,320.36 2,553,163.53 -91.53 
筹资活动产生的现金流量净额 -73,885,877.39 -174,932,903.19 57.76 
 
财务费用变动原因说明:主要是本期融资成本减少所致 
研发费用变动原因说明:主要是本期研发支出减少所致 
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金减少和支
付给职工以及为职工支付的现金增加所致 
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是上期处置资产所致 
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期融资增加所致 
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2 其他 
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 
□适用 √不适用  
(2) 其他 
□适用 √不适用  
 
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 
□适用 √不适用  
 
(三) 资产、负债情况分析 
√适用 □不适用  
1. 资产及负债状况 
单位:元 
项目名称 本期期末数 
本期期末
数占总资
产的比例
(%) 
上期期末数 
上期期
末数占
总资产
的比例
(%) 
本期期
末金额
较上期
期末变
动比例
(%) 
情况说明 
可供出售金融资产   52,245,000.00 0.41 -100.00 
主要是本期公司执行
新金融工具准则,调
整列示口径所致 
其他权益工具投资 69,345,000.00 0.50    
主要是本期公司执行
新金融工具准则,调
整列示口径所致 
短期借款 3,191,000,000.00 22.81 2,026,000,000.00 15.91 57.50 
主要是本期短期借款
增加所致 
其他应付款 396,667,147.67 2.84 990,459,475.27 7.78 -59.95 
主要是本期子公司支
付少数股东股利所致 
一年内到期的非流
动负债 
165,229,643.74 1.18 301,423,795.96 2.37 -45.18 
主要是本期一年内到
期的长期借款到期所
致 
长期应付款 172,075,251.38 1.23 251,403,193.59 1.97 -31.55 
主要是本期归还融资
租赁款所致 
递延所得税负债 7,693,342.18 0.06 3,408,494.48 0.03 125.71 
主要是本期方正证券
公允价值变动所致 
其他综合收益 23,050,483.49 0.16 10,225,483.49 0.08 125.42 
主要是本期方正证券
公允价值变动所致 
 
2019年半年度报告 
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2. 截至报告期末主要资产受限情况 
√适用 □不适用  
   单位:元    币种:人民币 
项目 期末账面价值 受限原因 
货币资金     2,759,943,977.80 环境治理保证金、土地复垦保证金及承兑汇票保证金 
应收票据 10,000,000.00  质押票据 
固定资产 737,010,016.05  融资租入固定资产 
合计 3,506,953,993.85    
 
 
3. 其他说明 
□适用 √不适用  
 
(四) 投资状况分析 
1、 对外股权投资总体分析 
□适用 √不适用  
 
(1) 重大的股权投资 
□适用 √不适用  
(2) 重大的非股权投资 
□适用 √不适用  
(3) 以公允价值计量的金融资产 
√适用 □不适用  
     单位:元     币种:人民币 
项目名称 期初金额 期末金额 当期变动 对当期利润影响金额 
方正证券 50,445,000.00 67,545,000.00 17,100,000.00 
 
其他 
 
112,875.58 112,875.58 128,952.18 
合计 50,445,000.00 67,657,875.58 17,212,875.58 128,952.18 
 
截至报告期末,供销公司持有方正证券 950 万股,占其总股本的 0.12%。 
 
 
(五) 重大资产和股权出售 
□适用 √不适用  
 
(六) 主要控股参股公司分析 
√适用 □不适用  
     
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          单位:万元    币种:人民币 
公司名称 
公司
性质 
主要产品或服务 
注册 
资本 
持股
比例
(%) 
总资产 净资产 净利润 
是否
处置 
郑煤集团(河
南)白坪煤业有
限公司 
有限
公司 
煤炭生产与销售 66,000 100 195,857.01  110,522.68  2,857.89  否 
郑州煤电物资
供销有限公司 
有限
公司 
材料设备销售 5,000 100 146,404.82  12,474.66  -1,312.69  否 
河南惠泽物资
供销有限公司 
有限
公司 
材料设备销售 5,000 100 6,476.97  5,204.15  -23.85  否 
上海郑煤贸易
有限公司 
有限
公司 
机械设备销售 5,000 100 22,301.51  617.56  -101.12  否 
郑州煤电爆破
工程有限公司 
有限
公司 
爆破作业设计施工 100 100 1,287.78  710.85  106.75  否 
郑州煤电宾馆
有限公司 
有限
公司 
餐饮、食堂及卷烟
零售 
1,000 100 1,780.94  1,430.79  52.74  否 
郑州煤电永耀
通信技术有限
公司 
有限
公司 
计算机信息系统集
成 
2,000 100 2,030.52  2,019.35  -1.90  否 
郑州博威物资
招标有限公司 
有限
公司 
招标 100 80 2,929.82  1,715.25  220.10  否 
北京裕华创新
科技发展有限
公司 
有限
公司 
技术开发、咨询、
转让服务 
300 80 13.26  -1,064.76  -22.11  否 
郑州郑煤岚新
能源股份有限
公司 
有限
公司 
新能源技术开发 500 60 1,115.19  -384.39  -59.00  否 
河南省新郑煤
电有限责任公
司 
有限
公司 
煤炭生产与销售 35,000 51 230,271.23  177,790.82  14,916.30  否 
郑煤集团(登
封)教学二矿有
限公司 
有限
公司 
煤炭生产与销售 10,000 51 45,956.73  40,236.83  2,352.22  否 
河南郑新铁路
有限责任公司 
有限
公司 
地方铁路客货运输
业务 
10,000 51 32,441.67  668.23  -665.46  否 
 
 
(七) 公司控制的结构化主体情况 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
13 / 122 
 
二、其他披露事项 
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明 
√适用 □不适用  
报告期内,受地质条件影响,公司两对主力矿井煤质下降、售价下降,致使 2019 年半年度
归属于上市公司的净利润较同期有较大幅度的下降。一是新郑煤电主力回采工作面受正断层影响,
切巷出现全岩现象,导致原煤售价较同期下降 63.52元/吨,归上市公司净利润较同期减少 4561
万元。二是白坪煤业工作面过薄煤带托薄煤回采,导致原煤售价较同期下降 18.30元/吨,归上市
公司净利润较同期减少 6930万元。针对上述生产经营问题,公司管理层高度重视,在保障矿井安
全生产的前提下,采取了科学安排生产接替、全力加强煤质管控和促销稳价等一系列措施,力争
将各种不利因素降到最低,确保公司全年目标任务的完成。 
受此影响,预测年初至下一报告期末,公司归属于上市公司的净利润同比也将有较大幅度的
下降。 
 
(二) 可能面对的风险 
√适用 □不适用  
1.安全生产风险 
煤炭开采行业属于高风险行业,存在着水、火、瓦斯、顶板、煤尘等多种安全隐患,安全风
险始终是煤炭开采中所面临的最大风险。随着矿井开采深度的增加,公司所属矿井自然灾害程度
加剧,煤与瓦斯突出危险性增强,面临的不安全因素及风险不断增大,如发生重大安全事故,将
对公司的正常运行造成重大不利影响。 
对策:认真贯彻落实党的十九大关于安全生产工作的要求,树立安全发展理念,深刻汲取全
国、全省重大安全事故教训,正确处理安全与生产、安全与效益、安全与管理的关系,坚决守住
红线底线。坚决执行“认清安全形势、坚守红线底线;明确主体责任、实现重心下移;转变工作
作风、务求实事求是”安全工作要求,继续深化实事求是的安全管理作风,继续强化“瞒报事故
和事故隐患是最大的隐患”等安全理念,加强双重预防体系建设,强化安全责任追究,高压态势
确保安全。 
2.市场波动风险 
煤炭行业作为国民经济的基础性行业,其影响程序与宏观经济的运行趋势密切相关。受经济
增速放缓、替代能源快速发展、煤炭产能过剩、下游产业需求支撑度偏弱影响,公司煤炭销量和
价格仍存在下行风险。 
对策:公司将加强对国家产业政策的研判,加强煤质管理,以品质稳定市场。拓宽煤炭销售
渠道,在巩固原有客户的基础上,加大市场拓展力度,确保产品销售,保障公司的盈利能力。 
3.环保政策风险 
作为国家重点调控行业,由于煤炭在开采过程中将产生煤矸石、煤层气、噪声、煤尘等污染
物,会对周围区域环境产生一定的影响,同时煤矿井下采掘可能会造成地表沉陷。我国政府目前
对行业所涉及的资源、环保和安全等标准要求日益严格,公司在环保方面支出不断增加,可能对
公司的经营业绩产生一定影响。 
2019年半年度报告 
14 / 122 
 
对策:公司将在严格遵守各项环保法律法规的同时,加强对技术研发的投入,通过新技术的
应用减少对环境的污染,增强公司的可持续经营能力。 
4.成本上升风险 
煤炭资源具有不可再生性,随着煤炭储量的逐渐减少和国家资源有偿使用政策的日益严格,
煤炭资源的获取成本将日益增加,单位生产成本有逐步增长趋势,且公司产品结构目前相对较为
单一,整体经济效益全部依赖于煤炭主业,抵御风险能力有待增强。此外,随着国内大宗物资采
购价格的不断上涨、融资成本的增加,这些都将影响到公司的收益水平。 
对策:公司在按规及时各项税费的同时,将进一步完善市场竞争机制,努力降低原材料采购
成本;深入推进精细化管理,积极压缩各类成本性支出项目,以质提效;加强对技术、研发的投
入,通过新技术的应用来不断降低生产成本,抵御成本增加等原因带来的不利影响,努力实现开
源节流,降本增效。此外,公司将利用现行市场渠道,优化资产配置,优选融资对象、融资方式
和融资手段,实现多渠道、低成本融资。 
 
(三) 其他披露事项 
□适用 √不适用  
 
第五节 重要事项 
一、 股东大会情况简介 
会议届次 召开日期 
决议刊登的指定网站的
查询索引 
决议刊登的披露日期 
2018年年度股东大会 2019年 6月 27日 www.sse.com.cn 2019年 6月 28日 
 
股东大会情况说明 
√适用 □不适用  
公司 2018年年度股东大会共审议 11个议题,其中年度报告、利润分配方案、财务预决算以
及换届等 10个议题顺利通过,第五项“2018年度日常关联交易履行及 2019年度预计情况”未获
通过。 
 
二、 利润分配或资本公积金转增预案 
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 
是否分配或转增 否 
每 10股送红股数(股)  
每 10股派息数(元)(含税)  
每 10股转增数(股)  
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 
无 
 
2019年半年度报告 
15 / 122 
 
三、 承诺事项履行情况 
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项 
√适用 □不适用  



景 

诺 

型 


方 
承诺 
内容 
承诺时间及
期限 






限 







行 
如未
能及
时履
行应
说明
未完
成履
行的
具体
原因 
如未
能及
时履
行应
说明
下一
步计
划 











诺 





争 



团 
1.郑煤集团目前仍保留的其他煤炭业务与郑州煤电的煤炭
业务已经不形成实质性竞争关系,郑煤集团保证在本次重组完
成后拥有的其他煤炭业务,在面临同等市场机会与条件时,郑
州煤电拥有优先选择权。2.为消除与上市公司的同业竞争,郑
煤集团将加快对资源枯竭矿井实施闭坑报废,对资源整合小煤
矿实施技术改造或关闭。对于暂不具备注入上市公司条件的煤
矿,郑煤集团将在国家政策许可范围内采取积极有效措施,促
使该等煤炭资产尽快满足或达到注入上市公司条件,自各生产
主体证照等手续办理完备及收益率不低于上市公司同类资产之
日起 5年内,采用适时注入、转让控制权或出售等方式,逐步
将郑煤集团控制的煤炭生产经营性优质资产全部注入上市公
司,同时授予郑州煤电对郑煤集团出售该类煤炭资产的优先选
购权。3.对于郑煤集团未来持有的处于资源勘探阶段,拟从事
煤炭开采与销售业务的资产,为避免将来可能产生的同业竞争,
上市公司具有优先选择权进行开发。若上市公司放弃开发权,
待矿井建设完成,具备生产能力和经营资质或上市公司认为适
当的时候,将上述资产注入上市公司。 
2018.10.26
期限:自各生
产主体证照
等手续办理
完备及收益
率不低于上
市公司同类
资产之日起 5
年内。  
是 是   





易 



团 
1.郑煤集团及其下属企业将继续严格按照《公司法》等法
律法规以及郑州煤电《公司章程》的有关规定依法行使股东权
利或者董事权利,在股东大会以及董事会对有关涉及上市公司
事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2.郑煤集
团及其下属企业与郑州煤电之间将尽量减少关联交易。在进行
确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允
价格进行公平操作,并按相关法律法规以及规范性文件的规定
履行决策程序及信息披露义务。郑煤集团及其下属企业和郑州
煤电就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排,均不
妨碍对方在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或
交易。3.郑煤集团及其下属企业保证,上述承诺在郑煤集团作
为郑州煤电的控股股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违
反上述承诺的事项发生,郑煤集团承担因此给郑州煤电造成的
一切实际损失。 
2012.1.12 
期限:长期 
是 是   



诺 

他 



团 
郑煤集团保证上市公司业务、人员、机构、资产、财务五
方面的独立性。 
2012.5.10 
期限:长期 
是 是   
2019年半年度报告 
16 / 122 
 
 
四、 聘任、解聘会计师事务所情况 
聘任、解聘会计师事务所的情况说明 
√适用 □不适用  
   2018年年度股东大会决定继续聘请亚太为公司 2019年度的财务审计中介机构,年度报酬总额
50万元;同时聘请其对公司内部控制进行核实评价,年度审计费用 30万元。  
 
审计期间改聘会计师事务所的情况说明 
□适用 √不适用  
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 
□适用 √不适用  
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 
□适用 √不适用  
 
五、 破产重整相关事项 
□适用 √不适用  
 
六、 重大诉讼、仲裁事项 
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项  
 
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 
□适用 √不适用  
 
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 
□适用 √不适用  
 
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 
□适用 √不适用  
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 
股权激励情况 
□适用 √不适用  
其他说明 
□适用 √不适用  
员工持股计划情况 
□适用 √不适用  
其他激励措施 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
17 / 122 
 
十、 重大关联交易 
(一) 与日常经营相关的关联交易 
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 
□适用 √不适用  
 
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 
√适用 □不适用  
   根据上半年公司与关联方在材料、设备、工程施工等项目交易金额增加的实际,公司对年初
预计的 2019年关联交易发生额进行了调整,由年初预计的 139050万元调整为 158080万元。该调
整事项已经公司八届二次董事会审议通过,尚需提交股东大会表决。 
3、 临时公告未披露的事项 
√适用 □不适用  
单位:万元    币种:人民币 
关联交易方 关联关系 
关联交易
类型 
关联交易
内容 
关联交
易定价
原则 
关联
交易
价格 
关联交易 
金额 
占同类交
易金额的
比例 (%) 
关联
交易
结算
方式 

场 

格 
交易价格与
市场参考价
格差异较大
的原因 
郑州煤炭工业(集
团)有限责任公司 
控股股东 购买商品 采购原煤 市场价 
  
1,500.88 32.84 
   
郑州煤炭工业(集
团)有限责任公司 
控股股东 接受劳务 
技术、培
训等服务 
市场价 
  
979.01 97.59 
   
河南万合机械有限
公司 
母公司的
控股子公
司 
接受劳务 修理 市场价 
  
292.88 69.84 
   
郑州煤炭工业(集
团)高瑞电力安装
有限公司 
母公司的
控股子公
司 
接受劳务 工程施工 市场价 
  
81.19 100.00 
   
郑州煤炭工业(集
团)有限责任公司 
控股股东 购买商品 采购电力 市场价 
  
4,632.92 58.82 
   
郑州煤炭工业(集
团)有限责任公司 
控股股东 购买商品 购买材料 市场价 
  
803.48 99.47 
   
河南万合机械有限
公司 
母公司的
控股子公
司 
购买商品 
购买材料
及设备 
市场价 
  
9,601.98 22.14 
   
郑州煤炭工业(集
团)有限责任公司 
控股股东 接受劳务 工程施工 市场价 
  
584.59 100.00 
   
河南锦源建设有限
公司 
母公司的
控股子公
司 
接受劳务 工程施工 市场价 
  
8,018.40 42.94 
   
郑州祥隆地质工程
有限公司 
母公司的
控股子公
司 
接受劳务 工程施工 市场价 
  
940.89 100.00 
   
郑州煤炭工业(集
团)恒泰灾害治理
有限公司 
母公司的
控股子公
司 
接受劳务 工程施工 市场价 
  
2,037.11 100.00 
   
郑州煤炭工业(集
团)有限责任公司 
控股股东 销售商品 出售电力 市场价 
  
3,946.51 93.93 
   
2019年半年度报告 
18 / 122 
 
郑州煤炭工业(集
团)有限责任公司 
控股股东 销售商品 
出售材料
及设备 
市场价 
  
8,995.36 20.35 
   
郑州煤炭工业(集
团)杨河煤业有限
公司 
母公司的
控股子公
司 
销售商品 
出售材料
及设备 
市场价 
  
8,889.80 21.16 
   
郑州煤炭工业(集
团)有限责任公司 
控股股东 提供劳务 
提供通讯
等服务 
市场价 
  
3,101.46 43.85 
   
郑州煤炭工业(集
团)有限责任公司 
控股股东 提供劳务 
提供餐饮
住宿服务
等  
市场价 
  
69.20 18.20 
   
郑州煤炭工业(集
团)新郑精煤有限
责任公司 
母公司的
控股子公
司 
销售商品 
出 售 原
煤 、 材
料  
市场价 
  
10,067.01 6.29 
   
合计 / / 64,542.67 21.15 / / / 
大额销货退回的详细情况 无 
关联交易的说明 
关联交易是按照公平、公正、等价有偿和就近互利的
原则进行的,交易价格公允合理,没有损害公司利益,
不影响公司运营的独立性。 
 
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 
□适用 √不适用  
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 
□适用 √不适用  
3、 临时公告未披露的事项 
□适用 √不适用  
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 
□适用 √不适用  
 
(三) 共同对外投资的重大关联交易 
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 
□适用 √不适用  
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 
□适用 √不适用  
3、 临时公告未披露的事项 
□适用 √不适用  
 
(四) 关联债权债务往来 
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 
□适用 √不适用  
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
19 / 122 
 
3、 临时公告未披露的事项 
□适用 √不适用  
(五) 其他重大关联交易 
□适用 √不适用  
(六) 其他 
□适用 √不适用  
 
十一、 重大合同及其履行情况 
1 托管、承包、租赁事项 
√适用 □不适用  
(1) 托管情况 
√适用 □不适用  
           单位:万元   币种:人民币 
委托方 
名称 
受托方 
名称 
托管资产
情况 
托管资产 
涉及金额 
托管 
起始日 
托管终止日 
托管
收益 
托管收益 
确定依据 
托管收益对
公司影响 
是否关
联交易 
关联
关系 
郑煤集团 郑州煤电 
完好在用,
经营租赁 
16,912.91 2019.1.1 2019.12.31  托管合同 
增加其他业
务收入 
是 
控股
股东 
托管情况说明 
本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》,代管郑煤集团设备 1781台,年度
代管费 60万元。 
(2) 承包情况 
□适用 √不适用  
(3) 租赁情况 
√适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
出租方 
名称 
租赁方 
名称 
租赁资产
情况 
租赁
资产
涉及
金额 
租赁 
起始日 
租赁 
终止日 
租赁 
收益 
租赁
收益
确定
依据 
租赁
收益
对公
司影
响 
是否
关联
交易 
关联
关系 
郑州煤电 
郑煤集团及
其关联方 
专项设备  2019.1.1 2019.6.30 712.42 
租赁
合同 
 是 
控股
股东 
郑州煤电 
郑煤集团及
其关联方 
房屋  2019.1.1 2019.6.30 105.11 
租赁
合同 
 是 
控股
股东 
郑煤集团及
其关联方 
郑州煤电 
专项设备
及房屋 
 2019.1.1 2019.6.30 364.80 
租赁
合同 
 是 
控股
股东 
 
2 担保情况 
√适用 □不适用  
单位: 亿元  币种: 人民币 
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 
担保方 
担保方
与上市
公司的
关系 
被担
保方 
担保
金额 
担保发生日期
(协议签署日) 
担保 
起始日 
担保 
到期日 
担保
类型 
担保是
否已经
履行完
毕 
担保是
否逾期 
担保逾
期金额 
是否存
在反担
保 
是否为
关联方
担保 
关联 
关系 
                     
2019年半年度报告 
20 / 122 
 
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)  
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)  
公司对子公司的担保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计  
报告期末对子公司担保余额合计(B) 2.23 
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 
担保总额(A+B) 2.23 
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.87 
其中: 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)  
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
债务担保金额(D) 
 
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)  
上述三项担保金额合计(C+D+E)  
未到期担保可能承担连带清偿责任说明  
担保情况说明  
 
3 其他重大合同 
□适用 √不适用  
 
十二、 上市公司扶贫工作情况 
□适用 √不适用  
 
十三、 可转换公司债券情况 
□适用 √不适用  
 
十四、 环境信息情况 
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 
√适用 □不适用  
1. 排污信息 
√适用 □不适用  
报告期内,公司控股子公司新郑煤电被列入国家重点监控企业,是废水国家重点监控企业 。
排放主要污染物有化学需氧量,废水排放口 1处,按规范设置,为有组织排放。 
公司重点排污单位煤矿矿井水执行《煤炭工业污染物排放标准》(GB20426-2006);废气执行
《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)。  
公司重点排污单位主要污染物排放总量如下:化学需氧量(COD)18.48吨,指标排污量低于
排污许可证核定量(150吨/年)。 
2. 防治污染设施的建设和运行情况 
√适用 □不适用  
报告期内,公司按照深化环境攻坚,聚力节能减排,全面推进清洁生产,加快绿色企业建设,
2019年半年度报告 
21 / 122 
 
努力打造“资源节约型和环境友好型企业”的环保方针,以“十三五”环保规划为主线,积极落
实河南省政府提出的环境污染防治攻坚战要求,扎实推进矿区环境治理重点工程,加大资金投入,
继续开展清洁生产和绿色矿山建设等工作,使节能减排又上了一个新的台阶。  
积极推进并完善环保管理责任体系和环保管理制度建设,持续加大环保治理投入,对大气、
水、固体废物等各类污染物进行了综合治理,实现了污染物的达标排放,固体废物、危险废物安
全处置率均为 100%。 
废水污染治理方面: 煤矿矿井水处理站,主要采用絮凝沉淀等工艺,总处理能力可达
2500m3/h矿井水,生活污水主要采用 A/O等处理工艺,产生废水经处理后达标排放。 
大气污染治理方面:公司煤矿有全封闭式铁运煤仓和地销煤场,建设了全封闭矸石周转
场; 煤矿燃煤锅炉已改燃气锅炉,废气达标排放。 
报告期内,公司未发生环境污染纠纷和污染事故。 
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 
√适用 □不适用  
各类新、改、扩建项目均严格执行《环境影响评价法》和环保“三同时”制度。 
4. 突发环境事件应急预案 
√适用 □不适用  
公司完成《突发环境事件应急预案》的修订及备案工作,切实提高了企业应对突发环境污染
事件的应急响应能力和处置能力。 
5. 环境自行监测方案 
√适用 □不适用  
报告期内,公司重点排污单位按要求开展了污染源自行监测及信息公开工作,根据《企业自
行方案编制指南》并结合自身实际情况,编制了 2019年度自行监测方案并报市环境监测站审核备
案和公布,并对日常各类废水、废气、噪声等自测数据及时进行公开。 
6. 其他应当公开的环境信息 
□适用 √不适用  
 
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 
√适用 □不适用  
公司重点排污单位之外的企业主要包括煤矿和坑口电厂。 
报告期内,公司坚持组织环保安全检查,积极开展隐患全覆盖排查、重大节假日专项检查活
动,及时发现问题并限期整改,把环境安全隐患消除在萌芽状态。通过严格检查整改,今年以来
公司未有环境事故发生。 
报告期内,公司还严格加强对各单位污染物达标排放、矸石规范化治理、放射源及危险废物
规范化管理等工作的日常监督管理,主要污染源为锅炉大气污染物排放和矿井水排放,主要污染
物包括二氧化硫、烟尘、氮氧化物、化学需氧量,均为有组织排放。目前各单位均按照环保要求
不断完善污染防治设施建设,燃煤锅炉煤矿已改为燃气锅炉,主要污染源燃煤锅炉已拆除。原煤
场均进行了全封闭,每日多次进行喷淋降尘。东风电厂对矿区及周边居住区进行集中供热,其他
2019年半年度报告 
22 / 122 
 
在建矿井正在严格按照环评及批复要求开展环保 “三同时”项目建设。公司所属各单位均按照
相关环保规定和上级主管部门要求公开并及时更新单位的环境信息。 
 
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 
□适用 √不适用  
 
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 
□适用 √不适用  
 
十五、 其他重大事项的说明 
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 
√适用 □不适用  
    
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 
执行新金融工具准则 
公司第七届董事会 
第二十一次会议决议 
   2019年 1月 1日可供出售金融资产调减
52,245,000.00元、其他权益工具投资调增
52,245,000.00元。 
 
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 
□适用 √不适用  
 
(三) 其他 
□适用 √不适用  
 
第六节 普通股股份变动及股东情况 
一、 股本变动情况 
(一) 股份变动情况表 
1、 股份变动情况表 
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。 
2、 股份变动情况说明 
□适用 √不适用  
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有) 
□适用 √不适用  
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 
□适用 √不适用  
 
(二) 限售股份变动情况 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
23 / 122 
 
二、 股东情况 
(一) 股东总数: 
截止报告期末普通股股东总数(户) 47,307 
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 
 
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 
单位:股 
前十名股东持股情况 
股东名称
(全称) 
报告期内增减 期末持股数量 
比例
(%) 
持有有限
售条件 
股份数量 
质押或冻结情况 
股东性质 
股份状态 数量 
郑州煤炭工
业(集团)有
限责任公司 
0 648,059,213 63.83 0 质押 285,000,000 国有法人 
中国证券金
融股份有限
公司 
0 4,558,657 0.45 0 无 0 国有法人 
中国银行股
份有限公司
-招商中证
煤炭等权指
数分级证券
投资基金 
-522,104 4,109,994 0.40 0 无 0 其他 
施柏明 80,000 3,990,000 0.39 0 无 0 境内自然人 
陈源 0 2,439,314 0.24 0 无 0 境内自然人 
万洪涛 4,300 2,304,300 0.23 0 无 0 境内自然人 
龙峰 18,700 2,268,700 0.22 0 无 0 境内自然人 
史建新 157,800 2,058,800 0.20 0 无 0 境内自然人 
沈秀云 0 2,043,031 0.20 0 无 0 境内自然人 
刘洁 0 1,831,000 0.18 0 无 0 境内自然人 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 
持有无限售条件 
流通股的数量 
股份种类及数量 
种类 数量 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 648,059,213 人民币普通股 648,059,213 
中国证券金融股份有限公司 4,558,657 人民币普通股 4,558,657 
中国银行股份有限公司-招商中证煤炭等权指
数分级证券投资基金 
4,109,994 人民币普通股 4,109,994 
施柏明 3,990,000 人民币普通股 3,990,000 
陈源 2,439,314 人民币普通股 2,439,314 
万洪涛 2,304,300 人民币普通股 2,304,300 
龙峰 2,268,700 人民币普通股 2,268,700 
史建新 2,058,800 人民币普通股 2,058,800 
沈秀云 2,043,031 人民币普通股 2,043,031 
刘洁 1,831,000 人民币普通股 1,831,000 
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 
 
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
24 / 122 
 
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10名股东 
□适用 √不适用  
三、 控股股东或实际控制人变更情况 
□适用 √不适用  
第七节 优先股相关情况 
□适用 √不适用  
 
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 
一、持股变动情况 
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 
□适用 √不适用  
 
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 
□适用 √不适用  
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
√适用 □不适用  
姓名 担任的职务 变动情形 
于泽阳 董事长 选举 
刘君 董事 选举 
王思鹏 董事 选举 
郭矿生 董事长 离任 
郜振国 董事 离任 
田富军 董事 离任 
 
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 
√适用 □不适用  
报告期内,公司董事会和监事会进行了换届选举。根据 2018年度股东大会表决结果,于泽
阳、李崇、马正兰、王思鹏、刘君、邹山旺六位先生当选公司第八届董事会董事,吕随启、秦中
峰先生和李伟真女士当选公司第八届董事会独立董事。程海宏、杨治国、任守忠三位先生当选公
司第八届监事会股东代表监事,与公司职工代表大会选举产生的雷丁轲和史文亮二位职工代表监
事共同组成公司第八届监事会。 
根据公司八届一次董事会决议,推举于泽阳先生为公司董事长、李崇与马正兰两位先生为公
司副董事长,聘任邹山旺先生为公司总经理、陈晓燕女士为公司董事会秘书,聘任杨松君、王思
鹏、任胜岳三位先生为公司副总经理,聘任余鑫先生为公司副总会计师并代为履行总会计师职责。 
根据公司八届一次监事会决议,推举程海宏先生为公司监事会主席。 
 
三、其他说明 
□适用 √不适用  
第九节 公司债券相关情况 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
25 / 122 
 
第十节 财务报告 
一、 审计报告 
□适用 √不适用  
 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2019年 6月 30日 
编制单位: 郑州煤电股份有限公司 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 
流动资产:    
货币资金 七、1 3,937,287,402.47 3,150,548,364.68 
结算备付金    
拆出资金    
交易性金融资产 七、2 112,875.58  
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 
 
  
衍生金融资产    
应收票据 七、3 438,086,356.94 509,806,566.94 
应收账款 七、4 2,122,828,353.11 1,789,516,680.15 
应收款项融资    
预付款项 七、5 172,867,277.58 199,813,870.40 
应收保费    
应收分保账款    
应收分保合同准备金    
其他应收款 七、6 97,665,046.19 93,744,189.39 
其中:应收利息    
应收股利    
买入返售金融资产    
存货 七、7 311,365,736.30 276,728,949.65 
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 七、8 20,174,351.60 23,060,146.08 
流动资产合计  7,100,387,399.77 6,043,218,767.29 
非流动资产:    
发放贷款和垫款    
债权投资    
可供出售金融资产   52,245,000.00 
其他债权投资    
持有至到期投资    
长期应收款    
长期股权投资    
2019年半年度报告 
26 / 122 
 
其他权益工具投资 七、10 69,345,000.00  
其他非流动金融资产    
投资性房地产 七、11 261,099,294.18 264,995,830.86 
固定资产 七、12 4,426,902,614.67 4,484,866,845.93 
在建工程 七、13 1,447,617,109.27 1,192,506,753.77 
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产 七、14 503,019,645.11 517,341,919.81 
开发支出    
商誉    
长期待摊费用 七、15 17,202,477.62 18,576,028.76 
递延所得税资产 七、16 162,165,553.14 162,165,553.14 
其他非流动资产    
非流动资产合计  6,887,351,693.99 6,692,697,932.27 
资产总计  13,987,739,093.76 12,735,916,699.56 
流动负债:    
短期借款 七、17 3,191,000,000.00 2,026,000,000.00 
向中央银行借款    
拆入资金    
交易性金融负债    
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 
 
  
衍生金融负债    
应付票据 七、18 3,877,902,500.00 3,224,836,900.00 
应付账款 七、19 830,864,523.34 838,248,407.51 
预收款项 七、20 101,655,502.35 80,878,262.65 
卖出回购金融资产款    
吸收存款及同业存放    
代理买卖证券款    
代理承销证券款    
应付职工薪酬 七、21 341,161,125.72 322,093,357.05 
应交税费 七、22 93,198,033.31 94,262,824.86 
其他应付款 七、23 396,427,147.67 990,459,475.27 
其中:应付利息    
应付股利  31,970,000.00 254,853,000.00 
应付手续费及佣金    
应付分保账款    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债 七、24 165,229,643.74 301,423,795.96 
其他流动负债    
流动负债合计  8,997,438,476.13 7,878,203,023.30 
非流动负债:    
保险合同准备金    
2019年半年度报告 
27 / 122 
 
长期借款    
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款 七、25 172,075,251.38 251,403,193.59 
长期应付职工薪酬    
预计负债 七、26 234,859,600.59 224,459,974.46 
递延收益    
递延所得税负债 七、16 7,693,342.18 3,408,494.48 
其他非流动负债    
非流动负债合计  414,628,194.15 479,271,662.53 
负债合计  9,412,066,670.28 8,357,474,685.83 
所有者权益(或股东权益):    
实收资本(或股本) 七、27 1,015,343,365.00 1,015,343,365.00 
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 七、28 443,678,877.47 443,678,877.47 
减:库存股    
其他综合收益 七、29 23,050,483.49 10,225,483.49 
专项储备 七、30 433,708,150.91 336,406,458.94 
盈余公积 七、31 426,975,745.54 426,975,745.54 
一般风险准备    
未分配利润 七、32 1,161,542,141.89 1,151,000,654.35 
归属于母公司所有者权益
(或股东权益)合计 
 
3,504,298,764.30 3,383,630,584.79 
少数股东权益  1,071,373,659.18 994,811,428.94 
所有者权益(或股东权
益)合计 
 
4,575,672,423.48 4,378,442,013.73 
负债和所有者权益(或
股东权益)总计 
 
13,987,739,093.76 12,735,916,699.56 
 
法定代表人:于泽阳     主管会计工作负责人:余鑫     会计机构负责人:余鑫 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2019年半年度报告 
28 / 122 
 
 
母公司资产负债表 
2019年 6月 30日 
编制单位:郑州煤电股份有限公司  
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 
流动资产:    
货币资金  3,339,517,716.45 2,300,739,417.92 
交易性金融资产    
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 
 
  
衍生金融资产    
应收票据  321,277,501.11 226,668,543.74 
应收账款 十七、1 1,540,542,738.31 1,270,353,965.44 
应收款项融资    
预付款项  51,224,273.85 52,274,455.36 
其他应收款 十七、2 1,672,813,742.47 1,621,865,057.28 
其中:应收利息    
应收股利  260,747,000.00 404,847,000.00 
存货  213,347,949.40 172,433,901.83 
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产  9,873,865.50 91,886,684.70 
流动资产合计  7,148,597,787.09 5,736,222,026.27 
非流动资产:    
债权投资    
可供出售金融资产    
其他债权投资    
持有至到期投资    
长期应收款    
长期股权投资 十七、3 1,696,259,911.92 1,696,259,911.92 
其他权益工具投资    
其他非流动金融资产    
投资性房地产  261,099,294.18 264,995,830.86 
固定资产  2,283,610,349.80 2,270,426,486.42 
在建工程  962,363,984.53 812,862,877.28 
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产  61,002,114.97 61,827,071.68 
开发支出    
商誉    
长期待摊费用  16,848,296.62 18,096,849.76 
递延所得税资产    
其他非流动资产    
非流动资产合计  5,281,183,952.02 5,124,469,027.92 
资产总计  12,429,781,739.11 10,860,691,054.19 
流动负债:    
短期借款  3,191,000,000.00 2,026,000,000.00 
2019年半年度报告 
29 / 122 
 
交易性金融负债    
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 
 
  
衍生金融负债    
应付票据  4,055,312,500.00 3,224,836,900.00 
应付账款  930,072,977.29 862,591,728.66 
预收款项  106,432,532.36 75,008,459.75 
应付职工薪酬  236,757,860.25 203,537,122.24 
应交税费  20,254,740.57 20,527,303.77 
其他应付款  955,768,493.57 1,294,960,594.37 
其中:应付利息    
应付股利    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债  69,357,000.00 207,966,900.00 
其他流动负债    
流动负债合计  9,564,956,104.04 7,915,429,008.79 
非流动负债:    
长期借款    
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款  45,152,700.00 75,932,900.00 
长期应付职工薪酬    
预计负债  92,635,227.21 89,392,163.14 
递延收益    
递延所得税负债    
其他非流动负债    
非流动负债合计  137,787,927.21 165,325,063.14 
负债合计  9,702,744,031.25 8,080,754,071.93 
所有者权益(或股东权益):    
实收资本(或股本)  1,015,343,365.00 1,015,343,365.00 
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积  1,045,776,999.23 1,045,776,999.23 
减:库存股    
其他综合收益    
专项储备  223,265,028.83 173,243,933.12 
盈余公积  289,595,562.64 289,595,562.64 
未分配利润  153,056,752.16 255,977,122.27 
所有者权益(或股东权
益)合计 
 
2,727,037,707.86 2,779,936,982.26 
负债和所有者权益(或
股东权益)总计 
 
12,429,781,739.11 10,860,691,054.19 
 
法定代表人:于泽阳      主管会计工作负责人:余鑫     会计机构负责人:余鑫 
 
 
2019年半年度报告 
30 / 122 
 
 
合并利润表 
2019年 1—6月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度 
一、营业总收入  1,981,702,482.87 2,388,810,148.89 
其中:营业收入 七、33 1,981,702,482.87 2,388,810,148.89 
利息收入    
已赚保费    
手续费及佣金收入    
二、营业总成本  1,834,239,307.12 2,067,945,843.83 
其中:营业成本 七、33 1,432,067,699.00 1,535,026,311.45 
利息支出    
手续费及佣金支出    
退保金    
赔付支出净额    
提取保险合同准备金净额    
保单红利支出    
分保费用    
税金及附加 七、34 72,278,408.05 100,443,657.36 
销售费用 七、35 37,731,563.20 34,970,887.25 
管理费用 七、36 196,715,466.07 239,911,247.24 
研发费用 七、37 432,452.84 922,641.53 
财务费用 七、38 95,013,717.96 156,671,099.00 
其中:利息费用  112,067,781.81 167,766,623.78 
利息收入  -24,808,189.75 -12,382,738.13 
加:其他收益 七、39 7,439.48 20,000.00 
投资收益(损失以“-”号填
列) 
七、40 
128,952.18 266,396.50 
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益 
 
  
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号
填列) 
 
  
汇兑收益(损失以“-”号填
列) 
 
  
净敞口套期收益(损失以“-”
号填列) 
 
  
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
七、41 
39,390.82 -13,037.20 
信用减值损失(损失以“-”
号填列) 
七、42 
5,799,963.05  
资产减值损失(损失以“-”
号填列) 
七、43 
 -1,928,652.32 
资产处置收益(损失以“-”
号填列) 
七、44 
-708,477.71  
三、营业利润(亏损以“-”号填列)  152,730,443.57 319,209,012.04 
加:营业外收入 七、45 12,203,096.51 37,110,899.36 
减:营业外支出 七、46 4,325,252.26 6,102,747.62 
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列) 
 
160,608,287.82 350,217,163.78 
减:所得税费用 七、47 68,551,316.10 119,062,190.19 
五、净利润(净亏损以“-”号填列)  92,056,971.72 231,154,973.59 
(一)按经营持续性分类  92,056,971.72 231,154,973.59 
2019年半年度报告 
31 / 122 
 
1.持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列) 
 
92,056,971.72 231,154,973.59 
2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列) 
 
  
(二)按所有权归属分类  92,056,971.72 231,154,973.59 
1.归属于母公司股东的净利润
(净亏损以“-”号填列) 
 
10,541,487.54 102,746,773.03 
2.少数股东损益(净亏损以“-”
号填列) 
 
81,515,484.18 128,408,200.56 
六、其他综合收益的税后净额  12,825,000.00 -1,425,000.00 
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额 
 
12,825,000.00 -1,425,000.00 
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益 
 
  
1.重新计量设定受益计划变
动额 
 
  
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益 
 
  
3.其他权益工具投资公允价
值变动 
 
  
4.企业自身信用风险公允价
值变动 
 
  
(二)将重分类进损益的其他综
合收益 
 
12,825,000.00 -1,425,000.00 
1.权益法下可转损益的其他
综合收益 
 
  
2.其他债权投资公允价值变
动 
 
  
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益 
 
12,825,000.00 -1,425,000.00 
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额 
 
  
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益 
 
  
6.其他债权投资信用减值准
备 
 
  
7.现金流量套期储备(现金流
量套期损益的有效部分) 
 
  
8.外币财务报表折算差额    
9.其他    
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额 
 
  
七、综合收益总额  104,881,971.72 229,729,973.59 
归属于母公司所有者的综合收益
总额 
 
23,366,487.54 101,321,773.03 
归属于少数股东的综合收益总额  81,515,484.18 128,408,200.56 
八、每股收益:    
(一)基本每股收益(元/股)  0.0104 0.1012 
(二)稀释每股收益(元/股)  0.0104 0.1012 
 
法定代表人:于泽阳      主管会计工作负责人:余鑫     会计机构负责人:余鑫 
 
 
2019年半年度报告 
32 / 122 
 
母公司利润表 
2019年 1—6月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度 
一、营业收入 十七、4 1,789,131,708.70 2,103,884,683.28 
减:营业成本 十七、4 1,669,316,273.67 1,922,182,540.94 
税金及附加  31,730,360.79 31,814,515.36 
销售费用  28,623,184.43 25,181,872.90 
管理费用  109,793,308.87 150,487,709.77 
研发费用  432,452.84 922,641.53 
财务费用  51,826,498.23 133,301,531.87 
其中:利息费用  68,950,732.58 142,963,479.97 
利息收入  -23,452,106.09 -10,927,130.29 
加:其他收益  4,279.47  
投资收益(损失以“-”号填
列) 
十七、5 
 360,000,000.00 
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益 
 
  
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号
填列) 
 
  
净敞口套期收益(损失以“-”
号填列) 
 
  
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
 
  
信用减值损失(损失以“-”
号填列) 
 
-6,761,541.77  
资产减值损失(损失以“-”
号填列) 
 
 -8,700,071.12 
资产处置收益(损失以“-”
号填列) 
 
-708,477.71  
二、营业利润(亏损以“-”号填列)  -110,056,110.14 191,293,799.79 
加:营业外收入  10,762,920.85 34,671,483.16 
减:营业外支出  3,627,180.82 3,418,443.16 
三、利润总额(亏损总额以“-”号
填列) 
 
-102,920,370.11 222,546,839.79 
减:所得税费用    
四、净利润(净亏损以“-”号填列)  -102,920,370.11 222,546,839.79 
(一)持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列) 
 
-102,920,370.11 222,546,839.79 
(二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列) 
 
  
五、其他综合收益的税后净额    
(一)不能重分类进损益的其他综
合收益 
 
  
1.重新计量设定受益计划变动
额 
 
  
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 
 
  
2019年半年度报告 
33 / 122 
 
3.其他权益工具投资公允价值
变动 
 
  
4.企业自身信用风险公允价值
变动 
 
  
(二)将重分类进损益的其他综合
收益 
 
  
1.权益法下可转损益的其他综
合收益 
 
  
2.其他债权投资公允价值变动    
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益 
 
  
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 
 
  
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益 
 
  
6.其他债权投资信用减值准备    
7.现金流量套期储备(现金流量
套期损益的有效部分) 
 
  
8.外币财务报表折算差额    
9.其他    
六、综合收益总额  -102,920,370.11 222,546,839.79 
七、每股收益:    
(一)基本每股收益(元/股)    
(二)稀释每股收益(元/股)    
 
法定代表人:于泽阳      主管会计工作负责人:余鑫     会计机构负责人:余鑫 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2019年半年度报告 
34 / 122 
 
 
合并现金流量表 
2019年 1—6月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度 
一、经营活动产生的现金流量:    
销售商品、提供劳务收到的现金  1,798,667,582.79 2,091,563,592.50 
客户存款和同业存放款项净增加额    
向中央银行借款净增加额    
向其他金融机构拆入资金净增加额    
收到原保险合同保费取得的现金    
收到再保险业务现金净额    
保户储金及投资款净增加额    
收取利息、手续费及佣金的现金    
拆入资金净增加额    
回购业务资金净增加额    
代理买卖证券收到的现金净额    
收到的税费返还   20,000.00 
收到其他与经营活动有关的现金 七、49(1) 32,719,292.80 46,474,364.73 
经营活动现金流入小计  1,831,386,875.59 2,138,057,957.23 
购买商品、接受劳务支付的现金  945,336,131.77 866,762,015.17 
客户贷款及垫款净增加额    
存放中央银行和同业款项净增加额    
支付原保险合同赔付款项的现金    
为交易目的而持有的金融资产净增
加额 
 
  
拆出资金净增加额    
支付利息、手续费及佣金的现金    
支付保单红利的现金    
支付给职工以及为职工支付的现金  860,595,509.30 709,094,188.48 
支付的各项税费  303,028,073.98 384,172,607.83 
支付其他与经营活动有关的现金 七、49(2) 27,523,475.68 31,757,005.50 
经营活动现金流出小计  2,136,483,190.73 1,991,785,816.98 
经营活动产生的现金流量净额  -305,096,315.14 146,272,140.25 
二、投资活动产生的现金流量:    
收回投资收到的现金  317,145.46 493,292.02 
取得投资收益收到的现金    
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 
 
766,418.00 2,776,425.00 
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
 
  
收到其他与投资活动有关的现金    
投资活动现金流入小计  1,083,563.46 3,269,717.02 
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 
 
612,989.80 525,601.39 
投资支付的现金  254,253.30 190,952.10 
质押贷款净增加额    
取得子公司及其他营业单位支付的    
2019年半年度报告 
35 / 122 
 
现金净额 
支付其他与投资活动有关的现金    
投资活动现金流出小计  867,243.10 716,553.49 
投资活动产生的现金流量净额  216,320.36 2,553,163.53 
三、筹资活动产生的现金流量:    
吸收投资收到的现金    
其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 
 
  
取得借款收到的现金  2,025,000,000.00 990,000,000.00 
发行债券收到的现金    
收到其他与筹资活动有关的现金 七、49(3) 1,035,883,000.00 1,825,000,000.00 
筹资活动现金流入小计  3,060,883,000.00 2,815,000,000.00 
偿还债务支付的现金  1,010,000,000.00 1,565,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 
 
202,442,824.06 215,777,556.12 
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 
 
52,872,500.00 31,790,000.00 
支付其他与筹资活动有关的现金 七、49(4) 1,922,326,053.33 1,209,155,347.07 
筹资活动现金流出小计  3,134,768,877.39 2,989,932,903.19 
筹资活动产生的现金流量净额  -73,885,877.39 -174,932,903.19 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
 
  
五、现金及现金等价物净增加额  -378,765,872.17 -26,107,599.41 
加:期初现金及现金等价物余额  1,556,109,296.84 997,943,414.35 
六、期末现金及现金等价物余额  1,177,343,424.67 971,835,814.94 
 
法定代表人:于泽阳      主管会计工作负责人:余鑫     会计机构负责人:余鑫 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2019年半年度报告 
36 / 122 
 
 
母公司现金流量表 
2019年 1—6月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度 
一、经营活动产生的现金流量:    
销售商品、提供劳务收到的现金  1,245,106,410.13 1,742,252,263.08 
收到的税费返还    
收到其他与经营活动有关的现金  31,363,209.14 45,018,756.89 
经营活动现金流入小计  1,276,469,619.27 1,787,271,019.97 
购买商品、接受劳务支付的现金  765,880,799.20 964,210,131.91 
支付给职工以及为职工支付的现金  614,689,910.96 432,256,386.57 
支付的各项税费  80,789,973.15 96,849,304.33 
支付其他与经营活动有关的现金  14,488,790.76 15,624,490.54 
经营活动现金流出小计  1,475,849,474.07 1,508,940,313.35 
经营活动产生的现金流量净额  -199,379,854.80 278,330,706.62 
二、投资活动产生的现金流量:    
收回投资收到的现金    
取得投资收益收到的现金    
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 
 
766,418.00 602,900.00 
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
 
  
收到其他与投资活动有关的现金  80,000,000.00 80,000,000.00 
投资活动现金流入小计  80,766,418.00 80,602,900.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 
 
  
投资支付的现金    
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 
 
  
支付其他与投资活动有关的现金  80,000,000.00 280,000,000.00 
投资活动现金流出小计  80,000,000.00 280,000,000.00 
投资活动产生的现金流量净额  766,418.00 -199,397,100.00 
三、筹资活动产生的现金流量:    
吸收投资收到的现金    
取得借款收到的现金  2,025,000,000.00 990,000,000.00 
发行债券收到的现金    
收到其他与筹资活动有关的现金  1,061,771,663.58 1,500,797,098.84 
筹资活动现金流入小计  3,086,771,663.58 2,490,797,098.84 
偿还债务支付的现金  1,010,000,000.00 1,365,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金 
 
126,657,114.26 178,889,045.00 
支付其他与筹资活动有关的现金  1,874,786,558.90 1,209,155,347.07 
筹资活动现金流出小计  3,011,443,673.16 2,753,044,392.07 
筹资活动产生的现金流量净额  75,327,990.42 -262,247,293.23 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
 
  
五、现金及现金等价物净增加额  -123,285,446.38 -183,313,686.61 
加:期初现金及现金等价物余额  820,500,554.56 577,772,313.18 
六、期末现金及现金等价物余额  697,215,108.18 394,458,626.57 
 
法定代表人:于泽阳     主管会计工作负责人:余鑫      会计机构负责人:余鑫 
 
2019年半年度报告 
37 / 122 
 
合并所有者权益变动表 
2019年 1—6月 
单位:元  币种:人民币 
项目 
2019年半年度 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
实收资本 (或股
本) 
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 443,678,877.47 10,225,483.49 336,406,458.94 426,975,745.54 1,151,000,654.35 3,383,630,584.79 994,811,428.94 4,378,442,013.73 
加:会计政策变更          
前期差错更
正 
         
同一控制下
企业合并 
         
其他          
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 443,678,877.47 10,225,483.49 336,406,458.94 426,975,745.54 1,151,000,654.35 3,383,630,584.79 994,811,428.94 4,378,442,013.73 
三、本期增减变动
金额(减少以
“-”号填列) 
  12,825,000.00 97,301,691.97  10,541,487.54 
120,668,179.51 
 
76,562,230.24 197,230,409.75 
(一)综合收益总
额 
  12,825,000.00   10,541,487.54 23,366,487.54 81,515,484.18 104,881,971.72 
(二)所有者投入
和减少资本 
         
1.所有者投入的
普通股 
         
2.其他权益工具
持有者投入资本 
         
3.股份支付计入
所有者权益的金
         
2019年半年度报告 
38 / 122 
 
额 
4.其他          
(三)利润分配          
1.提取盈余公积          
2.提取一般风险
准备 
         
3.对所有者(或
股东)的分配 
         
4.其他          
(四)所有者权益
内部结转 
         
1.资本公积转增
资本(或股本) 
         
2.盈余公积转增
资本(或股本) 
         
3.盈余公积弥补
亏损 
         
4.设定受益计划
变动额结转留存
收益 
         
5.其他综合收益
结转留存收益 
         
6.其他          
(五)专项储备    97,301,691.97   97,301,691.97 -4,953,253.94 92,348,438.03 
1.本期提取    224,652,664.51   224,652,664.51 61,020,778.49 285,673,443.00 
2.本期使用    127,350,972.54   127,350,972.54 65,974,032.43 193,325,004.97 
(六)其他          
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 443,678,877.47 23,050,483.49 433,708,150.91 426,975,745.54 1,161,542,141.89 3,504,298,764.30 1,071,373,659.18 4,575,672,423.48 
 
2019年半年度报告 
39 / 122 
 
 
项目 
 2018年半年度 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 所有者权益合计 
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 443,678,877.47 21,482,983.49 401,992,654.55 426,975,745.54 998,535,398.95 3,308,009,025.00 1,096,640,369.17 4,404,649,394.17 
加:会计政策变更          
前期差错更
正 
         
同一控制下
企业合并 
         
其他          
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 443,678,877.47 21,482,983.49 401,992,654.55 426,975,745.54 998,535,398.95 3,308,009,025.00 1,096,640,369.17 4,404,649,394.17 
三、本期增减变动
金额(减少以
“-”号填列) 
  -1,425,000.00 128,659,501.35  102,746,773.03 229,981,274.38 133,731,134.86 363,712,409.24 
(一)综合收益总
额 
  -1,425,000.00   102,746,773.03 101,321,773.03 128,408,200.56 229,729,973.59 
(二)所有者投入
和减少资本 
         
1.所有者投入的
普通股 
         
2.其他权益工具
持有者投入资本 
         
3.股份支付计入
所有者权益的金
额 
         
4.其他          
(三)利润分配          
1.提取盈余公积          
2019年半年度报告 
40 / 122 
 
2.提取一般风险
准备 
         
3.对所有者(或
股东)的分配 
         
4.其他          
(四)所有者权益
内部结转 
         
1.资本公积转增
资本(或股本) 
         
2.盈余公积转增
资本(或股本) 
         
3.盈余公积弥补
亏损 
         
4.设定受益计划
变动额结转留存
收益 
         
5.其他综合收益
结转留存收益 
         
6.其他          
(五)专项储备    128,659,501.35   128,659,501.35 5,322,934.30 133,982,435.65 
1.本期提取    232,722,833.33   232,722,833.33 54,719,896.17 287,442,729.50 
2.本期使用    104,063,331.98   104,063,331.98 49,396,961.87 153,460,293.85 
(六)其他          
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 443,678,877.47 20,057,983.49 530,652,155.90 426,975,745.54 1,101,282,171.98 3,537,990,299.38 1,230,371,504.03 4,768,361,803.41 
 
法定代表人:于泽阳                          主管会计工作负责人:余鑫                           会计机构负责人:余鑫 
 
 
2019年半年度报告 
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母公司所有者权益变动表 
2019年 1—6月 
单位:元  币种:人民币 
项目 
 2019年半年度 
实收资本 (或股本) 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 1,045,776,999.23 173,243,933.12 289,595,562.64 255,977,122.27 2,779,936,982.26 
加:会计政策变更       
前期差错更正       
其他       
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 1,045,776,999.23 173,243,933.12 289,595,562.64 255,977,122.27 2,779,936,982.26 
三、本期增减变动金额(减少以“-”
号填列) 
  50,021,095.71  -102,920,370.11 -52,899,274.40 
(一)综合收益总额     -102,920,370.11 -102,920,370.11 
(二)所有者投入和减少资本       
1.所有者投入的普通股       
2.其他权益工具持有者投入资本       
3.股份支付计入所有者权益的金额       
4.其他       
(三)利润分配       
1.提取盈余公积       
2.对所有者(或股东)的分配       
3.其他       
(四)所有者权益内部结转       
1.资本公积转增资本(或股本)       
2.盈余公积转增资本(或股本)       
3.盈余公积弥补亏损       
4.设定受益计划变动额结转留存收益       
5.其他综合收益结转留存收益       
6.其他       
(五)专项储备   50,021,095.71   50,021,095.71 
1.本期提取   107,679,270.00   107,679,270.00 
2.本期使用   57,658,174.29   57,658,174.29 
(六)其他       
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 1,045,776,999.23 223,265,028.83 289,595,562.64 153,056,752.16 2,727,037,707.86 
 
 
2019年半年度报告 
42 / 122 
 
项目 
 2018年半年度 
实收资本 (或股本) 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 
一、上年期末余额 1,015,343,365.00 1,045,776,999.23 166,635,115.19 289,595,562.64 -131,914,721.23 2,385,436,320.83 
加:会计政策变更       
前期差错更正       
其他       
二、本年期初余额 1,015,343,365.00 1,045,776,999.23 166,635,115.19 289,595,562.64 -131,914,721.23 2,385,436,320.83 
三、本期增减变动金额(减少以“-”
号填列) 
  62,801,824.42  222,546,839.79 285,348,664.21 
(一)综合收益总额     222,546,839.79 222,546,839.79 
(二)所有者投入和减少资本       
1.所有者投入的普通股       
2.其他权益工具持有者投入资本       
3.股份支付计入所有者权益的金额       
4.其他       
(三)利润分配       
1.提取盈余公积       
2.对所有者(或股东)的分配       
3.其他       
(四)所有者权益内部结转       
1.资本公积转增资本(或股本)       
2.盈余公积转增资本(或股本)       
3.盈余公积弥补亏损       
4.设定受益计划变动额结转留存收益       
5.其他综合收益结转留存收益       
6.其他       
(五)专项储备   62,801,824.42   62,801,824.42 
1.本期提取   110,228,820.00   110,228,820.00 
2.本期使用   47,426,995.58   47,426,995.58 
(六)其他       
四、本期期末余额 1,015,343,365.00 1,045,776,999.23 229,436,939.61 289,595,562.64 90,632,118.56 2,670,784,985.04 
 
 
法定代表人:于泽阳                           主管会计工作负责人:余鑫                        会计机构负责人:余鑫 
 
2019年半年度报告 
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三、 公司基本情况 
1. 公司概况 
√适用 □不适用  
(1)公司历史沿革 
郑州煤电股份有限公司(以下简称“本公司”或“郑州煤电”)是经中华人民共和国煤炭工
业部煤财劳字[1997]第 253号、煤政函[1997]第 6号和中华人民共和国国家经济体制改革委员
会体改生[1997]第 89号文件批准,由郑州煤炭工业(集团)有限责任公司(以下简称郑煤集团)
独家发起,以其下属的超化煤矿、米村煤矿、东风电厂的经评估确认后的经营性净资产
336,562,610元,折为 22,000万股国有法人股投入,并采取募集设立方式成立的股份有限公司,
1997年 10月经批准发行社会公众股 8,000万股,发行后总股本为 30,000万股。后经本公司 1998
年度股东大会决议通过,于 1999年 6月 4日以 1998年度公司总股本 30,000万股为基数,向全
体股东每 10股送红股 3股,另用资本公积金转增 2股,转送后公司总股本 45,000万股。2000
年 5月 23日,根据 1999年度股东大会决议,以 1999年底公司总股本 45,000万股为基数向全
体股东每 10股送红股 4股,另用资本公积每 10股转增 4股,送转后共增加股本 36,000万股,
至此公司总股本为 81,000万股。 
2005年 8月,郑州煤电股权分置改革完成,具体方案为流通股股东每持有 10股流通股将获
得非流通股东郑州煤炭工业(集团)有限责任公司支付的 3.8股股份对价。 
2005年 11月,经国务院国资委以国资产权[2005]1382号《关于郑州煤电股份有限公司国有
股定向转让有关问题的批复》批准,并报经中国证监会以证监公司字[2005]130号《关于同意郑
州煤电股份有限公司实施回购股份(以股抵债)的批复》批准,本公司采用定向回购控股股东郑州
煤炭工业(集团)有限责任公司所持有的 18,086万股,减少注册资本人民币为 18,086万元,2005
年 12月 28日完成定向回购,回购后公司注册资本为 62,914万元。 
2012年 11月 23日,经中国证券监督管理委员会《关于核准郑州煤电股份有限公司重大资产
置换及向郑州煤炭工业(集团)有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监
许可〔2012〕1554号)文件核准,公司本次重大资产重组及向郑煤集团发行 316,999,213股股份
购买相关资产、核准公司非公开发行不超过 115,000,000股新股募集本次发行股份购买资产的配
套资金。并于 2013年 1月 22日完成工商变更登记手续,公司注册资本及股本由 629,140,000元
变更为 946,139,213元。 
2013年 11月 22日,公司向英大基金管理有限公司非公开发行 69,204,152股股份。2014年
1月 2日完成工商变更登记手续,取得河南省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,公
司注册资本及股本由 946,139,213元变更为 1,015,343,365元。 
2019年 7月 19日,公司根据 2018年年度股东大会决议,以 2018年底总股本 1,015,343,365
股为基数,以资本公积金向全体股东每 10股转增 2股,送转后共增加股本 203,068,673股,公司
总股本随之增加至 1,218,412,038股。2019年 8月 13日,公司完成工商变更登记手续,换取新
的《企业法人营业执照》,公司注册资本正式变更为 1,218,412,038元。 
(2)公司注册地址及组织形式等 
公司注册地址及总部地址:郑州市中原西路 66号 
法定代表人:于泽阳 
统一社会信用代码:914100001700113867 
注册资本:人民币 1,218,412,038元 
公司组织形式:股份有限公司 
(3)公司所在行业、业务性质及主要经营活动 
本公司属于煤炭行业。 
公司经营范围:煤炭生产及销售(限分支机构凭证经营);企业专用通信网建设与服务(限
分支机构经营);企业信息化建设与服务(限分支机构经营);通信产品的销售与服务(限分支
机构经营);发电及输变电(自用电);设备安装(国家有专项规定的除外);铁路货物运输(本
企业内部自用);货物装卸;机械制造;土地复垦;土地平整;矿山施工工程;销售:化工原料
及产品(不含易燃易爆危险品)、普通机械、建材、铁路配件;铁路工程施工;国内贸易(国家
有专项专营规定的除外);咨询服务,信息服务,技术服务;设备租赁、房屋租赁;人力资源服
务;餐饮服务;因特网接入服务业务。(以上范围中凡需审批的,未获批准前不得经营)。 
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(4)母公司以及最终实际控制人的名称 
由于郑州煤炭工业(集团)有限责任公司直接持有本公司 63.83%的股权,为本公司第一大股
东,因此,本公司的母公司为郑州煤炭工业(集团)有限责任公司。 
由于河南省国资委持有郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 61.65%的股权,因此,本公司的
最终实际控制人为河南省国资委。 
 
2. 合并财务报表范围 
√适用 □不适用  
    截止 2019年 6月 30日,本公司合并财务报表范围内子公司有河南省新郑煤电有限责任公司
(以下简称“新郑煤电”)、郑煤集团(河南)白坪煤业有限公司(以下简称“白坪煤业”)、
郑煤集团(登封)教学二矿有限公司(以下简称“教学二矿”)、郑州煤电物资供销有限公司(以
下简称“供销公司”)、上海郑煤贸易有限公司(以下简称“上海郑煤”)、郑州博威物资招标
有限公司(以下简称“博威公司”)、河南惠泽物资供销有限公司(以下简称“惠泽公司”)、
郑州煤电宾馆有限公司(以下简称“煤电宾馆”)、郑州煤电爆破工程有限公司(以下简称“爆
破公司”)、郑州岚新能源股份有限公司(以下简称“岚新公司”)、河南郑新铁路有限责任公
司(以下简称“郑新铁路”)、北京裕华创新科技发展有限公司(以下简称“北京裕华”)、郑
州煤电永耀通信技术有限公司(以下简称“永耀公司”)。 
 
四、 财务报表的编制基础 
1. 编制基础 
本公司财务报表以持续经营为编制基础。 
 
2. 持续经营 
√适用 □不适用  
    公司自本报告期末至少 12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 
 
五、 重要会计政策及会计估计 
具体会计政策和会计估计提示: 
√适用 □不适用  
本公司的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会 2014年修订的《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披
露要求。 
 
1. 遵循企业会计准则的声明 
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
 
2. 会计期间 
    本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 
 
3. 营业周期 
√适用 □不适用  
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 
 
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4. 记账本位币 
    本公司的记账本位币为人民币。 
 
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
√适用 □不适用  
    (1) 一揽子交易的判断标准 
    分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: 
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; 
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; 
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 
    (2)同一控制下的企业合并 
    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策
不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股
份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股/资本溢价),资本公积(股
/资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。 
    (3)非同一控制下的企业合并 
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,本公司发生的合并
成本和取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。 
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。 
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税
资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企
业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。 
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报 表》第五十
一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子
交易”的,参考本部分前面各段描述及附注三、13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一
揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: 
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受
益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益。 
    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值
进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方
重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日当期投资
收益。 
 
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6. 合并财务报表的编制方法 
√适用 □不适用  
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所控制的单独
主体)均纳入合并财务报表。 
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由本公司编制。在
编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易
和往来余额予以抵销。 
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表,并且同时调整合并
财务报表的期初数和对比数;因非同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表,且不调整
合并财务报表的期初数和对比数;在报告期内,对于处置的子公司,本公司将该子公司合并当期
期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表,且不调
整合并资产负债表的期初数。 
子公司的股东(所有者)权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负
债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中
净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该
子公司期初股东(所有者)权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。 
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益
性交易核算,调整归属于母公司股东(所有者)权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公
司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公
积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期
的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时除了在该原有子公司
重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益。其后,对
该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22号——金
融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,
在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属
于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公
司的长期股权投资”(详见前两段)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的
控制权”(详见前一段)适用的原则进行会计处理。 
 
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 
√适用 □不适用  
    (1)合营安排的分类 
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。 
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为
合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共
同经营: 
    ①合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务; 
    ②合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务; 
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    ③其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。 
    (2)共同经营的会计处理方法 
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理: 
    ④确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产; 
    ⑤确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债; 
    ⑥确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入; 
    ⑦按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; 
    ⑧确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 
本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出
售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确
认该损失。 
本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。 
本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 
 
8. 现金及现金等价物的确定标准 
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
 
9. 外币业务和外币报表折算 
√适用 □不适用  
    本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 
    在资产负债表日,外币货币性项目余额采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其
记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,
因公允价值确定日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,
计入当期损益或其他综合收益。 
 
10. 金融工具 
√适用 □不适用  
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
    (1)金融工具的分类 
    1)本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分
为以下三类: 
    ①以摊余成本计量的金融资产。 
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 
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债务工具投资,其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式;权益工具投资,其分类取决于本
公司在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本
公司只有在改变金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 
    2)金融负债划分为以下两类: 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
②以摊余成本计量的金融负债。 
(2)金融工具的确认依据 
    1)以摊余成本计量的金融资产 
    本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产: 
    ①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。 
    ②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。 
    2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 
    本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产: 
    ①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 
    ②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。 
    在初始确认时,公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产,列报为其他权益工具投资项目,并在满足条件时确认股利收入(该指定一经做
出,不得撤销)。该被指定的权益工具投资不属于以下情况:取得该金融资产的目的主要是为了
近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近
期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具
的衍生工具除外)。 
    3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 
    本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 
公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 
    在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,则将金融资产指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产(该指定一经做出,不得撤销)。 
    混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,公司将其整体
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外: 
    ①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 
    ②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工
具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提
前还款权不需要分拆。 
    4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
本类中包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。 
    在非同一控制下的企业合并中,公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负
债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 
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    在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(该指定一经做出,不得撤销) 
    ①能够消除或显著减少会计错配。 
    ②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 
     5)以摊余成本计量的金融负债 
    除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债: 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 
    ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 
    ③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第 1)类情形的以低于市场利率
贷款的贷款承诺。 
(3)金融工具的初始计量 
本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产
或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 
公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格
存在差异的,区别下列情况进行处理: 
在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或
者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项
利得或损失。 
在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的,将该公允价值与交易价
格之间的差额递延。初始确认后,根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为
相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素,
包括时间等。 
(4)金融工具的后续计量 
初始确认后,对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 
金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的
结果确定: 
1)扣除已偿还的本金。 
2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累
计摊销额。 
3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 
除金融资产外,以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损
失,在终止确认时计入当期损益,或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。 
本公司在金融负债初始确认,依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益时,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,其他
公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下,则将
该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。 
(5)金融工具的终止确认 
1)金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认: 
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 
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②该金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第 23号——金融资产转移》关于金融资
产终止确认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终止确认,是指企业将之前确认的金融资产
或金融负债从其资产负债表中予以转出。 
2)金融负债终止确认条件 
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负
债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与
原金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。 
对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时按照
修改后的条款确认一项新金融负债。 
金融负债(或其一部分)终止确认的,则将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资
产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。 
本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。 
(6)金融资产转移的确认依据和计量方法 
本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别
下列情形处理: 
1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产
生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 
2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。 
3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条 1)、2)之
外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理: 
①未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债。 
②保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融
资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资
产价值变动风险或报酬的程度。 
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移: 
1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: 
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 
②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产)之和。 
2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账
面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认
金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额
计入当期损益: 
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。 
②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之
和。 
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金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
负债。 
(7)金融资产和金融负债公允价值的确定方法 
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 
不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输
入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。 
(8)金融资产(不含应收款项)减值准备计提 
按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的相关规定,结合公司具体情况,披
露公司金融资产(不含应收款项)减值测试方法。 
1)本公司以预期信用损失为基础,评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失,进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用
损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司
按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额,及全部现金短缺的现值。 
2)当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为
已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息: 
①发行方或债务人发生重大财务困难; 
②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等; 
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步; 
④债务人很可能破产或进行其他财务重组; 
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失; 
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。 
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。 
3)对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存
续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信
用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内
预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的
有利变动确认为减值利得。 
4)除本条 3)计提金融工具损失准备的情形以外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融
工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期
信用损失及其变动: 
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,则按照相当于应收账款整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融
工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。 
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,则按照相当于该金融工具未来 12 
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是
金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。 
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未来 12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少
于 12 个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存
续期预期信用损失的一部分。 
在进行相关评估时,公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。为确保自金融工
具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失,在一些情况下以组合为基础考
虑评估信用风险是否显著增加。 
(9)金融资产及金融负债的抵销 
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: 
1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; 
2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 
 
11. 应收票据 
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 
√适用 □不适用  
由于应收票据期限较短,违约风险较低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,
因此本公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具,直接做出信用风险自初始确认后未
显著增加的假定,考虑历史违约率为零的情况下,本公司确定对应收票据的固定损失准备率为 0. 
 
12. 应收账款 
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 
√适用 □不适用  
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入
当期损益。 本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依
据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下: 
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 
1年以内(含 1年) 5 5 
1-2年 10 10 
2-3年 30 30 
3年以上     
3-4年 50 50 
4-5年 50 50 
5年以上 100 100 
 
13. 其他应收款 
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 
√适用 □不适用  
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 
对于除应收票据、应收账款以外其他的应收款项(包括其他应收款、长期应收款等)的减值
损失计量,比照本附注“五、10金融工具 8、金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会
计处理方法”处理。 
 
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14. 存货 
√适用 □不适用  
    (1)存货的分类 
存货,是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料及低值易耗品等。存货主要分类为:原材料、在产
品、产成品(库存商品)、低值易耗品、周转材料等。 
(2)发出存货的计价方法 
原材料按实际成本核算,发出原材料按加权平均法计量;自制半成品、产成品的入库采用实
际生产成本核算,发出、领用采用加权平均法。本公司的低值易耗品在领用时采用一次转销法计
入当期损益。 
本公司的下属子公司供销公司原材料按照计划成本法核算。 
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。 
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同
时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
资产负债表日,公司按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存
货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类
似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。 
公司对存货可变现净值低于账面价值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。以后期间
存货价值恢复的,在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。 
(4)存货的盘存制度 
采用永续盘存制。 
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法 
低值易耗品和包装物取得时按实际成本计价,领用时采用一次摊销法进行核算。 
 
15. 长期股权投资 
√适用 □不适用  
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。长期股权投资分为:对子公司长期股权投资;对合营企业长期股权投资;对联营企业
长期股权投资。 
(1)投资成本确定 
①企业合并形成的长期股权投资 
1)同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转
让的非现金资产、所承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益(通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终
形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的, 
将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照
应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减
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的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认
的其他综合收益,暂不进行会计处理)。 
2)对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期 股权
投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券
的公允价值之和(通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的, 将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股 权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,
其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益)。 
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。 
②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期
股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券
的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账
面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、
税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共
同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 
(2)后续计量及损益确认方法 
③公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。 
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,
追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。 
④权益法核算的长期股权投资 
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资,采用公允价值计量且其变动计入损益。 
本公司对长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投
资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值
进行调整,差额计入投资当期的损益。 
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。 
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担
的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分,在抵销基础上确认投资损益。 
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益(提示:应明确该等长期权益的具体内容和认定标准)账面价值为限继续确
认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定
企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后
期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预
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计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面
价值,同时确认投资收益。 
⑤长期股权投资的处置 
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 采用权益法核算的
长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。 因处置部分
股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具
确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全
部转入当期损益。  
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。  
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 
(3)共同控制、重大影响的判断标准 
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排,该安排即属于合营安排。 
合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,
将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有
事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表;②参与被投资单位财务和经营政策制定过程;③与被投资单位之间发生重要交易;④向
被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。 
(4)减值测试方法及减值准备计提方法 
资产负债表日,若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的
份额等类似情况时,本公司按照《企业会计准则第 8号——资产减值》对长期股权投资进行减值
测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见
附注五、21。 
 
16. 投资性房地产 
(1). 如果采用成本计量模式的 
折旧或摊销方法 
    (1)投资性房地产的种类 
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。该投资性房地产能
够单独计量和出售。包括:①已出租的土地使用权;②持有并准备增值后转让的土地使用权;③
已出租的建筑物。 
(2)投资性房地产的计量模式 
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投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。在资产负债表日,本公司对投资性房地产采用成本
模式进行后续计量。 
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 
(3)投资性房地产的折旧或摊销方法 
对按照成本模式进行后续计量的投资性房地产(建筑物),采用与本公司类似固定资产的折旧
方法,土地使用权采用与本公司类似无形资产相同的摊销方法。 
(4)投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法 
投资性房地产计提资产减值方法见附注五、21。 
(5)投资性房地产的转换 
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 
(6)投资性房地产的处置 
当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的差额计入当期损益。 
 
17. 固定资产 
(1). 确认条件 
√适用 □不适用  
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: 
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; 
②该固定资产的成本能够可靠地计量。 
 
(2). 折旧方法 
√适用 □不适用  
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率 
房屋及建筑物 年限平均法 20-40年 3-5 2.38-4.85% 
房屋及建筑物——弃置费用 工作量法    
机器设备-一般设备 年限平均法 10-25年 3-5 3.80-9.70% 
机器设备-铁路资产 年限平均法 30-100年 3-5 0.95-3.23% 
运输设备 年限平均法 7-10年 3-5 9.50-13.86% 
电子及其他设备 年限平均法 3-5年 3-5 19.00-32.33% 
 
井巷工程的折旧以采煤量每吨 2.5元提取。 
公司安全费用、维简费支出形成固定资产的折旧方法:详见附注五、29专项储备中煤矿维简
费和煤炭生产安全费用核算方法。公司根据《财政部国土部环保部关于取消矿山地质环境治理恢
复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》(财建(2017)638号)、《河南省财政
厅河南省国土资源厅河南省环境保护厅关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境
治理恢复基金的通知》(豫财环〔2017〕111号)的规定建立了矿山地质环境治理恢复基金,公司
下属各个生产单位确认与矿山地质环境治理恢复相关的预计负债的同时确认了对应弃置资产,计
入固定资产房屋及建筑物,根据弃置资产单独计提折旧额计入成本项目。 
 
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 
√适用 □不适用  
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    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产: 
①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。 
②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 
③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 
⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。 
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。 
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。 
 
18. 在建工程 
√适用 □不适用  
    本公司在建工程以立项项目分类核算,在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发
生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用
等。 
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预
定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来
的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 
在建工程计提资产减值方法见附注五、21。 
 
19. 借款费用 
√适用 □不适用  
    (1)借款费用资本化的确认原则 
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化: 
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; 
②借款费用已经发生; 
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
(2)借款费用资本化期间 
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停
止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分
资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可
使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到
预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当
期损益。 
(3)暂停资本化期间 
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月
的,暂停借款费用的资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
2019年半年度报告 
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用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款
费用继续资本化。 
(4)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。 
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前,予以资本化。 
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均)乘以所占用
一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。 
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,
调整每期利息金额。 
 
20. 无形资产 
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试 
√适用 □不适用  
本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、其他。 
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定
的无形资产,不作摊销。 
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下: 
类别 预计使用寿命 摊销方法 备注 
土地使用权 30-50年 年限平均法 土地使用权证注明的使用年限 
采矿权 7-30年 年限平均法 采矿权证注明的使用年限 
其他 5-10年 年限平均法 使用年限 
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,
调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来
未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为
企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销
政策进行摊销。 
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、21“长期资产减值”。 
 
(2). 内部研究开发支出会计政策 
√适用 □不适用  
    本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济
利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该
无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 
本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究后,判断进入实质
性开发阶段,予以资本化。 
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已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日形
成无形资产。 
 
21. 长期资产减值 
√适用 □不适用  
    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资
性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地
产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定: 
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将
估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和
尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。 
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进
行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,
减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本
公司确定的报告分部。 
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面
价值的,确认商誉的减值损失。 
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 
 
22. 长期待摊费用 
√适用 □不适用  
    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1年以上的各项费用,包括经营租入
固定资产改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。本公司发生的长期待摊费用按
实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,
其摊余价值全部计入当期损益。 
 
23. 职工薪酬 
(1)、短期薪酬的会计处理方法 
√适用 □不适用  
    短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以
支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将
实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、
工伤、生育等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为
本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。  
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。 
 
(2)、离职后福利的会计处理方法 
√适用 □不适用  
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    离职后福利,是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提
供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和
设定受益计划。 
设定提存计划 
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司
提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。 
设定受益计划 
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属
支付的生活费等。本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归
属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。  
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。  
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。  
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不转回至损益。  
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,
确认结算利得或损失。 
 
(3)、辞退福利的会计处理方法 
√适用 □不适用  
辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自
愿接受裁减而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动
关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。 
 
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法 
√适用 □不适用  
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工福利,包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 
 
24. 预计负债 
√适用 □不适用  
    若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,本公司将其确认为预计负债。 
(1)该义务是企业承担的现时义务; 
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; 
(3)该义务的金额能够可靠地计量。 
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 
如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。
如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按下列情况处理: 
(1)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。 
(2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。 
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本公司对因开采煤炭而形成的矿山地质环境治理恢复等现时义务,其履行很可能导致经济利
益的流出,在该义务的金额 能够可靠计量时,确认为预计负债。 在资产负债表日,考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计
数对预计负债进行计量。 
本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定
能够收到时,才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
 
25. 收入 
√适用 □不适用  
(1)销售商品 
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;既没有保留与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很
可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。 
(2)提供劳务 
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况进行处理: 
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入,并按相同金额结转劳务成本。 
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
确认提供劳务收入。 
(3)让渡资产使用权 
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认: 
③ 相关的经济利益很可能流入企业; 
④ 收入的金额能够可靠地计量。 
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额,按照他人使用本公司货
币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方
法计算确定。 
(4)收入确认的具体方法 
⑤ 公司煤炭及其他物资销售,根据签订合同,发出货物时确认收入。 
⑥ 本公司租赁收入,根据合同约定,每个月按权责发生制确认收入。 
 
26. 政府补助 
√适用 □不适用  
政府补助,是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是
指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认: 
①企业能够满足政府补助所附条件; 
②企业能够收到政府补助。 
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法  
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金
额计量的政府补助,直接计入当期损益。 
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。 
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费
用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本; 
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。 
(3)取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直
接拨付给企业两种情况,分别如下会计处理: 
①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,可以
选择下列方法之一进行会计处理: 
2019年半年度报告 
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以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。 
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与
借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减
相关借款费用。 
本公司选择上述第一种会计处理方法。 
②财政将贴息资金直接拨付给企业,将对应的贴息冲减相关借款费用。 
(4)已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理: 
①初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值; 
②存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益; 
③属于其他情况的,直接计入当期损益。。  
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的
相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或
冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关
成本费用。  
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;
难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。  
(5)与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费
用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 
 
27. 递延所得税资产/递延所得税负债 
√适用 □不适用  
    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税
法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。 
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债
表债务法确认递延所得税。 
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的: 
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不
是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额; 
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税,但对于可抵扣暂时性差异、能够结转
以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性
差异是在以下交易中产生的: 
(3)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额; 
(4)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件
的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,
除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见
的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,才确认递
延所得税资产。于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所
得税影响。 
2019年半年度报告 
63 / 122 
 
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。 
 
28. 租赁 
(1). 经营租赁的会计处理方法 
√适用 □不适用  
本公司作为出租人,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用,计入当期损益。 
本公司作为承租人,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;
发生的初始直接费用,计入当期损益。 
 
(2). 融资租赁的会计处理方法 
√适用 □不适用  
    本公司作为出租人,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之
和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利
率法计算确认当期的融资收入。 
本公司作为承租人,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际
利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折
旧。 
 
29. 重要会计政策和会计估计的变更 
(1). 重要会计政策变更 
√适用 □不适用  
会计政策变更的内容
和原因 
审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 
执行新金融工具准则 
公司第七届董事会 
第二十一次会议决议 
2019年 1月 1日可供出售金融资产调减
52,245,000.00元、其他权益工具投资调增
52,245,000.00元。 
 
(2). 重要会计估计变更 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
64 / 122 
 
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况 
√适用 □不适用  
合并资产负债表 
单位:元  币种:人民币 
项目 2018年 12月 31日 2019年 1月 1日 调整数 
流动资产:    
货币资金 3,150,548,364.68 3,150,548,364.68  
结算备付金    
拆出资金    
交易性金融资产    
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 
   
衍生金融资产    
应收票据 509,806,566.94 509,806,566.94  
应收账款 1,789,516,680.15 1,789,516,680.15  
应收款项融资    
预付款项 199,813,870.40 199,813,870.40  
应收保费    
应收分保账款    
应收分保合同准备金    
其他应收款 93,744,189.39 93,744,189.39  
其中:应收利息    
应收股利    
买入返售金融资产    
存货 276,728,949.65 276,728,949.65  
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 23,060,146.08 23,060,146.08  
流动资产合计 6,043,218,767.29 6,043,218,767.29  
非流动资产: 
发放贷款和垫款    
债权投资    
可供出售金融资产 52,245,000.00  -52,245,000.00 
其他债权投资    
持有至到期投资    
长期应收款    
长期股权投资    
其他权益工具投资  52,245,000.00 52,245,000.00 
其他非流动金融资产    
投资性房地产 264,995,830.86 264,995,830.86  
固定资产 4,484,866,845.93 4,484,866,845.93  
在建工程 1,192,506,753.77 1,192,506,753.77  
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产 517,341,919.81 517,341,919.81  
开发支出    
商誉    
长期待摊费用 18,576,028.76 18,576,028.76  
递延所得税资产 162,165,553.14 162,165,553.14  
其他非流动资产    
非流动资产合计 6,692,697,932.27 6,692,697,932.27  
资产总计 12,735,916,699.56 12,735,916,699.56  
2019年半年度报告 
65 / 122 
 
流动负债: 
短期借款 2,026,000,000.00 2,026,000,000.00  
向中央银行借款    
拆入资金    
交易性金融负债    
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 
   
衍生金融负债    
应付票据 3,224,836,900.00 3,224,836,900.00  
应付账款 838,248,407.51 838,248,407.51  
预收款项 80,878,262.65 80,878,262.65  
卖出回购金融资产款    
吸收存款及同业存放    
代理买卖证券款    
代理承销证券款    
应付职工薪酬 322,093,357.05 322,093,357.05  
应交税费 94,262,824.86 94,262,824.86  
其他应付款 990,459,475.27 990,459,475.27  
其中:应付利息    
应付股利 254,853,000.00 254,853,000.00  
应付手续费及佣金    
应付分保账款    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债 301,423,795.96 301,423,795.96  
其他流动负债    
流动负债合计 7,878,203,023.30 7,878,203,023.30  
非流动负债: 
保险合同准备金    
长期借款    
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款 251,403,193.59 251,403,193.59  
长期应付职工薪酬    
预计负债 224,459,974.46 224,459,974.46  
递延收益    
递延所得税负债 3,408,494.48 3,408,494.48  
其他非流动负债    
非流动负债合计 479,271,662.53 479,271,662.53  
负债合计 8,357,474,685.83 8,357,474,685.83  
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 1,015,343,365.00 1,015,343,365.00  
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 443,678,877.47 443,678,877.47  
减:库存股    
其他综合收益 10,225,483.49 10,225,483.49  
专项储备 336,406,458.94 336,406,458.94  
盈余公积 426,975,745.54 426,975,745.54  
一般风险准备    
未分配利润 1,151,000,654.35 1,151,000,654.35  
归属于母公司所有者权益(或
股东权益)合计 
3,383,630,584.79 3,383,630,584.79  
2019年半年度报告 
66 / 122 
 
少数股东权益 994,811,428.94 994,811,428.94  
所有者权益(或股东权益)
合计 
4,378,442,013.73 4,378,442,013.73  
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
12,735,916,699.56 12,735,916,699.56  
 
各项目调整情况的说明: 
□适用 √不适用  
 
母公司资产负债表 
       单位:元  币种:人民币 
项目 2018年 12月 31日 2019年 1月 1日 调整数 
流动资产: 
货币资金 2,300,739,417.92 2,300,739,417.92  
交易性金融资产    
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产 
   
衍生金融资产    
应收票据 226,668,543.74 226,668,543.74  
应收账款 1,270,353,965.44 1,270,353,965.44  
应收款项融资    
预付款项 52,274,455.36 52,274,455.36  
其他应收款 1,621,865,057.28 1,621,865,057.28  
其中:应收利息    
应收股利 404,847,000.00 404,847,000.00  
存货 172,433,901.83 172,433,901.83  
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 91,886,684.70 91,886,684.70  
流动资产合计 5,736,222,026.27 5,736,222,026.27  
非流动资产: 
债权投资    
可供出售金融资产    
其他债权投资    
持有至到期投资    
长期应收款    
长期股权投资 1,696,259,911.92 1,696,259,911.92  
其他权益工具投资    
其他非流动金融资产    
投资性房地产 264,995,830.86 264,995,830.86  
固定资产 2,270,426,486.42 2,270,426,486.42  
在建工程 812,862,877.28 812,862,877.28  
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产 61,827,071.68 61,827,071.68  
开发支出    
商誉    
长期待摊费用 18,096,849.76 18,096,849.76  
递延所得税资产    
其他非流动资产    
非流动资产合计 5,124,469,027.92 5,124,469,027.92  
资产总计 10,860,691,054.19 10,860,691,054.19  
流动负债: 
2019年半年度报告 
67 / 122 
 
短期借款 2,026,000,000.00 2,026,000,000.00  
交易性金融负债    
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债 
   
衍生金融负债    
应付票据 3,224,836,900.00 3,224,836,900.00  
应付账款 862,591,728.66 862,591,728.66  
预收款项 75,008,459.75 75,008,459.75  
应付职工薪酬 203,537,122.24 203,537,122.24  
应交税费 20,527,303.77 20,527,303.77  
其他应付款 1,294,960,594.37 1,294,960,594.37  
其中:应付利息    
应付股利    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债 207,966,900.00 207,966,900.00  
其他流动负债    
流动负债合计 7,915,429,008.79 7,915,429,008.79  
非流动负债: 
长期借款    
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款 75,932,900.00 75,932,900.00  
长期应付职工薪酬    
预计负债 89,392,163.14 89,392,163.14  
递延收益    
递延所得税负债    
其他非流动负债    
非流动负债合计 165,325,063.14 165,325,063.14  
负债合计 8,080,754,071.93 8,080,754,071.93  
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 1,015,343,365.00 1,015,343,365.00  
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 1,045,776,999.23 1,045,776,999.23  
减:库存股    
其他综合收益    
专项储备 173,243,933.12 173,243,933.12  
盈余公积 289,595,562.64 289,595,562.64  
未分配利润 255,977,122.27 255,977,122.27  
所有者权益(或股东权益)合计 2,779,936,982.26 2,779,936,982.26  
负债和所有者权益(或股东权益)总计 10,860,691,054.19 10,860,691,054.19  
各项目调整情况的说明: 
□适用 √不适用  
 
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 
□适用 √不适用  
 
30. 其他 
√适用 □不适用  
2019年半年度报告 
68 / 122 
 
专项储备 
公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储
备”。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费
形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折
旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 
公司提取的的维简费和其他类似性质的费用,比照上述规定处理。 
 
六、 税项 
1. 主要税种及税率 
主要税种及税率情况 
√适用 □不适用  
税种 计税依据 税率 
增值税 按应纳税销售额计算销项税抵
减当期允计抵扣的进项税后的
差额 
16%、13%、11%、10%、9%、6% 
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7% 
企业所得税 应纳税所得额 20%、25% 
资源税 应税煤炭产品销售额 2%(注) 
水资源税 疏干排水量、取水量 0.60 元/立方米、4 元/立方米 
环境保护税 污染当量数 4.80 元/当量、5.60 元/当量 
教育费附加 应纳流转税额 3% 
地方教育附加 应纳流转税额 2% 
注 1:根据财政部、国家税务总局《关于实施煤炭资源税改革的通知》(财税[2014]72号),
自 2014年 12月 1日起在全国范围内实施煤炭资源税从价计征。根据《河南省财政厅、河南省地
方税务局关于印发河南省煤炭资源税从价计征改革实施办法的通知》(豫财税政[2014]68号),
本公司资源税税率为应税煤炭产品销售额的 2%。 
注 2:母公司企业所得税率为 25%,子公司郑州郑煤岚新能源股份有限公司企业所得税率为
20%,其余子公司所得税税率为 25%。 
 
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 
√适用 □不适用  
纳税主体名称 所得税税率(%) 
郑煤岚新能源股份有限公司 20 
 
2. 税收优惠 
√适用 □不适用  
    郑州郑煤岚新能源股份有限公司属于小型微利企业,根据财税〔2017〕43号的规定,自 2017
年 1月 1日至 2019年 12月 31日,对年应纳税所得额低于 50万元(含 50万元)的小型微利企业,
其所得减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。 
3. 其他 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
69 / 122 
 
七、 合并财务报表项目注释 
1、 货币资金 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
库存现金 253,894.47 127,976.52 
银行存款 1,381,602,218.01 1,754,297,590.33 
其他货币资金 2,555,431,289.99 1,396,122,797.83 
合计 3,937,287,402.47 3,150,548,364.68 
其中:存放在境外的款项总额   
 
其他说明: 
注 1:2019年 6月 30日所有权受到限制的货币资金合计 2,759,943,977.80元,其中:
207,058,571.98元为本公司存入银行的环境治理保证金,2,552,885,405.82元为承兑汇票保证金。 
注 2:期末其他货币资金 2,555,431,289.99元,其中: 
项  目  金额(元)  
承兑汇票保证金 2,552,885,405.82 
存出投资款 2,545,884.17 
合  计 2,555,431,289.99 
 
2、 交易性金融资产 
√适用 □不适用  
    单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 112,875.58  
其中: 
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   
其中: 
合计 112,875.58  
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
3、 应收票据 
(1). 应收票据分类列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
银行承兑票据 438,086,356.94 509,806,566.94 
商业承兑票据   
合计 438,086,356.94 509,806,566.94 
 
(2). 期末公司已质押的应收票据 
√适用 □不适用  
2019年半年度报告 
70 / 122 
 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末已质押金额 
银行承兑票据 10,000,000.00 
商业承兑票据  
合计 10,000,000.00 
 
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 
√适用  □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 
银行承兑票据 599,210,936.50  
商业承兑票据   
合计 599,210,936.50  
 
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 
□适用 √不适用  
(5). 按坏账计提方法分类披露 
□适用 √不适用  
(6). 坏账准备的情况 
□适用 √不适用  
(7). 本期实际核销的应收票据情况 
□适用 √不适用  
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
4、 应收账款 
(1). 按账龄披露 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 期末余额 
1年以内  
其中:1年以内分项  
1年以内小计 1,379,921,492.23 
1至 2年 399,015,498.95 
2至 3年 184,071,925.10 
3年以上  
3至 4年 82,214,386.24 
4至 5年 77,605,050.59 
5年以上  
合计 2,122,828,353.11 
 
 
2019年半年度报告 
71 / 122 
 
(2). 按坏账计提方法分类披露 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提比
例(%) 
按单项计提坏
账准备 
5,500,059.96 0.22 5,500,059.96 100.00  5,500,059.96 0.25 5,500,059.96 100.00  
其中: 
            
            
按组合计提坏
账准备 
2,511,820,529.25 99.78 388,992,176.14 15.49 2,122,828,353.11 2,182,421,246.20 99.75 392,904,566.05 18.00 1,789,516,680.15 
其中: 
            
            
合计 2,517,320,589.21 / 394,492,236.10 / 2,122,828,353.11 2,187,921,306.16 / 398,404,626.01 / 1,789,516,680.15 
 
 
2019年半年度报告 
72 / 122 
 
 
按单项计提坏账准备: 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
名称 
期末余额 
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 
江苏联合利丰铝业有限公司 5,500,059.96 5,500,059.96 100.00 预计无法收回 
合计 5,500,059.96 5,500,059.96 100.00 / 
 
按单项计提坏账准备的说明: 
□适用 √不适用  
 
按组合计提坏账准备: 
√适用 □不适用  
组合计提项目:账龄分析法 
单位:元  币种:人民币 
名称 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例(%) 
账龄分析法 2,511,820,529.25 388,992,176.14 15.49 
    
合计 2,511,820,529.25 388,992,176.14 15.49 
 
按组合计提坏账的确认标准及说明: 
□适用 √不适用  
 
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: 
□适用 √不适用  
 
(3). 坏账准备的情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
类别 期初余额 
本期变动金额 
期末余额 
计提 收回或转回 
转销或核
销 
单项计提 5,500,059.96    5,500,059.96 
账龄分析法 392,904,566.05  3,912,389.91  388,992,176.14 
合计 398,404,626.01  3,912,389.91  394,492,236.10 
 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
□适用 √不适用  
 
 
(4). 本期实际核销的应收账款情况 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
73 / 122 
 
 
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 
√适用 □不适用  
单位:元   币种:人民币 
单位名称  金额  
占应收账款
期末余额合
计数的比例 
坏账准备 
第一名 557,109,127.22 22.13% 80,939,617.52 
第二名 360,262,944.15 14.31% 24,250,923.18 
第三名 305,503,318.47 12.14% 15,275,165.92 
第四名 106,356,880.00 4.23% 31,907,064.00 
第五名 97,140,322.61 3.86% 9,714,032.26 
合计 1,426,372,592.45 56.67% 162,086,802.88 
 
 
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 
□适用 √不适用  
 
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 
□适用 √不适用  
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
5、 预付款项 
(1).  预付款项按账龄列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 
期末余额 期初余额 
金额 比例(%) 金额 比例(%) 
1年以内 67,708,350.83 39.17 88,017,894.45 44.05 
1至 2年 82,137,346.33 47.52 88,271,498.49 44.18 
2至 3年 1,338,867.50 0.77 1,841,764.54 0.92 
3年以上 21,682,712.92 12.54 21,682,712.92 10.85 
合计 172,867,277.58 100.00 199,813,870.40 100.00 
 
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 
系已预付尚未完成交易款项. 
 
(2).  按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 
√适用 □不适用  
2019年半年度报告 
74 / 122 
 
单位:元    币种:人民币 
单位名称  金额  
占预付款项期末余
额合计数的比例 
第一名    39,999,999.91  23.14% 
第二名    20,505,809.22  11.86% 
第三名     8,429,073.81  4.88% 
第四名     4,796,368.66  2.77% 
第五名     4,632,944.72  2.68% 
合计    78,364,196.32  45.33% 
 
 
其他说明 
□适用 √不适用  
 
6、 其他应收款 
项目列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
应收利息   
应收股利   
其他应收款 97,665,046.19 93,744,189.39 
合计 97,665,046.19 93,744,189.39 
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
应收利息 
(1).  应收利息分类 
□适用 √不适用  
(2).  重要逾期利息 
□适用 √不适用  
(3).  坏账准备计提情况 
□适用 √不适用  
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
应收股利 
(1). 应收股利 
□适用 √不适用  
(2). 重要的账龄超过 1年的应收股利 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
75 / 122 
 
(3). 坏账准备计提情况 
□适用 √不适用  
 
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
其他应收款 
(4). 按账龄披露 
√适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 期末余额 
1年以内  
其中:1年以内分项 
1年以内小计 49,419,163.29 
1至 2年 7,116,045.93 
2至 3年 3,285,791.67 
3年以上  
3至 4年 755,421.14 
4至 5年 4,088,624.16 
5年以上  
合计 64,665,046.19 
 
 
(5). 按款项性质分类情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
搬迁款 25,000,000.00 25,000,000.00 
单位往来 57,196,968.00 54,565,341.58 
保证金 33,531,000.00 33,531,000.00 
备用金及其他 29,500,404.98 30,098,747.74 
合计 145,228,372.98 143,195,089.32 
 
(6). 坏账准备计提情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
坏账准备 
第一阶段 第二阶段 第三阶段 
合计 未来12个月预
期信用损失 
整个存续期预期
信用损失(未发
生信用减值) 
整个存续期预期
信用损失(已发
生信用减值) 
2019年1月1日余额 49,450,899.93   49,450,899.93 
2019年1月1日余额 
在本期 
    
--转入第二阶段     
--转入第三阶段     
2019年半年度报告 
76 / 122 
 
--转回第二阶段     
--转回第一阶段     
本期计提     
本期转回 1,887,573.14   1,887,573.14 
本期转销     
本期核销     
其他变动     
2019年6月30日余额 47,563,326.79   47,563,326.79 
 
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: 
□适用 √不适用  
 
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: 
□适用 √不适用  
 
(7). 坏账准备的情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
类别 期初余额 
本期变动金额 
期末余额 
计提 收回或转回 转销或核销 
账龄分析法 49,450,899.93  1,887,573.14  47,563,326.79 
      
合计 49,450,899.93  1,887,573.14  47,563,326.79 
 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
□适用 √不适用  
(8). 本期实际核销的其他应收款情况 
□适用 √不适用  
 
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款
期末余额合计
数的比例(%) 
坏账准备 
期末余额 
第一名 搬迁款 25,000,000.00 5年以上 17.21 25,000,000.00 
第二名 保证金 21,000,000.00 1年以内 14.46  
第三名 保证金 12,000,000.00 1年以内 8.26  
第四名 工程款 1,003,547.35 5年以上 0.69 1,003,547.35 
第五名 租赁费 900,000.00 1年以内 0.62 45,000.00 
合计 / 59,903,547.35 / 41.24 26,048,547.35 
 
(10). 涉及政府补助的应收款项 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
77 / 122 
 
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 
□适用 √不适用  
 
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 
□适用 √不适用  
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
7、 存货 
(1).  存货分类 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 
跌价
准备 
账面价值 账面余额 
跌价
准备 
账面价值 
原材料 32,548,042.31  32,548,042.31 26,611,320.68  26,611,320.68 
在产品       
库存商品 278,817,693.99  278,817,693.99 250,117,628.97  250,117,628.97 
周转材料       
消耗性生物资产       
建造合同形成的已完工未
结算资产 
      
合计 311,365,736.30  311,365,736.30 276,728,949.65    276,728,949.65 
 
(2).  存货跌价准备及合同履约成本减值准备 
□适用 √不适用  
(3).  存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 
□适用 √不适用  
(4).  期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 
□适用 √不适用  
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
8、 其他流动资产 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
待抵进项税额及附加 8,009,055.42 11,690,449.16 
预交企业所得税 12,165,296.18 11,369,696.92 
合计 20,174,351.60 23,060,146.08 
2019年半年度报告 
78 / 122 
 
 
其他说明: 
    其他流动资产为预计未来一年内可以抵扣的增值税进项税及附加和预交的企业所得税。 
 
9、 长期股权投资 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
被投资单
位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值准备期
末余额 
追加
投资 
减少
投资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
一、合营
企业 
           
小计            
二、联营
企业 
           
中社网盟
信息技术
有限公司 
          
727,729.08 
小计           727,729.08 
合计           727,729.08 
 
 
10、 其他权益工具投资 
(1). 其他权益工具投资情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
方正证券 67,545,000.00 50,445,000.00 
郑州锦源新型节能材料有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 
合计 69,345,000.00 52,245,000.00 
 
(2). 非交易性权益工具投资的情况 
□适用 √不适用  
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
11、 投资性房地产 
投资性房地产计量模式 
2019年半年度报告 
79 / 122 
 
(1).  采用成本计量模式的投资性房地产 
单位:元  币种:人民币 
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 
一、账面原值     
1.期初余额 321,364,379.58   321,364,379.58 
2.本期增加金额     
(1)外购     
(2)存货\固定资产\在建工程转入     
(3)企业合并增加     
3.本期减少金额     
(1)处置     
(2)其他转出     
4.期末余额 321,364,379.58   321,364,379.58 
二、累计折旧和累计摊销     
1.期初余额 56,368,548.72   56,368,548.72 
2.本期增加金额 3,896,536.68   3,896,536.68 
(1)计提或摊销 3,896,536.68   3,896,536.68 
3.本期减少金额     
(1)处置     
(2)其他转出     
4.期末余额 60,265,085.40   60,265,085.40 
三、减值准备     
1.期初余额     
2.本期增加金额     
(1)计提     
3、本期减少金额     
(1)处置     
(2)其他转出     
4.期末余额     
四、账面价值     
1.期末账面价值 261,099,294.18   261,099,294.18 
2.期初账面价值 264,995,830.86   264,995,830.86 
 
(2).  未办妥产权证书的投资性房地产情况: 
□适用 √不适用  
其他说明 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
80 / 122 
 
12、 固定资产 
项目列示 
√适用  □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
固定资产 4,419,641,056.28 4,484,864,069.02 
固定资产清理 7,261,558.39 2,776.91 
合计 4,426,902,614.67 4,484,866,845.93 
 
固定资产 
(1).  固定资产情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 
电子及其他   
设备 
合计 
一、账面原值:      
1.期初余额 5,529,747,719.42 5,568,350,640.50 175,026,492.83 16,125,089.23 11,289,249,941.98 
2.本期增加金额 6,541,750.54 123,996,455.54 789,515.72 363,049.52 131,690,771.32 
(1)购置 6,541,750.54 123,996,455.54 789,515.72 363,049.52 131,690,771.32 
(2)在建工程转入      
(3)企业合并增加      
3.本期减少金额  119,591,801.28 4,341,435.60  123,933,236.88 
(1)处置或报废  119,591,801.28 4,341,435.60  123,933,236.88 
4.期末余额 5,536,289,469.96 5,572,755,294.76 171,474,572.95 16,488,138.75 11,297,007,476.42 
二、累计折旧      
1.期初余额 1,843,317,721.65 3,949,051,134.08 135,286,138.54 10,394,411.00 5,938,049,405.27 
2.本期增加金额 54,141,803.77 129,589,874.76 4,190,639.87 271,138.31 188,193,456.71 
(1)计提 54,141,803.77 129,589,874.76 4,190,639.87 271,138.31 188,193,456.71 
3.本期减少金额  111,895,619.72 3,317,289.81  115,212,909.53 
(1)处置或报废  111,895,619.72 3,317,289.81  115,212,909.53 
4.期末余额 1,897,459,525.42 3,966,745,389.12 136,159,488.60 10,665,549.31 6,011,029,952.45 
三、减值准备      
1.期初余额 750,713,333.62 111,014,121.14 3,361,496.73 1,247,516.20 866,336,467.69 
2.本期增加金额      
(1)计提      
3.本期减少金额      
(1)处置或报废      
4.期末余额 750,713,333.62 111,014,121.14 3,361,496.73 1,247,516.20 866,336,467.69 
四、账面价值      
1.期末账面价值 2,888,116,610.92 1,494,995,784.50 31,953,587.62 4,575,073.24 4,419,641,056.28 
2.期初账面价值 2,935,716,664.15 1,508,285,385.28 36,378,857.56 4,483,162.03 4,484,864,069.02 
 
2019年半年度报告 
81 / 122 
 
(2).  暂时闲置的固定资产情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 
房屋及建筑物 579,290,338.08 160,171,762.80 413,337,227.55 5,781,347.73  
机器设备 138,636,585.14 60,797,985.74 71,035,098.43 6,803,500.97  
运输设备 3,272,997.33 1,276,381.40 1,279,888.52 716,727.41  
电子及其他设备 4,658,705.98 2,927,219.92 1,410,174.85 321,311.21  
合计 725,858,626.53 225,173,349.86 487,062,389.35 13,622,887.32  
注:根据河南省人民政府公示的我省 2016~2018 年煤炭行业化解过剩产能关闭退出煤矿名
单,公司下属的超化高岭煤矿截至 2016年 12月 31日已经关闭、米村矿截至 2017年 12月 31日
已停止开采,账面固定资产暂时闲置。 
 
(3).  通过融资租赁租入的固定资产情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 
房屋及建筑物 634,653,270.81 198,424,483.57  436,228,787.24 
机器设备 1,165,667,361.62 871,830,322.44  293,837,039.18 
运输设备 46,252,236.77 42,428,209.56  3,824,027.21 
电子及其他设备 46,786,059.90 43,665,897.48  3,120,162.42 
合  计 1,893,358,929.10 1,156,348,913.05          737,010,016.05 
 
(4).  通过经营租赁租出的固定资产 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末账面价值 
机器设备 69,803,298.24 
 
(5).  未办妥产权证书的固定资产情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 
房屋及建筑物 19,419,038.08  
其中:米村矿房屋建筑物 1,137,983.11  
运输设备 12,406.39  
合计 19,419,038.08  
2019年半年度报告 
82 / 122 
 
    注:未办妥产权证书的固定资产主要为告成矿、米村矿、设备管理中心、东风电厂的资产,
其中:部分房屋和地面建筑物一直未办理产权证书、部分资产未办理过户手续,均属于历史遗留
问题,公司正在处理中。 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
固定资产清理 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
电子及其他设备 7,261,558.39 2,776.91 
合计 7,261,558.39 2,776.91 
 
13、 在建工程 
项目列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
在建工程 1,447,617,109.27 1,192,506,753.77 
工程物资   
合计 1,447,617,109.27 1,192,506,753.77 
 
在建工程 
(1).  在建工程情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 
减值
准备 
账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
告成矿
技改 
756,846,196.62  756,846,196.62 697,292,749.98  697,292,749.98 
白坪矿
技改 
333,963,263.89  333,963,263.89 309,054,444.35  309,054,444.35 
其他工
程 
356,807,648.76  356,807,648.76 189,396,723.66 3,237,164.22 186,159,559.44 
合计 1,447,617,109.27  1,447,617,109.27 1,195,743,917.99 3,237,164.22 1,192,506,753.77 
 
2019年半年度报告 
83 / 122 
 
(2).  重要在建工程项目本期变动情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目名
称 
预算
数 
期初 
余额 
本期增加金额 









额 







额 
期末 
余额 











(%) 



度 
利息资本化累计
金额 
其中:本期利息
资本化金额 
本期
利息
资本
化率
(%) 
资金
来源 
告成矿
技改 
8.29
亿元 
697,292,749.98 59,553,446.64   756,846,196.62 91 91 57,090,872.98 9,721,497.47 5.20 自筹 
白坪矿
技改 
10.9
亿元 
309,054,444.35 24,908,819.54   333,963,263.89 31 31 33,542,468.50 7,046,647.27 5.66 自筹 
其他工
程 
 
186,159,559.44 170,648,089.32   356,807,648.76      自筹 
合计 
19.19
亿元 
1,192,506,753.77 255,110,355.50   1,447,617,109.27 / / 90,633,341.48 16,768,144.74 / / 
2019年半年度报告 
84 / 122 
 
 
(3).  本期计提在建工程减值准备情况 
□适用 √不适用  
其他说明 
□适用 √不适用  
 
工程物资 
□适用 √不适用  
 
14、 无形资产 
(1).  无形资产情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 土地使用权 采矿权 软件及其他 合计 
一、账面原值     
    1.期初余额 143,374,165.24 1,064,063,430.00 7,101,634.72 1,214,539,229.96 
2.本期增加金额   172,190.70 172,190.70 
(1)购置   172,190.70 172,190.70 
(2)内部研发 
    
 
(3)企业合并增加     
    3.本期减少金额     
(1)处置     
   4.期末余额 143,374,165.24 1,064,063,430.00 7,273,825.42 1,214,711,420.66 
二、累计摊销     
1.期初余额 30,926,442.90 597,507,517.55 3,634,500.97 632,068,461.42 
2.本期增加金额 1,417,630.20 13,054,035.36 22,799.84 14,494,465.40 
(1)计提 1,417,630.20 13,054,035.36 22,799.84 14,494,465.40 
3.本期减少金额     
 (1)处置     
4.期末余额 32,344,073.10 610,561,552.91 3,657,300.81 646,562,926.82 
三、减值准备     
1.期初余额  61,832,311.00 3,296,537.73 65,128,848.73 
2.本期增加金额     
(1)计提     
3.本期减少金额     
(1)处置     
4.期末余额  61,832,311.00 3,296,537.73 65,128,848.73 
四、账面价值     
    1.期末账面价值 111,030,092.14 391,669,566.09 319,986.88 503,019,645.11 
    2.期初账面价值 112,447,722.34 404,723,601.45 170,596.02 517,341,919.81 
 
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% 
(2).  未办妥产权证书的土地使用权情况 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
85 / 122 
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
15、 长期待摊费用 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 
污水处理费 1,960,000.00  240,000.00  1,720,000.00 
装修费 479,179.00  124,998.00  354,181.00 
租赁资产改造支出 16,136,849.76  1,008,553.14  15,128,296.62 
合计 18,576,028.76  1,373,551.14  17,202,477.62 
 
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 
(1). 未经抵销的递延所得税资产 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性 
差异 
递延所得税 
资产 
可抵扣暂时性 
差异 
递延所得税 
资产 
资产减值准备     
内部交易未实现利润     
可抵扣亏损     
计提的坏账准备 257,554,386.49 64,388,596.64 257,554,386.49 64,388,596.64 
固定资产减值准备 12,819,230.60 3,204,807.65 12,819,230.60 3,204,807.65 
应付工资结余 79,161,062.14 19,790,265.53 79,161,062.14 19,790,265.53 
固定资产折旧差异 299,127,533.27 74,781,883.32 299,127,533.27 74,781,883.32 
合计 648,662,212.50 162,165,553.14 648,662,212.50 162,165,553.14 
 
(2). 未经抵销的递延所得税负债 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
应纳税暂时性
差异 
递延所得税 
负债 
应纳税暂时性
差异 
递延所得税 
负债 
非同一控制企业合并资
产评估增值 
    
其他债权投资公允价值
变动 
    
其他权益工具投资公允
价值变动 
30,733,977.98 7,683,494.50 13,633,977.98 3,408,494.48 
交易性金融资产公允价
值变动 
39,390.82 9,847.68   
合计 30,773,368.80 7,693,342.18 13,633,977.98 3,408,494.48 
 
 
2019年半年度报告 
86 / 122 
 
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 
□适用 √不适用  
(4). 未确认递延所得税资产明细 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
可抵扣暂时性差异 1,237,480,786.44 1,237,480,786.44 
可抵扣亏损 928,052,995.93 928,052,995.93 
合计 2,165,533,782.37 2,165,533,782.37 
 
 
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
年份 期末金额 期初金额 备注 
2019年度 170,948,937.24 170,948,937.24  
2020年度 510,893,275.18 510,893,275.18  
2021年度 4,958,330.81 4,958,330.81  
2022年度 7,085,563.18 7,085,563.18  
2023年度 234,166,889.52 234,166,889.52  
合计 928,052,995.93 928,052,995.93 / 
 
 
其他说明: 
√适用 □不适用  
    注:递延所得税资产的说明:未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异主要为本公司的资
产减值准备、可抵扣亏损等。 
 
17、 短期借款 
(1).  短期借款分类 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
质押借款   
抵押借款   
保证借款   
信用借款 3,191,000,000.00 2,026,000,000.00 
合计 3,191,000,000.00 2,026,000,000.00 
 
(2).  已逾期未偿还的短期借款情况 
□适用 √不适用  
其他说明: 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
87 / 122 
 
18、 应付票据 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
种类 期末余额 期初余额 
商业承兑汇票 24,600,500.00 15,100,500.00 
银行承兑汇票 3,853,302,000.00 3,209,736,400.00 
合计 3,877,902,500.00 3,224,836,900.00 
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 
 
19、 应付账款 
(1).  应付账款列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
货款 830,864,523.34 838,248,407.51 
合计 830,864,523.34 838,248,407.51 
 
(2).  账龄超过 1年的重要应付账款 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 未偿还或结转的原因 
第一名 68,625,550.00 尚未结算 
第二名 9,710,000.00 尚未结算 
第三名 9,161,650.00 尚未结算 
合计 87,497,200.00 / 
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
20、 预收款项 
(1). 预收账款项列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
货款 101,655,502.35 80,878,262.65 
合计 101,655,502.35 80,878,262.65 
 
 
(2). 账龄超过 1年的重要预收款项 
□适用 √不适用  
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 
□适用 √不适用  
其他说明: 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
88 / 122 
 
 
21、 应付职工薪酬 
(1). 应付职工薪酬列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
一、短期薪酬 276,764,286.04 612,745,320.11 617,466,635.02 272,042,971.13 
二、离职后福利-设定提存计划 45,329,071.01 101,429,766.52 77,640,682.94 69,118,154.59 
三、辞退福利  1,304,745.12 1,304,745.12       
四、一年内到期的其他福利     
合计 322,093,357.05 715,479,831.75 696,412,063.08 341,161,125.72 
 
 
(2). 短期薪酬列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴 177,424,741.97 483,128,915.61 506,953,214.80 153,600,442.78 
二、职工福利费  18,625,190.72 18,625,190.72          
三、社会保险费 39,807,207.47 76,975,436.42 61,596,056.43 55,186,587.46 
其中:医疗保险费 29,508,551.13 57,387,172.24 46,102,974.81 40,792,748.56 
工伤保险费 7,867,122.94 14,804,299.41 11,673,801.56 10,997,620.79 
生育保险费 2,431,533.40 4,783,964.77 3,819,280.06 3,396,218.11 
四、住房公积金 11,591,334.90 19,383,352.00 20,457,743.00 10,516,943.90 
五、工会经费和职工教育经费 47,941,001.70 14,015,914.10 9,217,918.81 52,738,996.99 
六、短期带薪缺勤     
七、短期利润分享计划     
八、其他  616,511.26 616,511.26  
合计 276,764,286.04 612,745,320.11 617,466,635.02 272,042,971.13 
 
(3). 设定提存计划列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
1、基本养老保险 39,898,972.00 97,884,970.19 74,860,410.87 62,923,531.32 
2、失业保险费 5,403,459.09 3,544,796.33 2,780,272.07 6,167,983.35 
3、企业年金缴费 26,639.92   26,639.92 
合计 45,329,071.01 101,429,766.52 77,640,682.94 69,118,154.59 
 
22、 应交税费 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
增值税 19,889,612.51 19,112,731.98 
企业所得税 45,266,062.09 49,513,139.14 
2019年半年度报告 
89 / 122 
 
个人所得税 1,008,228.95 995,797.98 
城市维护建设税 1,734,322.44 1,780,397.84 
资源税  6,948,636.40 5,147,121.81 
土地使用税  1,155,524.41 1,377,914.80 
房产税  1,506,941.36 2,341,006.71 
教育费附加  1,300,311.15 1,356,151.72 
地方教育附加  866,883.81 904,109.92 
印花税  179,562.16 274,045.69 
价格调节基金  5,132,212.97 5,132,212.97 
环境保护税  4,583,796.96 3,500,257.34 
水资源税  3,625,938.10 2,827,936.96 
合计 93,198,033.31 94,262,824.86 
 
23、 其他应付款 
项目列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
应付利息   
应付股利 31,970,000.00 254,853,000.00 
其他应付款 364,457,147.67 735,606,475.27 
合计 396,427,147.67 990,459,475.27 
 
应付利息 
□适用 √不适用  
 
应付股利 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
普通股股利 31,970,000.00 254,853,000.00 
合计 31,970,000.00 254,853,000.00 
 
其他应付款 
(1). 按款项性质列示其他应付款 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
单位往来 222,561,179.66 589,696,649.90 
应付押金 7,056,802.97 6,326,010.40 
地面塌陷补偿及搬迁费 49,912,887.37 52,692,491.45 
其他 84,926,277.67 86,891,323.52 
合计 364,457,147.67 735,606,475.27 
 
 
2019年半年度报告 
90 / 122 
 
(2). 账龄超过 1年的重要其他应付款 
□适用 √不适用  
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
24、 1年内到期的非流动负债 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
1年内到期的长期借款  150,000,000.00 
1年内到期的应付债券   
1年内到期的长期应付款 165,229,643.74 151,423,795.96 
1年内到期的租赁负债   
合计 165,229,643.74 301,423,795.96 
其他说明: 
    1年内到期的长期应付款为即将到期的融资租赁款。 
 
25、 长期应付款 
项目列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
长期应付款 172,075,251.38 251,403,193.59 
专项应付款   
合计 172,075,251.38 251,403,193.59 
 
长期应付款 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
应付融资租赁款 172,075,251.38 251,403,193.59 
合计 172,075,251.38 251,403,193.59 
其他说明: 
注 1:2018年 6月,公司与中国外贸金融租赁有限公司签订期限为 3年的融资租赁合同,租
赁物销售价格为 2亿元,以融资租赁方式租入固定资产. 
注 2:2018年 8月,本公司的下属子公司白坪煤业与信达金融租赁有限公司签订期限为 3年
的售后回租融资租赁合同,租赁物销售价格为 3亿元,以融资租赁方式租入固定资产. 
 
专项应付款 
□适用 √不适用  
 
26、 预计负债 
√适用 □不适用  
2019年半年度报告 
91 / 122 
 
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 期末余额 形成原因 
对外提供担保    
未决诉讼    
产品质量保证    
重组义务    
待执行的亏损合同    
其他    
矿山地质环境治理恢
复基金 
224,459,974.46 234,859,600.59 预提矿井建筑物弃置费用 
合计 224,459,974.46 234,859,600.59 / 
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 
    注: 郑州煤电根据《财政部国土部环保部关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地
质环境治理恢复基金的指导意见》(财建(2017)638号)、《河南省财政厅河南省国土资源厅河
南省环境保护厅关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》
(豫财环〔2017〕111号)的规定建立了矿山地质环境治理恢复基金。郑州煤电下属各个生产单位
确认了与矿山地质环境治理恢复相关的预计负债,同时确认了对应弃置资产。根据弃置资产计提
折旧额计入成本项目,同时,在报告期按照预计负债摊余成本及折现率计算的财务费用计入预计
负债。 
 
27、 股本 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
 
期初余额 
本次变动增减(+、一) 
期末余额 发行 
新股 
送股 
公积金 
转股 
其他 小计 
股份总数 1,015,343,365.00      1,015,343,365.00 
 
28、 资本公积 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
资本溢价(股本溢价) 435,178,877.47   435,178,877.47 
其他资本公积 8,500,000.00   8,500,000.00 
合计 443,678,877.47   443,678,877.47 
 
2019年半年度报告 
92 / 122 
 
 
29、 其他综合收益 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期初 
余额 
本期发生金额 
期末 
余额 
本期所得税前发
生额 
减:前期计
入其他综合
收益当期转
入损益 
减:前期
计入其
他综合
收益当
期转入
留存收
益 
减:所得税费
用 
税后归属于母公
司 
税后
归属
于少
数股
东 
一、不能重分类进损益的其他综合收益         
其中:重新计量设定受益计划变动额         
  权益法下不能转损益的其他综合收益         
其他权益工具投资公允价值变动         
企业自身信用风险公允价值变动         
二、将重分类进损益的其他综合收益 10,225,483.49 17,100,000.00   4,275,000.00 12,825,000.00  23,050,483.49 
其中:权益法下可转损益的其他综合收益         
其他债权投资公允价值变动         
金融资产重分类计入其他综合收益的
金额 
10,225,483.49 17,100,000.00   4,275,000.00 12,825,000.00  23,050,483.49 
其他债权投资信用减值准备         
  现金流量套期损益的有效部分         
  外币财务报表折算差额         
其他综合收益合计 10,225,483.49 17,100,000.00   4,275,000.00 12,825,000.00  23,050,483.49 
 
 
 
2019年半年度报告 
93 / 122 
 
30、 专项储备 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
安全生产费 41,226,220.76 203,752,778.80 117,877,268.24 127,101,731.32 
维简费 47,469,263.19 20,899,885.71 8,447,756.12 59,921,392.78 
矿山环境恢复治
理保证金 
247,710,974.99  1,025,948.18 246,685,026.81 
合计 336,406,458.94 224,652,664.51 127,350,972.54 433,708,150.91 
 
31、 盈余公积 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
法定盈余公积 397,530,590.52   397,530,590.52 
任意盈余公积 29,445,155.02   29,445,155.02 
储备基金     
企业发展基金     
其他     
合计 426,975,745.54   426,975,745.54 
 
32、 未分配利润 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期 上期 
调整前上期末未分配利润 1,151,000,654.35 998,535,398.95 
调整期初未分配利润合计数(调增+,调
减-) 
  
调整后期初未分配利润 1,151,000,654.35 998,535,398.95 
加:本期归属于母公司所有者的净利润 10,541,487.54 102,746,773.03 
减:提取法定盈余公积   
提取任意盈余公积   
提取一般风险准备   
应付普通股股利   
转作股本的普通股股利   
期末未分配利润 1,161,542,141.89 1,101,282,171.98 
 
33、 营业收入和营业成本 
(1). 营业收入和营业成本情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 1,913,586,098.56 1,313,344,356.77 2,343,957,692.95 1,448,348,297.25 
其他业务 68,116,384.31 118,723,342.23 44,852,455.94 86,678,014.20 
合计 1,981,702,482.87 1,432,067,699.00 2,388,810,148.89 1,535,026,311.45 
2019年半年度报告 
94 / 122 
 
 
34、 税金及附加 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
城市维护建设税 8,545,964.49 12,919,977.85 
教育费附加 4,818,541.37 8,318,023.86 
地方教育附加 3,212,250.02 3,918,553.88 
资源税 32,494,792.35 36,199,383.81 
房产税 4,487,269.82 4,405,535.88 
土地使用税 2,780,507.40 2,912,089.73 
车船使用税 19,134.42 21,638.34 
印花税 955,561.79 904,098.75 
环境保护税 8,104,519.13 18,633,549.39 
水资源税 6,859,867.26 12,210,805.87 
合计 72,278,408.05 100,443,657.36 
 
35、 销售费用 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 27,936,609.17 24,188,640.94 
运输装卸费 3,867,775.41 3,170,732.48 
物料及修理费 2,961,918.13 2,958,207.94 
办公及差旅费 135,617.65 520,559.46 
业务招待费 199,392.12 560,837.00 
折旧费 2,153,442.95 1,826,895.27 
其他 476,807.77 1,745,014.16 
合计 37,731,563.20 34,970,887.25 
 
36、 管理费用 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
职工薪酬 140,950,021.97 174,122,302.97 
无形资产摊销 14,619,463.40 16,175,871.48 
折旧费 14,570,034.56 22,102,895.17 
办公及差旅费 5,711,689.88 6,052,152.12 
物料消耗 4,105,747.46 4,276,820.52 
运输装卸费 2,296,880.00 1,490,038.19 
业务招待费 2,219,987.17 2,532,443.17 
修理费 1,157,217.44 1,517,869.34 
中介费 2,486,124.75 2,458,060.75 
排污费 2,577,582.17 2,311,555.00 
其他 6,020,717.27 6,871,238.53 
合计 196,715,466.07 239,911,247.24 
2019年半年度报告 
95 / 122 
 
 
37、 研发费用 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
研发支出 432,452.84 922,641.53 
合计 432,452.84 922,641.53 
 
38、 财务费用 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息支出 112,067,781.81 167,766,623.78 
利息收入 -24,808,189.75 -12,382,738.13 
金融业务手续费 5,736,725.90 1,287,213.35 
其他财务费用 2,017,400.00  
合计 95,013,717.96 156,671,099.00 
 
39、 其他收益 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
进项税加计扣除收益 7,439.48  
政府补助  20,000.00 
合计 7,439.48 20,000.00 
 
40、 投资收益 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
权益法核算的长期股权投资收益   
处置长期股权投资产生的投资收益   
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益 
  
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益 
  
持有至到期投资在持有期间的投资收益   
处置持有至到期投资取得的投资收益   
可供出售金融资产等取得的投资收益   
处置可供出售金融资产取得的投资收益   
交易性金融资产在持有期间的投资收益   
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入   
债权投资在持有期间取得的利息收入   
其他债权投资在持有期间取得的利息收入   
处置交易性金融资产取得的投资收益 128,952.18 266,396.50 
处置其他权益工具投资取得的投资收益   
处置债权投资取得的投资收益   
处置其他债权投资取得的投资收益   
合计 128,952.18 266,396.50 
 
2019年半年度报告 
96 / 122 
 
41、 公允价值变动收益 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 
交易性金融资产 39,390.82 -13,037.20 
其中:衍生金融工具产生的公允价
值变动收益 
  
交易性金融负债   
按公允价值计量的投资性房地产   
合计 39,390.82 -13,037.20 
 
42、 信用减值损失 
√适用  □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
应收账款坏账损失 3,912,389.91  
其他应收款坏账损失 1,887,573.14  
债权投资减值损失   
其他债权投资减值损失   
长期应收款坏账损失   
合计 5,799,963.05  
 
43、 资产减值损失 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、坏账损失  -1,928,652.32 
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失 
  
二、存货跌价损失   
三、可供出售金融资产减值损失   
四、持有至到期投资减值损失   
五、长期股权投资减值损失   
六、投资性房地产减值损失   
七、固定资产减值损失   
八、工程物资减值损失   
九、在建工程减值损失   
十、生产性生物资产减值损失   
十一、油气资产减值损失   
十二、无形资产减值损失   
十三、商誉减值损失   
十四、其他   
合计  -1,928,652.32 
 
44、 资产处置收益 
√适用 □不适用  
2019年半年度报告 
97 / 122 
 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
固定资产处置收益 -708,477.71  
合计 -708,477.71  
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
45、 营业外收入 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损益
的金额 
非流动资产处置利得合计  1,280,335.86  
其中:固定资产处置利得    
无形资产处置利得  1,280,335.86  
债务重组利得    
非货币性资产交换利得    
接受捐赠    
政府补助 7,911,103.05 34,091,626.60 7,911,103.05 
违约金及罚款收入 2,083,232.29 1,514,937.00 2,083,232.29 
其他 2,208,761.17 223,999.90 2,208,761.17 
合计 12,203,096.51 37,110,899.36 12,203,096.51 
 
计入当期损益的政府补助 
√适用 □不适用  
 单位:元  币种:人民币 
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 
去产能结构调整专项资金 7,911,103.05 34,091,626.60 与收益相关 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
46、 营业外支出 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
计入当期非经常性损
益的金额 
非流动资产处置损失合计 1,532.06 395,639.54  
其中:固定资产处置损失 1,532.06 395,639.54  
无形资产处置损失    
债务重组损失    
非货币性资产交换损失    
对外捐赠    
罚款及赔偿金 3,977,567.24 5,478,974.87  
其他 346,152.96 228,133.21  
合计 4,325,252.26 6,102,747.62  
2019年半年度报告 
98 / 122 
 
 
47、 所得税费用 
(1) 所得税费用表 
√适用  □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
当期所得税费用 68,551,316.10 119,062,190.19 
递延所得税费用   
合计 68,551,316.10 119,062,190.19 
 
(2) 会计利润与所得税费用调整过程 
√适用  □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 
利润总额 160,608,287.82 
按法定/适用税率计算的所得税费用 40,152,071.96 
子公司适用不同税率的影响  
调整以前期间所得税的影响 142,282.74 
非应税收入的影响  
不可抵扣的成本、费用和损失的影响  
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响  
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
抵扣亏损的影响 
28,256,961.41 
所得税费用 68,551,316.10 
 
其他说明: 
□适用  √不适用  
 
48、 其他综合收益 
√适用 □不适用  
详见附注七、29 
 
49、 现金流量表项目 
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
利息收入 24,808,189.75 12,382,738.13 
补贴收入 7,911,103.05 34,091,626.60 
合计 32,719,292.80 46,474,364.73 
 
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金 
√适用 □不适用  
2019年半年度报告 
99 / 122 
 
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
搬迁款 7,897,000.00 12,848,700.00 
办公费及差旅费 3,094,707.05 1,670,940.48 
业务招待费 2,219,987.17 2,532,443.17 
咨询费等中介机构费 2,486,124.75 1,650,385.57 
保险费 98,152.51 57,650.26 
排污费 1,350.00 2,311,555.00 
其他销售费用 4,450,039.55 5,764,531.74 
经营性受限制的银行存款的增加 7,226,933.00 4,968,933.00 
手续费及其他 49,181.65 -48,133.72 
合计 27,523,475.68 31,757,005.50 
 
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
收到的融资款 1,035,883,000.00 1,825,000,000.00 
合计 1,035,883,000.00 1,825,000,000.00 
 
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
支付的融资款 1,849,100,000.00 1,200,500,000.00 
融资租赁及手续费 67,539,494.43 7,320,000.00 
其他融资费用 5,686,558.90 1,335,347.07 
合计 1,922,326,053.33 1,209,155,347.07 
 
50、 现金流量表补充资料 
(1) 现金流量表补充资料 
√适用  □不适用  
单位:元  币种:人民币 
补充资料 本期金额 上期金额 
1.将净利润调节为经营活动现金流量:   
净利润 92,056,971.72 231,154,973.59 
加:资产减值准备 -5,799,963.05 1,928,652.32 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 192,089,993.39 188,076,909.39 
无形资产摊销 14,494,465.40 16,079,505.96 
长期待摊费用摊销 1,373,551.14 1,373,551.14 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“-”号填列) 
708,477.71 -884,696.32 
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 1,532.06  
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -39,390.82 13,037.20 
财务费用(收益以“-”号填列) 117,754,340.71 169,053,837.13 
投资损失(收益以“-”号填列) -128,952.18 -266,396.50 
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)   
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 9,847.68  
存货的减少(增加以“-”号填列) -34,636,786.65 54,897,463.57 
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -232,765,763.89 -238,405,188.16 
2019年半年度报告 
100 / 122 
 
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -450,214,638.36 -276,749,509.07 
其他   
经营活动产生的现金流量净额 -305,096,315.14 146,272,140.25 
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:   
债务转为资本   
一年内到期的可转换公司债券   
融资租入固定资产   
3.现金及现金等价物净变动情况:   
现金的期末余额 1,177,343,424.67 971,835,814.94 
减:现金的期初余额 1,556,109,296.84 997,943,414.35 
加:现金等价物的期末余额   
减:现金等价物的期初余额   
现金及现金等价物净增加额 -378,765,872.17 -26,107,599.41 
 
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额 
□适用 √不适用  
 
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额 
□适用 √不适用  
 
(4) 现金和现金等价物的构成 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
一、现金 1,177,343,424.67 1,556,109,296.84 
其中:库存现金 253,894.47 127,976.52 
  可随时用于支付的银行存款 1,174,543,646.03 1,553,498,328.31 
  可随时用于支付的其他货币资金 2,545,884.17 2,482,992.01 
  可用于支付的存放中央银行款项   
  存放同业款项   
  拆放同业款项   
二、现金等价物   
其中:三个月内到期的债券投资   
三、期末现金及现金等价物余额 1,177,343,424.67 1,556,109,296.84 
其中:母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物 
  
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
51、 所有者权益变动表项目注释 
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 
□适用 √不适用  
 
52、 所有权或使用权受到限制的资产 
√适用  □不适用  
 
2019年半年度报告 
101 / 122 
 
单位:元  币种:人民币 
项目 期末账面价值 受限原因 
货币资金 2,759,943,977.80 环境治理保证金、土地复垦保证金及承兑汇票保证金 
应收票据 10,000,000.00 质押票据 
存货   
固定资产 737,010,016.05 融资租入固定资产 
无形资产   
合计 3,506,953,993.85 / 
 
53、 政府补助 
1. 政府补助基本情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 
去产能结构调整专项资金 7,911,103.05 营业外收入 7,911,103.05 
 
2. 政府补助退回情况 
□适用 √不适用  
 
54、 其他 
□适用 √不适用  
 
八、 合并范围的变更 
1、 非同一控制下企业合并 
□适用 √不适用  
2、 同一控制下企业合并 
□适用 √不适用  
3、 反向购买 
□适用 √不适用  
4、 处置子公司 
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 
□适用√不适用  
其他说明: 
□适用 √不适用  
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 
□适用√不适用  
 
5、 其他原因的合并范围变动 
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 
□适用 √不适用  
6、 其他 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
102 / 122 
 
九、 在其他主体中的权益 
1、 在子公司中的权益 
(1). 企业集团的构成 
√适用 □不适用  
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 
持股比例(%) 取得 
方式 直接 间接 
北京裕华创新科技发展有限
公司  
北京 北京 技术服务 80  设立 
郑州煤电物资供销有限公
司  
河南 河南 物流 100  设立 
郑州郑煤岚新能源股份有限
公司  
河南 河南 新能源 60  设立 
河南郑新铁路有限责任公
司  
河南 河南 运输  51  设立 
郑州煤电永耀通信技术有限
公司 
河南 河南 通信 100  设立 
河南省新郑煤电有限责任公
司 
河南 河南 煤炭 51  合并 
郑煤集团(河南)白坪煤业有
限公司 
河南 河南 煤炭 100  合并 
郑煤集团(登封)教学二矿有
限公司 
河南 河南 煤炭 51  合并 
郑州博威物资招标有限公
司  
河南 河南 招标 20 60 设立 
郑州煤电宾馆有限公司  河南 河南 服务 100  设立 
河南惠泽物资供销有限公
司  
河南 河南 物流  100 设立 
上海郑煤贸易有限公司 上海 上海 物流  100 设立 
郑州煤电爆破工程有限公司 河南 河南 服务 100  设立 
 
(2). 重要的非全资子公司 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
子公司名称 
少数股东持股 
比例(%) 
本期归属于少数股
东的损益 
本期向少数股东宣
告分派的股利 
期末少数股东权
益余额 
河南省新郑煤电有
限责任公司 
49 73,089,869.22  871,175,034.46 
郑煤集团(登封)教
学二矿有限公司 
49 11,525,879.04  197,160,470.41 
 
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
103 / 122 
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息 
√适用 □不适用  
单位:亿元  币种:人民币 
子公司名称 
期末余额 期初余额 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流
动负
债 
负债
合计 
流动
资产 
非流动
资产 
资产
合计 
流动
负债 
非流
动负
债 
负债
合计 
河南省新郑
煤电有限责
任公司 
8.33 14.70 23.03 4.92 0.33 5.25 8.43 15.06 23.49 6.83 0.30 7.13 
郑煤集团
(登封)教学
二矿有限公
司 
4.34 0.26 4.60 0.37 0.20 0.57 4.97 0.28 5.25 1.24 0.20 1.44 
 
 
子公司名称 
本期发生额 上期发生额 
营业收
入 
净利润 
综合收
益总额 
经营活动
现金流量 
营业收
入 
净利润 
综合收
益总额 
经营活
动现金
流量 
河南省新郑煤电有限
责任公司 
6.04 1.49 1.49 0.80 7.91 2.28 2.28 1.23 
郑煤集团(登封)教学
二矿有限公司 
0.97 0.24 0.24 0.17 1.13 0.37 0.37 0.08 
 
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: 
□适用 √不适用  
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: 
□适用 √不适用  
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 
□适用 √不适用  
3、 在合营企业或联营企业中的权益 
□适用 √不适用  
4、 重要的共同经营 
□适用 √不适用  
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 
2019年半年度报告 
104 / 122 
 
□适用 √不适用  
6、 其他 
□适用 √不适用  
 
十、 与金融工具相关的风险 
√适用 □不适用  
    本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注
七相关项目。  
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面
负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能
部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司
的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。  
信用风险 
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。  
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情
况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需
获得额外批准的最大额度。  
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为
“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未
来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。  
流动风险  
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动
预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1-2
年内到期。  
市场风险  
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。  
A、汇率风险  
汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性。
本公司无外出口业务,没有汇率风险。  
B、利率风险  
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。  
因本公司借款系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。  
C、其他价格风险  
无。 
 
2019年半年度报告 
105 / 122 
 
十一、 公允价值的披露 
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 
√适用  □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末公允价值 
第一层次公允价
值计量 
第二层次公允价
值计量 
第三层次公允价
值计量 
合计 
一、持续的公允价值计量     
(一)交易性金融资产 112,875.58   112,875.58 
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产 
112,875.58   112,875.58 
(1)债务工具投资     
(2)权益工具投资 112,875.58   112,875.58 
(3)衍生金融资产     
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产 
    
(1)债务工具投资     
(2)权益工具投资     
(二)其他债权投资     
(三)其他权益工具投资 67,545,000.00   67,545,000.00 
(四)投资性房地产     
1.出租用的土地使用权     
2.出租的建筑物     
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权 
    
(五)生物资产     
1.消耗性生物资产     
2.生产性生物资产     
持续以公允价值计量的资
产总额 
67,657,875.58   67,657,875.58 
(六)交易性金融负债     
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债 
    
其中:发行的交易性债券     
衍生金融负债     
其他     
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债 
    
持续以公允价值计量的负
债总额 
    
二、非持续的公允价值计
量 
    
(一)持有待售资产     
非持续以公允价值计量的
资产总额 
   
 
 
非持续以公允价值计量的     
2019年半年度报告 
106 / 122 
 
负债总额 
 
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 
√适用 □不适用  
  本公司持有的权益工具投资均为在国内 A 股上市的股票投资。 
 
十二、 关联方及关联交易 
1、 本企业的母公司情况 
√适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 
母公司对本企
业的持股比例
(%) 
母公司对本企业
的表决权比例(%) 
郑州煤炭工
业(集团)有
限责任公司 
河南 有限责任 436,131.70 63.83 63.83 
 
企业最终控制方是河南省国资委 
 
2、 本企业的子公司情况 
本企业子公司的情况详见附注九、1 
□适用 √不适用  
 
3、 本企业合营和联营企业情况 
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 
□适用 √不适用  
 
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下 
□适用 √不适用  
 
 
4、 其他关联方情况 
√适用 □不适用  
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 
郑州煤炭工业(集团)新郑精煤有限责任公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业集团龙力水泥有限责任公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业集团商丘中亚化工有限公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业(集团)杨河煤业有限公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业(集团)恒泰灾害治理有限公司 母公司的控股子公司 
河南锦源建设有限公司 母公司的控股子公司 
郑州祥隆地质工程有限公司 母公司的控股子公司 
郑州煤炭工业(集团)高瑞电力安装有限公司 母公司的控股子公司 
河南万合机械有限公司 母公司的控股子公司 
2019年半年度报告 
107 / 122 
 
郑州煤炭工业(集团)崔庙煤矿有限公司 母公司的控股子公司 
 
5、 关联交易情况 
(1).  购销商品、提供和接受劳务的关联交易 
采购商品/接受劳务情况表 
√适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 采购原煤 1,500.88 4,110.81 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 技术、培训等服务 979.01 1,065.42 
河南万合机械有限公司 修理 292.88 309.55 
郑州煤炭工业(集团)高瑞电力安装有限公司 工程施工 81.19  
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 采购电力 4,632.92 5,048.05 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 购买材料 803.48 923.60 
河南万合机械有限公司 购买材料及设备 9,601.98 3,989.34 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 工程施工 584.59 956.63 
河南锦源建设有限公司 工程施工 8,018.40 4,503.18 
郑州祥隆地质工程有限公司 工程施工 940.89 915.18 
郑州煤炭工业(集团)崔庙煤矿有限公司 工程施工  341.54 
郑州煤炭工业(集团)恒泰灾害治理有限公司 工程施工 2,037.11 837.09 
 
出售商品/提供劳务情况表 
√适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 出售电力 3,946.51 4,256.87 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 出售材料及设备 8,995.36 5,746.12 
郑州煤炭工业(集团)杨河煤业有限公司 出售材料及设备 8,889.80 4,438.98 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 提供通讯等服务 3,101.46 869.94 
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 提供餐饮住宿服务等  69.20 60.95 
郑州煤炭工业(集团)新郑精煤有限责任公司 出售原煤、材料  10,067.01 8,154.18 
 
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 
□适用 √不适用  
 
(2).  关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 
本公司受托管理/承包情况表: 
√适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
委托方/出包
方名称 
受托方/承包
方名称 
受托/承包资
产类型 
受托/承包
起始日 
受托/承包
终止日 
托管收益/承
包收益定价依
据 
本期确认的托
管收益/承包
收益 
郑煤集团 郑州煤电 其他资产托管 2019.1.1 2019.12.31 市场价格  
 
关联托管/承包情况说明 
√适用 □不适用  
2019年半年度报告 
108 / 122 
 
    本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》,代管郑煤集团设备 1781台,年
度代管费 60万元。 
 
本公司委托管理/出包情况表: 
□适用 √不适用  
关联管理/出包情况说明 
□适用 √不适用  
 
(3).  关联租赁情况 
本公司作为出租方: 
√适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 
郑煤集团及其关联方 专项设备 712.42 951.87 
郑煤集团及其关联方 房屋 105.11 8.63 
 
本公司作为承租方: 
√适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 
郑煤集团及其关联方 专项设备及房屋 364.80 394.16 
 
关联租赁情况说明 
□适用 √不适用  
 
(4).  关联担保情况 
本公司作为担保方 
√适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 
担保是否已经 
履行完毕 
白坪煤业 30,000.00 2018.8.16 2021.8.16 否 
    根据公司第七届董事会第十八次会议决议公告,公司为白坪煤业以售后回租方式开展融资租
赁业务形成的借款 3亿元,提供连带责任担保(详见公告:临 2018-023)。至 2019年 6月 30
日,白坪煤业融资租赁余额为 2.23亿元。 
    其他已审批尚未发生的担保情况详见公告信息。 
 
本公司作为被担保方 
□适用 √不适用  
关联担保情况说明 
□适用 √不适用  
 
(5).  关联方资金拆借 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
109 / 122 
 
(6).  关联方资产转让、债务重组情况 
□适用 √不适用  
(7).  关键管理人员报酬 
√适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
关键管理人员报酬 205.32 233.42 
 
(8).  其他关联交易 
□适用 √不适用  
 
6、 关联方应收应付款项 
(1).  应收项目 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目名称 关联方 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 
应收账款 
郑州煤炭工业(集团)
杨河煤业有限公司 
74,138,897.03 3,710,084.55 10,509,045.41 528,591.97 
应收账款 
郑州煤炭工业(集团)
新郑精煤有限责任公司 
557,109,127.22 80,939,617.52 466,490,556.08 90,740,526.50 
应收账款 
郑州煤炭工业集团商丘
中亚化工有限公司 
20,884,292.81 17,102,578.74 20,884,292.81 17,102,578.74 
应收账款 
郑州煤炭工业集团龙力
水泥有限责任公司 
49,983,905.47 24,985,279.01 49,980,412.60 24,985,104.36 
应收账款 河南万合机械有限公司 22,039,940.92 1,101,997.05   
预付账款 
郑州祥隆地质工程有限
公司 
27,537,828.18  25,661,318.70  
 
 
(2).  应付项目 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 
应付账款 河南锦源建设有限公司 9,137,130.97 11,784,474.24 
应付账款 河南万合机械有限公司  5,130,778.69 
应付账款 郑州煤炭工业(集团)高瑞电力有限公司 2,114,588.10 3,429,836.02 
应付账款 郑州煤炭工业(集团)恒泰灾害治理有限公司 2,990,247.90 989,781.54 
其他应付款 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 1,960,935.54 307,708,808.54 
 
7、 关联方承诺 
□适用 √不适用  
 
8、 其他 
□适用 √不适用  
2019年半年度报告 
110 / 122 
 
十三、 股份支付 
1、 股份支付总体情况 
□适用 √不适用  
 
2、 以权益结算的股份支付情况 
□适用 √不适用  
 
3、 以现金结算的股份支付情况 
□适用 √不适用  
 
4、 股份支付的修改、终止情况 
□适用 √不适用  
 
5、 其他 
□适用 √不适用  
 
十四、 承诺及或有事项 
1、 重要承诺事项 
□适用 √不适用  
2、 或有事项 
(1).  资产负债表日存在的重要或有事项 
√适用 □不适用  
    资产负债表日存在的重要或有事项,公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务
影响:  
(1)除为关联方提供担保情况:详见附注十二、5(4)之外,无其他担保情况。  
(2)为非关联方提供担保情况。  
无  
(3)截至2019年6月30日抵押情况:  
无  
(4)其他或有负债  
期末已质押的银行承兑汇票10,000,000.00元。  
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 599,210,936.50 元。 
 
(2).  公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: 
□适用 √不适用  
 
3、 其他 
□适用 √不适用  
 
十五、 资产负债表日后事项 
1、 重要的非调整事项 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
111 / 122 
 
2、 利润分配情况 
□适用 √不适用  
 
3、 销售退回 
□适用 √不适用  
 
4、 其他资产负债表日后事项说明 
□适用 √不适用  
 
 
十六、 其他重要事项 
1、 前期会计差错更正 
(1).  追溯重述法 
□适用 √不适用  
(2).  未来适用法 
□适用 √不适用  
2、 债务重组 
□适用 √不适用  
 
3、 资产置换 
(1).  非货币性资产交换 
□适用 √不适用  
 
(2).  其他资产置换 
□适用 √不适用  
 
4、 年金计划 
□适用 √不适用  
 
5、 终止经营 
□适用 √不适用  
 
 
6、 分部信息 
(1).  报告分部的确定依据与会计政策 
√适用 □不适用  
根据本公司生产的主要产品和提供的主要劳务类型为基础,本公司将经营业务划分为5个报
告分部。  
本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。 
 
 
2019年半年度报告 
112 / 122 
 
(2).  报告分部的财务信息 
√适用 □不适用  
单位:万元  币种:人民币 
项目 煤炭 电力 物资流通 铁路运输 其他 分部间抵销 合计 
 主营业务收入  160,161.07 4,201.46 60,003.56 3,833.36  36,840.84 191,358.61 
 主营业务成本  109,552.68 6,804.75 55,354.18 3,474.62  43,851.79 131,334.44 
 资产总额  1,479,415.46 21,037.24 154,054.59 89,418.82 13,910.07 359,038.27 1,398,797.91 
 负债总额  868,427.86 30,366.36 143,392.13 89,201.72 11,862.31 202,019.71 941,230.67 
 
(3).  公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 
□适用 √不适用  
 
(4).  其他说明 
□适用 √不适用  
 
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 
□适用 √不适用  
 
8、 其他 
□适用 √不适用  
 
十七、 母公司财务报表主要项目注释 
1、 应收账款 
(1).  按账龄披露 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 期末余额 
1年以内  
其中:1年以内分项  
1年以内小计 1,138,668,605.19 
1至 2年 288,425,567.11 
2至 3年 65,004,312.15 
3年以上  
3至 4年 31,151,295.22 
4至 5年 17,292,958.64 
5年以上  
合计 1,540,542,738.31 
 
 
2019年半年度报告 
113 / 122 
 
 
(2).  按坏账计提方法分类披露 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
类别 
期末余额 期初余额 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 
账面余额 坏账准备 
账面 
价值 金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
金额 
比例
(%) 
金额 
计提
比例
(%) 
按单项计提坏账准备 16,920,983.65 0.98   16,920,983.65 7,886,231.66 0.55   7,886,231.66 
其中: 
按组合计提坏账准备 1,705,859,992.80 99.02 182,238,238.14 10.68 1,523,621,754.66 1,437,551,964.48 99.45 175,084,230.70 12.18 1,262,467,733.78 
其中: 
合计 1,722,780,976.45 / 182,238,238.14 / 1,540,542,738.31 1,445,438,196.14 / 175,084,230.70 / 1,270,353,965.44 
2019年半年度报告 
114 / 122 
 
 
按单项计提坏账准备: 
□适用 √不适用  
 
按组合计提坏账准备: 
√适用 □不适用  
组合计提项目:账龄分析法 
单位:元  币种:人民币 
名称 
期末余额 
应收账款 坏账准备 计提比例(%) 
账龄分析法 1,705,859,992.80 182,238,238.14 10.68 
合计 1,705,859,992.80 182,238,238.14 10.68 
 
按组合计提坏账的确认标准及说明: 
□适用 √不适用  
 
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: 
□适用 √不适用  
 
(3).  坏账准备的情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
类别 期初余额 
本期变动金额 
期末余额 
计提 收回或转回 转销或核销 
账龄分析法 175,084,230.70 7,154,007.44   182,238,238.14 
合计 175,084,230.70 7,154,007.44   182,238,238.14 
 
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 
□适用 √不适用  
 
(4).  本期实际核销的应收账款情况 
□适用 √不适用  
 
(5).  按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 
√适用 □不适用  
单位:元   币种:人民币 
单位名称  金额  
占应收账款期
末余额合计数
的比例 
坏账准备 
第一名   360,262,944.15  20.91% 24,250,923.18 
第二名   305,503,318.47  17.73% 15,275,165.92 
第三名   114,830,317.21  6.67% 5,741,515.86 
第四名    97,140,322.61  5.64% 9,714,032.26 
第五名    96,641,599.07  5.61% 4,832,079.95 
合计   974,378,501.51  56.56% 59,813,717.17 
2019年半年度报告 
115 / 122 
 
 
(6).  因金融资产转移而终止确认的应收账款 
□适用 √不适用  
 
(7).  转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 
□适用 √不适用  
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
2、 其他应收款 
项目列示 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 期末余额 期初余额 
应收利息   
应收股利 260,747,000.00 404,847,000.00 
其他应收款 1,412,066,742.47 1,217,018,057.28 
合计 1,672,813,742.47 1,621,865,057.28 
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
应收利息 
(1). 应收利息分类 
□适用 √不适用  
(2). 重要逾期利息 
□适用 √不适用  
(3). 坏账准备计提情况 
□适用 √不适用  
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
应收股利 
(4). 应收股利 
□适用 √不适用  
(5). 重要的账龄超过 1年的应收股利 
□适用 √不适用  
(6). 坏账准备计提情况 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
116 / 122 
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
其他应收款 
(7). 按账龄披露 
√适用□不适用  
单位:元  币种:人民币 
账龄 期末余额 
1年以内  
其中:1年以内分项  
1年以内小计 38,752,978.32 
1至 2年 3,876,966.08 
2至 3年 2,619,916.47 
3年以上  
3至 4年 611,285.31 
4至 5年 2,964,768.32 
5年以上  
合计 48,825,914.50 
 
(8). 按款项性质分类 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
款项性质 期末账面余额 期初账面余额 
单位往来 1,423,577,479.19 1,229,451,879.29 
保证金 12,510,000.00 12,510,000.00 
备用金及其他 2,480,814.67 1,950,195.05 
合计 1,438,568,293.86 1,243,912,074.34 
 
 
(9). 坏账准备计提情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
坏账准备 
第一阶段 第二阶段 第三阶段 
合计 未来12个月预
期信用损失 
整个存续期预期信
用损失(未发生信
用减值) 
整个存续期预期信
用损失(已发生信
用减值) 
2019年1月1日余额 16,477,646.41  10,416,370.65 26,894,017.06 
2019年1月1日余额在本期     
--转入第二阶段     
--转入第三阶段     
--转回第二阶段     
--转回第一阶段     
本期计提   211,166.68 211,166.68 
本期转回 603,632.35   603,632.35 
本期转销     
本期核销     
其他变动     
2019年6月30日余额 15,874,014.06  10,627,537.33 26,501,551.39 
2019年半年度报告 
117 / 122 
 
 
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: 
□适用 √不适用  
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: 
□适用 √不适用  
 
(10). 坏账准备的情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
类别 期初余额 
本期变动金额 
期末余额 
计提 收回或转回 转销或核销 
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款 
10,416,370.65 211,166.68   10,627,537.33 
账龄分析法 16,477,646.41  603,632.35  15,874,014.06 
合计 26,894,017.06 211,166.68 603,632.35  26,501,551.39 
 
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 
□适用 √不适用  
 
(11). 本期实际核销的其他应收款情况 
□适用 √不适用  
 
其他应收款核销说明: 
□适用 √不适用  
 
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 
占其他应收款
期末余额合计
数的比例(%) 
坏账准备 
期末余额 
第一名 内部单位借款 442,338,713.89 1年以内 30.75  
第二名 内部单位借款 442,270,014.20 1年以内 30.74  
第三名 内部单位借款 310,000,000.00 1年以内 21.55  
第四名 内部单位借款 141,839,848.51 1年以内 9.86  
第五名 内部单位借款 14,684,272.50 1年以内 1.02  
合计 / 1,351,132,849.10 / 93.92  
 
 
(13). 涉及政府补助的应收款项 
□适用 √不适用  
 
2019年半年度报告 
118 / 122 
 
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 
□适用 √不适用  
 
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 
□适用 √不适用  
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
3、 长期股权投资 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
期末余额 期初余额 
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公司投资 1,698,859,911.92 2,600,000.00 1,696,259,911.92 1,698,859,911.92 2,600,000.00 1,696,259,911.92 
对联营、合营企
业投资 
      
合计 1,698,859,911.92 2,600,000.00 1,696,259,911.92 1,698,859,911.92 2,600,000.00 1,696,259,911.92 
 
(1) 对子公司投资 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
被投资单位 期初余额 
本期
增加 
本期
减少 
期末余额 
本期计
提减值
准备 
减值准备期末
余额 
郑州煤电物资供销
有限公司  
50,000,000.00   50,000,000.00   
郑州煤电永耀通信
技术有限公司  
20,000,000.00   20,000,000.00   
郑州郑煤岚新能源
股份有限公司  
3,000,000.00   3,000,000.00   
北京裕华创新科技
发展有限公司  
2,600,000.00   2,600,000.00  2,600,000.00 
河南郑新铁路有限
责任公司  
51,000,000.00   51,000,000.00   
河南省新郑煤电有
限责任公司  
493,674,924.68   493,674,924.68   
郑煤集团(河南)白
坪煤业有限公司  
857,471,869.64   857,471,869.64   
郑煤集团(登封)教
学二矿有限公司  
209,913,117.60   209,913,117.60   
郑州博威物资招标
有限公司  
200,000.00   200,000.00   
郑州煤电宾馆有限
公司   
10,000,000.00   10,000,000.00   
郑州煤电爆破工程
有限公司  
1,000,000.00   1,000,000.00   
合计 1,698,859,911.92   1,698,859,911.92  2,600,000.00 
2019年半年度报告 
119 / 122 
 
 
(2) 对联营、合营企业投资 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
投资 
单位 
期初 
余额 
本期增减变动 
期末 
余额 
减值准备期
末余额 
追加
投资 
减少
投资 
权益
法下
确认
的投
资损
益 
其他
综合
收益
调整 
其他
权益
变动 
宣告
发放
现金
股利
或利
润 
计提
减值
准备 
其他 
一、合营企业            
小计            
二、联营企业            
中社网盟信息
技术有限公司 
          727,729.08 
小计           727,729.08 
合计           727,729.08 
 
其他说明: 
□适用 √不适用  
 
4、 营业收入和营业成本 
(1). 营业收入和营业成本情况 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
本期发生额 上期发生额 
收入 成本 收入 成本 
主营业务 1,640,030,989.40 1,554,315,449.97 1,990,753,555.31 1,839,838,569.93 
其他业务 149,100,719.30 115,000,823.70 113,131,127.97 82,343,971.01 
合计 1,789,131,708.70 1,669,316,273.67 2,103,884,683.28 1,922,182,540.94 
 
 
5、 投资收益 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期发生额 上期发生额 
权益法核算的长期股权投资收益   
成本法核算的长期股权投资收益  360,000,000.00 
处置长期股权投资产生的投资收益   
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益 
  
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益 
  
持有至到期投资在持有期间的投资收
益 
  
2019年半年度报告 
120 / 122 
 
处置持有至到期投资取得的投资收益   
可供出售金融资产等取得的投资收益   
处置可供出售金融资产取得的投资收
益 
  
交易性金融资产在持有期间的投资收
益 
  
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入 
  
债权投资在持有期间取得的利息收入   
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入 
  
处置交易性金融资产取得的投资收益   
处置其他权益工具投资取得的投资收
益 
  
处置债权投资取得的投资收益   
处置其他债权投资取得的投资收益   
合计  360,000,000.00 
 
6、 其他 
□适用 √不适用  
 
十八、 补充资料 
1、 当期非经常性损益明细表 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 金额 说明 
非流动资产处置损益 -710,009.77   
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免     
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
7,911,103.05   
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费     
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益 
    
非货币性资产交换损益     
委托他人投资或管理资产的损益     
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备 
    
债务重组损益     
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等     
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益 
    
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益 
    
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益     
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
    
2019年半年度报告 
121 / 122 
 
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回     
对外委托贷款取得的损益     
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益 
    
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响 
    
受托经营取得的托管费收入     
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,726.74   
其他符合非经常性损益定义的损益项目     
所得税影响额 -348,660.52   
少数股东权益影响额 -229,211.62   
合计 6,591,494.40   
 
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明
原因。 
□适用 √不适用  
2、 净资产收益率及每股收益 
√适用 □不适用  
报告期利润 
加权平均净资产
收益率(%) 
每股收益 
基本每股收益 稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润 0.31 0.0104 0.0104 
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润 
0.11 0.0039 0.0039 
 
3、 境内外会计准则下会计数据差异 
□适用 √不适用  
 
4、 其他 
□适用 √不适用  
 
 
2019年半年度报告 
122 / 122 
 
 
第十一节 备查文件目录 
 
备查文件目录 
    载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章
的会计报表。 
    报告期内在《中国证券报》《上海证券报》和上交所网站上公开披
露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
 
 
 
 
董事长:于泽阳  
董事会批准报送日期:2019年 8月 23日