卫信康:2019年第三季度报告查看PDF公告

股票简称:卫信康 股票代码:603676

2019年第三季度报告 
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公司代码:603676                                              公司简称:卫信康 
 
 
 
 
 
 
西藏卫信康医药股份有限公司 
2019年第三季度报告 
2019年第三季度报告 
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目录 
一、 重要提示 .................................................................. 3 
二、 公司基本情况 .............................................................. 3 
三、 重要事项 .................................................................. 5 
四、 附录 ...................................................................... 8 
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一、 重要提示 
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 
  
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 
 
1.3 公司负责人张勇、主管会计工作负责人周小兵及会计机构负责人(会计主管人员)姚力群保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 
 
1.4 本公司第三季度报告未经审计。 
 
二、 公司基本情况 
2.1 主要财务数据 
单位:元  币种:人民币 
 
本报告期末 上年度末 
本报告期末比上年
度末增减(%) 
总资产 1,369,013,893.78 1,234,973,245.02 10.85 
归属于上市公司股东的净
资产 
918,772,366.02 897,639,441.01 2.35 
 年初至报告期末 
(1-9月) 
上年初至上年报告期末
(1-9月) 
比上年同期增减
(%) 
经营活动产生的现金流量
净额 
-26,198,751.09 79,887,156.97 -132.79 
 年初至报告期末 
(1-9月) 
上年初至上年报告期末 
(1-9月) 
比上年同期增减 
(%) 
营业收入 547,999,698.22 476,906,154.52 14.91 
归属于上市公司股东的净
利润 
44,397,925.01 64,393,155.72 -31.05 
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 
28,438,402.18 44,391,119.03 -35.94 
加权平均净资产收益率 4.88 7.23 减少 2.35个百分
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(%) 点 
基本每股收益(元/股) 0.10 0.15 -33.33 
稀释每股收益(元/股) 0.10 0.15 -33.33 
 
非经常性损益项目和金额 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
本期金额 
(7-9月) 
年初至报告期末金额
(1-9月) 
说明 
非流动资产处置损益  -7,896.12  
越权审批,或无正式批
准文件,或偶发性的税
收返还、减免 
         
          
         
     
 
计入当期损益的政府补
助,但与公司正常经营
业务密切相关,符合国
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外 
2,969,431.70 13,208,676.51  
委托他人投资或管理资
产的损益 
2,299,309.67 5,237,223.98 理财收益 
除上述各项之外的其他
营业外收入和支出 
149,297.67 -181,273.92  
所得税影响额 -870,554.38 -2,297,207.62  
合计 4,547,484.66 15,959,522.83  
 
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 
                                                      单位:股 
股东总数(户) 21,135 
前十名股东持股情况 
股东名称 
(全称) 
期末持股数量 
比例
(%) 
持有有限售条
件股份数量 
质押或冻结情况 
股东性质 股份
状态 
数量 
西藏卫信康投资
管理有限公司 
205,248,960 48.52 205,248,960 
质押 
10,390,000 境内非国有
法人 
张勇 53,402,400 12.62 53,402,400 无  境内自然人 
西藏京卫信康投
资管理合伙企业
(有限合伙) 
51,312,240 12.13 51,312,240 
无 
 其他 
钟丽娟 36,000,000 8.51 36,000,000 质押 19,000,000 境内自然人 
钟丽芳 7,200,000 1.70 7,200,000 质押 7,200,000 境内自然人 
张宏 3,175,920 0.75 3,175,920 无  境内自然人 
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刘烽 3,007,120 0.71  无  境内自然人 
杜海燕 653,800 0.15  无  境外自然人 
赵秀芳 594,300 0.14  无  境内自然人 
温小泉 400,060 0.09  无  境内自然人 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件流通股的数
量 
股份种类及数量 
种类 数量 
刘烽 3,007,120 人民币普通股 3,007,120 
杜海燕 653,800 人民币普通股 653,800 
赵秀芳 594,300 人民币普通股 594,300 
温小泉 400,060 人民币普通股 400,060 
银河资本-郭旭-银行资本-
新兴一号单-资产管理计划 
320,000 
人民币普通股 
320,000 
凤世云 306,000 人民币普通股 306,000 
吴燕平 293,500 人民币普通股 293,500 
张小荷 283,800 人民币普通股 283,800 
王金明 283,800 人民币普通股 283,800 
张占军 245,300 人民币普通股 245,300 
上述股东关联关系或一致
行动的说明 
张勇、钟丽娟为夫妻关系,张勇、张宏为兄弟关系,钟丽娟、钟丽芳
为姐妹关系,张勇为西藏卫信康投资管理有限公司、西藏京卫康投资
管理合伙企业(有限合伙)的实际控制人。公司未知悉其他股东之间
是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人。 
表决权恢复的优先股股东
及持股数量的说明 
无 
 
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表 
□适用 √不适用  
三、 重要事项 
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 
√适用 □不适用  
 
项目 2019年9月30日     
或2019年前三季度 
2018年12月31日     
或2018年前三季度 
变动比例 变动原因 
货币资金 71,398,515.22 154,275,243.28 -53.72% 主要系本期期末理
财余额增加所致,
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理财产品列报其他
流动资产。 
应收票据 94,824,176.52 31,250,485.96 203.43% 主要系本期因销售
收到的未到结算期
承兑汇票增加。 
可供出售金融资产  9,000,000.00 -100.00% 主要系本期执行新
金融工具准则,该
项目调整至其他权
益工具投资项目列
报。 
其他权益工具投资 16,500,000.00  不适用 一是本期执行新金
融工具准则,原可
供出售金融资产项
目调整至本项目列
报,二是本期增加
的对外投资。 
固定资产 271,236,724.55  153,099,279.20 77.16% 主要系本期在建工
程中办公楼项目达
到预定可使用状态
转入本项目核算。 
在建工程 37,209,989.46 138,201,265.40 -73.08% 主要系本期在建工
程中办公楼项目达
到预定可使用状态
转入固定资产核
算。 
其他非流动资产 10,203,667.47 22,887,302.02 -55.42% 主要系之前预付款
设备,本期到货尚
未安装使用所致。 
短期借款 73,702,100.00 26,604,537.44 177.03% 主要系本期贴现的
带追索权的票据增
加列报本项目所
致。 
应付职工薪酬 4,928,810.60 10,380,435.29 -52.52% 主要系上年期末预
提的上年度年终奖
本期发放。 
递延收益 6,442,070.03 4,463,837.34 44.32% 主要系本期增加与
资产相关的政府补
助所致。 
研发费用 21,951,036.36 16,813,859.63 30.55% 主要系研发项目的
阶段性投入增加 
财务费用 605,730.84 -1,060,395.08 不适用 主要系本期票据贴
现费增加所致。 
投资收益(损失以 10,343,174.22 25,424,610.75 -59.32% 主要系上年出售子
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“-”号填列) 公司所致。 
信用减值损失(损
失以“-”号填列) 
-3,442,042.39   不适用 主要系本期执行新
金融工具准则,计
提的坏账准备损失
列报本科目。 
资产减值损失(损
失以“-”号填列) 
3,584,559.40 -1,295,477.36 不适用 主要是以前年度已
全额计提跌价的存
货本年销售处理及
报损,致使存货跌
价转回所致。 
营业外收入 10,622,264.67 1,006,267.14 955.61% 主要系本期与收益
相关的政府补助增
加所致。 
归属于上市公司股
东的净利润 
 44,397,925.01  64,393,155.72  -31.05% 主要系上年同期发
生处置子公司获取
投资收益事项,同
时本期公司管理费
用、研发费用增加;
此外公司为应对国
家医改的深入变
化,持续调整销售
及推广服务渠道,
在市场管理服务方
面投入加大;综合
这些因素使得当期
净利润下降。 
归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润 
 28,438,402.18  44,391,119.03   -35.94%  主要是系本期公司
管理费用、研发费
用增加;此外公司
为应对国家医改的
深入变化,持续调
整销售及推广服务
渠道,在市场管理
服务方面投入加
大;综合这些因素
使得当期扣非净利
润下降。  
经营活动产生的现
金流量净额 
 -26,198,751.09 79,887,156.97 -132.79% 主要系本期收到的
应收票据增加所
致,截至报告期末
已贴现或承付1.04
亿,约2,000万将于
10月28日到期承
付,票据贴现产生
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的现金流入列报收
到其他与筹资活动
有关的现金流。 
投资活动产生的现
金流量净额 
-107,115,076.97 -71,112,375.73 不适用 主要系本期增加购
买理财所致。 
筹资活动产生的现
金流量净额 
60,427,100.00 -33,067,180.80 不适用 一是因为本期贴现
的带追索权的票据
产生的现金流列报
本项目;二是因为
本期收回前期进口
设备信用证保证
金。 
 
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 
□适用 √不适用  
 
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 
□适用 √不适用  
 
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明 
□适用 √不适用  
 
 
公司名称 西藏卫信康医药股份有限公司 
法定代表人 张勇 
日期 2019年 10月 24日 
 
四、 附录 
4.1 财务报表 
合并资产负债表 
2019年 9月 30日 
编制单位:西藏卫信康医药股份有限公司 
 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
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项目 2019年 9月 30日 2018年 12月 31日 
流动资产:  
货币资金 71,398,515.22 154,275,243.28 
结算备付金   
拆出资金   
交易性金融资产   
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 
  
衍生金融资产   
应收票据 94,824,176.52 31,250,485.96 
应收账款 276,776,054.86 228,244,808.94 
应收款项融资   
预付款项 86,554,883.79 87,366,325.08 
应收保费   
应收分保账款   
应收分保合同准备金   
其他应收款 1,845,294.74 1,886,085.79 
其中:应收利息   
应收股利   
买入返售金融资产   
存货 11,517,098.75 9,935,048.31 
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产 426,334,054.02 333,318,619.83 
流动资产合计 969,250,077.90 846,276,617.19 
非流动资产:   
发放贷款和垫款   
债权投资   
可供出售金融资产  9,000,000.00 
其他债权投资   
持有至到期投资   
长期应收款   
长期股权投资   
其他权益工具投资 16,500,000.00  
其他非流动金融资产   
投资性房地产   
固定资产 271,236,724.55 153,099,279.20 
在建工程 37,209,989.46 138,201,265.40 
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产   
无形资产 19,447,951.53 22,597,140.78 
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开发支出 23,530,959.12 21,561,201.70 
商誉 215,081.57 215,081.57 
长期待摊费用 5,404,282.85 5,046,308.63 
递延所得税资产 16,015,159.33 16,089,048.53 
其他非流动资产 10,203,667.47 22,887,302.02 
非流动资产合计 399,763,815.88 388,696,627.83 
资产总计 1,369,013,893.78 1,234,973,245.02 
流动负债:  
短期借款 73,702,100.00 26,604,537.44 
向中央银行借款   
拆入资金   
交易性金融负债   
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 
  
衍生金融负债   
应付票据   
应付账款 274,626,985.49 215,988,229.34 
预收款项 14,316,489.71 12,798,266.01 
卖出回购金融资产款   
吸收存款及同业存放   
代理买卖证券款   
代理承销证券款   
应付职工薪酬 4,928,810.60 10,380,435.29 
应交税费 10,822,803.25 13,482,963.10 
其他应付款 65,402,268.68 53,615,535.49 
其中:应付利息   
应付股利   
应付手续费及佣金   
应付分保账款   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债   
其他流动负债   
流动负债合计 443,799,457.73 332,869,966.67 
非流动负债:     
保险合同准备金   
长期借款   
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款   
长期应付职工薪酬   
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预计负债   
递延收益 6,442,070.03 4,463,837.34 
递延所得税负债   
其他非流动负债   
非流动负债合计 6,442,070.03 4,463,837.34 
负债合计 450,241,527.76 337,333,804.01 
所有者权益(或股东权益)  
实收资本(或股本) 423,000,000.00 423,000,000.00 
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 256,832,684.47 256,832,684.47 
减:库存股   
其他综合收益   
专项储备   
盈余公积 31,164,747.68 31,164,747.68 
一般风险准备   
未分配利润 207,774,933.87 186,642,008.86 
归属于母公司所有者权益(或
股东权益)合计 
918,772,366.02 897,639,441.01 
少数股东权益   
所有者权益(或股东权益)
合计 
918,772,366.02 897,639,441.01 
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
1,369,013,893.78 1,234,973,245.02 
 
法定代表人:张勇        主管会计工作负责人:周小兵        会计机构负责人:姚力群 
 
母公司资产负债表 
2019年 9月 30日 
编制单位:西藏卫信康医药股份有限公司  
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2019年 9月 30日 2018年 12月 31日 
流动资产:  
货币资金 3,000,962.47 77,365,311.95 
交易性金融资产   
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 
  
衍生金融资产   
应收票据   
应收账款   
应收款项融资   
2019年第三季度报告 
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预付款项 22,462.50  
其他应收款 101,612,037.87 77,479,975.43 
其中:应收利息   
应收股利   
存货   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产 153,226,997.03 122,907,413.81 
流动资产合计 257,862,459.87 277,752,701.19 
非流动资产:   
债权投资   
可供出售金融资产  9,000,000.00 
其他债权投资   
持有至到期投资   
长期应收款   
长期股权投资 527,271,603.24 536,195,866.10 
其他权益工具投资 16,500,000.00  
其他非流动金融资产   
投资性房地产   
固定资产 521,314.70 1,069,984.55 
在建工程   
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产   
无形资产   
开发支出   
商誉   
长期待摊费用   
递延所得税资产 292.10 125.10 
其他非流动资产   
非流动资产合计 544,293,210.04 546,265,975.75 
资产总计 802,155,669.91 824,018,676.94 
流动负债:   
短期借款   
交易性金融负债   
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 
  
衍生金融负债   
应付票据   
应付账款  532,000.00 
预收款项   
应付职工薪酬 205,749.87 697,676.29 
2019年第三季度报告 
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应交税费 32,409.45 460,569.28 
其他应付款 7,143.14 5,699.14 
其中:应付利息   
应付股利   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债   
其他流动负债   
流动负债合计 245,302.46 1,695,944.71 
非流动负债:   
长期借款   
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款   
长期应付职工薪酬   
预计负债   
递延收益   
递延所得税负债   
其他非流动负债   
非流动负债合计   
负债合计 245,302.46 1,695,944.71 
所有者权益(或股东权益)  
实收资本(或股本) 423,000,000.00 423,000,000.00 
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 284,522,129.28 284,522,129.28 
减:库存股   
其他综合收益   
专项储备   
盈余公积 31,164,747.68 31,164,747.68 
未分配利润 63,223,490.49 83,635,855.27 
所有者权益(或股东权益)
合计 
801,910,367.45 822,322,732.23 
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
802,155,669.91 824,018,676.94 
 
法定代表人:张勇        主管会计工作负责人:周小兵        会计机构负责人:姚力群 
 
合并利润表 
2019年 1—9月 
2019年第三季度报告 
14 / 27 
 
编制单位:西藏卫信康医药股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 
2019年第三季
度(7-9月) 
2018年第三季
度(7-9月) 
2019年前三季
度(1-9月) 
2018年前三季
度(1-9月) 
一、营业总收入 200,969,182.40 176,976,774.11 547,999,698.22 476,906,154.52 
其中:营业收入 200,969,182.40 176,976,774.11 547,999,698.22 476,906,154.52 
利息收入     
已赚保费     
手续费及佣金
收入 
    
二、营业总成本 196,320,561.78 169,823,079.11 516,883,145.14 429,982,398.36 
其中:营业成本 114,812,055.71 80,708,246.33 296,009,214.60 246,727,115.00 
利息支出     
手续费及佣金
支出 
    
退保金     
赔付支出净额     
提取保险责任
准备金净额 
    
保单红利支出     
分保费用     
税金及附加 3,134,802.19 1,860,662.31 5,991,751.87 4,770,931.03 
销售费用 52,031,338.30 67,488,150.13 147,653,181.77 127,380,136.14 
管理费用 17,421,422.35 13,380,285.17 44,672,229.70 35,350,751.64 
研发费用 7,956,677.98 6,874,083.43 21,951,036.36 16,813,859.63 
财务费用 964,265.25 -488,348.26 605,730.84 -1,060,395.08 
其中:利息费用     
利息收
入 
101,694.79 475,299.98 270,993.54 1,098,679.40 
加:其他收益 1,405,490.15 769,495.87 2,592,756.84 2,116,745.14 
投资收益(损失
以“-”号填列) 
3,802,878.76 2,745,394.15 10,343,174.22 25,424,610.75 
其中:对联营企
业和合营企业的投资
收益 
    
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益 
    
汇兑收益(损失
以“-”号填列) 
    
净敞口套期收
益(损失以“-”号填
    
2019年第三季度报告 
15 / 27 
 
列) 
公允价值变动
收益(损失以“-”号
填列) 
    
信用减值损失
(损失以“-”号填列) 
-2,892,837.83  -3,442,042.39  
资产减值损失
(损失以“-”号填列) 
626,705.72 -1,430,306.31 3,584,559.40 -1,295,477.36 
资产处置收益
(损失以“-”号填列) 
  -7,896.12 146,467.52 
三、营业利润(亏损以
“-”号填列) 
7,590,857.42 9,238,278.71 44,187,105.03 73,316,102.21 
加:营业外收入 1,461,106.66 393,908.22 10,622,264.67 1,006,267.14 
减:营业外支出 -143,897.67  187,618.92 104,750.00 
四、利润总额(亏损总
额以“-”号填列) 
9,195,861.75 9,632,186.93 54,621,750.78 74,217,619.35 
减:所得税费用 2,339,504.91 1,795,363.66 10,223,825.77 9,824,463.63 
五、净利润(净亏损以
“-”号填列) 
6,856,356.84 7,836,823.27 44,397,925.01 64,393,155.72 
(一)按经营持续性
分类 
    
1.持续经营净利
润(净亏损以“-”号
填列) 
6,856,356.84 7,836,823.27 44,397,925.01 64,393,155.72 
2.终止经营净利
润(净亏损以“-”号
填列) 
    
(二)按所有权归属
分类 
    
1.归属于母公司
股东的净利润(净亏损
以“-”号填列) 
6,856,356.84 7,836,823.27 44,397,925.01 64,393,155.72 
2.少数股东损益
(净亏损以“-”号填
列) 
    
六、其他综合收益的税
后净额 
    
归属母公司所有者
的其他综合收益的税
后净额 
    
(一)不能重分类
进损益的其他综合收
益 
    
2019年第三季度报告 
16 / 27 
 
1.重新计量设
定受益计划变动额 
    
2.权益法下不
能转损益的其他综合
收益 
    
3.其他权益工
具投资公允价值变动 
    
4.企业自身信
用风险公允价值变动 
    
(二)将重分类进
损益的其他综合收益 
    
1.权益法下可
转损益的其他综合收
益 
    
2.其他债权投
资公允价值变动 
    
3.可供出售金
融资产公允价值变动
损益 
    
4.金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额 
    
5.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益 
    
6.其他债权投
资信用减值准备 
    
7. 现金流量套
期储备(现金流量套期
损益的有效部分) 
    
8.外币财务报
表折算差额 
    
9.其他     
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额 
    
七、综合收益总额 6,856,356.84 7,836,823.27 44,397,925.01 64,393,155.72 
归属于母公司所有
者的综合收益总额 
6,856,356.84 7,836,823.27 44,397,925.01 64,393,155.72 
归属于少数股东的
综合收益总额 
    
八、每股收益:     
(一)基本每股收益 0.02 0.02 0.10 0.15 
2019年第三季度报告 
17 / 27 
 
(元/股) 
(二)稀释每股收益
(元/股) 
0.02 0.02 0.10 0.15 
 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。 
法定代表人:张勇        主管会计工作负责人:周小兵        会计机构负责人:姚力群 
 
母公司利润表 
2019年 1—9月 
编制单位:西藏卫信康医药股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 
2019年第三
季度(7-9月) 
2018年第三季
度(7-9月) 
2019年前三季
度(1-9月) 
2018年前三季
度(1-9月) 
一、营业收入     
减:营业成本     
税金及附加     
销售费用  2,494.17  2,494.17 
管理费用 1,071,311.03 1,174,893.13 3,015,182.75 2,316,179.44 
研发费用 159,550.20 231,274.44 526,465.96 693,823.32 
财务费用 -36,832.65 -34,380.66 -102,404.00 -155,751.98 
其中:利息费用     
利息收入 42,582.83 2,383.67 113,580.78 127,321.34 
加:其他收益     
投资收益(损失以“-”
号填列) 
1,883,398.96 1,240,548.70 6,036,484.67 18,535,901.16 
其中:对联营企业和合
营企业的投资收益 
    
以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益 
    
净敞口套期收益(损失
以“-”号填列) 
    
公允价值变动收益(损
失以“-”号填列) 
    
信用减值损失(损失以
“-”号填列) 
37.86  -1,855.57  
资产减值损失(损失以
“-”号填列) 
 33,181.02  -1,322.52 
资产处置收益(损失以
“-”号填列) 
    
二、营业利润(亏损以“-”
号填列) 
689,408.24 -100,551.36 2,595,384.39 15,677,833.69 
加:营业外收入   601,702.08  
2019年第三季度报告 
18 / 27 
 
减:营业外支出   48,000.00  
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列) 
689,408.24 -100,551.36 3,149,086.47 15,677,833.69 
减:所得税费用 62,041.13 -8,946.28 296,277.25 1,411,103.85 
四、净利润(净亏损以“-”
号填列) 
627,367.11 -91,605.08 2,852,809.22 14,266,729.84 
(一)持续经营净利润(净
亏损以“-”号填列) 
627,367.11 -91,605.08 2,852,809.22 14,266,729.84 
(二)终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列) 
    
五、其他综合收益的税后净额     
(一)不能重分类进损益的
其他综合收益 
    
1.重新计量设定受益计
划变动额 
    
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益 
    
3.其他权益工具投资公允
价值变动 
    
4.企业自身信用风险公允
价值变动 
    
(二)将重分类进损益的其
他综合收益 
    
1.权益法下可转损益的
其他综合收益 
    
2.其他债权投资公允价
值变动 
    
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益 
    
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额 
    
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益 
    
6.其他债权投资信用减
值准备 
    
7. 现金流量套期储备
(现金流量套期损益的有效
部分) 
    
8.外币财务报表折算差
额 
    
9.其他     
六、综合收益总额 627,367.11 -91,605.08 2,852,809.22 14,266,729.84 
七、每股收益:     
2019年第三季度报告 
19 / 27 
 
(一)基本每股收益(元/
股) 
    
(二)稀释每股收益(元/
股) 
    
 
法定代表人:张勇        主管会计工作负责人:周小兵        会计机构负责人:姚力群 
 
合并现金流量表 
2019年 1—9月 
编制单位:西藏卫信康医药股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2019年前三季度 
(1-9月) 
2018年前三季度 
(1-9月) 
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金 488,438,004.16 515,407,893.96 
客户存款和同业存放款项净增加额   
向中央银行借款净增加额   
向其他金融机构拆入资金净增加额   
收到原保险合同保费取得的现金   
收到再保业务现金净额   
保户储金及投资款净增加额   
收取利息、手续费及佣金的现金   
拆入资金净增加额   
回购业务资金净增加额   
代理买卖证券收到的现金净额   
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金 48,649,306.30 83,443,379.09 
经营活动现金流入小计 537,087,310.46 598,851,273.05 
购买商品、接受劳务支付的现金 412,207,615.23 286,551,337.14 
客户贷款及垫款净增加额   
存放中央银行和同业款项净增加额   
支付原保险合同赔付款项的现金   
拆出资金净增加额   
支付利息、手续费及佣金的现金   
支付保单红利的现金   
支付给职工及为职工支付的现金 49,125,783.25 49,812,074.52 
支付的各项税费 51,523,900.68 41,021,948.31 
支付其他与经营活动有关的现金 50,428,762.39 141,578,756.11 
经营活动现金流出小计 563,286,061.55 518,964,116.08 
经营活动产生的现金流量净额 -26,198,751.09 79,887,156.97 
二、投资活动产生的现金流量:   
收回投资收到的现金  553,950,291.67 
2019年第三季度报告 
20 / 27 
 
取得投资收益收到的现金 10,766,623.96 9,509,350.11 
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 
40,000.00 191,000.00 
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额 
 35,304,200.00 
收到其他与投资活动有关的现金 1,318,988,559.04 619,910,000.00 
投资活动现金流入小计 1,329,795,183.00 1,218,864,841.78 
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 
17,910,259.97 59,377,217.51 
投资支付的现金 7,500,000.00 630,100,000.00 
质押贷款净增加额   
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额 
 9,000,000.00 
支付其他与投资活动有关的现金 1,411,500,000.00 591,500,000.00 
投资活动现金流出小计 1,436,910,259.97 1,289,977,217.51 
投资活动产生的现金流量净额 -107,115,076.97 -71,112,375.73 
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资收到的现金   
其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金 
  
取得借款收到的现金   
收到其他与筹资活动有关的现金 83,692,100.00  
筹资活动现金流入小计 83,692,100.00  
偿还债务支付的现金   
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,265,000.00 33,067,180.80 
其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润 
  
支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 23,265,000.00 33,067,180.80 
筹资活动产生的现金流量净额 60,427,100.00 -33,067,180.80 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响   
五、现金及现金等价物净增加额 -72,886,728.06 -24,292,399.56 
加:期初现金及现金等价物余额 144,285,243.28 108,110,432.78 
六、期末现金及现金等价物余额 71,398,515.22 83,818,033.22 
 
法定代表人:张勇        主管会计工作负责人:周小兵        会计机构负责人:姚力群 
 
母公司现金流量表 
2019年 1—9月 
编制单位:西藏卫信康医药股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2019年前三季度 
(1-9月) 
2018年前三季度 
金额(1-9月) 
2019年第三季度报告 
21 / 27 
 
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金   
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金 73,298,669.76 56,569,105.45 
经营活动现金流入小计 73,298,669.76 56,569,105.45 
购买商品、接受劳务支付的现金   
支付给职工及为职工支付的现金 2,728,879.29 3,292,194.90 
支付的各项税费 1,082,240.21 1,654,501.65 
支付其他与经营活动有关的现金 98,047,647.27 49,071,681.46 
经营活动现金流出小计 101,858,766.77 54,018,378.01 
经营活动产生的现金流量净额 -28,560,097.01 2,550,727.44 
二、投资活动产生的现金流量:   
收回投资收到的现金 9,960,000.00 508,300,291.67 
取得投资收益收到的现金 7,610,747.53 4,137,380.15 
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 
  
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额 
 35,304,200.00 
收到其他与投资活动有关的现金 571,000,000.00 29,560,000.00 
投资活动现金流入小计 588,570,747.53 577,301,871.82 
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 
  
投资支付的现金 10,110,000.00 487,840,000.00 
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额 
 9,000,000.00 
支付其他与投资活动有关的现金 601,000,000.00 53,500,000.00 
投资活动现金流出小计 611,110,000.00 550,340,000.00 
投资活动产生的现金流量净额 -22,539,252.47 26,961,871.82 
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资收到的现金   
取得借款收到的现金   
收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计   
偿还债务支付的现金   
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,265,000.00 33,067,180.80 
支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 23,265,000.00 33,067,180.80 
筹资活动产生的现金流量净额 -23,265,000.00 -33,067,180.80 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响   
五、现金及现金等价物净增加额 -74,364,349.48 -3,554,581.54 
加:期初现金及现金等价物余额 77,365,311.95 32,818,935.22 
六、期末现金及现金等价物余额 3,000,962.47 29,264,353.68 
2019年第三季度报告 
22 / 27 
 
 
法定代表人:张勇        主管会计工作负责人:周小兵        会计机构负责人:姚力群 
 
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况 
√适用 □不适用  
合并资产负债表 
单位:元  币种:人民币 
项目 2018年 12月 31日 2019年 1月 1日 调整数 
流动资产:    
货币资金 154,275,243.28 154,275,243.28  
结算备付金    
拆出资金    
交易性金融资产    
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 
   
衍生金融资产    
应收票据 31,250,485.96 31,250,485.96  
应收账款 228,244,808.94 228,244,808.94  
应收款项融资    
预付款项 87,366,325.08 87,366,325.08  
应收保费    
应收分保账款    
应收分保合同准备金    
其他应收款 1,886,085.79 1,886,085.79  
其中:应收利息    
应收股利    
买入返售金融资产    
存货 9,935,048.31 9,935,048.31  
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 333,318,619.83 333,318,619.83  
流动资产合计 846,276,617.19 846,276,617.19  
非流动资产: 
发放贷款和垫款    
债权投资    
可供出售金融资产 9,000,000.00 不适用 -9,000,000.00 
其他债权投资    
持有至到期投资    
长期应收款    
长期股权投资    
2019年第三季度报告 
23 / 27 
 
其他权益工具投资 不适用 9,000,000.00 9,000,000.00 
其他非流动金融资产    
投资性房地产    
固定资产 153,099,279.20 153,099,279.20  
在建工程 138,201,265.40 138,201,265.40  
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产 22,597,140.78 22,597,140.78  
开发支出 21,561,201.70 21,561,201.70  
商誉 215,081.57 215,081.57  
长期待摊费用 5,046,308.63 5,046,308.63  
递延所得税资产 16,089,048.53 16,089,048.53  
其他非流动资产 22,887,302.02 22,887,302.02  
非流动资产合计 388,696,627.83 388,696,627.83  
资产总计 1,234,973,245.02 1,234,973,245.02  
流动负债: 
短期借款 26,604,537.44 26,604,537.44  
向中央银行借款    
拆入资金    
交易性金融负债    
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 
   
衍生金融负债    
应付票据    
应付账款 215,988,229.34 215,988,229.34  
预收款项 12,798,266.01 12,798,266.01  
卖出回购金融资产款    
吸收存款及同业存放    
代理买卖证券款    
代理承销证券款    
应付职工薪酬 10,380,435.29 10,380,435.29  
应交税费 13,482,963.10 13,482,963.10  
其他应付款 53,615,535.49 53,615,535.49  
其中:应付利息    
应付股利    
应付手续费及佣金    
应付分保账款    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债    
其他流动负债    
流动负债合计 332,869,966.67 332,869,966.67  
非流动负债: 
2019年第三季度报告 
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保险合同准备金    
长期借款    
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款    
长期应付职工薪酬    
预计负债    
递延收益 4,463,837.34 4,463,837.34  
递延所得税负债    
其他非流动负债    
非流动负债合计 4,463,837.34 4,463,837.34  
负债合计 337,333,804.01 337,333,804.01  
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 423,000,000.00 423,000,000.00  
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 256,832,684.47 256,832,684.47  
减:库存股    
其他综合收益    
专项储备    
盈余公积 31,164,747.68 31,164,747.68  
一般风险准备    
未分配利润 186,642,008.86 186,642,008.86  
归属于母公司所有者权益(或
股东权益)合计 
897,639,441.01 897,639,441.01  
少数股东权益    
所有者权益(或股东权益)
合计 
897,639,441.01 897,639,441.01  
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
1,234,973,245.02 1,234,973,245.02  
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》(财会
【2017】7号)、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准
则第 24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第 37号——金融工具列报》(财
会【2017】14号),公司于 2019年 1月 1日起执行上述新金融工具准则。根据相关新旧准则衔接
规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存
收益或其他综合收益。 
母公司资产负债表 
       单位:元  币种:人民币 
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项目 2018年 12月 31日 2019年 1月 1日 调整数 
流动资产: 
货币资金 77,365,311.95 77,365,311.95  
交易性金融资产    
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 
   
衍生金融资产    
应收票据    
应收账款    
应收款项融资    
预付款项    
其他应收款 77,479,975.43 77,479,975.43  
其中:应收利息    
应收股利    
存货    
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 122,907,413.81 122,907,413.81  
流动资产合计 277,752,701.19 277,752,701.19  
非流动资产: 
债权投资    
可供出售金融资产 9,000,000.00 不适用 -9,000,000.00 
其他债权投资    
持有至到期投资    
长期应收款    
长期股权投资 536,195,866.10 536,195,866.10  
其他权益工具投资 不适用 9,000,000.00 9,000,000.00 
其他非流动金融资产    
投资性房地产    
固定资产 1,069,984.55 1,069,984.55  
在建工程    
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产    
开发支出    
商誉    
长期待摊费用    
递延所得税资产 125.10 125.10  
其他非流动资产    
非流动资产合计 546,265,975.75 546,265,975.75  
资产总计 824,018,676.94 824,018,676.94  
流动负债: 
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短期借款    
交易性金融负债    
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 
   
衍生金融负债    
应付票据    
应付账款 532,000.00 532,000.00  
预收款项    
应付职工薪酬 697,676.29 697,676.29  
应交税费 460,569.28 460,569.28  
其他应付款 5,699.14 5,699.14  
其中:应付利息    
应付股利    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债    
其他流动负债    
流动负债合计 1,695,944.71 1,695,944.71  
非流动负债: 
长期借款    
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款    
长期应付职工薪酬    
预计负债    
递延收益    
递延所得税负债    
其他非流动负债    
非流动负债合计    
负债合计 1,695,944.71 1,695,944.71  
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 423,000,000.00 423,000,000.00  
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 284,522,129.28 284,522,129.28  
减:库存股    
其他综合收益    
专项储备    
盈余公积 31,164,747.68 31,164,747.68  
未分配利润 83,635,855.27 83,635,855.27  
所有者权益(或股东权益) 822,322,732.23 822,322,732.23  
2019年第三季度报告 
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合计 
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
824,018,676.94 824,018,676.94  
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》(财会
【2017】7号)、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准
则第 24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第 37号——金融工具列报》(财
会【2017】14号),公司于 2019年 1月 1日起执行上述新金融工具准则。根据相关新旧准则衔接
规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存
收益或其他综合收益。 
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 
□适用 √不适用  
 
4.4 审计报告 
□适用 √不适用