方直科技:2019年第三季度报告全文查看PDF公告

股票简称:方直科技 股票代码:300235

深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 

 
深圳市方直科技股份有限公司 
2019年第三季度报告 
2019-048 
2019年 10月 
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 

第一节 重要提示 
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。 
除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议 
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 
黄晓峰 董事 个人原因 黄元忠 
公司负责人黄元忠、主管会计工作负责人贺林英及会计机构负责人(会计主
管人员)廖晓莉声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 
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第二节 公司基本情况 
一、主要会计数据和财务指标 
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 
□ 是 √ 否  
 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 
总资产(元) 670,621,550.56 624,266,087.24 7.43% 
归属于上市公司股东的净资产(元) 633,819,842.04 594,418,714.58 6.63% 
 本报告期 
本报告期比上年同期
增减 
年初至报告期末 
年初至报告期末比上
年同期增减 
营业收入(元) 55,579,882.90 15.41% 100,877,156.01 8.49% 
归属于上市公司股东的净利润(元) 30,457,519.69 87.86% 39,401,127.46 88.27% 
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润(元) 
22,597,337.32 59.40% 28,322,725.44 77.72% 
经营活动产生的现金流量净额(元) -- -- -5,778,887.62 68.68% 
基本每股收益(元/股) 0.1815 87.89% 0.2348 88.29% 
稀释每股收益(元/股) 0.1815 87.89% 0.2348 88.29% 
加权平均净资产收益率 4.92% 2.19% 6.42% 2.89% 
非经常性损益项目和金额 
√ 适用 □ 不适用  
单位:人民币元 
项目 年初至报告期期末金额 说明 
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -30,818.17 处置固定资产损失 
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
2,195,196.57 政府资助 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,645,389.25 
收回千锋互联公司三位原股东
投资款利息 
委托他人投资或管理资产的损益 3,746,609.66 理财收益 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -241,455.33 其他 
减:所得税影响额 1,235,160.15  
  少数股东权益影响额(税后) 1,359.81  
合计 11,078,402.02 -- 
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
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说明原因 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。 
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10名股东持股情况表 
单位:股 
报告期末普通股股东总数 15,421 
报告期末表决权恢复的优先
股股东总数(如有) 

前 10名股东持股情况 
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 
持有有限售条件
的股份数量 
质押或冻结情况 
股份状态 数量 
黄元忠 境内自然人 18.99% 31,872,343 23,904,257 质押 24,010,000 
黄晓峰 境内自然人 13.01% 21,838,477 16,378,858 质押 13,150,000 
陈克让 境内自然人 11.74% 19,698,478 14,773,858 质押 6,650,000 
北京嘉豪伟业投资
中心(有限合伙) 
境内非国有法人 4.71% 7,906,340 0   
前海开源基金-浦
发银行-中融国际
信托-中融-融珲
60号单一资金信托 
其他 0.91% 1,525,952 0   
杨颖 境内自然人 0.84% 1,414,737 1,061,053   
#陈留杭 境内自然人 0.80% 1,338,397 0   
衷唯菁 境内自然人 0.72% 1,200,000 0   
常鑫民 境内自然人 0.68% 1,147,678 0   
刘秀峰 境内自然人 0.62% 1,046,600 0   
前 10名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份数量 
股份种类 
股份种类 数量 
黄元忠 7,968,086 人民币普通股 7,968,086 
北京嘉豪伟业投资中心(有限合伙) 7,906,340 人民币普通股 7,906,340 
黄晓峰 5,459,619 人民币普通股 5,459,619 
陈克让 4,924,620 人民币普通股 4,924,620 
前海开源基金-浦发银行-中融国际信
托-中融-融珲 60号单一资金信托 
1,525,952 人民币普通股 1,525,952 
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#陈留杭 1,338,397 人民币普通股 1,338,397 
衷唯菁 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 
常鑫民 1,147,678 人民币普通股 1,147,678 
刘秀峰 1,046,600 人民币普通股 1,046,600 
#王定国 385,700 人民币普通股 385,700 
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司实际控制人黄元忠先生同黄晓峰先生、陈克让先生为一致行动人。 
前 10名股东参与融资融券业务股东情
况说明(如有) 
公司股东陈留杭通过普通证券账户持有 1,157,797 股,通过海通证券股份有限公司
客户信用交易担保证券账户持有 180,600 股,实际合计持有 1,338,397股;公司股
东王定国通过普通证券账户持有 12,000股,通过中信证券股份有限公司客户信用
交易担保证券账户持有 373,700股,实际合计持有 385,700股。 
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 
□ 是 √ 否  
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 
2、 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表 
□ 适用 √ 不适用  
3、 限售股份变动情况 
□ 适用 √ 不适用  
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第三节 重要事项 
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 
√ 适用 □ 不适用  
项目  变动金额(元) 变动幅度 重大变动说明 
应收账款 28,047,126.53 76.69% 
主要原因是秋季开学旺季,教育系统征订业务
确认收入,形成的应收账款较大。 
其他应收款 -25,715,369.45 -96.72% 
主要原因是收回北京千锋互联科技有限公司三
位原股东投资款。 
存货 11,301,512.45 141.20% 
主要原因是本公司全资子公司“深圳市连邦信
息技术有限公司”备货增加。 
开发支出 272,930.42 100.00% 
主要原因是本公司全资子公司“深圳市木愚科
技有限公司”人工智能教育交付系统的研发投
入。 
递延所得税资产  -391,509.77 -38.10% 
主要原因是收回北京千锋互联科技有限公司三
位原股东投资款本息,冲回前期计提的坏帐影
响。 
短期借款 5,000,000.00 100.00% 
报告期内,公司向宁波银行借款 500 万元,补充
流动资金。 
应付职工薪酬 -3,755,064.47 -92.59% 
主要原因是上年末计提的薪酬在本年度内支
付。 
应交税费 6,757,025.37 4002.36% 
主要原因是销售旺季教育系统征订业务确认收
入增加,引起增值税和企业所得税计提数增加。 
递延收益 -1,165,849.50 -65.40% 
主要原因是根据会计准则要求,取得的与收益
相关的政府补助,按项目资金使用进度(即确
认相关费用的期间)确认收入。 
销售费用 -6,190,220.09 -30.31% 
主要原因是本报告期内,在保障公司各项业务
正常运作的前提下,对公司的人力结构进行了
优化及业务整合,适度降低了公司的人力成本, 
差旅费、会务费、宣传推广费等相关费用。 
财务费用 -7,363,864.51 -184.22% 
主要原因是本报告期,收到北京千锋互联科技
有限公司三位原股东归还的投资款利息。 
其他收益 -3,676,033.27 -53.64% 
主要原因是今年取得的政府资助款及增值税即
征即退收入低于去年同期。 
资产减值损失 2,408,804.65 2688.54% 
主要原因是本报告期内,收到北京千锋互联科
技有限公司三位原股东归还的投资款,冲回前
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期计提的坏帐准备。 
营业外收入 -1,074,588.06 -63.02% 
主要原因是今年同期取得的与收益相关的政府
补助以及按项目资金使用进度确认的收入低于
去年同期。 
营业外支出 303,140.73 9413.40% 
主要原因是公司为降低北京千锋互联科技有限
公司三位原股东回款风险,向法院提起诉讼,由
此支付的律师费。 
所得税费用 2,515,358.13 106.20% 
主要原因是本报告期,公司利润总额增加致企
业所得税计提数相应增加。 
经营活动产生的现
金流量净额 
12,669,896.12 68.68% 
主要原因是本报告期,收到销售商品、提供劳
务收到的现金较去年同期有所增加。 
投资活动产生的现
金流量净额 
-72,402,607.11 -124.59% 
主要原因是本报告期,利用闲置资金购买银行
保本类理财产品周期性差异,以及支付深圳嘉
道方直教育产业投资企业第二、三期投资款。  
 
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 
√ 适用 □ 不适用  
2017年12月28日,公司召开第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于签署<关于北
京千锋互联科技有限公司之退股返还投资款协议>的议案》,公司与千锋互联及其原股东签署
了《关于北京千锋互联科技有限公司之退股返还投资款协议》,千锋互联及其原股东同意方
直科技退出所占千锋互联12%股份并返还全部投资款人民币81,000,000元及利息。退出对千锋
互联的投资不会影响公司既定的经营及投资战略,对公司的经营成果等无重大影响。 
截止公司2019年第三季度报告披露日,千锋互联公司方及千锋互联三位原股东已归还全
部本金81,000,000元及利息12,745,180.82元,公司正在积极配合千锋互联按工商登记管理部门
的规定和程序办理股权变更手续。 
2019年8月30日,公司收到总经理黄晓峰先生家属通知,获悉黄晓峰先生个人因对外投资
股份分红产生问题被深圳市罗湖区公安分局于2019年8月30日采取强制措施,相关事项尚待公
安机关进一步调查。上述涉案情况系黄晓峰先生个人对外投资所产生的个人行为所致,与本
公司无关,对本公司经营及财务方面不会产生重大不利影响。目前本公司所有业务工作正常,
由现任常务副总经理张文凯先生主持工作。公司将根据本事件的进展情况及时履行信息披露
义务。 
 
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 
《第三届董事会第二十二次会议决议公告》 
《第三届监事会第十八次会议决议公告》 
《关于对外投资的公告》 
《独立董事关于公司对外投资事项的独立意见》 
2017年 01月 18日 www.cninfo.com.cn 
《第三届董事会第二十五次会议决议公告》 
《第三届监事会第二十一次会议决议公告》 
《关于签订<投资协议之补充协议(一)>的公告》 
《独立董事关于第三届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见》 
2017年 05月 25日 www.cninfo.com.cn 
《第三届董事会第二十九次会议决议公告》 
《第三届监事会第二十五次会议决议公告》 
《关于北京千锋互联有限公司股东回购方直科技所持千锋互联股权的公告》 
《独立董事关于第三届董事会第二十九次会议的独立意见》 
2017年 12月 29日 www.cninfo.com.cn 
《关于公司总经理被采取强制措施的公告》 2019年 08月 30日 www.cninfo.com.cn 
股份回购的实施进展情况 
□ 适用 √ 不适用  
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 
□ 适用 √ 不适用  
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 
四、报告期内现金分红政策的执行情况 
□ 适用 √ 不适用  
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明 
□ 适用 √ 不适用  
六、违规对外担保情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期无违规对外担保情况。 
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七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 
□ 适用 √ 不适用  
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。 
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10 
第四节 财务报表 
一、财务报表 
1、合并资产负债表 
编制单位:深圳市方直科技股份有限公司 
 
2019年 09月 30日 
单位:元 
项目 2019年 9月 30日 2018年 12月 31日 
流动资产:   
  货币资金 226,062,461.96 241,150,175.57 
  结算备付金   
  拆出资金   
  交易性金融资产   
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 
  
  衍生金融资产   
  应收票据   
  应收账款 64,620,752.02 36,573,625.49 
  应收款项融资   
  预付款项 668,057.03 683,015.75 
  应收保费   
  应收分保账款   
  应收分保合同准备金   
  其他应收款 872,036.15 26,587,405.60 
   其中:应收利息   
      应收股利   
  买入返售金融资产   
  存货 19,305,153.06 8,003,640.61 
  合同资产   
  持有待售资产   
  一年内到期的非流动资产   
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11 
  其他流动资产 166,676,684.90 131,317,855.84 
流动资产合计 478,205,145.12 444,315,718.86 
非流动资产:   
  发放贷款和垫款   
  债权投资   
  可供出售金融资产   
  其他债权投资   
  持有至到期投资   
  长期应收款   
  长期股权投资 98,012,263.80 80,439,031.58 
  其他权益工具投资   
  其他非流动金融资产   
  投资性房地产   
  固定资产 90,777,341.05 94,836,680.01 
  在建工程   
  生产性生物资产   
  油气资产   
  使用权资产   
  无形资产 2,614,807.19 3,521,511.95 
  开发支出 272,930.42  
  商誉   
  长期待摊费用 102,878.10 125,450.19 
  递延所得税资产 636,184.88 1,027,694.65 
  其他非流动资产   
非流动资产合计 192,416,405.44 179,950,368.38 
资产总计 670,621,550.56 624,266,087.24 
流动负债:   
  短期借款 5,000,000.00  
  向中央银行借款   
  拆入资金   
  交易性金融负债   
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债 
  
  衍生金融负债   
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12 
  应付票据   
  应付账款 17,851,236.08 15,925,517.83 
  预收款项 1,236,226.47 1,165,160.98 
  合同负债   
  卖出回购金融资产款   
  吸收存款及同业存放   
  代理买卖证券款   
  代理承销证券款   
  应付职工薪酬 300,710.61 4,055,775.08 
  应交税费 6,925,851.50 168,826.13 
  其他应付款 4,278,487.00 6,021,385.77 
   其中:应付利息   
      应付股利   
  应付手续费及佣金   
  应付分保账款   
  持有待售负债   
  一年内到期的非流动负债   
  其他流动负债   
流动负债合计 35,592,511.66 27,336,665.79 
非流动负债:   
  保险合同准备金   
  长期借款   
  应付债券   
   其中:优先股   
      永续债   
  租赁负债   
  长期应付款   
  长期应付职工薪酬   
  预计负债   
  递延收益 616,710.70 1,782,560.20 
  递延所得税负债 481,866.85 481,866.85 
  其他非流动负债   
非流动负债合计 1,098,577.55 2,264,427.05 
负债合计 36,691,089.21 29,601,092.84 
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13 
所有者权益:   
  股本 167,831,090.00 167,831,090.00 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 281,747,580.52 281,747,580.52 
  减:库存股   
  其他综合收益   
  专项储备   
  盈余公积 24,147,156.71 20,141,720.27 
  一般风险准备   
  未分配利润 160,094,014.81 124,698,323.79 
归属于母公司所有者权益合计 633,819,842.04 594,418,714.58 
  少数股东权益 110,619.31 246,279.82 
所有者权益合计 633,930,461.35 594,664,994.40 
负债和所有者权益总计 670,621,550.56 624,266,087.24 
 
法定代表人:黄元忠                    主管会计工作负责人:贺林英                    会计机构负责人:廖晓莉 
2、母公司资产负债表 
单位:元 
项目 2019年 9月 30日 2018年 12月 31日 
流动资产:   
  货币资金 223,456,942.79 237,728,863.75 
  交易性金融资产   
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 
  
  衍生金融资产   
  应收票据   
  应收账款 64,616,290.95 36,573,625.49 
  应收款项融资   
  预付款项 658,081.43 677,744.17 
  其他应收款 10,818,705.49 26,584,427.30 
   其中:应收利息   
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14 
      应收股利   
  存货 10,440,808.07 7,957,775.90 
  合同资产   
  持有待售资产   
  一年内到期的非流动资产   
  其他流动资产 165,474,745.05 131,273,247.25 
流动资产合计 475,465,573.78 440,795,683.86 
非流动资产:   
  债权投资   
  可供出售金融资产   
  其他债权投资   
  持有至到期投资   
  长期应收款   
  长期股权投资 101,012,263.80 83,439,031.58 
  其他权益工具投资   
  其他非流动金融资产   
  投资性房地产   
  固定资产 90,727,460.10 94,769,536.05 
  在建工程   
  生产性生物资产   
  油气资产   
  使用权资产   
  无形资产 2,177,307.19 2,971,511.95 
  开发支出   
  商誉   
  长期待摊费用 102,878.10 125,450.19 
  递延所得税资产 392,556.73 784,066.50 
  其他非流动资产   
非流动资产合计 194,412,465.92 182,089,596.27 
资产总计 669,878,039.70 622,885,280.13 
流动负债:   
  短期借款 5,000,000.00  
  交易性金融负债   
  以公允价值计量且其变动计入当   
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
15 
期损益的金融负债 
  衍生金融负债   
  应付票据   
  应付账款 17,851,699.60 15,925,135.83 
  预收款项 1,171,193.83 1,130,103.11 
  合同负债 0.00  
  应付职工薪酬 227,741.65 4,017,300.00 
  应交税费 6,925,197.30 167,163.63 
  其他应付款 4,153,311.81 5,985,196.91 
   其中:应付利息   
      应付股利   
  持有待售负债   
  一年内到期的非流动负债   
  其他流动负债   
流动负债合计 35,329,144.19 27,224,899.48 
非流动负债:   
  长期借款   
  应付债券   
   其中:优先股   
      永续债   
  租赁负债   
  长期应付款   
  长期应付职工薪酬   
  预计负债   
  递延收益 616,710.70 1,782,560.20 
  递延所得税负债 481,866.85 481,866.85 
  其他非流动负债   
非流动负债合计 1,098,577.55 2,264,427.05 
负债合计 36,427,721.74 29,489,326.53 
所有者权益:   
  股本 167,831,090.00 167,831,090.00 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
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16 
  资本公积 281,747,580.52 281,747,580.52 
  减:库存股   
  其他综合收益   
  专项储备   
  盈余公积 24,147,156.71 20,141,720.27 
  未分配利润 159,724,490.73 123,675,562.81 
所有者权益合计 633,450,317.96 593,395,953.60 
负债和所有者权益总计 669,878,039.70 622,885,280.13 
 
3、合并本报告期利润表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业总收入 55,579,882.90 48,159,436.60 
  其中:营业收入 55,579,882.90 48,159,436.60 
     利息收入   
     已赚保费   
     手续费及佣金收入   
二、营业总成本 25,693,703.25 32,991,367.88 
  其中:营业成本 18,313,721.02 16,681,067.49 
     利息支出   
     手续费及佣金支出   
     退保金   
     赔付支出净额   
     提取保险责任准备金净额   
     保单红利支出   
     分保费用   
     税金及附加 595,681.79 384,456.22 
     销售费用 4,884,463.53 6,435,884.53 
     管理费用 3,560,637.09 2,929,975.71 
     研发费用 6,319,746.03 7,897,808.33 
     财务费用 -7,980,546.21 -1,337,824.40 
      其中:利息费用 19,166.67  
         利息收入 8,003,248.24 1,341,498.32 
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
17 
  加:其他收益 247,673.33 28,000.00 
    投资收益(损失以“-”号填
列) 
1,357,765.33 1,681,396.98 
    其中:对联营企业和合营企业
的投资收益 
-315,988.17 35,684.65 
      以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益 
  
    汇兑收益(损失以“-”号填列)   
    净敞口套期收益(损失以“-”
号填列) 
  
    公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
  
    信用减值损失(损失以“-”号填
列) 
  
    资产减值损失(损失以“-”号填
列) 
2,130,031.71 -38,420.22 
    资产处置收益(损失以“-”号填
列) 
  
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 33,621,650.02 16,839,045.48 
  加:营业外收入 194,218.31 749,795.33 
  减:营业外支出 240,000.00  
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 33,575,868.33 17,588,840.81 
  减:所得税费用 3,162,519.37 1,442,456.00 
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 30,413,348.96 16,146,384.81 
 (一)按经营持续性分类   
  1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
30,413,348.96 16,146,384.81 
  2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
  
 (二)按所有权归属分类   
  1.归属于母公司所有者的净利润 30,457,519.69 16,212,573.31 
  2.少数股东损益 -44,170.73 -66,188.50 
六、其他综合收益的税后净额   
 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 
  
  (一)不能重分类进损益的其他综
合收益 
  
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
18 
     1.重新计量设定受益计划变
动额 
  
     2.权益法下不能转损益的其
他综合收益 
  
     3.其他权益工具投资公允价
值变动 
  
     4.企业自身信用风险公允价
值变动 
  
     5.其他   
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益 
  
     1.权益法下可转损益的其他
综合收益 
  
     2.其他债权投资公允价值变
动 
  
     3.可供出售金融资产公允价
值变动损益 
  
     4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额 
  
     5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益 
  
     6.其他债权投资信用减值准
备 
  
     7.现金流量套期储备   
     8.外币财务报表折算差额   
     9.其他   
 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 
  
七、综合收益总额 30,413,348.96 16,146,384.81 
  归属于母公司所有者的综合收益
总额 
30,457,519.69 16,212,573.30 
  归属于少数股东的综合收益总额 -44,170.73 -66,188.49 
八、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.1815 0.0966 
  (二)稀释每股收益 0.1815 0.0966 
 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
19 
法定代表人:黄元忠                    主管会计工作负责人:贺林英                    会计机构负责人:廖晓莉 
4、母公司本报告期利润表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业收入 55,529,257.01 48,174,090.21 
  减:营业成本 18,297,347.23 16,694,896.28 
    税金及附加 592,920.91 384,392.55 
    销售费用 4,794,816.71 6,346,875.42 
    管理费用 3,366,341.92 2,732,025.88 
    研发费用 6,319,746.03 7,897,808.33 
    财务费用 -7,975,459.91 -1,331,616.12 
     其中:利息费用 19,166.67  
        利息收入 7,997,535.08 1,335,118.19 
  加:其他收益 246,108.58 28,000.00 
    投资收益(损失以“-”号填
列) 
1,357,765.33 1,681,396.98 
    其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 
-315,988.17 35,684.65 
      以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益 
  
    净敞口套期收益(损失以
“-”号填列) 
  
    公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
  
    信用减值损失(损失以“-”号
填列) 
  
    资产减值损失(损失以“-”号
填列) 
2,130,031.71 -39,220.22 
    资产处置收益(损失以“-”号
填列) 
  
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 33,867,449.74 17,119,884.63 
  加:营业外收入 194,218.31 750,526.45 
  减:营业外支出 240,000.00  
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列) 
33,821,668.05 17,870,411.08 
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
20 
  减:所得税费用 3,162,519.37 1,442,456.00 
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 30,659,148.68 16,427,955.08 
  (一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列) 
30,659,148.68 16,427,955.08 
  (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列) 
  
五、其他综合收益的税后净额   
  (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 
  
     1.重新计量设定受益计划
变动额 
  
     2.权益法下不能转损益的
其他综合收益 
  
     3.其他权益工具投资公允
价值变动 
  
     4.企业自身信用风险公允
价值变动 
  
     5.其他   
  (二)将重分类进损益的其他综
合收益 
  
     1.权益法下可转损益的其
他综合收益 
  
     2.其他债权投资公允价值
变动 
  
     3.可供出售金融资产公允
价值变动损益 
  
     4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额 
  
     5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益 
  
     6.其他债权投资信用减值
准备 
  
     7.现金流量套期储备   
     8.外币财务报表折算差额   
     9.其他   
六、综合收益总额 30,659,148.68 16,427,955.08 
七、每股收益:   
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
21 
  (一)基本每股收益   
  (二)稀释每股收益   
 
5、合并年初到报告期末利润表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业总收入 100,877,156.01 92,986,490.88 
  其中:营业收入 100,877,156.01 92,986,490.88 
     利息收入   
     已赚保费   
     手续费及佣金收入   
二、营业总成本 66,047,174.14 82,656,925.33 
  其中:营业成本 35,686,639.97 35,444,007.49 
     利息支出   
     手续费及佣金支出   
     退保金   
     赔付支出净额   
     提取保险责任准备金净额   
     保单红利支出   
     分保费用   
     税金及附加 1,093,160.70 923,140.44 
     销售费用 14,232,870.21 20,423,090.30 
     管理费用 9,724,076.82 9,511,976.61 
     研发费用 16,671,553.25 20,351,972.79 
     财务费用 -11,361,126.81 -3,997,262.30 
      其中:利息费用 19,166.67  
         利息收入 11,396,527.87 4,012,582.86 
  加:其他收益 3,176,812.07 6,852,845.34 
    投资收益(损失以“-”号填
列) 
3,319,841.88 4,140,041.61 
    其中:对联营企业和合营企业
的投资收益 
-426,767.78 -30,067.98 
      以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益 
  
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
22 
    汇兑收益(损失以“-”号填列)   
    净敞口套期收益(损失以“-”
号填列) 
  
    公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
  
    信用减值损失(损失以“-”号填
列) 
  
    资产减值损失(损失以“-”号填
列) 
2,498,399.76 89,595.11 
    资产处置收益(损失以“-”号填
列) 
  
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 43,825,035.58 21,412,047.61 
  加:营业外收入 630,697.64 1,705,285.70 
  减:营业外支出 306,361.04 3,220.31 
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 44,149,372.18 23,114,113.00 
  减:所得税费用 4,883,905.23 2,368,547.10 
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 39,265,466.95 20,745,565.90 
 (一)按经营持续性分类   
  1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
39,265,466.95 20,745,565.90 
  2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
  
 (二)按所有权归属分类   
  1.归属于母公司所有者的净利润 39,401,127.46 20,928,161.50 
  2.少数股东损益 -135,660.51 -182,595.60 
六、其他综合收益的税后净额   
 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 
  
  (一)不能重分类进损益的其他综
合收益 
  
     1.重新计量设定受益计划变
动额 
  
     2.权益法下不能转损益的其
他综合收益 
  
     3.其他权益工具投资公允价
值变动 
  
     4.企业自身信用风险公允价   
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
23 
值变动 
     5.其他   
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益 
  
     1.权益法下可转损益的其他
综合收益 
  
     2.其他债权投资公允价值变
动 
  
     3.可供出售金融资产公允价
值变动损益 
  
     4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额 
  
     5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益 
  
     6.其他债权投资信用减值准
备 
  
     7.现金流量套期储备   
     8.外币财务报表折算差额   
     9.其他   
 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 
  
七、综合收益总额 39,265,466.95 20,745,565.90 
  归属于母公司所有者的综合收益
总额 
39,401,127.46 20,928,161.50 
  归属于少数股东的综合收益总额 -135,660.51 -182,595.60 
八、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.2348 0.1247 
  (二)稀释每股收益 0.2348 0.1247 
 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 
法定代表人:黄元忠                    主管会计工作负责人:贺林英                    会计机构负责人:廖晓莉 
6、母公司年初至报告期末利润表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业收入 100,708,441.15 92,935,058.16 
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
24 
  减:营业成本 35,644,404.45 35,428,814.28 
    税金及附加 1,090,076.73 923,026.87 
    销售费用 13,941,212.23 20,160,570.26 
    管理费用 9,125,972.58 8,915,605.69 
    研发费用 16,671,553.25 20,351,972.79 
    财务费用 -11,346,360.40 -3,980,672.85 
     其中:利息费用 19,166.67  
        利息收入 11,380,194.76 3,994,678.14 
  加:其他收益 3,173,362.52 6,852,845.34 
    投资收益(损失以“-”号填
列) 
3,319,841.88 4,140,041.61 
    其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 
-426,767.78 -30,067.98 
      以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益 
  
    净敞口套期收益(损失以
“-”号填列) 
  
    公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
  
    信用减值损失(损失以“-”号
填列) 
  
    资产减值损失(损失以“-”号
填列) 
2,498,899.76 82,095.86 
    资产处置收益(损失以“-”号
填列) 
  
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 44,573,686.47 22,210,723.93 
  加:营业外收入 630,697.64 1,702,303.67 
  减:营业外支出 266,231.94 3,220.31 
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列) 
44,938,152.17 23,909,807.29 
  减:所得税费用 4,883,787.81 2,368,547.10 
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 40,054,364.36 21,541,260.19 
  (一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列) 
40,054,364.36 21,541,260.19 
  (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列) 
  
五、其他综合收益的税后净额   
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
25 
  (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 
  
     1.重新计量设定受益计划
变动额 
  
     2.权益法下不能转损益的
其他综合收益 
  
     3.其他权益工具投资公允
价值变动 
  
     4.企业自身信用风险公允
价值变动 
  
     5.其他   
  (二)将重分类进损益的其他综
合收益 
  
     1.权益法下可转损益的其
他综合收益 
  
     2.其他债权投资公允价值
变动 
  
     3.可供出售金融资产公允
价值变动损益 
  
     4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额 
  
     5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益 
  
     6.其他债权投资信用减值
准备 
  
     7.现金流量套期储备   
     8.外币财务报表折算差额   
     9.其他   
六、综合收益总额 40,054,364.36 21,541,260.19 
七、每股收益:   
  (一)基本每股收益   
  (二)稀释每股收益   
 
7、合并年初到报告期末现金流量表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
深圳市方直科技股份有限公司 2019年第三季度报告全文 
26 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 83,260,170.53 62,772,347.59 
  客户存款和同业存放款项净增加
额 
  
  向中央银行借款净增加额   
  向其他金融机构拆入资金净增加
额 
  
  收到原保险合同保费取得的现金   
  收到再保业务现金净额   
  保户储金及投资款净增加额   
  收取利息、手续费及佣金的现金   
  拆入资金净增加额   
  回购业务资金净增加额   
  代理买卖证券收到的现金净额   
  收到的税费返还 3,055,276.86 2,929,011.54 
  收到其他与经营活动有关的现金 6,947,404.32 6,569,494.85 
经营活动现金流入小计 93,262,851.71 72,270,853.98 
  购买商品、接受劳务支付的现金 47,262,474.09 32,854,235.71 
  客户贷款及垫款净增加额   
  存放中央银行和同业款项净增加
额 
  
  支付原保险合同赔付款项的现金   
  拆出资金净增加额   
  支付利息、手续费及佣金的现金   
  支付保单红利的现金   
  支付给职工及为职工支付的现金 27,248,314.94 30,982,232.38 
  支付的各项税费 5,653,679.92 7,136,093.68 
  支付其他与经营活动有关的现金 18,877,270.38 19,747,075.95 
经营活动现金流出小计 99,041,739.33 90,719,637.72 
经营活动产生的现金流量净额 -5,778,887.62 -18,448,783.74 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金 374,351,802.86 457,795,506.55 
  取得投资收益收到的现金 4,585,984.66 2,502,072.24 
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
1,020.26  
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27 
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 378,938,807.78 460,297,578.79 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 
228,467.10 2,184,631.00 
  投资支付的现金 393,000,000.00 400,000,000.00 
  质押贷款净增加额   
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 393,228,467.10 402,184,631.00 
投资活动产生的现金流量净额 -14,289,659.32 58,112,947.79 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金   
  其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金 
  
  取得借款收到的现金 5,000,000.00  
  收到其他与筹资活动有关的现金  5,485,190.18 
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 5,485,190.18 
  偿还债务支付的现金   
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
19,166.67  
  其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润 
  
  支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 19,166.67  
筹资活动产生的现金流量净额 4,980,833.33 5,485,190.18 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
  
五、现金及现金等价物净增加额 -15,087,713.61 45,149,354.23 
  加:期初现金及现金等价物余额 241,150,175.57 166,476,159.08 
六、期末现金及现金等价物余额 226,062,461.96 211,625,513.31 
 
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28 
8、母公司年初到报告期末现金流量表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 83,061,900.49 62,350,229.97 
  收到的税费返还 3,055,276.86 2,929,011.54 
  收到其他与经营活动有关的现金 6,880,236.20 6,543,939.10 
经营活动现金流入小计 92,997,413.55 71,823,180.61 
  购买商品、接受劳务支付的现金 37,256,864.09 32,854,235.71 
  支付给职工及为职工支付的现金 26,500,988.44 30,429,254.18 
  支付的各项税费 5,648,340.60 7,134,978.85 
  支付其他与经营活动有关的现金 28,554,265.39 19,987,898.42 
经营活动现金流出小计 97,960,458.52 90,406,367.16 
经营活动产生的现金流量净额 -4,963,044.97 -18,583,186.55 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金 374,351,802.86 457,795,506.55 
  取得投资收益收到的现金 4,585,984.66 2,502,072.24 
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
970.26  
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 378,938,757.78 460,297,578.79 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 
228,467.10 2,184,631.00 
  投资支付的现金 393,000,000.00 400,000,000.00 
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 393,228,467.10 402,184,631.00 
投资活动产生的现金流量净额 -14,289,709.32 58,112,947.79 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金   
  取得借款收到的现金 5,000,000.00  
  收到其他与筹资活动有关的现金  5,485,190.18 
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29 
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 5,485,190.18 
  偿还债务支付的现金   
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
19,166.67  
  支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 19,166.67  
筹资活动产生的现金流量净额 4,980,833.33 5,485,190.18 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
  
五、现金及现金等价物净增加额 -14,271,920.96 45,014,951.42 
  加:期初现金及现金等价物余额 237,728,863.75 164,014,442.50 
六、期末现金及现金等价物余额 223,456,942.79 209,029,393.92 
 
二、财务报表调整情况说明 
1、2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 
□ 适用 √ 不适用  
2、2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 
□ 适用 √ 不适用  
三、审计报告 
第三季度报告是否经过审计 
□ 是 √ 否  
公司第三季度报告未经审计。 
 
 
 
   深圳市方直科技股份有限公司               
法定代表人: 黄元忠                   
2019年 10月 29日