青海华鼎:2019年第三季度报告查看PDF公告

股票简称:青海华鼎 股票代码:600243

2019年第三季度报告 
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公司代码:600243                                              公司简称:青海华鼎 
 
 
 
 
 
 
青海华鼎实业股份有限公司 
2019年第三季度报告 
2019年第三季度报告 
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目录 
一、 重要提示 .................................................................. 3 
二、 公司基本情况 .............................................................. 3 
三、 重要事项 .................................................................. 6 
四、 附录 ...................................................................... 7 
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一、 重要提示 
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 
1.3 公司负责人于世光、主管会计工作负责人肖善鹏及会计机构负责人(会计主管人员)王芳保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 
1.4 本公司第三季度报告未经审计。 
二、 公司基本情况 
2.1 主要财务数据 
单位:元  币种:人民币 
 
本报告期末 上年度末 
本报告期末比上
年度末增减(%) 
总资产 2,341,703,129.30  2,446,158,637.90 -4.27 
归属于上市公司股东的净资
产 
1,457,295,521.58  1,539,999,921.04 -5.37 
 年初至报告期末 
(1-9月) 
上年初至上年报告期末 
(1-9月) 
比上年同期增减
(%) 
经营活动产生的现金流量净
额 
-33,529,584.51  40,806,852.05 -182.17 
 年初至报告期末 
(1-9月) 
上年初至上年报告期末 
(1-9月) 
比上年同期增减 
(%) 
营业收入 517,031,767.30  543,926,841.24 -4.94 
归属于上市公司股东的净利
润 
-84,353,554.14  -85,851,503.14 不适用 
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 
-93,723,362.57 -100,203,738.18 不适用 
加权平均净资产收益率(%) -5.63 -5.03 不适用 
基本每股收益(元/股) -0.1922 -0.1956 不适用 
稀释每股收益(元/股) -0.1922 -0.1956 不适用 
 
非经常性损益项目和金额 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
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项目 
本期金额 
(7-9月) 
年初至报告期末金额
(1-9月) 
说明 
非流动资产处置损益 -288,300.04  411,894.72   
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外 
2,475,425.00  11,989,538.31  
 
债务重组损益 -202,369.11  -673,184.85   
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
公允价值变动损益,以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益 
-147,361.25  -147,361.25  
 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 377,078.78  -297,375.29   
少数股东权益影响额(税后) -17,137.56  -81,899.43   
所得税影响额 -511,953.14  -1,831,803.78   
合计 1,685,382.68  9,369,808.43   
 
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 
                                                      单位:股 
股东总数(户) 19,763 
前十名股东持股情况 
股东名称 
(全称) 
期末持股数
量 
比例
(%) 
持有有
限售条
件股份
数量 
质押或冻结情况 
股东性质 股份
状态 
数量 
青海重型机床有限责任公
司 
52,019,200 11.85 0 质押 52,019,200 
境内非国
有法人 
上海圣雍创业投资合伙企
业(有限合伙) 
37,000,000 8.43 0 质押 37,000,000 其他 
北京千石创富-招商银行
-广东粤财信托-粤财信
托·青海华鼎定增 2号单
一资金信托计划 
37,000,000 8.43 0 无 0 
境内非国
有法人 
深圳市创东方富达投资企
业(有限合伙) 
37,000,000 8.43 0 质押 37,000,000 其他 
兴业全球基金-招商银行
-广东粤财信托-粤财信
托·青海华鼎定增 3号单
一资金信托计划 
37,000,000 8.43 0 无 0 
境内非国
有法人 
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青海机电国有控股有限公
司 
18,000,000 4.10 0 无 0 国有法人 
青海溢峰科技投资有限公
司 
18,000,000 4.10 0 质押 18,000,000 
境内非国
有法人 
财通基金-招商银行-粤
财信托-粤财信托·青海
华鼎定增 1号单一资金信
托计划 
18,000,000 4.10 0 无 0 
境内非国
有法人 
于世光 5,844,039 1.33 0 质押 5,800,000 
境内自然
人 
徐开东 4,287,304 0.98 0 无 0 
境内自然
人 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件流通
股的数量 
股份种类及数量 
种类 数量 
青海重型机床有限责任公司 52,019,200 人民币普通股 52,019,200 
上海圣雍创业投资合伙企业(有限合伙) 37,000,000 人民币普通股 37,000,000 
北京千石创富-招商银行-广东粤财信
托-粤财信托·青海华鼎定增 2号单一
资金信托计划 
37,000,000 人民币普通股 37,000,000 
深圳市创东方富达投资企业(有限合伙) 37,000,000 人民币普通股 37,000,000 
兴业全球基金-招商银行-广东粤财信
托-粤财信托·青海华鼎定增 3号单一
资金信托计划 
37,000,000 人民币普通股 37,000,000 
青海机电国有控股有限公司 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 
青海溢峰科技投资有限公司 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 
财通基金-招商银行-粤财信托-粤财
信托·青海华鼎定增 1号单一资金信托
计划 
18,000,000 人民币普通股 18,000,000 
于世光 5,844,039 人民币普通股 5,844,039 
徐开东 4,287,304 人民币普通股 4,287,304 
上述股东关联关系或一致行动的说明 
青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限
公司、上海圣雍创业投资合伙企业(有限合伙)承诺
将在2014年度非公开发行中所取得股份享有的除收益
权、处置权之外的股东权利(包括但不限于的股东提
案权、董事监事提名权、股东大会表决权等)不可撤
销地、不设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有
限责任公司行使。同时,承诺限售期满后不采取协议
转让或大宗交易的方式减持其在本次发行中所取得的
股份(除征得青海重型机床有限责任公司的书面同意
之外)。除上述情况外,公司与其他股东之间不存在
其他关联关系。 
 
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表 
□适用 √不适用  
三、 重要事项 
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 
√适用 □不适用  
 
单位:元  币种:人民币 
合并资产负债表项目 期末余额 年初余额 
增减比例 
(%) 
变动原因 
货币资金 41,474,629.49 125,687,619.65 -67.00 
偿还银行借款及生产
投入减少 
应收票据 12,667,975.77 20,110,855.87 -37.01 应收票据减少 
应付票据 8,330,000.00 0.00  100.00  应付票据增加 
其他应付款 67,085,022.21 48,546,188.39 38.19 借款增加 
 一年内到期的非流动
负债 
25,000,000.00 10,000,000.00 150.00 长期借款转入 
长期借款 0.00 18,000,000.00 -100.00 
转入一年内到期非流
动负债 
长期应付款 546,363.60  1,017,272.70 -46.29 到期偿还 
其他综合收益 237,100.14 -1,825,493.28 77.35 公允价值变动 
未分配利润 -250,485,251.21 -165,718,258.33 -32.34 亏损增加 
少数股东权益 1,464,521.29 8,007,593.17 -81.71 亏损增加 
合并利润表项目 
年初至报告期 
期末金额(1-9月) 
上年初至上年报告
期末金额 (1-9月) 
增减比例 
(%) 
变动原因 
资产处置收益 411,894.72 1,256,373.94 -67.22 资产处置收益减少 
营业外收入 851,983.41 5,446,492.66 -84.36 收入减少 
营业外支出 1,822,543.55 968,214.98 88.24 债务重组损失增加 
所得税费用 -8,261,599.76 251,847.41 -3380.40 
计提递延所得税资产
增加 
少数股东损益 -6,543,071.88 -14,204,189.80 -53.94 少数股东亏损减少 
合并现金流量表项目 
年初至报告期 
期末金额 
(1-9月) 
上年初至上年报告
期末金额 
(1-9月) 
增减比例 
(%) 
变动原因 
收到的税费返还 0.00 673,589.52 -100.00 本期未发生 
支付的各项税费 24,504,964.49 46,270,394.53 -47.04 应交税费减少 
收回投资收到的现金 2,288,638.75 0.00  100.00 上期未发生 
2019年第三季度报告 
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处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收
回的现金净额 
12,535,450.00 3,119,147.00 301.89 资产处置收现增加 
取得借款收到的现金 163,090,000.00 283,900,000.00 -42.55 借款减少 
偿还债务支付的现金 210,723,209.87 331,700,000.00 -36.47 偿还贷款减少 
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 
20,007,758.68 30,913,067.05 -35.28 利息支付减少 
 
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 
□适用 √不适用  
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 
□适用 √不适用  
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明 
□适用 √不适用  
公司名称 青海华鼎实业股份有限公司 
法定代表人 于世光 
日期 2019年 10月 29日 
 
四、 附录 
4.1 财务报表 
合并资产负债表 
2019年 9月 30日 
编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 
 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2019年 9月 30日 2018年 12月 31日 
流动资产:  
货币资金 41,474,629.49 125,687,619.65 
结算备付金   
拆出资金   
交易性金融资产   
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产 
  
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衍生金融资产   
应收票据 12,667,975.77 20,110,855.87 
应收账款 333,611,548.80 363,418,013.10 
应收款项融资   
预付款项 54,708,185.66 44,247,351.19 
应收保费   
应收分保账款   
应收分保合同准备金   
其他应收款 351,033,685.14 334,925,781.08 
其中:应收利息   
应收股利   
买入返售金融资产   
存货 688,466,466.06 665,750,767.98 
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产 7,063,168.27 7,906,042.18 
流动资产合计 1,489,025,659.19 1,562,046,431.05 
非流动资产:  
发放贷款和垫款   
债权投资   
可供出售金融资产  20,319,190.08 
其他债权投资   
持有至到期投资   
长期应收款   
长期股权投资   
其他权益工具投资 19,532,344.76  
其他非流动金融资产   
投资性房地产 5,416,577.15 5,528,010.38 
固定资产 587,582,155.50 619,655,108.82 
在建工程 6,726,550.94 8,581,023.86 
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产   
无形资产 91,695,213.18 93,955,049.98 
开发支出   
商誉   
长期待摊费用 11,355,037.94 14,283,955.41 
递延所得税资产 90,580,290.54 82,000,568.22 
其他非流动资产 39,789,300.10 39,789,300.10 
非流动资产合计 852,677,470.11 884,112,206.85 
资产总计 2,341,703,129.30 2,446,158,637.90 
流动负债:  
2019年第三季度报告 
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短期借款 350,008,715.62 394,641,925.49 
向中央银行借款   
拆入资金   
交易性金融负债   
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 
  
衍生金融负债   
应付票据 8,330,000.00  
应付账款 279,751,648.36 266,874,894.72 
预收款项 54,013,799.50 55,043,521.16 
卖出回购金融资产款             
吸收存款及同业存放   
代理买卖证券款   
代理承销证券款   
应付职工薪酬 14,615,765.58 11,295,767.38 
应交税费 19,074,182.23 19,728,707.21 
其他应付款 67,085,022.21 48,546,188.39 
其中:应付利息  438,162.31 
应付股利   
应付手续费及佣金   
应付分保账款   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 10,000,000.00 
其他流动负债   
流动负债合计 817,879,133.50 806,131,004.35 
非流动负债:   
保险合同准备金   
长期借款 0.00 18,000,000.00 
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款 546,363.60 1,017,272.70 
长期应付职工薪酬   
预计负债   
递延收益 64,517,589.33 73,002,846.64 
递延所得税负债   
其他非流动负债   
非流动负债合计 65,063,952.93 92,020,119.34 
负债合计 882,943,086.43 898,151,123.69 
所有者权益(或股东权益)  
实收资本(或股本) 438,850,000.00 438,850,000.00 
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其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 1,244,425,489.07 1,244,425,489.07 
减:库存股   
其他综合收益 237,100.14 -1,825,493.28 
专项储备   
盈余公积 24,268,183.58 24,268,183.58 
一般风险准备   
未分配利润 -250,485,251.21 -165,718,258.33 
归属于母公司所有者权益(或股东权
益)合计 
1,457,295,521.58 1,539,999,921.04 
少数股东权益 1,464,521.29 8,007,593.17 
所有者权益(或股东权益)合计 1,458,760,042.87 1,548,007,514.21 
负债和所有者权益(或股东权益)
总计 
2,341,703,129.30 2,446,158,637.90 
法定代表人:于世光        主管会计工作负责人:肖善鹏        会计机构负责人:王芳 
 
母公司资产负债表 
2019年 9月 30日 
编制单位:青海华鼎实业股份有限公司  
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2019年 9月 30日 2018年 12月 31日 
流动资产:  
货币资金 6,682,074.43 28,288,887.22 
交易性金融资产   
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产 
  
衍生金融资产   
应收票据 55,900.00 2,272,170.00 
应收账款 29,261,390.87 3,672,090.87 
应收款项融资   
预付款项 347,997.10 347,997.10 
其他应收款 1,206,110,585.56 1,146,105,402.96 
其中:应收利息   
应收股利   
存货   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产 914,496.03 928,927.23 
流动资产合计 1,243,372,443.99 1,181,615,475.38 
非流动资产:  
2019年第三季度报告 
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债权投资   
可供出售金融资产  3,978,906.72 
其他债权投资   
持有至到期投资   
长期应收款   
长期股权投资 658,542,605.16 658,542,605.16 
其他权益工具投资 3,192,061.40  
其他非流动金融资产   
投资性房地产 5,416,577.15 5,528,010.38 
固定资产 91,584,733.22 93,601,994.13 
在建工程   
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产   
无形资产 24,808,953.02 25,227,822.83 
开发支出   
商誉   
长期待摊费用 4,610,210.23 5,702,102.11 
递延所得税资产   
其他非流动资产   
非流动资产合计 788,155,140.18 792,581,441.33 
资产总计 2,031,527,584.17 1,974,196,916.71 
流动负债:  
短期借款 158,000,000.00 158,000,000.00 
交易性金融负债   
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债 
  
衍生金融负债   
应付票据   
应付账款 28,648,900.00 3,426,097.79 
预收款项 367,886.64 367,886.64 
应付职工薪酬 95,919.07 95,919.07 
应交税费 9,738,363.19 9,751,050.70 
其他应付款 19,374,619.04 28,900,768.47 
其中:应付利息   
应付股利   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债   
其他流动负债   
流动负债合计 216,225,687.94 200,541,722.67 
非流动负债:  
长期借款   
2019年第三季度报告 
12 / 26 
 
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款 546,363.60 1,017,272.70 
长期应付职工薪酬   
预计负债   
递延收益 11,200,000.00 11,200,000.00 
递延所得税负债   
其他非流动负债   
非流动负债合计 11,746,363.60 12,217,272.70 
负债合计 227,972,051.54 212,758,995.37 
所有者权益(或股东权益)  
实收资本(或股本) 438,850,000.00 438,850,000.00 
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 1,251,282,431.74 1,251,282,431.74 
减:库存股   
其他综合收益 237,100.14 -1,825,493.28 
专项储备   
盈余公积 24,268,183.58 24,268,183.58 
未分配利润 88,917,817.17 48,862,799.30 
所有者权益(或股东权益)合计 1,803,555,532.63 1,761,437,921.34 
负债和所有者权益(或股东权益)
总计 
2,031,527,584.17 1,974,196,916.71 
法定代表人:于世光        主管会计工作负责人:肖善鹏        会计机构负责人:王芳 
 
合并利润表 
2019年 1—9月 
编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 
2019年第三季度
(7-9月) 
2018年第三季
度(7-9月) 
2019年前三季度
(1-9月) 
2018年前三季度
(1-9月) 
一、营业总收入 193,743,491.21 210,259,134.53 517,031,767.30 543,926,841.24 
其中:营业收入 193,743,491.21 210,259,134.53 517,031,767.30 543,926,841.24 
利息收入     
已赚保费     
手续费及佣
金收入 
    
二、营业总成本 224,865,537.34 252,386,838.36 623,514,342.78 662,495,436.56 
其中:营业成本 173,492,382.90  193,595,656.35 474,858,283.35 483,268,902.79 
2019年第三季度报告 
13 / 26 
 
利息支出     
手续费及佣
金支出 
    
退保金     
赔付支出净
额 
    
提取保险责
任准备金净额 
    
保单红利支
出 
    
分保费用     
税金及附加 1,275,978.39 1,837,421.82 4,672,811.75 5,599,068.85 
销售费用 12,916,533.39 14,596,988.26 36,963,137.22 46,987,250.37 
管理费用 24,421,055.58 28,887,813.91 74,834,280.87 87,180,138.24 
研发费用 7,462,667.95 9,904,571.68 21,245,964.95 28,066,596.23 
财务费用 5,296,919.13 3,564,386.34 10,939,864.64 11,393,480.08 
其中:利息费
用 
8,581,542.48 9,470,304.26 22,217,735.53 24,793,817.96 
利息
收入 
3,427,575.27 -5,792,187.70 11,868,092.49 -13,536,442.32 
加:其他收益 2,475,425.00 2,409,446.88 11,989,538.31 13,119,842.72 
投资收益(损
失以“-”号填列) 
-147,361.25  -147,361.25  
其中:对联营
企业和合营企业的
投资收益 
    
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益 
    
汇兑收益(损
失以“-”号填列) 
    
净敞口套期
收益(损失以“-”
号填列) 
    
公允价值变
动收益(损失以“-”
号填列) 
    
信用减值损
失(损失以“-”号
填列) 
239,724.49  -3,959,161.94  
资产减值损
失(损失以“-”号
填列) 
   -89,744.55 
2019年第三季度报告 
14 / 26 
 
资产处置收
益(损失以“-”号
填列) 
-288,300.04 37,164.62 411,894.72 1,256,373.94 
三、营业利润(亏损
以“-”号填列) 
-28,842,557.93 -39,681,092.33 -98,187,665.64 -104,282,123.21 
加:营业外收入 628,224.96 539,529.05 851,983.41 5,446,492.66 
减:营业外支出 453,515.29 321,131.06 1,822,543.55 968,214.98 
四、利润总额(亏损
总额以“-”号填
列) 
-28,667,848.26 -39,462,694.34 -99,158,225.78 -99,803,845.53 
减:所得税费用 -448,796.47 1,056,045.36 -8,261,599.76 251,847.41 
五、净利润(净亏损
以“-”号填列) 
-28,219,051.79 -40,518,739.70 -90,896,626.02 -100,055,692.94 
(一)按经营持续
性分类 
     
1.持续经营净
利润(净亏损以
“-”号填列) 
-28,219,051.79  -40,518,739.70 -90,896,626.02 -100,055,692.94 
2.终止经营净
利润(净亏损以
“-”号填列) 
    
(二)按所有权归
属分类 
    
1.归属于母公
司股东的净利润(净
亏损以“-”号填
列) 
-25,927,902.48 -35,525,115.02 -84,353,554.14 -85,851,503.14 
2.少数股东损
益(净亏损以“-”
号填列) 
-2,291,149.31 -4,993,624.68 -6,543,071.88 -14,204,189.80 
六、其他综合收益的
税后净额 
650,538.88  2,062,593.42 -2,315,312.10 
归属母公司所有
者的其他综合收益
的税后净额 
650,538.88  2,062,593.42 -2,315,312.10 
(一)不能重分
类进损益的其他综
合收益 
    
1.重新计量
设定受益计划变动
额 
    
2.权益法下
不能转损益的其他
    
2019年第三季度报告 
15 / 26 
 
综合收益 
3.其他权益
工具投资公允价值
变动 
    
4.企业自身
信用风险公允价值
变动 
    
(二)将重分类
进损益的其他综合
收益 
650,538.88  2,062,593.42 -2,315,312.10 
1.权益法下
可转损益的其他综
合收益 
    
2.其他债权
投资公允价值变动 
    
3.可供出售
金融资产公允价值
变动损益 
   -2,315,312.10 
4.金融资产
重分类计入其他综
合收益的金额 
650,538.88  2,062,593.42  
5.持有至到
期投资重分类为可
供出售金融资产损
益 
    
6.其他债权
投资信用减值准备 
    
7. 现金流量
套期储备(现金流量
套期损益的有效部
分) 
    
8.外币财务
报表折算差额 
    
9.其他     
归属于少数股东
的其他综合收益的
税后净额 
    
七、综合收益总额 -27,568,512.91 -40,518,739.70 -88,834,032.60 -102,371,005.04 
归属于母公司所
有者的综合收益总
额 
-25,277,363.60 -35,525,115.02 -82,290,960.72 -88,166,815.24 
归属于少数股东
的综合收益总额 
-2,291,149.31 -4,993,624.68 -6,543,071.88 -14,204,189.80 
2019年第三季度报告 
16 / 26 
 
八、每股收益:       
(一)基本每股收
益(元/股) 
-0.0591 -0.081 -0.1922 -0.1956 
(二)稀释每股收
益(元/股) 
-0.0591 -0.081 -0.1922 -0.1956 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元, 上期被合并方实
现的净利润为: 0.00 元。 
法定代表人:于世光        主管会计工作负责人:肖善鹏        会计机构负责人:王芳 
 
母公司利润表 
2019年 1—9月 
编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 
2019年第三季
度(7-9月) 
2018年第三季
度(7-9月) 
2019年前三季
度(1-9月) 
2018年前三季
度(1-9月) 
一、营业收入 18,430,354.01 291,340.00 25,973,409.47  638,810.49 
减:营业成本 18,295,551.56 37,144.41 25,449,486.40  111,433.23 
税金及附加 15,088.00 181,644.44 29,646.74  670,982.48 
销售费用 0.00 0.00   
管理费用 3,028,274.37 3,542,979.21 9,873,696.53  9,811,460.80 
研发费用 0.00 0.00 6,416.30   
财务费用 -2,752,049.42 -3,143,854.12 -14,395,786.24  -7,870,781.91 
其中:利息费用 2,222,518.00 2,171,083.17 6,622,738.21  7,734,358.79 
利息收入 4,975,175.82 -5,315,776.38 21,026,021.72  -15,531,203.1 
加:其他收益    1,773,810.00 
投资收益(损失以
“-”号填列) 
35,405,872.22   35,405,872.22   
其中:对联营企业
和合营企业的投资收益 
    
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益 
    
净敞口套期收益
(损失以“-”号填列) 
    
公允价值变动收益
(损失以“-”号填列) 
    
信用减值损失(损
失以“-”号填列) 
  51,772.45  
资产减值损失(损
失以“-”号填列) 
   -23,153.56 
资产处置收益(损
失以“-”号填列) 
-15,820.37   964.04   
二、营业利润(亏损以“-” 35,233,541.35 -326,573.94 40,468,558.45  -333,627.67 
2019年第三季度报告 
17 / 26 
 
号填列) 
加:营业外收入 0.00 0.00 25.00   
减:营业外支出 -9.09 1,435.70 126.84  11,435.70 
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填列) 
35,233,550.44 -328,009.64 40,468,456.61  -345,063.37 
减:所得税费用 0.00 0.00   
四、净利润(净亏损以“-”
号填列) 
35,233,550.44 -328,009.64 40,468,456.61  -345,063.37 
(一)持续经营净利润
(净亏损以“-”号填列) 
35,233,550.44 -328,009.64 40,468,456.61 -345,063.37 
(二)终止经营净利润
(净亏损以“-”号填列) 
0.00    
五、其他综合收益的税后净
额 
650,538.88  2,062,593.42 -2,315,312.10 
(一)不能重分类进损
益的其他综合收益 
    
1.重新计量设定受益
计划变动额 
    
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益 
    
3.其他权益工具投资
公允价值变动 
    
4.企业自身信用风险
公允价值变动 
    
(二)将重分类进损益
的其他综合收益 
650,538.88  2,062,593.42 -2,315,312.10 
1.权益法下可转损益
的其他综合收益 
    
2.其他债权投资公允
价值变动 
    
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益 
   -2,315,312.10 
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额 
650,538.88  2,062,593.42  
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益 
    
6.其他债权投资信用
减值准备 
    
7. 现金流量套期储
备(现金流量套期损益的
有效部分) 
    
8.外币财务报表折算     
2019年第三季度报告 
18 / 26 
 
差额 
9.其他     
六、综合收益总额 35,884,089.32 -328,009.64 42,531,050.03 -2,660,375.47 
七、每股收益:     
(一)基本每股收益
(元/股) 
    
(二)稀释每股收益
(元/股) 
    
法定代表人:于世光        主管会计工作负责人:肖善鹏        会计机构负责人:王芳 
 
合并现金流量表 
2019年 1—9月 
编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2019年前三季度 
(1-9月) 
2018年前三季度 
(1-9月) 
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金 514,961,224.75 684,831,405.18 
客户存款和同业存放款项净增加额   
向中央银行借款净增加额   
向其他金融机构拆入资金净增加额   
收到原保险合同保费取得的现金   
收到再保业务现金净额   
保户储金及投资款净增加额   
收取利息、手续费及佣金的现金   
拆入资金净增加额   
回购业务资金净增加额   
代理买卖证券收到的现金净额   
收到的税费返还 0.00 673,589.52 
收到其他与经营活动有关的现金 164,099,810.12 231,866,100.65 
经营活动现金流入小计 679,061,034.87 917,371,095.35 
购买商品、接受劳务支付的现金 355,855,141.88 483,732,360.90 
客户贷款及垫款净增加额   
存放中央银行和同业款项净增加额   
支付原保险合同赔付款项的现金   
拆出资金净增加额   
支付利息、手续费及佣金的现金   
支付保单红利的现金   
支付给职工及为职工支付的现金 142,063,140.06 160,480,428.93 
支付的各项税费 24,504,964.49 46,270,394.53 
支付其他与经营活动有关的现金 190,167,372.95 186,081,058.94 
经营活动现金流出小计 712,590,619.38 876,564,243.30 
2019年第三季度报告 
19 / 26 
 
经营活动产生的现金流量净额 -33,529,584.51 40,806,852.05 
二、投资活动产生的现金流量:   
收回投资收到的现金 2,288,638.75  
取得投资收益收到的现金   
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 
12,535,450.00 3,119,147.00 
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额 
  
收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 14,824,088.75 3,119,147.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 
2,840,467.85 3,932,152.98 
投资支付的现金   
质押贷款净增加额   
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额 
  
支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 2,840,467.85 3,932,152.98 
投资活动产生的现金流量净额 11,983,620.90 -813,005.98 
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资收到的现金   
其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金 
  
取得借款收到的现金 163,090,000.00 283,900,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计 163,090,000.00 283,900,000.00 
偿还债务支付的现金 210,723,209.87 331,700,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,007,758.68 30,913,067.05 
其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润 
  
支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 230,730,968.55 362,613,067.05 
筹资活动产生的现金流量净额 -67,640,968.55 -78,713,067.05 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响   
五、现金及现金等价物净增加额 -89,186,932.16 -38,719,220.98 
加:期初现金及现金等价物余额 122,592,843.65 96,125,072.87 
六、期末现金及现金等价物余额 33,405,911.49 57,405,851.89 
法定代表人:于世光        主管会计工作负责人:肖善鹏        会计机构负责人:王芳 
 
母公司现金流量表 
2019年 1—9月 
编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
2019年第三季度报告 
20 / 26 
 
项目 2019年前三季度 
(1-9月) 
2018年前三季度 
金额(1-9月) 
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金   
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金 91,160,349.70  264,688,095.55 
经营活动现金流入小计 91,160,349.70  264,688,095.55 
购买商品、接受劳务支付的现金   
支付给职工及为职工支付的现金 1,637,717.17  1,471,630.69 
支付的各项税费 164,349.10  853,434.49 
支付其他与经营活动有关的现金 116,683,624.27  197,247,773.98 
经营活动现金流出小计 118,485,690.54  199,572,839.16 
经营活动产生的现金流量净额 -27,325,340.84  65,115,256.39 
二、投资活动产生的现金流量:   
收回投资收到的现金 2,288,638.75   
取得投资收益收到的现金   
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 
10,025,000.00  700.00 
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额 
  
收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 12,313,638.75  700.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 
44,710.13  187,212.50 
投资支付的现金  40,000,000.00 
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额 
  
支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 44,710.13  40,187,212.50 
投资活动产生的现金流量净额 12,268,928.62  -40,186,512.50 
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资收到的现金   
取得借款收到的现金 63,000,000.00  63,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计 63,000,000.00  63,000,000.00 
偿还债务支付的现金 63,000,000.00  75,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,550,400.57  12,940,002.03 
支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计 69,550,400.57  87,940,002.03 
筹资活动产生的现金流量净额 -6,550,400.57  -24,940,002.03 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响   
五、现金及现金等价物净增加额 -21,606,812.79  -11,258.14 
2019年第三季度报告 
21 / 26 
 
加:期初现金及现金等价物余额 28,288,887.22  18,219,879.99 
六、期末现金及现金等价物余额 6,682,074.43  18,208,621.85 
法定代表人:于世光        主管会计工作负责人:肖善鹏        会计机构负责人:王芳 
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况 
√适用 □不适用  
合并资产负债表 
单位:元  币种:人民币 
项目 2018年 12月 31日 2019年 1月 1日 调整数 
流动资产:    
货币资金 125,687,619.65 125,687,619.65  
结算备付金    
拆出资金    
交易性金融资产    
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 
   
衍生金融资产    
应收票据 20,110,855.87 20,110,855.87  
应收账款 363,418,013.10 363,418,013.10  
应收款项融资    
预付款项 44,247,351.19 44,247,351.19  
应收保费    
应收分保账款    
应收分保合同准备金    
其他应收款 334,925,781.08 334,925,781.08  
其中:应收利息    
应收股利    
买入返售金融资产    
存货 665,750,767.98 665,750,767.98  
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 7,906,042.18 7,906,042.18  
流动资产合计 1,562,046,431.05 1,562,046,431.05  
非流动资产: 
发放贷款和垫款    
债权投资    
可供出售金融资产 20,319,190.08  -20,319,190.08 
其他债权投资    
持有至到期投资    
长期应收款    
长期股权投资    
2019年第三季度报告 
22 / 26 
 
其他权益工具投资  20,319,190.08  20,319,190.08  
其他非流动金融资产    
投资性房地产 5,528,010.38 5,528,010.38  
固定资产 619,655,108.82 619,655,108.82  
在建工程 8,581,023.86 8,581,023.86  
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产 93,955,049.98 93,955,049.98  
开发支出    
商誉    
长期待摊费用 14,283,955.41 14,283,955.41  
递延所得税资产 82,000,568.22 82,000,568.22  
其他非流动资产 39,789,300.10 39,789,300.10  
非流动资产合计 884,112,206.85  884,112,206.85  
资产总计 2,446,158,637.90  2,446,158,637.90   
流动负债: 
短期借款 394,641,925.49  394,641,925.49   
向中央银行借款    
拆入资金    
交易性金融负债    
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 
   
衍生金融负债    
应付票据    
应付账款 266,874,894.72 266,874,894.72  
预收款项 55,043,521.16  55,043,521.16   
卖出回购金融资产款    
吸收存款及同业存放    
代理买卖证券款    
代理承销证券款    
应付职工薪酬 11,295,767.38  11,295,767.38   
应交税费 19,728,707.21  19,728,707.21   
其他应付款 48,546,188.39  48,546,188.39   
其中:应付利息 438,162.31  438,162.31   
应付股利    
应付手续费及佣金    
应付分保账款    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00  10,000,000.00   
其他流动负债    
流动负债合计 806,131,004.35  806,131,004.35   
非流动负债: 
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保险合同准备金    
长期借款 18,000,000.00 18,000,000.00   
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款 1,017,272.70  1,017,272.70   
长期应付职工薪酬    
预计负债    
递延收益 73,002,846.64  73,002,846.64   
递延所得税负债    
其他非流动负债    
非流动负债合计 92,020,119.34 92,020,119.34  
负债合计 898,151,123.69 898,151,123.69  
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 438,850,000.00  438,850,000.00   
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 1,244,425,489.07  1,244,425,489.07   
减:库存股    
其他综合收益 -1,825,493.28  -1,825,493.28   
专项储备    
盈余公积 24,268,183.58  24,268,183.58   
一般风险准备    
未分配利润 -165,718,258.33  -165,718,258.33   
归属于母公司所有者权益(或
股东权益)合计 
1,539,999,921.04  1,539,999,921.04  
 
少数股东权益 8,007,593.17  8,007,593.17   
所有者权益(或股东权益)
合计 
1,548,007,514.21  1,548,007,514.21  
 
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
2,446,158,637.90  2,446,158,637.90  
 
 
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
财政部于 2017年修订发布了《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》(财会〔2017〕
7号)、《企业会计准则第 23号—金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第 24
号—套期会计》(财会〔2017〕9号)、《企业会计准则第 37号—金融工具列报》(财会〔2017〕
14号)(以上四项准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自 2019年 1月 1日起施
行。新金融工具准则规定,企业应当对金融工具进行分类和计量(含减值),涉及前期比较财务
报表数据与本准则要求不一致的,无需调整。金融工具原账面价值和在本准则施行日的新账面价
值之间的差额,应当计入本准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。 
2019年第三季度报告 
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公司本次调整主要是将公司持有的金融工具原计入“可供出售金融资产”,根据新金融工具
准则,现计入“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”,当期列示为“其他权
益工具投资”。 
应收款项减值准备计提,原准则要求通过对资产的减值迹象进行判断,是否需要计提坏账准
备,根据新金融工具准则,要求搭建“预期信用损失”减值模型,根据账龄确认不同的减值计提
比例,随着应收款项余额和账龄的变动,预期信用损失每期均随之波动变化。公司原有的计提方
法实质也是根据以往的历史经验以账龄分组、单项认定的等方法,对应收款项未来预期可能发生
的减值做出的估计,与公司应收款项的信用损失实际情况基本适应。参照财会[2018]15号文的规
定,公司将当期信用损失列示为“信用减值损失”。  
根据新金融工具准则的衔接规定,公司首次执行新金融工具准则,应当按照新准则的要求列
报金融工具相关信息,比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的,无需追溯调整。 
母公司资产负债表 
       单位:元  币种:人民币 
项目 2018年 12月 31日 2019年 1月 1日 调整数 
流动资产: 
货币资金 28,288,887.22  28,288,887.22   
交易性金融资产    
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 
   
衍生金融资产    
应收票据 2,272,170.00  2,272,170.00   
应收账款 3,672,090.87  3,672,090.87   
应收款项融资    
预付款项 347,997.10 347,997.10  
其他应收款 1,146,105,402.96  1,146,105,402.96   
其中:应收利息    
应收股利    
存货    
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 928,927.23  928,927.23   
流动资产合计 1,181,615,475.38  1,181,615,475.38   
非流动资产: 
债权投资    
可供出售金融资产 3,978,906.72   -3,978,906.72  
其他债权投资    
持有至到期投资    
长期应收款    
长期股权投资 658,542,605.16  658,542,605.16   
其他权益工具投资  3,978,906.72  3,978,906.72  
其他非流动金融资产    
投资性房地产 5,528,010.38  5,528,010.38   
固定资产 93,601,994.13  93,601,994.13   
2019年第三季度报告 
25 / 26 
 
在建工程    
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产 25,227,822.83  25,227,822.83   
开发支出    
商誉    
长期待摊费用 5,702,102.11  5,702,102.11   
递延所得税资产    
其他非流动资产    
非流动资产合计 792,581,441.33  792,581,441.33   
资产总计 1,974,196,916.71  1,974,196,916.71   
流动负债: 
短期借款 158,000,000.00  158,000,000.00   
交易性金融负债    
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债 
   
衍生金融负债    
应付票据    
应付账款 3,426,097.79  3,426,097.79   
预收款项 367,886.64  367,886.64   
应付职工薪酬 95,919.07  95,919.07   
应交税费 9,751,050.70  9,751,050.70   
其他应付款 28,900,768.47  28,900,768.47   
其中:应付利息    
应付股利    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债    
其他流动负债    
流动负债合计 200,541,722.67  200,541,722.67   
非流动负债: 
长期借款    
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款 1,017,272.70  1,017,272.70   
长期应付职工薪酬    
预计负债    
递延收益 11,200,000.00  11,200,000.00   
递延所得税负债    
其他非流动负债    
非流动负债合计 12,217,272.70  12,217,272.70   
2019年第三季度报告 
26 / 26 
 
负债合计 212,758,995.37  212,758,995.37   
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 438,850,000.00  438,850,000.00   
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 1,251,282,431.74  1,251,282,431.74   
减:库存股    
其他综合收益 -1,825,493.28  -1,825,493.28   
专项储备    
盈余公积 24,268,183.58  24,268,183.58   
未分配利润 48,862,799.30  48,862,799.30   
所有者权益(或股东权益)
合计 
1,761,437,921.34  1,761,437,921.34  
 
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
1,974,196,916.71  1,974,196,916.71  
 
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
公司本次调整主要是将公司持有的金融工具原计入“可供出售金融资产”,根据新金融工具
准则,现计入“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”,当期列示为“其他权
益工具投资”。 
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 
□适用 √不适用  
4.4 审计报告 
□适用 √不适用