科蓝软件:2019年第三季度报告全文

股票简称:科蓝软件 股票代码:300663

北京科蓝软件系统股份有限公司 2019年第三季度报告全文
1
北京科蓝软件系统股份有限公司
2019年第三季度报告
2019-106
2019年 10月
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2
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王安京、主管会计工作负责人周旭红及会计机构负责人(会计主
管人员)吴玉苹声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产(元) 1,512,214,945.70 1,406,411,116.94 7.52%
归属于上市公司股东的净资产
(元)
656,722,532.13 721,015,683.99 -8.92%
本报告期
本报告期比上年同期
增减
年初至报告期末
年初至报告期末比上
年同期增减
营业收入(元)
193,669,213.31 92.16% 474,312,276.54 51.06%
归属于上市公司股东的净利润
(元)
-24,627,486.13 11.69% -60,719,275.63 0.40%
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润(元)
-25,627,322.48 12.35% -63,753,105.91 2.63%
经营活动产生的现金流量净额
(元)
-- -- -235,647,013.30 10.55%
基本每股收益(元
/
股)
-0.08 -100.00% -0.201 -0.50%
稀释每股收益(元/股) -0.08 -100.00% -0.201 -0.50%
加权平均净资产收益率
-3.83% 13.15% -9.25% 1.60%
非经常性损益项目和金额

适用

不适用
单位:人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
1,622,575.36
委托他人投资或管理资产的损益 1,415,756.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 199,107.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目 132,743.49
减:所得税影响额 336,352.73
合计 3,033,830.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
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4

适用

不适用
项目 涉及金额(元) 原因
代扣个人所得税手续费返还
132,743.49
代扣个人所得税手续费返还
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10名股东持股情况表
单位:股
报告期末普通股股东总数
37,057
报告期末表决权恢复的优先
股股东总数(如有)
0
前 10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售条件
的股份数量
质押或冻结情况
股份状态 数量
王安京 境内自然人
29.99% 90,630,134 90,630,134
质押
74,102,850
宁波科蓝盛合投
资管理合伙企业
(有限合伙)
境内非国有法人 6.50% 19,647,202 19,647,202
上海云鑫创业投
资有限公司
境内非国有法人
3.40% 10,274,661 0
杭州太一天择投
资管理合伙企业
(有限合伙)
境内非国有法人 3.07% 9,288,762 0
杭州兆富投资合
伙企业(有限合
伙)
境内非国有法人
3.00% 9,066,699 0
贺华强 境内自然人 2.56% 7,742,790 0
宁波科蓝盈众投
资管理合伙企业
(有限合伙)
境内非国有法人
2.26% 6,839,921 0
恒生电子股份有
限公司
境内非国有法人 1.60% 4,835,078 0
广州司浦林信息
产业创业投资企
业(有限合伙)
境内非国有法人
1.26% 3,795,129 0
宁波科蓝银科投
资管理合伙企业
(有限合伙)
境内非国有法人 0.87% 2,641,754 0

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名无限售条件股东持股情况
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股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类
股份种类 数量
上海云鑫创业投资有限公司 10,274,661 人民币普通股 10,274,661
杭州太一天择投资管理合伙企业
(有限合伙)
9,288,762 人民币普通股 9,288,762
杭州兆富投资合伙企业(有限合
伙)
9,066,699 人民币普通股 9,066,699
贺华强 7,742,790 人民币普通股 7,742,790
宁波科蓝盈众投资管理合伙企业
(有限合伙)
6,839,921 人民币普通股 6,839,921
恒生电子股份有限公司 4,835,078 人民币普通股 4,835,078
广州司浦林信息产业创业投资企
业(有限合伙)
3,795,129 人民币普通股 3,795,129
宁波科蓝银科投资管理合伙企业
(有限合伙)
2,641,754 人民币普通股 2,641,754
宁波科蓝融创投资管理合伙企业
(有限合伙)
2,475,613 人民币普通股 2,475,613
宁波科蓝金投投资管理合伙企业
(有限合伙)
1,832,916 人民币普通股 1,832,916
上述股东关联关系或一致行动的
说明
1、上述股东王安京为股东宁波科蓝盛合投资管理合伙企业(有限合伙)的普通合伙人、
执行事务合伙人,并持有科蓝盛合 98.81%的出资份额。科蓝盛合持有科蓝软件 6.5%的
股份,王安京与科蓝盛合为一致行动人。
2、上述股东杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、杭州太一天择投资管理合伙企业(有
限合伙)的普通合伙人均为杭州敦行投资管理合伙企业(有限合伙)与浙江国贸东方投
资管理有限公司,且杭州敦行投资管理合伙企业(有限合伙)为浙江国贸东方投资管理
有限公司的股东。
3
、上述股东上海云鑫创业投资有限公司、恒生电子股份有限公司为受同一控制的主体。
4
、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股
东情况说明(如有)
股东贺华强通过普通证券账户持有 0股,通过投资者信用担保证券账户持有 7,742,790
股,合计持有 7,742,790股。
公司前
10
名普通股股东、前
10
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表

适用

不适用
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3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项 目 本报告期/期末数 上年同期/期初数 同比增减 变动原因
货币资金 123,278,565.38 407,308,560.68 -69.73% 主要系支付给职工的费用增加、支付长三角科技
研发中心土地及房产等购置款项,以及本期归还
银行借款及利息支出增加所致。
存货
329,975,054.93 186,149,797.86 77.26%
主要系已投入成本在建项目增加较多所致。
其他流动资产 39,989,410.04 65,378,716.20 -38.83% 主要系本期闲置募集资金购买的理财产品到期所
致。
长期应收款
5,600,000.00 3,800,000.00 47.37%
主要系新增融资租赁保证金增加所致。
固定资产 7,154,546.79 4,948,147.98 44.59% 主要系新增的电子设备及运输工具增加所致。
无形资产 88,806,460.49 33,308,695.91 166.62% 主要系苏州长三角科技研发中心土地转为无形资
产所致。
开发支出
20,022,675.96 6,662,575.80 200.52%
主要系进入开发阶段的研发项目投入增加所致。
长期待摊费用 6,404,055.75 10,417,471.72 -38.53% 主要系本期共同经营平台系统累计摊销增加所
致。
递延所得税资产
35,541,682.35 18,626,654.85 90.81%
主要系报告期资产减值准备和可抵扣亏损增加相
应地可抵扣暂时性差异增加。
应付账款 31,509,326.00 13,569,521.18 132.21% 主要系本期采购增加,本报告期末未付款所致。
预收款项 56,697,746.19 22,408,884.33 153.01% 主要系未完成开发项目增加而收到客户支付的合
同预付款增加所致。
其他应付款
114,577,436.45 59,852,539.62 91.43%
主要系本公司向关联方借款增加所致。
一年内到期的非
流动负债
39,604,481.30 25,346,372.37 56.25% 主要系本期新增融资租赁借款增加所致。
股本
302,195,935.00 201,463,957.00 50.00%
主要系本期资本公积转增股本增加所致。
其他综合收益 -1,551,634.33 406,939.68 -481.29% 主要系外币报表折算差额增加所致。
未分配利润
119,101,810.59 186,810,343.76 -36.24%
主要系本期亏损所致。
营业收入 474,312,276.54 313,998,075.42 51.06% 主要系科技金融类、银行核心业务类产品大幅增
加,同时电子银行类产品也保持持续增长所致。
营业成本 325,095,834.87 213,526,537.34 52.25% 主要系部分产品收入增长相应的成本增长所致。
税金及附加
1,540,220.24 977,433.76 57.58%
主要系
2019
年部分享受增值税免税政策的技术开
发收入,应客户的要求开具增值税专用发票需要
缴纳增值税,由此相应缴纳城市维护建设税和教
育费附加所致。
管理费用 73,360,821.38 41,752,680.95 75.70% 主要系纳入合并范围主体增加导致职工薪酬、办
公场地租赁费增加,以及本期计提股权激励费用
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增加所致。
财务费用
25,173,341.48
14,226,809.56
76.94%
主要系本期借款增加借款费用增加所致。
信用减值损失 -8,361,038.83
-5,176,738.15
-61.51% 主要系本期公司按账龄分析法计提的坏账损失较
上年同期相比增加所致。
投资活动产生的
现金流量净额
-68,435,197.02 46,626,428.97 -246.77%
主要系闲置募集资金购买理财产品增加、支付长
三角科技研发中心土地及房产等购置款项。
筹资活动产生的
现金流量净额
22,509,898.64 78,586,110.47 -71.36% 主要系本期无新增股权筹资及本期归还银行借款
及利息支出增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2019

9

27
日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》,中国证监会对公司提交
的《创业板上市公司非公开发行新股核准》的行政许可申请材料进行了审查,认为该申请所有材料齐全,决定对该行政许可
申请予以受理。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
非公开发行股票申请获得中国证监会受

2019年 09月 27日 www.cninfo.com.cn
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

适用

不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项

适用

不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明

适用

不适用
六、违规对外担保情况

适用

不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:北京科蓝软件系统股份有限公司
2019年 09月 30日
单位:元
项目 2019年 9月 30日 2018年 12月 31日
流动资产:
货币资金 123,278,565.38 407,308,560.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
694,541,333.53 545,859,103.03
应收款项融资
预付款项
15,941,682.07 13,989,105.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
19,875,011.17 18,736,663.82
其中:应收利息 52,926.75 120,923.10
应收股利
买入返售金融资产
存货
329,975,054.93 186,149,797.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
39,989,410.04 65,378,716.20
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流动资产合计 1,223,601,057.12 1,237,421,947.52
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 28,472,058.60
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 5,600,000.00 3,800,000.00
长期股权投资 21,707,786.14 21,069,415.37
其他权益工具投资 28,432,366.39
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 7,154,546.79 4,948,147.98
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 88,806,460.49 33,308,695.91
开发支出 20,022,675.96 6,662,575.80
商誉 42,878,012.71 41,684,149.19
长期待摊费用 6,404,055.75 10,417,471.72
递延所得税资产 35,541,682.35 18,626,654.85
其他非流动资产 32,066,302.00
非流动资产合计 288,613,888.58 168,989,169.42
资产总计 1,512,214,945.70 1,406,411,116.94
流动负债:
短期借款 464,564,159.38 419,735,429.52
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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应付账款 31,509,326.00 13,569,521.18
预收款项 56,697,746.19 22,408,884.33
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 57,544,241.95 47,399,147.13
应交税费 22,422,351.16 24,828,775.76
其他应付款 114,577,436.45 59,852,539.62
其中:应付利息 2,321,602.13 2,182,365.61
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 39,604,481.30 25,346,372.37
其他流动负债
流动负债合计 786,919,742.43 613,140,669.91
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 49,314,784.70 48,473,220.20
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 325,333.00 325,333.00
递延所得税负债 6,497,725.25 7,126,765.21
其他非流动负债
非流动负债合计 56,137,842.95 55,925,318.41
负债合计 843,057,585.38 669,065,988.32
所有者权益:
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股本 302,195,935.00 201,463,957.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 259,002,050.15 354,360,072.83
减:库存股 44,639,624.11 44,639,624.11
其他综合收益 -1,551,634.33 406,939.68
专项储备
盈余公积 22,613,994.83 22,613,994.83
一般风险准备
未分配利润 119,101,810.59 186,810,343.76
归属于母公司所有者权益合计 656,722,532.13 721,015,683.99
少数股东权益 12,434,828.19 16,329,444.63
所有者权益合计 669,157,360.32 737,345,128.62
负债和所有者权益总计 1,512,214,945.70 1,406,411,116.94
法定代表人:王安京 主管会计工作负责人:周旭红 会计机构负责人:吴玉苹
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 2019年 9月 30日 2018年 12月 31日
流动资产:
货币资金 76,035,784.10 323,257,923.62
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
693,479,370.75 560,560,400.82
应收款项融资
预付款项
13,418,979.96 13,187,105.76
其他应收款 236,769,430.27 118,513,967.40
其中:应收利息
应收股利
存货
301,249,186.38 176,787,054.51
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 60,000,000.00
流动资产合计 1,320,952,751.46 1,252,306,452.11
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产 27,305,280.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 5,600,000.00 3,800,000.00
长期股权投资 62,215,711.14 61,577,340.37
其他权益工具投资 27,305,280.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,223,571.85 2,380,107.83
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 334,782.48 390,567.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,331,376.32 8,678,699.71
递延所得税资产 32,115,230.03 16,909,058.40
其他非流动资产
非流动资产合计 135,125,951.82 121,041,053.59
资产总计 1,456,078,703.28 1,373,347,505.70
流动负债:
短期借款 429,564,159.38 369,735,429.52
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
北京科蓝软件系统股份有限公司 2019年第三季度报告全文
15
应付票据
应付账款 6,911,756.79 7,721,180.42
预收款项 33,013,391.99 18,872,517.90
合同负债
应付职工薪酬 54,574,686.42 45,911,859.75
应交税费 21,530,831.87 24,048,396.67
其他应付款 152,318,786.06 112,276,488.65
其中:应付利息 2,321,602.13 2,182,365.61
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 39,604,481.30 25,346,372.37
其他流动负债
流动负债合计 737,518,093.81 603,912,245.28
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 49,314,784.70 48,473,220.20
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 325,333.00 325,333.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 49,640,117.70 48,798,553.20
负债合计 787,158,211.51 652,710,798.48
所有者权益:
股本 302,195,935.00 201,463,957.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 259,002,050.15 354,360,072.83
减:库存股 44,639,624.11 44,639,624.11
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16
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,613,994.83 22,613,994.83
未分配利润 129,748,135.90 186,838,306.67
所有者权益合计 668,920,491.77 720,636,707.22
负债和所有者权益总计 1,456,078,703.28 1,373,347,505.70
3、合并本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 193,669,213.31 100,785,817.07
其中:营业收入
193,669,213.31 100,785,817.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
225,924,230.17 137,513,049.11
其中:营业成本 149,017,921.77 80,937,327.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 601,548.38 444,127.28
销售费用
14,997,020.60 5,912,802.59
管理费用 26,951,813.43 17,023,606.58
研发费用
25,268,898.55 27,839,925.25
财务费用 9,087,027.44 5,355,260.32
其中:利息费用
9,861,424.80 6,039,630.06
利息收入 199,955.29 422,856.72
加:其他收益
832,251.26 1,163,910.50
投资收益(损失以“-”号填
列)
688,339.45 978,717.93
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17
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
423,825.56 397,679.11
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填
列)
-2,207,583.34 -521,980.25
资产减值损失(损失以“-”号填
列)
资产处置收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -32,942,009.49 -35,106,583.86
加:营业外收入 1,205.29 1,500.00
减:营业外支出 -0.31
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -32,940,803.89 -35,105,083.86
减:所得税费用 -7,387,533.20 -7,218,869.67
五、净利润(净亏损以“-”号填列) -25,553,270.69 -27,886,214.19
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
-25,553,270.69 -27,886,214.19
2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -24,627,486.13 -27,886,214.19
2.少数股东损益 -925,784.56
六、其他综合收益的税后净额 -948,623.54 -57,780.32
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
-948,623.54 -57,780.32
(一)不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.
权益法下不能转损益的其
北京科蓝软件系统股份有限公司 2019年第三季度报告全文
18
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.
企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合
收益
-948,623.54 -57,780.32
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.
其他债权投资公允价值变

3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.
金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.
其他债权投资信用减值准

7.现金流量套期储备
8.
外币财务报表折算差额
-948,623.54 -57,780.32
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -26,501,894.23 -27,943,994.51
归属于母公司所有者的综合收益
总额
-25,576,109.67 -27,943,994.51
归属于少数股东的综合收益总额 -925,784.56
八、每股收益:
(一)基本每股收益 -0.08 -0.04
(二)稀释每股收益
-0.08 -0.04
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:王安京 主管会计工作负责人:周旭红 会计机构负责人:吴玉苹
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19
4、母公司本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 178,292,075.57 97,751,687.36
减:营业成本
139,987,075.78 79,747,302.11
税金及附加 583,659.45 444,127.28
销售费用
13,663,434.19 5,439,064.15
管理费用 18,093,011.38 16,177,802.01
研发费用
25,070,187.78 27,839,925.25
财务费用 10,978,932.73 5,344,670.00
其中:利息费用
9,861,424.80 6,039,630.06
利息收入 149,480.18 420,623.32
加:其他收益
828,169.32 1,063,910.50
投资收益(损失以“-”号填
列)
688,339.45 978,717.93
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
423,825.56 397,679.11
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以



号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以
“-”

填列)
-1,689,355.14 -704,892.92
资产减值损失(损失以“-”号
填列)
资产处置收益(损失以
“-”

填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -30,257,072.11 -35,903,467.93
加:营业外收入
1,500.00
减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以



号填
列)
-30,257,072.11 -35,901,967.93
减:所得税费用 -6,522,301.22 -7,338,427.37
四、净利润(净亏损以



号填列)
-23,734,770.89 -28,563,540.56
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20
(一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
-23,734,770.89 -28,563,540.56
(二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -23,734,770.89 -28,563,540.56
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
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21
5、合并年初到报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 474,312,276.54 313,998,075.42
其中:营业收入
474,312,276.54 313,998,075.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
551,956,050.98 391,350,462.31
其中:营业成本 325,095,834.87 213,526,537.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,540,220.24 977,433.76
销售费用
57,237,545.12 47,464,854.33
管理费用 73,360,821.38 41,752,680.95
研发费用
69,548,287.89 73,402,146.37
财务费用 25,173,341.48 14,226,809.56
其中:利息费用
26,249,101.86 14,632,314.62
利息收入 1,121,378.48 1,057,849.46
加:其他收益
2,230,971.07 3,843,920.66
投资收益(损失以“-”号填
列)
2,054,127.55 2,273,257.34
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
638,370.77 -60,435.59
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益(损失以
“-”
号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
公允价值变动收益(损失以
北京科蓝软件系统股份有限公司 2019年第三季度报告全文
22



号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填
列)
-8,361,038.83 -5,176,738.15
资产减值损失(损失以
“-”
号填
列)
资产处置收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以



号填列)
-81,719,714.65 -76,411,947.04
加:营业外收入 225,665.42 6,400.00
减:营业外支出
26,558.04
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -81,520,607.27 -76,405,547.04
减:所得税费用
-17,384,973.62 -15,439,429.19
五、净利润(净亏损以“-”号填列) -64,135,633.65 -60,966,117.85
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
-64,135,633.65 -60,966,117.85
2.
终止经营净利润(净亏损以



号填列)
(二)按所有权归属分类
1.
归属于母公司所有者的净利润
-60,719,275.63 -60,966,117.85
2.少数股东损益 -3,416,358.02
六、其他综合收益的税后净额
-1,958,574.01 -69,172.37
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
-1,958,574.01 -69,172.37
(一)不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.
权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.
企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合
收益
-1,958,574.01 -69,172.37
北京科蓝软件系统股份有限公司 2019年第三季度报告全文
23
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变

3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准

7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -1,958,574.01 -69,172.37
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -66,094,207.66 -61,035,290.22
归属于母公司所有者的综合收益
总额
-62,677,849.64 -61,035,290.22
归属于少数股东的综合收益总额 -3,416,358.02
八、每股收益:
(一)基本每股收益 -0.201 -0.200
(二)稀释每股收益 -0.201 -0.200
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:王安京 主管会计工作负责人:周旭红 会计机构负责人:吴玉苹
6、母公司年初至报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
447,101,515.93 309,222,324.16
减:营业成本 310,763,749.07 211,197,602.03
税金及附加
1,329,198.36 923,497.18
销售费用 53,974,040.02 46,448,909.83
管理费用
46,774,012.45 39,328,647.75
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研发费用 68,381,844.65 73,402,146.37
财务费用 27,779,218.59 14,218,812.16
其中:利息费用 26,249,101.86 14,632,314.62
利息收入 817,566.78 1,050,707.64
加:其他收益 2,224,883.95 3,693,920.66
投资收益(损失以“-”号填
列)
2,054,127.55 2,273,257.34
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
638,370.77 -60,435.59
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号
填列)
-7,902,881.23 -5,611,779.57
资产减值损失(损失以“-”号
填列)
资产处置收益(损失以“-”号
填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -65,524,416.94 -75,941,892.73
加:营业外收入 217,332.08 6,400.00
减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
-65,307,084.86 -75,935,492.73
减:所得税费用 -15,206,171.63 -15,419,637.17
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -50,100,913.23 -60,515,855.56
(一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
-50,100,913.23 -60,515,855.56
(二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
北京科蓝软件系统股份有限公司 2019年第三季度报告全文
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2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -50,100,913.23 -60,515,855.56
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
367,742,201.64 276,141,686.55
客户存款和同业存放款项净增加

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26
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 620,919.40 1,952,218.34
收到其他与经营活动有关的现金 94,389,627.32 25,029,270.30
经营活动现金流入小计 462,752,748.36 303,123,175.19
购买商品、接受劳务支付的现金 17,521,928.39 20,063,795.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 538,495,580.21 449,063,055.00
支付的各项税费 18,317,480.32 12,079,356.99
支付其他与经营活动有关的现金 124,064,772.74 85,355,061.93
经营活动现金流出小计 698,399,761.66 566,561,269.40
经营活动产生的现金流量净额 -235,647,013.30 -263,438,094.21
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 179,352,368.37 240,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,512,246.79 2,333,692.93
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 180,864,615.16 242,333,692.93
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购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
95,016,762.59 901,983.96
投资支付的现金 154,283,049.59 194,805,280.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 249,299,812.18 195,707,263.96
投资活动产生的现金流量净额 -68,435,197.02 46,626,428.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 13,900,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 514,009,166.67 444,431,857.77
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 514,009,166.67 458,331,857.77
偿还债务支付的现金 461,020,326.57 354,067,199.72
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
28,672,089.22 19,522,155.30
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,806,852.24 6,156,392.28
筹资活动现金流出小计 491,499,268.03 379,745,747.30
筹资活动产生的现金流量净额 22,509,898.64 78,586,110.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
92,862.39 576,110.86
五、现金及现金等价物净增加额 -281,479,449.29 -137,649,443.91
加:期初现金及现金等价物余额 402,563,131.68 378,072,610.98
六、期末现金及现金等价物余额 121,083,682.39 240,423,167.07
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 330,961,089.94 260,001,716.60
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28
收到的税费返还 608,395.71 1,952,218.34
收到其他与经营活动有关的现金 75,467,041.38 20,530,919.65
经营活动现金流入小计 407,036,527.03 282,484,854.59
购买商品、接受劳务支付的现金 6,188,177.69 14,888,866.20
支付给职工及为职工支付的现金 505,351,630.45 439,758,754.33
支付的各项税费 14,181,326.96 11,059,547.14
支付其他与经营活动有关的现金 208,012,099.00 82,600,382.00
经营活动现金流出小计 733,733,234.10 548,307,549.67
经营活动产生的现金流量净额 -326,696,707.07 -265,822,695.08
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 169,000,000.00 240,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,415,756.78 2,333,692.93
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 170,415,756.78 242,333,692.93
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
1,914,621.91 892,795.96
投资支付的现金 109,000,000.00 194,805,280.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 110,914,621.91 195,698,075.96
投资活动产生的现金流量净额 59,501,134.87 46,635,616.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 13,900,000.00
取得借款收到的现金 514,009,166.67 444,431,857.77
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 514,009,166.67 458,331,857.77
偿还债务支付的现金 461,020,326.57 354,067,199.72
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
28,672,089.22 19,522,155.30
支付其他与筹资活动有关的现金 1,806,852.24 6,156,392.28
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29
筹资活动现金流出小计 491,499,268.03 379,745,747.30
筹资活动产生的现金流量净额 22,509,898.64 78,586,110.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
14,080.04 38,541.33
五、现金及现金等价物净增加额 -244,671,593.52 -140,562,426.31
加:期初现金及现金等价物余额 318,512,494.62 364,688,904.60
六、期末现金及现金等价物余额 73,840,901.10 224,126,478.29
二、财务报表调整情况说明
1、2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

不适用
合并资产负债表
单位:元
项目 2018年 12月 31日 2019年 01月 01日 调整数
流动资产:
货币资金 407,308,560.68 407,308,560.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 545,859,103.03 545,859,103.03
应收款项融资
预付款项 13,989,105.93 13,989,105.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,736,663.82 18,736,663.82
其中:应收利息 120,923.10 120,923.10
应收股利
买入返售金融资产
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存货 186,149,797.86 186,149,797.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 65,378,716.20 65,378,716.20
流动资产合计 1,237,421,947.52 1,237,421,947.52
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 28,472,058.60 -28,472,058.60
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 3,800,000.00 3,800,000.00
长期股权投资 21,069,415.37 21,069,415.37
其他权益工具投资 28,472,058.60 28,472,058.60
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 4,948,147.98 4,948,147.98
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 33,308,695.91 33,308,695.91
开发支出 6,662,575.80 6,662,575.80
商誉 41,684,149.19 41,684,149.19
长期待摊费用 10,417,471.72 10,417,471.72
递延所得税资产 18,626,654.85 18,626,654.85
其他非流动资产
非流动资产合计 168,989,169.42 168,989,169.42
资产总计 1,406,411,116.94 1,406,411,116.94
流动负债:
短期借款 419,735,429.52 419,735,429.52
向中央银行借款
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31
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,569,521.18 13,569,521.18
预收款项 22,408,884.33 22,408,884.33
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 47,399,147.13 47,399,147.13
应交税费 24,828,775.76 24,828,775.76
其他应付款 59,852,539.62 59,852,539.62
其中:应付利息 2,182,365.61 2,182,365.61
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
25,346,372.37 25,346,372.37
其他流动负债
流动负债合计 613,140,669.91 613,140,669.91
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 48,473,220.20 48,473,220.20
长期应付职工薪酬
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32
预计负债
递延收益 325,333.00 325,333.00
递延所得税负债 7,126,765.21 7,126,765.21
其他非流动负债
非流动负债合计 55,925,318.41 55,925,318.41
负债合计 669,065,988.32 669,065,988.32
所有者权益:
股本 201,463,957.00 201,463,957.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 354,360,072.83 354,360,072.83
减:库存股 44,639,624.11 44,639,624.11
其他综合收益 406,939.68 406,939.68
专项储备
盈余公积 22,613,994.83 22,613,994.83
一般风险准备
未分配利润 186,810,343.76 186,810,343.76
归属于母公司所有者权益
合计
721,015,683.99 721,015,683.99
少数股东权益 16,329,444.63 16,329,444.63
所有者权益合计 737,345,128.62 737,345,128.62
负债和所有者权益总计 1,406,411,116.94 1,406,411,116.94
调整情况说明
根据财政部于2017年陆续修订发布了《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计
准则第23号--金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号--套期会计》(财会[2017]9号)、《企业会计准
则第37号--金融工具列报》(财会[2017]14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),并要求其他境内上市的企业自
2019年1月1日起施行。
本公司于2019年4月23日召开了第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于公司会
计政策变更的议案》,公司于2019年01月01日起执行上述新金融工具准则,本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整,
不影响公司2018年度相关财务指标。
母公司资产负债表
单位:元
项目 2018年 12月 31日 2019年 01月 01日 调整数
流动资产:
货币资金 323,257,923.62 323,257,923.62
北京科蓝软件系统股份有限公司 2019年第三季度报告全文
33
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 560,560,400.82 560,560,400.82
应收款项融资
预付款项 13,187,105.76 13,187,105.76
其他应收款 118,513,967.40 118,513,967.40
其中:应收利息
应收股利
存货 176,787,054.51 176,787,054.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 60,000,000.00 60,000,000.00
流动资产合计 1,252,306,452.11 1,252,306,452.11
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产 27,305,280.00 -27,305,280.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 3,800,000.00 3,800,000.00
长期股权投资 61,577,340.37 61,577,340.37
其他权益工具投资 27,305,280.00 27,305,280.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,380,107.83 2,380,107.83
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 390,567.28 390,567.28
北京科蓝软件系统股份有限公司 2019年第三季度报告全文
34
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,678,699.71 8,678,699.71
递延所得税资产 16,909,058.40 16,909,058.40
其他非流动资产
非流动资产合计 121,041,053.59 121,041,053.59
资产总计 1,373,347,505.70 1,373,347,505.70
流动负债:
短期借款 369,735,429.52 369,735,429.52
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,721,180.42 7,721,180.42
预收款项 18,872,517.90 18,872,517.90
合同负债
应付职工薪酬 45,911,859.75 45,911,859.75
应交税费 24,048,396.67 24,048,396.67
其他应付款 112,276,488.65 112,276,488.65
其中:应付利息 2,182,365.61 2,182,365.61
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
25,346,372.37 25,346,372.37
其他流动负债
流动负债合计 603,912,245.28 603,912,245.28
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 48,473,220.20 48,473,220.20
北京科蓝软件系统股份有限公司 2019年第三季度报告全文
35
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 325,333.00 325,333.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 48,798,553.20 48,798,553.20
负债合计 652,710,798.48 652,710,798.48
所有者权益:
股本 201,463,957.00 201,463,957.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 354,360,072.83 354,360,072.83
减:库存股 44,639,624.11 44,639,624.11
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,613,994.83 22,613,994.83
未分配利润 186,838,306.67 186,838,306.67
所有者权益合计 720,636,707.22 720,636,707.22
负债和所有者权益总计 1,373,347,505.70 1,373,347,505.70
调整情况说明
根据财政部于 2017 年陆续修订发布了《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》(财会[2017]7 号)、《企业会
计准则第 23 号--金融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则第 24 号--套期会计》(财会[2017]9 号)、《企业
会计准则第 37 号--金融工具列报》(财会[2017]14 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),并要求其他境内上市
的企业自 2019 年 1 月 1日起施行。
本公司于 2019 年 4 月 23日召开了第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于公司
会计政策变更的议案》,公司于 2019 年 01月 01 日起执行上述新金融工具准则,本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯
调整,不影响公司 2018 年度相关财务指标
2、2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

适用

不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
北京科蓝软件系统股份有限公司 2019年第三季度报告全文
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公司第三季度报告未经审计。