灵康药业:2020年第一季度报告查看PDF公告

股票简称:灵康药业 股票代码:603669

2020年第一季度报告 
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公司代码:603669                                                公司简称:灵康药业 
 
 
 
 
 
灵康药业集团股份有限公司 
2020年第一季度报告 
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目录 
一、 重要提示 ............................................................ 3 
二、 公司基本情况 ........................................................ 3 
三、 重要事项 ............................................................ 6 
四、 附录 ................................................................ 9 
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一、 重要提示 
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 
 
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 
 
1.3 公司负责人陶灵萍、主管会计工作负责人张俊珂及会计机构负责人(会计主管人员)张俊珂
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 
1.4 本公司第一季度报告未经审计。 
 
 
二、 公司基本情况 
2.1 主要财务数据 
单位:元  币种:人民币 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末比上年度末增
减(%) 
总资产 2,021,857,803.25 1,913,435,675.61 5.67 
归属于上市公司
股东的净资产 
1,379,841,973.15 1,313,831,562.64 5.02 
 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) 
经营活动产生的
现金流量净额 
-4,790,579.65 -13,996,902.02 65.77 
 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) 
营业收入 259,671,544.21 365,163,048.64 -28.89 
归属于上市公司
股东的净利润 
66,010,410.51 36,140,877.64 82.65 
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润 
31,134,949.06 28,295,814.47 10.03 
加权平均净资产
收益率(%) 
4.90 2.59 增加 2.31个百分点 
基本每股收益
(元/股) 
0.13 0.07 85.71 
稀释每股收益
(元/股) 
0.13 0.07 85.71 
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非经常性损益项目和金额 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期金额 说明 
非流动资产处置损益   
越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免 
  
计入当期损益的政府补助,但与公
司正常经营业务密切相关,符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外 
33,992,050.26  
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费 
  
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益 
  
非货币性资产交换损益   
委托他人投资或管理资产的损益 1,646,715.13 已赎回理财产品收益 
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备 
  
债务重组损益   
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等 
  
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益 
  
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益 
  
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益 
  
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益,以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益 
3,045,777.86 计提理财产品收益 
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回 
   
对外委托贷款取得的损益    
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
  
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损益 
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响 
  
受托经营取得的托管费收入   
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出 
-709,518.43  
其他符合非经常性损益定义的损益
项目 
  
少数股东权益影响额(税后)   
所得税影响额 -3,099,563.37  
合计 34,875,461.45  
 
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 
单位:股 
股东总数(户) 19,635 
前十名股东持股情况 
股东名称(全称) 
期末持股 
数量 
比例(%) 
持有有限售
条件股份数
量 
质押或冻结情况 
股东性质 股份状
态 
数量 
灵康控股集团有
限公司 
252,252,000 49.50  质押 189,531,200 
境内非国
有法人 
陶灵萍 34,398,000 6.75  无  
境内自然
人 
新余盈实管理咨
询合伙企业(有
限合伙) 
24,843,000 4.88  无  
境内非国
有法人 
姜晓东 19,110,000 3.75  质押 16,800,000 
境内自然
人 
陶灵刚 17,209,884 3.38  质押 17,209,737 
境内自然
人 
王文南 17,199,000 3.38  无  
境内自然
人 
陶小刚 11,520,600 2.26  质押 5,650,400 
境内自然
人 
香港中央结算有
限公司 
4,441,693 0.87  无  其他 
张同粉 2,000,126 0.39  无  
境内自然
人 
茅建如 1,930,000 0.38  无  
境内自然
人 
前十名无限售条件股东持股情况 
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股东名称 持有无限售条件流通股
的数量 
股份种类及数量 
种类 数量 
灵康控股集团有限公司 252,252,000 人民币普通股 252,252,000 
陶灵萍 34,398,000 人民币普通股 34,398,000 
新余盈实管理咨询合伙企业(有
限合伙) 
24,843,000 人民币普通股 24,843,000 
姜晓东 19,110,000 人民币普通股 19,110,000 
陶灵刚 17,209,884 人民币普通股 17,209,884 
王文南 17,199,000 人民币普通股 17,199,000 
陶小刚 11,520,600 人民币普通股 11,520,600 
香港中央结算有限公司 4,441,693 人民币普通股 4,441,693 
张同粉 2,000,126 人民币普通股 2,000,126 
茅建如 1,930,000 人民币普通股 1,930,000 
上述股东关联关系或一致行动
的说明 
在上述股东中,公司已知陶灵萍、陶灵刚、陶小刚为兄妹关系,
陶灵萍持有灵康控股集团有限公司 100%的股权。 
表决权恢复的优先股股东及持
股数量的说明 
无 
 
 
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表 
□适用 √不适用  
三、 重要事项 
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 
√适用 □不适用  
 
资产负债表项目 2020年3月31日 2019年12月31日 变动幅度(%) 变动原因说明 
应收款项融资 1,979,029.63 4,818,272.40 -58.93 
主要系本期票据到期承
兑解付所致 
短期借款 160,096,722.22 60,043,083.33 166.64 
主要系本期短期银行借
款增加所致 
预收款项 7,431,888.92 11,338,447.74 -34.45 
主要系本期末已收款暂
未发货情况比期初减少
所致 
应付职工薪酬 4,551,685.99 15,899,860.87 -71.37 
主要系本期发放上年末
计提的年终奖所致 
应交税费 28,479,233.87 39,330,417.89 -27.59 
主要系期末应交增值税
下降所致 
其他应付款 102,567,831.75 138,146,371.74 -25.75 
主要系本期支付期初计
提的应付未付市场营销
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费所致 
其他流动负债 2,058,303.97 1,493,971.54 37.77 
主要系本期计提的电费
尚未缴纳所致 
利润表项目 2020年第一季度 2019年第一季度 变动幅度(%) 变动原因说明 
营业收入 259,671,544.21 365,163,048.64 -28.89 
主要系受到新型冠状病
毒肺炎疫情的影响,医
疗机构的诊疗服务受到
影响,医院门诊量下降,
药品终端需求受到影
响,公司产品销量下降
所致 
营业成本 40,061,920.30 52,847,981.29 -24.19 
主要系受到新型冠状病
毒肺炎疫情的影响,公
司延期复工,短期内物
流、人员返岗受阻,药
品终端需求受到影响,
公司产品销量下降所致 
销售费用 155,947,597.30 254,340,110.45 -38.69 
主要系一方面公司不断
优化销售网络,减少流
通环节,销售环节各项
费用减少,另一方面受
到新型冠状病毒肺炎疫
情的影响,本期市场推
广活动较上年同期减少
所致 
财务费用 445,779.82 1,845,167.82 -75.84 
主要系本期利息收入增
加所致 
其他收益 33,992,050.26 700,835.85 4,750.22 
主要系本期收到产业发
展扶持资金所致 
投资收益 -81,990.06 512,408.91 -116.00 
主要系按权益法确认的
投资损失较上年同期增
加所致 
公允价值变动收益 3,045,777.86 5,635,735.86 -45.96 
系本期末计提理财产品
收益减少所致 
信用减值损失 -3,129,540.14 923,554.46 -438.86 
主要系本期计提坏账准
备所致 
资产减值损失 -142,577.27 -379,353.75 -62.42 
系本期计提存货跌价准
备相比上期减少所致 
营业外收入  1,215,545.20 -100.00 
系上期收到股东主动上
缴的违规减持所得 
营业外支出 709,518.43 511.50 138,613.28 
主要系本期发生捐赠支
出所致 
所得税费用 7,012,682.37 4,281,487.26 63.79 主要系本期利润总额上
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升所致 
现金流量表项目 2020年第一季度 2019年第一季度 变动幅度(%) 变动原因说明 
销售商品、提供劳
务收到的现金 
258,681,513.99 444,266,624.30 -41.77 
主要系受到新型冠状病
毒肺炎疫情的影响,公
司延期复工,短期内物
流、人员返岗受阻,医
疗机构的诊疗服务受到
影响,医院门诊量下降,
许多患者推迟或者取消
就医,药品终端需求受
到影响,公司产品市场
销售额下降所致 
收到其他与经营活
动有关的现金 
35,664,231.50 2,085,151.82 1,610.39 
主要系本期收到产业发
展扶持资金所致 
购买商品、接受劳
务支付的现金 
32,333,946.07 48,317,277.56 -33.08 
主要系受到新型冠状病
毒肺炎疫情的影响,公
司延期复工,短期内物
流、人员返岗受阻,产
量下降,支付原材料款
下降所致 
支付其他与经营活
动有关的现金 
197,775,914.48 331,938,572.03 -40.42 
主要系一方面公司不断
优化销售网络,减少流
通环节,销售环节各项
费用减少,另一方面受
到新型冠状病毒肺炎疫
情的影响,本期销售费
用减少所致 
取得投资收益收到
的现金 
10,423,080.75 4,391,968.19 137.32 
主要系本期收到上期末
计提理财产品收益所致 
收到其他与投资活
动有关的现金 
150,000,000.00 270,000,000.00 -44.44 
系本期理财产品到期赎
回减少所致 
购建固定资产、无
形资产和其他长期
资产支付的现金 
7,514,362.45 15,608,206.52 -51.86 
主要系本期支付的工程
款减少所致 
支付其他与投资活
动有关的现金 
220,000,000.00 480,000,000.00 -54.17 
系本期购买理财产品减
少所致 
取得借款收到的现
金 
100,000,000.00  不适用 
系本期新增银行借款所
致 
偿还债务支付的现
金 
 5,000,000.00 -100.00 
系本期无到期偿还的借
款所致 
支付其他与筹资活
动有关的现金 
303,333.33  不适用 
系本期支付借款保证金
所致 
 
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 
√适用 □不适用  
1、2016年7月18日召开的第二届董事会第五次会议审议通过了《关于参与发起设立健康保险
公司的议案》;2016年8月23日,公司与其他发起人签订了《发起人协议》;具体内容详见公司在
上海证券交易所披露的公告(公告编号:2016-059、2016-069)。截至本公告日尚未获得中国银
行保险监督管理委员会批准。 
2、2016年8月18日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了《关于全资子公司拟筹建生产
基地的议案》,拟投资3.8亿元筹建海南灵康美安生产基地;2016年8月30日,公司全资子公司海
南灵康制药有限公司(以下简称“海南灵康”)与海口国家高新技术产业开发区管理委员会签订
了《投资合同书》;具体内容详见公司在上海证券交易所披露的公告(公告编号:2016-068、
2016-072)。2016年8月30日海南灵康与浙江金磐建设有限公司签订了海南灵康美安生产基地1.5
亿元的《建设工程施工合同》。截至本公告日上述项目正有序推进中。 
 
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 
□适用 √不适用  
 
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明 
□适用 √不适用  
 
公司名称 
灵康药业集团股份有限公
司 
法定代表人 陶灵萍 
日期 2020年 4月 22日 
 
 
四、 附录 
4.1 财务报表 
合并资产负债表 
2020年 3月 31日 
编制单位:灵康药业集团股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
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项目 2020年 3月 31日 2019年 12月 31日 
流动资产:   
货币资金 537,129,222.52 510,985,756.04 
结算备付金   
拆出资金   
交易性金融资产 420,045,777.86 355,776,365.62 
衍生金融资产   
应收票据   
应收账款 258,898,606.74 228,749,626.14 
应收款项融资 1,979,029.63 4,818,272.40 
预付款项 9,342,740.20 6,138,877.94 
应收保费   
应收分保账款   
应收分保合同准备金   
其他应收款 8,409,570.62 7,144,332.87 
其中:应收利息   
应收股利   
买入返售金融资产   
存货 91,340,898.52 89,806,357.04 
合同资产   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产 16,182,036.99 22,643,742.68 
流动资产合计 1,343,327,883.08 1,226,063,330.73 
非流动资产:   
发放贷款和垫款   
债权投资   
其他债权投资   
长期应收款   
长期股权投资 79,961,190.66 81,689,895.85 
其他权益工具投资   
其他非流动金融资产   
投资性房地产   
固定资产 328,300,605.98 336,858,255.41 
在建工程 153,902,186.90 153,659,380.04 
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产   
无形资产 50,091,242.69 50,498,413.05 
开发支出   
商誉 2,030,018.40 2,030,018.40 
长期待摊费用 13,020,274.84 14,566,467.85 
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递延所得税资产 3,447,253.42 3,136,767.00 
其他非流动资产 47,777,147.28 44,933,147.28 
非流动资产合计 678,529,920.17 687,372,344.88 
资产总计 2,021,857,803.25 1,913,435,675.61 
流动负债:   
短期借款 160,096,722.22 60,043,083.33 
向中央银行借款   
拆入资金   
交易性金融负债   
衍生金融负债   
应付票据 68,463,546.74 69,601,684.66 
应付账款 69,678,611.22 64,698,703.52 
预收款项 7,431,888.92 11,338,447.74 
合同负债   
卖出回购金融资产款   
吸收存款及同业存放   
代理买卖证券款   
代理承销证券款   
应付职工薪酬 4,551,685.99 15,899,860.87 
应交税费 28,479,233.87 39,330,417.89 
其他应付款 102,567,831.75 138,146,371.74 
其中:应付利息   
应付股利   
应付手续费及佣金   
应付分保账款   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债 152,013.89 152,013.89 
其他流动负债 2,058,303.97 1,493,971.54 
流动负债合计 443,479,838.57 400,704,555.18 
非流动负债:   
保险合同准备金   
长期借款 190,000,000.00 190,000,000.00 
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款   
长期应付职工薪酬   
预计负债   
递延收益 8,535,991.53 8,899,557.79 
递延所得税负债   
其他非流动负债   
2020年第一季度报告 
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非流动负债合计 198,535,991.53 198,899,557.79 
负债合计 642,015,830.10 599,604,112.97 
所有者权益(或股东权益):   
实收资本(或股本) 509,600,000.00 509,600,000.00 
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 397,651,064.09 397,651,064.09 
减:库存股   
其他综合收益   
专项储备   
盈余公积 120,616,646.98 120,616,646.98 
一般风险准备   
未分配利润 351,974,262.08 285,963,851.57 
归属于母公司所有者权益(或股
东权益)合计 
1,379,841,973.15 1,313,831,562.64 
少数股东权益   
所有者权益(或股东权益)合
计 
1,379,841,973.15 1,313,831,562.64 
负债和所有者权益(或股东
权益)总计 
2,021,857,803.25 1,913,435,675.61 
 
法定代表人:陶灵萍 主管会计工作负责人:张俊珂 会计机构负责人:张俊珂 
 
 
母公司资产负债表 
2020年 3月 31日 
编制单位:灵康药业集团股份有限公司  
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2020年 3月 31日 2019年 12月 31日 
流动资产:   
货币资金 235,600,020.81 183,254,270.18 
交易性金融资产   
衍生金融资产   
应收票据   
应收账款 294,201,130.48 253,271,803.16 
应收款项融资 1,979,029.63 4,418,272.40 
预付款项 174,006,348.71 117,650,740.32 
其他应收款 330,529,621.44 310,445,909.44 
其中:应收利息   
应收股利   
存货 30,196,693.91 28,681,147.67 
2020年第一季度报告 
13 / 26 
 
合同资产   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产 1,007,905.01 844,350.02 
流动资产合计 1,067,520,749.99 898,566,493.19 
非流动资产:   
债权投资   
其他债权投资   
长期应收款   
长期股权投资 852,714,932.57 854,443,637.76 
其他权益工具投资   
其他非流动金融资产   
投资性房地产   
固定资产 547,026.68 606,116.22 
在建工程 25,077,819.47 25,077,819.47 
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产   
无形资产 8,101,587.95 8,254,501.22 
开发支出   
商誉   
长期待摊费用 516,654.82 570,152.95 
递延所得税资产 2,822,680.45 2,513,941.31 
其他非流动资产 5,347,747.28 5,347,747.28 
非流动资产合计 895,128,449.22 896,813,916.21 
资产总计 1,962,649,199.21 1,795,380,409.40 
流动负债:   
短期借款 160,096,722.22 60,043,083.33 
交易性金融负债   
衍生金融负债   
应付票据   
应付账款 77,006,355.75 24,793,189.45 
预收款项 3,721,054.16 7,620,416.38 
合同负债   
应付职工薪酬 741,955.07 3,027,462.34 
应交税费 27,906,402.19 37,184,939.76 
其他应付款 55,318,342.48 93,351,770.40 
其中:应付利息   
应付股利   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债 152,013.89 152,013.89 
其他流动负债   
2020年第一季度报告 
14 / 26 
 
流动负债合计 324,942,845.76 226,172,875.55 
非流动负债:   
长期借款 190,000,000.00 190,000,000.00 
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款   
长期应付职工薪酬   
预计负债   
递延收益 4,410,000.00 4,710,000.00 
递延所得税负债   
其他非流动负债   
非流动负债合计 194,410,000.00 194,710,000.00 
负债合计 519,352,845.76 420,882,875.55 
所有者权益(或股东权益):   
实收资本(或股本) 509,600,000.00 509,600,000.00 
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 397,651,064.09 397,651,064.09 
减:库存股   
其他综合收益   
专项储备   
盈余公积 120,616,646.98 120,616,646.98 
未分配利润 415,428,642.38 346,629,822.78 
所有者权益(或股东权益)合
计 
1,443,296,353.45 1,374,497,533.85 
负债和所有者权益(或股东
权益)总计 
1,962,649,199.21 1,795,380,409.40 
 
法定代表人:陶灵萍 主管会计工作负责人:张俊珂 会计机构负责人:张俊珂 
 
合并利润表 
2020年 1—3月 
编制单位:灵康药业集团股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2020年第一季度 2019年第一季度 
一、营业总收入 259,671,544.21 365,163,048.64 
其中:营业收入 259,671,544.21 365,163,048.64 
利息收入   
已赚保费   
2020年第一季度报告 
15 / 26 
 
手续费及佣金收入   
二、营业总成本 219,622,653.55 333,348,898.77 
其中:营业成本 40,061,920.30 52,847,981.29 
利息支出   
手续费及佣金支出   
退保金   
赔付支出净额   
提取保险责任准备金净额   
保单红利支出   
分保费用   
税金及附加 3,474,214.25 4,321,346.28 
销售费用 155,947,597.30 254,340,110.45 
管理费用 15,228,083.14 16,463,930.07 
研发费用 4,465,058.74 3,530,362.86 
财务费用 445,779.82 1,845,167.82 
其中:利息费用 1,945,819.46 2,511,041.66 
利息收入 1,536,247.80 570,168.03 
加:其他收益 33,992,050.26 700,835.85 
投资收益(损失以“-”号填列) -81,990.06 512,408.91 
其中:对联营企业和合营企业的投
资收益 
-1,728,705.19 -708,458.02 
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益 
  
汇兑收益(损失以“-”号填列)   
净敞口套期收益(损失以“-”号填
列) 
  
公允价值变动收益(损失以“-”
号填列) 
3,045,777.86 5,635,735.86 
信用减值损失(损失以“-”号填列) -3,129,540.14 923,554.46 
资产减值损失(损失以“-”号填列) -142,577.27 -379,353.75 
资产处置收益(损失以“-”号填
列) 
  
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 73,732,611.31 39,207,331.20 
加:营业外收入  1,215,545.20 
减:营业外支出 709,518.43 511.50 
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 73,023,092.88 40,422,364.90 
减:所得税费用 7,012,682.37 4,281,487.26 
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 66,010,410.51 36,140,877.64 
(一)按经营持续性分类 
1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
66,010,410.51 36,140,877.64 
2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
  
2020年第一季度报告 
16 / 26 
 
(二)按所有权归属分类 
1.归属于母公司股东的净利润(净亏
损以“-”号填列) 
66,010,410.51 36,140,877.64 
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填
列) 
  
六、其他综合收益的税后净额   
(一)归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额 
  
1.不能重分类进损益的其他综合收益   
(1)重新计量设定受益计划变动额   
(2)权益法下不能转损益的其他综合收
益 
  
(3)其他权益工具投资公允价值变动   
(4)企业自身信用风险公允价值变动   
2.将重分类进损益的其他综合收益   
(1)权益法下可转损益的其他综合收益   
(2)其他债权投资公允价值变动   
(3)金融资产重分类计入其他综合收益
的金额 
  
(4)其他债权投资信用减值准备   
(5)现金流量套期储备   
(6)外币财务报表折算差额   
(7)其他   
(二)归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额 
  
七、综合收益总额 66,010,410.51 36,140,877.64 
(一)归属于母公司所有者的综合收益
总额 
66,010,410.51 36,140,877.64 
(二)归属于少数股东的综合收益总额   
八、每股收益:   
(一)基本每股收益(元/股) 0.13 0.07 
(二)稀释每股收益(元/股) 0.13 0.07 
 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实
现的净利润为:0.00 元。 
法定代表人:陶灵萍 主管会计工作负责人:张俊珂 会计机构负责人:张俊珂 
 
 
母公司利润表 
2020年 1—3月 
编制单位:灵康药业集团股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2020年第一季度 2019年第一季度 
2020年第一季度报告 
17 / 26 
 
一、营业收入 256,588,496.79 360,068,949.12 
减:营业成本 44,596,980.08 61,190,803.69 
税金及附加 3,294,215.12 3,649,655.54 
销售费用 155,744,021.23 253,244,949.85 
管理费用 4,400,838.76 5,252,399.68 
研发费用   
财务费用 1,192,894.15 2,207,167.07 
其中:利息费用 1,945,819.46 2,511,041.66 
利息收入 758,199.81 313,134.44 
加:其他收益 33,749,359.00 333,600.00 
投资收益(损失以“-”号填列) -1,728,705.19 -152,697.72 
其中:对联营企业和合营企业的投
资收益 
-1,728,705.19 -708,458.02 
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益 
  
净敞口套期收益(损失以“-”号填
列) 
  
公允价值变动收益(损失以“-”
号填列) 
  
信用减值损失(损失以“-”号填列) -3,130,434.84 898,725.42 
资产减值损失(损失以“-”号填列)   
资产处置收益(损失以“-”号填
列) 
  
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 76,249,766.42 35,603,600.99 
加:营业外收入  1,215,545.20 
减:营业外支出 706,195.57  
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 75,543,570.85 36,819,146.19 
减:所得税费用 6,744,751.25 3,347,748.12 
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 68,798,819.60 33,471,398.07 
(一)持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列) 
68,798,819.60 33,471,398.07 
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
  
五、其他综合收益的税后净额   
(一)不能重分类进损益的其他综合收
益 
  
1.重新计量设定受益计划变动额   
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益 
  
3.其他权益工具投资公允价值变动   
4.企业自身信用风险公允价值变动   
(二)将重分类进损益的其他综合收益   
1.权益法下可转损益的其他综合收益   
2020年第一季度报告 
18 / 26 
 
2.其他债权投资公允价值变动   
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额 
  
4.其他债权投资信用减值准备   
5.现金流量套期储备   
6.外币财务报表折算差额   
7.其他   
六、综合收益总额 68,798,819.60 33,471,398.07 
七、每股收益:   
(一)基本每股收益(元/股)   
(二)稀释每股收益(元/股)   
 
法定代表人:陶灵萍 主管会计工作负责人:张俊珂 会计机构负责人:张俊珂 
 
合并现金流量表 
2020年 1—3月 
编制单位:灵康药业集团股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2020年第一季度 2019年第一季度 
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金 258,681,513.99 444,266,624.30 
客户存款和同业存放款项净增加额   
向中央银行借款净增加额   
向其他金融机构拆入资金净增加额   
收到原保险合同保费取得的现金   
收到再保业务现金净额   
保户储金及投资款净增加额   
收取利息、手续费及佣金的现金   
拆入资金净增加额   
回购业务资金净增加额   
代理买卖证券收到的现金净额   
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金 35,664,231.50 2,085,151.82 
经营活动现金流入小计 294,345,745.49 446,351,776.12 
购买商品、接受劳务支付的现金 32,333,946.07 48,317,277.56 
客户贷款及垫款净增加额   
存放中央银行和同业款项净增加额   
支付原保险合同赔付款项的现金   
拆出资金净增加额   
支付利息、手续费及佣金的现金   
支付保单红利的现金   
支付给职工及为职工支付的现金 26,590,058.85 26,593,002.84 
支付的各项税费 42,436,405.74 53,499,825.71 
2020年第一季度报告 
19 / 26 
 
支付其他与经营活动有关的现金 197,775,914.48 331,938,572.03 
经营活动现金流出小计 299,136,325.14 460,348,678.14 
经营活动产生的现金流量净额 -4,790,579.65 -13,996,902.02 
二、投资活动产生的现金流量:   
收回投资收到的现金   
取得投资收益收到的现金 10,423,080.75 4,391,968.19 
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 
 
 
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
 
 
收到其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00 270,000,000.00 
投资活动现金流入小计 160,423,080.75 274,391,968.19 
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 
7,514,362.45 15,608,206.52 
投资支付的现金   
质押贷款净增加额   
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 
  
支付其他与投资活动有关的现金 220,000,000.00 480,000,000.00 
投资活动现金流出小计 227,514,362.45 495,608,206.52 
投资活动产生的现金流量净额 -67,091,281.70 -221,216,238.33 
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资收到的现金   
其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 
  
取得借款收到的现金 100,000,000.00  
收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00  
偿还债务支付的现金  5,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 
1,892,180.57 2,406,354.18 
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 
 
 
支付其他与筹资活动有关的现金 303,333.33  
筹资活动现金流出小计 2,195,513.90 7,406,354.18 
筹资活动产生的现金流量净额 97,804,486.10 -7,406,354.18 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
 
 
五、现金及现金等价物净增加额 25,922,624.75 -242,619,494.53 
加:期初现金及现金等价物余额 488,028,205.31 692,170,071.74 
六、期末现金及现金等价物余额 513,950,830.06 449,550,577.21 
 
法定代表人:陶灵萍 主管会计工作负责人:张俊珂 会计机构负责人:张俊珂 
2020年第一季度报告 
20 / 26 
 
 
 
母公司现金流量表 
2020年 1—3月 
编制单位:灵康药业集团股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2020年第一季度 2019年第一季度 
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金 244,424,619.52 426,029,373.69 
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金 33,509,359.00 1,223,645.20 
经营活动现金流入小计 277,933,978.52 427,253,018.89 
购买商品、接受劳务支付的现金  225,000,000.00 
支付给职工及为职工支付的现金 5,206,966.37 7,643,204.43 
支付的各项税费 40,425,981.20 51,501,455.42 
支付其他与经营活动有关的现金 257,863,099.75 177,268,559.31 
经营活动现金流出小计 303,496,047.32 461,413,219.16 
经营活动产生的现金流量净额 -25,562,068.80 -34,160,200.27 
二、投资活动产生的现金流量:   
收回投资收到的现金   
取得投资收益收到的现金  2,660,012.25 
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 
  
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
  
收到其他与投资活动有关的现金  120,000,000.00 
投资活动现金流入小计  122,660,012.25 
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 
 2,410,079.24 
投资支付的现金   
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 
  
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 170,000,000.00 
投资活动现金流出小计 20,000,000.00 172,410,079.24 
投资活动产生的现金流量净额 -20,000,000.00 -49,750,066.99 
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资收到的现金   
取得借款收到的现金 100,000,000.00  
收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00  
偿还债务支付的现金  5,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 
1,892,180.57 2,406,354.18 
2020年第一季度报告 
21 / 26 
 
支付其他与筹资活动有关的现金 503,333.33  
筹资活动现金流出小计 2,395,513.90 7,406,354.18 
筹资活动产生的现金流量净额 97,604,486.10 -7,406,354.18 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
  
五、现金及现金等价物净增加额 52,042,417.30 -91,316,621.44 
加:期初现金及现金等价物余额 175,847,603.52 248,072,043.20 
六、期末现金及现金等价物余额 227,890,020.82 156,755,421.76 
 
法定代表人:陶灵萍 主管会计工作负责人:张俊珂 会计机构负责人:张俊珂 
 
 
 
4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 
√适用 □不适用  
合并资产负债表 
单位:元  币种:人民币 
项目 2019年 12月 31日 2020年 1月 1日 调整数 
流动资产:    
货币资金 510,985,756.04 510,985,756.04  
结算备付金    
拆出资金    
交易性金融资产 355,776,365.62 355,776,365.62  
衍生金融资产    
应收票据    
应收账款 228,749,626.14 228,749,626.14  
应收款项融资 4,818,272.40 4,818,272.40  
预付款项 6,138,877.94 6,138,877.94  
应收保费    
应收分保账款    
应收分保合同准备金    
其他应收款 7,144,332.87 7,144,332.87  
其中:应收利息    
应收股利    
买入返售金融资产    
存货 89,806,357.04 89,806,357.04  
合同资产    
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 22,643,742.68 22,643,742.68  
流动资产合计 1,226,063,330.73 1,226,063,330.73  
非流动资产: 
2020年第一季度报告 
22 / 26 
 
发放贷款和垫款    
债权投资    
其他债权投资    
长期应收款    
长期股权投资 81,689,895.85 81,689,895.85  
其他权益工具投资    
其他非流动金融资产    
投资性房地产    
固定资产 336,858,255.41 336,858,255.41  
在建工程 153,659,380.04 153,659,380.04  
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产 50,498,413.05 50,498,413.05  
开发支出    
商誉 2,030,018.40 2,030,018.40  
长期待摊费用 14,566,467.85 14,566,467.85  
递延所得税资产 3,136,767.00 3,136,767.00  
其他非流动资产 44,933,147.28 44,933,147.28  
非流动资产合计 687,372,344.88 687,372,344.88  
资产总计 1,913,435,675.61 1,913,435,675.61  
流动负债: 
短期借款 60,043,083.33 60,043,083.33  
向中央银行借款    
拆入资金    
交易性金融负债    
衍生金融负债    
应付票据 69,601,684.66 69,601,684.66  
应付账款 64,698,703.52 64,698,703.52  
预收款项 11,338,447.74 11,338,447.74  
合同负债    
卖出回购金融资产款    
吸收存款及同业存放    
代理买卖证券款    
代理承销证券款    
应付职工薪酬 15,899,860.87 15,899,860.87  
应交税费 39,330,417.89 39,330,417.89  
其他应付款 138,146,371.74 138,146,371.74  
其中:应付利息    
应付股利    
应付手续费及佣金    
应付分保账款    
2020年第一季度报告 
23 / 26 
 
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债 152,013.89 152,013.89  
其他流动负债 1,493,971.54 1,493,971.54  
流动负债合计 400,704,555.18 400,704,555.18  
非流动负债: 
保险合同准备金    
长期借款 190,000,000.00 190,000,000.00  
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款    
长期应付职工薪酬    
预计负债    
递延收益 8,899,557.79 8,899,557.79  
递延所得税负债    
其他非流动负债    
非流动负债合计 198,899,557.79 198,899,557.79  
负债合计 599,604,112.97 599,604,112.97  
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 509,600,000.00 509,600,000.00  
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 397,651,064.09 397,651,064.09  
减:库存股    
其他综合收益    
专项储备    
盈余公积 120,616,646.98 120,616,646.98  
一般风险准备    
未分配利润 285,963,851.57 285,963,851.57  
归属于母公司所有者权益(或
股东权益)合计 
1,313,831,562.64 1,313,831,562.64  
少数股东权益    
所有者权益(或股东权益)
合计 
1,313,831,562.64 1,313,831,562.64  
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
1,913,435,675.61 1,913,435,675.61  
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
2020年第一季度报告 
24 / 26 
 
公司自 2020年 1月 1日起施行新收入准则,暂未实施新租赁准则,本次调整仅涉及财务报表
列报格式的调整,无发生额,也不存在追溯调整事项,对公司财务状况、经营成果和现金流量无
重大影响。 
 
母公司资产负债表 
       单位:元  币种:人民币 
项目 2019年 12月 31日 2020年 1月 1日 调整数 
流动资产: 
货币资金 183,254,270.18 183,254,270.18  
交易性金融资产    
衍生金融资产    
应收票据    
应收账款 253,271,803.16 253,271,803.16  
应收款项融资 4,418,272.40 4,418,272.40  
预付款项 117,650,740.32 117,650,740.32  
其他应收款 310,445,909.44 310,445,909.44  
其中:应收利息    
应收股利    
存货 28,681,147.67 28,681,147.67  
合同资产    
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 844,350.02 844,350.02  
流动资产合计 898,566,493.19 898,566,493.19  
非流动资产: 
债权投资    
其他债权投资    
长期应收款    
长期股权投资 854,443,637.76 854,443,637.76  
其他权益工具投资    
其他非流动金融资产    
投资性房地产    
固定资产 606,116.22 606,116.22  
在建工程 25,077,819.47 25,077,819.47  
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产 8,254,501.22 8,254,501.22  
开发支出    
商誉    
长期待摊费用 570,152.95 570,152.95  
2020年第一季度报告 
25 / 26 
 
递延所得税资产 2,513,941.31 2,513,941.31  
其他非流动资产 5,347,747.28 5,347,747.28  
非流动资产合计 896,813,916.21 896,813,916.21  
资产总计 1,795,380,409.40 1,795,380,409.40  
流动负债: 
短期借款 60,043,083.33 60,043,083.33  
交易性金融负债    
衍生金融负债    
应付票据    
应付账款 24,793,189.45 24,793,189.45  
预收款项 7,620,416.38 7,620,416.38  
合同负债    
应付职工薪酬 3,027,462.34 3,027,462.34  
应交税费 37,184,939.76 37,184,939.76  
其他应付款 93,351,770.40 93,351,770.40  
其中:应付利息    
应付股利    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债 152,013.89 152,013.89  
其他流动负债    
流动负债合计 226,172,875.55 226,172,875.55  
非流动负债: 
长期借款 190,000,000.00 190,000,000.00  
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款    
长期应付职工薪酬    
预计负债    
递延收益 4,710,000.00 4,710,000.00  
递延所得税负债    
其他非流动负债    
非流动负债合计 194,710,000.00 194,710,000.00  
负债合计 420,882,875.55 420,882,875.55  
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 509,600,000.00 509,600,000.00  
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 397,651,064.09 397,651,064.09  
减:库存股    
2020年第一季度报告 
26 / 26 
 
其他综合收益    
专项储备    
盈余公积 120,616,646.98 120,616,646.98  
未分配利润 346,629,822.78 346,629,822.78  
所有者权益(或股东权益)
合计 
1,374,497,533.85 1,374,497,533.85  
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
1,795,380,409.40 1,795,380,409.40  
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
公司自 2020年 1月 1日起施行新收入准则,暂未实施新租赁准则,本次调整仅涉及财务报表
列报格式的调整,无发生额,也不存在追溯调整事项,对公司财务状况、经营成果和现金流量无
重大影响。 
4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 
□适用 √不适用  
 
4.4 审计报告 
□适用 √不适用