吉药控股:2019年年度报告查看PDF公告

股票简称:吉药控股 股票代码:300108

吉药控股集团股份有限公司 2019年年度报告全文
1
吉药控股集团股份有限公司
2019年年度报告
2020-050
2020年 04月
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
2
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人孙军、主管会计工作负责人张忠伟及会计机构负责人(会计主管
人员)张婷婷声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1
、行业政策风险 随着国家医疗卫生体制改革的不断推进与深化,医药
行业医疗产品逐步全面执行“两票”制度,人工成本、物流成本增加,全球化
竞争加剧,同质化竞争依然严重,营销费用、管理费用不断增加;加之行业政
策密集出台,对药品经营环境造成一定的影响,特别是招标降价、医保控费、
公立医院改革、医联体、限制辅助用药等政策的实施,二次议价愈演愈烈、
GMP
飞行检查、工艺核查等影响因素都将对药品生产经营造成直接影响,带来行业
竞争的新变革。公司管理层将时刻关注行业政策变化,积极采取应对措施以控
制和降低生产经营风险。
2
、新药研发风险 新药研发评价费用增幅较大,审
批门槛提高、审批难度加大、审批时间长也导致新药研发周期加长,不确定因
素加大;新药研发和引进具有投资大、周期长、风险高等特点;公司的新产品
开发存在着技术攻关、药品注册、实现规模化等多方面的风险,研发期间可能
因为市场、行业、竞争状况的变化,达不到预期效益而导致经营成本上升,将
对公司盈利水平和未来发展构成不利影响。针对从实验室研发到获得生产批文
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
3
的时间周期长、不可预测及不确定性等风险因素,公司将严格按照国家政策、
指导原则开展研发工作,通过不断完善新药研发项目管理、谨慎选择研发项目、
培育高技能人才队伍等应对措施来降低风险,保证新药研发目标的顺利完成。
3
、商誉减值的风险 根据《企业会计准则第
20
号—企业合并》,在非同一控制
下的企业合并中,购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额,应当确认为商誉。公司先后收购了金宝药业、辽宁美罗、
远大康华、亚利大胶丸和普华制药,非同一控制下企业合并合计形成商誉金额

376,678,064.45
元。公司每年年度都做减值测试。如果标的资产未来经营状况
恶化,将有可能出现商誉减值,从而对公司当期损益造成不利影响。由于公司
医疗产品转
OTC
销售,渠道变更,造成应收款回收缓慢,
OTC
市场竞争加剧,
有销售费用增加和应收账款回收缓慢、医疗产品降价后退货、增加坏账等方面
的风险。公司积极应对行业变更对产品销售和应收货款及退货的风险,加大促
销力度,尽量进行市场促销和折让,加快新产品上市,拟补临床产品销售下降
带来的市场风险。
4
、化工行业竞争加剧的风险 公司化工产品由于受到国际、
国内经济形势的影响,产品价格波动较大,对公司的收入会产生一定影响。同
行业公司竞争的影响,市场产品供应能力随之不断增长,市场竞争加剧,因此
公司面临着因竞争加剧带来的盈利能力下降、应收账款增加等风险。公司今后
将努力挖掘生产潜力、降低材料及能源消耗;通过学习优秀企业好的做法,查
找自身存在的不足,制定出优化方案,实现经济效益最大化;推行质量兴企,
提高产品质量,优化管理流程,强化销售管理,力争使公司业绩稳步增长。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
4
目录
第一节 重要提示、目录和释义
........................................................................................................6
第二节 公司简介和主要财务指标
..................................................................................................10
第三节 公司业务概要
......................................................................................................................14
第四节 经营情况讨论与分析
..........................................................................................................25
第五节 重要事项
..............................................................................................................................41
第六节 股份变动及股东情况
..........................................................................................................48
第七节 优先股相关情况
..................................................................................................................48
第八节 可转换公司债券相关情况
..................................................................................................48
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
..........................................................................49
第十节 公司治理
..............................................................................................................................50
第十一节 公司债券相关情况
..........................................................................................................56
第十二节 财务报告
..........................................................................................................................64
第十三节 备查文件目录
..................................................................................................................65
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
5
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、吉药控股 指 吉药控股集团股份有限公司
股东大会 指 吉药控股集团股份有限公司股东大会
董事会 指 吉药控股集团股份有限公司董事会
监事会 指 吉药控股集团股份有限公司监事会
金宝药业 指 吉林金宝药业股份有限公司,吉药控股全资子公司
通化双龙 指 通化双龙硅材料科技有限公司,吉药控股全资子公司
江西双龙 指 江西双龙硅材料科技有限公司,吉药控股全资子公司
亚利大胶丸 指 浙江亚利大胶丸有限公司,吉药控股全资子公司
普华制药 指 长春普华制药股份有限公司,吉药控股全资子公司
远大康华 指 远大康华
(
北京
)
医药有限公司,吉药控股控股子公司
吉药研发科技 指 吉药控股(香港)药物研发科技有限公司,吉药控股控股子公司
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
6
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 吉药控股 股票代码 300108
公司的中文名称 吉药控股集团股份有限公司
公司的中文简称 吉药控股
公司的外文名称(如有)
Ji Yao Holding Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如
有)
Ji Yao Holding
公司的法定代表人 孙军
注册地址 吉林省梅河口市环城北路 6号
注册地址的邮政编码
135000
办公地址 吉林省梅河口市环城北路 6号
办公地址的邮政编码
135000
公司国际互联网网址 http://www.jiyaogroup.com
电子信箱
jiyaogroup@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘龙 王衍
联系地址 吉林省梅河口市环城北路 6号 吉林省梅河口市环城北路 6号
电话
0435-3752903 0435-3752903
传真 0435-3751886 0435-3751886
电子信箱
liulong300108@163.com wangyan300108@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
7
会计师事务所名称 中准会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 长春市人民大街 4111号兆丰大厦 17层
签字会计师姓名 韩波 胡莹莹
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
东莞证券股份有限公司 东莞市莞城区可园南路一号 郑琨、郭彬
2018年 12月 26日至 2019
年 12月 31日
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019年 2018年 本年比上年增减 2017年
营业收入(元)
1,065,807,539.96 942,251,629.65 13.11% 700,439,094.96
归属于上市公司股东的净利润
(元)
-1,771,791,468.01 216,659,914.80 -917.78% 202,464,046.01
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润(元)
-1,576,364,673.01 45,166,422.57 -3,590.13% 99,239,185.54
经营活动产生的现金流量净额
(元)
212,689,512.07 43,181,115.38 392.55% 48,900,018.21
基本每股收益(元
/
股)
-2.66 0.33 -906.06% 0.32
稀释每股收益(元/股) -2.66 0.33 -906.06% 0.32
加权平均净资产收益率
-133.26% 10.43% -143.69% 10.86%
2019年末 2018年末
本年末比上年末增

2017年末
资产总额(元)
3,237,850,160.93 4,852,817,985.94 -33.28% 3,154,645,192.98
归属于上市公司股东的净资产
(元)
377,063,797.56 2,207,791,166.44 -82.92% 1,948,751,985.34
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入
299,392,674.72 278,406,625.34 277,486,002.97 210,522,236.93
归属于上市公司股东的净利润 28,883,003.58 -7,879,981.63 -8,840,344.21 -1,783,954,145.74
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
8
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
5,343,040.55 -8,240,860.18 -23,262,298.36 -1,550,204,555.02
经营活动产生的现金流量净额 184,559,901.94 -9,522,503.14 46,180,260.50 -8,528,147.23
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目
2019
年金额
2018
年金额
2017
年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产
减值准备的冲销部分)
832,081.94 -429,320.41 844,794.46
详情参见第十二
节、七、合并财务
报表项目注释、73、
资产处置收益
计入当期损益的政府补助(与企业业务
密切相关,按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外)
45,146,045.77 91,017,985.95 128,338,751.41
详情参见第十二
节、七、合并财务
报表项目注释、
84

政府补助
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收

596,819.25
债务重组损益
125,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支

-1,650,754.48 949,728.09 -2,765,260.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
-239,689,145.59
减:所得税影响额 65,022.64 45,044,926.42 21,547,284.13
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
9
少数股东权益影响额(税后) -25.02 2,242,959.79
合计 -195,426,795.00 171,493,492.23 103,224,860.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
10
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司现主要业务以医药大健康产业为核心,形成医药工业、医药商业(含药品零售)、医药研发、医疗医养、医药产业
投资等医药大健康产业集团企业,医药工业主要以生产中西成药、生物制药、健康食品等。涵盖了中西成药片剂、胶囊剂、
蜜丸、水蜜丸、糊丸、浓缩丸、颗粒剂、合剂、糖浆剂、乳膏剂、原料药、滴丸剂、滴眼剂、小容量注射剂、软膏剂等15
个剂型。本报告期公司现有国药准字号药品近170个品规,其中国家医保产品有:复方熊胆滴眼液(乙;独家)、止痛化癥胶
囊(乙)、辣椒碱(乙)、宁心宝胶囊(乙);清热解毒颗粒(甲)、小儿清热止咳口服液(乙)、六味地黄丸 (甲)、抗骨增
生片(乙)、明目地黄丸(甲)、更年安胶囊(乙)、益母草颗粒(甲)、西黄丸(乙)、脑立清丸(乙)、胃康灵胶囊(乙)、
心可宁胶囊(乙)、朱砂安神丸(乙)、人参归脾丸 (乙)、桂附地黄丸(乙)、杞菊地黄丸(甲)、百合固金丸(乙)、人参
健脾丸(乙)、补中益气丸(甲)、蛇胆川贝液(甲)、附子理中丸(甲)、龙胆泻肝丸(甲)、板蓝根颗粒(甲)、牛黄上清丸
(甲)、牛黄清胃丸(乙)、藿香正气水(甲)、银翘解毒合剂(乙)、感冒清片(胶囊)(甲)、复方丹参片(甲)等;国药准
字OTC药品文号(含甲类和乙类)100个;全国独家国药准字号药品6个;在研国家新药2个,其中原料药3个。
(一)医药板块
公司医药板块业务主要由医药工业全资子公司吉林金宝药业股份有限公司、长春普华制药股份有限公司、江苏普华克胜
药业有限公司(控股)、吉林海通制药有限公司(参股)、医药商业全资子公司吉林金宝医药营销有限公司、吉林利君康源药
业有限公司、深圳业高生物医药有限公司和控股医药商业公司辽宁美罗医药经销有限公司、远大康华(北京)医药有限公司
及全资子公司药用胶囊工业企业浙江亚利大胶丸有限公司组成医药板块的体系。
1.医药工业目前主要业务为中西成药生产为主,治疗范围为:
治疗范围或药品类别 主要产品名称 产品备注
妇科疾病 参茸鹿胎丸 全国独家、蜜丸
参茸鹿胎丸 全国独家、水蜜丸
止痛化癥胶囊 国家医保,妇科用药(消肿散结剂)
眼科产品 复方熊胆滴眼液 全国独家,全国医保
眼氨肽滴眼液 青少年假性近视
苄达赖氨酸滴眼液 老年白内障、OTC
近视乐眼药水 青少年假性近视、OTC
中药抗病毒流感、感冒 清热解毒颗粒 国家医保、国家基本药物
热毒平颗粒 OTC
小儿清热止咳口服液 OTC、国家医保
炎热清颗粒(无蔗糖) 中药消炎
感冒灵颗粒
呼吸系统 羚贝止咳糖浆
咽炎片 OTC
盐酸美司坦片 OTC、化痰类
风湿骨痛 通络止痛药酒 OTC、全国独家
复方硫酸软骨素片
附马开痹片 全国独家
消尔痛酊 全国独家OTC
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
11
皮肤外用 辣椒碱乳膏 止痛、外用,国家医保
丹皮酚软膏 皮肤、外用、OTC
心脑血管 脑塞通丸
益心酮滴丸
宁心宝胶囊 国家医保
人参茎叶总皂苷胶囊 OTC
胃肠道 胃蛋白酶口服溶液 OTC
胃痛平糖浆
人参药酒 OTC
补肾补益类 六味地黄丸 国家基本药物、OTC
三肾丸
蛹虫草胶囊 保健食品
仙灵脾颗粒
补肾强身胶囊 OTC
杞菊地黄丸 OTC、国家医保
桂附地黄丸 OTC、国家医保
2、主要业绩驱动因素
报告期内,公司原医药板块业务一直围绕医疗渠道向OTC终端的转型,并进行加速调整,针对医药市场的医疗产品“两票
制”、处方药销售及终端OTC产品销售趋势,调整公司生产产品结构,压缩毛利低的产品生产规模和调整销售渠道,加紧调
整经营渠道和经营计划。报告期内,公司的战略任务全面实施产品终端OTC营销战略,扩大与连锁药房等终端批发零售企业
的合作,实施省级终端纯销医药商业公司营销网络的搭建,加强重视分级诊疗给终端产品带来的新机遇。围绕战略任务制订
的各项经营计划,已经全面展开、按计划推进。报告期内,公司的医疗渠道产品下降趋势进一步增加,终端产品销售逐步增
加,销售转型期内存在调整医疗产品价格,销售费用增加幅度较大。
报告期内,普华制药并购后加大了带动全公司终端产品的销售渠道,加大终端销售力度,与公司整体的管理协调、销售
协同效应明显,下一步将加快销售协同性整合,利用普华制药原OTC销售团队与全公司OTC销售产品进行融合,临床医疗产品
与公司原医疗销售渠道相互融合,进一步凸显终端销售的占比。未来公司将全部以终端销售渠道为主要渠道。
报告期内,公司加大了药品销售渠道管控力度,逐步收紧信用政策,控销产品进入良性循环,逐步淘汰低附加值产品,
有效降低库存量。成品药业务继续以夯实高附加值产品为主,凸显产品价值为工作核心。应收在途货款目前主要由医疗产品
形成,并且产品转型后,公司药品销售业务主要围绕着实施三级控销管理,利用省级纯销商业公司平台搭建,逐步完善产品
结构。原结款期限滞后,在加大应收货款催收力度的同时,不断的缩短账期,逐步实现现款销售。
报告期内,医药商业稳步销售扩张,稳定销售产品,加强配送和终端销售的融合。逐步实现地方区域优势的医药商业,
与大型商业实现区域互补和差异化经营。
报告期内,药用胶囊的销售范围逐步增加,已经完成多省的销售布局,并与公司药品销售队伍实现逐步对接,实现胶囊
销售的网络布局。
报告期内,公司建设的“瑞斯贝妥生产线基地项目”目前工程部分已经结束,原料药部分已经全部完成,地拉韦啶分散
片和甲磺酸地拉韦啶原料药中试产品已经完成,BE实验已经进行。产品将进行稳定性考察和加速试验阶段,按照目前的进
度,在完成增加适应症基础上,力争年底前完成资料汇总并形成上报资料。
报告期内,公司正在建设的三甲标准的新华国际综合医院项目,主体工程全面建设完成。
报告期内,公司正常研发的地夸磷索钠和地夸磷索原料药正在研发过程中,目前在进行原料药稳定性考察,准备申报。
所有单剂量和多剂量制剂将及相关研究资料计划将在2020年底完成。
(二)化工板块
报告期内,公司化工板块运营稳定,销售产品逐步向好。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
12
1
、主要业务
通化双龙和江西双龙主要以高分散白炭黑系列产品的生产为主,生产的
HTV
硅橡胶用高分散沉淀法白炭黑产品和高档涂料
用系列高分散白炭黑(消光剂)产品在国内市场占有率的排名靠前。公司为国内最早生产白炭黑的企业之一,也是国内定点
国防化工用沉淀法白炭黑定点生产企业之一。
2
、主要产品和核心技术
通化双龙和江西双龙化工产品主要用于硅橡胶、食品填加剂、绿色轮胎等行业,作为一种填加剂对产品起到填充及补强的作
用。公司自主研发了中高档硅橡胶专用高分散白炭黑、消光剂系列高分散白炭黑、塑料薄膜开口剂用特种白炭黑等产品,拥
有沉淀法白炭黑比表面积控制技术、PE 隔板用白炭黑的制备技术、三级风送产品粉碎技术、白炭黑表面处理技术、白炭黑
的除铁技术、反应过程中的 pH值控制技术、消光剂扩孔技术、白炭黑生产过程的热综合利用技术、白炭黑生产的节能减排
技术等多项核心技术。经国家级权威机构检测和专家鉴定,公司主要产品品质处于国内领先水平。公司质量管理体系通过了
ISO9001认证;产品质量通过SGS检测,符合欧盟“ROHS指令2002/95/EC”标准及后续修正指令要求。目前生产的高分散白炭
黑在市场中属于高端产品。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 固定资产本期减值所致
无形资产 无形资产本期减少主要为按照直线法摊销所致
在建工程 在建工程本期减少主要为对瑞思贝托药品生产基地计提减值准备所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1
、药品研发优势
公司在药品研发方面主要以自主研发和产学研合作研发为主,与国内较有影响力的医药研发机构进行合作研发,具体情况如
下表所示:
主要研发项目基本情况
序号 药(产)品研发项目名称 研发类型 注册类别 研发阶段 进展情况 已申报的厂家
数量
已批准的国产
仿制厂家数量
1
地拉韦啶分散片 新药
3.1
临床中 人体生物等效试验 无 无
2 甲磺酸地拉韦啶原料药 新药 3.1 完成中试 待上报 无 无
3 小儿热毒平口服液 改变剂型的制剂 8 已下临床批件 已审批准备临床 无 无
4 胃痛平糖浆 工艺升级 补充申请 中试生产 资料整理 无 无
5 地夸磷索钠滴眼液 新药 4 原料药稳定性
考察待申报
制剂研发中 无 无
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
13
6 消尔痛酊 标准升级 6 新标准制定 制剂研发 无 无
2、产品优势
主要以OTC终端产品取代临床产品为突破,实现终端销售网格化。
(1)报告期内,申报临床申请的药(产)品情况
序号 呈交申报的药(产)品名称 审批事项 注册分类 适用症或功能主治
1 甲磺酸地拉韦啶(原料药) 已获得国家食品药品监督管
理局临床试验批件
化学药品第3.1类 本品对人获得性免疫缺陷综合征
(HIV)的预防和治疗;也可用于与
其他药物联合使用对HIV的治疗。
2 甲地拉韦啶分散片 已获得国家食品药品监督管
理局临床试验批件。
化学药品第3.1类
应症或者功能主治:(
1
)本品对人获
得性免疫缺陷综合征(
HIV
)的预防
和治疗;也可用于与其他药物联合使
用对
HIV
的治疗。(
2
)对分型急性、
慢性肝炎有较强的拮抗左右
(2)报告期内,新进入或者退出国家级、省级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》(以下简称

《医保药品
目录》

)的药品名称、功能主治、发明专利保护期、是否属于新药或者中药保护品种等
报告期内,复方熊胆滴眼液新进入19年8月20日公布的国家医保目录,中成药部分,眼科用药乙类,编号1052。骨肽注
射液和三七片退出了2019年8月20日公布的国家医保目录。
(3)报告期内,生物制品批签发数量及与去年同期的变动比例

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
14
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内,公司主营业务始终坚持一个大健康领域的唯一核心,医药工业、医药商业、医疗医养、药物研发、药用胶囊、药
用包材、健康食品、国防化工,承载八大健康业务板块并驾齐驱。公司始终坚持以产品质量为生命,以优质服务为宗旨,以
核心技术为动力,把社会责任与企业发展高度结合,公司始终以“关爱生命、健康人类”为核心发展理念。
报告期公司实现营业收入为1,065,807,539.96元,比上年同期增加13.11%,利润总额-1,747,411,123.23元,比上年同期减
少715.89%,实现归属于上市公司股东的净利润-1,771,791,468.01元,比上年同期减少917.78%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第
2
号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2019年 2018年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,065,807,539.96 100% 942,251,629.65 100% 13.11%
分行业
医药行业 833,886,662.66 78.24% 726,810,929.68 77.14% 14.95%
化工行业
231,920,877.30 21.76% 215,440,699.97 22.86% 6.97%
分产品
医药产品
833,886,662.62 78.24% 725,433,476.34 76.99% 14.95%
化工产品 229,348,924.04 21.52% 215,440,699.97 22.86% 6.46%
其他产品
2,571,953.30 0.24% 1,377,453.34 0.15% 86.72%
分地区
华北地区
129,760,251.54 12.17% 162,221,720.48 17.21% -20.01%
华东地区 222,527,669.06 20.88% 183,600,046.23 19.48% 21.20%
华南地区
198,234,655.05 18.60% 184,925,934.59 19.63% 7.20%
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
15
东北地区 287,815,720.02 27.00% 254,962,254.56 27.06% 12.89%
西南地区 90,204,672.20 8.46% 40,123,146.71 4.26% 124.82%
西北地区 41,344,484.39 3.88% 4,411,468.19 0.47% 837.20%
华中地区 95,920,087.70 9.00% 112,007,058.89 11.89% -14.36%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减
分行业
医药行业 833,886,662.62 604,966,786.82 27.45% 14.95% -5.58% -5.97%
化工行业
231,920,877.34 171,209,311.55 26.18% 6.97% -4.65% -3.19%
分产品
医药产品
833,886,662.60 604,966,786.82 27.45% 14.95% -5.58% -5.97%
化工产品 229,348,924.00 169,673,745.60 26.02% 6.46% -5.14% -3.18%
其他
2,571,953.30 1,535,565.95 40.30% 86.72% 35.19% -15.36%
分地区
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近
1
年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2019年 2018年 同比增减
医药行业
销售量 盒 56,123,383 60,638,827 -7.45%
生产量 盒 53,418,506 62,192,435 -14.11%
库存量 盒 5,293,396 7,998,273 -33.82%
医药行业
销售量 万粒 547,078.12 467,845 16.94%
生产量 万粒 607,931 253,853 139.48%
库存量 万粒 81,926.88 21,074 288.76%
化工行业
销售量 吨 37,958.22 33,653.91 12.79%
生产量 吨 39,311.76 35,105.13 11.98%
库存量 吨 8,156.7 6,803.16 19.90%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
16

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
产品分类
产品分类
单位:元
产品分类 项目
2019年 2018年
同比增减
金额
占营业成本比

金额
占营业成本比

医药产品 原材料 567,247,473.41 73.08% 444,137,908.71 91.84% 27.72%
医药产品 人工工资
11,001,696.56 1.42% 8,327,199.52 1.72% 32.12%
医药产品 燃料及动力 10,104,218.82 1.30% 4,845,479.19 1.00% 108.53%
医药产品 制造费用
16,613,398.03 2.14% 25,449,703.12 5.26% -34.72%
化工产品 原材料 116,592,702.94 15.02% 100,463,480.64 65.86% 16.05%
化工产品 人工工资
11,619,077.53 1.50% 8,935,351.48 5.86% 30.03%
化工产品 电费 13,135,361.57 1.69% 11,065,062.76 7.25% 18.71%
化工产品 折旧
23,685,690.65 3.05% 20,603,083.80 13.51% 14.96%
化工产品 制造费用 6,176,478.86 0.80% 12,290,646.79 0.08% -49.75%
说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)
129,226,181.34
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.12%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
17
比例
公司前 5大客户资料
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例
1 东北制药集团供销有限公司 30,870,580.71 2.90%
2
广东壹号药业有限公司
30,270,656.07 2.84%
3 东莞新东方科技有限公司 26,948,406.30 2.53%
4
东药集团吉林医药有限公司
21,238,938.10 1.99%
5 江苏名帆生物科技有限公司 19,897,600.16 1.87%
合计
-- 129,226,181.30 12.13%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 202,123,923.71
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例
21.88%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
额比例
4.08%
公司前
5
名供应商资料
序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例
1
阿斯利康
(
无锡
)
贸易有限公司
79,700,412.45 8.63%
2 诺和诺德(中国)制药有限公司 37,542,439.10 4.06%
3
上药康德乐
(
大连
)
医药有限公司
32,883,084.44 3.56%
4 国药集团药业股份有限公司 28,204,734.57 3.05%
5
国药控股沈阳有限公司
23,793,253.15 2.58%
合计 -- 202,123,923.71 21.88%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2019年 2018年 同比增减 重大变动说明
销售费用
137,521,479.58 37,815,809.08 263.66%
主要为
2018
年下半年新收购子公
司导致合并范围变化所致
管理费用 382,986,046.32 96,683,527.83 296.12%
主要为 2018年下半年新收购子公
司导致合并范围变化所致
财务费用
160,879,875.53 56,436,565.61 185.06%
主要为
2018
年下半年新收购子公
司导致合并范围变化所致
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
18
研发费用 91,867,129.42 14,844,244.90 518.87%
主要为 2018年下半年新收购子公
司导致合并范围变化所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2019

2018

2017

研发人员数量(人) 173 139 120
研发人员数量占比
12.37% 9.00% 14.60%
研发投入金额(元) 90,937,988.20 17,838,280.13 20,220,062.06
研发投入占营业收入比例
8.53% 1.89% 2.89%
研发支出资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
的比例
0.00% 0.00% 0.00%
资本化研发支出占当期净利
润的比重
0.00% 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 2019年 2018年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,809,146,545.36 821,744,809.69 241.85%
经营活动现金流出小计 2,596,457,033.29 778,563,694.31 233.49%
经营活动产生的现金流量净

212,689,512.07 43,181,115.38 392.55%
投资活动现金流入小计 49,631,223.00 78,157,889.11 -36.50%
投资活动现金流出小计 570,485,892.03 836,467,837.32 -31.80%
投资活动产生的现金流量净

-520,854,669.03 -758,309,948.21
筹资活动现金流入小计 2,002,233,384.32 1,385,251,922.32 44.54%
筹资活动现金流出小计 1,821,356,318.33 831,486,536.88 119.05%
筹资活动产生的现金流量净
180,877,065.99 553,765,385.44 -67.34%
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
19

现金及现金等价物净增加额 -127,288,090.97 -161,363,447.39
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益
407,641.00
主要为持有四川轮胎橡
胶(集团)股份有限公司
1.7%
股权在
2019
年度的
分得的现金红利。

资产减值 1,109,373,338.88
主要为对存货、长期资
产、商誉计提的减值损失

营业外收入
299,344.16

营业外支出 1,950,098.64
主要为缴纳的罚款、滞纳


四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司
2019
年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
2019
年末
2019
年初
比重增

重大变动说明
金额
占总资产
比例
金额
占总资产
比例
货币资金
244,981,737.
35
7.57%
208,482,828.
32
3.48% 4.09%
应收账款
570,653,274.
85
17.62%
704,797,023.
93
11.75% 5.87%
存货
288,040,255.
44
8.90%
518,081,352.
73
8.64% 0.26%
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
20
固定资产
734,154,427.
52
22.67%
986,422,054.
14
16.45% 6.22%
在建工程
412,330,257.
96
12.73%
741,159,694.
65
12.36% 0.37%
短期借款
867,560,930.
16
26.79%
639,900,000.
00
10.67% 16.12%
长期借款
829,104,228.
17
25.61%
601,000,000.
00
10.02% 15.59%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详情请见本报告第十二节财务报告第七项合并财务报表项目注释中表81所有权或使用权受到限制的资产。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
21
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
吉林金宝
药业股份
有限公司
子公司
硬胶囊剂、
片剂、颗粒
剂、丸剂
(蜜丸、糊
丸、浓缩
丸、水蜜
丸)、合剂、
糖浆剂生
产销售;保
健食品、化
妆品、医药
包装材料、
日用品批
发兼零售;
散装食品
(含冷藏
冷冻食品)
销售,预包
装食品(含
冷藏冷冻
食品)销
售;人参、
鹿茸、土特
产品销售;
医药技术
咨询服务;
135,000,00
0
2,204,994,
814.65
36,251,606
.75
562,240,10
7.53
-1,210,368,
717.22
-1,226,485,
082.67
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
22
医药技术
转让;医药
科技成果
转让;物流
服务;社会
经济咨询
(
不含金
融、证券、
期货投资
咨询及中

)(
依法
须经批准
的项目
,

相关部门
批准后方
可开展经
营活动
)

通化双龙
硅材料科
技有限公

子公司
硅材料科
技研发、生
产及销售;
精细化工
产品(不含
危险品)生
产、销售;
进出口贸
易;货物运
输、仓储
(不含危
险品)。(依
法须经批
准的项目,
经相关部
门批准后
方可开展
经营活动)
5,000,000
380,496,37
7.65
338,565,85
9.07
124,380,61
5.08
8,375,674.
14
7,911,436.
72
江西双龙
硅材料科
技有限公

子公司
基础化工
原料(不含
危险品)、
煤焦油、混
炼胶、食品
级二氧化
硅及橡胶
制品的生
产、销售;
50,000,000
242,284,02
5.69
142,581,58
0.96
108,577,23
1.31
11,413,329
.03
10,258,790
.65
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
23
蒸汽生产、
销售;金属
结构管道、
普通机械
设备的制
造、加工制
作、安装和
销售;机械
设备及厂
房租赁(以
上经营项
目涉及前
置审批的
和国家有
专项规定
的除外)
长春普华
制药股份
有限公司
子公司
乳膏剂(含
激素类)、
颗粒剂、原
料药(盐酸
美司坦、苄
达赖氨
酸)、滴丸
剂、片剂、
硬胶囊剂、
滴眼剂、小
容量注射
剂、软膏
剂、凝胶
剂、搽剂、
原料药(辣
椒碱)的生
产;经营本
企业和本
企业成员
企业自产
产品及相
关技术(国
家限定公
司经营或
禁止出口
的商品除
外)生产、
科研所需
53,432,400
479,918,84
1.64
317,010,85
1.03
240,383,16
5.46
46,577,451
.53
41,055,772
.02
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
24
的原辅材
料的出口
业务,基因
工程制品
研制、开发
(法律、法
规和国务
院决定禁
止的项目
不得经营;
依法须经
批准的项
目,经相关
部门批准
后方可开
展经营活
动)
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
公司总部位于吉林省,医药行业发展迅速,医药板块方向已立足吉林,辐射全国,为更好适应公司长远发展和实?{医药
集团化战略规划的需要,将医药工业(包括中西成药、原料药、生物制药、健康食品)、医药商业(批发服务)、医药终端连
锁、新零售和医疗医养产业作为公司发展的战略定位,依托长白山中药产业资源发展大健康产业为核心理念,贯彻学习国家
关于医疗、医药体制改革的新要求,牢固树立和贯彻落实新的发展理念,全面落实董事会创新药物发展决策,重点发展生物
制药,重点加强集团管理,尤其是重点发展OTC市场销售的产品和创新药物的落地,扩大连锁和终端销售的广度和深度,深
入落实人才培养计划,强化人才体制,医药工业、医药商业、医疗医养、药物研发、药用胶囊、药用包材、健康食品、国防
化工,承载八大健康业务板块并驾齐驱。集团始终坚持以产品质量为生命,以优质服务为宗旨,以核心技术为动力,把社会
责任与企业发展高度结合,集团始终以“关爱生命、健康人类”为核心发展理念。加速投资项目落地,确保将公司建设和打造
成为国内知名、影响广泛、产品优质,消费者认可的“吉药集团”大品牌。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
25
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司严格按照《公司章程》有关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案,分红标准和分红比例明确清晰,相
关的决策程序和机制完善,相关的议案经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议,并由独立董事发表意见,审议通
过后在规定时间内进行实施,切实保障了全体股东特别是中小股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是
分红标准和比例是否明确和清晰: 是
相关的决策程序和机制是否完备: 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益
是否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、
透明:

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数(股)
66,604,674
现金分红金额(元)(含税) 0.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)
0.00
现金分红总额(含其他方式)(元) 0
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总
额的比例
0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2019
年度利润分配情况:经中准会计事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,
2019
年度,公司母公司利润表中实现
净利润数
-1,269,690,097.74
元,合并利润表中实现归属于母公司所有者的净利润
-1,771,791,468.01
元,
2019
年度公司整体
经营业绩出现亏损。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,兼顾公司长远发展和股东利益,公司计划
2019
年计
划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
公司近 3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
26
1、2017年度利润分配情况:经中准会计事务所(特殊普通合伙)出具的中准审字[2018]2108号审计报告,根据《公司法》
和《公司章程》的有关规定,按2017年度公司实现归属于母公司所有者的净利润202,464,046.01元,提取法定盈余公积金
24,754,612.11元,本年末累计未分配利润537,784,881.06元。公司以2017年12月31日总股本666,014,674股为基数,向全体
股东每10股派发现金红利0.50元(含税),送红股0股(含税),合计派发现金股利33,300,733.70 元(含税)。2017年不进行
资本公积金转增股本,也不送红股。
2、2018年度利润分配情况:经中准会计事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告。根据《公司法》和《公司章程》的有
关规定,按2018年度公司实现净利润38,553,602.47元,提取法定盈余公积金3,855,360.25元,本年末累计未分配利润
109,194,316.39元。经公司核算2016年度、2017年度分配的利润已达到最近三年实现的年均可分配利润的30%,因此公司2018
年计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
3、2019年度利润分配情况:经中准会计事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,2019 年度,公司母公司利润表中实
现净利润数-1,269,690,097.74元,合并利润表中实现归属于母公司所有者的净利润-1,771,791,468.01元,2019年度公司整
体经营业绩出现亏损。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,兼顾公司长远发展和股东利益,公司计划2019年计划不
派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年度
现金分红金
额(含税)
分红年度合
并报表中归
属于上市公
司普通股股
东的净利润
现金分红金
额占合并报
表中归属于
上市公司普
通股股东的
净利润的比

以其他方式
(如回购股
份)现金分
红的金额
以其他方式
现金分红金
额占合并报
表中归属于
上市公司普
通股股东的
净利润的比

现金分红总
额(含其他
方式)
现金分红总
额(含其他
方式)占合
并报表中归
属于上市公
司普通股股
东的净利润
的比率
2019年 0.00
-1,771,791,4
68.01
0.00% 0.00 0.00%
2018年 0.00
216,659,914.
80
0.00% 0.00 0.00%
2017年
33,300,733.7
0
202,464,046.
01
16.45%
202,464,046.
01
16.45%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
27
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承

控股股东、
实际控制人
卢忠奎
股份限售承

自公司股票
上市之日起
三十六个月
内,不转让
或者委托他
人管理其所
持公司股
份,也不由
公司收购该
部分股份;
三十六个月
锁定期满
后,在任职
董事、监事
和高级管理
人员期间每
年转让的公
司股份不超
过其所持公
司股份总数
的百分之二
十五;在离
职后半年
内,不转让
其所持有的
公司股份。
2010年 02
月 08日
长期有效
截止目前,
承诺人严
格信守承
诺,未出现
违反承诺
的情况
股东黄克凤
股份限售承

自公司股票
上市之日起
三十六个月
内,不转让
或者委托他
人管理所持
有的公司股
份,也不由
公司收购该
部分股份。
三十六个月
锁定期满
后,在卢忠
奎任职董
事、监事和
高级管理人
2010年 02
月 08日
长期有效
截止目前,
承诺人严
格信守承
诺,未出现
违反承诺
的情况
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
28
员期间每年
转让的公司
股份不超过
其所持公司
你的百分之
二十五;在
卢忠奎离职
后半年内,
不转让其所
持有的公司
股份。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资
产或项目名

预测起始时

预测终止时

当期预测业
绩(万元)
当期实际业
绩(万元)
未达预测的
原因(如适
用)
原预测披露
日期
原预测披露
索引
辽宁美罗
2018年01月
01日
2020年12月
31日
440 422.49
主要原因由
于新金融工
具准则致使
本期多记坏
账准备。
2018年06月
28日
关于现金收
购辽宁美罗
医药供应有
限公司 70%
股权的公告
(公告编号
2018-043)
亚力大胶丸
2018年01月
01日
2020年12月
31日
3,000 838.74
主要原因:
1、由于新金
融工具准则
致使本期多
记坏账准
备,2、由于
2019年度吉
药集团资金
紧张致使亚
利大胶丸流
动资金不
足,订单大
量减少。
2018年07月
27日
关于现金收
购浙江亚利
大胶丸有限
公司(公告
编号
2018-058)
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
29
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
一、经公司总经理审批,本公司与孙学武、周长贵、李达、刘谦、刘国华(以下简称“交易对手”)签署了《股权转让协议》,
各方一致同意将辽宁美罗70%的股权转让给公司。本次交易的辽宁美罗70%股权作价为2,800万元,全部以现金支付。本次对
外投资金额合计2,800万元人民币,根据《创业板股票上市规则》、《公司章程》、《总经理工作细则》等规定,本次投资由公
司总经理审批,无需提交董事会和股东大会审议。
交易对手针对此次股权交易向公司承诺:
(1)辽宁美罗在2018年、2019年、2020年 (以下简称“盈利承诺期”)扣除非经常性损益后每年的净利润分别不低于400万
元、440万元、480万元(以下简称“承诺净利润数”),即未来三年(2018-2020年)扣除非经常性损益后的净利润累计不低于
1,320万元。上述净利润以经具有证券、期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下归属于母公司所有者的净利润
为计算依据。
如辽宁美罗在2018年、2019年、2020年实现扣除非经常性损益后的净利润未达到承诺的净利润数,则由交易对手应当承担相
应补偿义务并按照约定的补偿方式进行补偿,所有交易对手对此承担连带赔偿责任。
若辽宁美罗在盈利承诺期间的实际净利润数大于或等于承诺的净利润数总额,则交易对手无需向本公司进行补偿,超额部分
本公司按照贡献程度给予交易对手奖励,奖励额度不低于超额部分的50%。
(2)辽宁美罗交割完毕后,本公司将于盈利承诺期间内的会计年度结束后3个月内,聘请具有证券、期货相关业务资格的会
计师事务所对辽宁美罗在盈利承诺期间实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润出具专项审计报告。
(3)交易对手将在盈利承诺期间专项审计报告出具日后10个工作日内,依照下述公式计算出应予补偿的金额:
盈利承诺应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润-截至当期期末累计实际净利润)÷盈利承诺期内累计承诺净利润数
×辽宁美罗70%股权交易价格-已补偿金额(如有)
补偿义务发生时,交易对手以现金方式进行补偿。
(4)交易对手累计应补偿的金额总额不超过本公司支付的本次交易总价,即2,800万元人民币。
(5)业绩承诺完成情况
2019年度,经中准会计师事务所(特殊普通合伙)吉林分所审计,辽宁美罗实现的净利润为4,147,616.23元,较原股东业绩
承诺数4,000,000.00元多147,616.23元,业绩承诺完成率103.69%
二、吉药控股第四届董事会第十次会议审议通过了《关于现金收购浙江亚利大胶丸有限公司100%股权及增资的议案》,公司
以现金2.3亿元购买浙江亚利大100%的股权。公司与梅河口亚利大健康产业投资中心(有限合伙)(以下 “转让方”)签署了
《股权转让及增资协议》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等有关规定,本次股权收购事项在公
司董事会审批权限范围内,无需提交公司股东大会审议。
转让方普通合伙人王平平针对此次股权交易向公司承诺:
(1)转让方普通合伙人王平平承诺浙江亚利大在2018年、2019年、2020年(以下简称“盈利承诺期”)扣除非经常性损益后
的净利润分别不低于2,000万元、3,000万元、4,200万元(以下简称“承诺净利润数”),即未来三年(2018-2020年)扣除非
经常性损益后的净利润累计不低于9,200万元。吉药控股将于盈利承诺期内的会计年度结束后,聘请具有证券、期货相关业
务资格的会计师事务所对浙江亚利大在盈利承诺期实现的扣除非经常性损益后的净利润出具专项审计报告。
如浙江亚利大在2018年、2019年、2020年实现扣除非经常性损益后的净利润未达到承诺的净利润数,则由转让方普通合伙人
王平平承担相应补偿义务并按照约定的补偿方式进行补偿。
(2)转让方普通合伙人王平平将在盈利承诺期间专项审计报告出具日后30个工作日内,依照下述公式计算出应予补偿的金
额:盈利承诺应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润-截至当期期末累计实际净利润)÷盈利承诺期内累计承诺净利
润数×浙江亚利大100%股权交易价格-已补偿金额(如有)。
补偿义务发生时,转让方普通合伙人王平平持有本公司的股票进行补偿(应补偿的股份=盈利承诺应补偿金额/当时购入本公
司股票的平均价格),股份不足补偿部分转让方普通合伙人王平平应当以现金方式进行补偿。转让方普通合伙人王平平累计
应补偿的金额总额不超过本公司支付的本次交易总价,即23,000万元人民币。
(3)盈利承诺期内,如前一年度浙江亚利大实现净利润超过业绩承诺额,则业绩承诺方有权主张将浙江亚利大前一年度超
出业绩承诺额部分计入下一年度实现净利润中(如在补平下一年度业绩承诺额后,仍有剩余的,可继续计入利润承诺期内的
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
30
后续年度),即前一年度实现的净利润可以计入后续年度。
盈利承诺期各年计算的应补偿金额少于或等于0时,按0取值,即已经补偿的金额不冲回。
(4)业绩承诺完成情况
2019年度,经中准会计师事务所(特殊普通合伙)吉林分所审计,浙江亚利大实现的净利润为21,233,424.85元,较原股东
业绩承诺数20,000,000.00元多1,233,424.85元,业绩承诺完成率106.17%。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说

□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
详情参见十二节五、会计政策及会计估计,44重要的会计和会计估计变更
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 中准会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元) 180
境内会计师事务所审计服务的连续年限
9
境内会计师事务所注册会计师姓名 韩波 胡莹莹
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
韩波审计服务的连续年限为
1
年,胡莹莹审计服务的连续
年限为
2
年。
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
31
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论(如有) 披露日期 披露索引
吉药控股 其他
信息披露违法
违规
被中国证监会
立案调查或行
政处罚
对吉药控股责
令改正,给予
警告,并处以
60
万元罚款。
2019

11

28

详见披露于巨
潮资讯网的
《关于收到中
国证券监督管
理委员会吉林
证监局
<
行政
处罚决定书
>
的公告》
(
公告
编号:
2019-132)
吉药控股 其他
信息披露违法
违规
被环保、安监、
税务等其他行
政管理部门给
予重大行政处
罚以及被证券
交易所公开谴
责的情形
给予公开谴责
的处分。
2019年 12月
02日
详见披露于巨
潮资讯网的
《关于受到深
圳证券交易所
公开谴责及致
歉公告》(公告
编号:
2019-133)
孙军 董事
信息披露违法
违规
被中国证监会
立案调查或行
政处罚
给予警告,并
处以 30万元罚
款。
2019年 11月
28日
详见披露于巨
潮资讯网的
《关于收到中
国证券监督管
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
32
理委员会吉林
证监局
<
行政
处罚决定书
>
的公告》
(
公告
编号:
2019-132)
孙军 董事
信息披露违法
违规
被环保、安监、
税务等其他行
政管理部门给
予重大行政处
罚以及被证券
交易所公开谴
责的情形
给予公开谴责
的处分。
2019年 12月
02日
详见披露于巨
潮资讯网的
《关于受到深
圳证券交易所
公开谴责及致
歉公告》(公告
编号:
2019-133)
卢忠奎 实际控制人
信息披露违法
违规
被环保、安监、
税务等其他行
政管理部门给
予重大行政处
罚以及被证券
交易所公开谴
责的情形
给予公开谴责
的处分。
2019

12

02

详见披露于巨
潮资讯网的
《关于受到深
圳证券交易所
公开谴责及致
歉公告》
(
公告
编号:
2019-133)
张亮 董事
信息披露违法
违规
被中国证监会
立案调查或行
政处罚;被环
保、安监、税
务等其他行政
管理部门给予
重大行政处罚
以及被证券交
易所公开谴责
的情形
给予警告,并
处以 30万元罚
款。
2019年 11月
28日
详见披露于巨
潮资讯网的
《关于收到中
国证券监督管
理委员会吉林
证监局<行政
处罚决定书>
的公告》(公告
编号:
2019-132)
张亮 董事
信息披露违法
违规
被环保、安监、
税务等其他行
政管理部门给
予重大行政处
罚以及被证券
交易所公开谴
责的情形
给予公开谴责
的处分。
2019

12

02

详见披露于巨
潮资讯网的
《关于受到深
圳证券交易所
公开谴责及致
歉公告》
(
公告
编号:
2019-133)
张忠伟 高级管理人员
信息披露违法
违规
被中国证监会
立案调查或行
政处罚
;
被环
给予警告,并
处以 10万元罚
款。
2019年 11月
28日
详见披露于巨
潮资讯网的
《关于收到中
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
33
保、安监、税
务等其他行政
管理部门给予
重大行政处罚
以及被证券交
易所公开谴责
的情形
国证券监督管
理委员会吉林
证监局
<
行政
处罚决定书
>
的公告》
(
公告
编号:
2019-132)
张忠伟 高级管理人员
信息披露违法
违规
被环保、安监、
税务等其他行
政管理部门给
予重大行政处
罚以及被证券
交易所公开谴
责的情形
给予公开谴责
的处分。
2019年 12月
02日
详见披露于巨
潮资讯网的
《关于受到深
圳证券交易所
公开谴责及致
歉公告》(公告
编号:
2019-133)
董事、监事、高级管理人员、持股
5%
以上的股东违规买卖公司股票情况
□ 适用 √ 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2017年08月01日公司召开第三届董事会第四次临时会议审议通过了《关于<通化双龙化工股份有限公司第一期限制性
股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<通化双龙化工股份有限公司第一期限制性股票激励计划实施考核管理办
法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期限制性股票激励计划相关事宜的议案》,公司独立董事对此发
表了独立意见,监事会对本次激励对象名单进行了核实,同时律师事务所出具了法律意见书。
2

2017

8

1
日至
2017

8

10
日在公司内部就本次股权激励计划激励对象名单(包含姓名和职务)进行了公示。
2017

8

11
日公司披露了《关于公司第一期限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。截至
2017

8

10
日公示期满,公司监事会未收到任何异议。
3、2017年8月17日公司召开了2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于<通化双龙化工股份有限公司第一期限制性股
票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<通化双龙化工股份有限公司第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>
的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期限制性股票激励计划相关事宜的议案》,并披露了关于第一期限制
性股票激励计划划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告。
4、2017年11月13日公司召开了第四届董事会第三次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,同意确定
2017年11月13日为授予日,向33名激励对象授予3,000万股限制性股票。公司独立董事对此发表了独立意见,监事会对第一
期限制性股票激励计划授予事项发表了意见,同时律师事务所出具了法律意见书。
5

2017

11

22
日公司披露了关于
2017
年第一期限制性股票激励计划授予完成的公告。
6、2018年11月30日公司第四届董事会第十七次会议审议通过《关于第一期限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限
售条件成就的议案》。公司董事会认为公司《第一期限制性股票激励计划(草案)》设定的第一个解锁期解锁条件已经满足,
根据公司2017年第一次临时股东大会的授权,董事会同意公司按照第一期限制性股票激励计划的相关规定办理第一个解锁期
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
34
的相关解锁事宜。本次符合解锁条件的激励对象共计
33
人,可申请解锁的限制性股票数量
1,200
万股,占公司总股本

1.8018%

7、2018年12月7日公司披露了关于公司第一期限制性股票激励计划第一个解锁期股份上市流通提示性公告,本次解除限售
股份数量为 1,200 万股,占公司总股本比例为 1.8018%;本期符合解锁条件的激励对象共计 33 人;本次限售股份上市流通
日期为 2018 年 12 月 12 日(星期三)。
相关公告已发布于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),敬请投资者查阅。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2018年1月29日,吉药控股集团股份有限公司(以下简称

上市公司



公司

)第四届董事会第六次会议审议通过了《关
于同意公司对外投资的议案》,公司对吉林海通制药有限公司(以下简称

海通制药

)增资67,062,500元,占增资后海通制
药10%的股份。海通制药完成了工商变更登记,海通制药为公司的参股子公司,公司指派高级管理人员刘龙为海通制药的董
事。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定,海通制药成为公司的关联法人。上市公司孙公司吉林金宝医
药营销有限公司(以下简称

金宝医药

)与海通制药的日常购销事项将形成日常关联交易,经测算,报告期内金宝医药向海
通制药采购金额为388.36万元(不含税)。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
2018
年日常关联交易执行情况及
2019

2019年 04月 25日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
35
日常关联交易预计的公告
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称
担保额
度相关
公告披
露日期
担保额

实际发生日

实际担保
金额
担保类型 担保期
是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额
度相关
公告披
露日期
担保额

实际发生日期
实际担保
金额
担保类型 担保期
是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
金宝药业
2016

09

29

20,000 20,000
连带责任
保证
5
年 否
金宝药业
2017

6,200 6,200
连带责任
3年 否
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
36
10

13

保证
金宝药业
2017年
10月 13

10,000 10,000
连带责任
保证
3年 否
金宝药业
2017

12

25

12,000 12,000
连带责任
保证
3
年 否
金宝药业
2017年
12月 25

10,000 10,000
连带责任
保证
3年 否
金宝药业
2018

05

07

20,000 20,000
连带责任
保证
2
年 否
金宝药业
2018年
09月 14

5,000 5,000
连带责任
保证
2年 否
金宝药业
2019

01

22

5,000 5,000
连带责任
保证
2
年 否
亚利大胶丸
2019年
01月 02

5,000 5,000
连带责任
保证
1年 否
金宝药业
2019

05

09

6,500 6,500
连带责任
保证
3
年 否
金宝药业
2019年
05月 09

19,000 19,000
连带责任
保证
3年 否
克胜药业
2019

05

09

2,000 2,000
连带责任
保证
5
年 否
金宝药业
2019年
05月 30

15,000 15,000
连带责任
保证
1年 否
长春普华
2019

06

10

9,000 9,000
连带责任
保证
8
年 否
亚利大胶丸
2019

06

21
5,000 5,000
连带责任
保证
1年 否
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
37

利君康源
2019年
07月 19

900 900
连带责任
保证
1年 否
通化双龙
2019

07

19

10,000 10,000
连带责任
保证
1
年 否
海通制药
2019年
07月 19

10,000 10,000
连带责任
保证
1年 否
克胜药业
2019

07

23

500 500
连带责任
保证
1
年 否
金宝药业
2019年
10月 28

7,500 7,500
连带责任
保证
5个月 否
金宝药业
2019

10

30

4,000 4,000
连带责任
保证
1
年 否
金宝药业
2019年
12月 18

8,000 8,000
连带责任
保证
1年 否
金宝药业
2019

12

27

900 900
连带责任
保证
10
个月 否
亚利大胶丸
2019年
12月 27

1,000 1,000
连带责任
保证
1年 否
报告期内审批对子公司担保额
度合计(
B1

109,300
报告期内对子公司担保
实际发生额合计(
B2

109,300
报告期末已审批的对子公司担
保额度合计(B3)
192,500
报告期末对子公司实际
担保余额合计(B4)
192,500
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额
度相关
公告披
露日期
担保额

实际发生日期
实际担保
金额
担保类型 担保期
是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计
(A1+B1+C1)
109,300
报告期内担保实际发生
额合计(A2+B2+C2)
109,300
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
38
报告期末已审批的担保额度合
计(A3+B3+C3)
192,500
报告期末实际担保余额
合计(A4+B4+C4)
192,500
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 510.52%
其中:
采用复合方式担保的具体情况说明
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司重视履行社会责任,在经营和业务发展的过程中,以增效、降耗、节能、减污为环境保护原则,顺应国家和社会的全
面发展,努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调,实现公司与员工、公司与社
会、公司与环境的健康和谐发展。
(1)报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求,不断完善公司的法人
治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,提高公司治理水平,充分
尊重和维护所有股东和债权人特别是中小股东的合法权益。
(2)公司严格按照相关法律法规的要求,真实、准确、完整地履行信息披露义务,确保公司所有股东能够以平等的机会
获得公司信息,并不断提高信息披露质量,保障全体股东的合法权益。同时,通过公司网站、投资者电话、传真、电子邮箱
等多种方式与投资者进行沟通交流,建立了良好的互动,提高了公司的透明度和诚信度。
(3)公司一直秉持“以人为本”的人才理念,具有较为完善的薪酬体系,针对不同岗位和层级采取不同的激励措施,致力
于培育员工的认同感和归属感,实现员工与企业共同成长。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
39
(4)公司将诚实守信作为企业发展之基,与供应商和客户建立合作共赢的战略合作伙伴关系,与之保持长期良好的合作
关系,充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。
2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
(2)年度精准扶贫概要
(3)精准扶贫成效
指标 计量单位 数量
/
开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.
转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.
教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.
生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.
社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项(内容、级别) —— ——
(4)后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民
共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法
律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
40
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
41
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例
发行新

送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
210,889
,610
31.66%
25,050,
000
25,050,
000
235,93
9,610
35.43%
3、其他内资持股
210,889
,610
31.66%
25,050,
000
25,050,
000
235,93
9,610
35.43%
境内自然人持股
210,889
,610
31.66%
25,050,
000
25,050,
000
235,93
9,610
35.43%
二、无限售条件股份
455,125
,064
68.34%
-25,050,
000
-25,050,
000
430,07
5,064
64.57%
1
、人民币普通股
455,125
,064
68.34%
-25,050,
000
-25,050,
000
430,07
5,064
64.57%
三、股份总数
666,014
,674
100.00
%
0 0
666,01
4,674
100.00
%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年1月3日披露了《关于股东协议转让部分公司股份暨权益变动的提示性公告》(公告编号:2017-063),公司控股
股东卢忠奎先生、国通信托有限责任公司(原“方正东亚信托有限责任公司”,代表“方正东亚·恒升 27号证券投资单一资金信
托”)(以下简称“国通信托”)与孙军先生于2018年12月29日签署了《股份转让协议》。卢忠奎先生通过协议转让方式向孙军
先生转让其持有的公司5,500,000股无限售条件流通股股份,占公司总股本0.8258%,转让价格为4.7元/股,转让总价为人民
币2,585万元;国通信托通过协议转让方式向孙军先生转让其持有的公司27,900,000股无限售条件流通股股份,占公司总股
本4.1891%,转让价格为4.7元/股,转让价格为人民币13,113万元。上述股东通过协议转让的方式合计向孙军先生转让其持
有的公司33,400,000股无限售条件流通股股份,占公司总股本5.0149%,合计转让价格为人民币15,698万元。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司董事长孙军先生与公司控股股东卢忠奎先生、国通信托有限责任公司(原“方正东亚信托有限责任公司”,代表“方正东
亚·恒升 27号证券投资单一资金信托”)的股份转让事项已完成过户工作。
股份回购的实施进展情况
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
42
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 期初限售股数
本期增加限售股

本期解除限售股

期末限售股数 限售原因
拟解除限售
日期
孙军
70,491,569 25,050,000 95,541,569
董监高管限

按照董监高
股份锁定及
解锁
卢忠奎 119,459,235 119,459,235
董监高管限

按照董监高
股份锁定及
解锁
王德恒
3,000,000 3,000,000
股权激励限
售、董监高
管限售
每年按限制
性股票解锁
规定解除锁
定;解除限
售后,按照
董监高股份
锁定及解锁
张亮 1,125,000 1,125,000
股权激励限
售、董监高
管限售
每年按限制
性股票解锁
规定解除锁
定;解除限
售后,按照
董监高股份
锁定及解锁
刘龙
1,500,281 1,500,281
股权激励限
售、董监高
管限售
每年按限制
性股票解锁
规定解除锁
定;解除限
售后,按照
董监高股份
锁定及解锁
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
43
张华 1,438,525 1,438,525
董监高管限

按照董监高
股份锁定及
解锁
沙志发 1,080,000 1,080,000
股权激励限

每年按限制
性股票解锁
规定解除锁

赵博 1,080,000 1,080,000
股权激励限

每年按限制
性股票解锁
规定解除锁

乔玉良 1,080,000 1,080,000
股权激励限

每年按限制
性股票解锁
规定解除锁

何宏雨 960,000 960,000
股权激励限

每年按限制
性股票解锁
规定解除锁

赵丽媛 30,000 30,000
股权激励限
售、董监高
管限售
每年按限制
性股票解锁
规定解除锁
定;解除限
售后,按照
董监高股份
锁定及解锁
其他股权激
励对象(25
名)
9,645,000 9,645,000
股权激励限
售、董监高
管限售
每年按限制
性股票解锁
规定解除锁
定;解除限
售后,按照
董监高股份
锁定及解锁
合计 210,889,610 25,050,000 0 235,939,610 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
44
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普
通股股东总

19,744
年度报
告披露
日前上
一月末
普通股
股东总

21,115
报告期末
表决权恢
复的优先
股股东总
数(如有)
(参见注
9)
0
年度报告披露日前上
一月末表决权恢复的
优先股股东总数(如
有)(参见注 9)
0
持股
5%
以上的股东或前
10
名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比

报告期末
持股数量
报告期内
增减变动
情况
持有有限
售条件的
股份数量
持有无
限售条
件的股
份数量
质押或冻结情况
股份状态 数量
卢忠奎 境内自然人
23.09%
153,778,98
0
-5500000
119,459,23
5
34,319,7
45
质押
152,632,57
3
孙军 境内自然人 19.13%
127,388,75
9
33400000 95,541,569
31,847,1
90
质押
126,434,74
9
冻结
127,388,75
9
吉林省现代
农业和新兴
产业投资基
金有限公司
境内非国有
法人
5.00% 33,300,660 -5092700 0
33,300,6
60
汇安基金-
浦发银行-
江海证券有
限公司
境内非国有
法人
4.23% 28,192,980 -90600 0
28,192,9
80
梅河口金河
德正创业投
资中心(有
境内非国有
法人
2.96% 19,685,444 -13320292 0
19,685,4
44
质押
19,685,444
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
45
限合伙)
上海国药股
权投资基金
合伙企业
(有限合
伙)
境内非国有
法人
1.76% 11,690,177 -19980314 0
11,690,1
77
王平平 境内自然人
1.53% 10,212,915 -266650 0
10,212,9
15
质押
10,000,000
叶晖 境内自然人 1.34% 8,952,000 -5047712 0
8,952,00
0
黄克凤 境内自然人
1.14% 7,605,000 0
7,605,00
0
质押
6,210,000
叶佳 境内自然人 0.75% 5,018,691 0
5,018,69
1
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前
10
名股东的
情况(如有)(参见注
4

不适用
上述股东关联关系或一致行
动的说明
股东黄克凤为控股股东卢忠奎先生的配偶 。公司未知其余前 10名股东之间是否存在相互
关联关系,也未知是否属于一致行动人。

10
名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类
股份种类 数量
卢忠奎 34,319,745
人民币普
通股
34,319,745
吉林省现代农业和新兴产业
投资基金有限公司
33,300,660
人民币普
通股
33,300,660
孙军 31,847,190
人民币普
通股
31,847,190
汇安基金-浦发银行-江海
证券有限公司
28,192,980
人民币普
通股
28,192,980
梅河口金河德正创业投资中
心(有限合伙)
19,685,444
人民币普
通股
19,685,444
上海国药股权投资基金合伙
企业(有限合伙)
11,690,177
人民币普
通股
11,690,177
王平平 10,212,915
人民币普
通股
10,212,915
叶晖
8,952,000
人民币普
通股
8,952,000
黄克凤 7,605,000
人民币普
7,605,000
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
46
通股
叶佳 5,018,691
人民币普
通股
5,018,691

10
名无限售流通股股东
之间,以及前
10
名无限售流
通股股东和前
10
名股东之
间关联关系或一致行动的说

股东黄克凤为控股股东卢忠奎先生的配偶 。公司未知前
10
名无限售流通股股东之间,以
及前
10
名无限售流通股股东和其余前
10
名股东之间是否存在相互关联关系,也未知是否
属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况
说明(如有)(参见注 5)
不适用
公司前
10
名普通股股东、前
10
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
卢忠奎 中国 否
主要职业及职务 吉药控股集团股份有限公司董事
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
是否取得其他国家或地区居
留权
卢忠奎 本人 中国 否
黄克凤
一致行动(含协议、亲属、
同一控制)
中国 否
主要职业及职务 吉药控股集团股份有限公司董事
过去 10年曾控股的境内外
上市公司情况

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
47
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
48
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
49
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
50
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务
任职状

性别 年龄
任期起
始日期
任期终
止日期
期初持
股数
(股)
本期增
持股份
数量
(股)
本期减
持股份
数量
(股)
其他增
减变动
(股)
期末持
股数
(股)
孙军 董事长 现任 男
55
2017

10

13

2020

10

13

93,988,
759
33,400,
000
127,38
8,759
卢忠奎 董事 现任 男 62
2017年
10月
13日
2020年
10月
13日
159,27
8,980
5,500,0
00
153,77
8,980
张亮
董事、
副总经

现任 男
43
2017

10

13

2020

10

13

1,500,0
00
375,00
0
1,125,0
00
王德恒
董事、
副总经

离任 男 41
2017年
10月
13日
2019年
11月19

4,000,0
00
1,000,0
00
3,000,0
00
顾蕴哲 董事 现任 男
37
2019

11

19

2020

09

06

张建浩
独立董

现任 男 55
2019年
11月19

2020年
09月
06日
单亚明
独立董

现任 男
43
2017

09

06

2020

09

06

康少华
独立董

离任 男 48
2017年
09月
06日
2019年
11月19

陈国福
独立董

现任 男
70
2017

09

06

2020

09

06

张华 监事 现任 男 51
2017年
09月
06日
2020年
09月
06日
1,918,0
33
0
1,918,0
33
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
51
赵大鹏 监事 现任 男 52
2017年
09月
06日
2020年
09月
06日
赵丽媛
监事会
主席
现任 女 50
2019年
05月
16日
2019年
01月
16日
30,000 0 30,000
张忠伟
财务总

现任 男 42
2017年
10月
13日
2020年
10月
13日
由克利
副总经

现任 男 62
2017年
10月
13日
2020年
10月
13日
1,500,0
00
0
1,500,0
00
刘龙
副总经

现任 男 40
2017年
10月
13日
2020年
10月
13日
2,000,3
75
500,00
0
1,500,3
75
辛大成
副总经

现任 男 41
2017年
10月
13日
2020年
10月
13日
1,000,0
00
1,000,0
00
孙海 监事 离任 男 40
2019年
01月
22日
2019年
05月
16日
单聪
监事会
主席
离任 男 38
2017年
09月
06日
2019年
01月
22日
合计 -- -- -- -- -- --
265,21
6,147
33,400,
000
7,375,0
00
291,24
1,147
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王德恒
董事、副总经

离任
2019

11

19

因个人原因辞职
康少华 独立董事 离任
2019年 11月
19日
因个人原因辞职
孙海 监事 离任
2019

05

16

因个人原因辞职
单聪 监事会主席 离任
2019年 01月
22日
因个人原因辞职
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
52
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、现任董事主要工作经历:
孙军先生,汉族,中国国籍,未拥有永久境外居留权,出生于1965年8月,吉林省委党校毕业,中共党员,高级经济师职称;
曾任梅河口市人大代表,梅河口市人大常委、通化市人大代表,通化市医药协会理事,梅河口市工商协会付会长,东北三省
优秀民营科技实业家、梅河口市特级劳动模范。曾任梅河口三红制药厂供销员、供销科长、副厂长;梅河口市第一制药厂经
营厂长;梅河口医药总公司董事长;梅河口亚泰保健品有限公司董事长、总经理;辽宁抚顺药材公司梅河分公司总经理;1998
年至2013年吉林金宝药业股份有限公司董事长总经理;现任梅河口市人大常委、吉林省省人大代表,通化市医药协会理事,
梅河口市工商协会付会长,东北三省优秀民营科技实业家、梅河口市特级劳动模范。吉林好人
?
先锋企业家,中国医药物资
协会副会长、中国吉商协会名誉会长。2013年至今任吉林金宝药业股份有限公司董事长。2017年至今任吉药控股集团股份有
限公司法定代表人、董事长。
卢忠奎先生,中国国籍,未拥有永久境外居留权,1958年6月出生,中央党校学习毕业,大学本科,高级经济师,中共党
员,通化市第三、四、五、六、七、八届人大代表,第十二届省人大代表,多次被评为二道江区劳动模范、优秀共产党员、
通化市劳动模范、优秀青年企业家,曾任二道江区三道江村白灰厂厂长、三道江村党支部书记、二道江乡工业办主任、二道
江区洗煤厂厂长和党支部书记,金马洗煤总经理,通化金马董事。现任吉药控股股份有限公司董事。
张亮先生,中国国籍,未拥有永久境外居留权,1977年9月出生,中共党员,大专学历。曾就职于双龙集团财务部。现任
吉药控股股份有限公司董事、副总经理。
顾蕴哲先生,1983年4月出生,大本学历,籍贯内蒙古包头市,2005年参加工作,2005年6月至2015年1月先后任爱建证
券安国路营业部财务经理、深南路营业部财务经理、复兴路营业部财务经理等职务,2015年1月至2016年8月任财达证券有限
责任公司债券部总经理,2016年9月至2017年9月任晋城银行股份有限公司投行部总裁助理,2017年9月至2018年5月任国盛证
券资产管理有限公司结构融资部副总经理,2018年5月至2019年8月任上海厚超生物科技股份有限公司副总经理,现任吉药控
股股份有限公司董事。
单亚明先生,中国国籍,未拥有永久境外居留权,1977年6月出生;中共党员;生物化学与分子生物学博士学位毕业;2005.12
获得生物化学与分子生物学博士学位。2003.07-2010.06 历任吉林大学生命科学学院、助教、讲师、副教授;2010.07

2011.06
University of Missouri in St.Louis,Postdoctoral research associate;2011.07

2012.06 Washington University in
St.Louis, Postdoctoral research associate;2012.07

2014.09 吉林大学生命科学学院副教授;2014.09至今吉林大学
生命科学学院教授,博士研究生导师。2013年获得吉林省科学技术一等奖;教育部科技成果完成者证书,现任吉药控股股份
有限公司独立董事。
陈国福先生,男、汉族、黑龙江人。中共党员、1950年11月出生、毕业于华东化工学院无机化工专业、高级工程师。曾任
原国家化学工业部部长秘书,部长办公室主任;中国化学工程集团公司党委副书记;青海省海西蒙古族藏族自治州人民政府
副州长;国家石油和化工局正局级干部;中国石化集团物资装备公司党委副书记、副总经理。现任中国无机盐工业协会副会
长兼秘书长、钾盐钾肥行业分会副会长兼秘书长,吉药控股股份有限公司独立董事。
张建浩先生,男,1965年生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,副主任药师。曾担任广东高盛医药发展有限
公司董事长、中山大学中山眼科中心药剂科副主任、广东省东莞市食品药品监督管理局副局长、广东省食品药品监督管理局
审评认证中心科长、副主任、广东省执业药师注册中心主任、广东省食品药品监督管理局医疗器械注册处处长等。现任量子
高科(中国)生物股份公司董事、广东量子高科微生态医疗有限公司副董事长、上海睿智化学研究有限公司董事。现担任社
会职务有中国科技产业化促进会副秘书长、中国科技产业化促进会微生态医疗专委会副主任委员兼秘书长、深圳市坪山区医
药产业发展协会副会长等。吉药控股股份有限公司独立董事。
2、现任监事主要工作经历:
赵丽媛女士,中国国籍,未拥有永久境外居留权,汉族,1970年1月1日出生,中共党员,大专学历。历任梅河口市医药药材公
司出纳员,梅河口昌华大药房经理,2010年任吉林金宝药业股份有限公司财务部记员、2011年至今任吉林金宝药业股份有限
公司人力资源部部长、党办主任、监事。2017年5月至今任梅河口金宝新华医院管理有限公司董事,现任本公司监事会主席。
赵大鹏先生,中国国籍,未拥有永久境外居留权;1968年出生,硕士研究生导师,执业中药师。(医学生物)高级工程师;
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
53
生物化学与分子生物学博士学位毕业;2017年度长春工匠候选人。1987年在长春生物制品研究所有限责任公司参加工作。
1993-1995年在长春公司甲肝疫苗室工作。1995-1996年在长春公司白细胞介素Ⅱ室工作。1996-005年在长春公司生物技术研
究室从事分子生物学研究工作。2006年至今在长春公司从事流感疫苗的生产、研究工作,同时任本公司监事。
张华先生,中国国籍,未拥有永久境外居留权,汉族,1969年10月16日出生,中共党员,大学本科学历。历任梅河口市
亚泰保健品公司业务科长,1998年至今任吉林金宝药业股份有限公司固体制剂车间主任、生产技术部长,2003年至2011年任
金宝药业副总经理,2011年至今吉林金宝药业股份有限公司常务副总经理,同时任本公司监事。
3、现任高级管理人员主要工作经历:
张亮先生,副总经理,有关情况详见本节

(三)、1现任董事主要工作经历

介绍。
张忠伟先生,男、汉族、1978年3月出生、中共党员、本科学历,中国注册会计师。曾任中准会计师事务所(特殊普通合伙)
高级项目经理,吉林紫鑫药业股份有限公司董事、财务总监、总经济师,通化双龙化工股份有限公司独立董事。现任本公司
财务总监,吉林森林工业股份有限公司独立董事。
由克利先生,中国国籍,未拥有永久境外居留权,1958年8月出生,大学专科学历,工程师。曾任职通化市第二化工厂厂
长助理、鸭园粮库副经理。2007年至今任本公司副总经理。
辛大成先生,中国国籍,未拥有永久境外居留权,1977年9月出生,大专学历。2005年至2010年任公司生产部部长。现任
本公司副总经理。
刘龙先生,中国国籍,未拥有永久境外居留权,1980年4月24日出生,大专学历,毕业于吉林商业高等专科学校,历任
吉林万通药业集团梅河药业股份有限公司出纳员、材料会计;吉林东亚宝来利来股份有限公司财务部部长、办公室主任;吉
林金宝药业股份有限公司副总经理。现任吉药控股股份有限公司副总经理、吉林金宝药业股份有限公司财务总监,现任本公
司副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年11月28日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露了《关于收到中国证券监督管理委员会吉林证
监局<行政处罚决定书>的公告》(公告编号:2019-132),时任公司董事长、总经理受到警告,并处以30万元罚款;时任公司
董事、董事会秘书、副总经理张亮受到警告,并处以30万元罚款;公司财务总监张忠伟受到警告,并处以10万元罚款。
公司于2019年12月02日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露了《关于受到深圳证券交易所公开谴责及致歉
公告》(公告编号:2019-133),时任公司董事长、总经理受到公开谴责的处分;公司实际控制人、董事卢忠奎受到公开谴责
的处分;时任公司董事、董事会秘书、副总经理张亮受到公开谴责的处分;公司财务总监张忠伟受到公开谴责的处分。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
一、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:按照公司董事会《薪酬与考核委员会议事规则》,董事会薪酬与考核
委员会对公司董事、经理及其他高级管理人员的述职及自我评价进行绩效评估,根据岗位绩效评价结果集薪酬分配政策,提
出公司董事、经理及其他高级管理人员报酬相关议案并报公司董事会。董事会召开董事会会议审议通过,独立董事发表独立
意见,再提交股东大会审议批准后执行。监事报酬由监事会提出并审议通过后提交股东大会批准后执行。
二、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:董事、监事及高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会议
事规则》的规定,结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。
三、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:公司现有董事、监事、高级管理人员共14人,2019年实际支付154.29
万元。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
54
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
从公司获得的
税前报酬总额
是否在公司关
联方获取报酬
孙军 董事长 男 现任 24 否
卢忠奎 董事 男 现任
24

张亮
董事、副总经

男 现任 15 否
张忠伟 财务总监 男 现任
30

顾蕴哲 董事 男 现任 0 否
张建浩 独立董事 男 现任
0.33

单亚明 独立董事 男 现任 4 否
陈国福 独立董事 男 现任
4

张华 监事 男 现任 7.2 否
赵大鹏 监事 男 现任
4

赵丽媛 监事会主席 女 现任 4.56 否
由克利 副总经理 男 现任
15

刘龙 副总经理 男 现任 7.2 否
辛大成 副总经理 男 现任
15

合计 -- -- -- -- 154.29 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) 11
主要子公司在职员工的数量(人)
1,388
在职员工的数量合计(人) 1,399
当期领取薪酬员工总人数(人)
1,399
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 10
专业构成
专业构成类别 专业构成人数(人)
生产人员
745
销售人员 246
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
55
技术人员 202
财务人员 47
行政人员 159
合计 1,399
教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士及以上 8
本科 239
大专 301
大专以下 851
合计 1,399
2、薪酬政策

3、培训计划
1、新入职员工的岗前培训。
2、每周五下午员工的生产技能及安全知识培训。
3、财务人员的财务知识、税务知识的学习。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
56
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求,及时修订了《公司章
程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《募集资金使用管理制度》、《中小投资者单独计票管
理办法》,建立健全公司内部控制制度,规范公司内部管理,提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合
中国证监会发布的有关上市公司治理的部门规章、规范性文件和深圳证券交易所发布的相关自律规则的要求。
1、股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》、公司《股东大会议事规则》、《中小投资者单独计票管理办法》的规定召集、召开股东大会。
公司召开股东大会全面采取现场投票与网络投票结合的方式,审议影响中小投资者利益的重大事项时对中小投资者表决单独
计票,并及时披露中小投资者的表决结果,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使股东权力。
2、关联交易
公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》、公司《关联交易管理制度》、《关联交易管理细则》的规定审核、披露公司各
项关联交易事项,公司关联交易价格公允,不存在损害公司利益、中小股东利益及违规操作的情况。
3、董事与董事会
报告期末公司董事会有7名董事,其中3名独立董事,董事的选举程序、董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司
章程》的要求。公司董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、公司《董事会议事规则》、《独立董事
工作制度》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。
公司董事会的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等制度的有关规定。
4、监事与监事会
公司监事会有3名监事,其中1名职工代表监事,监事的选举程序、监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》
的要求。公司监事能够按照公司《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况
以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司监事会的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范
性文件和《公司章程》等制度的有关规定。
5、绩效评价与激励约束机制
公司董事的薪酬由股东大会决定,高级管理人员的薪酬由董事会决定。公司经营层的薪酬与公司经营业绩、根据公司经营
目标制定的关键管理工作相关指标挂钩。
6、信息披露与透明度
公司严格按照有关法律、法规以及公司《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求,真实、准确、完整、
及时、公平地披露有关信息;指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待投资者来访,回答投
资者咨询;指定《中国证券报》、《证券时报》《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息
披露指定媒体,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
7、利益相关者
公司尊重和维护利益相关者的合法权利,协调平衡股东、员工、社会等各方利益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
57
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司的重大决策由股东大会和董事会依法作出。公司控股股东严格规范其行为,未直接或间接干预公司的决策及依法开
展的生产经营活动。公司拥有自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018年第六次临
时股东大会
临时股东大会 14.94%
2019年 01月 02

2019年 01月 02

《2018 年第六次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:2019-001)披
露网址:巨潮资讯

(http://www.cnin
fo.com .cn)
2019
年第一次临
时股东大会
临时股东大会
19.95%
2019

01

22

2019

01

22


2019
年第一次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:
2019-013
)披
露网址:巨潮资讯


http://www.cnin
fo.com .cn

2019年第二次临
时股东大会
临时股东大会 42.51%
2019年 05月 09

2019年 05月 09

《2019 年第二次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:2019-043)披
露网址:巨潮资讯

(http://www.cnin
fo.com .cn)
2018年年度股东
大会
年度股东大会 42.50%
2019年 05月 16

2019年 05月 17


2018
年年度股
东大会决议公告》
(公告编号:
2019-048
)披露网
址:巨潮资讯网
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
58

http://www.cnin
fo.com .cn

2019年第三次临
时股东大会
临时股东大会 42.51%
2019年 05月 30

2019年 05月 30

《2019 年第三次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:2019-057)披
露网址:巨潮资讯

(http://www.cnin
fo.com .cn)
2019
年第四次临
时股东大会
临时股东大会
42.50%
2019

06

10

2019

06

11


2019
年第四次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:
2019-061
)披
露网址:巨潮资讯


http://www.cnin
fo.com .cn

2019年第五次临
时股东大会
临时股东大会 42.51%
2019年 06月 21

2019年 06月 21

《2019 年第五次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:2019-065)披
露网址:巨潮资讯

(http://www.cnin
fo.com .cn)
2019
年第六临时
股东大会
临时股东大会
42.51%
2019

08

05

2019

08

06


2019
年第六次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:
2019-096
)披
露网址:巨潮资讯


http://www.cnin
fo.com .cn

2019年第七临时
股东大会
临时股东大会 42.52%
2020年 08月 14

2019年 08月 15

《2019 年第七次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:2019-099)披
露网址:巨潮资讯

(http://www.cnin
fo.com .cn)
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
59
2019年第八次临
时股东大会
临时股东大会 42.51%
2019年 10月 14

2020年 10月 15

《2019 年第八次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:2019-112)披
露网址:巨潮资讯

(http://www.cnin
fo.com .cn)
2019年第九次临
时股东大会
临时股东大会 42.54%
2019年 11月 14

2019年 11月 14

《2019 年第九次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:2019-130)披
露网址:巨潮资讯

(http://www.cnin
fo.com .cn)
2019年第十次临
时股东大会
临时股东大会 42.51%
2019年 11月 19

2019年 11月 19

《2019 年第十次
临时股东大会决
议公告》(公告编
号:2019-131)披
露网址:巨潮资讯

(http://www.cnin
fo.com .cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名
本报告期应
参加董事会
次数
现场出席董
事会次数
以通讯方式
参加董事会
次数
委托出席董
事会次数
缺席董事会
次数
是否连续两
次未亲自参
加董事会会

出席股东大
会次数
陈国福 18 18 否 12
单亚明
18 18

12
张建浩 3 3 否 0
康少华
15 15

12
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
60
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司独立董事勤勉尽责,充分发挥专业知识,对公司重大事项出具了独立、公正的独立意见;在参加公司董
事会及董事会专门委员会时,向公司提出了具有建设性意见和建议。公司对于独立董事提出的专业性、建设性建议均进行了
合理性的采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
(一)战略委员会
报告期内,公司战略委员会根据《董事会战略委员会工作条例》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。结合国家
和地方出台的医疗健康政策和公司所出发展阶段,对公司经营状况和发展前景进行深入分析,充分考虑公司对外投资以及厂
房升级扩建等事项的必要性和可行性,为公司战略发展提出宝贵的建议。
(二)薪酬与考核委员会
报告期内,公司薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作条例》的相关规定,对公司薪酬及绩效考核情况进
行监督,审查董事及高级管理人员的薪酬情况,对考核和评价标准提出建议,促进公司在规范运作的基础上,进一步提高在
薪酬考核方面的科学性。
(三)审计委员会
报告期内,公司审计委员会根据《董事会审计委员会工作条例》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。报告期内,
审计委员会审查了公司内部控制制度及执行情况,审核了公司重要的会计政策,定期了解公司财务状况和经营情况,督促和
指导公司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。
(四)提名委员会
报告期内,公司提名委员会根据《董事会提名委员会工作条例》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。报告期内,
提名委员会对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高级管理人员的任职资格等相关事宜进行了认真的评审,认为公司
董事、高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验,报告期内未出现导致董事和高级管理人员丧失任职资格的情况。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
61
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司根据年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩对高级管理人员进行年度绩效考核并确定年度薪酬。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期
2020

04

29

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合
并财务报表资产总额的比例
100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合
并财务报表营业收入的比例
100.00%
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
定性标准
1
)重大缺陷的评价标准①董事、监事和
高级管理人员在经营管理活动中舞弊;
②对已经公告的财务报表进行重大差错
更正;③外部审计机构发现当期财务报
表存在重大错报,而内部控制在运行过
程中未能发现该错报。
2
)重要缺陷的评
价标准①未依照公认的会计准则选择和
应用会计政策;②未建立经营管理活动
相关的反舞弊程序和控制措施
;
③对于
非常规或特殊交易的账务处理没有建立
相应的控制机制或没有实施且没有相应
的补偿性机制。
3
)一般缺陷的评价标准
不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制
缺陷,认定为一般缺陷。
1
)重大缺陷的评价标准①公司重要
业务事项、环节和高风险领域缺乏制
度控制或制度体系失效,对公司经营
造成重大影响;②公司经营活动严重
违反国家法律法规;③媒体出现负面
新闻,涉及面广且负面影响一直未能
消除;④公司核心管理人员和高级技
术人员流失严重,造成经营活动难以
正常进行。
2
)重要缺陷的评价标准
①公司重要业务事项、环节和高风险
领域相关的制度控制或系统存在缺
陷,对公司经营造成重要影响;②公
司重大决策、重大事项、重要人事任
免事项及大额资金支付业务决策程
序不完善或不规范,导致公司出现重
要损失;③公司违犯国家法律、法规
或规范性文件,受到除责令停产停
业、暂扣或吊销许可证及执照以外的
行政处罚;④公司关键岗位业务人员
流失严重
3
)一般缺陷的评价标准。
不构成重大缺陷和重要缺陷的内部
控制缺陷,认定为一般缺陷。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
62
定量标准
以本年度财务报表数据为基准,确定公
司财务报表错报(包括漏报)重要程度
的定量标准:重大缺陷:错报>=营业利
润的 5%;重要缺陷:营业利润的 2%<=
错报<营业利润的 5%;一般缺陷:错报<
营业利润的 2%。
重大缺陷:错报>=营业利润的 5%;
重要缺陷:营业利润的 2%<=错报<
营业利润的 5%;一般缺陷:错报<
营业利润的 2%。
财务报告重大缺陷数量(个) 0
非财务报告重大缺陷数量(个) 0
财务报告重要缺陷数量(个) 0
非财务报告重要缺陷数量(个) 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
内部控制审计报告中的审议意见段
我们接受委托,审核了后附的吉药控股集团股份有限公司(以下简称吉药控股)管理层的《内部控制有效性的评价报告》
涉及的与
2019

12

31
日财务报告相关的内部控制有效性的认定评价。
吉药控股管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,我们的责任是对吉药控股内部控制有效性的评估报告中所
述与财务报告相关的内部控制的有效性发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴
证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,
我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,
我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内
部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的
风险。
我们认为,吉药控股按照《企业内部控制基本规范》规定的标准于 2019年 12月 31日在所有重大方面保持了与财务报
告相关的有效的内部控制。
本报告仅供吉药控股向监管部门报送 2019年度报告时使用,不得用作任何其他用途。本报告除上述指定用途外,吉药
控股及其他第三者因不当使用本报告所造成的一切后果,与本会计师事务所及注册会计师无关。
我们同意将本报告作为吉药控股年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日

2020

04

30

内部控制审计报告全文披露索

巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
63
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
64
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
65
第十二节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期
2020

04

29

审计机构名称 中准会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 中准审字
[2020]2191

注册会计师姓名 韩波 胡莹莹
审计报告正文
吉药控股集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了吉药控股集团股份有限公司(以下简称“吉药控股”或“公司”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资
产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附
注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了吉药控股2019年12月31日的合并及母
公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述
了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于吉药控股,并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注“十一、其他事项”所述,吉药控股2019年发生亏损17.71亿元, 截止2019
年12月31日财务报表显示,吉药控股流动负债高于流动资产,营运资金为负,资产负债率87.25%。吉药控股已在财务报表附
注“十一、其他事项”充分披露了拟采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审
计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计
并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一)收入确认
1、事项描述
请参阅财务报表附注“二”、财务报表编制基础(二十五)/财务报表附注“五”、合并财务报表项目附注注释“34”。2019年度,
吉药控股营业收入为1,065,807,539.96元,由于营业收入是吉药控股的关键业绩指标,从而存在管理层为了达到特定目标或
期望而操纵收入确认的固有风险。因此,我们将销售收入的确认作为关键审计事项。
2、审计应对,我们执行的主要审计程序包括:
(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(2)分产品分类别对收入确认执行分析性复核程序;
(3)对本年记录的交易选取样本,核对销售合同或订货单、出库单、货运单、发票以及对方验收单等,对公司部分客户的
工商资料进行查询;
(4)选取样本实施积极式函证程序,询证本期发生的销售金额及往来款项余额,对未回函的客户执行替代性审计程序,并
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
66
查验客户期后回款情况;
(5)了解和评价公司销售收入确认时点, 是否满足企业会计准则的要求;
(6)就资产负债日前后记录的交易,选取样本,核对出库单,发票等证据,评价收入确认完整性以及是否计入了恰当的会
计期间;
(7)检查营业收入是否已按照《企业会计准则》的规定在财务报表中作出恰当的列报和披露。
(二)商誉减值的测试
1、事项描述
请参阅财务报表附注



、财务报表编制基础(二十一)/财务报表附注



、合并财务报表项目附注注释

14

。截止2019
年12月31日,吉药控股商誉的账面余额为人民币854,054,756.79元,相应的减值准备为477,376,692.34元。
管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。减值测试是依据管理层聘任的外
部评估师编制的评估报告进行。减值评估时依据所编制的折现现金流预测以估计商誉的使用价值。折现现金流预测的编制涉
及运用重大判断和估计,特别是确定收入增长率、永续增长率、成本上涨,以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有
不确定性和可能受到管理层偏好的影响。
由于商誉的减值预测和折现未来现金流量涉及固有不确定性,以及管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险,
我们将评估商誉的减值视为吉药控股的关键审计事项。
2、审计应对,我们执行的主要审计程序包括:
(1)我们评估及测试了与商誉减值测试相关的关键内部控制设计及执行有效性,包括关键假设的采用及减值计提金额的复
核及审批;
(2)评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力,专业素质和客观性;
(3)通过参考行业惯例,评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性;
(4)通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较,审慎
评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断;
(5)基于同行业可比公司的市场数据重新计算折现率,并将我们的计算结果与管理层计算预计未来现金流量现值时采用的
折现率进行比较,以评价其计算预计未来现金流量现值时采用的折现率;
(6)对比至少两种评估测算依据,采取孰高原则进行价值对比,确认是否存在减值情况;
(7)对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感性分析,以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及考虑对关
键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象;
(8)通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追溯性审核,以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。
(9)检查商誉是否已按照《企业会计准则》的规定在财务报表中作出恰当的列报和披露。
五、其他信息
吉药控股管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财务报表和本审计报告以外的信息。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
吉药控股管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估吉药控股的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计
划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
吉药控股治理层负责监督吉药控股的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
67
导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当
的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对吉药控股持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致吉药控股不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就吉药控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。 我们负责指
导、监督和执行吉药控股审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内
部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独
立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中
描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负
面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:吉药控股集团股份有限公司
单位:元
项目
2019

12

31

2018

12

31

流动资产:
货币资金
244,981,737.35 208,482,828.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
72,108,630.88
应收账款 570,653,274.85 704,797,023.93
应收款项融资
37,735,775.19
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
68
预付款项 39,293,654.20 139,673,801.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 69,606,270.72 47,992,904.80
其中:应收利息
应收股利 255,648.00
买入返售金融资产
存货 288,040,255.44 518,081,352.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 87,625,000.57 80,234,586.62
流动资产合计 1,337,935,968.32 1,771,371,129.25
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 77,062,500.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 77,062,500.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 734,154,427.52 986,422,054.14
在建工程 412,330,257.96 741,159,694.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 259,746,452.62 285,058,143.91
开发支出
商誉 376,678,064.45 854,054,756.79
长期待摊费用 4,418,265.49 3,287,527.81
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
69
递延所得税资产 5,786,361.36 20,694,684.56
其他非流动资产 29,737,863.21 113,707,494.83
非流动资产合计 1,899,914,192.61 3,081,446,856.69
资产总计 3,237,850,160.93 4,852,817,985.94
流动负债:
短期借款 867,560,930.16 639,900,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 201,000,000.00
应付账款 144,499,299.50 158,328,470.89
预收款项 26,467,337.67 27,201,414.00
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,125,798.28 4,393,940.71
应交税费 52,910,976.56 191,222,961.69
其他应付款 374,114,473.52 501,942,092.13
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 151,986,666.79 252,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,825,665,482.48 1,774,988,879.42
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款 829,104,228.17 601,000,000.00
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
70
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 151,082,445.63 205,153,501.30
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,320,783.42 2,314,284.53
递延所得税负债 18,105,716.95 20,862,569.16
其他非流动负债
非流动负债合计 1,001,613,174.17 829,330,354.99
负债合计 2,827,278,656.65 2,604,319,234.41
所有者权益:
股本 666,014,674.00 666,014,674.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 815,487,661.02 815,487,661.02
减:库存股 73,080,000.00 73,080,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 88,230,286.24 88,230,286.24
一般风险准备
未分配利润 -1,119,588,823.70 711,138,545.18
归属于母公司所有者权益合计 377,063,797.56 2,207,791,166.44
少数股东权益 33,507,706.72 40,707,585.09
所有者权益合计 410,571,504.28 2,248,498,751.53
负债和所有者权益总计 3,237,850,160.93 4,852,817,985.94
法定代表人:孙军 主管会计工作负责人:张忠伟 会计机构负责人:张婷婷
2、母公司资产负债表
单位:元
项目
2019

12

31

2018

12

31

流动资产:
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
71
货币资金 303,191.51 110,168,191.04
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 3,296,432.55 500,000.00
其他应收款 420,993,448.00 62,778,000.00
其中:应收利息
应收股利 255,648.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 999,149.62 1,405,934.30
流动资产合计 425,592,221.68 174,852,125.34
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产 77,062,500.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,176,531,309.34 2,392,352,095.09
其他权益工具投资 77,062,500.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 68,476.98 103,688.58
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 9,124.50 19,078.50
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
72
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,064,384.16
其他非流动资产
非流动资产合计 1,253,671,410.82 2,477,601,746.33
资产总计 1,679,263,632.50 2,652,453,871.67
流动负债:
短期借款 433,570,000.00 167,400,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 400,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,628.00 1,355.74
应交税费 11,397.51 109,879,624.00
其他应付款 663,332,028.30 672,513,130.50
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,097,315,053.81 949,794,110.24
非流动负债:
长期借款 298,978,915.00 150,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
73
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 298,978,915.00 150,000,000.00
负债合计 1,396,293,968.81 1,099,794,110.24
所有者权益:
股本 666,014,674.00 666,014,674.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 822,004,464.14 822,004,464.14
减:库存股 73,080,000.00 73,080,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,526,306.90 28,526,306.90
未分配利润 -1,160,495,781.35 109,194,316.39
所有者权益合计 282,969,663.69 1,552,659,761.43
负债和所有者权益总计 1,679,263,632.50 2,652,453,871.67
3、合并利润表
单位:元
项目 2019年度 2018年度
一、营业总收入
1,065,807,539.96 942,251,629.65
其中:营业收入 1,065,807,539.96 942,251,629.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,564,289,496.45 855,331,641.99
其中:营业成本
776,176,098.37 636,117,916.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
74
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,858,867.23 13,433,578.56
销售费用 137,521,479.58 37,815,809.08
管理费用 382,986,046.32 96,683,527.83
研发费用 91,867,129.42 14,844,244.90
财务费用 160,879,875.53 56,436,565.61
其中:利息费用 159,116,431.06 53,287,210.29
利息收入 1,142,850.21 1,702,669.69
加:其他收益 45,146,045.77 91,017,985.95
投资收益(损失以“-”号
填列)
407,641.00 511,626.10
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填
列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”
号填列)
-184,290,842.09
资产减值损失(损失以“-”
号填列)
-1,109,373,338.88 -20,248,953.15
资产处置收益(损失以“-”
号填列)
832,081.94 -429,320.41
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -1,745,760,368.75 157,771,326.15
加:营业外收入 299,344.16 126,174,699.16
减:营业外支出 1,950,098.64 224,971.07
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)
-1,747,411,123.23 283,721,054.24
减:所得税费用 30,610,289.74 64,311,234.59
五、净利润(净亏损以“-”号填列) -1,778,021,412.97 219,409,819.65
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
75
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
-1,778,021,412.97 219,409,819.65
2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -1,771,791,468.01 216,659,914.80
2.少数股东损益 -6,229,944.96 2,749,904.85
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
76
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -1,778,021,412.97 219,409,819.65
归属于母公司所有者的综合收
益总额
-1,771,791,468.01 216,659,914.80
归属于少数股东的综合收益总

-6,229,944.96 2,749,904.85
八、每股收益:
(一)基本每股收益 -2.66 0.33
(二)稀释每股收益 -2.66 0.33
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:孙军 主管会计工作负责人:张忠伟 会计机构负责人:张婷婷
4、母公司利润表
单位:元
项目 2019年度 2018年度
一、营业收入
0.00 0.00
减:营业成本 0.00 0.00
税金及附加
2,250.00 5,698.25
销售费用
管理费用
36,048,555.46 44,700,823.88
研发费用
财务费用
67,436,221.41 6,662,893.53
其中:利息费用 67,307,605.35 6,026,105.02
利息收入
78,322.38 134,829.35
加:其他收益 24,441.71
投资收益(损失以“-”
号填列)
30,257,657.33 83,405,018.13
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“
-

号填列)
净敞口套期收益(损失以
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
77
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“
-

号填列)
资产减值损失(损失以“-”
号填列)
-1,187,820,785.75 -222,000.00
资产处置收益(损失以“
-

号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填
列)
-1,261,025,713.58 31,813,602.47
加:营业外收入
减:营业外支出 600,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
-1,261,625,713.58 31,813,602.47
减:所得税费用 8,064,384.16 -6,740,000.00
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
-1,269,690,097.74 38,553,602.47
(一)持续经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
-1,269,690,097.74 38,553,602.47
(二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.
权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.
企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
78
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差

9.其他
六、综合收益总额 -1,269,690,097.74 38,553,602.47
七、每股收益:
(一)基本每股收益 -1.906 0.060
(二)稀释每股收益 -1.906 0.060
5、合并现金流量表
单位:元
项目
2019
年度
2018
年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

924,971,465.13 624,779,161.31
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现

收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
79
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,913,843.52
收到其他与经营活动有关的现

1,882,261,236.71 196,965,648.38
经营活动现金流入小计 2,809,146,545.36 821,744,809.69
购买商品、接受劳务支付的现

534,841,961.33 531,191,844.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现

拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金
104,270,875.79 45,007,603.92
支付的各项税费 112,428,039.66 75,485,170.86
支付其他与经营活动有关的现

1,844,916,156.51 126,879,074.88
经营活动现金流出小计 2,596,457,033.29 778,563,694.31
经营活动产生的现金流量净额 212,689,512.07 43,181,115.38
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 151,993.00 511,626.10
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
479,230.00 15,000.00
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

49,000,000.00 17,631,263.01
投资活动现金流入小计 49,631,223.00 78,157,889.11
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
69,811,625.86 311,570,739.89
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
80
投资支付的现金 460,674,266.17 524,897,097.43
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

40,000,000.00
投资活动现金流出小计 570,485,892.03 836,467,837.32
投资活动产生的现金流量净额 -520,854,669.03 -758,309,948.21
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,829,510,000.00 1,241,226,000.00
收到其他与筹资活动有关的现

172,723,384.32 144,025,922.32
筹资活动现金流入小计 2,002,233,384.32 1,385,251,922.32
偿还债务支付的现金 1,413,242,334.01 624,093,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
135,629,860.03 96,147,377.40
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现

272,484,124.29 111,246,159.48
筹资活动现金流出小计 1,821,356,318.33 831,486,536.88
筹资活动产生的现金流量净额 180,877,065.99 553,765,385.44
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -127,288,090.97 -161,363,447.39
加:期初现金及现金等价物余

168,482,828.32 329,846,275.71
六、期末现金及现金等价物余额 41,194,737.35 168,482,828.32
6、母公司现金流量表
单位:元
项目
2019
年度
2018
年度
一、经营活动产生的现金流量:
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
81
销售商品、提供劳务收到的现

收到的税费返还 311,118.91
收到其他与经营活动有关的现

458,713,726.26 202,304,224.65
经营活动现金流入小计 459,024,845.17 202,304,224.65
购买商品、接受劳务支付的现

支付给职工以及为职工支付的
现金
1,127,189.24 1,177,567.53
支付的各项税费 5,993.40
支付其他与经营活动有关的现

486,139,661.60 61,616,799.04
经营活动现金流出小计 487,266,850.84 62,800,359.97
经营活动产生的现金流量净额 -28,242,005.67 139,503,864.68
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 30,002,009.33 83,405,018.13
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

投资活动现金流入小计 30,002,009.33 143,405,018.13
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
76,990.00
投资支付的现金 460,674,266.17 509,450,457.83
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

投资活动现金流出小计 460,674,266.17 509,527,447.83
投资活动产生的现金流量净额 -430,672,256.84 -366,122,429.70
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,020,000,000.00 427,126,000.00
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
82
收到其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流入小计 1,020,000,000.00 427,126,000.00
偿还债务支付的现金 603,421,085.00 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
67,529,652.02 39,326,838.72
支付其他与筹资活动有关的现

筹资活动现金流出小计 670,950,737.02 149,326,838.72
筹资活动产生的现金流量净额 349,049,262.98 277,799,161.28
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -109,864,999.53 51,180,596.26
加:期初现金及现金等价物余

110,168,191.04 58,987,594.78
六、期末现金及现金等价物余额 303,191.51 110,168,191.04
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2019
年度
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利

其他 小计








一、上年期末
余额
666
,01
4,6
74.
00
815,
487,
661.
02
73,0
80,0
00.0
0
88,2
30,2
86.2
4
711,
138,
545.
18
2,20
7,79
1,16
6.44
40,7
07,5
85.0
9
2,24
8,49
8,75
1.53
加:会计
政策变更
-58,
935,
900.
87
-58,
935,
900.
87
-969
,933.
41
-59,
905,
834.
28

期差错更正

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
83
一控制下企
业合并


二、本年期初
余额
666
,01
4,6
74.
00
815,
487,
661.
02
73,0
80,0
00.0
0
88,2
30,2
86.2
4
652,
202,
644.
31
2,14
8,85
5,26
5.57
39,7
37,6
51.6
8
2,18
8,59
2,91
7.25
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
-1,7
71,7
91,4
68.0
1
-1,7
71,7
91,4
68.0
1
-6,2
29,9
44.9
6
-1,7
78,0
21,4
12.9
7
(一)综合收
益总额
-1,7
71,7
91,4
68.0
1
-1,7
71,7
91,4
68.0
1
-6,2
29,9
44.9
6
-1,7
78,0
21,4
12.9
7
(二)所有者
投入和减少
资本
1
.所有者投
入的普通股
2.其他权益
工具持有者
投入资本
3
.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分

1.提取盈余
公积
2
.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
84
4.其他
(四)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他综合
收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
666
,01
4,6
74.
00
815,
487,
661.
02
73,0
80,0
00.0
0
88,2
30,2
86.2
4
-1,1
19,5
88,8
23.7
0
377,
063,
797.
56
33,5
07,7
06.7
2
410,
571,
504.
28
上期金额
单位:元
项目
2018年年度
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利













一、上年期末 666 788, 121, 78,2 537, 1,94 1,948
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
85
余额
,01
4,6
74.
00
527,
661.
02
800,
000.
00
24,7
69.2
6
784,
881.
06
8,75
1,98
5.34
,751,
985.3
4
加:会计
政策变更

期差错更正

一控制下企
业合并


二、本年期初
余额
666
,01
4,6
74.
00
788,
527,
661.
02
121,
800,
000.
00
78,2
24,7
69.2
6
537,
784,
881.
06
1,94
8,75
1,98
5.34
1,948
,751,
985.3
4
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
26,9
60,0
00.0
0
-48,
720,
000.
00
10,0
05,5
16.9
8
173,
353,
664.
12
259,
039,
181.
10
40,70
7,585
.09
299,7
46,76
6.19
(一)综合收
益总额
216,
659,
914.
80
216,
659,
914.
80
2,749
,904.
85
219,4
09,81
9.65
(二)所有者
投入和减少
资本
26,9
60,0
00.0
0
-48,
720,
000.
00
75,6
80,0
00.0
0
37,95
7,680
.24
113,6
37,68
0.24
1.所有者投
入的普通股
-48,
720,
000.
00
48,7
20,0
00.0
0
37,95
7,680
.24
86,67
7,680
.24
2
.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
26,9
60,0
00.0
0
26,9
60,0
00.0
0
26,96
0,000
.00
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
86
4.其他
(三)利润分

10,0
05,5
16.9
8
-43,
306,
250.
68
-33,
300,
733.
70
-33,3
00,73
3.70
1.提取盈余
公积
10,0
05,5
16.9
8
-10,
005,
516.
98
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
-33,
300,
733.
70
-33,
300,
733.
70
-33,3
00,73
3.70
4.其他
(四)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他综合
收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储

1.本期提取
2.本期使用
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
87
(六)其他
四、本期期末
余额
666
,01
4,6
74.
00
815,
487,
661.
02
73,0
80,0
00.0
0
88,2
30,2
86.2
4
711,
138,
545.
18
2,20
7,79
1,16
6.44
40,70
7,585
.09
2,248
,498,
751.5
3
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2019年度
股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
未分
配利

其他
所有者
权益合

优先

永续

其他
一、上年期末
余额
666,0
14,67
4.00
822,00
4,464.
14
73,080
,000.0
0
28,526
,306.9
0
109,
194,
316.
39
1,552,65
9,761.43
加:会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初
余额
666,0
14,67
4.00
822,00
4,464.
14
73,080
,000.0
0
28,526
,306.9
0
109,
194,
316.
39
1,552,65
9,761.43
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
-1,26
9,69
0,09
7.74
-1,269,6
90,097.7
4
(一)综合收
益总额
-1,26
9,69
0,09
7.74
-1,269,6
90,097.7
4
(二)所有者
投入和减少资

1.所有者投入
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
88
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3
.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分

1.提取盈余公

2
.对所有者
(或股东)的
分配
3.其他
(四)所有者
权益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2
.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4
.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6
.其他
(五)专项储

1
.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
666,0 822,00 73,080 28,526 -1,16 282,969,
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
89
余额
14,67
4.00
4,464.
14
,000.0
0
,306.9
0
0,49
5,78
1.35
663.69
上期金额
单位:元
项目
2018年年度
股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项储

盈余
公积
未分配
利润
其他
所有者
权益合









一、上年期末
余额
666,
014,
674.
00
795,0
44,46
4.14
121,8
00,00
0.00
24,67
0,946
.65
107,79
6,807.8
7
1,471,72
6,892.66
加:会计
政策变更

期差错更正


二、本年期初
余额
666,
014,
674.
00
795,0
44,46
4.14
121,8
00,00
0.00
24,67
0,946
.65
107,79
6,807.8
7
1,471,72
6,892.66
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
26,96
0,000.
00
-48,72
0,000.
00
3,855
,360.
25
1,397,5
08.52
80,932,8
68.77
(一)综合收
益总额
38,553,
602.47
38,553,6
02.47
(二)所有者
投入和减少
资本
26,96
0,000.
00
-48,72
0,000.
00
75,680,0
00.00
1.所有者投
入的普通股
-48,72
0,000.
00
48,720,0
00.00
2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付 26,96 26,960,0
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
90
计入所有者
权益的金额
0,000.
00
00.00
4.其他
(三)利润分

3,855
,360.
25
-37,156
,093.95
-33,300,7
33.70
1.提取盈余
公积
3,855
,360.
25
-3,855,
360.25
2
.对所有者
(或股东)的
分配
-33,300
,733.70
-33,300,7
33.70
3.其他
(四)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2
.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4
.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他综合
收益结转留
存收益
6
.其他
(五)专项储

1
.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
666,
014,
822,0
04,46
73,08
0,000.
28,52
6,306
109,19
4,316.3
1,552,65
9,761.43
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
91
674.
00
4.14 00 .90 9
三、公司基本情况
1、公司基本情况
公司系于2007年12月16日根据股东决议及发起人协议以截止2007年11月30日净资产为基础,在通化双龙化工有限公司的基础
上整体变更设立的。公司于2010年8月2日获得中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1032号文件核准,并于2010年8月25
日在深圳证券交易所上市,股票代码300108。统一社会信用代码91220501244584110P。公司于2018年5月8日更名为“吉药控
股集团股份有限公司”。注册地址为吉林省梅河口市环城北路6号,所属行业为医药制造业。截止2019年12月31日注册资本为
人民币666,014,674.00元。
2、公司经营范围
控股公司服务;实业投资控股、投资信息咨询(不得从事集资、贷款、理财、吸储等业务);医药企业受托管理及资产重组;
医药技术信息咨询、医药科技成果转让;物流服务;社会经济信息咨询(不含金融、证券、期货投资管理咨询及中介);企
业管理信息咨询;会议服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
3、本财务报表经公司董事会于2020年4月28日批准报出。
截止2019年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:吉林金宝药业股份有限公司、江西双龙硅材料科技有限
公司、通化双龙硅材料科技有限公司、远大康华(北京)医药有限公司、浙江亚利大胶丸有限公司、长春普华制药股份有限
公司、吉药控股(香港)药物研发科技有限公司。
详情参见第十一节、财务报告八“合并范围的变更”,详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则
——
基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称

企业会计准则

),以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15

——
财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自我评估自报告期末起12个月具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
92
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方
收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存
收益。
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公
允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并
财务报表
2
、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将
整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企
业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报
表进行调整。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
93
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

1
)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前
的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制
之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的
其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。

2
)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经
济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,
在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3
)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持
续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调
整留存收益。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
94

4
)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
1、确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
2、确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
3、确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4、按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
5、确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个
月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1
、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产
负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2
、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除

未分配利润

项目外,其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策:
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类
为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
95
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为
目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融
资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策:
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公
允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定
不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投
资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,
公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公
允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值
变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计
量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
96
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价
值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入
当期损益。
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初
始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及本公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确
认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止
确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额
的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
97
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人
签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用
估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不
可观察输入值。
6、金融资产(不含应收款项)减值测试方法
自2019年1月1日起适用的会计政策:
(1)金融工具减值处理基础及其确定方法
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即
全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确
认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超
过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损
失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确
认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值进行不
同的会计处理:
①第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的
预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;于资产
负债表日,若公司判断金融工具只有较低信用风险,则公司直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显
著增加的假定。
②第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
98
工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;
③第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组
合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
(2)预期信用损失的会计处理
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值
损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列
示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认
其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
2019年1月1日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降
趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为公允价值下降幅度超过30%的。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为:
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌跌于其成本超过6个月以上尚未回暖的。
(2)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理
11、应收票据
1、对于应收票据,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对上述应收款
项划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
(1)应收票据
项目 组合依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄为信用风险特征
对于信用风险较小的银行承兑汇票,本公司通常不计提损失准备。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
99
12、应收账款
1、对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对上述应收款
项划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
(1)应收账款
项目 组合依据
应收账款组合1 对非本公司合并报表范围内应收账款以账龄作为信用风险特征
应收账款组合2 以纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收账款为信用风险特征
对于应收账款组合2本公司通常不计提损失准备
13、应收款项融资
1、对于应收款项融资,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对上述应收款
项划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收款项融资
项目 组合依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄为信用风险特征
对于信用风险较小的银行承兑汇票,本公司通常不计提损失准备。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款
本公司对其他应收款项(除应收账款、应收票据、应收款项融资外)的减值损失计量,比照本附注“三、
(十)金融工具6、金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
其中对于其他应收款,当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用
风险特征对上述应收款项划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
项目 组合依据
其他应收款组合1 应收利息
其他应收款组合2 应收股利
其他应收款组合3 对非本公司合并报表范围内其他应收款以账龄作为信用风险特征
其他应收款组合4 以纳入本公司合并报表范围内的公司之间的其他应收款为信用风险特征
对于其他应收款组合4本公司通常不计提损失准备。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
100
3、组合中的预计信用损失比例:
对于以账龄作为信用风险特征的应收款项,本公司基于所有合理信息,包括历史与前瞻性信息,预计
信用损失的计提比例估计如下
账龄 预计信用损失率(%)
1年以内(含1年) 6
1-2年 20
2-3年 50
3-4年 100
4—5年 100
5年以上 100
15、存货
1、存货的分类
存货分类为:原材料、库存商品、自制半成品、低值易耗品、包装物、在产品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3
、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估
计售价减去至完工时估计将发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的
可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按
照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的
金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法。
(2)包装物采用一次转销法。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
101
16、合同资产


17、合同成本

18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

1
)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

2
)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规
定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公
司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
102
并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减
的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能
够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算
的初始投资成本。

2
)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值
更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始
投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3
、后续计量及损益确认方法

1
)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2
)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同
时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的
账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的
会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并
财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在
此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合
营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照?{附注

三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法



三、(六)合并财务报表的编制方法

中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,
长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担
的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

3
)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相
应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
103
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核
算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩
余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益
法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用
于出租的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定
资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
(1)确认条件
1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成
本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 8-50 1.94%-4.13%
机械设备 年限平均法
6-20 4.85%-15.83%
运输设备 年限平均法 3-10 9.7%-31.67%
办公设备 年限平均法
3-5 19.00%-31.67%
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
104

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值,其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资
产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程
实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实
际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;
其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
105
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数(按每月月末平均)乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据
一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的
非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并
方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利
权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
106
的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
(3)无形资产使用寿命的复核:
每年年度终了,对无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计,则对于使用寿命
有限的无形资产,改变其摊销年限;对于使用寿命不确定的无形资产,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则按照使用寿
命有限无形资产的处理原则处理。
2、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计
其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回
金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损
失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,
系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
3、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

1
)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无
形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

4
)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存
在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
107
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;
难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉
的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由?{期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括土地租赁
费、廉租房租金。
摊销方法:
长期待摊费用在受益期内平均摊销
33、合同负债

34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会
计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
108
缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债

36、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠
计量的,确认为预计负债。
1
、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

1
)该义务是本公司承担的现时义务;

2
)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

3
)该义务的金额能够可靠地计量。
2
、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事
项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
109
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支
付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能
达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本
和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司是否达
到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务
计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但
授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市
场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益
工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选
择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新
权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2
、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增
加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否

40、政府补助
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
110
补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补
助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:根据相关政府补助文件、政府纪要、拨款凭证等,本公司取得的、
用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助为与资产相关的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定
资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:根据相关政府补助文件、政府纪要、拨款凭证等,本公司取得的
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。
对于政府文件等未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:(1) 对于
综合性项目的政府补助,本公司将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;难以区分的,将政
府补助整体归类为与收益相关的政府补助。(2) 对于其他类政府补助,本公司将认定为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
按照固定的定额标准取得的政府补助以及有确凿证据表明能够符合财政府持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金的补助,于期末按应收金额计量。
对于其他类政府补助,本公司于实际收到款项时,按照到账的实际金额计量。
3、会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照
合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收
入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费
用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)
或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关
的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)
财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金
额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
111
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法

(2)融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
1、因报表项目名称变更,将“以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产(负债)”重分类至“交易性金
融资产(负债)”。
董事会决议 本期无影响
2
、可供出售权益工具投资重分类为“以
公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产”。
董事会决议 本期无影响
3、非交易性的可供出售权益工具投资
指定为“以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产”。
董事会决议 本期无影响
4
、可供出售债务工具投资重分类为“以
公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产”。
董事会决议 本期无影响
5、可供出售债务工具投资重分类为“以
摊余成本计量的金融资产”。
董事会决议 本期无影响
6、持有至到期投资重分类为“以摊余
董事会决议 本期无影响
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
112
成本计量的金融资产”。
7、将部分“应收款项”重分类至“以
公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产(债务工具)”。
董事会决议
应收票据减少:72,108,630.88元,应收
账款减少:0.00元,应收款项融资增加:
72,108,630.88元
8
、对“以摊余成本计量的金融资产”
和“以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产(债务工具)”计
提预期信用损失准备。
董事会决议
留存收益:减少
57,740,319.63
元,应
收账款:减少
55,980,758.08
元,其他
应收款:减少
1,759,561.55

财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)
6号),对一般企业财务报表格式进行了修订。执行上述准则的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 审批程

受影响的报表项目名称和金额
1、资产负债表中

应收票据及应收账款

拆分为

应收票据



应收账款

列示;

应付票据及应付账款

拆分为

应付票




应付账款

列示;比较数据相应调
整。
董事会
决议

应收票据及应收账款

拆分为

应收票据



应收账款



应收票据

本期金额0.00元,上期金额72,108,630.8 元;

应收账款

本期金额570,653,274.85元,上期金额704,797,023.93元;

应付票据及应付账款

拆分为

应付票据



应付账款



应付票据

本期金额201,000,000.00元,上期金额 0.00元;

应付账款

本期金额144,499,299.50元,上期金额158,328,470.89元。
2、在利润表中投资收益项下新增

其中:
以摊余成本计量的金融资产终止确认收


项目。比较数据不调整。
董事会
决议
本期无影响
(3)财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》(2019修订)(财会
〔2019〕8号),修订后的准则自2019年6月10日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货
币性资产交换,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准
则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
(4)财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号—债务重组》(2019修订)(财会〔2019〕
9号),修订后的准则自2019年6月17日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应
根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本
公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位:元
项目 2018年 12月 31日 2019年 01月 01日 调整数
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
113
流动资产:
货币资金 208,482,828.32 208,482,828.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 72,108,630.88 72,108,630.88 -72,108,630.88
应收账款 704,797,023.93 704,797,023.93 -55,980,758.08
应收款项融资 72,108,630.88
预付款项 139,673,801.97 139,673,801.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 47,992,904.80 47,992,904.80 -1,759,561.55
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 518,081,352.73 518,081,352.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 80,234,586.62 80,234,586.62
流动资产合计 1,771,371,129.25 1,771,371,129.25
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 77,062,500.00 -77,062,500.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
114
其他权益工具投资 77,062,500.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 986,422,054.14 986,422,054.14
在建工程 741,159,694.65 741,159,694.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 285,058,143.91 285,058,143.91
开发支出
商誉 854,054,756.79 854,054,756.79
长期待摊费用 3,287,527.81 3,287,527.81
递延所得税资产 20,694,684.56 20,694,684.56
其他非流动资产 113,707,494.83 113,707,494.83
非流动资产合计 3,081,446,856.69 3,081,446,856.69
资产总计 4,852,817,985.94 5,997,069,913.93
流动负债:
短期借款 639,900,000.00 639,900,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 158,328,470.89 158,328,470.89
预收款项 27,201,414.00 27,201,414.00
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,393,940.71 4,393,940.71
应交税费 191,222,961.69 191,222,961.69
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
115
其他应付款 501,942,092.13 501,942,092.13
其中:应付利息 326.25
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
252,000,000.00 252,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,774,988,879.42 1,774,988,879.42
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款 601,000,000.00 601,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 205,153,501.30 205,153,501.30
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,314,284.53 2,314,284.53
递延所得税负债 20,862,569.16 20,862,569.16
其他非流动负债
非流动负债合计 829,330,354.99 829,330,354.99
负债合计 2,604,319,234.41 2,604,319,234.41
所有者权益:
股本 666,014,674.00 666,014,674.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 815,487,661.02 815,487,661.02
减:库存股 73,080,000.00 73,080,000.00
其他综合收益
专项储备
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
116
盈余公积 88,230,286.24 88,230,286.24
一般风险准备
未分配利润 711,138,545.18 653,398,225.55
归属于母公司所有者权益
合计
2,207,791,166.44
少数股东权益 40,707,585.09
所有者权益合计 2,248,498,751.53
负债和所有者权益总计 4,852,817,985.94
调整情况说明
母公司资产负债表
单位:元
项目
2018

12

31

2019

01

01
日 调整数
流动资产:
货币资金
110,168,191.04 110,168,191.04
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 0.00
应收款项融资
预付款项 500,000.00 500,000.00
其他应收款
62,778,000.00 62,778,000.00
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,405,934.30 1,405,934.30
流动资产合计
174,852,125.34 174,852,125.34
非流动资产:
债权投资
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
117
可供出售金融资产 77,062,500.00 -77,062,500.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,392,352,095.09 2,392,352,095.09
其他权益工具投资 77,062,500.00 77,062,500.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 103,688.58 103,688.58
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 19,078.50 19,078.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,064,384.16 8,064,384.16
其他非流动资产
非流动资产合计 2,477,601,746.33 2,477,601,746.33
资产总计 2,652,453,871.67 2,652,453,871.67
流动负债:
短期借款 167,400,000.00 167,400,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,355.74 1,355.74
应交税费 109,879,624.00 109,879,624.00
其他应付款 672,513,130.50 672,513,130.50
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
118
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 949,794,110.24 949,794,110.24
非流动负债:
长期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 150,000,000.00 150,000,000.00
负债合计 1,099,794,110.24 1,099,794,110.24
所有者权益:
股本 666,014,674.00 666,014,674.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 822,004,464.14 822,004,464.14
减:库存股 73,080,000.00 73,080,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,526,306.90 28,526,306.90
未分配利润 109,194,316.39 109,194,316.39
所有者权益合计 1,552,659,761.43 1,552,659,761.43
负债和所有者权益总计 2,652,453,871.67 2,652,453,871.67
调整情况说明
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
119
(4)2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他

六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 16%、13%
城市维护建设税
7%

5%

3%

2%
企业所得税
母公司及子公司远大康华(北京)医药
有限公司执行的企业所得税税率为
25%,子公司吉林金宝药业股份有限公
司、通化双龙硅材料科技有限公司、江
西双龙硅材料科技有限公司、长春普华
制药股份有限公司、浙江亚利大胶丸有
限公司为高新技术企业,执行的企业所
得税税率为 15%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、母公司相关税收优惠政策:根据《关于公布吉林省2014年第一批高新技术企业复审结果的通知》(吉科发办[2014]176
号)文件,本公司通过2014年高新技术企业复审,并取得高新技术企业证书,发证日期为2014年7月17日。根据相关规定公
司将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策按15%的税率征收企业所得税,2017年10月,由于公司变更名称及
变更经营范围,自2017年10月起,母公司所得税率为25%。
2、子公司吉林金宝药业股份有限公司的相关税收优惠政策:金宝药业公司于2015年被认定为高新技术企业,并取得高
新技术企业证书,发证日期为2015年7月16日,有效期三年,证书编号:GF201522000011。2018年公司再次取得“高新技术
企业”认证,发证日期为2018年9月14日,有效期三年,证书编号:GF201822000273。
3、子公司江西双龙硅材料科技有限公司的相关税收优惠政策:江西双龙硅材料于2017年被认定为高新技术企业,并取
得高新技术企业证书,发证日期为2017年8月3日,有效期三年,证书编号:GR201736000059。
4
、子公司通化双龙硅材料科技有限公司的相关税收优惠政策:通化双龙硅材料科技有限公司于
2018
年被认定为高新技
术企业,并取得高新技术企业证书,发证日期为
2018

11

14
日,有效期三年,证书编号:
GR201822000386

5
、子公司浙江亚利大胶丸有限公司的相关税收优惠政策:浙江亚利大胶丸有限公司于
2017
年被认定为高新技术企业,
并取得高新技术企业证书,发证日期为
2017

11

13
日,有效期三年,证书编号:
GR201733003422

6、子公司长春普华制药股份有限公司的相关税收优惠政策:2014年9月,本公司取得“高新技术企业”认证,并获得吉
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
120
林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局向本公司颁发的

高新技术企业证书

, 有效期三
年,证书编号:
GR201422000082

2017

12
月,公司再次取得

高新技术企业

认证,并获得上述部门颁发的

高新技术企
业证书

,发证时间
2017

9

25
日,有效期三年,证书编号:
GR201722000014

其子公司江苏普华克胜药业有限公司于2016年11月被认证为“高新技术企业”,获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、
江苏省国家税务局、江苏省地方税务局向江苏普华克胜药业有限公司颁发的“高新技术企业证书”,有效期三年,证书编号:
GR201632002003。
3、其他

七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金
292,873.93 269,823.41
银行存款 40,901,863.42 208,213,004.91
其他货币资金
203,787,000.00
合计 244,981,737.35 208,482,828.32
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下:
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 201,000,000.00
保证金 2,787,000.00
定期存单抵押 40,000,000.00
合 计 203,787,000.00 40,000,000.00
本公司本期除上述受限资金外,不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在回收风险的资金。
2、交易性金融资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其中:
其中:
其他说明:

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
121
3、衍生金融资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:

4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
65,191,590.78
商业承兑票据 6,917,040.10
合计
72,108,630.88
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

其中:
其中:
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
122
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位: 元
项目 期末已质押金额
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况:
单位: 元
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收票据核销说明:
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
123
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按单项计提坏账
准备的应收账款
60,235,
485.43
7.31%
60,235,
485.43
100.00
%
其中:
按组合计提坏账
准备的应收账款
763,49
1,116.3
0
92.69
%
192,83
7,841.4
5
25.26
%
570,65
3,274.8
5
762,93
2,681.6
0
100.00
%
58,135,
657.67
7.62%
704,797,
023.93
其中:
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
763,49
1,116.3
0
92.69
%
192,83
7,841.4
5
28.52
%
762,93
2,681.6
0
100.00
%
58,135,
657.67
7.62%
704,797,
023.93
合计
823,72
6,601.7
3
253,07
3,326.8
8
570,65
3,274.8
5
762,93
2,681.6
0
100.00
%
58,135,
657.67
7.62%
704,797,
023.93
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
2

3

49,744,360.87 49,744,360.87 100.00%
3年以上 10,491,124.56 10,491,124.56 100.00%
合计
60,235,485.43 60,235,485.43 -- --
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
124
1年以内(含 1年) 360,283,624.88 21,616,387.49 6.00%
1至 2年(含 2年) 218,759,955.38 43,751,991.09 20.00%
2至 3年(含 3年) 113,956,146.37 56,978,073.20 50.00%
3至 4年(含 4年) 70,491,389.67 70,491,389.67 100.00%
合计 763,491,116.30 192,837,841.45 --
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 账面余额
1年以内(含 1年) 373,750,115.17
1至 2年 242,871,243.91
2至 3年 126,122,728.42
3年以上 80,982,514.23
3至 4年 62,196,509.14
4至 5年 12,805,881.91
5年以上 5,980,123.18
合计 823,726,601.73
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
125
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额
广东弘联医药药材有
限公司
46,657,174.25 5.66% 12,001,090.25
天地民生医药集团有
限公司
37,307,178.82 4.53% 37,307,178.82
山东华源天宏药业有
限公司
47,163,174.00 5.73% 8,372,447.56
东药集团吉林医药有
限公司
19,363,200.00 2.35% 1,161,792.00
成都荷花池药业有限
责任公司
19,661,128.15 2.39% 10,737,063.27
合计 170,151,855.22 20.66%
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无因金融资产转移而终止确认的应收账款;无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
126
6、应收款项融资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 36,835,975.97
商业承兑汇票
899,799.22
合计 37,735,775.19
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
本公司持有的银行承兑汇票,在日常资金管理中有部分用于背书、贴现,管理上述银行承兑汇票的业
务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,本公司将这部分应收票据归类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产,并在“应收款项融资”项目中列示。
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1
年以内
33,481,863.44 85.21% 134,133,270.08 96.03%
1至 2年 1,864,370.20 4.74% 3,947,787.98 2.83%
2

3

3,475,431.61 8.84% 484,512.23 0.35%
3年以上 471,988.95 1.20% 1,108,231.68 0.79%
合计
39,293,654.20 -- 139,673,801.97 --
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
梅河口市溢彩印刷有限责任公司
5,220,272.55 13.29%
珲春矿业(集团)煤炭经销有限公司
4,186,876.30 10.66%
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
127
福建宏海药业有限公司
2,918,400.01 7.43%
吉林省东丰药业股份有限公司
2,435,077.24 6.20%
新余市岩石矿业有限公司
1,519,358.13 3.87%
合计 16,279,984.23 41.43%
其他说明:

8、其他应收款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 255,648.00
其他应收款
69,350,622.72 47,992,904.80
合计 69,606,270.72 47,992,904.80
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位: 元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
3)坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2019年 1月 1日余额
—— —— —— ——
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
128
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位: 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
其他权益工具分红
255,648.00
合计 255,648.00
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位: 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:

(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金
45,976,092.38 38,467,034.63
押金 26,473,526.84
借款
31,987,517.68 1,670,000.00
其他 17,948,869.63 12,120,150.39
合计
122,386,006.53 52,257,185.02
2)坏账准备计提情况
单位: 元
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
129
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2019年 1月 1日余额 52,257,185.02 52,257,185.02
2019年 1月 1日余额
在本期
—— —— —— ——
本期计提 30,899,759.63 39,484,709.88 70,384,469.51
2019年 12月 31日余

83,156,944.65 39,484,709.88 122,641,654.53
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 账面余额
1年以内(含 1年) 71,680,118.33
1至 2年 45,907,776.62
2至 3年 3,254,430.32
3年以上 1,543,681.26
3至 4年 792,388.60
4至 5年 303,091.98
5年以上 448,200.68
合计 122,386,006.53
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
130
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

天地民生医药有
限公司
往来款
26,183,698.00 1
年以内
21.35% 26,183,698.00
亳州市东海药业
有限公司
往来款 13,301,011.88 1年以内 10.85% 13,301,011.88
侯建东 个人往来
3,411,016.00 1-2

2.78% 682,203.20
王强 个人往来 2,450,000.00 1-2年 2.00% 490,000.00
东北中小企业信
用再担保股份有
限公司吉林分公

往来款
2,100,000.00 1
年以内
1.71% 126,000.00
合计 -- 47,445,725.88 -- 38.69% 40,782,913.08
6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金
额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
131

9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1)存货分类
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
170,133,618.32 38,562,854.71 131,570,763.61 352,591,172.41 352,591,172.41
在产品 2,321,547.78 2,321,547.78 2,952,550.51 2,952,550.51
周转材料
1,547,809.44 1,547,809.44 1,852,885.69 1,852,885.69
发出商品 15,617,875.99 15,617,875.99 1,076,123.75 1,076,123.75
自制半成品
33,246,341.88 33,246,341.88 44,562,678.47 44,562,678.47
产成品 100,055,272.70 655,680.99 99,399,591.71 112,229,644.27 345,123.20 111,884,521.07
包装物
3,320,484.73 3,320,484.73 3,145,063.09 3,145,063.09
在途物资 1,015,840.30 1,015,840.30 16,357.74 16,357.74
合计
327,258,791.14 39,218,535.70 288,040,255.44 518,426,475.93 345,123.20 518,081,352.73
(2)存货跌价准备
单位: 元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 38,562,854.71 38,562,854.71
产成品
345,123.20 310,557.79 655,680.99
合计 345,123.20 38,873,412.50 39,218,535.70

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位: 元
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
132
项目 金额
其他说明:

10、合同资产
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位: 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位: 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销
/
核销 原因
其他说明:

11、持有待售资产
单位: 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明:

12、一年内到期的非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位: 元
债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明:

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
133
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税进项税额留抵 16,726,854.07 3,010,610.62
预缴所得税
4,499,880.61 2,225,007.86
抵债资产 65,018,671.00 65,018,671.00
理财产品
9,274,000.00
待抵扣进项税 1,378,753.56 639,630.45
待摊费用
66,666.69
多缴城建税 841.33
合计
87,625,000.57 80,234,586.62
其他说明:
抵债资产是子公司吉林金宝药业股份有限公司、吉林金宝医药营销有限公司于2018年11月1日与天地
民生医药集团有限公司及其业务员签订债务重组协议:天地民生医药集团有限公司将其所欠的吉林金宝药
业股份有限公司、吉林金宝医药营销有限公司货款以其业务员持有的位于吉林柳河市的房产进行清偿,经
评估的房产价值65,018,671.00元,分别清偿吉林金宝药业股份有限公司、吉林金宝医药营销有限公司货
款35,018,671.00元及30,000,000.00元。公司预计近期对外出售该房产。
14、债权投资
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位: 元
债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位: 元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2019年 1月 1日余额
—— —— —— ——
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
134
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:

15、其他债权投资
单位: 元
项目 期初余额 应计利息
本期公允
价值变动
期末余额 成本
累计公允
价值变动
累计在其
他综合收
益中确认
的损失准

备注
重要的其他债权投资
单位: 元
其他债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位: 元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来
12
个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损

(
未发生信用减值
)
整个存续期预期信用损

(
已发生信用减值
)
2019年 1月 1日余额
在本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:

16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位: 元
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
135
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2019年 1月 1日余额
在本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资
单位: 元
被投资
单位
期初余
额(账
面价
值)
本期增减变动
期末余
额(账
面价
值)
减值准
备期末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具投资
其中:四川轮胎橡胶(集团)股份有限
公司
10,000,000.00
吉林海通制药有限公司 67,062,500.00
合计
77,062,500.00
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
136
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位: 元
项目名称
确认的股利收

累计利得 累计损失
其他综合收益
转入留存收益
的金额
指定为以公允
价值计量且其
变动计入其他
综合收益的原

其他综合收益
转入留存收益
的原因
其他说明:

19、其他非流动金融资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:

20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明

21、固定资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 734,154,427.52 986,422,054.14
合计
734,154,427.52 986,422,054.14
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
137
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值:
1.
期初余额
868,299,090.58 432,009,654.73 35,283,166.70 31,534,657.42 1,367,126,569.43
2.本期增加金

29,291,984.40 18,467,677.62 573,004.82 947,142.79 49,279,809.63

1
)购置
23,227,022.64 11,507,964.35 573,004.82 947,142.79 36,255,134.60
(2)在建工
程转入
6,064,961.76 6,959,713.27 13,024,675.03

3
)企业合
并增加
3.
本期减少金

10,382,598.50 2,692,953.93 362,681.20 13,438,233.63
(1)处置或
报废
10,382,598.50 2,692,953.93 362,681.20 13,438,233.63
4.期末余额 897,591,074.98 440,094,733.85 33,163,217.59 32,119,119.01 1,402,968,145.43
二、累计折旧
1.期初余额 132,950,992.72 206,294,070.64 22,442,195.59 19,017,256.34 380,704,515.29
2.
本期增加金

29,090,122.43 35,637,880.32 4,503,921.85 3,292,794.58 72,524,719.18
(1)计提 29,090,122.43 35,637,880.32 4,503,921.85 3,292,794.58 72,524,719.18
3.本期减少金

8,577,844.60 2,287,584.35 344,547.12 11,209,976.07

1
)处置或
报废
8,577,844.60 2,287,584.35 344,547.12 11,209,976.07
4.
期末余额
162,041,115.15 233,354,106.36 24,658,533.09 21,965,503.80 442,019,258.40
三、减值准备
1.
期初余额
2.本期增加金

226,794,459.71 226,794,459.71

1
)计提
226,794,459.71 226,794,459.71
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
138
3.本期减少金

(1)处置或
报废
4.期末余额 226,794,459.71 226,794,459.71
四、账面价值
1.期末账面价

620,293,506.27 163,173,596.39 5,290,814.03 5,791,304.50 794,549,221.19
2.期初账面价

735,348,097.86 225,715,584.09 12,840,971.11 12,517,401.08 986,422,054.14
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
(4)通过经营租赁租出的固定资产
单位: 元
项目 期末账面价值
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
食堂
16,890,562.84
手续正在办理中
研发中心办公楼 6,970,464.67 手续正在办理中
硅橡胶项目厂房二
6,458,788.01
手续正在办理中
成品库 5,523,456.26 手续正在办理中
硅橡胶项目厂房一
5,115,637.80
手续正在办理中
硅酸钠石英砂库 4,374,789.54 手续正在办理中
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
139
钢结构厂房 3,646,982.71 手续正在办理中
锅炉房 2,620,184.45 手续正在办理中
新材料库 231,446.94 手续正在办理中
水处理系统厂房 144,099.88 手续正在办理中
其他说明

(6)固定资产清理
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 412,330,257.96 741,159,694.65
合计 412,330,257.96 741,159,694.65
(1)在建工程情况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
瑞思贝托药品
生产基地
238,179,413.13 150,410,511.95 87,768,901.18 224,158,924.02 224,158,924.02
新建
2
万吨
/

热硫化硅橡胶
混炼胶生产线
项目
2,881,121.90 2,881,121.90
一号线改造 501,765.61 501,765.61 501,765.61 501,765.61
办公楼
75,409,562.55 75,409,562.55 72,703,433.99 72,703,433.99
污水处理站 3,036,797.77 3,036,797.77 1,102,936.92 1,102,936.92
二车间气气换
热器干燥排风
热回收系统
1,292,046.77 1,292,046.77 1,196,905.90 1,196,905.90
综合楼 114,578,395.31 37,853,950.43 76,724,444.88 107,866,182.20 107,866,182.20
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
140
多功能厅 5,294,145.92 794,466.92 4,499,679.00 4,922,712.32 4,922,712.32
内科楼 94,275,546.66 34,135,751.39 60,139,795.27 89,090,062.44 89,090,062.44
连廊 1、2、3 2,921,028.91 1,168,810.03 1,752,218.88 2,776,161.92 2,776,161.92
门诊医技外科

213,330,545.14 66,722,164.18 146,608,380.96 215,866,383.00 215,866,383.00
医药产品生产
基地建设项目
20,213,104.06 20,213,104.06 20,213,104.06 20,213,104.06
房屋改造 761,122.27 761,122.27
混炼胶项目车
间设备
1,646,090.91 1,646,090.91
动力锅炉干粉
脱硫工程
141,056.63 141,056.63
多功能环保综
合库房
1,818,181.82 1,818,181.82
生产废水应急
风险池
2,727,272.73 2,727,272.73
硅酸钠脱硫除
尘工程
407,050.46 407,050.46
粉煤灰送灰系
统工程
88,083.64 88,083.64
电梯 84,265.49 84,265.49
合计 778,825,475.41 366,495,217.45 412,330,257.96 741,159,694.65 741,159,694.65
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
项目
名称
预算

期初
余额
本期
增加
金额
本期
转入
固定
资产
金额
本期
其他
减少
金额
期末
余额
工程
累计
投入
占预
算比

工程
进度
利息
资本
化累
计金

其中:
本期
利息
资本
化金

本期
利息
资本
化率
资金
来源
瑞思
贝托
药品
生产
基地
公共
支出
86,815
,875.0
0
32,824
,871.4
4
32,824
,871.4
4
37.81
%
75.00
%
21,326
,707.8
7
9,561,
205.65
4.81%
金融
机构
贷款
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
141
瑞思
贝托
药品
生产
基地
260,44
7,625.
00
191,33
4,052.
58
14,020
,489.1
1
205,35
4,541.
69
73.46
%
75.00
%
金融
机构
贷款
新建 2
万吨/
年热
硫化
硅橡
胶混
炼胶
生产
线项

3,585,
562.32
704,44
0.42
2,881,
121.90
其他
一号
线改

4,250,
000.00
501,76
5.61
501,76
5.61
11.81
%
65.00
%
其他
污水
处理

9,800,
000.00
1,102,
936.92
1,933,
860.85
3,036,
797.77
30.99
%
26.00
%
其他
二车
间气
气换
热器
干燥
排风
热回
收系

1,500,
000.00
1,196,
905.90
95,140
.87
1,292,
046.77
86.14
%
80.00
%
其他
混炼
胶项
目车
间设

1,646,
090.91
1,646,
090.91
其他
动力
锅炉
干粉
脱硫
工程
141,05
6.63
141,05
6.63
其他
多功
能环
1,818,
181.82
1,818,
181.82
其他
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
142
保综
合库

生产
废水
应急
风险

2,727,
272.73
2,727,
272.73
其他
硅酸
钠脱
硫除
尘工

407,05
0.46
407,05
0.46
其他
粉煤
灰送
灰系
统工

88,083
.64
88,083
.64
其他
办公

171,06
0,737.
81
72,703
,433.9
9
14,706
,128.5
6
12,000
,000.0
0
75,409
,562.5
5
44.08
%
1.64%
其他
综合

115,19
7,119.
20
107,86
6,182.
20
20,229
,641.5
6
13,517
,428.4
5
114,57
8,395.
31
99.46
%
99.00
%
其他
多功
能厅
5,940,
805.11
4,922,
712.32
1,119,
447.26
748,01
3.66
5,294,
145.92
89.11
%
99.00
%
其他
内科

95,342
,636.6
2
89,090
,062.4
4
15,628
,300.8
8
10,442
,816.6
6
94,275
,546.6
6
98.88
%
99.00
%
其他
连廊
1

2

3
3,783,
218.26
2,776,
161.92
436,60
8.22
291,74
1.23
2,921,
028.91
77.21
%
99.00
%
其他
门诊
医技
外科

215,86
6,383.
00
215,86
6,383.
00
84,265
.49
2,535,
837.86
213,41
4,810.
63
98.86
%
99.00
%
其他
医药
产品
生产
基地
建设
239,48
9,000.
00
20,213
,104.0
6
20,213
,104.0
6
8.44% 8.00% 其他
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
143
项目
房屋
维修
761,12
2.27
761,12
2.27
其他
板框
改造
3,079,
765.06
3,079,
765.06
其他
污水
处理
站路

1,741,
510.27
1,741,
510.27
其他
下料
小车
工程
99,493
.92
99,493
.92
其他
制罐
工程
1,862,
705.09
1,862,
705.09
其他
场区
路面
1,921,
425.33
1,921,
425.33
其他


1,545,
631.08
1,545,
631.08
其他
热风

225,67
7.67
225,67
7.67
其他
挡土

145,52
6.21
145,52
6.21
其他
上煤
装置
22,582
.11
22,582
.11
其他
化料

810,73
1.14
810,73
1.14
其他
空压
机冷
却装

62,346
.91
62,346
.91
其他
排水
系统
625,16
9.92
625,16
9.92
其他
硅酸
钠仓

177,66
9.90
177,66
9.90
其他
其他
合计
1,209,
493,40
0.00
741,15
9,694.
65
90,987
,415.9
2
13,024
,675.0
3
40,296
,960.1
3
778,82
5,475.
41
-- --
21,326
,707.8
7
9,561,
205.65
--
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
144
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位: 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
(4)工程物资
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明:

23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位: 元
项目 合计
其他说明:

26、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
145
1.期初余额 201,157,810.26 149,146,615.89 6,499,322.85 356,803,749.00
2.本期增加
金额
56,247.79 56,247.79
(1)购置 56,247.79 56,247.79
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减少金

(1)处置
4.期末余额 201,157,810.26 149,146,615.89 6,555,570.64 356,859,996.79
二、累计摊销
1.期初余额 21,157,347.70 49,636,681.26 951,576.13 71,745,605.09
2.本期增加
金额
4,647,325.99 20,076,833.50 643,779.59 25,367,939.08
(1)计提 4,647,325.99 20,076,833.50 643,779.59 25,367,939.08
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 25,804,673.69 69,713,514.76 1,595,355.72 97,113,544.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
146
四、账面价值
1.期末账面
价值
175,353,136.57 79,433,101.13 4,960,214.92 259,746,452.62
2.期初账面
价值
180,000,462.56 99,509,934.63 5,547,746.72 285,058,143.91
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:

27、开发支出
单位: 元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
内部开发
支出
其他
确认为无
形资产
转入当期
损益
合计
其他说明

28、商誉
(1)商誉账面原值
单位: 元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
企业合并形成

处置
非同一控制下
企业合并-金宝
药业
286,061,692.34 286,061,692.34
非同一控制下
企业合并
-
辽宁
美罗
21,793,009.49 21,793,009.49
非同一控制下
210,274,448.19 210,274,448.19
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
147
企业合并
-
浙江
亚利大
非同一控制下
企业合并-远大
康华
1,393,308.18 1,393,308.18
非同一控制下
企业合并
-
长春
普华
334,532,298.59 334,532,298.59
合计 854,054,756.79 854,054,756.79
(2)商誉减值准备
单位: 元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
计提 处置
吉林金宝药业
股份有限公司
286,061,692.34 286,061,692.34
浙江亚利大胶
丸有限公司
191,315,000.00 191,315,000.00
合计
477,376,692.34 477,376,692.34
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响
其他说明
本公司于期末对商誉进行了减值测试。由于上述子公司的主要现金流独立于本公司及本公司的其他子
公司,因此每个子公司(扣除非经营资产和负债)为一个资产组或资产组组合。
本公司报告期末聘请了北京中科华资产评估有限公司对吉林金宝药业股份有限公司的商誉进行了减
值测试。采用该公司的WACCBT13.64%作为折现率。北京中科华资产评估有限公司对吉林金宝药业股份有
限公司截止2019年12月31日与商誉有关的资产组或资产组组合进行估值后出具了中科华评报字[2020]第
037号资产评估报告,采用资产成本法估值后的与商誉有关的资产组或资产组组合评估价值36,104.21万
元,小于该组合(含商誉)48,638.15万元账面价值84,742.36万元,对吉林金宝药业股份股份有限公司商
誉,计提全额商誉减值。
本公司报告期末聘请了北京中科华资产评估有限公司对浙江亚利大胶丸有限公司的商誉进行了减值
测试。采用该公司的WACCBT19.80%作为折现率。北京中科华资产评估有限公司对浙江亚利大胶丸有限公
司截止2019年12月31日与商誉有关的资产组或资产组组合进行估值后出具了中科华评报字[2020]第040号
资产评估报告,采用资产成本法估值后的与商誉有关的资产组评估价值6,007.91万元,小于该组合(含商
誉)19,131.50万元账面价值25,139.41万元,计提商誉减值准备发生商誉减值19,131.50万元。
本公司报告期末聘请了北京中科华资产评估有限公司对辽宁美罗医药供应有限公司的商誉进行了减
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
148
值测试。采用该公司的WACCBT14.37%作为折现率。北京中科华资产评估有限公司对辽宁美罗医药供应有
限公司截止2019年12月31日与商誉有关的资产组或资产组组合进行估值后出具了中科华评报字[2020]第
038号资产评估报告,采用收益法估值后的与商誉有关的资产组评估价值5691.18万元,大于该组合(含商
誉)3354.57万元账面价值2336.61万元,未发生商誉减值。
本公司报告期末聘请了北京中科华资产评估有限公司对长春普华制药股份有限公司的商誉进行了减
值测试。采用该公司的WACCBT15.08%作为折现率。北京中科华资产评估有限公司对长春普华制药股份有
限公司截止2019年12月31日与商誉有关的资产组或资产组组合进行估值后出具了中科华评报字[2020]第
039号资产评估报告,采用收益法估值后的与商誉有关的资产组评估价值43,914.26万元,大于该组合(含
商誉)277.49万元账面价值43,636.77万元,未发生商誉减值。
商誉减值测试的影响其他说明
本公司于2014年8月非同一控制收购了吉林金宝药业股份有限公司99.997%的股权,成为该公司控股股
东。吉林金宝药业股份有限公司收购日可辨认净资产公允价值与支付的收购对价之间的差异
286,061,692.34元,于编制合并财务报表时列示为商誉。
本公司于2018年6月非同一控制收购了辽宁美罗医药供应有限公司70%的股权,成为该公司控股股东。
辽宁美罗医药供应有限公司收购日可辨认净资产公允价值与本公司支付的收购对价之间的差异
21,793,009.49元,于编制合并财务报表时列示为商誉。
本公司2018年7月非同一控制收购了浙江亚利大胶丸有限公司100%的股权,成为该公司控股股东。浙
江亚利大胶丸有限公司收购日可辨认净资产公允价值与本公司支付的收购对价之间的差异
210,274,448.19元,于编制合并财务报表时列示为商誉。
本公司2018年6月非同一控制收购了远大康华(北京)医药有限公司70%的股权,成为该公司控股股东。
远大康华(北京)医药有限公司收购日可辨认净资产公允价值与本公司支付的收购对价之间的差异
1,393,308.18元,于编制合并财务报表时列示为商誉。
本公司于2018年12月非同一控制收购了长春普华制药股份有限公司100%的股权,成为该公司控股股
东。长春普华制药股份有限公司收购日可辨认净资产公允价值与本公司支付的收购对价之间的差异
334,532,298.59元,于编制合并财务报表时列示为商誉。
29、长期待摊费用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
廉租房租金 70,200.00 23,400.00 46,800.00
土地租赁费
437,439.00 10,173.00 427,266.00
房屋维修及厂区
维护
2,678,270.77 2,134,500.00 1,005,183.53 3,807,587.24
新药部实验室装
饰工程
101,618.04 101,618.04
环保在线监测运
维费
89,622.64 44,811.30 44,811.34
房租
275,402.73 183,601.82 91,800.91
合计 3,287,527.81 2,499,525.37 1,368,787.69 4,418,265.49
其他说明
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
149

30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 39,554,341.44 5,251,974.43 62,177,937.89 11,860,996.35
停产设备折旧 1,104,025.12 165,603.76 2,423,378.76 605,844.69
递延收益 1,502,598.73 225,389.81 1,274,618.24 318,654.56
限制性股权激励 31,020,000.00 7,755,000.00
职工教育经费 573,314.30 85,997.15 420,125.88 105,031.47
未抵消内部销售 196,629.96 49,157.49
存货跌价准备 269,461.42 40,419.21
合并抵消存货 113,180.00 16,977.00
合计 43,116,921.01 5,786,361.36 97,512,690.73 20,694,684.56
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
81,501,081.07 12,225,162.16 99,212,429.73 14,691,307.26
拆迁补偿购置资产 39,203,698.60 5,880,554.79 41,141,746.00 6,171,261.90
合计
120,704,779.67 18,105,716.95 140,354,175.73 20,862,569.16
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额
递延所得税资产 5,786,361.36 20,694,684.56
递延所得税负债
18,105,716.95 20,862,569.16
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
150
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 1,377,082.06 1,377,082.06
职工教育经费
10,900.22 10,900.22
合计 1,387,982.28 1,387,982.28
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位: 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明:

31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款
22,497,863.21 38,887,194.83
预付土地款 7,240,000.00 7,240,000.00
新药技术款项
67,580,300.00
合计 29,737,863.21 113,707,494.83
其他说明:

32、短期借款
(1)短期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款
90,000,000.00 37,500,000.00
信用借款 652,990,930.16 357,400,000.00
担保
/
保证借款
124,570,000.00 245,000,000.00
合计 867,560,930.16 639,900,000.00
短期借款分类的说明:
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
151
抵押借款,所用抵押物为房产及土地使用权,相关明细见附注第十二节财务报告、七、合并财务报表项目
注释、81、所有权或使用权受到限制的资产。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:

33、交易性金融负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其中:
其中:
其他说明:

34、衍生金融负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:

35、应付票据
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 201,000,000.00
合计
201,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00元。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
152
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 57,118,914.86 142,372,103.90
一至二年 77,403,964.94 6,735,478.04
二至三年 3,361,202.59 2,548,486.57
三年以上 6,615,217.11 6,672,402.38
合计 144,499,299.50 158,328,470.89
(2)账龄超过 1年的重要应付账款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
梅河口市诚昆建筑有限责任公司
30,103,863.00
未全面竣工决算
合计 30,103,863.00 --
其他说明:

37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
1年以内(含 1年) 13,582,149.16 15,946,755.81
1

2
年(含
2
年)
1,780,532.47 5,833,799.38
2至 3年(含 3年) 5,785,487.28 1,189,447.83
3
年以上
5,319,168.76 4,231,410.98
合计 26,467,337.67 27,201,414.00
(2)账龄超过 1年的重要预收款项
单位: 元
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
153
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位: 元
项目 金额
其他说明:

38、合同负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位: 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,799,868.22 89,392,063.07 86,335,672.74 6,856,258.55
二、离职后福利
-
设定
提存计划
594,072.49 10,770,069.41 11,094,602.16 269,539.73
合计 4,393,940.71 100,162,132.48 97,430,274.90 7,125,798.28
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
和补贴
2,567,855.45 77,868,861.47 74,457,704.54 5,924,450.41
2
、职工福利费
3,197,991.02 3,197,991.02
3、社会保险费 161,064.43 5,015,796.35 5,091,449.37 85,411.41
其中:医疗保险

139,137.21 4,338,408.27 4,411,671.06 65,874.42
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
154
工伤保险

11,373.51 280,656.48 285,085.99 6,944.00
生育保险

10,553.71 396,731.60 394,692.32 12,592.99
4、住房公积金 100,200.00 2,535,223.60 2,645,657.60 -10,234.00
5、工会经费和职工教
育经费
916,186.37 752,630.63 866,748.24 802,068.76
8、单位工会互助保险 54,561.97 21,560.00 76,121.97 54,561.97
合计 3,799,868.22 89,392,063.07 86,335,672.74 6,856,258.55
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 570,971.36 10,382,260.09 10,701,018.39 252,213.06
2
、失业保险费
23,101.13 387,809.32 393,583.77 17,326.67
合计 594,072.49 10,770,069.41 11,094,602.16 269,539.73
其他说明:

40、应交税费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税
6,122,752.45 14,099,375.31
企业所得税 37,820,671.90 60,148,729.56
个人所得税
4,086,232.33 113,855,028.72
城市维护建设税 587,257.14 1,339,571.36
印花税
217,175.28 437,151.91
土地使用税 1,062,570.27 142,777.05
房产税
2,493,503.46 166,730.71
教育费附加 290,480.21 599,771.07
地方教育费附加
179,522.29 385,716.89
环境保护税 24,145.16 24,304.07
水利建设基金
26,666.07 23,805.04
合计 52,910,976.56 191,222,961.69
其他说明:
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
155

41、其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 326.25
其他应付款
374,114,473.52 501,941,765.88
合计 374,114,473.52 501,942,092.13
(1)应付利息
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票质押贷款利息 326.25
合计
326.25
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
(2)应付股利
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明,包括重要的超过 1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
保证金
5,737,689.49 4,471,914.50
收购股权款 356,450,489.76
中介服务费
5,065,359.97 4,960,000.00
借款 188,778,362.00 28,160,000.00
往来
41,008,475.46 12,679,025.77
限制性股权激励回购义务 73,080,000.00 73,080,000.00
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
156
营销服务费 8,194,928.32
个人往来 17,471,716.24
其他 34,777,942.04 22,140,335.85
合计 374,114,473.52 501,941,765.88
2)账龄超过 1年的重要其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明

42、持有待售负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:

43、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 151,986,666.79 252,000,000.00
合计
151,986,666.79 252,000,000.00
其他说明:

44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债券名

面值
发行日

债券期

发行金

期初余

本期发

按面值
计提利

溢折价
摊销
本期偿

期末余

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
157
其他说明:

45、长期借款
(1)长期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 540,346,735.68 431,000,000.00
保证借款
120,000,000.00
信用借款 288,757,492.49 50,000,000.00
合计
829,104,228.17 601,000,000.00
长期借款分类的说明:
抵押借款,所用抵押物为房产及土地使用权。相关明细见第十二节、财务报告、七、合并财务报表项目注释、81、所有权或
使用权受到限制的资产。
其他说明,包括利率区间:

46、应付债券
(1)应付债券
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位: 元
债券名

面值
发行日

债券期

发行金

期初余

本期发

按面值
计提利

溢折价
摊销
本期偿

期末余

合计
-- -- --
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
158
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外
的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、租赁负债
单位:
项目 期末余额 期初余额
其他说明

48、长期应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
149,156,945.63 203,228,001.30
专项应付款 1,925,500.00 1,925,500.00
合计
151,082,445.63 205,153,501.30
(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 142,894,547.87 197,197,642.98
盐城成大实业总公司借款
5,334,240.00 6,030,358.32
借款利息 928,157.76
合计
149,156,945.63 203,228,001.30
其他说明:

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
159
(2)专项应付款
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
“重大新药创制”
科技重大专项资

1,925,500.00 1,925,500.00 政府拨付
合计
1,925,500.00 1,925,500.00 --
其他说明:

49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
160
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
2,314,284.53 1,753,800.00 747,301.11 3,320,783.42
政府扶持资金、环
保专项资金
合计 2,314,284.53 1,753,800.00 747,301.11 3,320,783.42 --
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 期初余额
本期新增
补助金额
本期计入
营业外收
入金额
本期计入
其他收益
金额
本期冲减
成本费用
金额
其他变动 期末余额
与资产相

/
与收益
相关
政府扶持
资金
2,124,363.75
621,765.0
0
1,502,598.75
与资产相

政府扶持
资金
188,733.33 3,800.04 184,933.29
与资产相

环保专项
资金
1,187.45
335,500.0
0
5,000.04 336,687.45
与资产相

政府扶持
资金
1,418,300.
00
116,736.0
3
1,301,563.97
与资产相

合 计 2,314,284.53
1,753,800.
00
747,301.1
1
3,320,783.42
其他说明:

52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
161
53、股本
单位:元
期初余额
本次变动增减(
+

-

期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
666,014,674.
00
666,014,674.
00
其他说明:

54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外
的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价)
784,467,661.02 784,467,661.02
其他资本公积 31,020,000.00 31,020,000.00
合计
815,487,661.02 815,487,661.02
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股
单位: 元
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
162
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票激励回购
义务
73,080,000.00 73,080,000.00
合计 73,080,000.00 73,080,000.00
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益
单位: 元
项目 期初余额
本期发生额
期末
余额
本期所
得税前
发生额
减:前期计
入其他综
合收益当
期转入损

减:前期
计入其
他综合
收益当
期转入
留存收

减:所得
税费用
税后归
属于母
公司
税后归
属于少
数股东
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积
88,230,286.24 88,230,286.24
合计 88,230,286.24 88,230,286.24
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润
单位: 元
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
163
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 711,138,545.18 537,784,881.06
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) -57,740,319.63
调整后期初未分配利润 653,398,225.55 537,784,881.06
加:本期归属于母公司所有者的净利润 -1,771,791,468.00 216,659,914.80
减:提取法定盈余公积 10,005,516.98
应付普通股股利 33,300,733.70
期末未分配利润 -1,119,588,823.70 711,138,545.18
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00元。
2)
、由于会计政策变更,影响期初未分配利润
-57,740,319.63
元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00元。
5)
、其他调整合计影响期初未分配利润
0.00
元。
61、营业收入和营业成本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务
1,063,235,586.66 774,640,532.42 940,874,176.31 635,507,052.67
其他业务 2,571,953.30 1,535,565.95 1,377,453.34 610,863.34
合计
1,065,807,539.96 776,176,098.37 942,251,629.65 636,117,916.01
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明

62、税金及附加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税
2,787,297.79 3,007,996.96
教育费附加 2,171,178.37 2,275,458.61
房产税
6,398,401.92 5,587,641.37
土地使用税 2,813,080.07 1,835,632.39
车船使用税
34,678.74 43,663.30
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
164
印花税 391,803.74 553,354.24
环保税 124,004.29 109,080.78
残疾人保障金 26,757.30 20,750.91
水利建设基金及防洪基金 111,665.01
合计 14,858,867.23 13,433,578.56
其他说明:

63、销售费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 28,319,351.79 23,735,552.88
职工薪酬
20,894,259.83 3,231,400.73
差旅费 7,796,830.71 1,237,546.14
宣传费
28,575,327.26 3,162,607.89
租金 1,991,821.40 1,796,804.46
办公费
7,579,897.57 1,019,075.22
其他 7,132,539.30 3,632,821.76
咨询服务费
35,231,451.72
合计 137,521,479.58 37,815,809.08
其他说明:

64、管理费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬
22,463,624.47 12,610,203.02
差旅费 1,865,786.88 1,500,469.73
办公费
4,413,441.84 2,989,357.94
车辆使用费 825,881.12 627,738.23
业务招待费
2,908,513.96 1,175,568.10
停工损失 3,341,439.56 1,976,403.54
折旧与摊销
37,971,867.37 24,979,669.31
劳动保险费 12,295,347.73 4,479,787.07
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
165
中介机构费 12,206,897.61 12,447,169.76
物料消耗 624,108.96 575,818.96
技术服务费 5,762,101.44 469,457.41
取暖费 1,455,621.05 354,284.93
信息披露费 113,207.54
股权激励费用 26,960,000.00
房租 4,501,572.09 851,190.64
其他 4,630,013.85 4,573,201.65
存货报损 241,856,831.69
修理费 2,146,731.06
咨询费 21,016,265.64
装修费 2,700,000.00
合计 382,986,046.32 96,683,527.83
其他说明:

65、研发费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究与开发费 91,867,129.42 14,844,244.90
合计
91,867,129.42 14,844,244.90
其他说明:

66、财务费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 159,116,431.06 53,287,210.29
减:利息收入
1,142,850.21 1,702,669.69
手续费等其他费用 2,906,294.68 4,852,025.01
合计
160,879,875.53 56,436,565.61
其他说明:

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
166
67、其他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
医药健康产业扶持资金-医药制造业 23,786,400.00
企业扶持资金
-
递延收益
743,501.07 621,765.00
稳岗补贴 376,274.63 75,410.00
专利补助
64,500.00 20,500.00
主导企业专项发展扶持资金 31,680,000.00
主导产业发展专项资金
-
医药制造业
20,000,000.00
研发中心区域基础建设资金 3,800.04 1,266.67
万载县总工会“六有”工会奖励款
10,000.00
土地税补贴 161,765.28
企业扶持资金
-
税费返还
102,977.00 499,079.00
技术创新补助 187,600.00 210,000.00
工信委奖励
30,000.00
扶持企业税收优惠政策 42,655,033.03 13,321,800.00
2017
年省级重点产业发展专项资金化

600,000.00
2018省医药健康产业发展专项资金 800,000.00
环保专项资金
34,500.00
开发区光电产业园研发费用 100,000.00
企业发展奖励
60,000.00
残疾人就业奖励 17,860.00
合计
45,146,045.77 91,017,985.95
68、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
收入
255,648.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 426,080.00
其他
-
购买理财产品
149,983.67 85,546.10
其他 2,009.33
合计
407,641.00 511,626.10
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
167
其他说明:

69、净敞口套期收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明:

70、公允价值变动收益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明:

71、信用减值损失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账准备
-184,290,842.09
合计 -184,290,842.09
其他说明:

72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
-20,248,953.15
二、存货跌价损失 -39,218,535.70
七、固定资产减值损失
-226,282,893.39
九、在建工程减值损失 -366,495,217.45
十三、商誉减值损失
-477,376,692.34
合计 -1,109,373,338.88 -20,248,953.15
其他说明:
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
168

73、资产处置收益
单位: 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 452,918.58 429,320.41
其中:固定资产处置损失
452,918.58 429,320.41
无形资产处置损失
非流动资产处置利得合计
1,285,000.52
其中:处置固定资产利得 1,285,000.52
合计
832,081.94 -429,320.41
74、营业外收入
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

合同补偿金
500,000.00
前股东债权债务处理 162,381.04 592,606.55 162,381.04
债务豁免
125,000,000.00
其他 136,963.12 82,092.61 136,963.12
合计
299,344.16 126,174,699.16 299,344.16
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否
影响当年
盈亏
是否特殊
补贴
本期发生
金额
上期发生
金额
与资产相
关/与收益
相关
其他说明:
75、营业外支出
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

罚款及滞纳金 1,141,521.15 184,770.00 1,141,521.15
其他
664,577.49 10,201.07 664,577.49
公益性捐赠支出 144,000.00 30,000.00 144,000.00
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
169
合计 1,950,098.64 224,971.07 1,950,098.64
其他说明:

76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,433,845.05 76,417,790.57
递延所得税费用 12,176,444.69 -12,106,555.98
合计 30,610,289.74 64,311,234.59
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额
-1,747,411,123.23
所得税费用 30,610,289.74
其他说明

77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 46,156,344.70 90,584,954.28
利息收入
1,142,850.21 2,450,266.36
其他 1,834,962,041.80 103,930,427.74
合计
1,882,261,236.71 196,965,648.38
收到的其他与经营活动有关的现金说明:

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
170
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
各项费用 102,881,214.40 15,501,985.59
往来款
1,742,034,942.11 111,377,089.29
合计 1,844,916,156.51 126,879,074.88
支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收购子公司取得现金
15,131,263.01
收回前期土地拆迁保证金 2,500,000.00
收回理财产品投资
49,000,000.00
合计 49,000,000.00 17,631,263.01
收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品投资
40,000,000.00
合计 40,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
售后租回融资款
50,000,000.00 119,483,000.00
票据贴现 122,723,384.32 24,542,922.32
合计
172,723,384.32 144,025,922.32
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
171
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁租金 272,484,124.29 103,329,159.48
售后租回服务费
117,000.00
售后租回保证金 7,800,000.00
合计
272,484,124.29 111,246,159.48
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1
.将净利润调节为经营活动现金流量:
-- --
净利润 -1,778,021,412.97 219,409,819.65
加:资产减值准备
1,293,664,180.96 20,248,953.15
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧
72,524,719.18 56,089,957.59
无形资产摊销
25,367,939.08 16,495,692.05
长期待摊费用摊销 1,368,787.69 438,815.27
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(收益以“-”号填
列)
-832,081.94 -429,320.41
财务费用(收益以“-”号填
列)
159,116,431.06 53,287,210.29
投资损失(收益以“-”号填
列)
-407,641.00
递延所得税资产减少(增加以
“-”号填列)
14,908,323.20 -11,816,593.50
递延所得税负债增加(减少以
“-”号填列)
-2,756,852.21 -1,000,660.92
存货的减少(增加以“-”号
填列)
190,822,561.59 -70,804,482.69
经营性应收项目的减少(增加
228,325,514.91 -133,510,690.10
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
172
以“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少
以“-”号填列)
8,462,313.52 -105,227,585.00
其他
146,729.00
经营活动产生的现金流量净额 212,689,512.07 43,181,115.38
2
.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
-- --
3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额
41,194,737.35 168,482,828.32
减:现金的期初余额 168,482,828.32 329,846,275.71
现金及现金等价物净增加额
-127,288,090.97 -161,363,447.39
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位: 元
金额
其中: --
其中:
--
其中: --
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位: 元
金额
其中: --
其中: --
其中: --
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金
41,194,737.35 168,482,828.32
其中:库存现金 292,873.93 269,823.41
可随时用于支付的银行存款
40,901,863.42 168,213,004.91
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
173
三、期末现金及现金等价物余额 41,194,737.35 168,482,828.32
其中:母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
40,000,000.00
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 40,000,000.00 短期借款质押的定期存单
固定资产 443,353,310.50 短期借款及长期借款占用的抵押资产
无形资产 55,947,265.26 短期借款及长期借款占用的抵押资产
在建工程 229,727,240.50 短期借款及长期借款占用的抵押资产
合计 769,027,816.26 --
其他说明:
(1)使用权受限的固定资产、在建工程、无形资产是为本公司短期借款及长期借款占用的抵押资产。
(2)使用权受限的货币资金是为本公司短期借款质押的定期存单。
(3)使用受限的应收票据是为本公司短期借款的抵押物。
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
-- --
其中:美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中:美元
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
174
欧元
港币
长期借款 -- --
其中:美元
欧元
港币
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位: 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
税收优惠扶持
42,649,800.00
其他收益
42,649,800.00
稳岗补贴 376,274.63 其他收益 376,274.63
2018
省医药健康产业发展
专项资金
800,000.00
其他收益
800,000.00
2017年科技创新十条奖励

40,100.00 其他收益 40,100.00
大气污染防治
22,500.00
其他收益
22,500.00
专利资助 2,000.00 其他收益 2,000.00
2018
年度科技奖励
38,000.00
其他收益
38,000.00
开发区光电产业园研发费用 100,000.00 其他收益 100,000.00
2016

2017
企业发展奖励
50,000.00
其他收益
50,000.00
财政局返税 5,233.03 其他收益 5,233.03
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
175
2018、2019年残疾人就业奖

17,860.00 其他收益 17,860.00
企业扶持资金-税费返还 102,977.00 其他收益 102,977.00
2017年第一批高新技术企

50,000.00 其他收益 50,000.00
2017年第一批科技型小巨
人企业
50,000.00 其他收益 50,000.00
2018年第二批科技创新发
展若干政策资金
500.00 其他收益 500.00
专利补助 62,500.00 其他收益 62,500.00
财政补贴 10,000.00 其他收益 10,000.00
科技补助 9,000.00 其他收益 9,000.00
污水处理奖励 12,000.00 其他收益 12,000.00
递延收益-企业扶持资金 6,217,650.00 递延收益 621,765.00
递延收益-研发中心区域基
础建设资金
190,000.00 递延收益 3,800.04
递延收益-大气污染防治专
项资金
335,500.00 递延收益
递延收益-污染治理专项资

50,000.00 递延收益 5,000.04
递延收益-振兴实体经济补

1,035,900.00 递延收益 112,983.25
递延收益-固定资产投资补

382,400.00 递延收益 3,752.78
合计 52,610,194.66 45,146,045.77
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:

85、其他

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
176
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位: 元
被购买方
名称
股权取得
时点
股权取得
成本
股权取得
比例
股权取得
方式
购买日
购买日的
确定依据
购买日至
期末被购
买方的收

购买日至
期末被购
买方的净
利润
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位: 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位: 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
177
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位: 元
被合并方
名称
企业合并
中取得的
权益比例
构成同一
控制下企
业合并的
依据
合并日
合并日的
确定依据
合并当期
期初至合
并日被合
并方的收

合并当期
期初至合
并日被合
并方的净
利润
比较期间
被合并方
的收入
比较期间
被合并方
的净利润
其他说明:
(2)合并成本
单位: 元
合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位: 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
178
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式
直接 间接
吉林金宝药业
股份有限公司
吉林省梅河口

吉林省梅河口

硬胶囊剂、片
剂、颗粒剂、
丸剂(蜜丸、
糊丸、浓缩丸、
水蜜丸)、合
剂、糖浆剂生
产销售;保健
食品、化妆品、
医药包装材
料、日用品批
发兼零售;散
装食品(含冷
藏冷冻食品)
销售,预包装
食品(含冷藏
冷冻食品)销
售;人参、鹿
茸、土特产品
销售;医药技
术咨询服务;
医药技术转
让;医药科技
成果转让;物
流服务;社会
经济咨询
(
不含
金融、证券、
期货投资咨询
100.00% 购买
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
179
及中介
)(
依法
须经批准的项

,
经相关部门
批准后方可开
展经营活动
)

江西双龙硅材
料科技有限公

江西省宜春市
万载县
江西省宜春市
万载县
基础化工原料
蒸气生产、销
售;金属结构
管道、普通机
械设备的制
造、加工制作、
安装和销售、
机械设备及厂
房租赁
100.00% 设立
通化双龙硅材
料科技有限公

吉林省通化市 吉林省通化市
硅材料科技研
发、生产及销
售;精细化工
产品(不含危
险品)生产、
销售;进出口
贸易;货物运
输、仓储(不
含危险品)
100.00%
设立
远大康华(北
京)医药有限
公司
北京市 北京市
批发药品;销
售食品;销售
第三类医疗器
械;销售医疗
器械Ⅱ类、I
类、五金交电
(不含电动自
行车)(不从事
实体店铺经
营)、家具(不
从事实体店铺
经营)、日用杂
货、仪器仪表、
计算机、软件
及辅助设备、
机械设备、化
工产品(不含
危险化学品及
一类易制毒化
学品)。(企业
70.00% 购买
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
180
依法自主选择
经营项目,开
展经营活动;
批发药品、销
售食品、销售
第三类医疗器
械以及依法须
经批准的项
目,经相关部
门批准后依批
准的内容开展
经营活动;不
得从事本市产
业政策禁止和
限制类项目的
经营活动。)
浙江亚利大胶
丸有限公司
浙江新昌县 浙江新昌县
药品生产;销
售自产产品
销售:胶囊机
械;货物进出

100.00% 购买
长春普华制药
股份有限公司
吉林省长春市 吉林省长春市
乳膏剂(含激
素类)、颗粒
剂、原料药(盐
酸美司坦、苄
达赖氨酸)、滴
丸剂、片剂、
硬胶囊剂、滴
眼剂、小容量
注射剂、软膏
剂、凝胶剂、
搽剂、原料药
(辣椒碱)的
生产;经营本
企业和本企业
成员企业自产
产品及相关技
术(国家限定
公司经营或禁
止出口的商品
除外)生产、
科研所需的原
辅材料的出口
业务,基因工
100.00% 购买
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
181
程制品研制、
开发(法律、
法规和国务院
决定禁止的项
目不得经营;
依法须经批准
的项目,经相
关部门批准后
方可开展经营
活动)
吉药控股(香
港)药物研发
科技有限公司
中国香港 中国香港 药物研究 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司
单位: 元
子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元
子公
司名

期末余额 期初余额
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
182
单位: 元
子公司名

本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位: 元
其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联
营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或
联营企业投资
的会计处理方

直接 间接
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
183
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额
/
本期发生额 期初余额
/
上期发生额
其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位: 元
期末余额
/
本期发生额 期初余额
/
上期发生额
合营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数
-- --
联营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数
-- --
其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位: 元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失
本期未确认的损失(或本期
分享的净利润)
本期末累积未确认的损失
其他说明

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
184
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
/
享有的份额
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位: 元
项目
期末公允价值
第一层次公允价值计

第二层次公允价值计

第三层次公允价值计

合计
一、持续的公允价值计

-- -- -- --
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
185
二、非持续的公允价值
计量
-- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例
本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是本公司的实际控制人为卢忠奎、黄克凤夫妇。
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
186
其他说明:

2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十二节、财务报告:九:在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明

4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
通化双龙集团有限公司 同受实际控制人控制
通化双龙集团房地产开发有限公司 同受实际控制人控制
通化双龙集团建材有限公司 同受实际控制人控制
孙小涵 本公司股东之女
吉林海通制药有限公司 本公司投资的公司
其他说明

5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品
/
接受劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
通化双龙集团建
材有限公司
销售商品 368,141.59 301,724.15
吉林海通制药有
限公司
采购商品
3,886,775.54 64,972,608.97
合计 4,254,917.13 65,274,333.12
出售商品
/
提供劳务情况表
单位: 元
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
187
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位: 元
委托方/出包方
名称
受托方/承包方
名称
受托/承包资产
类型
受托/承包起始

受托/承包终止

托管收益/承包
收益定价依据
本期确认的托
管收益/承包收

关联托管
/
承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:
单位: 元
委托方/出包方
名称
受托方/承包方
名称
委托/出包资产
类型
委托/出包起始

委托/出包终止

托管费/出包费
定价依据
本期确认的托
管费/出包费
关联管理
/
出包情况说明

(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
孙小涵 房产 1,300,000.00
关联租赁情况说明

(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完

吉林海通制药有限公
100,000,000.00 2019年 08月 01日 2020年 07月 31日 否
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
188

本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借
单位: 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬
1,542,900.00 1,696,000.00
(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(2)应付项目
单位: 元
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
189
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
190
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他

十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位: 元
项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位: 元
3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位: 元
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
191
2、债务重组

3、资产置换
(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营
单位: 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司
所有者的终止
经营利润
其他说明

6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 分部间抵销 合计
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
192
(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

其中:
其中:
合计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 期末余额
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
193
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 账面余额
合计 0.00
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收账款核销说明:

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
194
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 255,648.00
其他应收款
420,737,800.00 62,778,000.00
合计 420,993,448.00 62,778,000.00
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:

3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
195
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位: 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
其他权益工具分红 255,648.00
合计 255,648.00
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位: 元
项目
(
或被投资单位
)
期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:

(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款
421,215,448.00 59,300,000.00
保证金 3,700,000.00
合计
421,215,448.00 63,000,000.00
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2019

1

1
日余额
在本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
196
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 账面余额
1年以内(含 1年) 421,215,448.00
合计 421,215,448.00
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

吉林利君康源药业
有限公司
往来款 198,740,000.00 1年以内 47.21%
远大康华(北京)
往来款
113,320,000.00 1
年以内
26.92%
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
197
医药有限公司
辽宁美罗医药供应
有限公司
往来款 10,000,000.00 1-2年 2.38%
江西双龙硅材料科
技有限公司
往来款
8,500,000.00 1-2

2.02%
吉林金宝医药营销
有限公司
往来款 90,399,800.00 1年以内 21.47%
合计
-- 420,959,800.00 -- 100.00%
6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额
及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
2,364,352,095.
09
1,187,820,785.
75
1,176,531,309.
34
2,392,352,095.
09
2,392,352,095.
09
合计
2,364,352,095.
09
1,187,820,785.
75
1,176,531,309.
34
2,392,352,095.
09
2,392,352,095.
09
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位
期初余额
本期增减变动
期末余额(账 减值准备期
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
198
(
账面价值
)
面价值
)
末余额
追加投资 减少投资
计提减值准

其他
江西双龙硅
材料科技有
限公司
87,671,500.0
0
87,671,500.0
0
吉林金宝药
业股份有限
公司
1,091,223,74
7.16
-1,004,448,6
65.73
86,775,081.4
3
1,004,448,66
5.73
通化双龙硅
材料科技有
限公司
323,634,623.
93
323,634,623.
93
辽宁美罗医
药供应有限
公司
28,000,000.0
0
-28,000,000.
00
远大康华(北
京)医药有限
公司
12,600,000.0
0
12,600,000.0
0
浙江亚利大
胶丸有限公

230,000,000.
00
-183,372,12
0.02
46,627,879.9
8
183,372,120.
02
长春普华制
药股份有限
公司
619,222,224.
00
619,222,224.
00
合计
2,392,352,09
5.09
-28,000,000.
00
-1,187,820,7
85.75
1,176,531,30
9.34
1,187,820,78
5.75
(2)对联营、合营企业投资
单位: 元
投资单

期初余
额(账
面价
值)
本期增减变动
期末余
额(账
面价
值)
减值准
备期末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
(3)其他说明

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
199
4、营业收入和营业成本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明:

5、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 30,000,000.00 82,976,791.80
其他权益工具投资在持有期间取得的股
利收入
255,648.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收

426,080.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,146.33
其他 2,009.33
合计 30,257,657.33 83,405,018.13
6、其他

十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
832,081.94
详情参见第十二节、七、合并财务报表
项目注释、
73
、资产处置收益
计入当期损益的政府补助(与企业业务
密切相关,按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外)
45,146,045.77
详情参见第十二节、七、合并财务报表
项目注释、84、政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-1,650,754.48
吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
200

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -239,689,145.59
减:所得税影响额
65,022.64
合计 -195,426,795.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利

-133.26% -2.66 -2.66
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
-118.57% -2.37 -2.37
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

4、其他

吉药控股集团股份有限公司
2019
年年度报告全文
201
第十三节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2018年度报告原文件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。