海螺型材:2020年半年度报告查看PDF公告

股票简称:海螺型材 股票代码:000619

芜湖海螺型材科技股份有限公司 2020年半年度报告全文
1
芜湖海螺型材科技股份有限公司
Wuhu Conch Profiles and Science Co., Ltd
2020 度 告年半年 报
2020年 08月
芜湖海螺型材科技股份有限公司
2020
年半年度报告全文
2
一第 节 、 义示重要提 目录和释
、 、 、司董事会 董事 监事 高 理人 度报公 监事会及 级管 员保证半年 告内容的
、 、 , 、 大 ,真 完整 不存 载 误导性陈述 重 遗 并 担个别实 准确 在虚假记 或 漏 承 和
。带 法律责连 的 任
公 负责 涌司 人万 、 计 计主管 工 负责 及 机 负责会 作 人汪涛 会 构 人( 计 人会 主管
员) : 本 、 、 。明 保证 半 中财务报告 实 准王中友声 年度报告 的真 确 完整
了 议本 议。董事 审 董事会会所有 均已出席 报告的
本 未来计划 , 对半 涉及 等前瞻性 述 不 成 司 投资 实 承年度报告 陈 构 公 者的 质
, 。诺 请 资 注意 风险投 者 投资
本 料 、公 已 报告 描 公 经营 临 风险 市场司 在 中详细 述 司 中可能面 的原材 价格
、 , 对和新产品 新 收益 风险 述 管控措需求风险 项目 不及预期的 以及应 上 风险的
施, 本请参见 报告具体内容 -第 节四 “ 讨经 情 论与分营 况 析 ” 中 “十、 公
对面临的 险 应 措司 风 和 施 ” 。分的相 内部 关 容
计划 , , 本。公司 现 红 不送 公不派发 金 利 红股 不以 积金转增股
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目 录
一第 节 、 义目录和释重要提示 ........................................................................................................2
二第 节 司简 务指公 介和主要财 标....................................................................................................5
三第 节 司 要公 业务概
........................................................................................................................ 8
第四节 讨论与分析经营情况 ..........................................................................................................10
第五节 重要 项事 .............................................................................................................................. 20
六节第 东股份 及 情况变动 股
..........................................................................................................30
七第 节 优 股相 况先 关情 .................................................................................................................. 33
八第 节 转 公司 关 况可 换 债券相 情 ..................................................................................................34
九节第 、 、董 级 况事 监事 高 管理人员情
......................................................................................35
十第 节 公 情况司债相关 .................................................................................................................. 36
十一第 节 财 告务报 .......................................................................................................................... 37
十二第 节 目录备查文件
................................................................................................................ 165
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义释
义释 项 指 义释 内容
司公
/
本公司
/
海螺型材 指 芜湖海螺型材科 股份 限 司技 有 公
海螺集团 指 徽海螺 团 限责 司安 集 有 任公
芜 本湖 部
/
本司公 部 指 芜 ( 子 )湖 材 技 份有 公海螺型 科 股 限公司母 司 不含 公司
唐山海螺 指 螺型材有限 公司唐山海 责任
英德海螺 指 英德 有 公司海螺型材 限责任
宁波海螺 指 料波海螺塑 型材 限责 公宁 有 任 司
成都海螺 指 成 海螺型 有 责任都 材 限 公司
新疆海螺 指 疆海 有 责 公司新 螺型材 限 任
东山 海螺 指 东山 限责任公海螺型材有 司
螺宝鸡海 指 宝鸡海 材有螺型 限责任公司
长春海螺 指 长 螺 限责任公春海 型材有 司
螺和田海 指 和田海螺 材有 责 公司型 限 任
上海海螺 指 海海螺型 有 责任上 材 限 公司
料海螺新材 指 芜 料海螺 限 司湖 新材 有 公
出装挤 备公司 指 芜湖 备有限公海螺挤出装 司
芜 门湖 窗 指 芜 门湖海螺 窗有 任公限责 司
贸易公司 指 芜湖 贸 责任公司海螺型材 易有限
缅甸海螺 指 ( )缅甸海螺 曼 勒 绿 建 有限责 司德 色 材 任公
芜 米安特湖 指 芜 米海 安特 贸易有 公湖 螺 国际 限 司
米缅甸 安特 指 米缅 海 安特 责甸 螺 贸易有限 任公司
海螺泰国 指 ( )海 国 有限责任螺建材 泰 公司
广西海螺 指 海螺 有 公司广西 建工建材 限责任
州德 海螺 指 州 螺建材有限责 公司德 海 任
PVC 指 乙聚 烯氯 ,英文简称 PVC(Polyvinyl chloride), 料公 产品的 要 材司 主 原
中 监会国证 指 国 券监 委 会中 证 督管理 员
交所深 指 券深圳证 交易所
证监局安徽 指 监督管理委 安徽中国证券 员会 监管局
《 》法公司 指 共 司法中华人民 和国公
《 》证券法 指 人民共和国证 法中华 券
《 》公 章司 程 指 芜 《 》湖海 材 技股份 限 司 章螺型 科 有 公 程
本 告报 指 芜湖 螺 材科 有 公海 型 技股份 限 司 2020年半年度报告
元 指 人民币元
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二第 节 公司 要财务指标简介和主
一、 简介公司
股票简称 螺型海 材 码股票代 000619
的股票简变更后 称(如有) 无
股票上市证券 易所交 圳 券交易深 证 所
司 中文名公 的 称 芜湖 螺型 技股份 限 司海 材科 有 公
( )公 文 称 有司的中 简 如 海螺型材
( )司 如有公 的外文名称
Wuhu Conch Profiles and Science Co.,Ltd
(公司 称缩写 如的外文名
)有
Conch Profile
的法公司 定代表人 涌万
二、联 系系人和联 方式
事会秘书董 代表证券事务
姓名 汪涛 亚良郭
系 址联 地
芜 术安徽 经 技 开发 港 路省 湖 济 区 湾 38

芜 术省 湖经 技 发区安徽 济 开 港湾路 38

话电
0553-5965951 0553-5965909
真传 0553-5965933 0553-5965933
子电 信箱
hlxc@chinaconch.com hlxc@chinaconch.com
三、 情其他 况
1、 方式公司联系
, 办 , 、 子公司 公司 公地址 邮政 址 电 告 变化注册地址 及其 编码 公司网 信箱在报 期是否
√ 适用 □ 不适用
司注册地址公 芜 术安 省 湖 经 技 开发徽 市 济 区
司 册地址 邮 编码公 注 的 政 241006
办公地址公司 芜 术徽 湖经 发 港 路安 省 济技 开 区 湾
38

办 址公司 公地 的邮政编码 241006
公司网址
http://profile.conch.cn
子 箱公司电 信 hlxc@chinaconch.com
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(临时公告 的指 日期披露 定网站查询 如有) 2020年 05月 06日
(告披露的 查询索引 如有临时公 指定网站 ) http://www.cninfo.com.cn
2、 息披 及 置地点信 露 备
披 及备置 点 报告 否变化信息 露 地 在 期是
□ 用适 √ 适用不
定 信 披露 称公司选 的 息 报纸的名 , 报告的中 指定网站的登载半年度 国证监会 网址,公司 备置 无半年度报告 地报告期 变化,具
体可参见
2019
。年年报
、 计要会 数据和财 指标四 主 务
计司 否需追 整 重述以 年 会 数公 是 溯调 或 前 度 据
□ 是 √ 否
本报告期 上 同期年
本 比 年 期增报告期 上 同

( )入营业收 元
1,616,164,646.03 1,653,777,771.59 -2.27%
东 ( )市公司股 元归属于上 的净利润 4,055,960.12 2,846,817.80 42.47%
东归属于上 司股 常性市公 的扣除非经
( )利损益的净 润 元
-15,575,552.50 -12,180,864.35 -27.87%
( )营活动产 流量净额 元经 生的现金 167,435,815.64 -69,235,612.68 341.83%
本 (基 股收 元每 益
/
)股
0.0113 0.0079 42.47%
(稀释每 益股收 元/ )股 0.0113 0.0079 42.47%
权加 平 净 产收均 资 益率
0.16% 0.12%
同比增加
0.04
个 分百

本 末报告期 末上 度年
本 末 末告期报 比上年度
增减
( )总资产 元
4,485,465,540.13 4,050,229,169.86 10.75%
东 ( )归属于上 的净资产 元市公司股 2,462,947,697.97 2,469,691,737.85 -0.27%
、 计 计内外 数据五 境 会 准则下会 差异
1、 计 计按 会 准则与 会 准则披露的 务报 中 利润和 产 异情况同时 照国际 按照中国 财 告 净 净资 差
□ 用适 √ 适用不
计 计 。报告期 存 按照 准 与 照中 披 告中净利 产差异情况公司 不 在 国际会 则 按 国会 准则 露的财务报 润和净资
2、 计 计按照 与按 准 的财务报 润和净资产差 情况同时 境外会 准则 照中国会 则披露 告中净利 异
□ 用适 √ 适用不
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计 计 。公 告 不存在 照 外会 与按照 国 准则 财 报 中净 资司报 期 按 境 准则 中 会 披露的 务 告 利润和净 产差异情况
六、非经常性 及金额损益项目
√ 适用 □ 用不适
:单位 元
项目 额金 说明
( 计资 损益 包括 减值准备的冲 部非流动 产处置 已 提资产 销
)分
91,719.75
计 当 损益的 补入 期 政府 助(与企业业 密 相关务 切 , 国家按照
一 )统 准 额或 受 政 补助标 定 定量享 的 府 除外
19,519,939.61
他 理资产的委托 人投资或管 损益
1,861,469.82
述各项之外 他营 支出除上 的其 业外收入和 1,111,903.32
: 影减 所得税 响额
1,398,465.86
少 东权 ( )股 益影响数 额 税后 1,555,054.02
计合
19,631,512.62 --
对公司根据《公开 行证 的 司信息 解 性公告发 券 公 披露 释 第 1号—— 经常 益非 性损 》 义定 界 的 经常 项定 非 性损益 目,以 把及 《公
券 披露解释开发行证 的公司信息 性公告第 1号——非经常性损益》中列 性损 定 性损益的举的非经常 益项目界 为经常 项目,应
明原因说
□ 适用 √ 不 用适
公 报 期不存 根司 告 在将 据《公开发 证 的公 息披露 释 公告行 券 司信 解 性 第
1

——
经 性 益非 常 损 》 义定 、 经列举的非 常性损益
。目界定为 益的项目的项 经常性损 情形
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三第 节 要公司业务概
一、报 司 主要业务告期内公 从事的
报告期内, 料公司主要从事 高档 型中 塑 材、门窗等的生产、销 以及科 开售 研 发,产品 白色包括 、彩色、
木 共纹 挤、木 门塑复 膜 型 以及合和覆 异 材 系统 窗、 动被 窗、卷帘窗、 叶窗等百 , 门主 加工制作及要用于 窗
。装饰房屋 装修
料 一行业 产 接关联的 之塑 型材 是与房地 行业直 细分产业 。自上世纪90 来年 中期 国 启动以代 在 内 ,经过
20多 的发展年 , 一成 个充 争的成 行已 为 分竞 熟 业。 一公司 早 入 行业 业作为最 进 该 的主要企 之 , 直不断完善
销和经 的营销模式销相结合 , 营销健全 网络, 场份提升市 额, 势对大 料 采规 原材 实行并利用 模优 宗 集中 购,
本, 势, 龙头 。 ,低成 在供销两 市场 持 积累优 巩 和提升 业 位 报 内 公司 营 务降 个 上 续 不断 固 行 地 告期 主 业 、
未 大 。经 及 业 位均 化营模式 行 地 发生重 变
来近年 , 料稳固塑 型 同时公司在 材主业的 ,积极拓 材展铝 、生态地板、 板材家居 、管材、 模建筑 板等
, 。 ,元化产品 化产品收入占 逐年 升 告期内 多 化产品 合 入占 超过多 发展 多元 比 提 报 公司 元 综 收 比已 30%,
长 。逐 成 公司 利 点步 为 新的盈 增
二、 大要资 情主 产重 变化 况
1、 大重 变化情主要资产 况
产主要资 大重 变化说明
权资产股
末 较 增加期 余额 年初 1794.57 , 对 子 权是 司按 益法 资收万元 主要 参股 公 确认的投
。益所致
固 资产定 大 。重 化无 变
无形资产 大 。无 变化重
在 工建 程
末 较期 余 初增加额 年
12869.27
元万 , 要是 材主 海螺建 ( 国泰 ) 限责有 任公司、缅
( ) 、甸 绿色建材 公司 英德海 材有 工程海螺 曼德勒 有限责任 螺型 限责任公司 项目
。增投资 加所致
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
资产的具
容体内
形成原因 规模资产 所在地 营运 模式
障资产保
安全性的
制措施控
收益状况
境外 产资
公司净占
的资产 比
是否 在存
大减值重
风险
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泰国海螺 直 投资接
26650.95
万元
洲亚 -泰国
在 国建泰
设工厂生
产经营,目
于基前处
建期
密切关注
势当地局 ,
维护良好
社会关系,
急建立应
。机制
- 5.94% 否
海缅甸 螺 投资直接
4945.9


洲亚
-
缅甸
缅甸建在
设工厂生
产经营,目
已投入前
产试生
切关注密
势地当 局 ,
维护良好
社会关系,
建 应急立
机制
1.57
元万
1.10%

三、 心 力核 争 分竞 析
心 力 布核 现在公司公司的 竞争 主要体 产能 局、 场营销网络市 、 力影响品牌 、 术技 创规范管理及 新等方
面。公 多年的发司经过 展, 芜现拥有安徽 湖在国内 、 北唐河 山、浙 宁波江 、 东广 英德、 木新 乌鲁 齐疆 、四
川成都、 东东山 营、 宝鸡陕西 、 长吉 春林 、 十大疆和 基新 田 生产 地,缅 海螺 入甸 项目已投 试生产, 海泰国
计划 , 布 势 ; 了螺项目 规模及 局优 在全正按 推进 明显 国设立 近200 , , 一市场 络 全国 些个 部 营销网 健全 在
心 了 门省 中 城市设立 海 高端 体 店会城市和 螺 窗 验 , 对 门增强 市 塑钢 窗 认家装 场 的 知, 一 了进 步 海螺品提升
力影牌 响 ,公司 到 场 普遍产品受 市 的 认可; 法 健全公司 人治理结构 ,企业运作规范,融资渠道多元化,多
较 对了 来次 调整 争 难和挑战好地应 行业 及市场竞 带 的困 。 术加强技 创新和 品创公司不断 产 新, 了集 开发成
、 、 门 , 门 门无 色 保型材 性 环保 系统 窗 产 并分 完 塑 窗和 的铅绿 环 高 能 型材 等 品 别成功 成 钢 铝合金 窗 1小时
研发和规耐火窗的 模化应用, 了 料 心 术掌握 上游模 发和 等关 工 的核 技具开 环保稳定剂 键辅助化 原 生产 。近
来年 , 积极拓展铝材公司还 、 态地生 板、家 板材居 、建 板筑模 、 材等多 化 品管 元 产 ,逐 开市场步打 , 元多
, 一 了 力。产品 入 例 续提 强 能化 销售收 比 持 升 进 步增 公司抗风险
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第四节 讨论与分析经营情况
一、概述
半年上 , 新冠 防 的基础上公司在做好 肺炎疫情 控工作 , 启动和复工复加快市场 产, 大加 多 化 品市元 产
, 本场 深 内部降 效推广 化 增 , , 了 。快项 设和调 稳 公司 营加 目建 研 定 生产经
,告 内 公 业报 期 司实现营 收入1,616,164,646.03 , 下降元 同比 2.27%,实现净利润4,055,960.12 ,元
同比增加42.47%。
计划公 顾总 的经 期 展情况司回 结前期披露 营 在报告 内的进
(1)严 控抓疫情防 ,有序推动复 复产工 。 告 内报 期 ,公司 按 国家及 方 府等 要求严格 照 地 政 相关 ,加强
, 落 , 子 ,组 领导 疫 防 措施 公 司 特别是 公司的疫情 工作织 积极 实 情 控 认真做好 司及下属 公 海外项目 防控 ,
。 , ,身安 序 司复工复确保员工人 全 同时 有 推动公 产 3 子 ,实现国内各 公 全部 工 积极抢月底前 司 复 并 抓市
长 , 。场 复性增 遇 动经 升恢 机 推 营回
(2)加快 场 动市 启 , 大扩 产 成多元化 品 效。报告期内, 对针公司 疫情影响, 划对前谋 策提 ,及时把握
, ,场启动时机 市场市 强化 建设 在4 ; 一 大快速 常 平 进 步深 地产开发企业月份 恢复到正 销售水 化与 型房 战
略合作, 小加 老旧 区强 、 区 造等重 领 工程 抢夺棚户 改 点 域 订单 ,稳 市 份额固 场 ; 一 全 元 产品进 步健 多 化 激
励机制,完善铝材、门窗、 态地板生 、管 化产品管理 和制材等多元 流程 度, 品收 续多元化产 入占比持 提升。
(3) 化提质增深 效, 司运营质量提高公 。报 期内告 , 司 续深入 精 化管理公 持 推进 细 , 大节 降耗加 能 和
改技措技 , 控 用支严 费 出, 本 一生 成 比进综合 产 同 步下降; 强 息化系统 用加 生产管理信 建设和应 , 一进 步
对提高 接效产销 率; 料 判场行加强原 市 情研 分析, 采把 性价格低握阶段 点 购机会,努力 采 本降低 购成 ;加
大 , 。与 方政 沟 协调 积 取 情期间 家 台的 减税降 等 惠政地 府 通 极争 疫 国 出 各项 费 优 策
(4) 项 建抓好 目 设,推动 发企业转型 展。报告期内, 对公司积极 响应 疫情影 ,加强资源统筹,有序推
目建进各个项 设。 螺 投入试生缅甸海 项目已 产; 了螺项目完成 土 工程 工泰国海 建 施 , 在推进 安 调正 设备 装
; 二 ; 一 大门 , 了 州 ,试 英 期 材项 投产运 进 扩 窗 成 海 项目德 铝 目已 营 步 产能 完 德 螺 公司注册 7月底已建成
。 , 了对 、 料 术 。产 同时 公 开展 新能源 等产 技 交投 司还持续 新材 业的调研和 流
二、 务主营业 分析
见参 “ 讨经营情 析况 论与分 ”中的“一、概述” 。相 内容关
要 务数据 变 情况主 财 同比 动
:单 元位
本 告期报 同期上年 同 增比 减 变动原因
业 入营 收 1,616,164,646.03 1,653,777,771.59 -2.27%
本业成营
1,428,510,598.31 1,458,021,532.27 -2.02%
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销售费用 89,780,808.30 92,176,220.01 -2.60%
管理费用 99,097,177.54 90,763,147.70 9.18%
费用财务 9,438,386.87 13,142,582.28 -28.18%
所得税费用 4,686,178.51 5,587,841.37 -16.14%
发投入研 4,253,197.94 5,441,961.28 -21.84%
经营 产生活动 的现金
净额流量
167,435,815.64 -69,235,612.68 341.83%
料采告主要是报 期原
少支付现金购 减 所致
资活动产生的 金投 现
流 净量 额
-171,272,664.16 -17,619,078.38 -872.09%
主要是 期 程项报告 工
未目 资 加和投 增 到期
委托理 资 同比财 金 增
致加所
资 动产筹 活 生的现金
流量净额
54,924,948.92 6,194,276.65 786.70%
子是全资 公主要 司泰
螺公司取得国海 贷款
6000万元
等价现金及现金 物净
额增加
51,088,100.40 -80,660,414.41 163.34%
经营活动主要是 产生
金流量金额同的现 比
增加 致所
来 大司报告 润 成或利 源 生重公 期利 构 润 发 变动
□ 适用 √ 不 用适
来 大 。司报 润 成 利润 生公 告期利 构 或 源没有发 重 变动
收入构成营业
:单位 元
本 告期报 上年同期
比增同 减
金额 业收占营 入比重 额金 收入比重占营业
计合营业收入 1,616,164,646.03 100% 1,653,777,771.59 100% -2.27%
分行业
型材 1,593,872,113.28 98.62% 1,633,939,283.10 98.80% -2.45%
他行其 业
22,292,532.75 1.38% 19,838,488.49 1.20% 12.37%
分 品产
料塑 型材
1,196,810,420.46 74.05% 1,365,432,360.23 82.56% -12.35%
他 品其 产 397,061,692.82 24.57% 268,506,922.87 16.24% 47.88%
其他 业行
22,292,532.75 1.38% 19,838,488.49 1.20% 12.37%
地区分
东华
779,285,873.41 48.22% 761,010,481.88 46.02% 2.40%
北华 121,913,094.94 7.54% 151,408,392.69 9.16% -19.48%
其他
714,965,677.68 44.24% 741,358,897.02 44.83% -3.56%
公 营业 营 利占 司 收入或 业 润 10% 、以上 品的行业 产 或地区情况
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2020
年半年度报告全文
12
√ 适用 □ 不适用
:单位 元
营业收入 本营业成 毛利率
比上营业收入
减年同期增
本比上营业成
年同期增减
利率比上年同 增毛 期

行分 业
型材
1,593,872,113.28 1,415,919,526.49 11.16% -2.45% -2.12%
少减 0.31 分个百 点
分产品
料型塑 材
1,196,810,420.46 1,047,430,665.22 12.48% -12.35% -12.07%
少减 0.28个 点百分
其他 品产 397,061,692.82 368,488,861.27 7.20% 47.88% 44.33% 加增 2.28个百分点
分 区地
东华 770,715,286.11 698,731,585.79 9.34% 3.14% 3.18% 少减 0.04个百分点
北华
121,477,715.26 110,765,451.65 8.82% -18.53% -17.84%
少减 0.77个百分点
其他 701,679,111.91 606,422,489.05 13.58% -4.86% -4.43% 少减 0.39个百分点
计 ,司主营业务 统 口 发生 况 最近公 数据 径在报告期 调整的情 下 公司
1
末期按 径调整后的主 业务 据报告期 口 营 数
□ 用适 √ 不适用
关 据同比 生 动相 数 发 变 30%以 原因说上的 明
√ 适用 □ 不适用
本 期报告 内,其 产品 比 加他 营业收入 上年同期增 47.88%、 本营业成 期增加比上年同 44.33%,主要 告期 品及是报 内多元化产 贸
类 。增易 业务 加所致
三、非主营业务分析
√ 用适 □ 不适用
:单位 元
金额 利 总额比占 润 例 成 因说明形 原 否 有可 性是 具 持续
投资 益收
19,807,185.31 210.86%
要是 财 益主 银行理 收 及
权 长按 益 期法核算的 股
权投资收益
长 权期股 投资 可收益具有
持续性
资 值产减 1,094,407.65 11.65% 计主 账准要是 提的坏 备 否
外营业 收入
1,294,231.28 13.78% -

营业外支出 182,327.96 1.94% - 否
收益其他
19,519,939.61 207.80%
主要是财 补贴 入税 收 否
、四 资产 债 况分析及负 状
1、 大产 成重 情况资 构 变动
:单 元位
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年半年度报告全文
13
本 末告期报 末期上年同
重比 增

大重 变动说明
金额
占总资产
比例
金额
占总资
比例产
货币资金 630,270,308.20 14.05% 281,170,800.62 7.41% 6.64%
要是 生的主 经营活动产 现金流
金 所致量 额增加
应收账款 290,613,916.01 6.48% 267,689,833.74 7.06% -0.58%
存货 593,797,477.81 13.24% 597,499,525.73 15.75% -2.51%
投资性房地产 2,186,665.28 0.05% 2,326,984.62 0.06% -0.01%
长 权股 投期 资 90,438,914.79 2.02% 72,248,101.85 1.90% 0.12%
固 资产定 1,148,165,922.68 25.60%
1,258,903,734.
35
33.18% -7.58%
在 程建工 235,010,340.11 5.24% 23,268,936.16 0.61% 4.63%
、 、国海螺 甸 螺 英泰 缅 海 德海
螺工程 目 资增项 投 加所致
短 借期 款 746,000,000.00 16.63% 746,000,000.00 19.66% -3.03%
长期借款 135,000,000.00 3.01% 0.00 0.00% 3.01% 螺泰国海 新增 13500 款万元贷
2、 计以公允 资产和负债价值 量的
□ 适用 √ 不适用
3、 末 权期 的 限截至报告 资产 利受 情况

、五 投资状况分析
1、 体情况总
√ 适用 □ 不 用适
( )报 期 资额 元告 投 ( )同 投资额上年 期 元 变 幅度动
23,466,215.00 55,963,460.00 -58.07%
2、 大 权期内获 的 的股 况报告 取 重 投资情
√ 用适 □ 适用不
:单位 元
投被
资公
司名

主要业务




投资
金额








合作









产负截至资
债表日的进
情况展




本期
资投
盈亏




披露
期日
(如
)有
披露
引索
(如
)有
芜湖海螺型材科技股份有限公司
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年半年度报告全文
14
广西
螺海
建工
材建
限有
责任
公司
料 、塑 材 材型 铝 、
管材、板材、 筑建
模板、门窗、五金
制品、 龙钢 骨的制
、 、售 安装造 销 、
; 料租赁 材建筑 、
料装饰材 批发、零
售;新 品型建材产
的开发、研制、销
。售





10,000
,000.0
0
51.0
0%


广西
建工
团集
有限
责任
公司




计累 投资
15,100,000.0
0元
- - 否
2018
年 11
月 14

http://
www.
cninf
o.com
.cn
缅甸
海螺
(曼

)勒
色绿
材建
有限
责任
公司
型材、管材、铝材、
门 、 金窗 五 制造、
家具、 筑装饰板建
材、 料及其防水材
相关产 生产品的 、
销售、安装、 计设
。和服务





11,666
,215.0
0
55.0
0%


缅甸
MYI
NT开
发投
资有
限公





计累 投资
23,064,777.2
6
-
15,68
1.86

2017
年 10
月 10

http://
www.
cninf
o.com
.cn
州德
海螺
建材
限有
任责
公司
料 、型 铝材塑 材 、
管材、板材、建筑
模板、门窗、五金
、 龙钢制品 骨*制
、 、销售造 安装、
; 料建租赁 筑材 、
料装饰材 * 、批发
零售; 产新型建材
、品的开发 研制、
。销售


1,800,
000.00
60.0
0%


东山
庆投
控股
集团
有限
公司




计累 投资
1,800,000.00

- - 否
2020
年 06
月 03

http://
www.
cninf
o.com
.cn
计合 -- --
23,466
,215.0
0
--
-
-
-- --
-
-
--
0.
00
15,68
1.86
-
-
-- --
八 十七 议 议根据 司第 董 会第 次公 届 事 会 决 , 东 东 州公 与山 庆 控 集团 公司在 省 市共 设司 投 股 有限 山 德 同投资 立“ 州德 螺建海 材
任有限责 公司”, 本注册资 4,000 。万元 2020年 6 , 。月 法注册成立该公司依
3、 大 权期内 重 的 情报告 正在进行的 非股 投资 况
□ 适用 √ 不适用
4、 计以 量的金融资产公允价值
□ 用适 √ 不 用适
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15
5、 融资产金 投资
(1)证 投资情券 况
□ 适用 √ 不适用
。司报告 不 在证公 期 存 券投资
(2)衍 品 资情生 投 况
□ 适用 √ 适不 用
。期不存在 资公司报告 衍生品投
六、 大 权重 资产和 售股 出
1、 大出 况售重 资产情
□ 适用 √ 不适用
未 大 。公 期 出售重司报告 资产
2、 大 权重 股 情况出售
□ 适用 √ 适用不
七、 要 股参股 分主 控 公司 析
√ 适用 □ 不 用适
子 对要 公 公司净 润 响达主 司及 利 影 10% 参 公 情况以上的 股 司
:单位 元
司公 名称 类公司 型 主要业务
注册资

资产总 净资产 收入营业
营业
利润
利润净
新疆海螺
型材有限
责任公司
子公司
一 营项目般经 : 料塑
型材、门窗、门窗五
件 配件的金 及 制造
和 售销 ;新型 材建 产
品的开发、生产、销
售; 术货 与技物 的进
; 议口 务 服出 业 会
务,百货销售;房屋
。 经营项租赁 许可
目:住宿、餐饮,零
: 。售 预包装食品
160,000,
000.00
295,050,7
59.72
78,157,45
1.30
126,017,91
7.24
2,253,
047.83
2,253,04
7.83
东海螺山
型材有限
子公司
经 围为营范 : 料塑 型
材、板材、管材、门
100,000,
000.00
268,720,6
09.27
153,261,7
76.72
121,695,17
8.51
2,623,
673.69
1,987,60
3.29
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16
公司责任 窗、门 件窗五金 及配
的制造件 、销售、安
装; 料制品塑 、新型
建材 品的 发产 开 、生
、产 销售。( 经以上
事项涉 法 法营 及 律
规规 报批的定需 ,凭
)批 证件准 经营
芜 海湖 螺
料新 有材
限公司
子公司
经营范围为: 泡板发
材、 料塑 管材、墙体
、保温板的研发 生
产、销售及安装;装
料 料饰材 及塑 制品
添加剂、 胶包装及塑
镀 ( 品除铝膜 印刷
) 、外 的研发 产生 、
销售;自 和代理营 各
类 术品 技 的进商 和
。口 务出 业
60,000,0
00.00
231,030,9
69.47
185,298,6
92.15
116,483,72
8.91
6,772,
558.55
5,023,80
2.91
芜湖海螺
型材贸易
有 责任限
公司
子 司公
料要 事塑主 从 型材、
、 、模板材 板 管材、
金型材销铝合 售(含
销售网上 ),门 、窗
、五金 建筑制品 材
料、 料装饰材 、门窗
料密封材 销售( 网含
)及售后服上销售
务; 料品及原化工产
的销售; 营和 理自 代
类 术商品和各 技 的
。进 口业务出
50,000,0
00.00
584,562,7
97.06
66,376,98
1.29
860,320,13
0.37
4,992,
670.53
3,898,25
2.93
上海海螺
有型材 限
责 公司任
子公司
范经营 围为: 料塑 型
材、板材、 门塑钢 窗、
制品五金件 、建筑材
料、 料材装饰 、销售
务及售后服 ;化工产
料原品及 ( 化除危险
、学品 监控化学品、
烟花爆竹、民用 炸爆
、物 易 毒化学品 制
品) 销的 售,从事货
术的 出口物 进 及技
的进出 业口 务(涉及
55,000,0
00.00
177,260,5
03.88
90,125,66
8.63
148,478,19
3.65
1,863,
889.81
1,350,98
7.39
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17
营 凭 可许可经 的 许
)证经营
芜 螺湖海
挤出装备
限公司有
子公司
围经营范 :非金属制
具及品模 挤出下游
计、备的设 设 制造、
、 。售销 维修
30,000,0
00.00
56,303,88
8.34
51,208,25
0.40
18,802,152
.37
1,363,
184.16
1,168,20
0.43
山海螺唐
型材有限
任公司责
子公司
料主 经营 型要 塑 材、
门 、窗 五金 制配件
造、销售;新 建型 材
。产品 发的开
160,000,
000.00
424,853,5
45.77
342,270,0
21.85
173,298,40
1.91
787,90
9.17
1,025,87
6.42
和田 螺海
材有型 限
公责任 司
子公司
经营范围为: 料型塑
材、 材铝合金型 、板
材、管材、门窗五金
件及配件的制造、销
售、安装; 料塑 制品、
新型 的建材产品 开
发、 产生 、销售;货
术 进出口物及技 的
。业务
30,000,0
00.00
64,747,92
2.91
28,419,53
3.38
43,239,804
.29
729,81
8.90
729,818.
90
宁 海螺波
料型塑 材
有限责任
司公
子 司公
经营 围范 为: 料塑 型
材、门 五金件 制窗 的
造、加工; 材新型建
、品 研制产 的 开发。
( 经以上 营范围不
国家法律含 法规规
止定禁 、限制和许可
)营的经 项目
100,000,
000.00
183,258,6
95.55
102,620,0
98.52
77,932,304
.20
670,47
0.80
671,941.
28
螺成都海
型材有限
任责 公司
子 司公
:经营范围为 生产、
销售: 料塑 型材、板
材、管材、门窗、门
窗 金件及五 配件;新
建材产 的 发型 品 开 、
生产、 售销 ; 本经营
业 品生企 产 产加工
、所 的 备 备需 设 件、
料 口材 的进 、自产产
;口 酒店管品的出
理、 议会 服务;住宿、
。餐饮
160,000,
000.00
358,096,1
16.43
238,523,7
85.80
173,528,56
6.48
-54,61
9.31
45,127.8
5
苏江 海螺
建材有限
司责任公
参股公司
泥水 制品、 结构构钢
件、 料轻 生质建筑材
产、加工、销售;塑
50,000,0
00.00
216,248,1
92.45
136,095,7
88.96
1,394,472,
585.68
40,747
,369.9
9
36,623,9
75.16
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18
料型材、 材建 、 属金
料材 、五 品金产 、煤
、 。炭批发 售零
芜湖海螺
门窗有限
责任公司
子公司
门窗加工制作、安
装,门窗、门窗五金
件及配件、塑料型
材、铝材、栅栏、管
材等建筑材料及装
饰材料的销售及售
后服务
16,000,0
00.00
46,298,57
5.74
7,150,024.
80
25,390,022
.06
-534,3
22.75
-538,13
0.18
北京海螺
型材有限
责任公司
子公司
销售建筑材料、金属
材料、装饰材料、五
金交电;技术服务。
30,000,0
00.00
35,219,74
5.09
25,102,02
9.28
24,719,660
.05
-1,390,
717.69
-1,380,4
14.51
长春海螺
型材有限
责任公司
子公司
塑料型材、铝合金型
材、板材、管材、门
窗、门窗五金件及配
件的制造、销售、安
装。
60,000,0
00.00
177,822,1
64.96
38,783,79
2.38
93,404,131
.11
-3,171,
192.79
-3,171,1
92.79
英德海螺
型材有限
责任公司
子公司
经营范围为:塑料型
材、板材、管材、门
窗,门窗五金件及配
件的制造和销售;铝
型材及门窗的制造
和销售;货物及技术
的进出口业务
160,000,
000.00
298,147,8
15.45
213,372,4
78.84
118,498,76
6.32
-3,233,
714.45
-3,242,5
40.46
宝鸡海螺
型材有限
责任公司
子公司
经营范围为:塑料型
材、板材、管材、门
窗、门窗五金件及配
件的制造、销售、安
装;塑料制品、新型
建材产品的开发、生
产、销售。
80,000,0
00.00
192,420,5
11.55
64,724,42
1.11
67,359,149
.57
-3,436,
818.63
-3,311,4
70.08
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
德州海螺建材有限责任公司 投资设立 报告期影响较小,可忽略不计
主要控股参股公司情况说明
北京海螺、长春海螺、英德海螺、宝鸡海螺、芜湖门窗报告期内经营亏损,主要是受疫情及市场竞争影响,
产能发挥未达到预期。
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19
八、 司控 结构化 体 况公 制的 主 情
□ 适用 √ 用不适
九、对 2020年 1-9 计月 营业经 绩的预
一 末 计 大测 告期期 的累 能为亏损或 上年 生 幅 警 因说明预 年初至下 报 净利润可 者与 同期相比发 度变动的 示及原
□ 适用 √ 不适用
十、 对公司面临的风 和应 施险 措
1、 料 : 来, 、 , 料 乙材 价格 今 以 受新 疫 国际 价格等 素 响 公 原 聚 烯原 风险 年 冠 情 原油 因 影 司主要 材 氯
(PVC) 大 。价 波格出现 幅 动
对 , 切关注影此 公司密 响PVC , 势 判,努力 大 采 ,各种因素 加 场趋 加 低价格的 强市 研 把握节奏 位 购 并
采 , 采 势, 大 料 采 , 采 本。断 渠道 发挥 实行 宗原 的集 购 降 购不 拓展 购 规模 购优 中 低 成
2、 : 对 , 较 料, 料市场需 险 国坚持 地 市场 宏观调 作 与房 联 的 筑材求风 我 房 产 实施 控 为 地产关 高 建 塑
一 。场 影响型材市 需求受到 定
对此, 一 大 大 门公 加 与 型房地 业和 的战司 是通过 产企 窗组装企业 略合作, 高 场份额提 工程市 ;二是加
大门 店的招商加盟窗体验 , 续完 天 旗舰店 体体 店相结 的 销模持 善 猫 与实 验 合 营 式,大力 展家装 场拓 市 ;三
大加 外是 贸、 市 投边贸 场 入,充分发挥缅甸、泰 作用国基地辐射 ,积极 增量拓展市场 ;四是利 有销用现 售
, 大 、 、 、 , 。材 地 板 关联产品 产品多元化经网络 加 铝 板 建筑模 管材等 推广 实施 营
3、 、 : , 力, 了新产 新 目收益 预 的风险 加 转型 提高抗 险 公司 开 铝品 项 不及 期 为 快 发展 风 能 拓展和 发
材、家居板材、 模建筑 板、 等多元化生态地板 产品, 大了对外投资并加 , 了陆续 缅甸启动 、 项泰国等海外
目建设, 国以及 内英德、 来广西 宾铝 设材项目建 。上述新产品 新项 由 新冠疫 响和 目 于 情影 、 场需求 化市 变 、
势际政 变化以 管 幅度 因国 治形 及 理 增加等 素,可 存在 广能 新产品推 慢、 滞后项目建设 、效益 不及不理想等
。预期的风险
对此, 一公 司现司 是依托公 有品牌、 势销 优营 渠道等 , 大对加 多元 推广化产品的 ,努力提升多元 产化
品 量销 ;二 一进 步加 项是 强新 目、新产品 市 调研的 场 分析,密切关 市 变化注 场 , 采 对应 施及时 取 措 ;三是
对 了较 计划针 各 订 目管理流 进 表个项目制 为详细的项 程书和推 ,明确具 任人体责 和时间节点,并定期召开
, , , 。目 进行统筹 排 在做好疫情 控的 时 极推进 目 设项 协调会 协调和安 防 同 积 各项 建
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2020
年半年度报告全文
20
第五节 重 事项要
一、 东大 东大期内召 的 度股 时 会 有关报告 开 年 会和临 股 的 情况
1、本 东大期报告 股 会情况
议届次会 议类会 型 与比例投资者参 召开日期 披露日期 引披露索
2019 东大年度股

东大度年 股 会 38.7945%
2020年 04月 20

2020年 04月 21

称为公告名 :2019
东大年度股 会决
议公告; 告 号公 编
:为 2020-15;公
露 媒体名告披 的
为称 :《 券时证
报》、 潮资讯巨 网
(http://www.cnin
fo.com.cn)
2、 权 东 东大表 恢复 股股 求 开临决 的优先 请 召 时股 会
□ 用适 √ 不适用
二、本 本 本期利润分 积金转增股报告 配及资 公 情况
□ 适用 √ 不适用
计划 , , 本。半年 现 不送红股 金转增股公司 度不派发 金红利 不以公积
三、 、 东、 、公司 际控 人 关联方 人 及公司 承 相关 报告期 履 完毕实 制 股 收购 以 等 诺 方在 内 行 及
末 未报 期 期 履 承截至 告 超 行完毕的 诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 诺方承 类承诺 型 内容承诺 承诺时间 诺期承 限 况履行情
诺股改承
权收购报 变动报告书中告书或 益
作承所 诺
资 重组时 承产 所作 诺
首次公 发 或再 时所作开 行 融资 承

权激励股 承诺
对 小 东其 股 所作承诺他 公司中
安 海螺徽 集
避 同业免
不 事 上从 与
2001

04
存 期公司 续 格履严 行
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21
团 限责任有
公司
市 相同公司
类或 行似 业

15

否承诺是 按时时履行 是
未如承诺超 毕的期 履行完 ,应当详
未明 完 体原细说 成履行的具 因及
一 计划的下 步 工作
适用不
、 、 计四 聘 师事务所情况任 解聘会
计年度 务 告是否 审半 财 报 已经
□ 是 √ 否
未 计。公司 年 报告半 度 经审
、 、 对 计 本五 董事 监 会 会 所 告会 事 师事务 报 期“ 计非标准审 报告”的说明
□ 适用 √ 适用不
六、 对董事会 上年度“ 计非标准审 报告” 关情相 况的说明
□ 用适 √ 不适用
七、 重 事项破产 整相关
□ 适用 √ 不适用
未 。司报告期 发生 产重 相 事项公 破 整 关
八、诉 项讼事
大诉讼仲 事重 裁 项
□ 适用 √ 用不适
本 大 、 。报告 公 无重 裁 项期 司 诉讼 仲 事
他诉其 讼事项
□ 用适 √ 不适用
九、 质疑情况媒体
□ 适用 √ 用不适
本 。报告期公 媒体 项司无 普遍质疑事
十、处 情罚及整改 况
□ 适用 √ 不适用
。公 不存在处罚及 改情司报告期 整 况
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年半年度报告全文
22
十一、 东、公 及其控 际 制人的 信 况司 股股 实 控 诚 状
√ 适用 □ 适用不
报 期告 内, 东公司 股股及其控 、 未 判际 制人 行实 控 不存在 履 法院生效 决、 较大 未所负数额 期 清偿的债务到
。等情况
十二、 权 计划、 计划公司 励 工持股 其 员工 措施的 施 况股 激 员 或 他 激励 实 情
□ 适用 √ 用不适
权 计划、 计划 。司 告期 员 他员工激 其实施情况公 报 无股 激励 工持股 或其 励措施及
十三、 大 联交重 关 易
1、 营相 交与日常经 关的关联 易
√ 适用 □ 不适用
关联
交易

关联
关系
关联
易交
类型
联关
易交
内容
关联
交易
定价
原则
关联
交易
价格
关联
交易
金额
(万
)元
占同
类交
易金
额的
比例
获批
的交
易额
度(万
)元
否是
超过
获批
额度
联关
交易
结算
方式
可获
得的
类同
交易
市价
披露
日期




安徽
海螺
集团
有限
责任
公司
及其
联关

股控
东股
其及
关联

售销
品产
和提
劳供

门窗、
地板
场市
定价
3,605.
22
3,605.
22
2.23% 9,060 否
按合
同结

3,605.
22
2020
年 03
月 21

http:
//w
ww.
cnin
fo.c
om.c
n
徽安
螺海
集团
有限
任责
公司
及其
联关

控股
东股
及其
关联

采购
产品
和接
劳受

料材
及劳
务款
市场
定价
1,579.
67
1,579.
67
1.05%
14,09
7

合按
同结

1,579.
67
2020

03

21

http:
//w
ww.
cnin
fo.c
om.c
n
徽安
螺海
团集
控股
东股
及其
可许
议协
商标
使用

议协
定价
137.7
5
137.7
5
100.0
0%
360 否
按合
结同

137.7
5
2020
年 03
月 21
http:
//w
ww.
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23
有限
责任
司公
及其
关联

关联


cnin
fo.c
om.c
n
徽安
海螺
团集
有限
责任
公司
其及
关联

控股
东股
其及
关联

赁租 出租
市场
定价
12.40 12.4 5.00% 356 否
按合
结同

12.40
2020
年 03
月 21

http:
//w
ww.
cnin
fo.c
om.c
n
计合
-- --
5,335.
04
--
23,87
3
-- -- -- -- --
大额销货 回 详细退 的 情况 。适不 用
类 对本按 期将 常别 发生的日 关联
计 ,行总金额 告交易进 预 的 在报
( )期内的实 行情际履 况 如有
计预公司
2020
年 联 金额为度日常关 交易总
23873
, 末, 计万 告期 已累 发元 截至报 生
5,335.04
。元万
较交 价 与市场 价 差异易 格 参考 格
大 ( )的 因 适用原 如
。用不适
2、 权 、资产 股 购 出 的 联 易或 收 售发生 关 交
□ 适用 √ 不适用
未 权 、 。公 生资产或 售的关联交司报告期 发 股 收购 出 易
3、 对同 外 交易共 投资的关联
□ 适用 √ 用不适
未 对 。告期 发生 资的关联交易公司报 共同 外投
4、 权 来联债 务关 债 往
√ 适用 □ 不适用
权 来是 存在非 营 关联 务往否 经 性 债 债
□ 是 √否
权 来。公 报告 在 经 性关 往司 期不存 非 营 联债 债务
权:债应收关联方
关联方
关联关 形成原 是 在否存 期初余额 本 增期新 本 金期收回 利 本 利期 末余期
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24
系 因 非经营性
占用资金
( )万元 (金额 万
)元
( )额 万元 率 (息 万
)元
(额 万
)元
安徽海螺集团
有限责任公司
及其关联方
控股股
东及其
关联方
销售产
品和提
供劳务

1,476.72 3,605.22 2,951.73 - - 2,130.21
关联债权对公司经营成果
及财务状况的影响
无重大影响。
应付关联方债务:
关联方 关联关系 形成原因
期初余额
(万元)
本期新增金
额(万元)
本期归还金
额(万元)
利率
本期利
息(万
元)
期末余额
(万元)
安徽海螺集团有
限责任公司及其
关联方
控股股东
及其关联

采购产品和
提供劳务
666.50 1,592.07 1,650.01 - - 608.56
关联债务对公司经营成果及
财务状况的影响
无重大影响。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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25
(3) 赁 况租 情
□ 适用 √ 适不 用
。公司 期不存 租 情况报告 在 赁
2、 大重 担保
√ 适用 □ 不 用适
(1)担保情况
:位单 万元
子 对 ( 对子 )其 公司 外 不包括 公司 保公司及 担保情况 的担
对担保 象名称
保额担
度相关
告公 披
期露日
担保额

生日实际发

实际担 金保

类保担 型 担保期
履是否
完毕行
是 为否
联方关
担保
对子公司 公 的 保情司 担 况
对象 称担保 名
保额担
度相关
告公 披
露日期
保额担

实际发生日

实际担保金

类担保 型 担保期
否履是
行完毕
否是 为
方关联
担保
东山 海螺型材
有限责任公司
2020年
03月 21

8,000 - 0
带 任连 责
保证
2年 否 是
芜 海螺型湖 材
贸 有限易 责任
公司
2020

03

21

25,000 - 0
带责连 任
保证
2
年 否 是
德海英 螺型材
限有 责任公司
2019年
03月 21

10,000 - 0
连带责任
保证
2年 否 是
成都 型材海螺
司有限责任公
2019

03

21

8,000 - 0
责连带 任
保证
2
年 否 是
宝 材鸡海螺型
有限责任公司
2019年
03月 21

8,000 - 0
连 责任带
保证
2年 否 是
芜湖海螺 材新
料 限公有 司
2019

03

21

6,000 - 0
连 责带 任
保证
2
年 否 是
对子报告 审批期内 公司担保
33,000
对子公 实报告期内 司担保
0
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计(度合额
B1
) 计(际发生额合
B2

末 对子期 已审批的 公报告 司
计(担保 度额 合 B3)
65,000
末对子报告期 实 担公司 际
计(保余 合额 B4)
0
子 对子司 公 担保情公 司的 况
对担 象名保 称
额担保
相度 关
公告披
露日期
担保额

发生日实际

金实际担保

类担保 型 期担保
是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
( 三大 计)担保总额 合公司 即前 项的
计报告期内审 担保 度批 额 合
(A1+B1+C1)
33,000
报告期 保 际发生内担 实 额
计(合 A2+B2+C2)
0
末告期 批的担 额报 已审 保 度
计(合
A3+B3+C3

65,000
末报 际 保 额合告期 实 担 余
计(
A4+B4+C4

0
:其中
东、 (实 其关联方 的余额为股 际控制人及 提供担保
D

-
直接 接为 超过或间 资产负债率 70% 对象的被担保 提供的
(债务担保余额 E)
-
总额超过净资担保 产
50%
(部分 金的 额
F

-
三 计(上述 项 金 合担保 额 D+E+F) -
对未 ,到期 保 告期 发生担 责 或可 连担 报 内已 保 任 能承担
( )清 责任 明带 偿 的情况说 如有
不适用
对 ( )违反规定 供担保的说 有程序 外提 明 如 不适用
采 方式 体 明用复合 担保的具 情况说
不适用
(2) 对 保情况违规 外担
□ 适用 √ 不 用适
对 。公 报 期无违 担 情况司 告 规 外 保
3、委 理托 财
√ 适用 □ 用不适
:单位 元万
类体 型具 来财 资 源委托理 的 金 委 生托理财发 额 未到期余额 未逾期 收回的金额
行理财产品银 资金自有
5,000 0 0
品银行理财产 自有资金 10,000 0 0
行 品银 理财产 自有资金
4,000 0 0
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财产品银行理 自有资金 8,000 0 0
银行 财 品理 产 自有资金 20,000 20,000 0
银 理财产行 品 自 资金有 264 0 0
理财产银行 品 自 资金有 800 0 0
财 品银行理 产 有资自 金 400 0 0
财银行理 产品 金自有资 100 0 0
银行理财产品 有资金自 100 0 0
银行 产品理财 自有资金 1,000 1,000 0
计合 49,664 21,000 0
大 较 、 较 、 本单项 安 流动性 差 风险委托理财 体情金额重 或 全性 低 不保 的高 具 况
□ 适用 √ 不适用
本理 出现预 无 收回 存在其 可 导致 情委托 财 期 法 金或 他 能 减值的 形
□ 适用 √ 不适用
4、 大合其他重 同
□ 适用 √ 用不适
大 。公司报 在其他重 合告期不存 同
十六、 会责社 任情况
1、 大 保问重 环 题情况
□ 境 关政策和环 保护相 行业标准
(1)《中华人民共和 环境 护国 保 法》(2014.2.24 ,修订 2015.1.1实施);
(2)《 染华 民共和 水 防治中 人 国 污 法》(2017.6.27 ,订修 2018.1.1起施行);
(3)《 染中 人民 环 噪 污 防华 共和国 境 声 治法》(2018.12.29修订);
(4)《 大 染中 国 气污 防华人民共和 治法》(2018.10.26修订);
(5)《 染中华人民共 固体 防治和国 废物污 环境 法》(2016.11修订)。
□ 境 政许可情环 保护行 况
《 染 类定污 源排污许 分 管 名根据 固 可 理 录》, 料塑 制品 应行业 于2020 , 。年内申 目 公司 申报当领 前 正在 中
□ 染行 排放 生 经 活动 污 体情况业 标准及 产 营 中涉及的 物排放的具
子公司或
名称公司
染主要污
特征物及
染污 物的
名称
排放方式
口排放 数

放口分排
布情况
排放
度浓
执 染行的污 物排放
标准
放排 总

核定的
放排 总

超标
放排
况情
芜湖海螺 (气废 颗 经袋式除
20
料混 设
/
《大 染气污 物综合
1.55t/a / 无
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型材科技
股 有限份
公司
)粒物 排尘后 放 备:
15
套 准排放标 》

GB16297-1996


2
二中 级标准
□对污染物的处理
粉尘经引风机引入集气罩(在密闭空间内进行,收集效率按95%计),经布袋除尘处理后无组织排放(处理效率按99%计),其
颗粒物排放可达到《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)标准中二级标准限值要求。
□环境自行监测方案
公司每年委托第三方机构开展环境监测,2019年11月份委托第三方

安徽祥和环境安全技术服务有限公司”监测,该机构具
有认证的监测机构资质证书,同时,公司每年开展环境管理体系外审,对监测方案、结果进行评审。
□突发环境事件应急预案
公司不属于《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)》(环发〔2015〕4号)规定的预案编制范围。
□环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
2020
年上半年公司加大环保整治力度,环保总投资约324.5万元。
□受到环境保护部门行政处罚的情况
公司或子公司名

处罚原因 违规情形 处罚结果
对上市公司生产
经营的影响
公司的整改措施
无 无 无 无 无 无
□其他应当公开的环境信息

□上市公司发生环境事故的相关情况
未发生环境事故
2、履行精准扶贫社会责任情况
精准脱贫是党的十九大确定的决胜全面建成小康社会必须打赢的三大攻坚战之一,是我国实现第一个
百年奋斗目标的重大战略任务,也是消除贫困前所未有的一场战役。多年来,公司积极响应党中央和国家
号召,以产业援疆、精准扶贫为己任,克服暴恐事件、地区偏远、工作及生活环境差等诸多困难,分别投
资建设了新疆海螺型材公司和和田海螺型材公司,助力当地经济社会发展,拉动当地特别是和田海螺项目
所在地和田地区皮山县的贫困人口就业,彰显了国有企业的社会责任。同时,公司还积极参与到海螺集团
对六安市霍邱县岔路镇元圩村的定点帮扶工作中。报告期内,公司下属全资子公司宝鸡海螺型材有限责任
公司向陕西省宝鸡市岐山县祝家庄社区小强村进行了扶贫捐赠。后期,公司持续做好精准扶贫工作,将企
业的战略发展规划与国家扶贫开发战略深度融合,加强机制保障,发挥党建引领,因地制宜,上下联动,
深化产业援疆效果,探索产业扶贫长效机制,扎实推进精准扶贫工作。
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十七、 大其他 明重 事项的说
√ 适用 □ 不适用
1、 八 十七 议 议, 东 东 州根 第 届董事 决 公司与山 庆 控股 团 限公司 省 市庆据公司 会第 次会 投 集 有 在山 德
了云 共 出资县 同 成立 “ 州德 海螺 材 限责建 有 任公司”, 本注 资册 4000 , 料 、 、元 主 型万 要从事塑 材 铝材 管
、 、 、门 、 、 龙板材 建筑 金制品 钢 骨材 模板 窗 五 * 、 、 、 ; 料、 料销售 筑材制造 安装 租赁 建 装饰材 * 发批 、
; 、 、 。型建材产 研制 销售零售 新 品的开发 2020年6月17 , 。该公 已 法注册日 司 依 设立
2、 , 《 》 (报 期内 公 在 券时 巨潮资 网告 司 证 报 和 讯 http://www.cninfo.com.cn) 披露 公上 的临时 告
:如 所示下
公告编号 临时公告名称 临时公告披露日期
2020-01 关于高级管 员辞理人 职的公告 2020年1月2日
2020-02 政 的提示性关于获得 府补助 公告 2020年1月2日
2020-03 子关于 公司获 政府 助 提示性得 补 的 公告 2020年3月17日
2020-04 2019年年度 告 要报 摘 2020年3月21日
2020-05 八 十 议 议第 届董 会 五次 告事 第 会 决 公 2020年3月21日
2020-06 八 十二 议 议第 届 次监事会第 会 决 公告 2020年3月21日
2020-07 2020 计年度 交易预 公告日常关联 2020年3月21日
2020-08 子为 信担公司提供授 保的公告 2020年3月21日
2020-09 于拟续聘关 2020 计 构的公告年度审 机 2020年3月21日
2020-10 关于 开召 2019 东大度股 会 知年 的通 2020年3月21日
2020-11 2019年 内 控制 报告度 部 评价 2020年3月21日
2020-12 于获 补 的 示性关 得政府 助 提 公告 2020年4月1日
2020-13 2020 一 绩预告年第 季度业 2020年4月9日
2020-14 召开关于 2019 东大年度股 提示会的 性公告 2020年4月16日
2020-15 2019 东大 议年 公度股 会决 告 2020年4月21日
2020-16 2020 一年第 季 文度报告正 2020年4月22日
2020-17 办关于 司 公 址 董秘联 式 更的提 性 告公 地 及 系方 变 示 公 2020年5月6日
2020-18 子关于 公 获 政府 提 性 告司 得 补助的 示 公 2020年5月22日
2020-19 八 十七 议 议董 决 公告第 届 事会第 次会 2020年6月3日
2020-20 对 资公告外投 2020年6月3日
2020-21 2019 度分 公告年 红派息实施 2020年6月10日
十八、 子 大司 事项公 公司重
□ 适用 √ 不适用
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六节第 东股份变动及 情况股
一、 份 动情况股 变
1、 变 情况股份 动
:单 股位
本 变动次 前 本 (+,-)变动增次 减 本次 动后变
数量 例比
行发 新

送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
二、无限 份售条件股
360,000
,000
100.00
%
360,000
,000
100.00
%
1、人民币普通股
360,000
,000
100.00
%
360,000
,000
100.00
%
三、股份总数
360,000
,000
100.00
%
360,000
,000
100.00
%
动的股份变 原因
□ 适用 √ 不适用
份变动的股 批准情况
□ 适用 √ 不适用
股 变动 过 情况份 的 户
□ 适用 √ 适不 用
股份回 的 施进 况购 实 展情
□ 适用 √ 适不 用
采用集 方 减 回购 施中竞价 式 持 股份的实 进展情况
□ 用适 √ 不适用
对 一 一 本 、 东最近 年和最 基 每 释每 属 普通股股 的 产等财务指标 影响股份变动 近 期 股收益和稀 股收益 归 于公司 每股净资 的
□ 用适 √ 适用不
必公 为 或证券 管 构要 露的其 内司认 要 监 机 求披 他 容
□ 适用 √ 不适用
2、限 股 变动售 份 情况
□ 适用 √ 不适用
二、 行与上市证券发 情况
□ 适用 √ 不适用
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三、 东公司 量及股 数 持股情况
:位 股单
末 东通报告期 普 股股 总数
26,650
末 权报告期 表 优先决 恢复的
东股股 总数(如有)(参见注
8

0
持股 5% 东以上的 股股 前普通 或 10 东名普 股股 股情通 持 况
东名称股 东股 质性 股比持 例
期报告
末 有持
普通的
股数量
告报 期内
动增减变
情况
持有有
限售条
件的普
通股数

持有无限
的售条件
普通股数

冻质 情况押或 结
股份状态 数量
安徽海螺集
团 限责有 任
公司
国有法人 30.63%
110,282
,693
0 0
110,282,6
93
无 0
熊 武立 境内 然自 人
2.96%
10,650,
000
0 0
10,650,00
0
- -
芜湖海螺国
大际 酒店有
限 司公
国有法人 1.99%
7,160,0
00
0 0 7,160,000 无 0
徽 铁路安 省
股发展基金
份有限公司
国有法人
1.53%
5,500,0
00
0 0 5,500,000 - -
李俊 自然人境内 1.23%
4,430,0
00
0 0 4,430,000 - -
王昆 自然境内 人
1.23%
4,423,0
47
0 0 4,423,047 - -
人浙江盾安
工环境股份
有限公司
境内非国有法

0.93%
3,360,0
00
0 0 3,360,000 - -
徽海螺投安
资有 责任限
司公
有法人国
0.82%
2,936,7
00
0 0 2,936,700

0
UBS AG 外 人境 法 0.63%
2,257,2
36
+4100 0 2,257,236 - -
李涛 内 然人境 自
0.50%
1,800,9
91
-- 0 1,800,991 - -
一投资者 般 人因战略 或 法 配售
股 为新 成 前 10 东名普通股股 的
(况情 如有)(参见注 3)
不适用
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东 一上 关系或 致行述股 关联 动
说明的
东 , 芜 大安徽 有 公司与 湖 酒店有限公司 安徽上述股 中 除 海螺集团 限责任 海螺国际 及 海
一螺 资有限 公 为 致行 人投 责任 司 动 外, 东与其 之间不 在 联关他股 存 关 系, 属亦不 于《上
办 》 一 ; 未 东公司 法 行动人 公 股 之间是否 关联市 收购管理 中规定的 致 司 知其他 存在 关
《 办 》 一 。上市 管 规定的 致系或属于 公司收购 理 法 中 行动人
前 10 东名无限售条件 通股股 股 况普 持 情
东股 名称 末告 持有无 售 件普 份数量报 期 限 条 通股股
类份股 种
类股份种 数量
安 海 集团 公徽 螺 有限责任 司 110,282,693 通股人民币普 110,282,693
熊立武 10,650,000 普通股人民币 10,650,000
芜 大湖海 际 酒螺国 店有限公司 7,160,000 人民币普通股 7,160,000
安 路发展基 限徽省铁 金股份有
公司
5,500,000 人民币 通股普 5,500,000
俊李 4,430,000 民币普人 通股 4,430,000
王昆 4,423,047 人民币 通普 股 4,423,047
浙江 人工环 股 有限盾安 境 份 公

3,360,000 民 普 股人 币 通 3,360,000
安 资 司徽海螺投 有限责任公 2,936,700 人民币普通股 2,936,700
UBS AG 2,257,236 民币普通股人 2,257,236
李涛 1,800,991 人民币普通股 1,800,991
前 10 东名无 普限售条件 通股股
,间 以及前之 10 条件名无限售
东普通股股 和前 10名普 股股通
东 一间关联 或 行动的之 关系 致
明说
东 , 芜 大述股 安徽海 集 有限 司 湖 螺国 限 海上 中 除 螺 团 责任公 与 海 际 酒店有 公司及安徽
一螺投资 公司为 致行 外有限责任 动人 , 东与 不存 系其他股 之间 在关联关 , 于亦不属 《上
办 》 一 ; 未 东市公 理 法 中规定的 行动 公 知其他 间 否存在 联司收购管 致 人 司 股 之 是 关 关
《 办 》 一 。系或 上市公 收 管理 定 致 动人属于 司 购 法 中规 的 行
前 10 东股股名普通 参与融资融
东券业务股 情况说明(如有)(参
见注 4)
用不适
公司前 10 东、股股 前名普通 10 东条 股股 在报告 进行约定购回 易名无限售 件普通 期内是否 交
□ 是 √ 否
公 前司
10
东、名普 前通股股
10
东 未 。无限售 件 通股股 告期内 行 定购名 条 普 在报 进 约 回交易
、 东四 股股 实际 更控 或 控制人变 情况
东 告期内变控股股 报 更
□ 适用 √ 适用不
东未 。公司报 控股股告期 发生变更
际控 期实 制人报告 内变更
□ 适用 √ 不适用
未 。告期实际控制 发生 更公司报 人 变
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七节第 优先 关 况股相 情
□ 适用 √ 适不 用
。报告 司不存 优 股期公 在 先
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八第 节 换 司 券相可转 公 债 关情况
□ 用适 √ 不适用
。期公司不 换公司债券报告 存在可转
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九第 节 、 、董事 理人监事 高级管 员情况
一、 、事 高级管理 变动董 监事和 人员持股
□ 适用 √ 不适用
、 ,公司 事 事和高 理 员在报 期 股情 有发生 动 体可董 监 级管 人 告 持 况没 变 具 参见 2019 。报年年
二、 、 、司 事 监 理 况公 董 事 高级管 人员变动情
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 期日 原因
虞节玉 总经副 理 聘任 2020年 06月 01日 续聘到期
汪涛
计总会 师
事会秘书董
聘任
2020

06

01
日 期 聘到 续
王从富 经 助理总 理 聘任
2020

06

01
日 到 聘期续
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十第 节 司 相关公 债 情况
, 未 未司 否 在公 在 上市 且在 告批准报出 期或 兑付 券公 是 存 开发行并 证券交易所 半年度报 日 到 到期 能全额 的公司债

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十一第 节 财务报告
一、 计审 报告
计年度报告是否 过审半 经
□ 是 √ 否
未 计。司半年 务 告 经审公 度财 报
二、 务 表财 报
:财 注中报 的 位为务附 表 单 元
1、 资 负 表合并 产 债
:芜编 海 股份有限制单位 湖 螺型材科技 公司
2020

08

25

:单位 元
项目
2020

6

30

2019

12

31

:资产流动
货币资金
630,270,308.20 579,182,207.80
结 金算备付
拆出资金
金融资产交易性 210,000,000.00 160,640,000.00
衍生 融资金 产
应 票据收 21,718,227.47 10,305,433.13
应 款收账
290,613,916.01 219,735,121.59
收款项 资应 融 662,912,892.42 738,161,075.44
付款预 项
233,974,427.09 101,798,840.95
收保费应
收 保账应 分 款
分 合 准备应收 保 同 金
收其他应 款
32,016,012.57 8,874,818.30
: 利息其中 应收 167,410.02
应收股利
返售金融资买入 产
货存
593,797,477.81 472,932,671.80
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合同资产
待售持有 资产
一 到 流动资产年内 期的非
资产其他流动 31,571,087.51 34,714,850.45
计流动资产合 2,706,874,349.08 2,326,345,019.46
:非流 资动 产
发放贷 垫款和 款
权债 投资
权他 投资其 债
长 收款期应
长 权期 投股 资 90,438,914.79 72,493,199.30
权其他 投益工具 资
其 非流 产他 动金融资
产投资性房地 2,186,665.28 2,256,824.94
固定资产 1,148,165,922.68 1,206,741,589.79
程在建工 235,010,340.11 106,317,662.13
生产性生 产物资
油气资产
权资产使用
无形资产 265,729,537.82 268,780,125.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 867,376.12 553,883.69
延所得税资产递 5,918,772.78 5,918,772.78
他非 动 产其 流 资 30,273,661.47 60,822,092.11
计非流 产动资 合 1,778,591,191.05 1,723,884,150.40
计资产总 4,485,465,540.13 4,050,229,169.86
:动 债流 负
短 款期借 746,000,000.00 746,000,000.00
向中 银 借款央 行
金拆入资
易 金融交 性 负债
金衍生 融负债
票据应付 370,700,000.00 100,000,000.00
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应付账款 152,435,363.35 137,269,126.58
款项预收 140,119,587.33 110,504,510.56
合同负债
出回 款卖 购金融资产
吸 同收存款及 业存放
代理买卖证券款
理承销证券款代
付职 薪应 工 酬 48,306,915.27 54,496,626.66
应交税费 13,314,300.31 14,847,646.24
他 付款其 应 127,219,363.02 72,673,559.81
:其 应 利息中 付 811,275.00
股利应付
应 手 费及付 续 佣金
付 保 款应 分 账
持 债有待售负
一 非流动负年内到期的 债
动负债其他流
计流动 合负债 1,598,095,529.28 1,235,791,469.85
:非流动负债
险合保 同准备金
长期借款 135,000,000.00 75,000,000.00
付债券应
:其中 优先股
永续债
租赁负债
长期应 款付
长 应付职 酬期 工薪
计负债预
递 收延 益 55,540,255.94 57,280,255.94
递延 税负债所得 158,401.52 158,401.52
他 流动其 非 负债
计流 负 合非 动 债 190,698,657.46 132,438,657.46
计负债合 1,788,794,186.74 1,368,230,127.31
权 :者所有 益
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本股 360,000,000.00 360,000,000.00
权 工具其他 益
:其中 优先股
续债永
本资 公积 440,978,643.93 440,978,643.93
: 存股减 库
益其他综合收 6,539,197.15 6,539,197.15
专项储备
余盈 公积 270,542,263.31 270,542,263.31
一 风险准备般
未分配利润 1,384,887,593.58 1,391,631,633.46
权 计归属于母公司 有者 合所 益 2,462,947,697.97 2,469,691,737.85
少 东权股 益数 233,723,655.42 212,307,304.70
权 计所 益有者 合 2,696,671,353.39 2,681,999,042.55
权 计负债和 有 益总所 者 4,485,465,540.13 4,050,229,169.86
:代表人 涌法定 万 计 :管会 责 汪主 工作负 人 涛 计 :会 机 王构负责人 中友
2、 资产负债母公司 表
:单位 元
项目 2020年 6月 30日 2019年 12月 31日
:流动资产
资金货币 236,041,996.92 256,813,387.12
融交易性金 资产
200,000,000.00 150,200,000.00
生金融资衍 产
据应收票
2,982,624.49 285,000.00
应收账款 62,444,181.35 61,007,697.83
应 款项 资收 融
525,352,511.33 552,733,641.70
付款项预 1,266,678.63 2,355,489.35
应 款其他 收
674,267,059.49 426,319,828.88
:其中 收 息应 利 139,333.31
应 利收股
存货 177,574,158.20 126,749,780.28
同 产合 资
持 资有待售 产
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一年 到期 资内 的非流动 产
资产其他流动 8,450,767.00 15,195,209.76
计流动资产合 1,888,379,977.41 1,591,660,034.92
:流动资产非
权债 投资
权其他债 投资
长 收款期应
长 权期股 投资 1,388,636,432.33 1,347,224,501.84
权其 具投资他 益工
其 金融资产他非流动
投资 房地性 产
固 资产定 211,567,344.61 229,618,440.54
在 程建工
产性生 资生 物 产
油气资产
权使用 资产
无 资产形 19,724,861.81 20,066,906.71
出开发支
誉商
长 待摊期 费用 388,106.10
所递延 得税资产 1,389,398.84 1,389,398.84
他非流动其 资产
计动资产合非流 1,621,706,143.69 1,598,299,247.93
计资产总 3,510,086,121.10 3,189,959,282.85
:流动负债
款短期借 746,000,000.00 746,000,000.00
交 负易性金融 债
金融负债衍生
应付票据 370,700,000.00 100,000,000.00
应付账款 38,554,597.40 21,847,014.94
预收 项款 31,977,643.83 29,855,671.32
合 负同 债
应付职 酬工薪 15,780,498.63 14,639,259.12
交税费应 594,579.60 1,909,892.22
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他 付款其 应 172,270,217.85 128,555,704.69
:应付利其中 息
应 股利付
售 债持有待 负
一 内到 动年 期的非流 负债
动负债其他流
计流动负债合 1,375,877,537.31 1,042,807,542.29
:非流动负债
长 款期借
应付债券
:优先其中 股
永续债
租赁负债
长期应付款
长 工薪酬期应付职
计预 负债
延收递 益
递 所得税延 负债
其 非流动 债他 负
计流动 合非 负债
计负债合 1,375,877,537.31 1,042,807,542.29
权 :所 者 益有
本股 360,000,000.00 360,000,000.00
权益 具其他 工
:中 优其 先股
债永续
本资 公积 455,005,503.79 455,005,503.79
: 存股减 库
其他综合收益
专项储备
盈 积余公 251,299,011.02 251,299,011.02
未分配利润 1,067,904,068.98 1,080,847,225.75
权 计者 益所有 合 2,134,208,583.79 2,147,151,740.56
权 计所 总负债和 有者 益 3,510,086,121.10 3,189,959,282.85
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43
3、合并利润表
:元单位
项目
2020
年半年度
2019
年半 度年
一、 业总收营 入 1,616,164,646.03 1,653,777,771.59
:中 业收入其 营
1,616,164,646.03 1,653,777,771.59
息 入利 收
已 费赚保
手续 及 金收费 佣 入
二、 本总营业 成
1,646,207,517.02 1,676,555,682.56
: 本其 营业中 成 1,428,510,598.31 1,458,021,532.27
出利息支
金支出手续费及佣
退保金
支出净额赔付
提 险责取保 任准备金净

保 出单红利支
用分保费
税金及附加 15,127,348.06 17,010,239.02
费用销售
89,780,808.30 92,176,220.01
管理费用 99,097,177.54 90,763,147.70
发费研 用
4,253,197.94 5,441,961.28
财 费用务 9,438,386.87 13,142,582.28
:其 息 用中 利 费
14,333,900.28 15,097,535.35
利息 入收 -3,742,729.09 -1,561,633.99
:其他加 收益
19,519,939.61 15,405,588.62
投资收益(损 以失 “-”号
)填列
19,807,185.31 16,473,191.00
中其 :对 营 业和联 企 合营企
的业 投资收益
17,945,715.49 15,528,823.90
本计摊余成 量以 的金
产终止确认融资 收益
汇兑收益(损失以“
-
”号填
)列
(口套期收益 损 以净敞 失
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44
“-” )号 列填
允价值 收公 变动 益(损失以
“-” )填号 列
(信用 损失 损 以减值 失 “
-

)填列号
-1,094,407.65 -1,195,850.48
(值 失 失以资产减 损 损 “-”
)号填列
(产 失以资 处置收益 损 “
-

)号填列
91,719.75 319,694.73
三、 润营业利 (亏损以“-”号填列) 8,281,566.03 8,224,712.90
:加 营业外收入
1,294,231.28 439,149.13
:营业减 外支出 182,327.96 4,164.98
四、利润总额(亏损总额以“-”号
)填列
9,393,469.35 8,659,697.05
:减 所得税费用 4,686,178.51 5,587,841.37
五、净利润(净 损以亏 “-”号填列)
4,707,290.84 3,071,855.68
(一) 类按 营持续 分经 性
1.
(续经 利润 净 损持 营净 亏 以
“-” )号填列
4,707,290.84 3,071,855.68
2. (经 净 润 净终止 营 利 亏损以
“-” )填号 列
(二) 权 类属分按所有 归
1.归属 所有者的净于母公司 利润 4,055,960.12 2,846,817.80
2.
少 东数股 损益
651,330.72 225,037.88
六、 合收 净其他综 益的税后 额
母公司所 他综合收归属 有者的其
益的 后净税 额
(一) 类不 重分 进 的 他能 损益 其
综合 益收
1.
计 计划新 量 受益重 设定
变 额动
2.权 法下 损 的益 不能转 益
他综其 合收益
3.
权他 公允其 益工具投资
价值变动
4. 自身信用风 允企业 险公
价值变动
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5.其他
(二) 类将重 的分 进损益 其他综
合收益
1.权益 损益的其法下可转
他综 收益合
2. 权他 投资公 值其 债 允价
动变
3. 类计金融 产 分 入资 重 其
综合收 的 额他 益 金
4. 权其 资 用 值他债 投 信 减
准备
5. 量现金流 套期储备
6. 币财务报 额外 表折算差
7.其他
少 东归属 股 的 益于 数 其他综合收
的税后净额
七、综 总额合收益 4,707,290.84 3,071,855.68
归属 所有者的综合于母公司 收
益总额
4,055,960.12 2,846,817.80
少 东归 于 数股 合 益总属 的综 收

651,330.72 225,037.88
八、 :股 益每 收
(一) 本基 收益每股 0.0113 0.0079
(二)稀 每 收益释 股 0.0113 0.0079
本 一 , :同 制 企业 合 前实现的期发生 控 下 合并的 被 并方在合并 净利润为 0.00 , :元 上期被合 实现并方 的净利润为 0.00 。元
:法 万定代表人 涌 计 :会 工作负主管 责人 汪涛 计 :会 机构负责人 中友王
4、 公 利润表母 司
:元单位
目项 2020年半 度年 2019 半年年 度
一、 业收入营
427,262,339.09 506,478,980.89
: 本营 成减 业 386,317,980.78 462,094,065.75
税 加金及附
2,960,368.57 4,742,263.70
售 用销 费 23,558,301.26 21,726,098.84
管理费用
27,638,226.05 25,907,676.66
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发研 费用 1,933,458.44 2,295,652.40
用财务费 12,118,865.30 14,450,188.82
:其中 利息费用 14,333,900.28 15,097,535.35
息收入利 -2,341,258.70 -681,576.21
:加 其 益他收 4,630,946.19 7,364,600.00
(投 以资收益 损失 “-”
)号填列
18,780,176.16 16,431,157.43
:对联 和合营其中 营企业
企 收益业的投资
17,945,715.49 15,528,823.90
本计以摊余成 的金量
(资 终止确 益 失以融 产 认收 损 “-”
)号 列填
(敞口 收益 损 以净 套期 失
“-” )填列号
(值 动 益 损公允价 变 收 失
以“-” )列号填
失信用减值损 (损失以“-”
)号填列
1,540,679.48 167,695.39
产减值损失资 ( 以损失 “-”
)号填列
置收资产处 益(损失以“-”
)号填列
137,403.36
二、 (业利润 亏营 损以“-”号填
)列
-2,313,059.48 -636,109.10
:加 营业外收入 169,902.71 314,966.55
:减 营 外 出业 支 200.00
三、 (利润 亏 总额以总额 损 “-”
)填号 列
-2,143,156.77 -321,342.55
:减 所 费用得税
、 (四 利 净亏净 润 损以“-” 填号
)列
-2,143,156.77 -321,342.55
(一) (持 经营 亏续 净利润 净
损以“-” )号填列
-2,143,156.77 -321,342.55
(二) (终止经营 亏净利润 净
损以“-” )号填列
、其他 税后五 综合收益的 净额
(一) 类重 益的其不能 分 进损
他综合收益
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1. 计 计重新 量设定受益
划变动额
2.权益 下不能 益法 转损
其他综 收的 合 益
3. 权其他 具投资益工 公
允 值变价 动
4. 自 信 风险企业 身 用 公
变允价值 动
5.其他
(二) 类分 进损益将重 的其他
合收益综
1.权益法 转损下可 益的
合收其他综 益
2. 权投 价其他债 资公允
值变动
3. 类计重分 入金融资产
其他综 收益 金合 的 额
4. 权其他债 信 减投资 用
值准备
5.现 流量 储备金 套期
6.外 财 报表币 务 折算差

7. 他其
六、 合收综 益总额 -2,143,156.77 -321,342.55
七、 :股每 收益
(一) 本 收益基 每股 -0.0060 -0.0009
(二)稀释每股收益 -0.0060 -0.0009
5、合并现金流量表
:单位 元
项目 2020 年度年半 2019年半年度
一、 :经 产生的现营活动 金流量
、售商品 提供劳 收到 现销 务 的

1,473,104,434.52 1,818,952,717.55
客户存 同 存放款 净款和 业 项 增
加额
央银行 款 增加向中 借 净 额
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他 融 构拆 增向其 金 机 入资金净
加额
保险合同 的现收到原 保费取得

收到 业务再保 现金净额
户储 款 额保 金及投资 净增加
、收取利 及佣金的现息 手续费

入资 净 加额拆 金 增
回 务 金净增 额购业 资 加
理买 券收到 现 净额代 卖证 的 金
税 返收到的 费 还 29,795,229.44 13,846,031.56
收到 营 现其他与经 活动有关的

33,951,915.82 27,500,022.60
小计经营 流入活动现金 1,536,851,579.78 1,860,298,771.71
、购买商 受劳品 接 务支付的现

1,034,850,929.96 1,537,401,389.43
客 垫 加额户贷款及 款净增
存放 和同业款项净中央银行 增
加额
付 保险合 付 项的现支 原 同赔 款

拆 资金 加额出 净增
、支 利 手续 金 现付 息 费及佣 的

支付 的保单红利 现金
职工以及 付的支付给 为职工支
现金
191,288,260.04 230,141,920.45
支 各项付的 税费 43,855,563.30 52,368,707.90
他与 有支付其 经营活动 关的现

99,421,010.84 109,622,366.61
小计经营活 出动现金流 1,369,415,764.14 1,929,534,384.39
经营活动产 的现 流 净额生 金 量 167,435,815.64 -69,235,612.68
二、 :投 动 生的现 流资活 产 金 量
收回 收到的 金投资 现 286,640,000.00 400,000,000.00
得投 收 的 金取 资收益 到 现 1,397,048.81 2,158,916.56
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、处 产 其置固定资 无形资产和
长他 期资 现金净额产收回的
66,000.00
子处 司及 位收置 公 其他营业单
净到的现金 额
其他与投 关的现收到 资活动有

小计投资 动现 流活 金 入 288,037,048.81 402,224,916.56
、购建固 产 形资产 其定资 无 和
长期资 付的现他 产支 金
123,309,712.97 67,343,994.94
投 支付资 的现金 336,000,000.00 352,500,000.00
质 贷 净增押 款 加额
子公 业单位支取得 司及其他营
净额付的现金
支付其 投资 现他与 活动有关的

小计现投资活动 金流出 459,309,712.97 419,843,994.94
投资活动 金流量净额产生的现 -171,272,664.16 -17,619,078.38
三、 :筹 活动 生 现金流资 产 的 量
收 资收到 现吸 投 的 金 20,765,620.00 22,023,177.48
:子 少 东其中 吸收 数 投公司 股
收到资 的现金
20,765,620.00 22,023,177.48
取 借 收到得 款 的现金 806,000,000.00 650,000,000.00
到 活动有关收 其他与筹资 的现

小计资活动现金筹 流入 826,765,620.00 672,023,177.48
偿还 现金债务支付的 746,000,000.00 650,000,000.00
、利 付利息支分配股利 润或偿
付的现金
25,840,671.08 15,828,900.83
:子 少 东其中 公司支付 数股给
、股 利润的 利
支 他 筹资活 有 的现付其 与 动 关

小计资活动 金 出筹 现 流 771,840,671.08 665,828,900.83
筹 产 的 金流资活动 生 现 量净额 54,924,948.92 6,194,276.65
、 对汇 及现金等四 率变动 现金 价物
响的影
、五 现金及 等价现金 物净增加额 51,088,100.40 -80,660,414.41
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:加 期 现 物余初现金及 金等价

579,182,207.80 361,831,215.03
六、 末期 金等价物余额现金及现 630,270,308.20 281,170,800.62
6、 公司 金 量表母 现 流
:单位 元
项目
2020
年半年度
2019
年 年度半
一、 :活动产 的 金流经营 生 现 量
、商 提 劳务销售 品 供 收到的现

465,348,333.85 615,899,740.09
返还收到的税费 4,616,283.74 8,416,668.98
收到 营活动有关其他与经 的现

7,223,529.47 7,726,888.49
小计经 流入营活动现金 477,188,147.06 632,043,297.56
、接 支付的现购买商品 受劳务

288,049,680.50 639,239,577.48
职工以及为职 支付支付给 工 的
现金
70,952,019.55 82,973,711.43
支付的 税各项 费
6,466,401.91 15,097,431.23
支付其 与 营活 关的现他 经 动有

35,213,210.30 30,101,961.51
小计经 活动 出营 现金流
400,681,312.26 767,412,681.65
营 动产 流经 活 生的现金 量净额 76,506,834.80 -135,369,384.09
二、 :活动产生 量投资 的现金流
收回投资 的现收到 金 270,200,000.00 400,000,000.00
收益 金取得投资 收到的现
1,281,350.97 5,716,882.99
、定资产 无 其处置固 形资产和
长他 期资产收 的现 净回 金 额
子处置 公 其 营业单 收司及 他 位
的现 额到 金净
收到 他 投资 关 现其 与 活动有 的

小计投资 流活动现金 入
271,481,350.97 405,716,882.99
、资产 无形购建固定 资产和其
长他 期资产支 现金付的
948,386.25 4,491,022.60
现金投资支付的
343,466,215.00 355,963,460.00
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子 及 业单位支取得 公司 其他营
净额付的现金
支付其他 投资 动 关的现与 活 有

小计资 动现金 出投 活 流 344,414,601.25 360,454,482.60
资活 生的现 流 净额投 动产 金 量 -72,933,250.28 45,262,400.39
三、 :动 生 现金筹资活 产 的 流量
投 金吸收 资收到的现
取得借 现金款收到的 746,000,000.00 650,000,000.00
收到其 筹资 现他与 活动有关的

小计现筹资活动 金流入 746,000,000.00 650,000,000.00
偿还债务 金支付的现 746,000,000.00 650,000,000.00
、分配股利 利 或偿 利 支润 付 息
付的现金
24,344,974.72 15,828,900.83
支 其他与 资 动有 现付 筹 活 关的

小计筹 活 现金资 动 流出 770,344,974.72 665,828,900.83
资 动 生的 净筹 活 产 现金流量 额 -24,344,974.72 -15,828,900.83
、 对动 现金及 物四 汇率变 现金等价
的影响
、五 及现 增加现金 金等价物净 额 -20,771,390.20 -105,935,884.53
: 现 金等价物加 期初 金及现 余

256,813,387.12 144,567,288.98
六、 末 金及现金等价 余额期 现 物 236,041,996.92 38,631,404.45
7、 权并 有者 益 表合 所 变动
本 金额期
:单 元位
目项
2020年 度半年
权归属 母 司所于 公 有者 益
少数
东股
权益
有所
权者
益合



权他其 益工具
本资
积公
:减
库存

其他
合综
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利

其他 小计








一、 末上年期
360 440, 6,53 270, 1,39 2,46 212, 2,68
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年半年度报告全文
52
额余
,00
0,0
00.
00
978,
643.
93
9,19
7.15
542,
263.
31
1,63
1,63
3.46
9,69
1,73
7.85
307,
304.
70
1,99
9,04
2.55
加: 计会
政 变更策

错 正期差 更

一控 下制 企
业合并


二、本年期初
余额
360
,00
0,0
00.
00
440,
978,
643.
93
6,53
9,19
7.15
270,
542,
263.
31
1,39
1,63
1,63
3.46
2,46
9,69
1,73
7.85
212,
307,
304.
70
2,68
1,99
9,04
2.55
三、本期增减
金变动 额(减
少以“-”号
)填列
-6,7
44,0
39.8
8
-6,7
44,0
39.8
8
21,4
16,3
50.7
2
14,6
72,3
10.8
4
(一)综合收
益总额
4,05
5,96
0.12
4,05
5,96
0.12
651,
330.
72
4,70
7,29
0.84
(二)所有者
少投入和减
本资
20,7
65,0
20.0
0
20,7
65,0
20.0
0
1. 投所有者
入的普通股
20,7
65,0
20.0
0
20,7
65,0
20.0
0
2
. 权他 益其
工具持有者
本投入资
3. 付股份支
计 者入所有
权益的金额
4
.其他
芜湖海螺型材科技股份有限公司
2020
年半年度报告全文
53
(三) 润分利

-10,
800,
000.
00
-10,
800,
000.
00
-10,
800,
000.
00
1.提取盈余
公积
2. 一取提 般
风险准备
3.对 有所 者
( 东或股 )的
配分
-10,
800,
000.
00
-10,
800,
000.
00
-10,
800,
000.
00
4. 他其
(四) 者所有
权益内 结部

1. 本资 公积
本资转增 (或
本)股
2. 余公盈 积
本转增资 (或
本)股
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转 收留存

5.其他综合
益结收 转留
益存收
6.其他
(五)专项储

1.本期提取
2.本 使用期
(六)其他
四、本 末期期
余额
360
,00
440,
978,
6,53
9,19
270,
542,
1,38
4,88
2,46
2,94
233,
723,
2,69
6,67
芜湖海螺型材科技股份有限公司
2020
年半年度报告全文
54
0,0
00.
00
643.
93
7.15 263.
31
7,59
3.58
7,69
7.97
655.
42
1,35
3.39
上期金额
:位单 元
项目
2019年 年半 度
权归属 公司所 者于母 有 益
少数
东股
权益
所有
权者
合益



权其他 益工具
本资
公积
:减
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利













一、 末上年期
余额
360
,00
0,0
00.
00
440,
978,
643.
93
-342
,630.
20
270,
542,
263.
31
1,38
0,03
1,31
0.91
2,45
1,20
9,58
7.95
186,5
10,76
0.94
2,637
,720,
348.8
9
加: 计会
政策变更

期 错更差 正

一 制下企控
并业合


二、本年期初
余额
360
,00
0,0
00.
00
440,
978,
643.
93
-342
,630.
20
270,
542,
263.
31
1,38
0,03
1,31
0.91
2,45
1,20
9,58
7.95
186,5
10,76
0.94
2,637
,720,
348.8
9
三、本期增减
动金额变 (减
少以“-”号
)填列
2,84
6,81
7.80
2,84
6,81
7.80
22,24
8,215
.36
25,09
5,033
.16
(一)综合收
益 额总
2,84
6,81
7.80
2,84
6,81
7.80
225,0
37.88
3,071
,855.
68
(二) 有者所
少投入和减
本资
22,02
3,177
.48
22,02
3,177
.48
芜湖海螺型材科技股份有限公司
2020
年半年度报告全文
55
1.所有者投
的普通股入
22,02
3,177
.48
22,02
3,177
.48
2. 权其他 益
具持有者工
本投入资
3.股份支付
计 者入所有
权益的金额
4. 他其
(三)利润分

1.提取盈余
公积
2. 一取 般提
风险准备
3.对 有者所
( 东股或 )的
分配
4.其他
(四)所 者有
权益内 结部

1. 本资 公积
本增资转 (或
本)股
2.盈 公积余
本转增资 (或
本)股
3.盈 公积余
弥补亏损
4.设定受益
计划 额变动
结转留存收

5. 他综合其
收益 留结转
存收益
6.其他
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年半年度报告全文
56
(五)专项储

1.本 取期提
2.本期使用
(六)其他
四、本 末期期
余额
360
,00
0,0
00.
00
440,
978,
643.
93
-342
,630.
20
270,
542,
263.
31
1,38
2,87
8,12
8.71
2,45
4,05
6,40
5.75
208,7
58,97
6.30
2,662
,815,
382.0
5
8、 权司所有者 益变 表母公 动
本期 额金
:位 元单
项目
2020
半 度年 年
本股
权其 益 具他 工
本资
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
项专
备储
余盈
公积
未分
配利

其他
所有者
权益合

优先

永续

其他
一、 末上年期
余额
360,0
00,00
0.00
455,00
5,503.
79
251,29
9,011.
02
1,08
0,84
7,22
5.75
2,147,15
1,740.56
: 计加 会
政策变更
期前
差错更正
他其
二、本年期初
余额
360,0
00,00
0.00
455,00
5,503.
79
251,29
9,011.
02
1,08
0,84
7,22
5.75
2,147,15
1,740.56
三、本期增减
(额 减变动金
少以“-”号
)填列
-12,9
43,1
56.7
7
-12,943,
156.77
(一) 合收综
总益 额
-2,14
3,15
6.77
-2,143,1
56.77
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57
(二)所有者
少和 资投入 减

1.所有 投者 入
的普通股
2. 权其他 益工
具 有者持 投入
本资
3. 计股 支份 付
权入所有者 益
金的 额
4.其他
(三) 分利润

-10,8
00,0
00.0
0
-10,800,
000.00
1.提取盈余公

2.对所有者
( 东)或股 的
配分
-10,8
00,0
00.0
0
-10,800,
000.00
3.其他
( )四 所有者
权益内部结转
1. 本公资 积转
本(资 或股增
本)
2.盈余公积转
本(增资 或股
本)
3.盈余 积弥公
亏补 损
4. 计设定受益
划 动 结转变 额
留 收存 益
5.其他 收综合
益结 留 收转 存

6.其他
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58
( )专 储五 项

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
、本 末四 期期
余额
360,0
00,00
0.00
455,00
5,503.
79
251,29
9,011.
02
1,06
7,90
4,06
8.98
2,134,20
8,583.79
上期金额
:单位 元
目项
2019年半年度
本股
权他 益其 工具
本资
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项储

盈余
公积
未分配
利润
其他
有者所
权 合益









一、 末上年期
额余
360,
000,
000.
00
455,0
05,50
3.79
251,2
99,01
1.02
1,079,8
40,189.
89
2,146,14
4,704.70
加: 计会
政 更策变

期 错 正差 更


二、本 初年期
额余
360,
000,
000.
00
455,0
05,50
3.79
251,2
99,01
1.02
1,079,8
40,189.
89
2,146,14
4,704.70
三、本 增减期
变动金额(减
少以“-”号
)填列
-321,34
2.55
-321,342.
55
(一) 合收综
益总额
-321,34
2.55
-321,342.
55
(二)所有者
少投入和减
本资
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年半年度报告全文
59
1. 者投所有
入的普通股
2. 权其他 益
有工具持 者
本资投入
3.股份支付
计 者入所有
权益的金额
4.其他
(三)利润分

1. 取盈余提
公积
2.对所 者有
( 东或股 )的
分配
3.其他
(四) 有者所
权益 部内 结

1. 本资 公积
本增转 资 (或
本)股
2.盈余公积
本资转增 (或
本)股
3. 积盈余公
弥补亏损
4. 益设定受
计划变动额
结 存收转留

5.其他综合
收益结转留
收存 益
6.其他
(五)专项储

1.本期提取
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年半年度报告全文
60
2.本期使用
(六)其他
四、本 末期期
余额
360,
000,
000.
00
455,0
05,50
3.79
251,2
99,01
1.02
1,079,5
18,847.
34
2,145,82
3,362.15
三、 本司 情况公 基
(一) 、公 册 组织形 和 部地司注 地 式 总 址
芜 (海螺型 科 股份 司 下 称湖 材 技 有限公 以 简 “海 司螺型材公 ”或“本公司”) 安徽红星 有限是由 宣纸股份
芜 料 。公司与 螺塑 任公 产 变更登记 份有限公司湖海 型材有限责 司进行资 置换后 成立的股
采 ,安 红星 纸 份有限 是 社会募 方 设立 份有限 司徽 宣 股 公司 取 集 式 的股 公 于1996年5月 宣 集由中国 纸 团
公司独家发起,对其 产单位和 资产进行重所属宣纸生 经营性净 组, 建安 股份筹 徽红星宣纸 有限公司,1996
年9 国证券监 员会证监发字月经中 督管理委 [1996]189 文的 准号 批 , 社会公 行 票向 开发 股 ,于1996年10月16
。日 册登 立安徽 星 纸股 公注 记成 红 宣 份有限 司 1996年10月23日经 交深圳证券 易所深证发[1996]337号上市
,通 准知书的批 “红星宣纸”A股1,700 ,股在 易所万 深圳证券交 挂牌上市 1997年7 二 东大第 次股 会月根据 决
议 办 皖省证券管理 公 证管和安徽 室 字[1997]151 ,号 的批准 份 数文 以股 总 5,000 , 东万股 基 向全 按为 准 体股
10:1的比 送 股和例 红 按10:4 本 本,例 资 积金 送 数为的比 用 公 转增股 转 后的股份总 7,500 。万股
本经 公司2000 一 东大 议第 次临时股 和中 管理 徽年 会决 国证券监督 委员会安 证监函[2000]59 、号文 安徽
府秘函省人民政 [1999]130 办号文和 徽省 民 府 公厅安 人 政 秘函[2000]17 ,号 的批准 徽 星宣 份有限文 安 红 纸股
芜 料司 湖海 材 限 任公 产公 与 螺塑 型 有 责 司进行资 置换, 红星宣纸 公司将截止即安徽 股份有限 1999年12月31
日的 出让 纸 司资产及负债 给中国宣 集团公 , 芜 料同时收 塑 型材有限责 公司 止购 湖海螺 任 截 1999年12月31日
, 芜 料 。的 产 注销 湖 螺 型材 责任公净资 并 海 塑 有限 司 2000年6 芜安徽 纸 份 限公 湖月 红星宣 股 有 司变更为 海
, 本技股份有 总额为螺型材科 限公司 股 7,500 。万元
本 司经 公 2000 三 东大 议年 会决第 次临时股 ,本 止公司以截 2000年6月30 的股份总日 数75,000,000股为基
数, 东向全体股 每10 派送 股股 红 4股, 本资 公积以 每10 转股 增6股, 计合 每10 送股 转10股,送 股份总转后 数
为150,000,000 。股
根据 券 督 理委 发中国证 监 管 员会证监 行字[2001]96 《 芜于核准 湖 科技股份有 司增号文 关 海螺型材 限公
知发股票的通 》,公司于2002年3月20 采日 向机构投用网下 资者、 东向原社会公众 及其 公 投资网上 股股 他 众
计 了者 以 投标询 方 向社 开发行同时 累 价 式 会公 3,000 股万 A ,股 行价发 格为21.50元/ , 计股 募 资金共 集
645,000,000元。 金募集资 已于2002年3月27 全部到位日 。本 成后次增发完 , 本公司的 资 金注册 由15,000万元
为变更 18,000 。万元
本 司根据 公 2002年8月31 二 东 议, 本 本,召开的第 会的决 公司用 公积 增 每日 次临时股 资 转 股 10股转增
10股, 本转 后公司 注 资 金增 的 册 由18,000 元变更万 为36,000万元,工商 更 续登记变 手 于2002年11月7日完成。
、 、 本 ,过 红股 配售 股 及增发新 至经 历年的派送 新股 转增 股 截 2020年6月30 ,本 计 本发行日 公司累 股
总数36,000 , 本股 为万 注册资 36,000 ; : 芜 术 ; : ;万元 注 徽省 湖市经济 开发 法 代表 万册地址 安 技 区 人 涌
执 :司 业 照注 号公 营 册 340000000017738(1-1); (公司 徽海螺 团 限责 以 简母 为安 集 有 任公司 下 称“海螺
集团”)。
(二) 范营业 围
芜湖海螺型材科技股份有限公司
2020
年半年度报告全文
61
一般经营项目:塑料型材、板材、门窗、五金制品、钢龙骨制造、销售、安装(未取得专项审批的项
目除外);建筑材料、装饰材料批发、零售。
(三) 公司业务性质和主要经营活动
本公司属塑料型材行业,主要产品或服务为生产销售塑料型材、门窗等节能建筑材料。
(四) 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2020年8月21日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共23户,具体包括:
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%)
宁波海螺塑料型材有限责任公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
唐山海螺型材有限责任公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
英德海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
新疆海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
成都海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
山东海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
宝鸡海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
长春海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
和田海螺型材有限责任公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
芜湖海螺挤出装备有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
芜湖海螺新材料有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
芜湖海螺门窗有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
芜湖海螺型材贸易有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
上海海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
北京海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
缅甸海螺(曼德勒)绿色建材有限责任公司 控股子公司 二级 55.00 55.00
缅甸海螺米安特贸易有限责任公司 控股子公司 二级 55.00 55.00
芜湖海螺米安特国际贸易有限公司 控股子公司 二级 55.00 55.00
海螺建材(泰国)有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
新疆海和成信贸易有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
广西海螺建工建材有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
德州海螺建材有限责任公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1户,其中:
1. 本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
德州海螺建材有限责任公司 新设成立
合并范围变更主体的具体信息详见“附注九、合并范围的变更”。
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2020
年半年度报告全文
62
、 表的编制四 财务报 基础
1、 基础编制
本公司根 际发 事项据实 生的交易和 , 布部按照财政 颁 的《 计业会 准则企 —— 本基 准则》 具体企业会和
计 、 计 、 计 (准 企业 准 应用指 业 准则解 及 他相 定 以下 称则 会 则 南 企 会 释 其 关规 合 “ 计业会企 准则”) 行进 确
计 , , 《认 量 在 结 监督管理 开发行证券 司信 规则和 此基础上 合中国证券 委员会 公 的公 息披露编报 第15号
—— 一报 规定财务 告的 般 》(2014 ) , 。年修 编制财务报表订 的规定
2、 续经持 营
本 对 末公 报告期司 起12 力 了月 持续经 能 行 评个 的 营 进 价,未 对 力 大现 持续 营 产生 的 项 情发 经 能 重 怀疑 事 或
。 ,本 。况 报 经营假设 编制因此 财务 表系在持续 的基础上
、 计 计 计五 重要 策及会 政 会 估
计 计 计 :政策 示具体会 和会 估 提

1、 计企业会 准遵循 则的声明
本 计公司所编制的 务报 符 企业会 的 求财 表 合 准则 要 ,真实、 了整 反映 期公司 财 状况完 地 报告 的 务 、经
、 。果 金 量等营成 现 流 有关信息
2、 计会 期间
自公历1月1日至12月31 一 计 。会 年度日止为 个
3、营业周期
自公历1月1日至12月31 一 。日止 周为 个营业 期
4、 本位币记账
采 本 。用人 账 位币民币为记
5、 一 一 计同 控制 和非 控 下企业 的 处理方下 同 制 合并 会 法
1. 分 实现 合并过 中 各项 条步 企业 程 的 交易的 款、 一条 以及 符 多种情况件 经济影响 合以下 种或 ,将多
一 子 计易事项作为 易进次交 揽 交 行会 处理
(1) 了 ;些交 或 虑 彼此影 下订立的这 易是同时 者在考 响的情况
(2) 才 一 ;这些 易整 能 成 项完 商 结果交 体 达 整的 业
(3) 一 少一 ;项 易 发生 于其他 项 易的交 的 取决 至 交 发生
(4) 一 , 一 。交 单 看是 但 易 并考虑 的项 易 独 不经济的 是和其他交 时是经济
2. 一同 控制下 业合的企 并
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2020
年半年度报告全文
63
本 业合 的 负债公司在企 并中取得 资产和 ,按照 被合并方资产合并日在 、 债负 (包 最 控制方 被括 终 收购
并方而 成 商誉合 形 的 ) 计终控制 合 财务 的 面 值 量在最 方 并 报表中 账 价 。 取 账面价值在合并中 得的净资产 与
对合并 价账面支付的 价值(或发 总额行股份面值 )的差额, 本 本整 中的股 溢调 资 公积 价, 本 中的股资 公积
本 , 。溢价不 冲减 调 留存收足 的 整 益
对 计果 在或有 并 要确 负债或 产如 存 价 需 认预 资 , 计 对预 负 产 额 后续 算该 债或资 金 与 或有 价结 金额的差
, 本 ( 本 本调整资 公 或股 溢价额 积 资 溢价 ), 本 , 。资 不足 收益公积 的 调整留存
对 次 终实现企于通过多 交易最 业合并的, 一 子属于 揽 交易的, 一 权各项 易 为 项取 制 交易将 交 作 得控 的
计进 会 理行 处 ; 一 子不 揽 交易属于 的, 权在 得控取 制 日,长 权 本股 资 始投期 投 初 资成 , 长到与达 合并前的
权 一 对股 投资账 上合并日进 得股 的账 和期 面价值加 步取 份新支付 价 面价值之 的差额, 本调整资 公积; 本资
不足冲减的公积 ,调 留存 益整 收 。对 权合并日 持 的股 投于 之前 有 资, 采 权因 益法 或金融 具 认和用 核算 工 确
计 核 而 认的 收量准则 算 确 其他综合 益, 计会 处理暂不进行 , 采直 项投资时 用 投资至处置该 与被 单位直接处
计 ; 采 权置相 负 的基础进 因 用 益法核算 确认 被 资单位 产 除净损关资产或 债相同 行会 处理 而 的 投 净资 中 益、
权其 综合 和利润 配 外的 益 他 动他 收益 分 以 所有者 其 变 , 计暂 处不进行会 理, 该项投资 期直至处置 时转入当
。损益
3. 一非同 下的控制 企业合并
本 对 权买日 实 被购买方 期购 是指 公司 际取得 控制 的日 , 权即被购买方 净资 或 产经营 的 制的 产 生 决策 控
本 。 ,本 一 了 权 :转移 公 的日 时满足 列 件时 认 实 控制给 司 期 同 下 条 公司 般 为 现 的转移
① 议 本 权力 。业 协 已获 公 构通过企 合并合同或 司内部 机
② 门 , 。企业 事项 家有 审 获得批准合并 需要经过国 关主管部 批的 已
③ 办 了必 权 。财产 转移手续已 理 要的
④本 了 大 , 力、 计划 。司已 付 并价款 分 且有能 支 剩余公 支 合 的 部 并 有 付 款项
⑤本 了 , 、 。公司实 上 经控 买 的 务和 并 利益 承担 险际 已 制 被购 方 财 经营政策 享有相应的 相应的风
本 对 对公司在购 作为 付出买日 企业合并 价 的资产、 计生 的负债按 值 量发 或承担 照公允价 ,公允价值与
,计 。其账 价 的差额 期 益面 值 入当 损
本 对 本大公司 并 于合 取得的 购 方可 资 公 价值 额合 成 并中 被 买 辨认净 产 允 份额的差 ,确认为商誉;合并
本小 , ,计 。成 于 得的被购买 辨认 价值 额 后 入当期合并中取 方可 净资产公允 份额的差 经复核 损益
一多次交换交易 步实 的 同 控制 业 并通过 分 现 非 下企 合 , 一 子属于 交 的揽 易 , 一将 交易作 项 得各项 为 取
权 计控 易 行 处理制 的交 进 会 ; 一 子交不属于 揽 易的, 权 采 权之前持有 用 益法核算合并日 的股 投资 的, 购以
权 本 ,买 被购 投 面价值与 增投资成 之和 为该 投 的初始 成日之前所持 买方的股 资的账 购买日新 作 项 资 投资
本; 权 采 权买日之 持 的股 因 用 益 核 而确 他 合 益购 前 有 投资 法 算 认的其 综 收 , 采在 投 投处置该项 资时 用与被
计资单位 相关资产或 相同 会 处直接处置 负债 的基础进行 理。 权 采之 的股 投资 具确认合并日 前持有 用金融工
计和 量准 核算则 的, 权 本以 股 投资 并 的公允 值 上新 资成 之该 在合 日 价 加 增投 和,作 合并 始 资为 日的初 投 成
本。 权 计 计原持 允 价值之间 及原 入其他 收益 值变 转有股 的公 价值与账面 的差额以 综合 的累 公允价 动应全部
。日当期的入合并 投资收益
4. 为合并发生的 关费相 用
计为 业合并 的企 发生 审 、法律服务、评 咨询 介费用 及 他直 费估 等中 以 其 接相关 用, 计于 生时发 入当期
; 权 , 权 权 。益 而发行 益 交易费用 可 归属 的从损 为企业合并 性证券的 直接 于 益性交易 益中扣减
6、合 报表的编并财务 制方法
1. 并范围合
本公司合 财务 表 合并范 控 为基础 定并 报 的 围以 制 确 , 子有 公所 司( 本括 公司 控 的单包 所 制 独主体)均
。入 并财纳 合 务报表
2. 并合 程序
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本 子自身和各 务报表为基公司以 公司的财 础, 料据其根 他有关资 , 制合 表编 并财务报 。本 制合公司编
并财务报表, 一 计整个企业集团 为 个 主将 视 会 体, 计依据相 业 准则的 认关企 会 确 、计 和列 求量 报要 ,按照
一 计 , 本 、 。的 政策 业 团 体财 营 流量统 会 反映 企 集 整 务状况 经 成果和现金
子 采 计所有 财务报表合 围的 会 政纳入合并 并范 公司所 用的 策、 计 本 一与会 期间 公司 致, 子 采如 公司 用
计的会 政策、 计 本 一会 期间与 公司 致的不 , 编 合并财 表在 制 务报 时, 本 计按 公司 会 策的 政 、 计会 进行期间
必 。要 调的 整
本 子合并 表 抵 公司财务报 时 销 与各 公司、 子 对各 间发生的 合并资产负公司相互之 内部交易 债表、合并
利润表、 现金合并 流量表、 东权并 动表的影合 股 益变 响。 本在企业集团合 财务 表 度与以如果站 并 报 角 公司
子 计 对 一 , 对 。或 司为会 体 交易 定不同 从 业集 度 交 予以公 主 同 的认 时 企 团的角 该 易 调整
子 权所公司 有者 益、 少 东净损益和 收益中属于 的份 并资 中当期 当期综合 数股 额分别在合 产负债表 所有
权益项目下者 、 表中净利润项 下和 合 益总额 下 独列示合并利润 目 综 收 项目 单 。子 少 东司 股 分 当期公 数 担的
了少 东 子 权 , 少 东权 。亏 超 数股 司 初 有者 有 的余额 冲损 过 在该 公 期 所 益中所享 份额而形成 减 数股 益
对 一 子于同 控制下 合并企业 取得的 公司,以其资产、负债( 子包 控制方收 而形成的商括最终 购该 公司
) 对 。誉 最终 制 财务报 的 面价值 基 其财 表进行 整在 控 方 表中 账 为 础 务报 调
对 一 子非同 企 合 取得于 控制下 业 并 的 公司, 对购 净资产公 基础 其财务 进行以 买日可辨认 允价值为 报表
。调整
(1) 子 司或增加 公 业务
告在报 期内, 一 子因同 控制 并增加 公司或 务的若 下企业合 业 , 调 合并资 债 的期初则 整 产负 表 数; 子将
末司或 合并当 初 报告 入公 业务 期期 至 期 的收 、 用费 、 润纳 润利 入合并利 表; 子 业务合并将 公司或 当期期初
末报告期 的现 量纳 流量至 金流 入合并现金 表, 对 较报 关项目进同时 比 表的相 行调整, 同合并后的报 主视 告
一 。体 最 控制方 控 时点起 存自 终 开始 制 直 在
对 一因追 资等原 能 同 控 被 资 实施加投 因 够 制下的 投 方 控制的, 同 各方在最 开始视 参与合并的 终控制方
控制时 目前 进行即以 的状态存在 调整。 权 权得 方控制 之 股 投资在取 被合并 前持有的 , 权在取得 股 之 与原 日
一 孰并方和 并 同处于 控 之日 起至合 日 间已 关 益合 被合 方 同 制 晚日 并 之 确认有 损 、 他综 及其 合收益以 其他净
, 较 。变动 分别 表期间的期 存收 益资产 冲减比 报 初留 益或当期损
在报告期内, 一 子若 控制下企 加 公司或业务因非同 业合并增 的,则不 整 并资产 表 初数调 合 负债 期 ;将
子 末公 或业 购买日 报 期 的该 司 务自 至 告 收入、 用费 、 润 入合利 纳 并利润表; 子该 自购买日公司或业务 至报
末 。的现金流量 合并告期 纳入 现金流量表
对 一因追 原 非同 控制 资方实施控制加投资等 因能够 下的被投 的,对于购 日 前持有 购 方的股买 之 的被 买
权,本 权 计司 照该 购买日 公 价值 新公 按 股 在 的 允 进行重 量, 计公 价值 价 当期投资允 与其账面 值的差额 入 收
益。 权 权日之前持有 购买 益法 其 收益以及购买 的被 方的股 涉及 核算下的 他综合 除净损益、其他综合收益和
权利润 配 外的其 有 益变动分 之 他所 者 的,与 相关 他综合 益其 的其 收 、 权他所 变 转 购买其 有者 益 动 为 日所属
, 计 计划 。期 于被投资 设定受益 净 或净 产生 合 外当 投资收益 由 方重新 量 负债 资产变动而 的其他综 收益除
(2) 子处置 公司或业务
1)一般处理方法
在 告期报 内,本 子公 处置 公 业司 司或 务, 子则该 公 或 务期 处置日 收司 业 初至 的 入、费用、 入利润纳 合
; 子 。并 润表 业 置日的现 入合并现金 表利 该 公司或 务期初至处 金流量纳 流量
权 了对 权因 投资 因 投资方控处置部分股 或其他原 丧失 被 制 时,对 权置后的剩余股 资于处 投 ,本公 按司
权 计其在丧 制 的公允 值 行重照 失控 日 价 进 新 量。 权 对 权处置股 得 价与 公 价 之和取 的 剩余股 允 值 ,减去按原
计 子 计持 享有原有 买日或合并 始持 产的 誉 差额股比例 算应 公司自购 日开 续 算的净资 份额与商 之和的 ,计入
权丧 期的投资收益失控制 当 。 子 权原有 司 投资相 其 综合收 或 净损与 公 股 关的 他 益 除 益、 他综合 益 利其 收 及
权润 外 其 所有分配之 的 他 者 益变动, 权在 转为当期丧失控制 时 投资收益, 计由于被投资 新 量方重 设定受益
计划 。负债 变 生的其他 除外净 或净资产 动而产 综合收益
2) 子分步处置 司公
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对子 权 权通 多 交易分 置 司股 投 直 丧失 的过 次 步处 公 资 至 控制 , 对子 权处置 司 投资 交 的公 股 的各项 易 条
款、 一条 济 下 种或多件以及经 影响符合以 种情况, 一 子 计常表明应将 交易 交易通 多次 事项作为 揽 进行会 处
:理
A. 了 ;易是同时 虑 彼此影响的 况下 立这些交 或者在考 情 订 的
B. 才 一 ;这些交 体 达成 项 整 商业易整 能 完 的 结果
C.一 少一 ;项交易 发 取决 至 交 的发的 生 于其他 项 易 生
D.一 , 一 。单 济的 但是 易 并考虑时 济的项交易 独看是不经 和其他交 是经
对子 权 权 一 子投资 控 项交易属 的处置 公司股 直至丧失 制 的各 于 揽 交易 ,本 一公司将各项 易作 项交 为 处
子 权 计置 公司 失 制 的交 进 会 处并丧 控 易 行 理; 是但 , 权 一 对在丧 控 之前 置 款 处置失 制 每 次处 价 与 投资 应的
子享 资产份额有该 公司净 的差额, 合并财务报 确认 收益在 表中 为其他综合 , 权 一制 入丧失在丧失控 时 并转
权 。控 损益制 当期的
对子 权 权 一 子处置 公司 投资 至 失控制 项 易不属 揽 易的股 直 丧 的各 交 于 交 , 权失控制 前在丧 之 , 不丧按
权 对子 权 计的 况 部分 的 关政策进失控制 情 下 处置 公司 股 投资的相 行会 处理; 权在丧失控制 时, 子处置按 公
一 计 。方法 理司 般处理 进行会 处
(3) 子 少 权司 数股购买 公
本 少 权 长 权 计 子公 数股 新取得的 股 投 与 照新增 比 算应享 公 自购司因购买 期 资 按 持股 例 有 司 买日(或合
并日) 计开 持续 资 份 之间始 算的净 产 额 的差额, 本 本整 债表中的 的股 溢价调 合并资产负 资 公积中 , 本资 公
本 , 。中的 冲减 存积 股 溢价不足 的 调整留 收益
(4) 权 对子 权丧失控制 部分处置 公司 股 投不 的情况下 的 资
权 对子 长 权 长 权在 丧失控 情 下因部 处 公司 股 投资 取 的处 与 置 股 投不 制 的 况 分 置 的 期 而 得 置价款 处 期
对 子 计有 日或合并 续 算的净资 额之资相 应享 公司自购买 日开始持 产份 间的差额, 整合 债调 并资产负 表中的
本 本 , 本 本 , 。资 公积中 资 公积中的股 价不 冲 的 调整 收的股 溢价 溢 足 减 留存 益
7、 类 计合营安排 经营会 处理方分 及共同 法
1. 类合营 排 分安 的
本公司 合 安排的 构根据 营 结 、 律形 及合营 排 约定法 式以 安 中 的条款、其 相 事实 因他 关 和情况等 素,将
。排分为共 合营企业合营安 同经营和
未通 独主 营安过单 体达成的合 排,划 同分为共 经营; 过单独主 合营安排通 体达成的 , 划通常 为合分 营
; 一 划 :企 但有确 据 明满足 列 条件 符合相 法 法规规 营 排 为共业 凿证 表 下 任 并且 关 律 定的合 安 分 同经营
(1) , 对 权 义营 形式表明 安排中的相 产和 有 利合 安排的法律 合营方 该 关资 负债分别享 和承担 务。
(2) , 对 权 义合 的合同条 营方 该安排中 相关 产 负债分 有 和承担营安排 款约定 合 的 资 和 别享 利 务。
(3) , 对 权 义其 相关 和情况 明 营方 中 相 资产 别 担 务他 事实 表 合 该安排 的 关 和负债分 享有 利和承 ,
, 。如合 与合营安排 的几 并且 负 偿持续依 方的支持营方享有 相关 乎所有产出 该安排中 债的清 赖于合营
2. 计共同 营会 理 法经 处 方
本 本公司 共 经营中 益 额中 司相关 下 项目确认 同 利 份 与 公 的 列 , 计相 企 会 准 进并按照 关 业 则的规定 行会
计 :处理
(1) , ;认单独所 产 以及按其 确认 资产确 持有的资 份额 共同持有的
(2) , ;所 负债 以及 确认共同承担 负债确认单独 承担的 按其份额 的
(3) ;认 售其享 共 经营产 份 所产 收入确 出 有的 同 出 额 生的
(4) ;按 份 确认 营 出 产出 收其 额 共同经 因 售 所产生的 入
(5) , 。所发生的 按其份额确 同经 用确认单独 费用 以及 认共 营发生的费
本 (公 经 或出售资 产构成业务的 外司向共同 营投出 产等 该资 除 ), 三在 资 等由共 营 售给第该 产 同经 出
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之方 前,仅确 该交易 生 损益 于 同 营其 的认因 产 的 中归属 共 经 他参与方 部分。 出售的资 合投出或 产发生符 《企
计业会 准则第8号—— 》 ,本 。资 定的 损 司全额确产减值 等规 资产减值 失的 公 认该损失
本 (公司自共同经 购买 产 该资产 业 的除外营 资 等 构成 务 ), 三 ,将 资产 售给第 之 仅确在 该 等出 方 前 认
交 产 的损 于 他参与方因该 易 生 益中归属 共同经营其 的部分。 入的资产发 合购 生符 《 计企业会 准则第8号——
》 ,本 。资 规 产减值损 按承担的份额 认该 分 失产减值 等 定的资 失的 公司 确 部 损
本 对公司 经 不享有 同 制共同 营 共 控 , 本如 司享有 共 经营 产 承 该共 关果 公 该 同 相关资 且 担 同经营相 负债
, 计 , , 计 计 。上述原则 理 否则 应当 相关 的规 处的 仍按 进行会 处 按照 企业会 准则 定进行会 理
8、 及现金等 定标准现金 价物的确
在编制 金流 表现 量 时, 本将 公司 现 以及可 随 用于 的存款 认 现金库存 金 以 时 支付 确 为 。 具 期将同时 备 限
(一 三短 般 起从购买日 个月内到期)、 、 、 小流动性强 为已知金额 金 价 很 四易于转换 的现 值变动风险 个条
, 。投 为现金等件的 资 确定 价物
9、 业务和外币报 折算外币 表
1. 币 务外 业
外币 交 在初始 认业务 易 确 时,采用交 生日的 期 均汇易发 当 平 率、 权 均 率加 平 汇 、 其他 的或 方法确定 即
。近似汇率 汇率折合成 币记期汇率的 作为折算 人民 账
表日资产负债 , 性 资产负债 汇率折算外币货币 项目按 表日即期 ,由此 生的 兑 额产 汇 差 ,除属 购于与 建
本 门 本符合资 条 的资 关的外 专 款产 兑 额 照借 化 外化 件 产相 币 借 生的汇 差 按 款费用资 的原则处理 , 计均 入当
期损益。 本计历史成 量的 非货以 外币 币性项目, 采用交 的 率折算仍 易发生日 即期汇 , 本不 账 位币改变其记
。金额
计以 允价 量 外币非 性 目公 值 的 货币 项 ,采用公 价 确定 即期汇 折允 值 日的 率 算,由此 汇 差 作产生的 兑 额
计为 变 期损益公允价值 动损益 入当 。如 出售外币非 性项属于可供 货币 目的, 计汇兑 他形成的 差额 入其 综合
。益收
2. 外币财 折算务报表的
,采 ; 权资产负债 中的 产 负债项 资 负债表 的 期汇 算 所有 益 目除表 资 和 目 用 产 日 即 率折 者 项 “未分配利
润” , 采 。 ,采目 其他 生 率折算 利 收入和费用 用交 当期项 外 项目 用发 时的即期汇 润表中的 项目 易发生日的
平均汇率、 权加 率平均汇 、或其他 的即期汇率的 似汇 折方法确定 近 率 算。按照上 算 生的外 财 报述折 产 币 务
计 。表 差额 入 他 合收折算 其 综 益
境 经 时处置 外 营 ,将 表 收益项目资产负债 中其他综合 中列示的、与该境外经 关的 表折营相 外币财务报
算差额, 其 收益项目 当期损益自 他综合 转入处置 ; 权 权在处 部分 投 或其他 导 持有境 经 益置 股 资 原因 致 外 营
对 权比 低但不 失 外经 时例降 丧 境 营控制 , 少该 外经 分 报表折算 属于 数股与 境 营处置部 相关的外币 差额将归
东权益, 入当不转 期损益。 权置境 联 或合营企 股 时在处 外经营为 营企业 业的部分 ,与该境外 营相 的经 关 外
, 。币报表 差 按处置 境 经营 例转入 置 期损折算 额 该 外 的比 处 当 益
10、 工金融 具
本 一 一 。在 司成 具 确认 项金 金融负债公 为金融工 合同的 方时 融资产或
计 本 计 计实 率法 资产 债 成 以及将 或利息费用分 入各 期际利 是指 算金融 或金融负 的摊余 利息收入 摊 会
。的方法间
利实际 率, 计 计未来是指将 融 产或 负债在 存 期的 流金 资 金融 预 续 估 现金 量,折 为该 账现 金融资产 面余
本金融负债 使用的利率额或该 摊余成 所 。 定实在确 际利率时, 考虑 或 债所有合在 金融资产 金融负 同条款(如
、 、 权 类 权提前还款 展期 涨期 其 似期 等看 或 他 ) 计 , 。础 估 预期 金 量 但 虑预期 用 失的基 上 现 流 不考 信 损
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本 本金 或 融 债的 以 或金融负 确认金额扣 偿还融资产 金 负 摊余成 是 该金融资产 债的初始 除已 的 金,加上
采 计减去 率 初始确认 期日金额之间 差额 行 销形成 摊 额或 用实际利 法将该 金额与到 的 进 摊 的累 销 ,再扣 累除
计计 的损 备提 失准 (仅适 于 融资用 金 产)。
1. 类 计资 分 量金融 产 和
本 , 划 三公 管 的业务模 资产的合同 流量 资产司根据所 理金融资产 式和金融 现金 特征 将金融 分为以下
类:
(1) 本计 。以 量的金融摊余成 资产
(2) 计 计 。允价值 量且其 动 入 他 合收益 融 产以公 变 其 综 的金 资
(3) 计 计 。以公 价 量且 动 入当 损 的金允 值 其变 期 益 融资产
计金 资 在初 以融 产 始确认时 公允价值 量, 未但是因销 提供服务等 的应 收票售商品或 产生 收账款或应 据
大 一 , 计 。融 或不考虑 的融资成分的 照交 价 进行初包含重 资成分 不超过 年 按 易 格 始 量
对 计 计于 公允价 量 其变 当期损 的 融资以 值 且 动 入 益 金 产, 计交 费 直接 益相关 易 用 入当期损 , 类其他 别
计 。融资产相 用 入其初始 金额的金 关交易费 确认
计 类后续 其金融资产的 量取决于 分 , 本仅当 公司 金融资产的业 模式当且 改变管理 务 时,才对所 受影有
类。响 关 融资产 行 分的相 金 进 重
(1) 类 本计分 摊余成 的 融资为以 量 金 产
对本 未 本资 的 同条 特 的现金流 和以 偿付 金金 基础金融 产 合 款规定在 定日期产生 量仅为 金 额为 的利息
付的支 ,且 融 业务模式 合同现金流量 目标管理该金 资产的 是以收取 为 , 本 类公 将该金 产 为以摊则 司 融资 分
本计 。本 类 本计 、 、成 的金 产 公司 为 摊余 金 资 包括 应 账款余 量 融资 分 以 成 量的 融 产 货币资金 收票据 应收 、
、长 、 权 。其他 应收款 债 投应收款 期 资等
本 对 类 采公司 用实 确 收入此 金融资产 际利率法 认利息 , 本 计按摊 后续 量余成 进行 ,其发生 值时 终减 或
确认止 、修 生 利得或 失改产 的 损 ,计 当期入 损益。除下列 况情 外,本公司 融 产 面余 际根据金 资 账 额乘以实
计 :利息收入利率 算确定
1)对 ,本 ,源生的已发 用减 产 公 确 照该金融 余成于购入或 生信 值的金融资 司自初始 认起 按 资产的摊
本 计 。和经信用 整的 际 率 算确 利 收入调 实 利 定其 息
2)对 未 、 ,本于 入 源生 生信用 值 在后 成 已 生信 金 在后购 或 的 发 减 但 续期间 为 发 用减值的 融资产 公司
续期间, 本 计金融资产的 成 和 确定 入按照该 摊余 实际利率 算 其利息收 。 融工具在 因其信用若该金 后续期间
,本 来计风险 所改 而 再存在 减 公司转 实 利率 该金融 产 面余 定 息 入有 善 不 信用 值 按 际 乘以 资 账 额 算确 利 收 。
(2) 类 计 计分 价 动 入其他 的金融资产为以公允 值 量且其变 综合收益
对本 未 本资产 规定 期 现金流量 以 偿付 金金额为 础的 息金融 的合同条款 在特定日 产生的 仅为 金和 基 利
支付的 , 又且 该 融资产 业 模式 收取合 现 流量 以 售 金融 标管理 金 的 务 既以 同 金 为目标 出 该 资产为目 , 本则 公
类 计 计 。金融资产 允价值 量且 动 入 益的司将该 分 为以公 其变 其他综合收 金融资产
本 对 类 采公 融资产 用 法确认利息收司 此 金 实际利率 入。除利 收息 入、减值损 汇 差额确 为 期失及 兑 认 当
损益外, 计其余公 价 变动 综 收允 值 入其他 合 益。当该 终金融资产 止确认时, 计 计前 入其他 的累之 综合收益
,计 。利得或 从其 中转 损损失 他综合收益 出 入当期 益
计 计允价值 量 其他综合收益 应收 据 应收账 报 应收款 融以公 且变动 入 的 票 及 款列 为 项 资, 类其他 融此 金
权资产 报 其他列 为 债 投资,其中: 一 权 一自 产负 年 他债 投资 内到期的非资 债表日起 内到期的其 列报为 年 流
, 一 权 。资产 年以 债 报为其他动 原到期日在 内的其他 投资列 流动资产
(3) 计 计指定为以公允 值 量 其 动 入其 合 益的金 资价 且 变 他综 收 融 产
在初 认时始确 ,本 权公 可 单项 产 基 不可 非 具投资指 允价司 以 金融资 为 础 撤销地将 交易性 益工 定为以公
计 计 。值 量且 动 入 益的其变 其他综合收 金融资产
类 计此 产的公允 入其他综合收金融资 价值变动 益, 计不需 减 准备提 值 。该 资 终止确 时金融 产 认 , 前之
计 计入 综合收 的 利得 从 他 合收其他 益 累 或损失 其 综 益中转出,计入留存收益。本 权司持有该 资公 益工具投
期间, 本 权在 公 取股 确立司收 利的 利已经 , 本关 利益很可 司与股利相 的经济 能流入 公 ,且股利的金 能够额
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计 , 计 。本 对 类 权 。靠 时 确认 收 并 入当 损 公司 融资产 其 益工 项 下 报可 量 股利 入 期 益 此 金 在 他 具投资 目 列
权 一益 满 之 的工具投资 足下列条件 , 计 计属于 值 量且其变 当期 资产以公允价 动 入 损益的金融 :取得该
了融 目的主要 出售金 资产的 是为 近期 ; 一初始确认 属于 中 理的可 金 资产工 组 的 部时 集 管 辨认 融 具 合 分,且
有客观 据 明近 存 短 获利证 表 期实际 在 期 模式; 衍属于 生工具( 义财务担保 以及被指定 效符合 合同定 的 为有
套 生工期工具的衍 具除外)。
(4) 类 计 计为 价值 量且 当期损益的金 资产分 以公允 其变动 入 融
类 本计 计 计符 分 为以 成 或以公 价 量且 动 入其 综 收益 资 条不 合 摊余 量 允 值 其变 他 合 的金融 产 件、亦不指
计 计 类 计 计公 其变动 入 收益的金融 均分 值 量 入定为以 允价值 量且 其他综合 资产 为以公允价 且其变动 当期
。益的金融损 资产
本 对 类 采 计此 金融资产 用 允价 进 后续 量公司 公 值 行 , 类允 值变动 成 利得 失以及 此将公 价 形 的 或损 与 金
计 。融资 的 利 利息 期产相关 股 和 收入 入当 损益
本 对 类 、 。金融资产 动性在交易 融资 动金 目公司 此 根据其流 性金 产 其他非流 融资产项 列报
(5) 计 计定为以公 且其变动 入当 损益 金 资产指 允价值 量 期 的 融
在 确 时初始 认 ,本 了 少 计公司 消 或显 会 错配为 除 著减 , 以 项金 为 础 可撤 融可 单 融资产 基 不 销地将金 资
计 计 。以公允价 变动 入当期 的金产指定为 值 量且其 损益 融资产
一同包 项 生工具混合合 含 项或多 嵌入衍 ,且 不属于以上金 资产其主合同 融 的,本公 可以将 体司 其整 指
计 计 。 :定为以 允 值 量 变动 入 期 益的 具 下 情况公 价 且其 当 损 金融工 但 列 除外
1) 对 大 。衍 混合合同的 产生重 改变嵌入 生工具不会 现金流量
2) 类次确 同是 拆在初 定 似的混合合 否需要分 时, 不需分析 其包含的嵌入 生工 不几乎 就能明确 衍 具 应
分拆。 权如 贷 的提前 款嵌入 款 还 , 本许持 以接近 余 的金 偿 贷允 有人 摊 成 额提前 还 款, 权该提 需前还款 不 要
。分拆
本 对 类 采 计此 金融资 价值进行后公司 产 用公允 续 量, 类将公 形成 损 与此 金允价值变动 的利得或 失以及
计 。融 的股利和利息 入 入 期 益资产相关 收 当 损
本 对 类 、 。公司 融 产根据 流 性在 性金融 产 他非 融 产 目列此 金 资 其 动 交易 资 其 流动金 资 项 报
2. 类 计债金融负 分 和 量
本 根据所发 具的合同条 其所 实质 法公司 行金融工 款及 反映的经济 而非仅以 律形式, 权结合金融负债和
义工具的定益 , 类 权在初 确认 将 金融工 其 成部分分 金 负债 工具始 时 该 具或 组 为 融 或 益 。金 负 在初融 债 始确
类时 为认 分 : 计 计公允 其 损益的金以 价值 量且 变动 入当期 融负债、 他金融负债其 、 定为 具被指 有效套期工
。的衍生工具
计金 在初始确 允价值 量融负债 认时以公 。对 计 计于以 允价 量 其变动 期 益的金 负公 值 且 入当 损 融 债,相
计 ;对 类 , 计 。关 易费用 接 当期 其 别 金融 交 始确认金的交 直 入 损益 于 他 的 负债 相关 易费用 入初 额
计 类:债的后续 量 于其金融负 取决 分
(1) 计 计值 量 入 益的金融以公允价 且其变动 当期损 负债
类 融负债包括交 性金 负此 金 易 融 债(含属于 负 的衍生 具金融 债 工 ) 计初始 时指定 以 允价和 确认 为 公 值
计 。其 动 当期 融量且 变 入 损益的金 负债
一列条件之满足下 的, 易性金融负属于交 债: 了担相 的目 为 内出售或承 关金融负债 的主要是 在近期 回
; 一 , 采集中管理的可 认金 工 组合的 且 客观证 表 企业 用短期 利 式模购 属于 辨 融 具 部分 有 据 明 近期 获 方 式;
衍 工属于 生 具,但是, 为 具的衍生被指定且 有效套期工 工具、 财务担保合 衍生符合 同的 工具除外。 易性交
(含 融负债的金融负债 属于金 衍生工具), 计 , 计 ,按照公允价值 行后 量 与套期 关 所有公进 续 除 会 有 外 允
计 。价 变动 当期损值 均 入 益
在 始确初 认时, 了 计提 更 关的为 供 相 会 信息,本 一司 条件之 的 不可撤销地公 将满足下列 金融负债 指定
计 计 :为以 且其 期 金融负债公允价值 量 变动 入当 损益的
1) 少 计 。或显著减 会 错能够消除 配
2) 根据 式 面文件 的 业风险 理 投资正 书 载明 企 管 或 策略, 对以公允 值 基础 债 合 金融价 为 金融负 组 或 资
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, 。融 行管理和 并在企业内 此为 管理产和金 负债组合进 业绩评价 部以 基础向关键 人员报告
本 对 类 采 计公 融负债 用 进行后续 量司 此 金 公允价值 , 本除 公司 身 用风险 引 的公允 值由 自 信 变动 起 价 变
计动 入 综合收 之其他 益 外, 计其他 值 动 当期公允价 变 入 损益。 本由 用风险变 公允除非 公司自身信 动引起的
计 大 计价值变 其他 造成 中 配动 入 综合收益会 或扩 损益 的会 错 ,本公司将 价值变动所有公允 (包括 身信自 用
)计 。风 变动的 金 入当期 益险 影响 额 损
(2) 他金 债其 融负
除下 各 外列 项 , 类 本计公 融 债 为以 的司将金 负 分 摊余成 量 金融负债,对 类 采金融负债 率法此 用实际利 ,
本 计 , 计 :按照摊 进行 确认 生 或损失 入余成 后续 量 终止 或摊销产 的利得 当期损益
1) 计 计 。以公允价值 量 其变 入 期损益 融 债且 动 当 的金 负
2) 。金融 产 移不 终止确 条 或继 被 移 融资 的资 转 符合 认 件 续涉入 转 金 产所形成 金融负债
3) 本 类 , 本属于 条前 财务担保合 及不不 两 情形的 同 以 属于 条第1)类 形的 场 款的情 以低于市 利率贷
。贷款承诺
担保合同是指 特定 务 到期不 照 初或修 后 债务 条款偿 债 时财务 当 债 人 能按 最 改 的 工具 付 务 ,要 方求发行
蒙 损失 有 金额的合向 受 的合同持 人赔付特定 同。 计 计指定为以公 值 量 当期不属于 允价 且其变动 入 损益的金
融 财务担保负债的 合同, 计始确认后按照 失准 金 以及初 认 额扣除 保 内的 销额后在初 损 备 额 始确 金 担 期 累 摊
孰 计 。余 高进的 额 行 量
3. 融 产 金融 止金 资 和 负债的终 确认
(1) 一 , , :产满足下 的 终止确认 资产 和资 内 销金融资 列条件之 金融 即从其账户 产负债表 予以转
1) 权 。收取该 现金流量的合 利终金融资产 同 止
2) , 。该 融资产 移 该转移 足 融资 止确认 规金 已转 且 满 金 产终 的 定
(2)金融 止 认 件负债终 确 条
( 一 ) 义 , (金 其 务已经解 止确认该金 债 或 负债融负债 或 部分 的现时 除的 则终 融负 该部分金融 )。
本 议出 签订协公司与借 方之间 ,以 融负债方式替 原金 负承担新金 换 融 债,且新金 债 原金融 债融负 与 负
合同 实质上 同的 条款 不 的, 对或 原 债金融负 ( 一其 分或 部 )的 做 改的合同条款 出实质性修 ,则终止确认原
金融负债, 一同 认 项时确 新金融负债, 对账面 付价值与支 的 价( 括转出的 产或承担的负包 非现金资 债)之
,计 。间 差 入当期的 额 损益
本 一公 回购金 负 部分司 融 债 的, 照继续 认 分和 认 分 回购 公 体公按 确 部 终止确 部 在 日各自的 允价值占整
允价值的比例,对该金融负债 的账 分配整体 面价值进行 。 对止 分的账面 付的 价分配给终 确认部 价值与支 (包
) , 计 。括转 的非 金 产或承 负 之间的 额 当 入 损益出 现 资 担的 债 差 应 当期
4. 计金 资 转移 依 和 方法融 产 的确认 据 量
本 生 移时公司在发 金融资产转 , 权评估 融资产所有 风险 度其保留金 上的 和报酬的程 ,并 情分别下列 形
:处理
(1) 了 权转移 金融 上几乎所有风 和报 的资产所有 险 酬 , 终止确 金 资产则 认该 融 ,并 转 中产将 移 生
权 义 。保留的 和 单独 资 或 债或 利 务 确认为 产 负
(2) 了 权 , 。保 产 所有风险 则继续确认 融资留 金融资 所有 上几乎 和报酬的 该金 产
(3) 也 权移 没 融 有 上几乎 和报酬的既没有转 有保留金 资产所 所有风险 ( 本即除 条(1)、(2)之外
其 情形的 他 ), 了对 , :则 其 否保留 融 产的 分别下 情 处理根据 是 金 资 控制 列 形
1) 未 对 金 资 控制保留 该 融 产 的, 确 产则终止 认该金融资 , 权 义并将转 或保留的 利 单独移中产生 和 务
。或负确认为资产 债
2) 了对 ,金 控制的 则 续涉入被转移 融资 的 度继续 有 金融资保留 该 融资产 按照其继 金 产 程 确认 关 产,
并 应确 关负债相 认相 。 续 入被 融 产 程度继 涉 转移金 资 的 , 本 承 金融资产 风险是指 公司 担的被转移 价值变动
。或报酬 度的程
判在 转移 上 资产终止 时断金融资产 是否满足 述金融 确认条件 ,采用实质重于 式的 则形 原 。 司将金公 融
。产 移区分 金 资产 转移和 分 移资 转 为 融 整体 部 转
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(1) , 计 :金 整 转 满足 条 两项金额 当期损益融资产 体 移 终止确认 件的 将下列 的差额 入
1) 。被 金融 确认 价转移 资产在终止 日的账面 值
2) 对移金融资 的 价因转 产而收到 , 计 计 对与原直接 其他 合 益的公 值 动累 额 应 止确入 综 收 允价 变 中 终
( 计 计 ) 。分的金 涉 转移 资 为 公允 其 综合收益 产 之和认部 额 及 的金融 产 以 价值 量且 变动 入其他 的金融资
(2) 金融 部分 转移 满 确认条件资产 转移且该被 部分整体 足终止 的, 前金融资产整 的账将转移 体 面
价值,在终止 部 和继续 认 分确认 分 确 部 (在 情形下此种 , 保 的服 应 视 继续 资所 留 务资产 当 同 确认金融 产的
一 ) , 对 , 计 :间 按照转 的相 公允价 行分 两项 额 损益部分 之 移日各自 值进 摊 并将下列 金额的差 入当期
1) 。终止 在终止确认日 账面 值确认部分 的 价
2) 对止确认 收 的 价终 部分 到 , 计 计 对与 入 他综 益的公 价 变动 应 止 认部原 其 合收 允 值 累 额中 终 确 分的
( 计 计 ) 。涉 融资产为 值 量且其变 其他 金融金额 及转移的金 以公允价 动 入 综合收益的 资产 之和
, , 对 一 。金 转移不满 认条件的 继续 认该 融 产 所收 价 认为 项 融 债融资产 足终止确 确 金 资 到的 确 金 负
5. 金 产和金 负 公允 确 方融资 融 债 价值的 定 法
存在 的 金融负债活跃市场 金融资产或 , 场的报价确 公允以活跃市 定其 价值, 项金 在除非该 融资产存 针
对 本身的限售资产 期。对 对 本产 身的限售的 融资于针 资 金 产,按 活跃市 报 扣除市 参 者因照 场的 价 场 与 承担
指定期 内 法在 场 出 该金 风 得的补偿 定间 无 公开市 上 售 融资产的 险而要求获 金额后确 。活跃市场 价包的报 括
定期易于且可 从交易所、交易商、 纪人经 、行业集团、 机构或监管机 等获 相 资产或 的 价定价 构 得 关 负债 报 ,
。且能 表 公平 基础上 际 经常 市 交代 在 交易 实 并 发生的 场 易
, 。初始 生 或承担的 以市场交易 作为 价值取得或衍 的金融资产 金融负债 价格 确定其公允 的基础
存 市场的金 金融负债不 在活跃 融资产或 ,采 术用估 技 确 其 允价值值 定 公 。 值在估 时,本 采公司 用 当在
术情况 用并且 足 可利 和 他 息支 技前 下适 有 够 用数据 其 信 持的估值 , 择 与者在相 负债的选 与市场参 关资产或
一交易 考虑 债特 输中所 的资产或负 征相 致的 入值, 尽可能优 关可观察输入并 先使用相 值。在相 可 察输关 观
, 。入 法 得或取 不 实可 情况下 用 可观 值值无 取 得 切 行的 使 不 察输入
6. 融 具减金 工 值
本 预 为基础公司以 期信用损失 ,对 类 本计分 成 量的金融为以摊余 资产、 类 计分 为 量且以公允价值 其变
计 , 计 。其 收益的金 及财务担保合 进行 值 处理并 损 准备动 入 他综合 融资产以 同 减 会 确认 失
预 信 损失期 用 , 权 权以发生 约 风险 金 工 信用 平是指 违 的 为 重的 融 具 损失的加 均值。 失信用损 , 本是指
、公 实际利率折 根据 所有 流 期收取的 流量之间的差司按照原 现的 合同应收的 合同现金 量与预 所有现金 额,
即全 现 短缺的部 金 现值。其中,对 本于 公司 买 源生 发生信 减 的金购 或 的已 用 值 融资产,应 照 金融按 该 资产
。用 利率折现经信 调整的实际
对 则规范的交 成的由收入准 易形 应收款项,本 计司运 方公 用简化 量 法, 相当于整 内预期按照 个存续期
计 。信用损 的金 量 失准备失 额 损
对 买 源生的 发 信用 的金融 产于购 或 已 生 减值 资 , 资产 日 将 初始 个 期在 负债表 仅 自 确认后整 存续期内预
计信用损 动确认为损 备失的累 变 失准 。在 债表每个资产负 日, 存 预期信用 动金额作将整个 续期内 损失的变
计为减 损失 利 入当期值 或 得 损益。 小即 该资产 债 日确 整个存 期 预期 失 初 确认使 负 表 定的 续 内 信用损 于 始 时
计 ,也 。流 预期信用 额 将预期信 失的 认为估 现金 量所反映的 损失的金 用损 有利变动确 减值利得
采 计除 简化 量方 或源生的已发 信用 值 外的其 融 产上述 用 法和购买 生 减 以 他金 资 ,本公司 每 资产在 个 负
, 计表日评 相 金融 信 风 自初 是 加 并按照 分别 量其损债 估 关 工具的 用 险 始确认后 否已显著增 下列情形 失准
、 :备 确 损失认预期信用 及其变动
(1) 未如 融工具的 自初始确认后 显著 加果该金 信用风险 并 增 , 一于第 阶处 段, 按 相当于 金则 照 该
未来工具融 12 计 , 计内预期 用 失的 其 失 备 并 余 率 算利息个月 信 损 金额 量 损 准 按照账面 额和实际利 收入。
(2) 未 , 二该金融工具 用风 认后 加 生信用减 第 阶如果 的信 险自初始确 已显著增 但尚 发 值的 处于
段, 计则按照 当于 金 工具整 续 内预期 用 失的 量其损 准相 该 融 个存 期 信 损 金额 失 备,并按 余 和 际照账面 额 实
计 。利 收率 算利息 入
(3) 融工具自 后已经发生 减值如果该金 初始确认 信用 的, 三 段处于第 阶 ,本公 当司按照相 于该金
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计 , 本 计 。融工具整 内预期信用损 的金 量 损失准 按 摊余成 实 利率 息收入个存续期 失 额 其 备 并 照 和 际 算利
融 具信 准 的 加或金 工 用损失 备 增 转回金额, 计作 或利得 入为减值损失 当期损益。 类除分 为以公 值允价
计 计量 其他 的 产外且其变动 入 综合收益 金融资 ,信用 抵减金融资产 账面 额损失准备 的 余 。对 类分 为以于 公
计 计价 量且其 动 其他 收益的 融 产允 值 变 入 综合 金 资 ,本公 他 合 益中 用司在其 综 收 确认其信 损失准备, 减不
少 。该金融 产负债表中 的账资产在资 列示 面价值
本 一 计 计 了在前 经 当于金融 存续期内预期 用损 的 额 量 损 备公司 会 期间已 按照相 工具整个 信 失 金 失准 ,
在当期 产 债表但 资 负 日, 金融工 已 再属 始 认 信用 增该 具 不 于自初 确 后 风险显著 加的情形的,本公司在当期
未来债表日按照 于资产负 相当 12 计个 用损 量 工具的损月内预期信 失的金额 该金融 失准备, 此形成的损失由
计 。备的 回 额作为 利 入当期 益准 转 金 减值 得 损
(1) 用风 著增加信 险显
本 司 用可 合 且 依据 信公 利 获得的 理 有 的前瞻性 息, 较 融工具在 表日发生违 风险通过比 金 资产负债 约的
认日 的与在初始确 发生违约 风险, 确定金融 用风险自初始 认后 否 显著增以 工具的信 确 是 已 加。对 财 担于 务
保合同,本公 在应 融工具 值 定时司 用金 减 规 , 本 一成 做 不可 的 初始确认将 公司 为 出 撤销承诺 方之日作为 日。
本 :评估信用风 否显 考虑公司在 险是 著增加时会 如下因素
1) ;债 营成果实 是否发生显著 化务人经 际或预期 变
2) 、 术 ;债 人 处的监 济 技 环境 否 生显 利变化务 所 管 经 或 是 发 著不
3) 三为 务抵 保 价 或第 担 级质量是 著变化作 债 押的担 物 值 方提供的 保或信用增 否发生显 ,这些 预变化
;期 人按 期 的经济动 响违约概率将降低债务 合同规定 限还款 机或者影
4) ;债 人预 表 和还款 是 发生显 变务 期 现 行为 否 著 化
5) 本 对 。公司 工具信 管 方法 生 化金融 用 理 是否发 变 等
于资 日产负债表 , 本 判 较融工具只 信用风险若 公司 断金 具有 低的 , 本则 假定 的信公司 该金融工具 用风
未初 后并 显著险自 始确认 增加。 较金融工具的违 风险如果 约 低, 义借 人在短 履 其合同 金 量 务款 期内 行 现 流
力很强的能 , 较长 势并 即 时期 形 经 环境 变且 使 内经济 和 营 存在不利 化, 未必一 借款人履但 定降低 行其合同
义 力, 较 。现金流量 务 则该 视为 信的能 金融工具被 具有 低的 用风险
(2) 已发生信 金融资产用减值的
对 未来 一当 金 资产 期 金流量 不 影响的 或 项事 生时融 预 现 具有 利 项 多 件发 ,该 融 产成 生 用金 资 为已发 信
。 :值的 金 生信用减 包括下列可 信息减 金融资产 融资产已发 值的证据 观察
1) 大 ;务人 务发行方或债 发生重 财 困难
2) , 本 ;务人违反 付利息或 金违 或逾 等债 合同 如偿 约 期
3) 权人出于 务 财务困 有 的经 合同考债 与债 人 难 关 济或 虑,给 债务 何 他 况下 出予 人在任 其 情 都不会做
;的让步
4) ;人很可能 行其他财务债务 破产或进 重组
5) ;发行 财务 该 产的活跃方或债务人 困难导致 金融资 市场消失
6) 大 一 , 了 。以 幅折扣购买 源生 金 资产 该 反 发生信 损 的事或 项 融 折扣 映 用 失 实
, ,未必 。融资产 生 用减 能 多 事件 用 独识别的金 发 信 值 有可 是 个 的共同作 所致 是可单 事件所致
(3) 预期信用损 确定失的
本 , ,项和 金 的预期信 评估预期信用 失时 虑 关过去公司基于单 组合评估 融工具 用损失 在 损 考 有 事项、
未来 。当 状况以 经 状况 的合理 有 据的前 及 济 预测 且 依 信息
本 司 共 信用 为公 以 同 风险特征 依据, 工具分为将金融 不同组合。本 采公司 用的共 用风同信 险特征包括:
类金融工具 型、 龄账 组合等。 计相关金融 项评估标准和 合信 风 特征详 关 融工具 会工具的单 组 用 险 见相 金 的
。策政
本 :公 照下列 法 定相 工 的 期信司按 方 确 关金融 具 预 用损失
1)对 金于 融资产, 本损失为 公 的合同现金 与预 金流 额信用 司应收取 流量 期收取的现 量之间差 的现值。
2)对 , 本 计于财务担 用损失为 公司 该合 持 人发生 用 失向其 出 付的 款保合同 信 就 同 有 的信 损 做 赔 预 付
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, 本 、 。额 减 公 预期 同 有 债务 其 金额之间 值去 司 向该合 持 人 人或任何 他方收取的 差额的现
3)对 ,于资产负 日已 值但 或 发生信用 融资产 信用损 为该债表 发生信用减 并非购买 源生已 减值的金 失
计未来 。融 产账面 与 原实际 率 现的 金流量 现 之间金 资 余额 按 利 折 估 现 的 值 的差额
本 计公 量 融工 用 反映的因司 金 具预期信 损失的方法 素包括: 一过评价 系列 的结 无偏通 可能 果而确定的
权 均概率加 平 金额; 币时间价货 值; 必 本 努力负债表日无须 出不 的 外成 或 获 的有关在资产 付 要 额 即可 得 过
、 未来 。去 项 当 况以及 济 况预 理 有 据的事 前状 经 状 测的合 且 依 信息
(4) 金减记 融资产
本 司不再合 融资产合同 流量 部分当 公 理预期金 现金 能够全部或 收回的, 接 金融资产直 减记该 的账面余
。 。额 这种减记构 相关 融 产的终 认成 金 资 止确
7. 融资产 金 负债 销金 及 融 的抵
金融 产 金融 资 负 表内资 和 负债在 产 债 分别列示,没有相互抵销。但是,同时 条件的满足下列 ,以相互
:销后 产负 示抵 的净额在资 债表内列
(1)本 权 , 权 执 ;有抵销已 的法定 利 且该 法定 是 前可 行公司具 确认金额 种 利 当 的
(2)本 计划 , 。司 净额结 或 时变 金融资 和 偿该 债公 以 算 同 现该 产 清 金融负
11、 收 据应 票
本 对 计 本 /公 据 损失的确 会 处理方法 附注司 应收票 的预期信用 定方法及 详见 四 (十)6. 减值金融工具 。
本 计 计简 法确定应 预期信用损失 进行 处公司按照 化 量方 收票据的 并 会 理。在资产 表负债 日,本公司按
计收 的合 金流量 预 收取 流 之 的差 量 信用损失应 取 同现 与 期 的现金 量 间 额的现值 应收票据的 。 工具当在单项
本层面无 合理 信用 分法以 成 评估预期 损失的充 证据时,本公司参考 损失经验历史信用 ,结合 前状 以当 况 及
对未来 判 ,经济状 断 据信用 险 征将况的 依 风 特 划票据 分 若 组合应收 为 干 , 计基 上 预期在组合 础 算 信用
。 :确 据如下损失 定组合的依
组合名称 定组合的依确 据 计期信 方法预 用损失的 量
汇银行承兑 票组合 较承兑人为 低的银行信用风险 ,参考 史信 损 经验 结 前 况以及 虑历 用 失 合当 状 考 前
, 计 。瞻性 不 提坏 准信息 账 备
商业 票 合承兑汇 组 较兑人 险承 为信用风 高的企业 ,考历史信 验 结合当前 以及参 用损失经 状况 考虑前
,信息 损瞻性 预期信用 失率为5%。
12、应收账款
本 对 计 本 /账款的预期信 损失 确 方法及 理 法详见 注公司 应收 用 的 定 会 处 方 附 四 (十)6.金融 减值工具 。
本 对 计公 应 账款 照 当 整个 预 的金额 量 备司 收 始终按 相 于 存续期内 期信用损失 其损失准 。本公司基于历
信用史 损失经验, 关历 据 债表日借 定因素相 史经验根 资产负 款人的特 、 对 未来以及 当 状况 经 状况预前 和 济
。评 进行调测的 估 整
本 ,本当 单项 层面无 以 理成 期 用 失的 时 史信用损在 工具 法 合 评估预 信 损 充分证据 公司参考历 失经验,
对未来 判合当前状况 经济结 以及 状况的 断, 划据信 征 账款 分为依 用风险特 将应收 若干组合,在组合基础上
计 。 :预期 用 失 确定 的 据如下算 信 损 组合 依
合 称组 名 确 合的依定组 据 计提 法方
账龄组合 计基 历 信用 算 预期信用于 史 损失经验 金融资产的 损失。( 历史相关
经验系 资产 款人 素根据 负债表日借 的特定因 、 对 未前状况和以及 当
来 )预测的评估进 调整经济状况 行
账 与整个 期 期信用按 龄 存续 预
对 计失 照表损 率 提
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本 划 、司将应 账 按款 分 纳 合并 关 合并范围 和非关联公 收 款 项性质 为 入 范围内的 联方 不纳入 的关联方
方。对 计合并 联方 准纳入 范围内的关 不 提坏账 备, 采 计入合并范 方和非关联方 账龄 合不纳 围的关联 用 组 提
。坏账准备
13、 收 项融资应 款
本 对 计 本 /(十)司 收款 资的预 信 损失 方 及 处理 附公 应 项融 期 用 的确定 法 会 方法详见 注四 6. 具金融工
。减值
14、其他应收款
计其他应收款 期信 定方 理的预 用损失的确 法及会 处 方法
本 对 计 本 /(十)司 其他应 期信用损失的 定方 及 处理方 见 注四公 收款的预 确 法 会 法详 附 6.金 工 减融 具
。值
本 对 大 。单项金 重 在初 后 经 生信 其 独确定其公司 额 且 始确认 已 发 用减值的 他应收款单 信用损失
本 ,本当在单项工 面无 评估 损 分证据时 历史信用损失 验具层 法以合理成 预期信用 失的充 公司参考 经 ,
对未来 判结 当 状况以 济 况的 断合 前 及 经 状 , 划据 用风 征将其 应 款 分 组依 信 险特 他 收 为若干 合,在 合基组 础
计 。 :期 定组合的上 算预 信用损失 确 依据如下
组合名称 确 合的定组 依据 计提方法
账龄组合 计历 损失经验 产的预期信用 失基于 史信用 算金融资 损 。(相关
、 对历 经验系 资 负债表 借 人的 因素 以 当史 根据 产 日 款 特定 及
未来 )状况 状 预 的评 整前 和 经济 况 测 估进行调
个存续期 损失按账龄与整 预期信用
对 计率 照表 提
15、 货存
1. 类存货的分
本是指 常 持有以备 成品或商品存货 公司在日 活动中 出售的产 、处 生产 程 的在产在 过 中 品、 生 过程在 产
料 料或 供 务过 耗用的 和 等提 劳 程中 材 物 。 料主 原要包括 材 、 料周 材转 、 料委托加工材 、在产品、 成自制半
、 (品 产成 品品 库存商 )、 。发出商品等
2. 计货的存 价方法
在取存货 得时, 本 计进 量按成 行初始 , 采 本包括 购成 、 本 本和其他成加工成 。 权存货 出时 移 加发 按 动
计 。平均法 价
3. 计存 可变现 值 确定 及存货 价 备的货 净 的 依据 跌 准 提方法
末对期 货 行全存 进 面清查后, 本 孰按 可变现净 或调整存货 准备存货的成 与 值 低提取 跌价 。产成品、库
料商品 售 直接用于 品存货存 和用于出 的材 等 出售的商 ,在正常 产经 过 中生 营 程 , 计以该 的 售价减存货 估 去
计估 销售 和相关 费 的金的 费用 税 后 额, 其 变 净值确定 可 现 ; 料加需要经过 工的材 存货,在正常生产经营过
程中, 计 计 本以所生 产成 减去 估 生的成产的 品的估 售价 至完工时 将要发 、 计估 用和相关税费 的的销售费 后
金额,确 其可变 值定 现净 ; 执行销售 同 者劳 同而持 的 货为 合 或 务合 有 存 ,其 净 以 同价可变现 值 合 格为基础
计算, 的数量多 同订购数量若持有存货 于销售合 的, 一出部 可变 般 格为基础超 分的存货的 现净值以 销售价
计 。算
末 计单个存货项目 存货 价 备期 按照 提 跌 准 ; 对但 于 繁数量 多、 较单价 低 存的 货, 类 计按照 别 提存存货
跌 准备货 价 ; 一地 生 和销 系与在同 区 产 售的产品 列相关、 类相同或 似 或目的具有 最终用途 ,且难 其他以与
计 , 计 。的存 提 价准备项目分开 量 货 则合并 存货跌
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以 货价值的影响 素已 消 的前减记存 因 经 失 ,减记 额 以恢复的金 予 , 计在 已 提 货跌价 备 额并 原 的存 准 金
, 计 。内 回 金 入当转回 转 的 额 期损益
4. 货存 的盘存制度
采 。用永续盘存制
5. 易耗品和包 的摊低值 装物 销方法
(1) 采 一 ;易耗 销低值 品 用 次转 法
(2) 采 一 。物 用 次转包装 销法
(3) 料采 一 。周转材 用 次转 法摊其他 销 销
16、合 资产同


17、 本同合 成

18、持有 售 产待 资
1. 划分 有待售 认 准为持 确 标
本 :公 时 足 列条 动 组确认为 组成部分司将同 满 下 件的非流 资产或处置 持有待售
(1) 类 类 , ;根 交易 产或 惯 前状况下 出售据 似 中出售此 资 处置组的 例 在当 即可立即
(2) , 本 一 计划 议, 门 (出售极可 发生 公 已经就 售 出决 并 获 监管 准 如适能 即 司 项出 作 已 得 部 批 用),
, 计 一 。且 得确 买 诺 出售 完获 定的购 承 预 将在 年内 成
买承诺确定的购 , 本 力 议是 其他方签订 有法 买协指 公司与 的具 律约束 的购 , 议 交该协 包含 易价格、时
, 议 大 小。间和足 违约惩罚等重 条款 协 现重 调 者 销的可 性够严厉的 要 使 出 整或 撤 能 极
2. 持有 核算方待售 法
本 对 计公 于持 的 流 资产 不 销司 有待售 非 动 或处置组 提折旧或摊 ,其账面 公允价值减 售费价值高于 去出
的用后的净额 ,应 价 至公允价 售费用后的净当将账面 值减记 值减去出 额,减记 金 确认为 减 损失的 额 资产 值 ,
计 , 计 。入 期 益 同 持有待 资 减值当 损 时 提 售 产 准备
对 划 类取 日 为持 的 或处置组于 得 分 有待售 别 非流动资产 , 计 较 划时比 假定其 为持在初始 量 不 分 有待售
类 计 , 孰 计 。况下 金 允价值减 用后的净额 以 者 低别情 的初始 量 额和公 去出售费 两 量
上 原则适 所 非流动 产述 用于 有 资 , 采 计不包 公允价 模 进行 的 资 房地但 括 用 值 式 后续 量 投 性 产、采用公
计价 费用后的 生物资产允 值减去出售 净额 量的 、职 酬形工薪 成的资产、 延所递 得税资产、由 具相关金融工
计 、 计 权 。会 的金融资产 由 险合 相 会 准则 的 险合同 产 的 利准则规范 保 同 关 规范 保 所 生
19、 权 资债 投

20、 权其 债 资他 投

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21、长 款期应收

22、长 权期 投资股
1. 本成初始投资 的确定
(1) 长 权 , 计 本 /( ) 一 一合并形成 资 具体会 政 见 附 制下 制企业 的 期股 投 策详 注四 五 同 控 和非同 控
计 。合并的会下企业 处理方法
(2) 长 权其他方式取得 期股 资的 投
长 权支付现 式 得的 期 投以 金方 取 股 资, 本按照 支付的 买 款作 投 成实际 购 价 为初始 资 。 本始投初 资成 包
长 权 、 必 。与 资直接相 税金及其他 出括 取得 期股 投 关的费用 要支
权 长 权以 券取 投发行 益性证 得的 期股 资, 权 本发行 益性 允价值作为初 投资按照 证券的公 始 成 ;发 或行
权 , 权 权 。取得 益 具时发 的 易费 直接归 于 性交 益 扣自身 工 生 交 用 可 属 益 易的从 中 减
计在非 产 业实质和 或换出资产 允价 量的货币性资 交换具备商 换入资产 的公 值能够可靠 前提下, 货非 币
长 权 本产交换换入 资以换出资产 公允 值 基础确 初 投资成性资 的 期股 投 的 价 为 定其 始 , 非 确凿 表明除 有 证据
换 资 的公 更 可入 产 允价值 加 靠;不满 提 资产交换足上述前 的非货币性 , 产的账面价 应支以换出资 值和 付的
长 权 本。费作 股 初始投资相关税 为换入 期 投资的 成
长 权 , 本 。务重组取得的 股 投 其 始投资 照 允价值 基 确定通过债 期 资 初 成 按 公 为 础
2. 计量及损 确后续 益 认
(1) 本成 法
本 对 长 权 采 本够 投 单位 的 成 法核算公司能 被 资 实施控制 期股 投资 用 , 本计始投资成 价并按照初 ,追加
长 权 本。或收 期股回投资调整 投资的成
对 未除 资时实际 款或 价中包含 已宣 但 发放的 股 或利润取得投 支付的价 的 告 尚 现金 利 外,本公 按照司 享
。被投资 位 告分 金 利 利润 期有 单 宣 派的现 股 或 确认为当 投资收益
(2)权 法益
本 对 长 权 采 权 ;对 一公司 联 合营企业的 投资 于其 过 资机构营企业和 期股 用 益法核算 中 部分通 风险投 、
共同基金、 类 权托公司或包括 连险 金 内的 似 间 持有的 营 业的 投资信 投 基 在 主体 接 联 企 益性 ,采用 允 值公 价
计 计 。量 动 损且其变 入 益
长 权 本大期股 始 资时应享 单位可辨认 产公 的差投资的初 投资成 于投 有被投资 净资 允价值份额 额,不调
长 权 本期 的初始投整 股 投资 资成 ; 本小投资成 于投资 应享 被 资单位 认 资产公 价 份额初始 时 有 投 可辨 净 允 值
,计 。额 入当 损的差 期 益
本 长 权 ,公司 股 资 按照 应 资单位实 益和其他综 益的取得 期 投 后 应享有或 分担的被投 现的净损 合收 份
额, 认投 其 收益分别确 资收益和 他综合 , 长 权同时 投资的账面价调整 期股 值;并按 被 资单位 分照 投 宣告 派
计的利润 现 股利 享有的 分或 金 算应 部 , 少长 权应减 资 账 价值相 期股 投 的 面 ;对 单于被投资 位除净损益、其
权 , 长 权 计 权 。他综合 润分配以外 者 益 调整 的 值并 入所收益和利 所有 的其他变动 期股 投资 账面价 有者 益
本 司在确认应享 被投 单 净损益 额公 有 资 位 的份 时,以取得 资 被投 位各项 辨 资产 允投 时 资单 可 认 等的公
值 基础价 为 ,对 位 行调整后被投资单 的净利润进 确认。本 与联营企业公司 、 未企业 实现合营 之间发生的 内
计 本 , 。损 应享有的 属于 公司的部 予以 销 此基础 认 资损益部交易 益按照 比例 算归 分 抵 在 上确 投
本 司 认应 被投资 位 生的公 确 分担 单 发 亏损时,按 以 顺序照 下 进行处理:首先, 长 权投资的账冲减 期股
面价值。 次其 ,长 权期股 投资 面价 减的的账 值不足以冲 , 对 长 权质 被投资单 的 期以其他实 上构成 位净投资
益账面价 为限 续 认投资值 继 确 损失, 长冲 期应收 目 的账 值减 项 等 面价 。最后, 过 述处经 上 理, 投 合按照 资
议 义 , 计 义 计 ,计 。或协 仍 的 按预 承 认预 负债 入 投资同 约定企业 承担额外 务 担的 务确 当期 损失
单位 实 的被投资 以后期间 现盈利 , 未公司在 的亏损分担额扣除 确认 后,按与 述 反的顺 理上 相 序处 ,减
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计记已确 预 债的 余额认 负 账面 、 对 长 权 长 权恢 其 实质 被 资 位净 益 的账复 他 上构成 投 单 投资的 期 及 期股 投资
, 。面价 确认投资收值后 恢复 益
3. 长 权股 投 的转期 资核算方法 换
(1) 计 权值 法核算公允价 量转 益
本 对公 的 被投资单位 具有 制司原持有 不 控 、 大 计同控制 影 的按金 工 确认 准则进 会共 或重 响 融 具 和 量 行
计 权 , 对 大理的 资 追 投资 够 施加重 影 共同控制但 成控处 益性投 因 加 等原因能 被投资单位 响或实施 不构 制
的,按照《 计业会企 准则第22号—— 计金 确认和 量融工具 》 权持有的股 投资 公允 值 上新增确定的原 的 价 加
本 , 权 本。成 和 作为 按 法核 初始投 成投资 之 改 益 算的 资
权 类持有 资 为 供出 产原 的股 投 分 可 售金融资 的, 值与账面 的差额其公允价 价值之间 , 计以及 其他原 入
计 权 。累 公 动 按 益法核 损益综合收益的 允价值变 转入改 算的当期
权 本小 计按 益法核 的初 投 成 于按 加 资后全 的 股比 确定的 享 被投 在算 始 资 照追 投 新 持 例 算 应 有 资单位
加 资日 资 份额之间追 投 可辨认净 产公允价值 的差额, 长 权整 期股 投资 面价调 的账 值, 计 营业并 入当期 外收
。入
(2) 计 权 本允 或 益法核 核算公 价值 量 算转成 法
本 对公司原持 的 被 资 位不具 制有 投 单 有控 、 大 计同控制 重 响的 融工具 认 量准 会共 或 影 按金 确 和 则进行
计 权理 益性处 的 投资, 对持或原 有 联营企业、 长 权合营企业 资的 期股 投 , 对 一因追加投 原因资等 能够 非同
制下 单 控制的控 的被投资 位实施 ,在 财务报表时编制个别 , 权按 原持 的 投资账 值 上新增 资照 有 股 面价 加 投
本 , 本 本。之和 改按成 核 的初 成成 作为 法 算 始投资
权 采 权买 之前 投 核算而确 综合收益购 日 持有的股 资因 用 益法 认的其他 , 采在 该项 被投处置 投资时 用与
计 。接 关资产或 的基础进行会 理资单位直 处置相 负债相同 处
权购 日 前持有 投 按照买 之 的股 资 《 计企 会 则第业 准 22号—— 计融工具 认 量金 确 和 》的 定 行有关规 进 会
计 , 计 计 本 。处理 他 累 公允价 改按成 法核 转入的 原 入其 综合收益的 值变动在 算时 当期损益
(3) 权 计法核 价益 算转公允 值 量
本 权 了对 大司因处置 资等原因丧失 投资 位 共同控 重 响的公 部分股 投 被 单 的 制或 影 , 权处 后 剩余置 的 股
按改 《 计企业 准 第会 则 22号—— 计具 认 量金融工 确 和 》核算, 大失 重 影响之 价其在丧 共同控制或 日的公允
计 。值与账面 之间 期损价值 的差额 入当 益
权 采 权资 法核算而 他综合收益原股 投 因 用 益 确认的其 , 采 权 采在 止 用 法 算时 用 投 单位直终 益 核 与被 资
计 。处 相关 或负债 同 基础 处接 置 资产 相 的 进行会 理
(4) 本 权成 转 益法 法
本 权 了对处 投资等原 投资单位的 的公司因 置部分 益性 因丧失 被 控制 ,在 务报编制个别财 表时, 后处置
权 对 大股 能够 被 实施共同控制 施加 影 的的剩余 投资单位 或 重 响 , 权改按 核益法 算, 对 权并 该剩 股 同自余 视
采 权 。时即 用 法 算进取得 益 核 行调整
(5) 本 计成 转 允价法 公 值 量
本 权 了对因 性投资等 被投资单位 制的公司 处置部分 益 原因丧失 的控 , 财务在编制个别 报表时, 置处 后
权 对 大余股 不能 位实施共同控 或施 重 响的的剩 被投资单 制 加 影 ,改按《 计业 准则第企 会 22号——金 工具融
计和 量确认 》 计的 关 定进 理有 规 行会 处 , 计在 失控 公 面价值间 当期损益其 丧 制之日的 允价值与账 的差额 入 。
4. 长 权期 资的股 投 处置
长 权股 投处置 期 资, 价 际取得价 差额其账面 值与实 款之间的 , 计应当 入当 损益期 。采 权益 核算的用 法
长 权投期股 资,在处置 项 资时该 投 ,采 被投资 位 接处 资 或 债相用与 单 直 置相关 产 负 同的基础,按相应比例
对 计 计 。入其他综 部分进行会原 合收益的 处理
对子 权处置 的各 条公司股 投资 项交易的 款、 一以及经济 以下 种或多种 况条件 影响符合 情 ,将 次 易多 交
一 子 计 :事项 揽 易进行 处作为 交 会 理
(1) 了 ;这些 是同时 者 考虑 响 情 下订交易 或 在 彼此影 的 况 立的
(2) 才 一 ;交 成 项完整 果这些 易整体 能达 的商业结
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(3) 一 少一 ;项交易的 取决 交易发生 于其他至 项 的发生
(4) 一 , 一 。交 看是不经 和其他交易 并 虑时 经 的项 易单独 济的 但是 考 是 济
权 了对 子 权因处 分 投资或 他 因丧 有 公司 制置部 股 其 原 失 原 控 的, 一 子不属 易于 揽 交 的,区 个别分 财务
计 :和 表进行相报表 合并财务报 关会 处理
(1) ,对 权, 计 。在个别财务 中 于 账面 际 款之间的 期损益报表 处置的股 其 价值与实 取得价 差额 入当
权 对 大处置后 剩余 能 被投资 实 共同控 或 加重 的的 股 够 单位 施 制 施 影响 , 权改按 法 算益 核 , 对 权并 股该剩余
采 权同 取得 法 整视 自 时即 用 益 核算进行调 ; 权 对 大处置后 不能 被投资 实施 施加的剩余股 单位 共同控制或 重
影响的,改按《 计会 准则第企业 22号—— 计具确认和 量金融工 》 计的 关规 进 会 处理有 定 行 , 丧 控制其在 失
计 。之 的 允价 账面价 间 差额 损日 公 值与 值 的 入当期 益
(2) ,对 对子 权 , 长 权在 并财 于 控制 以前 易 处置价款 置 期合 务报表中 在丧失 公司 的各项交 与处 股 投
对 子 计 , 本 ( 本享有 买 并日开始 净资产份额之 的差 调 资 公积资相应 公司自购 日或合 持续 算的 间 额 整 股 溢
价), 本 , ; 对子 权 ,对 权,公积不 冲 的 调 存收益 丧 公司 于 余 按照 控资 足 减 整留 在 失 控制 时 剩 股 其在丧失
权 计价值进行制 日的公允 重新 量。 权 对 权置股 取得的 剩余 之和处 价与 股 公允价值 , 计持 算减去按原 股比例
子 计 ,计 权应享有 自购买日开始 续 算 净 产的份 间 差额 入 失 制 当 投资收原有 公司 持 的 资 额之 的 丧 控 期的 益,
。 子 权 , 权 。同 冲减 原 公 股 投 其 等 在丧失 为当期投资时 商誉 与 有 司 资相关的 他综合收益 控制 时转 收益
对子 权 权 一 子处置 直至 的 易属于 揽公司股 投资 丧失控制 各项交 交易的, 一 子各项交易作为 处置将 项 公
权 权 计 , 计 :司 投资并 控 的交易 行 处理 个别财 报 和合 报 进 相关股 丧失 制 进 会 区分 务 表 并财务 表 行 会 处理
(1) , 权 一 权对 长 权个 中 在丧失 每 次处置价 处置 股 投在 别财务报表 控制 之前 款与 的股 应的 期 资账面
, , 权 一 权 。值 差额 确认 合收益 在丧失 制 时 转 丧失控 期 损益价 之间的 为其他综 控 并 入 制 当 的
(2) , 权 一 对 子在 并 务报 在丧失 制 前每 价 与 置投 有 产合 财 表中 控 之 次处置 款 处 资 应的享 该 公司净资
, , 权 一 权 。份额的 为其他综合 在丧 转入 当 益差额 确认 收益 失控制 时 并 丧失控制 期的损
5. 、 大 判共同控 的 断标准制 重 影响
本如果 司按 相 约定与 参 方集体 制 项安公 照 关 其他 与 控 某 排, 对 大且 该安 回 具有 的 动并 排 报 重 影响 活 决
策, 权 一 才需 享 方 致同意要经过分 控制 的参与 时 存在, 本视为 公司与 参与 某项则 其他 方共同控制 安排,该
。排 合营安排安 即属于
通过单独主体 成的合营安排 达 , 判 本 对 权据 关约定 司 单独主 的 资产 利时根 相 断 公 该 体 净 享有 ,将 单该
主体 营 业独 作为合 企 ,采 权益法用 核算。 判 本 对 权据 公司并非 体的净资产 利若根 相关约定 断 该单独主 享有
时, 作为该单独主体 共同经营,本公 与共同经 额相关的项目司确认 营利益份 , 计按照 关 业会 准并 相 企 则的
计 。规 进行会 理定 处
大影响重 , 对 权力投资方 投 单位 和 营 策有 的是指 被 资 的财务 经 政 参与决策 , 控制或者但并不能够 与其
一起共同控制 政策他方 这些 的制定。本 一通过 多公司 以下 种或 种情形,并综合考 实和情况后虑所有事 ,判
对 大断 投资 位 有重 影被 单 具 响。(1) 类 权力被 资单位 董 会或 构中派 代在 投 的 事 似 机 有 表;(2)参与被投资
单 财 和经 定位 务 营政策制 过程;(3) 资单位之 要交易与被投 间发生重 ;(4)向被 单位 员投资 派出管理人 ;
(5) 术 料。向 位 键技 资被投资单 提供关
23、投 产资性房地
计投资性房地 量模产 式
本 计成 量法
折旧 销 法或摊 方
本 , , 权投资 房 产是 赚取租 或 增值 兼 而 有的 括 地使用性 地 指为 金 资 或两者 有 持 房地产 包 已出租的土 、
权持 增值后转让 地使有并准备 的土 用 、 建筑已出租的 物。此外,对 本公 以备经营 置建筑于 司持有 出租的空
物, 议若董 会作 书 决事 出 面 ,明确 将 用于经 出 且持 图短期 不 发生表示 其 营 租 有意 内 再 变化的,也作 投为 资
。性房地产列报
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本 本公 房地产按 入账价值司的投资性 其成 作为 , 本外 资性 包括购投 房地产的成 购买价款、相 和关税费
可直接 资产的其他支归属于该 出; 本自行 造 资性房 的建 投 地产 成 ,由建造 项 产达 定可使 状 前该 资 到预 用 态
必 。所 要 出 成发生的 支 构
本 对 采 本 计公 房 式进行后司 投资性 地产 用成 模 续 量, 计 对预 使用寿命 残值 土地按其 及净 率 建筑物和 使
权计 。 计 、 ( ) :旧 投资性房 使用寿命 净残 率及 折 摊销 率 如用 提折 或摊销 地产的预 值 年 旧 列示 下
类别 计 ( )预 使 寿 年用 命 计预 值率净残 ( )年 旧 销 率折 摊
权用土地使 权 使 期限证 用 -
物房屋建筑 25-30 - 3.33%-4.00%
产的用途 用时投资性房地 改变为自 ,自改变 起之日 ,本公 性房 为 产或无形司将该投资 地产转换 固定资
资产。 本房地产的用途 变为 取 金或资 时自用 改 赚 租 增值 , 改变之 起自 日 ,本 司将 资产或 形 产转公 固定 无 资
。 , 。资 房 产 发 以 面价值作 的入账价值换为投 性 地 生转换时 转换前的账 为转换后
资性 置当投 房地产被处 , 计或 出 预 不能从 取得经济利益者永久退 使用且 其处置中 时,终止 认 项投确 该
资 地性房 产。投资性 地 出售房 产 、转让、 计报废或 损 处置 除 账 价值 费毁 的 收入扣 其 面 和相关税 后的金额 入
。当期损益
24、固定资产
(1)确认条件
固 产指定资 为生产商品、提供劳务、 或 理而持有出租 经营管 , 一 计寿命超过 个会 度的 形 产并且使用 年 有 资 。固定 在 时资产 同
:满足 列 件时 确认下 条 予以

1
) ;与 固 资产 经 利 很可 业该 定 有关的 济 益 能流入企
(2) 本 计 。的成 能够该固定资产 可靠地 量
(2)折旧方法
类别 方法折旧 折旧年限 值率残 年折旧率
房 筑物屋及建 年限平均法 25年 0% 4%
机器设备 年限 均法平 20年 0% 5%
运 设备输 年 均限平 法 10年 0% 10%
子、办电 公 辅 生及 助
产设备
年限平 法均 5年 0% 20%
(3) 、计融资 定 产 认定 折租入固 资 的 依据 价和 旧方法
本 一 , :司租入的 符合下列 项 项标 融资 资当 公 固定资产 或数 准时 确认为 租入固定 产

1
) , 权 本 。赁期届满 产的所有 转移 公司在租 时 租赁资 给
(2)本 择权, 计 择权 ,司 购买租 产 选 所订 的 买价 将远低 行 选 时 产 公 价值 赁公 有 赁资 的 立 购 款预 于 使 租赁资 的 允 因而在租 开
本 择权。以合理确 会行使这种始日就可 定 公司将 选
(3) 权 , 大 。使资 转移 占 产使用寿即 产的所有 不 但租赁期 租赁资 命的 部分

4
)本 , 。公司在租赁开 日的 低 赁付款 值 乎相当 租 开始 赁资产 允 值始 最 租 额现 几 于 赁 日租 公 价
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) , 较大 , 本 才 。租 性 特 如果 只 用赁资产 质 殊 不作 改造 有 公司 能使
融资租 固定资产赁租入的 , 较按 开始 公允 低 款额的现 低者租赁 日租赁资产 价值与最 租赁付 值两者中 ,作为入账 值价 。最 租低
长付款额 期 付款的 账 值赁 作为 应 入 价 , 未其 作为 确 融 费用差额 认 资 。 判谈 签 租赁 中在租赁 和 订 合同过程 发生的, 属于租可归
赁 续费项目的手 、律师费、 费差旅 、印 直接花税等初始 费用,计 入 值入租 资产价 。未 采确认融 租赁期内各个 间 用资费用在 期
。际 率法进 摊实 利 行分
本 采 一 计司 用与 有 定资 致的折 政 提融 固 资 折旧公 自 固 产相 旧 策 资租入 定 产 。 权确 满时取得 所有能够合理 定租赁期届 租赁资产
的, 计在租 产使 折旧赁资 用寿命内 提 。 权确 期届满时 租赁资产所有无法合理 定租赁 能够取得 的,在租 期 租赁资 用赁 与 产使 寿
较 计 。命两者 短 期间 折旧中 的 内 提
25、在 工建 程
1. 计在建 始工程初 量
本 本计公 自行 建 成 价司 建造的在 工程按实际 , 本实际 该项资产达 定可 所发成 由建造 到预 使用状态前 生
必 出的 要支 构成, 本括工程用包 物资成 、 本工成人 、交纳的相 税费关 、 本予 化的借 用 及应分应 资 款费 以 摊
。的 接费间 用等
2. 在建工 结 为固 的 准 时点程 转 定资产 标 和
,项 项资产达 使用状态前 生的 为固 入在建工程 目按建造该 到预定可 所发 全部支出 作 定资产的 账价值。
所建造的 已达到预定可 用状在建工程 使 态, 未办但 理竣工 的尚 决算 , 达到预 可 用状 日起自 定 使 态之 ,根据
工 预算程 、 本者 程 际成造价或 工 实 等, 计 价 资产按估 的 值转入固定 , 本 计并按 资产折旧政 固公司固定 策 提
, 办 , 本 来 , 计 。定 待 理 后 际成 调整 价值 但不调整 已 提 折 额资产的折旧 竣工决算 再按实 原 的暂估 原 的 旧
26、借款费用
1. 本借 费用资 的 认原款 化 确 则
本 司发生 借 费用公 的 款 , 本归 于 合资 资 者生产的可直接 属 符 化条件的 产的购建或 , 本予以资 化,计入
本; , ,计 。相关资产 他借 生时 生 为费用 入成 其 款费用 在发 根据其发 额确认 当期损益
本符合资 化条件 资产的 , 长 才指 要经过 时 的购建 者 产活 达到预 可 用或是 需 相当 间 或 生 动 能 定 使 者可销
、 。售 态 固定 性 货等资产状 的 资产 投资 房地产和存
本 :同时满足下 件时借款费用 列条 开始资 化
(1) , 本 、产支 生 出包括为 生产符合资 化 件的 产 以支付 转资 出已经发 资产支 购建或者 条 资 而 现金 移
;非现金 产 者承 息债务 式 生的资 或 担带 形 发 支出
(2) ;款 用 经发借 费 已 生
(3) 必 。产 使用或者 态所 要的购 者生 开始为使资 达到预定可 可销售状 建或 产活动已经
2. 本资借款费用 化期间
本资 化期间, 本 本费用开始资 化 点到 止 化时点 间指从借款 时 停 资 的期 , 本款费用 停 化的 不借 暂 资 期间
。包括 内在
本 , 本 。购建 产 合 化条 达 用或者可 时 借款费用 资 化当 或者生 符 资 件的资产 到预定可使 销售状态 停止
本生产 条 产中部分 完工且可单独 用时当购建或者 符合资 化 件的资 项目分别 使 , 部 资产借 用该 分 款费 停
本 。止资 化
建 者生 资产的 部 别完购 或 产的 各 分分 工, 必 才 对等 整 完工 或但 须 到 体 后 可使用 可 外销售的,在该资产
本 。时停止借款 资 化整体完工 费用
3. 本 间暂停资 化期
本 、符 件 在购建或 中发生的非正 中断 中 时间连 过合资 化条 的资产 生产过程 常 且 断 续超 3 ,月的 则个 借
本款 用暂 化费 停资 ; 本该项 断 是所 生 的 合资 资 可使用状 销售中 如 购建或 产 符 化条件的 产达到预定 态或者可
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必状态 要 序的程 , 本则 续资借款费用继 化。 期 的借款费 当期损益在中断 间发生 用确认为 ,直至 产的 建资 购
本 。者生产 重 开始后 款 用继 化或 活动 新 借 费 续资
4. 本 计借款 用 化金 方费 资 额的 算 法
门专 款的借 利息费用( 未扣 借款资金 取得的利息 或者 投资除尚 动用的 存入银行 收入 进行暂时性 取得的
) 本资 其辅助费 建或者生产的 合资 条 的资产 预 可使用 者 销售 前投 收益 及 用在所购 符 化 件 达到 定 或 可 状态 ,
本 。予以 化资
计 门 权 一 本据累 出 过 借款 产 数乘以所 款的资 化率根 资产支 超 专 部分的资 支出加 平均 占用 般借 ,计算确
一 本 。 本 一 权 计 。定 般 化的 资 据 般借款 率 算确定借款应予资 利息金额 化率根 加 平均利
借款 在折 或 溢价的存 价 者 , 一 计实 利率法 定 会 期 摊销的 价 者溢按照 际 确 每 间应 折 或 价金额,调 每整 期
。利息金额
27、 资生物 产

28、 产油气资

29、 权使用 资产

30、 形资产无
(1)计 、 、价方 用寿法 使 命 减值测试
本无形 公 或者控制 物形态的可辨 非货 性 产资产是指 司拥有 的没有实 认 币 资 , 权包括 使土地 用 、专有技
术 。软 系统和 件 等
1. 计形资产 初 量无 的 始
本外 资 的购无形 产 成 ,包括购买价款、相 直接归属 资产达到预 途所关税费以及 于使该项 定用 发生的其
支出他 。 资 款超过正 件延期支付购买无形 产的价 常信用条 ,实 上具 融 性质的质 有 资 , 本资 的成 以无形 产 购
。买 款的 为基础 定价 现值 确
务重 债 人 以抵 资债 组取得 务 用 债的无形 产, 资产的公 基础确定其 价值以该无形 允价值为 入账 ,并将重
,计 。务的 与 抵债的无 允价值之间的 额 入 期 益组债 账面价值 该用以 形资产公 差 当 损
计在非 性 产交换 备 业实 换入资 或 出资 允 值 够可 提货币 资 具 商 质且 产 换 产的公 价 能 靠 量的前 下,非货币
资产交换换 资产以换出 的公 础确 价性 入的无形 资产 允价值为基 定其入账 值, 有确凿证 入资产除非 据表明换
的公允 值更 可价 加 靠;不满足 前 的非货 性 产交上述 提 币 资 换, 换出资 的 面价 支 的 关税以 产 账 值和应 付 相 费
本, 。入 成 不确认作为换 无形资产的 损益
一控制下的企 收合 的无 被 的账面价 入账价值以同 业吸 并方式取得 形资产按 合并方 值确定其 ; 一以非同
。控制 的 业吸收 方 取得的 形 产按 价值确 其 账价下 企 合并 式 无 资 公允 定 入 值
自 开 的无内部 行 发 形资产, 本成其 包括: 料无形资产 材开发该 时耗用的 、 本劳务成 、注册费、在开发
权 权 本用的 和 摊销以及 条件的利息费过程中使 其他专利 特许 的 满足资 化 用,以及 使 无形资 到 定为 该 产达 预
。用途 所 生的 直接费前 发 其他 用
2. 计无 资产 量形 的后续
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本 判 ,划司 取得 时 用寿命 分 命有限和使 命不 资产公 在 无形资产 分析 断其使 为使用寿 用寿 确定的无形 。
(1) 有 形资产使用寿命 限的无
对于 有限的无形资使用寿命 产, 来在为 业 经济利 期 内按直 法 销企 带 益的 限 线 摊 。使 命有限 无用寿 的 形
计 :资产 及 据 下预 寿命 依 如
项目 计 寿预 使用 命 依据
权使用土地 权证使用期限 线法直
术专有技 10年 线法直
软件 10年 法直线
末,对 , 计每 命 无形资产 命及摊销方法 行复 如 原先估 在 异的期 使用寿 有限的 的使用寿 进 核 与 数存 差 ,
。进 相 的调行 应 整
,本 末 计未 。复核 期期 形 产的 命 摊 方法 有经 无 资 使用寿 及 销 与以前估 不同
(2) 命不确定 产使用寿 的无形资
来无法预见 资产 济利无形 为企业带 经 益期限的,视 寿命不确 资产为使用 定的无形 。对于使用寿 不确命
的 形资产定 无 , 有 间内不 销在持 期 摊 , 末对期 无 产的寿 进 复核每 形资 命 行 。 末重 复 后仍如果期 新 核 为不确
, 计 。的 间继续进 试定 在每个会 期 行减值测
(2) 计内部研究 支出开发 会 政策
3. 划 司内 发 研究阶段 段具体标准分公 部研究开 项目的 和开发阶
: 术 计划 、 。研 阶段 获 并理解 科 或技 知 等 进行 创性的 调 研究 阶究 为 取 新的 学 识 而 的独 有 查 活动的 段
开 阶段发 : 业 用前在进行商 性生产或使 , 计划 计将研 其他知识应 某项究成果或 用于 或设 , 出新以生产
料、 、 。实 进的材 装 活动的阶段的或具有 质性改 置 产品等
, 计 。内 研究 发 目研究 的 出 在发 时 当期部 开 项 阶段 支 生 入 损益
4. 本开发阶 支 符合 具 标段 出 资 化的 体 准
, :内部 项 的支出 同 列条件时确 无形研究开发 目开发阶段 时满足下 认为 资产
(1) 术 ;无形 其 用或出售 有可行性完成该 资产以使 能够使 在技 上具
(2) ;具有 成该 形 产并使 出 的意图完 无 资 用或 售
(3) ,形 产产生 利益的 式 括能 运 该 形资 产 或无形资无 资 经济 方 包 够证明 用 无 产生产的 品存在市场 产
, , ;在市场 无形 将在 能够 用自身存 资产 内部使用的 证明其有 性
(4) 术、 , , 力够的技 财 其他资源支持 完成 无 资产的 并 能 使用 出 该有足 务资源和 以 该 形 开发 有 或 售
;无 产形资
(5) 计 。归属 该 形资 阶 的 出能 量于 无 产开发 段 支 够可靠地
条件的开 支出不满足上述 发阶段的 , 计于发生 当期时 入 损益。 计间已 开 不在以以前期 入损益的 发支出
后 确认为资产期间重新 。 本已 化的 发 段的支 资 负债表 列 为开 出资 开 阶 出在 产 上 示 发支 ,自该 目 到预项 达 定
。之 起 为无用途 日 转 形资产
31、长 资期 产减值
本 判 长 。 长在资产负 期资产是否 可能 迹象 产 值迹象的公司 债表日 断 存在 发生减值的 如果 期资 存在减 ,
计产为基础估 其 收回 额以单项资 可 金 ; 对 计以 单项 的 收回金 进 估 的难 资产 可 额 行 , 资产所 的 产组以该 属 资
。确 资 组的 额为基础 定 产 可收回金
计金额的估资产可收回 , 计未来允价值减去 费用 资产 量 两者根据其公 处置 后的净额与 预 现金流 的现值
较 。之间 高者确定
计可收回金额的 结果 明量 表 ,长 资产的 回 额低于 账 价值期 可收 金 其 面 的, 长期资产 账 价值将 的 面 减记
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可 回 额至 收 金 ,减 确 值损失记的金额 认为资产减 ,计入当期损益, 计同时 提相应 产减的资 值准备。 减资产
一 , 计 。值 认 会 期间不损失 经确 在以后 得转回
产减值损失确 后资 认 , 未来减 资 的折旧 摊 费用在 间 相应值 产 或者 销 期 作 调整,以使该 产 剩余资 在 使用
, ( 计命 系 地分 的 值 扣除预寿 内 统 摊调整后 资产账面价 净残值)。
企业合并所 的商 命不 形因 形成 誉和使用寿 确定的无 资产, 论是否存 象无 在减值迹 ,每年都进行 值测减
。试
对在 誉进行 测 时商 减值 试 ,将商 的 面价 摊至预 从 业合 同 应 受益 或誉 账 值分 期 企 并的协 效 中 的资产组 资
产组组合。 对包含商誉 产组或者资 合进 时在 的相关资 产组组 行减值测试 ,如 关 组或者资与商誉相 的资产 产
在减值迹象的组组合存 , 对不包 商 的资产 者 产组组合 行 值测先 含 誉 组或 资 进 减 试,计 可收回 额算 金 , 与并
较相 价 相关账面 值 比 ,确认 值相应的减 损失。 对 商誉的资 资产组组合进 值测再 包含 产组或者 行减 试, 较比
关资 资 的账面价这些相 产组或者 产组组合 值( 分摊的商誉的 面价 部包括所 账 值 分)与其可 金收回 额,如相
, 。关 产 或者 组组合的 收 金额 账 价 的 确 减资 组 资产 可 回 低于其 面 值 认商誉的 值损失
32、长 摊费用期待
1. 摊销方法
长 , 本 本待摊费用 是 司已 由 期 期 分摊期限期 指 公 经发生但应 和以后各 负担的 在1 。的各项费用年以上
长 。期 摊费 在 益期内 线 分期摊 摊 年限待 用 受 按直 法 销 销
类别 销年限摊 注备
屋装房 修费用 5年 线直 法
33、合同负债

34、 工职 薪酬
(1) 计酬的会 处短期薪 理方法
本 十二期薪酬是指 在职 服务 告 束后 个月 部予以支付的短 公司 工提供相关 的年度报 期间结 内需要全 职
工薪酬,离 后福利 退 利除外职 和辞 福 。本 计司 职工 服务的 期公 在 提供 会 间,将应 期 酬 认为付的短 薪 确 负债,
对 计 本 。据 务的受益 资产成 和费并根 职工提供服 象 入相关 用
(2) 计职后 理方离 福利的会 处 法
本福 公司为获 供的服务而在 工退 或 企业解 动 系后离职后 利是指 得职工提 职 休 与 除劳 关 ,提 的 种形供 各
, 。报酬和 利 期薪 退 利 外式的 福 短 酬和辞 福 除
本 计划 计划。公 后 设定提存司的离职 福利 全部为
计划 本利设定提存 为参 动及 机 实施的社 保险离职后福 主要 加由各地劳 社会保障 构组织 会基 养老 、失业
保险、 业年 等企 金 。 本 计职工为 提 服务的 期在 公司 供 会 间, 计划计将根 定提存 的 缴存 认据设 算 应 金额确 为
, 计 本。负 并 入 或债 当期损益 相关资产成
本 计划 , 义 。公司按照 的标准和年 期缴 后 不 的国家规定 金 定 付上述款项 再有其他 支付 务
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(3) 计辞退福利 方法的会 处理
本辞退福利 指 公 在 工劳动 到 之前解 与 工的 关系是 司 职 合同 期 除 职 劳动 ,或 为 励职 接 裁者 鼓 工自愿 受 减
而给 补予职工的 偿, 本 计划 议能单方面 劳动关系 或 建 时 及支 利在 公司不 撤回解除 裁减 和确认与涉 付辞退福
本 孰相关的成 者 早日的重组 费用时两 ,确认因 除与 工 劳动关 予 偿而产 的 债解 职 的 系给 补 生 负 , 计同 当时 入
。期损益
本公 向接 退 安 的职 退司 受内部 休 排 工提供内 福利。 利是指内退福 , 未向 规定的退休达到国家 年龄、经
本公 准自 作 职工支付 为其缴纳的社 保险 等司管理层批 愿退出工 岗位的 的工资及 会 费 。本 司自内 休公 部退 安
排开始 日 至职 到正常 休 龄止之 起 工达 退 年 , 职 支 内部向内退 工 付 退养福利。对于内退福利,本 司比照辞公
计行会 处理退福利进 ,在 辞退 认条符合 福利相关确 件时, 职 提供服务 退休日期间拟将自 工停止 日至正常 支
付的 退 工工资和 的 会保险 等内 职 缴纳 社 费 , 认为确 负债,一 计次性 入 期 益当 损 。内 的 算 设变退福利 精 假 化
计 。标 的差异于 当期损益及福利 准调整引起 发生时 入
(4) 长 计其 职工 理方他 期 福利的会 处 法
长 、 、 。职 是指除短 职后福利 辞退 利之 的 他所有 福其他 期 工福利 期薪酬 离 福 外 其 职工 利
对 计划 长符合设 提 条件 他 期职 福定 存 的其 工 利, 本 计在职 司 供 务的工为 公 提 服 会 期间, 应将 缴存金额
认为负债确 , 计 本损益或相关 成并 入当期 资产 ; 长除 的其 福上述情形外 他 期职工 利, 产负债表在资 日由企
进行精算业 , 计划 义将设 受益 生 福利 务 于 工提供 务 期间定 产 的 归属 职 服 的 , 计 当期损 或 关资并 入 益 相 产成
本。
35、 赁 债租 负

36、 计预 负债
1. 计 的预 负债 确认标准
义 ,本 计 :或有事项 同时满足下 件时 预 负与 相关的 务 列条 公司确认为 债
义 本 义 ;公 的现时 务该 务是 司承担
义 本 ;很可能导致经 利益 出 司履行该 务 济 流 公
义 计 。该 务 额 够可靠 量的金 能 地
2. 计 计负债 方法预 的 量
本 计 义 计 计 。公 预 债按 关 时 所需 最 初始 量司 负 履行相 现 务 的支出的 佳估 数进行
本 计公 最佳估 数时司在确定 , 考虑 有关综合 与或有事项 的风险、 确 货币时间 素不 定性和 价值等因 。对
大 , 对 未来 计 。于货币时间 值影 重 通过 相 金 出进行 现 确定 估 数价 响 的 关 现 流 折 后 最佳
计 :最 估 分别 况 理佳 数 以下情 处
一 (需支 连 间所 出存在 个 续范围 或区 ), , 计且该范 结果发生的 性相 估 数围内各种 可能 同的 则最佳 按
。围 值即上下 平均数确定照该范 的中间 限金额的
一 (所 支出 存 个连续 或 间需 不 在 范围 区 ), 一或虽 存 个连 围但该 围 各种 生 可然 在 续范 范 内 结果发 的 能
性不相同的, 或 单个项目如 有事项涉及 的, 计估 数按照最 发生则最佳 可能 金额确定; 或有 多如 事项涉及 个
, 计 计 。的 则最佳 种可能结果及 关概 算 定项目 估 数按各 相 率 确
本 计 三公司 预 债所需 出 部或 预期由 方 偿的清偿 负 支 全 部分 第 补 , 本额 基 定能补偿金 在 确 够收到时,作
, 计 。确认 确认 额不超过预 的账为资产单独 的补偿金 负债 面价值
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37、 支付股份

38、 、永 其他金融优先股 续债等 工具
本 按照金融工具 则的 定公司 准 规 , 据所发 先根 行优 股、永续债 金 工具 同条款 其 反映等 融 的合 及 所 的经
实 而 仅以济 质 非 法律形式, 权 义结 和 益工具合金融负债 的定 , 始确认时将 融工 部分分在初 该金 具或其组成
类 权 :债 具为金融负 或 益工
1. 一, 类 :符合下 将发行的金融 具分 金 负债列条件之 工 为 融
(1) 义 ;向 方 付现金 其 金融 的合同其他 交 或 他 资产 务
(2) , 义 ;在 在不 下 其 方交 产 的合同 务潜 利条件 与 他 换金融资 或金融负债
(3) 来 权 ,可用企业自 工具 非衍 同 根据该合 可变将 须用或 身 益 进行结算的 生工具合 且企业 同将交付
权 ;数量的自 益工身 具
(4) 来 权 , 权将 用或可 业 身 益工 进 结算 生工具 同 以固 的 身 工具须 用企 自 具 行 的衍 合 但 定数量 自 益 交
。金 其他金融 生工具合同换固定 额的现金或 资产的衍 除外
2. , 类 权 :同时 件的 金 分 为 益工满足下列条 将发行的 融工具 具
(1) ,工具不包括交 现金 其 金融资 其 方 或在 在 利条 与其他 交 金融该金融 付 或 他 产给 他 潜 不 件下 方 换
义 ;金 负 的合资产或 融 债 同 务
(2) 来 权 , ,用 自身 益工 金融工具的 金融 生工 交将 须 或可用企业 具结算该 如该 工具为非衍 具 不包括
权 义数量的自 进行结算的合 务付可变 身 益工具 同 ;如 衍 工具为 生 , 权企 能 过以固 数 的自 工业只 通 定 量 身 益
。具交 固 金额 或 他 融资 金换 定 的现金 其 金 产结算该 融工具
3. 计 理方法会 处
对 类 权 , ,于 具的金融工 利息 分配 为 业的利润 购归 为 益工 具 其 支出或股利 都应当作 发行企 分配 其回 、
权 , 、 权 ;注销等作为 的变 处 手续费 等 易费用 益 扣除益 动 理 佣金 交 从 中
对 类为金融 债 金融于归 负 的 工具, 利 支 或股 则 费用进行其 息 出 利分配原 上按照借款 处理, 购或赎其回
计 , 、 计 计 。回产 利得 当期 费 交易费用 工具的初始 量 额生的 或损失等 入 损益 手续 佣金等 入所发行 金
39、收入
1. 判销 商品收 认 间的具 断 准售 入确 时 体 标
权公 将商品 有 的主 和 酬 移给司已 所 上 要风险 报 转 购买方; 权司 与所有 相 续管理公 既没有保留 联系的继
权,也 对没有 出的 效控已售 商品实施有 制; 计金 可靠地 量收入的 额能够 ; 济利益很可能 入企相关的经 流 业;
本 计 , 。相 的已发 将 生的成 够 靠地 确认商 销 收入关 生或 发 能 可 量时 品 售 实现
体具 地: 门销 部 接 货售 受客户订 申请后, 客户将货 入公司通知 款预先汇 ,在安 货前排发 ,货款经财务
门部 核实后, 门部 货清单销售 开具发 、销售发票、 运单发 ,并交由运 公司 产 发运到 地输 将 品 指定 点,公司
以 货 单发 清 、销 票售发 、发运 确 发运 入单 认 部分收 , 需 运的 提不 发 客户自行 货部分, 以开具的公司 发货清
单、销售发票确 入认收 。对于部分客户, 公司经 批准后, 采以 或者信用 发货可 取担保 方式进行 , 办在 理相
, 。关 保或 延 付款手 由 司安排 货担 者 期 续后 公 发
议 采同或 款的收 用 延方合 协 价 取 递 式, 上 有 资性实质 具 融 质的, 议应 协 价款的按照 收的合同或 公允价
。确定销售商 入金值 品收 额
2. 权资产 的确认让渡 使用 收入 依据
交易相关 益很可能流入 业与 的经济利 企 , 计收 的 额能够 地 时入 金 可靠 量 ,分别 列 况确 渡资产下 情 定让
权 :用 入金使 收 额
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(1) , 本 计 。收 金 按照 企 的时间和 算确定利息 入 额 他人使用 业货币资金 实际利率
(2) , 议 计 。使用 入金 合同 的 间和方法费收 额 按照有关 或协 约定 收费时 算确定
3. 供劳务收入的 认依 和 法提 确 据 方
计在资 债 日提供 务 易的 能够可 估产负 表 劳 交 结果 靠 的,采用完 比 确 提供工百分 法 认 劳务收入。提供劳
, 。的完工进 完工作的测 定务交易 度 依据已 量确
计, :提 的结 靠 同时满足供劳务交易 果能够可 估 是指 下列条件
(1) 计 ;收入的金额能 可靠 量够 地
(2) ;关的经 益 可能流 企相 济利 很 入 业
(3) ;交易 工进度 够 靠地的完 能 可 确定
(4) 本 计 。易 已 生和 成 量交 中 发 将发生的 能够可靠地
议按照已 的合同或协 确定 入总收或应收 价款 提供劳务收 额, 议或 合同或协 允的但已收 应收的 价款不公
除外。 计 计资产 债表 按 提供劳 入 额乘以 工 度扣 前会 期 累 确认 务 入 的负 日 照 务收 总 完 进 除以 间 已 提供劳 收 后
金额, 期 入确认当 提供劳务收 ;同时, 计 本 计 计按 务估 总成 乘 工进 会 期照提供劳 以完 度扣除以前 间累 已确
本 , 本。认 后的金额 劳务成劳务成 结转当期
计 , :在资产 债表 提 劳务交 果 能够可 估 分别 情况处负 日 供 易结 不 靠 的 下列 理
(1) 本 计 , 本 ,已 发生 成 能 得到 照 劳务成 金 供劳务收入经 的劳务 预 够 补偿的 按 已经发生的 额确认提
本。相同 务成并按 金额结转劳
(2) 本 计 , 本计 ,的 预 不能够 的 将已经发生 劳务 入 期损益 认已经发生 劳务成 得到补偿 的 成 当 不确 提
。供劳务 入收
本 议司与 企业签 的 同或 销 商 和提公 其他 订 合 协 包括 售 品 供劳务时,销 和提供劳 够售商品部分 务部分能
计区分且能 独 量够单 的, 品的 销 处理将销售商 部分作为 售商品 ,将提 部分作为提供 务处供劳务的 劳 理。销
商品部 提 劳务部 不 够区售 分和 供 分 能 分, 计虽能区 但 能够 的或 分 不 单独 量 , 销 商品 供将 售 部分和提 劳务部
。部作为销 理分全 售商品处
4. 建造合同 的确 法收入 认依据和方
(1) 计当 的 够可靠地建造合同 结果能 估 时, 相关的合同收 和合 费 在资产 表 按完与其 入 同 用 负债 日
工 分 法予 认百 比 以确 。完工 分 法百 比 ,是 合 完 进度 收 用的方法指根据 同 工 确认合同 入和合同费 。合同完工
计 计 本 。进度按照累 发生 占合 的 定实际 的合同费用 同预 总成 比例确
计, :固定造 结果能够可靠 是指 时 足下列价合同的 估 同 满 条件
1) 计 ;合 总收入 够 靠地同 能 可 量
2) ;合同相 的 济利 能 入 业与 关 经 益很可 流 企
3) 本 计 ;实 合 楚地区分 量际发生的 同成 能够清 和可靠地
4) 本 。合同完工 和为 需发 够 确定进度 完成合同尚 生的成 能 可靠地
本 计, :成 加 结果能够可靠 是指 时 足下列成合同的 估 同 满 条件
1) ;与 同相关 经 利益 能流入 业合 的 济 很可 企
2) 本 计 。际发 同 能 清楚 可实 生的合 成 够 地区分和 靠地 量
产负债表在资 日, 计 计同总收入乘 工进 会 期 认 的金额按照合 以完 度扣除以前 间累 已确 收入后 ,确认为
合同收入当期 ;同时, 计 本 计 计照合 预 成 乘以 进 扣除以 会 间累 认费用 的 额按 同 总 完工 度 前 期 已确 后 金 ,确
期 同 用认为当 合 费 。合 变同工程的 动、 来 计 计金以可能 能可靠 算的 为限索赔及奖 带 收入并 数额 入合同总收
。入
(2) 计 , :建 结 可靠估 的 情况处理造合同的 果不能 分别下列
1) 本合同 能够 回成 收 的, 本合同收 据 够收回 实 合同 以确认入根 能 的 际 成 予 , 本同 在其 当合 成 发生的
。确 为合期 认 同费用
2) 本 , , 。同 回的 在发 确认为合同 不确合 成 不可能收 生时立即 费用 认合同收入
(3) 本 , 。如果 很 过合同总 期损失立即确 为费合同总成 可能超 收入 则预 认 用
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5. 附 购条件 产 让回 的资 转
公司 售 品或 其他资 时销 产 转让 产 , 了 议购买 所 售 产品 产与 方签订 销 的 或转让资 回购协 , 议 判协 条款 断根据
是否满足收 认条销售商品 入确 件。 购属 易如售后回 于融资交 , 付产品或则在交 资产时,本 司不确认销售公
。 大 , 计 ,计 。入 回 价 于销售 的 额 在回 期 按期 息 入财 费收 购 款 价款 差 购 间 提利 务 用
40、政府补助
1. 类型
政 补府 助, 本是 公 无 币性资产 性资产司从政府 偿取得的货 与非货币 。 对根据 政府 补助相关 文件规定的
, 划 。补 与资产相 补助和与收益 关的 府 助象 将政府 助 分为 关的政府 相 政 补
与资 关 政府补产相 的 助, 本是 公司 的指 取得 、 长用于 建 以其 形 期 产的购 或 他方式 成 资 政府补助。与收
, 。政府补助 资产相关的 补助 补助益相关的 是指除与 政府 之外的政府
2. 的政府补助 确认
对 末 扶 计 扶有证据表 够符合财政 持 策规 的 关条件 能 收到财 持 金的期 明公司能 政 定 相 且预 够 政 资 ,按应
。 , 。收金额 认 府补 之 政 补助 收确 政 助 除此 外 府 均在实际 到时确认
府补助为 产的政 货币性资 , 计按照收 应收到或 的金额 量。 府补 币 的政 助为非货 性资产 ,按照公允价值
计 ; , 义 (公允价值不能 可靠 得 按照名 人 币量 够 取 的 金额 民 1 )计 。 义 计 ,元 量 照 金额 政府补按 名 量的 助
计 。直 入当接 期损益
3. 计会 理 法处 方
本公 济司根据经 业务的实质, 一类 采 计确定某 政 务应当 用总 还是 会 处府补助业 额法 净额法进行 理。通
,本 对 类 类 一 , 对 一况 于同 或 似 业务只选用总 法 种 法 该业务 运 该方法常情 下 公司 政府补助 额 方 且 贯地 用 。
资 相关 府补助与 产 的政 , 认 递延确 为 收益, 照 建 或购 使 照合理按 所 造 买的资产 用年限内按 、系统的方
计 ;分期 入损益法
益相 助与收 关的政府补 ,用 业 间的相关 失的于补偿企 以后期 费用或损 ,确认为递 收益延 , 确 相关在 认
计 ; , 计费 损 的期间 当 损益 补偿企 已 生的 用 损 的 取 入用或 失 入 期 用于 业 发 相关费 或 失 得时直接 当期损益。
计 ; 计 。企业日常 的政府补助 他收 常活 政 入营业外与 活动相关 入其 益 与企业日 动无关的 府补助 收支
与政策性优惠 款贴 相 的政府 冲 相关借 费收到 贷 息 关 补助 减 款 用;取得 银行提 的 策性 率贷款 供 政 优惠利
款贷 的,以实 借 借款的入际收到的 款金额作为 账价值, 本 计照借款 金和 策性 相关按 该政 优惠利率 算 借款费
。用
已 政府补助 时确认的 需要返还 ,初始确认时 减相 资 账面价冲 关 产 值的,调 资产账 价整 面 值;存在 递延相关
收 余 的益 额 ,冲 递 收 账面减相关 延 益 余额, 计部 益超出 分 入当期损 ;不存在 收益的相关递延 , 计直接 入当
。期损益
41、 税资递延所得 产/ 得递延所 税负债
计递延所得 递延所得税负 根据 产 负债的 础 其账面 值 差额税资产和 债 资 和 税基 与 价 的 ( 性差异暂时 )计
确算 认。于资 表产负债 日,递 所得 递 债延 税资产和 延所得税负 ,按照预 资产或清偿 债期期收回该 该负 间的
计 。率 量适用税
1. 所 产的依据确认递延 得税资
本 来可能取得用 抵 可抵 暂 性差异公司以很 扣 扣 时 、 结 以后年 的 抵扣 和税款 减 应纳能够 转 度 可 亏损 抵 的
额 限税所得 为 , 认由 时 的递延所确 可抵扣暂 性差异产生 得税资产。但是,同时具 列特 因资有下 征的交易中
的 认所产生 得税资产不予 认产或负债 初始确 的递延所 确 :(1)该 易 是企业交 不 合并;(2)交 发生时 不易 既
计 也 。响会 不影响 纳 所得 抵 亏影 利润 应 税 额或可 扣 损
对 , ,于与 投 抵扣暂时 时满足下列 的 确 延所联营企业 资相关的可 性差异 同 条件 认相应的递 得税资产:
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未来 , 未来 来暂 异在可预 能转回 且 很可 获得 抵 可抵扣 性 异的应 税 得额时性差 见的 很可 能 用 扣 暂时 差 纳 所 。
2. 递延所 税 债的确认 得 负 依据
未 。 :司 当 与以 交 暂时性差 递延所得税 但不公 将 期 前期间应 交的应纳税 异确认为 负债 包括
(1) ;初始 成 性差异商誉的 确认所形 的暂时
(2) , 计 ,也非 形成的交易或 项 且 交 或事项 时 不影响 利 不影 纳税所企业合并 事 该 易 发生 既 会 润 响应
( ) ;额 可抵 所 成 暂时得 或 扣亏损 形 的 性差异
(3)对 子 、 ,与 业投资相 税暂时性差 暂时 的时 制于 公司 联营企 关的应纳 异 该 性差异转回 间能够控 并
未来 。暂时性差 见的 很可能不 转回且该 异在可预 会
3. ,时 足下列 时 递延所 税 产及 所得税 债 抵销 额 示同 满 条件 将 得 资 递延 负 以 后的净 列
(1) 权 ;业拥 结 税资产及 税负债的法企 有以净额 算当期所得 当期所得 定 利
(2) 一 门对 一递延 和递 负 同 税收征 税主体征收的 得税 关所得税资产 延所得税 债是与 管部 同 纳 所 相 或
对 , 未来 一者 不同 税 体相关 在 具有 性的递 所 税资 延 得 负债 间的纳 主 但 每 重要 延 得 产和递 所 税 转回的期 内,
、 。税主体体意 结算当期所 资产 税负 时 产 清偿债涉及的纳 图以净额 得税 及当期所得 债或是同 取得资 务
42、租赁
(1) 计营租赁的会 处 方法经 理
(1) 营 入资产经 租
租 资产所 付 租赁公司 入 支 的 费, 不扣除 租 的整 期在 免 期 个租赁 内,按 线法直 进行分摊,计入当期费用。
,计 。司支付的 易相关的初 接费 用公 与租赁交 始直 用 入当期费
了资 承 公司承担 相关的费用时产出租方 担 应由 的与租赁 , 司将 部 费用从 总 中扣除公 该 分 租金 额 , 扣按
,计 。后的 费用在 赁 内分 期 用除 租金 租 期 摊 入当 费
(2) 营租经 出资产
司 收取的租公 出租资产所 赁费, 扣除免租期 个租在不 的整 赁期内, 线法按直 进行分摊,确 赁收认为租
入。公 与租赁交易相 的初 直 费用司支付的 关 始 接 ,计入 费当期 用; 较大如金额 的, 本则 以资予 化, 整个在
计 。租 期 内按 赁 入 认相 分 益赁 间 照与租 收 确 同的基础 期 入当期收
了公司承 租方承担的 赁相担 应由承 与租 关的费用时,公司 费 金收入总将该部分 用从租 额中扣除,按扣
。除后的租 费用 租 期内分金 在 赁 配
(2) 计资 赁的会 理 法融 租 处 方
(1) : , 较融 入资产 司 承租 将 赁 产公 最 额现值两资租 公 在 开始日 租 资 允价值与 低租赁付款 者中 低者
作为租入资 入账产的 价值, 长租赁 为 款的入账将最低 付款额作 期应付 价值, 未额作为 确认的 资费其差 融 用。
、计 本 /(十六) 。融 租入资 认 依据 价 折 方法 附注四 定 产资 产的 定 和 旧 详见 固 资
采 对未 , ,计 。公 际 率 确认 用 期间内摊 费用司 用实 利 法 的融资费 在资产租赁 销 入财务
(2) : , ,未融资租 产 公 始日 资 担保余值 现值的差额确出资 司在租赁开 将应收融 租赁款 之和与其 认
未为 实 融 收益现 资 , 来在 到 金的各 间 确认 赁收入将 收 租 期 内 为租 , 司 生的 交 相 的初公 发 与出租 易 关 始直接
,计 计 , 少 。用 租赁款的 并减 租赁期 认的费 入应收融资 初始 量中 内确 收益金额
43、 计 计 计他重 策其 要的会 政 和会 估

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44、 计 计 计重要会 估 变更政策和会
(1) 计重要会 策变政 更
□ 适用 √ 不适用
(2) 计 计会 变更重要 估
□ 适用 √ 不 用适
(3)2020 执 、 执年 次 行新 入 则 新 则 整 次 行 务 目情况起首 收 准 租赁准 调 首 当年年初财 报表相关项
不适用
(4)2020 执 、 较首次 行新收 则 新 溯调 数年起 入准 租赁准则追 整前期比 据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他

六、税项
1、主要税种 税率及
种税 计 依据税 税率
值增 税 销售货物*注 1 13%
市维 设税城 护建 实 流 税税额缴 转
5%

7%
附教育费 加 实 流转缴 税税额 3%
教地方 育费附加 缴流转税税实 额
2%
,同企业所得 纳税 情况存在不 税税率 主体的 披露 说明
主纳税 体名称 所得税税率
芜 材科技股份有 公司湖海螺型 限 25%
山 螺型材 责 公司唐 海 有限 任
25%
料宁 海 塑 型 限责任 司波 螺 材有 公 25%
德海 有 责 公司英 螺型材 限 任
25%
型 公司宝鸡海螺 材有限责任 15%
新疆 有限责任公海螺型材 司
15%
都海 责任成 螺型材有限 公司 15%
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芜湖海螺挤出装备有限公司 15%
和田海螺型材有限责任公司 0%
山东海螺型材有限责任公司 25%
长春海螺型材有限责任公司 25%
芜湖海螺新材料有限公司 25%
芜湖海螺门窗有限责任公司 25%
上海海螺型材有限责任公司 25%
北京海螺型材有限责任公司 25%
芜湖海螺型材贸易有限责任公司 25%
缅甸海螺(曼德勒)绿色建材有限责任公司 0%
缅甸海螺米安特贸易有限责任公司 25%
芜湖海螺米安特国际贸易有限公司 25%
海螺建材(泰国)有限责任公司 0%
广西海螺建工建材有限责任公司 15%
新疆海和成信贸易有限责任公司 15%
德州海螺建材有限责任公司 25%
2、税收优惠
注1:根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通
知》(财税[2011]58号)文件规定,本公司的子公司—新疆海螺型材有限责任公司、成都海螺型材有限责任
公司、宝鸡海螺型材有限责任公司所生产产品符合西部地区鼓励类产业目录,享受国家西部大开发所得税
优惠税率,减按15%的税率计缴企业所得税。
注2:根据《关于公布安徽省2019年第一批高新技术企业认定名单的通知》(皖科高[2019]38号),本公
司的全资子公司—芜湖海螺挤出装备有限公司通过高新技术企业认定,取得高新技术企业证书,编号为:
GR201934000034,有效期三年,自2019年1月1日至2021年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》
规定,高新技术企业减按15%税率计算缴纳所得税。
注3、根据财政部、国家税务总局《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]53
号)文件规定:“2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区重点鼓
励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至
第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。”本公司的子公司—和田海螺型材有限责
任公司所生产产品符合优惠目录,2020年免征企业所得税。
注4、根据缅甸《外国投资法》的规定:注册成立并获得了投资委员会许可的制造企业或服务企业提
供连续三年的所得税免税优惠。本公司的子公司—缅甸海螺(曼德勒)绿色建材有限责任公司所生产产品
符合优惠条件,2020年免征企业所得税。
注5、根据泰国《促进投资法》的规定:公司或法人股份公司获得促进投资的,可以获免企业所得税。
本公司的子公司—海螺建材(泰国)有限责任公司所生产产品符合优惠条件,2020年免征企业所得税。
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3、其他

七、 务报表项合并财 目注释
1、 币资金货
:单位 元
目项 末期 额余 初余额期
现库存 金
260,662.38 216,656.34
银行存款 626,209,645.82 578,306,476.59
其 货币他 资金
3,800,000.00 659,074.87
计合 630,270,308.20 579,182,207.80
:其中 放 境外 总存 在 的款项 额
37,792,868.49 45,249,420.78
其 说明他
截止2020年6月30 ,本 、冻 , 。日 质押 结 或 回风险款项公司不存在 有潜在收
:受限 金明其中 制的货币资 细如下
目项 末期 余额 期初余额
大 定期存单额可转让
100,000,000.00 100,000,000.00
计合
100,000,000.00 100,000,000.00
截止2020年6月30日,本公 货币资 包 人民币司 金中 含 100,000,000.00 大额 转让 存单元 可 定期 ,本公 于司 2019
年8月8 , , 三 ,日 买 产 其属 行 款产品 期 年利率开户购 该 品 于央行发 的标准化存 限 年 票面 4.18%,该定期存
。单存 方可 需 银行转让满半年以上 根据资金 求通过 或赎回
2、 易性金融资产交
:位单 元
目项 末余额期 期 额初余
计 计公允价 量 其变 当期损以 值 且 动 入
的 融资益 金 产
210,000,000.00 160,640,000.00
:其中
银 理 产品行 财 210,000,000.00 160,640,000.00
:其中
计合 210,000,000.00 160,640,000.00
:他其 说明
3、 融资产衍生金
:单位 元
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项目 末期 余额 期初余额
:其他说明
4、 据应收票
(1) 类应 列收票据分 示
:单位 元
项目 末期 余额 余额期初
商业承兑 据票
21,718,227.47 10,305,433.13
计合 21,718,227.47 10,305,433.13
:位单 元
类别
末期 余额 初 额期 余
账面 额余 账准坏 备
面价账

面 额账 余 坏账准备
账 价面

金额 比例 金额
计提比

金额 例比 金额
计提比

:其中
计按组合 提坏账
备的准 应收票据
22,861,
292.07
100.00
%
1,143,0
64.60
5.00%
21,718,
227.47
10,847,
824.34
100.00
%
542,391.
21
5.00%
10,305,
433.13
:中其
计合
22,861,
292.07
100.00
%
1,143,0
64.60
5.00%
21,718,
227.47
10,847,
824.34
100.00
%
542,391.
21
5.00%
10,305,
433.13
计 :坏按单项 提 账准备
:单位 元
名称
末期 余额
账面余额 坏账 备准 计提 例比 计 理由提
计 :按 提 账准备组合 坏
:位单 元
名称
末 额期 余
账面 额余 账准坏 备 计 例提比
业 兑汇商 承 票组合 22,861,292.07 1,143,064.60 5.00%
计合
22,861,292.07 1,143,064.60 --
:确 据的说明定该组合依

计 :提坏账准备按组合
:单位 元
名称 末期 余额
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面余账 额 备坏账准 计提比例
:确定该组 说明合依据的
一 计 , :如是按照 期信 损 般模型 收 据坏账 备 参照 应收款 披 方式 账 备 相关预 用 失 提应 票 准 请 其他 的 露 披露坏 准 的 信息
□ 适用 √ 不适用
(2)本 计 、 回或转回 备情况期 提 收 的坏账准
本 计 :期 提 准备坏账 情况
:单位 元
类别 期初余额
本 变期 动金额
末期 余额
计提 回收回或转 核销 其他
商 承兑 票业 汇
合组
542,391.21 600,673.39 1,143,064.60
计合 542,391.21 600,673.39 1,143,064.60
本 :其 坏 准备收 或 回金 要的中 期 账 回 转 额重
□ 适用 √ 不 用适
(3) 末期 质 的 收票公司已 押 应 据
:单位 元
项目 末 金额期 已质押
(4) 末 未期 公 或贴现且在 负债 的应司已背书 资产 表日尚 到期 收票据
:位单 元
项目 末期 终止确认金额 末未终止确认金额期
(5) 末 未公司 出 人 履约 其 应收账 的 据期 因 票 而将 转 款 票
:单位 元
项目 末期 应 账款转 收 金额
他 明其 说
(6)本 实际 收期 核销的应 票据情况
:位单 元
项目 核销金额
:其中重要的 票据应收 核销情况
:位单 元
单位 称名 收票 质应 据性 核销 额金 销原核 因 的 销 序履行 核 程
款 关项是否由 联
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交易产生
:应收票据核销说明
5、应收账款
(1) 类应 款分收账 披露
:单位 元
类别
末期 余额 余期初 额
余额账面 坏账准备
价账面

账面余额 账准坏 备
账 价面

金额 例比 额金
计提比

金额 比例 金额
计提比

:中其
计组合按 提坏账
准 的 收账备 应 款
308,93
3,628.9
3
100.00
%
18,319,
712.92
5.93%
290,61
3,916.0
1
237,56
1,100.2
5
100.00
%
17,825,
978.66
7.50%
219,735,
121.59
:其中
计合
308,93
3,628.9
3
100.00
%
18,319,
712.92
5.93%
290,61
3,916.0
1
237,56
1,100.2
5
100.00
%
17,825,
978.66
7.50%
219,735,
121.59
计 :按 准备单项 提坏账
:单位 元
名称
末余额期
账面余额 账准坏 备 计提比例 计 理由提
计 :坏按组合 提 账准备
:单位 元
名称
末期 余额
账面余额 坏账 备准 计提 例比
1 小计以内年 296,148,085.44 14,156,809.13 5.00%
1至 2年 7,508,783.73 1,501,756.75 20.00%
2至 3年 5,231,225.45 2,615,612.73 50.00%
3 以上年 45,534.31 45,534.31 100.00%
计合 308,933,628.93 18,319,712.92 --
:定 组合 的说明确 该 依据

计 :按 合 提 备组 坏账准
:位单 元
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名称
末期 余额
面账 余额 备坏账准 计提比例
:合依据的说确定该组 明
一 计 , :是按 损失 应 坏账准备 他应收款的披 方式 露 账准备 关 息如 照预期信用 般模型 提 收账款 请参照其 露 披 坏 的相 信
□ 适用 √ 适不 用
按账 露龄披
:单位 元
账龄 末期 余额
1 (内年以 含 1 )年 296,148,085.44
296,148,085.44
1至 2年 7,508,783.73
2

3

5,231,225.45
3年以上 45,534.31
3

4

45,534.31
计合 308,933,628.93
(2)本 计 、 回或转回 备情况期 提 收 的坏账准
本 计 :期 提 准备坏账 情况
:单位 元
类别 期初余额
本 变期 动金额
末期 余额
计提 回收回或转 核销 其他
坏 准备账
17,825,978.66 2,460,413.73 1,966,679.48 18,319,712.91
计合 17,825,978.66 2,460,413.73 1,966,679.48 18,319,712.91
本 :其 期坏账 收 或转回 额 要的中 准备 回 金 重
:单位 元
单位 称名 回或 额收 转回金 回 式收 方
(3)本期 的 况实际核销 应收账款情
:单位 元
项目 金额核销
:其中重 应收 况要的 账款核销情
:单位 元
名单位 称 账款性质应收 核销金额 核销原因 履行 核销 序的 程
项是否 联款 由关
易产生交
:收 款核 明应 账 销说
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(4) 末按欠 方 集的 前 名 应收款 归 期 余额 五 的 账款情况
:单位 元
称单位名 末应收账款期 余额
末 计占应收账款 额合期 余 数
的比例
末账准坏 备期 余额
末期 五名应收余额前
账款汇总
26,054,444.78 8.43% 1,302,722.24
计合
26,054,444.78 8.43%
(5)因金融资产 移而 止 认的应 款转 终 确 收账
(6) 、移应收 款 继续 形成的 产 债金转 账 且 涉入 资 负 额
:说其他 明
6、应 款项收 融资
:单位 元
项目 末期 余额 期初余额
汇票银行承兑 662,912,892.42 738,161,075.44
计合
662,912,892.42 738,161,075.44
本应收 融资 及公 动款项 期增减变动 允价值变 情况
□ 用适 √ 不适用
一 计 , :预期信用损失 模型 应 款项融 值 备 请参 其 应收 披露方 披 减值 相 信如是按照 般 提 收 资减 准 照 他 款的 式 露 准备的 关 息
□ 适用 √ 不适用
:他其 说明
于2020年6月30 ,本 对 计 。日 公司认 收款项融资 期信为无需 应 提预 用减值准备
7、预付款项
(1) 款 龄列示预付 项按账
:单位 元
账龄
末期 余额 期初余额
金额 例比 额金 比例
1
内年以
233,271,660.23 99.70% 101,088,123.81 99.30%
1至 2年 702,766.86 0.30% 702,766.86 0.69%
2

3

7,950.28 0.01%
计合 233,974,427.09 -- 101,798,840.95 --
账 超过龄
1
未 :金额重 的 付款 结 原 的说年且 要 预 项 及时 算 因 明
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(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总额的
比例
账龄 未结算原因
第一名
62,883,757.76 26.88%
一年以内 货物未到
第二名
23,247,275.00 9.94%
一年以内 货物未到
第三名
19,750,875.00 8.44%
一年以内 货物未到
第四名
16,815,612.00 7.19%
一年以内 货物未到
第五名
13,140,000.00 5.62%
一年以内 货物未到
合计
135,837,519.76 58.06%
其他说明:
8、其他应收款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 167,410.02
其他应收款 32,016,012.57 8,707,408.28
合计 32,016,012.57 8,874,818.30
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款
167,410.02
合计 167,410.02
2)重要逾期利息
单位: 元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
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3) 计备坏账准 提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1) 类收股利分应
:单位 元
项目( 位或被投资单 ) 末期 余额 余期初 额
2) 的账龄超重要 过 1 收股利年的应
:单位 元
目项
(
或 投 单位被 资
)
末期 余额 账龄 未收回的 因原
判否发 值及其是 生减
依断 据
3) 计坏账 情准备 提 况
□ 适用 √ 不适用
:明其他说
(3)其他应收款
1) 类其他应收 性质分 情况款按款项
:单位 元
款项性质 末 面余期 账 额 面期初账 余额
用金备
242,708.02 419,852.68
应收出口退税 3,820,669.46 2,274,323.17
保证金及其他
32,368,049.37 10,428,646.71
计合 36,431,426.85 13,122,822.56
2) 计坏账 备 情况准 提
:单位 元
坏 准备账
一第 段阶 二阶段第 三 段第 阶
计合
未来 12个 预月 期
信用损失
个 续 预期整 存 期 信用损
失(未发生信用减值)
整个存续 用损期预期信
失(已发 用减生信 值)
2020年 1月 1 额日余 4,415,414.28 4,415,414.28
2020

1

1
日余额
—— —— —— ——
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本在 期
2020年 6月 30日余额 4,415,414.28 4,415,414.28
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 期末余额
1
年以内(含
1
年)
31,580,644.40
31,580,644.40
1

2

768,745.32
2至 3年 657,947.85
3
年以上
3,424,089.28
3至 4年 3,424,089.28
合计
36,431,426.85
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 4,415,414.28 4,415,414.28
合计
4,415,414.28 4,415,414.28
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明:
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5) 末款方归集 前五名的其他 收款 况按欠 的期 余额 应 情
:位单 元
单 称位名 项的性款 质 末期 额余 账龄
其他应 款占 收 期
末 计余额合 数的
比例
末坏 准备账 期 余

东海上 浦 税务局
第 20税务所
增值税退税 3,820,669.46 1年以内 10.49% 191,033.48
云南南 团销磷集
售有限公司
( )其他 货款
3,054,483.48 3-4
年以
8.38% 3,054,483.48
湖 四工程南省第
有限公司
未 票结算工程开

2,206,727.00 1 以内年 6.06% 110,336.35
潍 通 华达建坊 源
程 限公司筑工 有
门 安 费窗 装
1,725,106.08 1
年以内
4.74% 86,255.30
川大邑国网四 县
供 有限电 责任公

未 票 算电开 结 费 1,416,301.00 1年以内 3.89% 70,815.05
计合
-- 12,223,287.02 -- 33.55% 3,512,923.66
6) 助的应收涉及政府补 款项
:单位 元
单位名称 补助政府 项目名称 末余额期 末期 账龄
计 、收 间 金预 取的时
额及依据
7) 融资产转移而 止确 的 他应收因金 终 认 其 款
8) 、移 他应收 且 续涉 成的资 负 金额转 其 款 继 入形 产 债
:明其他说
9、 货存
司是 守 的披露要公 否需要遵 房地产行业 求

(1) 类分存货
:单位 元
项目
末余额期 期初余额
面余账 额
价存货跌 准备
账面价值 账 余额面
货 价准备存 跌
账面价值
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合同履约或 成
本 备减值准
同 约成或合 履
本减 准值 备
原材料 77,905,532.88 720,000.00 77,185,532.88 110,988,639.47 720,000.00 110,268,639.47
在产品
24,215,967.61 24,215,967.61 22,154,190.81 22,154,190.81
库存商品 442,883,605.76 5,201,931.84 437,681,673.92 325,359,973.03 6,051,931.84 319,308,041.19
在途物资
53,714,766.31 53,714,766.31 20,546,029.71 20,546,029.71
委托加工物资 999,537.09 999,537.09 655,770.62 655,770.62
合计
599,719,409.65 5,921,931.84 593,797,477.81 479,704,603.64 6,771,931.84 472,932,671.80
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位: 元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
720,000.00 720,000.00
库存商品 6,051,931.84 850,000.00 5,201,931.84
合计
6,771,931.84 850,000.00 5,921,931.84
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位: 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位: 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销
/
核销 原因
其他说明:
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11、持有待 资售 产
:单位 元
项目 末期 面 额账 余 减值准备 末账期 面价值 价值公允 计预 处置费用 计处置时间预
:其 明他说
12、一年 流动内到期的非 资产
:单位 元
项目 末余额期 期初余额
权的债 投资重要 / 权其他 投资债
:位单 元
权债 项目
末 额期 余 初余额期
值面 面利票 率 际利率实 期到 日 面值 率票面利 际 率实 利 到期日
:说其他 明
13、 资产其他流动
:单位 元
项目 末余额期 期初余额
值税增 留抵税额 30,864,221.94 33,661,070.29
得税所 预缴税额
706,865.57 1,053,780.16
计合 31,571,087.51 34,714,850.45
:明其他说
14、 权债 投资
:单位 元
目项
末期 余额 期初 额余
账 余面 额 减值准备 面 值账 价 账面 额余 值准减 备 面价值账
权要 债 投重 的 资
:单位 元
权项债 目
末期 余额 额期初余
面值 率票面利 实际利率 到期日 面值 票面利率 际利实 率 到期日
计值准减 备 提情况
:单位 元
账准备坏
一第 阶段 二 段第 阶 三第 阶段
计合
未来
12
预个月 期 整个存续 用损期预期信 预期整个存续期 信用损
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信用损失 失
(
未发生 减值信用
)

(
已 用减值发生信
)
2020年 1月 1日余额
本在 期
—— —— —— ——
本 大损失准备 变动 额 的账面 变 情况期 金 重 余额 动
□ 适用 √ 不 用适
:其 明他说
15、 权其他 投债 资
:单位 元
项目 期 余初 额 计应 利息
本期公允
价值变动
末 额期 余 本成
计累 公允
动价值变
计累 在其
他 收综合
益中确认
失准的损

备注
权的 投资重要 其他债
:单位 元
权项目其他债
末期 余额 期 余额初
值面 面利率票 利实际 率 到期日 值面 面利票 率 际利率实 期到 日
计减值 情准备 提 况
:单位 元
坏账准备
一阶第 段 二第 阶段 三阶段第
计合
未来 12个月预期
用损失信
整个 期预存续 期信用损
失(未发生信用减值)
整 期预期信个存续 用损
失( 发生信用减值已 )
2020

1

1
日 额余
本期在
—— —— —— ——
本 大损失 期 动金额 的 面余 动情况准备 变 重 账 额变
□ 用适 √ 适用不
:明其他说
16、长 应 款期 收
(1)长期 况应收款情
:单位 元
项目
末期 余额 期初余额
现率区间折
账 额面余 坏账准备 价值账面 账面余额 坏账准备 账面价值
减值情况坏账准备
:单位 元
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坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2020年 1月 1日余额
在本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位: 元
被投资
单位
期初余
额(账
面价
值)
本期增减变动
期末余
额(账
面价
值)
减值准
备期末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
江苏海
螺建材
有限责
任公司
48,726,
602.36
17,945,
715.49
66,672,
317.85
广西建
工海螺
贸易有
限责任
公司
23,766,
596.94
23,766,
596.94
小计
72,493,
199.30
17,945,
715.49
90,438,
914.79
二、联营企业
合计
72,493,
199.30
17,945,
715.49
90,438,
914.79
其他说明
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18、 权其他 工 投资益 具
:单位 元
项目 末期 余额 初 额期 余
本 权分 露 期非 易 益工项披 交 性 具投资
:单位 元
目名项 称
股确认的 利收

计 得累 利 计累 损失
收益其他综合
转入留 益存收
的金额
以公指定为 允
计 且价值 量 其
计入其他变动
综 原合收益的

其他综合 益收
转 留 收益入 存
的原因
:其 说明他
19、其 非 动金 产他 流 融资
:单位 元
项目 末期 余额 余期初 额
:其 说明他
20、 地投资性房 产
(1)采 本计 式的投资用成 量模 性房地产
√ 适用 □ 不适用
:单位 元
项目 、 物房屋 建筑 权土地使用 建在 工程 计合
一、账面原值
1.
期初余额
3,507,982.55 3,507,982.55
2.本期增加金额

1
)外购
(2)存货\ 定 产固 资 \
在建 转工程 入

3
)企业合 增并 加
3.
本 少期减 金额
(1)处置

2
)其他转出
4.
末期 余额
3,507,982.55 3,507,982.55
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二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 1,251,157.61 1,251,157.61
2.本期增加金额 70,159.66 70,159.66
(1)计提或摊销 70,159.66 70,159.66
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 1,321,317.27 1,321,317.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,186,665.28 2,186,665.28
2.期初账面价值 2,256,824.94 2,256,824.94
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
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21、 定资产固
:单位 元
目项 末期 余额 额期初余
固定资产 1,148,165,922.68 1,206,741,589.79
计合
1,148,165,922.68 1,206,741,589.79
(1)固 情况定资产
:单位 元
项目 屋及建筑物房 机 设备器 输 具运 工 子电 设备 计合
一、 :账 原值面
1.期 余初 额 924,453,575.21 2,072,210,572.23 33,113,700.61 45,996,423.59 3,075,774,271.64
2.
本期增加金

1,796,810.72 6,553,132.51 817,289.30 760,443.36 9,927,675.89
(1)购置 4,370,542.13 817,289.30 760,443.36 5,948,274.79

2
) 建在 工
程转入
1,796,810.72 2,182,590.38 3,979,401.10
(3) 合企业
增并 加
3.本 少金期减

17,033,739.79 3,806,566.00 20,840,305.79

1
)处置或
废报
17,033,739.79 3,806,566.00 20,840,305.79
4.
末期 余额
926,250,385.93 2,061,729,964.95 30,124,423.91 46,756,866.95 3,064,861,641.74
二、 计累 折旧
1.
期初余额
343,096,256.32 1,462,765,123.40 22,561,048.76 39,056,740.64 1,867,479,169.12
2.本 增加金期

16,470,762.35 43,427,663.93 1,272,160.08 563,767.24 61,734,353.60

1
)计提
16,470,762.35 43,427,663.93 1,272,160.08 563,767.24 61,734,353.60
3.
本 少期 金减

10,264,750.39 3,806,566.00 14,071,316.39
(1) 置处 或
报废
10,264,750.39 3,806,566.00 14,071,316.39
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4. 末期 余额 359,567,018.67 1,495,928,036.94 20,026,642.84 39,620,507.88 1,915,142,206.33
三、减 准备值
1.期 余初 额 1,553,512.73 1,553,512.73
2.本期增加金

(1)计提
3.本 少期 金减

(1)处置或
报废
4. 末期 额余 1,553,512.73 1,553,512.73
、账面四 价值
1. 末 面期 账 价

566,683,367.26 564,248,415.28 10,097,781.07 7,136,359.07 1,148,165,922.68
2. 面价期初账

581,357,318.89 607,891,936.10 10,552,651.85 6,939,682.95 1,206,741,589.79
(2)暂 固定资产情时闲置的 况
:位单 元
项目 值账面原 计累 折旧 准减值 备 价值账面 备注
机器设备 3,749,985.00 2,196,472.27 1,553,512.73
(3)通过融资租赁 入的 定 产情况租 固 资
:单位 元
目项 账面 值原 计折旧累 准备减值 账 价面 值
(4)通过 赁 出 固定经营租 租 的 资产
:单位 元
项目 末 价值期 账面
(5)未办 权妥产 定资产情况证书的固
:单位 元
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108
项目 账面价值 未办 权妥产 因证书的原
建筑物房屋及 7,034,046.96 未最终决算
他说明其
(6)固定资 清理产
:位单 元
项目 末期 余额 期 余额初
其 说他 明
22、在建工程
:单位 元
目项 末余额期 额期初余
建 程在 工 235,010,340.11 105,672,737.16
工程物资
644,924.97
计合 235,010,340.11 106,317,662.13
(1)在建工程情况
:单位 元
项目
末期 余额 期初余额
账 额面余 减值准备 价值账面 账面余额 减值准备 账面价值
型材国外地区
项目
192,464,863.46 192,464,863.46 94,601,194.87 94,601,194.87
二英德 型材铝
项期 目
35,825,124.01 35,825,124.01 6,704,649.41 6,704,649.41
广西新 材型建
目项
6,720,352.64 6,720,352.64 4,366,892.88 4,366,892.88
计合
235,010,340.11 235,010,340.11 105,672,737.16 105,672,737.16
(2) 本重 在 工程 期变动 况要 建 项目 情
:位单 元
项目
称名
算预

期初
余额
本期
加增
金额
本期
转入
固定
资产
金额
本期
他其
少减
金额
末期
余额
工程
计累
投入
占预
算比

工程
度进
利息
本资
化累
计金

其中:
本期
息利
本资
化金

本期
息利
本资
率化
金资
来源
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国外
材型
目项
30,000
.00
94,601
,194.8
7
97,863
,668.5
9
192,46
4,863.
46
64.15
%
64.15
2,264,
514.71
1,495,
696.36
2.92% 其他
德英
型铝
材项

5,400.
00
6,704,
649.41
33,099
,875.7
0
3,979,
401.10
35,825
,124.0
1
66.34
%
66.34 其他
广西
铝材
项目
30,000
.00
4,366,
892.88
2,353,
459.76
6,720,
352.64
2.24% 2.24 其他
计合
65,400
.00
105,67
2,737.
16
133,31
7,004.
05
3,979,
401.10
235,01
0,340.
11
-- --
2,264,
514.71
1,495,
696.36
--
(3)本 计期 在 工程 情提 建 减值准备 况
:单位 元
目项 本 计期 提金额 计提原因
其他说明
(4)工 资程物
:单位 元
项目
末余额期 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 备准 账 价面 值
料工程用 644,924.97 644,924.97
计合
644,924.97 644,924.97
:他 明其 说
23、生产 生 资产性 物
(1)采 本计量模式 生 性生用成 的 产 物资产
□ 适用 √ 不 用适
(2)采 计用 量 性生物资公允价值 模式的生产 产
□ 适用 √ 适用不
24、油气资产
□ 用适 √ 不适用
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25、 权 产使用 资
:单位 元
项目 计合
:明其他说
26、无形资产
(1) 产情况无形资
:单位 元
目项 权土 使地 用 权专利 术非 技专利 计 机软件算 计合
一、账 原值面
1. 余额期初 325,817,839.58 6,000,000.00 2,730,498.66 334,548,338.24
2.
本期 加增
额金
3,418.80 3,418.80
(1)购置 3,418.80 3,418.80

2
)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本 少金期减


1
)处置
4.
末 额期 余
325,817,839.58 6,000,000.00 2,733,917.46 334,551,757.04
二、 计累 摊销
1.
期初余额
58,013,429.40 6,000,000.00 1,754,783.18 65,768,212.58
2.本期增加
金额
2,923,302.91 130,703.73 3,054,006.64

1
)计提
2,923,302.91 130,703.73 3,054,006.64
3.
本 少减期
金额
(1)处置
4. 末 额期 余 60,936,732.31 6,000,000.00 1,885,486.91 68,822,219.22
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三、减值准备
1. 初期 余额
2.本 增加期
金额
(1)计提
3.本 少期减
额金
(1)处置
4. 末期 余额
、账面 值四 价
1. 末账面期
价值
264,881,107.27 848,430.55 265,729,537.82
2. 初 面期 账
价值
267,804,410.18 975,715.48 268,780,125.66
本 末通 公司 研发形 的 形资 形 产 额的期 过 内部 成 无 产占无 资 余 比例 0.00%。
(2)未办 权 权证 用 情况妥产 书的土地使
:单位 元
项目 账面价值 未办 权妥 书的产 证 原因
:明其他说
27、开发支出
:位单 元
项目 期初余额
本 额期增加金 本 少期减 金额
末期 额余
内 开部 发
支出
其他
认 无确 为
形资产
转 当期入
损益
计合
其他 明说
28、 誉商
(1)商 原誉账面 值
:单位 元
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被 名投资单位
誉称或形成商
的事项
期初余额
本期增加 本 少期减
末 额期 余
企业合并形成

处置
计合
(2) 减商誉 值准备
:单位 元
被 名投资单位
称或形成商誉
的事项
期 余额初
本期增加 本 少期减
末期 余额
计提 处置
计合
商 在资产 或 产组组 关 息誉所 组 资 合的相 信
明商 试说 誉减值测 过程、 数关键参 ( 计未来 长如预 现 值时的预测 率金流量现 期增 、 长稳定期增 率、 润率利 、折现率、 测预 期
) :商誉减值 认方法等 及 损失的确
商誉减 测试 影值 的 响
其他说明
29、长 待 费用期 摊
:单位 元
目项 期 额初余 本期增 金加 额 本期摊销金额 少其 减 额他 金 末期 余额
装房屋 修改造费

553,883.69 1,422,380.59 1,108,888.16 867,376.12
计合 553,883.69 1,422,380.59 1,108,888.16 867,376.12
其他说明
30、 得税资产递延所 /递 得税延所 负债
(1)未 的递 资经抵销 延所得税 产
:单位 元
项目
末期 余额 余额期初
可抵扣暂 性差时 异 递 所得税延 资产 可 扣暂时 差抵 性 异 递延 税资产所得
产 值准资 减 备 23,844,377.34 5,187,434.44 23,844,377.34 5,187,434.44
未交 实 利润内部 易 现
1,777,587.61 264,020.95 1,777,587.61 264,020.95
递延收益 3,115,449.28 467,317.39 3,115,449.28 467,317.39
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计合 28,737,414.23 5,918,772.78 28,737,414.23 5,918,772.78
(2)未 延所得税经抵销的递 负债
:单位 元
项目
末期 余额 初余期 额
时性应纳税暂 差异 所 债递延 得税负 应纳税 异暂时性差 递延所得税 债负
一固 资 全额 次定 产 税
扣前 除
633,606.06 158,401.52 633,606.06 158,401.52
计合
633,606.06 158,401.52 633,606.06 158,401.52
(3)以抵 后 额列 递延所 税 产或销 净 示的 得 资 负债
:位单 元
项目
递延 产所得税资 和负
末 抵金额债期 互
抵 所得税资销后递延
末产 债期或负 余额
得税递延所 资产和负
债 抵金额期初互
抵 所得税资销后递延
产或 债期 余负 初 额
递延所 资得税 产 5,918,772.78 5,918,772.78
递延所 税 债得 负 158,401.52 158,401.52
(4)未确 延所得 资 明细认递 税 产
:单位 元
项目 末期 额余 期初余额
抵可 扣亏损
162,102,617.43 162,102,617.43
减值准备资产 6,972,829.94 6,972,829.94
递延收益
54,164,806.66 54,164,806.66
计合 223,240,254.03 223,240,254.03
(5)未确认递延 税资 亏损 年所得 产的可抵扣 将于以下 度到期
:单位 元
年份 末期 金额 期初金额 备注
2020 23,785,118.00 23,785,118.00
2021 4,838,432.50 4,838,432.50
2022 25,108,046.04 25,108,046.04
2023 50,862,440.99 50,862,440.99
2024 57,508,579.90 57,508,579.90
计合 162,102,617.43 162,102,617.43 --
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:其他 明说
31、 他非流 产其 动资
:位单 元
项目
末期 额余 期 额初余
账面 额余 值准减 备 价账面 值 账 余额面 减值准备 账面价值
工程款项预付
8,447,373.
71
8,447,373.
71
8,987,282.
27
8,987,282.
27
款项预付设备
15,703,755
.76
15,703,755
.76
51,834,809
.84
51,834,809
.84
预付土 项地款
6,122,532.
00
6,122,532.
00
计合
30,273,661
.47
30,273,661
.47
60,822,092
.11
60,822,092
.11
:其他说明
32、 期借短 款
(1) 类款短期借 分
:单位 元
项目 末期 余额 余额期初
保证借款 96,000,000.00 96,000,000.00
用借信 款
650,000,000.00 650,000,000.00
计合 746,000,000.00 746,000,000.00
类 :期借款 说短 分 的 明
2018
年10月30日, 芜 术徽 螺集 限责任 司 中国 行 份 限公 技 订最高额安 海 团有 公 与 建设银 股 有 司 湖经济 开发支行签 保证合同,为
本公司在2018年10月30 至日 2020年10月29 订的 金 同日期间签 人民币资 借款合 、外汇资 同金借款合 、 议银行承兑协 、 用证信 开
、 议 一 ,证 同 出具 协 系列债 提 连带 保证 该 高 保证 保 责 最高 民合 保函 等 务 供 责任 最 额 项下的 证 任 限额为人 币1 , 期间亿元 保证
办 计按债 单笔授信业 别 算务人 理的 务分 , 信业 同 日起至债 主合同项下的 务履 期 届即自单笔授 务的主合 签订之 务人在该 债 行 限
三 。满后 年止
(2) 未已 期 偿还 短 借款逾 的 期 情况
本 末 未期 已逾 偿 的短 总 为期 还 期借款 额 0.00 , 未 :其中 逾 期借款情元 重要的已 期 偿还的短 况如下
:位单 元
借款单位 末余额期 借款利率 期时逾 间 率逾期利
:明其他说
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33、交易性金融负债
:单位 元
项目 末期 额余 期 余初 额
:其中
:其中
:他 明其 说
34、衍生 融 债金 负
:单位 元
项目 末期 额余 初余期 额
:说其他 明
35、应 票据付
:单位 元
类种 末期 余额 额期初余
银行承兑汇票
370,700,000.00 100,000,000.00
计合 370,700,000.00 100,000,000.00
本 末 未期 已到期 支 应付付的 票据总额为
0.00
。元
36、应付账款
(1) 付 示应 账款列
:单位 元
项目 末 额期 余 期初余额
料应 材 劳 款付 务 140,553,750.12 128,473,797.27
付工程 款应 设备
9,889,483.35 2,852,833.71
他其 1,992,129.88 5,942,495.60
计合
152,435,363.35 137,269,126.58
(2)账 超龄 过 1年的 应付账重要 款
:单位 元
项目 末 额期 余 未 还 结转偿 或 的原因
对宁 有限公司辽 隆博 外贸易
404,350.00
未货物 结算
大 一连 诚自动化 有限设备 公司 357,000.00 质保金
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春光五金有限公司 486,952.70 货物未结算
合肥市徽创机械制造有限公司 267,430.40 质保金
浙江萧云建设有限公司 250,444.01 工程未结算
合计 1,766,177.11 --
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 138,294,297.87 110,410,246.28
其他款项
1,825,289.46 94,264.28
合计 140,119,587.33 110,504,510.56
(2)账龄超过 1年的重要预收款项
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
安徽省金鹏节能科技有限公司
300,000.00
订单保证金
南通胡忠建材有限公司 300,000.00 订单保证金
郑州盛和建材有限公司
250,000.00
订单保证金
合肥家进商贸有限公司 200,000.00 订单保证金
徐州浩正建材科技有限公司
200,000.00
订单保证金
合计 1,250,000.00 --
其他说明:
38、合同负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位: 元
项目 变动金额 变动原因
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39、应付职工薪酬
(1)应 薪酬列示付职工
:单位 元
目项 期初余额 本期 加增 本 少期减 末期 额余
一、短期薪酬 54,279,502.43 173,073,294.56 181,778,405.78 45,574,391.21
二、离 后福利职 - 定设
计划存提
217,124.23 14,653,974.07 12,138,574.24 2,732,524.06
计合 54,496,626.66 187,727,268.63 193,916,980.02 48,306,915.27
(2) 薪酬列短期 示
:单位 元
项目 余期初 额 本期 加增 本 少期减 末期 余额
1
、工资、奖金、津贴
补贴和
53,950,029.40 121,830,712.31 151,034,331.32 24,746,410.39
2、职工福利费 7,353,534.81 7,323,857.72 29,677.09
3
、 会保险费社
124,047.05 7,411,249.08 7,006,547.80 528,748.33
:其 疗保中 医 险

107,907.05 6,886,442.86 6,615,103.29 379,246.62
险工伤保

14,413.30 165,016.85 150,177.02 29,253.13
生育保险

394.30 339,099.56 222,051.69 117,442.17
险其他保
1,332.40 20,689.81 19,215.80 2,806.41
4、住房公积金 10,163.20 35,719,578.42 16,021,448.75 19,708,292.87
5
、 经费和职工教工会
经费育
195,262.78 758,219.94 392,220.19 561,262.53
计合 54,279,502.43 173,073,294.56 181,778,405.78 45,574,391.21
(3) 计划设 提存 列定 示
:位单 元
项目 期 余初 额 本期增加 本 少减期 末期 余额
1
、 本基 老保养 险
207,910.03 11,999,287.31 9,967,407.48 2,239,789.86
2、 保 费失业 险 9,214.20 487,036.57 430,817.28 65,433.49
3
、 业年企 金缴费
2,167,650.19 1,740,349.48 427,300.71
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计合 217,124.23 14,653,974.07 12,138,574.24 2,732,524.06
:其他说明
40、 税费应交
:单位 元
项目 末余额期 期初余额
值税增 5,719,213.91 5,025,810.05
企业所得税
2,579,301.70 4,463,112.25
个人所得税 62,199.99 80,055.76
市 设税城 维护建
380,125.66 320,485.13
教育费附加 173,752.13 154,666.34
方教育附加地
115,834.75 103,110.88
房 税产 1,468,994.58 1,957,156.08
印 税花
560,020.63 150,102.91
利基金水 333,691.39 233,024.10
使 税土地 用
1,921,165.57 1,906,983.08
其他 种税 453,139.66
计合
13,314,300.31 14,847,646.24
:其他说明
41、其他应 款付
:位单 元
项目 末余期 额 期 余额初
应付利息
811,275.00
其他应付款 127,219,363.02 71,862,284.81
计合
127,219,363.02 72,673,559.81
(1)应付利息
:单位 元
目项 末期 余额 期 额初余
短 利息期借款应付 811,275.00
计合
811,275.00
未 :已 付的利息重要的 逾期 支 情况
:单位 元
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借款单位 逾 金额期 期 因逾 原
:其他说明
(2)应 股利付
:单位 元
目项 末期 余额 期初余额
,其 说明 要 超他 包括重 的 过 1 未 , 未 :年 支 股 付原因付的应付 利 应披露 支
(3)其他应付款
1)按款项性质 其他列示 应付款
:单位 元
项目 末期 余额 期初余额
质保金 2,295,258.19 1,886,211.33
预提费用
32,718,456.17 22,481,911.49
证金及代收款保 项 32,287,721.05 39,779,205.17
其他 项款
59,917,927.61 7,714,956.82
计合 127,219,363.02 71,862,284.81
2)账龄超过 1 的 要其他 付年 重 应 款
:单位 元
目项 末期 余额 未偿 或结 因还 转的原
川省 峰物 司四 雄 流有限公
1,000,000.00
运输保证金
州 皓广 市 航运 司输有限公 900,000.00 运输保证金
芜 海洋 司湖 物流有限公
700,000.00
运输保证金
芜湖 流有限公顺驰物 司 610,000.00 证金运输保
芜湖市安得 流有 公物 限 司
500,000.00
运输保证金
计合 3,710,000.00 --
他说明其
42、 有 售负持 待 债
:位单 元
项目 末期 额余 期初余额
:其 说他 明
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43、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
44、其他流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债券名

面值
发行日

债券期

发行金

期初余

本期发

按面值
计提利

溢折价
摊销
本期偿

期末余

其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 135,000,000.00 75,000,000.00
合计
135,000,000.00 75,000,000.00
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
2019年7月31日,安徽海螺集团有限责任公司与中国进出口银行安徽分行签订保证合同,为本公司控股子
公司海螺建材(泰国)有限公司2019年7月31日签订最高额2亿元境外投资固定资产借款合同提供连带责任
保证,该借款期限为十年,自首次放款日起算,就借款合同项下的每笔债务而言,保证期间为该笔债务履
行期届满之日起三年。
46、应付债券
(1)应付债券
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
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(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位: 元
债券名

面值
发行日

债券期

发行金

期初余

本期发

按面值
计提利

溢折价
摊销
本期偿

末期 余

计合
-- -- --
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
外发行在
金 工的 融

期初 本期增加 本 少期减 末期
数量 值账面价 数量 值账面价 数量 值账面价 数量 值账面价
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位: 元
项目 末期 余额 额期初余
其他说明
48、长期应付款
单位: 元
项目 末期 余额 额期初余
(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 末期 余额 额期初余
其他说明:
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(2)专项应付款
:位单 元
项目 余额期初 本期增加 本 少期减 末余额期 形成原因
:他说其 明
49、长 工薪期应付职 酬
(1)长 职 表期应付 工薪酬
:单位 元
项目 末 额期 余 期初余额
(2) 计划设 受益 动 况定 变 情
计划义 :设定 务 值受益 现
:单位 元
项目 本期发生额 上期发 额生
计划 :产资
:单位 元
目项 本 发 额期 生 上期发生额
计划 ( )设 债 净资产定受益 净负
:单位 元
目项 本期发生额 发生上期 额
计划 、对 未来 、 :的内 相 公司 现金 和不确定性的 响说设定受益 容及与之 关风险 流量 时间 影 明
计划 大 :设 受益 重 假 及敏感 分 结果定 精算 设 性 析 说明
:其他说明
50、 计预 债负
:单位 元
目项 末余期 额 期初余额 原形成 因
, 计 、 计 :包括重要 相关重要假 说明其他说明 预 负债的 设 估
51、递延收益
:位单 元
项目 余期初 额 本 加期增 本 少期减 末期 余额 原因形成
与资产相 政府关
助补
57,280,255.94 1,740,000.00 55,540,255.94
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计合 57,280,255.94 1,740,000.00 55,540,255.94 --
:涉及政 助 项目府补 的
:单位 元
债项负 目 初余额期
本 新期 增
补助金额
本 计入期
业 收营 外
入金额
本 计期 入
其他收益
金额
本期冲减
本成 费用
金额
其他变动 末期 余额
与资产相
关/ 益与收
相关
区宁波厂
偿拆迁补
54,164,806
.66
1,740,000.
00
52,424,806
.66
与资产相

资产固定
投资补助
833,885.00 833,885.00
资产与 相

都厂区成
补拆迁 助
2,281,564.
28
2,281,564.
28
与资产相

:他说其 明
本 计 ,计入当期 益 额中 收期 损 金 入其他 益1,740,000.00 。元
52、 他非其 流动负债
:单位 元
项目 末余额期 期初余额
:说明其他
53、 本股
:单位 元
初余期 额
本 (减次变动增 +、-)
末期 余额
新发行 股 送股 公积金转股 其他 小计
份总数股
360,000,000.
00
360,000,000.
00
:其他说明
54、 权其他 工益 具
(1) 末 、 本期 发行 的 先股 永 债 其他 工具基 况在外 优 续 等 金融 情
(2) 末 、发行 优 股 续债 具期 在外的 先 永 等金融工 变动情况表
:单位 元
发行在外
金融工的

期初 本 增加期 本 少期减 末期
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
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权 本 、 , 计 :其他 工具 增 变动情 动 因说明 及 关会 的依据益 期 减 况 变 原 以 相 处理
:他 明其 说
55、 本资 公积
:位单 元
项目 期初余额 本 加期增 本 少期减 末期 余额
本资 溢价( 本股 溢价)
426,736,056.49 426,736,056.49
本资 公积其他 14,242,587.44 14,242,587.44
计合
440,978,643.93 440,978,643.93
, 本 、 :其 明 包 动情 因他说 括 期增减变 况 变动原 说明
56、 存股库
:单位 元
项目 初余额期 本期增加 本 少减期 末期 额余
, 本 、 :他说明 期 减变动 况 动原 明其 包括 增 情 变 因说
57、其他 合 益综 收
:单位 元
目项 初 额期 余
本期发生额
末期
余额
本期所
前得税
发生额
减: 计前期
其他综入
合收益当
期转入损

减: 期前
计入其
他综合
收益当
转入期
留存收

减: 得所
税费用
税后归
属于母
公司
税后归
少属于
东数股
二、 类将重分 损 的其进 益 他综
合收益
6,539,197
.15
6,539,
197.15
币 务报 差外 财 表折算 额
6,539,197
.15
6,539,
197.15
计其 综合他 收益合
6,539,197
.15
6,539,
197.15
, 对 :他 金流量套 有效部分转 套期 认金其 说明 包括 现 期损益的 为被 项目初始确 额调整
58、 项专 储备
:位单 元
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项目 期初余额 本期增加 本 少期减 末期 额余
, 本 、 :其 说 包括 期 变 情况 变 原 说明他 明 增减 动 动 因
59、 公积盈余
:单位 元
目项 期初余额 本期 加增 本 少减期 末期 余额
盈法定 余公积 270,542,263.31 270,542,263.31
计合
270,542,263.31 270,542,263.31
, 本 、 :余公积说 增减变动情 动原盈 明 包括 期 况 变 因说明
60、未 利润分配
:单位 元
目项 本期 上期
末未调整前上 润期 分配利
1,391,631,633.46 1,380,031,310.91
未调整后期初 配利分 润 1,391,631,633.46 1,380,031,310.91
:本加 归属于 司 有者的 利期 母公 所 净 润
4,055,960.12 2,846,817.80
应付 股股利普通 10,800,000.00
末未期 配 润分 利
1,384,887,593.58 1,382,878,128.71
未 :调 分 利 明细整期初 配 润
1)、 《 计 》 , 未会 关新规定 调整 影响期 配利由于 企业 准则 及其相 进行追溯 初 分 润 0.00 。元
2)
、 计 , 未政策 期 利润由于会 变更 影响 初 分配
0.00
。元
3)、 大 计 , 未由 错更正 影响期 分配 润于重 会 差 初 利 0.00 。元
4)、 一 , 未由于同 导 的合并 围 更 影 初 分配 润控制 致 范 变 响期 利 0.00 。元
5)
、 计 未其他 影 期 分配调整合 响 初 利润
0.00
。元
61、 本业 成营 收入和营业
:单位 元
项目
本 生额期发 上期发生额
收入 本成 收入 本成
营业主 务
1,593,872,113.28 1,415,919,526.49 1,633,939,283.10 1,446,559,636.69
务其他业 22,292,532.75 12,591,071.82 19,838,488.49 11,461,895.58
计合
1,616,164,646.03 1,428,510,598.31 1,653,777,771.59 1,458,021,532.27
:相关信息收入
:单位 元
类同分合 分部 1 分部 2 计合
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:其中
:中其
:中其
:其中
:其中
:其中
:其中
义 :与 约 相关 息履 务 的信

义 :与 摊 剩余 的 易 格相分 至 履约 务 交 价 关的信息
本 末 、 未 未 义 对报 合同 但尚 履行完毕的 务所 额为告期 已签订 履行或尚 履约 应的收入金 0.00 , , 计预 度确认元 其中 元 将于年
, 计 , 计 。收 于年度确认收 元预 于 度确认入 元预 将 入 将 年 收入
其 说明他
62、税 及 加金 附
:单位 元
项目 本期 生发 额 上期发生额
城 维 建设市 护 税 1,133,780.54 1,509,347.64
附教育费 加
513,001.24 675,483.98
房产税 4,986,036.97 4,525,440.63
地使用税土
6,711,650.35 8,976,039.91
车船使用税 27,151.36 61,003.22
印花税
1,410,613.11 817,331.29
地方 费附教育 加 341,659.50 441,358.50
税环境保护
3,454.99 4,233.85
计合 15,127,348.06 17,010,239.02
:其他说明
63、销售费用
:单位 元
项目 本 额期发生 上期发生额
工薪职 酬 39,837,425.92 43,166,848.35
折 费旧 456,607.99 673,488.74
办公及 费通讯 1,536,558.24 1,210,203.17
差费用出 7,531,677.69 9,483,999.58
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告 传费广 宣 2,082,465.64 2,046,410.62
费运输 21,578,242.98 16,158,900.09
仓储 卸装 费 3,375,162.85 3,328,314.59
其他 13,382,666.99 16,108,054.87
计合 89,780,808.30 92,176,220.01
:说其他 明
64、管 费用理
:单位 元
目项 本期发生额 期发生额上
职工薪酬 69,509,903.86 63,565,205.35
财产保险
463,325.98 498,838.35
折 摊销旧及 11,310,372.10 10,167,980.52
税费
763,232.43 788,536.28
用费商标使 1,293,319.27 1,468,616.68
办 费公及通讯
934,250.44 867,478.48
差旅费 580,763.45 781,955.97
水电气费
2,089,234.76 1,968,589.69
料物 消耗 1,687,760.84 875,692.37
他其
10,465,014.41 9,780,254.01
计合 99,097,177.54 90,763,147.70
:其他说明
65、 发费研 用
:单位 元
项目 本 生期发 额 上期发 额生
材模 发项目型 具研 771,952.67 1,103,377.00
门材 与模 项型 窗 板研发 目
1,996,615.15 2,295,652.40
稳 剂研定 发项目 1,484,630.12 2,042,931.88
计合
4,253,197.94 5,441,961.28
:其他说明
66、 费用财务
:单位 元
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项目 本 发生额期 上期 额发生
利息支出 14,333,900.28 15,097,535.35
收入利息 -3,742,729.09 -1,561,633.99
汇兑损益 -1,385,115.83 -564,866.35
其他 232,331.51 171,547.27
计合 9,438,386.87 13,142,582.28
:他说明其
67、其他收益
:位单 元
来产生其他 益的收 源 本期 生额发 上 生期发 额
税收返 及 励还 奖
7,929,810.49 12,370,516.02
递 益摊销 转延收 及 入 1,740,000.00 1,740,000.00
扶产业 奖引导 持 励
6,132,400.00
产 研发 励品 及专利奖 450,000.00 1,176,700.00
补贴社保及稳岗
2,315,800.52 97,971.45
其他项目 951,928.60 20,401.15
68、 收益投资
:单位 元
项目 本期发生额 生额上期发
权 长 权的 资收益益法核算 期股 投
17,945,715.49 15,528,823.90
银 资取得的投资 益行理财投 收 1,861,469.82 944,367.10
计合
19,807,185.31 16,473,191.00
:他 明其 说
69、净敞 期 益口套 收
:单位 元
项目 本期发生额 上期发 额生
:他说其 明
70、 价 变 收益公允 值 动
:单位 元
来生 动收益的产 公允价值变 源 本 额期发生 上期发生额
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:他说其 明
71、 损失信用减值
:单位 元
目项 本 额期发生 上期发生额
账款坏账损失应收 -1,094,407.65 -1,195,850.48
计合
-1,094,407.65 -1,195,850.48
:其他 明说
72、 产减值资 损失
:单位 元
项目 本 发 额期 生 上 生额期发
:其 说他 明
73、资产 益处置收
:位单 元
来资产 的处置收益 源 本期发生额 上期发生额
产处置利得 失固定资 或损
91,719.75 319,694.73
74、营业外收入
:位单 元
项目 本 生期发 额 发生额上期
计入 常性损益的金当期非经

罚款 入收
251,971.87 251,971.87 251,971.87
他其 1,042,259.41 345,566.61 1,042,259.41
计合
1,294,231.28 439,149.13 1,294,231.28
计 :入 损 的政府 助当期 益 补
:位单 元
项目补助 发 主放 体 发放原因 类质性 型
补 是否贴
影响当年
盈亏
是否特殊
补贴
本期发生
金额
期发生上
金额
产相与资
关/与收益
关相
:其他说明
75、 业营 外支出
:单位 元
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项目 本 额期发生 上期发生额
计 当期 经 性损益入 非 常 的金

收滞纳 及 款税 金 罚 131,775.96 200.00 131,775.96
其他 50,552.00 3,964.98 50,552.00
计合 182,327.96 4,164.98 182,327.96
:其他说明
76、所 税费得 用
(1) 税 用所得 费 表
:单位 元
项目 本 发期 生额 生额上期发
当期 用所得税费 4,686,178.51 5,587,841.37
计合
4,686,178.51 5,587,841.37
(2) 计会 利润 得税 程与所 费用调整过
:单位 元
项目 本期发生额
利润总额 9,393,469.35
按法定
/
计用税率 算的所 税费适 得 用
2,348,367.34
子公 适用不 率 影响司 同税 的 -122,688.12
本 未期 认 延所 资产的 抵 暂时 或 抵确 递 得税 可 扣 性差异 可 扣
亏损的影响
2,388,873.49
他其 71,625.80
所得税费用
4,686,178.51
其他说明
77、 收益其他综合
。详见附注
78、 金流现 量表项目
(1) 到的 营 关的现金收 其他与经 活动有
:单位 元
目项 本期发生额 上 发生期 额
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利 收入息 3,742,729.09 1,561,633.99
补 入贴收 ( 含收到 税 返还不 的 费 、搬迁
)补偿
17,779,939.61 13,665,588.62
其 款他 项 12,429,247.12 12,272,799.99
计合 33,951,915.82 27,500,022.60
:收 他 经 活动 金到的其 与 营 有关的现 说明
(2) 其他与经 关的现金支付的 营活动有
:单位 元
项目 本期发生额 期发上 生额
费销售 用付现
49,486,774.40 49,035,882.91
管理费用付现 15,819,053.07 14,772,808.87
手续费及其他银行
254,803.19 171,547.27
他款其 项 33,860,380.18 45,642,127.56
计合
99,421,010.84 109,622,366.61
:付的其 经 活动有 的 金说支 他与 营 关 现 明
(3) 到的其 与 资活 的 金收 他 投 动有关 现
:位单 元
项目 本 生期发 额 额上期发生
:收到的 资活动有关 金说其他与投 的现 明
(4) 他与 有 金支付的其 投资活动 关的现
:单位 元
项目 本 生额期发 上期发生额
:支付 其 与投资 有 的现金 明的 他 活动 关 说
(5) 到的 与筹资 动 关的收 其他 活 有 现金
:位单 元
项目 本期发生额 发上期 生额
:其他与筹 关的现金说收到的 资活动有 明
(6) 付的 活动 金支 其他与筹资 有关的现
:单位 元
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132
项目 本期发生额 发生额上期
:支付的 他与 资 动有关 金 明其 筹 活 的现 说
79、 料现金 量 补充流 表 资
(1) 料金流量 补 资现 表 充
:单位 元
料充补 资 本期 额金 上期金额
1
. 净 经营活动将 利润调节为 现金流量:
-- --
净利润 4,707,290.84 3,071,855.68
:加 资 值准产减 备
-1,094,407.65 -3,033,149.52
折旧固定资产 、 折油气资产 耗、
性生物资生产 产折旧
61,734,353.61 68,657,623.31
形资产摊销无
3,054,006.64 3,091,010.35
长期 摊费 摊待 用 销 1,108,888.16 68,296.20
、处置固 产 形资产 其定资 无 和
长 (期资 损失 收 以他 产的 益 “-” 填号
)列
-91,719.75 -319,694.73
(用 益财务费 收 以“-”号填
)列
12,926,312.76 14,532,669.00
少(减存货的 增加以“-”号
)列填
-120,864,806.01 -76,646,079.63
少(经营性 的减 增加应收项目
以“-” )列号填
-156,348,162.39 -60,085,689.08
( 少经 目的营性应付项 增加 减
以“-” )号填列
362,304,059.43 -18,572,454.26
营活动产 流量净额经 生的现金 167,435,815.64 -69,235,612.68
2
. 大不涉 现金 支 重 投资 资及 收 的 和筹 活
:动
-- --
3. :现金 现 等价 变动情及 金 物净 况 -- --
末现 的期金 余额
630,270,308.20 281,170,800.62
:现 的 初余减 金 期 额 579,182,207.80 361,831,215.03
现 增加额现金及 金等价物净
51,088,100.40 -80,660,414.41
(2)本 子期 得 公司的现 额支付的取 金净
:单位 元
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133
金额
:中其 --
:其中 --
:其中 --
:他其 说明
(3)本 子收到的处 现金净额期 置 公司的
:单位 元
金额
:中其
--
:中其 --
:其中
--
:说其他 明
(4)现金和 金 价物 成现 等 的构
:单位 元
项目 末期 余额 余期初 额
一、现金
630,270,308.20 579,182,207.80
:其中 库存现金 260,662.38 216,656.34
可 付的银行随时用于支 存款
626,209,645.82 578,306,476.59
时用于支付 他货可随 的其 币资金 3,800,000.00 659,074.87
三、 末 金及 物期 现 现金等价 余额
630,270,308.20 579,182,207.80
:他说明其
80、 权所 动表项目注释有者 益变
对 末明 上 期 额进行 的说 年 余 调整 “ 他其 ” :项目 称 调整 等事项名 及 金额
81、 权 权有 使用 制 资所 或 受到限 的 产
:单位 元
项目 末账期 面价值 原因受限
货币资金
100,000,000.00
大 转让定期存额可 单
计合 100,000,000.00 --
:其他说明
截止2020年6月30日,本 资 含人民币公司货币 金中包 100,000,000.00 大 让定期存单元 额可转 ,本公 于司 2019
年8月8 , , 三 ,日 户购买 品 属于央 发 的标 存款产 期 年 票 率开 该产 其 行 行 准化 品 限 面年利 4.18%, 满 年存 半
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。以 资 银行转让上可根据 金需求通过 或赎回
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中:美元 7,388,168.45 6.9328 51,220,667.60
欧元
港币
缅甸元 273,871,083.26 0.0051 1,408,874.34
泰铢 14,261,516.46 0.2293 3,269,565.20
应收账款 -- --
其中:美元
欧元
港币
缅甸元 35,645,578.11 0.0051 183,371.46
泰铢 982,526.83 0.2293 225,252.03
长期借款 -- --
其中:美元
欧元
港币
缅甸元 1,359,044,082.74 0.0051 6,991,327.14
泰铢 25,010.92 0.2293 5,733.95
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
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84、 助政府补
(1) 本政 情府补助基 况
:单位 元
类种 金额 列报项目 计入当期损益的 额金
(2)政 补 退回情府 助 况
□ 用适 √ 适用不
:其 说他 明
85、其他
八、 范围的 更合并 变
1、 一同 控 业 并非 制下企 合
(1)本 一发生 制期 的非同 控 下企业合并
:单位 元
被购买方
称名
权股 取得
时点
权取得股
本成
权股 取得
例比
权股 取得
方式
购买日
买日的购
确定依据
买日至购
末期 被购
方的买 收

买日至购
末 购期 被
方的净买
润利
:他说其 明
(2) 本并成 及 誉合 商
:位单 元
本合并成
本 、 对 :合 成 允价 方 其变动的并 公 值的确定 法 或有 价及 说明
大 :誉形成的主 因额商 要原
:其他说明
(3) 、买方 可 产 负债被购 于购买日 辨认资
:单位 元
买 公允价购 日 值 购 日账 值买 面价
、 :可辨 资 负债 值 确 方法认 产 公允价 的 定
:中 买方的或企业合并 承担的被购 有负债
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136
:他说明其
(4) 权 计购买 前持 公允 量 利得或损日之 有的股 按照 价值重新 产生的 失
权在通过多次交 分步 现 业合并 报 期内取 控 的交是否存 易 实 企 且在 告 得 制 易
□ 是 √ 否
(5) 末 对 、购买 或 并当 合 确 合并 买 产 负债公 相关说明日 合 期期 无法 理 定 价或被购 方可辨认资 允价值的
(6)其 明他说
2、 一同 合并控制下企业
(1)本 一同 企业合并期发生的 控制下
:单位 元
合并方被
名称
企 合并业
取 的中 得
权益比例
一成构 同
控制下企
业 并的合
依据
合并日
并 的合 日
确定依据
合 当并 期
初至期 合
合并日被
并方的收

合并当期
期初至合
日被合并
并方的净
利润
较比 期间
并方被合
的收入
较期比 间
并方被合
的净利润
:说明其他
(2) 本合并成
:单位 元
本合 成并
对 :有 价及 动 说明或 其变 的
:其 说他 明
(3) 、合并 合并方 产 债的 值日被 资 负 账面价
:位单 元
合并日 末上期期
:业 的被合并 负债企 合并中承担 方的或有
:其他说明
3、 向购反 买
本 息交易基 信 、交 向 依据易构成反 购买的 、上市 的资产公司保留 、负债是 构成 务 其依据否 业 及 、 本成 确定合并 的 、 权按 益照
权 计 :交易 时调整 的 额及性 处理 益 金 其 算
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137
4、 子置 司处 公
对子 权否存 置 丧失控制是 在单次处 公司投资即 的情形
□ 是 √ 否
对子 本 权是否存在 多次 置 公 在 控制 的情通过 交易分步处 司投资且 期丧失 形
□ 是 √ 否
5、 他原因的合并 围变其 范 动
( , 子 、 子 ) :说 其他原 致 合并范 变 如 新 司 清算 司 及其 况明 因导 的 围 动 设 公 公 等 相关情
2020年6 , 八 十七 议 议 , 州 。月 据公 事 批准 公司 海螺建材有 任公根 司第 届董 会第 次会 审 新成立德 限责 司
6、其他
九、 权他主在其 体中的 益
1、 子 权在 的 益公司中
(1)企业 成集团的构
子公司名称 主 经营要 地 注 地册 业务性质
持 比例股
取 方得 式
直接 间接
料宁波海 塑螺
材有型 限责任
公司
宁 市波 宁波市 销生产 售 60.00% 投资设立
唐山海螺型材
责任公司有限
唐山市
唐山市
生产销售
60.00%
投资设立
海英德 螺型材
有限责任公司
市英德 英德市 生产 售销 95.00% 5.00% 投 设资 立
新疆海 材螺型
限责任 司有 公
木鲁 齐乌 市 木鲁 齐市乌 产 售生 销
93.75% 6.25%
投资设立
成 海 型材都 螺
公有限责任 司 成都市 都市成 生产销售 90.00% 10.00% 设立投资
东山 海螺型材
有限责任公司
东 市营 东营市 售生产销
100.00%
立投资设
宝鸡海螺型材
限责任公司有
宝 市鸡 宝 市鸡 产销售生 100.00% 设投资 立
和田海 型螺 材
有限 公司责任
和 市田 田市和 售生产销
10.00% 90.00%
资 立投 设
长春 型材海螺
长春市 长春市 产生 销售 60.00% 40.00% 资设立投
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司有限责任公
芜湖海螺挤出
装备有限公司
芜 市湖 芜湖市 生 销售产 100.00% 投 立资设
芜 海螺新湖 材
料有 公司限
芜湖市 芜湖市 生 销产 售
100.00%
投资设立
芜 门海 窗湖 螺
限责有 任公司
芜 市湖 芜湖市 售生产销 100.00% 投资设立
型材上海海螺
有限责 司任公
上海市 上海市 销售
100.00%
投资设立
北 型材京海螺
有限责任公司
北京市 北京市 售销 100.00% 投 设资 立
芜湖海螺型材
贸 有限责易 任
公司
芜湖市 芜湖市 销售
100.00%
投 设资 立
(缅甸海螺 曼
)德 绿 建勒 色
材 公有限责任

勒缅甸曼德 缅甸曼德勒 销售生产 55.00% 投资设立
米甸海缅 螺 安
有限特贸易 责
任公司
缅甸仰光 缅甸仰光 销售
55.00%
设立投资
芜 米湖海螺 安
国际 易特 贸 有
限公司
芜湖市 芜湖市 销售 55.00% 投 设资 立
(海螺 泰建材
)国 有 责限 任
公司
勇泰国罗 国 勇泰 罗 生产销售
98.00% 2.00%
资投 设立
螺建工广西海
建 任材有限责
公司
来宾市 来宾市 生产销售 51.00% 立投资设
新 信疆海和成
限责任贸易有
公司
木 市乌鲁 齐 木乌鲁 齐市 销售
51.00%
投资 立设
州海螺建德 材
限 任公司有 责
州市德 州市德 生 售产销 60.00% 投资 立设
子 权 :公司 比 不 于表 说在 的持股 例 同 决 比例的 明 无
权 、 权 :数或以下 控制被投资 以及 上表 制 单位的依持有半 表决 但仍 单位 持有半数以 决 但不控 被投资 据 无
对 , :入合并范围的 要的 构 主体 控 依于纳 重 结 化 制的 据 无
:确定 司 代理 是委托 的 据公 是 人还 人 依 无
:明其他说 无
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(2) 子重 的非要 全资 公司
:单位 元
子 称公司名 少 东数股 持股比例
本 少 东归属于 数股期
益的损
本 少 东期向 数股 宣告
分派的股利
末少 东权数期 股 益余

料宁波海 有螺塑 型材
限责任公司
40.00% 268,776.51 41,024,317.71
山海 型 有限责唐 螺 材
司任公
40.00% 410,350.57 136,706,746.43
子 少 东 权 :司 数股 持 比例 于表决 例 说明公 的 股 不同 比 的
:明其他说
(3) 子要 全资 要重 非 公司的主 财务信息
:位单 元
子公
司名

末 额期 余 期初余额
流动
资产
非流
动资

资产
计合
流动
债负
非流
负动

负债
计合
流动
产资
非流
动资

产资
计合
动流
债负
非流
动负

债负
计合
宁波
海螺
料塑
型材
限有
责任
司公
99,823
,878.9
2
83,434
,816.6
3
183,25
8,695.
55
28,213
,790.3
7
52,424
,806.6
6
80,638
,597.0
3
99,457
,347.5
4
87,315
,274.8
5
186,77
2,622.
39
30,718
,962.7
4
54,164
,806.6
6
84,883
,769.4
0
山唐
海螺
型材
有限
责任
公司
307,61
0,944.
16
117,24
2,601.
61
424,85
3,545.
77
82,583
,523.9
2
82,583
,523.9
2
264,68
1,797.
92
124,96
7,320.
07
389,64
9,117.
99
48,029
,555.2
2
48,029
,555.2
2
:单位 元
子 司公 名

本 额期发生 上期发生额
收入营业 净利润
收益综合
总额
动经营活
现金流量
业营 收入 利润净
综合收益
总额
经营活动
现金 量流
宁 海波 螺
料塑 型材
责有限 任
公司
77,932,304
.20
671,941.28 671,941.28
-8,677,061.
24
89,237,991
.58
82,120.24 82,120.24
2,261,226.
32
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唐 海山 螺
型材有限
责任公司
173,298,40
1.91
1,025,876.
42
1,025,876.
42
269,177.96
212,955,23
4.81
2,131,181.
43
2,131,181.
43
22,439,764
.84
:其 说明他
(4) 大业 团 产和 集 限制使用企 集 资 清偿企业 团债务的重
(5)向纳 务报表范围 构化 财务 他入合并财 的结 主体提供的 支持或其 支持
:他说明其
2、 子 权 子在 有者 益份额发 变化 仍 制 公司 易公司的所 生 且 控 的交
(1) 子 权公司所 者 份额 变化的 况 明在 有 益 发生 情 说
(2) 对 少 东权 权交 股 及 属于 有易 于 数 益 归 母公司所 者 益的影响
:单位 元
其他说明
3、 权合营安排或 企业在 联营 中的 益
(1) 的合 联重要 营企业或 营企业
合营企业或联
业名称营企
主要经 地营 注 地册 务性质业
比持股 例 对合营企 或业
营企 资联 业投
计的会 理处 方

直接 间接
苏江 螺 材海 建
有 司限责任公
苏江 南通 苏 通江 南 销售 49.00% 权益法
工海螺广西建
贸易 责任有限
公司
来广西 宾 来广西 宾 销售
49.00%
权 法益
权 :企业或联 持股比例不同 表决 例 说明在合营 营企业的 于 比 的
持有
20%
权 大 ,下 决 但具 重 响 或 有以 表 有 影 者持
20%
权 大 :或以 表 但不 影 的 据上 决 具有重 响 依
(2)重 业 信息要合营企 的主要财务
:单位 元
末期 余额
/
本期发生额 期 额初余
/
上期发生额
苏江 螺 材有海 建 限责 广 建工 有西 海螺贸易 苏江 海螺建材有限责 广西 海螺建工 贸易有
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公任 司 限责任公司 任公司 任公限责 司
产流动资 216,216,736.45 50,770,724.34 162,711,603.74 49,332,800.87
: 金和现金其中 现 等
价物
143,283,215.50 30,866,540.64 101,298,398.18 40,627,970.90
流动资产非 31,456.00 171,671.68 35,784.52 188,904.93
计资产合
216,248,192.45 50,942,396.02 162,747,388.26 49,521,705.80
流动 债负 80,150,103.61 2,442,000.05 63,273,516.19 1,018,446.73
流动负非 债
2,299.88 2,058.27
计债负 合 80,152,403.49 2,442,000.05 63,275,574.46 1,018,446.73
东权归属于 公 股母 司

136,095,788.96 48,500,395.97 99,471,813.80 48,503,259.07
计股比例 的按持 算 净
资产份额
66,672,317.85 23,766,596.94 48,726,602.36 23,766,596.94
对 权营 业 投资合 企 益
值的账面价
66,672,317.85 23,766,596.94 48,726,602.36 23,766,596.94
营业收入 1,394,472,585.68 35,387,062.20 1,460,115,044.43
务费用财
-1,134,804.74 -217,890.70 -811,220.27
所得税费用 12,273,091.42 10,568,203.07
净利润
36,623,975.16 -2,863.10 31,704,609.18
综合 总额收益 36,623,975.16 -2,863.10 31,704,609.18
其他说明
(3) 要联 主 信息重 营企业的 要财务
:单位 元
末期 余额
/
本期发生额 期初 额余
/
上 发 额期 生
其他说明
(4)不 要的合 企 和联 业的汇 财 信息重 营 业 营企 总 务
:单位 元
末期 额余
/
本 发生期 额 额期初余
/
上期发生额
:合营企业 -- --
计 计按持股比例 合 数下列各项 算的
-- --
:联营企业 -- --
计 计列各 比 合 数下 项按持股 例 算的
-- --
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142
其他说明
(5) 本 力 大企业或联营企 向 公 转 资金的 在 限制的 明合营 业 司 移 能 存 重 说
(6) 营企 联营企 发 的超合 业或 业 生 额亏损
:单位 元
营企 企合 业或联营 业名称 未 计确认前期累积 累 的损失
本 未 ( 本期 确认的损 期失 或
)分享的净利润
本 末 未期 累 损积 确认的 失
说明其他
(7) 未与合 资相关的 确认 诺营企业投 承
(8)与 营 业或联 业 资相关 或 负债合 企 营企 投 的 有
4、 的共同 营重要 经
同经共 营名称 主 经 地要 营 注册地 性业务 质
持股比例/享有的份额
直接 接间
权 :在共同经 的持 有的 于 例的说明营中 股比例或享 份额不同 表决 比
, 类 :为单独主体的 为共 经 的依据共同经营 分 同 营
说其他 明
5、 未 权在 纳入 并 务报 围的结 化 体中合 财 表范 构 主 的 益
未 :入 并 务报 结 相关说明纳 合 财 表范围的 构化主体的
6、其他
十、 融工具相关 险与金 的风
本 : 、 (公 动会 金 信用风险 和市场风险 主 为汇 风 和利率司的经营活 面临各种 融风险 流动风险 要 率 险 风险)。本公 整体司
计划 对 ,力 少对本 。的 险 理 针 市场的 可 见性 司 务 绩的 影风 管 金融 不 预 求减 公 财 业 潜在不利 响
(一) 信用风险
对 未 义 本信用风险 手 能履行合 而导 财务 险是指交易 同 务 致 公司产生 损失的风 。本 来信用风险 币资金公司的 主要 自货 、应
收票据、应收 款账 、 他应收 可 出售金 资 等其 款和 供 融 产 。管 已制定 当 信用理层 适 的 政策, 且 断 察这 险并 不 监 些信用风 的敞口。
本 持有的货公司 币资金, 大要存放于国 股银 型商 金主 有控 行和其他 中 业银行等 融机构, 较管理层认 业银行具备为这些商
, 大 , 对 大 。高 誉和 产 况 不存 的 用风险 会 生因 位违约 导 的任 失信 资 状 在重 信 不 产 方单 而 致 何重 损
对 应 账款于 收 、 款其他应收 和应收票据,本公司设定 以控制信用 敞口相关政策 风险 。本 对 户的公司基于 客 财务状况、从
三 取担保的第 方获 可能性、 用记录及其它 素诸 目 市场状 评 客户的 用 质并 相应信 期信 因 如 前 况等 估 信 资 设置 用 。本 司会公 定期
对 户 用 录进客 信 记 行监控,对 信 的客户于 用记录不良 ,本 采公 面催款司会 用书 、缩短 期或 等方信用 取消信用期 式, 本以确保
。公 体信用风 的范围内司的整 险在可控
2020年6月30 ,本 大 本公司 前 客户的 账 占 公司 收 款总日 的 五 应收 款 应 账 额8.43%。
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本 司投资 银 理财公 的 行 产品, 对 本易 的 用评 或交 方 信 级须高于 与 公司相同。 对鉴于交易 评级良好方的信用 ,本公 理司管
对 义 。层 易 方 行并不预期交 会无法履 务
本 大所承受的 险敞口为资产 债表 每 金融资公司 最 信用风 负 中 项 产( 括 生金融 具包 衍 工 ) 账面的 金额。 十三 本除附注 载所 公
,本 本司作 务 保 公司 任 令 公司承 险的担保出的财 担 外 没有提供 何其他可能 受信用风
(二) 流 风险动性
本是指 及 充足资金流动性风险 公司无法 时获得 , 义 。发展需要或偿 到期 务 及其他 务 风险满足业务 付 债 以 支付 的
本 门 长公 财 部 持 控公司 期 期的 求司 务 续监 短 和 资金需 , 确 维持 金以 保 充裕的现 储备; 议续监控是 款协 的同时持 否符合借
, , 长 。规定 要金 提供 资 诺 以满足 的资金需求从主 融机构获得 足够备用 金的承 短期和 期
截止2020年6月30 ,本 未 :公 金融负 折 的合同 金 量按 剩余期 列 如下日 司 债以 现 现 流 合同 限 示
项目 末余期 额
账 净值面 账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5 以上年
短期借款 746,000,000.00 746,000,000.00 746,000,000.00
票据应付
370,700,000.00
370,700,000.00 370,700,000.00
应付账款
152,435,363.35 152,435,363.35 152,435,363.35
他应其 付款
127,219,363.02 127,219,363.02 127,219,363.02
长期借款
135,000,000.00 135,000,000.00
135,000,000.0
0
计合
1,531,354,726.3
7
1,531,354,726.37 1,396,354,726.3
7
135,000,000.0
0
:续
项目 余期初 额
净值账面 账面原值 1 内年以 1-2年 2-5年 5年以上
期借短 款 746,000,000.00 746,000,000.00 746,000,000.00
应 账款付 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
应 息付利 137,269,126.58 137,269,126.58 137,269,126.58
他应付其 款 72,991,799.81 72,991,799.81 72,991,799.81
长期 款借 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00
计合 1,131,260,926.391,131,260,926.39 1,056,260,926.3
9
75,000,000.00
(三) 风险市场
1. 汇 风率 险
本公司 经 位 中国的主要 营 于 境内, 业 结算主要 务以人民币 。 本 未来但 公 的外币资产 债及司已确认 和负 的外币交易(外币
计债 交易的 价 为美元资产和负 及外币 货币主要 、 铢泰 、缅甸元)依然 在 率风险存 汇 。本 门财 部 负责 控 司外 易公司 务 监 公 币交
, 大 。和外 资 及负 模 最 度降 汇币 产 债的规 以 程 低面临的 率风险
(1)2020年6月30 ,本 :日 公司持 金融资产和 金融 人民 列有的外币 外币 负债折算成 币的金额 示如下
项目 末期 余额
目美元项 铢泰 项目 缅甸 项目元 计合
:外 金融资币 产
币 金货 资
51,220,667.60 3,269,565.20 1,408,874.34 55,899,107.14
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应收 款账
225,252.03 183,371.46 408,623.49
他应其 收款
5,733.95 6,991,327.14 6,997,061.09
小计
51,220,667.60 3,500,551.18 8,583,572.94 63,304,791.72
:续
项目 初 额期 余
美元项目 铢泰 目项 甸元缅 项目 计合
:币外 金融资产
币资金货
62,405,273.06 497,460.85 1,447,582.05 64,350,315.96
应收账款
649,111.69 - 1,150,760.80 1,799,872.49
他应收款其
812,185.25 261,271.27 130,762.62 1,204,219.14
小计
63,866,570.00 758,732.12 2,729,105.47 67,354,407.59
(2) :敏 分析感性
2020年6月30日,对 本 类司各 及 项于 公 外币存款 应收款 , 对 类如果人 元升值或贬值民币 各 外 10%, 他因 保 不变其 素 持 ,则
本 少将 或增加 利 约公司 减 净 润 633.04 。万元
2. 率风险利
本 司 利率 要 生 银行公 的 风险主 产 于 借款、 票应付 据等。浮 本的金融负 面临现金流 率风动利率 债使 公司 量利 险,固定利率
本 。本 来 浮 对 。的金 公 公允价值 公司根据当时 市场 境 定固定 及 利率合 的 比例融负债使 司面临 利率风险 的 环 决 利率 动 同 相
本 门财务部 续 控公 水公司 持 监 司利率 平。 本 本 未 浮 计利 上升 增 成 以及 公 的以 动利率率 会增加新 带息债务的 司尚 付清 息的
, 对本 大 , 。带息 支出 财 产生重 的 管理层会依据 新的 场 况及时 调债务的利息 并 公司的 务业绩 不利影响 最 市 状 做出 整
(1)2020年6月30 ,本 计 浮 ,日 司 息债 要为人 币 的 动 银 借 金额公 带 务主 民 价 利率的 行 款 为8.81 。亿元
(2) 感敏 性分析:2020年6月30日,如果公 利率上升或司的借款 下降50个基点, 素保而其他因 持不变,本 司 润公 的净利
少会减 或增加约440.5 。元万
十一、公允价值的 露披
1、 计 末以 允 值 量的 和 债的期 允 值公 价 资产 负 公 价
:单位 元
项目
末期 允 值公 价
一 计第 允 值层次公 价

二 计第 层 值次公允价

三 允价第 层次公
计值 量
计合
一、 计公允价值 量持续的
-- -- -- --
(一) 性金交易 融资产 210,000,000.00 210,000,000.00
1.
计 计允价 变以公 值 量且其 动 入当
期损益的金融资产
210,000,000.00 210,000,000.00
(二) 权其他债 投资 662,912,892.42 662,912,892.42
计持 以公 价 量的资 额续 允 值 产总
210,000,000.00 662,912,892.42 872,912,892.42
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二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续以公允价值计量的资产的期末公允价值按市场上可取得的购买价并加计低档收益率计算确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例
安徽海螺集团有
限责任公司
芜湖市
资产经营、投资、融资、
产权交易、建筑材料、
化工产品(除危险品)、
电子仪器、仪表
80,000.00 33.44% 33.44%
本企业的母公司情况的说明
安徽海螺集团有限责任公司直接持有本公司30.63%的股份,通过持有芜湖海螺国际大酒店有限公司100%的股份间接持有本
公司1.99%的股份,通过其一致行动人-安徽海螺投资有限责任公司持有本公司0.8157%的股份,安徽海螺集团有限责任公司
及其一致行动人合并控制本公司33.44%的股份,为公司第一大股东和实际控制人。
本企业最终控制方是安徽省国有资产监督管理委员会。
其他说明:无
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2、本 子业的 公 情企 司 况
本 子 九(一) 子 权 。企业 的情况 见 注 在 的公司 详 附 公司中 益
3、本企 合营 业业 和联营企 情况
本 九(三) 权 。要的合营 业详见附注 营安 业中企业重 或联营企 在合 排或联营企 的 益
本 本 , 本 :公 关联方交 与 公司发生关 方交 形 余额的 合 或联营 业 况如期与 司发生 易 或前期 联 易 成 其他 营 企 情 下
营或联 企 名称合 营 业 本 关与 企业 系
其 说明他
4、 方其他关联 情况
联方名称其他关 本方与 企业关其他关联 系
徽海 有限安 螺水泥股份 公司
(
子 司含 公
)
东股股 控制同受控
安 业投资有限责 公司徽海螺创 任 ( 子公含 司) 东控股股 的 方关联
国海螺 业 股有 司中 创 控 限公
(
子含 公司
)
东控 的关股股 联方
徽 贸 团安 国 集 控 司股有限公 ( 子 )含 公司 东的关联方控股股
:无其他说明
5、关联交易情况
(1) 、购销 接受 联商品 提供和 劳务的关 交易
采 商品购 /接受 表劳务情况
:单位 元
关联方 关联 易 容交 内 本期发生额 获 的交易 度批 额 否超 易额度是 过交 期 生额上 发
螺 团安徽海 集 有
限安 团徽海螺集
司有限责任公
( 子 )含 公司 责
( 子含 公任公司
)司
料材 及 款劳务
5,927,808.53 17,450,000.00

1,136,107.07
团安徽国贸集
控 司股有限公
( 子 )含 公司
料材 及劳务款 4,226,100.00 100,000,000.00 否
海螺水泥股安徽
(份 限公 含有 司
子 )司公
料材 及 款劳务
5,059,303.32 18,000,000.00

1,163,022.07
安 海螺徽 创业投
有资 限责任公司
料材 及劳务款 551,534.96 5,400,000.00 否 1,320,563.54
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( 子 )含 公司
中国海螺 控创业
股有限公司( 子含
公司)
料 款材 及劳务 32,000.00 120,000.00 否
商品出售
/
提供 表劳务情况
:单位 元
关联方 关联 易 容交 内 本期发生额 上 发生额期
徽 螺集 限责任 司安 海 团有 公
( 子 )公司含
门 、金 地窗及五 件 板 1,637,160.90 1,452,611.87
安徽国贸集团 控股有限公
司 ( 子 )含 公司
门 、窗 地板及五金件 4,197,731.25
安徽海 泥股螺水 份有限公司
( 子 )含 公司
门 、金窗及五 件 地板 26,792,895.39 25,517,271.44
安徽海螺 有限责任创业投资
( 子 )公司 公司含
门 、及 金件 地窗 五 板 3,341,226.18 3,070,824.16
国 螺创业 股 限公中 海 控 有 司
( 子 )公司含
门 、窗 五 件 地及 金 板 83,171.18 997,148.96
、商 提 和接 关购销 品 供 受劳务的 联交易说明
(2)关联受托管理/ 及委托管理承包 / 情况出包
本 理公司受托管 / :承包情况表
:单位 元
托方委
/
出包方
名称
托方受
/
承包方
名称
受托
/
包 产承 资
类型
受托
/
包 始承 起

受托
/
承 终止包

管收益托
/
包承
益定收 价依据
本期 认 托确 的
管收益
/
收承包

关联托管/承包情况说明
本 委托管理公司
/
:出 况表包情
:单位 元
方委托
/
出包方
名称
受托方
/
包方承
名称
委托
/
资产出包
类型
委托
/
出 起始包

委托
/
出包终止

托 费管
/
出包费
定 依据价
本 认的托期确
费管
/
包费出
理关联管 / 包 况说出 情 明
(3) 赁关联租 情况
本 :为出租方公司作
:单位 元
租方名称承 类租 产种赁资 本 赁收期确认的租 入 认 收入上期确 的租赁
安 螺 团有限 任 司徽海 集 责 公
房屋建 物筑 124,008.25 32,500.00
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( 子 )含 公司
本 :司作 方公 为承租
:位单 元
出租方名称 类赁租 资产种 本 认的租赁期确 费 认的租赁费上期确
海螺 任公安徽 集团有限责 司
( 子 )含 公司
房 物屋建筑 713,700.00
关联租 明赁情况说
(4)关联担保情况
本公司 为 保方作 担
:单位 元
被 保方担 担 金保 额 担保 日起始 担保 期到 日
担保 经 行是否已 履 完

本公 担司作为被 保方
:单位 元
担保方 担保金额 保起始日担 担 期日保到
经履担保是否已 行完

徽 团有限责安 海螺集
任公司
96,000,000.00 2018年 10月 30日 2020年 10月 20日 否
徽海 集 有限责安 螺 团
司任公
135,000,000.00 2018

08

16

2028

08

15
日 否
关联 情况说担保 明
注1:2018年10月30 , 芜 术日 螺 团 限责 中 股份有限 济技 开发支安徽海 集 有 任公司与 国建设银行 公司 湖经 行
订最 同签 高额保证合 , 本为 公司在2018年10月30日至2020年10月29日期间 民币资金借款 同签订的人 合 、外
资 借款合汇 金 同、 议行 兑协银 承 、信 证 证合用 开 同、 议 一具保函 等 列债 连 责 保证出 协 系 务提供 带 任 ,该最
保 证责任最 人民币高额 证项下的保 高限额为 1 , 办 计 ,亿元 期间 的单 务 即保证 按债务人 理 笔授信业 分别 算
三 。自单笔 的主合同签订 日起 债 人在该 同 下的债 履 期限 后 年止授信业务 之 至 务 主合 项 务 行 届满
注2:2019年7月31日,安 集 有 责任 国 安徽分行 合同徽海螺 团 限 公司与中 进出口银行 签订保证 , 本为 公司控
子公司股 海螺建材( 国泰 )有限公司2019年7月31 最高额日签订 2亿 资固定资产借 合同 供 带元境外投 款 提 连
责任保证, 十该 款期限 年借 为 , 首次 日起算自 放款 , 借 合同 每 债 而言就 款 项下的 笔 务 , 为保证期间 该笔债
三 。行期届满务履 之日起 年
(5)关联方资金拆借
:单位 元
关联方 借金拆 额 起始日 到期日 明说
拆入
拆出
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(6) 、资产转让 债务 组情关联方 重 况
:单位 元
关联方 联 易内容关 交 本 发 额期 生 上 生额期发
(7)关 管 人员键 理 报酬
:位单 元
项目 本期发生额 发上期 生额
(8) 联交易其他关
议许可协
本 做为被许可公司 方
类易 型交 关联方名称 本期发生额 发上期 生额 价方式及定 决策程序
商标使用费 安 海螺 团 限责任徽 集 有 公司
1,377,500.00 1,468,616.68
合同
计合
1,377,500.00 1,468,616.68
: 八 十 议 议 , 《注 经 司 届董 第 次会 通 公司 海 集 有限 续 许可合同公 第 事会 审 过 与安徽 螺 团 责任公司 签 商标使用 》, 三合同期限
,年 有效期为
2019

1

1
日至
2021

12

31
,计 准按 度 销量以日 费标 照公司年 型材净 10元
/
,集团支付商标 用费吨向海螺 使
三 一 ,年 结束后 内 性支付 获每 度 个月 次 以 得“海螺”“
CONCH
” 权。标使用牌商
6、 应收应付关联方 款项
(1) 项目应收
:单位 元
项 名称目 联关 方
末期 余额 余期初 额
账面余额 坏 准备账 余额账面 坏 准账 备
应收账款
徽 螺 团有安 海 集
司限责任公 ( 子含
)公司
1,245,503.54 62,275.18 223,438.37 11,171.92
账款应收
安徽 股海螺水泥
份有限公司( 子含
)公司
14,773,623.45 738,681.17 10,895,243.80 909,557.56
应收账款
徽海安 螺创业投
资 任公司有限责
( 子 )含 公司
4,914,231.33 245,711.57 3,611,702.81 185,364.94
账款应收
中国海螺 业控创
有 公司股 限 ( 子含
93,834.26 4,691.71 6,800.00 1,100.00
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150
)公司
预付账款
安徽海螺集团有
限责任公司(含子
公司)
235,748.45 30,000.00
预付账款
安徽海螺水泥股
份有限公司(含子
公司)
37,029.21
预付账款
安徽海螺创业投
资有限责任公司
(含子公司)
2,156.00
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
安徽海螺集团有限责任公司
(含子公司)
810,242.76 2,359,434.74
应付账款
安徽海螺水泥股份有限公司
(含子公司)
3,740,764.80 299,911.62
应付账款
安徽海螺创业投资有限责
任公司(含子公司)
206,368.50 44,678.00
其他应付款
安徽海螺集团有限责任公司
(含子公司)
879,357.48 3,441,706.05
其他应付款
安徽海螺水泥股份有限公司
(含子公司)
160,801.52 24,000.00
其他应付款
安徽海螺创业投资有限责任
公司(含子公司)
41,359.00 10,000.00
预收账款
安徽海螺集团有限责任公司
(含子公司)
46,424.80 4,550.38
预收账款
安徽海螺创业投资有限责任
公司(含子公司)
111,562.00 74,413.25
预收账款
安徽海螺水泥股份有限公司
(含子公司)
87,499.86 405,771.54
预收账款 中国海螺创业控股有限公司 1,182.18 532.18
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151
7、关 方承诺联
8、 他其
十三、 份支股 付
1、 份支付 体 况股 总 情
□ 适用 √ 用不适
2、 权益 算的 情以 结 股份支付 况
□ 适用 √ 用不适
3、以现金 份支付情况结算的股
□ 适用 √ 不适用
4、 、的修 况股份支付 改 终止情
5、其他
十 、承诺及或四 有事项
1、 要承诺事项重
资 负债 日 在的重 诺产 表 存 要承
2、 有事项或
(1) 产 债表 在的重 或 事项资 负 日存 要 有
(2) ,也有 要 露的 事 明公司没 需 披 重要或有 项 应予以说
。公司不 披露的重要 事项存在需要 或有
3、其他
十 、 负债 项五 资产 表日后事
1、 非调整事重要的 项
:单位 元
项目 内容
对财务 况和 营 果的影状 经 成
响数
计无 估 影响 的 因法 数 原
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152
2、利润分配情况
单位: 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位: 元
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位: 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司
所有者的终止
经营利润
其他说明
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153
6、分 息部信
(1) 计报告 部 确定 会 策分 的 依据与 政
本 司以 结公 内部组织 构、管理要求、内部报告 据确定经营制度为依 分部。本公司 是指的经营分部 同时
:下 的组成部满足 列条件 分
(1) 、 ;部分能够在日 活动 产 收入 发 用该组成 常 中 生 生费
(2) , 、 ;理层能 定 评价 成部分 经 成果 向 配 资源 绩管 够 期 该组 的 营 以决定 其 置 评价其业
(3) 、 计 。组成部分 况 经营成果 金流 信息能够取得该 的财务状 和现 量等有关会
本 , 一 :营 基础确定 满足下列条件 的经 分 确定为 分公司以经 分部为 报告分部 之 营 部 报告 部
(1) 计该经营 部 分部 占所有 部 入合分 的 收入 分 收 的10% ;以或者 上
(2) ( ) 对 , 计 计该 部的 亏 所有盈利 合 额或者所 损分分 分部利润 损 的绝 额 占 分部利润 有亏 部亏损合
对 较大的绝 者额 额两者中 的10% 。以上或者
本 一公司的业务单 , 料 门主要为生产塑 材及型 窗, 一管 层将此 视 为 个整 实 管理理 业务 作 体 施 、 经营成评估
, ,本 。因 财务 呈 分 信息果 此 报表不 报 部
(2)报告 财 信分部的 务 息
:单位 元
项目 部分 间抵销 计合
(3) , ,司无报告 者不能披露 告分 额和 的 原因公 分部的 或 各报 部的资产总 负债总额 应说明
(4)其他说明
7、 对投资者决策有 响的 要 易和事其他 影 重 交 项
8、 他其
十七、 公司财 报 主要 注释母 务 表 项目
1、应 账收 款
(1) 类应收 披账款分 露
:单位 元
类别
末期 余额 初期 余额
额账面余 坏账准备
账面价

账面余额 准备坏账
账面价

额金 比例 金额
计 比提

金额 比例 金额
计提比

:中其
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154
计按组合 提坏账
准备 应 账款的 收
65,877,
436.65
100.00
%
3,433,2
55.30
5.21%
62,444,
181.35
65,981,
632.61
100.00
%
4,973,9
34.78
7.54%
61,007,6
97.83
:其中
信 风险特按 用 征
计组 提坏合 账准
备的应 账收 款
65,877,
436.65
100.00
%
3,433,2
55.30
5.21%
62,444,
181.35
65,981,
632.61
100.00
%
4,973,9
34.78
7.54%
61,007,6
97.83
计合
65,877,
436.65
100.00
%
3,433,2
55.30
5.21%
62,444,
181.35
65,981,
632.61
100.00
%
4,973,9
34.78
7.54%
61,007,6
97.83
计 :按 坏 准单项 提 账 备 0
:单位 元
名称
末余期 额
账面余额 坏账准备 计提比例 计 理由提
计 :按单项 账准提坏 备
0
:单位 元
称名
末期 余额
余账面 额 准备坏账 计提比例 计提理由
计 :按单项 提坏账 备准
0
:单位 元
称名
末期 余额
面 额账 余 坏账 备准 计 比例提 计 由提理
计 :按单 提 账准项 坏 备 0
:单位 元
称名
末余额期
账面余额 坏账准备 计 例提比 计提理由
计 :坏账准备按单项 提 0
:单位 元
名称
末期 余额
余额账面 坏账准备 计提比例 计 理由提
计 :按单 准备项 提坏账 0
:单位 元
名称
末期 余额
账 余额面 坏 备账准 计 比例提 计提 由理
计 :单项 账准备按 提坏 0
:位单 元
名称
末期 余额
账 余面 额 坏账准备 计 例提比 计提理由
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按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内小计 64,948,213.53 3,247,410.68 5.00%
1至 2年 929,223.12 185,844.62 20.00%
2至 3年 50.00%
3年以上 100.00%
合计 65,877,436.65 3,433,255.30
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 期末余额
1年以内(含 1年) 64,948,213.53
64,948,213.53
1至 2年 929,223.12
合计
65,877,436.65
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 4,973,934.78 1,540,679.48 3,433,255.30
合计
4,973,934.78 1,540,679.48 3,433,255.30
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额
第一名 4,103,536.85 6.23% 205,176.84
第二名
4,016,062.32 6.10% 200,803.12
第三名 3,365,257.95 5.11% 168,262.90
第四名
2,818,151.84 4.28% 140,907.59
第五名 2,330,997.13 3.54% 116,549.86
合计
16,634,006.09 25.26%
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 139,333.31
其他应收款
674,267,059.49 426,180,495.57
合计 674,267,059.49 426,319,828.88
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(1) 利息应收
1) 类应收利息分
:位单 元
项目 末期 余额 期初余额
款定期存 139,333.31
计合 139,333.31
2) 利重要逾期 息
单位借款 末期 余额 间逾期时 逾期原因
判是 发生 值 其否 减 及
断依据
:他 明其 说
3) 计坏账 备 情况准 提
□ 适用 √ 不适用
(2) 收 利应 股
1) 类应 分收股利
:位单 元
项目
(
单或被投资 位
)
末期 余额 初余额期
2)重 超过要的账龄 1年的应 利收股
:单位 元
项目
(
被投或 资单位
)
末余期 额 账龄 未收回的原因
判生减值及其是否发
断 据依
3) 计坏 准 提情况账 备
□ 适用 √ 不 用适
:其他 明说
(3) 他应其 收款
1) 类其他应 款 款项 情收 按 性质分 况
:单位 元
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款项性质 末账期 面余额 账面余额期初
来内部往 669,380,640.53 423,207,972.24
用金备 77,714.19 92,622.80
保证金 他及其 4,808,704.77 3,448,561.10
计合 674,267,059.49 426,749,156.14
2) 计 情况坏账准备 提
:单位 元
账坏 准备
一阶段第 二第 阶段 三第 阶段
计合
未来
12
个月预期
信 损失用
个 续期预 用整 存 期信 损

(
未发生 用 值信 减
)
整 续期预 信 损个存 期 用

(
信 减已发生 用 值
)
2020年 1月 1日余额 568,660.57 568,660.57
2020

1

1
日余额
本在 期
—— —— —— ——
2020年 6月 30日余额 568,660.57 568,660.57
本 大备 期变动金 的账 情况损失准 额重 面余额变动
□ 适用 √ 用不适
披露按账龄
:单位 元
账龄 末余额期
1
(年以内 含
1
)年
674,165,169.56
1至 2年 670,550.50
计合
674,835,720.06
3)本 计 、期 收回或 的 账准备 况提 转回 坏 情
本 计 :提坏 备情况期 账准
:位单 元
类别 期初余额
本期 动 额变 金
末期 余额
计提 回收 或转回 核销 其他
1年以内 434,550.47 434,550.47
1

2

134,110.10 134,110.10
计合 568,660.57 568,660.57
本 :中 期坏账准 回或 要的其 备转 收回金额重
:单位 元
位单 名称 回或收回转 金额 方式收回
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4)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

芜湖海螺型材贸易
有限责任公司
关联方往来 245,053,011.14 1年以内 36.34% 0.00
新疆海螺型材有限
责任公司
关联方往来
165,689,815.60 1
年以内
24.57% 0.00
宝鸡海螺型材有限
责任公司
关联方往来 96,326,770.20 1年以内 14.29% 0.00
山东海螺型材有限
责任公司
关联方往来
66,501,020.74 1
年以内
9.86% 0.00
长春海螺型材有限
责任公司
关联方往来 48,038,545.89 1年以内 7.12% 0.00
合计
-- 621,609,163.57 -- 92.19% 0.00
6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
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3、长 权期股 投资
:位单 元
目项
末余额期 期 额初余
面余额账 值 备减 准 账 值面价 账面 额余 值准减 备 价账面 值
对子公 投资司
1,298,197,517.
54
1,298,197,517.
54
1,274,731,302.
54
1,274,731,302.
54
对 、联营 合营
企业投资
90,438,914.79 90,438,914.79 72,493,199.30 72,493,199.30
计合
1,388,636,432.
33
1,388,636,432.
33
1,347,224,501.
84
1,347,224,501.
84
(1)对子 司投资公
:单位 元
资单位被投
期初余额
(账面价值)
本 变动期增减
末期 余额(账
面价值)
值准备期减
末余额
投资追加 少减 投资
计提 值准减

其他
上海海螺型
有 责任材 限
公司
87,223,700.9
6
87,223,700.9
6
宁 海螺波 塑
料 材有限型
任 司责 公
60,900,600.0
0
60,900,600.0
0
唐 型山海螺
有 责任材 限
公司
96,000,000.0
0
96,000,000.0
0
海英德 螺型
责任材有限
公司
152,000,000.
00
152,000,000.
00
芜湖海螺挤
出装备有限
公司
33,915,000.0
0
33,915,000.0
0
芜湖海螺新
料 公材 有限

62,699,936.8
2
62,699,936.8
2
型成都海螺
责任材有限
公司
144,000,000.
00
144,000,000.
00
新 海 型疆 螺 150,000,000. 150,000,000.
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材有 任限责
司公
00 00
东山 海 型螺
有限材 责任
公司
100,000,000.
00
100,000,000.
00
北 海 型京 螺
材 任有限责
司公
30,000,000.0
0
30,000,000.0
0
田海和 螺型
限材有 责任
公司
3,000,000.00 3,000,000.00
芜 门海螺湖
窗有限责任
司公
16,000,000.0
0
16,000,000.0
0
芜湖海螺型
易有材贸 限
责任公司
50,000,000.0
0
50,000,000.0
0
宝鸡海螺型
有材 限责任
公司
80,000,000.0
0
80,000,000.0
0
长春海螺型
限责任材有
公司
36,000,000.0
0
36,000,000.0
0
缅 海螺甸 (曼
德勒)绿色建
限 任材有 责
公司
11,341,878.7
6
11,666,215.0
0
23,008,093.7
6
米甸 螺缅 海
安 易有特贸
限 任 司责 公
526,416.00 526,416.00
芜 米湖海螺
特 际安 国 贸
易有限公司
18,623,770.0
0
18,623,770.0
0
螺海 建材(泰
国) 限责任有
公司
132,300,000.
00
132,300,000.
00
螺建广西海
工建材有限
责任公司
5,100,000.00
10,000,000.0
0
15,100,000.0
0
新疆海和成
5,100,000.00 5,100,000.00
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162
易有限信贸
责任公司
州德 海 建螺
有限责材 任
司公
1,800,000.00 1,800,000.00
计合
1,274,731,30
2.54
23,466,215.0
0
1,298,197,51
7.54
(2)对 、联营 合 企 投资营 业
:单位 元
投资单

初余期

(

价面

)
本期 减变增 动
末期 余

(

面价

)
准减值
末备期
余额
追加投

少减 投

权益法
确认下
的投资
损益
其他综
合收益
调整
权其他
益变动
宣告发
金放现
股利或
利润
计 减提
值 备准
他其
一、合营企业
苏江 海
螺建材
限有 责
任公司
48,726,
602.36
17,945,
715.49
66,672,
317.85
西建广
工 螺海
易有贸
限责任
公司
23,766,
596.94
23,766,
596.94
小计
72,493,
199.30
17,945,
715.49
90,438,
914.79
二、联 企业营
计合
72,493,
199.30
90,438,
914.79
(3) 明其他说
4、 本营业成营业收入和
:单位 元
项目
本期发生额 上 生额期发
收入 本成 收入 本成
主营业务 423,523,566.40 384,225,017.46 499,610,181.83 457,141,835.57
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163
他其 业务 3,738,772.69 2,092,963.32 6,868,799.06 4,952,230.18
计合 427,262,339.09 386,317,980.78 506,478,980.89 462,094,065.75
:收入相关信息
:单位 元
类合同分 分部
1
部分
2
计合
:中其
:中其
:其中
:其中
:其中
:其中
:其中
义 :与 约 务 的信息履 相关

义 :与 摊至 约 的 易价 信分 剩余履 务 交 格相关的 息
本 末 、 未 未 义 对签订合同 或尚 履行完 履约 入金报告期 已 但尚 履行 毕的 务所 应的收 额为
0.00
, , 计中 于年度确元 其 元预 将 认
, 计 , 计 。预 将于年度确 收入 预 于年度 收收入 元 认 元 将 确认 入
:其他说明
5、投 收益资
:单位 元
项目 本 发 额期 生 上 额期发生
权 长 权法 算的 收益 核 期股 投资 益
17,945,715.49 15,528,823.90
投资取得 益银行理财 的投资收 834,460.67 902,333.53
计合
18,780,176.16 16,431,157.43
6、其他
十八、 料补充资
1、当期 益明非经常性损 细表
√ 适用 □ 不适用
:位单 元
项目 金额 说明
非流动资产处 损益置
91,719.75
计 (期 补助 与企入当 损益的政府 业业务
19,519,939.61
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164
, 一相关 按照国 标准密切 家统 定额或定
)享受 助量 的政府补 除外
托他人投 资产的损益委 资或管理 1,861,469.82
除 述各 之 的其他 外 入和支上 项 外 营业 收

1,111,903.32
:减 得税 额所 影响 1,398,465.86
少 东权数股 影 额益 响
1,555,054.02
计合 19,631,512.62 --
对 据公司根 《 开 行证 信 性公告第公 发 券的公司 息披露解释
1

——
性损益非经常 》 义定 界 非经 目定的 常性损益项 ,以及把《公
发 的公司信 释性公告第开 行证券 息披露解
1

——
经常 损非 性 益》中列举 经 性损益 目 定为 性损益 项的非 常 项 界 经常 的 目,应
。说明原因
□ 适用 √ 不 用适
2、净 率资产收益 及每股收益
报告期利润 权 净资产收益加 平均 率
股收每 益
本 益基 每股收 (元/股) 股稀释每 收益(元/股)
东归属于 股股 的净利公司普通

0.16% 0.0113 0.0113
扣 非经 性 益后归 公除 常 损 属于
东普通股股 净 润司 的 利
-0.63% -0.0433 -0.0433
3、 计 计境 会 准则 会 据差内外 下 数 异
(1) 计 计按 国 会 准 国 的财务报 润和净资产 情况同时 照 际 则与按中 会 准则披露 告中净利 差异
□ 适用 √ 不适用
(2) 计 计同时 会 按中国会 的财务报告中 利润 净 产差异按照境外 准则与 准则披露 净 和 资 情况
□ 适用 √ 不适用
(3) 计 计 ,对 计 计 ,内 会 准 会 数据 异 因说 境 审 构审 行 应注境 外 则下 差 原 明 已经 外 机 的数据进 差异调节的
明该 的名称境外机构
4、其他
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十二第 节 备查文件目录
本 办司 公 有公 地点备置 齐备、 整的备查完 文件, 中国证监会以供 、深 证券 易 及有关 部圳 交 所 主管
门 东 , :股 查询 查 件包及 备 文 括
(一) 有法定 表 签名载 代 人 的2020 本。年 报 文年半 度 告
(二) 、 计 、 计 。载 责 作负责人 责人签名并 的财有公司负 人 主管会 工 会 机构负 盖章 务报表
(三) 本 。期内 监 网站上公 的所有公司文 的正 公 的原稿报告 在中国证 会指定 开披露过 件 及 告
( ) 《 》 本。司 程 文四 公 章
长:事 涌董 万
芜湖 材 技 份有 事海螺型 科 股 限公司董 会
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