国药一致:2020年半年度报告查看PDF公告

股票简称:国药一致 股票代码:000028

国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
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国药集团一致药业股份有限公司
2020年半年度报告
2020年 08月
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人林兆雄、主管会计工作负责人谷国林及会计机构负责人(会计主
管人员)王颖声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
连万勇 董事 公务 李东久
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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目录
2020年半年度报告.............................................................................................................................2
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5
第三节 公司业务概要........................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................26
第五节 重要事项..............................................................................................................................26
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................49
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................49
第八节 可转换公司债券相关情况..................................................................................................50
第九节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................51
第十节 公司债相关情况..................................................................................................................52
第十一节 财务报告..........................................................................................................................53
第十二节 备查文件目录................................................................................................................259
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释义
释义项 指 释义内容
上市公司、公司、本公司、国药一致、本集

指 国药集团一致药业股份有限公司
国药集团 指 中国医药集团有限公司
国药控股 指 国药控股股份有限公司,本公司控股股东
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
专业术语: 指
4D业务 指 SPD医院物流供应链延伸业务、IVD诊断试剂业务、CSSD消毒服务、MED设备生命周期管理业务
GPO 指 药品集中采购组织
公司简称: 指
国控广州 指 国药控股广州有限公司
国大药房 指 国药控股国大药房有限公司
国控广西 指 国药控股广西有限公司
佛山南海 指 佛山市南海医药集团有限公司
南方医贸 指 广东南方医药对外贸易有限公司
国药致君、致君制药 指 国药集团致君(深圳)制药有限公司
致君医贸 指 深圳致君医药贸易有限公司
致君坪山、坪山制药 指 国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司
万乐药业 指 深圳万乐药业有限公司
上海鼎群 指 上海鼎群企业管理咨询有限公司
吉林天和 指 国药控股天和吉林医药有限公司
养和堂 指 上海养和堂药业连锁经营有限公司
浦东药材 指 上海浦东新区医药药材有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 国药一致、一致 B 股票代码 000028、200028
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 国药集团一致药业股份有限公司
公司的中文简称(如有) 国药一致
公司的外文名称(如有) China National Accord Medicines Corporation Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)SinopharmAccord
公司的法定代表人 林兆雄
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈常兵 王兆宇
联系地址
广东省深圳市福田区八卦四路 15号一致
药业大厦
广东省深圳市福田区八卦四路 15号一致
药业大厦
电话 +(86)755 25875195 +(86)755 25875222
传真 +(86)755 25195435 +(86)755 25195435
电子信箱 gyyzinvestor@sinopharm.com gyyz0028@sinopharm.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2019年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本报告期
上年同期
本报告期比上年同
期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入(元) 27,169,940,188.52 25,228,147,377.43 25,599,198,815.30 6.14%
归属于上市公司股东的净利润(元)(注 1) 643,451,580.59 650,833,360.40 649,154,414.55 -0.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润(元)
627,017,019.45 639,700,447.95 639,700,447.95 -1.98%
经营活动产生的现金流量净额(元) 1,438,204,043.35 1,163,757,581.35 1,139,154,120.89 26.25%
基本每股收益(元/股)(注 1) 1.50 1.52 1.52 -1.32%
稀释每股收益(元/股) 1.50 1.52 1.52 -1.32%
加权平均净资产收益率(注 1) 4.91% 5.44% 5.38% 下降 0.47个百分点
本报告期末
上年度末
本报告期末比上年
度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产(元) 37,669,850,203.30 33,539,598,682.94 34,028,843,214.20 10.70%
归属于上市公司股东的净资产(元) 13,199,983,119.01 12,140,439,917.48 12,911,140,435.88 2.24%
注:本集团于本年度取得同一控制下的上海浦东新区医药药材有限公司 75.00%股权,在编制 2020年半年度合并报表的比较
报表时,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在,对前期比较报表进行调整。
注 1:归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降 0.88%,主要系受新冠肺炎疫情影响,本集团销售增速放缓,同时行业
政策的变化亦导致盈利空间收窄,基本每股收益也因此相应下降 1.32%,加权平均净资产收益率下降 0.47个百分点。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 3,933,705.37 主要为门店退租收益。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
28,001,035.78 主要为本期收到各类专项补助、
税收减免等。
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 362,078.91
受托经营取得的托管费收入 961,488.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,233,502.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目 819,788.51
减:所得税影响额 8,198,319.82
少数股东权益影响额(税后) 10,678,719.21
合计 16,434,561.14 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
报告期内,国药一致的主要业务包括医药分销和医药零售,具体如下:
(一)在医药分销领域,公司通过不断整合分销和物流业务,深度渗透终端市场,完善阶梯式配送网
络,打造智慧型供应链,致力于成为中国南区影响力最强、份额最高、品种最全、服务最优、配送最快的
医药健康产品和服务提供商。
1、公司医药分销业务主要立足于两广,网络延伸到县级区域并实现了全网运营。2020年网络进一步
拓展,其中:截至2020年6月30日,二三级医疗机构975家;基层医疗客户6319家;零售终端客户(连锁药
店、单店、医院自费药房)4881家。
2、公司医药分销业务实现了两广区域规模第一,两广区域细分市场领先,器械、电子商务等业务在
行业内相对领先。
(二)在医药零售领域,公司属下国大药房是全国销售规模排名第一的医药零售企业,是国内少数拥
有全国性直营药品零售网络的企业之一。
截至2020年6月30日,国大药房拥有门店5838家,共覆盖全国22个省、自治区、直辖市,进入75个大
中城市,形成覆盖华东、华北、华南沿海城市群的药店网络,并逐步扩散进入西北、中原等内陆城市群,
保持销售规模行业第一;国大药房业务主要依托于现代零售药房,并注重开发以医疗资源为核心竞争力的
专业化服务体系,打造一批融合医疗服务和健康产品销售于一体的零售诊疗、医院合作专业化业态门店;
同时国大药房积极拓展创新业务,积极探索和丰富新的业务渠道,提升专业服务能力,致力于由传统型医
药零售企业向创新服务型企业的转型。国大药房通过常规商品零售管理,提升重点品牌与供应商合作业务
挖潜,加快DTP业务和延续健康服务体系的建立完善,打造出行业领先的专业服务能力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 较期初余额增加 3,704.72万元,变动率为 1.67%,报告期内无重大变化。
固定资产 较期初余额增加 884.69万元,变动率为 1.25%,报告期内无重大变化。
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无形资产
较期初余额增加 23,327.35万元,变动率为 62.24%,主要系本期收购上海鼎群企业管理咨询有限公司新
增确认销售网络、商标和品牌使用权所致。
在建工程
较期初余额减少 258.20万元,变动率为-8.18%,主要系 ERP软件安装完成转入无形资产及供应链延伸
项目转入固定资产所致。
应收票据
较期初余额减少 39,066.18万元,变动率为-49.25%,主要系受 GPO政策影响,医院客户采购模式发生
变化,结算方式也随之改变。
应收账款
较期初余额增加 317,971.16万元,变动率为 29.68%,主要系受新冠肺炎疫情及市场环境影响,应收账
款回笼受到影响,以及新并入公司带来期末应收账款增加。
商誉
较期初余额增加 55,487.37万元,变动率为 54.93%,主要系本期子公司国大药房收购上海鼎群企业管理
咨询有限公司产生。
其他非流动资产
较期初余额增加 25,663.12万元,变动率为 331.76%,主要系为防控新冠肺炎疫情,应政府要求采购应
急专项储备物资所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、强大的网络覆盖与布局
国药一致依托完善的分销网络与品种资源,通过近年推动批零一体资源对接,持续优化供应链效率。
公司在两广区域拥有完整的医药分销网络,业态覆盖两广二三级医疗机构、零售连锁终端,并不断推动渠
道向零售端延伸,2020年上半年,公司零售直销、小型社会办医等业态销售规模,均取得较快的增长。
国药一致拥有规模领先覆盖全国的零售网络:国大药房零售连锁网络遍布22个省市自治区直辖市,覆
盖全国75个大中城市。
2、丰富的品种资源
在医药分销方面,公司与数千家国内厂家和商业企业建立了广泛的合作关系,与数百家进口和合资厂
商建立了稳定的业务关系,品种资源丰富。
国大药房经营商品品规近12万种,凭借较为完善的采购网络和多年商品运营经验,国大药房建立了覆
盖面广、专业化高、品种丰富的商品体系。
3、完善的物流配送体系
国药一致分销采用供应链管理及仓库管理解决方案系统,已在广州、南宁、深圳等地建有大型一级物
流中心,并已在广东、广西各地兴建配送中心,已形成阶梯式物流配送网络,在两广首家取得第三方物流资
质,拥有在中国南区规模最大、网络最广、模式最全的专业医药物流能力。
国大药房拥有覆盖全国范围的现代化物流配送体系,国大药房物流仓遍布17个省份,大小物流仓库30
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个,合计仓场面积约11.38万平方米。
公司对两广物流网络进行科学规划,适应国药一致批零一体战略,支持国家应急物资保障体系建设;
对原有仓库进行现代化改造,应用机器人等自动化技术提升生产力。
4、医保资源优势
在医药零售发展方面,国大药房旗下子公司的医保资源获取能力普遍较高,医保销售占比较高,经营
稳定。
5、合规性优势
公司在经营管理过程中始终强调和严格要求合法合规性,在面临政策监管趋严的现状下,具有较大的
优势。
6、独具影响力的国药品牌
公司品牌以及零售和分销子品牌与控股股东和实际控制人的品牌一脉相承,依托强大的央企影响力,
公司在业界的知名度和影响力日益凸显。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年,面对突如其来的新冠肺炎疫情,国药一致所有员工全力践行医药央企的初心使命,充
分发挥医药央企国家队、主力军的作用。受新冠疫情冲击,一方面,公立医疗机构在此次疫情期间受到直
接影响,主要表现在门诊病人普遍减少,住院和手术量锐减,医院营业收入急剧减少,药品与器械采购需
求大幅下降;另一方面,疫情带来消费者习惯的改变,市民减少出门频次,人流量减少,医院及药房处方
药销量明显下降;同时,市民普遍尝试电商线上业务,零售医药线上销售呈现快速增长趋势。在整体经营
承压的情况下,2020年上半年,公司累计完成营业收入271.70亿元,同比增长6.14%;营业利润10.14亿元,
同比增长5.94%;归属于上市公司股东的净利润6.43亿元,同比减少0.88%。
其中,国药一致分销业务累计完成营业收入189.82亿元,同比减少2.54%,实现净利润4.05亿元,同比
增长0.38%。
国大药房累计完成营业收入86.13亿元,同比增长32.94%,实现净利润2.48亿元,同比增长33.96%。
国大药房累计归母净利润1.80亿元,同比增长21.96%。
公司对联营企业累计投资收益1.34亿元,同比减少21.01%。
(一)上半年重点工作完成情况
1.投资并购抢抓机遇,多方布局推进全国布点
(1)深化分销网络布局:进一步完成两广空白区域布点,在重点区域、县域市场实施二次布点。
(2)零售网络全国布局:国大药房全面承接处方外流,对于可并购企业通过并购快速覆盖重点区域,
对接医保统筹政策及门诊特定项目、门诊指定慢性病资质。
截至披露日,国大药房已摘牌收购成大方圆医药集团有限公司(简称“成大方圆”)100%股权,并
于2020年7月30日完成工商变更登记。成大方圆截至2019年末拥有门店超过1500家,遍布5省19市,覆盖辽
宁、吉林、内蒙古、山东和河北部分重点城市。
2.完成信息组织架构优化,落地数字化转型项目
公司成立信息技术中心,模拟“公司化”运作管理,通过清晰数字化实施路径,推动供应链转型升级:
(1)深化一体化管控:通过标准化实现统一,获得最优秩序,从而降低成本,提升效率。
(2)提升可视化体验:通过物联网、大数据等科技信息化手段,实现业务可视、准确、可追溯。
(3)推动数字化转型:通过数据分析,强化经营决策、业务运作、营销设计、风险管控等能力。
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3.推进供应链一体化,整合全国物流资源提升效能
(1)国大药房完成部分网络节点地址清单的收集,包括国大全国30多个物流中心仓库地址信息、国
大药房全国5000多家门店地址信息等;完成全国多仓模式部分节点流向、流量分析,包括国大总部集采流
向流量分析报告,围绕批零一体化战略目标,规划全国物流网络,实现全国多仓联动。
(2)积极推进物流优化项目和管理提升
完成广州仓、佛山仓、深圳仓等10家物流/配送中心的供应链出库可视化上线。
4.分销业务:快速应变,提质增效,推进一体两翼业务部署
在疫情期间,公司分销一体两翼业务部署抗风险能力凸显,其中零售直销、零售诊疗、器械耗材业务
保持高于整体平均水平的增速。2020年上半年,医院直销销售收入115.16亿,同比减少7.6%;基层医疗销
售收入9.74亿,同比降低8.1%;零售直销销售收入34.12亿,同比增长17.0%;零售诊疗销售收入7.70亿,
同比增长24.4%;器械耗材销售收入21.79亿,同比增长40.4%。
(1)积极应对政策变化
联盟集采(4+7扩围):广东地区中选品规公司点配率100%;国家集采第二批:广东地区中选品规公
司点配率97.87%;国家谈判:广东地区执行品规公司点配率99.15%。广西地区中选品规公司点配率80%;
国家集采第二批:广西地区中选品规公司点配率63%;广西GPO第一批中选品规,公司点配率76%。
(2)零售直销:全省区域单店覆盖数量6613家,新增1800家,会员店总开发628家,院边店已覆盖279
家。疫情期间,零售直销医药电商高速增长,销售额6.44亿,同比增长28%。
(3)零售诊疗:两广门店总数83家,其中广东62家,广西21家。
零售诊疗探索多模式处方流转项目战略布局,通过部门联动巩固先发优势,合作平台10余家。
零售诊疗探索不同层次的医保定点资质:已取得两广9地市“门诊特定病种外购+门诊慢病用药外购”
医保统筹定点资质,积极探索通过“互联网+医保统筹”接入相关特色模式。成为珠海、深圳、佛山等地
商业补充医疗险外购药定点,并开发全省首个保险档案系统。
零售诊疗创新在线直播患教,开展在线患教直播25场,其中自主平台开展5场。
(4)器械耗材:实现业务信息化,实现新寄售模式全省推广上线;完成2家试点医院寄售闭环管理模
式推广;实现省平台耗材网的接口互联,助力耗材业务发展加快广深、省内多家医院的SPD推广,上半年
推进广东省内6家医院的SPD上线实施。
5.国大药房:抢抓机遇,强化创新业务布局,夯实高质量发展基础能力
截至2020年6月30日,国大药房总门店数5838家,其中直营4516家,加盟1322家。国大药房业绩在疫
情期间呈现稳步增长态势,处方外流等政策为零售药房带来收入增量。各业态稳步发展,其中直营常规销
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售收入51.00亿,同比增长32.78%;DTP销售收入9.72亿,同比增长19.34%;OTO销售收入1.15亿,同比增
长233.53%;加盟业务销售收入6.34亿,同比增长14.13%。
(1)电商业务多业态全面发展
自营电商平台:上半年实现销售1704万,同比增长731%。疫情期间平台重要性凸显,公司重新梳理
平台定位,引入适合自营电商销售商品,上线口罩预约服务,公众号粉丝增加百万。
第三方O2O平台:上半年实现销售1.15亿,同比增长262%,日订单量超过2万,处方药销售占比20%。
在第三方平台(美团、饿了么、京东到家、阿里健康)中上线门店达到4000家,夜售门店开设180家,同
时引进平台好医生、京东健康等第三方O2O渠道。
品类:重点合作供应商开展O2O业务联动,针对全国所有区域公司制定专属区域热销商品目录,打造
线上核心爆款,利用爆款实现引流。
(2)专业化服务能力提升
慢病管理:国大药房持续加强慢病管理及专业化服务提升工作,制定慢病核心商品目录,对各公司慢
病核心商品选择、备货、销售情况跟踪;开展健康社区中痛风、高血脂、冠心病三个项目,制定相关目录
及回访设置;通过提升专员案例的质量,逐步提升药学服务能力。
会员管理:国大药房对会员数据进行分析,开展门店基础服务提升以及顾客满意度调查,提升专业服
务;健康社区新增加慢病病种项目;推进会员管理平台搭建,企业微信与会员平台打通(已在江门、广西
试点)。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
(二)报告期内实体经营业态及门店的经营情况:
1、截至2020年6月30日,国大药房直营门店4516家,销售收入(无税)62.20亿元;加盟店1322家,
配送收入(无税)6.25亿元。
区域 直营 加盟
直营店数量 销售收入(万元) 同比 加盟店数量 配送收入(万元) 同比
北部 2,444 340,601.16 33.63% 464 25,759.82 19.72%
华东 944 127,857.82 19.54% 596 28,721.64 8.23%
华南 565 85,374.96 29.11% 142 4,683.08 13.31%
华中 291 32,087.48 29.55% 120 3,299.93 27.61%
西北 272 36,069.32 44.25% - - -
合计 4,516 621,990.74 30.20% 1,322 62,464.47 14.04%
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备注:北部:辽宁、山西、内蒙古、北京、天津、河北、吉林;
华东:上海、江苏、安徽、山东、福建、浙江;
华南:广东、广西、云南;
华中:河南、湖南;
西北:宁夏、新疆。
(1)销售排名前十位的门店信息:
序号 区域 门店名称 开业年 经营模式 经营业态
实际经营面积
(单位:平方米)
物业权属
1 内蒙古 总店 2003 直营 5+X店 1,689.26 租赁物业
2 广东 深圳展销厅 2006 直营 现代药房 260.00 租赁物业
3 江苏 江苏白玉兰 1991 直营 现代药房 970.00 租赁物业
4 山西 二院分店 2011 直营 5+X 629.90 租赁物业
5 河北 乐仁堂总店 2010 直营 中医药诊店 1,206.00 租赁物业
6 山西 众利分店 2002 直营 5+X 821.80 租赁物业
7 北京 西单金象 1997 直营 现代药房 773.16 租赁物业
8 福建 厦门新特药 2005 直营 现代药房 132.90 租赁物业
9 山西 康维尔分店 2003 直营 现代药房 106.80 租赁物业
10 河南 国药控股国大药房河南连锁有限公司
中心店
2002 直营 现代药房 830.00 租赁物业
(2)2020年上半年,新开直营门店207家,关闭门店87家,净增120家。
区域
直营 加盟
新增数量 面积总和(平方米) 关闭门店数 新增数量 关闭门店数
北部 154 19,585.75 -35 15 -11
华东 13 4,553.63 -28 4 -13
华南 22 3,760.37 -14 19 -2
华中 6 1,354.00 -7 4 -
西北 12 1,913.24 -3 - -
合计 207 31,166.99 -87 42 -26
(3)门店取得医保资质情况
截止2020年6月30日,公司共4516家直营连锁门店,已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店达
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
15
3874家,占公司药店总数的86%。
区域 门店数量 获得各类医保定
点资格门店数量
占药店总数的比例
北部 2444 2198 90%
华东 944 704 75%
华南 565 483 85%
华中 291 245 84%
西北 272 244 90%
合计 4516 3874 86%
(4)主要销售指标变动情况
(5)报告期公司直营门店经营效率情况:
注:日均平效=日均营业收入/门店经营面积;
日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数。
租金效率=销售额/租金
(6)零售终端品类结构
品类 2020年上半年 2019年上半年
保健食品 5.15% 6.49%
便利食品 0.93% 0.93%
处方药 51.13% 52.94%
时间 客单价(元) 处方药占比 医保销售占比直营店 直营会员销售占比 直营会员交易次数占比
2019年上半年 77 53% 38% 66% 55%
2020年上半年 83 51% 37% 65% 55%
区域 门店数量 门店经营面积(平方米)
日均平效 (含税,元/平
方米)
租金效率 (含税)
北部 2,444 297,260 78 15
华东 944 117,870 91 14
华南 565 62,687 88 17
华中 291 34,692 65 14
西北 272 32,746 69 23
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
16
非处方药 24.30% 27.23%
个人护理品 4.49% 5.71%
家居便利品 1.50% 1.21%
家庭健康用品 0.49% 0.27%
中药饮片 9.71% 4.97%
其他品类占比 2.30% 0.25%
2、2020年上半年,线上销售稳步开展,B2C业务销售总额(无税)1.32亿,O2O业务销售总额(无税)
1.15亿。具体如下:
单位:万元
合作方平台 销售金额(无税)
B2C业务 13,275.22
O2O业务 11,526.55
合计 24,801.77
3、采购库存及供应商情况: 2020年上半年排名前5的供应商:
单位:万元
排名 采购含税金额 采购占比
第一名 11,854 14%
第二名 6,381 8%
第三名 6,357 8%
第四名 5,016 6%
第五名 4,375 5%
4、仓储物流情况:
截止2020年6月30日,国大药房物流仓遍布19个省份,大小物流仓库30个,合计仓场面积约11.38万平
方米。
所属省份 区域公司 仓库面积(平方米) 管理归属
辽宁 沈阳 18,821 自管
广东
广州
/ 委托深圳
江门
山西
山西万民 10,919 自管
山西益源 / 委托
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
17
江苏
大德生 4,869 自管
南京 2,200 自管
溧阳 1,920 自管
福建
福建 5,628 自管
泉州 1,096 自管
河北 河北 / 委托
山东 山东 4,800 自管
宁夏 宁夏 3,000 自管
湖南 湖南 4,717 自管
河南
河南 3,610 自管
郑州 / 委托
内蒙古 内蒙古 5,236 自管
广西 广西 1,950 自管
北京
北京国大 / 委托
北京金象
天津 天津 / 委托
安徽 安徽 1,000 自管
新疆 新疆 3,517 自管
上海
上海复美 20,000 自管
上海国大
浙江 杭州 974 自管
国大总部 总部 / 委托
吉林益和 吉林益和 / 委托
普洱淞茂 普洱淞茂 1,895 自管
浦东医药 浦东医药 17,680 自管
合计 113,832
5、国大药房的商品供货方主要以外部供应商为主,辅助一些国药集团的关联企业和自有品牌。截止
2020年上半年,销售情况如下:
单位:万元
自有品牌 属性 品类 含税销售额 占比
a 集采贴牌 保健食品 1,074 0.16%
b 集采贴牌 儿童 12 0.00%
c 集采贴牌 妇科 11 0.00%
d 集采贴牌 家庭健康 4,311 0.63%
e 集采贴牌 抗感染 25 0.00%
f 集采贴牌 抗过敏及抗眩晕 4 0.00%
g 集采贴牌 内分泌 2 0.00%
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
18
h 集采贴牌 清热解毒 244 0.04%
i 集采贴牌 外用药 208 0.03%
j 集采贴牌 五官科 134 0.02%
k 集采贴牌 中药饮片 1,586 0.23%
总计 7,611 1.11%
6.会员管理与服务业务
截至2020年6月30日,公司会员销售占比65%,较2019年会员销售占比66%下降1个百分点。同时,2020
年会员交易次数同比2019年上升26%。会员交易次数占总交易次数比重由2018年的54.8%,提升到2020年
的55.3%。会员交易次数不断提升,为公司业绩提升起到关键支撑作用。
公司通过优化商品结构达到经营效率的提升,在2020年上半年公司会员客单价为119元,与非会员客
单价56元相比较,增加1.13倍。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 27,169,940,188.52 25,599,198,815.30 6.14% 不存在重大变动
营业成本 23,971,029,719.44 22,712,876,604.19 5.54% 不存在重大变动
销售费用 1,728,738,818.60 1,541,285,047.94 12.16% 不存在重大变动
管理费用 443,287,144.92 391,848,337.91 13.13% 不存在重大变动
财务费用 65,313,829.62 64,987,758.92 0.50% 不存在重大变动
所得税费用 210,106,764.35 192,124,358.84 9.36% 不存在重大变动
经营活动产生的现金流
量净额
1,438,204,043.35 1,139,154,120.89 26.25% 不存在重大变动
投资活动产生的现金流
量净额
-666,346,816.87 -105,516,061.35 -531.51%
同比减少 531.51%,主要系子公司
国大药房本期收购上海鼎群企业管
理咨询有限公司支付的现金净额,
上年同期无此事项。
筹资活动产生的现金流
量净额
-1,197,318,438.51 -893,012,855.18 -34.08%
同比减少 34.08%,主要系本期门店
有所增加,支付租金随之增加,以
及子公司国大药房本期同一控制下
合并子公司上海浦东新区医药药材
有限公司所支付的投资款所致。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
19
现金及现金等价物净增
加额
-425,509,148.00 140,448,637.11 -402.96%
同比减少 402.96%,主要系子公司
国大药房本期支付收购投资款所
致,上年同期无此事项。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位:元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 27,169,940,188.52 100% 25,599,198,815.30 100% 6.14%
分行业
医药批发 19,185,884,075.68 70.61% 19,232,044,967.89 75.13% -0.24%
医药零售 7,876,117,404.69 28.99% 6,278,130,158.65 24.52% 25.45%
其他 107,938,708.15 0.40% 89,023,688.76 0.35% 21.25%
分产品
药品 24,375,725,625.65 89.72% 23,743,125,701.29 92.75% 2.66%
器械耗材 2,185,440,182.47 8.04% 1,320,195,827.34 5.16% 65.54%
诊断试剂 335,716,038.17 1.24% 347,786,617.78 1.36% -3.47%
仪器设备 165,119,634.08 0.61% 99,066,980.13 0.39% 66.67%
其他 107,938,708.15 0.39% 89,023,688.76 0.34% 21.25%
分地区
中国 27,169,940,188.52 100.00% 25,599,198,815.30 100.00% 6.14%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上年
同期增减
营业成本比上年
同期增减
毛利率比上年同
期增减
分行业
医药批发 19,185,884,075.68 18,023,920,190.08 6.06% -0.24% -0.17% -0.06%
医药零售 7,876,117,404.69 5,921,911,082.38 24.81% 25.45% 27.76% -1.36%
分产品
药品 24,375,725,625.65 21,528,380,814.97 11.68% 2.66% 2.01% 0.57%
分地区
中国 27,169,940,188.52 23,971,029,719.44 11.77% 6.14% 5.54% 0.49%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
20
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期器械耗材和仪器设备较上年同期分别增长65.54%和66.67%,主要系落实公司发展战略,调整业务结构转型,大力推进
创新业务发展所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 8,239,840,227.80 21.87% 8,092,738,303.99 23.75% -1.88% 不存在重大变动。
应收账款 13,892,695,134.41 36.88% 11,926,115,915.38 35.00% 1.88% 不存在重大变动。
存货 5,344,906,740.17 14.19% 5,008,443,509.60 14.70% -0.51% 不存在重大变动。
投资性房地产 130,090,605.82 0.35% 140,319,140.00 0.41% -0.06% 不存在重大变动。
长期股权投资 2,142,161,636.01 5.69% 2,077,811,395.30 6.10% -0.41% 不存在重大变动。
固定资产 716,847,033.81 1.90% 694,088,419.39 2.04% -0.14% 不存在重大变动。
在建工程 29,000,528.39 0.08% 38,138,362.71 0.11% -0.03% 不存在重大变动。
短期借款 3,710,647,467.19 9.85% 3,290,877,595.23 9.66% 0.19% 不存在重大变动。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 期初数
本期公允价
值变动损益
计入权益的
累计公允价
值变动
本期计提的
减值
本期购买金

本期出售金

其他变动 期末数
金融资产
其他权益工
具投资
116,021,000.0
0
102,335,240.
00
116,021,000
.00
其他非流动
金融资产
140,000,000.0
0
-19,027,649
.76
120,972,350
.24
应收款项融 446,342,588.4 -46,452,938 399,889,650
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
21
资 6 .45 .01
上述合计
702,363,588.4
6
102,335,240.
00
-65,480,588
.21
636,883,000
.25
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
1、其他非流动金融资产系本公司认购的国药中金医疗产业基金(以下简称“产业基金”)的份额之公允价值,其他变动系基
金投资项目退出,根据协议返回退出项目的部分投资成本。
2、应收款项融资中,其他变动系本期持有的银行承兑汇票变动所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况

五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司支付现金收购上海鼎群企业管理咨询有限公司(100%)和北京金象国兴医药有限责任
公司(100%)股权,实现对这两家公司非同一控制下企业合并,支付现金收购上海浦东新区医药药材有限
公司(85%)股权,实现同一控制下企业合并。公司新设子公司国大药房(日照)有限公司(100%)和辽
宁国大健康药店有限公司(100%)。
报告期内,公司支付现金收购辽宁先臻医药连锁有限公司 43家直营门店业务资产和 11家诊所经营权。
报告期内,公司对国药控股茂名有限公司(100%)增资,增资完成后,持股比例不变。
具体投资情况,参见财务报告附注(八)和附注(九)。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
22
单位:元
资产类别 初始投资成本
本期公允价
值变动损益
计入权益的累
计公允价值变

报告期内购
入金额
报告期内
售出金额
累计投资收

期末金额 资金来源
其他 13,685,760.00 0.00 102,335,240.00 0.00 0.00 4,397,810.94 116,021,000.00 自有资金
其他 140,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,109,881.90 120,972,350.24 自有资金
合计 153,685,760.00 0.00 102,335,240.00 0.00 0.00 8,507,692.84 236,993,350.24 --
5、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
国药控股广
州有限公司
子公司
"药品、医疗器械、
货物运输、仓储、
装卸搬运、玻璃仪
器、化妆品、日用
百货的销售、其他
3,553,249,39
3.17
14,636,844,2
88.53
4,343,453,76
4.32
14,023,972,0
75.91
369,200,26
7.47 273,272,949.71
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
23
商务服务、其他专
业咨询、自营和代
理各类商品和技
术的进出口、房屋
租赁"
国药控股国
大药房有限
公司
子公司
"中成药、化学药
制剂、抗生素、生
化药品、生物制
剂、诊断药品、治
疗诊断性生物制
品、定型包装食
品、化工产品、自
营和代理各类商
品和技术的进出
口"
1,683,333,33
3.00
13,495,579,7
32.65
5,356,093,65
2.12
8,613,020,30
9.15
330,188,74
7.31 248,037,573.90
国药控股广
西有限公司
子公司
"从事医药制品和
医疗器械的零售
和分销,以及保健
用品的批发零售
等"
521,407,965.
79
4,232,763,65
8.66
1,070,797,35
8.69
3,009,322,42
7.21
99,295,363
.01 85,991,211.39
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
上海鼎群企业管理咨询有限公司 收购
扩大公司批零一体业务布局,对公司业
绩无重大影响。
北京金象国兴医药有限责任公司 收购
扩大公司在当地医药零售业务布局,对
公司业绩无重大影响。
上海浦东新区医药药材有限公司 收购
扩大公司批零一体业务布局,对公司业
绩无重大影响。
国大药房(日照)有限公司 设立
扩大公司在当地医药零售业务布局,对
公司业绩无重大影响。
辽宁国大健康药店有限公司 设立
扩大公司在当地医药零售业务布局,对
公司业绩无重大影响。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
24
九、对 2020年 1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策变化风险
随着新医改的不断深化,医药行业政策频出,行业经营环境发生较大变化,受“4+7”集采联动及扩面、
两广地区GPO、国谈品种持续扩围等政策影响,药品价格持续大幅下降,公司盈利空间面临进一步压缩的
风险;监管不断升级,新《药品管理法》的出台,贯彻“四个最严”,对医药企业的合规经营提出了更高的
要求,医药流通行业面临不确定性合规风险增大。公司将通过业务结构的转型升级,探索新盈利模式,提
升风险管控能力,来应对行业政策的冲击。
2、国大药房营销网络持续扩张的管理风险
通过持续新开门店和外延并购,国大药房营销网络近年来保持稳定增长趋势。销售区域的扩张和门店
数量的增加,给国大药房的门店选址、配送、现金管理、营销和人力资源管理等带来压力。公司将在商品
采购、物流配送、销售等环节加强管理和建设,制订各环节相应的管理办法,以保证门店拓展的统一标准
和管理质量,同时加强对新并购门店的整合与管控。
3、市场竞争加剧的风险
随着国家不断出台相应政策鼓励医药零售行业的整合,行业内主要的医药零售企业纷纷加快并购重组
步伐,持续扩张营销网络,完善物流中心建设,创新业务和盈利模式,销售规模和综合实力不断增强。同
时,随着消费升级和市场的逐步开放,实力强劲的流通企业也通过各种方式进入国内医药流通市场,行业
竞争进一步加剧。另外,拥有互联网基因的跨界竞争对手迅速渗透到公司的传统业务领域,对公司业务模
式带来一定的挑战。
公司将持续整合现有资源,深化以批零一体为核心的战略发展举措,深度发挥协同效应,通过品种互
补、资金协作、供应链协同、国际化推进等举措,直接面对终端患者与消费者,以及不断加强科技创新的
投入,主动应对跨界竞争。
4、面临同业竞争的风险
在医药零售领域,国药控股下属分销子公司还开设了部分社会零售药店,与下属国大药房构成一定程
度的同业竞争。国药控股、国药集团已承诺采取有效措施解决可能存在的同业竞争。
5、商誉减值的风险
于2020年6月30日,公司合并财务报表中商誉的账面价值为人民币1,564,931,605.00元,并分配至分销
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
25
业务、零售业务资产组。公司根据企业会计准则的规定,每年对商誉进行减值测试。针对商誉减值的披露
载于财务报表附注五、32及附注七、28。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
26
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019年度股东大会 年度股东大会 66.62% 2019年 05月 15日 2019年 05月 16日
巨潮资讯网
(http://www.cninfo
.com.cn )《2019年
度股东大会决议公
告》公告编号:
2020-17
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
承诺
时间
承诺期限 履行情况
资产重组时所
作承诺
国药控股股份有限
公司;中国医药对外
贸易公司
股份限售承诺
"国药控股、国药外贸在《国药集团
一致药业股份有限公司资产出售、
发行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金暨关联交易报告书》
中承诺:因本次交易取得的国药一
致非公开发行的股份自发行结束
之日起 36个月内不转让,自该等
股份上市之日起满 36个月后全部
解除锁定。本次交易完成后 6个月
内,如国药一致股票连续 20个交
易日的收盘价低于发行价,或者交
易完成后 6个月期末收盘价低于发
2016
年 05
月 31

36个月 已完成
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
27
行价的,则国药控股以及国药外贸
通过本次交易取得的国药一致股
份锁定期自动延长至少 6个月。基
于本次交易所取得国药一致非公
开发行的股份因国药一致分配股
票股利、资本公积转增等情形所衍
生取得的股份亦应遵守上述股份
限售安排。"
平安资产管理有限
责任公司
股份限售承诺
"平安资产管理有限责任公司在《国
药集团一致药业股份有限公司资
产出售、发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金暨关联交易
报告书》中承诺:因本次交易取得
的国药一致非公开发行的股份自
发行结束之日起 36个月内不转让,
自该等股份上市之日起满 36个月
后全部解除锁定。本次发行结束
后,由于上市公司送红股、转增股
本事项而增持的上市公司股份,亦
应遵守上述股份限售安排。"
2016
年 05
月 31

36个月 已完成
承诺是否按时
时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
28
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
截至 2020年 6月 30日,公司在日常经营中存在合同纠纷 17起,涉案金额合计 2233.53万元;知识产权侵权案件纠纷 4
起,涉案金额合计 1538.1万元;股权转让纠纷 3起,涉案金额 9195.46万元;医疗产品责任纠纷 1起,涉案金额 2158.88万
元;租赁合同纠纷 2起,涉案金额 49.71万元;劳动纠纷 3起,涉案金额 36.21万元;噪声污染纠纷 1起,涉案金额 3.18万
元。
上述案件总计 31起,涉案总金额合计 15215.1万元,没有形成预计负债,且对公司正常经营管理不会产生影响。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
(1)与日常经营相关的关联交易详见“第十一节财务报告”中的“十二、关联方及关联交易”;
(2)关联交易均以现金、票据等方式进行结算,根据 2020年 4月 20日召开的第八届董事会第十五
次会议审议通过的《关于 2020年度公司及下属企业与关联方日常关联交易预计的议案》和 2020年 4月 22
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
29
日披露的《关于 2020年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2020-10),报告期内,关联方销售占全
年预计总额 35.89%;关联方采购占全年预计总额 41.14%。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
30
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
是否履行
完毕
是否为关
联方担保
报告期内审批的对外担保额度
合计(A1)
报告期内对外担保实际发生
额合计(A2)
报告期末已审批的对外担保额
度合计(A3)
报告期末实际对外担保余额
合计(A4)
公司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
是否履行
完毕
是否为关
联方担保
国药控股广州有
限公司
2020年 04
月 22日 33,000
2020年 05月 20

10,095.91 连带责任保

2020.05.20-2
021.05.20 否 是
国药控股广州有
限公司
2020年 04
月 22日 60,000
2020年 05月 20

60,000 连带责任保

2020.05.20-2
021.05.19 否 是
国药控股广州有
限公司
2019年 08
月 24日 60,000
2019年 11月 29

23,311.11 连带责任保

2019.11.29-2
020.11.27 否 是
国药控股广州有
限公司
2019年 08
月 24日 25,000
2020年 03月 31

17,462.56 连带责任保

2020.03.31-2
021.03.30 否 是
国药控股广州有
限公司
2019年 04
月 25日 15,000
2019年 08月 07

连带责任保

2019.08.07-2
020.08.06 否 是
国药控股广州有
限公司
2020年 04
月 22日 80,000
2020年 05月 20

47,119.27 连带责任保

2020.05.20-2
021.05.19 否 是
国药控股广州有
限公司
2019年 08
月 24日 15,000
2020年 01月 15

10,700.22 连带责任保

2020.01.15-2
021.01.14 否 是
国药控股广州有 2019年 08 35,000 2019年 10月 15 1,119.38 连带责任保 2019.10.15-2 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
31
限公司 月 24日 日 证 020.10.14
国药控股广州有
限公司
2019年 04
月 25日 52,000
2019年 07月 26

46,951.66 连带责任保

2019.07.26-2
020.07.25 否 是
国药控股广州有
限公司
2019年 04
月 25日 10,000
2019年 08月 13

连带责任保

2019.08.13-2
020.08.12 否 是
国药控股广州有
限公司
2019年 04
月 25日 60,000
2019年 08月 06

连带责任保

2019.08.06-2
020.08.05 否 是
国药控股广州有
限公司
2020年 04
月 22日 5,000
2020年 06月 11

581.74 连带责任保

2020.06.11-2
021.05.18 否 是
国药控股广东粤
兴有限公司
2020年 04
月 22日 5,000
2020年 05月 20

1,193.23 连带责任保

2020.05.20-2
021.05.20 否 是
国药控股广东粤
兴有限公司
2019年 08
月 24日 15,000
2019年 10月 15

3,829.26 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股广东粤
兴有限公司
2019年 08
月 24日 10,000
2019年 12月 25

4,474.81 连带责任保

2019.12.25-2
020.12.24 否 是
国药控股广东粤
兴有限公司
2019年 04
月 25日 5,000
2019年 08月 06

连带责任保

2019.08.06-2
020.08.05 否 是
国药控股广东粤
兴有限公司
2019年 08
月 24日 5,000
2019年 09月 26

1,827.02 连带责任保

2019.09.26-2
020.09.25 否 是
国药控股广东恒
兴有限公司
2019年 08
月 24日 10,000
2019年 11月 28

6,979.79 连带责任保

2019.11.28-2
020.10.18 否 是
国药控股广东恒
兴有限公司
2019年 08
月 24日 3,000
2019年 11月 26

2,667.16 连带责任保

2019.11.26-2
020.11.25 否 是
国药控股佛山有
限公司
2019年 08
月 24日 3,000
2019年 10月 15

连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股佛山有
限公司
2020年 04
月 22日 3,000
2020年 05月 27

52.05 连带责任保

2020.05.27-2
021.03.21 否 是
国药控股佛山有
限公司
2019年 08
月 24日 2,500
2019年 11月 07

128.88 连带责任保

2019.11.07-2
020.11.06 否 是
国药控股肇庆有
限公司
2019年 08
月 24日 2,000
2019年 10月 15

1,757.42 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股肇庆有
限公司
2019年 08
月 24日 2,000
2019年 12月 23

1,915.14 连带责任保

2019.12.23-2
020.12.22 否 是
国药控股肇庆有
限公司
2020年 04
月 22日 2,000
2020年 06月 05

745.8 连带责任保

2020.06.05-2
021.05.18 否 是
广东南方医药对
外贸易有限公司
2019年 04
月 25日 15,000
2019年 07月 01

11,335.32 连带责任保

2019.07.01-2
020.06.30 否 是
广东南方医药对
外贸易有限公司
2019年 08
月 24日 10,000
2019年 09月 24

2,886.33 连带责任保

2019.09.24-2
020.09.23 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
32
广东南方医药对
外贸易有限公司
2019年 08
月 24日 20,000
2019年 11月 08

15,377.95 连带责任保

2019.11.08-2
020.09.30 否 是
广东南方医药对
外贸易有限公司
2019年 08
月 24日 10,000
2019年 08月 30

连带责任保

2019.08.30-2
020.08.13 否 是
广东南方医药对
外贸易有限公司
2019年 08
月 24日 3,000
2019年 10月 15

连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
广东南方医药对
外贸易有限公司
2019年 08
月 24日 10,000
2020年 04月 07

5,774.59 连带责任保

2020.04.07-2
020.10.22 否 是
广东南方医药对
外贸易有限公司
2020年 04
月 22日 10,000
2020年 06月 03

连带责任保

2020.06.03-2
021.05.18 否 是
佛山市南海医药
有限公司
2019年 08
月 24日 5,000
2019年 10月 15

494.47 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
佛山市南海医药
有限公司
2020年 04
月 22日 10,000
2020年 05月 27

1,979.57 连带责任保

2020.05.27-2
021.03.21 否 是
佛山市南海医药
有限公司
2019年 08
月 24日 7,000
2019年 11月 07

3,031.14 连带责任保

2019.11.07-2
020.11.06 否 是
佛山市南海医药
有限公司
2019年 08
月 24日 2,500
2020年 04月 16

连带责任保

2020.04.16-2
020.12.23 否 是
佛山市南海新药
特药有限公司
2019年 08
月 24日 6,000
2019年 10月 15

连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
佛山市南海新药
特药有限公司
2020年 04
月 22日 10,000
2020年 05月 27

8,307.23 连带责任保

2020.05.27-2
021.03.21 否 是
佛山市南海新药
特药有限公司
2019年 08
月 24日 7,000
2019年 11月 07

1,631.03 连带责任保

2019.11.07-2
020.11.06 否 是
佛山市南海新药
特药有限公司
2019年 08
月 24日 3,000
2019年 11月 20

1,989.28 连带责任保

2019.11.20-2
020.11.19 否 是
佛山市南海新药
特药有限公司
2019年 08
月 24日 2,500
2020年 04月 16

连带责任保

2020.04.16-2
020.12.23 否 是
国药控股(江门)
有限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 10月 15

999 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股(江门)
有限公司
2020年 04
月 22日 3,000
2020年 05月 26

2,999.47 连带责任保

2020.05.26-2
021.05.18 否 是
国药控股(江门)
有限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 12月 13

520.67 连带责任保

2019.12.13-2
020.12.12 否 是
国药控股梅州有
限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 10月 15

1,000 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股梅州有
限公司
2020年 04
月 22日 4,000
2020年 06月 29

2,063.45 连带责任保

2020.06.29-2
021.06.28 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
33
国药控股梅州有
限公司
2020年 04
月 22日 5,000
2020年 05月 22

4,523.76 连带责任保

2020.05.22-2
021.05.18 否 是
国药控股梅州有
限公司
2020年 04
月 22日 3,000
2020年 06月 10

连带责任保

2020.06.10-2
021.05.31 否 是
国药控股中山有
限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 10月 15

773.9 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股中山有
限公司
2019年 08
月 24日 2,000
2019年 09月 24

1,974.35 连带责任保

2019.09.24-2
020.09.23 否 是
国药控股汕头有
限公司
2019年 08
月 24日 500
2019年 10月 15

500 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股汕头有
限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 12月 23

1,000 连带责任保

2019.12.23-2
020.12.22 否 是
国药控股汕头有
限公司
2020年 04
月 22日 2,000
2020年 06月 01

1,500 连带责任保

2020.06.01-2
021.05.31 否 是
国药控股惠州有
限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 10月 15

569.97 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股惠州有
限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 12月 17

连带责任保

2019.12.17-2
020.12.16 否 是
国药控股惠州有
限公司
2019年 08
月 24日 3,000
2019年 12月 10

2,002.27 连带责任保

2019.12.10-2
020.12.09 否 是
国药控股湛江有
限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 10月 15

1,000 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股湛江有
限公司
2019年 08
月 24日 2,000
2020年 01月 15

2,000 连带责任保

2020.1.15-20
20.12.19 否 是
国药控股湛江有
限公司
2020年 04
月 22日 3,000
2020年 06月 03

连带责任保

2020.06.03-2
021.05.20 否 是
国药控股珠海有
限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 10月 15

996.34 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股珠海有
限公司
2019年 08
月 24日 2,000
2019年 09月 24

1,995.99 连带责任保

2019.09.24-2
020.09.23 否 是
国药控股珠海有
限公司
2020年 04
月 22日 2,000
2020年 05月 15

863.65 连带责任保

2020.05.15-2
021.05.15 否 是
国药控股东莞有
限公司
2020年 04
月 22日 5,000
2020年 05月 29

1,000 连带责任保

2020.05.29-2
021.05.18 否 是
国药控股东莞有
限公司
2019年 08
月 24日 2,000
2019年 10月 15

连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股东莞有
限公司
2019年 04
月 25日 2,000
2019年 08月 06

连带责任保

2019.08.06-2
020.08.05 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
34
国药控股东莞有
限公司
2020年 04
月 22日 3,000
2020年 06月 24

506.94 连带责任保

2020.06.24-2
021.06.23 否 是
国药控股东莞有
限公司
2020年 04
月 22日 3,000
2020年 05月 06

连带责任保

2020.05.06-2
021.02.27 否 是
广东东方新特药
有限公司
2020年 04
月 22日 10,000
2020年 05月 11

2,517.14 连带责任保

2020.05.11-2
021.05.10 否 是
广东东方新特药
有限公司
2020年 04
月 22日 5,000
2020年 05月 20

3,294.15 连带责任保

2020.05.20-2
021.04.10 否 是
广东东方新特药
有限公司
2019年 08
月 24日 3,000
2020年 04月 09

1,707.8 连带责任保

2020.04.09-2
021.03.16 否 是
广东东方新特药
有限公司
2019年 08
月 24日 9,000
2019年 10月 17

7,096.43 连带责任保

2019.10.17-2
020.10.16 否 是
广东东方新特药
有限公司
2019年 08
月 24日 4,000
2019年 10月 15

3,839.13 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
广东东方新特药
有限公司
2019年 08
月 24日 2,500
2020年 04月 16

连带责任保

2020.04.16-2
020.12.23 否 是
国药控股韶关有
限公司
2019年 08
月 24日 3,000
2020年 01月 15

1,379.09 连带责任保

2020.1.15-20
20.12.31 否 是
国药控股韶关有
限公司
2020年 04
月 22日 3,000
2020年 05月 29

2,994.21 连带责任保

2020.05.29-2
021.05.18 否 是
国药控股茂名有
限公司
2020年 04
月 22日 5,000
2020年 05月 26

1,817.49 连带责任保

2020.05.26-2
021.05.18 否 是
国药控股广州花
都有限公司
2019年 04
月 25日 2,500
2019年 07月 23

1,927.58 连带责任保

2019.07.23-2
020.07.22 否 是
国药控股广州花
都有限公司
2020年 04
月 22日 2,000
2020年 06月 08

1,611.75 连带责任保

2020.06.08-2
021.06.07 否 是
国药控股广州花
都有限公司
2019年 08
月 24日 1,500
2019年 12月 09

1,408.91 连带责任保

2019.12.09-2
020.09.30 否 是
国药控股河源有
限公司
2019年 08
月 24日 2,000
2019年 12月 18

840 连带责任保

2019.12.18-2
020.12.17 否 是
国药控股河源有
限公司
2020年 04
月 22日 5,000
2020年 05月 21

1,900 连带责任保

2020.05.21-2
021.05.18 否 是
国药控股佛山医
用耗材供应链有
限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 11月 07

3.59 连带责任保

2019.11.07-2
020.11.06 否 是
国药一致(广州)
药业有限公司
2020年 04
月 22日 1,000
2020年 06月 17

连带责任保

2020.06.17-2
021.05.18 否 是
国药控股广西有
限公司
2020年 04
月 22日 30,000
2020年 06月 28

11,142.5 连带责任保

2020.06.28-2
021.04.20 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
35
国药控股广西有
限公司
2019年 08
月 24日 28,000
2019年 10月 15

5,233.67 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股广西有
限公司
2019年 08
月 24日 25,000
2020年 02月 17

10,803.63 连带责任保

2020.02.17-2
021.02.21 否 是
国药控股广西有
限公司
2020年 04
月 22日 20,000
2020年 06月 16

15,659.68 连带责任保

2020.06.16-2
021.06.15 否 是
国药控股广西有
限公司
2020年 04
月 22日 10,000
2020年 05月 28

1,637.34 连带责任保

2020.05.28-2
021.05.28 否 是
国药控股广西有
限公司
2019年 08
月 24日 25,000
2019年 12月 25

14,957.4 连带责任保

2019.12.25-2
020.12.25 否 是
国药控股广西有
限公司
2019年 04
月 25日 5,000
2019年 07月 26

3,999.51 连带责任保

2019.07.26-2
020.07.25 否 是
国药控股广西有
限公司
2020年 04
月 22日 20,000
2020年 05月 20

8,151.82 连带责任保

2020.05.20-2
021.05.19 否 是
国药控股广西有
限公司
2019年 04
月 25日 20,000
2019年 07月 03

670 连带责任保

2019.07.03-2
020.07.03 否 是
国药控股广西有
限公司
2020年 04
月 22日 12,000
2020年 05月 29

7,423.84 连带责任保

2020.05.29-2
021.05.18 否 是
国药控股柳州有
限公司
2019年 08
月 24日 9,000
2019年 10月 15

3,139.5 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股柳州有
限公司
2020年 04
月 22日 10,000
2020年 06月 21

7,041.9 连带责任保

2020.06.21-2
021.06.20 否 是
国药控股柳州有
限公司
2019年 08
月 24日 10,000
2020年 02月 21

13.37 连带责任保

2020.02.21-2
021.02.20 否 是
国药控股柳州有
限公司
2019年 04
月 25日 5,000
2019年 07月 09

4,988.93 连带责任保

2019.07.09-2
020.07.08 否 是
国药控股柳州有
限公司
2019年 08
月 24日 9,000
2019年 10月 29

连带责任保

2019.10.29-2
020.10.28 否 是
国药控股柳州有
限公司
2019年 08
月 24日 10,000
2019年 12月 20

4,999.64 连带责任保

2019.12.20-2
020.12.19 否 是
国药控股医疗供
应链服务(广西)
有限公司
2019年 08
月 24日 1,059
2019年 10月 08

621.28 连带责任保

2019.10.08-2
020.10.07 否 是
国药控股梧州有
限公司
2019年 08
月 24日 2,500
2019年 10月 15

连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股桂林有
限公司
2019年 08
月 24日 1,500
2019年 10月 15

连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股北海有
限公司
2019年 08
月 24日 3,000
2019年 10月 15

连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
36
国药控股百色有
限公司
2019年 08
月 24日 2,500
2019年 10月 15

连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股贵港有
限公司
2019年 08
月 24日 2,000
2019年 10月 15

连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股玉林有
限公司
2019年 08
月 24日 1,500
2019年 10月 15

连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股深圳健
民有限公司
2019年 08
月 24日 2,000
2019年 10月 15

1,028.6 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股深圳健
民有限公司
2019年 08
月 24日 2,000
2020年 02月 17

600 连带责任保

2020.02.17-2
021.02.17 否 是
国药控股深圳药
材有限公司
2019年 08
月 24日 1,000
2019年 10月 15

314.64 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股深圳延
风有限公司
2019年 08
月 24日 12,000
2019年 10月 15

3,922.33 连带责任保

2019.10.15-2
020.10.14 否 是
国药控股深圳延
风有限公司
2020年 04
月 22日 8,000
2020年 05月 28

2,941.7 连带责任保

2020.05.28-2
021.05.28 否 是
国药控股深圳延
风有限公司
2019年 04
月 25日 7,000
2019年 08月 06

连带责任保

2019.08.06-2
020.08.05 否 是
国药控股深圳延
风有限公司
2019年 08
月 24日 5,000
2019年 09月 03

4,000 连带责任保

2019.09.03-2
020.09.03 否 是
国药控股深圳延
风有限公司
2020年 04
月 22日 10,000
2020年 05月 25

3,000 连带责任保

2020.05.25-2
021.05.18 否 是
国药一致医药供
应链(深圳)有限
公司
2020年 04
月 22日 5,000
2020年 06月 18

连带责任保

2020.06.18-2
021.05.18 否 是
报告期内审批对子公司担保额
度合计(B1) 407,000
报告期内对子公司担保实际
发生额合计(B2) 794,876.17
报告期末已审批的对子公司担
保额度合计(B3) 1,077,559
报告期末对子公司实际担保
余额合计(B4) 473,137.63
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
是否履行
完毕
是否为关
联方担保
国药控股国大药
房扬州大德生连
锁有限公司
2019年 08
月 24日 1,200
2019年 10月 10

992.48 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
福建国大药房连
锁有限公司
2020年 04
月 22日 1,800
2020年 05月 17

1,093.79 连带责任保

2020.05.17-2
021.05.17 否 是
国药控股国大复 2020年 04 1,800 2020年 06月 29 0 连带责任保 2020.06.29-2 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
37
美大药房上海连
锁有限公司
月 22日 日 证 021.06.28
国药控股国大药
房广东有限公司
2019年 08
月 24日 4,800
2019年 10月 10

3,551.46 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药控股国大药
房广东有限公司
2019年 08
月 24日 1,800
2019年 12月 18

0 连带责任保

2019.12.18-2
020.12.17 否 是
国药控股国大药
房广东有限公司
2019年 08
月 24日 1,800
2020年 03月 19

1,454.06 连带责任保

2020.03.19-2
021.03.18 否 是
台山市国控国大
群康大药房连锁
有限公司
2019年 04
月 25日 300
2019年 06月 02

86.06 连带责任保

2019.06.02-2
020.06.01 否 是
台山市国控国大
群康大药房连锁
有限公司
2019年 08
月 24日 300
2019年 10月 10

232.96 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药控股国大药
房广西连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 1,800
2019年 10月 10

371.51 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药控股国大药
房广西连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 1,200
2020年 03月 19

128.47 连带责任保

2020.03.19-2
021.03.18 否 是
国药河北乐仁堂
医药连锁有限公

2019年 08
月 24日 1,800
2019年 10月 10

1,714.5 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药河北乐仁堂
医药连锁有限公

2020年 04
月 22日 9,000
2020年 06月 03

2,211.86 连带责任保

2020.06.03-2
021.05.14 否 是
国药控股国大药
房河南连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 1,800
2019年 12月 06

0 连带责任保

2019.12.06-2
020.12.05 否 是
湖南国大民生堂
药房连锁有限公

2019年 08
月 24日 1,800
2019年 10月 10

853.19 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药控股国大药
房江门连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 1,800
2019年 10月 10

1,194.75 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药控股国大药
房江门连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 1,200
2020年 04月 01

436.33 连带责任保

2020.04.01-2
021.04.01 否 是
国药控股国大药
房江门连锁有限
2019年 08
月 24日 1,200
2020年 03月 19

860.29 连带责任保

2020.03.19-2
021.03.18 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
38
公司
北京金象大药房
医药连锁有限公

2019年 08
月 24日 4,200
2020年 03月 19

1,832.02 连带责任保

2020.03.19-2
021.03.18 否 是
国药控股国大药
房南京连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 600
2020年 03月 19

536.49 连带责任保

2020.03.19-2
021.03.18 否 是
国药控股国大药
房内蒙古有限公

2019年 08
月 24日 1,800
2019年 10月 18

0 连带责任保

2019.10.18-2
020.10.17 否 是
国药控股国大药
房内蒙古有限公

2020年 04
月 22日 1,800
2020年 04月 30

1,214.15 连带责任保

2020.04.30-2
021.04.29 否 是
国药控股国大药
房内蒙古有限公

2019年 08
月 24日 5,700
2019年 10月 10

4,039.35 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药控股国大药
房巴彦淖尔有限
公司
2020年 04
月 22日 600
2020年 05月 19

457.65 连带责任保

2020.05.19-2
021.05.14 否 是
国药控股国大药
房内蒙古有限公

2019年 08
月 24日 4,800
2020年 03月 19

1,358.76 连带责任保

2020.03.19-2
021.03.18 否 是
国药控股国大药
房呼伦贝尔有限
公司
2020年 04
月 22日 600
2020年 05月 18

592.85 连带责任保

2020.05.18-2
021.05.14 否 是
国药控股国大药
房乌兰察布有限
公司
2020年 04
月 22日 600
2020年 06月 15

128.51 连带责任保

2020.06.15-2
021.05.14 否 是
宁夏国大药房连
锁有限公司
2019年 08
月 24日 2,400
2019年 08月 29

1,200 连带责任保

2019.08.29-2
020.08.28 否 是
国药控股国大药
房山东有限公司
2019年 08
月 24日 2,400
2019年 10月 14

1,096.65 连带责任保

2019.10.14-2
020.10.13 否 是
山西国大万民药
房连锁有限公司
2019年 08
月 24日 3,000
2019年 11月 08

0 连带责任保

2019.11.08-2
020.11.07 否 是
山西国大万民药
房连锁有限公司
2019年 04
月 25日 3,600
2019年 06月 13

1,080 连带责任保

2019.06.13-2
020.06.12 否 是
山西国大万民药
房连锁有限公司
2019年 08
月 24日 2,520
2020年 01月 18

1,512 连带责任保

2020.01.18-2
021.01.17 否 是
山西国大万民药
房连锁有限公司
2020年 04
月 22日 15,000
2020年 05月 22

6,900 连带责任保

2020.05.22-2
021.05.14 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
39
山西国大万民药
房连锁有限公司
2019年 08
月 24日 3,600
2019年 10月 10

3,600 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药控股国大山
西医药有限公司
2020年 04
月 22日 15,000
2020年 05月 21

10,835.42 连带责任保

2020.05.21-2
021.05.14 否 是
国药控股国大药
房上海连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 3,000
2019年 12月 10

1,619.59 连带责任保

2019.12.10-2
020.12.09 否 是
国药控股国大药
房上海连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 2,400
2019年 10月 25

0 连带责任保

2019.10.25-2
020.10.24 否 是
国药控股国大药
房上海连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 2,400
2019年 10月 10

1,420.9 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药控股国大药
房上海连锁有限
公司
2020年 04
月 22日 3,000
2020年 06月 29

0 连带责任保

2020.06.29-2
021.06.28 否 是
国药控股国大药
房沈阳连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 6,000
2019年 09月 11

4,410.81 连带责任保

2019.09.11-2
020.09.10 否 是
国药控股国大药
房沈阳连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 2,400
2019年 10月 28

0 连带责任保

2019.10.28-2
020.10.27 否 是
国药控股国大药
房沈阳连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 15,000
2019年 10月 10

9,192.14 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药控股国大药
房沈阳连锁有限
公司
2020年 04
月 22日 13,800
2020年 06月 05

12,086.2 连带责任保

2020.06.05-2
021.05.14 否 是
国药控股国大药
房新疆新特药业
连锁有限责任公

2019年 08
月 24日 3,000
2019年 10月 21

2,019.18 连带责任保

2019.10.21-2
020.10.21 否 是
国药控股国大药
房新疆新特药业
连锁有限责任公

2019年 08
月 24日 3,000
2020年 01月 26

1,057.5 连带责任保

2020.01.26-2
020.10.29 否 是
国药控股国大药
房山西益源连锁
有限公司
2020年 04
月 22日 4,200
2020年 05月 02

0 连带责任保

2020.05.02-2
021.05.01 否 是
国药控股国大药 2019年 04 3,360 2019年 06月 14 61.74 连带责任保 2019.06.14-2 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
40
房山西益源连锁
有限公司
月 25日 日 证 020.06.13
国药控股国大药
房山西益源连锁
有限公司
2019年 08
月 24日 9,000
2019年 10月 10

7,723.02 连带责任保

2019.10.10-2
020.10.09 否 是
国药控股国大药
房郑州连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 300
2020年 01月 17

164.4 连带责任保

2020.01.17-2
020.11.26 否 是
内蒙古国大医药
有限公司
2020年 04
月 22日 2,400
2020年 06月 03

1,869.45 连带责任保

2020.06.03-2
021.05.14 否 是
国药控股天和吉
林医药有限公司
2020年 04
月 22日 5,100
2020年 04月 22

4,776.1 连带责任保

2020.4.22-20
20.11.11 否 是
国大益和大药房
吉林有限公司
2020年 04
月 22日 2,550
2020年 04月 22

2,550 连带责任保

2020.4.22-20
20.11.11 否 是
国大益和大药房
吉林有限公司
2020年 04
月 22日 4,080
2020年 04月 22

3,948.77 连带责任保

2020.4.22-20
20.11.11 否 是
湖南国大民生堂
药房连锁有限公

2019年 08
月 24日 1,200
2020年 01月 17

554.47 连带责任保

2020.01.17-2
020.11.26 否 是
天津国大药房连
锁有限公司
2019年 08
月 24日 300
2020年 02月 26

240.59 连带责任保

2020.02.26-2
020.11.26 否 是
国药控股国大药
房山东有限公司
2019年 08
月 24日 1,200
2020年 01月 17

469.74 连带责任保

2020.01.17-2
020.11.26 否 是
国药控股国大药
房河南连锁有限
公司
2019年 08
月 24日 1,200
2020年 01月 16

543.81 连带责任保

2020.01.16-2
020.11.26 否 是
山西国大万民药
房连锁有限公司
2019年 08
月 24日 3,000
2020年 01月 25

600 连带责任保

2020.01.25-2
020.06.24 否 是
国药控股国大药
房(深圳)连锁有
限公司
2019年 08
月 24日 1,800
2020年 01月 15

594.91 连带责任保

2020.01.15-2
020.11.26 否 是
国药控股国大药
房扬州大德生连
锁有限公司
2019年 08
月 24日 1,200
2020年 01月 15

792.62 连带责任保

2020.01.15-2
020.11.26 否 是
北京国大药房连
锁有限公司
2019年 08
月 24日 1,800
2019年 11月 27

0 连带责任保

2020.01.16-2
020.11.26 否 是
国药控股国大药
房内蒙古有限公

2020年 04
月 22日 1,800
2020年 06月 05

881.84 连带责任保

2020.06.05-2
021.05.14 否 是
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
41
国药控股国大药
房山西益源连锁
有限公司
2020年 04
月 22日 3,000
2020年 05月 26

199.61 连带责任保

2020.05.26-2
021.05.25 否 是
国药控股国大药
房新疆新特药业
连锁有限责任公

2020年 04
月 22日 1,800
2020年 06月 29

0 连带责任保

2020.06.29-2
021.05.14 否 是
国药控股国大药
房河南连锁有限
公司
2020年 04
月 22日 1,800
2020年 06月 11

0 连带责任保

2020.06.11-2
021.05.14 否 是
台山市国控国大
群康大药房连锁
有限公司
2020年 04
月 22日 600
2020年 06月 16

0 连带责任保

2020.06.16-2
021.05.14 否 是
国大药房(普洱)
淞茂有限公司
2020年 04
月 22日 1,200
2020年 06月 15

0 连带责任保

2020.06.15-2
021.05.14 否 是
辽宁国大医药有
限公司
2020年 04
月 22日 3,000
2020年 06月 29

0 连带责任保

2020.06.29-2
021.05.14 否 是
延吉市祥和医药
有限责任公司
2020年 04
月 22日 1,800
2020年 06月 17

0 连带责任保

2020.06.17-2
021.05.14 否 是
国药控股国大药
房山西益源连锁
有限公司
2020年 04
月 22日 4,200
2020年 05月 21

0 连带责任保

2020.05.21-2
021.05.14 否 是
报告期内审批对子公司担保额
度合计(C1) 100,530
报告期内对子公司担保实际
发生额合计(C2) 115,209.2
报告期末已审批的对子公司担
保额度合计(C3) 219,510
报告期末对子公司实际担保
余额合计(C4) 109,342.95
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计
(A1+B1+C1) 507,530
报告期内担保实际发生额合
计(A2+B2+C2) 910,085.37
报告期末已审批的担保额度合
计(A3+B3+C3) 1,297,069
报告期末实际担保余额合计
(A4+B4+C4) 582,480.58
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 44.13%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保余额(E) 0
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0
上述三项担保金额合计(D+E+F) 0
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
42
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带
清偿责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
自愿披露
公司或子公
司名称
主要污染物
及特征污染
物的名称
排放方式 排放口数量
排放口分布
情况
排放浓

执行的污染物
排放标准
排放总量
核定的排放
总量
超标排放情

国药致君 COD 纳管排放 1 废水总排口 23.75mg/L 《水污染物排
放限量值
DB44/26-2001
》(2020年 5
月8日前);《混
装制剂类制药
工业水污染物
排放标准 GB
21908-2008》
(2020年 5月 8
日后)
0.738吨 7.306吨/年 无
国药致君 氨氮 纳管排放 1 废水总排口 1.0835mg/L 0.034吨 0.812吨/年 无
国药致君 磷酸盐 纳管排放 1 废水总排口 0.0325mg/L 0.001吨 0.041吨/年 无
致君坪山 COD 纳管排放 1 废水总排口 12.67mg/L 0.4118吨 2.16吨/年 无
致君坪山 氨氮 纳管排放 1 废水总排口 0.243mg/L 0.0079吨 0.144吨/年 无
致君坪山 总磷 纳管排放 1 废水总排口 0.09mg/L 0.0029吨
0.0216吨/


万乐药业 COD 纳管排放 1 废水总排口 12mg/L DB44/26-2001 0.005吨 0.041吨/年 无
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
43
第二时段一级
标准
万乐药业 氨氮 纳管排放 1 废水总排口 0.5mg/L 0.0002吨 0.005吨/年 无
万乐药业 磷酸盐 纳管排放 1 废水总排口 0.04mg/l 0.00002吨 0.0002吨/


万乐药业 BOD 纳管排放 1 废水总排口 4mg/L 0.002吨 0.009吨/年 无
万乐药业 SS 纳管排放 1 废水总排口 10mg/L 0.005吨 0.027吨/年 无
防治污染设施的建设和运行情况
目前上述参股公司的环境污染重点监控单位已建有针对废水配套的污染防治设施。在日常管理过程
中,企业制定了环保设施的管理程序和操作规程,通过制度实施和责任落实来保证防污染设施的正常、合
规运行。各企业正持续投入资金,加紧对污染防治设施进行改造和完善,保证防污染设施稳定运行,提升
环保设施的处置能力。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
目前各重点监管单位项目都已开展环境影响评价,并取得了批复。待建项目也同时按建设项目环保设
施“三同时”的要求开展了相关的行政审核手续。
突发环境事件应急预案
目前上述参股公司的环境污染重点监控单位均制定了《环境突发事件应急预案》,并按属地监管部门
的监管要求进行了报备。各重点单位根据应急预案的管理要求,定期开展应急预案演练,进一步提供企业
的应急处置能力。
环境自行监测方案
目前上述参股公司的环境污染重点监控单位已制定环境自行检测方案和计划,并根据政府要求实施了
自检、第三方检测等监控手段,相关监测数据和报告均已归档保存。
其他应当公开的环境信息
上述公司均为本公司参股公司。公司及公司下属控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单
位。
其他环保相关信息
无。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
44
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2020年7月20日,国药一致召开第八届董事会第十八次会议,审议通过了《关于国大药房拟摘牌收购
成大方圆医药集团有限公司100%股权的议案》,同意国大药房办理进场摘牌事宜。
2020年7月24日,国大药房已成功摘牌成大方圆100%股权转让项目,成交价格为人民币186,000.00万
元。同日,国大药房与辽宁成大签署了《产权交易合同》。
2020年7月30日,国大药房收到辽宁省市场监督管理局的《变更登记核准通知书》(辽)市监核变通
内字【2020】第2020000380号,国大药房通过公开摘牌受让成大方圆医药集团有限公司100%股权的工商变
更备案登记手续已于2020年7月30日办理完毕。
上述内容详见公司分别于2020年7月21日、7月25日、7月31日披露的《国药一致关于国大药房拟公开
摘牌受让成大方圆医药集团有限公司100%股权的公告》(公告编号:2020-21号)、《国药一致关于国大
药房公开摘牌受让成大方圆医药集团有限公司100%股权的进展公告》(公告编号:2020-22号)、《国药
一致关于国大药房公开摘牌受让成大方圆医药集团有限公司100%股权的进展公告》(公告编号:2020-23
号)。
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
请见“十七、其他重大事项的说明”。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
45
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 65,498,153 15.30% -59,989,270 -59,989,270 5,508,883 1.29%
2、国有法人持股 60,380,743 14.10% -54,874,973 -54,874,973 5,505,770 1.29%
3、其他内资持股 5,117,410 1.20% -5,114,297 -5,114,297 3,113 0.00%
其中:境内法人持股 5,114,297 1.19% -5,114,297 -5,114,297 0 0.00%
境内自然人持股 3,113 0.00% 3,113 0.00%
二、无限售条件股份 362,628,830 84.70% 59,989,270 59,989,270 422,618,100 98.71%
1、人民币普通股 307,744,355 71.88% 59,989,270 59,989,270 367,733,625 85.89%
2、境内上市的外资股 54,884,475 12.82% 54,884,475 12.82%
三、股份总数 428,126,983 100.00% 428,126,983 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司2016年发行股份购买资产并募集配套资金时非公开发行的有限售条件股份于2020年1月6日解除
限售,解除限售的股份数为59,989,270股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
46
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 期初限售股数
本期解除限售股

本期增加限售股

期末限售股数 限售原因 解除限售日期
国药控股股份有
限公司
55,057,700 49,551,930 0 5,505,770 非公开发行股票 2020年 1月 6日
中国医药对外贸
易有限公司
5,323,043 5,323,043 0 0 非公开发行股票 2020年 1月 6日
平安资产-工商
银行-平安资产
鑫享 7号保险资
产管理产品
2,557,148 2,557,148 0 0 非公开发行股票 2020年 1月 6日
平安资产-工商
银行-鑫享 3号
资产管理产品
2,557,149 2,557,149 0 0 非公开发行股票 2020年 1月 6日
合计 65,495,040 59,989,270 0 5,505,770 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 34,260 报告期末表决权恢复的优先股
股东总数(如有)(参见注 8) 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例
报告期末
持有的普
通股数量
报告期内
增减变动
情况
持有有限
售条件的
普通股数

持有无限售
条件的普通
股数量
质押或冻结情况
股份状态 数量
国药控股股份
有限公司
国有法人 56.06% 239,999,991 5,505,770 234,494,221
香港中央结算
有限公司
境外法人 2.72% 11,635,950 11,635,950
HTHK/CMG
FSGUFP-CMG
FIRST STATE
CHINA
境外法人 2.68% 11,469,644 11,469,644
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
47
GROWTH FD
上海高毅资产
管理合伙企业
(有限合伙)-
高毅邻山 1号
远望基金
境内非国有法人 2.34% 10,000,000 10,000,000
全国社保基金
一一八组合
境内非国有法人 1.82% 7,774,799 7,774,799
中国医药对外
贸易有限公司
国有法人 1.24% 5,323,043 5,323,043
中央汇金资产
管理有限责任
公司
国有法人 0.89% 3,804,400 3,804,400
富达基金(香
港)有限公司-
客户资金
境外法人 0.79% 3,391,337 3,391,337
BBH BOS S/A
FIDELITY FD -
CHINA
FOCUS FD
境外法人 0.78% 3,358,761 3,358,761
全国社保基金
一零三组合
境内非国有法人 0.65% 2,799,865 2,799,865
上述股东关联关系或一致行动的
说明
国药控股股份有限公司和中国医药对外贸易公司实际控制人均为国药集团,未知其他上
述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
前 10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类
股份种类 数量
国药控股股份有限公司 234,494,221 人民币普通股 234,494,221
香港中央结算有限公司 11,635,950 人民币普通股 11,635,950
HTHK/CMG FSGUFP-CMG
FIRST STATE CHINAGROWTH
FD
11,469,644 境内上市外资股 11,469,644
上海高毅资产管理合伙企业(有限
合伙)-高毅邻山 1号远望基金 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
全国社保基金一一八组合 7,774,799 人民币普通股 7,774,799
中国医药对外贸易有限公司 5,323,043 人民币普通股 5,323,043
中央汇金资产管理有限责任公司 3,804,400 人民币普通股 3,804,400
富达基金(香港)有限公司-客户 3,391,337 人民币普通股 3,391,337
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
48
资金
BBH BOS S/A FIDELITY FD -
CHINA FOCUS FD 3,358,761 境内上市外资股 3,358,761
全国社保基金一零三组合 2,799,865 人民币普通股 2,799,865
前 10名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10名无限售条件普通
股股东和前 10名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
国药控股股份有限公司和中国医药对外贸易公司实际控制人均为国药集团,未知其他上
述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
49
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
50
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
51
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
魏平孝 财务总监 解聘
2020年 05月 28

工作变动,不再担任财务总监。
谷国林 财务总监 聘任
2020年 05月 28

第八届董事会聘任财务总监。
马占军 副董事长 离任
2020年 07月 31

因到达法定退休年龄离任。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
52
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
53
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:国药集团一致药业股份有限公司
单位:元
项目 2020年 6月 30日 2019年 12月 31日
流动资产:
货币资金 8,239,840,227.80 8,885,729,250.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 402,639,901.74 793,301,688.64
应收账款 13,892,695,134.41 10,712,983,544.18
应收款项融资 399,889,650.01 446,342,588.46
预付款项 415,037,472.63 389,828,785.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 613,031,947.42 501,958,841.43
其中:应收利息
应收股利 834,914.61
买入返售金融资产
存货 5,344,906,740.17 5,063,274,143.26
合同资产
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 84,049,888.58 102,207,498.20
流动资产合计 29,392,090,962.76 26,895,626,340.18
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,142,161,636.01 2,105,114,410.88
其他权益工具投资 116,021,000.00 116,021,000.00
其他非流动金融资产 120,972,350.24 140,000,000.00
投资性房地产 130,090,605.82 138,900,358.30
固定资产 716,847,033.81 708,000,172.63
在建工程 29,000,528.39 31,582,575.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,072,151,887.64 1,994,757,862.07
无形资产 608,062,260.25 374,788,799.48
开发支出
商誉 1,564,931,605.00 1,010,057,927.17
长期待摊费用 356,074,254.02 373,527,968.14
递延所得税资产 87,459,888.93 63,110,829.12
其他非流动资产 333,986,190.43 77,354,970.39
非流动资产合计 8,277,759,240.54 7,133,216,874.02
资产总计 37,669,850,203.30 34,028,843,214.20
流动负债:
短期借款 3,710,647,467.19 1,453,018,300.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,691,825,761.98 5,555,697,557.53
应付账款 8,077,705,277.54 6,703,967,826.54
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
55
预收款项
合同负债 287,186,619.13 303,194,940.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 221,834,256.19 259,640,813.10
应交税费 293,029,278.65 253,379,524.34
其他应付款 1,794,827,639.44 1,822,364,637.62
其中:应付利息 16,242,505.92 23,632,632.90
应付股利 11,831,814.95 6,389,320.96
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 616,449,909.74 611,917,847.37
其他流动负债 836,086.14 749,710.19
流动负债合计 19,694,342,296.00 16,963,931,157.40
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债 1,216,076,164.93 1,208,453,029.51
长期应付款 800,000.00 800,000.00
长期应付职工薪酬 1,390,000.00 1,433,000.00
预计负债
递延收益 85,995,054.01 88,704,272.88
递延所得税负债 180,948,720.64 118,284,962.77
其他非流动负债 472,489,632.40 73,256,514.93
非流动负债合计 1,957,699,571.98 1,490,931,780.09
负债合计 21,652,041,867.98 18,454,862,937.49
所有者权益:
股本 428,126,983.00 428,126,983.00
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
56
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 4,372,912,064.89 4,470,766,959.44
减:库存股
其他综合收益 46,039,529.66 45,917,342.77
专项储备
盈余公积 214,063,491.50 214,063,491.50
一般风险准备
未分配利润 8,138,841,049.96 7,752,265,659.17
归属于母公司所有者权益合计 13,199,983,119.01 12,911,140,435.88
少数股东权益 2,817,825,216.31 2,662,839,840.83
所有者权益合计 16,017,808,335.32 15,573,980,276.71
负债和所有者权益总计 37,669,850,203.30 34,028,843,214.20
法定代表人:林兆雄 主管会计工作负责人:谷国林 会计机构负责人:王颖
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 2020年 6月 30日 2019年 12月 31日
流动资产:
货币资金 3,783,035,653.60 2,909,417,289.71
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,900,068.42
应收账款 640,874,941.28 571,544,784.65
应收款项融资 14,618,645.61 30,194,682.11
预付款项 1,620,450.15 7,996,243.28
其他应收款 1,669,369,213.60 1,928,941,595.38
其中:应收利息
应收股利 5,664,636.60 834,914.61
存货 163,941,874.00 169,422,075.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
57
其他流动资产 39,482.38 39,482.38
流动资产合计 6,273,500,260.62 5,632,456,221.71
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 7,729,748,342.18 7,698,756,525.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 120,972,350.24 140,000,000.00
投资性房地产 1,468,165.30 1,484,198.56
固定资产 13,758,603.80 14,763,656.62
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,713,745.04 6,217,504.50
无形资产 5,338,870.03 5,838,737.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,154,262.50 6,130,534.55
递延所得税资产 9,236,448.42 9,327,850.53
其他非流动资产 14,160,535.79 9,000,000.00
非流动资产合计 7,905,551,323.30 7,891,519,007.76
资产总计 14,179,051,583.92 13,523,975,229.47
流动负债:
短期借款 367,293,866.62 121,350,644.36
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 433,478,121.14 751,577,900.22
应付账款 420,416,081.88 322,436,681.01
预收款项
合同负债 11,170,128.91 7,293,184.46
应付职工薪酬 27,706,738.19 30,469,777.88
应交税费 19,296,823.49 22,909,124.90
其他应付款 2,145,057,270.41 2,120,794,765.05
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
58
其中:应付利息 743,724.90 861,110.53
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,033,492.62 32,640,325.77
其他流动负债 251,426.46 338,196.81
流动负债合计 3,425,703,949.72 3,409,810,600.46
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债 4,988,812.95 5,461,257.38
长期应付款 800,000.00 800,000.00
长期应付职工薪酬 21,000.00
预计负债
递延收益 1,052,178.42 1,276,698.66
递延所得税负债
其他非流动负债 107,507,794.94
非流动负债合计 114,369,786.31 7,537,956.04
负债合计 3,540,073,736.03 3,417,348,556.50
所有者权益:
股本 428,126,983.00 428,126,983.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 4,468,399,442.76 4,468,385,307.32
减:库存股
其他综合收益 -11,179.30 -133,366.19
专项储备
盈余公积 214,063,491.50 214,063,491.50
未分配利润 5,528,399,109.93 4,996,184,257.34
所有者权益合计 10,638,977,847.89 10,106,626,672.97
负债和所有者权益总计 14,179,051,583.92 13,523,975,229.47
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
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3、合并利润表
单位:元
项目 2020年半年度 2019年半年度
一、营业总收入 27,169,940,188.52 25,599,198,815.30
其中:营业收入 27,169,940,188.52 25,599,198,815.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 26,277,874,821.90 24,773,709,143.33
其中:营业成本 23,971,029,719.44 22,712,876,604.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 69,505,309.32 62,711,394.37
销售费用 1,728,738,818.60 1,541,285,047.94
管理费用 443,287,144.92 391,848,337.91
研发费用
财务费用 65,313,829.62 64,987,758.92
其中:利息费用 133,350,510.68 134,795,237.41
利息收入 65,512,550.22 60,641,102.49
加:其他收益 35,855,298.32 16,490,919.02
投资收益(损失以“-”号填
列)
105,206,349.26 126,873,486.44
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
133,604,904.16 169,142,289.99
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
-33,507,102.64 -42,268,803.55
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
公允价值变动收益(损失以
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
60
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填
列)
-21,580,231.52 -11,434,101.13
资产减值损失(损失以“-”号填
列)
-1,743,888.30 -125,554.34
资产处置收益(损失以“-”号填
列)
4,305,324.80 -29,725.44
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,014,108,219.18 957,264,696.52
加:营业外收入 5,219,980.22 3,673,692.45
减:营业外支出 3,008,892.52 1,749,450.08
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,016,319,306.88 959,188,938.89
减:所得税费用 210,106,764.35 192,124,358.84
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 806,212,542.53 767,064,580.05
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
806,212,542.53 767,064,580.05
2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 643,451,580.59 649,154,414.55
2.少数股东损益 162,760,961.94 117,910,165.50
六、其他综合收益的税后净额 122,186.89
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
122,186.89
(一)不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合
收益
122,186.89
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
61
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
122,186.89
2.其他债权投资公允价值变

3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准

5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 806,334,729.42 767,064,580.05
归属于母公司所有者的综合收益
总额
643,573,767.48 649,154,414.55
归属于少数股东的综合收益总额 162,760,961.94 117,910,165.50
八、每股收益:
(一)基本每股收益 1.50 1.52
(二)稀释每股收益 1.50 1.52
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:-1,027,975.26
元。
法定代表人:林兆雄 主管会计工作负责人:谷国林 会计机构负责人:王颖
4、母公司利润表
单位:元
项目 2020年半年度 2019年半年度
一、营业收入 1,772,487,363.56 2,008,004,563.30
减:营业成本 1,689,564,062.24 1,921,272,394.76
税金及附加 2,582,640.86 2,519,247.99
销售费用 31,376,377.04 31,052,044.81
管理费用 43,060,479.75 38,056,806.31
研发费用
财务费用 -43,838,117.34 -30,577,119.28
其中:利息费用 21,928,061.34 21,387,846.09
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
62
利息收入 66,569,319.85 52,479,722.42
加:其他收益 629,921.47 332,764.13
投资收益(损失以“-”号填
列)
749,633,760.78 606,109,545.19
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
133,549,495.38 181,280,533.11
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)
-1,526,968.25 -2,178,875.28
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号
填列)
-976,022.96 -2,365,765.08
资产减值损失(损失以“-”号
填列)
-242,731.87 -102,112.84
资产处置收益(损失以“-”号
填列)
-26,074.52
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 798,786,848.43 649,629,545.59
加:营业外收入 1,596.77 46,069.40
减:营业外支出 52,122.72
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
798,736,322.48 649,675,614.99
减:所得税费用 9,645,280.09 8,999,224.52
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 789,091,042.39 640,676,390.47
(一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列) 789,091,042.39 640,676,390.47
(二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额 122,186.89
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
63
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
122,186.89
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
122,186.89
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 789,213,229.28 640,676,390.47
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位:元
项目 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 27,735,103,033.02 26,078,970,809.97
客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
64
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 8,145,306.66 2,721,287.63
收到其他与经营活动有关的现金 707,202,110.00 309,460,457.97
经营活动现金流入小计 28,450,450,449.68 26,391,152,555.57
购买商品、接受劳务支付的现金 24,305,374,637.56 22,943,691,763.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现

1,278,474,969.40 1,145,240,067.80
支付的各项税费 724,722,540.88 640,484,280.01
支付其他与经营活动有关的现金 703,674,258.49 522,582,323.47
经营活动现金流出小计 27,012,246,406.33 25,251,998,434.68
经营活动产生的现金流量净额 1,438,204,043.35 1,139,154,120.89
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 19,027,649.76
取得投资收益收到的现金 84,166,102.10 20,129,463.78
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
4,352,536.98 807,205.52
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 22,040,000.00 260,600,000.00
投资活动现金流入小计 129,586,288.84 281,536,669.30
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
116,186,214.91 114,284,920.35
投资支付的现金 20,545,399.15 43,674,685.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
659,201,491.65
支付其他与投资活动有关的现金 229,093,125.00
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
65
投资活动现金流出小计 795,933,105.71 387,052,730.65
投资活动产生的现金流量净额 -666,346,816.87 -105,516,061.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 14,780,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
14,780,000.00
取得借款收到的现金 589,920,037.57 104,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 334,349,840.06 3,512,659.71
筹资活动现金流入小计 924,269,877.63 122,992,659.71
偿还债务支付的现金 284,200,000.00 161,261,634.53
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
432,276,651.88 344,581,712.62
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
10,890,773.58 1,326,758.90
支付其他与筹资活动有关的现金 1,405,111,664.26 510,162,167.74
筹资活动现金流出小计 2,121,588,316.14 1,016,005,514.89
筹资活动产生的现金流量净额 -1,197,318,438.51 -893,012,855.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-47,935.97 -176,567.25
五、现金及现金等价物净增加额 -425,509,148.00 140,448,637.11
加:期初现金及现金等价物余额 8,426,071,170.16 7,634,936,037.30
六、期末现金及现金等价物余额 8,000,562,022.16 7,775,384,674.41
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,959,922,054.30 2,136,424,520.77
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 56,400,693.21 18,658,823.82
经营活动现金流入小计 2,016,322,747.51 2,155,083,344.59
购买商品、接受劳务支付的现金 1,808,113,785.36 1,905,147,658.61
支付给职工以及为职工支付的现

56,731,764.12 48,424,818.87
支付的各项税费 34,728,524.87 27,913,893.13
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
66
支付其他与经营活动有关的现金 36,411,653.42 17,265,038.12
经营活动现金流出小计 1,935,985,727.77 1,998,751,408.73
经营活动产生的现金流量净额 80,337,019.74 156,331,935.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 32,664,096.76
取得投资收益收到的现金 252,042,116.93 55,106,832.79
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
119,000.00
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,575,127,297.73 996,340,000.00
投资活动现金流入小计 1,859,833,511.42 1,051,565,832.79
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
10,386,641.64 5,983,680.11
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,309,671,874.11 1,200,340,000.00
投资活动现金流出小计 1,320,058,515.75 1,206,323,680.11
投资活动产生的现金流量净额 539,774,995.67 -154,757,847.32
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 32,264,821.52 10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 16,113,679,647.75 11,037,461,719.13
筹资活动现金流入小计 16,145,944,469.27 11,047,461,719.13
偿还债务支付的现金 43,700,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
272,655,694.83 182,679,899.11
支付其他与筹资活动有关的现金 15,582,101,156.66 10,463,180,682.33
筹资活动现金流出小计 15,898,456,851.49 10,655,860,581.44
筹资活动产生的现金流量净额 247,487,617.78 391,601,137.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-47,935.97 -176,567.25
五、现金及现金等价物净增加额 867,551,697.22 392,998,658.98
加:期初现金及现金等价物余额 2,894,333,956.38 1,817,654,598.01
六、期末现金及现金等价物余额 3,761,885,653.60 2,210,653,256.99
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
67
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2020年半年度
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合

股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利

其他 小计优先

永续

其他
一、上年期末余

428,1
26,98
3.00
4,363,
007,51
1.57
45,917
,342.7
7
214,06
3,491.
50
7,755,
295,53
7.08
12,806
,410,8
65.92
2,553,
426,97
4.31
15,359
,837,8
40.23
加:会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

107,75
9,447.
87
-3,029,
877.91
104,72
9,569.
96
109,41
2,866.
52
214,14
2,436.
48
其他
二、本年期初余

428,1
26,98
3.00
4,470,
766,95
9.44
45,917
,342.7
7
214,06
3,491.
50
7,752,
265,65
9.17
12,911
,140,4
35.88
2,662,
839,84
0.83
15,573
,980,2
76.71
三、本期增减变
动金额(减少以
“-”号填列)
-97,85
4,894.
55
122,18
6.89
386,57
5,390.
79
288,84
2,683.
13
154,98
5,375.
48
443,82
8,058.
61
(一)综合收益
总额
122,18
6.89
643,45
1,580.
59
643,57
3,767.
48
162,76
0,961.
94
806,33
4,729.
42
(二)所有者投
入和减少资本
-97,85
4,894.
55
-97,85
4,894.
55
10,931
,276.7
3
-86,92
3,617.
82
1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
68
的金额
4.其他
-97,85
4,894.
55
-97,85
4,894.
55
10,931
,276.7
3
-86,92
3,617.
82
(三)利润分配
-256,8
76,189
.80
-256,8
76,189
.80
-18,70
6,863.
19
-275,5
83,052
.99
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
股东)的分配
-256,8
76,189
.80
-256,8
76,189
.80
-18,70
6,863.
19
-275,5
83,052
.99
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余

428,1
26,98
3.00
4,372,
912,06
4.89
46,039
,529.6
6
214,06
3,491.
50
8,138,
841,04
9.96
13,199
,983,1
19.01
2,817,
825,21
6.31
16,017
,808,3
35.32
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
69
上期金额
单位:元
项目
2019年半年度
归属于母公司所有者权益
少数股
东权益
所有者
权益合
计股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利

其他 小计优先

永续

其他
一、上年期末
余额
428,1
26,98
3.00
4,320,
984,98
1.51
214,06
3,491.
50
6,655,
257,14
7.27
11,618
,432,6
03.28
2,287,3
43,889.
77
13,905,
776,493
.05
加:会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

107,75
9,447.
87
328,01
3.78
108,08
7,461.
65
110,114
,216.72
218,201
,678.37
其他
二、本年期初
余额
428,1
26,98
3.00
4,428,
744,42
9.38
214,06
3,491.
50
6,655,
585,16
1.05
11,726
,520,0
64.93
2,397,4
58,106.
49
14,123,
978,171
.42
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号填
列)
42,424
,747.0
0
477,90
3,621.
35
520,32
8,368.
35
131,363
,406.60
651,691
,774.95
(一)综合收
益总额
649,15
4,414.
55
649,15
4,414.
55
117,910
,165.50
767,064
,580.05
(二)所有者
投入和减少资

42,424
,747.0
0
42,424
,747.0
0
14,780,
000.00
57,204,
747.00
1.所有者投入
的普通股
14,780,
000.00
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
70
4.其他
42,424
,747.0
0
42,424
,747.0
0
42,424,
747.00
(三)利润分

-171,2
50,793
.20
-171,2
50,793
.20
-1,326,
758.90
-172,57
7,552.1
0
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
-171,2
50,793
.20
-171,2
50,793
.20
-1,326,
758.90
-172,57
7,552.1
0
4.其他
(四)所有者
权益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
428,1
26,98
3.00
4,471,
169,17
6.38
214,06
3,491.
50
7,133,
488,78
2.40
12,246
,848,4
33.28
2,528,8
21,513.
09
14,775,
669,946
.37
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
71
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2020年半年度
股本
其他权益工具 资本公

减:库存

其他综
合收益
专项储

盈余公

未分配
利润
其他
所有者权
益合计优先股 永续债 其他
一、上年期末余

428,12
6,983.0
0
4,468,38
5,307.32
-133,366
.19
214,063,
491.50
4,996,1
84,257.
34
10,106,62
6,672.97
加:会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余

428,12
6,983.0
0
4,468,38
5,307.32
-133,366
.19
214,063,
491.50
4,996,1
84,257.
34
10,106,62
6,672.97
三、本期增减变
动金额(减少以
“-”号填列)
14,135.4
4
122,186.
89
532,21
4,852.5
9
532,351,1
74.92
(一)综合收益
总额
122,186.
89
789,09
1,042.3
9
789,213,2
29.28
(二)所有者投
入和减少资本
14,135.4
4 14,135.44
1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他 14,135.44 14,135.44
(三)利润分配
-256,87
6,189.8
0
-256,876,1
89.80
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
72
1.提取盈余公

2.对所有者(或
股东)的分配
-256,87
6,189.8
0
-256,876,1
89.80
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余

428,12
6,983.0
0
4,468,39
9,442.76
-11,179.
30
214,063,
491.50
5,528,3
99,109.
93
10,638,97
7,847.89
上期金额
单位:元
项目
2019年半年度
股本
其他权益工具
资本公

减:库存

其他综
合收益
专项储备
盈余公

未分配利

其他
所有者权
益合计优先

永续

其他
一、上年期末余

428,12
6,983.
4,426,3
62,777.
214,063
,491.50
3,956,556
,754.02
9,025,110,0
05.78
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
73
00 26
加:会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余

428,12
6,983.
00
4,426,3
62,777.
26
214,063
,491.50
3,956,556
,754.02
9,025,110,0
05.78
三、本期增减变
动金额(减少以
“-”号填列)
42,424,
747.00
469,425,5
97.27
511,850,34
4.27
(一)综合收益
总额
640,676,3
90.47
640,676,39
0.47
(二)所有者投
入和减少资本
42,424,
747.00
42,424,747.
00
1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他 42,424,747.00
42,424,747.
00
(三)利润分配
-171,250,
793.20
-171,250,79
3.20
1.提取盈余公

2.对所有者(或
股东)的分配
-171,250,
793.20
-171,250,79
3.20
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
74
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余

428,12
6,983.
00
4,468,7
87,524.
26
214,063
,491.50
4,425,982
,351.29
9,536,960,3
50.05
三、公司基本情况
国药集团一致药业股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为深圳市益力矿泉水股份有限公司,系
经深圳市人民政府以深府办复(1993)356号文批准,于1993年2月1日经股份制改组注册成立的股份有限
公司。1993年3月,经中国人民银行深圳分行批准,本公司发行A股3,000万股(其中社会公众股1,650万股、
内部职工股350万股和募集法人股1,000万股),B股2,000万股。发行后本公司股本为人民币10,500.00万
元,后经过历年资本公积转增股本、送股及增发股本,截至2020年6月30日止,本公司股本为42,812.70万
元。本公司的内部职工股、境内社会公众持有股份及境外社会公众持有股份均已在深圳证券交易所上市。
2000年11月,本公司与本公司原大股东深圳市投资管理公司签订《资产置换协议》,以2000年8月31
日为基准日,以本公司原全部资产及负债与深圳市投资管理公司拥有的11家医药类企业的100%权益和部分
物业及深圳市特发现代计算机有限公司51%的权益进行等值置换。2000年12月29日,本公司2000年度第二
次临时股东大会表决通过上述资产置换议案。资产置换交割日为2001年1月8日。
2004年2月18日,本公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股股份有限公司(以下简称“国药控
股”)签署了《股权转让协议》,本公司原大股东将其持有的本公司43.33%股权全部转让给国药控股。上
述股权变更法律手续于2004年12月9日履行完毕。同时,经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权
(2004)525号文及中国证券监督管理委员会以证监公司字(2004)94号文的批复,该部分股份的性质由
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
75
国家股变更为国有法人股,本公司的第一大股东变更为国药控股。
2006年4月14日,本公司的股权分置改革方案获得通过,本公司非流通股股东为使其持有的本公司非
流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为:以2006 年4 月27日为股份变更登记日,并于2006
年4 月28 日对流通A 股股东实施每10 股送3 股的对价方案,对价股份于当日上市流通。实施上述送股对
价后,公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。
2014年3月14日,本公司通过非公开发行人民币普通股(A股),每股面值1元,发行数量74,482,543
股,该股份自新增股份上市首日起36个月内不得转让。完成发行后,本公司股本总数增加至362,631,943
股。
本公司2016年度发行股份购买同一控制下企业国药控股国大药房有限公司(以下简称“国大药房”)、
佛山市南海医药集团有限公司(以下简称“佛山南海”)、广东南方医药对外贸易有限公司(以下简称“南
方医贸”)、广东东方新特药有限公司(以下简称“广东新特药”)以及向平安资产管理有限责任公司发
行股份募集配套资金购买南方医贸少数股权。于2016年12月31日上述交易已经完成,相关股份于2017年1
月5日成功发行上市。完成发行后,本公司股本总数增加至428,126,983股。
截至2020年6月30日,公司股本总数为428,126,983股。
本公司在深圳市工商行政管理局登记注册,企业统一社会信用代码为91440300192186267U,营业期限
自1986年8月2日至长期。本公司注册资本为人民币42,812.70万元,法定代表人为林兆雄。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营范围为:中药饮片、中成药、化学原料药、化学药
制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品(含疫苗和体外诊断试剂)、第二类精神药品(制
剂)、麻醉药品、第一类精神药品(区域批发型企业)、医疗用毒药品、蛋白同化制剂、肽类激素的批发
和零售;保健食品经营;咨询服务;投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含
专营、专控、专卖商品);救护车销售;经营二类、三类医疗器械;项目投资;自有物业管理、出租;医
药信息咨询;停车场经营;普通货运,提供医药咨询服务,对医药配送的投资,仓储,装卸搬运,代办打
包服务,物流方案设计;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须
取得许可后方可经营)。
本集团的母公司和最终控制方为国药控股和中国医药集团有限公司(以下简称“国药集团”)。
本财务报表业经本公司董事会于2020年8月29日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本年度变化情况参见附注八。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
76
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、
应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相
关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计
提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、投资性房地产计量模式、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2020年6月30日的财
务状况以及2020年1-6月的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本集团会计年度釆用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期

4、记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
77
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,
参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),
按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制
度资本公积转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企
业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股
权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并
以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允
价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合
并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允
价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购
买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
78
值份额的,其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资,
按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期损
益;购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益的,采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他
股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该
权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本
公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有
交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍
冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权
之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告
主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
79
资方。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,不属于一揽子交易
的,对每一项交易区分是否丧失控制权进行相应的会计处理。不丧失控制权的,少数股东权益发生变化
作为权益性交易处理。丧失控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期损益;存在对该子公司的商誉的,在计算确
定处置子公司损益时,扣除该项商誉的金额;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制
权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表
日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之
外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
80
变其记账本位币金额。
外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金
流量表中单独列报。
10、金融工具
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其
账户和资产负债表内予以转销:
(1)收取金融资产现金流量的权利届满;
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第
三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权
人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此
类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同
条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖
出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
81
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包
含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的
金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类:
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收
取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减
值产生的利得或损失,均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团
管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合
同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金
融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允
价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益转出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
82
的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价
值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资
产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行
后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动计入当期损益。
只有能够消除或显著减少会计错配时,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分
类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融
负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相
关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融
负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期
损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除
由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
83
益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计
错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债:
(1)能够消除或显著减少会计错配。
(2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并
向关键管理人员报告。
(3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,
或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
(4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(续)
企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分
类为其他金融负债;其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
其他金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、合同资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内
的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团选择运用简化计量方法,按照相当于整个存续
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
84
期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个
月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初
始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,
处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和
实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自
初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄
组合为基础评应收款项的预期信用损失。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披
露参见附注十、3。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账
面余额。
金融工具抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认
金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该
金融负债。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
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本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了
对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之
中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金
额。
11、应收票据
应收票据预期信用损失确定方法详见“10、金融工具——金融工具减值。”
12、应收账款
应收票据预期信用损失确定方法详见“10、金融工具——金融工具减值。”
13、应收款项融资
包括资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其它综合收益的应收票据和应收账款等。
应收款项融资预期信用损失确定方法详见“10、金融工具——金融工具减值。”
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款预期信用损失确定方法详见“10、金融工具——金融工具减值。”
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
存货包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资和低值易耗品等。
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存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法
确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,
计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价
值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,产成品按单个存货项目计提。
16、合同资产
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同
一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素。
本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“10、金融工具-金融工具减值。”
17、合同成本
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性,分别列报在存货、其
他流动资产和其他非流动资产中。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊
销期限不超过一年。
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87
本集团为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满
足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本集团将超出部分计提减值准备,并确认为
资产减值损失:
(1)企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计
提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该
资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

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22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,
以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;
初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之
前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在
处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具
的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通
过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、
发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处
置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期
损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之
前持有的股权投资作为金融工具投资计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转
入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投
资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他
必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
通过非货币性资产交换取得的,按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本;
通过债务重组取得的,按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,
是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资
方的权力影响回报金额。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被
投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
89
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照
相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及
会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方
的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,
但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,
相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值
以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除
外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资
的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投
资,终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而
确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对房屋及建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
房屋及建筑物 12-35年 0-5% 2.71-7.92%
土地使用权 30-50年 0% 2.00-3.33%
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自
用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房
地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本集团至少于每年年度终了,对投资性房地产的使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法进行复核,
必要时进行调整。
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资
产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,
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91
在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资
产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的
其他支出。本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要
时进行调整。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-35年 0-5% 2.71-5.00%
机器设备 年限平均法 5-14年 3-6% 6.79-19.40%
运输工具 年限平均法 3-10年 0-5% 9.50-33.33%
办公设备 年限平均法 3-10年 0-5% 9.50-33.33%
电子设备 年限平均法 5年以内 0% 不低于 20%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态
前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
26、借款费用
借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅
助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期
损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
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(1)资产支出已经发生;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发
生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:
(1)专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2)占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外
的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认
为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产
本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备、其他(如土地使用权)。
在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的
初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相
关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁
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资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短
的期间内计提折旧。
本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使
用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成
本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独
确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限
的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下:
类别 使用寿命
土地使用权 参考权证规定期限与公司经营期限
软件 3-5年
商标权和品牌 5-10年
专有技术 5年
销售网络 20年
特许经营权 10年
有利租约 17-20年
本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和
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建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进
行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命
有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。
属于国家划拨的部分土地使用权因使用年限不确定,视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命不确定
的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销,在每个会计期间
对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的,则按上述使用寿命有限的无形资产的政策
进行会计处理。
(2)内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时
计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产
以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生
经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产
的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足
上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。
为研究生产工艺及新药等而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时
计入当期损益;大规模生产之前,针对生产工艺及新药等最终应用的相关设计、测试阶段的支出,同时
满足下列条件的,予以资本化:
(1)生产工艺及新药的开发已经技术团队进行充分论证;
(2)管理层已批准药物生产工艺及新药开发的预算;
(3)已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力;
(4)有足够的技术和资金支持,以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;
(5)生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
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不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后
期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定
用途之日起转为无形资产。
31、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一
年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
32、长期资产减值
本集团对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产、持有待售资产外的资
产减值,按以下方法确定:
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收
回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值
迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者
确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金
额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组
合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。
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对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的
减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如
可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,
再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
33、合同负债
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同
一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务,如企业在转让承诺的商品或服务
之前已收取的款项。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬
或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、
子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利(设定提存计划)
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本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,还参加了企业年金,相应支出在发生时计入
相关资产成本或当期损益。
离职后福利(设定受益计划)
本集团运作一项设定受益退休金计划,该计划要求向独立管理的基金缴存费用。该计划未注入资金,设
定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。
设定受益退休金计划引起的重新计量,包括精算利得或损失,资产上限影响的变动(扣除包括在设定受
益计划净负债利息净额中的金额)和计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额),
均在资产负债表中立即确认,并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益,后续期间不转回至损益。
在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:修改设定受益计划时;本集团确认相关重组费用或
辞退福利时。
利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得。本集团在利润表的管理费用、财务费用
中确认设定受益计划净义务的如下变动:服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损
失;利息净额,包括计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
(3)辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时。
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本
集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安
排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,在符合相关
确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,
确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入
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当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利,适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净
资产,但变动均计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日,本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁
除外。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,
采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的
利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付
款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款
额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化
时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以
下条件,本集团将其确认为预计负债:
(1)该义务是本集团承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风
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险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据
表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在初始确认后, 按
照预计负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的
较高者进行后续计量。
37、股份支付
股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,是指本集团
为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权
的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是
否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允
价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用二项式模
型确定。
在满足业绩条件或服务期限条件的期间,应确认以权益结算的股份支付的成本或费用,并相应增加资本
公积。可行权日之前,于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届
满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用。股份支付
协议中规定了市场条件或非可行权条件的,无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有其他
业绩条件和/或服务期限条件,即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,增加所
授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
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如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或
其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,
如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。初始采用二项式模型按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即
可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,
将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结
算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或
服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素
的基础上,以客户签收时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转
移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
提供服务合同
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本集团与客户之间的提供服务合同通常包含仓储运输等履约义务,由于本集团履约的同时客户即取得并
消耗本集团履约所带来的经济利益,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入
款项,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定
的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生
的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
可变对价
本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排,形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生
金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认
收入极可能不会发生重大转回的金额。
应付客户对价
对于应付客户对价,本集团将该应付客户对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)
客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有
权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退
回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确
认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成
本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。
重大融资成分
对于合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格,使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率,将确定的交易价
格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。
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对于预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的,本集团未考虑合同中存在的重
大融资成分。
质保义务
根据合同约定、法律规定等,本集团为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符
合既定标准的保证类质量保证,本集团按照附注五、36进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品
符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本集团将其作为一项单项履约义务,按照提
供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取
得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项
单独服务时,本集团考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本集团承诺履行任务的性质等
因素。
奖励积分计划
本集团在销售商品的同时会授予客户奖励积分,客户可以用奖励积分兑换为本集团提供的免费或折扣后
的商品。该奖励积分计划向客户提供了一项重大权利,本集团将其作为单项履约义务,按照提供商品和
服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至奖励积分,并在客户取得积分兑换商品
控制权时或积分失效时确认收入。
主要责任人/代理人
对于本集团自第三方取得商品或其他资产控制权后,再转让给客户,本集团有权自主决定所交易商品或
服务的价格,即本集团在向客户转让商品或服务前能够控制相关商品或服务,因此本集团是主要责任人,
按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额
确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既
定的佣金金额或比例等确定。
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40、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或
应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名
义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,
以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为
与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关
成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接
计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益)。相关资产
在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益的交易
或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所
得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差
异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
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各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资
产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,
除非:
(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条
件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本
集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税
资产转回的限度内,确认递延所得税资产
同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所
得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同
一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资
产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负
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债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
不适用
(2)融资租赁的会计处理方法
不适用
43、其他重要的会计政策和会计估计
租赁
租赁的识别
在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一
项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在
一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已
识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符
合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:
承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;
该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
租赁和非租赁部分的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团作为出租人和承租人时,将租赁和非租赁部分分拆后进行
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106
会计处理;
租赁期的评估
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权,即有权选择续租该资产,
且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权,即有
权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。
发生本集团可控范围内的重大事件或变化,且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的,本集团对
其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
作为承租人
本集团作为承租人的一般会计处理见“29、使用权资产”和“35、租赁负债”。
租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁
资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新确定租赁期,并采用修
订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值
时,本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,
采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理:
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租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团调减使用权资产的账面价值,以反映租赁的部分终
止或完全终止,部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;
其他租赁变更,本集团相应调整使用权资产的账面价值。
短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项
租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转
租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用
权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的
均为经营租赁。本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,未计入租赁收款额的可变租赁付款
额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的
预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
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44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
不适用
(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
(1)药储备基金和特准储备物资
中国政府指定国药集团承担全国抢险救灾药品、中药材、医疗器械的中央储备、调拨和供应任务。广东
政府和广西政府指定本公司及本公司之子公司国药控股广州有限公司(以下简称“国控广州”)和国药
控股广西有限公司(以下简称“国控广西”)承担广东和广西重大灾情、疫情、急救等突发事件和地方
常见病所需的医药商品储备、调拨和供应任务。根据国药集团的规定,本集团作为承担医药特准储备物
资储备任务的企业,通过当地政府及国药集团取得中国政府提供的特准储备基金,并列于其他非流动负
债中。本集团根据国药集团或广西政府和广东政府的储备计划(品种和数量)对相应的医药特准储备物
资进行储备,实行动态管理,并列于其他非流动资产中。
(2)利润分配
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
(3)公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的
有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资
产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场
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的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计
量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所
使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该
资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察
输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低
层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃
市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输
入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以
确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(4)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分
部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发
生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分
部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
(5)重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负
债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
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的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些房地产
所有权上的几乎全部重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,在判断业务模式时,本集团考虑
包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及
相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资
产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需要判断合同现金流量是否仅为对
本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准
现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值
是否非常小等。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期
间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和
估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史
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还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计
可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命
不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面
价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明
发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的
市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计
该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见(附注七、
20)、(附注七、21)、(附注七、22)、(附注七、25)和(附注七、26)。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量
的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注七、28。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递
延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹
划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
非上市股权投资的公允价值
非上市的股权投资的估值,是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预
计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率,因此具有不确定性。
奖励积分
本集团综合考虑客户兑换奖励积分所能获得免费商品或服务或享受的商品或服务折扣以及客户行使该兑
换权的可能性等全部相关信息后,对奖励积分单独售价予以合理估计。估计客户行使该兑换权的可能性
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时,本集团根据积分兑换的历史数据、当前积分兑换情况并考虑客户未来变化、市场未来趋势等因素综
合分析确定。本集团至少于每一资产负债表日对奖励积分的单独售价进行重新评估,并根据重新评估后
的奖励积分单独售价确定应分摊至奖励积分的交易价格。
销售退回条款
本集团对具有类似特征的合同组合,根据销售退回历史数据、当前销售退回情况,考虑客户变动、市场
变化等全部相关信息后,对退货率予以合理估计。估计的退货率可能并不等于未来实际的退货率,本集
团至少于每一资产负债表日对退货率进行重新评估,并根据重新评估后的退货率确定应付退货款和应收
退货成本。
质量保证
本集团对具有类似特征的合同组合,根据历史保修数据、当前保修情况,考虑产品改进、市场变化等全
部相关信息后,对保修费率予以合理估计。估计的保修费率可能并不等于未来实际的保修费率,本集团
至少于每一资产负债表日对保修费率进行重新评估,并根据重新评估后的保修费率确定预计负债。
评估可变对价的限制
本集团对可变对价进行估计时,考虑能够合理获得的所有信息,包括历史信息、当前信息以及预测信息,
在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率包含可变对价的交易价格不超过在相关不确
定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性
消除时,累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时,同时考虑收入转回的可能性及转回金
额的比重。本集团在每一资产负债表日,重新评估可变对价金额,包括重新评估对可变对价的估计是否
受到限制,以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。
承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁,本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。
确定增量借款利率时,本集团根据所处经济环境,以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础,
在此基础上,根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进
行调整以得出适用的增量借款利率。
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113
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额
乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项
税后的余额计算)
0%、1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 缴纳的增值税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
教育费附加 缴纳的增值税税额 3%
地方教育费附加 缴纳的增值税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
于2011年度,本集团之子公司国药控股国大药房新疆新特药业连锁有限责任公司(以下简称“新疆新特
药业”)乌鲁木齐本部,昌吉分公司和克拉玛依分公司按应纳税额的15%属地缴纳。根据《财政部国家税
务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的规定,
自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类企业减按15%的税率征收企业所得税。
于2014年度,本集团之子公司国药控股广西物流有限公司(以下简称“广西物流”)获得广西壮族自治
区地方税局审批,自2014年1月1日起至2020年12月31日,享受西部大开发企业所得税税收优惠,减按15%
税率征收企业所得税。
于2015年度,本集团所在广西壮族自治区域的8家子公司,包括国控广西、国药控股柳州有限公司(以下
简称“国控柳州”)、国药控股北海有限公司(以下简称“国控北海”)、国药控股桂林有限公司(以
下简称“国控桂林”)、国药控股贵港有限公司(以下简称“国控贵港”)、国药控股玉林有限公司(以
下简称“国控玉林”)、国药控股百色有限公司(以下简称“国控百色”)及国药控股梧州有限公司(以
下简称“国控梧州”),相继获得广西壮族自治区国家或地方税局的备案,享受西部大开发企业所得税
税收优惠,减按15%税率征收企业所得税。其中国控广西、国控柳州及国控北海的适用期间为2014年1月1
日至2020年12月31日,其余5家子公司的适用期间为2015年1月1日至2020年12月31日。
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114
于2019年度,本集团之子公司国大药房(普洱)淞茂有限公司根据《财税[2011]58号》规定,获得《普
洱市发展和改革委员会关于普洱淞茂济安堂医药有限公司有关业务属于国家鼓励类产业的确认书》,符
合西部大开发优惠税率要求条件,自2019年至2020年减按15%税率缴纳企业所得税。
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),自2019年1月1日至2021
年12月31日,符合小型微利企业的本集团之子公司年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入
应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减
按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 13,254,761.42 5,333,515.38
银行存款(注 1) 8,008,457,260.74 8,437,723,437.66
其他货币资金(注 2) 218,128,205.64 442,672,297.43
合计 8,239,840,227.80 8,885,729,250.47
其他说明
注 1:银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 1至 6个月,依本集团的现金需求而
定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。银行通知存款的存款期限为 7天,依本集团的现金需求而定,并按相应
的银行通知存款利率取得利息收入。银行存款中的现金及现金等价物余额人民币 7,987,307,260.74元(2019年 12月 31日:
人民币 8,420,737,654.78元),期末未到期应收银行存款利息余额为人民币 21,150,000.00元(2019年 12月 31日:人民币
16,985,782.88元)。
注 2:于 2020年 6月 30日其他货币资金包括:银行承兑汇票保证金为人民币 217,953,399.64元(2019年 12月 31日:人民
币 442,547,491.43元)以及保函保证金为人民币 174,806.00元(2019年 12月 31日:人民币 124,806.00元)。
2、交易性金融资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其中:
其中:
其他说明:
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115
3、衍生金融资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 402,639,901.74 793,301,688.64
合计 402,639,901.74 793,301,688.64
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额 计提比例
其中:
其中:
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
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116
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位: 元
项目 期末已质押金额
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 728,020.99
合计 728,020.99
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况:
单位: 元
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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117

按单项计提坏账准
备的应收账款
791,162,
699.66 5.66%
18,189,2
65.80 2.30%
772,973,4
33.86
586,321,4
44.68 5.45%
18,329,60
9.15 3.13%
567,991,83
5.53
其中:
按组合计提坏账准
备的应收账款
13,179,0
58,766.7
9
94.34% 59,337,066.24 0.45%
13,119,72
1,700.55
10,172,57
8,829.97 94.55%
27,587,12
1.32 0.27%
10,144,991,
708.65
其中:
合计
13,970,2
21,466.4
5
100.00% 77,526,332.04 0.55%
13,892,69
5,134.41
10,758,90
0,274.65 100.00%
45,916,73
0.47 0.43%
10,712,983,
544.18
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收医保款 576,508,029.76 0.00% 应收医保款项,回收风
险很低
客户一 11,559,178.29 11,559,178.29 100.00%
债务人出现经营异常,
发生重大财务困难,涉
及多项诉讼,预计可回
收性很低
客户二 2,447,976.74 2,447,976.74 100.00%
债务人出现经营异常,
发生重大财务困难,已
被法院列为失信被执行
人,很可能破产或进行
其他财务重组
客户三 2,365,253.03 2,365,253.03 100.00%
债务人出现经营异常,
发生重大财务困难,已
被法院列为失信被执行
人,很可能破产或进行
其他财务重组
其他 198,282,261.84 1,816,857.74 0.92% 部分款项回款时间较
长,有回收风险
合计 791,162,699.66 18,189,265.80 -- --
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
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单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
名称
期末余额
估计发生违约的账面余额 整个存续期预期信用损失 预期信用损失率
1年以内 12,948,463,247.57 38,221,387.67 0.30%
1至2年 218,440,449.79 18,054,393.73 8.27%
2至3年 8,678,368.49 1,985,006.57 22.87%
3年以上 3,476,700.94 1,076,278.27 30.96%
合计 13,179,058,766.79 59,337,066.24 -
按账龄披露
单位: 元
账龄 期末余额
1年以内(含 1年) 13,721,343,683.59
1至 2年 224,065,055.60
2至 3年 8,678,368.49
3年以上 16,134,358.77
合计 13,970,221,466.45
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 合并增加
以前年度核销转

应收账款坏账准

45,916,730.47 24,586,368.81 -4,407,868.49 11,263,303.38 167,797.87 77,526,332.04
合计 45,916,730.47 24,586,368.81 -4,407,868.49 11,263,303.38 167,797.87 77,526,332.04
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数的
比例
坏账准备期末余额
应收账款期末余额前五

870,584,683.17 6.26% 4,023,082.69
合计 870,584,683.17 6.26%
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
2020年1-6月本集团将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式保理给金融机构,终止确认的应收账款账面余额为人
民币2,756,648,565.22元(2019年1-6月:人民币2,707,165,636.40元),确认了人民币33,507,102.64元损失(2019年1-6月:人
民币42,268,803.55元损失),计入投资收益。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:
6、应收款项融资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 399,889,650.01 446,342,588.46
合计 399,889,650.01 446,342,588.46
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
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120
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据
2,305,328,560.58 -
合计
2,305,328,560.58 -
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 409,588,936.38 98.69% 388,572,636.93 99.68%
1至 2年 5,231,662.72 1.26% 244,213.07 0.06%
2至 3年 83,222.53 0.02% 815,319.09 0.21%
3年以上 133,651.00 0.03% 196,616.45 0.05%
合计 415,037,472.63 -- 389,828,785.54 --
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
于2020年6月30日,账龄超过1年的预付账款,主要系预付设备款和预付租金款。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
金额 占预付款项总额比例
余额前五名的预付款项总额 147,282,145.54 35.49%
其他说明:
8、其他应收款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 834,914.61
其他应收款 613,031,947.42 501,123,926.82
合计 613,031,947.42 501,958,841.43
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(1)应收利息
1)应收利息分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位: 元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判断
依据
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位: 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海鼎群企业管理咨询有限公司 834,914.61
合计 834,914.61
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位: 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
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(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收保证金及押金 325,055,837.65 275,364,596.97
应收采购返利和降价补偿款 109,165,508.43 67,585,688.47
应收药交平台款 52,855,538.34 49,597,763.58
委托贷款 46,334,222.24 45,360,333.35
员工借款及备用金 18,865,088.01 11,606,921.79
应收股权转让款 8,980,000.00 8,980,000.00
应收关联方款 1,950,270.73 25,786,279.26
其他各类往来款 116,635,565.91 81,032,902.12
合计 679,842,031.31 565,314,485.54
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2020年 1月 1日余额 7,107,131.41 57,083,427.31 64,190,558.72
2020年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
本期计提 1,033,302.06 1,385,884.43 2,419,186.49
本期转回 -1,017,455.29 -1,017,455.29
本期核销 -124,000.00 -124,000.00
其他变动 1,341,793.97 1,341,793.97
2020年 6月 30日余额 8,340,772.15 58,469,311.74 66,810,083.89
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 期末余额
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123
1年以内(含 1年) 542,153,839.37
1至 2年 26,056,296.78
2至 3年 50,957,128.63
3年以上 60,674,766.53
合计 679,842,031.31
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额人民币2,419,186.49元;本期收回或转回坏账准备金额人民币1,017,455.29元;本年核销金额人民币
124,000.00;本集团之子公司国大药房收购上海鼎群增加的坏账准备金额人民币1,341,793.97元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
其他应收款 124,000.00
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末
余额合计数的比例
坏账准备期末余额
广东省药品电子交
易平台
药交平台未达账项 52,491,794.34 1年以内 7.72%
国药集团致君(苏
州)制药有限公司
(以下简称“致君苏
州”)(注)
委托贷款及利息 46,334,222.24 2-3年 6.82% 46,334,222.24
吉林油田总医院 保证金 30,000,000.00 1年以内 4.41%
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124
南方医大中西医结
合医院
物流延伸服务项目
履约保证金
20,000,000.00 3-4年 2.94%
沈阳市社会医疗保
险管理局
医保押金 19,676,195.95 1年以内 2.89%
合计 -- 168,502,212.53 -- 24.79% 46,334,222.24
注:由于致君苏州经营不善,偿债能力下降,信用风险增加,出于谨慎性原则,本集团对该笔委托贷款人民币 46,334,222.24
元全额计提坏账准备,其中:期末余额较期初增加 973,888.89元,系应收商业承兑汇票到期未履约付款而将其转其他应收账
款所致。
6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额
存货跌价准备或
合同履约成本减
值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备或
合同履约成本减
值准备
账面价值
原材料 955,930.73 955,930.73 645,627.66 645,627.66
在产品 178,002.50 178,002.50 140,458.20 140,458.20
库存商品 5,351,309,550.74 10,411,125.72 5,340,898,425.02 5,067,666,999.13 8,902,200.40 5,058,764,798.73
低值易耗品 2,874,381.92 2,874,381.92 3,723,258.67 3,723,258.67
合计 5,355,317,865.89 10,411,125.72 5,344,906,740.17 5,072,176,343.66 8,902,200.40 5,063,274,143.26
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125
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位: 元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
计提 合并增加 转回或转销 其他
库存商品 8,902,200.40 3,457,289.05 362,553.37 2,310,917.10 10,411,125.72
合计 8,902,200.40 3,457,289.05 362,553.37 2,310,917.10 10,411,125.72
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位: 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位: 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明:
11、持有待售资产
单位: 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位: 元
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126
债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明:
13、其他流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 81,207,754.10 101,376,702.28
预缴企业所得税 2,433,581.63 513,305.14
其他 408,552.85 317,490.78
合计 84,049,888.58 102,207,498.20
其他说明:

14、债权投资
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位: 元
债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位: 元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2020年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
15、其他债权投资
单位: 元
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
127
项目 期初余额 应计利息
本期公允价
值变动
期末余额 成本
累计公允价
值变动
累计在其他
综合收益中
确认的损失
准备
备注
重要的其他债权投资
单位: 元
其他债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位: 元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2020年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位: 元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2020年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
128
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位: 元
被投资单

期初余额
(账面价
值)
本期增减变动
期末余额
(账面价
值)
减值准备
期末余额追加投资 减少投资
权益法下
确认的投
资损益
其他综
合收益
调整
其他权益
变动
宣告发放
现金股利
或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳万乐
药业有限
公司(以
下简称
“万乐药
业”)(a)
294,469,3
67.27
34,556,440.
58
-63,342,0
00.00
265,683,8
07.85
上海北翼
国大药材
医药有限
公司(以
下简称
“上海北
翼”)(c)
9,887,944
.98 549,217.13
10,437,16
2.11
上海利意
大药房有
限公司
(以下简
称“上海
利意”)
(d)
1,039,039
.88
1,039,039
.88
上海仁北
药房有限
公司
1,800,000
.00
1,800,000
.00
东源一致
医药连锁
有限公司
(以下简
0.00 0.00 396,638.32
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
129
称“东源
一致”)
(e)
国药洁诺
医疗服务
广东有限
公司(以
下简称
“广东洁
诺”)(f)
6,453,679
.96
-639,160.5
4
5,814,519
.42
广东建惠
建设投资
管理有限
公司
1,854,647
.81
6,000,000
.00 145,352.19
8,000,000
.00
国药集团
致君(苏
州)制药
有限公司
0.00 0.00 1,857,279
.52
国药集团
致君(深
圳)制药
有限公司
400,578,5
74.68
17,400,995.
09
417,979,5
69.77
深圳致君
医药贸易
有限公司
10,275,25
7.61 757,325.01
11,032,58
2.62
国药集团
致君(深
圳)坪山
制药有限
公司(以
下简称
“致君坪
山”)(h)
120,878,0
18.74
27,665,891.
90
148,543,9
10.64
现代制药
(h)
1,235,240
,098.79
53,168,842.
80
122,186
.89 14,135.44
-16,714,2
20.20
1,271,831
,043.72
上海鼎群
企业管理
咨询有限
公司(以
下简称
“上海鼎
群”)(i)
22,637,78
1.16
-22,637,7
81.16 0.00
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
130
小计
2,105,114
,410.88
6,000,000
.00
-22,637,7
81.16
133,604,90
4.16
122,186
.89 14,135.44
-80,056,2
20.20
2,142,161
,636.01
2,253,917
.84
合计
2,105,114
,410.88
6,000,000
.00
-22,637,7
81.16
133,604,90
4.16
122,186
.89 14,135.44
-80,056,2
20.20
2,142,161
,636.01
2,253,917
.84
其他说明
18、其他权益工具投资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
国药健康在线有限公司 96,748,000.00 96,748,000.00
上海国大曙光药房有限公司 8,365,000.00 8,365,000.00
上海国仁药房有限公司 5,704,000.00 5,704,000.00
国药控股湖北国大药房有限公司 4,751,000.00 4,751,000.00
湖南中百医药投资有限公司 453,000.00 453,000.00
合计 116,021,000.00 116,021,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位: 元
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失
其他综合收益转
入留存收益的金

指定为以公允价
值计量且其变动
计入其他综合收
益的原因
其他综合收益转
入留存收益的原

其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
120,972,350.24 140,000,000.00
合计 120,972,350.24 140,000,000.00
其他说明:
于 2020年 6月 30日,其他非流动金融资产余额系本公司认购的国药中金医疗产业基金(以下简称“产业基金”)的份额之
公允价值。本公司于 2017年 1月 6日召开的第七届董事会第二十一次会议审议通过了本公司投资认购产业基金暨关联交易
的议案。本公司作为产业基金的有限合伙人拟出资人民币 2.0亿元投资认购产业基金份额,分三期缴付。产业基金已于 2018
年获得相关批文,并开始运营。截至 2019年 12月 31日,本公司共计缴付出资额人民币 1.4亿元 ,2020年 6月本公司从宁
波梅山保税港区祺睿股权投资中心处收到项目本金退出额人民币 19,027,649.76元。由于本公司从基金的投资中所获得的现
金流量既包括投资期间基础资产产生的合同现金流量,也包括处置基础资产的现金流量,不满足该金融资产在特定日期产生
的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,因此,本公司将对产业基金的投资分类为以公允价值
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
131
计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为其他非流动金融资产。
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 243,610,633.09 22,719,102.03 266,329,735.12
2.本期增加金额 202,865.73 202,865.73
(1)外购 2,865.73 2,865.73
(2)存货\固定资产\在
建工程转入
200,000.00 200,000.00
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 11,562,525.28 1,730,283.59 13,292,808.87
(1)处置或报废 2,720,126.63 2,720,126.63
(2)其他转出
(3)转出至无形资产 1,730,283.59 1,730,283.59
(4)转出至固定资产 8,842,398.65 8,842,398.65
4.期末余额 232,250,973.54 20,988,818.44 253,239,791.98
二、累计折旧和累计摊

1.期初余额 117,940,803.43 8,188,573.39 126,129,376.82
2.本期增加金额 2,999,424.16 114,228.44 3,113,652.60
(1)计提或摊销 2,933,025.28 114,228.44 3,047,253.72
(3)无形资产转入
(4)固定资产转入 66,398.88 66,398.88
3.本期减少金额 6,942,885.60 450,957.66 7,393,843.26
(1)处置 1,830,106.44 1,830,106.44
(2)其他转出
(3)转出至无形资产 450,957.66 450,957.66
(4)转出至固定资产 5,112,779.16 5,112,779.16
4.期末余额 113,997,341.99 7,851,844.17 121,849,186.16
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
132
三、减值准备
1.期初余额 1,300,000.00 1,300,000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 1,300,000.00 1,300,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值 116,953,631.55 13,136,974.27 130,090,605.82
2.期初账面价值 124,369,829.66 14,530,528.64 138,900,358.30
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 716,847,033.81 708,000,172.63
合计 716,847,033.81 708,000,172.63
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 电子设备 合计
一、账面原值:
1.期初余额 603,848,760.59 239,741,250.34 90,023,564.89 322,298,724.55 90,133,289.24 1,346,045,589.61
2.本期增加金 8,842,398.65 29,686,043.50 6,103,974.09 18,584,722.03 17,834,413.27 81,051,551.54
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
133

(1)购置 26,587,842.12 5,271,101.19 13,435,072.46 17,298,530.99 62,592,546.76
(2)在建工
程转入
2,762,433.88 2,762,433.88
(3)企业合
并增加
335,767.50 832,872.90 5,149,649.57 535,882.28 6,854,172.25
(4)投资性
房地产转入
8,842,398.65 8,842,398.65
3.本期减少金

200,000.00 2,948,811.58 2,033,850.94 5,403,408.46 6,839,844.04 17,425,915.02
(1)处置或
报废
2,948,811.58 2,033,850.94 5,403,408.46 6,839,844.04 17,225,915.02
(2)转出至
投资性房地产
200,000.00 200,000.00
4.期末余额 612,491,159.24 266,478,482.26 94,093,688.04 335,480,038.12 101,127,858.47 1,409,671,226.13
二、累计折旧
1.期初余额 210,725,255.48 114,086,892.23 58,060,958.31 195,644,163.28 59,528,147.68 638,045,416.98
2.本期增加金

14,128,973.18 19,823,458.34 4,080,452.14 15,648,096.19 12,579,646.47 66,260,626.32
(1)计提 9,016,194.02 19,823,458.34 4,080,452.14 15,648,096.19 12,579,646.47 61,147,847.16
(2)投资性
房地产转入
5,112,779.16 5,112,779.16
3.本期减少金

66,398.88 2,144,599.72 1,919,607.20 2,965,344.14 4,385,901.04 11,481,850.98
(1)处置或
报废
2,144,599.72 1,919,607.20 2,965,344.14 4,385,901.04 11,415,452.10
(2)转出至
投资性房地产
66,398.88 66,398.88
4.期末余额 224,787,829.78 131,765,750.85 60,221,803.25 208,326,915.33 67,721,893.11 692,824,192.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金

(1)计提
3.本期减少金

国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
134
(1)处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价

387,703,329.46 134,712,731.41 33,871,884.79 127,153,122.79 33,405,965.36 716,847,033.81
2.期初账面价

393,123,505.11 125,654,358.11 31,962,606.58 126,654,561.27 30,605,141.56 708,000,172.63
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位: 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
(4)通过经营租赁租出的固定资产
单位: 元
项目 期末账面价值
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 25,912,957.40
于 2020年 6月 30日,本集团尚未取得
位于沈阳市铁西区景星北街 13号的办公
楼产权证,转让方沈阳市铁西区国有资
产监督局正在办理中,并已出具相关证

其他说明
(6)固定资产清理
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
135
其他说明
22、在建工程
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 29,000,528.39 31,582,575.84
合计 29,000,528.39 31,582,575.84
(1)在建工程情况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
物流仓库改造工

3,146,431.51 3,146,431.51 1,232,957.94 1,232,957.94
新办公楼工程 96,609.62 96,609.62 110,090.53 110,090.53
供应链延伸项目 6,188,066.46 6,188,066.46 8,081,340.80 8,081,340.80
软件工程 10,768,504.76 10,768,504.76 13,197,683.52 13,197,683.52
其他工程等 8,800,916.04 8,800,916.04 8,960,503.05 8,960,503.05
合计 29,000,528.39 29,000,528.39 31,582,575.84 31,582,575.84
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
项目名

预算数
期初余

本期增
加金额
本期转
入固定
资产金

本期其
他减少
金额
期末余

工程累
计投入
占预算
比例
工程进

利息资
本化累
计金额
其中:本
期利息
资本化
金额
本期利
息资本
化率
资金来

物流仓
库改造
工程
13,281,9
71.98
1,232,95
7.94
3,892,66
8.96
842,610.
88
1,136,58
4.51
3,146,43
1.51 38.59 %
38.59%
自有资

新办公
楼工程
500,000.
00
110,090.
53
13,480.9
1
96,609.6
2
22.02% 22.02%
自有资

供应链
延伸项

15,695,7
68.25
8,081,34
0.80
26,548.6
6
1,919,82
3.00
6,188,06
6.46
51.66% 51.66%
自有资

软件工 13,197,6 10,768,5 13,197,6 10,768,5 79.89% 79.89% 自有资
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
136
程 30,000,0
00.00
83.52 04.76 83.52 04.76 金
其他工
程等
205,059,
930.48
8,960,50
3.05
45,261.9
3
204,848.
94
8,800,91
6.04
4.39% 4.39%
自有资

合计
264,537,
670.71
31,582,5
75.84
14,732,9
84.31
2,762,43
3.88
14,552,5
97.88
29,000,5
28.39 -- -- --
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位: 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
(4)工程物资
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位: 元
项目 房屋及建筑物 机器、运输及办公设备 其他 合计
一、账面原值:
1.期初余额 2,634,697,656.23 14,470,094.95 2,418,809.35 2,651,586,560.53
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
137
2.本期增加金额 486,014,886.43 486,014,886.43
其中:非同一控制下
企业合并
139,301,280.63 139,301,280.63
3.本期减少金额 202,597,928.71 202,597,928.71
处置 202,597,928.71 202,597,928.71
4.期末余额 3,057,415,894.58 14,470,094.95 2,418,809.35 3,074,304,798.88
二、累计折旧
1.期初余额 652,657,513.16 4,075,450.60 95,734.70 656,828,698.46
2.本期增加金额 386,116,427.19 2,044,641.59 47,736.21 388,208,804.99
(1)计提 386,116,427.19 2,044,641.59 47,736.21 388,208,804.99
其中:非同一控制
下企业合并
38,641,408.12 38,641,408.12
3.本期减少金额 81,526,000.33 81,526,000.33
(1)处置 81,526,000.33 81,526,000.33
4.期末余额 995,889,348.14 6,120,092.19 143,470.91 1,002,152,911.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,061,526,546.44 8,350,002.76 2,275,338.44 2,072,151,887.64
2.期初账面价值 1,982,040,143.07 10,394,644.35 2,323,074.65 1,994,757,862.07
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权
非专利
技术
软件
商标和品牌
使用权
有利租约 销售网络 特许经营权 合计
一、账面
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
138
原值
1.期
初余额
62,083,143.9
7
175,625,
594.44
92,349,850.
00
127,486,0
00.00
112,117,1
42.86 710,000.00 570,371,731.27
2.本
期增加金

1,730,283.59 18,027,371.70
73,007,075.
12
163,000,0
00.00 255,764,730.41
(1)购置
2,839,54
8.43 2,839,548.43
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
1,990,13
9.75
73,007,075.
12
163,000,0
00.00 237,997,214.87
(4)投资
性房地产
转入
1,730,283.59 1,730,283.59
(5)在建
工程转入
13,197,6
83.52 13,197,683.52
3.本期
减少金额
(1)处置
4.期
末余额
63,813,427.5
6
193,652,
966.14
165,356,925
.12
127,486,0
00.00
275,117,1
42.86 710,000.00 826,136,461.68
二、累计
摊销
1.期
初余额
28,858,577.1
6
88,726,7
43.09 196,850.16
30,792,57
0.91
46,298,19
0.47 710,000.00 195,582,931.79
2.本
期增加金

955,036.92 11,114,376.17 950.04
3,542,977.
94
6,877,928.
57 22,491,269.64
(1)计提 504,079.26
11,114,3
76.17 950.04
3,542,977.
94
6,877,928.
57 22,040,311.98
(2)投资
性房地产
转入
450,957.66 450,957.66
3.本
期减少金
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
139

(1)处置
4.期
末余额
29,813,614.0
8
99,841,1
19.26 197,800.20
34,335,54
8.85
53,176,11
9.04 710,000.00 218,074,201.43
三、减值
准备
1.期
初余额
2.本
期增加金

(1)计提
3.本
期减少金

(1)
处置
4.期
末余额
四、账面
价值
1.期
末账面价

33,999,813.4
8
93,811,8
46.88
165,159,124
.92
93,150,45
1.15
221,941,0
23.82 608,062,260.25
2.期
初账面价

33,224,566.8
1
86,898,8
51.35
92,152,999.
84
96,693,42
9.09
65,818,95
2.39 374,788,799.48
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位: 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:
27、开发支出
单位: 元
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
140
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额内部开发支

其他
确认为无形
资产
转入当期损

合计
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事

期初余额
本期增加 本期减少
期末余额非同一控制下控股
合并
非同一控制下业
务合并
处置
国药控股(江门)
有限公司
27,392,317.73 27,392,317.73
国药控股深圳延
风有限公司
16,868,644.87 16,868,644.87
国药控股肇庆有
限公司
2,594,341.53 2,594,341.53
国药控股韶关有
限公司
1,686,496.80 1,686,496.80
国药控股梅州有
限公司
1,610,819.66 1,610,819.66
国药控股惠州有
限公司
923,184.67 923,184.67
国药控股湛江有
限公司
282,135.55 282,135.55
国药控股东莞有
限公司
1,499.02 1,499.02
广东南方医药对
外贸易有限公司
2,755,680.62 2,755,680.62
佛山市南海医药
集团有限公司
88,877,850.51 88,877,850.51
国药控股珠海有
限公司
6,772,561.47 6,772,561.47
国药控股茂名有
限公司
66,417.07 66,417.07
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
141
国药控股国大复
美药业(上海)
有限公司
3,033,547.53 3,033,547.53
国药河北乐仁堂
医药连锁有限公

29,482,149.57 29,482,149.57
孝义市国大万民
百草堂药房连锁
有限公司
15,866,680.00 15,866,680.00
山西国大万民药
房连锁有限公司
65,025,000.00 65,025,000.00
国药控股国大复
美大药房上海连
锁有限公司
19,405,450.23 19,405,450.23
国药控股国大药
房上海连锁有限
公司
5,028,638.00 5,028,638.00
国药控股国大药
房扬州大德生连
锁有限公司
7,979,000.00 7,979,000.00
浙江国药大药房
有限公司
3,045,183.85 3,045,183.85
国药控股国大药
房南京连锁有限
公司
11,598,341.12 11,598,341.12
福建国大药房连
锁有限公司
1,567,250.76 1,567,250.76
国药控股国大药
房山东有限公司
29,110,409.46 29,110,409.46
国药控股国大药
房沈阳连锁有限
公司
41,047,958.08 41,047,958.08
溧阳国大人民药
房有限公司
107,275,095.74 107,275,095.74
湖南国大民生堂
药房连锁有限公

41,165,574.64 41,165,574.64
泉州市国大药房
连锁有限公司
41,298,622.59 41,298,622.59
国药控股国大药 22,666,179.77 22,666,179.77
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
142
房河南连锁有限
公司
国药控股国大药
房内蒙古有限公

70,485,777.00 70,485,777.00
国药控股国大药
房江门连锁有限
公司
77,350,000.00 77,350,000.00
国药控股国大药
房山西益源连锁
有限公司
9,080,100.00 9,080,100.00
深圳市广安利医
药连锁有限公司
门店收购
13,420,000.00 13,420,000.00
北京金象大药房
医药连锁有限责
任公司
64,140,124.36 64,140,124.36
台山市国控国大
群康大药房连锁
有限公司
26,826,120.55 26,826,120.55
太原市同心利国
大药房有限公司
2,818,647.85 2,818,647.85
国药控股国大药
房永兴堂连锁
(朝阳)有限公

25,973,399.17 25,973,399.17
国药控股国大药
房巴彦淖尔有限
公司
13,494,000.00 13,494,000.00
国大药房(普洱)
淞茂有限公司
71,064,684.79 71,064,684.79
上海浦东新区医
药药材有限公司
65,978,042.61 65,978,042.61
上海鼎群企业管
理咨询有限公司
520,836,246.17 520,836,246.17
辽宁先臻医药连
锁有限公司门店
收购
34,037,431.66 34,037,431.66
合计 1,035,057,927.17 520,836,246.17 34,037,431.66 1,589,931,605.00
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
143
(2)商誉减值准备
单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事

期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
计提 处置
泉州市国大药房
连锁有限公司
25,000,000.00 25,000,000.00
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉的账面金额按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊,情况
如下:
2020年 6月 30日 2019年 12月 31日
医药分销业务 152,865,497.03 152,865,497.03
医药零售业务 1,412,066,107.97 857,192,430.14
1,564,931,605.00 1,010,057,927.17
资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算,采用现金流量预测方法计算。超过该五年期的现金流量
参照通货膨胀率作出推算。
计算医药分销业务、医药零售业务资产组和资产组组合于 2020年 6月 30日的预计未来现金流量现值采用了假设。以下系管
理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:
医药分销业务 医药零售业务
预算期内销售增长率 2.00%-40.00% 0.86%-35.00%
永续增长率 3.00% 3.00%
毛利率 3.70%-6.94% 18.80%-41.22%
折现率 12.40%-15.00% 13.00%-15.00%
管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率和加权平均增长率,并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特
定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该业务分部内各资产组和资产组组合的可收回金额。
商誉减值测试的影响
其他说明
本集团于 2020年 1月收购上海鼎群企业管理咨询有限公司,收购完成后,形成商誉人民币 520,836,246.17元,其计算过程
详见附注八、1。
本集团于2020年1月收购辽宁先臻医药连锁有限公司 43家直营门店和11家诊所,收购完成后,形成商誉人民币34,037,431.66
元,其计算过程详见附注八、6。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
144
29、长期待摊费用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
改良
277,430,842.46 32,090,618.69 46,186,637.44 574,966.71 262,759,857.00
收购单店取得经营
权支出
67,134,884.98 10,234,469.22 8,563,697.31 68,805,656.89
其他 28,962,240.70 390,900.59 4,844,401.16 24,508,740.13
合计 373,527,968.14 42,715,988.50 59,594,735.91 574,966.71 356,074,254.02
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 154,608,453.64 37,042,164.04 119,337,381.49 28,279,430.24
预提销售费用 79,114,804.56 19,537,676.82 101,057,882.46 24,536,658.05
递延收益 36,901,990.37 8,911,273.37 32,719,558.79 7,996,709.35
可抵扣亏损 30,884,711.16 7,893,514.29 30,789,517.62 7,536,230.76
应付职工薪酬 9,176,816.17 1,861,880.58 11,868,705.75 2,454,711.04
其他 146,351,742.65 34,786,664.66 78,831,333.02 17,989,763.45
合计 457,038,518.55 110,033,173.76 374,604,379.13 88,793,502.89
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制下企业合并
的公允价值调整
596,762,261.00 144,013,564.34 354,297,299.88 88,574,324.96
计入其他综合收益的金
融资产公允价值变动
102,335,240.00 25,583,810.00 102,335,240.00 25,583,810.00
其他 140,375,102.86 33,924,631.13 124,248,282.00 29,809,501.58
合计 839,472,603.86 203,522,005.47 580,880,821.88 143,967,636.54
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
145
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
项目
递延所得税资产和负债
期末互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期末余额
递延所得税资产和负债
期初互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额
递延所得税资产 22,573,284.83 87,459,888.93 25,682,673.77 63,110,829.12
递延所得税负债 22,573,284.83 180,948,720.64 25,682,673.77 118,284,962.77
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 3,873,005.85 -4,654,442.98
可抵扣亏损 41,606,495.83 49,106,535.92
合计 45,479,501.68 44,452,092.94
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位: 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020年 4,725,707.87 4,725,707.87
2021年 2,563,056.08 2,563,056.08
2022年 7,261,117.97 7,261,117.97
2023年 11,977,477.56 11,977,477.56
2024年 22,579,176.44 22,579,176.44
合计 49,106,535.92 49,106,535.92 --
其他说明:
31、其他非流动资产
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
特准储备物资及应急专项储备物资
204,600,543.
73
204,600,543.
73
55,550,834.8
9
55,550,834.8
9
保证金
98,860,000.0
0
98,860,000.0
0
预付工程及设备款 30,525,646.7 30,525,646.7 21,713,763.1 21,713,763.1
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
146
0 0 0 0
预付租赁费 90,372.40 90,372.40
合计
333,986,190.
43
333,986,190.
43
77,354,970.3
9
77,354,970.3
9
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 3,710,647,467.19 1,388,979,951.89
应收票据贴现 64,038,348.12
合计 3,710,647,467.19 1,453,018,300.01
短期借款分类的说明:
于2020年6月30日,上述借款的年利率为3.98%(2019年12月31日:4.44%)
于2020年6月30日和2019年12月31日,本集团无已到期但尚未偿还的短期借款。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:

33、交易性金融负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其中:
其中:
其他说明:
34、衍生金融负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
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147
35、应付票据
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 27,478,678.61 40,343,723.78
银行承兑汇票 4,664,347,083.37 5,515,353,833.75
合计 4,691,825,761.98 5,555,697,557.53
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 8,077,705,277.54 6,703,967,826.54
合计 8,077,705,277.54 6,703,967,826.54
(2)账龄超过 1年的重要应付账款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付货款 411,112,452.26 尚未结算
合计 411,112,452.26 --
其他说明:
于2020年6月30日,账龄超过一年的应付账款为人民币411,112,452.26元(2019年12月31日:人民币331,837,741.84元)。主要
为尚未结算的应付货款。
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2)账龄超过 1年的重要预收款项
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明:
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
148
38、合同负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 287,186,619.13 303,194,940.70
合计 287,186,619.13 303,194,940.70
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位: 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 254,250,943.71 1,182,689,350.81 1,230,281,170.97 206,659,123.55
二、离职后福利-设定提
存计划
5,057,047.69 51,315,317.37 41,513,011.89 14,859,353.17
三、辞退福利 332,821.70 661,707.33 678,749.56 315,779.47
合计 259,640,813.10 1,234,666,375.51 1,272,472,932.42 221,834,256.19
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
补贴
240,039,850.54 1,051,177,293.05 1,101,589,900.12 189,627,243.47
2、职工福利费 1,390,324.53 29,067,766.74 29,296,335.09 1,161,756.18
3、社会保险费 1,749,787.15 39,494,596.49 38,189,199.17 3,055,184.47
其中:医疗保险费 1,488,183.67 35,996,281.26 35,121,968.13 2,362,496.80
工伤保险费 34,813.39 1,032,214.29 851,069.33 215,958.35
生育保险费 226,790.09 2,466,100.94 2,216,161.71 476,729.32
4、住房公积金 1,461,572.85 41,848,007.31 41,545,943.42 1,763,636.74
5、工会经费和职工教育
经费
8,550,047.84 18,536,769.22 17,424,875.17 9,661,941.89
6、其他短期薪酬 1,059,360.80 2,564,918.00 2,234,918.00 1,389,360.80
合计 254,250,943.71 1,182,689,350.81 1,230,281,170.97 206,659,123.55
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
149
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,971,797.54 48,143,186.16 38,656,748.31 11,458,235.39
2、失业保险费 107,237.57 1,832,179.77 1,494,194.44 445,222.90
3、企业年金缴费 2,978,012.58 1,339,951.44 1,362,069.14 2,955,894.88
合计 5,057,047.69 51,315,317.37 41,513,011.89 14,859,353.17
其他说明:
2020年1-6月,本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为人民币155,676.56元,不存在因无需支付解除劳动关系而冲回
的其他辞退福利;2019年1-6月,本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为人民币153,286.50元,不存在因无需支付解
除劳动关系而冲回的其他辞退福利。
40、应交税费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 108,825,512.97 88,904,599.66
企业所得税 143,919,371.54 127,697,970.77
个人所得税 9,783,502.58 4,532,506.64
城市维护建设税 7,171,349.99 6,795,877.54
水利基金 5,562,715.52 5,488,930.64
教育费附加 5,234,896.01 5,089,214.42
印花税 3,710,928.46 6,089,170.55
房产税 716,939.75 532,454.30
土地使用税 27,219.91 11,137.20
其他 8,076,841.92 8,237,662.62
合计 293,029,278.65 253,379,524.34
其他说明:
41、其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 16,242,505.92 23,632,632.90
应付股利 11,831,814.95 6,389,320.96
其他应付款 1,766,753,318.57 1,792,342,683.76
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
150
合计 1,794,827,639.44 1,822,364,637.62
(1)应付利息
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应收账款保理利息 16,242,505.92 23,632,632.90
合计 16,242,505.92 23,632,632.90
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
无。
(2)应付股利
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
深圳市九风投资有限公司 5,442,493.99
上海复星医药(集团)股份有限公司 4,835,511.58 4,835,511.58
应付张珍方股利分红款 1,389,639.31 1,389,639.31
美罗药业股份有限公司 164,170.07 164,170.07
合计 11,831,814.95 6,389,320.96
其他说明,包括重要的超过 1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
于2020年6月30日,本集团无重要的超过1年未支付的应付股利(2019年12月31日:无)。
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付保理业务还款 567,495,639.43 849,490,467.87
押金 455,465,836.66 425,140,894.94
应付收购子公司款项 247,858,171.71 72,193,635.62
预提费用 138,625,440.62 129,552,787.78
应付个人款项 94,124,011.89 32,783,589.00
应付工程款及设备款 70,827,853.48 56,723,800.74
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151
应付房屋租金 51,769,768.87 26,375,012.00
股权认购款 36,000,000.00 46,023,136.00
暂借款 15,800,000.00 15,800,000.00
代收款 15,513,845.86 11,844,558.24
应付土地转让款 12,597,500.00 12,597,500.00
应付关联方往来款 1,920,951.59 67,028,812.08
其他 58,754,298.46 46,788,489.49
合计 1,766,753,318.57 1,792,342,683.76
2)账龄超过 1年的重要其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
长春深上商贸有限公司 21,706,566.50 未达到付款条件
佛山市高明区人民医院 13,245,282.96 未达到付款条件
沈阳市铁西区国有资产监督管理局 12,597,500.00 未达到付款条件
广州凯替生物技术有限公司 7,000,000.00 未达到付款条件
柳州市胜利药店 5,943,068.92 未达到付款条件
广州佰强医药科技有限公司 5,800,000.00 未达到付款条件
合计 66,292,418.38 --
其他说明
无。
42、持有待售负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 31,638,984.25
一年内到期的租赁负债 616,449,909.74 580,278,863.12
合计 616,449,909.74 611,917,847.37
其他说明:
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152
44、其他流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 836,086.14 749,710.19
合计 836,086.14 749,710.19
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行
按面值计
提利息
溢折价摊

本期偿还 期末余额
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明:
于2020年6月30日,长期借款余额为人民币0.00元(期初于一年以内到期的借款已重分类至一年内到期的非流动负债:人民
币31,638,984.25元)
其他说明,包括利率区间:
于2020年6月30日,长期借款无相关年利率(2019年12月31日:4.04%)
46、应付债券
(1)应付债券
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位: 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行
按面值计
提利息
溢折价摊

本期偿还 期末余额
合计 -- -- --
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
153
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外的
金融工具
期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付租赁款 1,832,526,074.67 1,788,731,892.63
减:一年内到期的租赁负债 616,449,909.74 580,278,863.12
合计 1,216,076,164.93 1,208,453,029.51
其他说明
48、长期应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 800,000.00 800,000.00
合计 800,000.00 800,000.00
(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
(2)专项应付款
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府拨发的专项资

800,000.00 800,000.00 政府拨付资金
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154
合计 800,000.00 800,000.00 --
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应付内退福利 1,390,000.00 1,433,000.00
合计 1,390,000.00 1,433,000.00
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 88,704,272.88 1,114,910.87 3,824,129.74 85,995,054.01 政府补助
合计 88,704,272.88 1,114,910.87 3,824,129.74 85,995,054.01 --
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155
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 期初余额
本期新增补
助金额
本期计入营
业外收入金

本期计入其
他收益金额
本期冲减成
本费用金额
其他变动 期末余额
与资产相关/
与收益相关
房屋拆迁补
偿金(注)
72,857,032.6
1 1,349,204.28
71,507,828.3
3 与资产相关
广西物流项

6,045,353.50 194,631.86 5,850,721.64 与资产相关
广州市财政
局 2013年现
代服务业综
合试点工作
中央财政补
助资金
21,780.55 6,758.22 28,538.77 与资产相关
第三方药品
现代物流公
共信息平台
233,257.95 9,400.20 223,857.75 与资产相关
其他项目 9,546,848.27 1,108,152.65 323,646.29 1,947,247.11 8,384,107.52 与资产/收益
相关
其他说明:
注:因南宁市人民政府实施城市规划进行旧城区改建,广西物流位于南宁市龙腾路片区之原经营场所需要进行拆除及异地重
建。根据于2012年5月广西物流与承接龙腾路旧城区改建项目的房地产开发商签署的安置补偿协议,广西物流可获得总值人
民币120,250,000.00元的安置补偿,包括现金人民币50,000,000.00元及等值人民币70,250,000.00元的待建成的物业。现金补偿
人民币50,000,000.00元已于2012年5月收到,等值人民币70,250,000.00元物业已于2015年度交付,计入投资性房地产。
安置补偿中对应广西物流异地重建物流中心资本性支出的部分约人民币93,320,000.00元确认为递延收益,自重建之物流中心
达到预定可使用状态时起,按其预计使用寿命平均摊销入损益,剩余部分约人民币26,930,000.00元于2012年计入损益。
52、其他非流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 53,375.33 53,785.13
应急专项储备资金 396,709,549.65
中央医药储备资金 46,723,743.31 46,723,743.31
产品促销积分计划 29,002,964.11 26,478,986.49
合计 472,489,632.40 73,256,514.93
其他说明:
应急专项储备资金为抗击新型冠状病毒感染肺炎疫情专项资金。
中央医药储备资金为收到的国家及地方政府用于购买储备医药物资的款项。
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156
产品促销积分计划为产品促销积分计划中到期日在一年以上的产品积分。
53、股本
单位:元
期初余额
本次变动增减(+、-)
期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 428,126,983.00 428,126,983.00
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外的
金融工具
期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 2,118,174,787.27 2,118,174,787.27
其他资本公积(注) 2,352,592,172.17 97,854,894.55 2,254,737,277.62
合计 4,470,766,959.44 97,854,894.55 4,372,912,064.89
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:本年度其他资本公积减少 97,854,894.55元,变动原因如下:
(1)系本集团之子公司国大药房于 2020年 01月 02日收购同一控制下企业上海浦东新区医药药材有限公司形成同一控制
下企业合并(附注八、2)。期初重述确认资本公积人民币 107,759,447.87元,于本年交割日冲减资本公积人民币 107,759,447.87
元, 以及本期按照对子公司国大药房的持股比例 60%,确认合并日长期股权投资在最终控制方的账面价值与支付对价的差额
增加资本公积人民币 9,890,417.88元。
(2)本集团之联营公司现代制药其他权益变动增加长期股权投资的账面价值并计入资本公积人民币 14,135.44元。
56、库存股
单位: 元
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157
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位: 元
项目 期初余额
本期发生额
期末余

本期所得
税前发生

减:前期计入
其他综合收
益当期转入
损益
减:前期
计入其他
综合收益
当期转入
留存收益
减:所得
税费用
税后归属
于母公司
税后归属
于少数股

一、不能重分类进损益的其他综
合收益
46,050,708.
96
46,050,7
08.96
其他权益工具投资公允
价值变动
46,050,708.
96
46,050,7
08.96
二、将重分类进损益的其他综合
收益
-133,366.19 122,186.89
122,186.8
9
-11,179.
30
其中:权益法下可转损益的其他
综合收益
-133,366.19 122,186.89
122,186.8
9
-11,179.
30
其他综合收益合计
45,917,342.
77
122,186.8
9
122,186.8
9
46,039,5
29.66
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 214,063,491.50 214,063,491.50
合计 214,063,491.50 214,063,491.50
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
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158
60、未分配利润
单位: 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 7,755,295,537.08 6,655,257,147.27
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) -3,029,877.91 328,013.78
调整后期初未分配利润 7,752,265,659.17 6,655,585,161.05
加:本期归属于母公司所有者的净利润 643,451,580.59 1,267,931,291.32
应付普通股股利 -256,876,189.80 -171,250,793.20
期末未分配利润 8,138,841,049.96 7,752,265,659.17
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-3,029,877.91元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 26,944,450,698.03 23,953,267,481.54 25,404,078,914.05 22,695,673,074.28
其他业务 225,489,490.49 17,762,237.90 195,119,901.25 17,203,529.91
合计 27,169,940,188.52 23,971,029,719.44 25,599,198,815.30 22,712,876,604.19
收入相关信息:
单位: 元
合同分类 总部 分销 零售 分部间抵消 合计
商品类型
其中:
药品 16,641,438,242.96 8,156,648,517.32 -422,361,134.63 24,375,725,625.65
器械耗材 1,750,812,482.89 434,627,699.58 2,185,440,182.47
诊断试剂 335,716,038.17 335,716,038.17
仪器设备 165,119,634.08 165,119,634.08
其他 1,752,928.75 81,665,462.45 -5,701,598.40 77,716,792.80
按经营地区分类
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159
其中:
中国 1,752,928.75 18,974,751,860.55 8,591,276,216.90 -428,062,733.03 27,139,718,273.17
按合同期限分类
其中:
在某一时间点确
认收入
18,893,086,398.10 8,591,276,216.90 -422,361,134.63 27,062,001,480.37
在某一时段内确
认收入
1,752,928.75 81,665,462.45 -5,701,598.40 77,716,792.80
合计 1,752,928.75 18,974,751,860.55 8,591,276,216.90 -428,062,733.03 27,139,718,273.17
注:披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分部的收入之间的关系等。
与履约义务相关的信息:
(1)本集团于货物控制权转移后确认收入,并于交付后30-210天内收取货款;
(2)本集团于提供服务的时间内确认收入,并于完成后30-210天内收取款项。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 287,186,619.13元,其中,287,186,619.13
元预计将于 2020年度确认收入。
其他说明:
营业收入列示如下:
本期发生额 上期发生额
与客户之间的合同产生的收入 27,139,718,273.17 25,563,937,953.07
租赁收入 30,221,915.35 35,260,862.23
27,169,940,188.52 25,599,198,815.30
62、税金及附加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 28,121,494.67 24,093,402.61
教育费附加 20,311,577.25 17,361,303.42
房产税 2,492,284.79 3,222,428.64
土地使用税 317,162.91 316,667.35
车船使用税 72,575.73 75,549.45
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160
印花税 17,140,178.76 17,540,813.09
其他 1,050,035.21 101,229.81
合计 69,505,309.32 62,711,394.37
其他说明:
63、销售费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 904,925,594.87 783,513,545.77
使用权资产折旧费 387,380,924.52 289,067,372.67
长期待摊费用摊销 52,138,560.36 44,285,025.97
技术服务费 45,620,729.98 93,048,651.31
修理费 7,147,598.96 6,150,263.59
水电气费 34,081,779.59 29,521,818.72
物业管理费 15,659,321.63 13,758,182.29
租赁费 60,573,717.68 88,051,897.57
运输费 51,095,840.37 42,481,965.66
折旧费 43,808,801.59 41,024,228.63
广告宣传费 15,399,693.56 21,514,669.28
办公费 27,895,774.76 19,914,617.62
业务招待费 9,358,003.62 11,670,679.46
仓储保管费 18,300,237.30 15,216,365.97
差旅费 1,845,288.42 3,017,736.94
市场开发费 4,517,975.19 3,713,897.19
会议费 292,483.51 1,208,841.86
其他 48,696,492.69 34,125,287.44
合计 1,728,738,818.60 1,541,285,047.94
其他说明:
64、管理费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 325,153,640.16 274,365,059.08
折旧费 16,351,496.61 14,817,248.80
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161
办公费 12,677,148.40 11,775,153.56
技术服务费 11,527,561.19 7,610,686.90
使用权资产折旧费 10,925,364.40 10,270,387.34
无形资产摊销 8,991,474.97 9,972,779.46
长期待摊费用摊销 6,808,445.06 5,532,926.20
租赁费 5,390,672.79 7,146,127.99
业务招待费 4,596,522.19 6,405,404.04
中介机构服务费 3,411,279.41 4,163,879.71
车管费 3,169,051.19 3,744,396.56
物业管理费 3,089,556.70 2,171,738.05
修理费 2,898,331.91 2,507,057.40
广告费 2,180,552.03 3,417,621.60
水电气费 1,919,161.42 3,826,117.17
差旅费 1,822,634.84 3,818,046.45
会议费 730,264.28 2,693,174.37
其他 21,643,987.37 17,610,533.23
合计 443,287,144.92 391,848,337.91
其他说明:
65、研发费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明:
66、财务费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 133,350,510.68 134,795,237.41
减:利息收入 65,512,550.22 60,641,102.49
现金折扣 20,153,456.44 23,190,566.63
汇兑收益/(损失) 47,935.97 -389,882.62
其他 17,581,389.63 14,414,073.25
合计 65,313,829.62 64,987,758.92
其他说明:
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162
利息收入明细如下:
2020年1-6月 2019年1-6月
货币资金 65,512,550.22 60,641,102.49
67、其他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 25,786,877.95 13,664,566.88
小规模纳税人增值税减免 8,383,678.31 2,440,639.30
代扣个人所得税手续费返还 820,107.47 16,447.15
增值税加计抵减 864,634.59 369,265.69
合计 35,855,298.32 16,490,919.02
68、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 133,604,904.16 169,142,289.99
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
4,109,881.90 0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -33,507,102.64 -42,268,803.55
其他 998,665.84 0.00
合计 105,206,349.26 126,873,486.44
其他说明:
69、净敞口套期收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明:
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163
71、信用减值损失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -1,401,731.20 -1,666,431.98
应收账款坏账损失 -20,178,500.32 -9,767,669.15
合计 -21,580,231.52 -11,434,101.13
其他说明:
72、资产减值损失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
损失
-1,743,888.30 -125,554.34
合计 -1,743,888.30 -125,554.34
其他说明:
73、资产处置收益
单位: 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
使用权资产处置收益 3,971,813.20
固定资产处置收益 333,511.60 -29,725.44
合计 4,305,324.80 -29,725.44
74、营业外收入
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

政府补助 1,349,204.28 1,349,204.28 1,349,204.28
核销无需支付的应付款项 199,266.47 306,191.87 199,266.47
非流动资产处置利得 2,171.01 195,336.00 2,171.01
其他 3,669,338.46 1,822,960.30 3,669,338.46
合计 5,219,980.22 3,673,692.45 5,219,980.22
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
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164
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否影
响当年盈亏
是否特殊补

本期发生金

上期发生金

与资产相关/
与收益相关
中尧路 7号
房屋拆迁
南宁经开区
委员会
补助
因符合地方
政府招商引
资等地方性
扶持政策而
获得的补助
是 否 1,349,204.28 1,349,204.28 与资产相关
其他说明:
75、营业外支出
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

对外捐赠 527,677.41 527,677.41
罚款及滞纳金支出 467,582.50 273,498.60 467,582.50
非流动资产毁损报废损失 373,790.44 181,433.28 373,790.44
其他 1,639,842.17 1,294,518.20 1,639,842.17
合计 3,008,892.52 1,749,450.08 3,008,892.52
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 213,477,221.94 184,056,184.46
递延所得税费用 -3,370,457.59 8,068,174.38
合计 210,106,764.35 192,124,358.84
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 1,016,319,306.88
按法定/适用税率计算的所得税费用 254,079,826.72
子公司适用不同税率的影响 -11,800,964.95
调整以前期间所得税的影响 -553,240.46
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165
非应税收入的影响 -33,401,226.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,361,683.42
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
损的影响
420,685.65
所得税费用 210,106,764.35
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到广东省粮食和物资储备局应急专项
储备款
330,000,000.00 0.00
利息收入 65,499,031.75 60,227,651.15
租金收入 30,221,915.35 38,487,260.93
收到除税费返还外的其他政府补助 28,018,379.40 17,840,011.49
收到经营性的受限制银行存款 0.00 123,321,063.70
其他 253,462,783.50 69,584,470.70
合计 707,202,110.00 309,460,457.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 65,964,390.47 103,959,514.38
运输费 51,095,840.37 42,481,965.66
办公费 40,572,923.16 31,689,771.18
水电气费 36,000,941.01 33,347,935.89
仓储保管费 18,300,237.30 15,222,526.30
广告宣传费 17,580,245.59 21,514,669.28
业务招待费 13,954,525.81 18,076,083.50
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差旅费 3,667,923.26 6,835,783.39
其他各项费用及往来款 456,537,231.52 249,454,073.89
合计 703,674,258.49 522,582,323.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
资金池下拨(注 1) 22,000,000.00 260,600,000.00
其他 40,000.00 0.00
合计 22,040,000.00 260,600,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
注 1:资金池下拨系子公司国大药房本期同一控制下合并子公司上海浦东新区医药药材有限公司,上年同期收到其原母公司
国药控股股份有限公司资金池下拨款项,本期收回原归集至现金池的资金。
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
资金池上划(注 1) 0.00 228,000,000.00
其他 0.00 1,093,125.00
合计 0.00 229,093,125.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
注 1:资金池上划系子公司国大药房本期同一控制下合并子公司上海浦东新区医药药材有限公司,上年同期将资金归集至其
原母公司国药控股股份有限公司资金池。
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到少数股东借款 149,900,000.00 0.00
收到筹资性受限制货币资金 128,449,840.06 3,512,659.71
收到国药控股借款 56,000,000.00 0.00
合计 334,349,840.06 3,512,659.71
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
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167
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁款 466,492,796.45 299,173,550.25
归还少数股东借款 304,000,000.00 0.00
支付应付银行保理款 281,994,828.44 174,269,120.18
浦东药材投资款 163,115,049.98 0.00
归还国药控股借款 114,000,000.00 0.00
收购少数股东股权 52,309,117.11 0.00
其他 23,199,872.28 36,719,497.31
合计 1,405,111,664.26 510,162,167.74
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 806,212,542.53 767,064,580.05
加:资产减值准备 23,324,119.82 11,559,655.47
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧
61,147,847.16 64,732,395.55
使用权资产折旧 388,208,804.99 302,028,195.79
无形资产摊销 22,955,311.98 15,002,033.78
长期待摊费用摊销 51,031,038.60 50,607,272.62
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(收益以“-”号填列) -4,287,008.63 222,202.30
财务费用(收益以“-”号填列) 124,862,298.31 65,730,326.01
投资损失(收益以“-”号填列) -105,206,349.26 -127,616,053.53
递延所得税资产减少(增加以
“-”号填列) -1,027,041.92 5,891,176.39
递延所得税负债增加(减少以
“-”号填列) -2,343,415.67 2,176,997.99
存货的减少(增加以“-”号填列) -85,043,215.49 -490,003,184.76
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
168
经营性应收项目的减少(增加以
“-”号填列) -2,023,296,252.84 -1,984,309,017.89
经营性应付项目的增加(减少以
“-”号填列) -133,395,115.40 2,422,514,591.29
其他 2,315,060,479.17 33,552,949.83
经营活动产生的现金流量净额 1,438,204,043.35 1,139,154,120.89
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
-- --
3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额 8,000,562,022.16 7,775,384,674.41
减:现金的期初余额 8,426,071,170.16 7,634,936,037.30
现金及现金等价物净增加额 -425,509,148.00 140,448,637.11
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位: 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 702,172,656.27
其中: --
上海鼎群企业管理咨询有限公司 683,453,553.00
辽宁先臻 43家门店和 11家诊所经营权 18,719,103.27
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 42,971,164.62
其中: --
上海鼎群企业管理咨询有限公司 42,971,164.62
辽宁先臻 43家门店和 11家诊所经营权 0.00
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00
其中: --
取得子公司支付的现金净额 659,201,491.65
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位: 元
金额
其中: --
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
169
其中: --
其中: --
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 8,000,562,022.16 8,426,071,170.16
其中:库存现金 13,254,761.42 5,333,515.38
可随时用于支付的银行存款 7,987,307,260.74 8,420,737,654.78
三、期末现金及现金等价物余额 8,000,562,022.16 8,426,071,170.16
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 218,128,205.64
合计 218,128,205.64 --
其他说明:
注 1:于 2020年 6月 30日,本集团有账面价值为人民币 218,128,205.64元(2019年 12月 31日:人民币 442,672,297.43元)
的货币资金系银行承兑汇票保证金、信用证保证金。(附注七、1)。
注 2:于 2020年 6月 30日,本集团有账面价值为人民币 0.00元(2019年 12月 31日:人民币 64,038,348.12元)的应收商
业承兑汇票已贴现但尚未到期(附注七、4)。
注 3:于 2020年 6月 30日,本集团有账面价值为人民币 0.00元(2019年 12月 31日:人民币 0.00元)的应收商业承兑汇
票已背书但尚未到期(附注七、4)。
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
170
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中:美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中:美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中:美元
欧元
港币
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位: 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
稳岗补贴 9,258,969.12 其他收益 9,258,969.12
上海市杨浦区财政局发放科
技专项资金
4,184,000.00 其他收益 4,184,000.00
2020年应急补贴 2,185,530.25 其他收益 2,185,530.25
企业税收返还 2,050,692.07 其他收益 2,050,692.07
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
171
南宁市经开区委员会中尧路
7号房屋拆迁补助
1,349,204.28 营业外收入/递延收益 1,349,204.28
十三五期间安商育商财政扶
持资金
1,320,000.00 其他收益 1,320,000.00
北京市商务局发放促销费鼓
励资金
1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
新冠疫情政府补助 983,100.00 其他收益 983,100.00
上海市普陀区征收房屋补偿

940,000.00 其他收益 940,000.00
2019年上海市静安区财政局
财政扶持资金
780,000.00 其他收益 780,000.00
政府扶持金 758,529.43 其他收益 758,529.43
南京市鼓楼区税收补助 592,168.98 其他收益 592,168.98
广州市物流标准化试点项目
补助
273,123.42 其他收益/递延收益 273,123.42
自主就业退伍士兵增值税减

230,070.00 其他收益 230,070.00
广州市 2013年度总部经济奖
励补贴
173,525.33 其他收益/递延收益 173,525.33
广州市财政局 2013年现代服
务业综合试点工作中央财政
补助资金
150,000.00 其他收益/递延收益 150,000.00
2018年中央流通领域现代供
应链体系建设的财政补助
132,565.02 其他收益/递延收益 132,565.02
上海市闵行区七宝镇 2019年
度企业扶持和纾困补贴
130,000.00 其他收益 130,000.00
上海市杨浦区财政局发放的
中小企业发展专项资金
117,000.00 其他收益 117,000.00
南宁市经开区委员会发放物
流项目建设扶持金
93,203.22 其他收益/递延收益 93,203.22
2017年度厦门市湖里区促进
商贸业稳定增长奖励
75,000.00 其他收益 75,000.00
南宁市财政局医药仓储中心
物流信息平台工程补助
71,428.64 其他收益/递延收益 71,428.64
广州市商贸流通业发展专项
资金
50,000.04 其他收益/递延收益 50,000.04
江苏省常州市溧阳市发放
2019年优秀企业奖励
50,000.00 其他收益 50,000.00
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
172
广州市企业研究开发机构建
设专项资金
44,705.94 其他收益/递延收益 44,705.94
沈阳市铁西区财政事务服务
中心高校毕业生一次性用工
补助
31,000.00 其他收益 31,000.00
南宁市发改委物流冷链一体
化监控平台项目补助
30,000.00 其他收益/递延收益 30,000.00
北京市流通经济研究中心拨

16,400.00 其他收益 16,400.00
广州市荔湾区医药智慧型供
应链电商服务平台科技项目
补助
15,424.57 其他收益/递延收益 15,424.57
广州市荔湾区药品冷链专利
保温箱的产业化应用项目补

12,499.98 其他收益/递延收益 12,499.98
广州市荔湾区发放国控医药
供应链工程技术研究开发中
心项目经费
11,598.84 其他收益/递延收益 11,598.84
广西壮族自治区财政厅土地
使用税减免
9,942.90 其他收益 9,942.90
广州市荔湾区发改委第三方
药品现代物流公共信息平台
补助
9,400.20 其他收益/递延收益 9,400.20
长治市潞州区商务局发放企
业上报报表奖励
5,000.00 其他收益 5,000.00
钦州市钦南区商务局发放
2020年 1季度批发零售复工复
产达产企业奖励资金
2,000.00 其他收益 2,000.00
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
173
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位: 元
被购买方名

股权取得时

股权取得成

股权取得比

股权取得方

购买日
购买日的确
定依据
购买日至期
末被购买方
的收入
购买日至期
末被购买方
的净利润
上海鼎群企
业管理咨询
有限公司(a)
2020年 01月
07日
934,240,000.
00 100.00% 收购
2020年 01月
07日
"购买方实际
取得对被购
买方的控制

1,000,951,79
9.38
27,351,707.8
1
北京金象国
兴医药有限
责任公司(b)
2020年 04月
02日 10,000.00 100.00% 收购
2020年 04月
02日
"购买方实际
取得对被购
买方的控制

其他说明:
(a)本公司之子公司国大药房以人民币93,424.00万元向宁波梅山保税港区祺瓴股权投资中心(有限合伙)和本公司收购上
海鼎群100%股权暨国药控股天和吉林医药有限公司85%股权,该收购于2020年1月07日完成,对上海鼎群达到控股,形成非同
一控制下企业合并,纳入本公司合并范围。
(b)本公司之子公司北京金象大药房医药连锁有限责任公司以人民币1.00万元向北京金象复星医药股份有限公司收购北京
金象国兴医药有限责任公司100%股权,对北京金象国兴医药有限责任公司达到控股,形成非同一控制下企业合并。该收购
于2020年4月02日完成,纳入本公司合并范围。
(2)合并成本及商誉
单位: 元
合并成本 上海鼎群企业管理咨询有限公司 北京金象国兴医药有限公司
--现金 934,240,000.00 10,000.00
合并成本合计 934,240,000.00 10,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 413,403,753.83 10,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
公允价值份额的金额
520,836,246.17
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
合并成本公允价值按实际支付的对价确认。
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
174
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位: 元
上海鼎群企业管理咨询有限公司 北京金象国兴医药有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 56,055,948.87 56,055,948.87 10,000.00 10,000.00
应收账款 753,590,278.82 753,590,278.82
存货 346,785,462.21 346,785,462.21
固定资产 6,092,375.11 6,092,375.11
无形资产 237,873,287.90 1,873,287.90
应收款项融资 19,457,255.29 19,457,255.29
预付款项 42,432,641.61 42,432,641.61
其他应收款项 37,527,663.99 37,527,663.99
其他流动资产 6,040,985.16 6,040,985.16
使用权资产 101,117,742.73 101,117,742.73
长期待摊费用 2,797,065.29 2,797,065.29
递延所得税资产 20,212,628.97 20,212,628.97
其他非流动资产 98,900,000.00 98,900,000.00
短期借款 250,000,000.00 250,000,000.00
应付票据 164,882,176.00 164,882,176.00
应付账款 224,639,145.65 224,639,145.65
递延所得税负债 61,897,784.60 2,897,784.60
☆合同负债 1,344,985.26 1,344,985.26
应付职工薪酬 7,519,225.65 7,519,225.65
应交税费 32,667,189.01 32,667,189.01
其他应付款 416,021,537.02 416,021,537.02
一年内到期的非流动负

24,715,341.58 24,715,341.58
租赁负债 55,614,900.64 55,614,900.64
净资产 489,581,050.54 312,581,050.54
减:少数股东权益 76,177,296.71 49,627,296.71
取得的净资产 413,403,753.83 262,953,753.83 10,000.00 10,000.00
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
175
按照评估价确认。
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√ 是 □ 否
单位: 元
被购买方名称
购买日之前原持有
股权在购买日的账
面价值
购买日之前原持有
股权在购买日的公
允价值
购买日之前原持有
股权按照公允价值
重新计量产生的利
得或损失
购买日之前原持有
股权在购买日的公
允价值的确定方法
及主要假设
购买日之前与原持
有股权相关的其他
综合收益转入投资
收益的金额
上海鼎群企业管理
咨询有限公司
22,637,781.16 23,636,447.00 998,665.84 按照评估价重新确

0.00
其他说明:
本公司于2018年5月,与宁波梅山保税港区祺瓴股权投资中心(有限合伙)共同出资设立上海鼎群,持股比例分别为2.53%、
97.47%。根据公司章程,上海鼎群董事会共三名成员,其中本公司委派一名董事。董事会决议的表决为一人一票,所有董
事会决议经全体董事过半数通过。因此,本公司对上海鼎群具有重大影响,上海鼎群为本公司之联营企业。本公司之子公司
国大药房以人民币93,424.00万元向宁波梅山保税港区祺瓴股权投资中心(有限合伙 )和本公司收购上海鼎群100%股权暨国
药控股天和吉林医药有限公司85%股权,该收购于2020年1月07日完成,对上海鼎群达到控股,形成非同一控制下企业合并,
纳入本公司合并范围。
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位: 元
被合并方名

企业合并中
取得的权益
比例
构成同一控
制下企业合
并的依据
合并日
合并日的确
定依据
合并当期期
初至合并日
被合并方的
收入
合并当期期
初至合并日
被合并方的
净利润
比较期间被
合并方的收

比较期间被
合并方的净
利润
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
176
上海浦东新
区医药药材
有限公司
75.00%
参与合并的
企业在合并
前后均受同
一方或相同
的多方最终
控制且该控
制并非暂时
性的企业合
并。
2020年 01月
02日
合并方实际
取得对被合
并方的控制

0.00 0.00 382,731,690.83 -1,027,975.26
其他说明:
本公司之子公司国大药房于2020年1月以16,311.50万元向本公司之母公司国药控股收购了上海浦东新区医药药材有限公司
75%股权,形成同一控制下企业合并。该收购于2020年1月2日完成,纳入本公司合并范围。
(2)合并成本
单位: 元
合并成本 上海浦东新区医药药材有限公司
--现金 163,115,049.98
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位: 元
上海浦东新区医药药材有限公司
合并日 上期期末
货币资金 3,394,404.68 3,394,404.68
应收账款 100,459,214.59 100,459,214.59
存货 115,849,551.73 115,849,551.73
固定资产 95,400,228.52 95,400,228.52
无形资产 54,842,072.44 54,842,072.44
预付款项 4,946,238.30 4,946,238.30
其他应收款 23,970,596.45 23,970,596.45
其他流动资产 8,933.82 8,933.82
使用权资产 39,296,729.06 39,296,729.06
长期待摊费用 7,065,829.13 7,065,829.13
递延所得税资产 2,479,813.13 2,479,813.13
商誉 65,978,042.61 65,978,042.61
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
177
应付账款 155,320,266.34 155,320,266.34
合同负债 544,372.73 544,372.73
应付职工薪酬 3,813,091.44 3,813,091.44
应交税费 3,261,136.20 3,261,136.20
其他应付款 65,506,176.60 65,506,176.60
一年内到期的非流动负债 10,490,753.75 10,490,753.75
租赁负债 26,045,944.43 26,045,944.43
递延所得税负债 34,567,476.49 34,567,476.49
净资产 144,761,654.23 144,761,654.23
减:少数股东权益 39,593,153.20 39,593,153.20
取得的净资产 174,549,283.28 174,549,283.28
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
2020年6月30日 2020年1-6月
净资产 净利润
国大药房(日照)有限公司(a) 0.00 0.00
辽宁国大健康药店有限公司(b) 10,001.36 1.36
(a)于2020年6月03日,本集团成立了国大药房(日照)有限公司,认缴注册资本为人民币150万元。截止至2020年6月30
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
178
日,尚未出资。
(b)于2020年3月13日,本集团成立了辽宁国大健康药店有限公司,认缴注册资本为人民币500万元。截止至2020年6月30
日,已出资人民币1.00万元。
6、其他
沈阳国大收购先臻门店
本集团之子公司国药控股国大药房沈阳连锁有限公司于2020年1月以现金人民币45,000,000.00元收购辽宁先臻医药连锁有限
公司43家直营门店和11家诊所经营权,收购完成后,形成商誉人民币34,037,431.66元。于收购日,被收购方的可辨认资产和
负债的公允价值和账面价值如下:
辽宁先臻医药连锁有限公司 2020年3月30日 2020年3月30日
公允价值 账面价值
固定资产 962,568.34 962,568.34
存货 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,962,568.34 10,962,568.34
支付对价 45,000,000.00 45,000,000.00
购买产生的商誉 34,037,431.66 34,037,431.66
先臻医药43家门店和11家诊所自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下:
2020年3月30日至6月30日期间
营业收入 21,862,569.11
净利润 -25,323.42
经营活动产生的现金流量净额 3,363,331.77
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
179
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式
直接 间接
国控桂林 桂林 桂林 商业 100.00% 设立
国控百色 百色 百色 商业 100.00% 设立
国药控股中山有
限公司
中山 中山 商业 100.00% 设立
国控贵港 贵港 贵港 商业 100.00% 设立
国控北海 北海 北海 商业 100.00% 设立
国药控股广州医
疗管理有限公司
广州 广州 商业 51.00% 设立
国药控股深圳健
民有限公司(以
下简称"国控健
民")
深圳 深圳 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股深圳药
材有限公司(以
下简称"国控药
材")
深圳 深圳 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股深圳物
流有限公司(以
下简称"深圳物
流")
深圳 深圳 服务业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国控广州 广州 广州 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股广东恒
兴有限公司
广州 广州 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国控玉林 玉林 玉林 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国控柳州 柳州 柳州 商业 51.00% 同一控制下的企
业合并
广东惠信投资有
限公司
广州 广州 服务业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股佛山有 佛山 佛山 商业 100.00% 同一控制下的企
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
180
限公司 业合并
国药控股广东粤
兴有限公司(以
下简称"国控粤
兴")
广州 广州 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股广东物
流有限公司
广州 广州 服务业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国控广西 南宁 南宁 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
广西物流 南宁 南宁 服务业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国控梧州 梧州 梧州 商业 99.90% 同一控制下的企
业合并
国控东莞 东莞 东莞 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国控湛江 湛江 湛江 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国控延风 深圳 深圳 商业 51.00% 非同一控制下的
企业合并
国控梅州 梅州 梅州 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国控惠州 惠州 惠州 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国控肇庆 肇庆 肇庆 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国控江门 江门 江门 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国控韶关 韶关 韶关 商业 70.00% 非同一控制下的
企业合并
国药控股汕头有
限公司
汕头 汕头 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
佛山南海 佛山 佛山 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
佛山市南海新药
特药有限公司
佛山 佛山 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
佛山市南海医药
有限公司
佛山 佛山 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
广东新特药 广州 广州 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
181
南方医贸 广州 广州 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国控珠海 珠海 珠海 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国控茂名(a) 茂名 茂名 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国药控股广州医
疗科技有限公司
广州 广州 商业 51.00% 设立
国药控股广州医
疗供应链服务有
限公司
广州 广州 商业 51.00% 设立
国药控股河源有
限公司
河源 河源 商业 70.00% 非同一控制下的
企业合并
国大药房 上海 上海 商业 60.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房上海连锁有限
公司
上海 上海 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
北京国大药房连
锁有限公司
北京 北京 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
天津国大药房连
锁有限公司
天津 天津 商业 80.00% 同一控制下的企
业合并
广西国大医药咨
询连锁有限公司
南宁 南宁 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房广东有限公司
深圳 深圳 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房广西连锁有限
公司
柳州 柳州 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
浙江国药大药房
有限公司
杭州 杭州 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房扬州大德生连
锁有限公司
扬州 扬州 商业 93.68% 同一控制下的企
业合并
宁夏国大药房连
锁有限公司
银川 银川 商业 70.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房南京连锁有限
公司
南京 南京 商业 60.00% 同一控制下的企
业合并
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
182
国药控股国大药
房山东有限公司
临沂 临沂 商业 55.00% 同一控制下的企
业合并
国大沈阳 沈阳 沈阳 商业 51.00% 同一控制下的企
业合并
福建国大药房连
锁有限公司
厦门 厦门 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
安徽国大药房连
锁有限公司
合肥 合肥 商业 60.00% 同一控制下的企
业合并
国大泉州 泉州 泉州 商业 51.00% 同一控制下的企
业合并
山西万民 太原 太原 商业 85.00% 同一控制下的企
业合并
湖南国大民生堂
药房连锁有限公

衡阳 衡阳 商业 51.00% 同一控制下的企
业合并
溧阳国大人民药
房有限公司
溧阳 溧阳 商业 80.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房河南连锁有限
公司
平顶山 平顶山 商业 60.00% 同一控制下的企
业合并
国大内蒙古 呼和浩特 呼和浩特 商业 96.70% 同一控制下的企
业合并
河北乐仁堂 石家庄 石家庄 商业 60.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房江门连锁有限
公司
江门 江门 商业 65.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房山西益源连锁
有限公司
太原 太原 商业 80.00% 同一控制下的企
业合并
新疆新特药业 乌鲁木齐 乌鲁木齐 商业 51.00% 同一控制下的企
业合并
复美药业 上海 上海 商业 97.00% 同一控制下的企
业合并
复美大药房 上海 上海 商业 99.76% 同一控制下的企
业合并
北京金象大药房
医药连锁有限责
任公司
北京 北京 商业 53.13% 同一控制下的企
业合并
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
183
山西同丰医药物
流有限公司
太原 太原 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
长治市国大万民
药房有限公司
长治 长治 商业 51.00% 同一控制下的企
业合并
山西国大万民连
锁诊所管理有限
公司
太原 太原 医疗服务 100.00% 同一控制下的企
业合并
上海国大上虹七
宝药房有限公司
上海 上海 商业 51.00% 同一控制下的企
业合并
浙江国药大药房
东山药店有限公

杭州 杭州 商业 51.00% 同一控制下的企
业合并
上海国大东盛大
药房有限公司
上海 上海 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房(深圳)连锁
有限公司
深圳 深圳 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房广州连锁有限
公司
广州 广州 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
上海国东中医门
诊部有限公司
上海 上海 医诊所 100.00% 同一控制下的企
业合并
上海国大东信药
房有限公司
上海 上海 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
上海御泰堂中医
门诊部有限公司
上海 上海 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
三河市丽洋金象
大药房有限公司
廊坊 廊坊 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
孝义万民 孝义 孝义 商业 70.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房呼伦贝尔有限
公司
呼伦贝尔 呼伦贝尔 商业 51.00% 同一控制下的企
业合并
上海复美徐惠大
药房有限公司
上海 上海 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国药控股国大药
房乌兰察布有限
公司
乌兰察布 乌兰察布 商业 60.00% 设立
国大台山 台山 台山 商业 70.00% 同一控制下的企
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
184
业合并
国药乐仁堂石家
庄医药有限公司
石家庄 石家庄 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
国大药房满洲里
有限公司
满洲里 满洲里 商业 51.00% 设立
国药控股国大药
房鞍山连锁有限
公司
鞍山 鞍山 商业 51.00% 设立
国药国大永盛药
房(上海)有限
公司
上海 上海 商业 55.00% 设立
国药控股佛山医
用耗材供应链有
限公司
佛山 佛山 商业 70.00% 设立
国药控股医疗供
应链服务(广西)
有限公司
南宁 南宁 商业 30.60% 设立
上海国大皓海药
房有限公司
上海 上海 商业 51.00% 设立
国药控股百医大
药房广西有限公

南宁 南宁 商业 51.00% 设立
国药控股贺州有
限公司
贺州 贺州 商业 100.00% 设立
国药控股国大药
房郑州连锁有限
公司
郑州 郑州 商业 60.00% 设立
上海国大瑞景药
房有限公司
上海 上海 商业 55.00% 设立
福建国大医药有
限公司
厦门 厦门 商业 100.00% 设立
国药控股钦州有
限公司
钦州 钦州 商业 100.00% 设立
国药控股河池有
限公司
河池 河池 商业 100.00% 设立
国控花都 广州 广州 商业 70.00% 非同一控制下的
企业合并
国药控股国大山
西医药有限公司
太原 太原 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
185
太原同心利 太原 太原 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国药控股国大药
房巴彦淖尔有限
公司
巴彦淖尔 巴彦淖尔 商业 80.00% 设立
内蒙古国大医药
有限公司
呼和浩特 呼和浩特 商业 100.00% 设立
国大永兴堂 朝阳 朝阳 商业 51.00% 设立
国药一致医药供
应链(深圳)有
限公司
深圳 深圳 商业 60.00% 设立
国药控股国致药
房(河源)有限
公司
河源 河源 商业 70.00% 设立
辽宁国大医药有
限公司
沈阳 沈阳 商业 100.00% 设立
国控广医健康管
理(湛江)有限
公司
湛江 湛江 商业 60.00% 设立
广州药业 广州 广州 商业 70.00% 非同一控制下的
企业合并
朝阳仁爱 朝阳 朝阳 商业 51.00% 非同一控制下的
企业合并
国大普洱 普洱 普洱 商业 60.00% 非同一控制下的
企业合并
上海鼎群企业管
理咨询有限公司
(b)
上海 上海 服务业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国药控股天和吉
林医药有限公司
长春 长春 商业 85.00% 非同一控制下的
企业合并
国大益和大药房
吉林有限公司
长春 长春 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
吉林省东隆医药
物流配送有限公

长春 长春 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
榆树市鼎和医药
科技有限公司
长春 长春 商业 51.00% 非同一控制下的
企业合并
国大药房吉林有
限公司
长春 长春 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
186
延吉市祥和医药
有限责任公司
延吉 延吉 商业 51.00% 非同一控制下的
企业合并
吉林市益和大药
房有限责任公司
吉林 吉林 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
上海浦东新区医
药药材有限公司
(c)
上海 上海 商业 75.00% 同一控制下的企
业合并
上海养和堂药业
连锁经营有限公

上海 上海 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
上海浦东养和堂
中医门诊部有限
公司
上海 上海 商业 100.00% 同一控制下的企
业合并
上海养和堂科园
中医诊所有限公

上海 上海 医诊所 100.00% 同一控制下的企
业合并
上海养和堂金杨
中医诊所有限公

上海 上海 医诊所 100.00% 同一控制下的企
业合并
国大药房(日照)
有限公司(d) 日照 日照 商业 100.00% 设立
辽宁国大健康药
店有限公司(e) 沈阳 沈阳 商业 100.00% 设立
北京金象国兴医
药有限责任公司
(f)
北京 北京 商业 100.00% 非同一控制下的
企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(a)于2020年6月22日,国药控股茂名有限公司注册资本由原人民币200.00万元变更为人民币6,000.00万元,变更后本集团认缴
注册资本人民币6,000.00万元,截止至2020年6月30日,已完成出资。
(b)于2020年1月07日,本集团之子公司国大药房向宁波梅山保税港区祺瓴股权投资中心(有限合伙 )收购97.47%股权,向
本公司收购2.53%股权, 继而国大药房对鼎群100%持股 ,总支付对价93,424.00万元,形成非同一控制下企业合并,纳入本
公司合并范围。截止至2020年6与30日,国大药房已对上海鼎群补缴出资人民币20,810.00万元。
(c)于2020年1月2日,本集团以人民币16,311.50万元向国药控股股份有限公司收购浦东药材75%股权,对浦东药材达到控股,
形成同一控制下企业合并。该收购于2020年1月2日完成,纳入本公司合并范围。
(d)于2020年6月03日,本集团成立了国大药房(日照)有限公司,认缴注册资本为人民币150万元。截止至2020年6月30日,
尚未出资。
(e)于2020年3月13日,本集团成立了辽宁国大健康药店有限公司,认缴注册资本为人民币500万元。截止至2020年6月30日,
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
187
已出资人民币1.00万元。
(f)于2020年4月02日,本集团以人民币1.00万元向北京金象复星医药股份有限公司收购国兴医药100%股权,对国兴医药达到
控股,形成非同一控制下企业合并。该收购于2020年4月02日完成,纳入本公司合并范围。
(2)重要的非全资子公司
单位: 元
子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东的
损益
本期向少数股东宣告分
派的股利
期末少数股东权益余额
国大药房 40.00% 71,974,056.77 12,158,365.28 1,889,364,292.70
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元
子公司
名称
期末余额 期初余额
流动资

非流动
资产
资产合

流动负

非流动
负债
负债合

流动资

非流动
资产
资产合

流动负

非流动
负债
负债合

国大药

8,725,70
4,967.04
4,769,87
4,765.61
13,495,5
79,732.6
5
6,934,14
4,873.02
1,205,34
1,207.51
8,139,48
6,080.53
7,896,71
9,966.23
3,785,27
1,722.24
11,681,9
91,688.4
7
5,341,16
5,404.42
1,133,67
4,087.29
6,474,83
9,491.71
单位: 元
子公司名称
本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润
综合收益总

经营活动现
金流量
营业收入 净利润
综合收益总

经营活动现
金流量
国大药房
8,613,020,30
9.15
248,037,573.
90
248,037,573.
90
470,794,143.
55
6,478,950,66
9.19
185,161,890.
49
185,161,890.
49
520,852,280.
31
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
188
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位: 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营
企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或联
营企业投资的会
计处理方法直接 间接
万乐药业 深圳 深圳 医药制造 35.19% 权益法
致君苏州 苏州 苏州 医药制造 33.00% 权益法
致君制药 深圳 深圳 医药制造 49.00% 权益法
致君医贸 深圳 深圳 商业 49.00% 权益法
致君坪山 深圳 深圳 医药制造 49.00% 权益法
现代制药 上海 上海 医药制造 16.28% 权益法
上海北翼 上海 上海 商业 26.00% 权益法
上海利意 上海 上海 商业 35.00% 权益法
广东洁诺 广州 广州 商业 29.00% 权益法
东源一致 河源 河源 商业 45.00% 权益法
上海仁北 上海 上海 商业 30.00% 权益法
广东建惠 湛江 湛江 商业 10.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
广东建惠的最高权力机构为股东会,由股东按照认缴出资比例行使表决权。同时,广东建惠设立董事会,对股东会负责,共
五名成员,其中本公司委派一名董事。董事会决议的表决为一人一票。
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
189
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
现代制药 致君制药 现代制药 致君制药
流动资产 9,757,495,160.60 1,203,833,538.10 9,676,372,530.32 1,295,003,085.13
非流动资产 8,073,121,734.07 257,066,698.41 7,962,091,231.68 273,684,959.60
资产合计 17,830,616,894.67 1,460,900,236.51 17,638,463,762.00 1,568,688,044.73
流动负债 6,026,005,819.45 600,005,337.92 6,491,804,082.54 734,280,688.66
非流动负债 2,327,842,012.07 7,875,368.42 1,943,465,618.97 16,900,060.78
负债合计 8,353,847,831.52 607,880,706.34 8,435,269,701.51 751,180,749.44
少数股东权益 1,664,566,751.25 0.00 1,615,724,166.23 0.00
归属于母公司股东
权益
7,812,202,311.90 853,019,530.17 7,587,469,894.26 817,507,295.29
按持股比例计算的
净资产份额
1,271,831,043.72 417,979,569.77 1,235,240,098.79 400,578,574.68
对联营企业权益投
资的账面价值
1,271,831,043.72 417,979,569.77 1,235,240,098.79 400,578,574.68
营业收入 6,211,855,587.54 659,730,341.51 6,255,380,073.90 1,060,889,164.97
净利润 427,914,866.04 35,512,234.88 525,814,658.05 119,461,432.13
其他综合收益 750,533.71 0.00 0.00 0.00
综合收益总额 428,665,399.75 35,512,234.88 525,814,658.05 119,461,432.13
本年度收到的来自
联营企业的股利
16,714,220.20 0.00 16,896,427.80 0.00
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
190
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位: 元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失
本期未确认的损失(或本期分
享的净利润)
本期末累积未确认的损失
国药集团致君(苏州)制药有
限公司
0.00 -7,457,395.60 -7,457,395.60
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例/享有的份额
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
191
十、与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:
2020年 6月 30日
金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产 以摊余成本计量
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益 合计
准则要求 准则要求 指定
货币资金 - 8,239,840,227.80 - - 8,239,840,227.80
应收票据 - 402,639,901.74 - - 402,639,901.74
应收账款 13,892,695,134.41 13,892,695,134.41
应收款项融资 - 399,889,650.01 - 399,889,650.01
其他应收款 - 613,031,947.42 - - 613,031,947.42
其他非流动金融资产 120,972,350.24 - - - 120,972,350.24
其他权益工具投资 - - - 116,021,000.00 116,021,000.00
120,972,350.24 23,148,207,211.37 399,889,650.01 116,021,000.00 23,785,090,211.62
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
192
2020年 6月 30日(续)
金融负债
以摊余成本计量的
金融负债
短期借款 3,710,647,467.19
应付票据 4,691,825,761.98
应付账款 8,077,705,277.54
其他应付款 1,794,827,639.44
一年内到期的非流动负债
租赁负债
616,449,909.74
1,216,076,164.93
20,107,532,220.82
国药集团一致药业股份有限公司 2020年半年度报告全文
193
1. 金融工具分类(续)
2019年 12月 31日
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 以摊余成本计量
以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益 合计
准则要求 准则要求 指定
货币资金 - 8,885,729,250.47 - - 8,885,729,250.47
应收票据 - 793,301,688.64 - - 793,301,688.64
应收账款 - 10,712,983,544.18 - - 10,712,983,544.18
应收款项融资 - - 446,342,588.46 446,342,588.46
其他应收款 - 501,958,841.43 - - 501,958,841.43
其他非流动金融资产 140,000,000.00 - - - 140,000,000.00
其他权益工具投资 - - - 116,021,000.00 116,021,000.00
140,000,000.00 20,893,973,324.72 446,342,588.46 116,021,000.00 21,596,336,913.18
194
金融负债
2. 金融资产转移
已转移但未整体终止确认的金融资产
于 2020年 6月 30日,本集团无已背书给供应商用于结算应付账款的商业承兑汇票(2019年 12月 31日:无)。于 2020
年 6月 30日,本集团无已贴现给银行的商业承兑汇票(2019年 12月 31日:人民币 64,038,348.12元)。本集团认为,本
集团保留了其几乎所有的风险和报酬,包括与其相关的违约风险,因此,继续全额确认其及与之相关的已结算应付账款。
转移后,本集团不再保留使用其的权利,包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。
于 2020年 6月 30日,本集团无以其结算的应付账款(2019年 12月 31日:人民币 64,038,348.12元)。
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
于 2020 年 6 月 30 日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币 505,193,307.96 元
(2019年 12月 31日:人民币 867,007,837.74元)。于 2020年 6月 30日,本集团已贴现给银行的银行承兑汇票账面价值
为人民币 1,800,135,252.62元(2019年 12月 31日:人民币 1,413,116,120.20元)。于 2020年 6月 30日,其到期日为 1至
12个月,根据《票据法》相关规定,若承兑银行拒绝付款的,其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为,
本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回
购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为,继续涉入公允价值并不重大。
2020年,本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费
用。背书在本年度大致均衡发生。
于 2020年,本集团并未于转让日确认已终止确认的应收票据的任何损益。本年度内及以前年度也并未确认与继续涉入有
关的任何损益。
作为日常业务的一部分,本集团和银行达成了以不附追索权方式的应收账款保理安排并将某些应收账款转让给银行。本集
以摊余成本计量的
金融负债
短期借款 1,453,018,300.01
应付票据 5,555,697,557.53
应付账款 6,703,967,826.54
其他应付款 1,822,364,637.62
一年内到期的非流动负债 611,917,847.37
租赁负债 1,208,453,029.51
17,355,419,198.58
195
团认为,在该安排下本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应收账款的账面
价值。截至 2020年 6月 30日,在该安排下转移但尚未结算而终止确认的应收账款的账面价值为人民币 1,148,298,422.63
元(2019年 12月 31日:人民币 1,525,687,080.99元)。
3. 金融工具风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险(包括汇率风险、利率风险)。
本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收票据及应收账款、应付票据及应付账款。与这些
金融工具相关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。
本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市
场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管
理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由公司管理层领导的工作组按照国资委、国药集团的风险管理政策实施开展,
通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行
业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行
信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位
的记账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。
由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行,这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工
具的账面金额。
本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去减值准备后的金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域
和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛,因此在本集团内不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额
未持有任何担保物或其他信用增级。
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是
196
否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本集团历史数据
的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组
合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续
期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
(1)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
(2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等;
(3)上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 30天。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑
定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:
(1)发行方或债务人发生重大财务困难;
(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以 12个月或整个存续期的预期信用
损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据
(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违
约风险敞口模型。
2020年
相关定义如下:
(1)违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以账龄
表为基础的减值矩阵模型结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;
(2)违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以
及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来 12个月内或整个存
续期为基准进行计算;
(3)违约风险敞口是指,在未来 12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本集团应被偿付的金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类
型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
于 2020年 6月 30日,本集团无重大逾期应收款项(2019年 12月 31日:无)。
197
流动性风险
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:
2020年 6月 30日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 3,712,317,703.91 - - - 3,712,317,703.91
应付票据 4,691,825,761.98 - - - 4,691,825,761.98
应付账款 8,077,705,277.54 - - - 8,077,705,277.54
其他应付款 1,794,827,639.44 - - - 1,794,827,639.44
一年内到期的非流动负债 704,074,304.59 - - - 704,074,304.59
租赁负债 - 526,811,698.69 669,425,154.23 142,072,104.34 1,338,308,957.26
18,980,750,687.46 526,811,698.69 669,425,154.23 142,072,104.34 20,319,059,644.72
2019年 12月 31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 1,473,390,678.14 - - - 1,473,390,678.14
应付票据 5,555,697,557.53 - - - 5,555,697,557.53
应付账款 6,703,967,826.54 - - - 6,703,967,826.54
其他应付款 1,822,364,637.62 - - - 1,822,364,637.62
一年内到期的非流动负债 692,440,439.57 - - - 692,440,439.57
租赁负债 - 521,527,272.55 641,028,016.36 135,810,836.52 1,298,366,125.43
16,247,861,139.40 521,527,272.55 641,028,016.36 135,810,836.52 17,546,227,264.83
198
市场风险
利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融
负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2020
年6月30日,本集团无长期带息债务合同(2019年12月31日:如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而
其它因素保持不变,本集团净利润会减少或增加人民币40,471.31元)。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率
计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这
些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2020年度及2019年度本集团并无利率互换安排。
于2020年6月30日,本集团无长期带息债务(2019年12月31日:长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金额
为人民币31,600,000.00元)。
汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外
币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元及港币)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币
交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。
4. 资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时
维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低
债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求,利用资产负债率监控
资本。
于 2020年 6月 30日和 2019年 12月 31日,本集团的资产负债率列示如下﹕
2020年 6月 30日 2019年 12月 31日
资产负债率 57.48% 54.23%
199
十一、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债
2020年6月30日
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察
输入值
重要不可观察
输入值
合计
(第一层次) (第二层次) (第三层次)
持续的公允价值计量
应收款项融资 - 399,889,650.01 - 399,889,650.01
其他权益工具投资 - 116,021,000.00 - 116,021,000.00
其他非流动金融资产 - - 120,972,350.24 120,972,350.24
- 515,910,650.01 120,972,350.24 636,883,000.25
2019年12月31日
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价 重要可观察
输入值
重要不可观察
输入值
合计
(第一层次) (第二层次) (第三层次)
持续的公允价值计量
应收款项融资 - 446,342,588.46 - 446,342,588.46
其他权益工具投资 - 116,021,000.00 - 116,021,000.00
其他非流动金融资产 - - 140,000,000.00 140,000,000.00
- 562,363,588.46 140,000,000.00 702,363,588.46
200
2. 公允价值估值
管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、
其他应付款、一年内到期的非流动负债等短期金融资产和金融负债,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。
本集团由会计机构负责人负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。会计机构负责人直接向财务总监和审计委员
会报告。每个资产负债表日,财务部门分析金融工具价值变动,确定估值适用的主要输入值。估值须经财务总监审核
批准。
金融资产和金融负债的公允价值,以在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定,
而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
长短期借款、长期应付款等采用未来现金流量折现法确定公允价值,以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他
金融工具的市场收益率作为折现率。2020年6月30日,针对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。
上市的权益工具投资,以市场报价确定公允价值。非上市的权益工具投资,采用近期股权交易对价或市场可比公司模
型估计公允价值。本集团相信,以估值技术估计的公允价值及其变动,是合理的,并且亦是于资产负债表日最合适的
价值。
3. 不可观察输入值
其他非流动金融资产为本公司认购的宁波梅山保税港区祺睿港区投资中心(有限合伙)的基金份额。对该投资的公允价值
的确定,参考已执行了新金融工具准则的宁波梅山保税港区祺睿港区投资中心(有限合伙)于2020年6月30日的净资产,
根据本公司所享有的基金份额比例计算确定。
公允价值计量使用的输入值为第三层次的金融工具,其公允价值对不可观察输入值的合理变动不敏感。
4. 公允价值层次转换
于2020年6月30日和2019年12月31日,本集团之持续以公允价值计量的项目无公允价值层级之间的转变。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例
母公司对本企业的
表决权比例
国药控股股份有限
公司 上海
实业投资控股,医药
企业受托管理、资产
重组及药品经销等
3,120,656,191.00 56.06% 56.06%
本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是中国医药集团有限公司。
201
其他说明:

2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九(1)。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九(3)。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳万乐药业有限公司 联营公司
国药集团致君(深圳)制药有限公司 联营公司
深圳致君医药贸易有限公司 联营公司
国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司 联营公司
上海现代制药股份有限公司 联营公司
国药集团致君(苏州)制药有限公司 联营公司
国药洁诺医疗服务广东有限公司 联营公司
上海北翼国大药材医药有限公司 联营公司
上海利意大药房有限公司 联营公司
东源一致医药连锁有限公司 联营公司
上海仁北药房有限公司 联营公司
广东建惠建设投资管理有限公司 联营公司
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
国药控股分销中心有限公司 同一控股股东
上海统御信息科技有限公司 同一控股股东
国药集团国瑞药业有限公司 同一控股股东
北京国药天元物业管理有限公司 同一控股股东
国药集团药业股份有限公司 同一控股股东
国药控股北京有限公司 同一控股股东
国药控股连云港有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂河北药业有限公司 同一控股股东
国药控股山西有限公司 同一控股股东
国药控股星鲨制药(厦门)有限公司 同一控股股东
国药控股成都医药有限公司 同一控股股东
新疆百通物业服务有限责任公司 同一控股股东
国药控股湖北有限公司 同一控股股东
国药控股湖南有限公司 同一控股股东
国药控股扬州有限公司 同一控股股东
国药控股淮安有限公司 同一控股股东
202
国药控股呼伦贝尔有限公司 同一控股股东
国药控股日照有限公司 同一控股股东
国药控股福建有限公司 同一控股股东
国药控股海南有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂医药有限公司 同一控股股东
国药控股凌云生物医药(上海)有限公司 同一控股股东
国药控股海南鸿益有限公司 同一控股股东
国药控股河南股份有限公司 同一控股股东
国药控股温州有限公司 同一控股股东
国药控股(天津)东方博康医药有限公司 同一控股股东
国药控股北京华鸿有限公司 同一控股股东
国药控股南通有限公司 同一控股股东
国药控股山东有限公司 同一控股股东
国药集团上海立康医药有限公司 同一控股股东
国药控股四川医药股份有限公司 同一控股股东
国药控股安徽有限公司 同一控股股东
国药集团山西有限公司 同一控股股东
国药控股泉州有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂保定弘康医药连锁有限公司 同一控股股东
国药控股安顺有限公司 同一控股股东
邯郸国药乐仁堂大药房连锁有限公司 同一控股股东
国药控股天津有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司 同一控股股东
国药控股吉林有限公司 同一控股股东
国药控股徐州有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂唐山医药有限公司 同一控股股东
国药控股云南有限公司 同一控股股东
上海美罗医药有限公司 同一控股股东
国药控股遵义有限公司 同一控股股东
国药控股甘肃有限公司 同一控股股东
国药集团西南医药有限公司 同一控股股东
国药控股大连有限公司 同一控股股东
国药控股江西有限公司 同一控股股东
国药控股贵州有限公司 同一控股股东
国药控股无锡有限公司 同一控股股东
国药控股安徽省医药有限公司 同一控股股东
国药控股东虹医药(上海)有限公司 同一控股股东
国药控股上海生物医药有限公司 同一控股股东
国药控股红河有限公司 同一控股股东
国药控股新疆新特西部药业有限公司 同一控股股东
国药集团新疆新特药业有限公司 同一控股股东
国药控股青海有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂张家口医药有限公司 同一控股股东
203
国药控股盐城有限公司 同一控股股东
玉溪国药医药有限公司 同一控股股东
国药控股沈阳有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂廊坊医药药品有限公司 同一控股股东
国药控股陕西有限公司 同一控股股东
国药控股天津北方医药有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂衡水医药有限公司 同一控股股东
国药控股江苏有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂石家庄医疗管理有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂保定医药有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂承德医药有限公司 同一控股股东
国药控股北京天星普信生物医药有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂邢台医药有限公司 同一控股股东
国药控股常州有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂(廊坊)医药贸易有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂沧州医药有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂邯郸医药有限公司 同一控股股东
国药控股楚雄有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂秦皇岛药品经营有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂石家庄药材有限公司 同一控股股东
国药关爱元康药房(海口)有限公司 同一控股股东
国药控股福州有限公司 同一控股股东
国药控股黑龙江有限公司 同一控股股东
国药控股昌兴专业药房(海口)有限公司 同一控股股东
国药控股大连和成有限公司 同一控股股东
国药关爱济坤药房(海口)有限公司 同一控股股东
国药控股专业药房(东方)有限公司 同一控股股东
国药控股锦州有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂健康关爱石家庄大药房有限公司 同一控股股东
国药控股虹润医药商务服务(上海)有限公司 同一控股股东
国药控股内蒙古有限公司 同一控股股东
国药控股宁德有限公司 同一控股股东
国药控股乌兰察布有限公司 同一控股股东
国药控股鲁南有限公司 同一控股股东
国药控股北京康辰生物医药有限公司 同一控股股东
国药控股宁夏有限公司 同一控股股东
国药集团山西医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股山西大九洲医药有限公司 同一控股股东
国药控股平顶山有限公司 同一控股股东
上海国际医药贸易有限公司 同一控股股东
国药控股通辽有限公司 同一控股股东
国药控股厦门有限公司 同一控股股东
204
国药健坤(北京)医药有限责任公司 同一控股股东
国药集团辽宁省医疗器械有限公司 同一控股股东
国药慧鑫清源(北京)科技发展有限公司 同一控股股东
国药控股济南有限公司 同一控股股东
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司 同一控股股东
云南国药控股东昌医药有限公司 同一控股股东
国药控股扬州医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股安徽华宁医药有限公司 同一控股股东
国药控股山西中健医疗器械连锁有限公司 同一控股股东
国药控股新疆新特喀什药业有限公司 同一控股股东
国药控股莆田有限公司 同一控股股东
国药控股鞍山有限公司 同一控股股东
国药控股巴彦淖尔有限公司 同一控股股东
国药控股普洱有限公司 同一控股股东
国药控股智惠民生(天津)医药有限公司 同一控股股东
国药控股临汾宁乐药业有限公司 同一控股股东
国药控股德州有限公司 同一控股股东
国药控股湖南医药发展有限公司 同一控股股东
国药控股长沙有限公司 同一控股股东
国药控股新特石河子药业有限公司 同一控股股东
国药控股山西润禾医药有限公司 同一控股股东
国药控股泰州有限公司 同一控股股东
中国医疗器械山东有限公司 同一控股股东
国药控股山西明迪康医药有限公司 同一控股股东
国药器械(广东)医学科技有限公司 同一控股股东
国药(大连)医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股扬州生物药品有限公司 同一控股股东
国药控股包头有限公司 同一控股股东
国药控股常州医药物流中心有限公司 同一控股股东
国药控股生物医药(天津)有限公司 同一控股股东
国药集团上海医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股长沙高新医药有限公司 同一控股股东
国药控股鑫烨(湖北)医药有限公司 同一控股股东
国药控股文德医药南京有限公司 同一控股股东
国药控股南平新力量有限公司 同一控股股东
国药控股浙江有限公司 同一控股股东
国药集团安徽省医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股山西晋城有限公司 同一控股股东
国药控股鄂尔多斯市有限公司 同一控股股东
国药控股漳州有限公司 同一控股股东
国药控股怀德居医药(厦门)有限公司 同一控股股东
国药控股聊城有限公司 同一控股股东
国药控股吉林省医疗器械有限公司 同一控股股东
205
国药控股重庆有限公司 同一控股股东
国药控股苏州有限公司 同一控股股东
国药控股新余有限公司 同一控股股东
国药集团河北医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股湖北国大药房有限公司 同一控股股东
国药控股通化有限公司 同一控股股东
国药控股芜湖有限公司 同一控股股东
国药控股湖北宏源医药有限公司 同一控股股东
国药集团广东省医疗器械有限公司 同一控股股东
国药集团广西医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股贵州医疗器械有限公司 同一控股股东
国药集团广东省医学检验有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂河北医疗器械供应链管理有限公司 同一控股股东
国药集团医药物流有限公司 同一控股股东
国药集团上海有限公司 同一控股股东
国药控股(天津滨海)医药有限公司 同一控股股东
国药控股湖南维安大药房连锁有限公司 同一控股股东
国药集团医药物流有限公司广州分公司 同一控股股东
国药物流有限责任公司 同一控股股东
国药控股贵州意通医药有限公司 同一控股股东
国药控股湖北柏康有限公司 同一控股股东
国药集团广东医疗器械供应链有限公司 同一控股股东
国药控股股份有限公司上海管理咨询分公司 同一控股股东
国药集团中科器深圳有限公司 同一控股股东
国润医疗供应链服务(上海)有限公司 同一控股股东
国药集团深圳医疗器械有限公司 同一控股股东
国药器械(海南)有限公司 同一控股股东
国药控股武汉鸿盛医药有限公司 同一控股股东
国药集团先进(上海)医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股临沂医疗器械有限公司 同一控股股东
辽宁自贸试验区国药器械科技有限公司 同一控股股东
国药控股山西晋中有限公司 同一控股股东
国药集团临汾有限公司 同一控股股东
国药控股医疗器械有限公司 同一控股股东
中国医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股十堰有限公司 同一控股股东
国药控股山西吕梁有限公司 同一控股股东
国药控股山西芝德康医药有限公司 同一控股股东
国药控股(湖北)基药有限公司 同一控股股东
国药控股福州医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股泸州医药有限公司 同一控股股东
国药控股永州有限公司 同一控股股东
国药前景口腔科技(北京)有限公司 同一控股股东
206
国药控股菱商医院管理服务(上海)有限公司 同一控股股东
国药集团医药物流北京有限公司 同一控股股东
国药集团珠海医疗器械有限公司 同一控股股东
国药集团贵州(遵义)医疗器械有限公司 同一控股股东
国药控股铜仁有限公司 同一控股股东
国药控股焦作有限公司 同一控股股东
国药控股重庆泰民医药有限公司 同一控股股东
国药集团湖南省医疗器械有限公司 同一控股股东
国药器械百色有限公司 同一控股股东
国药控股龙岩有限公司 同一控股股东
国药控股黔西南有限公司 同一控股股东
国药控股抚州有限公司 同一控股股东
国药控股昆明大药房有限公司 同一控股股东
国药器械贵州黔南有限公司 同一控股股东
国药乐仁堂廊坊医药有限公司 同一控股股东
国药控股镇江有限公司 同一控股股东
国药控股贵州医疗产业链有限公司 同一控股股东
国药控股山西河津药业有限公司 同一控股股东
国药控股(湖北)汉口大药房有限公司 同一控股股东
国药器械(佛山)有限公司 同一控股股东
国药控股德阳有限公司 同一控股股东
国药(南平)器械有限公司 同一控股股东
国药控股四平有限公司 同一控股股东
上海圣心大药房有限公司 同一控股股东
国药控股药房(上海)有限公司 同一控股股东
国药控股吉林市大药房有限公司 同一控股股东
成都蓉生药业有限责任公司 同一最终控股股东
国药集团武汉血液制品有限公司 同一最终控股股东
佛山盈天医药销售有限公司 同一最终控股股东
汕头金石粉针剂有限公司 同一最终控股股东
国药集团精方(安徽)药业股份有限公司 同一最终控股股东
成都生物制品研究所有限责任公司 同一最终控股股东
国药集团宜宾制药有限责任公司 同一最终控股股东
中国医药对外贸易有限公司 同一最终控股股东
国药集团同济堂(贵州)制药有限公司 同一最终控股股东
国药集团鲁亚(山东)制药有限公司 同一最终控股股东
国药集团工业有限公司 同一最终控股股东
兰州生物技术开发有限公司 同一最终控股股东
国药集团新疆制药有限公司 同一最终控股股东
佛山城南冯了性国医馆有限公司 同一最终控股股东
国药集团佛山冯了性国医馆有限公司 同一最终控股股东
国药集团冯了性(佛山)药业有限公司 同一最终控股股东
国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司 同一最终控股股东
207
国药集团冯了性国医馆(佛山南海)有限公司 同一最终控股股东
国药一心制药有限公司 同一最终控股股东
国药集团中联药业有限公司 同一最终控股股东
福建承天金岭药业有限公司 同一最终控股股东
北京市华生医药生物技术开发有限责任公司 同一最终控股股东
国药集团容生制药有限公司 同一最终控股股东
上海现代制药营销有限公司 同一最终控股股东
国药集团川抗制药有限公司 同一最终控股股东
国药集团广东环球制药有限公司 同一最终控股股东
国药集团武汉中联四药药业有限公司 同一最终控股股东
华颐药业有限公司 同一最终控股股东
上海现代哈森(商丘)药业有限公司 同一最终控股股东
国药集团汕头金石制药有限公司 同一最终控股股东
国药集团德众(佛山)药业有限公司 同一最终控股股东
国药集团三益药业(芜湖)有限公司 同一最终控股股东
国药集团北京华邈药业有限公司 同一最终控股股东
国药集团威奇达药业有限公司 同一最终控股股东
国药产业投资有限公司 同一最终控股股东
中国中药有限公司 同一最终控股股东
国药集团重庆医药设计院有限公司 同一最终控股股东
国药集团财务有限公司 同一最终控股股东
上海捷诺生物科技有限公司 同一最终控股股东
上海上生生物制品经营有限公司 同一最终控股股东
国药集团贵州血液制品有限公司 同一最终控股股东
四川江油中坝附子科技发展有限公司 同一最终控股股东
国药集团成都信立邦生物制药有限公司 同一最终控股股东
青海普兰特药业有限公司 同一最终控股股东
中国国际医药卫生有限公司 同一最终控股股东
广东一方制药有限公司 同一最终控股股东
国药集团冯了性大药房(佛山)有限公司 同一最终控股股东
国药控股(中国)融资租赁有限公司 控股股东之联营公司
国药健康在线有限公司 控股股东之联营公司
国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司 控股股东之联营公司
国药堂大药房(上海)有限公司 控股股东之联营公司
上海国大凌云药房有限公司 控股股东之联营公司
宜昌人福药业有限责任公司 控股股东之联营公司
国药健康实业(上海)有限公司 控股股东之联营公司
国药控股创科医疗技术(广西)有限公司 控股股东之联营公司
国药控股创科源哲医疗技术(上海)有限公司 控股股东之联营公司
南昌国药控股国药堂大药房有限公司 控股股东之联营公司
上海国药药材有限公司 最终控股股东之联营公司
费森尤斯卡比华瑞制药有限公司 最终控股股东之联营公司
中国大冢制药有限公司 最终控股股东之联营公司
208
长春长生基因药业股份有限公司 最终控股股东之联营公司
重庆药友制药有限责任公司 复星医药之子公司
苏州二叶制药有限公司 复星医药之子公司
江西二叶医药营销有限公司 复星医药之子公司
锦州奥鸿药业有限责任公司 复星医药之子公司
江苏复星医药销售有限公司 复星医药之子公司
桂林南药股份有限公司 复星医药之子公司
佛山市禅成医药有限公司 复星医药之子公司
佛山市禅城区中心医院有限公司 复星医药之子公司
深圳恒生医院 复星医药之子公司
佛山市禅医行医药发展有限公司 复星医药之子公司
佛山市禅城区石湾镇街道城南社区卫生服务中心 复星医药之子公司
江苏万邦医药营销有限公司 复星医药之子公司
西藏药友医药有限责任公司 复星医药之子公司
锦州奥鸿医药有限公司 复星医药之子公司
四川合信药业有限责任公司 复星医药之子公司
吉斯凯(苏州)制药有限公司 复星医药之子公司
上海输血技术有限公司 复星医药之子公司
上海朝晖药业有限公司 复星医药之子公司
湖南洞庭药业股份有限公司 复星医药之子公司
江苏黄河药业股份有限公司 复星医药之子公司
成都力思特制药股份有限公司 复星医药之子公司
沈阳红旗制药有限公司 复星医药之子公司
重庆海斯曼药业有限责任公司 复星医药之子公司
大连雅立峰生物制药有限公司 复星医药之子公司
谦达国际贸易(上海)有限公司 复星医药之子公司
深圳谦达医疗美容门诊部 复星医药之子公司
上海复技医疗器械有限公司 复星医药之子公司
深圳万维医药贸易有限公司 万乐药业之子公司
杭州西湖区商业总公司 子公司少数股东
深圳市九风投资有限公司 子公司少数股东
沈阳医药股份有限公司 子公司少数股东
乐仁堂投资集团股份有限公司 子公司少数股东
广东济源堂发展股份有限公司 子公司少数股东
北京华方投资有限公司 子公司少数股东
北京金象复星医药股份有限公司 子公司少数股东
古海群 子公司少数股东
普洱淞茂医药集团有限公司 子公司少数股东
临沂医药集团有限公司 子公司少数股东
张珍方 子公司少数股东
平顶山市普生药业有限公司 子公司少数股东
河南万禧堂药店有限公司 子公司少数股东
台山市香然会贸易有限公司 子公司少数股东所拥有的公司
209
韶关市武江区沐阳药品信息咨询有限公司 子公司少数股东所拥有的公司
南京源广贸易有限公司 子公司少数股东所拥有的公司
顾金华 子公司少数股东实际控制人
上海现代制药股份有限公司 本公司之联营公司
国药集团致君(深圳)制药有限公司 本公司之联营公司
东源一致医药连锁有限公司 本公司之联营公司
国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司 本公司之联营公司
上海北翼国大药材医药有限公司 本公司之联营公司
上海利意大药房有限公司 本公司之联营公司
深圳万乐药业有限公司 本公司之联营公司
深圳致君医药贸易有限公司 本公司之联营公司
国药集团致君(苏州)制药有限公司 本公司之联营公司
国药洁诺医疗服务广东有限公司 本公司之联营公司
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
国药控股分销中心
有限公司 采购商品 548,051,256.56
6,580,000,000.00
否 587,767,944.47
国药集团药业股份
有限公司 采购商品 309,588,426.46 否 264,335,667.59
国药集团山西有限
公司 采购商品 302,659,086.81 否 165,125,264.60
国药控股山西有限
公司 采购商品 168,218,597.08 否 117,012,541.61
国药乐仁堂医药有
限公司 采购商品 144,033,107.71 否 58,690,396.26
国药控股股份有限
公司 采购商品 101,625,946.62 否 124,135,516.50
江苏万邦医药营销
有限公司 采购商品 97,184,029.57 否 84,007,944.24
国药控股沈阳有限
公司 采购商品 91,252,243.44 否 63,745,181.47
国药集团新疆新特
药业有限公司 采购商品 76,699,225.00 否 46,674,234.45
费森尤斯卡比华瑞
制药有限公司 采购商品 60,511,824.27 否 54,227,928.18
国药控股湖北有限
公司 采购商品 58,060,607.87 否 9,071,305.78
兰州生物技术开发
有限公司 采购商品 48,840,600.00 否 55,500,000.00
210
国药控股扬州有限
公司 采购商品 38,126,655.70 否 29,671,574.81
国药控股内蒙古有
限公司 采购商品 35,570,487.58 否 34,523,083.38
国药控股北京天星
普信生物医药有限
公司
采购商品 34,820,929.08 否 6,891.48
国药控股新疆新特
西部药业有限公司 采购商品 34,152,784.08 否 10,193,725.00
国药控股北京有限
公司 采购商品 32,520,572.80 否 20,533,829.97
重庆药友制药有限
责任公司 采购商品 26,949,678.43 否 27,810,842.74
国药控股鲁南有限
公司 采购商品 26,448,807.82 否 32,561,603.45
国药控股河南股份
有限公司 采购商品 22,896,338.50 否 12,814,208.20
国药控股福建有限
公司 采购商品 21,032,808.12 否 16,041,870.46
深圳万乐药业有限
公司 采购商品 16,716,318.29 否 19,919,483.19
国药乐仁堂河北药
业有限公司 采购商品 16,213,399.66 否 15,458,862.78
国药控股平顶山有
限公司 采购商品 15,984,508.75 否 14,429,720.75
国药控股宁夏有限
公司 采购商品 12,243,904.08 否 7,213,084.95
国药集团致君(深
圳)制药有限公司 采购商品 12,126,208.66 否 20,043,121.07
国药集团致君(深
圳)坪山制药有限
公司
采购商品 11,851,634.26 否 14,856,080.60
佛山盈天医药销售
有限公司 采购商品 11,624,754.37 否 20,304,885.66
深圳万维医药贸易
有限公司 采购商品 11,467,474.49 否 11,854,921.28
国药控股吉林有限
公司 采购商品 11,181,666.83 否 13,152.13
国药控股常州有限
公司 采购商品 11,126,503.85 否 6,705,005.60
西藏药友医药有限
责任公司 采购商品 10,576,537.72 否 22,100,470.84
国药控股江苏有限
公司 采购商品 10,137,097.99 否 12,867,682.99
国药控股山东有限
公司 采购商品 9,870,222.38 否 7,306,060.58
上海现代制药股份
有限公司 采购商品 9,493,936.28 否 6,577,712.26
国药控股湖南有限
公司 采购商品 8,970,281.71 否 5,496,202.17
211
国药控股无锡有限
公司 采购商品 8,550,202.41 否 2,456,981.90
成都蓉生药业有限
责任公司 采购商品 8,518,290.00 否 13,746,664.10
国药一心制药有限
公司 采购商品 8,249,563.42 否 6,463,202.79
国药控股厦门有限
公司 采购商品 8,217,598.96 否 10,273,616.32
中国医药对外贸易
有限公司 采购商品 8,156,658.48 否
宜昌人福药业有限
责任公司 采购商品 7,649,748.62 否 6,711,635.43
国药控股山西中健
医疗器械连锁有限
公司
采购商品 7,522,898.44 否
国药乐仁堂石家庄
药材有限公司 采购商品 7,471,038.17 否 8,677,802.26
锦州奥鸿药业有限
责任公司 采购商品 7,185,929.54 否 28,182,818.68
吉斯凯(苏州)制
药有限公司 采购商品 6,570,287.55 否
江西二叶医药营销
有限公司 采购商品 6,456,636.49 否 17,959,707.56
中国大冢制药有限
公司 采购商品 6,256,674.56 否 6,697,508.52
国药控股星鲨制药
(厦门)有限公司 采购商品 5,872,922.23 否 7,161,067.43
国药控股通辽有限
公司 采购商品 5,810,230.35 否 2,906,482.17
国药集团山西医疗
器械有限公司 采购商品 4,980,871.81 否
国药集团深圳医疗
器械有限公司 采购商品 4,689,458.43 否
国药控股山西大九
洲医药有限公司 采购商品 4,606,542.22 否
上海捷诺生物科技
有限公司 采购商品 4,424,779.00 否
国药乐仁堂河北医
疗器械贸易有限公

采购商品 4,168,839.16 否 2,326,076.00
国药集团辽宁省医
疗器械有限公司 采购商品 3,970,884.24 否 90,783.71
上海朝晖药业有限
公司 采购商品 3,912,114.41 否 1,967,905.09
上海国际医药贸易
有限公司 采购商品 3,897,527.05 否
国药控股湖北国大
药房有限公司 采购商品 3,749,173.52 否
国药集团中科器深
圳有限公司 采购商品 3,716,814.16 否
212
国药控股和记黄埔
医药(上海)有限
公司
采购商品 3,507,017.31 否 3,018,099.42
国药控股济南有限
公司 采购商品 3,208,390.44 否 3,031,490.28
国药控股锦州有限
公司 采购商品 3,117,332.78 否 2,050,823.42
国药控股重庆有限
公司 采购商品 3,106,188.00 否
国药控股北京华鸿
有限公司 采购商品 2,856,735.70 否 2,143,025.16
锦州奥鸿医药有限
公司 采购商品 2,780,545.99 否
国药集团冯了性
(佛山)药材饮片
有限公司
采购商品 2,745,736.27 否 160,792.59
国药集团新疆新特
克拉玛依药业有限
公司
采购商品 2,704,084.84 否 1,634,592.42
国药集团国瑞药业
有限公司 采购商品 2,675,445.41 否 3,219,200.90
国药集团同济堂
(贵州)制药有限
公司
采购商品 2,616,939.67 否 1,947,122.98
国药控股黑龙江有
限公司 采购商品 2,533,432.31 否 2,603,286.79
江苏复星医药销售
有限公司 采购商品 2,481,349.10 否 1,647,132.50
国药控股安徽有限
公司 采购商品 2,398,623.06 否 558,299.15
北京金象复星医药
股份有限公司 采购商品 2,391,565.82 否 1,673,805.68
国药集团鲁亚(山
东)制药有限公司 采购商品 2,381,688.57 否 -23,551.03
国药集团上海立康
医药有限公司 采购商品 2,283,462.26 否 5,703,217.41
四川合信药业有限
责任公司 采购商品 2,257,987.38 否 5,339,761.19
国药控股智惠民生
(天津)医药有限
公司
采购商品 2,181,662.15 否 1,374,403.26
国药控股天津有限
公司 采购商品 2,168,770.41 否 706,163.71
国药控股福州有限
公司 采购商品 2,117,865.83 否 2,676,398.89
国药器械(海南)
有限公司 采购商品 2,109,734.51 否
国药集团容生制药
有限公司 采购商品 1,911,884.91 否 4,431,084.35
湖南洞庭药业股份 采购商品 1,885,047.92 否 1,221,714.73
213
有限公司
国药控股长沙有限
公司 采购商品 1,783,867.44 否 1,166,442.94
国药控股凌云生物
医药(上海)有限
公司
采购商品 1,717,968.13 否 45,806,688.15
国药集团川抗制药
有限公司 采购商品 1,699,176.97 否 4,521,905.90
国药控股盐城有限
公司 采购商品 1,623,042.70 否 1,174,557.52
国药控股呼伦贝尔
有限公司 采购商品 1,564,568.11 否 813,318.59
国药集团工业有限
公司 采购商品 1,509,682.80 否 1,237,603.17
上海上生生物制品
经营有限公司 采购商品 1,506,116.50 否 2,556,796.11
苏州二叶制药有限
公司 采购商品 1,489,545.90 否 4,729,210.71
北京市华生医药生
物技术开发有限责
任公司
采购商品 1,450,504.18 否 4,541,480.00
国药控股大连有限
公司 采购商品 1,450,198.00 否 708,136.87
国药健坤(北京)
医药有限责任公司 采购商品 1,444,828.32 否
国药控股安徽华宁
医药有限公司 采购商品 1,434,252.18 否
国药控股武汉鸿盛
医药有限公司 采购商品 1,415,929.21 否
国药慧鑫清源(北
京)科技发展有限
公司
采购商品 1,300,658.82 否
国药控股扬州医疗
器械有限公司 采购商品 1,209,038.66 否 434,284.50
国药控股东虹医药
(上海)有限公司 采购商品 1,124,358.11 否 2,751,225.88
国药集团汕头金石
制药有限公司 采购商品 1,077,980.94 否 257,629.73
云南国药控股东昌
医药有限公司 采购商品 989,799.95 否
国药(大连)医疗
器械有限公司 采购商品 928,255.76 否
国药集团中联药业
有限公司 采购商品 907,465.81 否 357,980.82
国药控股泉州有限
公司 采购商品 880,856.56 否 509,096.37
国药控股创科医疗
技术(广西)有限
公司
采购商品 796,460.19 否
国药集团精方(安 采购商品 766,468.52 否 537,444.48
214
徽)药业股份有限
公司
上海美罗医药有限
公司 采购商品 749,178.23 否 980,340.63
上海输血技术有限
公司 采购商品 712,212.39 否 444,825.76
国药控股创科源哲
医疗技术(上海)
有限公司
采购商品 672,566.40 否
国药集团威奇达药
业有限公司 采购商品 668,790.52 否 1,396,321.58
国药控股巴彦淖尔
有限公司 采购商品 667,045.83 否 120,003.15
国药集团先进(上
海)医疗器械有限
公司
采购商品 649,215.02 否
国药控股临沂医疗
器械有限公司 采购商品 633,769.93 否
国药控股新疆新特
喀什药业有限公司 采购商品 627,174.03 否 904,775.75
国药集团河北医疗
器械有限公司 采购商品 607,424.77 否
国药控股鞍山有限
公司 采购商品 584,206.98 否
国药集团广东环球
制药有限公司 采购商品 581,499.90 否 778,815.71
上海现代哈森(商
丘)药业有限公司 采购商品 506,283.18 否 853,055.98
成都生物制品研究
所有限责任公司 采购商品 475,738.80 否 821,518.40
国药控股莆田有限
公司 采购商品 466,764.43 否 602,182.39
国药控股普洱有限
公司 采购商品 446,396.77 否
国药集团宜宾制药
有限责任公司 采购商品 433,524.84 否 825,452.16
国药控股生物医药
(天津)有限公司 采购商品 414,430.28 否 627,257.64
国药集团西南医药
有限公司 采购商品 372,966.72 否 942,169.90
国药集团新疆制药
有限公司 采购商品 368,206.57 否 73,542.96
沈阳红旗制药有限
公司 采购商品 359,010.73 否 1,395,942.72
桂林南药股份有限
公司 采购商品 351,228.30 否 491,705.68
国药集团上海医疗
器械有限公司 采购商品 308,584.08 否
汕头金石粉针剂有
限公司 采购商品 300,803.34 否 1,575,114.81
215
国药控股上海生物
医药有限公司 采购商品 282,209.74 否 533,969.68
辽宁自贸试验区国
药器械科技有限公

采购商品 260,176.99 否
成都力思特制药股
份有限公司 采购商品 204,849.56 否
国药控股浙江有限
公司 采购商品 194,238.02 否 383,036.87
华颐药业有限公司 采购商品 176,144.72 否 -191,940.52
国药控股临汾宁乐
药业有限公司 采购商品 160,565.02 否
国药控股湖南医药
发展有限公司 采购商品 157,222.35 否 142,539.15
国药控股四川医药
股份有限公司 采购商品 144,648.00 否
国药控股云南有限
公司 采购商品 143,973.45 否
福建承天金岭药业
有限公司 采购商品 138,669.72 否 328,557.99
国药控股新特石河
子药业有限公司 采购商品 132,136.11 否
国药控股包头有限
公司 采购商品 126,066.66 否
国药控股南平新力
量有限公司 采购商品 122,980.30 否
国药控股山西晋中
有限公司 采购商品 119,470.72 否
国药控股海南有限
公司 采购商品 111,398.23 否 556,396.59
国药控股德州有限
公司 采购商品 108,484.59 否 148,796.05
国药集团临汾有限
公司 采购商品 107,014.36 否
国药控股山西润禾
医药有限公司 采购商品 93,171.55 否
国药控股医疗器械
有限公司 采购商品 92,920.35 否
上海现代制药营销
有限公司 采购商品 82,302.92 否
国药控股泰州有限
公司 采购商品 81,224.26 否 34,438.88
国药控股漳州有限
公司 采购商品 73,228.32 否
国药控股鑫烨(湖
北)医药有限公司 采购商品 56,646.03 否
国药集团德众(佛
山)药业有限公司 采购商品 53,734.51 否 95,965.53
国药器械(广东)
医学科技有限公司 采购商品 52,672.56 否
216
国药控股扬州生物
药品有限公司 采购商品 49,400.00 否 166,268.35
国药控股大连和成
有限公司 采购商品 48,749.02 否 175,327.42
国药集团三益药业
(芜湖)有限公司 采购商品 46,347.42 否 39,203.47
国药控股山西明迪
康医药有限公司 采购商品 42,957.42 否 14,185.41
国药控股日照有限
公司 采购商品 34,498.69 否 19,834.99
国药控股长沙高新
医药有限公司 采购商品 32,964.60 否
国药控股江西有限
公司 采购商品 28,244.60 否
中国医疗器械有限
公司 采购商品 26,548.67 否
国药集团武汉血液
制品有限公司 采购商品 24,800.00 否 248,000.00
国药控股海南鸿益
有限公司 采购商品 17,043.48 否
中国医疗器械山东
有限公司 采购商品 14,427.65 否 116,013.65
国药控股成都医药
有限公司 采购商品 11,307.62 否
国药集团医药物流
有限公司 采购商品 11,161.53 否 10,445.10
国药控股文德医药
南京有限公司 采购商品 9,026.54 否 19,401.89
国药控股十堰有限
公司 采购商品 2,088.50 否
国药控股乌兰察布
有限公司 采购商品 2,043.91 否 17,027.43
国药控股山西晋城
有限公司 采购商品 171.81 否 8,408.74
国药控股山西吕梁
有限公司 采购商品 否 4,369,021.12
国药控股(天津)
东方博康医药有限
公司
采购商品 否 1,115,619.67
国药集团冯了性
(佛山)药业有限
公司
采购商品 否 1,047,564.70
国药控股苏州有限
公司 采购商品 否 821,818.78
国药集团贵州血液
制品有限公司 采购商品 否 536,000.00
国药控股山西芝德
康医药有限公司 采购商品 否 189,064.65
国药控股(湖北)
基药有限公司 采购商品 否 152,076.28
217
江苏黄河药业股份
有限公司 采购商品 否 133,968.48
国药控股陕西有限
公司 采购商品 否 111,864.77
国药控股福州医疗
器械有限公司 采购商品 否 40,707.96
四川江油中坝附子
科技发展有限公司 采购商品 否 29,090.91
国药乐仁堂河北医
疗器械供应链管理
有限公司
采购商品 否 17,131.04
国药控股泸州医药
有限公司 采购商品 否 10,137.93
国药控股永州有限
公司 采购商品 否 -49.36
国药前景口腔科技
(北京)有限公司 采购商品 否 -63.80
国药集团成都信立
邦生物制药有限公

采购商品 否 -9,500.00
国药控股菱商医院
管理服务(上海)
有限公司
采购商品 否 1,599,454.53
青海普兰特药业有
限公司 采购商品 否 258,620.67
国药控股连云港有
限公司 采购商品 -478.47 否 815,620.38
国药集团武汉中联
四药药业有限公司 采购商品 -1,875.00 否 35,353.29
重庆海斯曼药业有
限责任公司 采购商品 -3,514.34 否
上海国药药材有限
公司 采购商品 -10,888.69 否
国药控股常州医药
物流中心有限公司 采购商品 -191,787.19 否 3,824,818.27
国药控股北京康辰
生物医药有限公司 采购商品 -550,607.22 否 1,672,471.40
国药健康在线有限
公司 咨询服务费 7,008,590.59
60,000,000.00
否 6,298,404.97
上海北翼国大药材
医药有限公司 咨询服务费 1,492,677.11 否 1,229,716.93
国润医疗供应链服
务(上海)有限公

咨询服务费 12,264.15 否
上海统御信息科技
有限公司
支付信息系统使
用费 187,905.67 否 142,764.15
平顶山市普生药业
有限公司 其他 否 109,458.10
国药集团医药物流
有限公司
仓储运输费、支付
信息系统使用费 8,264,849.06 否 7,275,965.45
218
国药物流有限责任
公司 仓储运输费 93,635.83 否 54,651.59
国药集团医药物流
北京有限公司 仓储运输费 54,060.78 否
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国药控股股份有限公司 销售商品 110,426,213.05 126,258,230.79
上海北翼国大药材医药有限公
司 销售商品 61,896,587.65 55,645,701.04
国药控股海南有限公司 销售商品 60,158,578.46 48,570,645.00
国药控股福建有限公司 销售商品 51,109,674.50 1,731,691.96
佛山市禅成医药有限公司 销售商品 49,079,098.20 59,004,606.02
国药乐仁堂医药有限公司 销售商品 22,566,166.73 9,207,801.66
国药控股湖北有限公司 销售商品 18,913,611.09 5,366,299.13
国药控股温州有限公司 销售商品 14,794,703.17 14,754,017.76
国药控股海南鸿益有限公司 销售商品 13,367,342.74 17,357,873.16
国药控股北京有限公司 销售商品 12,909,717.52 10,806,898.05
北京金象复星医药股份有限公
司 销售商品 10,679,779.77 11,241,528.41
深圳恒生医院 销售商品 10,629,421.43 10,482,252.70
国药控股凌云生物医药(上海)
有限公司 销售商品 10,455,648.05 12,628,299.53
国药控股河南股份有限公司 销售商品 9,642,957.94 8,408,084.97
国药控股南通有限公司 销售商品 7,861,952.62 7,649,412.43
佛山市禅城区中心医院有限公
司 销售商品 7,665,327.44 5,456,346.95
国药集团珠海医疗器械有限公
司 销售商品 7,446,238.57 13,939.15
国药控股山东有限公司 销售商品 6,925,017.46 7,547,654.37
国药控股北京华鸿有限公司 销售商品 5,763,714.05 13,727,246.49
国药控股分销中心有限公司 销售商品 5,584,808.87 12,022,683.32
国药控股四川医药股份有限公
司 销售商品 5,574,204.53 7,749,468.18
国药控股(天津)东方博康医
药有限公司 销售商品 4,803,387.32 7,346,892.05
佛山市禅医行医药发展有限公
司 销售商品 3,705,867.85 3,252,324.63
国药集团上海立康医药有限公
司 销售商品 3,680,499.78 4,382,624.09
国药控股安徽有限公司 销售商品 3,490,356.70 2,691,014.38
上海美罗医药有限公司 销售商品 3,312,398.44 4,094,385.70
国药控股扬州有限公司 销售商品 3,233,686.62 4,293,371.83
国药控股山西有限公司 销售商品 3,053,010.35 5,246,365.87
谦达国际贸易(上海)有限公
司 销售商品 3,037,167.60
219
中国国际医药卫生有限公司 销售商品 2,988,690.22
国药集团山西有限公司 销售商品 2,812,873.37 1,927,565.82
国药控股新疆新特西部药业有
限公司 销售商品 2,349,651.28 1,828,562.25
国药集团药业股份有限公司 销售商品 2,178,096.79 1,932,350.56
国药集团西南医药有限公司 销售商品 1,891,076.22 1,580,662.42
国药控股云南有限公司 销售商品 1,875,892.22 3,291,886.51
国药控股天津有限公司 销售商品 1,822,107.93 2,043,046.86
国药控股和记黄埔医药(上海)
有限公司 销售商品 1,724,205.31 1,283,881.89
国药乐仁堂保定弘康医药连锁
有限公司 销售商品 1,716,599.10
国药控股泉州有限公司 销售商品 1,628,615.99 -87,055.63
国药控股吉林有限公司 销售商品 1,599,917.79 1,861,781.97
国药控股湖南有限公司 销售商品 1,594,378.72 1,476,158.08
国药集团新疆新特药业有限公
司 销售商品 1,587,426.88 3,423,834.39
国药控股大连有限公司 销售商品 1,320,364.57 1,833,913.00
国药控股徐州有限公司 销售商品 1,271,612.79 2,496,791.90
国药控股遵义有限公司 销售商品 1,078,617.62 146,542.78
邯郸国药乐仁堂大药房连锁有
限公司 销售商品 1,075,458.43
上海国大凌云药房有限公司 销售商品 786,887.13 425,714.65
国药控股东虹医药(上海)有
限公司 销售商品 784,084.53 225,250.43
国药控股贵州有限公司 销售商品 749,381.57 158,213.27
国药集团贵州(遵义)医疗器
械有限公司 销售商品 722,382.88
国药控股安徽省医药有限公司 销售商品 693,361.90 1,436,139.10
上海利意大药房有限公司 销售商品 690,837.84 1,432,059.22
国药控股甘肃有限公司 销售商品 662,808.94 505,887.62
国药乐仁堂唐山医药有限公司 销售商品 661,960.55
国药控股安顺有限公司 销售商品 626,960.18 21,688.95
国药控股宁夏有限公司 销售商品 607,397.50 772,293.60
国药控股江苏有限公司 销售商品 578,180.26 76,013.68
国药控股盐城有限公司 销售商品 556,583.59 382,851.04
国药控股无锡有限公司 销售商品 545,114.34 484,790.17
国药控股江西有限公司 销售商品 499,633.43 123,135.25
国药乐仁堂河北医疗器械贸易
有限公司 销售商品 492,572.13
国药乐仁堂河北药业有限公司 销售商品 477,391.38
国药控股芜湖有限公司 销售商品 421,019.02 419,826.51
国药控股红河有限公司 销售商品 411,978.99 377,186.11
国药控股铜仁有限公司 销售商品 347,824.70 197,968.78
国药集团致君(深圳)坪山制 销售商品 297,706.43
220
药有限公司
国药控股上海生物医药有限公
司 销售商品 282,212.28 113,907.84
国药控股贵州医疗器械有限公
司 销售商品 255,175.71 70,073.94
国药控股青海有限公司 销售商品 253,282.77 250,674.21
国药控股成都医药有限公司 销售商品 238,592.93 252,754.20
国药控股天津北方医药有限公
司 销售商品 237,608.84 363,748.93
东源一致医药连锁有限公司 销售商品 230,559.29 30,868.27
玉溪国药医药有限公司 销售商品 226,147.04 956,668.77
佛山市禅城区石湾镇街道城南
社区卫生服务中心 销售商品 207,388.60
国药控股陕西有限公司 销售商品 190,595.28 266,895.84
国药控股焦作有限公司 销售商品 183,421.75 406,784.27
国药乐仁堂邢台医药有限公司 销售商品 178,966.16
国药控股重庆泰民医药有限公
司 销售商品 174,838.95 155,771.69
国药集团广东省医学检验有限
公司 销售商品 163,965.18 73,203.54
国药控股内蒙古有限公司 销售商品 159,586.47 326,327.82
国药乐仁堂衡水医药有限公司 销售商品 158,792.13
国药集团湖南省医疗器械有限
公司 销售商品 142,300.88
国药控股湖北宏源医药有限公
司 销售商品 133,587.47 132,556.02
国药控股福州有限公司 销售商品 131,345.42 131,753.26
国药集团广西医疗器械有限公
司 销售商品 113,097.35 66,013.12
国药控股常州有限公司 销售商品 110,397.17 50,185.70
国药乐仁堂秦皇岛医药有限公
司 销售商品 107,256.67
国药器械百色有限公司 销售商品 102,654.87
国药控股重庆有限公司 销售商品 98,396.45 138,748.70
深圳谦达医疗美容门诊部 销售商品 97,277.83 140,970.86
国药控股沈阳有限公司 销售商品 92,078.76 608,363.96
佛山城南冯了性国医馆有限公
司 销售商品 87,322.13
费森尤斯卡比华瑞制药有限公
司 销售商品 84,955.75
国药乐仁堂张家口医药有限公
司 销售商品 84,353.70
国药控股楚雄有限公司 销售商品 83,585.92 41,712.99
国药控股文德医药南京有限公
司 销售商品 79,064.60
国药集团佛山冯了性国医馆有
限公司 销售商品 75,159.98 101,588.59
221
国药控股锦州有限公司 销售商品 72,477.87 2,509,334.67
国药控股泰州有限公司 销售商品 68,810.53 141,236.61
国药乐仁堂承德医药有限公司 销售商品 63,193.63
国药控股龙岩有限公司 销售商品 57,138.07 44,963.97
国药乐仁堂石家庄医疗管理有
限公司 销售商品 55,743.09 2,663.79
国药乐仁堂廊坊医药药品有限
公司 销售商品 55,538.93
国药控股莆田有限公司 销售商品 53,777.00 -33,809.91
国药控股黔西南有限公司 销售商品 47,058.57
国药乐仁堂健康关爱石家庄大
药房有限公司 销售商品 41,262.69
国药控股大连和成有限公司 销售商品 39,122.93 743,390.17
国药控股抚州有限公司 销售商品 36,927.44
国药关爱元康药房(海口)有
限公司 销售商品 34,988.29 55,763.79
国药乐仁堂保定医药有限公司 销售商品 32,999.89
国药控股宁德有限公司 销售商品 30,249.56 19,818.67
国药乐仁堂沧州医药有限公司 销售商品 27,143.36
广东一方制药有限公司 销售商品 27,079.65
国药控股昆明大药房有限公司 销售商品 26,664.78
国药控股北京天星普信生物医
药有限公司 销售商品 25,300.89
国药乐仁堂邯郸医药有限公司 销售商品 18,101.77
国药乐仁堂(廊坊)医药贸易
有限公司 销售商品 18,101.77
国药关爱济坤药房(海口)有
限公司 销售商品 17,838.67
国药乐仁堂秦皇岛药品经营有
限公司 销售商品 16,467.26
国药器械贵州黔南有限公司 销售商品 16,276.77 114,833.43
国药控股昌兴专业药房(海口)
有限公司 销售商品 12,993.87
国药集团冯了性(佛山)药业
有限公司 销售商品 12,682.56
国药集团中科器深圳有限公司 销售商品 11,412.30 6,320.71
国药乐仁堂石家庄药材有限公
司 销售商品 8,730.28
国药集团广东省医疗器械有限
公司 销售商品 8,494.51 296,825.53
国药控股专业药房(东方)有
限公司 销售商品 8,438.69
国药乐仁堂廊坊医药有限公司 销售商品 7,323.36
深圳万乐药业有限公司 销售商品 6,610.62
国药控股厦门有限公司 销售商品 5,889.38
国药控股镇江有限公司 销售商品 5,614.16
222
国药控股虹润医药商务服务
(上海)有限公司 销售商品 5,383.97 9,884.46
国药集团致君(深圳)制药有
限公司 销售商品 3,922.08 14,949.89
国药洁诺医疗服务广东有限公
司 销售商品 2,657.08 3,590.16
国药集团冯了性国医馆(佛山
南海)有限公司 销售商品 2,261.97 6,233.90
国药器械(海南)有限公司 销售商品 1,805.31
国药控股贵州医疗产业链有限
公司 销售商品 1,340.53
国药控股山西河津药业有限公
司 销售商品 1,187.61
国药控股(湖北)汉口大药房
有限公司 销售商品 195,295.22
南昌国药控股国药堂大药房有
限公司 销售商品 173,403.11
上海圣心大药房有限公司 销售商品 165,688.80
国药控股常州医药物流中心有
限公司 销售商品 86,668.69
上海复技医疗器械有限公司 销售商品 59,482.76
国药器械(佛山)有限公司 销售商品 58,330.19
国药控股德阳有限公司 销售商品 36,771.21
国药(南平)器械有限公司 销售商品 19,993.91
国药控股聊城有限公司 销售商品 15,779.79
国药控股山西晋城有限公司 销售商品 11,204.59
国药控股四平有限公司 销售商品 9,998.28
国药控股药房(上海)有限公
司 销售商品 865.38
国药控股乌兰察布有限公司 销售商品 -555.14 47,434.77
国药控股吉林市大药房有限公
司 销售商品 -16,556.17 38,234.48
国药集团冯了性大药房(佛山)
有限公司 销售商品 -26,464.91 128,687.69
上海浦东新区医药药材有限公
司 销售商品
国药集团医药物流有限公司 运输仓储收入 3,176,727.67 401,376.93
国药集团药业股份有限公司 运输仓储收入 3,116,205.52 4,430,727.40
国药集团致君(深圳)坪山制
药有限公司 运输仓储收入 129,797.90 123,995.03
国药控股湖北有限公司 运输仓储收入 81,773.22
国药集团西南医药有限公司 运输仓储收入 82,001.72
深圳致君医药贸易有限公司 转租收入 285,714.30
国药控股湖南维安大药房连锁
有限公司 转租收入 97,240.50
国药控股分销中心有限公司 咨询服务收入 1,253,573.97
国药集团广东医疗器械供应链 咨询服务收入 82,325.73
223
有限公司
国药慧鑫清源(北京)科技发
展有限公司 咨询服务收入 17,169.81
国药集团山西有限公司 咨询服务收入 1,886.79 1,688.12
国药集团中科器深圳有限公司 咨询服务收入 2.64
国药控股生物医药(天津)有
限公司 咨询服务收入 2,792.45
国药集团致君(深圳)制药有
限公司 转租收入、食堂餐费 1,250,273.36 308,882.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名

受托方/承包方名

受托/承包资产类
型 受托/承包起始日 受托/承包终止日
托管收益/承包收
益定价依据
本期确认的托管
收益/承包收益
注:托管资产类型包括:股权托管、其他资产托管。
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名

受托方/承包方名

委托/出包资产类
型 委托/出包起始日 委托/出包终止日
托管费/出包费定
价依据
本期确认的托管
费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
国药集团致君(深圳)制药有
限公司 房屋 957,142.86 957,142.86
深圳致君医药贸易有限公司 房屋 285,714.30 285,714.30
国药控股湖南维安大药房连
锁有限公司 房屋 97,240.50
国药集团药业股份有限公司 房屋 52,554.86 24,000.00
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
国药集团医药物流有限公司 设备 3,750,000.00 3,750,000.00
北京金象复星医药股份有限
公司 房屋 5,296,226.44 6,670,660.92
国药集团新疆新特药业有限
公司 房屋 3,786,173.34 2,234,982.50
沈阳医药股份有限公司 房屋 3,571,428.61 253,564.15
国药集团医药物流有限公司 房屋 3,540,000.00 3,539,999.98
乐仁堂投资集团股份有限公
司 房屋 3,224,047.60 3,354,162.22
224
国药控股(中国)融资租赁有
限公司 房屋 2,971,727.14
国药集团上海有限公司 房屋 2,031,905.96 3,721,698.57
普洱淞茂医药集团有限公司 房屋 1,984,761.90
南京源广贸易有限公司 房屋 1,923,809.52 855,468.84
广东济源堂发展股份有限公
司 房屋 978,504.36 1,088,752.31
韶关市武江区沐阳药品信息
咨询有限公司 房屋 478,984.74 476,713.98
国药控股日照有限公司 房屋 436,785.87
台山市香然会贸易有限公司 房屋 389,625.00 456,054.17
王扬 房屋 295,868.56 262,857.12
国药控股北京有限公司 房屋 254,761.90 260,870.74
北京国药天元物业管理有限
公司 房屋 181,428.58 173,068.27
顾金华 房屋 178,800.00 207,084.48
杭州西湖区商业总公司 房屋 146,438.10 145,986.38
国药集团药业股份有限公司 房屋 142,857.14 145,865.91
北京华方投资有限公司 房屋 120,934.28
古海群 设备 99,143.81 108,277.61
台山市群康大药房有限公司 房屋 70,850.46 70,864.95
平顶山市普生药业有限公司 房屋 2,405,696.37
国药控股扬州有限公司 房屋 1,902,091.52
湖南民生堂投资有限公司 房屋 1,838,716.70
临沂医药集团有限公司 房屋 1,482,764.04
国药集团新疆新特克拉玛依
药业有限公司 房屋 277,303.54
国药控股股份有限公司 房屋 267,553.06
张珍方 房屋 214,062.49
国药集团新疆制药有限公司 房屋 136,369.86
深圳市九风投资有限公司 房屋 100,414.19
国药控股新疆新特喀什药业
有限公司 房屋 47,990.56
国药控股福建有限公司 房屋 6,571.39
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
225
单位: 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位: 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
国药集团财务有限公司 26,417,461.60 2020年 06月 17日 2021年 02月 28日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 25,591,174.86 2020年 03月 30日 2020年 11月 27日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 16,708,946.70 2020年 06月 17日 2020年 08月 28日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 15,952,617.65 2020年 06月 29日 2020年 11月 12日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 15,738,659.54 2020年 03月 30日 2020年 08月 22日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 15,131,629.81 2020年 06月 29日 2020年 09月 23日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 13,321,571.14 2020年 06月 29日 2020年 11月 26日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 13,309,316.95 2020年 06月 17日 2020年 08月 22日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 12,854,829.49 2020年 06月 17日 2020年 10月 21日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 11,629,891.56 2020年 06月 17日 2020年 12月 12日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 10,000,000.00 2020年 03月 30日 2020年 10月 21日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 9,592,776.79 2020年 03月 30日 2020年 08月 26日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 8,734,291.95 2020年 03月 30日 2020年 06月 13日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 8,654,531.04 2020年 06月 29日 2020年 10月 27日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 8,468,822.74 2020年 03月 30日 2020年 09月 29日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 8,022,833.90 2020年 06月 17日 2020年 09月 09日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 7,117,026.69 2020年 03月 30日 2020年 08月 25日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 7,036,652.31 2020年 06月 29日 2020年 09月 18日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 6,926,217.96 2020年 06月 29日 2020年 10月 13日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 6,774,892.18 2020年 03月 30日 2020年 06月 23日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 5,889,988.69 2020年 06月 17日 2020年 11月 22日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 5,139,400.00 2020年 03月 30日 2020年 06月 18日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 5,003,642.57 2020年 06月 17日 2020年 09月 30日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 4,806,949.14 2020年 06月 29日 2020年 08月 24日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 4,149,277.07 2020年 06月 29日 2020年 09月 27日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 4,102,050.12 2020年 06月 29日 2020年 09月 24日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 4,004,334.07 2020年 03月 30日 2020年 07月 23日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 3,681,621.74 2020年 06月 29日 2021年 01月 11日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 3,661,014.00 2020年 06月 17日 2020年 11月 25日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 2,111,763.51 2020年 06月 17日 2020年 08月 25日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 2,000,000.00 2020年 03月 30日 2020年 09月 23日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,688,887.53 2020年 06月 29日 2020年 08月 31日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,627,804.20 2020年 03月 30日 2020年 06月 24日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,500,000.00 2020年 06月 29日 2020年 09月 16日 银行承兑汇票贴现
226
国药集团财务有限公司 1,358,141.29 2020年 06月 17日 2021年 02月 27日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,351,727.52 2020年 06月 17日 2020年 08月 27日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,143,823.59 2020年 06月 17日 2020年 09月 08日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,121,058.50 2020年 03月 30日 2020年 05月 25日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,066,265.70 2020年 06月 17日 2020年 09月 02日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,044,379.17 2020年 06月 29日 2021年 02月 10日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,028,432.84 2020年 03月 30日 2020年 06月 09日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,000,000.00 2020年 03月 30日 2020年 09月 16日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 1,000,000.00 2020年 06月 29日 2020年 09月 05日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 986,008.29 2020年 06月 29日 2020年 08月 03日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 881,404.96 2020年 06月 17日 2020年 08月 20日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 814,589.70 2020年 06月 17日 2021年 04月 19日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 727,038.70 2020年 06月 17日 2021年 03月 16日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 664,534.24 2020年 06月 17日 2020年 08月 15日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 582,366.26 2020年 03月 30日 2020年 06月 20日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 550,000.00 2020年 03月 30日 2020年 06月 02日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 536,958.37 2020年 06月 17日 2020年 09月 05日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 502,245.15 2020年 03月 30日 2020年 06月 03日 银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司 44,672,135.78 2020年 04月 13日 2020年 07月 13日 短期借款
国药集团财务有限公司 44,259,553.08 2020年 04月 01日 2020年 07月 01日 短期借款
国药集团财务有限公司 34,974,084.92 2020年 02月 21日 2020年 08月 21日 短期借款
国药集团财务有限公司 31,431,408.53 2020年 04月 03日 2020年 07月 03日 短期借款
国药集团财务有限公司 29,999,958.16 2020年 03月 24日 2020年 09月 24日 短期借款
国药集团财务有限公司 27,106,844.88 2020年 05月 18日 2020年 08月 18日 短期借款
国药集团财务有限公司 27,014,561.77 2020年 05月 06日 2020年 08月 06日 短期借款
国药集团财务有限公司 24,252,458.08 2020年 04月 17日 2020年 07月 17日 短期借款
国药集团财务有限公司 22,028,919.08 2020年 04月 02日 2020年 07月 02日 短期借款
国药集团财务有限公司 19,997,263.24 2020年 04月 16日 2020年 07月 16日 短期借款
国药集团财务有限公司 15,114,633.48 2020年 04月 15日 2020年 07月 15日 短期借款
国药集团财务有限公司 14,015,476.19 2020年 04月 20日 2020年 07月 20日 短期借款
国药集团财务有限公司 12,803,183.37 2020年 04月 22日 2020年 07月 22日 短期借款
国药集团财务有限公司 12,482,024.32 2020年 04月 10日 2020年 07月 10日 短期借款
国药集团财务有限公司 10,102,812.23 2020年 04月 24日 2020年 07月 24日 短期借款
国药集团财务有限公司 9,825,307.89 2020年 06月 28日 2020年 09月 27日 短期借款
国药集团财务有限公司 8,742,714.65 2020年 04月 27日 2020年 07月 27日 短期借款
国药集团财务有限公司 5,020,801.51 2020年 02月 28日 2020年 08月 27日 短期借款
国药集团财务有限公司 3,526,328.80 2020年 06月 22日 2020年 09月 22日 短期借款
国药集团财务有限公司 1,197,726.00 2020年 04月 07日 2020年 07月 07日 短期借款
国药控股股份有限公司 28,000,000.00 2020年 1月 1日 2020年 3月 31日 短期借款
国药控股股份有限公司 28,000,000.00 2020年 2月 1日 2020年 4月 30日 短期借款
拆出
227
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位: 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 4,375,318.00 3,843,750.00
(8)其他关联交易
利息支出
关联方名称 交易类型 本期发生额 上期发生额
国药集团财务有限公司 支付票据贴现利息 3,199,207.88 2,615,234.17
国药集团财务有限公司 支付财务公司贷款利息 1,882,094.57 473,516.87
国药集团财务有限公司 支付关联方借款利息 1,311,742.70 -
国药控股股份有限公司 支付委托贷款利息 1,035,984.12 610,933.32
中国医药集团有限公司 支付委托贷款利息 513,884.11 641,469.02
国药控股(中国)融资租赁有限公司 支付关联方借款利息 44,007.71 -
合计 7,986,921.09 4,341,153.38
利息收入
关联方名称 交易类型 本期发生额 上期发生额
国药集团财务有限公司 存款利息收入 17,036.24 145,659.27
国药集团致君(苏州)制药有限公司 委托贷款利息收入 1,669,601.71
合计 17,036.24 1,815,260.98
不附追索权的应收账款保理
应收账款保理利息支出 本期发生额 上期发生额
应收账款保理 终止确认损失 应收账款保理 终止确认损失
国药控股(中国)融资租赁有限公司 54,078,188.75 1,286,666.17
合计 54,078,188.75 1,286,666.17
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
228
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 国药控股股份有限公司 50,687,300.30 46,076,517.29
应收账款 佛山市禅成医药有限公司 37,406,979.38 238,553.41 42,596,155.81 259,530.69
应收账款 上海北翼国大药材医药有限公司 27,194,421.44 27,194,421.44
应收账款 国药控股福建有限公司 24,564,532.00
应收账款 国药控股海南有限公司 15,128,408.68 5,916,009.22 63.29
应收账款 国药乐仁堂医药有限公司 7,901,564.52 4,077,721.44
应收账款 国药控股北京有限公司 7,544,342.76 2,950,624.87
应收账款
国药控股凌云生物
医药(上海)有限公

5,223,272.52 3,949,661.07
应收账款 国药控股海南鸿益有限公司 4,838,994.25 3,464,248.49
应收账款 佛山市禅城区中心医院有限公司 4,520,477.41 26,201.15 3,691,772.59 23,216.99
应收账款 深圳恒生医院 4,482,610.82 3,335,198.92
应收账款 北京金象复星医药股份有限公司 4,430,694.10 8,064,119.84
应收账款 国药健康在线有限公司 4,325,680.30 3,890,200.52
应收账款 国药控股河南股份有限公司 3,451,786.98 1,190,109.52
应收账款 国药控股温州有限公司 2,934,124.70 699,613.80
应收账款
国药控股(天津)东
方博康医药有限公

2,520,942.53 1,349,144.61
应收账款 佛山市禅医行医药发展有限公司 2,352,690.27 9,242.84 1,983,599.51 5,790.64
应收账款 国药控股分销中心有限公司 2,261,174.30 1,849,543.20
应收账款 国药控股北京华鸿有限公司 1,896,720.00 2,876,094.02
应收账款 国药控股南通有限公司 1,827,136.26 24,611.76
应收账款 国药控股湖北有限公司 1,823,572.55 1,560,416.83
应收账款 国药控股山东有限公司 1,726,340.63 533,285.38
应收账款 国药集团上海立康医药有限公司 1,549,170.77 929,255.98
应收账款 国药控股四川医药股份有限公司 1,422,404.64 1,558,385.72
229
应收账款 国药控股安徽有限公司 1,312,067.59
应收账款 国药集团山西有限公司 1,125,582.36 632,719.72
应收账款
国药控股和记黄埔
医药(上海)有限公

961,580.00
应收账款 国药控股扬州有限公司 859,981.76 841,923.89
应收账款 国药控股泉州有限公司 800,883.30
应收账款
国药乐仁堂保定弘
康医药连锁有限公

767,237.19
应收账款 国药控股安顺有限公司 637,442.10
应收账款 邯郸国药乐仁堂大药房连锁有限公司 604,490.32
应收账款 国药集团药业股份有限公司 587,735.54 985,066.52
应收账款 国药控股天津有限公司 576,492.52 574,943.68
应收账款
国药乐仁堂河北医
疗器械贸易有限公

547,178.80
应收账款 国药控股吉林有限公司 523,389.69 600,090.20
应收账款 国药控股徐州有限公司 467,018.42 252,603.52
应收账款 国药乐仁堂唐山医药有限公司 448,892.95 16,848.00
应收账款 国药控股云南有限公司 418,872.44 298,842.18
应收账款 上海美罗医药有限公司 409,611.20 970,572.81
应收账款 国药控股遵义有限公司 404,579.55 3,100.10
应收账款 国药控股甘肃有限公司 339,402.09
应收账款 国药控股湖南有限公司 336,402.11 281,427.54
应收账款
国药集团致君(深
圳)坪山制药有限公

324,500.00
应收账款 国药集团西南医药有限公司 308,638.68 341,949.83
应收账款 国药控股大连有限公司 287,256.14 266,416.32
应收账款 国药控股江西有限公司 269,965.78 38,377.68
230
应收账款 国药控股贵州有限公司 259,209.16
应收账款 国药控股无锡有限公司 215,218.00
应收账款 国药控股安徽省医药有限公司 207,109.13 66,754.36
应收账款 国药控股东虹医药(上海)有限公司 193,225.72 2,085,296.20
应收账款 国药乐仁堂河北药业有限公司 187,224.65
应收账款 国药控股山西有限公司 143,907.52 330,160.15
应收账款 国药控股成都医药有限公司 142,358.41 50,000.00
应收账款 国药控股上海生物医药有限公司 135,299.91 128,039.96
应收账款 中国医药对外贸易有限公司 125,181.18
应收账款 国药控股红河有限公司 122,165.10 6,097.20
应收账款
佛山市禅城区石湾
镇街道城南社区卫
生服务中心
112,972.02 211.04
应收账款 国药控股新疆新特西部药业有限公司 111,826.80 887,662.72
应收账款 国药集团新疆新特药业有限公司 98,499.49 797,577.51
应收账款 国药控股青海有限公司 95,519.16 87,956.16
应收账款 国药乐仁堂张家口医药有限公司 95,312.04
应收账款 国药控股盐城有限公司 82,020.80 1.00
应收账款 玉溪国药医药有限公司 73,013.18 255,546.14
应收账款 国药控股沈阳有限公司 69,974.00
应收账款 国药乐仁堂廊坊医药药品有限公司 62,759.00
应收账款 上海利意大药房有限公司 56,880.00 58,919.11
应收账款 国药控股陕西有限公司 54,181.60
应收账款 国药控股天津北方医药有限公司 52,832.86 51,990.40
应收账款 国药乐仁堂衡水医药有限公司 51,470.83
应收账款 国药控股江苏有限公司 47,649.60 34,997.40
应收账款 国药乐仁堂石家庄 43,294.67 1,083.00
231
医疗管理有限公司
应收账款 国药乐仁堂保定医药有限公司 37,033.30
应收账款 国药乐仁堂承德医药有限公司 32,759.10 80,596.16
应收账款
国药控股北京天星
普信生物医药有限
公司
28,590.00
应收账款 国药乐仁堂邢台医药有限公司 24,680.59
应收账款 国药控股常州有限公司 24,330.20 66,932.96
应收账款 佛山城南冯了性国医馆有限公司 23,730.44 108.10 42,637.80 27.04
应收账款 国药乐仁堂(廊坊)医药贸易有限公司 20,455.00
应收账款 国药乐仁堂沧州医药有限公司 20,455.00
应收账款 国药乐仁堂邯郸医药有限公司 20,455.00
应收账款 国药控股楚雄有限公司 19,998.00
应收账款 国药乐仁堂秦皇岛药品经营有限公司 18,608.00
应收账款 国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司 18,052.35
应收账款 国药集团佛山冯了性国医馆有限公司 15,919.62 156.25 4,510.30 12.28
应收账款 国药乐仁堂石家庄药材有限公司 9,516.00
应收账款 国药关爱元康药房(海口)有限公司 9,502.90
应收账款 国药控股福州有限公司 7,624.00 63,642.40
应收账款 国药控股黑龙江有限公司 7,316.40
应收账款
国药集团冯了性(佛
山)药材饮片有限公

6,912.00 9,504.00
应收账款
国药控股昌兴专业
药房(海口)有限公

6,479.35
应收账款 国药控股大连和成有限公司 5,034.65 156,459.70
应收账款 国药关爱济坤药房(海口)有限公司 4,916.20
应收账款 国药集团致君(深圳)制药有限公司 4,431.95 1,519.34
应收账款 国药控股专业药房(东方)有限公司 3,424.40
232
应收账款 国药控股锦州有限公司 3,137.50
应收账款
国药乐仁堂健康关
爱石家庄大药房有
限公司
2,604.30 5,861.85
应收账款
国药控股虹润医药
商务服务(上海)有
限公司
1,570.35 45,418.42
应收账款 国药控股内蒙古有限公司 4.00 135,239.04
应收账款 上海国大凌云药房有限公司 249,856.34
应收账款 国药控股乌兰察布有限公司 63,874.55
应收账款 国药控股宁德有限公司 7,596.00
应收账款 国药堂大药房(上海)有限公司 2,108.00
应收账款
国药集团冯了性国
医馆(佛山南海)有
限公司
528.87 5.29
应收票据 国药控股海南有限公司 6,891,471.74 23,731,011.94
应收票据 国药乐仁堂医药有限公司 1,273,803.95 88,613.95
应收票据 国药控股新疆新特西部药业有限公司 600,000.00 500,000.00
应收票据 国药控股海南鸿益有限公司 120,500.00 1,901,425.37
应收票据 国药控股河南股份有限公司 1,983,858.81
应收票据 国药控股山东有限公司 1,754,593.14
应收票据 国药控股南通有限公司 1,610,000.00
应收票据 国药控股贵州意通医药有限公司 1,432,800.00
应收票据 国药集团致君(苏州)制药有限公司 973,888.89
应收票据 国药集团山西有限公司 617,819.29
应收票据 国药控股云南有限公司 192,204.79
应收票据 国药控股湖北柏康有限公司 183,485.50
应收票据 国药控股盐城有限公司 134,240.00
应收票据 国药控股陕西有限公司 114,659.76
其他应收款 国药集团致君(苏 46,334,222.24 46,334,222.24 45,360,333.35 45,360,333.35
233
州)制药有限公司
其他应收款 国药控股福建有限公司 2,607,831.09 2,760,764.82
其他应收款 国药集团医药物流有限公司 2,315,178.74 1,737,147.73
其他应收款 上海现代制药股份有限公司 983,940.00 983,940.00
其他应收款 国药集团财务有限公司 916,129.41
其他应收款 国药集团致君(深圳)制药有限公司 545,442.69 600.00 222,724.69 600.00
其他应收款 国药控股上海生物医药有限公司 199,600.00
其他应收款 国药控股日照有限公司 174,974.28
其他应收款 国药集团新疆新特药业有限公司 100,000.00 100,000.00
其他应收款 深圳致君医药贸易有限公司 58,109.60 25,374.71
其他应收款
国药乐仁堂河北医
疗器械贸易有限公

48,493.16 48,493.16
其他应收款
国药集团广东医疗
器械供应链有限公

37,135.70 23,072.42
其他应收款
国药集团致君(深
圳)坪山制药有限公

18,500.00 18,500.00
其他应收款 上海统御信息科技有限公司 18,000.00
其他应收款 国药集团中联药业有限公司 5,000.00 1,000.00 5,000.00 1,000.00
其他应收款
国药控股股份有限
公司上海管理咨询
分公司
1,980.00
其他应收款 国药控股(中国)融资租赁有限公司 200.00 28,696.94
其他应收款 国药集团中科器深圳有限公司 2.80
其他应收款 普洱淞茂医药集团有限公司 6,886,837.25
其他应收款 河南万禧堂药店有限公司 1,043,144.70
其他应收款 国药控股股份有限公司 22,000,000.00
其他应收款 上海鼎群企业管理咨询有限公司 834,914.61
预付账款 重庆药友制药有限责任公司 578,559.78 742,517.22
预付账款 成都蓉生药业有限 576,000.00 555,405.13
234
责任公司
预付账款 国药控股分销中心有限公司 235,788.49 1,204,685.45
预付账款 国药集团武汉血液制品有限公司 104,000.00
预付账款 佛山盈天医药销售有限公司 39,614.00 13,972.00
预付账款 上海统御信息科技有限公司 23,534.25 23,534.25
预付账款 国药控股股份有限公司 21,170.57 1,486,554.25
预付账款 苏州二叶制药有限公司 17,446.19 33,120.00
预付账款 江西二叶医药营销有限公司 17,258.40 2,786,356.93
预付账款 国药集团国瑞药业有限公司 15,082.30 399,607.48
预付账款 北京国药天元物业管理有限公司 14,176.84 95,250.00
预付账款 台山市香然会贸易有限公司 13,150.03
预付账款 上海国药药材有限公司 10,888.69
预付账款 上海现代制药股份有限公司 9,270.26 758,544.00
预付账款 国药集团药业股份有限公司 5,180.66 204,855.57
预付账款 国药控股北京有限公司 2,493.60 130,000.00
预付账款 深圳万维医药贸易有限公司 987.00
预付账款 费森尤斯卡比华瑞制药有限公司 582.19
预付账款 锦州奥鸿药业有限责任公司 179.85 179.85
预付账款 江苏复星医药销售有限公司 81.08 499,667.68
预付账款 国药控股连云港有限公司 39.87
预付账款 国药乐仁堂河北药业有限公司 0.01 0.01
预付账款 国药控股山西有限公司 3,347,236.65
预付账款 国药控股星鲨制药(厦门)有限公司 599,760.00
预付账款 汕头金石粉针剂有限公司 137,988.00
预付账款
国药集团精方(安
徽)药业股份有限公

102,204.59
235
预付账款 成都生物制品研究所有限责任公司 97,469.40
预付账款 国药集团宜宾制药有限责任公司 82,486.00
预付账款 中国医药对外贸易有限公司 72,010.67
预付账款 国药集团同济堂(贵州)制药有限公司 65,770.21
预付账款 桂林南药股份有限公司 54,182.80
预付账款 国药集团致君(深圳)制药有限公司 29,781.49
预付账款 国药控股成都医药有限公司 13,164.80
预付账款 新疆百通物业服务有限责任公司 13,135.98
预付账款 国药集团鲁亚(山东)制药有限公司 11,436.42
预付账款 国药集团工业有限公司 5,520.00
预付账款 国药控股湖北有限公司 4,671.54
预付账款 国药控股湖南有限公司 16,961.90
预付账款 国药控股扬州有限公司 1,315.99
预付账款 兰州生物技术开发有限公司 600.00
注:关联交易约定以净额结算的,应收关联方款项可以抵销后金额填列。
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 国药控股分销中心有限公司 120,173,481.84 66,808,452.93
应付账款 国药集团药业股份有限公司 91,259,317.25 40,426,038.46
应付账款 国药集团山西有限公司 81,827,552.20 8,532,354.18
应付账款 国药控股山西有限公司 72,358,215.68 12,742.54
应付账款 国药乐仁堂医药有限公司 53,638,149.13 1,204.27
应付账款 费森尤斯卡比华瑞制药有限公司 40,418,319.99 31,723,737.14
应付账款 国药集团新疆新特药业有限公司 34,235,776.60 17,162,389.74
应付账款 国药控股股份有限公司 28,752,089.94 25,411,711.12
应付账款 江苏万邦医药营销有限公司 26,935,147.94 24,015,667.60
应付账款 兰州生物技术开发有限公司 19,920,000.00
应付账款 国药控股沈阳有限公司 15,155,957.79 2,256,974.94
应付账款 国药控股新疆新特西部药业 13,009,482.84 1,978,897.26
236
有限公司
应付账款 国药乐仁堂河北药业有限公司 9,500,296.77 8,188,784.90
应付账款 国药控股鲁南有限公司 9,070,209.41 7,585.91
应付账款 国药控股北京有限公司 8,389,754.91 3,396,974.41
应付账款 深圳万乐药业有限公司 8,115,478.69 5,284,838.75
应付账款 国药控股江苏有限公司 7,648,208.44 4,857,052.60
应付账款 国药一心制药有限公司 7,360,539.90 998,247.00
应付账款 国药控股内蒙古有限公司 7,248,086.05 3,997,406.42
应付账款 深圳万维医药贸易有限公司 6,627,502.69 2,809,863.53
应付账款 国药控股福建有限公司 6,604,821.83 3,434,291.50
应付账款 国药控股吉林有限公司 6,560,213.29
应付账款 国药控股北京天星普信生物医药有限公司 6,140,782.46 219,881.16
应付账款 国药控股常州有限公司 6,037,297.14 3,201,404.20
应付账款 国药控股扬州有限公司 5,344,284.97 6,453,171.03
应付账款 国药控股北京康辰生物医药有限公司 5,275,605.75 5,951,699.55
应付账款 重庆药友制药有限责任公司 5,179,846.98 6,004,066.40
应付账款 中国医药对外贸易有限公司 5,039,213.65 929.12
应付账款 国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司 4,698,272.86 3,279,216.81
应付账款 国药控股宁夏有限公司 4,496,631.93 2,354,374.21
应付账款 国药集团山西医疗器械有限公司 4,478,870.01
应付账款 国药集团致君(深圳)制药有限公司 4,445,057.53 6,199,041.17
应付账款 国药乐仁堂石家庄药材有限公司 4,338,448.66 3,869,656.10
应付账款 锦州奥鸿药业有限责任公司 3,935,385.63 3,885,599.28
应付账款 宜昌人福药业有限责任公司 3,769,048.91 1,251,702.41
应付账款 国药控股山东有限公司 3,630,609.49 207,660.72
应付账款 佛山盈天医药销售有限公司 3,430,150.14 4,314,603.53
应付账款 西藏药友医药有限责任公司 3,352,711.65 998,498.23
应付账款 国药控股湖南有限公司 3,166,359.50
应付账款 国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司 3,034,895.83 6,618,649.91
应付账款 中国大冢制药有限公司 2,998,332.95 2,598,401.27
应付账款 国药控股无锡有限公司 2,963,866.16 1,235,593.35
应付账款 国药控股山西大九洲医药有限公司 2,626,554.95 865,521.85
应付账款 国药控股平顶山有限公司 2,289,459.59 5,316,788.30
应付账款 国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司 2,179,406.28 848,927.64
应付账款 国药控股北京华鸿有限公司 2,051,128.31 360,959.74
应付账款 上海国际医药贸易有限公司 2,024,025.63 1,278,734.79
237
应付账款 锦州奥鸿医药有限公司 1,926,323.20 214,605.00
应付账款 国药控股通辽有限公司 1,912,767.29 540,694.90
应付账款 国药控股河南股份有限公司 1,887,636.26 2,970,565.27
应付账款 国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司 1,783,082.44 1,123,875.30
应付账款 国药控股厦门有限公司 1,590,974.03 1,408,085.10
应付账款 江苏复星医药销售有限公司 1,511,865.57 1,021,380.41
应付账款 国药控股星鲨制药(厦门)有限公司 1,417,221.04 2,341,325.08
应付账款 上海现代制药股份有限公司 1,410,103.23 1,059,812.38
应付账款 国药健坤(北京)医药有限责任公司 1,312,616.00
应付账款 国药控股锦州有限公司 1,303,291.11 822,337.04
应付账款 国药控股凌云生物医药(上海)有限公司 1,177,501.55 711,082.65
应付账款 四川合信药业有限责任公司 1,162,312.80 1,801,110.00
应付账款 国药集团中联药业有限公司 1,099,070.69 837,017.83
应付账款 国药集团同济堂(贵州)制药有限公司 1,089,870.50 379,632.11
应付账款 国药集团辽宁省医疗器械有限公司 1,036,603.40 119,902.21
应付账款 吉斯凯(苏州)制药有限公司 1,007,522.98
应付账款 国药集团工业有限公司 972,820.58 736,025.62
应付账款 国药控股湖北有限公司 952,392.64 13,844,018.68
应付账款 国药慧鑫清源(北京)科技发展有限公司 838,469.70 1,565,600.00
应付账款 国药集团鲁亚(山东)制药有限公司 831,008.11 52,819.07
应付账款 国药控股济南有限公司 747,636.91 58,217.26
应付账款 国药控股天津有限公司 733,831.25 11,995.37
应付账款 国药集团上海立康医药有限公司 698,549.00 1,447,339.92
应付账款 福建承天金岭药业有限公司 664,437.49 639,663.90
应付账款 上海输血技术有限公司 653,900.00 396,613.27
应付账款 江西二叶医药营销有限公司 650,464.07
应付账款 国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司 610,282.01 502,426.41
应付账款 上海朝晖药业有限公司 607,846.33 807,366.46
应付账款 云南国药控股东昌医药有限公司 600,385.66 811,039.59
应付账款 北京市华生医药生物技术开发有限责任公司 594,531.01 490,398.43
应付账款 北京金象复星医药股份有限公司 530,927.04 1,400,680.42
应付账款 湖南洞庭药业股份有限公司 513,393.98 773,553.49
应付账款 国药控股泉州有限公司 456,859.73 16,017.25
238
应付账款 国药控股大连有限公司 434,085.00 137,210.25
应付账款 国药控股呼伦贝尔有限公司 433,847.47 428,928.43
应付账款 国药控股黑龙江有限公司 422,789.44 711,868.35
应付账款 上海美罗医药有限公司 416,980.69 425,952.87
应付账款 国药集团容生制药有限公司 390,363.18 464,076.75
应付账款 国药集团国瑞药业有限公司 373,440.49 661,397.90
应付账款 苏州二叶制药有限公司 373,337.63 623,042.39
应付账款 国药控股扬州医疗器械有限公司 356,618.41 131,717.74
应付账款 国药控股东虹医药(上海)有限公司 356,275.20 285,869.50
应付账款 国药控股安徽华宁医药有限公司 337,831.59 1,190,250.52
应付账款 国药控股福州有限公司 324,283.55 802,182.13
应付账款 江苏黄河药业股份有限公司 308,163.72 433,724.83
应付账款 上海现代制药营销有限公司 307,680.02 106.76
应付账款 国药集团宜宾制药有限责任公司 294,305.02 461,848.50
应付账款 成都生物制品研究所有限责任公司 280,800.00 561,600.00
应付账款 国药控股山西中健医疗器械连锁有限公司 270,000.00
应付账款 国药控股新疆新特喀什药业有限公司 267,744.38 132,493.57
应付账款 国药集团川抗制药有限公司 266,989.00 735,729.88
应付账款 国药控股莆田有限公司 258,736.14 225,437.84
应付账款 国药控股盐城有限公司 252,410.93 688,947.61
应付账款 国药集团精方(安徽)药业股份有限公司 233,647.54 334,741.95
应付账款 国药控股鞍山有限公司 224,584.88
应付账款 国药集团广东环球制药有限公司 194,347.33 260,408.68
应付账款 国药控股巴彦淖尔有限公司 182,323.60 169,509.70
应付账款 成都力思特制药股份有限公司 178,872.89 178,872.89
应付账款 国药集团新疆制药有限公司 173,958.05
应付账款 沈阳红旗制药有限公司 173,609.93 315,137.43
应付账款 国药控股普洱有限公司 169,639.63 179,849.10
应付账款 国药控股智惠民生(天津)医药有限公司 160,886.55 3,905.63
应付账款 国药控股临汾宁乐药业有限公司 160,565.05
应付账款 国药控股德州有限公司 152,860.74 172,217.78
应付账款 国药集团武汉中联四药药业有限公司 152,382.89 92,151.64
应付账款 国药控股四川医药股份有限公司 144,648.00
239
应付账款 国药控股湖南医药发展有限公司 143,986.57 118,519.83
应付账款 国药控股长沙有限公司 142,713.26 288,319.19
应付账款 国药控股新特石河子药业有限公司 132,136.11
应付账款 国药控股山西润禾医药有限公司 103,488.00 40,320.27
应付账款 汕头金石粉针剂有限公司 103,301.59 124,450.25
应付账款 成都蓉生药业有限责任公司 100,794.89 203,000.02
应付账款 国药控股泰州有限公司 99,652.12 55,482.20
应付账款 华颐药业有限公司 99,584.00 224,064.00
应付账款 上海现代哈森(商丘)药业有限公司 98,458.48 31,024.85
应付账款 中国医疗器械山东有限公司 95,395.36 216,198.77
应付账款 国药控股安徽有限公司 91,994.14 149,847.70
应付账款 国药集团汕头金石制药有限公司 89,985.94 224,753.25
应付账款 国药集团德众(佛山)药业有限公司 88,973.76 73,793.76
应付账款 国药集团三益药业(芜湖)有限公司 67,461.47 33,081.14
应付账款 国药控股山西明迪康医药有限公司 63,643.77 53,102.76
应付账款 长春长生基因药业股份有限公司 58,955.67 3,017.20
应付账款 国药器械(广东)医学科技有限公司 56,096.28
应付账款 国药(大连)医疗器械有限公司 52,500.00
应付账款 国药控股扬州生物药品有限公司 48,205.83 116,246.55
应付账款 国药控股包头有限公司 43,485.00
应付账款 国药控股日照有限公司 38,983.53 6,346.44
应付账款 国药控股乌兰察布有限公司 36,092.20 33,782.58
应付账款 国药控股常州医药物流中心有限公司 34,890.99 164,471.27
应付账款 国药集团北京华邈药业有限公司 29,912.02 30,959.02
应付账款 国药控股生物医药(天津)有限公司 23,091.24 23,207.23
应付账款 国药控股海南鸿益有限公司 17,043.48
应付账款 国药集团上海医疗器械有限公司 16,533.75 16,533.75
应付账款 桂林南药股份有限公司 14,850.00 1,210.43
应付账款 国药控股长沙高新医药有限公司 14,075.00
应付账款 国药控股鑫烨(湖北)医药有限公司 11,277.40
240
应付账款 国药控股文德医药南京有限公司 10,720.81 34,781.93
应付账款 国药控股南平新力量有限公司 9,629.90
应付账款 国药控股浙江有限公司 6,680.18
应付账款 国药集团安徽省医疗器械有限公司 5,200.00 5,200.00
应付账款 国药控股大连和成有限公司 4,002.10 16,053.00
应付账款 国药集团威奇达药业有限公司 3,937.70
应付账款 国药健康实业(上海)有限公司 3,017.25
应付账款 国药控股山西晋城有限公司 2,233.33 2,061.51
应付账款 国药控股鄂尔多斯市有限公司 1,771.20 1,771.20
应付账款 国药控股漳州有限公司 1,172.00 1,046.02
应付账款 国药控股怀德居医药(厦门)有限公司 1,113.85 1,113.85
应付账款 深圳致君医药贸易有限公司 534.20 534.20
应付账款 国药集团冯了性(佛山)药业有限公司 127.72 745.98
应付账款 国药控股聊城有限公司 174.00 174.00
应付账款 重庆海斯曼药业有限责任公司 56.82 56.82
应付账款 国药控股吉林省医疗器械有限公司 47.50
应付账款 国药控股重庆有限公司 45.00 45.00
应付账款 国药控股苏州有限公司 2.00 13,663.79
应付账款 国药控股新余有限公司 0.01 0.01
应付账款 国药产业投资有限公司 11,280.00
应付账款 国药控股湖北国大药房有限公司 1,494,044.17
应付账款 国药控股江西有限公司 38,021.19
应付账款 国药控股通化有限公司 4,200.00
应付账款 国药控股连云港有限公司 156,220.00
应付账款 国药集团河北医疗器械有限公司 10,540.97
应付账款 国药集团武汉血液制品有限公司 11,600.00
应付账款 国药控股上海生物医药有限公司 216,027.00
应付票据 国药乐仁堂医药有限公司 117,612,512.46 81,499,250.53
应付票据 国药控股分销中心有限公司 90,167,246.78 147,387,064.99
应付票据 国药集团山西有限公司 77,969,962.18 87,095,490.10
应付票据 国药控股沈阳有限公司 45,167,585.57 94,318,580.73
应付票据 国药控股山西有限公司 43,646,445.40 26,203,787.20
应付票据 江苏万邦医药营销有限公司 41,366,897.85 31,100,216.05
241
应付票据 国药集团新疆新特药业有限公司 38,164,453.57 41,655,560.15
应付票据 国药集团药业股份有限公司 14,606,754.12 40,093,511.44
应付票据 国药控股内蒙古有限公司 10,864,152.73 29,902,234.66
应付票据 国药控股北京天星普信生物医药有限公司 9,797,290.00
应付票据 国药控股福建有限公司 9,645,181.17 12,080,590.70
应付票据 国药乐仁堂河北药业有限公司 7,374,773.65 7,047,566.52
应付票据 兰州生物技术开发有限公司 6,240,000.00 17,940,000.00
应付票据 国药控股扬州有限公司 6,000,000.00
应付票据 成都蓉生药业有限责任公司 4,634,770.00 2,025,000.00
应付票据 国药控股厦门有限公司 4,073,195.26 5,780,970.63
应付票据 国药控股新疆新特西部药业有限公司 4,032,159.76
应付票据 国药控股湖南有限公司 3,286,838.68 3,406,062.97
应付票据 国药乐仁堂石家庄药材有限公司 2,681,873.88 5,598,131.95
应付票据 中国大冢制药有限公司 2,394,901.84
应付票据 深圳万维医药贸易有限公司 2,307,798.00 5,148,789.36
应付票据 国药控股宁夏有限公司 2,302,373.05 1,500,000.00
应付票据 宜昌人福药业有限责任公司 1,967,332.00 1,313,384.00
应付票据 国药控股山西大九洲医药有限公司 1,961,748.67
应付票据 国药集团山西医疗器械有限公司 1,588,743.20
应付票据 国药控股济南有限公司 1,465,064.58 950,000.00
应付票据 国药控股锦州有限公司 1,407,213.30 2,315,289.23
应付票据 国药控股盐城有限公司 1,142,284.73 544,347.21
应付票据 国药控股天津有限公司 1,141,081.57
应付票据 国药控股智惠民生(天津)医药有限公司 1,108,686.91
应付票据 深圳万乐药业有限公司 1,031,461.20 2,360,877.27
应付票据 国药控股星鲨制药(厦门)有限公司 966,331.82 678,672.16
应付票据 国药控股大连有限公司 897,426.65 991,971.09
应付票据 国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司 774,193.10 267,443.65
应付票据 重庆药友制药有限责任公司 676,214.00 4,371,561.40
应付票据 国药控股泉州有限公司 635,529.55 45,117.50
应付票据 国药慧鑫清源(北京)科技发展有限公司 631,274.79 1,033,600.00
应付票据 国药集团辽宁省医疗器械有限公司 523,200.00
应付票据 国药集团广东环球制药有限公司 383,537.18 428,786.24
242
应付票据 锦州奥鸿医药有限公司 372,735.00
应付票据 国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司 372,559.00 118,972.30
应付票据 佛山盈天医药销售有限公司 259,427.66
应付票据 上海现代制药股份有限公司 219,996.00
应付票据 国药健坤(北京)医药有限责任公司 202,320.00
应付票据 上海输血技术有限公司 201,200.00 311,860.00
应付票据 国药集团容生制药有限公司 172,225.00 169,221.60
应付票据 国药控股长沙有限公司 155,134.80 171,641.40
应付票据 国药控股扬州医疗器械有限公司 152,350.02
应付票据 国药集团致君(深圳)制药有限公司 144,339.00 1,087,111.04
应付票据 国药集团武汉血液制品有限公司 140,400.00 196,400.00
应付票据 国药控股南平新力量有限公司 111,897.11
应付票据 沈阳红旗制药有限公司 109,000.00 211,250.00
应付票据 国药控股鞍山有限公司 82,132.80
应付票据 国药一心制药有限公司 71,648.00 107,472.00
应付票据 国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司 40,118.40 529,699.96
应付票据 国药控股山西润禾医药有限公司 31,968.00
应付票据 国药控股鲁南有限公司 10,658,369.14
应付票据 国药控股常州有限公司 2,020,000.00
应付票据 国药控股常州医药物流中心有限公司 218,952.73
应付票据 国药控股黑龙江有限公司 46,593.60
应付票据 国药乐仁堂河北医疗器械供应链管理有限公司 8,195.00
应付票据 国药集团同济堂(贵州)制药有限公司 832,991.60
应付票据 国药集团精方(安徽)药业股份有限公司 349,459.75
应付票据 国药集团德众(佛山)药业有限公司 108,404.81
应付票据 北京市华生医药生物技术开发有限责任公司 140,400.00
应付票据 江苏复星医药销售有限公司 320,459.22
其他应付款 国药控股扬州有限公司 5,588,571.48 3,725,714.32
其他应付款 国药集团医药物流有限公司 5,265,920.10 5,755,677.01
其他应付款 国药控股股份有限公司 4,243,127.65 62,497,592.00
其他应付款 国药集团上海有限公司 3,693,530.18 1,660,431.38
其他应付款 张珍方 3,516,400.22 3,114,999.95
其他应付款 南京源广贸易有限公司 1,854,321.33
243
其他应付款 中国中药有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00
其他应付款 国药集团新疆新特药业有限公司 965,215.60
其他应付款 国药控股智惠民生(天津)医药有限公司 673,682.22
其他应付款 国药健康在线有限公司 409,813.16 3,008,259.98
其他应付款 上海北翼国大药材医药有限公司 363,922.58 357,949.73
其他应付款 国药控股(天津滨海)医药有限公司 241,760.00 241,760.00
其他应付款 国药控股新疆新特喀什药业有限公司 235,405.65
其他应付款 国药控股湖南维安大药房连锁有限公司 102,195.75 102,194.25
其他应付款 国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司 50,917.44
其他应付款 平顶山市普生药业有限公司 41,840.09
其他应付款 国药控股分销中心有限公司 38,390.86 38,236.19
其他应付款 重庆药友制药有限责任公司 5,667.20
其他应付款 新疆百通物业服务有限责任公司 4,749.45
其他应付款 费森尤斯卡比华瑞制药有限公司 6.28
其他应付款 国药集团医药物流有限公司广州分公司 19,950.00
其他应付款 国药物流有限责任公司 20,825.20
其他应付款 国药集团鲁亚(山东)制药有限公司 10,023.90
其他应付款 国药集团重庆医药设计院有限公司 5,173,229.10
其他应付款 佛山市禅城区中心医院有限公司 265,014.68
其他应付款 顾金华 2,054.77
其他应付款 上海鼎群企业管理咨询有限公司 10,000,000.00
合同负债 国药控股北京华鸿有限公司 429,486.31
合同负债 国药控股云南有限公司 71,884.05 105,172.77
合同负债 国药控股芜湖有限公司 50,943.17
合同负债 国药控股重庆有限公司 48,407.62 755.62
合同负债 国药集团新疆新特药业有限公司 36,287.01
合同负债 国药控股甘肃有限公司 21,960.00 22,457.66
合同负债 国药控股呼伦贝尔有限公司 21,177.25 21,177.25
合同负债 东源一致医药连锁有限公司 5,222.00
合同负债 国药控股江西有限公司 5,119.00
合同负债 国药控股大连和成有限公司 4,554.28
合同负债 国药控股内蒙古有限公司 83.60 83.60
244
合同负债 国药控股淮安有限公司 19.40 19.40
合同负债 国药控股贵州医疗器械有限公司 627.20
合同负债 国药集团广西医疗器械有限公司 5,400.00
合同负债 国药控股南通有限公司 319,996.00
合同负债 国药控股湖南有限公司 8,301.54
合同负债 国药控股泉州有限公司 19,051.49
合同负债 国药集团广东省医疗器械有限公司 10,358.80
合同负债 中国医药对外贸易有限公司 1,231.90
合同负债 国药控股成都医药有限公司 851.59
合同负债 国药控股湖北宏源医药有限公司 25,179.04
合同负债 国药控股贵州有限公司 47,019.75
合同负债 国药控股温州有限公司 57,761.18
合同负债 国药集团广东省医学检验有限公司 575.60
注:关联交易约定以净额结算的,应付关联方款项可以抵销后金额填列。
7、关联方承诺
租赁承诺事项
租入
关联方 2020年6月30日 2019年12月31日
国药集团上海有限公司 7,530,062.22
北京华方投资有限公司 310,950.48
租出
关联方 2020年 6月 30日 2019年 12月 31日
国药控股湖南维安大药房连锁有限公司 267,025.50 364,266.00
国药集团致君(深圳)制药有限公司 159,523.81 1,116,666.67
深圳致君医药贸易有限公司 285,714.30
国药集团药业股份有限公司 50,400.00
8、其他
短期借款
单位:元
关联方 期末余额 期初余额
国药集团财务有限公司 298,750,780.24 39,993,943.52
存放于关联方的货币资金
245
单位:元
关联方 期末余额 期初余额
国药集团财务有限公司 71,455,017.29 549,033.33
委托借款
单位:元
关联方 期末余额 期初余额
中国医药集团有限公司 31,638,984.25
其他非流动负债
单位:元
关联方 期末余额 期初余额
国药控股股份有限公司 35,061,743.31
租赁负债
单位:元
关联方 期末余额 期初余额
乐仁堂投资集团股份有限公司 9,415,755.16 12,422,681.90
广东济源堂发展股份有限公司 4,050,018.52 4,933,890.46
国药控股扬州有限公司 1,852,606.87 3,666,055.90
国药控股(中国)融资租赁有限公
司 1,043,906.67 3,861,708.94
国药集团新疆制药有限公司 757,941.63 741,876.94
古海群 517,801.56 605,072.66
北京华方投资有限公司 449,827.62
国药控股股份有限公司 426,199.31 674,745.68
国药控股北京有限公司 388,595.21 633,695.74
国药集团致君(深圳)坪山制药有
限公司 381,995.82 424,359.32
深圳市九风投资有限公司 197,102.02 192,924.42
北京国药天元物业管理有限公司 180,430.28 357,046.87
杭州西湖区商业总公司 146,420.86
国药集团药业股份有限公司 142,071.07 281,139.25
韶关市武江区沐阳药品信息咨询有
限公司 79,826.44 552,810.74
国药控股日照有限公司 295,085.71
台山市香然会贸易有限公司 2,173,975.05
顾金华 1,956,440.82
沈阳医药股份有限公司 1,481,945.76
临沂医药集团有限公司 6,347,349.41
北京金象复星医药股份有限公司 41,664,494.99
普洱淞茂医药集团有限公司 17,247,410.11
246
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
单位:万元
资本性支出承诺事项 期末余额 期初余额
装修工程、机器设备及其他 69.43 42.16
投资承诺 6,000.00
合计 69.43
6,042.16
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他

247
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位: 元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位: 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2020年 7月 20日,公司召开第八届董事会第十八次会议,审议通过了《关于国大药房拟摘牌收购成大方圆医药集团有限公
司 100%股权的议案》,同意本公司之子公司国大药房办理进场摘牌事宜。2020年 7月 24日,国大药房成功摘牌成大方圆集
团有限公司(以下简称“成大方圆”)100%股权转让项目,成交价格为人民币 186,000.00万元,并与辽宁成大股份有限公司
签订了《产权交易合同》。国大药房已完成股权收购款的支付并于 2020年 7月 30日完成成大方圆 100%股权的工商变更登
记手续及股权交割。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位: 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
248
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位: 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司所
有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
经营分部
出于管理目的,本集团根据产品和服务划分业务单元。本集团目前有三个报告分部,如下:
(1)总部,负责投资管理业务;
(2)分销分部,负责药品批发;
(3)零售分部,负责国大药房的经营业务。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩,
以报告的分部利润为基础进行评价,该指标与本集团利润总额是一致的。
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 总部 分销 零售 分部间抵销 合计
主营业务收入 18,911,461,205.70 8,455,594,668.90 -422,605,176.57 26,944,450,698.03
主营业务成本 -17,753,220,383.08 -6,624,161,637.21 424,114,538.75 -23,953,267,481.54
对联营企业的投资
收益 133,549,495.38 -493,808.35 549,217.13 133,604,904.16
净利润 764,789,368.41 404,743,743.43 248,037,573.90 -611,358,143.21 806,212,542.53
资产总额 13,453,139,385.58 21,523,733,888.33 13,495,579,732.65 -10,802,602,803.26 37,669,850,203.30
负债总额 -2,842,410,769.10 -15,877,760,586.16 -8,139,486,080.53 5,207,615,567.81 -21,652,041,867.98
249
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准
备的应收账款
22,884,5
50.79 3.57%
334,294.
70 1.46%
22,550,25
6.09
10,352,43
9.53 1.81%
334,294.7
0 3.23%
10,018,144.
83
其中:
按组合计提坏账准
备的应收账款
618,324,
685.19 96.43% 0.00%
618,324,6
85.19
561,526,6
39.82 98.19% 0.00%
561,526,63
9.82
其中:
合计 641,209,235.98 100.00%
334,294.
70 0.05%
640,874,9
41.28
571,879,0
79.35 100.00%
334,294.7
0 0.06%
571,544,78
4.65
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收本集团内各子公司
款项 22,550,256.09 0.00%
内部关联方,无回收风

客户一 323,044.50 323,044.50 100.00%
债务人出现经营异常,
发生重大财务困难,已
被法院列为失信被执行
人,很可能破产或进行
其他财务重组
客户二 11,250.20 11,250.20 100.00%
债务人出现经营异常,
发生重大财务困难,预
计可回收性很低
合计 22,884,550.79 334,294.70 -- --
按单项计提坏账准备:
单位: 元
250
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
名称 期末余额
估计发生违约的账面
余额
整个存续期预期信用损失 预期信用损失率
1年以内 618,250,317.87 0.00%
1至2年 74,367.32 0.00%
2至3年 0.00%
3年以上 0.00%
合计 618,324,685.19 0.00 -
按账龄披露
单位: 元
账龄 期末余额
1年以内(含 1年) 640,800,573.96
1至 2年 408,662.02
合计 641,209,235.98
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
备 334,294.70 334,294.70
合计 334,294.70 334,294.70
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
应收账款核销说明:
251
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
应收账款期末余额前五名 188,086,430.88 29.33%
合计 188,086,430.88 29.33%
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
2020年1-6月本公司将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式保理给金融机构,终止确认的应收账款账面余额为人
民币156,689,648.43元(2019年1-6月:人民币183,988,184.79元),确认了人民币1,526,968.25元损失(2019年1-6月:人民币
2,178,875.28元损失),计入投资收益。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 5,664,636.60 834,914.61
其他应收款 1,663,704,577.00 1,928,106,680.77
合计 1,669,369,213.60 1,928,941,595.38
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位: 元
252
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海鼎群企业管理咨询有限公司 834,914.61
国药控股深圳延风有限公司 5,664,636.60
合计 5,664,636.60 834,914.61
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位: 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
本集团内部往来款 1,679,099,338.43 1,913,299,778.33
应收股权转让款 8,980,000.00 8,980,000.00
应收保证金及押金 853,389.88 840,318.90
其他 30,152,718.65 59,391,430.54
合计 1,719,085,446.96 1,982,511,527.77
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2020年 1月 1日余额 64,513.65 54,340,333.35 54,404,847.00
2020年 1月 1日余额在
本期 —— —— —— ——
本期计提 3,464.45 973,888.89 977,353.34
本期转回 1,330.38 1,330.38
2020年 6月 30日余额 66,647.72 55,314,222.24 55,380,869.96
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 期末余额
1年以内(含 1年) 1,664,340,378.92
253
1至 2年 449,785.31
2至 3年 45,205,040.92
3年以上 9,090,241.81
合计 1,719,085,446.96
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
准备 54,404,847.00 977,353.34 1,330.38 55,380,869.96
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
国药控股广西有限公

委托贷款及应计利
息 382,463,823.03 1年以内 22.25%
国药控股东莞有限公

委托贷款及应计利
息 161,176,813.92 1年以内 9.38%
国药控股湛江有限公

委托贷款及应计利
息 117,129,675.11 1年以内 6.81%
广东南方医药对外贸
易有限公司
委托贷款及应计利
息 110,121,916.63 1年以内 6.41%
国药控股梅州有限公

委托贷款及应计利
息 76,785,009.05 1年以内 4.47%
合计 -- 847,677,237.74 -- 49.31%
6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
254
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,614,677,427.58 5,614,677,427.58 5,614,677,427.58 5,614,677,427.58
对联营、合营企
业投资 2,155,000,914.60 39,930,000.00 2,115,070,914.60 2,124,009,098.25 39,930,000.00 2,084,079,098.25
合计 7,769,678,342.18 39,930,000.00 7,729,748,342.18 7,738,686,525.83 39,930,000.00 7,698,756,525.83
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 期初余额(账面价值)
本期增减变动 期末余额(账面
价值)
减值准备期末
余额追加投资 减少投资 计提减值准备 其他
国控健民 60,054,911.04 60,054,911.04
国控药材 15,450,875.93 15,450,875.93
深圳物流 5,019,062.68 5,019,062.68
国控广州 3,588,689,716.80
3,588,689,716.
80
国控广西 525,456,951.07 525,456,951.07
国控延风 38,207,800.00 38,207,800.00
国大药房 1,361,800,110.06
1,361,800,110.
06
深圳供应链 19,998,000.00 19,998,000.00
合计 5,614,677,427.58
5,614,677,427.
58
(2)对联营、合营企业投资
单位: 元
投资单位
期初余额
(账面价
值)
本期增减变动
期末余额
(账面价
值)
减值准备
期末余额追加投资 减少投资
权益法下
确认的投
资损益
其他综合
收益调整
其他权益
变动
宣告发放
现金股利
或利润
计提减值
准备 其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳万乐 294,469,3 34,556,44 -63,342,0 265,683,8
255
药业有限
公司
67.27 0.58 00.00 07.85
国药集团
致君(苏
州)制药
有限公司
39,930,00
0.00
国药集团
致君(深
圳)制药
有限公司
400,578,5
74.68
17,400,99
5.09
417,979,5
69.77
深圳致君
医药贸易
有限公司
10,275,25
7.61
757,325.0
1
11,032,58
2.62
国药集团
致君(深
圳)坪山
制药有限
公司
120,878,0
18.74
27,665,89
1.90
148,543,9
10.64
上海现代
制药股份
有限公司
1,235,240
,098.79
53,168,84
2.80
122,186.8
9 14,135.44
-16,714,2
20.20
1,271,831
,043.72
上海鼎群
企业管理
咨询有限
公司
22,637,78
1.16
22,637,78
1.16
小计 2,084,079,098.25
22,637,78
1.16
133,549,4
95.38
122,186.8
9 14,135.44
-80,056,2
20.20
2,115,070
,914.60
39,930,00
0.00
合计 2,084,079,098.25
22,637,78
1.16
133,549,4
95.38
122,186.8
9 14,135.44
-80,056,2
20.20
2,115,070
,914.60
39,930,00
0.00
(3)其他说明
持有的上海鼎群的股份本期已转让给国大药房。
4、营业收入和营业成本
单位: 元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,750,454,957.66 1,679,162,910.91 1,997,575,365.19 1,915,240,571.14
其他业务 22,032,405.90 10,401,151.33 10,429,198.11 6,031,823.62
合计 1,772,487,363.56 1,689,564,062.24 2,008,004,563.30 1,921,272,394.76
收入相关信息:
单位: 元
合同分类 本期发生额
商品类型
其中:
药品 1,586,703,672.74
器械耗材 158,364,033.88
诊断试剂 3,200,625.97
256
仪器设备 2,186,625.07
其他 17,839,465.77
按经营地区分类
其中:
中国 1,768,294,423.43
按合同期限分类
其中:
在某一时间点确认收入 1,750,454,957.66
在某一时段内确认收入 17,839,465.77
合计 1,768,294,423.43
注:披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分部的收入之间的关系等。
与履约义务相关的信息:
(1)本公司于货物控制权转移后确认收入,并于交付后30-210天内收取货款;
(2)本公司于提供服务的时间内确认收入,并于完成后30-210天内收取款项。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 11,170,128.91元,其中,11,170,128.91
元预计将于 2020年度确认收入。
其他说明:
营业收入列示如下:
本期发生额 上期发生额
与客户之间的合同产生的收入 1,768,294,423.43 2,003,189,231.91
租赁收入 4,192,940.13 4,815,331.39
1,772,487,363.56 2,008,004,563.30
5、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 133,549,495.38 181,280,533.11
处置长期股权投资产生的投资收益 998,665.84
交易性金融资产在持有期间的投资收益 4,109,881.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -1,526,968.25 -2,178,875.28
子公司分红 612,502,685.91 427,007,887.36
合计 749,633,760.78 606,109,545.19
257
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 3,933,705.37 主要为门店退租损益。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
28,001,035.78 主要为本期收到税收减免及各类专项补助等。
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回 362,078.91
受托经营取得的托管费收入 961,488.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,233,502.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目 819,788.51
减:所得税影响额 8,198,319.82
少数股东权益影响额 10,678,719.21
合计 16,434,561.14 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润 4.91% 1.50 1.50
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 4.79% 1.46 1.46
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

258
4、其他

259
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
2、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》上公
开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件;
3、文件存放地:深圳市福田区八卦四路15号一致药业大厦董事会秘书办公室。
国药集团一致药业股份有限公司
法定代表人:林兆雄
2020年8月29日