ST天雁:600698_2020年_三季度报告查看PDF公告

股票简称:ST天雁 股票代码:600698

湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
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公司代码:600698   900946                               公司简称:ST天雁  ST天雁 B 
 
 
 
 
 
 
湖南天雁机械股份有限公司 
2020年第三季度报告 
 
 
 
 
 
 
 
 
二零二零年十月 
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
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目录 
一、 重要提示 .................................................................. 3 
二、 公司基本情况 .............................................................. 3 
三、 重要事项 .................................................................. 6 
四、 附录 ...................................................................... 9 
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
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一、 重要提示 
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 
 
1.2 未出席董事情况 
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名 
夏立军 董事 工作原因 黄毅 
 
1.3 公司负责人黄毅、主管会计工作负责人刘青娥及会计机构负责人(会计主管人员)荆晓文保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 
 
1.4 本公司第三季度报告未经审计。 
 
二、 公司基本情况 
2.1 主要财务数据 
单位:元  币种:人民币 
 
本报告期末 上年度末 
本报告期末比
上年度末增减
(%) 
总资产 1,237,660,841.55  1,231,376,407.52 0.51 
归属于上市公司股东的净资产 772,409,748.75  762,938,111.01 1.24 
    
    
 年初至报告期末 
(1-9月) 
上年初至上年报告期末 
(1-9月) 
比上年同期增
减(%) 
经营活动产生的现金流量净额 41,259,434.55 17,558,202.44 134.99 
    
    
 年初至报告期末 
(1-9月) 
上年初至上年报告期末 
(1-9月) 
比上年同期增
减(%) 
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营业收入 438,567,573.68  337,538,695.42 29.93 
归属于上市公司股东的净利润 3,412,442.12  1,163,850.69 193.20 
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润 
-10,312,783.21  -5,674,902.61 -81.73 
加权平均净资产收益率(%) 0.44 0.24 增加 0.20个百
分点 
基本每股收益(元/股) 0.0032 0.0012 166.67 
稀释每股收益(元/股) 0.0032 0.0012 166.67 
    
    
 
 
非经常性损益项目和金额 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 
本期金额 
(7-9月) 
年初至报告期末金
额(1-9月) 
说明 
非流动资产处置损益 48,637.84 48,637.84  
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免 
   
计入当期损益的政府补助,但与
公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外 
1,277,187.51 11,874,765.77  
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费 
   
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益 
   
非货币性资产交换损益    
委托他人投资或管理资产的损益    
因不可抗力因素,如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备 
   
债务重组损益    
企业重组费用,如安置职工的支
出、整合费用等 
   
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益 
   
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益 
   
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益 
   
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除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置
交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益 
   
单独进行减值测试的应收款项、
合同资产减值准备转回 
2,031,231.96 2,031,231.96  
对外委托贷款取得的损益     
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益 
   
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响 
   
受托经营取得的托管费收入    
除上述各项之外的其他营业外收
入和支出 
-39,410.24 -229,410.24  
其他符合非经常性损益定义的损
益项目 
   
    
    
少数股东权益影响额(税后)    
所得税影响额    
合计 3,317,647.07 13,725,225.33  
 
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 
单位:股 
股东总数(户) 89,112 
前十名股东持股情况 
股东名称 
(全称) 
期末持股数
量 
比例
(%) 
持有有限售条件
股份数量 
质押或冻结
情况 
股东性质 
股份
状态 
数量 
中国长安汽车集团
有限公司 
398,067,580 37.40 92,592,592 
无 
 国有法人 
徐青娟 3,251,070 0.31  未知  境内自然人 
盛伟 2,881,500 0.27  未知  境内自然人 
李冬菊 2,729,007 0.26  未知  境内自然人 
陈峥 2,630,000 0.25  未知  境内自然人 
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张伟刚 2,400,000 0.23  未知  境内自然人 
洪军 2,227,902 0.21  未知  境内自然人 
孙振威 2,226,600 0.21  未知  境内自然人 
刘建平 2,211,300 0.21  未知  境内自然人 
金宝兰 2,100,000 0.20  未知  境内自然人 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件流通股
的数量 
股份种类及数量 
种类 数量 
中国长安汽车集团有限公司 305,474,988 人民币普通股 305,474,988 
徐青娟 3,251,070 人民币普通股 3,251,070 
盛伟 2,881,500 境内上市外资股 2,881,500 
李冬菊 2,729,007 境内上市外资股 2,729,007 
陈峥 2,630,000 人民币普通股 2,630,000 
张伟刚 2,400,000 人民币普通股 2,400,000 
洪军 2,227,902 人民币普通股 2,227,902 
孙振威 2,226,600 人民币普通股 2,226,600 
刘建平 2,211,300 境内上市外资股 2,211,300 
金宝兰 2,100,000 人民币普通股 2,100,000 
上述股东关联关系或一致行动
的说明 
中国长安汽车集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,
公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 
 
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表 
□适用 √不适用  
三、 重要事项 
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 
√适用 □不适用  
 
资产负债表项目 期末余额 年初余额 
变动幅度
(%) 
变动原因 
其他应收款 4,611,747.34 1,567,687.30 194.18 预付大学生公寓结算
款 
其他权益工具投资   65,265,431.64 -100.00 持有的兵财股权本期
完成出售  
应付票据 108,610,489.04 61,739,716.13 75.92 同比公司开具票据增
加 
应付账款 197,399,799.75 143,264,066.79 37.79 采购业务量增加 
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其他应付款 79,618,075.55 148,150,573.59 -46.26 前期预收股权转让款
本期转出 
应付利息 19,636.61 2,499,073.70 -99.21 带息负债减少,利息
费用减少 
其他流动负债   400,000.00 -100.00 年初未终止确认的商
业承兑汇票本期终止
确认 
递延所得税负债   3,036,199.75 -100.00 持有兵财股权期间公
允价值变动形成负债
随交易完成转出 
其他综合收益   17,205,131.89 -100.00 持有的兵财股权本期
完成交易,原形成的
其他综合收益结转至
留存收益。 
利润表项目 期末余额 上期金额 
变动幅度
(%) 
变动原因 
销售费用 35,837,152.29 25,428,100.61 40.94 本期业务量上升,同
时受疫情影响,致使
销售服务费、运输费
同比增加 
财务费用 -2,821,275.84 4,850,832.49 -158.16 同比带息负债减少,
与之相关利息费用减
少,同时本期资金总
额增加,利息收入随
之增加,冲减财务费
用。 
其他收益 11,874,765.77 5,759,354.85 106.18 本期收到政府补助增
加 
投资收益   2,224,823.36 -100.00 同比对外股权投资减
少,本期无股权投资,
故无投资收益。 
资产减值损失 2,031,231.96 957,584.50 112.12 本期应收款项坏账准
备转回 
营业外支出 231,420.49 54,583.03 323.98 本期新增扶贫支出 
现金流量表项目 期末余额 上期金额 
变动幅度
(%) 
变动原因 
经营活动产生的现
金流量净额 
41,259,434.55 17,558,202.44 134.99 本期销售商品、提供
劳务收到的现金增加 
投资活动产生的现
金流量净额 
-11,885,041.18 -20,840,537.59 -42.97 本期股权投资同比减
少100%,同时技改支
出同比增加。 
筹资活动产生的现
金流量净额 
-24,766,428.70 -262,225,775.44 -90.56 本期带息负债减少 
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 
√适用 □不适用  
公司全资子公司出售股权暨关联交易事项进展情况 
本次股权出售事项经公司第九届董事会第九次会议及2019年第二次临时股东大会审议批准,
公司全资子公司湖南天雁机械有限责任公司(以下简称“天雁有限”)将其持有的兵器装备集团
财务有限责任公司(以下简称“兵装财务”)0.81%股权出售给中国长安汽车集团有限公司(以下
简称“中国长安”)。截至报告披露日,兵装财务已完成本次股权转让的工商变更登记手续,本
次股权转让暨关联交易事项已全部完成。详情可参阅公司于2019年9月25日、2019年10月11日、2019
年10月12日、2020年1月2日、2020年8月28日在上海证券交易所官网、上海证券报、香港商报上披
露的相关公告。 
 
 
 
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 
□适用 √不适用  
 
 
 
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明 
□适用 √不适用  
 
 
 
公司名称 湖南天雁机械股份有限公司 
法定代表人 黄毅 
日期 2020年 10月 27日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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四、 附录 
4.1 财务报表 
合并资产负债表 
2020年 9月 30日 
编制单位:湖南天雁机械股份有限公司 
 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2020年 9月 30日 2019年 12月 31日 
流动资产:  
货币资金 400,787,776.45  385,311,833.90 
结算备付金   
拆出资金   
交易性金融资产   
衍生金融资产   
应收票据 43,026,415.00 35,589,385.00 
应收账款 249,784,398.54 224,385,636.68 
应收款项融资 150,337,380.07 140,385,390.55 
预付款项 4,836,447.66 4,213,824.86 
应收保费   
应收分保账款   
应收分保合同准备金   
其他应收款 4,611,747.34  1,567,687.30 
其中:应收利息   
应收股利    
买入返售金融资产   
存货 164,953,985.61  137,710,598.48 
合同资产   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产   
流动资产合计 1,018,338,150.67  929,164,356.77 
非流动资产:  
发放贷款和垫款   
债权投资   
其他债权投资   
长期应收款   
长期股权投资   
其他权益工具投资  65,265,431.64 
其他非流动金融资产   
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投资性房地产   
固定资产 165,759,181.27  181,390,919.16 
在建工程 9,093,910.07  9,281,010.60 
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产   
无形资产 11,371,086.58 15,248,697.02 
开发支出 13,716,353.72 12,504,583.70 
商誉   
长期待摊费用 785,133.83 927,238.70 
递延所得税资产 10,738,559.31 10,738,559.31 
其他非流动资产 7,858,466.10 6,855,610.62 
非流动资产合计 219,322,690.88 302,212,050.75 
资产总计 1,237,660,841.55  1,231,376,407.52 
流动负债:  
短期借款   
向中央银行借款   
拆入资金   
交易性金融负债   
衍生金融负债   
应付票据 108,610,489.04 61,739,716.13 
应付账款 197,399,799.75 143,264,066.79 
预收款项  4,491,256.05 
合同负债 3,599,975.92  
卖出回购金融资产款   
吸收存款及同业存放   
代理买卖证券款   
代理承销证券款   
应付职工薪酬 20,633,699.10  28,233,102.67 
应交税费 1,602,057.90  1,948,101.38 
其他应付款 79,642,025.69 148,150,573.59 
其中:应付利息 19,636.61  2,499,073.70 
应付股利   
应付手续费及佣金   
应付分保账款   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债 27,560,350.00  21,415,000.00 
其他流动负债  400,000.00 
流动负债合计 439,048,397.40  409,641,816.61 
非流动负债:  
保险合同准备金   
长期借款  27,560,350.00 
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应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款 18,753,873.58  19,394,545.80 
长期应付职工薪酬   
预计负债   
递延收益 7,448,821.82 8,805,384.35 
递延所得税负债  3,036,199.75 
其他非流动负债   
非流动负债合计 26,202,695.40 58,796,479.90 
负债合计 465,251,092.80 468,438,296.51 
所有者权益(或股东权益):  
实收资本(或股本) 1,064,410,032.00 1,064,410,032.00 
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 527,231,958.96 527,231,958.96 
减:库存股   
其他综合收益  17,205,131.89 
专项储备 421,627.51   
盈余公积 86,284,248.83  83,999,978.83 
一般风险准备   
未分配利润 -905,938,118.55  -929,908,990.67 
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 772,409,748.75 762,938,111.01 
少数股东权益   
所有者权益(或股东权益)合计 772,409,748.75 762,938,111.01 
负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,237,660,841.55 1,231,376,407.52 
 
法定代表人:黄毅           主管会计工作负责人:刘青娥         会计机构负责人:荆晓文 
 
母公司资产负债表 
2020年 9月 30日 
编制单位:湖南天雁机械股份有限公司  
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2020年 9月 30日 2019年 12月 31日 
流动资产:  
货币资金 964,639.36  1,235,151.52 
交易性金融资产   
衍生金融资产   
应收票据   
应收账款   
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应收款项融资   
预付款项   
其他应收款 1,500.00  
其中:应收利息   
应收股利   
存货   
合同资产   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产   
流动资产合计 966,139.36 1,235,151.52 
非流动资产:  
债权投资   
其他债权投资   
长期应收款   
长期股权投资 829,275,779.88 829,275,779.88 
其他权益工具投资   
其他非流动金融资产   
投资性房地产   
固定资产   
在建工程   
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产   
无形资产   
开发支出   
商誉   
长期待摊费用   
递延所得税资产   
其他非流动资产   
非流动资产合计 829,275,779.88 829,275,779.88 
资产总计 830,241,919.24  830,510,931.40 
流动负债:  
短期借款   
交易性金融负债   
衍生金融负债   
应付票据   
应付账款   
预收款项   
合同负债   
应付职工薪酬   
应交税费   
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其他应付款 19,836,908.01  21,653,777.18 
其中:应付利息   
应付股利   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债   
其他流动负债   
流动负债合计 19,836,908.01 21,653,777.18 
非流动负债:  
长期借款   
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款   
长期应付职工薪酬   
预计负债   
递延收益   
递延所得税负债   
其他非流动负债   
非流动负债合计   
负债合计 19,836,908.01 21,653,777.18 
所有者权益(或股东权益):  
实收资本(或股本) 1,064,410,032.00 1,064,410,032.00 
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 699,394,854.41 699,394,854.41 
减:库存股   
其他综合收益   
专项储备   
盈余公积 58,880,083.94 58,880,083.94 
未分配利润 -1,012,279,959.12 -1,013,827,816.13 
所有者权益(或股东权益)合计 810,405,011.23 808,857,154.22 
负债和所有者权益(或股东权益)
总计 
830,241,919.24  830,510,931.40 
 
法定代表人:黄毅           主管会计工作负责人:刘青娥         会计机构负责人:荆晓文 
 
合并利润表 
2020年 1—9月 
编制单位:湖南天雁机械股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
14 / 26 
 
项目 
2020年第三季
度(7-9月) 
2019年第三季
度(7-9月) 
2020年前三季
度(1-9月) 
2019年前三季
度(1-9月) 
一、营业总收入 156,970,288.70 83,176,947.31 438,567,573.68 337,538,695.42 
其中:营业收入 156,970,288.70 83,176,947.31 438,567,573.68 337,538,695.42 
利息收入     
已赚保费     
手续费及佣金收
入 
    
二、营业总成本 161,106,164.76 93,027,899.61 448,816,089.92 346,371,747.35 
其中:营业成本 133,501,547.57 71,865,763.02 366,471,268.87 276,717,675.98 
利息支出     
手续费及佣金支
出 
    
退保金     
赔付支出净额     
提取保险责任准
备金净额 
    
保单红利支出     
分保费用     
税金及附加 1,731,413.31 1,545,895.34 4,974,528.38 4,976,854.01 
销售费用 13,168,311.97 8,561,229.33 35,837,152.29 25,428,100.61 
管理费用 6,566,984.82 5,496,283.37 23,216,930.91 17,112,328.39 
研发费用 7,506,463.82 4,240,783.68 21,137,485.31 17,285,955.87 
财务费用 -1,368,556.73 1,317,944.87 -2,821,275.84 4,850,832.49 
其中:利息费用 317,956.58 1,702,466.49 871,991.61 7,512,994.62 
利息收入 1,646,601.81 371,723.78 3,485,395.59 2,330,074.67 
加:其他收益 1,277,187.51 3,867,796.25 11,874,765.77 5,759,354.85 
投资收益(损失
以“-”号填列) 
 2,224,823.36  2,224,823.36 
其中:对联营企
业和合营企业的投资收
益 
    
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益 
    
汇兑收益(损失
以“-”号填列) 
    
净敞口套期收益
(损失以“-”号填列) 
    
公允价值变动收
益(损失以“-”号填
列) 
    
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
15 / 26 
 
信用减值损失
(损失以“-”号填列) 
    
资产减值损失
(损失以“-”号填列) 
2,031,231.96 46,091.44 2,031,231.96 957,584.50 
资产处置收益
(损失以“-”号填列) 
48,637.84  48,637.84  
三、营业利润(亏损以
“-”号填列) 
-778,818.75 -3,712,241.25 3,706,119.33 108,710.78 
加:营业外收入 2,010.25 1,124,481.48 2,010.25 1,133,981.48 
减:营业外支出 41,420.49 53,682.23 231,420.49 54,583.03 
四、利润总额(亏损总
额以“-”号填列) 
-818,228.99 -2,641,442.00 3,476,709.09 1,188,109.23 
减:所得税费用 39,925.82 -3,285.13 64,266.97 24,258.54 
五、净利润(净亏损以
“-”号填列) 
-858,154.81 -2,638,156.87 3,412,442.12 1,163,850.69 
(一)按经营持续性分类 
1.持续经营净利
润(净亏损以“-”号
填列) 
-858,154.81 -2,638,156.87 3,412,442.12 1,163,850.69 
2.终止经营净利
润(净亏损以“-”号
填列) 
    
(二)按所有权归属分类 
1.归属于母公司
股东的净利润(净亏损
以“-”号填列) 
-858,154.81 -2,638,156.87 3,412,442.12 1,163,850.69 
2.少数股东损益
(净亏损以“-”号填
列) 
    
六、其他综合收益的税
后净额 
    
(一)归属母公司所
有者的其他综合收益的
税后净额 
    
1.不能重分类进损
益的其他综合收益 
    
(1)重新计量设定
受益计划变动额 
    
(2)权益法下不能
转损益的其他综合收益 
    
(3)其他权益工具
投资公允价值变动 
    
(4)企业自身信用     
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
16 / 26 
 
风险公允价值变动 
2.将重分类进损益
的其他综合收益 
    
(1)权益法下可转
损益的其他综合收益 
    
(2)其他债权投资
公允价值变动 
    
(3)金融资产重分
类计入其他综合收益的
金额 
    
(4)其他债权投资
信用减值准备 
    
(5)现金流量套期
储备 
    
(6)外币财务报表
折算差额 
    
(7)其他     
(二)归属于少数股
东的其他综合收益的税
后净额 
    
七、综合收益总额 -858,154.81 -2,638,156.87 3,412,442.12 1,163,850.69 
(一)归属于母公司
所有者的综合收益总额 
-858,154.81 -2,638,156.87 3,412,442.12 1,163,850.69 
(二)归属于少数股
东的综合收益总额 
    
八、每股收益: 
(一)基本每股收益
(元/股) 
-0.0008 -0.0027 0.0032 0.0012 
(二)稀释每股收益
(元/股) 
-0.0008 -0.0027 0.0032 0.0012 
 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。 
法定代表人:黄毅            主管会计工作负责人:刘青娥         会计机构负责人:荆晓文 
 
母公司利润表 
2020年 1—9月 
编制单位:湖南天雁机械股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 
2020年第三季
度(7-9月) 
2019年第三季
度(7-9月) 
2020年前三季
度(1-9月) 
2019年前三季
度(1-9月) 
一、营业收入     
减:营业成本     
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
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税金及附加     
销售费用     
管理费用 92,307.50 150,000.00 261,967.50 386,545.40 
研发费用     
财务费用 -2,483.51 -2,308,143.47 -16,447.84  
其中:利息费用  2,310,937.50 500.00  
利息收入 2,483.51 2,794.03 16,947.84  
加:其他收益     
投资收益(损失以“-”
号填列) 
  1,793,376.67  
其中:对联营企业和合
营企业的投资收益 
    
以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益 
    
净敞口套期收益(损失
以“-”号填列) 
    
公允价值变动收益(损
失以“-”号填列) 
    
信用减值损失(损失以
“-”号填列) 
    
资产减值损失(损失以
“-”号填列) 
    
资产处置收益(损失以
“-”号填列) 
    
二、营业利润(亏损以“-”
号填列) 
-89,823.99 2,158,143.47 1,547,857.01  -386,545.40 
加:营业外收入     
减:营业外支出     
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列) 
-89,823.99 2,158,143.47 1,547,857.01 -386,545.40 
减:所得税费用     
四、净利润(净亏损以“-”
号填列) 
-89,823.99 2,158,143.47 1,547,857.01 -386,545.40 
(一)持续经营净利润(净
亏损以“-”号填列) 
-89,823.99 2,158,143.47 1,547,857.01 -386,545.40 
(二)终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列) 
    
五、其他综合收益的税后净额     
(一)不能重分类进损益的
其他综合收益 
    
1.重新计量设定受益计
划变动额 
    
2.权益法下不能转损益的     
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
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其他综合收益 
3.其他权益工具投资公允
价值变动 
    
4.企业自身信用风险公允
价值变动 
    
(二)将重分类进损益的其
他综合收益 
    
1.权益法下可转损益的
其他综合收益 
    
2.其他债权投资公允价
值变动 
    
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额 
    
4.其他债权投资信用减
值准备 
    
5.现金流量套期储备     
6.外币财务报表折算差
额 
    
7.其他     
六、综合收益总额 -89,823.99 2,158,143.47 1,547,857.01 -386,545.40 
七、每股收益: 
(一)基本每股收益(元/
股) 
    
(二)稀释每股收益(元/
股) 
    
 
法定代表人:黄毅            主管会计工作负责人:刘青娥       会计机构负责人:荆晓文 
 
合并现金流量表 
2020年 1—9月 
编制单位:湖南天雁机械股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2020年前三季度 
(1-9月) 
2019年前三季度 
(1-9月) 
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金 188,610,109.18 159,900,879.43 
客户存款和同业存放款项净增加额   
向中央银行借款净增加额   
向其他金融机构拆入资金净增加额   
收到原保险合同保费取得的现金   
收到再保业务现金净额   
保户储金及投资款净增加额   
收取利息、手续费及佣金的现金   
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
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拆入资金净增加额   
回购业务资金净增加额   
代理买卖证券收到的现金净额   
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金 16,377,676.49 6,531,734.23 
经营活动现金流入小计 204,987,785.67 166,432,613.66 
购买商品、接受劳务支付的现金 39,393,164.74 31,721,143.89 
客户贷款及垫款净增加额   
存放中央银行和同业款项净增加额   
支付原保险合同赔付款项的现金   
拆出资金净增加额   
支付利息、手续费及佣金的现金   
支付保单红利的现金   
支付给职工及为职工支付的现金 81,675,848.03 80,003,498.56 
支付的各项税费 16,056,954.74 16,511,332.73 
支付其他与经营活动有关的现金 26,602,383.61 20,638,436.04 
经营活动现金流出小计 163,728,351.12 148,874,411.22 
经营活动产生的现金流量净额 41,259,434.55 17,558,202.44 
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金   
取得投资收益收到的现金  2,224,823.36 
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 
420,658.00 358,000.00 
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额 
  
收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 420,658.00 2,582,823.36 
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 
12,305,699.18 7,297,552.95 
投资支付的现金  16,124,100.00 
质押贷款净增加额   
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额 
  
支付其他与投资活动有关的现金  1,708.00 
投资活动现金流出小计 12,305,699.18 23,423,360.95 
投资活动产生的现金流量净额 -11,885,041.18 -20,840,537.59 
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金   
其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金 
  
取得借款收到的现金   
收到其他与筹资活动有关的现金  34,463.02 
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
20 / 26 
 
筹资活动现金流入小计  34,463.02 
偿还债务支付的现金 21,415,000.00 255,082,500.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,351,428.70 7,177,715.97 
其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润 
  
支付其他与筹资活动有关的现金  22.49 
筹资活动现金流出小计 24,766,428.70 262,260,238.46 
筹资活动产生的现金流量净额 -24,766,428.70 -262,225,775.44 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响   
五、现金及现金等价物净增加额 4,607,964.67 -265,508,110.59 
加:期初现金及现金等价物余额 331,880,627.25 296,150,363.62 
六、期末现金及现金等价物余额 336,488,591.92 30,642,253.03 
 
法定代表人:黄毅            主管会计工作负责人:刘青娥        会计机构负责人:荆晓文 
 
母公司现金流量表 
2020年 1—9月 
编制单位:湖南天雁机械股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2020年前三季度 
(1-9月) 
2019年前三季度 
金额(1-9月) 
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金   
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金 17,647.84 4,673,229.17 
经营活动现金流入小计 17,647.84 4,673,229.17 
购买商品、接受劳务支付的现金   
支付给职工及为职工支付的现金   
支付的各项税费   
支付其他与经营活动有关的现金 288,160.00  
经营活动现金流出小计 288,160.00  
经营活动产生的现金流量净额 -270,512.16 4,673,229.17 
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金   
取得投资收益收到的现金   
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 
  
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额 
  
收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计   
购建固定资产、无形资产和其他长期资   
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
21 / 26 
 
产支付的现金 
投资支付的现金   
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额 
  
支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计   
投资活动产生的现金流量净额   
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金   
取得借款收到的现金   
收到其他与筹资活动有关的现金  250,587,463.02 
筹资活动现金流入小计  250,587,463.02 
偿还债务支付的现金  250,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金  5,546,250.00 
支付其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流出小计  255,546,250.00 
筹资活动产生的现金流量净额  -4,958,786.98 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响   
五、现金及现金等价物净增加额 -270,512.16 -285,557.81 
加:期初现金及现金等价物余额 1,235,151.52 317,858.38 
六、期末现金及现金等价物余额 964,639.36 32,300.57 
 
法定代表人:黄毅             主管会计工作负责人:刘青娥        会计机构负责人:荆晓文 
4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况  
√适用□不适用  
合并资产负债表 
单位:元  币种:人民币 
项目 2019年 12月 31日 2020年 1月 1日 调整数 
流动资产: 
货币资金 385,311,833.90 385,311,833.90  
结算备付金    
拆出资金    
交易性金融资产    
衍生金融资产    
应收票据 35,589,385.00 35,589,385.00  
应收账款 224,385,636.68 224,385,636.68  
应收款项融资 140,385,390.55 140,385,390.55  
预付款项 4,213,824.86 4,213,824.86  
应收保费    
应收分保账款    
应收分保合同准备金    
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
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其他应收款 1,567,687.30 1,567,687.30  
其中:应收利息    
应收股利    
买入返售金融资产    
存货 137,710,598.48 137,710,598.48  
合同资产    
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产    
流动资产合计 929,164,356.77 929,164,356.77  
非流动资产: 
发放贷款和垫款    
债权投资    
其他债权投资    
长期应收款    
长期股权投资    
其他权益工具投资 65,265,431.64 65,265,431.64  
其他非流动金融资产    
投资性房地产    
固定资产 181,390,919.16 181,390,919.16  
在建工程 9,281,010.60 9,281,010.60  
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产 15,248,697.02 15,248,697.02  
开发支出 12,504,583.70 12,504,583.70  
商誉    
长期待摊费用 927,238.70 927,238.70  
递延所得税资产 10,738,559.31 10,738,559.31  
其他非流动资产 6,855,610.62 6,855,610.62  
非流动资产合计 302,212,050.75 302,212,050.75  
资产总计 1,231,376,407.52 1,231,376,407.52  
流动负债: 
短期借款    
向中央银行借款    
拆入资金    
交易性金融负债    
衍生金融负债    
应付票据 61,739,716.13 61,739,716.13  
应付账款 143,264,066.79 143,264,066.79  
预收款项 4,491,256.05  -4,491,256.05 
合同负债  4,427,923.81 4,427,923.81 
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
23 / 26 
 
卖出回购金融资产款    
吸收存款及同业存放    
代理买卖证券款    
代理承销证券款    
应付职工薪酬 28,233,102.67 28,233,102.67  
应交税费 1,948,101.38 1,948,101.38  
其他应付款 148,150,573.59 148,213,905.83 63,332.24 
其中:应付利息 2,499,073.70 2,499,073.70  
应付股利    
应付手续费及佣金    
应付分保账款    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债 21,415,000.00 21,415,000.00  
其他流动负债 400,000.00 400,000.00  
流动负债合计 409,641,816.61 409,641,816.61  
非流动负债: 
保险合同准备金    
长期借款 27,560,350.00 27,560,350.00  
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款 19,394,545.80 19,394,545.80  
长期应付职工薪酬    
预计负债    
递延收益 8,805,384.35 8,805,384.35  
递延所得税负债 3,036,199.75 3,036,199.75  
其他非流动负债    
非流动负债合计 58,796,479.90 58,796,479.90  
负债合计 468,438,296.51 468,438,296.51  
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 1,064,410,032.00 1,064,410,032.00  
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 527,231,958.96 527,231,958.96  
减:库存股    
其他综合收益 17,205,131.89 17,205,131.89  
专项储备    
盈余公积 83,999,978.83 83,999,978.83  
一般风险准备    
未分配利润 -929,908,990.67 -929,908,990.67  
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
24 / 26 
 
归属于母公司所有者权益(或
股东权益)合计 
762,938,111.01 762,938,111.01  
少数股东权益    
所有者权益(或股东权益)
合计 
762,938,111.01 762,938,111.01  
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
1,231,376,407.52 1,231,376,407.52  
 
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
本公司自 2020年 1月 1日起执行财政部于 2017年修订的《企业会计准则第 14号——收入》
(以下简称“新收入准则”)。根据新收入准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合
同的累积影响数调整 2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调
整。具体影响科目及金额调整详见上表。 
 
母公司资产负债表 
      单位:元  币种:人民币 
项目 2019年 12月 31日 2020年 1月 1日 调整数 
流动资产: 
货币资金 1,235,151.52 1,235,151.52  
交易性金融资产    
衍生金融资产    
应收票据    
应收账款    
应收款项融资    
预付款项    
其他应收款    
其中:应收利息    
应收股利    
存货    
合同资产    
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产    
流动资产合计 1,235,151.52 1,235,151.52  
非流动资产: 
债权投资    
其他债权投资    
长期应收款    
长期股权投资 829,275,779.88 829,275,779.88  
其他权益工具投资    
其他非流动金融资产    
投资性房地产    
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
25 / 26 
 
固定资产    
在建工程    
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产    
无形资产    
开发支出    
商誉    
长期待摊费用    
递延所得税资产    
其他非流动资产    
非流动资产合计 829,275,779.88 829,275,779.88  
资产总计 830,510,931.40 830,510,931.40  
流动负债: 
短期借款    
交易性金融负债    
衍生金融负债    
应付票据    
应付账款    
预收款项    
合同负债    
应付职工薪酬    
应交税费    
其他应付款 21,653,777.18 21,653,777.18  
其中:应付利息    
应付股利    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债    
其他流动负债    
流动负债合计 21,653,777.18 21,653,777.18  
非流动负债: 
长期借款    
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债    
长期应付款    
长期应付职工薪酬    
预计负债    
递延收益    
递延所得税负债    
其他非流动负债    
湖南天雁机械股份有限公司 2020年第三季度报告 
26 / 26 
 
非流动负债合计    
负债合计 21,653,777.18 21,653,777.18  
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 1,064,410,032.00 1,064,410,032.00  
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 699,394,854.41 699,394,854.41  
减:库存股    
其他综合收益    
专项储备    
盈余公积 58,880,083.94 58,880,083.94  
未分配利润 -1,013,827,816.13 -1,013,827,816.13  
所有者权益(或股东权益)
合计 
808,857,154.22 808,857,154.22  
负债和所有者权益(或
股东权益)总计 
830,510,931.40 830,510,931.40  
 
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
本年母公司不涉及调整项目 
 
4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 
□适用 √不适用  
 
4.4 审计报告 
□适用 √不适用