振东制药:2020年第三季度报告全文(更新后)查看PDF公告

股票简称:振东制药 股票代码:300158

山西振东制药股份有限公司 2020年第三季度报告全文
1
山西振东制药股份有限公司
2020年第三季度报告
2020-070
2020年 11月
山西振东制药股份有限公司
2020
年第三季度报告全文
2
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李安平、主管会计工作负责人刘长禄及会计机构负责人(会计主
管人员)刘长禄声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末增

总资产(元) 7,579,895,051.47 6,915,261,745.89 9.61%
归属于上市公司股东的净资产
(元)
5,583,437,011.37 5,436,086,402.11 2.71%
本报告期
本报告期比上年同
期增减
年初至报告期末
年初至报告期末比
上年同期增减
营业收入(元)
1,397,808,675.68 22.03% 3,372,459,057.38 8.16%
归属于上市公司股东的净利润
(元)
89,281,878.71 149.91% 207,002,431.47 45.69%
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润(元)
37,842,044.08 57.19% 126,249,738.62 -2.67%
经营活动产生的现金流量净额
(元)
124,478,465.04 -40.67%
基本每股收益(元
/
股)
0.0869 149.71% 0.2015 45.70%
稀释每股收益(元/股) 0.0869 149.71% 0.2015 45.70%
加权平均净资产收益率
1.61% 0.96% 3.74% 1.12%
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
本报告期 年初至报告期末
支付的优先股股利
0.00 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) 0.0869 0.2015
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
分)
-130,645.71
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
69,473,626.08
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统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,739,713.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目
13,862,962.77
减:所得税影响额 12,089,688.79
少数股东权益影响额(税后)
14,103,274.56
合计 80,752,692.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10名股东持股情况表
单位:股
报告期末普通股股东总数 39,014
报告期末表决权恢复的优
先股股东总数(如有)
0
前 10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售条
件的股份数量
质押或冻结情况
股份状态 数量
山西振东健康
产业集团有限
公司
境内非国有法

38.02% 390,611,926 0 质押 353,766,800
王恩环 境内自然人 2.97% 30,533,399 0 质押 18,500,000
国泰君安证券
股份有限公司
约定购回专用
账户
国有法人 2.00% 20,600,000 0
常州京江博翔
投资中心(有
限合伙)
境内非国有法

1.84% 18,953,504 0
杨成社 境内自然人 1.27% 13,012,900 0
国通信托有限
责任公司-国
通信托·紫金
11号集合资金
国有法人
1.26% 12,975,191 0
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信托计划
李细海 境内自然人 1.14% 11,685,402 11,685,402 质押 5,831,802
李咸蔚 境内自然人
1.13% 11,625,268 0
质押
10,000,000
山西振东制药
股份有限公司
-第一期员工
持股计划
其他 0.74% 7,600,000 0
林曙阳 境内自然人
0.54% 5,536,900 0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类
股份种类 数量
山西振东健康产业集团有限公

390,611,926
人民币普通股
390,611,926
王恩环 30,533,399 人民币普通股 30,533,399
国泰君安证券股份有限公司约
定购回专用账户
20,600,000
人民币普通股
20,600,000
常州京江博翔投资中心(有限合
伙)
18,953,504 人民币普通股 18,953,504
杨成社
13,012,900
人民币普通股
13,012,900
国通信托有限责任公司-国通
信托·紫金 11号集合资金信托计

12,975,191 人民币普通股 12,975,191
李咸蔚
11,625,268
人民币普通股
11,625,268
山西振东制药股份有限公司-
第一期员工持股计划
7,600,000 人民币普通股 7,600,000
林曙阳
5,536,900
人民币普通股
5,536,900
马云波 4,430,560 人民币普通股 4,430,560
上述股东关联关系或一致行动
的说明
上述股东中,山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东,未知其它股东是否存
在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务
股东情况说明(如有)
公司股东山西振东健康产业集团有限公司普通股证券账户 378,111,926股,通过中信
证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 12,500,000 股,实际合计持有
390,611,926股。公司股东常州耀翔瑞天投资中心(有限合伙)普通股证券账户 0股,
通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 18,953,504股,实际合计
持有 18,953,504股。公司股东林曙阳普通股证券账户 236,900,通过国泰君安证券股
份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,300,000,实际合计持有 5,536,900股。
公司前
10
名普通股股东、前
10
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 期初限售股数
本期解除限售
股数
本期增加限售
股数
期末限售股数 限售原因
拟解除限售日

李细海 15,580,536 3,895,134 11,685,402 高管锁定股
每年按照上年
末持有股份数
的 25%解除限

李安平
1,737,204 1,737,204
高管锁定股
每年按照上年
末持有股份数

25%
解除限

董迷柱 1,072,317 400,000 672,317 高管锁定股
每年按照上年
末持有股份数
的 25%解除限

李仁虎
633,792 633,792
高管锁定股
每年按照上年
末持有股份数

25%
解除限

马士锋 602,400 400,000 202,400 高管锁定股
每年按照上年
末持有股份数
的 25%解除限

金志祥
578,964 578,964
高管锁定股
每年按照上年
末持有股份数

25%
解除限

刘近荣 210,000 160,000 70,000 120,000
高管锁定股、
高管离职股份
锁定 6个月
每年按照上年
末持有股份数
的 25%解除限

李志旭 229,875 160,000 69,875 高管锁定股
每年按照上年
末持有股份数

25%
解除限
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宁潞宏 221,250 160,000 61,250 高管锁定股
每年按照上年
末持有股份数
的 25%解除限

游蓉丽
67,650 40,000 27,650
高管锁定股
每年按照上年
末持有股份数

25%
解除限

49位股权激励
对象
4,240,000 4,240,000 0 无
该部分股份于
7月 10日回购
注销完成
合计
25,173,988 9,455,134 70,000 15,788,854 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(1)资产负债表项目
1、货币资金2020年9月30日为997809853.37元,比年初增加97.30%,其主要原因是:本期银行借款增
加所致。
2、应收票据2020年9月30日为70163803.69元,比年初减少50.79%,其主要原因是:本期销售回款中银
行承兑减少所致。
3、预付账款2020年9月30日为330798328.51元,比年初数增加127.47%,其主要原因是:中药材公司进
行战略储备,预付货款增加所致。
4、其他应收款2020年9月30日为187984271.82元,比年初数增加49.78%,其主要原因是:主要由于往
来款及备用金增加所致。
5、其他流动资产2020年9月30日为94080226.92元,比年初数减少70.58%,其主要原因是:本期理财
减少所致。
6、投资性房地产2020年9月30日为25342137.11元,比年初数增加45.87%,其主要原因是:子公司仁
和机械资产转入投资性房地产所致。
7、短期借款2020年9月30日为442000000元,比年初数增加940%,其主要原因是:本期增加银行借款
所致。
8、应付账款2020年9月30日为445185806.57元,比年初数增加30.36%,其主要原因是:应付货款增加
所致。
9、应交税费2020年9月30日为81424187.98元,比年初数增加34.09%,其主要原因是:本期未缴纳增
值税增加所致。
10、一年内到期的非流动负债2020年9月30日为5000000元,比年初数减少56.52%,其主要原因是:特
别流转资金减少所致。
11、预计负债2020年9月30日为0元,比年初数减少100%,其主要原因是:本公司子公司振东医药诉讼
胜诉,冲减预计负债所致。
12、递延所得税负债2020年9月30日为1432139.08元,比年初数减少42.03%,其主要原因是:公允价
值变动的递延所得税负债减少所致。
(2)利润表项目
1、研发费用2020年度1-9月发生数为123913669.71元,比上年同期数增加33.81%,其主要原因是:本
期仿制药一致性评价费用及研发项目增加所致。
2、其他收益2020年度1-9月发生数为69473626.08元,比上年同期数增加54.11%,其主要原因是:本
期收到应急物资保障补助及稳岗补贴所致。
3、投资收益2020年度1-9月发生数为13,862,962.77元,比上年同期数增加222.32%,其主要原因是:
长安信托分配收益所致。
4、营业外支出2020年度1-9月发生数为-22,733,647.40元,比上年同期数减少1231.03%,其主要原因
是:本公司子公司振东医药诉讼胜诉,冲减预计负债所致。
(3)现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额本期为124,478,465.04元,比上年同期减少40.67%,其主要原因是:
中药材公司战略储备,购买商品、接受劳务支付的现金增加。
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2、投资活动产生的现金流量净额本期为103,290,370.68元,比上年同期增加225.18%,其主要原因是:
本期收回投资收到的现金较支付投资增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期为274,620,715.23元,比上年同期增加194.09%,其主要原因是:
本期增加银行借款取得借款收到的现金所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
李细海、李

其他承诺
如康远制药
因未按时办
理环保竣工
验收手续即
开展生产经
营活动的行
为,遭受任
何处罚或损
失(包括但
不限于停
产、停业
等),本人将
在实际损失
发生之日起
15日内,以
现金方式承
担全部损
失,包括但
不限于罚
金、因停产
停业产生的
损失、违约
2015

10

22

作出承诺
时至承诺
履行完毕
执行了相关
承诺
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金等。
山西振东健
康产业集团
有限公司、
李勋、李细

其他承诺
康远制药位
于北京市昌
平区流村工
业园昌流路
3号的土地
系租赁无证
集体土地,
存在被主管
部门处罚的
风险。康远
制药在前述
土地上未经
履行相关法
定程序兴建
房屋建筑
物、未依法
取得相关权
属证书的情
形存在被主
管部门责令
拆除并进行
处罚的风
险。如康远
制药因上述
租赁土地行
为被认定为
无效或因上
述房屋建筑
物未取得建
设批准、房
产证事宜而
遭受任何处
罚或损失
的,李勋、
李细海、振
东集团按如
下方式承担
补偿责任:
1、上述事项
在 2017年
12月 31日
前发生的,
李勋、李细
2015年 10
月 22日
作出承诺
时至承诺
履行完毕
执行了相关
承诺
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海、振东集
团将在实际
损失发生之
日起
30

内,以现金
方式予以补
偿,李勋、
李细海共同
且连带地承
担实际损失

50%
,振
东集团承担
实际损失的
50%

2
、上
述事项自
2018

1

1
日起发生
的,振东集
团将在实际
损失发生之
日起
30

内,以现金
方式予以全
额补偿。
李安平、宋
瑞霖、宋瑞
卿、杜冠华、
余春宏、董
迷柱、李明
花、王智民、
刘近荣、李
志旭、李仁
虎、金志祥、
赵燕红、宁
潞宏、王利
青、李东、
李细海、曹
智刚、李勋、
马云波、聂
华、王力、
盛亮洪、王
珩、赵刚、
上海景林景
麒投资中
其他承诺
本人/本单
位已向振东
制药及为本
次重大资产
重组提供审
计、评估、
法律及财务
顾问专业服
务的中介机
构提供了本
人/本单位
有关本次重
大资产重组
的相关信息
和文件(包
括但不限于
原始书面材
料、副本材
料或口头证
言等),本人
2015年 04
月 27日
作出承诺
时至承诺
履行完毕
执行了相关
承诺
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心、上海景
林景途投资
中心
/
本单位保
证所提供的
文件资料的
副本或复印
件与正本或
原件一致,
且该等文件
资料的签字
与印章都是
真实的,该
等文件的签
署人已经合
法授权并有
效签署该文
件;保证所
提供信息和
文件的真实
性、准确性
和完整性,
保证不存在
虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏,并承诺
承担个别和
连带的法律
责任。
李勋、李细
海、马云波、
聂华、李东、
曹智刚、王
力、上海景
林景麒投资
中心、上海
景林景途投
资中心
其他承诺
1、本人/本
单位对康远
制药的实物
出资均为真
实出资行
为,且出资
实物本人/
本单位均享
有完整的所
有权,不存
在利用康远
制药资金或
者从第三方
借款、占款
进行出资的
情形。2、本
人/本单位
2015年 04
月 27日
作出承诺
时至承诺
履行完毕
执行了相关
承诺
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因出资或受
让而持有康
远制药股
权,本人
/
本单位持有
的康远制药
股权归本人
所有,不存
在通过协
议、信托或
任何其他方
式代他人持
有康远制药
股权的情
形;本人
/
本单位所持
有的康远制
药股权不涉
及任何争
议、仲裁或
诉讼,不存
在因任何担
保、判决、
裁决或其他
原因而限制
股东权利行
使之情形。
3
、本人
/

单位拥有所
持有的康远
制药股权完
整的所有
权,不存在
通过协议、
其他安排与
康远制药其
他股东存在
一致行动的
情况,能独
立行使股东
权利,承担
股东义务,
本人
/
本单
位持有的康
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远制药股权
均不存在被
质押、冻结
等限制性情
形。
4
、本人
/
本单位及
主要负责人
在最近五年
内未受过刑
事处罚、证
券市场相关
的行政处
罚,不存在
与经济纠纷
有关的重大
民事诉讼或
仲裁的情
况;不存在
最近五年未
按期偿还大
额债务、未
履行承诺被
中国证监会
采取行政监
管措施或受
到证券交易
所纪律处分
的情况。
5

本人
/
本单
位知悉本人
/
本单位出
售康远制药
股权需要根
据《股权转
让所得个人
所得税管理
办法(试
行)》的相关
规定缴纳个

/
相应所
得税,本人
/
本单位将按
照相关法律
法规的规定
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和税务主管
机关的要
求,依法及
时足额缴纳
相应的个人
/
相应所得
税税款。
山西振东健
康产业集团
有限公司、
李安平、曹
智刚、李东、
李细海、李
勋、马云波、
聂华、王力
关于同业竞
争、关联交
易、资金占
用方面的承

一、本次交
易完成后,
本人/本公
司将不从事
或发展任何
与上市公司
直接或间接
相竞争的业
务或项目,
亦不谋求通
过与任何第
三方合资、
合作、联营
或采取租赁
经营、承包
经营、委托
管理等方式
直接或间接
从事与上市
公司构成竞
争的业务。
二、本人/
本公司将对
本人/本公
司其他全
资、控股、
实际控制的
企业进行监
督,并行使
必要的权
力,促使其
遵守本承
诺。本人/
本公司及本
人/本公司
全资、控股、
实际控制的
2015年 04
月 27日
作出承诺
时至承诺
履行完毕
执行了相关
承诺
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其他企业承
诺将来不会
以任何形式
直接或间接
地从事与上
市公司相竞
争的业务。
三、在上市
公司审议是
否与本人
/
本公司及本

/
本公司
控制的下属
企业存在同
业竞争的董
事会或股东
大会上,本

/
本公司
将按规定进
行回避不参
与表决。四、
如上市公司
认定本人
/
本公司或本

/
本公司
全资、控股、
实际控制的
其他企业正
在或将要从
事的业务与
上市公司存
在同业竞
争,则本人
/
本公司将在
上市公司提
出异议后自
行或要求相
关企业及时
转让或终止
上述业务。
如上市公司
进一步提出
受让请求,
则本人
/

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17
公司将无条
件按具有证
券从业资格
的中介机构
审计或评估
后的公允价
格将上述业
务所涉资产
或股权优先
转让给上市
公司。五、
本人
/
本公
司保证严格
遵守中国证
券监督管理
委员会、证
券交易所有
关规章及
《公司章
程》等公司
管理制度的
规定,与其
他股东一样
平等地行使
股东权利、
履行股东义
务,不利用
本人
/
本公
司控股股东
的地位谋取
不正当利
益,不损害
上市公司和
其他股东的
合法权益。
六、本人
/
本公司作为
上市公司控
股股东期
间,若违反
上述承诺
的,将立即
停止与上市
公司竞争之
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18
业务,并采
取必要措施
予以纠正补
救;同时为
因未履行承
诺函所做的
承诺而给上
市公司造成
的一切损失
和后果承担
赔偿责任。
山西振东健
康产业集团
有限公司、
李安平
关于同业竞
争、关联交
易、资金占
用方面的承

1、本公司/
本人将充分
尊重上市公
司的独立法
人地位,保
障上市公司
独立经营、
自主决策。
2、本公司/
本人保证本
公司以及本
公司控股或
实际控制的
其他企业
(不包括上
市公司控制
的企业,以
下统称"本
公司的关联
企业"),今
后不与上市
公司发生关
联交易。3、
如果上市公
司在今后的
经营活动中
必须与本公
司/本人或
本公司/本
人的关联企
业发生不可
避免的关联
交易,本公
2015年 04
月 27日
作出承诺
时至承诺
履行完毕
执行了相关
承诺
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/
本人将
促使此等交
易严格按照
国家有关法
律法规、上
市公司章程
和中国证监
会的有关规
定履行有关
程序,与上
市公司依法
签订协议,
及时依法进
行信息披
露;保证按
照正常的商
业条件进
行,且本公

/
本人及
本公司
/

人的关联企
业将不会要
求或接受上
市公司给予
的比在任何
一项市场公
平交易中第
三者更优惠
的条件,保
证不通过关
联交易损害
上市公司及
其他股东的
合法权益。
4
、本公司
/
本人及本公

/
本人的
关联企业将
严格和善意
地履行与上
市公司签订
的各项关联
协议;本公

/
本人及
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20
本公司
/

人的关联企
业将不会向
上市公司谋
求任何超出
该等协议规
定以外的利
益或者收
益。
5
、本公

/
本人保
证将按照法
律、法规以
及上市公司
章程等有关
规定行使股
东权利及其
他权利,在
需对涉及与
本公司
/

人的关联交
易进行表决
时,履行回
避表决义
务。
6
、如违
反上述承诺
给上市公司
造成损失,
本公司
/

人将向上市
公司作出充
分的赔偿或
补偿。
李勋、李细
海、马云波、
聂华、李东、
曹智刚、王
力、上海景
林景麒投资
中心、上海
景林景途投
资中心
关于同业竞
争、关联交
易、资金占
用方面的承

1、2013年 1
月 1日至本
承诺函出具
日期间,本
人/本单位
及本人/本
单位控制的
企业与上市
公司及其下
属企业(包
括拟注入的
康远制药,
2013年 01
月 01日
作出承诺
时至承诺
履行完毕
执行了相关
承诺
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21
下同)之间
的关联交易
遵循了市场
定价原则,
未因关联关
系损及上市
公司及其下
属企业以及
其中小股东
和债权人的
利益,如存
在损及上市
公司及其下
属企业以及
其中小股
东、债权人
利益的情
况,本人
/
本单位愿意
以拥有的除
上市公司、
康远制药外
的个人财产
优先承担全
部损失。
首次公开发行或再融资时所作承

山西振东健
康产业集团
有限公司及
李安平
关于同业竞
争、关联交
易、资金占
用方面的承

为避免与公
司发生同业
竞争,控股
股东山西振
东实业集团
有限公司与
公司签订
《避免同业
竞争的协
议》,实际控
制人李安平
出具了《避
免同业竞争
的承诺函》。
2010年 12
月 23日
执行了相关
承诺
其他对公司中小股东所作承诺
山西振东健
康产业集团
有限公司及
李安平
其他承诺
在山西振东
实业集团有
限公司生产
经营过程
中,严格遵
2012年 05
月 11日
作出承诺
时至承诺
履行完毕
执行了相关
承诺
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22
守《中华人
民共和国公
司法》、《中
华人民共和
国证券法》
及中国证券
监督委员
会、深圳证
券交易所关
于保护上市
公司公众股
股东权益的
相关规定,
认真落实监
管部门各项
规章及工作
指引,山西
振东实业集
团有限公司
及关联方不
发生占用山
西振东制药
股份有限公
司资金的情
况。
山西振东健
康产业集团
有限公司
其他承诺
公司董事会
于 2014年 1
月 28日收
到山西省高
级人民法院
(2013)晋
民终字第
97号民事
判决书,对
耿志友、刘
月联与公司
下属子公司
山西振东医
药有限公司
(以下简称
"振东医药
")的合同纠
纷作出判
决。振东医
2014年 01
月 29日
作出承诺
时至承诺
履行完毕
执行了相关
承诺
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药认为判决
认定事实有
误,适用法
律不当,判
令振东医药
补偿耿志
友、刘月联
土地补偿款
1320
万元
及另一项无
名补偿款
1797
万元
依据不足,
振东医药正
在依法申请
再审。鉴于
判决结果的
不确定性,
该案可能将
对公司的本
期利润或期
后利润产生
不利影响,
公司控股股
东山西振东
实业集团有
限公司于
2014

1

29
日承诺:
上述案件给
公司可能造
成的损失全
部由公司控
股股东山西
振东实业集
团有限公司
承担。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的,应当
详细说明未完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
不适用
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四、对
2020
年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形:不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
谈论的主要内容及提供
的资料
2020年 03月 09

“机会宝”APP
在线交流
其他 其他 网上投资者
具体详见
http://www.cninfo.com.c
n
2020年 03月 12

电话会议 电话沟通 机构 机构
具体详见
http://www.cninfo.com.c
n
2020年 03月 17

电话会议 电话沟通 机构
东腾创新投资股
份有限公司 王
安亚总经理
具体详见
http://www.cninfo.com.c
n
2020年 07月 20

电话会议 电话沟通 机构 机构
具体详见
http://www.cninfo.com.c
n
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:山西振东制药股份有限公司
2020年 09月 30日
单位:元
项目 2020年 9月 30日 2019年 12月 31日
流动资产:
货币资金 997,809,853.37 505,725,024.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
20,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
70,163,803.69 142,581,776.11
应收账款 1,186,152,161.89 1,098,020,417.67
应收款项融资
预付款项 330,798,328.51 145,425,607.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 187,984,271.82 125,504,553.38
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 771,826,715.53 593,877,477.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 94,080,226.92 319,808,141.34
流动资产合计
3,638,815,361.73 2,950,942,998.76
非流动资产:
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 2,509,693.06 3,610,126.87
长期股权投资
其他权益工具投资 3,747,559.14 3,747,559.14
其他非流动金融资产
投资性房地产 25,342,137.11 17,373,372.16
固定资产 930,027,527.11 992,973,544.23
在建工程 95,604,187.21 89,987,457.35
生产性生物资产 1,645,387.23 1,645,387.23
油气资产
使用权资产
无形资产 267,625,977.79 287,686,673.48
开发支出 138,623,655.49 118,168,762.61
商誉 2,343,406,542.58 2,343,406,542.58
长期待摊费用 32,748,239.26 25,454,135.06
递延所得税资产 42,040,694.90 35,244,895.69
其他非流动资产 57,758,088.86 45,020,290.73
非流动资产合计 3,941,079,689.74 3,964,318,747.13
资产总计 7,579,895,051.47 6,915,261,745.89
流动负债:
短期借款 442,000,000.00 42,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 49,735,274.81 53,323,200.94
应付账款 445,185,806.57 341,496,576.63
预收款项 68,622,870.10
合同负债 85,823,679.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 32,599,789.07 32,454,267.27
应交税费 81,424,187.98 60,725,431.17
其他应付款 571,832,175.99 473,905,899.69
其中:应付利息 59,000.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 11,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,713,600,913.81 1,084,528,245.80
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 229,959,410.00 283,740,010.00
长期应付职工薪酬
预计负债 31,670,000.00
递延收益 59,351,233.25 71,730,520.50
递延所得税负债 1,432,139.08 2,470,354.05
其他非流动负债
非流动负债合计 290,742,782.33 389,610,884.55
负债合计 2,004,343,696.14 1,474,139,130.35
所有者权益:
股本 1,027,494,660.00 1,027,494,660.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 3,762,314,237.72 3,762,314,237.72
减:库存股
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其他综合收益 -3,229.55 236.79
专项储备
盈余公积 104,423,918.80 104,423,918.80
一般风险准备
未分配利润 689,207,424.40 541,853,348.80
归属于母公司所有者权益合计 5,583,437,011.37 5,436,086,402.11
少数股东权益 -7,885,656.04 5,036,213.43
所有者权益合计 5,575,551,355.33 5,441,122,615.54
负债和所有者权益总计 7,579,895,051.47 6,915,261,745.89
法定代表人:李安平 主管会计工作负责人:刘长禄 会计机构负责人:刘长禄
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 2020年 9月 30日 2019年 12月 31日
流动资产:
货币资金 384,380,070.72 156,496,171.05
交易性金融资产
10,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
14,613,818.85 95,057,119.66
应收账款 321,045,165.84 267,292,558.20
应收款项融资
预付款项 113,964,527.98 72,552,949.50
其他应收款
1,885,335,904.52 1,409,429,563.76
其中:应收利息
应收股利
存货 65,397,048.88 26,029,059.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46,600,000.00 156,807,482.37
流动资产合计
2,831,336,536.79 2,193,664,904.49
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 3,622,774,337.65 3,618,984,337.65
其他权益工具投资 2,747,559.14 2,747,559.14
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 213,013,831.73 227,768,899.21
在建工程 15,937,493.57 16,889,986.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 87,715,926.50 91,431,969.18
开发支出 138,623,655.49 118,101,845.39
商誉
长期待摊费用 11,489,844.34 3,576,561.55
递延所得税资产 18,060,109.55 17,421,583.67
其他非流动资产 28,681,584.68 15,567,700.76
非流动资产合计 4,139,044,342.65 4,112,490,443.27
资产总计 6,970,380,879.44 6,306,155,347.76
流动负债:
短期借款 349,000,000.00 42,500,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,910,000.00 45,379,000.00
应付账款 18,935,816.79 21,608,897.97
预收款项 7,583,230.27
合同负债 5,934,861.66
应付职工薪酬 18,845,029.54 13,554,254.37
应交税费 13,135,482.55 12,763,517.00
其他应付款 1,451,980,054.76 1,168,866,963.39
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,500,000.00 7,500,000.00
其他流动负债
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流动负债合计 1,905,241,245.30 1,319,755,863.00
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,319,400.00 8,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,476,374.75 7,894,798.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,795,774.75 16,494,798.32
负债合计 1,919,037,020.05 1,336,250,661.32
所有者权益:
股本 1,027,494,660.00 1,027,494,660.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 3,761,766,958.52 3,761,766,958.52
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 86,354,981.55 86,354,981.55
未分配利润 175,727,259.32 94,288,086.37
所有者权益合计 5,051,343,859.39 4,969,904,686.44
负债和所有者权益总计 6,970,380,879.44 6,306,155,347.76
3、合并本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,397,808,675.68 1,145,417,691.11
其中:营业收入
1,397,808,675.68 1,145,417,691.11
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,343,070,687.30 1,099,609,199.17
其中:营业成本 511,104,807.81 390,793,733.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净

保单红利支出
分保费用
税金及附加 15,466,113.89 10,856,862.99
销售费用 693,017,519.31 580,996,808.04
管理费用 70,671,002.46 65,500,896.59
研发费用 52,417,540.17 48,083,869.48
财务费用 393,703.66 3,377,028.66
其中:利息费用 1,235,488.96 4,353,661.75
利息收入 999,775.57 1,291,403.86
加:其他收益 57,512,749.15 16,714,509.94
投资收益(损失以“-”号
填列)
6,823,202.16 1,371,011.46
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填
列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”
号填列)
-21,237,819.99
资产减值损失(损失以“-”
-4,143.20 -18,724,031.66
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号填列)
资产处置收益(损失以“-”
号填列)
-627,100.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
97,831,976.50 44,542,881.68
加:营业外收入 -666,751.35 2,088,768.34
减:营业外支出
1,862,821.48 822,208.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)
95,302,403.67 45,809,441.40
减:所得税费用
10,109,746.62 10,026,594.70
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 85,192,657.05 35,782,846.70
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
85,192,657.05 35,782,846.70
2.
终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.
归属于母公司所有者的净利润
89,281,878.71 35,725,799.15
2.少数股东损益 -4,089,221.66 57,047.55
六、其他综合收益的税后净额
-7,684.80
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
-7,684.80
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.
权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.
企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
-7,684.80
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
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33
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.
其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.
外币财务报表折算差额
-7,684.80
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 85,184,972.25 35,782,846.70
归属于母公司所有者的综合收
益总额
89,274,193.91 35,725,799.15
归属于少数股东的综合收益总

-4,089,221.66 57,047.55
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.0869 0.0348
(二)稀释每股收益
0.0869 0.0348
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:李安平 主管会计工作负责人:刘长禄 会计机构负责人:刘长禄
4、母公司本报告期利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
207,958,707.33 230,146,415.51
减:营业成本 30,639,785.89 22,628,049.26
税金及附加
2,380,909.51 2,933,669.53
销售费用 73,392,430.40 151,492,085.96
管理费用
27,803,094.27 29,767,506.36
研发费用 18,040,529.01 25,105,242.97
财务费用
-363,264.15 1,878,617.89
其中:利息费用 3,829,453.24 3,188,718.66
利息收入
4,244,841.18 1,356,039.12
加:其他收益 53,907,513.57 7,708,909.69
投资收益(损失以“-”
2,459,322.59 1,303,492.14
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34
号填列)
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”
号填列)
-197,641.66
资产减值损失(损失以“
-

号填列)
-566,727.05
资产处置收益(损失以“-”
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填
列)
112,234,416.90 4,786,918.32
加:营业外收入 -2,426,410.25 197,254.00
减:营业外支出
3,842,728.98 411,766.97
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
105,965,277.67 4,572,405.35
减:所得税费用
-548,047.50 1,125,196.20
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
106,513,325.17 3,447,209.15
(一)持续经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
106,513,325.17 3,447,209.15
(二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其
他综合收益
1.
重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.
其他权益工具投资公
允价值变动
4.
企业自身信用风险公
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35
允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.
其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.
其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.
外币财务报表折算差

7.其他
六、综合收益总额
106,513,325.17 3,447,209.15
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入
3,372,459,057.38 3,117,922,647.89
其中:营业收入 3,372,459,057.38 3,117,922,647.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,201,913,473.76 2,956,861,385.29
其中:营业成本
1,256,514,318.45 1,091,824,564.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
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提取保险责任准备金净

保单红利支出
分保费用
税金及附加 40,666,561.50 32,954,703.01
销售费用 1,578,480,519.83 1,533,612,353.91
管理费用 192,098,598.28 191,616,809.98
研发费用 123,913,669.71 92,607,430.24
财务费用 10,239,805.99 14,245,523.64
其中:利息费用 11,678,782.05 17,313,861.11
利息收入 2,109,348.37 3,584,198.76
加:其他收益 69,473,626.08 45,079,644.50
投资收益(损失以“-”号
填列)
13,862,962.77 4,300,973.45
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填
列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
-365.92 -7,298.63
信用减值损失(损失以“-”
号填列)
-55,874,162.98
资产减值损失(损失以“-”
号填列)
597,240.40 -38,824,594.38
资产处置收益(损失以“-”
号填列)
-3,106.14
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 198,604,883.97 171,606,881.40
加:营业外收入 879,229.73 2,788,559.33
减:营业外支出 -22,733,647.40 2,010,002.64
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)
222,217,761.10 172,385,438.09
减:所得税费用 28,137,199.08 37,805,247.25
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 194,080,562.02 134,580,190.84
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37
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
194,080,562.02 134,580,190.84
2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 207,002,431.47 142,088,723.38
2.少数股东损益 -12,921,869.45 -7,508,532.54
六、其他综合收益的税后净额 -3,466.34
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
-3,466.34
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
-3,466.34
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -3,466.34
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
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七、综合收益总额 194,077,095.68 134,580,190.84
归属于母公司所有者的综合收
益总额
206,998,965.13 142,088,723.38
归属于少数股东的综合收益总

-12,921,869.45 -7,508,532.54
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.2015 0.1383
(二)稀释每股收益 0.2015 0.1383
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:李安平 主管会计工作负责人:刘长禄 会计机构负责人:刘长禄
6、母公司年初至报告期末利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
576,009,272.45 623,040,535.74
减:营业成本 62,513,566.27 58,617,281.06
税金及附加
10,620,847.18 7,807,689.73
销售费用 284,689,730.82 405,804,360.91
管理费用
71,110,536.00 76,417,447.70
研发费用 42,033,957.73 34,941,435.99
财务费用
21,731,644.00 17,770,075.77
其中:利息费用 26,953,113.46 21,826,614.33
利息收入
5,550,710.49 4,187,131.45
加:其他收益 54,813,613.57 12,180,804.07
投资收益(损失以“-”
号填列)
6,605,780.58 4,552,764.16
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“
-

-2,181,489.36
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号填列)
资产减值损失(损失以“-”
号填列)
-3,139,906.93
资产处置收益(损失以“
-

号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填
列)
142,546,895.24 35,275,905.88
加:营业外收入
22,075.09 211,117.15
减:营业外支出 7,845,945.06 661,767.32
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
134,723,025.27 34,825,255.71
减:所得税费用 1,909,119.32 -130,511.63
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
132,813,905.95 34,955,767.34
(一)持续经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
132,813,905.95 34,955,767.34
(二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.
权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.
企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.
其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
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40
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差

7.其他
六、综合收益总额 132,813,905.95 34,955,767.34
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

3,397,715,816.75 3,235,937,462.37
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现

收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现

97,204,645.73 114,651,054.44
经营活动现金流入小计 3,494,920,462.48 3,350,588,516.81
购买商品、接受劳务支付的现
1,482,126,064.41 933,368,408.27
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41

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现

拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金
312,419,202.76 284,042,749.61
支付的各项税费
248,012,870.68 349,855,524.86
支付其他与经营活动有关的现

1,327,883,859.59 1,573,512,215.87
经营活动现金流出小计
3,370,441,997.44 3,140,778,898.61
经营活动产生的现金流量净额 124,478,465.04 209,809,618.20
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1,890,125,000.00 2,985,547,954.86
取得投资收益收到的现金
12,480,532.99 3,618,668.57
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
18,232.00 600.00
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

投资活动现金流入小计
1,902,623,764.99 2,989,167,223.43
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
110,569,394.31 23,372,989.86
投资支付的现金
1,688,764,000.00 3,048,307,084.27
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

投资活动现金流出小计
1,799,333,394.31 3,071,680,074.13
投资活动产生的现金流量净额 103,290,370.68 -82,512,850.70
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三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 504,450,000.00 112,850,000.00
收到其他与筹资活动有关的现

30,713,523.86 63,253,783.32
筹资活动现金流入小计 535,163,523.86 176,103,783.32
偿还债务支付的现金 158,850,000.00 382,096,830.93
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
71,832,710.90 14,374,487.71
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
8,273,622.87
支付其他与筹资活动有关的现

29,860,097.73 71,513,564.53
筹资活动现金流出小计 260,542,808.63 467,984,883.17
筹资活动产生的现金流量净额 274,620,715.23 -291,881,099.85
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 502,389,550.95 -164,584,332.35
加:期初现金及现金等价物余

465,559,165.47 664,807,260.14
六、期末现金及现金等价物余额 967,948,716.42 500,222,927.79
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

476,086,681.24 663,571,668.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现

81,893,751.30 149,968,574.87
经营活动现金流入小计 557,980,432.54 813,540,243.59
购买商品、接受劳务支付的现

134,899,690.72 35,753,716.14
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43
支付给职工以及为职工支付的
现金
136,929,323.71 121,207,378.87
支付的各项税费 57,389,574.16 60,565,226.28
支付其他与经营活动有关的现

318,422,722.48 263,919,002.62
经营活动现金流出小计 647,641,311.07 481,445,323.91
经营活动产生的现金流量净额 -89,660,878.53 332,094,919.68
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1,453,225,000.00 2,554,635,199.86
取得投资收益收到的现金 7,693,998.46 4,552,764.16
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
600.00
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

投资活动现金流入小计 1,460,918,998.46 2,559,188,564.02
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
48,637,209.94 8,760,119.45
投资支付的现金 1,338,155,000.00 2,601,810,790.10
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现

投资活动现金流出小计 1,386,792,209.94 2,610,570,909.55
投资活动产生的现金流量净额 74,126,788.52 -51,382,345.53
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 386,050,000.00 112,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现

22,769,322.92 56,739,466.16
筹资活动现金流入小计 408,819,322.92 169,239,466.16
偿还债务支付的现金 81,200,000.00 381,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
59,758,902.83 13,923,687.71
支付其他与筹资活动有关的现

20,034,822.92 66,563,737.73
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44
筹资活动现金流出小计 160,993,725.75 461,487,425.44
筹资活动产生的现金流量净额 247,825,597.17 -292,247,959.28
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 232,291,507.16 -11,535,385.13
加:期初现金及现金等价物余

132,133,563.56 204,224,997.72
六、期末现金及现金等价物余额 364,425,070.72 192,689,612.59
二、财务报表调整情况说明
1、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目
2019

12

31

2020

01

01
日 调整数
流动资产:
货币资金
505,725,024.77 505,725,024.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 142,581,776.11 142,581,776.11
应收账款
1,098,020,417.67 1,098,020,417.67
应收款项融资
预付款项
145,425,607.74 145,425,607.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
125,504,553.38 125,504,553.38
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
山西振东制药股份有限公司
2020
年第三季度报告全文
45
存货 593,877,477.75 593,877,477.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 319,808,141.34 319,808,141.34
流动资产合计 2,950,942,998.76 2,950,942,998.76
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 3,610,126.87 3,610,126.87
长期股权投资
其他权益工具投资 3,747,559.14 3,747,559.14
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,373,372.16 17,373,372.16
固定资产 992,973,544.23 992,973,544.23
在建工程 89,987,457.35 89,987,457.35
生产性生物资产 1,645,387.23 1,645,387.23
油气资产
使用权资产
无形资产 287,686,673.48 287,686,673.48
开发支出 118,168,762.61 118,168,762.61
商誉 2,343,406,542.58 2,343,406,542.58
长期待摊费用 25,454,135.06 25,454,135.06
递延所得税资产 35,244,895.69 35,244,895.69
其他非流动资产 45,020,290.73 45,020,290.73
非流动资产合计 3,964,318,747.13 3,964,318,747.13
资产总计 6,915,261,745.89 6,915,261,745.89
流动负债:
短期借款 42,500,000.00 42,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
山西振东制药股份有限公司
2020
年第三季度报告全文
46
衍生金融负债
应付票据 53,323,200.94 53,323,200.94
应付账款 341,496,576.63 341,496,576.63
预收款项 68,622,870.10 -68,622,870.10
合同负债 68,622,870.10 68,622,870.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 32,454,267.27 32,454,267.27
应交税费 60,725,431.17 60,725,431.17
其他应付款 473,905,899.69 473,905,899.69
其中:应付利息 59,000.00 59,000.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
11,500,000.00 11,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,084,528,245.80 1,084,528,245.80
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 283,740,010.00 283,740,010.00
长期应付职工薪酬
预计负债 31,670,000.00 31,670,000.00
递延收益 71,730,520.50 71,730,520.50
递延所得税负债 2,470,354.05 2,470,354.05
其他非流动负债
山西振东制药股份有限公司
2020
年第三季度报告全文
47
非流动负债合计 389,610,884.55 389,610,884.55
负债合计 1,474,139,130.35 1,474,139,130.35
所有者权益:
股本 1,027,494,660.00 1,027,494,660.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 3,762,314,237.72 3,762,314,237.72
减:库存股
其他综合收益 236.79 236.79
专项储备
盈余公积 104,423,918.80 104,423,918.80
一般风险准备
未分配利润 541,853,348.80 541,853,348.80
归属于母公司所有者权益
合计
5,436,086,402.11 5,436,086,402.11
少数股东权益 5,036,213.43 5,036,213.43
所有者权益合计 5,441,122,615.54 5,441,122,615.54
负债和所有者权益总计 6,915,261,745.89 6,915,261,745.89
调整情况说明
合并报表中预收账款68,622,870.10元,调入合同负债。
母公司资产负债表
单位:元
项目 2019年 12月 31日 2020年 01月 01日 调整数
流动资产:
货币资金 156,496,171.05 156,496,171.05
交易性金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 95,057,119.66 95,057,119.66
应收账款 267,292,558.20 267,292,558.20
应收款项融资
预付款项 72,552,949.50 72,552,949.50
其他应收款 1,409,429,563.76 1,409,429,563.76
其中:应收利息
应收股利
山西振东制药股份有限公司
2020
年第三季度报告全文
48
存货 26,029,059.95 26,029,059.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 156,807,482.37 156,807,482.37
流动资产合计 2,193,664,904.49 2,193,664,904.49
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,618,984,337.65 3,618,984,337.65
其他权益工具投资 2,747,559.14 2,747,559.14
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 227,768,899.21 227,768,899.21
在建工程 16,889,986.72 16,889,986.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 91,431,969.18 91,431,969.18
开发支出 118,101,845.39 118,101,845.39
商誉
长期待摊费用 3,576,561.55 3,576,561.55
递延所得税资产 17,421,583.67 17,421,583.67
其他非流动资产 15,567,700.76 15,567,700.76
非流动资产合计 4,112,490,443.27 4,112,490,443.27
资产总计 6,306,155,347.76 6,306,155,347.76
流动负债:
短期借款 42,500,000.00 42,500,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 45,379,000.00 45,379,000.00
应付账款 21,608,897.97 21,608,897.97
山西振东制药股份有限公司
2020
年第三季度报告全文
49
预收款项 7,583,230.27 -7,583,230.27
合同负债 7,583,230.27 7,583,230.27
应付职工薪酬 13,554,254.37 13,554,254.37
应交税费 12,763,517.00 12,763,517.00
其他应付款 1,168,866,963.39 1,168,866,963.39
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
7,500,000.00 7,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,319,755,863.00 1,319,755,863.00
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 8,600,000.00 8,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,894,798.32 7,894,798.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,494,798.32 16,494,798.32
负债合计 1,336,250,661.32 1,336,250,661.32
所有者权益:
股本 1,027,494,660.00 1,027,494,660.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 3,761,766,958.52 3,761,766,958.52
减:库存股
其他综合收益
山西振东制药股份有限公司
2020
年第三季度报告全文
50
专项储备
盈余公积 86,354,981.55 86,354,981.55
未分配利润 94,288,086.37 94,288,086.37
所有者权益合计 4,969,904,686.44 4,969,904,686.44
负债和所有者权益总计 6,306,155,347.76 6,306,155,347.76
调整情况说明
母公司报表中,预收账款7,583,230.27元,调入合同负债。
2、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。