上海家化:上海家化2021年第一季度报告查看PDF公告

股票简称:上海家化 股票代码:600315

2021年第一季度报告 
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公司代码:600315                           公司简称:上海家化 
 
 
 
 
 
上海家化联合股份有限公司 
2021年第一季度报告 
2021年第一季度报告 
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目录 
一、 重要提示 ............................................................ 3 
二、 公司基本情况 ........................................................ 3 
三、 重要事项 ............................................................ 7 
四、 附录 ................................................................ 9 
2021年第一季度报告 
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一、 重要提示 
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 
 
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 
 
1.3 公司负责人潘秋生、主管会计工作负责人韩敏及会计机构负责人(会计主管人员)邬鹤萍保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 
1.4 本公司第一季度报告未经审计。 
 
 
二、 公司基本情况 
2.1 主要财务数据 
单位:元  币种:人民币 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末比上年度末增
减(%) 
总资产 12,019,576,756.28 11,295,320,619.07 6.41 
归属于上市公司
股东的净资产 
6,712,446,568.94 6,499,224,054.26 3.28 
 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) 
经营活动产生的
现金流量净额 
495,766,578.41 340,375,610.57 45.65 
 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) 
营业收入 2,114,840,292.22 1,664,700,172.88 27.04 
归属于上市公司
股东的净利润 
169,223,907.69 119,240,351.71 41.92 
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润 
199,073,078.07 130,071,167.71 53.05 
加权平均净资产
收益率(%) 
2.56 1.89 增加 0.67个百分点 
基本每股收益
(元/股) 
0.25 0.18 38.89 
稀释每股收益
(元/股) 
0.25 0.18 38.89 
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非经常性损益项目和金额 
√适用 □不适用  
单位:元  币种:人民币 
项目 本期金额 说明 
非流动资产处置损益 22,645.39  
越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免 
  
计入当期损益的政府补助,但与公
司正常经营业务密切相关,符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外 
499,139.10  
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费 
  
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益 
  
非货币性资产交换损益   
委托他人投资或管理资产的损益   
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备 
  
债务重组损益   
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等 
  
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益 
  
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益 
  
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益 
  
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益,以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益 
-37,118,602.59  
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回 
58,158.50   
对外委托贷款取得的损益    
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采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益 
  
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响 
  
受托经营取得的托管费收入   
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出 
1,488,032.45  
其他符合非经常性损益定义的损益
项目 
  
   
   
少数股东权益影响额(税后)   
所得税影响额 5,201,456.77  
合计 -29,849,170.38  
 
 
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 
单位:股 
股东总数(户) 21,819 
前十名股东持股情况 
股东名称(全称) 
期末持股 
数量 
比例
(%) 
持有有限售
条件股份数
量 
质押或冻结情况 
股东性质 
股份状态 数量 
上海家化(集团)有限
公司 
334,700,413 49.37 0 无 0 
境内非国
有法人 
香港中央结算有限公
司 
21,563,571 3.18 0 无 0 其他 
上海久事(集团)有限
公司 
20,361,200 3.00 0 无 0 国有法人 
上海重阳战略投资有
限公司-重阳战略聚
智基金 
18,971,234 2.80 0 无 0 其他 
上海重阳战略投资有
限公司-重阳战略同
智基金 
10,600,066 1.56 0 无 0 其他 
上海太富祥尔股权投
资基金合伙企业(有限
合伙) 
10,226,588 1.51 0 无 0 
境内非国
有法人 
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上海高毅资产管理合
伙企业(有限合伙)-
高毅邻山1号远望基金 
10,000,000 1.47 0 无 0 其他 
招商银行股份有限公
司-兴全合宜灵活配
置混合型证券投资基
金(LOF) 
8,496,188 1.25 0 无 0 其他 
全国社保基金一一七
组合 
7,599,732 1.12 0 无 0 其他 
中国工商银行股份有
限公司-中欧时代先
锋股票型发起式证券
投资基金 
7,076,801 1.04 0 无 0 其他 
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件流通
股的数量 
股份种类及数量 
种类 数量 
上海家化(集团)有限公司 334,700,413 人民币普通股 334,700,413 
香港中央结算有限公司 21,563,571 人民币普通股 21,563,571 
上海久事(集团)有限公司 20,361,200 人民币普通股 20,361,200 
上海重阳战略投资有限公司-重阳战
略聚智基金 
18,971,234 人民币普通股 18,971,234 
上海重阳战略投资有限公司-重阳战
略同智基金 
10,600,066 人民币普通股 10,600,066 
上海太富祥尔股权投资基金合伙企业
(有限合伙) 
10,226,588 人民币普通股 10,226,588 
上海高毅资产管理合伙企业(有限合
伙)-高毅邻山 1号远望基金 
10,000,000 人民币普通股 10,000,000 
招商银行股份有限公司-兴全合宜灵
活配置混合型证券投资基金(LOF) 
8,496,188 人民币普通股 8,496,188 
全国社保基金一一七组合 7,599,732 人民币普通股 7,599,732 
中国工商银行股份有限公司-中欧时
代先锋股票型发起式证券投资基金 
7,076,801 人民币普通股 7,076,801 
上述股东关联关系或一致行动的说明 上海家化(集团)有限公司、上海太富祥尔股权投资基金
合伙企业(有限合伙) 同受中国平安保险(集团)股份有
限公司控制;上海重阳战略投资有限公司-重阳战略聚智
基金、上海重阳战略投资有限公司-重阳战略同智基金为
一致行动人。公司未知其他关联关系或一致行动人。 
表决权恢复的优先股股东及持股数量
的说明 
 
 
 
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表 
□适用 √不适用  
 
三、 重要事项 
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 
√适用 □不适用  
 
会计报表项目 2021年3月31日 
/本期数 
2020年12月31日/
上年同期数 
变动金额 变动比例
(%) 
情况说明 
预付款项  93,421,270.69   46,971,961.90  46,449,308.79  98.89  主要系本年预付的营销类费用同比
增加 
其他流动资产 147,916,187.09  45,593,149.91  102,323,037.18  224.43  主要系①一年以内定期存款同比增
加;②本期待抵扣进项税同比减少 
使用权资产 116,244,791.50  0.00  116,244,791.50  100.00 主要系本期因执行新租赁准则确认
使用权资产 
开发支出 13,104,296.45  8,545,978.86  4,558,317.59  53.34  主要系本期母婴类产品开发投入增
加 
合同负债 169,976,890.04  108,925,571.75  61,051,318.29  56.05  主要系本期预收货款同比增加 
应交税费 257,432,036.15  185,737,527.77  71,694,508.38  38.60  主要系应付的增值税及企业所得税
同比增加 
一年内到期的非流动
负债 
163,618,948.41  10,175,685.77  153,443,262.64  1,507.94  主要系①一年内到期长期借款同比
增加;②本期因执行新租赁准则确
认租赁负债,并将一年内到期的租
赁负债重分类至一年内到期的非流
动负债 
租赁负债 72,054,344.44  0.00  72,054,344.44  100.00 主要系本期因执行新租赁准则确认
租赁负债 
其他综合收益 33,600,828.30  3,698,398.64  29,902,429.66  808.52  主要系本期外币报表折算差额增加 
销售费用 917,159,172.25 665,199,610.13  251,959,562.12   37.88   主要系营销类费用同比增加 
财务费用 9,068,666.99  4,941,312.33  4,127,354.66  83.53  主要系国外分部美元相对于英镑的
汇率波动导致汇兑损失同比增加 
投资收益 49,161,465.40  12,103,418.13  37,058,047.27  306.18  主要系本期权益法核算的长期股权
投资收益同比增加 
公允价值变动收益 -31,276,133.76  -19,512,145.95  -11,763,987.81  不适用 主要系本期基金的公允价值变动损
益同比减少 
信用减值损失 13,333,801.12  8,709,145.98  4,624,655.14  53.10  主要系本期按比例计提坏账的其他
应收款余额相较于去年年末减少,
使得计提的其他应收款减值准备同
比减少 
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营业外收入 1,565,773.47  32,719.87  1,533,053.60  4,685.39  主要系本期收到和解金 
所得税费用 32,528,509.68  15,907,218.32  16,621,291.36  104.49  主要系本期利润总额同比增加 
取得投资收益收到的
现金 
16,135,342.46  42,847,600.12  -26,712,257.66  -62.34  主要系①本期由于银行理财持有期
间调整,使得银行理财收益同比减
少;②上期定期存款到期而收回利
息 
取得借款收到的现金 0.00  1,079,724,000.00  -1,079,724,000.00  -100.00  主要系上期境外子公司从中国银行
借入银行借款 
偿还债务支付的现金 0.00  1,142,707,900.00  -1,142,707,900.00  -100.00  主要系上期境外子公司归还包括
Lloyds银行在内的境外银团借款 
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金 
8,124,726.09  14,306,398.31  -6,181,672.22  -43.21  主要系支付的利息支出同比减少 
 
 
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 
□适用 √不适用  
 
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 
□适用 √不适用  
 
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明 
□适用 √不适用  
 
公司名称 
上海家化联合股份有限公
司 
法定代表人 潘秋生 
日期 2021年 4月 22日 
 
  
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四、 附录 
4.1 财务报表 
合并资产负债表 
2021年 3月 31日 
编制单位:上海家化联合股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2021年 3月 31日 2020年 12月 31日 
流动资产:   
货币资金 1,520,036,214.53 1,286,711,007.42 
结算备付金   
拆出资金   
交易性金融资产 2,858,164,687.30 2,732,322,218.47 
衍生金融资产   
应收票据   
应收账款 1,125,290,799.66 1,089,565,502.95 
应收款项融资   
预付款项 93,421,270.69 46,971,961.90 
应收保费   
应收分保账款   
应收分保合同准备金   
其他应收款 75,925,109.49 87,239,551.70 
其中:应收利息 335,079.45 0.00 
应收股利   
买入返售金融资产   
存货 913,023,621.03 866,505,627.66 
合同资产   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产 147,916,187.09 45,593,149.91 
流动资产合计 6,733,777,889.79 6,154,909,020.01 
非流动资产:     
发放贷款和垫款   
债权投资   
其他债权投资   
长期应收款   
长期股权投资 508,537,477.22 475,511,354.28 
其他权益工具投资   
其他非流动金融资产 404,797,445.47 441,916,048.06 
投资性房地产   
固定资产 995,263,454.54 1,018,620,742.30 
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在建工程 27,802,342.72 24,363,366.13 
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产 116,244,791.50 0.00 
无形资产 762,995,718.98 769,372,256.41 
开发支出 13,104,296.45 8,545,978.86 
商誉 2,017,614,109.66 1,986,114,371.03 
长期待摊费用 47,771,876.23 57,186,818.60 
递延所得税资产 161,724,652.04 138,293,852.70 
其他非流动资产 229,942,701.68 220,486,810.69 
非流动资产合计 5,285,798,866.49 5,140,411,599.06 
资产总计 12,019,576,756.28 11,295,320,619.07 
流动负债:   
短期借款   
向中央银行借款   
拆入资金   
交易性金融负债   
衍生金融负债   
应付票据   
应付账款 738,692,990.23 718,260,052.42 
预收款项   
合同负债 169,976,890.04 108,925,571.75 
卖出回购金融资产款   
吸收存款及同业存放   
代理买卖证券款   
代理承销证券款   
应付职工薪酬 240,970,276.23 186,899,450.71 
应交税费 257,432,036.15 185,737,527.77 
其他应付款 1,755,633,318.93 1,606,828,842.31 
其中:应付利息   
应付股利   
应付手续费及佣金   
应付分保账款   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债 163,618,948.41 10,175,685.77 
其他流动负债 65,883,461.14 58,890,137.33 
流动负债合计 3,392,207,921.13 2,875,717,268.06 
非流动负债:   
保险合同准备金   
长期借款 975,380,400.00 1,062,390,850.00 
应付债券   
其中:优先股   
2021年第一季度报告 
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永续债   
租赁负债 72,054,344.44 0.00 
长期应付款   
长期应付职工薪酬 217,487,087.19 200,635,078.23 
预计负债   
递延收益 547,687,490.10 558,442,079.60 
递延所得税负债 102,312,944.48 98,911,288.92 
其他非流动负债   
非流动负债合计 1,914,922,266.21 1,920,379,296.75 
负债合计 5,307,130,187.34 4,796,096,564.81 
所有者权益(或股东权益):     
实收资本(或股本) 677,969,461.00 677,969,461.00 
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 992,467,672.60 978,371,495.27 
减:库存股 131,529,970.00 131,529,970.00 
其他综合收益 33,600,828.30 3,698,398.64 
专项储备   
盈余公积 392,410,127.08 392,410,127.08 
一般风险准备   
未分配利润 4,747,528,449.96 4,578,304,542.27 
归属于母公司所有者权益(或股
东权益)合计 
6,712,446,568.94 6,499,224,054.26 
少数股东权益   
所有者权益(或股东权益)合
计 
6,712,446,568.94 6,499,224,054.26 
负债和所有者权益(或股东
权益)总计 
12,019,576,756.28 11,295,320,619.07 
 
公司负责人:潘秋生 主管会计工作负责人:韩敏 会计机构负责人:邬鹤萍 
 
  
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母公司资产负债表 
2021年 3月 31日 
编制单位:上海家化联合股份有限公司  
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2021年 3月 31日 2020年 12月 31日 
流动资产:   
货币资金 328,255,510.46 247,112,084.49 
交易性金融资产 2,537,460,687.30 2,732,322,218.47 
衍生金融资产   
应收票据   
应收账款 1,201,364,741.46 1,166,091,555.47 
应收款项融资   
预付款项 9,396,212.82 5,713,391.30 
其他应收款 502,030,596.78 116,593,774.23 
其中:应收利息   
应收股利   
存货 514,741,773.24 479,773,059.85 
合同资产   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产 1,158,845.56 149,229.16 
流动资产合计 5,094,408,367.62 4,747,755,312.97 
非流动资产:   
债权投资   
其他债权投资   
长期应收款   
长期股权投资 3,250,360,373.62 3,195,848,473.30 
其他权益工具投资   
其他非流动金融资产 404,797,445.47 441,916,048.06 
投资性房地产   
固定资产 851,509,320.82 871,567,141.26 
在建工程 1,272,797.06 1,272,797.06 
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产 26,911,181.49 0.00 
无形资产 206,769,049.67 208,582,790.81 
开发支出   
商誉   
长期待摊费用 3,480,683.35 6,412,791.61 
递延所得税资产 75,885,081.02 59,442,485.18 
其他非流动资产 151,605,205.48 150,440,136.99 
2021年第一季度报告 
13 / 30 
 
非流动资产合计 4,972,591,137.98 4,935,482,664.27 
资产总计 10,066,999,505.60 9,683,237,977.24 
流动负债:   
短期借款   
交易性金融负债   
衍生金融负债   
应付票据   
应付账款 798,626,545.29 695,342,362.56 
预收款项   
合同负债 115,640,229.35 115,550,757.88 
应付职工薪酬 79,629,478.19 69,609,776.97 
应交税费 110,557,431.65 44,836,137.15 
其他应付款 553,825,116.05 593,478,344.20 
其中:应付利息   
应付股利   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债 37,898,649.03 5,168,045.51 
其他流动负债 15,033,229.81 15,021,598.52 
流动负债合计 1,711,210,679.37 1,539,007,022.79 
非流动负债:   
长期借款   
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债   
长期应付款   
长期应付职工薪酬 66,066.00 88,088.00 
预计负债 22,829,928.40 33,923,077.82 
递延收益 544,406,148.83 554,847,343.30 
递延所得税负债   
其他非流动负债   
非流动负债合计 567,302,143.23 588,858,509.12 
负债合计 2,278,512,822.60 2,127,865,531.91 
所有者权益(或股东权益):     
实收资本(或股本) 677,969,461.00 677,969,461.00 
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 1,251,545,320.09 1,237,449,142.76 
减:库存股 131,529,970.00 131,529,970.00 
其他综合收益   
专项储备   
2021年第一季度报告 
14 / 30 
 
盈余公积 392,410,127.08 392,410,127.08 
未分配利润 5,598,091,744.83 5,379,073,684.49 
所有者权益(或股东权益)合
计 
7,788,486,683.00 7,555,372,445.33 
负债和所有者权益(或股东
权益)总计 
10,066,999,505.60 9,683,237,977.24 
 
公司负责人:潘秋生 主管会计工作负责人:韩敏 会计机构负责人:邬鹤萍 
 
  
2021年第一季度报告 
15 / 30 
 
 
合并利润表 
2021年 1—3月 
编制单位:上海家化联合股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2021年第一季度 2020年第一季度 
一、营业总收入 2,114,840,292.22 1,664,700,172.88 
其中:营业收入 2,114,840,292.22 1,664,700,172.88 
利息收入   
已赚保费   
手续费及佣金收入   
二、营业总成本 1,966,572,114.06 1,554,513,406.06 
其中:营业成本 744,984,684.53 643,791,896.58 
利息支出   
手续费及佣金支出   
退保金   
赔付支出净额   
提取保险责任准备金净额   
保单红利支出   
分保费用   
税金及附加 12,757,523.53 13,172,722.58 
销售费用 917,159,172.25 665,199,610.13 
管理费用 240,854,957.16 194,220,898.51 
研发费用 41,747,109.60 33,186,965.93 
财务费用 9,068,666.99 4,941,312.33 
其中:利息费用 9,035,581.86 16,054,360.60 
利息收入 4,792,152.72 3,635,819.88 
加:其他收益 28,360,672.48 31,364,285.76 
投资收益(损失以“-”号填列) 49,161,465.40 12,103,418.13 
其中:对联营企业和合营企业的投
资收益 
33,026,122.94 -10,742,515.32 
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益 
  
汇兑收益(损失以“-”号填列)   
净敞口套期收益(损失以“-”号填
列) 
  
公允价值变动收益(损失以“-”
号填列) 
-31,276,133.76 -19,512,145.95 
信用减值损失(损失以“-”号填列) 13,333,801.12 8,709,145.98 
资产减值损失(损失以“-”号填列) -7,606,243.87 -7,503,216.33 
资产处置收益(损失以“-”号填
列) 
22,645.39 -101,361.44 
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 200,264,384.92 135,246,892.97 
2021年第一季度报告 
16 / 30 
 
加:营业外收入 1,565,773.47 32,719.87 
减:营业外支出 77,741.02 132,042.81 
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 201,752,417.37 135,147,570.03 
减:所得税费用 32,528,509.68 15,907,218.32 
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 169,223,907.69 119,240,351.71 
(一)按经营持续性分类 
1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
169,223,907.69 119,240,351.71 
2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
  
(二)按所有权归属分类 
1.归属于母公司股东的净利润(净亏
损以“-”号填列) 
169,223,907.69 119,240,351.71 
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填
列) 
  
六、其他综合收益的税后净额 29,902,429.66 -77,402,753.36 
(一)归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额 
29,902,429.66 -77,402,753.36 
1.不能重分类进损益的其他综合收益 5,773,221.03 5,937,132.35 
(1)重新计量设定受益计划变动额 5,773,221.03 5,937,132.35 
(2)权益法下不能转损益的其他综合收
益 
  
(3)其他权益工具投资公允价值变动   
(4)企业自身信用风险公允价值变动   
2.将重分类进损益的其他综合收益 24,129,208.63 -83,339,885.71 
(1)权益法下可转损益的其他综合收益   
(2)其他债权投资公允价值变动   
(3)金融资产重分类计入其他综合收益
的金额 
  
(4)其他债权投资信用减值准备   
(5)现金流量套期储备 7,041,191.88 -7,050,269.53 
(6)外币财务报表折算差额 17,088,016.75 -76,289,616.18 
(7)其他   
(二)归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额 
  
七、综合收益总额 199,126,337.35 41,837,598.35 
(一)归属于母公司所有者的综合收益
总额 
199,126,337.35 41,837,598.35 
(二)归属于少数股东的综合收益总额   
八、每股收益:   
(一)基本每股收益(元/股) 0.25 0.18 
(二)稀释每股收益(元/股) 0.25 0.18 
 
2021年第一季度报告 
17 / 30 
 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实
现的净利润为:0.00 元。 
公司负责人:潘秋生 主管会计工作负责人:韩敏 会计机构负责人:邬鹤萍 
 
  
2021年第一季度报告 
18 / 30 
 
 
母公司利润表 
2021年 1—3月 
编制单位:上海家化联合股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2021年第一季度 2020年第一季度 
一、营业收入 1,090,397,283.28 723,584,459.69 
减:营业成本 581,519,348.69 513,603,908.78 
税金及附加 6,293,388.00 4,431,085.93 
销售费用 138,675,319.05 91,860,159.18 
管理费用 130,262,691.95 81,978,860.52 
研发费用 39,137,725.67 31,297,766.82 
财务费用 -2,288,098.86 -2,354,659.82 
其中:利息费用 0.00 0.00 
利息收入 2,810,286.18 2,329,904.27 
加:其他收益 11,468,224.29 11,582,389.83 
投资收益(损失以“-”号填列) 62,132,092.20 26,394,940.86 
其中:对联营企业和合营企业的投
资收益 
34,903,600.32 -10,360,432.68 
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益 
  
净敞口套期收益(损失以“-”号填
列) 
  
公允价值变动收益(损失以“-”
号填列) 
-31,980,133.76 -19,512,145.95 
信用减值损失(损失以“-”号填列) 8,660,178.74 -1,836,510.22 
资产减值损失(损失以“-”号填列) -817,634.44 562,835.08 
资产处置收益(损失以“-”号填
列) 
2,345.13 0.00 
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 246,261,980.94 19,958,847.88 
加:营业外收入 1,155,205.12 57,340.46 
减:营业外支出 1,300.00 200.00 
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 247,415,886.06 20,015,988.34 
减:所得税费用 28,397,825.72 -1,802,166.18 
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 219,018,060.34 21,818,154.52 
(一)持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列) 
219,018,060.34 21,818,154.52 
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
  
五、其他综合收益的税后净额   
(一)不能重分类进损益的其他综合收
益 
  
1.重新计量设定受益计划变动额   
2021年第一季度报告 
19 / 30 
 
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益 
  
3.其他权益工具投资公允价值变动   
4.企业自身信用风险公允价值变动   
(二)将重分类进损益的其他综合收益   
1.权益法下可转损益的其他综合收益   
2.其他债权投资公允价值变动   
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额 
  
4.其他债权投资信用减值准备   
5.现金流量套期储备   
6.外币财务报表折算差额   
7.其他   
六、综合收益总额 219,018,060.34 21,818,154.52 
七、每股收益:   
(一)基本每股收益(元/股)   
(二)稀释每股收益(元/股)   
 
公司负责人:潘秋生 主管会计工作负责人:韩敏 会计机构负责人:邬鹤萍 
 
  
2021年第一季度报告 
20 / 30 
 
 
合并现金流量表 
2021年 1—3月 
编制单位:上海家化联合股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2021年第一季度 2020年第一季度 
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金 2,409,203,676.18 1,958,105,197.81 
客户存款和同业存放款项净增加额   
向中央银行借款净增加额   
向其他金融机构拆入资金净增加额   
收到原保险合同保费取得的现金   
收到再保业务现金净额   
保户储金及投资款净增加额   
收取利息、手续费及佣金的现金   
拆入资金净增加额   
回购业务资金净增加额   
代理买卖证券收到的现金净额   
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金 21,859,167.15 23,807,279.03 
经营活动现金流入小计 2,431,062,843.33 1,981,912,476.84 
购买商品、接受劳务支付的现金 829,314,787.42 649,365,841.86 
客户贷款及垫款净增加额   
存放中央银行和同业款项净增加额   
支付原保险合同赔付款项的现金   
拆出资金净增加额   
支付利息、手续费及佣金的现金   
支付保单红利的现金   
支付给职工及为职工支付的现金 234,198,544.45 229,626,221.67 
支付的各项税费 142,301,218.55 198,241,548.33 
支付其他与经营活动有关的现金 729,481,714.50 564,303,254.41 
经营活动现金流出小计 1,935,296,264.92 1,641,536,866.27 
经营活动产生的现金流量净额 495,766,578.41 340,375,610.57 
二、投资活动产生的现金流量:     
收回投资收到的现金 1,000,000,000.00 1,251,064,563.44 
取得投资收益收到的现金 16,135,342.46 42,847,600.12 
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 
88,274.00 280.00 
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
  
收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 1,016,223,616.46 1,293,912,443.56 
购建固定资产、无形资产和其他长 24,336,060.76 29,194,553.82 
2021年第一季度报告 
21 / 30 
 
期资产支付的现金 
投资支付的现金 1,240,000,000.00 1,200,000,000.00 
质押贷款净增加额   
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 
  
支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 1,264,336,060.76 1,229,194,553.82 
投资活动产生的现金流量净额 -248,112,444.30 64,717,889.74 
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资收到的现金   
其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 
  
取得借款收到的现金 0.00 1,079,724,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计 0.00 1,079,724,000.00 
偿还债务支付的现金 0.00 1,142,707,900.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 
8,124,726.09 14,306,398.31 
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 
  
支付其他与筹资活动有关的现金 14,976,187.01 0.00 
筹资活动现金流出小计 23,100,913.10 1,157,014,298.31 
筹资活动产生的现金流量净额 -23,100,913.10 -77,290,298.31 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
8,771,986.10 -30,159,935.80 
五、现金及现金等价物净增加额 233,325,207.11 297,643,266.20 
加:期初现金及现金等价物余额 1,277,221,990.18 1,499,020,556.76 
六、期末现金及现金等价物余额 1,510,547,197.29 1,796,663,822.96 
 
公司负责人:潘秋生 主管会计工作负责人:韩敏 会计机构负责人:邬鹤萍 
 
  
2021年第一季度报告 
22 / 30 
 
 
母公司现金流量表 
2021年 1—3月 
编制单位:上海家化联合股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2021年第一季度 2020年第一季度 
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金 1,167,537,476.62 844,009,966.40 
收到的税费返还   
收到其他与经营活动有关的现金 3,826,192.51 2,836,577.55 
经营活动现金流入小计 1,171,363,669.13 846,846,543.95 
购买商品、接受劳务支付的现金 481,259,492.52 366,451,550.59 
支付给职工及为职工支付的现金 71,464,499.96 61,549,163.10 
支付的各项税费 57,015,820.87 87,461,865.66 
支付其他与经营活动有关的现金 657,359,656.74 145,713,192.58 
经营活动现金流出小计 1,267,099,470.09 661,175,771.93 
经营活动产生的现金流量净额 -95,735,800.96 185,670,772.02 
二、投资活动产生的现金流量:     
收回投资收到的现金 1,000,000,000.00 1,251,064,563.44 
取得投资收益收到的现金 16,135,342.46 42,847,600.12 
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 
  
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 
  
收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 1,016,135,342.46 1,293,912,163.56 
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 
8,680,581.35 7,886,433.38 
投资支付的现金 819,608,300.00 1,200,000,000.00 
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 
  
支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 828,288,881.35 1,207,886,433.38 
投资活动产生的现金流量净额 187,846,461.11 86,025,730.18 
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资收到的现金   
取得借款收到的现金   
收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计   
偿还债务支付的现金   
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 
  
支付其他与筹资活动有关的现金 10,972,296.88 0.00 
2021年第一季度报告 
23 / 30 
 
筹资活动现金流出小计 10,972,296.88 0.00 
筹资活动产生的现金流量净额 -10,972,296.88 0.00 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
5,062.70 11,877.69 
五、现金及现金等价物净增加额 81,143,425.97 271,708,379.89 
加:期初现金及现金等价物余额 247,058,975.36 446,514,534.14 
六、期末现金及现金等价物余额 328,202,401.33 718,222,914.03 
 
公司负责人:潘秋生 主管会计工作负责人:韩敏 会计机构负责人:邬鹤萍 
 
 
 
4.2 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 
√适用 □不适用  
合并资产负债表 
单位:元  币种:人民币 
项目 2020年 12月 31日 2021年 1月 1日 调整数 
流动资产:    
货币资金 1,286,711,007.42 1,286,711,007.42 0.00 
结算备付金    
拆出资金    
交易性金融资产 2,732,322,218.47 2,732,322,218.47 0.00 
衍生金融资产    
应收票据    
应收账款 1,089,565,502.95 1,089,565,502.95 0.00 
应收款项融资    
预付款项 46,971,961.90 46,051,943.80 -920,018.10 
应收保费    
应收分保账款    
应收分保合同准备金    
其他应收款 87,239,551.70 87,239,551.70 0.00 
其中:应收利息    
应收股利    
买入返售金融资产    
存货 866,505,627.66 866,505,627.66 0.00 
合同资产    
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 45,593,149.91 45,593,149.91 0.00 
流动资产合计 6,154,909,020.01 6,153,989,001.91 -920,018.10 
非流动资产: 
发放贷款和垫款    
2021年第一季度报告 
24 / 30 
 
债权投资    
其他债权投资    
长期应收款    
长期股权投资 475,511,354.28 475,511,354.28 0.00 
其他权益工具投资    
其他非流动金融资产 441,916,048.06 441,916,048.06 0.00 
投资性房地产    
固定资产 1,018,620,742.30 1,018,620,742.30 0.00 
在建工程 24,363,366.13 24,363,366.13 0.00 
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产 0.00 127,273,949.48 127,273,949.48 
无形资产 769,372,256.41 769,372,256.41 0.00 
开发支出 8,545,978.86 8,545,978.86 0.00 
商誉 1,986,114,371.03 1,986,114,371.03 0.00 
长期待摊费用 57,186,818.60 57,186,818.60 0.00 
递延所得税资产 138,293,852.70 138,293,852.70 0.00 
其他非流动资产 220,486,810.69 220,486,810.69 0.00 
非流动资产合计 5,140,411,599.06 5,267,685,548.54 127,273,949.48 
资产总计 11,295,320,619.07 11,421,674,550.45 126,353,931.38 
流动负债: 
短期借款    
向中央银行借款    
拆入资金    
交易性金融负债    
衍生金融负债    
应付票据    
应付账款 718,260,052.42 718,260,052.42 0.00 
预收款项    
合同负债 108,925,571.75 108,925,571.75 0.00 
卖出回购金融资产款    
吸收存款及同业存放    
代理买卖证券款    
代理承销证券款    
应付职工薪酬 186,899,450.71 186,899,450.71 0.00 
应交税费 185,737,527.77 185,737,527.77 0.00 
其他应付款 1,606,828,842.31 1,606,828,842.31 0.00 
其中:应付利息    
应付股利    
应付手续费及佣金    
应付分保账款    
持有待售负债    
2021年第一季度报告 
25 / 30 
 
一年内到期的非流动负债 10,175,685.77 59,637,406.57 49,461,720.80 
其他流动负债 58,890,137.33 58,890,137.33 0.00 
流动负债合计 2,875,717,268.06 2,925,178,988.86 49,461,720.80 
非流动负债: 
保险合同准备金    
长期借款 1,062,390,850.00 1,062,390,850.00 0.00 
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债 0.00 76,892,210.58 76,892,210.58 
长期应付款    
长期应付职工薪酬 200,635,078.23 200,635,078.23 0.00 
预计负债    
递延收益 558,442,079.60 558,442,079.60 0.00 
递延所得税负债 98,911,288.92 98,911,288.92 0.00 
其他非流动负债    
非流动负债合计 1,920,379,296.75 1,997,271,507.33 76,892,210.58 
负债合计 4,796,096,564.81 4,922,450,496.19 126,353,931.38 
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 677,969,461.00 677,969,461.00 0.00 
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 978,371,495.27 978,371,495.27 0.00 
减:库存股 131,529,970.00 131,529,970.00 0.00 
其他综合收益 3,698,398.64 3,698,398.64 0.00 
专项储备    
盈余公积 392,410,127.08 392,410,127.08 0.00 
一般风险准备    
未分配利润 4,578,304,542.27 4,578,304,542.27 0.00 
归属于母公司所有者权益(或
股东权益)合计 
6,499,224,054.26 6,499,224,054.26 0.00 
少数股东权益    
所有者权益(或股东权益)
合计 
6,499,224,054.26 6,499,224,054.26 0.00 
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
11,295,320,619.07 11,421,674,550.45 126,353,931.38 
 
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
财政部于 2018年颁布了修订后的《企业会计准则第 21号-租赁》(以下简称“新租赁准则”),
本集团已采用上述准则编制 2021年度财务报表,对本集团报表的影响列示如下: 
 
2021年第一季度报告 
26 / 30 
 
本集团于 2021年 1月 1日首次执行新租赁准则,根据相关规定,本集团对于首次执行日前已存在
的合同选择不再重新评估。本集团对于该准则的累积影响数调整 2021年年初留存收益以及财务报
表相关项目金额,2020年度的比较财务报表未重列。 
 
  影响金额 
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 2020年 1月 1日 
   
对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租
赁合同,本集团按照剩余租赁期区分不同的
衔接方法: 
  
预付款项 -920,018.10 
使用权资产 
租赁负债 
一年内到期的非流动负债 
127,273,949.48 
76,892,210.58 
49,461,720.80 
剩余租赁期超过 12个月的,本集团根据 2021
年 1月 1日的剩余租赁付款额和增量借款利
率确认租赁负债,并按相当于租赁负债的金
额计量使用权资产,并根据预付租金进行必
要调整。 
  
  
剩余租赁期不超过 12个月的,本集团采用简
化方法,不确认使用权资产和租赁负债,对
财务报表无显著影响。 
  
  
   
对于首次执行新租赁准则前已存在的低价值
资产的经营租赁合同,本集团采用简化方法,
不确认使用权资产和租赁负债,对财务报表
无显著影响。 
  
  
 
于 2021年 1月 1日,本集团在计量租赁负债时,对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率,
所采用的增量借款利率为 3.5%~5%。 
 
于 2021年 1月 1日,本集团将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁
准则下确认的租赁负债的调节表如下: 
 
于 2020年 12月 31日披露未来最低经营租赁付款额 
 
         173,108,695.22  
 
  按增量借款利率折现计算的上述最低经营租赁付款额的现值         131,265,576.32  
 
  加:2020年 12月 31日应付融资租赁款 
 
                   0.00    
   减:不超过 12个月的租赁合同付款额的现值 
 
           4,911,644.94  
    单项租赁资产全新时价值较低的租赁合同付款额的现值                 0.00   
   于 2021年 1月 1日确认的租赁负债(含一年内到期的非流动负债)          126,353,931.38  
 
 
母公司资产负债表 
2021年第一季度报告 
27 / 30 
 
       单位:元  币种:人民币 
项目 2020年 12月 31日 2021年 1月 1日 调整数 
流动资产: 
货币资金 247,112,084.49 247,112,084.49 0.00 
交易性金融资产 2,732,322,218.47 2,732,322,218.47 0.00 
衍生金融资产    
应收票据    
应收账款 1,166,091,555.47 1,166,091,555.47 0.00 
应收款项融资    
预付款项 5,713,391.30 5,713,391.30 0.00 
其他应收款 116,593,774.23 116,593,774.23 0.00 
其中:应收利息    
应收股利    
存货 479,773,059.85 479,773,059.85 0.00 
合同资产    
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 149,229.16 149,229.16 0.00 
流动资产合计 4,747,755,312.97 4,747,755,312.97 0.00 
非流动资产: 
债权投资    
其他债权投资    
长期应收款    
长期股权投资 3,195,848,473.30 3,195,848,473.30 0.00 
其他权益工具投资    
其他非流动金融资产 441,916,048.06 441,916,048.06 0.00 
投资性房地产    
固定资产 871,567,141.26 871,567,141.26 0.00 
在建工程 1,272,797.06 1,272,797.06 0.00 
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产 0.00 34,250,594.70 34,250,594.70 
无形资产 208,582,790.81 208,582,790.81 0.00 
开发支出    
商誉    
长期待摊费用 6,412,791.61 6,412,791.61 0.00 
递延所得税资产 59,442,485.18 59,442,485.18 0.00 
其他非流动资产 150,440,136.99 150,440,136.99 0.00 
非流动资产合计 4,935,482,664.27 4,969,733,258.97 34,250,594.70 
资产总计 9,683,237,977.24 9,717,488,571.94 34,250,594.70 
流动负债: 
短期借款    
交易性金融负债    
2021年第一季度报告 
28 / 30 
 
衍生金融负债    
应付票据    
应付账款 695,342,362.56 695,342,362.56 0.00 
预收款项    
合同负债 115,550,757.88 115,550,757.88 0.00 
应付职工薪酬 69,609,776.97 69,609,776.97 0.00 
应交税费 44,836,137.15 44,836,137.15 0.00 
其他应付款 593,478,344.20 593,478,344.20 0.00 
其中:应付利息    
应付股利    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债 5,168,045.51 38,069,539.32 32,901,493.81 
其他流动负债 15,021,598.52 15,021,598.52 0.00 
流动负债合计 1,539,007,022.79 1,571,908,516.60 32,901,493.81 
非流动负债: 
长期借款    
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债 0.00 1,349,100.89 1,349,100.89 
长期应付款    
长期应付职工薪酬 88,088.00 88,088.00 0.00 
预计负债 33,923,077.82 33,923,077.82 0.00 
递延收益 554,847,343.30 554,847,343.30 0.00 
递延所得税负债    
其他非流动负债    
非流动负债合计 588,858,509.12 590,207,610.01 1,349,100.89 
负债合计 2,127,865,531.91 2,162,116,126.61 34,250,594.70 
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 677,969,461.00 677,969,461.00 0.00 
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 1,237,449,142.76 1,237,449,142.76 0.00 
减:库存股 131,529,970.00 131,529,970.00 0.00 
其他综合收益    
专项储备    
盈余公积 392,410,127.08 392,410,127.08 0.00 
未分配利润 5,379,073,684.49 5,379,073,684.49 0.00 
所有者权益(或股东权益)
合计 
7,555,372,445.33 7,555,372,445.33 0.00 
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
9,683,237,977.24 9,717,488,571.94 34,250,594.70 
2021年第一季度报告 
29 / 30 
 
 
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
财政部于 2018年颁布了修订后的《企业会计准则第 21号-租赁》(以下简称“新租赁准则”),
本公司已采用上述准则编制 2021年度财务报表,对本公司报表的影响列示如下: 
 
本公司于 2021年 1月 1日首次执行新租赁准则,根据相关规定,本公司对于首次执行日前已存在
的合同选择不再重新评估。本公司对于该准则的累积影响数调整 2021年年初留存收益以及财务报
表相关项目金额,2020年度的比较财务报表未重列。 
 
  影响金额 
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 2020年 1月 1日 
   
对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租
赁合同,本公司按照剩余租赁期区分不同的
衔接方法: 
  
使用权资产 34,250,594.70 
租赁负债 
一年内到期的非流动负债 
1,349,100.89 
32,901,493.81 
剩余租赁期超过 12个月的,本公司根据 2021
年 1月 1日的剩余租赁付款额和增量借款利
率确认租赁负债,并按相当于租赁负债的金
额计量使用权资产,并根据预付租金进行必
要调整。 
  
  
剩余租赁期不超过 12个月的,本公司采用简
化方法,不确认使用权资产和租赁负债,对
财务报表无显著影响。 
  
  
   
对于首次执行新租赁准则前已存在的低价值
资产的经营租赁合同,本公司采用简化方法,
不确认使用权资产和租赁负债,对财务报表
无显著影响。 
  
  
 
于 2021年 1月 1日,本公司在计量租赁负债时,对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率,
所采用的增量借款利率为 4.25%。 
 
于 2021年 1月 1日,本公司将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁
准则下确认的租赁负债的调节表如下: 
 
于 2020年 12月 31日披露未来最低经营租赁付款额 
 
           38,853,568.68 
 
  按增量借款利率折现计算的上述最低经营租赁付款额的现值           34,250,594.70   
 
  加:2020年 12月 31日应付融资租赁款 
 
                   0.00    
   
2021年第一季度报告 
30 / 30 
 
减:不超过 12个月的租赁合同付款额的现值 
 
                    0.00  
    单项租赁资产全新时价值较低的租赁合同付款额的现值                               0.00 
   于 2021年 1月 1日确认的租赁负债(含一年内到期的非流动负债)           34,250,594.70 
 
 
 
4.3 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 
□适用 √不适用  
 
4.4 审计报告 
□适用 √不适用