国际实业:2021年半年度报告查看PDF公告

股票简称:国际实业 股票代码:000159

新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
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新疆国际实业股份有限公司
2021年半年度报告
2021年 08月
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人丁治平、主管会计工作负责人乔新霞及会计机构负责人(会计主
管人员)王芳兰声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在经营过程中可能存在因产业政策调控、价格调整、市场供需变化带
来的风险及国外经营风险,已在本报告中描述,请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................................................ 9
第四节 公司治理...................................................................................................................................................... 19
第五节 环境和社会责任.......................................................................................................................................... 21
第六节 重要事项...................................................................................................................................................... 23
第七节 股份变动及股东情况.................................................................................................................................. 30
第八节 优先股相关情况.......................................................................................................................................... 34
第九节 债券相关情况.............................................................................................................................................. 35
第十节 财务报告...................................................................................................................................................... 36
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备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
(二)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、国际实业 指 新疆国际实业股份有限公司
中油化工 指 新疆中油化工集团有限公司(本公司全资子公司)
国际置地 指 新疆国际置地房地产开发有限责任公司(本公司全资子公司)
中化房产 指 新疆中化房地产有限公司(本公司全资子公司)
吉国炼油厂、托克马克炼油厂 指 托克马克实业炼油厂有限责任公司(本公司孙公司)
昊睿新能源公司 指 新疆昊睿新能源有限公司(本公司孙公司)
深圳博睿 指 深圳博睿教育技术有限公司(本公司子公司)
万家基金公司 指 万家基金管理有限公司(本公司参股公司)
元 指 人民币元
万元 指 人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 国际实业 股票代码 000159
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新疆国际实业股份有限公司
公司的中文简称(如有) 国际实业
公司的外文名称(如有) XINJIANG INTERNATIONAL INDUSTRYCO.,LTD
公司的外文名称缩写(如有)
XIIC
公司的法定代表人 丁治平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李润起 顾君珍
联系地址
新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区北京
南路
358
号大成国际
9

新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区北京
南路
358
号大成国际
9

电话 0991-5854232 0991-5854232
传真
0991-2861579 0991-2861579
电子信箱 zqb@xjgjsy.com zqb@xjgjsy.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

适用

不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2020年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据




本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入(元)
409,412,474.36 169,472,601.32 141.58%
归属于上市公司股东的净利润(元) 52,619,331.30 67,418,262.77 -21.95%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润(元)
22,678,320.48 12,417,182.90 82.64%
经营活动产生的现金流量净额(元) -39,999,832.10 -45,461,274.21 12.01%
基本每股收益(元
/
股)
0.1095 0.1403 -21.95%
稀释每股收益(元/股) 0.1095 0.1403 -21.95%
加权平均净资产收益率
2.35% 3.03%
减少
0.68
个百分点
本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末增

总资产(元)
2,682,971,054.94 2,679,380,639.68 0.13%
归属于上市公司股东的净资产(元) 2,266,317,177.20 2,210,688,179.52 2.52%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

适用

不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -8,420,692.90
主要为处置北京中昊泰睿投资
有限公司股权所致
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
76,119.36
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
50,310,868.11
合并北京中昊泰睿投资有限公
司1-2月利润表的证券投资公允
价值变动及证券投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 210,785.90
减:所得税影响额 12,234,712.96
少数股东权益影响额(税后) 1,356.69
合计 29,941,010.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因

适用

不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司房地产业务营业收入占比为1.02%,未达到营业收入的30%;房地产业务净利润未达到
公司合并净利润30%,参照《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》第二
条规定,公司认为该业务没有对公司报告期的业绩或股票交易价格产生较大影响,故公司房地产业务未达
到上述指引规定的应当执行标准,可不按照上述指引要求披露。
(一)从事的主要业务
公司所属行业为能源批发业,报告期主要从事油品等能源产品的采购、批发、仓储、铁路专运等,经
营模式主要自中石化等上游生产企业采储成品油及化产品,向下游客户销售,并向客户提供罐区仓储服务。
房地产业务为公司主营业务的补充,从事房地产开发和销售,目前已开发销售的房产主要为南门国际
城商业区房产和南山阳光房产,报告期主要对上述已开发的房产进行销售,未开发新项目,经营模式为自
营。
(二)报告期公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处行业地位
石油石化产业是国民经济的支柱产业,受国际、国内政策、供给及经济走势影响较大,石化产品的波
动性导致石化产品的周期性。公司石油石化产业在整个产业链中处于中下游环节,主要涉及油品储运、批
发等业务,公司具有经营资质齐全,储存、装卸、铁路运输等配套设施齐备,具有一定的资源优势,在新
疆区域内具有较强的竞争力。通过多年的积累,公司的产品质量、信誉、服务逐步得到市场的认可,成品
油批发业务市场占有率逐步提升。
房地产业随宏观经济、产业政策、地区人口变化、市场资金及供求关系波动,呈现一定的周期性特点,
近年来受房地产调控政策影响,本地房地产价格一直处于徘徊状态。公司已开发的房地产项目属地区知名
品牌,产品定位高端,品质优质,已开发的“南山阳光”项目是目前新疆高品质的住宅项目。
报告期内公司的主要业务情况与所处的行业地位无发生重大变化。
(三)主要的业绩驱动因素
报告期公司抓住工程基建、物流运输等行业对成品油需求增大及国内成品油价格持续上升的时机,利
用自有罐区,把握油品采销时机,加大油品的批发业务,致使公司主营业务收入较上年同期大幅增长,为
公司带来一定收益;此外股权投资收益对公司业绩贡献较大。
二、核心竞争力分析
公司石油石化产品经营资质较为齐全,具有危化品仓储、批发、铁路运输等经营资质,具有燃料油、
重油等进口资质,自有铁路专运线、油罐仓储基地,厂区油运设施齐全,油库紧邻西部能源输送大动脉—
乌鲁木齐至兰州原油、成品油输油管道,可对成品油、石油原油进行市场战略储备,多条铁路专用线可完
成全国各地及周边国家的油、气、化工产品及普通货物的铁路收、发作业。公司长期从事地区能源贸易业
务,与供应商建立了长期合作关系,油源渠道稳定,同时拥有一定下游客户群,在地区同行业中形成了较
强的竞争优势。报告期公司核心竞争力未发生变化,公司坚持以人为本,尊重客户、股东、员工、合作单
位的需求多样性,在创造价值的过程中努力平衡利益相关者的各类需求,形成了互惠互利的经营格局,企
业内部具有较强的凝聚力、执行力和创新力。
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三、主营业务分析
概述
2021年上半年国内疫情控制较好,各产业发展逐步回暖,经济平稳发展,公司坚持立足主业,集中优
势资源,上下齐心协力,积极拓展主营业务,通过优化管理机制和激励机制,调动员工积极性,推动公司
各项业务有序开展,取得较好收益。
油品业务方面:2021年上半年全球原油库存量减少,且全球新冠疫苗普及,社交隔离逐步解除,原油
需求迅速上升,推动原油价格大幅上涨。国内经济呈良好的发展态势,工程基建、物流运输对燃油需求增
大,带动柴油、成品油价格持续上涨。上半年,公司在稳定仓储业务的基础上,着力提升油品批发业务,
充分发挥公司“油库+铁路”的平台优势,以采促销,开辟多个成品油采购渠道,降低采购成本,同时加强
成品油调价趋势的研判,利用油罐仓储的便利条件,把握油品采储和销售时机,既扩大了成品油的销售毛
利,也让客户得到更大的价格优惠,有效促进了成品油批发业务的增长。报告期,油品产业实现营业收入
36700.05万元,较上年同期增长268.25%。
房地产方面:常态化的疫情防控给地区房地产市场带来较多不确定性因素,市场需求疲软、销售不振。
报告期公司房地产业无新开发项目,重点工作是去库存销售,由于库存均为商铺、地下车位以及大户型住
宅,受经济下行和疫情的双重影响,市场购房投资意愿较弱,购买力持续不振,报告期公司房产销售不佳,
仅实现销售收入417.20万元,较上年同期减少70.84%。
昊睿新能源:因生物柴油装置不能实现连续生产,需进行完善,报告期在对完善方案进行论证、选择、
确定中。
托克马克炼油厂:受疫情影响,中吉两国直航中断,托克马克炼油厂国内员工不能返岗,报告期炼厂
依旧处于停工停产状态,部分留守人员坚守岗位,做好厂区安保和日常维护工作。
报告期内,公司继续加强预算管理和内控管理,夯实内部管控体系,确保资金高效、安全运营;以年
度预算为主线,适度放权,通过有效的激励机制,激发员工积极拓展业务。继续加强安全管理,强化安全
知识、操作流程学习,提高应急反应速度,确保安全运营。
报告期,公司在努力做好现有主业油品业务的同时,积极引入新的实体产业,公司通过收购江苏中大
杆塔有限公司股权,将杆塔业务纳入公司产业发展之中,培育新的利润增长点,将进一步改善公司产业经
营状况,增强经营活力和抗风险能力。
报告期实现营业收入40,941.25万元,较上年同期增加141.58%,主要来自油品产业销售业务;实现归
属母公司净利润5261.93万元,较上年同期减少21.95%,主要是以证券投资为主的北京中昊泰睿投资有限公
司自2021年3月1日起不再纳入公司合并范围,报告期处置证券的投资收益减少,利润构成中股权投资收益
贡献较大。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 409,412,474.36 169,472,601.32 141.58%
主要系报告期油品销售
业务较上年同期增加。
营业成本
396,605,262.03 125,378,591.78 216.33%
主要系本年销售业务较
上年同期增加成本相应
增加所致。因上年同期
的投资性房地产处置的
成本占收入比较低,致
使可比的成本与收入增
加不同比。
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销售费用 4,532,905.26 3,691,233.56 22.80%
主要系本年销售业务较
上年同期增加,销售费
用相应增加。
管理费用 24,091,331.28 23,412,342.94 2.90%
财务费用 14,180,484.13 16,272,164.94 -12.85%
所得税费用 13,539,828.59 12,224,971.29 10.76%
经营活动产生的现金流
量净额
-39,999,832.10 -45,461,274.21 12.01%
主要系本年销售业务收
款增加所致。
投资活动产生的现金流
量净额
171,409,435.58 63,001,170.48 172.07%
主要系处置子公司收到
的现金较上期增加所
致。
筹资活动产生的现金流
量净额
-78,152,686.34 -61,018,551.19 -28.08%
主要系本期偿还债务支
付现金与取得借款增加
现金差额大于上期所
致。
现金及现金等价物净增
加额
52,891,281.95 -44,619,185.59 218.54%
主要系报告期处置子公
司收到现金增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位:元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计
409,412,474.36 100% 169,472,601.32 100% 141.58%
分行业
油品销售产业
367,000,549.90 89.64% 99,661,581.58 58.81% 268.25%
房地产开发 4,171,967.89 1.02% 14,307,748.60 8.44% -70.84%
仓储服务
11,586,450.96 2.83% 11,592,834.54 6.84% -0.06%
处置投资性房地产 20,485,090.46 5.00% 35,497,527.65 20.95% -42.29%
其他产业
6,168,415.15 1.51% 8,412,908.95 4.96% -26.68%
分产品
油品销售产业
367,000,549.90 89.64% 99,661,581.58 58.81% 268.25%
房地产开发 4,171,967.89 1.02% 14,307,748.60 8.44% -70.84%
仓储服务
11,586,450.96 2.83% 11,592,834.54 6.84% -0.06%
处置投资性房地产 20,485,090.46 5.00% 35,497,527.65 20.95% -42.29%
其他产业
6,168,415.15 1.51% 8,412,908.95 4.96% -26.68%
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分地区
国内 409,175,162.43 99.94% 169,472,601.32 100.00% 141.44%
国外 237,311.93 0.06% 0.00 0.00% 100.00%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

适用

不适用
单位:元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上年
同期增减
营业成本比上年
同期增减
毛利率比上年同
期增减
分行业
油品销售产业
367,000,549.90 361,958,279.41 1.37% 268.25% 267.95%
增加
0.08
个百分

房地产开发 4,171,967.89 1,891,903.85 54.65% -70.84% -69.98%
减少 1.30个百分

仓储服务
11,586,450.96 7,618,013.04 34.25% -0.06% 11.80%
减少
6.97
个百分

处置投资性房地

20,485,090.46 21,803,389.60 -6.44% -42.29% 210.16%
减少 86.63个百
分点
其他产业
6,168,415.15 3,333,676.13 45.96% -26.68% -51.42%
增加
27.52
个百
分点
分产品
油品销售产业
367,000,549.90 361,958,279.41 1.37% 268.25% 267.95%
增加
0.08
个百分

房地产开发 4,171,967.89 1,891,903.85 54.65% -70.84% -69.98%
减少 1.30个百分

仓储服务
11,586,450.96 7,618,013.04 34.25% -0.06% 11.80%
减少
6.97
个百分

处置投资性房地

20,485,090.46 21,803,389.60 -6.44% -42.29% 210.16%
减少 86.63个百
分点
其他产业
6,168,415.15 3,333,676.13 45.96% -26.68% -51.42%
增加
27.52
个百
分点
分地区
国内
409,175,162.43 396,374,192.28 3.13% -0.84% 4.95%
减少
5.35
个百分

国外 237,311.93 231,069.75 2.63% 100.00% 100.00%
增加 2.63个百分

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近
1
期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
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适用

不适用
1、油品销售产业营业收入、业务成本较上年同期增长,主要是报告期油品批发业务较上年同期增长所致。
2、房地产开发业营业收入、业务成本较上年同期减少,主要是报告期房产销量减少所致。
3
、处置投资性房地产收入较上年同期减少,成本较上年大幅增加,毛利率减少,主要是报告期处置的是中泉广场房产,而
上年同期处置的是加油站土地及附属自建房产,资产不同,无可比性。
4、其他产业营业收入、营业成本较上年同期减少主要是因部分资产出售,租赁业务相应减少所致。
5、国外营业收入、营业成本较上年同期增加,主要是上年因疫情影响,没有生产及销售,今年5月份后销售了以前剩余的库
存,增加了营业收入和营业成本。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益
59,172,264.81 94.01%
主要系持有权益法核算的
长期股权投资确认的投资
收益
股权出售后将失去该项收益
公允价值变动损益 49,599,558.69 78.80%
交易性金融资产公允价值
变动
北京中昊泰睿股权出售后失
去该项收益
营业外收入
317,304.43 0.50%
营业外支出 305,203.44 0.48%
信用减值损失
-8,814,511.49 -14.00%
主要系本期应收股权款增
加按应收款项账龄计算信
用减值损失所致
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额
占总资产比

金额
占总资产比

货币资金
110,019,411.2
0
4.10% 57,128,129.25 2.13% 1.97%
主要系短期借款增加所致
应收账款 20,960,241.15 0.78% 25,353,271.11 0.95% -0.17%
存货
715,293,472.8
4
26.66% 701,505,350.29 26.18% 0.48%
投资性房地产 87,505,486.20 3.26% 109,228,586.12 4.08% -0.82%主要系处置资产及计提折旧所致。
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长期股权投资
601,254,676.1
4
22.41% 556,137,037.10 20.76% 1.65%
主要系权益法核算投资收益增加所
致。
固定资产
256,984,696.6
2
9.58% 270,109,254.61 10.08% -0.50%主要系计提折旧所致。
在建工程 89,266,005.76 3.33% 86,359,755.48 3.22% 0.11%
短期借款
157,000,000.0
0
5.85% 108,000,000.00 4.03% 1.82% 主要系借款增加所致
合同负债 69,309,470.85 2.58% 9,960,101.64 0.37% 2.21%
主要系按合同已收款尚未向客户发
货的业务增加所致
长期借款 120,000,000.00 4.48% -4.48%重分类至一年内到期的非流动负债
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
资产的具体
内容
形成原因 资产规模 所在地 运营模式
保障资产安
全性的控制
措施
收益状况
境外资产占
公司净资产
的比重
是否存在重
大减值风险
吉尔吉斯炼
油厂项目
在吉尔吉斯
投资建设炼
化厂
14673.5万元
(人民币)
吉尔吉斯斯
坦托克马克

孙公司独立
经营,公司派
驻管理人员
制定有严格
的管理制度,
独立经营
净利润
-1079.1万元
6.47% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 期初数
本期公允价
值变动损益
计入权益的
累计公允价
值变动
本期计提的
减值
本期购买金

本期出售金

其他变动 期末数
金融资产
1.
交易性金融
资产(不含衍
生金融资产)
49,599,558.6
9
4.其他权益工
具投资
73,555,730.65 -3,875,849.21 6,141.04
73,561,871.
69
金融资产小

73,555,730.65
49,599,558.6
9
-3,875,849.21 6,141.04
73,561,871.
69
上述合计 73,555,730.65
49,599,558.6
9
-3,875,849.21 6,141.04
73,561,871.
69
金融负债
0.00 0.00
其他变动的内容
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
15

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目
2021

6

30
日 受限原因
货币资金 1,020,495.25 保证金存款
固定资产 28,602,555.91 借款抵押
存货
102,752,130.87
借款抵押
投资性房地产 32,164,144.38 借款抵押
无形资产
10,454,661.52
借款抵押
长期股权投资 601,254,676.14 借款质押
合计
776,248,664.07 --
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况

适用

不适用
证券品

证券代

证券简

最初投
资成本
会计计
量模式
期初账
面价值
本期公
允价值
变动损

计入权
益的累
计公允
价值变

本期购
买金额
本期出
售金额
报告期
损益
期末账
面价值
会计核
算科目
资金来

境内外
股票
-
股票
0.00
公允价
值计量
49,599,
558.69
50,310,
868.11
交易性
金融资

自有资

新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
16
合计 0.00 -- 0.00
49,599,
558.69
0.00 0.00 0.00
50,310,
868.11
0.00 -- --
证券投资审批董事会公告
披露日期
2020年 01月 15日
证券投资审批股东大会公
告披露日期(如有)
因北京中昊泰睿股权转让,在上年末将其全部资产负债转入持有待售资产、负债项目, 2021年 2月末股
权转让完成,报告期仅合并其 1-2月利润表
(2)衍生品投资情况

适用

不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
交易对

被出售
资产
出售日
交易价
格(万
元)
本期初
起至出
售日该
资产为
上市公
司贡献
的净利
润(万
元)
出售对
公司的
影响
(注 3)
资产出
售为上
市公司
贡献的
净利润
占净利
润总额
的比例
资产出
售定价
原则
是否为
关联交

与交易
对方的
关联关
系(适
用关联
交易情
形)
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
是否按
计划如
期实
施,如
未按计
划实
施,应
当说明
原因及
公司已
采取的
措施
披露日

披露索

中油-
置地
(信息
中心拆
迁补
偿)
中泉广
场 6
层、11
层、12

2021年
2月
2,150 -9
减少公
司净利
润 131
万元
否 否 无 是 是 是
2、出售重大股权情况

适用

不适用
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
17
交易对

被出售
股权
出售日
交易价
格(万
元)
本期初
起至出
售日该
股权为
上市公
司贡献
的净利
润(万
元)
出售对
公司的
影响
股权出
售为上
市公司
贡献的
净利润
占净利
润总额
的比例
股权出
售定价
原则
是否为
关联交

与交易
对方的
关联关

所涉及
的股权
是否已
全部过

是否按
计划如
期实
施,如
未按计
划实
施,应
当说明
原因及
公司已
采取的
措施
披露日

披露索

西藏大
禹投资
有限公
司、自然
人李琴
北京中
昊泰睿
投资有
限公司
100%股

2021年
02月 26

42,000
3,659.7
6
减少公
司净利

711.29
万元
参考评
估协商
定价
否 无 是 是
2020年
12月 30

巨潮资
讯网公

八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达
10%
以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新疆中油化
工集团有限
公司
子公司
油品及化产
品的仓储、
批发、零售
50000
万元
583,929,249.
13
342,238,673.
07
245,918,317.
27
-12,858,47
7.01
-13,620,892.25
新疆国际置
地房地产开
发有限责任
公司
子公司
房地产开发
及经营
4000万元
509,562,017.
90
190,151,412.
32
5,595,969.03
-603,229.5
3
-1,694,586.08
新疆中化房
地产有限公

子公司
房地产开发
及经营
5622.73
万元
315,366,488.
91
137,425,043.
09
0.00
-1,815,812.
74
-1,289,217.52
深圳博睿教
育技术有限
公司
子公司
高新技术研
发、技术服
务与教育产
品的销售
300万元
12,183,211.4
5
-38,005,385.
15
208,602.64
-6,666,953.
89
-6,666,953.89
万家基金 参股公司 基金管理
30000
万元
2,019,638,47
2.63
1,302,877,98
8.31
793,999,275.
36
225,362,88
7.67
167,824,015.35
报告期内取得和处置子公司的情况
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
18

适用

不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京中昊泰睿投资有限公司 协议转让
合并该公司
1-2
月利润表净利润
3659.77
万元、合并股权转让投资收益
-711.29


因北京中昊泰睿 2021年 2月末股权转让完成,报告期仅合并其 1-2月利润表,
主要控股参股公司情况说明
(1)新疆中油化工集团有限公司
该公司成立于2003年3月,注册地新疆乌鲁木齐市,注册资本50,000万元,公司主营生产溶剂油,汽油、
石脑油(溶剂油)、石油气(液化)、甲醇、二甲苯的批发,成品油零售,煤炭加工、销售,仓储服务;
石油化工产品、矿产品、生铁、钢材、铁精粉润滑油、及其他五金、建材皮棉、化肥、玉米等销售;铁路
运输代理服务,房屋租赁,进出口贸易,设备租赁、装卸,国际货运代理、国内货运代理、物流咨询服务、
车辆清洗等。本公司持有其100%股权。
(2)新疆国际置地房地产开发有限责任公司
该公司成立于2002年8月,注册地新疆乌鲁木齐市,注册资本4,000万元,主营房地产开发、经营等,
本公司持有其100%股权。
(3)新疆中化房地产有限公司
该公司成立于2002年3月,注册地乌鲁木齐市乌鲁木齐县水西沟镇南溪南路121号,注册资本为5,622.73
万元,本公司持有100%股权。经营范围:房地产开发、经营。
(4)万家基金管理有限公司
该公司成立于2002,注册地上海,注册资本3亿元,本公司参股持有其40%股权,公司经营范围为基金
募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截至2021年6月30日,该公司总资产201,963.85
万元,归属母公司净资产116,429.08万元,2021年1-6月实现营业收入79,399.93万元,实现净利润16,782.40
万元,归属母公司净利润16,279.41万元。
九、公司控制的结构化主体情况

适用

不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场风险
国际局势复杂多变,加之全球新型冠状病毒尚未完全控制,在今后一段时间内仍将会影响全球经济正
常运行,国际原油价格跌宕起伏,经济形势扑塑迷离,国内成品油、化产品市场需求能否持续提振存在不
确定性,油品价格较年初处于相对高位,后期油品批发业务毛利空间减少,经营存在一定压力。对此公司
将密切关注经济形势发展变化,做好市场供需和油品价格波动趋势分析,积极拓展新客户、新产品业务,
拓宽采购渠道,降低采购成本,提高营业收入,增强盈利能力。
2、海外经营风险
公司在中亚吉尔吉斯斯坦炼油厂,受疫情影响,中吉两国直航中断,托克马克炼油厂国内员工不能返
岗,报告期炼厂依旧处于停工停产状态。公司将关注当地疫情变化情况,持续做好外方员工及驻外员工的
疫情防控工作,确保人员安全,部分留守人员坚守岗位,做好厂区安保和日常维护工作。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
19
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2021年第一次临时
股东大会
临时股东大会 24.51% 2021年 03月 24日 2021年 03月 25日
巨潮资讯网公告(编
号:2021-15)
2020
年度股东大会 年度股东大会
22.85% 2021

05

12

2021

05

13

巨潮资讯网公告(编
号:
2021-35

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
邓峰 独立董事 任期满离任
2021年 05月 12

董事会换届
胡本源 独立董事 任期满离任
2021年 05月 12

董事会换届
徐世美 独立董事 任期满离任
2021年 05月 12

董事会换届
马新智 独立董事 被选举
2021年 05月 12

董事会换届
张磊 独立董事 被选举
2021年 05月 12

董事会换届
张海霞 独立董事 被选举
2021年 05月 12

董事会换届
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
20
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
21
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果
对上市公司生产经
营的影响
公司的整改措施
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息

未披露其他环境信息的原因
公司及控股子公司不属于重点排污企业。
公司一直高度重视环保工作,遵守环境法律法规的各项要求,积极履行社会责任,涉及环境保护信息
的子公司均按国家和地区的环保要求,建立了防治污染的监测管理体系,制定有相关的管理制度。
1、子公司中油化工主要以成品油批发、仓储业务为主,不涉及油品生产、炼化环节,无化工生产污染
源。中油化工根据库区情况及地方环境保护规定,建立了油库装卸口油气回收系统,可以有效地避免挥发
及泄露对环境产生影响,定期接受地方环保局的环境综合检测;对库区建立各类监测报警器,实时监控,
并与紧急切断装置联动,经国家安全总局评价达到安全标准化二级企业标准。
2、子公司昊睿新能源公司投资建设生物柴油一期项目处于待技改状态,未生产运行。已建有突发环境
事件应急预案,并在呼图壁县环保局备案。
3、安全
公司十分注重安全生产管理,建立健全安全生产相关管理制度、操作流程,确保安全运营。
报告期,子公司中油化工积极配合市应急管理局的安全检查,对查出的安全隐患及时进行整改,上半
年先后投入100多万元对油库硬件设施进行整改,对油库安全报警系统、消防系统等安全设施设备进行升
级改造,对油库原设计中存在的缺陷进行补充、完善,保障了罐区设施的合法性与可持续使用。
子公司昊睿新能源公司加强安全管理,全面规范各项安全措施,建立健全安全生产相关管理制度、操
作流程,确保安全运营;制定有安全突发事件应急预案,并报县应急局备案;扎实开展安全教育培训和训
练,提高员工应急处置技能和事故应急管理能力。
二、社会责任情况
报告期,公司严格遵守国家法律法规、社会公德和商业道德,诚信经营、规范运营,注重企业与社会、
环境的协调可持续发展,重视社会责任和义务的履行,始终坚持把为社会和公众提供优质能源及服务作为
公司最大责任,重视维护客户、供应商、员工、股东、债权人等利益相关者的合法权益。
在运营过程中,始终坚持公平、合理交易原则,注重产品质量,不存在欺诈、损害客户合法权益行为;
重视维护股东、债权人的合法权益,依照《公司法》、公司章程相关规定,确实维护广大股的权益东,各
次股东大会的召开程序合规,均开通网络投票,确保中小投资者履行应有的表决权;加强投资者关系管理,
严格履行信息披露义务,确保投资者享有的知情权。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
22
在生产经营过程中,坚持“安全第一”的生产方针,加强安全标准化建设,增强安全生产意识,提高员
工对安全事故的应变能力和自我保护能力,不定期进行安全培训,消防演练,积极配合安全管理部门检查,
发现问题及时整改,确保公司安全运营。
在员工利益保障方面,公司严格遵守《劳动法》等法律法规的要求,与员工签订劳动合同,为员工办
理医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险,为员工缴纳住房公积金,设立有职工代表大会,工会依法
行使职权,切实维护员工的切身和合法利益。坚持以人为本的原则,本着员工与公司共同发展的理念,注
重员工的培训,鼓励员工不断学习,积极进取,使员工素质和专业化程度不断提高,持续关注员工成长,
注重对年轻人提拔和培养,为年轻人的发展创造良好的发展平台;公司与员工之间建立有多元化的沟通渠
道,随时听取员工的意见和建议,拥有良好的工作环境和企业文化氛围,确保员工身心健康,切实提升员
工的满意度和归属感。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
23
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计




公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期

非标准审计报告

的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度

非标准审计报告

相关情况的说明

适用

不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
24

适用

不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项

适用

不适用
诉讼(仲裁)基本情

涉案金额(万
元)
是否形成预计
负债
诉讼(仲裁)
进展
诉讼(仲裁)审理
结果及影响
诉讼(仲裁)判决
执行情况
披露日期 披露索引
东营拓宇化工技
术有限公司起诉
国际实业欠款;
2,470
尚不能确定
目前案件
在一审过
程中
尚不能确定
未进入执行阶

国际实业反诉东
营拓宇化工技术
有限公司违约赔
偿损失案件目前
在中级法院合并
审理过程中
1,070 否
目前案件
在一审过
程中
尚不能确定
未进入执行阶

新疆昊睿新能源
有限公司起诉中
粮工科(西安)国
际工程有限公司
5,884

目前案件
在一审过
程中
尚不能确定
未进入执行阶

中粮工科(西安)
国际工程有限公
司起诉新疆昊睿
新能源有限公司
479.6 尚不能确定
目前案件
在一审过
程中
尚不能确定
未进入执行阶

绿城建设管理集
团有限公司诉中
化房产
1,334.6
尚不能确定
目前案件
在二审过
程中
尚不能确定
未进入执行阶

中化房产反诉绿
城建设管理集团
有限公司
1,754.89 否
目前案件
在二审过
程中
尚不能确定
未进入执行阶

说明:
1、东营拓宇化工技术有限公司起诉国际实业欠款;国际实业反诉东营拓宇化工技术有限公司违约赔偿损失案件:
2019年3月,山东东营市拓宇化工技术有限公司(下称拓宇公司),以建设工程欠款纠纷为由,对公司提起诉讼,诉讼
标的2,470万元,并自2019年3月7日至工程款实际清偿之日的逾期付款利息(以欠付工程款21,383,819.46元为基数,按照中国
人民银行同期贷款利率计算)。因该公司不履行与本公司签订吉尔吉斯托克马克炼油项目总承包合同义务违约行为,给公司
造成损失。在我公司依法催告拓宇公司履行《总承包合同》义务,其仍不履行情况下,本公司依法承担了代为履行拓宇应当
承担的相应采购、施工等合同义务,代为履行相应费用应当全部由拓宇公司承担。同时,对拓宇公司不履行《总承包合同》
违约行为,给本公司造成的损失,我公司在依法积极抗辩情况下,已经对拓宇公司另行提起反诉,要求拓宇公司承担相应违
约责任,目前案件在诉讼过程中。
2、新疆昊睿新能源有限公司起诉中粮工科(西安)国际工程有限公司;中粮工科(西安)国际工程有限公司起诉新疆
昊睿新能源有限公司:
2021年4月,我公司全资子公司新疆昊睿新能源有限公司以中粮工科(西安)国际工程有限公司(以下简西安院)不履
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
25
行合同义务导致合同目的无法实现,要求解除合同并赔偿我公司损失向人民法院提起诉讼,同月,西安院在西安市莲湖区人
民法院起诉子公司新疆昊睿新能源有限公司,要求支付合同剩余价款372万元及利息,目前,两案件均在一审审理过程当中
3、绿城建设管理集团有限公司诉中化房产;中化房产反诉绿城建设管理集团有限公司:
2020年11月,绿城绿城建设管理集团有限公司(以下简称绿城)以子公司新疆中化房地产有限公司未支付合同价款为
由向人民法院起诉,随后,子公司中化房产以绿城在履行合同过程中超红线建设造成我方损失为由向人民法院提起诉讼,目
前,该案件在二审审理过程中。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易

适用

不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

适用

不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易

适用

不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
26
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况

适用

不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象
名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额度
实际发生
日期
实际担保
金额
担保类型
担保物(如
有)
反担保
情况
(如
有)
担保期
是否履行
完毕
是否为关
联方担保
乌鲁木齐
高新技术
融资担保
有限公司
2020

11

12

2,000
2020

11

19

2,000
抵押
100万
货币资
金及国
际置地
部分房
产抵押
给乌鲁
木齐高
新技术
融资担
1
年 否 否
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
27
保有限
公司
报告期内审批的对外担
保额度合计(A1)
2,000
报告期内对外担保实际
发生额合计(A2)
0
报告期末已审批的对外
担保额度合计(
A3

2,000
报告期末实际对外担保
余额合计(
A4

2,000
公司对子公司的担保情况
担保对象
名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额度
实际发生
日期
实际担保
金额
担保类型
担保物(如
有)
反担保
情况
(如
有)
担保期
是否履行
完毕
是否为关
联方担保
中油化工
2020年 04
月 17日
1,400
2020年 04
月 17日
1,400 一般担保 1年 是 否
昊睿新能

2020

12

18

1,000
2021

01

20

1,000
一般担保
2
年 否 否
报告期内审批对子公司
担保额度合计(B1)
5,400
报告期内对子公司担保
实际发生额合计(B2)
1,000
报告期末已审批的对子
公司担保额度合计

B3

5,400
报告期末对子公司实际
担保余额合计(
B4

1,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象
名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额度
实际发生
日期
实际担保
金额
担保类型
担保物(如
有)
反担保
情况
(如
有)
担保期
是否履行
完毕
是否为关
联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计

A1+B1+C1

7,400
报告期内担保实际发生
额合计(
A2+B2+C2

1,000
报告期末已审批的担保额度合
计(A3+B3+C3)
7,400
报告期末实际担保余额
合计(A4+B4+C4)
3,000
实际担保总额(即
A4+B4+C4
)占公司净资产
的比例
1.32%
其中:
采用复合方式担保的具体情况说明
昊睿新能源公司1000万和中油化工1400万贷款,为复合担保。
3、委托理财

适用

不适用
公司报告期不存在委托理财。
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28
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明

适用

不适用
1、受让江苏中大杆塔科技发展有限公司股权事宜
2021 年 2 月 9 日公司与徐州苏领建材贸易有限公司及自然人周中民签署《股权转让合同书》,受让两
名股东合计持有的江苏中大杆塔科技发展有限公司(原名:“江苏中大杆塔有限公司”)80%股权,转让价格
10 亿元,公司已履行完毕首付款 5 亿元的支付,2021 年 7 月 23 日完成股权变动的工商变更。该事项已经
公司第七届董事会第二十三次临时会议、第七届董事会第二十五次临时会议和 2021 年第一次临时股东大
会审议通过,具体内容详见 2021 年 2 月 10 日、2021 年 3 月 9 日、2021 年 3 月 25 日、2021 年 5 月 12 日、
2021 年 7 月 20 日、7 月 22 日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的公告。
2、委托借款事宜
2021 年 6 月 28 日公司第八届董事会第二次会议审议通过《关于签署<借款合作协议>的议案》,公司与
山东省新动能基金管理有限公司(以下简称“山东新动能”)签署《借款合作协议》,申请办理借款业务,
山东新动能委托北京银行股份有限公司济南分行向公司发放委托贷款,额度 3.2 亿元,公司以持有的万家
基金管理有限公司40%股权及全资子公司新疆中化房地产有限公司名下部分资产提供抵质押担保,担保3.2
亿元,截止本报告日公司已收到 3.2 亿委托贷款,并办理完成万家基金管理有限公司 40%股权及全资子公
司新疆中化房地产有限公司名下部分资产提供抵质押担保手续。具体内容详见 2021 年 6 月 29 日、2021 年
7 月 14 日公告。
3、重大资产出售事宜
2021 年 7 月 21 日公司与山东省新动能基金管理有限公司(以下简称“新动能基金公司”)签署《股权
转让合同书》,转让持有的万家基金管理有限公司 40%股权,转让价格 9.5 亿元,该事项达到重大资产出售
标准,但不涉及上市公司发行股份,不构成重组上市,也不会导致上市公司控制权的变更,不构成关联交
易。公司已严格按照《重大资产重组管理办法》及相关规定,履行了尽调、审批、披露、报备程序,该事
项已经公司第八届董事会第三会议、2021 年第二次临时股东大会审议通过,具体内容详见 2021 年 7 月 22
日、2021 年 8 月 14 日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的公告。因万家基金管
理有限公司为公募基金管理公司,本次股权转让事项需经中国证券监督管理委员会机构监管部核准通过。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、北京中昊泰睿投资有限公司及其子公司不再纳入公司合并范围
2020年12月29日,经公司第七届董事会第十九次会议审议通过,公司与西藏大禹投资有限公司及其实
际控制人李琴签订《股权转让合同》,将持有的北京中昊泰睿投资有限公司(以下简称“北京中昊泰睿”)
100%股权转让给西藏大禹公司和李琴,公司已按合同约定,收到首笔股权转让款2.15亿元及分红款,剩余
的股权转让价款人民币20,500万元将于收到第一期股权转让价款之日(即2021年2月9日)起一年内支付完
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
29
毕,2021年7月16日北京中昊泰睿投资有限公司代受让方向公司支付2,500万元,报告期已完成工商变更。
具体内容详见2020年12月30日、2021年2月18日、2021年3月2日、3月13日、3月27日公告。北京中昊泰睿
投资有限公司及其控股子孙公司香港中昊泰睿集团有限公司、桦兴贸易有限公司、中亚小贷公司、美国中
昊泰睿有限责任公司不再纳入公司合并范围。
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股
公积金转

其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
480,685,9
93
100.00%
480,685,9
93
100.00%
1、人民币普通股
480,685,9
93
100.00%
480,685,9
93
100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
480,685,9
93
100.00%
480,685,9
93
100.00%
股份变动的原因

适用

不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况

适用

不适用
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采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

适用

不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况

适用

不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数
54,314
报告期末表决权恢复的优先股
股东总数(如有)(参见注
8

0
持股 5%以上的普通股股东或前 10名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例
报告期末
持有的普
通股数量
报告期内
增减变动
情况
持有有限
售条件的
普通股数

持有无限
售条件的
普通股数

质押、标记或冻结情况
股份状态 数量
乾泰中晟股权
投资有限公司
境内非国有法人 22.82%
109,708,8
88
-4,072,428
109,708,88
8
张源 境内自然人
1.03% 4,939,900 4,939,900
史先东 境内自然人 0.62% 2,990,500 2,990,500
新疆盛乐泰投
资有限公司
境内非国有法人
0.52% 2,520,000 2,520,000
谢国 境内自然人 0.36% 1,713,367 1,713,367
吴贵州 境内自然人
0.33% 1,600,000 1,600,000
李杰 境内自然人 0.32% 1,518,700 1,518,700
刘莎 境内自然人
0.31% 1,496,900 1,496,900
郑铭鸿 境内自然人 0.28% 1,342,900 1,342,900
陈莲芳 境内自然人
0.27% 1,300,000 1,300,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10名普通股股东的情况
(如有)(参见注 3)

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上述股东关联关系或一致行动的
说明
乾泰中晟股权投资有限公司与其他前 9名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公
司持股变动信息披露办法》中规定的一致行动人,未知其他股东之间是否存在关联关系,
也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
放弃表决权情况的说明

前 10名股东中存在回购专户的特
别说明(如有)(参见注 11)

前 10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类
股份种类 数量
乾泰中晟股权投资有限公司 109,708,888 人民币普通股 109,708,888
张源 4,939,900 人民币普通股 4,939,900
史先东 2,990,500 人民币普通股 2,990,500
新疆盛乐泰投资有限公司 2,520,000 人民币普通股 2,520,000
谢国 1,713,367 人民币普通股 1,713,367
吴贵州 1,600,000 人民币普通股 1,600,000
李杰 1,518,700 人民币普通股 1,518,700
刘莎 1,496,900 人民币普通股 1,496,900
郑铭鸿 1,342,900 人民币普通股 1,342,900
陈莲芳 1,300,000 人民币普通股 1,300,000
前 10名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10名无限售条件普通
股股东和前 10名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
乾泰中晟股权投资有限公司与其他前 9名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公
司持股变动信息披露办法》中规定的一致行动人,未知其他股东之间是否存在关联关系,
也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行动人。
前 10名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明(如有)(参见
注 4)
公司股东张源通过客户信用交易担保证券账户持有 3,129,300股,公司股东史先东通过
客户信用交易担保证券账户持有 2,990,500股,公司股东新疆盛乐泰投资有限公司通过
客户信用交易担保证券账户持有 700,000股,公司股东谢国通过客户信用交易担保证券
账户持有 1,713,367股,公司股东吴贵州通过客户信用交易担保证券账户持有 1,600,000
股,公司股东李杰通过客户信用交易担保证券账户持有 1,518,700股。
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前
10
名普通股股东、前
10
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见
2020
年年报。
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33
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更

适用

不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更

适用

不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:新疆国际实业股份有限公司
2021

06

30

单位:元
项目
2021

6

30

2020

12

31

流动资产:
货币资金
110,019,411.20 57,128,129.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 450,000.00
应收账款
20,960,241.15 25,353,271.11
应收款项融资
预付款项
283,415,707.00 23,198,723.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
210,366,396.70 11,556,075.65
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
715,293,472.84 701,505,350.29
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37
合同资产
持有待售资产 527,641,775.96
一年内到期的非流动资产 21,560,000.00 21,560,000.00
其他流动资产 11,407,214.03 11,560,815.42
流动资产合计 1,373,022,442.92 1,379,954,141.12
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 30,362,893.13 30,432,285.64
长期股权投资 601,254,676.14 556,137,037.10
其他权益工具投资 73,561,871.69 73,555,730.65
其他非流动金融资产
投资性房地产 87,505,486.20 109,228,586.12
固定资产 256,984,696.62 270,109,254.61
在建工程 89,266,005.76 86,359,755.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 64,514,553.35 66,147,412.92
开发支出 7,993,249.70 7,997,258.55
商誉 54,556,995.37 54,556,995.37
长期待摊费用 19,593,572.36 19,732,461.23
递延所得税资产 16,944,662.83 17,633,247.10
其他非流动资产 7,409,948.87 7,536,473.79
非流动资产合计 1,309,948,612.02 1,299,426,498.56
资产总计 2,682,971,054.94 2,679,380,639.68
流动负债:
短期借款 157,000,000.00 108,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
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应付账款 33,019,224.81 39,622,626.48
预收款项 7,236,760.73 4,347,452.56
合同负债 69,309,470.85 9,960,101.64
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,025,123.00 12,303,950.36
应交税费 1,614,260.22 5,837,576.31
其他应付款 36,937,655.68 38,324,587.69
其中:应付利息 353,372.00 413,533.40
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 22,656,374.11
一年内到期的非流动负债 124,000,000.00 123,100,000.00
其他流动负债 1,970,585.79 721,860.82
流动负债合计 436,113,081.08 364,874,529.97
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款 120,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 439,530.00 502,320.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 439,530.00 120,502,320.00
负债合计 436,552,611.08 485,376,849.97
所有者权益:
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股本 480,685,993.00 480,685,993.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 373,123,991.49 373,123,991.49
减:库存股
其他综合收益 -47,749,253.07 -50,656,024.20
专项储备 468,409.27 365,514.02
盈余公积 156,349,501.12 156,349,501.12
一般风险准备
未分配利润 1,303,438,535.39 1,250,819,204.09
归属于母公司所有者权益合计 2,266,317,177.20 2,210,688,179.52
少数股东权益 -19,898,733.34 -16,684,389.81
所有者权益合计 2,246,418,443.86 2,194,003,789.71
负债和所有者权益总计 2,682,971,054.94 2,679,380,639.68
法定代表人:丁治平 主管会计工作负责人:乔新霞 会计机构负责人:王芳兰
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产:
货币资金 91,950,994.91 23,962,770.13
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 240,774,833.89 126,600.00
其他应收款
653,774,599.77 562,786,996.52
其中:应收利息
应收股利
112,057,522.85
存货
合同资产
持有待售资产 403,932,410.00
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,162,385.50 1,091,559.05
流动资产合计 987,662,814.07 991,900,335.70
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,126,525,004.07 1,081,407,365.03
其他权益工具投资 53,211,807.00 53,211,807.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 73,968.98 73,968.98
固定资产 8,120,663.10 7,769,974.83
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,187,931,443.15 1,142,463,115.84
资产总计 2,175,594,257.22 2,134,363,451.54
流动负债:
短期借款 147,000,000.00 84,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 10,938,683.98 10,938,683.98
预收款项 91,162.70 200,557.94
合同负债 49,743,792.67
应付职工薪酬 790,416.88 6,381,724.90
应交税费 2,735.76 38,488.34
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
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其他应付款 1,689,206.65 1,425,512.54
其中:应付利息 353,372.00 351,511.11
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 124,000,000.00 7,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 334,255,998.64 109,984,967.70
非流动负债:
长期借款 120,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 120,000,000.00
负债合计 334,255,998.64 229,984,967.70
所有者权益:
股本 480,685,993.00 480,685,993.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 364,464,399.60 364,464,399.60
减:库存股
其他综合收益 2,792,682.40 2,792,682.40
专项储备
盈余公积 155,010,361.30 155,010,361.30
未分配利润 838,384,822.28 901,425,047.54
所有者权益合计 1,841,338,258.58 1,904,378,483.84
负债和所有者权益总计 2,175,594,257.22 2,134,363,451.54
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
42
3、合并利润表
单位:元
项目
2021
年半年度
2020
年半年度
一、营业总收入 409,412,474.36 170,039,125.37
其中:营业收入
409,412,474.36 169,472,601.32
利息收入 566,524.05
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
446,649,501.76 180,365,509.64
其中:营业成本 396,605,262.03 125,378,591.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,577,749.00 8,506,641.44
销售费用
4,532,905.26 3,691,233.56
管理费用 24,091,331.28 23,412,342.94
研发费用
3,661,770.06 3,104,534.98
财务费用 14,180,484.13 16,272,164.94
其中:利息费用
7,772,382.44 14,391,221.51
利息收入 678,781.04 1,016,259.97
加:其他收益
173,685.06 116,922.36
投资收益(损失以“-”号填
列)
59,172,264.81 100,604,557.32
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
65,117,639.04 37,658,022.88
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益(损失以
“-”
号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
公允价值变动收益(损失以
49,599,558.69 -23,517,863.69
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
43



号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填
列)
-8,814,511.49 -1,470,782.22
资产减值损失(损失以
“-”
号填
列)
资产处置收益(损失以“-”号填
列)
38,745.70 12,638,683.43
三、营业利润(亏损以



号填列)
62,932,715.37 78,045,132.93
加:营业外收入 317,304.43 94,380.36
减:营业外支出
305,203.44 295,338.81
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 62,944,816.36 77,844,174.48
减:所得税费用
13,539,828.59 12,224,971.29
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 49,404,987.77 65,619,203.19
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
19,920,245.40 35,528,404.81
2.
终止经营净利润(净亏损以



号填列)
29,484,742.37 30,090,798.38
(二)按所有权归属分类
1.
归属于母公司所有者的净利润
52,619,331.30 67,418,262.77
2.少数股东损益 -3,214,343.53 -1,799,059.58
六、其他综合收益的税后净额
2,906,771.13 -19,770,757.18
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
2,906,771.13 -19,770,757.18
(一)不能重分类进损益的其他综
合收益
-11,808,069.00
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.
权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
-11,808,069.00
4.
企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合
收益
2,906,771.13 -7,962,688.18
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
44
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变

3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准

5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 2,906,771.13 -7,962,688.18
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 52,311,758.90 45,848,446.01
归属于母公司所有者的综合收益
总额
55,526,102.43 47,647,505.59
归属于少数股东的综合收益总额 -3,214,343.53 -1,799,059.58
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.1095 0.1403
(二)稀释每股收益 0.1095 0.1403
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:丁治平 主管会计工作负责人:乔新霞 会计机构负责人:王芳兰
4、母公司利润表
单位:元
项目 2021年半年度 2020年半年度
一、营业收入
157,578,368.75 4,049,234.99
减:营业成本 157,255,698.69 3,882,236.81
税金及附加
406,595.68 737,142.49
销售费用 144,434.35 5,624.23
管理费用
6,948,098.26 6,374,725.91
研发费用
财务费用
5,883,728.30 5,536,835.82
其中:利息费用 6,010,216.96 6,259,711.21
利息收入
182,511.18 158,979.95
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
45
加:其他收益 47,335.11
投资收益(损失以“-”号填
列)
81,641,453.56 118,431,687.66
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
65,117,639.04 37,658,022.88
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号
填列)
-131,707,338.33 -54,232,945.34
资产减值损失(损失以“-”号
填列)
资产处置收益(损失以“-”号
填列)
38,510.93 1,467,525.09
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -63,040,225.26 53,178,937.14
加:营业外收入 58,973.52
减:营业外支出 277,644.18
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
-63,040,225.26 52,960,266.48
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -63,040,225.26 52,960,266.48
(一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
-79,107,815.26 52,960,266.48
(二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
16,067,590.00
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
46
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -63,040,225.26 52,960,266.48
七、每股收益:
(一)基本每股收益 -0.1311 0.1102
(二)稀释每股收益 -0.1311 0.1102
5、合并现金流量表
单位:元
项目
2021
年半年度
2020
年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
397,184,482.72 161,847,140.00
客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 344,288.52
拆入资金净增加额
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
47
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 12,790.64 463,070.03
收到其他与经营活动有关的现金 10,110,589.63 5,326,821.97
经营活动现金流入小计 407,307,862.99 167,981,320.52
购买商品、接受劳务支付的现金 378,750,831.73 163,580,594.99
客户贷款及垫款净增加额 611,101.06
存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现

24,841,084.29 21,359,165.40
支付的各项税费 18,174,492.12 16,817,036.01
支付其他与经营活动有关的现金 25,541,286.95 11,074,697.27
经营活动现金流出小计 447,307,695.09 213,442,594.73
经营活动产生的现金流量净额 -39,999,832.10 -45,461,274.21
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 3,620,980.36 273,115,697.75
取得投资收益收到的现金 133,189,483.86 13,249,914.18
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
1,671,843.00 29,540,380.00
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
214,997,798.36
收到其他与投资活动有关的现金 3,852,442.00
投资活动现金流入小计 353,480,105.58 319,758,433.93
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
2,070,670.00 4,299,995.38
投资支付的现金 180,000,000.00 252,457,268.07
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 182,070,670.00 256,757,263.45
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
48
投资活动产生的现金流量净额 171,409,435.58 63,001,170.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 98,000,000.00 193,721,460.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 98,000,000.00 193,721,460.00
偿还债务支付的现金 168,100,000.00 239,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
8,052,686.34 14,940,011.19
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 176,152,686.34 254,740,011.19
筹资活动产生的现金流量净额 -78,152,686.34 -61,018,551.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-365,635.19 -1,140,530.67
五、现金及现金等价物净增加额 52,891,281.95 -44,619,185.59
加:期初现金及现金等价物余额 56,107,634.00 139,135,866.89
六、期末现金及现金等价物余额 108,998,915.95 94,516,681.30
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 117,504,660.00 4,605,511.89
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 105,439,564.05 279,131,714.17
经营活动现金流入小计
222,944,224.05 283,737,226.06
购买商品、接受劳务支付的现金 127,163,660.00 4,102,321.19
支付给职工以及为职工支付的现

7,963,187.93 5,919,572.74
支付的各项税费 595,242.83 983,351.49
支付其他与经营活动有关的现金
241,514,649.06 273,380,706.23
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
49
经营活动现金流出小计 377,236,739.82 284,385,951.65
经营活动产生的现金流量净额 -154,292,515.77 -648,725.59
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 132,513,747.37 773,664.78
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
1,446,753.00 2,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
215,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 348,960,500.37 2,773,664.78
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
773,212.91 533,960.18
投资支付的现金 180,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 180,773,212.91 533,960.18
投资活动产生的现金流量净额 168,187,287.46 2,239,704.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 88,000,000.00 130,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 88,000,000.00 130,000,000.00
偿还债务支付的现金 28,000,000.00 160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
5,906,546.91 6,259,711.21
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 33,906,546.91 166,259,711.21
筹资活动产生的现金流量净额 54,093,453.09 -36,259,711.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 67,988,224.78 -34,668,732.20
加:期初现金及现金等价物余额 23,962,770.13 59,814,194.18
六、期末现金及现金等价物余额 91,950,994.91 25,145,461.98
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
50
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2021年半年度
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合

股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利

其他 小计
优先

永续

其他
一、上年期末余

480,6
85,99
3.00
373,12
3,991.
49
-50,65
6,024.
20
365,51
4.02
156,34
9,501.
12
1,250,
819,20
4.09
2,210,
688,17
9.52
-16,68
4,389.
81
2,194,
003,78
9.71
加:会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、本年期初余

480,6
85,99
3.00
373,12
3,991.
49
-50,65
6,024.
20
365,51
4.02
156,34
9,501.
12
1,250,
819,20
4.09
2,210,
688,17
9.52
-16,68
4,389.
81
2,194,
003,78
9.71
三、本期增减变
动金额(减少以
“-”号填列)
2,906,
771.13
102,89
5.25
52,619
,331.3
0
55,628
,997.6
8
-3,214,
343.53
52,414
,654.1
5
(一)综合收益
总额
2,906,
771.13
52,619
,331.3
0
55,526
,102.4
3
-3,214,
343.53
52,311
,758.9
0
(二)所有者投
入和减少资本
1
.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3
.股份支付计
入所有者权益
的金额
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
51
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
102,89
5.25
102,89
5.25
102,89
5.25
1.本期提取
608,99
7.53
608,99
7.53
608,99
7.53
2.本期使用
506,10
2.28
506,10
2.28
506,10
2.28
(六)其他
四、本期期末余

480,6
85,99
3.00
373,12
3,991.
49
-47,74
9,253.
07
468,40
9.27
156,34
9,501.
12
1,303,
438,53
5.39
2,266,
317,17
7.20
-19,89
8,733.
34
2,246,
418,44
3.86
上期金额
单位:元
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
52
项目
2020年半年度
归属于母公司所有者权益
少数股
东权益
所有者
权益合

股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利

其他 小计
优先

永续

其他
一、上年期末
余额
480,6
85,99
3.00
373,34
2,790.
08
18,107
,043.3
2
526,07
7.89
132,34
5,583.
48
1,192,
274,19
9.30
2,197,
281,68
7.07
-12,968
,722.34
2,184,3
12,964.
73
加:会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、本年期初
余额
480,6
85,99
3.00
373,34
2,790.
08
18,107
,043.3
2
526,07
7.89
132,34
5,583.
48
1,192,
274,19
9.30
2,197,
281,68
7.07
-12,968
,722.34
2,184,3
12,964.
73
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号填
列)
-19,77
0,757.
18
106,19
6.35
67,418
,262.7
7
47,753
,701.9
4
-1,799,
059.58
45,954,
642.36
(一)综合收
益总额
-19,77
0,757.
18
67,418
,262.7
7
47,647
,505.5
9
-1,799,
059.58
45,848,
446.01
(二)所有者
投入和减少资

1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
53

1.提取盈余公

2
.提取一般风
险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
4
.其他
(四)所有者
权益内部结转
1
.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3
.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5
.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储

106,19
6.35
106,19
6.35
106,196
.35
1.本期提取
566,87
4.29
566,87
4.29
566,874
.29
2
.本期使用
460,67
7.94
460,67
7.94
460,677
.94
(六)其他
四、本期期末
余额
480,6
85,99
3.00
373,34
2,790.
08
-1,663,
713.86
632,27
4.24
132,34
5,583.
48
1,259,
692,46
2.07
2,245,
035,38
9.01
-14,767
,781.92
2,230,2
67,607.
09
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
54
单位:元
项目
2021年半年度
股本
其他权益工具
资本公

减:库存

其他综
合收益
专项储

盈余公

未分配
利润
其他
所有者权
益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余

480,68
5,993.0
0
364,46
4,399.6
0
2,792,68
2.40
155,010,
361.30
901,42
5,047.5
4
1,904,378,
483.84
加:会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余

480,68
5,993.0
0
364,46
4,399.6
0
2,792,68
2.40
155,010,
361.30
901,42
5,047.5
4
1,904,378,
483.84
三、本期增减变
动金额(减少以
“-”号填列)
-63,040
,225.26
-63,040,22
5.26
(一)综合收益
总额
-63,040
,225.26
-63,040,22
5.26
(二)所有者投
入和减少资本
1
.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3
.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公

2
.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
55
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2
.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4
.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6
.其他
(五)专项储备
1
.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余

480,68
5,993.0
0
364,46
4,399.6
0
2,792,68
2.40
155,010,
361.30
838,38
4,822.2
8
1,841,338,
258.58
上期金额
单位:元
项目
2020年半年度
股本
其他权益工具
资本公

减:库存

其他综
合收益
专项储备
盈余公

未分配利

其他
所有者权
益合计
优先

永续

其他
一、上年期末余

480,68
5,993.
00
364,683
,198.19
5,474,9
47.12
131,006
,443.66
695,003,5
08.60
1,676,854,0
90.57
加:会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余
480,68 364,683 5,474,9 131,006 695,003,5 1,676,854,0
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
56

5,993.
00
,198.19 47.12 ,443.66 08.60 90.57
三、本期增减变
动金额(减少以
“-”号填列)
52,960,26
6.48
52,960,266.
48
(一)综合收益
总额
52,960,26
6.48
52,960,266.
48
(二)所有者投
入和减少资本
1
.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3
.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公

2
.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2
.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4
.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
57

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2
.本期使用
(六)其他
四、本期期末余

480,68
5,993.
00
364,683
,198.19
5,474,9
47.12
131,006
,443.66
747,963,7
75.08
1,729,814,3
57.05
三、公司基本情况
(一)公司简介
公司名称:新疆国际实业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)
注册地址:新疆乌鲁木齐市高新产业开发区北京南路358号大成国际大厦9楼
总部地址:新疆乌鲁木齐市高新产业开发区北京南路358号大成国际大厦9楼
营业期限:1999-03-28-无限期
股本:人民币480,685,993.00元
法定代表人:丁治平
(二)公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质:其他股份有限公司(上市)
公司经营范围:经营进出口业务(具体事项以外经贸部的批复为准);燃料油进口经营、焦炭出口;燃
料油、重油、氧化剂和有机过氧化物的销售;焦煤、煤化工产品、煤制品的生产及销售(国家有专项审批规
定的产品除外);煤炭出口业务,边贸成品油出口业务;煤焦油、煤焦沥青、石脑油、溶剂油、石油原油、
液化石油气(未经许可的危险化学品除外)的批发;麻黄素及麻黄素类产品的出口;股权投资;机电设备、化
工产品(汽车及国家有专项规定的产品除外)、石油化工产品、轻工产品、建筑材料、金属材料、现代办
公用品、畜产品、农副产品(粮食收储、批发)、针、棉纺织品的销售;番茄种植、加工及番茄制品的销售;
房地产开发、销售、租赁;棉花销售;经营边境小额贸易业务。
(三)公司历史沿革
新疆国际实业股份有限公司(以下简称公司)是根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意设立新疆
国际实业股份有限公司的批复》(新政函[1999]27号)批准,由乾泰中晟股权投资有限公司(原新疆对外
经济贸易(集团)有限责任公司)作为主发起人,联合新疆特变电工股份有限公司、新疆新啤(集团)有
限责任公司、新疆和硕县佳丰果菜种植有限责任公司和新疆金邦钢铁有限公司四家发起人以发起设立方式
于1999年3月28日设立的股份有限公司。公司股本为101,792,300.00元,营业执照注册号:650000040000224。
公司于2000年8月29日经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆国际实业股份有限公司公开发行股票的
通知》(证监发行字[2000]118号)核准,于2000年9月1日通过深圳证券交易所交易系统采用网上定价方式
公开向社会发行人民币普通股70,000,000股,每股面值人民币1.00元,发行价5.88元,并经新疆华西会计师
事务所(有限公司)(现中审华会计师事务所(特殊普通合伙))(华会所验字[2000]088号)验资报告验
证,股本变更为171,792,300.00元。公司增发的新股于2000年9月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
根据公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议通过的公司股权分置改革议案和
修改后公司章程的规定,公司申请新增的注册资本为人民币32,760,000.00元,股本变更为204,552,300.00元,
以公司现有流通股股本70,000,000股为基数,用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
58
股本32,760,000股,流通股股东获得每10股转增4.68股的股份,相当于流通股股东每10股获得2.33股的对价,
非流通股股东以此获得上市流通权。
根据中国证券监督管理委员会证监许可【2008】178号《关于核准新疆国际实业股份有限公司非公开
发行股票的批复》以及公司2007年度第二次临时股东大会决议、第三届董事会第十三次会议决议,第三届
董事会第二十三次临时会议决议的规定,公司申请增加注册资本为人民币36,017,347.00元,变更后的注册
资本为人民币240,569,647.00元。
根据公司2009年度股东大会决议的规定,公司以2009年12月31日总股本240,569,647.00股为基数,按每
10股转增10股的比例,全部以资本公积向全体股东转增股份240,569,647.00股,变更后的注册资本为人民币
481,139,294.00元。
根据公司2018 年第一次临时股东大会审议通过的《关于回购公司部分社会公众股份的预案》,至2019
年1月16日回购期限届满日,公司累计回购股份数量为453,301股, 2019年3月1日完成工商变更,变更后的
注册资本为人民币480,685,993.00元。
新疆国际实业股份有限公司2019年3月1日注册资本变更为480,685,993.00元;2019年8月19日经营范围
变更为经营进出口业务(具体事项以外经贸部的批复为准);燃料油进口经营、焦炭出口;燃料油、重油、
氧化剂和有机过氧化物的销售;焦煤、煤化工产品、煤制品的生产及销售(国家有专项审批规定的产品除外);
煤炭出口业务,边贸成品油出口业务;煤焦油、煤焦沥青、石脑油、溶剂油、石油原油、液化石油气(未经
许可的危险化学品除外)的批发;麻黄素及麻黄素类产品的出口;股权投资;机电设备、化工产品(汽车及国
家有专项规定的产品除外)、石油化工产品、轻工产品、建筑材料、金属材料、现代办公用品、畜产品、
农副产品(粮食收储、批发)、针、棉纺织品的销售;番茄种植、加工及番茄制品的销售;房地产开发、销
售、租赁;棉花销售;经营边境小额贸易业务。
(四)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司第八届第四董事会2021年8月13日批准报出。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。本公司子公司
的相关信息参见“附注:九-(一)子公司情况”,本报告期内,新增加、减少子公司的情况参见“附注:九-
(四)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照中华人民共和国财政部(以
下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求进行编制。
此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未
来期间内持续经营。因此,董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2021年6月30日止的2021年半年
度财务报表。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
59
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年制,自公历每年
1

1
日至
12

31
日为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值为合并成本,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发
生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;本公
司在合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被合并方原已确认的资产),其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值
能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按照公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的
其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按
照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
60
值计量。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将所控制的全部主体(包括企业、被投资单
位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权,但综合考虑下列事实和情况后,判断企业持有的表决权足以
使其目前有能力主导被投资方相关活动的,视为企业对被投资方拥有权力:企业持有的表决权相对于其他
投资方持有的表决权份额的大小,以及其他投资方持有表决权的分散程度;企业和其他投资方持有的被投
资方的潜在表决权,如可转换公司债券、可执行认股权证等;其他合同安排产生的权利; 被投资方以往
的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时,如仅与被投资方的日常行政管理活动有关,并且被
投资方的相关活动由合同安排所决定,本公司需要评估这些合同安排,以评价其享有的权利是否足够使其
拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下,本公司应当
考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据,从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本
公司应考虑的因素包括但不限于:本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员;本公司能否出于其自
身利益决定或否决被投资方的重大交易;本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程
序,或者从其他表决权持有人手中获得代理权;本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机
构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的,在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时,应当适当
考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括:被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投
资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公
司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例
等。
本公司在判断是否控制被投资方时,应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权,
在其他方拥有决策权的情况下,还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下,有确凿证据表明同时满足下列
条件并且符合相关法律法规规定的,本公司应当将被投资方的一部分(以下简称“该部分”)视为被投资方
可分割的部分(单独主体),进而判断是否控制该部分(单独主体):该部分的资产是偿付该部分负债或
该部分其他权益的唯一来源,不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债;除与该部分相关的各方外,
其他方不享有与该部分资产相关的权利,也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,在抵销母公司与
子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负
债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,将长期股权投
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
61
资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税
基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并
利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,调整合并资产负债表的期初数,并将该子
公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的
报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数,将该
子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之
前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动
的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司以及业务期初
至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制
权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等,在
丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在
合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价,
资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注【十六】 “权益法核算的长期股权投资”中所述
的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公
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司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买
资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,
本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为公司持有的期限短(一
般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币,所产生的汇兑差
额除属于与购建符合资本化条件的资产相关,在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资
本化的原则处理外,其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日
即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的
即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的
财务报表中时,需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报
表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据
调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境
外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者
权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采
用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在其他综合收益
中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和初始计量:
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其
他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,
本公司按照根据附注【三十】收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类
本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产
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分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生
变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为
以摊余成本计量的金融资产:
- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工
具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或
显著减少会计错配,本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管
理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、
以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流
量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公
允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、
成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条
款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
3、金融资产的后续计量
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)
计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(2) 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期
关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当
期损益。
(3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或
利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收
益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(4) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入
其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留
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存收益。
4、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金
融负债。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失
(包括利息费用)计入当期损益。
(2)以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
5、金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵消。但是,同时满足下列条件的以相互抵
消后的净额在资产负债表内列示:
- 本公司具有抵消已确认金额的法定权力,且该种法定权力是当前可执行的;
- 本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的转移及终止确认
金融资产在满足下列条件之一时,将被终止确认:
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2) 该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
(3) 该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬,但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
- 因转移金融资产而收到的对价;
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
7、金融资产的减值
本公司以预期信用损失为基础,对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备:
-以摊余成本计量的金融资产;
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变
动计入当期损益的权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以
及衍生金融资产。
(1)预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,
即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约
选择权)。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期
信用损失。
未来12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个
月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的
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一部分。
对于应收账款,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基
于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日
应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款外,本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计
量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:该金融工
具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
1)具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力,该金
融工具被视为具有较低的信用风险。
2)信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金
融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增
加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:债务人未能按合同到期日支付本金
和利息的情况;已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有) 的严重恶化;已发生的或预期的
债务人经营成果的严重恶化;现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团
的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以
金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。
如果逾期超过30 日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 本公司认为金融资产在下列情
况发生违约:应收对象不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如
果持有) 等追索行动;或金融资产逾期超过90 天。
(2)已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来
现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产
已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿
付利息或本金违约或逾期等;本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其
他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金
融资产的活跃市场消失。
(3)预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计
量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
(4)核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面
余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来
源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融
资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
8、权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和
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交易费用,减少股东权益。
11、应收票据
1、应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高,不存在重大的信用风险,也未计提损失
准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失
的确定方法及会计处理方法一致。
2、应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成
分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款在组合基础上采用减
值矩阵确定信用损失。本公司以共同风险特征为依据,按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为
不同组别。
作为本公司信用风险管理的一部分,本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用
损失。
应收账款的信用风险与预期信用损失率如下:
账 龄 预期平均损失率
1年以内 1.72%
1

2

9.74%
2至3年 23.64%
3

4

38.58%
4至5年 48.20%
5年以上 100.00%
作为本公司信用风险管理的一部分,本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用
损失。对于有客观证据表明其已发生信用减值的,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、已
有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等,本公司将该应收账款作为已发生信用减值
的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
12、应收账款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法:
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息,确定预期信用损失。信用损失准备的增加或转回
金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
对于有客观证据表明其已发生信用减值的,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、已
有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等,本公司将该其他应收款作为已发生信用
减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于其他性质的其他应收款,作为具有类似信用风险特征的组合,本公司基于历史实际信用损失率计
算预期信用损失,并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。
作为本公司信用风险管理的一部分,本公司利用其他应收款账龄为基础来评估各类其他应收款的预期
信用损失。其他应收账款的信用风险与预期信用损失率如下:
账 龄 预期平均损失率
1
年以内
3.73%
1至2年 14.60%
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2至3年 18.23%
3

4

25.70%
4至5年 34.75%
5
年以上
100.00%
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1、存货的分类
本公司存货分为:在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、分
期收款发出商品、自制半成品和在产品等种类。
2、存货的计价方法
存货取得时按实际成本核算;发出时库存商品及原材料按加权平均法计价,低值易耗品采用一次摊销
法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末在对存货进行全面清查的基础上,按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价
准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产过程中,以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常
生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价
值为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回,转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制,资产负债表日,对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账前处
理完毕,计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
16、合同资产
合同资产,是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
本公司对合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。本公司采用减值矩阵确
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定合同资产的预期信用损失准备。
该预期信用损失准备的金额将随本公司的估计而发生变化。
17、合同成本
18、持有待售资产
1、持有待售组成部分或非流动资产确认标准
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处
置组划分为持有待售类别。
处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
- 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出
售;
- 出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购
买协议,预计出售将在一年内完成。
2、持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能
够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,
原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产或处置组,比照上述原则处理,但不包括递延所得税
资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地
产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的划分条件或非流动资产从
持有待售的处置组中移除时,本公司停止将其划归为持有待售资产,并按照下列两项金额中较低者计量:
被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下本应确认的折旧、摊销
或减值等进行调整后的金额;②决定不再出售之日的可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、投资成本的初始计量
(1) 企业合并中形成的长期股权投资
A.如果是同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
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合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长
期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。
合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于
发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用,应当冲减资本公积—资本溢价或股本
溢价,资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润;购买方作为合并对
价发行的债务性证券直接相关的交易费用,计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,判断多次交易是否属于
“一揽子交易”,并根据不同情况分别作出处理。
①属于一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交
易分步实现的企业合并,各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多
次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易
单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②不属于“一揽子交易”的,在取得控制权日,合并方应按照以下步骤进行会计处理:
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日,根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始
投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综
合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金
融工具进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方
同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,
应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本
包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允
价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行
权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用,不构成取得长期股
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权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除,溢价收入不足冲减的,应依次冲减盈
余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如非货币性资产交换具有商业实质且换出资产的公允价
值能够可靠计量的情况下,换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投
资成本;有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的,对于换入的长期股权投资,应当以换入资产的
公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额;不满足上述前提的非货币性资产交换,换入
的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,企业将放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他
成本确认为投资成本,放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。企业已对债权计提减
值准备的,应当先将该差额冲减减值准备,减值准备不足以冲减的部分,计入当期损益。
2、后续计量及损益确认
(1) 后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算,按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资
的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算,除非投资符合持有
待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权
应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的,应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位
除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算
应享有或应承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
(2)损益调整
成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本
公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不论有关利润分配是属于对取得投资
前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业
确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业
在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因
素:被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致,按本公司会计政策或会计期间对被投资单位
的财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净
利润进行调整后确认;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
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计算归属于本公司的部分予以抵销;本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失
的,应当全额确认。
在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益
变动为基础核算。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入
其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合
营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑本公司和其他方持有
的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施
加重大影响的,被投资单位为联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
(1)在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是
否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,长期股权投资的账面价值
会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处
置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预
计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
(2)长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的,为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后
续计量。在成本模式下,建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致,土地使
用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置,或者永久
退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、
报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。期末,本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当投资性房地产可收回
金额低于账面价值时,则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间
均不再转回。
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24、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认:① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司;② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-45 5% 2.11-6.33
机器设备 年限平均法
5-25 5% 3.89-19.00
运输设备 年限平均法 8 5% 11.88
其他 年限平均法
4-10 5% 9.50-23.75
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见本附注(十八)1、2、3。
25、在建工程
1、在建工程核算原则
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日
起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计的价值转入固定资产,并按照本公司固定资产折
旧政策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价格,但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法
本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象,包括:①长期停建并且预计在未来3年
内不会重新开工的在建工程;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经
济利益具有很大的不确定性;③其他足以证明在建工程已发生减值的情形。
在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,本公司以
单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在
建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工
程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的
在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
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相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化:①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合
资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;②借款费用已经发
生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当
购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本
化。购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整
体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则
借款费用暂停资本化。该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的
购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费
用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金
额,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件的
资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用,
计入当期损益。
27、生物资产
本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按
平均年限法计提折旧。
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
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(1)初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产
为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的有形资产,不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用
寿命是有限的,估计其使用寿命,并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计
项目 预计使用寿命(年) 依据
土地使用权

土地使用权证载明的使用期限
软件 3-5年 该资产通常的产品寿命周期
商标权
10
年 法律规定的有效期
(2)内部研究开发支出会计政策
1、内部研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益:① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;② 具有完成该无形资产并使用
或出售的意图;③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④ 有足够的技术、财务资源和
其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤ 归属于该无形资产开发
阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
2、无形资产减值准备
对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试。减值迹象包括以下情
形:①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某
项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;③ 某项无形资产已超过法律保护期限,
但仍然具有部分使用价值;④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净
额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额
确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整,以使该无形
资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
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无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
1、长期待摊费用的定义和计价方法
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊
费用按实际成本计价。
2、摊销方法
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两
者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损
益。
33、合同负债
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保
险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成
本。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪
酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累
积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:因过去事项导致现在具有支付
职工薪酬的法定义务或推定义务;因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
属于下列三种情形之一的,视为义务金额能够可靠估计:①在财务报告批准报出之前本公司已确定应
支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③ 过去的惯例为本公
司确定推定义务金额提供了明显证据。
(2)离职后福利的会计处理方法
1、离职后福利 - 设定提存计划
本公司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2、离职后福利 - 设定受益计划
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和
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当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高
质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划
资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下,在下列日期孰早日
将过去服务成本确认为当期费用:修改设定受益计划时;本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定
受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损
益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的
应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关
规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存计划的有关规
定进行处理。除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净
资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:服务成本;其他长期
职工福利净负债或净资产的利息净额;重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项
目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时,如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能
够可靠计量的,确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
a.该义务是本公司承担的现时义务;
b.履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
c.该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
37、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
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的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1) 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入
相关成本或费用,相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方
服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可
靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照
本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损
益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的
服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
(1)结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之
外,作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为
权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该
股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
1、永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:①该金融工具不包
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括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义
务;②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权
益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的
金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在
负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
2、会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎
回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用以外,均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司
作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流
入。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的
单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收
入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款
项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金
额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照
假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间
的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义
务:
1) 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
2) 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
3) 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理
确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度
能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利;
2)本公司已将该商品的实物转移给客户;
3)本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;
4)客户已接受该商品或服务等。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
79
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)
作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)
向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务
作为合同负债列示。
公司销售收入确认的具体方法为:
①开发产品销售收入确认时间的具体判断标准,依据与客户签订的售房合同,入住通知单,合同约定
的开发产品移交条件已经达到,公司不再对开发产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入和销售成
本能够可靠地计量时,确认为营业收入的实现。
②出租开发产品收入确认时间的具体判断标准按合同、协议约定的承租方付租日期和金额确认为营业
收入的实现。
③销售商品收入确认时间的具体判断标准公司根据与客户销售合同,出库的产品数量,在客户取得相
关商品的控制权时,确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1、政府补助的类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入
的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。 政府补助为货币性资产的,
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。政府补助分为与资产相关
的政府补助和与收益相关的政府补助。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准:
(1)本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:有明确证据表明政府相关部门提供的补助
是规定用于形成长期资产的,本公司将其划分为与资产相关的政府补助。
(2)本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:与资产相关的政府补助以外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与收益相关。
2、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法:
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
其他收益或营业外收入;与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确
认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期其他收益或营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的,取得时直接计入当期其他收益或营业外收入。
已确认的政府补助需要返还的,当存在相关递延收益时,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入
当期损益;不存在递延收益时,直接计入当期损益。
3、政府补助的确认时点:
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照
固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递
延所得税资产。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
80
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差
异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负
债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予
以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不
予确认。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对
价的合同。在一项合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
1、本公司作为承租人
(1)初始计量本
在租赁期开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁
付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采
用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。
(2)后续计量
参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧,能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧
对于租赁负债,本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或
计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化
时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用
权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁)和低价值资产租赁,本公司采取简化处
理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁
付款额计入相关资产成本或当期损益。
2、本公司作为出租人
本公司在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转
移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未
计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日,本公司确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
81
资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始
计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的
可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财
务报表时能够单独区分的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。②该组
成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。③该组成部分是仅仅为了
再出售而取得的子公司。
本公司对于当期列报的终止经营,在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益,并在比较
期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更

适用

不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行新租赁准则
第七届董事会第二十次会议及
2020
年年
度股东大会审议通过
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
82
公司本期会计政策变更事项如下
1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
本公司于 2021 年度执行了财政部颁布的《企业会计准则 21 号——租赁》(财会[2018]35 号),对会
计政策相关内容进行调整。
本公司采用上述企业会计准则修订的主要影响如下:
根据财会[2018]35 号文件的要求,公司对租赁会计政策进行如下调整:
(一)新租赁准则下,除短期租赁和低价值资产租赁外,承租人将不再区分融资租赁和经营租赁,所
有租赁将采用相同的会计处理,均须确认使用权资产和租赁负债;
(二)对于使用权资产,承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产
剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁
资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值,并对已识别
的减值损失进行会计处理;
(三)对于租赁负债,承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益;
(四)对于短期租赁和低价值资产租赁,承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期
内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
根据财政部的相关规定,公司于 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准则。根据新租赁准则衔接规定,新
租赁准则允许采用两种方法:方法一是允许企业采用追溯调整;方法二是根据首次执行本准则的累积影响
数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。同时,
方法二提供了多项简化处理安排。根据过渡期政策,公司在执行新租赁准则时选择简化处理,无需调整
2021 年年初留存收益,无需调整可比期间信息。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目




不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
根据新租赁准则衔接规定,新租赁准则允许采用两种方法:方法一是允许企业采用追溯调整;方法二是根据首次执行本准则的
累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。同时,方法二提
供了多项简化处理安排。根据过渡期政策,公司在执行新租赁准则时选择简化处理,无需调整 2021年年初留存收益,无需
调整可比期间信息。
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

适用

不适用
45、其他
1、公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
83
等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计
时,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括
市场法、收益法和成本法,本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技
术计量公允价值时,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入
值,包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等,但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢
价。不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的,以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允
价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二
层次输入值,最后使用第三层次输入值。
2、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制
的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关
联方。此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本公司或本公司的关联方。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
销售货物或者提供加工、修理修配劳务
的增值额、运输收入、铁路服务收入等,
房地产销售、代理收入、房屋租赁等
13%

5%

3%

6%

9%
城市维护建设税
按实际缴纳的增值税、消费税之和计算
缴纳
5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳
10%

15%

20%

25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
根据呼图壁县地方税务局下发的《企业所得税优惠事项备案表》,依据《财政部海关总署国家税务总
局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号第二条,2011年1月1日至2020
年12月31日新疆昊睿新能源有限公司符合西部地区鼓励类产业企业,按15%税率征收企业所得税。
根据财政部公告2020年第23号《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政
策的公告》,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收
企业所得税。本公告自2021年1月1日起执行。《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发
战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、《财政部 海关总署 国家税务总局关于赣州市执行
西部大开发税收政策问题的通知》(财税〔2013〕4号)中的企业所得税政策规定自2021年1月1日起停止执行。
其他子公司仍按10%、15%、20%、25%税率征收企业所得税。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
84
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 期末余额 期初余额
库存现金
21,913.95 56,122.50
银行存款 109,997,497.25 56,323,364.68
其他货币资金
748,642.07
合计 110,019,411.20 57,128,129.25
其中:存放在境外的款项总额
8,387,417.02 15,283,509.90
其他说明
2、交易性金融资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其中:
其中:
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
450,000.00
合计 450,000.00
单位:元
类别 期末余额 期初余额
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85
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额 计提比例
其中:
其中:
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 期末已质押金额
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
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项目 期末转应收账款金额
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额 计提比例
其中:
按组合计提坏账准
备的应收账款
41,562,1
41.99
100.00%
20,601,9
00.84
49.57%
20,960,24
1.15
46,541,47
0.17
100.00%
21,188,19
9.06
46.27%
25,353,271.
11
其中:
以账龄表为基础预
期信用损失组合
41,562,1
41.99
100.00%
20,601,9
00.84
49.57%
20,960,24
1.15
46,541,47
0.17
100.00%
21,188,19
9.06
46.27%
25,353,271.
11
合计
41,562,1
41.99
100.00%
20,601,9
00.84
49.57%
20,960,24
1.15
46,541,47
0.17
100.00%
21,188,19
9.06
46.27%
25,353,271.
11
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
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87
1年以内(含 1年) 4,733,040.68 81,408.30 1.72%
1至 2年(含 2年) 17,753,061.71 1,729,148.20 9.74%
2至 3年(含 3年) 25,393.29 6,002.97 23.64%
3至 4年(含 4年) 426,964.33 164,722.84 38.58%
4至 5年(含 5年) 5,914.00 2,850.55 48.20%
5年以上 18,617,767.98 18,617,767.98 100.00%
合计 41,562,141.99 20,601,900.84 --
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
本公司对于应收账款始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。整个存续期预期信用损
失率基于历史实际信用损失经验计算,并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本公
司所认为的预计存续期内的经济状况。
账龄 整个存续期预期
信用损失率
期末账面余额 期末减值准备
1
年以内
(

1

) 1.72
4,733,040.68 81,408.30
1至2年(含2年) 9.74
17,753,061.71 1,729,148.20
2至3年(含3年) 23.64
25,393.29 6,002.97
3

4

(

4

) 38.58
426,964.33 164,722.84
4至5年(含5年) 48.20
5,914.00 2,850.55
5
年以上
100.00
18,617,767.98 18,617,767.98
合计 ——
41,562,141.99 20,601,900.84
按账龄披露
单位:元
账龄 期末余额
1年以内(含 1年) 4,733,040.68
1

2

17,753,061.71
2至 3年 25,393.29
3
年以上
19,050,646.31
3至 4年 426,964.33
4

5

5,914.00
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88
5年以上 18,617,767.98
合计 41,562,141.99
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提 21,188,199.06 -586,298.22 20,601,900.84
合计
21,188,199.06 -586,298.22 20,601,900.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数的
比例
坏账准备期末余额

×× 4,127,781.00 9.93% 4,127,781.00
田×× 3,895,728.24 9.37% 67,006.53
德州市荣光生物科技有
限公司
4,338,730.40 10.44% 74,626.16
李×× 2,570,000.00 6.18% 44,204.00

×× 2,467,691.60 5.94% 2,467,691.60
合计 17,399,931.24 41.86%
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
89
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、应收款项融资
单位:元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

适用

不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

适用

不适用
其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 283,195,603.19 99.92% 9,074,842.72 39.12%
1

2

220,064.16 0.08% 14,123,640.00 60.86%
2至 3年 39.65 0.00% 103.81 0.01%
3
年以上
136.91 0.01%
合计 283,415,707.00 -- 23,198,723.44 --
账龄超过
1
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 发生时间
江苏中大杆塔科技发展有限公司 180,000,000.00 2021年
中国石化销售有限公司新疆乌鲁木齐石油分公司 24,968,000.00 2021年
上海国合新浦石化有限责任公司
10,000,000.00 2021

宁夏润广石化有限公司 5,766,879.50 2021年
合计 220,734,879.50 ——
其他说明:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
90
8、其他应收款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 210,366,396.70 11,556,075.65
合计
210,366,396.70 11,556,075.65
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判断
依据
其他说明:
3)坏账准备计提情况

适用

不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目
(
或被投资单位
)
期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判断
依据
3)坏账准备计提情况

适用

不适用
其他说明:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
91
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1,000,000.00 1,245,900.00
长期资产转让款 205,000,000.00 0.00
往来款及其他 53,283,759.32 49,826,728.56
合计 259,283,759.32 51,072,628.56
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2021

1

1
日余额
39,516,552.91 39,516,552.91
2021年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
本期计提
9,400,809.71 9,400,809.71
2021年 6月 30日余额 48,917,362.62 48,917,362.62
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 期末余额
1
年以内(含
1
年)
211,400,330.09
1至 2年 1,764,609.97
2

3

990,000.20
3年以上 45,128,819.06
3

4

5,440,398.33
4至 5年 754,916.30
5
年以上
38,933,504.43
合计 259,283,759.32
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
92
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末
余额合计数的比例
坏账准备期末余额
西藏大禹投资有限
公司
股权转让款
205,000,000.00 1
年以内
79.06% 7,646,500.00
新疆钾盐矿产资源
开发有限公司
往来款 36,260,492.04 5年以上 13.98% 36,260,492.04
新疆亿鑫汇丰能源
有限公司
往来款
4,042,215.88 3

4

1.56% 1,038,849.48
乌鲁木齐高新技术
融资担保有限公司
往来款 1,000,000.00 1年以内 0.39% 37,300.00
乌鲁木齐铁路局乌
鲁木齐西站
往来款
805,321.10 1
年以内
0.31% 30,038.48
合计 -- 247,108,029.02 -- 95.30% 45,013,180.00
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
93
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额
存货跌价准备或
合同履约成本减
值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备或
合同履约成本减
值准备
账面价值
原材料
6,218,907.01 6,218,907.01 8,205,591.49 0.00 8,205,591.49
库存商品 30,147,792.75 4,436,373.70 25,711,419.05 40,399,884.65 4,795,709.98 35,604,174.67
周转材料
60,561.35 60,561.35 60,824.32 0.00 60,824.32
房地产开发成本 360,592,052.72 360,592,052.72 334,794,738.58 0.00 334,794,738.58
房地产开发产品
322,684,125.72 322,684,125.72 322,812,639.57 0.00 322,812,639.57
自制半成品 26,406.99 26,406.99 27,381.66 0.00 27,381.66
合计
719,729,846.54 4,436,373.70 715,293,472.84 706,301,060.27 4,795,709.98 701,505,350.29
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 0.00
库存商品
4,795,709.98 359,336.28 4,436,373.70
周转材料 0.00
合计
4,795,709.98 359,336.28 4,436,373.70
项目 本期转销存货跌价准备的原因 本期转销金额占该项存货期末余额的
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
94
比例%
库存商品 销售
1.40
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

适用

不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
项目 本期计提 本期转回 本期转销
/
核销 原因
其他说明:
11、持有待售资产
单位:元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明:
2020年12月,拟将持有的控股子公司北京中昊泰睿投资有限公司100%股权转让给西藏大禹公司,拟出
售的控股子公司北京中昊泰睿投资有限公司100%股权作为持有待售的处置组列报。该资产组已于2021年2
月完成出售。
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
长期应收款 21,560,000.00 21,560,000.00
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
95
合计 21,560,000.00 21,560,000.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
待抵进项税
9,348,706.18 10,782,740.64
其他 2,058,507.85 778,074.78
合计
11,407,214.03 11,560,815.42
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位:元
债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来
12
个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(
未发生信用减值
)
整个存续期预期信用损失
(
已发生信用减值
)
2021年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
96
15、其他债权投资
单位:元
项目 期初余额 应计利息
本期公允价
值变动
期末余额 成本
累计公允价
值变动
累计在其他
综合收益中
确认的损失
准备
备注
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来
12
个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(
未发生信用减值
)
整个存续期预期信用损失
(
已发生信用减值
)
2021年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

适用

不适用
其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目
期末余额 期初余额
折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
其他
472,893.13 0.00 472,893.13 542,285.64 0.00 542,285.64
股权转让款 16,660,000.00 0.00 16,660,000.00 16,660,000.00 0.00 16,660,000.00
资产转让款
13,230,000.00 0.00 13,230,000.00 13,230,000.00 0.00 13,230,000.00
合计 30,362,893.13 30,362,893.13 30,432,285.64 30,432,285.64 --
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
97
2021年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

适用

不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单

期初余额
(账面价
值)
本期增减变动
期末余额
(账面价
值)
减值准备
期末余额
追加投资 减少投资
权益法下
确认的投
资损益
其他综合
收益调整
其他权益
变动
宣告发放
现金股利
或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
万家基金
管理有限
公司
556,137,0
37.10
65,117,63
9.04
20,000,00
0.00
601,254,6
76.14
小计
556,137,0
37.10
65,117,63
9.04
20,000,00
0.00
601,254,6
76.14
合计
556,137,0
37.10
65,117,63
9.04
20,000,00
0.00
601,254,6
76.14
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 期末余额 期初余额
新疆芳香植物科技开发股份有限公司
8,000,000.00 8,000,000.00
新疆潞安能源化工有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
乌鲁木齐银行股份有限公司
16,868,805.80 16,868,805.80
新疆钾盐矿产资源开发有限公司 23,724,214.85 23,724,214.85
中亚小额贷款有限责任公司
6,141.04 0.00
新疆联创融通资产管理股份有限公司 4,962,710.00 4,962,710.00
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
98
合计 73,561,871.69 73,555,730.65
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失
其他综合收益转
入留存收益的金

指定为以公允价
值计量且其变动
计入其他综合收
益的原因
其他综合收益转
入留存收益的原

新疆钾盐矿产资
源开发有限公司
0.00 -3,523,749.41
乌鲁木齐银行股
份有限公司
456,224.52 0.00
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产

适用

不适用
单位:元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 137,806,329.88 16,347,506.93 154,153,836.81
2.
本期增加金额
(1)外购

2
)存货
\
固定资产
\

建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 33,814,803.54 33,814,803.54

1
)处置
33,814,803.54 33,814,803.54
(2)其他转出
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
99
4.期末余额 103,991,526.34 16,347,506.93 120,339,033.27
二、累计折旧和累计摊

1.期初余额 38,857,958.16 6,067,292.53 44,925,250.69
2.本期增加金额 1,639,329.62 295,531.26 1,934,860.88
(1)计提或摊销 1,639,329.62 295,531.26 1,934,860.88
3.本期减少金额 14,026,564.50 14,026,564.50
(1)处置 14,026,564.50 14,026,564.50
(2)其他转出
4.期末余额 26,470,723.28 6,362,823.79 32,833,547.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 77,520,803.06 9,984,683.14 87,505,486.20
2.期初账面价值 98,948,371.72 10,280,214.40 109,228,586.12
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
100
21、固定资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 256,984,696.62 270,109,254.61
合计
256,984,696.62 270,109,254.61
(1)固定资产情况
单位:元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值:
1.期初余额 257,570,442.00 241,044,507.17 17,549,509.75 8,596,236.15 524,760,695.07
2.
本期增加金额
-2,035.39 920,535.82 156,488.96 1,074,989.39
(1)购置 5,044.25 920,535.82 156,488.96 1,082,069.03

2
)在建工程
转入
-7,079.64 -7,079.64
(3)企业合并
增加
3.本期减少金额 2,293,252.60 2,332,015.60 878,930.59 214,728.43 5,718,927.22

1
)处置或报

602,745.74 859,226.89 195,739.94 1,657,712.57
(2)其他减少 2,293,252.60 1,729,269.86 19,703.70 18,988.49 4,061,214.65
4.
期末余额
255,277,189.40 238,710,456.18 17,591,114.98 8,537,996.68 520,116,757.24
二、累计折旧
1.
期初余额
71,371,616.83 161,593,100.45 13,197,290.43 8,489,432.75 254,651,440.46
2.本期增加金额 2,635,716.85 7,159,223.24 446,636.87 10,241,576.96

1
)计提
2,635,716.85 7,159,223.24 446,636.87 10,241,576.96
3.
本期减少金额
221,274.18 861,158.54 621,880.79 56,643.29 1,760,956.80
(1)处置或报

407,427.03 613,547.22 40,057.54 1,061,031.79

2
)其他减少
221,274.18 453,731.51 8,333.57 16,585.75 699,925.01
4.期末余额 73,786,059.50 167,891,165.15 13,022,046.51 8,432,789.46 263,132,060.62
三、减值准备
1.期初余额
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
101
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 181,491,129.90 70,819,291.03 4,569,068.47 105,207.22 256,984,696.62
2.期初账面价值 186,198,825.17 79,451,406.72 4,352,219.32 106,803.40 270,109,254.61
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 期末账面价值
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
(5)固定资产清理
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位:元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 89,266,005.76 86,359,755.48
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
102
合计 89,266,005.76 86,359,755.48
(1)在建工程情况
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 89,266,005.76 0.00 89,266,005.76 86,359,755.48 0.00 86,359,755.48
合计
89,266,005.76 89,266,005.76 86,359,755.48 86,359,755.48
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名

预算数
期初余

本期增
加金额
本期转
入固定
资产金

本期其
他减少
金额
期末余

工程累
计投入
占预算
比例
工程进

利息资
本化累
计金额
其中:本
期利息
资本化
金额
本期利
息资本
化率
资金来

吉尔吉
斯炼油
厂项目
1,947,25
6.01
54,956.8
8
1,892,29
9.13
生物柴
油项目
84,173,5
61.40
2,732,99
7.88
86,906,5
59.28
合计
86,120,8
17.41
2,732,99
7.88
54,956.8
8
88,798,8
58.41
-- -- --
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
103
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

适用

不适用
24、油气资产

适用

不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 合计
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.
期初余额
79,112,470.11 12,435,356.84 91,547,826.95
2.本期增加金


1
)购置
(2)内部研


3
)企业合
并增加
3.
本期减少金额
36,414.63 677.39 37,092.02
(1)处置

2
)汇率变动影响
36,414.63 677.39 37,092.02
4.期末余额 79,076,055.48 12,434,679.45 91,510,734.93
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
104
二、累计摊销
1.期初余额 24,526,906.23 873,507.80 25,400,414.03
2.本期增加金

1,011,624.84 584,691.07 1,596,315.91
(1)计提 1,011,624.84 584,691.07 1,596,315.91
3.本期减少金

548.36 548.36
(1)处置
(3)其他减少 548.36 548.36
4.期末余额 25,538,531.07 1,457,650.51 26,996,181.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金

(1)计提
3.本期减少金

(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价

53,537,524.41 10,977,028.94 64,514,553.35
2.期初账面价

54,585,563.88 11,561,849.04 66,147,412.92
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:
27、开发支出
单位:元
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
105
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
内部开发支

其他
确认为无形
资产
转入当期损

酸化油提取
甾醇技术
7,997,258.55 -4,008.85 7,993,249.70
合计 7,997,258.55 -4,008.85 7,993,249.70
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称
或形成商誉的事

期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
企业合并形成的 处置
新疆国际置地房
地产开发有限责
任公司
54,556,995.37 54,556,995.37
合计
54,556,995.37 54,556,995.37
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称
或形成商誉的事

期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
商誉系本公司2005年2月收购新疆国际置地房地产开发有限责任公司40%股权形成,该资产组与购买日及以
前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
资产组 金额 折现率(%) 2021-2026年现金流量现值合计
新疆国际置地房地产开发有限责任公司与商誉有关的
长期资产
446,664,004.52 13.19% 511,191,500.00
合并时产生商誉
54,556,995.37
合计 501,220,999.89
新疆国际置地房地产开发有限责任公司与商誉有关的长期资产的可收回金额以预计未来现金流量现
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
106
值的方法确定。本公司根据管理层批准的最近未来 5 年财务预算和 13.19% 税前折现率预计该资产组的
未来现金流量现值。超过 5 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对可收回金额的预计结果并没
有导致确认减值损失。但预计该资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变,管理层认为
如果关键假设发生负面变动,则可能会导致该资产组的账面价值超过其可收回金额。
2021年-2026年新疆国际置地房地产开发公司现金流量根据中盛华评报字(2021)第1010号,预测未来5年
开发销售房地产的情况计算。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
网络视频教育平台
设计费
138,888.87 138,888.87
房产代建服务费
19,593,572.36 19,593,572.36
合计 19,732,461.23 138,888.87 19,593,572.36
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目
期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 50,103,581.88 12,525,895.47 52,049,332.20 13,012,333.05
坏账准备
17,675,069.44 4,418,767.36 18,483,656.16 4,620,914.05
合计 67,778,651.32 16,944,662.83 70,532,988.36 17,633,247.10
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目
期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
107
项目
递延所得税资产和负债
期末互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期末余额
递延所得税资产和负债
期初互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额
递延所得税资产 16,944,662.83 17,633,247.10
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 242,596,752.88 230,533,803.18
减值准备
70,908,935.39 73,550,946.83
合计 313,505,688.27 304,084,750.01
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021年度 5,002,625.22 5,002,625.22
2022年度 31,565,829.88 36,440,082.10
2023年度 45,544,812.96 45,490,850.20
2024年度 58,821,933.18 58,827,165.58
2025年度 80,643,429.63 84,773,080.08
2026年度 21,018,122.01
合计 242,596,752.88 230,533,803.18 --
其他说明:
31、其他非流动资产
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应交税费重分类
7,409,948.87 7,409,948.87 7,536,473.79 7,536,473.79
合计 7,409,948.87 7,409,948.87 7,536,473.79 7,536,473.79
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
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108
项目 期末余额 期初余额
质押借款 50,000,000.00 0.00
抵押借款 87,000,000.00 88,000,000.00
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 157,000,000.00 108,000,000.00
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其中:
其中:
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 期末余额 期初余额
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
109
其 他 15,998.26 965,671.84
应付货款 2,794,753.89 1,440,276.85
应付工程款 30,208,472.66 37,216,677.79
合计 33,019,224.81 39,622,626.48
(2)账龄超过 1年的重要应付账款
单位:元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新疆苏中建设工程有限公司 10,929,115.03 结算未完成
建峰建设集团股份有限公司
1,456,878.13
结算未完成
新疆恒安宏骏建筑安装工程有限公司 1,366,202.37 结算未完成
合计
13,752,195.53 --
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,720,044.80 4,347,452.56
预收仓储、租赁款
4,516,715.93 0.00
合计 7,236,760.73 4,347,452.56
(2)账龄超过 1年的重要预收款项
单位:元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因

×× 1,144,545.00
预收房款
合计 1,144,545.00 --
其他说明:
38、合同负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
预收油款 62,147,566.09 2,798,196.88
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110
预收房款 7,161,904.76 7,161,904.76
合计 69,309,470.85 9,960,101.64
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,287,506.89 18,696,891.77 25,990,581.06 4,993,817.60
二、离职后福利
-
设定提
存计划
16,443.47 1,319,495.37 1,304,633.44 31,305.40
合计 12,303,950.36 20,016,387.14 27,295,214.50 5,025,123.00
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1
、工资、奖金、津贴和
补贴
9,689,394.72 16,600,491.28 23,916,816.04 2,373,069.96
2、职工福利费 5,270.00 373,408.91 374,958.91 3,720.00
3
、社会保险费
15,560.63 852,754.26 850,597.67 17,717.22
其中:医疗保险费 15,560.63 778,316.80 781,000.41 12,877.02
工伤保险费
0.00 67,793.62 67,173.30 620.32
生育保险费 0.00 6,643.84 2,423.96 4,219.88
4
、住房公积金
0.00 389,619.20 389,619.20
5、工会经费和职工教育
经费
2,577,281.54 480,618.12 458,589.24 2,599,310.42
合计
12,287,506.89 18,696,891.77 25,990,581.06 4,993,817.60
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 16,443.47 1,282,190.79 1,267,328.86 31,305.40
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2、失业保险费 0.00 37,304.58 37,304.58
合计 16,443.47 1,319,495.37 1,304,633.44 31,305.40
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 期末余额 期初余额
增值税
1,127,815.69 1,906,505.59
企业所得税 37,760.57 1,543,154.09
个人所得税
101,045.84 180,570.09
城市维护建设税 82,039.23 141,794.30
土地增值税
55,624.62 1,614,965.03
房产税 110,490.36 304,422.29
地方教育费附加
23,891.97 46,160.29
教育附加 24,021.04 57,423.33
印花税
43,520.70 36,749.30
其他 8,050.20 5,832.00
合计
1,614,260.22 5,837,576.31
其他说明:
41、其他应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
应付利息
353,372.00 413,533.40
其他应付款 36,584,283.68 37,911,054.29
合计
36,937,655.68 38,324,587.69
(1)应付利息
单位:元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 185,644.00 209,550.00
短期借款应付利息
167,728.00 203,983.40
合计 353,372.00 413,533.40
重要的已逾期未支付的利息情况:
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112
单位:元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明,包括重要的超过 1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金
2,465,293.45 3,341,863.29
往来款 31,871,736.28 32,327,504.30
代收代付款
2,247,253.95 2,241,686.70
合计 36,584,283.68 37,911,054.29
2)账龄超过 1年的重要其他应付款
单位:元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
绿城房产建设管理有限公司 8,959,901.00 未支付
合计
8,959,901.00 --
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
北京中昊泰睿投资有限公司 22,656,374.11
合计 22,656,374.11
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
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113
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 124,000,000.00 7,000,000.00
一年内到期的长期应付款 116,100,000.00
合计 124,000,000.00 123,100,000.00
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
预收货款税金
1,970,585.79 721,860.82
合计 1,970,585.79 721,860.82
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行
按面值计
提利息
溢折价摊

本期偿还 期末余额
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 0.00 120,000,000.00
合计
120,000,000.00
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 期末数
外币金额 本币金额
乌鲁木齐市商业银行股份有
限公司黄河路支行
2020.4.21 2022.4.21 人民币 5.40 0.00 0.00
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
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114
项目 期末余额 期初余额
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行
按面值计
提利息
溢折价摊

本期偿还 期末余额
合计 -- -- --
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的
金融工具
期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
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115
(2)专项应付款
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 502,320.00 62,790.00 439,530.00 政府补助
合计
502,320.00 62,790.00 439,530.00 --
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116
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 期初余额
本期新增补
助金额
本期计入营
业外收入金

本期计入其
他收益金额
本期冲减成
本费用金额
其他变动 期末余额
与资产相关
/
与收益相关
煤改气政府
补贴款
502,320.00 0.00 62,790.00 439,530.00 与资产相关
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额
本次变动增减(+、-)
期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 480,685,993.00 480,685,993.00
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的
金融工具
期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价)
372,531,738.96 372,531,738.96
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
117
其他资本公积 592,252.53 592,252.53
合计 373,123,991.49 373,123,991.49
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 期初余额
本期发生额
期末余

本期所得
税前发生

减:前期计入
其他综合收
益当期转入
损益
减:前期
计入其他
综合收益
当期转入
留存收益
减:所得
税费用
税后归属
于母公司
税后归属
于少数股

一、不能重分类进损益的其他综
合收益
-3,875,849.2
1
-3,875,8
49.21
其他权益工具投资公允
价值变动
-3,875,849.2
1
-3,875,8
49.21
二、将重分类进损益的其他综合
收益
-46,780,174.
99
2,906,771.
13
2,906,771.
13
-43,873,
403.86
其中:权益法下可转损益的其他
综合收益
2,792,682.4
0
2,792,68
2.40
外币财务报表折算差额
-49,572,857.
39
2,906,771.
13
2,906,771.
13
-46,666,
086.26
其他综合收益合计
-50,656,024.
20
2,906,771.
13
2,906,771.
13
-47,749,
253.07
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 365,514.02 608,997.53 506,102.28 468,409.27
合计
365,514.02 608,997.53 506,102.28 468,409.27
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
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118
59、盈余公积
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 156,349,501.12 156,349,501.12
任意盈余公积
0.00
合计 156,349,501.12 156,349,501.12
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,250,819,204.09 1,192,274,199.30
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) 0.00
调整后期初未分配利润 1,250,819,204.09 1,192,274,199.30
加:本期归属于母公司所有者的净利润 52,619,331.30 88,714,818.44
减:提取法定盈余公积 24,003,917.64
提取任意盈余公积 0.00
提取一般风险准备 0.00
应付普通股股利 9,613,719.86
转作股本的普通股股利 0.00
加:其他 3,447,823.85
期末未分配利润 1,303,438,535.39 1,250,819,204.09
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)
、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)
、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务
369,982,706.30 361,947,103.26 114,550,027.93 104,673,211.18
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
119
其他业务 39,429,768.06 34,658,158.77 55,489,097.44 20,705,380.60
合计 409,412,474.36 396,605,262.03 170,039,125.37 125,378,591.78
收入相关信息:
单位:元
合同分类 分部
1
分部
2
房地产开发业 油品产业 其他产业 合计
其中:
收入
4,171,967.89 367,000,549.90 38,239,956.57 409,412,474.36
成本 1,891,903.85 361,958,279.41 32,755,078.77 396,605,262.03
毛利
2,280,064.04 5,042,270.49 5,484,877.80 12,807,212.33
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00元,其中,元预计将于年度确认
收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 2,264.48 0.00
城市维护建设税
185,622.61 438,760.60
教育费附加 79,567.96 195,410.53
房产税
957,598.10 1,546,809.60
土地使用税 1,577,742.88 1,673,614.36
车船使用税
29,498.53 27,652.37
印花税 501,001.10 314,447.48
地方教育费附加
53,045.20 130,273.71
土地增值税 190,784.04 4,162,095.58
其他
624.10 17,577.21
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
120
合计 3,577,749.00 8,506,641.44
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,588,250.03 1,443,922.31
办公费
23,227.15 45,020.14
差旅费 39,050.66 19,223.12
物料消耗
55,062.09 28,776.43
运输费 3,626.00 4,198.00
广告费
45,903.30 0.00
折旧 994,305.70 1,087,745.44
业务招待费
63,887.31 94,355.90
修理费 226,106.40 230,571.40
通讯费
3,729.06 6,673.12
代理费 38,566.23 99,480.19
宣传费
868,682.47 93,698.33
空置房费用 562,895.29 0.00
检验费
388.98 6,216.99
劳务费 0.00 28,660.90
业务费
94.00 10,676.00
其他 19,130.59 492,015.29
合计
4,532,905.26 3,691,233.56
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬
12,860,262.80 12,518,880.65
办公费 308,094.50 1,188,967.08
差旅费
618,663.66 531,039.32
折旧 3,658,122.96 3,900,531.87
物料消耗
318,139.91 447,097.33
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
121
修理费 20,518.57 6,670.35
业务招待费 1,808,755.24 557,443.29
诉讼费 353,377.31 914.50
咨询费 409,984.88 208,927.71
聘请中介机构费 1,197,869.07 1,128,515.49
资产摊销 1,108,654.79 528,901.26
存货盘亏 1,041.76 3,704.90
水电暖费 244,441.03 201,730.14
保险费 17,526.65 136,871.93
车辆费 295,225.64 381,542.08
装修费 0.00 0.00
证券费 53,856.61 49,056.61
租金 115,393.40 72,559.14
邮电通讯费 89,691.16 86,569.22
会议费 7,853.60 11,453.33
物业管理费 77,659.28 79,980.44
残疾人保障基金 9,728.50 11,664.00
代建费 0.00 903,647.28
劳务费 0.00 206,644.94
其他 516,469.96 249,030.08
合计 24,091,331.28 23,412,342.94
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
网络视频教育平台 3,661,770.06 3,104,534.98
合计
3,661,770.06 3,104,534.98
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
7,772,382.44 14,391,221.51
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
122
减:利息收入 -678,781.04 -1,016,259.97
汇兑损失 6,957,255.05 3,565,067.91
减:汇兑收益 -708,376.23
手续费 129,627.68 40,511.72
合计 14,180,484.13 16,272,164.94
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 95,000.82 116,922.36
其他
78,684.24 0.00
68、投资收益
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 65,117,639.04 37,658,022.88
处置长期股权投资产生的投资收益
-7,112,908.17 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 711,309.42 62,172,869.66
持有其他权益工具投资期间取得的收益
456,224.52 773,664.78
合计 59,172,264.81 100,604,557.32
其他说明:
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
49,599,558.69 -23,517,863.69
合计 49,599,558.69 -23,517,863.69
其他说明:
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123
71、信用减值损失
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -9,400,809.71 -158,237.79
应收账款
586,298.22 -1,312,544.43
合计 -8,814,511.49 -1,470,782.22
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产收益(损失) 38,745.70 12,638,683.43
74、营业外收入
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

违约金及罚款收入 124,509.52 14,880.00 124,509.52
其他
192,794.91 79,500.36 192,794.91
合计 317,304.43 94,380.36
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否影
响当年盈亏
是否特殊补

本期发生金

上期发生金

与资产相关
/
与收益相关
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
124

对外捐赠 21,600.00
违约金、赔偿金及罚款支出
20,000.00 270,678.61 20,000.00
固定资产报废损失 184,650.94 0.00 184,650.94
其他
100,552.50 3,060.20 100,552.50
合计 305,203.44 295,338.81
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税
650,693.29 18,104,437.21
递延所得税调整 12,889,135.30 -5,879,465.92
合计
13,539,828.59 12,224,971.29
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 本期发生额
利润总额
62,944,816.36
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,736,204.09
子公司适用不同税率的影响
1,942,381.07
调整以前期间所得税的影响 1,913,082.39
非应税收入的影响
-16,396,165.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 219,608.65
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
-989,220.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
损的影响
11,113,938.66
所得税费用
13,539,828.59
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
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125
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 544,414.50 0.00
往来款及其他 9,566,175.13 5,326,821.97
合计 10,110,589.63 5,326,821.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款及费用 25,541,286.95 11,074,697.27
合计
25,541,286.95 11,074,697.27
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
试运行期间油品销售收款 3,852,442.00
合计
3,852,442.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
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126
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 本期金额 上期金额
1
.将净利润调节为经营活动现金流量:
-- --
净利润 49,404,987.77 65,619,203.19
加:资产减值准备
8,814,511.49 1,470,782.22
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧
12,176,437.84 14,900,801.34
使用权资产折旧
无形资产摊销 1,596,315.91 1,016,538.50
长期待摊费用摊销
76,098.87 1,188,122.10
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(收益以“-”号填列)
-38,745.70 -12,638,683.43
固定资产报废损失(收益以



号填列)
184,650.94 0.00
公允价值变动损失(收益以“-”
号填列)
-49,599,558.69 23,517,863.69
财务费用(收益以



号填列)
14,729,637.49 14,391,221.51
投资损失(收益以“-”号填列) -59,172,264.81 -100,604,557.32
递延所得税资产减少(增加以



号填列)
688,584.27 522,043.13
递延所得税负债增加(减少以
“-”号填列)
0.00 -5,879,465.92
存货的减少(增加以



号填列)
-13,788,122.55 -2,266,962.29
经营性应收项目的减少(增加以
“-”号填列)
-69,184,274.65 -63,138,642.24
经营性应付项目的增加(减少以



号填列)
64,111,909.72 16,440,461.31
其他
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127
经营活动产生的现金流量净额 -39,999,832.10 -45,461,274.21
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
-- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额 108,998,915.95 94,516,681.30
减:现金的期初余额 56,107,634.00 139,135,866.89
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 52,891,281.95 -44,619,185.59
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额
其中:
--
其中: --
其中:
--
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
215,000,000.00
其中: --
北京中昊泰睿投资有限公司
215,000,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,201.64
其中:
--
北京中昊泰睿投资有限公司 2,201.64
其中:
--
处置子公司收到的现金净额 214,997,798.36
其他说明:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
128
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 108,998,915.95 56,107,634.00
三、期末现金及现金等价物余额
108,998,915.95 56,107,634.00
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
1,020,495.25
保证金存款
存货 102,752,130.87 借款抵押
固定资产
28,602,555.91
借款抵押
无形资产 10,454,661.52 借款抵押
投资性房地产
32,164,144.38
借款抵押
长期股权投资 601,254,676.14 借款质押
合计
776,248,664.07 --
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
-- --
其中:美元 27,466.83 6.4580 177,380.00
欧元
港币
索姆(吉国)
107,633,585.49 0.0763 8,210,037.02
应收账款 -- --
其中:美元
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
129
欧元
港币
长期借款 -- --
其中:美元
欧元
港币
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
托克马克实业炼油厂有限责任公司主要经营地:吉尔吉斯斯坦托克马克市工业园B/11,记账本位币:索姆。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
130
被购买方名

股权取得时

股权取得成

股权取得比

股权取得方

购买日
购买日的确
定依据
购买日至期
末被购买方
的收入
购买日至期
末被购买方
的净利润
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名

企业合并中
取得的权益
比例
构成同一控
制下企业合
并的依据
合并日
合并日的确
定依据
合并当期期
初至合并日
被合并方的
收入
合并当期期
初至合并日
被合并方的
净利润
比较期间被
合并方的收

比较期间被
合并方的净
利润
其他说明:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
131
(2)合并成本
单位:元
合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位:元
子公司
名称
股权处
置价款
股权处
置比例
股权处
置方式
丧失控
制权的
时点
丧失控
制权时
点的确
定依据
处置价
款与处
置投资
对应的
合并财
务报表
层面享
有该子
公司净
资产份
额的差

丧失控
制权之
日剩余
股权的
比例
丧失控
制权之
日剩余
股权的
账面价

丧失控
制权之
日剩余
股权的
公允价

按照公
允价值
重新计
量剩余
股权产
生的利
得或损

丧失控
制权之
日剩余
股权公
允价值
的确定
方法及
主要假

与原子
公司股
权投资
相关的
其他综
合收益
转入投
资损益
的金额
北京中
昊泰睿
投资有
限公司
420,000,
000.00
100.00%
协议转

2021

03

01

工商变
更完成
-7,112,9
21.68
0.00% 0.00 0.00
其他说明:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
132
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式
直接 间接
新疆国际置地房
地产开发有限责
任公司
乌鲁木齐市
乌鲁木齐市天山
区人民路
446

南门国际城
A1
底商住宅楼
2

商铺
13
房地产
100.00%
设立
新疆奎屯伟业仓
储有限公司
奎屯市
奎屯市飞龙园
3-1号
仓储服务 100.00% 设立
新疆中化房地产
有限公司
乌鲁木齐市
乌鲁木齐市乌鲁
木齐县水西沟镇
南溪南路
125

房地产
100.00%
非同一控制下企
业合并取得
新疆中油化工集
团有限公司
乌鲁木齐市
乌鲁木齐市头屯
河区王家沟工业
园区
能源批发及零售 100.00%
非同一控制下企
业合并取得
中亚投资贸易有
限公司(哈国)
哈萨克斯坦
哈萨克斯坦阿拉
木图市
投资及贸易
90.00%
设立
深圳博睿教育技
术有限公司
深圳市
深圳市南山区南
山街道科苑路讯
美科技广场 3号
楼 602室
科技推广和应用
服务业
52.00% 设立
托克马克实业炼
油厂有限责任公

吉尔吉斯斯坦托
克马克
吉尔吉斯斯坦托
克马克市工业园
B/11
石油制品生产销

100.00%
设立
哈密市中佳机械
制造有限公司
哈密市
新疆哈密地区哈
密市八一路原哈
专用设备制造业 100.00% 设立
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
133
钢附近
新疆昊睿新能源
有限公司
昌吉州呼图壁县
新疆昌吉州呼图
壁县工业园煤化
工区
批发业 100.00% 设立
北京岭上互联科
技有限公司
北京市
北京市海淀区中
关村大街甲
59

文化大厦
17

1708

科技推广和应用
服务业
52.00%
设立
中亚投资贸易有
限公司(吉国)
吉尔吉斯斯坦托
克马克
吉尔吉斯斯坦托
克马克市工业园
B/11
石油制品生产销

99.00% 设立
托克马克炼油厂
有限责任公司
吉尔吉斯斯坦托
克马克
吉尔吉斯斯坦托
克马克市工业园
B/11
石油制品生产销

99.19%
设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东的
损益
本期向少数股东宣告分
派的股利
期末少数股东权益余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司
名称
期末余额 期初余额
流动资

非流动
资产
资产合

流动负

非流动
负债
负债合

流动资

非流动
资产
资产合

流动负

非流动
负债
负债合

单位:元
子公司名称
本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润
综合收益总

经营活动现
金流量
营业收入 净利润
综合收益总

经营活动现
金流量
其他说明:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
134
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营
企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或联
营企业投资的会
计处理方法
直接 间接
万家基金管理有
限公司
上海市
上海市浦东新区
浦电路
360

8
层(名义楼层
9
层)
基金业
40.00%
权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有
20%
以下表决权但具有重大影响,或者持有
20%
或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额
/
本期发生额 期初余额
/
上期发生额
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额
/
本期发生额 期初余额
/
上期发生额
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
135
资产合计 2,019,638,472.63 2,290,837,857.19
负债合计 716,760,484.32 1,103,115,083.24
少数股东权益 138,587,199.54 133,557,281.79
归属于母公司股东权益 1,164,290,788.77 1,054,165,492.16
按持股比例计算的净资产份额 465,716,315.51 421,666,196.86
营业收入 793,999,275.36 502,252,055.12
净利润 167,824,015.35 96,770,542.97
综合收益总额 167,824,015.35 94,101,741.99
本年度收到的来自联营企业的股利 20,000,000.00
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额
/
本期发生额 期初余额
/
上期发生额
合营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数
-- --
联营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数
-- --
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失
本期未确认的损失(或本期分
享的净利润)
本期末累积未确认的损失
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
/
享有的份额
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
136
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司内控审计部门设计和实施能确保风险管理目标和
政策得以有效执行的程序。 董事会通过内控审计主管递交的内控自评报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和
政策的合理性。 本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息
可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,对特殊客户的最大限额调整需获得额外批准。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。 被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并
且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无应付债券,长期应付
款期限
2
年,不存在与长期负债相关的利率风险。
2
、汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。于 2021 年度及 2020 年度,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
3
、其他价格风险
本公司持有其他公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
项目 期末余额 期初余额
其他权益工具投资 73,561,871.69 73,555,730.65
(三)流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来
12
个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
137
单位:元
项目 期末余额
1年以内 1-2年 2年以上
短期借款 157,000,000.00
应付账款 9,519,224.81 12,000,000.00 11,500,000.00
其他应付款 36,937,655.68
一年内到期的非流动负债 124,000,000.00
合计
327,456,880.49 12,000,000.00 11,500,000.00
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目
期末公允价值
第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
(三)其他权益工具投资
73,561,871.69 73,561,871.69
二、非持续的公允价值计

-- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于非上市股权投资、其他投资,本公司从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值,估值技术包括现金流
折现法、市价折扣法、市场乘数法、风险定价模型等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数,比如信用价差、违约
损失率、波动率、流动性折扣等。持续第三层次公允价值计量的金融工具对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。
对于被投资单位的经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化的,本公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行
计量。
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
138
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业的
持股比例
母公司对本企业的
表决权比例
乾泰中晟股权投资
有限公司
深圳市 股权投资
119,050,000.00 22.82% 22.82%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张彦夫。
其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新疆钾盐矿产资源开发有限公司 参股公司
新疆联创融通资产管理股份有限公司 参股公司
新疆潞安能源化工有限公司 参股公司
新疆芳香植物科技开发股份有限公司 参股公司
乾泰中晟股权投资有限公司 控股股东
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
139
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名

受托方/承包方名

受托/承包资产类

受托/承包起始日 受托/承包终止日
托管收益/承包收
益定价依据
本期确认的托管
收益/承包收益
关联托管
/
承包情况说明
本公司委托管理
/
出包情况表:
单位:元
委托方
/
出包方名

受托方
/
承包方名

委托
/
出包资产类

委托
/
出包起始日 委托
/
出包终止日
托管费
/
出包费定
价依据
本期确认的托管

/
出包费
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
140
单位:元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
新疆钾盐矿产资源
开发有限公司
36,260,492.04 36,260,492.04 36,260,492.04 36,260,492.04
(2)应付项目
单位:元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
141
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况

适用

不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况

适用

不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
(1)本公司按房地产经营惯例为商品房承购人银行按揭贷款提供担保,期末累计余额为人民币10722万元,
担保类型为阶段性担保和全程担保。阶段性担保为个人住房按揭贷款业务,期限自保证合同生效之日起,
至商品房承购人所购住房的《房产证》办妥及抵押登记手续办妥并交银行执管之日止;全程担保主要为大
单和商铺业务,银行一般要求进行全程担保,担保期限至借款人贷款结清为止。
(2)鉴于本公司将应收托克马克实业炼油厂有限责任公司(以下简称“吉国炼油厂”)12900 万元债权按该
价格转让与新疆金投资产管理股份有限公司(以下简称:“新疆资管”),吉国炼油厂为第一债务人,其控
股股东新疆中油化工集团有限公司(因其持有吉国炼油厂·99%股权)作为第二债务人。为保证本次交易顺
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
142
利实施,本公司将以持有的万家基金管理有限公司·40%股权提供质押担保,公司为本次债务还款提供连带
责任保证。本次交易为非关联交易,交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
该事项已提交股东大会审议,授权公司、子公司经营层负责相关担保协议的签署,公司已于2021年2月10
日归还全部债务,并于2021年2月23日解除全部质押担保。
(3)在2019年3月18日,收到乌鲁木齐中级法院传票,是山东东营市拓宇化工技术有限公司(简称拓宇公司),
以建设工程欠款纠纷为由,对本公司提起诉讼,诉讼标的2470万元。为维护公司合法合同权益不受侵犯,除
依法行使法定抗辩权,要求拓宇公司承担我公司代为履行合同垫付全部履约费用外,并依法向乌鲁木齐市
中级人民法院提起反诉,要求拓宇公司承担其不履行合同的违约行为给我方造成的全部经济损失,依法追
究拓宇公司违约责任。目前案件正在审理过程中。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位:元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、关于万家基金股权质押情况:
2020年4月,本公司向乌鲁木齐银行股份有限公司黄河路支行(以下简称“乌鲁木齐银行”)借款13,000万
元,期限两年,以子公司北京中昊泰睿投资有限公司(以下简称“北京中昊泰睿”) 所持有腾讯控股61.5万股股
权质押担保,后因子公司股权拟将变化,2021年2月质押物由61.5万股腾讯控股股权置换为万家基金28.23%股
权(8470万股)。2021年7月9日用中油化工名下2宗不动产、两宗土地及部分设备抵押给乌鲁木齐银行,
将质押给乌鲁木齐银行8470万股万家基金股权在2021年7月12日解除质押状态。
公司于2021年6月29日将3530万股万家基金股权质押给山东新动能基金管理有限公司,用于取得委托
贷款5000万元;另在2021年7月13日将8470万股万家基金股权质押给山东新动能基金管理有限公司,将新
疆中化房地产有限公司名下绿城·南山阳光(二期)68处在建工程抵押给山东新动能基金管理有限公司,用
于取得委托贷款27000万元。
2、关于受让江苏中大杆塔有限公司情况
2021年2月9日,本公司召开第七届董事会第二十三次临时会议,审议通过《关于受让江苏中大杆塔有
限公司80%股权议案》,议案内容为本公司与徐州苏领建材贸易有限公司 (“苏领建材公司”)及自然人 周中
民签署《股权转让合同书》,受让两名股东合计持有江苏中大杆塔有限公司 (“中大杆塔”)80%股权,其中
受让苏领建材公司持有的40%,受让自然人周中民持有的40%,受让价格10亿元。3月24日召开2021年第一
次股东大会以2/3的有效表决权的股份通过《关于受让江苏中大杆塔有限公司80%股权议案》,2021年3月
24日公司与徐州苏领建材贸易有限公司及周中民签署的股权转让协议生效,工商手续变更已于7月23日完
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
143
成。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司所
有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 分部间抵销 合计
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
144
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额 计提比例
其中:
按组合计提坏账准
备的应收账款
712,299.
59
100.00%
712,299.
59
100.00% 0.00
712,299.5
9
100.00%
712,299.5
9
100.00% 0.00
其中:
合计
712,299.
59
100.00%
712,299.
59
100.00%
712,299.5
9
100.00%
712,299.5
9
100.00%
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 期末余额
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
145
五年以上 712,299.59
合计 712,299.59
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提 712,299.59 712,299.59
合计
712,299.59 712,299.59
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额
新疆汇润海国际贸易有限公

712,299.59 100.00% 712,299.59
合计 712,299.59 100.00%
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
146
2、其他应收款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 112,057,522.85
其他应收款
653,774,599.77 450,729,473.67
合计 653,774,599.77 562,786,996.52
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判断
依据
其他说明:
3)坏账准备计提情况

适用

不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京中昊泰睿投资有限公司
112,057,522.85
合计 112,057,522.85
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判断
依据
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
147
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金
1,000,000.00 1,000,000.00
股权转让款 205,000,000.00
往来款
732,241,175.34 602,488,710.91
坏账准备 -284,466,575.57 -152,759,237.24
合计
653,774,599.77 450,729,473.67
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2021

1

1
日余额
152,759,237.24 152,759,237.24
2021年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
本期计提
131,707,338.33 131,707,338.33
2021年 6月 30日余额 284,466,575.57 284,466,575.57
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 期末余额
1
年以内(含
1
年)
424,014,404.65
1至 2年 26,375,453.39
2

3

117,174,469.03
3年以上 370,676,848.27
3

4

96,174,517.45
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
148
4至 5年 85,486,690.32
5年以上 189,015,640.50
合计 938,241,175.34
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末
余额合计数的比例
坏账准备期末余额
新疆国际置地房地产
开发有限责任公司
内部往来 296,631,878.42
1年以内,1-2年,
2-3年,3-4年,4-5
年,5年以上
31.62% 176,459,956.15
西藏大禹投资有限公

股权转让款
205,000,000.00 1
年以内
21.85% 7,646,500.00
新疆中化房地产有限
公司
内部往来 142,289,326.65
1年以内,1-2年,
2-3年,3-4年,4-5
年,
15.17% 35,760,839.32
新疆中油化工集团有
限公司
内部往来
170,367,008.45 1
年以内
18.16% 6,354,689.42
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
149
深圳博睿教育教育技
术有限公司
内部往来 46,979,847.75
1年以内,1-2年,
2-3年,3-4年,4-5

5.01% 7,657,512.01
合计 -- 861,268,061.27 -- 91.81% 233,879,496.90
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
533,573,520.07 8,303,192.14 525,270,327.93 533,573,520.07 8,303,192.14 525,270,327.93
对联营、合营企
业投资
601,254,676.14 0.00 601,254,676.14 556,137,037.10 0.00 556,137,037.10
合计
1,134,828,196.21 8,303,192.14 1,126,525,004.07 1,089,710,557.17 8,303,192.14 1,081,407,365.03
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位
期初余额(账
面价值)
本期增减变动
期末余额(账面
价值)
减值准备期末
余额
追加投资 减少投资 计提减值准备 其他
新疆奎屯伟业
仓储有限公司
20,235,627.00 20,235,627.00
新疆国际置地
房地产开发有
限责任公司
12,500,751.14 12,500,751.14
新疆中化房地
产有限公司
84,575,061.60 84,575,061.60
新疆中油化工 406,758,886.1
406,758,886.19
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
150
集团有限公司
9
中亚投资贸易
有限公司
0.00 0.00 8,303,192.14
深圳博睿教育
技术有限公司
1,200,002.00 1,200,002.00
合计
525,270,327.9
3
525,270,327.93 8,303,192.14
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位
期初余额
(账面价
值)
本期增减变动
期末余额
(账面价
值)
减值准备
期末余额
追加投资 减少投资
权益法下
确认的投
资损益
其他综合
收益调整
其他权益
变动
宣告发放
现金股利
或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
万家基金
管理有限
公司
556,137,0
37.10
65,117,63
9.04
20,000,00
0.00
601,254,6
76.14
小计
556,137,0
37.10
65,117,63
9.04
20,000,00
0.00
601,254,6
76.14
合计
556,137,0
37.10
65,117,63
9.04
20,000,00
0.00
601,254,6
76.14
0.00
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 157,468,973.51 157,255,698.69 3,971,360.70 3,882,236.81
其他业务
109,395.24 77,874.29
合计 157,578,368.75 157,255,698.69 4,049,234.99 3,882,236.81
收入相关信息:
单位:元
合同分类 分部
1
分部
2
油品 其他 合计
其中:
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
151
收入 157,468,973.51 109,395.24 157,578,368.75
成本 157,255,698.69 157,255,698.69
毛利 213,274.82 109,395.24 322,670.06
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00元,其中,元预计将于年度确认
收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 65,117,639.04 37,658,022.88
处置长期股权投资产生的投资收益
16,067,590.00
其他权益工具投资持有期间的投资收益 456,224.52 773,664.78
分得子公司红利
80,000,000.00
合计 81,641,453.56 118,431,687.66
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表

适用

不适用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -8,420,692.90
主要为处置北京中昊泰睿投资有限公司
股权所致
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
76,119.36
新疆国际实业股份有限公司 2021年半年度报告全文
152
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
50,310,868.11
合并北京中昊泰睿投资有限公司 1-2月
利润表的证券投资公允价值变动及证券
投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
210,785.90
减:所得税影响额 12,234,712.96
少数股东权益影响额
1,356.69
合计 29,941,010.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1

——
非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1

——
非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润
2.35% 0.1095 0.1095
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
1.01% 0.0472 0.0472
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

适用

不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

适用

不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
4、其他
新疆国际实业股份有限公司
法定代表人:丁治平
2021年 8月 17日