海螺型材:2021年半年度报告查看PDF公告

股票简称:海螺型材 股票代码:000619

芜湖海螺型材科技股份有限公司 2021年半年度报告全文
1
芜湖海螺型材科技股份有限公司
Wuhu Conch Profiles and Science Co., Ltd
2021 度 告年半年 报
2021年 08月
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2021
年半年度报告全文
2
一第 节 、 义示重要提 目录和释
、 、 、司董事会 董事 监事 高 理人 度报公 监事会及 级管 员保证半年 告内容的
、 、 , 、 大 ,真 完整 不存 载 误导性陈述或重 遗漏 担 别实 准确 在虚假记 并承 个 和
。连 法律责带的 任
公 负 人万司 责 涌、 计 计会 工作 及 机 负责主管 负责人汪涛 会 构 人( 计 人会 主管
员) : 本 、 、 。明 保证 半 中财务报告 实 准王中友声 年度报告 的真 确 完整
了 议本 议。董事 审 董事会会所有 均已出席 报告的
本 未来计划 , 对半 涉及 等前瞻性陈述 不构 司 资 的 承年度报告 成公 投 者 实质
, 。诺 请 资 注 投资投 者 意 风险
本 料 、司已在 描 公 经营 临 风险 市场公 报告中详细 述 司 中可能面 的原材 价格
、 , 对和新产品 新 收益 风险 述 管控措需求风险 项目 不及预期的 以及应 上 风险的
施, 本请参见 报告具体内容 - 三第 节“ 讨管理层 分论与 析”中“十、 司 的公 面临
对风险 应 施和 措 ” 。分的 容部 相关内
计划 , , 本。公司 红 不 红股 金不派发现金 利 送 不以公积 转增股
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目 录
一第 节 、 义重要 和释提示 目录
........................................................................................................2
二第 节 公 介和 标司简 主要财务指
....................................................................................................7
三第 节 讨论管理层 与分析
..............................................................................................................10
第四节 公司治理
..............................................................................................................................24
五节第 环境和社会责任
..................................................................................................................25
六第 节 要 项重 事
..............................................................................................................................27
七节第 东变动及 情股份 股 况
..........................................................................................................37
八第 节 优先 情况股相关
..................................................................................................................41
九第 节 情债券相关 况
......................................................................................................................42
十第 节 财务报告
..............................................................................................................................43
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文备查 件目录
本 办公地点备公司 置有齐备、完整的备查文件,以供中国证监会、深圳 所 主管部证券交易 及有关
门 东 , :及 查文件包括股 查询 备
(一)载有法定代 签 的表人 名 2021 本。半 报告文年 年度
(二) 、 计 、 计 。有 司 责人 工作负 负 人 名并 务载 公 负 主管会 责人 会 机构 责 签 盖章的财 报表
(三) 本 。内公开披 有公司文件 及公报告期 露过的所 的正 告的原稿
( ) 《 》 本。公司四 章程 文
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释 义
义释 项 指 义内容释
公司/本公司/ 型材海螺 指 芜湖海螺型材科技 有 公股份 限 司
海 团螺集 指 安 海 集 有限 司徽 螺 团 责任公
芜 本湖 部/ 本公司 部 指 芜 ( 子 )海 型 科技 公 含 公司湖 螺 材 股份有限 司母公司 不
唐山海螺 指 唐山海螺型 限责材有 任公司
海螺英德 指 螺 限责任公英德海 型材有 司
螺宁波海 指 料宁波海螺塑 型材有 任 司限责 公
都成 海螺 指 成都 螺 材 限责海 型 有 任公司
新疆海螺 指 螺 材 限责新疆海 型 有 任公司
东海山 螺 指 东 型材有限山 海螺 责任公司
宝鸡海螺 指 海螺 任公宝鸡 型材有限责 司
长春海螺 指 长 型材有限春海螺 责任公司
和田海螺 指 和田海螺型 限 任 司材有 责 公
螺上海海 指 上 螺 材 限责海海 型 有 任公司
料海螺新材 指 芜 料新 有 公司湖海螺 材 限
公挤出装备 司 指 芜 挤出装备湖海螺 有限公司
芜 门湖 窗 指 芜 门湖海 有限螺 窗 责任公司
易公贸 司 指 芜 螺 易有限责湖海 型材贸 任公司
甸海螺缅 指 ( )缅甸海螺 曼德 色 材 限 公司勒 绿 建 有 责任
芜 米湖 特安 指 芜 米湖 螺 安 贸易有海 特国际 限公司
米安缅甸 特 指 米甸海 易 司缅 螺 安特贸 有限责任公
泰国海螺 指 ( )建材 泰国 有 任公海螺 限责 司
环境广西海螺 指 螺 技有限公广西海 环境科 司
州德 海螺 指 州德 海螺建材有限责任公司
海 环螺 境 指 海螺环 科 有 公司安徽 境 技 限
境天河环 指 ( )天 工 有 公司河 保定 环境 程 限
PVC

乙聚氯 烯,英文简称
PVC

Polyvinyl chloride
), 产品的主公司 要原
料材
SCR 指 择 ,选 性催化还 文简原 英 称 SCR(Selective catalytic reduction)
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会中国证监 指 监 委员会中国证券 督管理
深交所 指 圳证券交易所深
安徽证监局 指 中 证 监 理委员 安 监 局国 券 督管 会 徽 管
《 》公司法 指 中华人 司民共和国公 法
《 》证 法券 指 共中华人民 和国证券法
《 》公司 章程 指 芜 《 》型材科技股 限公湖海螺 份有 司 章程
本报告 指 芜湖 科 有限公司海螺型材 技股份 2021 报告年半年度
元 指 人民币元
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二第 节 简 和 要 指标公司 介 主 财务
一、公 简司 介
股 简称票 材海螺型 股票代码 000619
的 票 称变更后 股 简 (如有) 无
上 所股票 市证券交易 深圳证券交易所
公司的中文名称 芜湖海 股份螺型材科技 有限公司
( )公 文简称 如司的中 有 材海螺型
( )公司的外文名称 如有
Wuhu Conch Profiles and Science Co.,Ltd
(的 文 称 如公司 外 名 缩写
)有
Conch Profile
公 的 定 表人司 法 代 万涌
二、 系人和联 联系方式
事 秘董 会 书 证券事务代表
姓名 汪涛 黄飞
联系地址
芜 术经济技 开发 湾路安徽省 湖 区港 38

芜 术经济 港安徽省 湖 技 开发区 湾路 38

电话
0553-5965951 0553-5965909
传真 0553-5965933 0553-5965933
子电 信箱
hlxc@chinaconch.com hlxc@chinaconch.com
三、 他情况其
1、公司联系方式
, 办 , 、 子公 册 址 司 址及其 政 码 司网 箱在报 化司注 地 公 公地 邮 编 公 址 电 信 告期是否变
√ 用适 □ 适用不
地公司注册 址 芜 术市经济技 湾路安徽省 湖 开发区港
38

公司 地址注册 的邮政编码 241006
办公司 公地址 芜 术徽 经济技 开 路安 省 湖市 发区港湾
38

办公司 公地址的邮政编码 241006
公 网司 址
http://profile.conch.cn
子公 信箱司电 hlxc@chinaconch.com
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(临 公 披 的指 查询日时 告 露 定网站 期 如有) 2021年 5月 14日
(时 告披 网 如有临 公 露的指定 站查询索引 ) http://www.cninfo.com.cn
2、信息 置地点披露及备
信息 及备 告期披露 置地点在报 是否变化
□ 适用 √ 用不适
公司选 披露报纸的名称定的信息 ,登载半 报 的 国 会指定 站 网年度 告 中 证监 网 的 址,公司 报告备 无 化半年度 置地报告期 变 ,具
体可参见
2020
。年年报
、 计四 和财务指主要会 数据 标
计否需追溯调 重述 数据公司是 整或 以前年度会
□ 是 √ 否
本 期报告 期上年同
本报告期 期增比上年同

( )营业收入 元
2,287,253,349.32 1,616,164,646.03 41.52%
东 ( )归属 市 司 的 润 元于上 公 股 净利 -8,123,617.65 4,055,960.12 -300.29%
东归 于 市 司股 非经常属 上 公 的扣除 性
( )利 元损益的净 润
-18,462,808.43 -15,575,552.50 -18.54%
( )营活 现 元经 动产生的 金流量净额 -55,681,933.20 167,435,815.64 -133.26%
本 (基 每股收益 元
/
)股
-0.0226 0.0113 -300.29%
(稀释每股收益 元/ )股 -0.0226 0.0113 -300.29%
权加 收益平均净资产 率
-0.33% 0.16%
少同比减
0.49
个百分点
本 末报告期 末上年度
本 末 末期 比上年度报告
增减
( )总资产 元
4,930,065,609.29 4,763,880,613.00 3.49%
东 ( )属 上 公 的净资 元归 于 市 司股 产 2,458,680,424.05 2,484,804,041.70 -1.05%
、 计 计境 外会 会 数据五 内 准则下 差异
1、 计 计照 际 准则 国 的财务报 润和净资产 情况同时按 国 会 与按照中 会 准则披露 告中净利 差异
□ 适用 √ 不适用
计 计 。公司 存 国际会 准 中国会 准则披露的财务 中 利 和 产差异 况报告期不 在按照 则与按照 报告 净 润 净资 情
2、 计 计时 照境 则与按 则 露 财务 利 差异情况同 按 外会 准 照中国会 准 披 的 报告中净 润和净资产
□ 适用 √ 用不适
计 计 。公司报告 存在 准则 国 披露的财 净利润和净资产差异情期不 按照境外会 与按照中 会 准则 务报告中 况
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六、 经 性 益 及金额非 常 损 项目
√ 用适 □ 适不 用
:单位 元
项目 金额 说明
计 益 政 补助入当期损 的 府 ( 密与企业业务 切相关, 国家按照
一 )统 标 定量享受的 补助准定额或 政府 除外
10,026,650.34
人投 资 益委托他 资或管理 产的损 518,091.93
除上述 的其他营业外收入和支各项之外 出
1,908,842.68
:所 税 响减 得 影 额 921,422.00
少 东权 ( )股 益影 额 后数 响 税
1,192,972.17
计合 10,339,190.78 --
对公司根据《 开发行 信 披 解释公 证券的公司 息 露 性公告第
1

——
益非经常性损 》 义定 界定 性损益项目的非经常 , 把以及 《公
的公 露 公告第开发行证券 司信息披 解释性
1

——
损益非经常性 》中列举的非经常性 项 界 为 性损益 项损益 目 定 经常 的 目,应
明原说 因
□ 适用 √ 不适用
不 在 根据公司报告期 存 将 《 证 息披露解 第公开发行 券的公司信 释性公告 1号——非经常 益性损 》 义定 、 常性列举的非经 损益
。界 常性损益 情形项目 定为经 的项目的
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三第 节 讨管理层 论与分析
一、 告 内 司 的主要 务报 期 公 从事 业
(一) 告 内从 要业务 发 情报 期 事的主 及所属行业 展 况
, 料 、门 、 , 、彩 、木报告 主 档塑 型材 产 销售以及 开发 色 色期内 公司 要从事中高 窗等的生 科研 产品包括白
、木 门 、 、 、 , 门复 膜异型材 窗 被动窗 卷帘窗 百叶窗 要 于 加 作及房 装纹共挤 塑 合和覆 以及系统 等 主 用 窗 工制 屋
。 , 、 、 、 、 。装 同时 积极拓 地 家 板材 模 产品发展饰 修 公司还 展铝材 生态 板 居 管材 建筑 板等多元化 公司于2020
了拓展年 SCR ,脱硝催 产业化剂 从事SCR 、 、 计、 、蜂窝 等 设 制造 销 化剂再生和平板式 式催化剂 的研发 售以及催
, 力、 , 、 、 。回收再利用 主 用 电 焦化领 烟 脱 并逐 泥 玻璃 领 进 推广产品 要 于 钢铁 域 气 硝 步在水 垃圾焚烧等 域 行
料 一。业 行业直接 分产业之 自 纪塑 型材行 是与房地产 关联的细 上世 90 来,年 内启代中期在国 动以 经过20多
, 一 。 一,展 已成为 争的成熟行业 公司作为 进 该 业 要企业 不 完 直销年的发 个充分竞 最早 入 行 的主 之 断 善 和经销
, , , 势对大 料 采 , 本,相结合 健 营 网络 份 模优 宗原 中 购 降低成的营销模式 全 销 提升市场 额 并利用规 材 实行集
势, 龙头 。 来, 料 大 ,销两 续积 巩 升行业 地 型材行业总体产能供 于在供 个市场上持 累优 不断 固和提 位 近年 塑 求
, 。 ,场 争 烈 整合需 预 强 在下 方面 国市 竞 激 行业 求 期 烈 游市场 家坚持“ 不房住 炒” ,定 房地 金位 产行业资 链紧
张、 调控趋紧行业 ;报告期内, 料 料 乙塑 型材产品 原材主要 聚氯 烯(PVC) 大幅上价格 涨, 高且持续 位运行;在
,行业政 京市自策方面 北 1月1 执日起 行80% , 苏 执居住建 能 准 省 域 行筑节 标 江 等区 75% ,居 建 节 标准住 筑 能 随着
、 , 门 势 。未来, 、达峰 碳 逐 推 塑钢 保 充分显现 稳定发展 城碳 中和的战略 步 进 窗节能环 的优 会得到 我国经济 镇
小 、 、 料 来 。旧 区 租赁 国 节能标准 等将为塑 型材行业发展 遇老 改造 保障性 住房建设 内建筑 持续提高 带 机
时同 ,SCR 二硝 剂作为 司 展 主业脱 催化 公 发 第 , 属天河公司下 (保定) 程 限 司是 靠环境工 有 公 国内规模 前的
一,硝催化剂专业脱 厂商之 SCR 术 (硝技 是控制 化物脱 氮氧 NOx) 术, 、 择 、技 具 高排放的关键 有脱硝率 选 性好
。成熟可靠 着等优点 随 2021 、 、 大 ,年年初钢铁行业 建材行 工 业 排 策与环 企 评 政策业 化 行 气 污政 保 业 级 的实施
SCR 未来 ( 、 、 、 、脱硝催 如 钢 结 石 炉化剂 在钢铁 轧 烧 灰 焦化 电 )、 ( 、 ) 较大玻璃 等行 的建材 如水泥 业将面临
。市场机遇
, 、 未 大 。期内 务 经 行 均 发生重报告 公司主营业 营模式及 业地位 变化
(二) 情况概述经营
上半年, 落公司积 彻 年 董 制定的 项 策 要求极贯 实 初 事会 各 决 和 , 价并举坚持量 , 产加强多元化 品、SCR脱硝
催化 展剂市场拓 , 耗增效深挖内部降 ,实 销售收入同 加现销量及 比增 , 料但主要原材 PVC 较 大格 去 上价 年同期 幅
涨, 较大销售价格 的上调产品 虽有 幅度 , 未但受市场竞争影 实 同 涨响 能 现 步 幅, 致公司 现 损导 出 亏 。 告期报 内,
实现营公司 业收入2,287,253,349.32 , 比 加元 同 增 41.52%, 东现归 公 润实 属于上市 司股 的净利 -8,123,617.65
,元 同比下降300.29%。
计划回顾总结前 露的 期内 况公司 期披 经营 在报告 的进展情
1、 布业 局加快产 , 双推动 发展主业同步 。公司加强资源统筹, 推 建有序 进 材、 料双环 材 主业 步 展保新 同 发 。
强铝 调研论加 材产业 证, 了 海启动 成都 螺2 术万 铝型 项吨 材技 改造 目;努力 疫情影响克服海外 , 项目建加快泰国
设进度; 整广调 西项目投资,将原 调 设年产项目投资 整为建 3.2万m3(首期1.5万m3)SCR 硝催化剂项目脱 , 一进
了步完善 SCR 布 , 计划 ,催 剂 业 前该项 建 前 准备 按 推进 展脱硝 化 产 局 目 目 设 期 工作正 同时持续开 SCR 硝 化剂脱 催
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术 。业 交流产业链企 调研和新技
2、 , 。加强 巩固提升市 额市场建设 场份 , 对公 并举司坚持量价 针 PVC 料 , 料格 况 积极推等原 价 上涨情 动塑
, 大 , ; 、门 、销价上调 持续加强与 型 产 发 业 合作 加 重 工 抢夺 材 窗 生型材 房地 开 企 战略 强 点 程 加强铝 态地板等
, 长;大力元 产 销售 多 量保持快多 化 品 渠道建设 元化产品销 速增 推广SCR ,脱硝催化剂 统筹 源产品 公司销售资 ,
力 , 大 ,在 电 场的基础 领域市场拓展巩固现有 领域市 上 加 非电 SCR 。脱硝催化 场 展 效剂市 拓 成 显著
3、深挖降 增耗 效,提 公司 量高 运营质 。公司 进 细 管理持续深入推 精 化 , 管强化指标 控, 支出严控费用 ,优
化劳动用工,巩固提升降 效成耗增 果;加强SCR 催化 理脱硝 剂产业管 , 施技改技科学实 措, 本控制强化成 , 一进
步提升SCR产业运营质量; 大加 地 政 通协调与 方 府沟 , 极 取 改技积 争 技 措、 术 新等方 税 费 惠技 创 面的各项减 降 优
。政策
4、 大 创加 科技 新, 力综合实提高公司 。公 彻绿色发展司积极贯 理念,围绕国家碳达峰、碳中 部和的战略 署,
, 术 , 。 , 大节能环保 加快技 创新步伐 坚持走 创 发 道 强建筑 能 品 发 加加强 产品研发 绿色 新 展 路 加 节 产 研 超低能
术 ,耗被动 研 开 出可窗等前沿技 究 发 满足80% 门 ; ,要 产品 加强 流合作 推动节能 求的系统 窗 与高校交 SCR 催脱硝
术 , 大 。 , ,化 和工 推 剂重 科技 转化 同时 公司积极推进 互 网 设剂新技 研发 程化应用 进催化 成果项目 工业 联 建 探
, , 。工厂智 化 造 动公 升级 为 展 能索 能 改 推 司产业 公司转型发 赋
二、 心 力竞争核 分析
心 力 布 、 、 力、 术 。的 体现在公 市场营销网 牌影 及技 面公司 核 竞争 主要 司产能 局 络 品 响 规范管理 创新等方
, 芜 、 、 、 东 、 木 、 川 、过多年的 内现拥有安徽 湖 河北唐 江 波 英 疆乌鲁 四 都公司经 发展 在国 山 浙 宁 广 德 新 齐 成
东东 、 、 长 、 、 东 州十一大 , ,营 陕 吉林 春 德 产 地 缅 目 泰国海螺山 西宝鸡 新疆和田 山 生 基 甸海螺项 已投产运营
设备安装调 段项目进入 试阶 , 布 势规 显模及 局优 明 ; 了在 近全国设立 200 部个市场 ,营销网络健全, 一全国 些在
心 了 门 , 对 门 , 一 了省会城市和中 城 立 螺 端 验店 增 家 市 塑钢 知 进 步 牌市设 海 高 窗体 强 装 场 窗的认 提升 海螺品 影
力, ; , , , 较响 司产 场 公司法人 健全 企业运 范 融 化 多公 品受到市 的普遍认可 治理结构 作规 资渠道多元 次 好地
对了 来 。 来, 、 、 、行 及市场竞 难和挑战 近年 公司还积 展 材 态 家居板 建 模应 业调整 争带 的困 极拓 铝 生 地板 材 筑
、 , , , 一 了 力。管材 化产品 场 元 产品 比 进 步增强 险能板 等多元 逐步打开市 多 化 销售收入 例持续提升 公司抗风
术公司不 强技 创新断加 创新和产品 , 了无 环保型材集成开发 铅绿色 、 保型材高性能环 、 门系统 窗, 了开发 抑菌、
地 产防霉 板 品, 门 门并 成功完 塑 窗 铝合分别 成 钢 和 金 窗的1小时耐火 规 化 用窗的研发和 模 应 , 了掌 具握 上游模 开
料 心 术稳定剂等 化工原 生产 技发和环保 关键辅助 的核 。公司于2020 了年进入 SCR脱硝 业催化剂产 , 整自主拥有完
权知 备的生产工艺识产 和完 , 术技 水平及 占 率 均 行业前市场 有 上 处于 列,目 广前 西SCR脱硝 项目建催化剂 设前期
,工 有 推进准备 作 序 SCR 布 。剂 完善脱硝催化 产业 局逐步
三、主营业务分析
参见“一、报告期 司从 务内公 事的主要业 ”相关内容
要 据同比变主 财务数 动情况
:位 元单
本报告期 上年同期 同 减比增 动 因变 原
营业收入 2,287,253,349.32 1,616,164,646.03 41.52%
要是产品销 比主 量同
、增 上涨加 价格同比
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子加以及新增 控股 公
司海螺环 材境环保新
料营业收入
本营业成 2,078,509,887.41 1,450,088,841.29 43.34%
主要 品 量 比是产 销 同
以及新 加 股增加 增 控
子 司海 环保公 螺环境
料 本新材 营业成
售 用销 费
82,529,112.44 68,202,565.32 21.01%
理费管 用 103,382,816.12 99,097,177.54 4.32%
用财务费
13,296,807.93 9,438,386.87 40.88%
子加控股主要是新增
、公 境 天河司海螺环
环境 贷款银行 利息所

得税所 费用 6,854,447.09 4,686,178.51 46.27%
子是 控股主要 新增加
、公司 天河海螺环境
环境所得税费用所致
发 入研 投
9,867,839.18 4,253,197.94 132.01%
子要 增加控主 是新 股
公 天 环境司 河 研发投
入所致
生 现经营活动产 的 金
流量净额
-55,681,933.20 167,435,815.64 -133.26%
料采是主要 报告期原
支付现金购 增加所致
投资活动产 现金生的
流量净额
5,349,854.09 -171,272,664.16 103.12%
要是 程主 报告期工 项
少资同比减目投 所致
活动产生的现金筹资
流量净额
10,056,304.71 54,924,948.92 -81.69%
子 少要 公 吸主 是 司 收
东股 投资 现 同数 的 金
少减 以 贷款比 及支付
利 所息同比增加 致
现 及现 净金 金等价物
增加额
-40,275,774.40 51,088,100.40 -178.84%
是经营活主要 动产生
现金流量金 比的 额同
少减 所致
来 大告期 或 发生重 变公司报 利润构成 利润 源 动
□ 适用 √ 适用不
来 大 。公司报告期利润构 利 源 有 重 变动成或 润 没 发生
业 入 成营 收 构
:单位 元
本 告期报 上年同期
增同比 减
金额 占营 重业收入比 金额 收入比重占营业
计合营业收入 2,287,253,349.32 100% 1,616,164,646.03 100% 41.52%
分行业
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建材 1,826,191,666.96 79.84% 1,422,320,891.46 88.01% 28.40%
料保新环 材 145,178,388.31 6.35% - - -
及服其他行业 务 315,883,294.05 13.81% 193,843,754.57 11.99% 62.96%
分产品
料塑 型材 1,369,596,569.56 59.88% 1,192,270,576.25 73.77% 14.87%
型材铝 405,923,708.76 17.75% 187,637,781.66 11.61% 116.33%
其他产品 50,671,388.64 2.21% 42,412,533.55 2.63% 19.47%
料新材环保 145,178,388.31 6.35% - - -
其他行业及服务 315,883,294.05 13.81% 193,843,754.57 11.99% 62.96%
分地区
东华 1,065,406,334.13 46.58% 779,285,873.41 48.22% 36.72%
北华 352,492,264.35 15.41% 121,913,094.94 7.54% 189.13%
他其 869,354,750.84 38.01% 714,965,677.68 44.24% 21.59%
司营业 入 营 利润占公 收 或 业 10% 、行业 产 况以上的 品或地区情
√ 用适 □ 适用不
:单位 元
业营 收入 本营业成 毛利率
营 上业收入比
年同期增减
本业成营 比上
增减年同期
上毛利率比 年同期
增减
分行业
建材
1,826,191,666.
96
1,680,164,530.
35
8.00% 28.40% 32.40%
少减
2.78
个百分点
料环保新材 145,178,388.31 99,710,725.31 31.32% - - -
其他 及行业 服

315,883,294.05 298,634,631.75 5.46% 62.96% 64.92%
少减
1.12
个 点百分
分产品
料塑 材型
1,369,596,569.
56
1,253,628,155.
20
8.47% 14.87% 18.03%
少减
2.45
个百分点
型材铝 405,923,708.76 389,684,143.48 4.00% 116.33% 118.98% 少减 1.16个百分点
他 品其 产
50,671,388.64 36,852,231.67 27.27% 19.47% 27.54%
少减
4.60
个百分点
料新环保 材 145,178,388.31 99,710,725.31 31.32% - - -
及服其他行业

315,883,294.05 298,634,631.75 5.46% 62.96% 64.92%
少减
1.12
个百分点
分地区
东华
1,065,406,334.
13
1,003,550,756.
01
5.81% 36.72% 40.65%
少减
2.64
分点个百
华北 352,492,264.35 295,814,097.58 16.08% 189.13% 163.51% 增加 8.16 百分个 点
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其他 869,354,750.84 779,145,033.82 10.38% 21.59% 24.80% 少减 2.3个百分点
计 ,公司主营 统 口径在报告期发生调 情 下 司业务数据 整的 况 公 最近 1 末期按报 期 径 整后 业务数告 口 调 的主营 据
□ 适用 √ 用不适
关 据同 动相 数 比发生变 30% 说明以上的原因
√ 适用 □ 不适用
本 告期内报 ,铝型 业收 期增材营 入比上年同 加116.33%、 本比 期增加营业成 上年同 118.98%,主 期内铝型材销量同比要是报告
增 销 价 同 涨所致加及 售 格 比上 ; 他 业 服务 入比上其 行 及 营业收 年同期增加62.96%、 本营 成 上年业 比 同期增加64.92%,主要是
类 。内多元化 易 业务增加报告期 产品及贸 所致
报告期内, 东 营业 年 加华 地区 收入比上 同期增 36.72%、 本营业成 期增加比上年同 40.65%,主要是铝型材、 料塑 销 同型材 量 比
增 致加所 ;华北 区 业 入比 期增加地 营 收 上年同 189.13%、 本 年 期 加营业成 比上 同 增 163.51%, 料主 加 品销要是新增 环保新材 产
。量所致
、 营业务分析四 非主
√ 适用 □ 不适用
:单位 元
额金 占 比利润总额 例 原因说明形成 可持续性是否具有
投资收益 1,270,884.04 37.14%
权主要 财 入 按是理 收 及
长 权核算的 股益法 期 投
资 益收

值资产减
9,387,915.69 274.34%
计主要 准是 提的坏账 备
计和 的存 备提 货跌价准
转回

外收入营业 1,914,397.06 55.94% - 否
出营业外支
5,540.74 0.16% -

其他收益 10,026,650.34 293.01% 要是 入主 财税补贴收 否
、 负 分析五 资产及 债状况
1、 大资产 动情况构成重 变
:单位 元
本 末报告期 末上年
重 减比 增 大变 明重 动说
金额
总 产占 资
例比
金额
资产占总
比例
货币资金
606,705,522.53 12.31% 647,156,879.76 13.58%
较年 减初 少
1.27
百分个 点
款应收账 542,661,681.54 11.01% 418,795,761.69 8.79% 较年初增加2.22 百分点个
合同资产
14,253,843.84 0.29% 17,628,928.61 0.37%
较 初减年 少
0.08
个百分点
货存 616,882,920.52 12.51% 630,946,548.96 13.24% 较年初减少0.73 点个百分
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投资性房
产地
2,046,323.11 0.04% 2,116,482.77 0.04% -
长 权期股
资投
82,370,874.80 1.67% 77,618,082.69 1.63% 较年初增加0.04 点个百分
固定资产
1,265,288,748.8
9
25.66%
1,302,000,643.
27
27.33% 较年初减少1.67个百分点
在 工建 程 252,107,769.06 5.11% 256,238,754.06 5.38% 较年初减少0.27个百分点
短 借期 款
1,006,000,000.0
0
20.41% 966,788,761.11 20.29% 较年初增加0.12 百分点个
合同负债 136,857,431.59 2.78% 129,427,694.01 2.72% 较 初年 增加0.06 百分个 点
长期借款 212,077,840.00 4.30% 197,289,543.01 4.14% 较年初增加0.16 分点个百
2、主要 情况境外资产
√ 适用 □ 不适用
资产的具
体内容
形成原因 规资产 模 地所在 运营模式
产保障资
安全性的
控制措施
收 况益状
外 产境 资
司净占公
资 的产 比

否存是 在
大 值重 减
风险
泰国海螺 接 资直 投
资净 产
14,407.48
万元
洲亚
-
国泰
在泰国建
工厂生设
产经营,目
处于项前
目建设期
密切关注
势当地局 ,
维护良好
关社会 系,
应急建立
机制
-6.94
万元
5.04%

甸海螺缅 直接投资
净资产
3,580.01万

洲亚 - 甸缅
材建 产品
生产、销售
密 关切 注
势当地局 ,
良好维护
社会关系,
应建立 急
机制
-113.05万

1.25% 否
况其他情
说明

3、 计允价值 量 负债以公 的资产和
□ 适用 √ 不适用
4、 末 权截至 产 利报告期 的资 受限情况

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六、 况分析投资状
1、总体情况
√ 用适 □ 不适用
( )报告期投资额 元 ( )年 期 资上 同 投 额 元 变动幅度
9,000,000.00 23,466,215.00 -61.65%
2、 大 权报 期 获取 股 投资告 内 的重 的 情况
√ 适用 □ 适不 用
:单 元位
被投
资公
名司

主要业务




投资
金额
持股
比例




合作方








截至资
产负债
日的表
进展情





本期投
资盈亏




披露
日期
(如
)有
披露
引索
(如
)有
螺海
材建
(泰
)国
有限
责任
公司
、铝合金型材
门 、合 窗铝 金
门钢 窗塑 的生
、 ,造产 制 销
, ;售 进出口
料 、塑 型材 管
、 、材 管件 板
、 、材 家具 地
板、 料材防水 、
门 、 、窗 玻璃
、 、条衬钢 胶
五 相金配件及
料原材关产品
料及建筑材 的
、 、产 制造生
销售、进出口、
售后 服及其
。务


5,000,
000.00
100.0
0%


-





计投累

150,000,
000.00
-
-69,422
.88

2018
年 08
月 22

http://
www.
cninf
o.com
.cn
安徽
慧海
应供
科链
技有
限公

、供应链科技
计 软算机 科
、技 流科物 技
术的领域内 技
、 术开发 技 推
广、 术技 转让、
术 、技 咨询 技
术 ;服务 道路


4,000,
000.00
20.00
%


安徽海
螺水泥
有股份
限公司、
北京汇
通天下
物联科
有限技







计累 投

4,0000,0
0.00
-

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普 物运通货
输;网络货运;
国内货运代
;仓理 储服务
(除危险品);
服搬运装卸
;务 货运信息
;咨询 监控设
、 子电 品备 产
( 子电除 出版
物)、通信 备设
、 ;售 赁销 租
车 、汽 销售 租
; 车赁 汽 零配
、 、件 润滑油
、车轮 用胎 尿
、 车素 汽 养护
销用品 售
、公司
海安徽
螺信息
术技 工
程有限
责任公

计合 --
-
-
9,000,
000.00
-- -- -- -- -- -- -
-69,422
.88
-- -- --
3、 大 权报 期 正 行的重 非 投 情况告 内 在进 的 股 资
□ 适用 √ 适用不
4、金融资产投资
(1)证 投 情况券 资
□ 适用 √ 用不适
。不存在证公司报告期 券投资
(2) 生品投资情衍 况
□ 用适 √ 不适用
。告期 生公司报 不存在衍 品投资
七、 大 权重 资产和股 出售
1、 大售重 资产情况出
□ 适用 √ 不适用
未 大 。司 告 出 资产公 报 期 售重
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2、 大 权出 重 情售 股 况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控 分股参股公司 析
√ 适用 □ 不适用
子 对司 润影响达主要 公 及 公司净利 10% 股公司情况以上的参
:元单位
公司名称




主要业务 本册注 资 产总资 净资产 营业收入
营业利

净利润
安徽海螺
境 技环 科
限有 公司



经 范 为营 围 : 气脱烟
硫、脱硝、脱碳、脱
汞,
SCR
脱硝催化
剂(除 化危 品)研发、
生产、 及销售 催化剂
回收、再生,提供相
术 发服务及关技 开
其 关配他相 套服务,
车催化柴油 剂(危险
)学 研发化 品除外 、
生产、销售, 设产品
,车备安装服务 辆、
机械、船 节 减舶的 能
、产 升级 改排 品的
、 、更 维 等造 换 修 。
250,000,00
0.00
530,258,47
7.86
271,560,08
9.96
145,178,38
8.31
12,942,0
02.88
11,116,819.8
8
新疆海螺
型材有限
责任公司



一般 营项经 目: 料塑
型材、门窗、门窗五
配件的制金件及 造
和销售;新型建材产
开发品的 、生产、销
售; 术物与货 技 的进
; 议口 服出 业务 会
务,百货销售;房屋
。租赁 许可经营项
目:住宿、餐饮,零
: 。预 装售 包 食品
160,000,00
0.00
296,490,94
7.88
91,410,995
.92
127,703,61
1.79
8,123,78
2.68
8,118,366.38
芜 海湖 螺
材贸易型
限 任有 责
司公



料从事塑主要 型材、
、 、板 材板材 模 管 、
合金铝 型材销售(含
网上销售),门 、窗
50,000,000
.00
262,280,85
7.08
78,882,004
.41
1,063,870,
498.75
8,638,81
8.17
6,581,799.59
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、五金制品 建筑材
料、 料饰材装 、门窗
料密封 售材 销 (含网
) 售后上销售 及 服
务; 料产化工 品及原
的销售;自营和代理
类 术各 商品和技 的
。进出口业务
芜 海湖 螺
料新 有材
司限公



营 围经 范 为:发泡板
材、 料管材塑 、墙体
、研 生保温板的 发
产、销售及安装;装
料 料饰材 及塑 制品
添加剂、塑胶包装及
镀 (铝膜 印刷品除
) 、的研外 发 生产、
销售;自营和代理各
类 术商 的进品和技
。出口业务
60,000,000
.00
221,776,36
8.03
190,224,39
5.98
115,573,47
7.82
7,796,65
7.38
5,847,493.04
东 螺山 海
型材有限
责任公司



营 围经 范 为: 料塑 型
材、板材、管材、门
窗、门 五 件及窗 金 配
制造件的 、销售、安
装; 料 品塑 制 、 型新
材产建 品的开发、生
、产 销售。( 经以上
营事项 法涉及法律
规规定需报批的,凭
)批准证件经营
100,000,00
0.00
275,392,95
7.13
157,912,27
7.90
153,735,47
3.54
2,059,51
6.26
1,861,667.86
宁波海螺
料 材塑 型
任有限责
公司



围为经营范 : 料塑 型
材、门窗五金件的制
造、加工;新 建型 材
、品的研 开产 制 发。
(以 经营上 范围不
含国家法律法规规
禁定 止、限 和许制 可
项经营的 目。)
100,000,00
0.00
173,065,70
7.13
104,757,70
6.93
95,227,600
.11
1,420,28
8.37
1,420,288.37
芜湖海螺
出装备挤
有限公司



经营范围:模具、挤
出 设备设备及下游
计的设 、制造、销售、
。维修
30,000,000
.00
59,701,354
.90
54,187,247
.02
13,458,135
.95
1,348,69
3.19
1,147,120.20
芜 海螺湖
门窗有限


门 、加工制作窗 安
装,门窗、门 五金窗
16,000,000
.00
55,054,186
.41
8,395,840.
28
34,080,846
.81
610,959.
04
645,708.00
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任责 公司 司 、 料件及配 型件 塑
材、铝材、栅栏、管
料等建材 筑材 及装
料饰 售及售材 的销
后服务
螺上海海
型材有限
责任公司



营 围经 范 为: 料塑 型
材、板材、 料金 材属
制及 品、门窗、五金
、品 玻璃件制 制品、
料、装 材建筑材 饰
料、 塑制橡 品、化工
料品产 及原 (除危险
、化学品 监控化学
、民用爆炸物品 品、
制毒易 化学品)的销
售, 术从 技事货物和
。口业务的进出
55,000,000
.00
136,803,27
2.48
91,393,117
.50
142,994,95
4.45
791,713.
75
593,785.31
和田海螺
材有限型
责任公司



经 围营范 为: 料塑 型
材、 金型材铝合 、板
材、 材管 、门 五金窗
件的制件及配 造、销
售、安装; 料塑 品制 、
型建 开新 材产品的
发、生产、销售;货
术物及技 的进出口
。业务
30,000,000
.00
72,428,766
.68
29,914,790
.56
47,196,516
.46
522,428.
19
533,100.89
州德 海螺
有限建材
责任公司



料塑 型材、铝材、管
材、板材、建筑模板、
门窗、 品五金制 、钢
龙骨* 、 、制造 销售
安装、租赁; 筑建 材
料、 料装 材饰 *批发、
零售;新 建 产型 材 品
的开发、研制、销售。
40,000,000
.00
52,145,882
.17
40,029,151
.52
10,022,847
.81
470,752.
85
443,630.68
长春海螺
限型材有
任 司责 公



料塑 型材、铝合金型
材、 材板 、管材、门
窗、门 及配窗五金件
件的制造、 售销 、安
。装
60,000,000
.00
169,341,14
8.75
43,477,365
.48
99,386,929
.26
11,195.3
3
10,630.33
海螺建材
( 国泰 )有
限责任公




营范围为经 :铝合金
、 门材 铝合金 窗型 、
门塑钢 窗的生产、制
, ,造 售 出销 进 口;
150,000,00
0.00
265,246,13
6.56
144,074,78
9.14
3,375,889.
70
-69,422.
88
-69,422.88
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21
料型材塑 、管材、管
件、板材、家具、地
板、 料水材防 、门窗、
、 、 条玻璃 衬钢 胶 、
金 件及五 配 相关产
料原品 材 及建筑材
料的生产、制造、销
售、 出口进 、售后及
。务其服
缅甸海螺
( 勒曼德 )
绿色建材
限有 责任
司公



:经 型材营范围为 、
、 、门管材 铝材 窗、
五金制造、 具家 、建
筑 饰装 板材、防水材
料 其 关 品的及 相 产
、 、售 安装生产 销 、
计 。设 和服务
41,833,486
.24
75,275,252
.86
35,800,134
.69
3,026,361.
80
-1,130,4
84.78
-1,130,484.7
8
德 螺英 海
材有型 限
司责任公



围为经营范 : 料塑 型
材、板材、 材管 、门
窗,门窗五金 配件及
件 售的制造和销 ;铝
门 的型材及 窗 制造
销售和 ; 术货物及技
出口业务的进
160,000,00
0.00
292,110,81
0.35
206,024,95
9.87
154,365,53
8.51
-1,957,5
31.44
-1,438,595.6
3
宝鸡海螺
型材有限
责 公任 司



营范围经 为: 料塑 型
材、 材板 、管材、门
窗、门 五金件窗 及配
造件的制 、 售销 、安
装; 门铝 的型材及 窗
制造和销售; 料塑 制
品、新 品的型建材产
、 、开发 生 售产 销 。
80,000,000
.00
180,176,14
5.72
67,500,254
.43
75,925,545
.08
-1,727,5
60.46
-1,726,560.4
6
都 螺成 海
材有型 限
公司责任



:为 产经营范围 生 、
售销 : 料塑 型材、铝
金合 型材、板材、管
材、门窗、门窗五金
件件及配 、化工产品
料及原 ;新型建材产
开发品的 、生产、销
售; 本经 产品营 企业
生产 的设加工所需
备、备件、 料材 的进
,口 自 的产产品 出
; 料口 属 制金 材 及
160,000,00
0.00
353,740,10
2.95
240,275,96
1.40
254,864,14
8.61
-3,597,0
75.25
-3,241,740.8
6
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品、玻 制璃 品、建筑
料材 (不 化学含危险
品)、 料、装饰材 橡
制 的 售胶 品 销 ;酒店
管理; 议服会 务;从
术和技 的进事货物
出口业务;住宿、餐
。饮
唐 螺山海
型材有限
公司责任



料经 材主要 营塑 型 、
门窗及五金配件、制
造、销售;新型建材
、产品的 研开发 制;
门铝 金合 窗(不涉
VOCs排放 序工 )的
制造、安装、批发零
;售 铝材批发零售;
。出 业进 口 务
160,000,00
0.00
435,979,69
8.86
339,870,25
0.63
241,008,09
4.32
-3,961,1
97.99
-3,835,016.7
7
子报告 和 情况期内取得 处置 公司的
□ 适用 √ 不适用
要控股参股 情况主 公司 说明
螺英德海 、宝鸡海螺、 都成 海螺、 山海螺报 营亏损唐 告期内经 , 料主要系主要原材 PVC 较 大去 同价格 年 期
幅上涨, 较大产品销 价 虽 幅的售 格 有 上调, 未受市场 实 同 涨幅但 竞争影响 能 现 步 ; 报缅甸海螺 告期内经营
, 势 。亏损 主要 内局 动荡导 厂暂是缅甸国 致工 时停产影响
九、公司 构 情况控制的结 化主体
□ 适用 √ 不适用
十、 对司面临的风险和应 措施公
1、 料价 风原材 格 险: 来上 以半年 , 料 乙公司 要 材 氯 烯主 原 聚 (PVC) 极寒天受美国 气致PVC 机装置停 , 际国 、
内供 化国 需结构变 , 双 等因素影内蒙能耗 控 响, 大 上涨价格 幅 ,持续高 行位运 ,且受石油、煤、 等能电 源价格、
, 势 较大 , 料采 本 力较大。保 因素影响 存在 不确定性 公司原 购环 督察等 后期走 仍 成 压
对 ,此 司 密 注影响公 将 切关 PVC , 势 判, 、格 各 因素 场趋 研 际 货 货市价 的 种 加强市 关注国内国 期 现 场变化,
努力 大 采 , 采 , 采 势, 大 料 采 , 采握 购 并不断 道 发挥规模 实行 购 降把 节奏加 低位 拓展 购渠 购优 宗原 的集中 低 购
本。 , 努力 , , 本 力。时 销售市场 体系 积极通过市场化手 市 传 部 压成 同 在产品 维护价格 段 向 场 导 分成
2、市场 求 险需 风 : 房地 宏观调受 产市场 控的影响, 较 料为 房 产关 筑作 与 地 联 高的建 材 , 料 场需求塑 型材市
一 。受到 定影响
对 , 一 大 大 门 , ;二 大门此 公司 是通 与 型 和 窗 的 作 提高工 额 是加过加 房地产企业 组装企业 战略合 程市场份
, ,大力 ;三 大窗体验店的招商 持 完 天 舰店与 体体 店 结合 模式 拓 是 外加盟 续 善 猫旗 实 验 相 的营销 展家装市场 加
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、 , 布 ,努力 ; , 大 、 、边贸 加 点 寻求市 是利用现有 网络 建筑贸 市场投入 快推进海外 场增量 四 销售 加 铝材 地板
、 , 。等 品推广 实 元化经营模板 管材 关联产 施产品多
3、新产品、新项目 不 预 的收益 及 期 风险: 来近年 ,为 快 型 展加 转 发 , 力提 险能高抗风 , 了公 发司拓展和开
、 、 、 , 大了对 , 了 、材 居板 板 多元化产 投资 陆续启 甸 泰 建铝 家 材 建筑模 生态地板等 品 并加 外 动 缅 国海外项目
设, 英 材项目建以及国内 德等铝 设, 了 河环境收购 天 SCR脱硝催化剂项目, 了广启动 西SCR脱 催 项目建硝 化剂 设。
、 势 , 、上 新 品和 受市场 际 治 变化 新 响 可能存 推广慢述 产 新项目 需求变化 国 政 形 以及海外 冠疫情的影 在新产品
、 。项目 滞后 等不 风建设 效益不理想 及预期的 险
对 , 一 、 势, 大对 ,努力司 是依托 品牌 营销渠道等优 加 多 产 的 广 多元化 品此 公 公司现有 元化 品 推 提升 产 销
量;二 加强是 SCR 化剂市脱硝催 场拓展,努力 一 大扩 能 模进 步 产 规 ,完 业善自主产 链配置, 经营效益提升 ;三是
一 、 , , 采 对 ,强新项目 新 的市 密切 变 取应 措施 方向不发生偏进 步加 产品 场调研分析 关注市场 化 及时 确保投资
。差
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第四节 治公司 理
一、 东大 东大报 期 开的年 股 和 时股 关情况告 内召 度 会 临 会的有
1、本 东大 情报告期股 会 况
议会 次届 议类会 型
参投资者
与比例
日期召开 披露日期 议 议会 决
2020 东大年度股

东大年 会度股 40.2503%
2021年 04月 15

2021年 04月 16

公告名称为:2020 东大度年 股
议 ; :公告 公告会决 编号为
2021-25; 告披露的媒体名称公
为:《证 报券时 》、 潮 讯巨 资 网
(http://www.cninfo.com.cn)
2、 权 东 东大决 恢复 优 股股 求召 股 会表 的 先 请 开临时
□ 适用 √ 不适用
二、 、 、司 事 事 高 员公 董 监 级管理人 变动情况
√ 用适 □ 不适用
姓名 的职务担任 类型 日期 因原
杰张光 独立董事 任期满离任
2021

04

15
日 任职时间连续 达到
6

泽将周 独立董事 任期满离任 2021年 04月 15日 续 职 达到连 任 时间 6年
华雷 立 事独 董 任 任期满离
2021

04

15
日 时 达连续任职 间 到
6

陈骏 事独立董 被选举 2021年 04月 15日 东大股 会选举
方仕江 独立董事 被选举
2021

04

15
日 东大股 会选举
刘春彦 事独立董 被选举 2021年 04月 15日 东大股 会选举
平罗 职工监事 任期满离任
2021

04

14
日 期 离任 满 任
火明夏 职 监工 事 被 举选 2021年 04月 14日 大工代表职 会选举
三、本 本 本期 润 配及 转报告 利 分 资 公积金 增股 情况
□ 用适 √ 不适用
计划 , , 本。度不派发现 利 不 公积公司 半年 金红 送红股 不以 金转增股
、 权 计划、 计划四 激励 员工 他员工激励措施的实施公司股 持股 或其 情况
□ 适用 √ 不 用适
权 计划、 计划 。报告期 股 励 工持 他员工 其 施 况公司 无 激 员 股 或其 激励措施及 实 情
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第五节 和环境 社会责任
一、 大环保问题重 情况
□ 保护相关政 行业环境 策和 标准
(1)《 民共 保中华人 和国环境 护法》,2014年4月24 ,日修订通过 自2015年1月1 ;日起施行
(2)《中华人民共 环 影 评和国 境 响 价法》,2018年12月29 , ;日 订 过 日施修 通 即 行
(3)《 染人民共 治中华 和国水污 防 法》,2016年6月27 ,日修订通过 自2018年1月1 ;日起施行
(4)《 大 染中华人民 污 防治法共和国 气 》,2015年8月29 ,修订日 通过 自2016年1月1 ;日起施行
(5)《 染人 国环境噪 法中华 民共和 声污 防治 》,2018年12月29 ;日修订通过
(6)《 染中华 共 国 体 污 环境 治人民 和 固 废物 防 法》,2020年4月29 ,日修 自订通过 2020年9月1 ;日起施行
(7)《 设 目 境保 例建 项 环 护管理条 》,国务院令第682 ,号 2017年10月1 ;日起施行
(8)《 大 染 计划务院关于印 污 防 知国 发 气 治行动 的通 》(国发[2013]37号文), ,务国 院 2013年9月12 ;日起施行
(9)《 染环境噪声污 防治工作改 乡 环 质 指导意关于加强 善城 声 境 量的 见》(环发[2010]144号文), ,环境保护部 2010年12月
15 ;日起施行
(10)《 办项 竣 环境 管建设 目 工 保护验收 理 法》, 境保护总国家环 局令第13 ,号 2002年2月1 ;日起施行
(11)《 徽省 例安 环境保护条 》, 大 ,安 代 务委员会徽省人民 表 会常 2017年11月17 ,订日修 2018年1月1 。日起施行
□ 环境保 政 可 况护行 许 情
《 染 类固定污 排 许 分 管根据 源 污 可 理名录》, 料塑 制品行业应于2020 , 。申 目 公司 污年 领 前 已取得排 许可证
□ 染排放标准 营活动中涉 污 物 情况行业 及生产经 及的 排放的具体
子公司或
司公 名称
染要污主
物及特征
染 的污 物
名称
排放方式
排放口数

排 口放 分
布情况
放浓度排
执 的行 污
染物 放排
标准
总量排放
核定的排
量放总
标 放超 排
情况
芜湖海螺
型材科技
有限股份
公司
烷非甲 总

收集治经
,理后 通

15m

囱有组织
排放
6
产分生 厂
4.5-20mg
/m
3
《工业企
业挥发性
有机物排
》放标准
DB13/23
22-2016
规定的中
排放限
。值
/ /

□ 对 染污 物 理的处
采用“过滤+二级 炭吸附活性 ”。 气 收 管道 通过多 滤 理废 经 集 汇合后 级过滤网过 处 后, 二再进 炭 处理入 级活性 吸附床联合 ,彻
, 囱 , 。底 中的有害物 后由 烟 引 放 达到环保去除废气 质 最 引风机抽入 高达标排 处理后 要求
□ 自行监测方案环境
三公司每年 第 机 开 境监测委托 方 构 展环 ,2021年1 三月 委 第 方份 托 “ 术和环境 有 公安徽祥 安全技 服务 限 司”监测, 有该机构具
, , ,对 、 。机构资质 公司每年开 境管 监测 进认证的监测 证书 同时 展环 理体系外审 方案 结果 行评审
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□ 突发环境 预案事件应急
《 染根据新 中华人民共 固 废 污 防治法和国 体 物 环境 》《 办 》 门 ,发 境 件应 法 等法 地 环 部 要突 环 事 急管理 律法规以及 方 保 求 公
。境 完成编制司环 应急预案已 并已备案
□ 环境治理和 的投 境保 关保护 入及缴纳环 护税的相 情况
2021 大 力 ,上半年公 整治 度 环保总投资约年 司加 环保 254.7 。万元
门到 境 护 政处罚 情受 环 保 部 行 的 况
子公 或 公司 司名

处罚原因 违规情形 处 结罚 果
对上市公司生产
经营的影响
司的整改公 措施
无 无 无 无 无 无
□ 其 当公 息他应 开的环境信

□ 发 事故的相上市公司 生环境 关情况
未 生环境事故发
二、社会责任情况
告 内报 期 , 一司 往的重 履 社 责任公 如既 视 行 会 , 经营和 程在生产 业务发展过 中, 东在 股 创 同为 造价值的 时,
落 , , 、实国家新 顺应国家实 筑节 境保 导 走绿色 低认真贯彻 发展理念 施建 能和注重环 护的政策 向 坚持 碳发展之
, 了 料 双 , 力 ,努力 、路 构建 环保新材 和建材 发 格 助 碳达峰 碳 和 到经 与社会主业 展 局 国家 和 中 做 济效益 效益 短
长 、 , 、 、 。益 远 益 自 社 协调 实现 工 社会 环境 康和期利 与 利 身发展与 会发展相互 公司与员 的健 谐发展
来, , 、 扶 村 ,努力公司 党 国家号召 产业援疆 精准 贫和乡 振 服 疆 边多年 积极响应 中央和 积极参与 兴 克 新 等
, 了 , 力区工作 生 环 差等 难 分别 疆 螺 材公 螺 当地经济远地 及 活 境 诸多困 投资建设 新 海 型 司和和田海 型材公司 助
社会发展,拉动当地特 和田 在地 皮 贫困人口别是 海螺项目所 和田地区 山县的 就业, 了国有企业的社会责任彰显 。
划 村 , 村 , 对六坚 企 的 略 规 与国 乡 兴 略深 在脱贫 固 乡 兴工持把 业 战 发展 家 振 战 度融合 攻坚成果巩 和 振 作中 在 安
岔 圩村 扶 , 对 村 村市 元 开展定 础上 今年上 还积 参与 桥 乡 振霍邱县 路镇 点帮 的基 半年 极选派干部 无为市严 镇平定
, , 。兴工 完善配套保障机制 巩固 展 贫 坚作中 不断 和拓 脱 攻 成果
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承

股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
安徽海螺集
团有限责任
公司
避免同业
不从事与上
市公司相同
或类似行业
2001年 04
月 15日
公司存续期 严格履行
承诺是否按时时履行 是
如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及
下一步的工作计划
不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
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、 、 对 计 本五 董事 监 会 师事 告期会 事 会 务所 报 “ 计非标准审 报告”的 明说
□ 用适 √ 不适用
六、 对会董事 上年度“ 计准审 报告非标 ” 的说明相关情况
□ 适用 √ 用不适
七、破 事项产重整相关
□ 适用 √ 用不适
未 。告期 发生 相关事项公司报 破产重整
八、诉讼事项
大重 诉 裁 项讼仲 事
□ 用适 √ 用不适
本 大 、 。报告 公 无 诉讼 项期 司 重 仲裁事
其他诉讼事项
□ 用适 √ 适不 用
九、处罚 况及整改情
□ 适用 √ 不适用
。公司报告 处罚及整改期不存在 情况
十、 东、公司 际控 信及其控股股 实 制人的诚 状况
√ 用适 □ 不适用
, 东、 未 判 、 较大 未 。公司及其控股股 实际控制 存 履 法 效 决 所 数 的 务到 等情况报告期内 人不 在 行 院生 负 额 债 期 清偿
十一、 大重 关联交易
1、与 常 营相 交日 经 关的关联 易
√ 适用 □ 用不适
关联
交易

关联
关系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
联关
交易
定价
则原
关联
易交
价格
关联
交易
额金
(万
)元
占同
类交
易金
额的
比例
获批
的交
易额
度(万
)元
是否
超过
获批
额度
关联
易交
结算
方式
可获
的得
类同
交易
市价
披露
日期




徽安
螺海
控股
东股
销售
品产
门窗、
地板、
场市
定价
6,992.
04
6,992.
04
3.06%
17,70
0

按合
同结
6,992.
04
2021

03
http:
//w
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29
集团
有限
责任
公司
及其
关联

及其
关联

提和
劳供

SCR
硝脱
催化
剂等
算 月
23

ww.
cnin
fo.c
om.c
n
安徽
螺海
集团
有限
责任
公司
及其
关联

控股
东股
其及
关联

采购
产品
接和
受劳

料材
及劳
务款
市场
价定
3,852.
05
3,852.
05
1.93%
14,88
0

按合
同结

3,852.
05
2021
年 03
月 23

http:
//w
ww.
cnin
fo.c
om.c
n
徽安
螺海
团集
有限
责任
公司
及其
关联

股控
东股
其及
联关

许可
议协
标商
使用

议协
价定
133.7
6
133.7
6
100.0
0%
350

按合
同结

133.7
6
2021

03

23

http:
//w
ww.
cnin
fo.c
om.c
n
安徽
海螺
团集
有限
责任
公司
及其
关联

股控
东股
及其
联关

租赁
承租
及出
租房

市场
定价
81.87 81.87
17.24
%
325 否
按合
同结

81.87
2021
年 03
月 23

http:
//w
ww.
cnin
fo.c
om.c
n
计合
-- --
11,05
9.72
--
33,25
5
-- -- -- -- --
大 货退回 详 情额销 的 细 况 。不适用
类 对本期将发 联按 别 生的日常关
计 ,易 行总 在交 进 金额预 的 报告
( )实际履行期内的 情况 如有
计公司预
2021
年度 关联 为日常 交易总金额
33,255
万元, 末告截至报 期 , 计发已累 生
11,059.72
。万元
较与市场参考价格差异交易价格
大 ( )的 如 用原因 适
。适不 用
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年半年度报告全文
30
2、 权 、产或股 购 售 生的 易资 收 出 发 关联交
□ 适用 √ 不适用
未 权 、 。报 期 生资 购 交易公司 告 发 产或股 收 出售的关联
3、 对共同 关联交易外投资的
□ 适用 √ 适用不
未 对 。发生 资 交易公司报告期 共同 外投 的关联
4、 权 来关联债 债务往
√ 适用 □ 不适用
权 来是否存在非 性 联 债经营 关 债 务往
□ 是 √否
权 来。公 报 期 存在 性关联司 告 不 非经营 债 债务往
权:收 联 债应 关 方
关联方
关关联

形成原

是否存在
非经营性
资金占用
期 额初余
( )万元
本期新增
(额 万金
)元
本 金期收回
( )额 万元


本期利
(息 万
)元
末余期
(额 万
)元
安徽海螺集团
责 公有限 任 司
及 联方其关
控股股
东及其
关 方联
销售产
和提品
供劳务

5,485.38
7,002.53
7,115.82 - - 5,372.09
权对债 司 营成关联 公 经 果
状及财务 况的影响
大 。重 影响无
:应 债务付关联方
关联方 关系关联 形成原因
初余期 额
( )万元
本 新期 增金
( )万元额
本期归还金
( )元额 万
利率
本期利
(息 万
)元
末期 余额
( )元万
徽 螺 有安 海 集团
限责 公 及任 司 其
关联方
东控股股
及其关联

采 和购产品
受 务接 劳
403.84 4,057.18 3,746.42 - - 714.6
对关 司联债务 公 经营成果及
财务状况的影响
大 。重 影响无
5、 、 来与关联 公 公 控股 司关系的财务 司 司 的财务公 往
□ 适用 √ 用不适
、 、 、 。公司与 关系的财务 公司 公司 之 在存款 贷 其他金融业务存在关联 公司 控股的财务 与关联方 间不存 款 授信或
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31
6、 大其他重 关 易联交
□ 用适 √ 适不 用
大 。司报告 无 他 关联公 期 其 重 交易
十二、 大合同及重 其履行情况
1、 、 、托 承 租赁管 包 事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
。公 不存在托管司报告期 情况
(2)承包情况
□ 适用 √ 适用不
。期 承包情况公司报告 不存在
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
。公司报告期 在 赁 况不存 租 情
2、 大 保重 担
√ 适用 □ 适不 用
:单 万元位
子 对 ( 对子 )其 公司 不 括 司的公司及 外担保情况 包 公 担保
对象担保
名称
担保额
度相关
公告披
期露日
担保额

发实际
生日期
实际担
保金额
类担保

担保物
( 有如 )
反担
保情

(如
)有
担保期
是否履
行完毕
是否为
关 方联
保担
对子公司的 保 况公司 担 情
对保 象担
名称
保额担
度相关
公告披
露 期日
保额担

实际发
生日期
实际担
保金额
类担保

物担保
(如有)
反担
保情

(如
)有
担保期
否履是
行完毕
否是 为
方关联
担保
东海螺山
型 有材 限
2020

03

21
8,000 - 0
连带责
任担保
- - 2年 否 否
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年半年度报告全文
32
责 公司任 日
芜 海湖 螺
型材贸易
责有限 任
公司
2020

03

21

25,000
2021年
04月 26

5,804.88
连带责
担保任
- - 2年 否 否
2021

05

18

2,200
连带责
任担保
- - 2
年 否 否
2021年
05月 21

4,012.72
连带责
担保任
- - 2年 否 否
2021

06

25

2,944.29
连带责
任担保
- - 2
年 否 否
安 螺徽海
境 技环 科
公司有限
2020年
12月 23

7,000
2020年
12月 25

6,427.78
连带责
保任担
-
海螺
环境
其他
东股
本就
担次
事保
项分
别按
股照
权比
例提
供相
应的
反担
。保
5年 否 否
成都海螺
型 限材有
责任公司
2021

03

23

8,000 - 0
连带责
保任担
- - 2
年 否 否
宝鸡海螺
型材有限
责任公司
2021年
03月 23

5,000 - 0
连带责
保任担
- - 2年 否 否
芜湖海螺
料新材 有
公限 司
2021

03

23

6,000 - 0
连带责
担保任
- - 2
年 否 否
螺英德海
材 限型 有
责任公司
2021年
03月 23

5,000 - 0
连带责
担保任
- - 2年 否 否
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33
对子内审批 公报告期
计司 额度担保 合
(B1)
24,000
对子公司报告期内 担
计发保实际 生额合
(B2)
14,961.89
末 对报告期 已审批的
子 计司担保额度合公
(B3)
64,000
末对子报告期 公司实
计际 保 额担 余 合
(B4)
21,389.67
子 对子司 公司 担 情公 的 保 况
对担保 象
名称
担保额
度相关
披公告
日露 期
担保额

发实际
生日期
担实际
保金额
类担保

保物担
(如有)
反担
情保

(如
)有
担保期
是否履
行完毕
是否为
联方关
担保
( 三大 计)总额 即前 项的合公司担保
计报告期 批 保 度内审 担 额 合
(A1+B1+C1)
24,000
告期内 保 际报 担 实 发
计生额合
(A2+B2+C2)
14,961.89
末期 已审 度报告 批的担保额
计(合 A3+B3+C3)
64,000
末报 期 实告 际担保余
计额合 (A4+B4+C4)
21,389.67
总额实际担保 (即 A4+B4+C4)占 产公司净资
的比例
8.70%
:其中
对未 期担到 保合同, 期内 保报告 已发生担 责任
有证据表 承担连带清偿责任的情或 明有可能
( )明 有况说 如
适不 用
对 ( )反规定 序 提 担保 如有违 程 外 供 的说明 不适用
采 方 担 的具 明用复合 式 保 体情况说
不适用
3、 理财委托
√ 适用 □ 不适用
:位 万元单
类具体 型
托理委 财的资金
来源
委托 额理财发生 未 额到期余
未逾期 收回的金

未逾期 收回理财
计已 提减值金额
银 理 产行 财 品 有资金自
1,000 0 0 0
行 财 品银 理 产 自有资金 1,000 0 0 0
银行理财产品 资自有 金
100 100 0 0
计合 2,100 100 0 0
大 较 、 较 、 本项金 全 差 不保 的 托理财具体单 额重 或安 性 低 流动性 高风险委 情况
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34
□ 适用 √ 不适用
本理财 无 金或存在 导致减值的情形委托 出现预期 法收回 其他可能
□ 适用 √ 不适用
4、 大日 经 重常 营 合同
□ 适用 √ 不 用适
5、 大他 合同其 重
□ 适用 √ 适用不
大 。公 存 其 重 合司报告期不 在 他 同
十三、 大事其他重 项的说明
√ 用适 □ 不适用
1、 九 三 议 议第 届董事会 会 决根据公司 第 次 , 公司 建 有限责任 的广西海董事会同意 受让广西 工集团 公司持有
螺建工建材有 任 司限责 公 49% 权股 ,将 目投资 整 建 年产原项 调 为 设 3.2万m3(首期1.5万m3)SCR 脱硝催化剂项目,
、 本 。变 广 海螺 有 名称 注册 营范围更 西 建工建材 限责任公司 资 金及经 2021年5月8 , 西海 有限日 广 螺建工建材 责
名 为任公司 称调整 “广西海 技有限公司螺环境科 ”, 权完成股 转让变更,经 范 调营 围 整为“一般项目: 料材新 技
术研发; 料新型 及助剂催化材 销售; 理 务节能管 服 ; 用化 造专 学产品制 ( 学品不含危险化 );专用 销售化学产品
(不含危 学品险化 ); 务工程管理服 ;燃 硫 备制造煤烟气脱 脱硝装 ;燃 硫脱硝装备销售煤烟气脱 ; 术技 服务、技
术 、 术 、 术 、 术 、 术 ( , 执发 咨 技 技 转让 推 除 法须 的项目 依 自 开展开 技 询 交流 技 广 依 经批准 外 凭营业 照 法 主 经
营活动)。 :许 废物经营可项目 危险 ”。2021年6月24 , 本公司注册资 为日 该 变更 1 。亿元
2、 九 议 议第 届 五根据公司 董事会第 次会 决 ,董事会同 与安徽海螺投资有限责 司意公司参 任公 ( 下 称以 简 “海
投资螺 ”)公 挂 出 的海开 牌 售 螺环境30% 权股 (以下简称“ 权标的股 ”)竞拍。 权 长 权标 股 通 产的 过安徽 江 交易所
, , 一 , 本 , 长 权挂牌后 截 牌最后期限 集到 的意 即 据安徽 江公开 止公开挂 共征 家符合条件 向受让方 公司 根 产 交
相关规定易所 ,本公司即为受让方, 议 权协 让 式 标的股 让以 转 方 实施 转 。2021年7月22日, 长 权公司 江产与安徽
交易所、 了资 别 署海螺投 分 签 《 权产 书成交确认 》及《 权 同产 交易合 》,公司以 民币挂牌价人 8,089.27万元取得
权。的股标 2021年7月29 , 权 。环境 让 更登记日 海螺 完成股 转 工商变
3、报告期内, 司在公 《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上 露 临 告如下披 的 时公 所
:示
告 号公 编 临 名称时公告 临 日时公告披露 期
2021-01 八 二十三 议 议第 董事 决届 会第 次会 公告 2021年1月8日
2021-02 关于公司 代表变更的 性公证券事务 提示 告 2021年1月8日
2021-03 2020 度业年 绩预告 2021年1月26日
2021-04 一 计增加 名签 师的公告关于 字注册会 2021年3月3日
2021-05 2020年年度报 要告摘 2021年3月23日
2021-06 八 二十 议 议第 事会第 次 决 告届董 四 会 公 2021年3月23日
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2021-07 八 十八 议 议届监事 公第 会第 次会 决 告 2021年3月23日
2021-08 2021 计年 联度日常关 交易预 公告 2021年3月23日
2021-09 子为 授信担保的公司提供 公告 2021年3月23日
2021-10 《 》公司 告关于修订 章程 的公 2021年3月23日
2021-11 计关于会 政 公告策变更的 2021年3月23日
2021-12 关于拟续聘2021 计审 构 公年度 机 的 告 2021年3月23日
2021-13 (一)独 董 提 人声立 事 名 明 2021年3月23日
2021-14 (二)独立 声董事提名人 明 2021年3月23日
2021-15 (三)独 名立董事提 人声明 2021年3月23日
2021-16 ( )独立董 声明 陈骏事候选人 2021年3月23日
2021-17 ( )独立 声明董事候选人 方仕江 2021年3月23日
2021-18 ( )董事候选 春彦独立 人声明 刘 2021年3月23日
2021-19 关于召开2020 东大年 会 通度股 的 知 2021年3月23日
2021-20 2020年度内 控 评 报告部 制 价 2021年3月23日
2021-21 关于举行2020 业 说 会的年度网上 绩 明 公告 2021年4月7日
2021-22 2021 一 绩预告年第 季度业 2021年4月10日
2021-23 召开关于 2020 东大年度股 提示会的 性公告 2021年4月13日
2021-24 九关 届 职工代表 告于选举第 监事会 监事的公 2021年4月16日
2021-25 2020 东大 议年度股 会决 公告 2021年4月16日
2021-26 九 一 议 议第 董 第 次会 公届 事会 决 告 2021年4月16日
2021-27 九 一 议 议第 会第 次届监事 会 决 公告 2021年4月16日
2021-28 2021 一年 季度第 报告正文 2021年4月23日
2021-29 子 司获得政 提示性公告关于 公 府补助的 2021年4月28日
2021-30 九 三 议 议第 次会届董事会第 决 公告 2021年5月8日
2021-31 子 少 东 权收购控股 股 的公告关于 公司 数股 2021年5月8日
2021-32 关于调 西 螺 工 有限责 公 项 投资整广 海 建 建材 任 司 目 的公告 2021年5月8日
2021-33 徽 区 市公关于参加安 辖 上 司2021 者 的公告年投资 集体接待日 2021年5月14日
2021-34 执完成经营范 更登 业 照关于 围变 记并换发营 的公告 2021年5月14日
2021-35 九 议 议董事会第 公告第 届 四次会 决 2021年5月14日
2021-36 九关于调整第 事 薪 与 委员会 员 公届董 会 酬 考核 成 的 告 2021年5月14日
2021-37 2020 分红派年度 息实施公告 2021年6月4日
2021-38 九 议 议届董 次第 事会第五 会 决 公告 2021年6月23日
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2021
年半年度报告全文
36
2021-39 九 三 议 议第 届 次会 决 公告监事会第 2021年6月23日
2021-40 关 海螺 有于参与安徽 环境科技 限公司30% 权股 竞拍暨 的公告关联交易 2021年6月23日
十 、 子 大四 公司 公 事司重 项
□ 适用 √ 不适用
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37
七第 节 东股 变 及 情况份 动 股
一、 动情况股份变
1、 况股份变动情
:位单 股
本次变动前 本 (+,-)动次变 增减 本 后次变动
数量 比例
发行新

送股
公积金
股转
其他 小计 数量 比例
一、有限 份售条件股
1、 股国家持
2
、国有法人持股
3、 他内资持股其
:其中 境内法人持

内 然 股境 自 人持
4
、外资 股持
:中 外法其 境 人持

境外自然人持股
二、 限 条 股份无 售 件
360,000
,000
100.00
%
360,000
,000
100.00
%
1
、 通人民币普 股
360,000
,000
100.00
%
360,000
,000
100.00
%
2、 的外资股境内上市
3
、 的外资股境外上市
4、其他
三、 份总股 数
360,000
,000
100.00
%
360,000
,000
100.00
%
的原股份变动 因
□ 适用 √ 适不 用
变动的批股份 准情况
□ 用适 √ 不适用
股份变动的过 况户情
□ 用适 √ 适不 用
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份回购 实 进 情况股 的 施 展
□ 适用 √ 适用不
采用 式 持 购股 进集中竞价方 减 回 份的实施 展情况
□ 适用 √ 不适用
对 一 一 本 、 东股 近 年和最近 每股 每股 于 通股股 的每 等财务指标的影响份变动 最 期基 收益和稀释 收益 归属 公司普 股净资产
□ 适用 √ 用不适
必司 为 证券监 机 要 披露 内容公 认 要或 管 构 求 的其他
□ 适用 √ 不适用
2、 售 份 动情限 股 变 况
□ 适用 √ 适不 用
二、 与上市情证券发行 况
□ 适用 √ 适用不
三、 东公司股 及持数量 股情况
:股单位
末 东报 股股告期 普通 总数 25,225
末 权 东告期 表决 先股股 总数报 恢复的优
(如有)(参见注 8)
0
持股
5%
东上 普 股股以 的 通 或前
10
东名普通 持 情股股 股 况
东股 名称
东股 性

持股比例
末持报告期
的 通股有 普
数量
期报告 内
增减变动
情况
持有有限
的售条件
普通股数

有无持 限售条
普通件的 股数

、 冻押质 标记或
结情况
股份
状态
量数
安徽海螺集团有
限责 司任公
有国 法

30.63% 110,282,693 0 0 110,282,693

0
立武熊
境 自内
人然
2.96% 10,650,100 9,700,100 0 10,650,100 - -
芜 大海螺湖 国际
店有限酒 公司
国有法

1.99% 7,160,000 0 0 7,160,000

0
李 霞傲
境内自
然人
1.60% 5,762,600 0 0 5,762,600 - -
李俊
境内自
人然
1.29% 4,660,000 0 0 4,660,000 - -
王昆
境内自
然人
1.23% 4,423,047 0 0 4,423,047 - -
本宁资 有限保 公
- 新兴市司 保宁
法境外

0.98% 3,517,500 -15,800 0 3,517,500 - -
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39
小场中 企基金
( )美国
浙 盾 工环江 安人
境 份 限 司股 有 公
境内非
有法国

0.93% 3,360,000 0 0 3,360,000 - -
发安徽省铁路 展
基 股份金 有限公

国有法

0.92% 3,298,300 -2,201,700 0 3,298,300 - -
海螺投资安徽 有
公司限责任
国有法

0.82% 2,936,700 0 0 2,936,700 无 0
一战略 法人投资者或 般 因配
股售新 成为前
10
名普通股
东股 的情况( 有如 )(参见注
3

不适用
东 一上述股 关 或 行关联 系 致
说明动的
东上 股述 中, 芜 大除 徽海 有限责 海 国 酒店 及安 螺集团 任公司与 湖 螺 际 有限公司 安徽海螺投
一资有限责 致行动人外任公司为 , 东集团 间不 关海螺 与其他股 之 构成关联 系, 属于亦不 《上
办市 管理 法公司收购 》 一中规定的 致行动人; 未 东司 其 股 是否存 关 关 或公 知 他 之间 在 联 系
《 办 》 一 。属 公司收 规 的 行动于 上市 购管理 法 中 定 致 人
东涉上述股 及委托
/
表受托
权、 权决 放弃 的说表决 情况

不适用
前 10 东名股 专中存在回购
户 明的特别说 (如有)( 见参
注 11)
不适用

10
东限售条件普通股股 持股情名无 况
东名股 称 末报 期 无限售 件 通 份数告 持有 条 普 股股 量
类种股份
类股份种 数量
海 集 有限安徽 螺 团 责任公司 110,282,693 人民币普通股 110,282,693
熊立武
10,650,100
人 股民币普通
10,650,100
芜 大湖海螺国 店有际 酒 限公

7,160,000 币普人民 通股 7,160,000
霞李傲
5,762,600
普通股人民币
5,762,600
李俊 4,660,000 普通股人民币 4,660,000
王昆
4,423,047
人民币普通股
4,423,047
本 -宁 有 公 宁新保 资 限 司 保
小 ( )兴 场 企 金 美市 中 基 国
3,517,500 币普通人民 股 3,517,500
人 环 股份浙江盾安 工 境 有限
公司
3,360,000
人民币普通股
3,360,000
徽省 基 有安 铁路发展 金股份
3,298,300 通股人民币普 3,298,300
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限公司
安徽海螺投资有限 公责任 司 2,936,700 人 币 股民 普通 2,936,700

10
名 限 条 普通无 售 件 股
东股 之间,以及前
10
名无限
东件 通 和前售条 普 股股
10
东之名普通股股 间关联关系
一或 致行动的说明
东述股 中上 , 芜 大除安 螺集 公司 国 有限公司 螺投徽海 团有限责任 与 湖海螺 际 酒店 及安徽海
一资有限责任公司为 动 外致行 人 , 东螺 与其他 之 不 成关海 集团 股 间 构 联关系,亦不属于《上
办收 管 法市公司 购 理 》 一中 行规定的 致 动人; 未 东其他股 之 在关联关系公司 知 间是否存 或
《 办 》 一 。于 上 管理 的 人属 市公司收购 法 中规定 致行动
前 10 东名普 融通股股 参与
东资融券业务股 情况说明
( 有如 )( 见参 注 4)
末根 国证券 记 算 限责 深圳分 报 期 司融 资据中 登 结 有 任公司 公司提供的 告 公 资融券投 者信
名册显示用账户 , 东李傲霞通过 证券 司客 易 券账自然人股 国元 股份有限公 户信用交 担保证
户持 份有公司股 5,760,800 ,股 通过普通证券账户 公 股持有 司 份 1,800股, 计合 持股
5,762,600 ,股 持股 例比 为 1.6%。
公 前司
10
东、名 前普通股股
10
东名无 通 在 告期 行 易限售条件普 股股 报 内是否进 约定购回交
□ 是 √ 否
公司前 10 东、通股股 前名普 10 东 未 。名无 条件 告期 定 易限售 普通股股 在报 内 进行约 购回交
、 、四 董事 级管理人员持股变动监事和高
□ 适用 √ 适不 用
、 ,公 董 事和高 管 人 在报 股情况 动 体 参见司 事 监 级 理 员 告期持 没有发生变 具 可 2020 。年年报
、 东股股 人变更情五 控 或实际控制 况
东 告期内变更控股股 报
□ 适用 √ 不适用
东未 。期控 更公司报告 股股 发生变
制人报告实际控 期内变更
□ 适用 √ 不适用
未 。公司报告期 控 人 生实际 制 发 变更
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八第 节 优 股 关 况先 相 情
□ 适用 √ 用不适
。报告 在 先期公司不存 优 股
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九第 节 情债券相关 况
□ 适用 √ 用不适
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十第 节 财务报告
一、 计报告审
计半年度 是否报告 经过审
□ 是 √ 否
未 计。公司 务 审半年度财 报告 经
二、财务报表
:注中报表的单位为 元财务附
1、合 产 债并资 负 表
:芜编 位 湖海 型 科 股份 司制单 螺 材 技 有限公
2021

08

18

:单位 元
目项
2021

6

30

2020

12

31

:产流动资
货币资金
606,705,522.53 647,156,879.76
算备付金结
拆出资金
交易性金融资产 1,000,000.00 21,000,000.00
衍生金融资产
收票应 据 16,567,493.43 30,479,383.81
款应收账
542,661,681.54 418,795,761.69
项融资应收款 786,481,433.46 800,695,687.40
预付款项
334,483,758.85 158,648,319.89
收保费应
应收分保账款
应 保 同 备收分 合 准 金
他应收其 款
27,131,944.24 13,672,900.09
:其 应 利息中 收
利应收股
买入 产返售金融资
货存
616,882,920.52 630,946,548.96
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合同资产 14,253,843.84 17,628,928.61
售持有待 资产
一 期的非流年内到 动资产
他流动资产其 16,050,042.27 26,197,725.09
计资产流动 合 2,962,218,640.68 2,765,222,135.30
:产非流动资
发 垫放贷款和 款
权 资债 投
权其他债 投资
长 收款期应
长 权期股 投资 82,370,874.80 77,618,082.69
权其他 益工 资具投
他 流 融资产其 非 动金
资 房 产投 性 地 2,046,323.11 2,116,482.77
固定资产 1,265,288,748.89 1,302,000,643.27
在建工程 252,107,769.06 256,238,754.06
物 产生产性生 资
气资油 产
权 产使用 资
无形资产 340,497,079.28 344,706,002.12
发支出开
商誉
长 费用期待摊 11,038,469.09 1,201,720.40
递延所 资产得税 11,901,899.39 11,901,899.39
资产其他非流动 2,595,804.99 2,874,893.00
计产非流动资 合 1,967,846,968.61 1,998,658,477.70
计总资产 4,930,065,609.29 4,763,880,613.00
:流动负债
款短期借 1,006,000,000.00 966,788,761.11
向中央银行借款
拆入资金
交 性 融易 金 负债
衍生金 负融 债
应 票据付 219,473,631.26
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款应付账 227,345,876.27 282,880,877.11
预收款项
债合同负 136,857,431.59 129,427,694.01
出 购金卖 回 融资产款
吸 业存放收存款及同
代 券款理买卖证
代理承 券款销证
酬应付职工薪 29,900,536.99 69,301,128.84
应交税费 20,695,631.13 35,734,110.60
他其 应付款 138,090,934.66 120,036,734.90
:其中 应付利息
股利应付
应付手续费及佣金
分 账应付 保 款
持 售负债有待
一 内 期 非流年 到 的 动负债 2,100,000.00 2,200,000.00
其他流动负债 17,791,466.11 16,825,600.22
计负 合流动 债 1,798,255,508.01 1,623,194,906.79
:流动非 负债
合保险 同准备金
长 借款期 212,077,840.00 197,289,543.01
应付债券
:优先股其中
永续债
赁负租 债
长期应付款
长期应 酬付职工薪
计预 负债
递延收益 55,986,814.51 58,218,267.42
税负债递延所得 5,096,902.51 5,096,902.51
其他非流动负债
计动 债非流 负 合 273,161,557.02 260,604,712.94
计负债合 2,071,417,065.03 1,883,799,619.73
权 :所有者 益
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本股 360,000,000.00 360,000,000.00
权他 工具其 益
: 先股其中 优
永续债
本资 公积 440,978,643.93 440,978,643.93
:减 存库 股
其他综合收益 -2,237,545.08 -2,237,545.08
专项储备 2,329,601.18 2,329,601.18
公积盈余 272,177,608.72 272,177,608.72
一般风险准备
未 配利润分 1,385,432,115.30 1,411,555,732.95
权 计归属 公司于母 所有者 益合 2,458,680,424.05 2,484,804,041.70
少 东权数股 益 399,968,120.21 395,276,951.57
权 计益所有者 合 2,858,648,544.26 2,880,080,993.27
权 计和所有者负债 益总 4,930,065,609.29 4,763,880,613.00
:代表人 万涌法定 计 :主管会 工作 人 涛负责 汪 计 :机 责人 王 友会 构负 中
2、 公 资产母 司 负债表
:单位 元
项目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
:动资流 产
金货币资 273,820,118.63 292,702,514.26
资产交易性金融
20,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
1,502,057.59 2,235,760.40
应 款收账 53,613,586.00 59,270,386.18
应收款项融资
637,878,732.92 599,358,357.94
预付款项 1,953,819.31 1,670,547.43
应其他 收款
671,514,403.47 533,820,797.40
:中 应收利其 息
利应收股
存货 137,766,150.30 117,348,677.16
合同资产
持有待 产售资
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一 内 期 流动资年 到 的非 产
其 流 资产他 动
计产合流动资 1,778,048,868.22 1,626,407,040.77
:非流动资产
权投债 资
权其 债 投他 资
长 款期应收
长 权期股 投资 1,535,268,392.34 1,525,615,600.23
权他 益工具其 投资
非流动金融其他 资产
投资性房地产
定资固 产 174,203,560.25 193,453,472.39
程在建工 317,431.19
生物资产生产性
油气资产
权使用 资产
无形资产 19,046,814.65 19,384,983.53
开发支出
商誉
长期 摊待 费用 9,498,903.85 105,570.52
递延所 税 产得 资 1,689,251.21 1,689,251.21
他非 产其 流动资
计非流动资产合 1,740,024,353.49 1,740,248,877.88
计产资 总 3,518,073,221.71 3,366,655,918.65
:流 负债动
短期借款 846,000,000.00 746,788,761.11
交 债易性金融负
衍生金融负债
付票据应 169,854,642.71 100,000,000.00
应付账款 34,176,300.32 33,496,162.89
预收款项
债合同负 30,811,710.02 32,693,734.49
应 酬付职工薪 3,000,000.00 17,268,163.00
费应交税 4,216,350.59 5,587,692.94
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其他应付款 320,368,386.21 278,116,209.59
:应付利息其中
应付股利
持有 负待售 债
一年 到 非流动 债内 期的 负
他 动负其 流 债
计负债合流动 1,408,427,389.85 1,213,950,724.02
:非流动负债
长期 款借
付债应 券
: 先其中 优 股
永续债
赁负债租
长期应付款
长 应付职工薪期 酬
计负债预
递延收益
延所递 得税负债
其 动负债他非流
计非 合流动负债
计负债合 1,408,427,389.85 1,213,950,724.02
权 :所有者 益
本股 360,000,000.00 360,000,000.00
权其 工他 益 具
:其 优中 先股
永续债
本公资 积 455,005,503.79 455,005,503.79
:减 存股库
合收益其他综
专项储备
余 积盈 公 252,934,356.43 252,934,356.43
未 配利分 润 1,041,705,971.64 1,084,765,334.41
权 计益所有者 合 2,109,645,831.86 2,152,705,194.63
权 计有者 益总负债和所 3,518,073,221.71 3,366,655,918.65
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3、 表合并利润
:单位 元
项目
2021
半年年 度
2020
年半年度
一、营业总收入 2,287,253,349.32 1,616,164,646.03
:中 入其 营业收
2,287,253,349.32 1,616,164,646.03
利息收入
费已赚保
手续费及佣金收入
二、 本营 成业总
2,306,425,657.63 1,646,207,517.02
: 本中 业其 营 成 2,078,509,887.41 1,450,088,841.29
息支出利
续 及 金支手 费 佣 出
金退保
赔付支出净额
取 险 任准提 保 责 备金净

保单红利支出
分保费用
加税金及附 18,839,194.55 15,127,348.06
销售费用
82,529,112.44 68,202,565.32
费用管理 103,382,816.12 99,097,177.54
研发费用
9,867,839.18 4,253,197.94
务费财 用 13,296,807.93 9,438,386.87
: 息其中 利 费用
17,680,933.65 14,333,900.28
息收入利 -5,004,326.68 -3,742,729.09
:加 其他收益
10,026,650.34 19,519,939.61
投资收益(损失以“-”号
)填列
1,270,884.04 19,807,185.31
其中:对联 企 和 企营 业 合营
业的 资 益投 收
752,792.11 17,945,715.49
本计摊余 金以 成 量的
融资 收产终止确认 益
汇 收益兑 (损失以“
-
” 填号
)列
(净敞口套 益 损期收 失以
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“-” )号填列
公允 收价值变动 益( 以损失
“-” )号填列
(损失 损失以信用减值 “
-

)号填列
-709,703.31 -1,094,407.65
(资产 损 损 以减值 失 失 “-”
)列号填
10,097,619.00
(资产 置 益 失以处 收 损 “
-

)号填列
91,719.75
三、营业利润(亏损以“-” 填号 列) 1,513,141.76 8,281,566.03
:加 业外营 收入
1,914,397.06 1,294,231.28
: 业减 营 外支出 5,540.74 182,327.96
四、 润总额利 (亏损总额以“-”号
)填列
3,421,998.08 9,393,469.35
:减 所 费用得税 6,854,447.09 4,686,178.51
五、净利润( 亏损净 以“-”号填列)
-3,432,449.01 4,707,290.84
(一) 类按 续性分经营持
1.
(持 利润 净亏损以续经营净
“-” )号填列
-3,432,449.01 4,707,290.84
2. (终 营 利 净 以止经 净 润 亏损
“-” )号填列
(二) 权 类按 有 属分所 归
1. 母公司 利归属于 所有者的净 润 -8,123,617.65 4,055,960.12
2.
少 东数 损益股
4,691,168.64 651,330.72
六、 收 额其他综合 益的税后净
归属母 者的其他综公司所有 合收
益的税后净额
(一) 类能重 的不 分 进损益 其他
合收益综
1.
计 计划重 受益新 量设定
变动额
2.权益法下不能 益转损 的
其 综 益他 合收
3.
权其他 工 投 公允益 具 资
动价值变
4.企业 险 允自身信用风 公
值变价 动
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5.其他
(二) 类重 其他综将 分 进损益的
合收益
1.权 下可转损益益法 的其
他综合收益
2. 权债 投 值其他 资公允价
变动
3. 类计融资产重金 分 入其
综合收益的金额他
4. 权其他债 信 减投资 用 值
准备
5. 金流量 期 备现 套 储
6. 币财 折算差外 务报表 额
7.其他
少 东于 股 其他归属 数 的 综合收益
的税后净额
七、 合收益总综 额 -3,432,449.01 4,707,290.84
母公司所有 综合归属于 者的 收
益总额
-8,123,617.65 4,055,960.12
少 东属于 合归 数股 的综 收益总

4,691,168.64 651,330.72
八、 :每股收益
(一) 本 收益基 每股 -0.0226 0.0113
(二)稀释每股收益 -0.0226 0.0113
本 一 , :期发 控 下 业 的 被合 方 合 前实 利润为生同 制 企 合并 并 在 并 现的净 0.00 , :并 实 的净元 上期被合 方 现 利润为 0.00 。元
:法 涌定代表人 万 计 :主管会 人 汪涛工作负责 计 :会 机 责人构负 王中友
4、 司利母公 润表
:元单位
项目 2021 半年度年 2020年半年度
一、 业收入营
546,503,201.43 427,262,339.09
: 本减 营业成 516,887,412.65 391,034,572.52
税金及附加
4,488,569.90 2,960,368.57
销 费售 用 19,991,199.43 18,841,709.52
管 用理费
21,018,032.85 27,638,226.05
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52
研发 用费 3,222,275.78 1,933,458.44
务 用财 费 10,168,184.25 12,118,865.30
:其 费用中 利息 13,266,283.24 14,333,900.28
利息收入 -3,239,222.74 -2,341,258.70
: 他 益加 其 收 520,525.16 4,630,946.19
(资收投 益 损失以“-”
)号填列
169,533.21 18,780,176.16
:对 营企业和其中 联 合营
的投资收益企业
752,792.11 17,945,715.49
本计余成以摊 量的金
(产终 益融资 止确认收 损失以“-”
)号填列
(净 收益 损失以敞口套期
“-” )号填列
(公允 变 收 损价值 动 益 失
以“-” )号填列
用 值 失信 减 损 (损失以“-”
)填列号
2,889,834.84 1,540,679.48
资产减值损失(损 以失 “-”
)填列号
收资产处置 益(损失以“-”
)填列号
二、 (营业 以利润 亏损 “-”号填
)列
-25,692,580.22 -2,313,059.48
:加 外收营业 入 633,217.45 169,902.71
: 支出减 营业外
三、 (亏 以利润总额 损总额 “-”
)号填列
-25,059,362.77 -2,143,156.77
: 费用减 所得税
、 (四 净利润 净亏损以“-”号填
)列
-25,059,362.77 -2,143,156.77
(一) (续 营 润 净亏持 经 净利
以损 “-” )填号 列
-25,059,362.77 -2,143,156.77
(二) (终止 利润 净经营净 亏
损以“-” )列号填
、其 综合 后五 他 收益的税 净额
(一) 类分 进损益不能重 的其
合收益他综
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53
1. 计 计重新 定受量设 益
划变动额
2.权 法下 益益 不能转损
综合收益的其他
3. 权 具投资公其他 益工
允价值变动
4.企 身 用 险业自 信 风 公
价值变允 动
5.其他
(二) 类将 分 进 其他重 损益的
综合收益
1.权 下 转 益的益法 可 损
收其他综合 益
2. 权 资公允价其他债 投
值变动
3. 类计融资产重分金 入
他综 额其 合收益的金
4. 权其 信他债 投资 用减
准备值
5.现金 储备流量套期
6.外币财务报表折算差

7.其他
六、综 收 额合 益总 -25,059,362.77 -2,143,156.77
七、 :每股 益收
(一) 本每 收益基 股 -0.0696 -0.0060
(二) 股收益稀释每 -0.0696 -0.0060
5、 量合并现金流 表
:单 元位
项目 2021 度年半年 2020年半年度
一、 :营活动产 流量经 生的现金
、销售商 供劳品 提 务收到的现

1,923,768,552.73 1,473,104,434.52
客 同 款项净增户存款和 业存放
加额
央银行借款净增加额向中
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54
向 金 机 拆 金净增其他 融 构 入资
额加
到 保险 费取得收 原 合同保 的现

再 业 现金收到 保 务 净额
储 净增加额保户 金及投资款
、手续费及佣 现收取利息 金的

增加拆入资金净 额
务 增加额回购业 资金净
代 券收到的现金净额理买卖证
收到 费 还的税 返 12,313,153.80 29,795,229.44
到 与经营 动 关 现收 其他 活 有 的

31,268,632.95 33,951,915.82
小计动现金经营活 流入 1,967,350,339.48 1,536,851,579.78
、品 受 务支购买商 接 劳 付的现

1,631,947,666.69 1,034,850,929.96
客 款净增加户贷款及垫 额
央银行和同 项净存放中 业款 增
加额
原保 付 现支付 险合同赔 款项的

拆出 加额资金净增
、支付利息 手续费及 的佣金 现

付 红利的 金支 保单 现
付 职工 职工支支 给 以及为 付的
现金
205,870,624.08 191,288,260.04
付 各 税费支 的 项 89,548,314.23 43,855,563.30
与 关的现支付其他 经营活动有

95,665,667.68 99,421,010.84
小计现金流出经营活动 2,023,032,272.68 1,369,415,764.14
经 动产 量净营活 生的现金流 额 -55,681,933.20 167,435,815.64
二、 :动 现金流量投资活 产生的
收到的现金收回投资 20,000,000.00 286,640,000.00
取得投资收 到 现益收 的 金 518,091.93 1,397,048.81
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、处 定资产 形 产 其置固 无 资 和
长他 收回的期资产 现金净额
子置 司 其他 收处 公 及 营业单位
额到的现金净
收到其 活动有关的他与投资 现

小计投资 入活动现金流 20,518,091.93 288,037,048.81
、购 产 产和其建固定资 无形资
长他 付的现金期资产支
11,168,237.84 123,309,712.97
投资支付的现金 4,000,000.00 336,000,000.00
押 款 增质 贷 净 加额
子取得 公 及 他 业单司 其 营 位支
的现金付 净额
他 投 活动支付其 与 资 有关的现

小计金流出投资活动现 15,168,237.84 459,309,712.97
投 生的现金流 额资活动产 量净 5,349,854.09 -171,272,664.16
三、 :筹 的现资活动产生 金流量
收 到的现金吸 投资收 20,765,620.00
:子 少 东吸收 数股 投其中 公司
资收到的现金
20,765,620.00
得 款 到 金取 借 收 的现 921,000,000.00 806,000,000.00
收到 他 筹 活动 现其 与 资 有关的

小计筹 流资活动现金 入 921,000,000.00 826,765,620.00
偿 债务 金还 支付的现 866,100,000.00 746,000,000.00
、 润或偿付分配股利 利 利息支
的现金付
44,843,695.29 25,840,671.08
:子 少 东其中 支付公司 给 数股
、利 利的股 润
他 活动有关支付其 与筹资 的现

小计资活动现金流出筹 910,943,695.29 771,840,671.08
筹资活 生 现 流 额动产 的 金 量净 10,056,304.71 54,924,948.92
、 对四 汇 变 现 及现 物率 动 金 金等价
的影响
、 现 等 物净五 现金及 金 价 增加额 -40,275,774.40 51,088,100.40
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:期 金等价物加 初现金及现 余

537,912,866.65 579,182,207.80
六、 末 金及现金等 余额期 现 价物 497,637,092.25 630,270,308.20
6、 流量母公司现金 表
:单位 元
项目
2021
年度年半
2020
年半年度
一、 :活动产生的现金流量经营
、销 品 供 务 的现售商 提 劳 收到

471,481,171.35 465,348,333.85
到 税 返还收 的 费 520,525.16 4,616,283.74
他与经 的收到其 营活动有关 现

6,700,078.68 7,223,529.47
小计营活 入经 动现金流 478,701,775.19 477,188,147.06
、 受劳务支购买商品 接 付的现

445,557,246.35 288,049,680.50
支付给职工 为职以及 工支付的
金现
76,933,530.10 70,952,019.55
支 税付的各项 费
20,050,160.61 6,466,401.91
其他与经 关的现支付 营活动有

24,424,030.52 35,213,210.30
小计经营活动现金流出
566,964,967.58 400,681,312.26
经 活 产 现金流 净营 动 生的 量 额 -88,263,192.39 76,506,834.80
二、 :投 活动 现金流资 产生的 量
收 的 金收回投资 到 现 20,000,000.00 270,200,000.00
取 益得投资收 收到的现金
349,041.10 1,281,350.97
、处置固定 资产和其资产 无形
长他 产收 额期资 回的现金净
子处 其 单位收置 公司及 他营业
到 额的现金净
收到其他与投资活动 的有关 现

小计资 现金流投 活动 入
20,349,041.10 271,481,350.97
、购 固 资产 产和其建 定 无形资
长 付 现他 期资产支 的 金
1,272,750.00 948,386.25
投资 金支付的现
8,900,000.00 343,466,215.00
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子 其他营业取得 公司及 单位支
的现金净额付
其他 有关支付 与投资活动 的现

小计资 金流出投 活动现 10,172,750.00 344,414,601.25
投 生的现金流量净额资活动产 10,176,291.10 -72,933,250.28
三、 :筹资 产 的 金活动 生 现 流量
吸收投 收 的 金资 到 现
取 收到的得借款 现金 846,000,000.00 746,000,000.00
他 筹 活动收到其 与 资 有关的现

小计金流入筹资活动现 846,000,000.00 746,000,000.00
偿 付的现金还债务支 746,000,000.00 746,000,000.00
、分 利 利 息支配股 润或偿付利
付的现金
40,656,161.11 24,344,974.72
支 与筹资活 现付其他 动有关的

小计筹资活动现金流出 786,656,161.11 770,344,974.72
活 产 的 流量净筹资 动 生 现金 额 59,343,838.89 -24,344,974.72
、 对四 率 动 现 金等价汇 变 金及现 物
的影响
、现 及 金等 加五 金 现 价物净增 额 -18,743,062.40 -20,771,390.20
: 金及现金加 期初现 等价物余

192,563,181.03 256,813,387.12
六、 末期 现金及 等价现金 物余额 173,820,118.63 236,041,996.92
7、 权所有 表合并 者 益变动
本期金额
:单位 元
项目
2021 度年半年
权归属于母公司所有者 益
少数
东股
权益
所有
权者
益合



权其他 工益 具
本资
积公
:减
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
备准
未分
配利

他其 小计








一、 末年期上
360 440, -2,2 2,32 272, 1,41 2,48 395, 2,88
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58
余额
,00
0,0
00.
00
978,
643.
93
37,5
45.0
8
9,60
1.18
177,
608.
72
1,55
5,73
2.95
4,80
4,04
1.70
276,
951.
57
0,08
0,99
3.27
加: 计会
策变政 更

错期差 更正

一控制下企
业合并


二、本年期初
余额
360
,00
0,0
00.
00
440,
978,
643.
93
-2,2
37,5
45.0
8
2,32
9,60
1.18
272,
177,
608.
72
1,41
1,55
5,73
2.95
2,48
4,80
4,04
1.70
395,
276,
951.
57
2,88
0,08
0,99
3.27
三、本期增减
变 额动金 (减
少以“-”号
)填列
-26,
123,
617.
65
-26,
123,
617.
65
4,69
1,16
8.64
-21,
432,
449.
01
(一) 合收综
益 额总
-8,1
23,6
17.6
5
-8,1
23,6
17.6
5
4,69
1,16
8.64
-3,4
32,4
49.0
1
(二) 有所 者
少投入和减
本资
1.所有者投
股入的普通
2
. 权他其 益
工具持有者
本入投 资
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4
.其他
(三) 润分利

-18,
000,
-18,
000,
-18,
000,
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000.
00
000.
00
000.
00
1.提取盈余
公积
2
. 一提取 般
险风 准备
3.对 有者所
( 东或股 )的
分配
-18,
000,
000.
00
-18,
000,
000.
00
-18,
000,
000.
00
4
. 他其
(四)所有者
权益内部结

1
. 本 积资 公
本增转 资 (或
本)股
2. 余公积盈
本增转 资 (或
本)股
3
.盈余公积
补亏损弥
4.设定受益
计划 动变 额
结 留存转 收

5
. 综其他 合
留收益结转
存收益
6.其他
(五) 项储专

1.本期提取
2
.本 使用期
(六)其他
四、本 末期期
余额
360
,00
0,0
00.
440,
978,
643.
93
-2,2
37,5
45.0
8
2,32
9,60
1.18
272,
177,
608.
72
1,38
5,43
2,11
5.30
2,45
8,68
0,42
4.05
399,
968,
120.
21
2,85
8,64
8,54
4.26
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00
期上 金额
:位 元单
项目
2020年半年度
权归属于母公司所有者 益
少数
东股
权益
有所
权者
益合



权其他 益 具工
本资
公积
:减
库存

他其
综合
收益
专项
备储
余盈
积公
一般
风险
准备
未分
配利













一、 末上年期
余额
360
,00
0,0
00.
00
440,
978,
643.
93
6,53
9,19
7.15
270,
542,
263.
31
1,39
1,63
1,63
3.46
2,46
9,69
1,73
7.85
212,3
07,30
4.70
2,681
,999,
042.5
5
加: 计会
政策变更

错更期差 正

一 下控制 企
并业合


二、本年期初
余额
360
,00
0,0
00.
00
440,
978,
643.
93
6,53
9,19
7.15
270,
542,
263.
31
1,39
1,63
1,63
3.46
2,46
9,69
1,73
7.85
212,3
07,30
4.70
2,681
,999,
042.5
5
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
)填列
-6,7
44,0
39.8
8
-6,7
44,0
39.8
8
21,41
6,350
.72
14,67
2,310
.84
(一)综 收合
总益 额
4,05
5,96
0.12
4,05
5,96
0.12
651,3
30.72
4,707
,290.
84
(二) 有者所
少投 和入 减
本资
20,76
5,020
.00
20,76
5,020
.00
1.所有者投
的 通入 普 股
20,76
5,020
20,76
5,020
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.00 .00
2. 权其他 益
有工具持 者
本投入资
3
. 份支付股
计入所有者
权 的金额益
4.其他
(三) 分利润

-10,
800,
000.
00
-10,
800,
000.
00
-10,8
00,00
0.00
1.提取盈余
积公
2
. 一提取 般
准风险 备
3.对 者所有
( 东或股 )的
分配
-10,
800,
000.
00
-10,
800,
000.
00
-10,8
00,00
0.00
4
.其他
(四)所有者
权益内部结

1
. 本资 公积
本转 资增 (或
本)股
2. 公积盈余
本转 资增 (或
本)股
3
. 余公盈 积
亏损弥补
4.设定受益
计划 额变动
转 存收结 留

5
. 合其他综
收益结转留
存收益
6.其他
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(五) 储专项

1.本期提取
2.本 用期使
(六)其他
四、本 末期期
余额
360
,00
0,0
00.
00
440,
978,
643.
93
6,53
9,19
7.15
270,
542,
263.
31
1,38
4,88
7,59
3.58
2,46
2,94
7,69
7.97
233,7
23,65
5.42
2,696
,671,
353.3
9
8、 权母公 益司所有者 变动表
本期金额
:单位 元
项目
2021
年半年度
本股
权其他 益工具
本资
积公
减:库
股存
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
未分
配利

其他
所有者
权益合

优先

永续

其他
一、 末上年期
余额
360,0
00,00
0.00
455,00
5,503.
79
252,93
4,356.
43
1,08
4,76
5,33
4.41
2,152,70
5,194.63
: 计会加
政策变更
前期
错更正差
其他
二、本 初年期
余额
360,0
00,00
0.00
455,00
5,503.
79
252,93
4,356.
43
1,08
4,76
5,33
4.41
2,152,70
5,194.63
三、本期增减
(动金变 额 减
少以“-”号
)填列
-43,0
59,3
62.7
7
-43,059,
362.77
(一) 收综合
益总额
-25,0
59,3
62.7
7
-25,059,
362.77
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(二)所有者
少入和减 资投

1.所有者投入
的 股普通
2. 权他 工其 益
有者投具持 入
本资
3. 计份 付股 支
权入 益所有者
的金额
4.其他
(三) 分利润

-18,0
00,0
00.0
0
-18,000,
000.00
1.提 盈余取 公

2.对 者所有
( 东)或股 的
分配
-18,0
00,0
00.0
0
-18,000,
000.00
3.其他
( )四 所有者
权 部结转益内
1. 本资 公积转
本(增资 或股
本)
2. 积转盈余公
本(增资 或股
本)
3.盈 弥余公积
补亏损
4. 计设定受益
划变动额结转
留存收益
5.其 合他综 收
益 转 收结 留存

6.其他
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( )五 项专 储

1.本期提取
2.本 使用期
(六)其他
、本 末四 期期
余额
360,0
00,00
0.00
455,00
5,503.
79
252,93
4,356.
43
1,04
1,70
5,97
1.64
2,109,64
5,831.86
上 金期 额
:单位 元
项目
2020 半年 年度
本股
权益工具其他
本资
公积
减:库
存股
其他
综合
益收
专项储

盈余
公积
未分配
利润
其他
者所有
权益合









一、 末上年期
余额
360,
000,
000.
00
455,0
05,50
3.79
251,2
99,01
1.02
1,080,8
47,225.
75
2,147,15
1,740.56
加: 计会
变政策 更

差 正期 错更


二、本 期年 初
余额
360,
000,
000.
00
455,0
05,50
3.79
251,2
99,01
1.02
1,080,8
47,225.
75
2,147,15
1,740.56
三、本期增减
金额变动 (减
少以“-”号
)填列
-12,943
,156.77
-12,943,1
56.77
(一) 合综 收
益 额总
-2,143,
156.77
-2,143,15
6.77
(二)所有者
少和投入 减
本资
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1. 投所有者
入的普通股
2. 权益其他
工具持有者
本入资投
3.股份支付
计 所有入 者
权 额益的金
4.其他
(三) 润分利

-10,800
,000.00
-10,800,0
00.00
1.提取盈余
积公
2.对所有者
( 东或股 )的
分配
-10,800
,000.00
-10,800,0
00.00
3.其他
(四)所 者有
权 内益 部结

1. 本资 公积
本转 资增 (或
本)股
2.盈余公积
本转增资 (或
本)股
3. 积盈余公
补 损弥 亏
4.设定受益
计划 动变 额
收结转留存

5.其他综合
结转留收益
存收益
6. 他其
(五)专项储

1.本 提取期
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2.本期使用
(六) 他其
四、本 末期期
额余
360,
000,
000.
00
455,0
05,50
3.79
251,2
99,01
1.02
1,067,9
04,068.
98
2,134,20
8,583.79
三、 本公司基 情况
(一) 、注册地 组织形式和总部公司 地址
芜湖 螺 材 股份有 公海 型 科技 限 司(以 简称下 “ 材公司海螺型 ”或“本公司”) 安 红 宣纸是由 徽 星 股份有限
芜 料 。公 塑 型材有 司进行资产 后变 的股 司司与 湖海螺 限责任公 置换 更登记成立 份有限公
采星宣纸股 司是 取社会募集方式设 股 有 公安徽红 份有限公 立的 份 限 司,于1996年5月由 国 纸 团中 宣 集
公 发起司独家 ,对其 产 位 经营 进所属宣纸生 单 和 性净资产 行重组, 安徽红星 有限公司筹建 宣纸股份 ,1996
年9 中国 理委 发月经 证券监督管 员会证监 字[1996]189 的批准号文 ,向 发行股票社会公开 ,于1996年10月16
。日注册 成 安 红 纸股份 限 司登记 立 徽 星宣 有 公 1996年10月23日 证券交经深圳 易所深证发[1996]337号 市上
,知书通 的批准 “ 星红 宣纸”A股1,700 ,在深圳证 挂牌上市万股 券交易所 1997年7 二 东大据第月根 次股 会决
议 办 皖安徽 理 管字和 省证券管 公室 证 [1997]151号文的批准, 股份总数以 5,000万股为基准, 东向 股全体 按
10:1的 例 股和按比 送红 10:4 本 本,比 用 公积 股 转送 数的 例 资 金转增 后的股份总 为7,500 。万股
本经 公司2000 一 东大 议临 中国证券 委员会安徽 函年第 次 时股 会决 和 监督管理 证监 [2000]59号文、安徽
民政省人 府秘函[1999]130 办文 省人民政 函号 和安徽 府 公厅秘 [2000]17 ,号文的批准 安徽红星 股 有宣纸 份 限
芜 料公 湖海螺 型 有 责任 行资产司与 塑 材 限 公司进 置换, 红 宣 股份 将即安徽 星 纸 有限公司 截止1999年12月31
的资产及 给中国宣纸 公司日 负债出让 集团 , 芜 料海螺 限 司截止同时收购 湖 塑 型材有 责任公 1999年12月31日
, 芜 料 。资产 并注销 湖海螺塑 型 限 任 司的净 材有 责 公 2000年6 芜安徽红 宣 股 有限 更为 湖月 星 纸 份 公司变 海
, 本技 份 限公 为螺型材科 股 有 司 股 总额 7,500 。万元
本经 公司2000 三 东大 议年第 次临时股 会决 ,本公司以截止2000年6月30日的股份总数75,000,000 为基股
数, 东股向全体 每10 送红股股派 4股, 本以资 公积每10股转增6股, 计合 每10股送转10股, 后 份 数送转 股 总
为150,000,000 。股
根据中 证 监 管理 证监发国 券 督 委员会 行字[2001]96号文《 芜于 准 海螺 股 增关 核 湖 型材科技 份有限公司
发股票的通知》, 司于公 2002年3月20 采日 下向用网 机构投资者、 东网上 公 其他公众向原社会 众股股 及 投资
计 了时以累 投标询价方式向 公 发者同 社会 开 行 3,000万股A , 行价格股 发 为21.50元/ , 计共 集资股 募 金
645,000,000元。 集资金募 已于2002年3月27 全 到日 部 位。本次增发完成后, 本公 金由司的注册资 15,000万元
变更为18,000 。元万
本根据 公司2002年8月31 二 东 议, 本 本,日召 时股 司 积转增股开的第 次临 会的决 公 用资 公 每10股转增
10股, 本转增后公司的注册资 金由18,000万 变 为元 更 36,000万元,工商登 变 手 于记 更 续 2002年11月7 成日完 。
、 、 本 ,经过 红 配 新股 增历年的派送 股 售 转增股 及 发新股 截至2021年6月30 ,本 计 本日 公 股司累 发行
总数36,000 , 本万股 资 为注册 36,000 ; : 芜 术址 安 经 发区港湾万元 注册地 徽省 湖市 济技 开 路38号; 代法人
表:万涌; 执公司营业 照注册号:340000000017738(1-1);母 司 安 螺集团 限 任 司公 为 徽海 有 责 公 (以下
简称“海螺集团”)。
(二) 、公 业 性质 营营业范围 司 务 和主要经 活动
目许可项 :住宅室 修内装饰装 ; 类各 工程建 动设活 (依 的项法须经批准 目, 门部 方可开经相关 批准后
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展经营活动)。一般项目:塑料制品制造;塑料制品销售;金属材料制造;金属材料销售;门窗制造加工;
门窗销售;五金产品制造;五金产品批发;五金产品零售;轻质建筑材料制造;轻质建筑材料销售;建筑
装饰材料销售;新材料技术研发;专用化学产品制造(不含危险化学品);专用化学产品销售(不含危险
化学品);新型催化材料及助剂销售;工程管理服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术
转让、技术推广(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目)。
本公司属塑料及铝型材行业,主要产品或服务为生产销售塑料型材、铝型材、门窗等节能建筑材料。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2021年8月18日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共25户,具体包括:
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%)
宁波海螺塑料型材有限责任公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
唐山海螺型材有限责任公司 控股子公司 二级
60.00 60.00
英德海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
新疆海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级
100.00 100.00
成都海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
山东海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级
100.00 100.00
宝鸡海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
长春海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
和田海螺型材有限责任公司 全资子公司 三级
100.00 100.00
芜湖海螺挤出装备有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
芜湖海螺新材料有限公司 全资子公司 二级
100.00 100.00
芜湖海螺门窗有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
芜湖海螺型材贸易有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
上海海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级
100.00 100.00
北京海螺型材有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
缅甸海螺(曼德勒)绿色建材有限责任公司 控股子公司 二级
55.00 55.00
缅甸海螺米安特贸易有限责任公司 控股子公司 二级 55.00 55.00
芜湖海螺米安特国际贸易有限公司 控股子公司 二级
55.00 55.00
海螺建材(泰国)有限责任公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
新疆海和成信贸易有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
广西海螺环境科技有限公司 全资子公司 二级
100.00 100.00
德州海螺建材有限责任公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
安徽海螺环境科技有限公司 控股子公司 二级
45.00 45.00
天河(保定)环境工程有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00
北京天河鸿途环境科技有限公司 控股子公司 四级 100.00 100.00
本期纳入合并财务报表范围的主体无变化
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行
确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号
——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一
个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
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5、 一 一 计下和非同 业合并的会 方法同 控制 控制下企 处理
1. 、 一 ,业合 的 易的条款 经济影响符合以下 种或 情 将分步实现企 并过程中 各项交 条件以及 多种 况 多
一 子 计次 事项作 揽 易 行会交易 为 交 进 处理
(1) 了 ;些交易 在 虑 此影 下这 是同时或者 考 彼 响的情况 订立的
(2) 才 一 ;交易整体 完整的商业这些 能达成 项 结果
(3)一 少一 ;项交 决于 交 生易的发生取 其他至 项 易的发
(4)一 , 一 。项交易 不经济的 但是和其他交 考 时 经单独看是 易 并 虑 是 济的
2. 一同 控制 的 业 并下 企 合
本公 业合并 产 负司在企 中取得的资 和 债,按照 被合并日在 合并方资产、负债(包括 方收购被最终控制
合 而形并方 成的商誉) 计最终 并 表中的账在 控制方合 财务报 面价值 量。在合并中取得的净资产 价 与账面 值
对付 并 价账 价支 的合 面 值(或 行股 总额发 份面值 )的差额, 本 本公 中 股 溢调整资 积 的 价, 本 中资 公积 的股
本 , 。足冲减的 收益溢价不 调整留存
对 计如果存 有 价 预 负在或 并需要确认 债或资产, 计 对该 或资产金 或有 价结算金额的差预 负债 额与后续
, 本 ( 本 本额 资 积 溢 股 溢价调整 公 资 价或 ), 本 , 。公 不 的 调 收益资 积 足 整留存
对于 易 终 现企通过多次交 最 实 业合并的, 一 子属于 揽 交易的, 一 权将各项交 取得控制 的易作为 项 交易
计进行会 处理; 一 子于 揽不属 交易的, 权取 日在 得控制 ,长 权 本期股 投 资成资初始投 , 长与达到合并前的
权 一 对期 资 面 值 合并日 步 得 份新 的账面 差股 投 账 价 加上 进 取 股 支付 价 价值之和的 额, 本调 资 公整 积; 本资
不公积 足冲减的, 整留存收调 益。对 权日之前持有 投资于合并 的股 , 采 权 算或 确因 用 益法核 金融工具 认和
计 准则核算 其他综合收益量 而确认的 , 计暂不进行 理会 处 , 采至 置 投资时 与 投 单位直 处 该项 用 被 资 直接处
计 ; 采 权置相关 相 的 础进 因 而确认的 位净资产中 损益资产或负债 同 基 行会 处理 用 益法核算 被投资单 除净 、
权益和 以 有者 益其其他综合收 利润分配 外的所 他变动, 计不进行会 处理暂 ,直至处置 投 时 入该项 资 转 当期
。损益
3. 一非 控 下 企业同 制 的 合并
本 对 权买日是 取 被 买方 期购 指 公司实际 得 购 控制 的日 , 权的净资产 营决策的控即被购买方 或生产经 制
本 。 ,本 一 了 权 :移给 同时 条 司 般认为 的转移转 公司的日期 满足下列 件时 公 实现 控制
① 议 本 权力 。企业合并合同或 获 司 部 通过协 已 公 内 机构
② 门 , 。企 合 事 需要 家有关 的 获 批准业 并 项 经过国 主管部 审批 已 得
③ 办 了必 权 。财已 理 要的 产 转移手续
④本 了 大 , 力、 计划 。公司已支 款的 部分 并 能 有 项付 合并价 且有 支付剩余款
⑤本 了 , 、 。公 已 被购买方 经营政策 并享有相应的 承 相 的司实际上 经控制 的财务和 利益 担 应 风险
本 对 对公司在 买 作 企业 付出的购 日 为 合并 价 资产、 计承 的 债按 值发生或 担 负 照公允价 量, 与公允价值
,计 。其账面 额 入当期损价值的差 益
本 对 本大司 合 中取 买 认净资产 份额的差额公 并成 于合并 得的被购 方可辨 公允价值 ,确认为商誉;合并
本小 , ,计 。成 合 中 的被购 方 辨 净资 价值份 复 后 当期于 并 取得 买 可 认 产公允 额的差额 经 核 入 损益
一多 分步实现 制下企业合通过 次交换交易 的非同 控 并, 一 子于 揽属 交易的, 一项交 取将各 易作为 项 得
权 计的交易进控制 行会 处理; 一 子不属于 揽 交易的, 权 采 权合并日 持 的 投 益法核 的之前 有 股 资 用 算 , 购以
权 本 ,日之 被购买 的 面 值与 增 作为该项 始投资成买 前所持 方的股 投资 账 价 购买日新 投资成 之和 投资的初
本; 权 采 权购 之前 资因 算 的其他综买日 持有的股 投 用 益法核 而确认 合收益, 采处置该项投资时 用与被在 投
计单 直 处 关资产 负 相 的基 会 处理资 位 接 置相 或 债 同 础进行 。 权 采持 的 投资 具合并日之前 有 股 用金融工 确认
计 则核算的和 量准 , 权 本资在合并日 允价 投资以该股 投 的公 值加上新增 成 之和, 为 的初始投作 合并日 资成
本。 权 计 计有股 的公允价值与账面 之 的 额 原 入其 综 收 的累 值变动原持 价值 间 差 以及 他 合 益 公允价 应全部转
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。合 日 期的入 并 当 投资收益
4.为 相关费用合并发生的
计并发生的审为企业合 、 服务法律 、 中介 其 相关费用评估咨询等 费用以及 他直接 , 计入当期于发生时
; 权 , 权 权 。损益 为企业合并 行 性 券 易费用 直 归 于 益 的从 益而发 益 证 的交 可 接 属 性交易 中扣减
6、 务 表 编制合并财 报 的 方法
1. 范合并 围
本 财务报表 围以控制为 确定公司合并 的合并范 基础 , 子所有 公司( 本括 公 的 体包 司所控制 单独主 )均
。纳入 报表合并财务
2.合并程序
本 子公司以自 各 司 财 表为基身和 公 的 务报 础, 料根 其 有关据 他 资 , 合并财编制 务报表。本 编 合公司 制
财务并 报表, 一 计个 为 个会 主将整 企业集团视 体, 计关企业会 准 确认依据相 则的 、计 求量和列报要 ,按照
一 计 , 本 、 。政 企业集团 状况 经营成果和现金流统 的会 策 反映 整体财务 量
子 采 计有 入 并 报表合 范 的 司所 政策所 纳 合 财务 并 围 公 用的会 、 计 本 一会 致期间与 公司 , 子 采公 用如 司
计的会 政策、 计 本 一期 致的会 间与 公司不 ,在编 务报表时制合并财 , 本 计按 的会公司 政策、 计 进行会 期间
必 。要的调整
本 子合 报表时抵 各 公司并财务 销 公司与 、 子 对各 公司相互之间 的 部 易 资产负 表发生 内 交 合并 债 、 并合
润表利 、 金流量合并现 表、 东权 变 表 影响合并股 益 动 的 。 本企 财务报表 公司如果站在 业集团合并 角度与以
子 计 对 一 , 对 。或 公司 主体 定不 业 角度 该交 整为会 同 交易的认 同时 从企 集团的 易予以调
子 权公司所有者 益、 少 东当期净 和 期 合 中属于 股 份 分别 资产负损益 当 综 收益 数 的 额 在合并 债表中所有
权者 项 下益 目 、合 中 下和综合 项目下单独并利润表 净利润项目 收益总额 列示。子 少 东公司 当期数股 分担的
了少 东 子 权 , 少 东权 。数 公司期初 中所享有份额而形成的 冲 数 益亏损超过 股 在该 所有者 益 余额 减 股
对 一 子控制下 业 并 得的于同 企 合 取 公司, 其资产以 、负债( 子终 制 收购 形包括最 控 方 该 公司而 成的商
) 对 。最终控制 表中的账面 为基 表进誉 在 方财务报 价值 础 其财务报 行调整
对 一 子非 下企业合 公司于 同 控制 并取得的 , 对以购买日可辨认净 公 价 为 其财务 表 行资产 允 值 基础 报 进
整调
(1) 子增 或业务加 公司
在报告期内, 一 子若 同 制下 增 务的因 控 企业合并 加 公司或业 ,则调 产负债表的 数整合并资 期初 ; 子将
末合并 报 收入公司或业务 当期期初至 告期 的 、费用、 合并利润表利润纳入 ; 子将 公司或业 并 期期务合 当 初
末至 期 的现 流 纳 合并 量表报告 金 量 入 现金流 , 对 较同 相 项 进行时 比 报表的 关 目 调整, 合 主视同 并后的报告
一 。体自最 开始控制时 直存终控制方 点起 在
对 一资等 同 的被投资 制的因追加投 原因能够 控制下 方实施控 ,视同参与合并的各 最 控 方方在 终 制 开始
控制时 以 前 状态 行调整即 目 的 存在进 。 权 权并 控 之前 投在取得被合 方 制 持有的股 资, 权股 之日与在取得原
一 孰被合并方同 同 控 起至 间 有关损益合并方和 处于 制之日 晚日 合并日之 已确认 、 收益以及其他净其他综合
, 较 。资产变 别 减 报 间的期 留 收 或当动 分 冲 比 表期 初 存 益 期损益
在报告期内, 一 子同 制 企业 公若因非 控 下 合并增加 司或业务的,则不调整 负债表期初合并资产 数;将
子 末该 公 购买 期司或业务自 日至报告 的收入、费用、利润 利润表纳入合并 ; 子该 公司或业务自 日 报购买 至
末 。期 金流量 入 并 金流告 的现 纳 合 现 量表
对 一追加投 够 同 制下 方因 资等原因能 非 控 的被投资 实施控制的,对于购买日 的被购买方之前持有 的股
权,本 权 计公司 购买 价 重新 量按照该股 在 日的公允 值进行 , 计公 其账面价值的差额 入当 资允价值与 期投 收
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益。 权 权买 前持有 被 买 的股 法核算 合 益 及除购 日之 的 购 方 涉及 益 下的其他综 收 以 净损益、 他其 综合收益和
权利润分配 他所有者 益 的之外的其 变动 ,与 他综其相关的其 合收益、 权他 益变动转 所属其 所有者 为购买日
, 计 计划 。当期投资收益 由于 资 重 量 受益 净 债 净 产变 生的其 除被投 方 新 设定 负 或 资 动而产 他综合收益 外
(2) 子处 公司置 或业务
1)一 处般 理方法
告期内在报 ,本 子公 司或业务司处置 公 , 子则 司或 处置该 公 业务期初至 日的收入、费用、 纳入合利润
; 子 。并 公司或业务期初至处置 现 流 纳 并现金 量利润表 该 日的 金 量 入合 流 表
权 了对 权因 置部 资或其 被 资 控制处 分股 投 他原因丧失 投 方 时,对 权后 资于处置 的剩余股 投 ,本公司按
权 计失控制 日的 价值照其在丧 公允 进行重新 量。 权 对 权处置 价 股 公允价股 取得的 与剩余 值之和, 去按原减
计 子 计持股比例 算应享 有 司 购 或合并 开 持 算的 的份额 的 额有原 公 自 买日 日 始 续 净资产 与商誉之和 差 ,计入
权丧失 的控制 当期 投资收益。 子 权原有 公司 关的其他综 益或与 股 投资相 合收 除净损益、 他综 利其 合收益及
权之外的其 益变动润分配 他所有者 , 权在丧失控制 时转 期 资 益为当 投 收 , 计被投资 重 量 定受由于 方 新 设 益
计划 。债或净 产 的 他综 外净负 资产变动而 生 其 合收益除
2) 子 司分步处置 公
对子 权 权通过多 步处置 公司 资直 的次交易分 股 投 至丧失控制 , 对子 权处 投 项交易的置 公司股 资的各 条
款、 一以及经济影响符合以下 多 情条件 种或 种 况, 一 子 计通 明应将 次 易 项作 易进行常表 多 交 事 为 揽 交 会 处
:理
A. 了 ;交 是 时或 彼 况下订立这些 易 同 者在考虑 此影响的情 的
B. 才 一 ;易整体 能达 完整这些交 成 项 的商业结果
C.一 少一 ;项交 取 他至 项交易的发生 决于其 易的发生
D.一 , 一 。项交易单独看是不经济 是 其 交 考虑时 经 的的 但 和 他 易 并 是 济
对子 权 权 一 子置 公 资直至 各 交 属于处 司股 投 丧失控制 的 项 易 揽 交易的,本 一公 易作为 项司将各项交 处
子 权 计并丧失控制 易进置 公司 的交 行会 处理; 是但 , 权 一 对在 之 处置价款 资 应的丧失控制 前每 次 与处置投
子享有该 公司净资 额 差产份 的 额,在 财务报 中 认 其他 益合并 表 确 为 综合收 , 权 一在丧 转 丧失控制 时 并 入 失
权 。控制 益当期的损
对子 权 权 一 子投资直至 的各项交易 于 揽处置 公司股 丧失控制 不属 交易的, 权失控在丧 制 之前, 不按 丧
权 对子 权 计制 的情况 置 公司的股 投资的相关 进 会 理失控 下部分处 政策 行 处 ; 权失控制在丧 时, 子按 置处 公
一 计 。司 般 法进行处理方 会 处理
(3) 子 少 权公 数购买 司 股
本 少 权 长 权 计 子公司 股 股 投资与 持股比例 算 有 公因购买 数 新取得的 期 按照新增 应享 司自购买日(或合
并日) 计持 净资产份 差额开始 续 算的 额之间的 , 本 本调整合并资产负债 的 公 中 溢价表中 资 积 的股 , 本资 公
本 , 。积 的 溢价 减的 调中 股 不足冲 整留存收益
(4) 权 对子 权不 失 制 的 分 股 投资丧 控 情况下部 处置 公司的
权 对子 长 权 长 权在 制 的情况下 分处 股 投 的 款与处置不丧失控 因部 置 公司的 期 资而取得 处置价 期股 投
对 子 计相 应享有 公司自购买日 并 开 持 的净资 份 之 的差资 或合 日 始 续 算 产 额 间 额, 合并资 的调整 产负债表中
本 本 , 本 本 , 。公 中的 公 价不足冲 留存收益资 积 股 溢价 资 积中的股 溢 减的 调整
7、 类 计排 及 同经 方合营安 分 共 营会 处理 法
1. 类的分合营安排
本公司 安排的结构根据合营 、 形式 排中 款法律 以及合营安 约定的条 、 关事实和 素其他相 情况等因 ,将
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。合营安排分为共同 和 营 业经营 合 企
未 单独主 达 的 营安通过 体 成 合 排,划 共同经分为 营; 主 达 的合通过单独 体 成 营安排, 划常通 分为合营
; 一 划 :业 但有确 明满足下列 件并 法律 合 分为共同企 凿证据表 任 条 且符合相关 法规规定的 营安排 经营
(1) , 对 权 义 。安排的法律形式表明 合 该 排 的 资产和 债 别 有 利 务合营 营方 安 中 相关 负 分 享 和承担
(2) , 对 权 义 。合营 条 约 合营 中 和负债分 和承担 务安排的合同 款 定 方 该安排 的相关资产 别享有 利
(3)其 关事 明他相 实和情况表 , 对 权 义合 排 关资产和 享有 利和承担 务营方 该安 中的相 负债分别 ,如合
, 。营 有 合 安 关的几 所 产 并且 中负债 依 于 营方方享 与 营 排相 乎 有 出 该安排 的清偿持续 赖 合 的支持
2. 计同 方法共 经营会 处理
本 本公司 经营中利益 中与 下列确认共同 份额 公司相关的 项目, 计照 业会 准则 行会并按 相关企 的规定进
计 :处理
(1) , ;确认单独所持 资 以 按 额确认 同 有 资产有的 产 及 其份 共 持 的
(2) , ;独所承 及 其 额确 担确认单 担的负债 以 按 份 认共同承 的负债
(3) ;出售其享 经营产出份 产生确认 有的共同 额所 的收入
(4) ;份额 经 售产出所 入按其 确认共同 营因出 产生的收
(5) , 。确认单独所发生的费 及 其 额 共同经 发 的 用用 以 按 份 确认 营 生 费
本 (公 同经营 资 等 资产 的司向共 投出或出售 产 该 构成业务 除外), 三产等由共 售给第在该资 同经营出
方之前, 确认 生的 属 经营其他 部分仅 因该交易产 损益中归 于共同 参与方的 。投出或出售的资产 符发生 合《企
计会 第业 准则 8号—— 》 ,本 。资 减 等 定的 值损失 确 该 失产 值 规 资产减 的 公司全额 认 损
本 (公 经 等 该资产 的除外司自共同 营购买资产 构成业务 ), 三 ,在将 产等 之前该资 出售给第 方 仅确认
该 生的损益 共同经营其他参与方的因 交易产 中归属于 部分。购 的 产 符合入 资 发生 《 计企 会 则业 准 第8号——
》 ,本 。资 等规定 损 的 司按 额 损失产减值 的资产减值 失 公 承担的份 确认该部分
本 对公司 不享有共同共同经营 控制, 本如果 共同 资 担该共同 负债公司享有该 经营相关 产且承 经营相关
, 计 , , 计 计 。的 仍按上述原则进 处 否 应 照相关 业 准 的规 会 处理行会 理 则 当按 企 会 则 定进行
8、 等 物 确定现金及现金 价 的 标准
制 时在编 现金流量表 , 本将 公司 以及可以随 于支 认为库存现金 时用 付的存款确 现金。 时 限将同 具备期
(一 三短 般从 个月内到期购买日起 )、 、 、 小流动性强 易 换 已 金 现金 价 变 风 很 四于转 为 知 额的 值 动 险 个条
, 。的投资 等 物件 确定为现金 价
9、 币业 报外 务和外币 表折算
1. 业务外币
外币 在初始确认业务交易 时,采 交易 期平用 发生日的当 均汇率、 权平加 均汇率、或其他方 即法确定的
。期汇率的近似汇率作 算 率 合 民币记为折 汇 折 成人 账
资 负 表日产 债 , 币性项 债 日 期汇外币货 目按资产负 表 即 率折算, 此 差额由 产生的汇兑 ,除属于与购建
本 门 本符合资 化条 资产 专 借 汇 按照借款 的原则处理外件的 相关的外币 款产生的 兑差额 费用资 化 , 计均 入当
期损益。 本计以 史 量 币非货 性 目历 成 的外 币 项 , 采用交 日的即仍 易发生 期汇率折算, 本不 变 记账改 其 位币
。金额
计以 的外币非 目公允价值 量 货币性项 ,采用公允价 定日 折算值确 的即期汇率 , 本记 金折算后的 账 位币
本额与原 金额的差额记账 位币 ,作为公允价 动值变 ( 汇 变含 率 动) 理处 ,计入当 损 或 认为 合收期 益 确 其他综
。益
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2. 表 折外币财务报 的 算
资产 的 项目负债表中 资产和负债 ,采用资 日的即期汇 算产负债表 率折 ; 权所 除有者 益项目 “未分配利
润” 目项 外, 采项目 用发 期汇率折算其他 生时的即 。利润表中的 和 用 目收入 费 项 ,采 易发生 的 期用交 日 当
均汇平 率、 权 均汇率加 平 、 确 的 期汇 汇或其他方法 定 即 率的近似 率折算。 上述折算 币财务报按照 产生的外
计 。表 差额 收益折算 入其他综合
经处置境外 营时, 资产负债 综合收益项目中列示的将 表中其他 、 境 经 相 外币财 报 折与该 外 营 关的 务 表
差额算 , 综合收 处 当 损益自其他 益项目转入 置 期 ; 权 权分 他原因导 外经营 益在处置部 股 投资或其 致持有境
对 权比 低但 经营例降 不丧失 境外 控制 时, 少该 营处置部 外币报表折算差额将归 数与 境外经 分相关的 属于 股
东权益, 转 期损益不 入当 。 权处 境 经营 企业或 部 股在 置 外 为联营 合营企业的 分 时,与该 相境外经营 关的外
, 。表折算差 该境外经营 例转 损益币报 额 按处置 的比 入处置当期
10、金融工具
本 一 一 。在 为金融工 方时确认 项金融资产或 负公司成 具合同的 金融 债
计 本 计 计实 利 是指 算 融 产 金融 摊余成 收 或 息费 各际 率法 金 资 或 负债的 以及将利息 入 利 用分摊 入 会 期
。法间的方
实际利率, 计 计未来金融资产或 负债 的估是指将 金融 在预 存续期 现金流量,折 金融资产现为该 账面余
本或该金融负债摊余成 所 的 率额 使用 利 。 确 际利率在 定实 时,在 虑 融资 融负债 款考 金 产或金 所有合同条 (如
、 、 权 类 权提 还款 期 等前 展期 看涨 或其他 似期 ) 计 , 。的基础 现金流量 但 虑预上估 预期 不考 期信用损失
本 本金融 融 摊余成 是 资产或金融负债的初始 金 扣 已 的 金资产或金 负债的 以该金融 确认 额 除 偿还 ,加上
采 计或 去 实际 将该初 与 期 金额 额 成的累 摊减 用 利率法 始确认金额 到 日 之间的差 进行摊销形 销额, 除累再扣
计计提的损 备失准 (仅 资产适用于金融 )。
1. 类 计分金融资产 和 量
本 , 划 三司根据所 资产的业务模式和金融 的 同 金 特征 将 融 产 为以公 管理金融 资产 合 现 流量 金 资 分 下
类:
(1) 本计 。余成 量以摊 的金融资产
(2) 计 计 。以 允 值 量 入 益的金融公 价 且其变动 其他综合收 资产
(3) 计 计 。允价值 量且 动 入 金融以公 其变 当期损益的 资产
计资 始确认时 值 量金融 产在初 以公允价 , 未但是因销售商品或 服 等 生 收账款 应 票提供 务 产 的应 或 收 据
大 一 , 计 。包含 成分或 过 的 资成 交 初始 量重 融资 不考虑不超 年 融 分的 按照 易价格进行
对 计 计于 值 量且其变 当期 资产以公允价 动 入 损益的金融 , 计费 入当期损相关交易 用直接 益, 类其他 别
计 。的金融资产相关交易费 其 始 认用 入 初 确 金额
计 类金融资 的 续 取决产 后 量 于其分 , 本当且仅 管 金 资产 式当 公司改变 理 融 的业务模 时,才对所有受影
类。响的相关 进行重分金融资产
(1) 类 本计分 摊余 资产为以 成 量的金融
对本 未 本的 款规定在 产生的现金流量仅为 金 偿 金金 为 的利息金融资产 合同条 特定日期 和以 付 额 基础
支的 付,且 理该 产的业 收 合 现金 标管 金融资 务模式是以 取 同 流量为目 , 本 类金融资产则 公司将该 分 为以摊
本计 。本 类 本计 、余成 量的金 产 公 余成 资 货币资金 及应收账款融资 司分 为以摊 量的金融 产包括 应收票据 、
、长 、 权 。其他应收款 收 债 资期应 款 投 等
本 对 类 采司 此 金 资 用 际利 认利息公 融 产 实 率法确 收入, 本 计成 行 续 量按摊余 进 后 , 值其发生减 时或终
认止确 、修改产 或损失生的利得 ,计入当 益期损 。除下列情况外,本公司 资 余额乘以根据金融 产账面 实际
计 :算确定利息收入利率
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1)对 ,本 ,于购入 生 已 生 减值的 融 产 司自 认起 按 产 摊 成或源 的 发 信用 金 资 公 初始确 照该金融资 的 余
本 计 。和 整 算确定其经信用调 的实际利率 利息收入
2)对 未 、 ,本于购入或源 发生 在后 为 信用减值 产 公司在后生的 信用减值 但 续期间成 已发生 的金融资
续期间, 本 计按照 融 产 摊 和实际 率 确 其利该金 资 的 余成 利 算 定 息收入。若该金 续 间 其信融工具在后 期 因 用
,本 来计所 存在信用 转按实际利 以该 面余 利风险有 改善而不再 减值 公司 率乘 金融资产账 额 算确定 息收入。
(2) 类 计 计分 为以公 且其变动 入其他综合收 金 资允价值 量 益的 融 产
对本 未 本金 产的合 条 规 在特 产生的 为 和 偿付 础融资 同 款 定 定日期 现金流量仅 金 以 金金额为基 的利息
付的支 , 又且管理 产的业务模 以收 流量 出 融资产为该金融资 式既 取合同现金 为目标 以 售该金 目标, 本则 公
类 计 计 。司将该金融资产分 为以 价 量 其 入其他 合 益 金融公允 值 且 变动 综 收 的 资产
本 对 类 采司 此 金 际 率 确认公 融资产 用实 利 法 利息收入。除利息收入、 值损失及 确认为当期减 汇兑差额
外损益 , 计其 变动 合余公允价值 入其他综 收益。 该金融资 认时当 产终止确 , 计 计之前 入其他综合收 累益的
,计 。得 损 其他综 收 中 出 入 益利 或 失从 合 益 转 当期损
计 计以公 变 入 他综 应 收账款列 款项融资允价值 量且 动 其 合收益的 收票据及应 报为应收 , 类其 金融他此
权其他资产列报为 债 投资, 中其 : 一 权 一负债表日 期的其他债 投资列报为 到 的 流自资产 起 年内到 年内 期 非
, 一 权 。产 原到 日 年 内的 投资列 动 产动资 期 在 以 其他债 报为其他流 资
(3) 计 计定为 值 入其他综 金融资产指 以公允价 量且其变动 合收益的
在 确认初始 时,本 权单项 为 可撤销地 性 益工具投资指定为以 价公司可以 金融资产 基础不 将非交易 公允
计 计 。量 其 入其他 合 益 金融值 且 变动 综 收 的 资产
类 计金融资 值 动 其他此 产的公允价 变 入 综合收益, 计不 备需 提减值准 。该金融 确认时资产终止 ,之前
计 计他综 利得 其 收益中转入其 合收益的累 或损失从 他综合 出,计 收益入留存 。本 权公司持有该 益工具投资
期间, 本 权在 司 股利的 已 确公 收取 利 经 立, 本与股 的经济 流 公利相关 利益很可能 入 司,且股 能利的金额 够
计 , 计 。本 对 类 权 。确认股利 当期损益 公 金融 益工 目可靠 量时 收入并 入 司 此 资产在其他 具投资项 下列报
权 一益工具投 列条件之 的资满足下 , 计 计属于以公允 量 其 动 期损益 金 资价值 且 变 入当 的 融 产:取得该
了资产的 为 期 售金融 目的主要是 近 出 ; 一初 属 的可辨认 工具组合的始确认时 于集中管理 金融资产 部分,且
有 明近 在 利模式客观证据表 期实际存 短期获 ;属 具于衍生工 ( 义符合财务担保合同定 及 指 为的以 被 定 有效
套期工 的 生 具除具 衍 工 外)。
(4) 类 计 计以公允 变 入 期损 资分 为 价值 量且其 动 当 益的金融 产
类 本计 计 计为以摊余 公允价值 量 变动 收益 产不符合分 成 量或以 且其 入其他综合 的金融资 条件、 不指亦
计 计 类 计 计定为 值 量且其变动 入其他综 益 金 资 分 为以 允 值 且其 当期以公允价 合收 的 融 产均 公 价 量 变动 入
。损 产益的金融资
本 对 类 采 计司 金融 允 续 量公 此 资产 用公 价值进行后 , 类将公 动形成的利 损失允价值变 得或 以及与此 金
计 。融资 股 息收入 入产相关的 利和利 当期损益
本 对 类 、 。公司 此 金融资产根据其 性 交 性 资产 其 非 动 融资 列报流动 在 易 金融 他 流 金 产项目
(5) 计 计指 价 量 其变 损 产定为以公允 值 且 动 入当期 益的金融资
在初始确认时,本 了 少 计司为 消除或 减 会公 显著 错配, 项金 基 撤销地将可以单 融资产为 础不可 金融资
计 计 。指定为以公允价值 量且 动 当 损 金融资产 其变 入 期 益的 产
一混 同 含 项 嵌入衍合合 包 或多项 生工具, 主 同 属于 资且其 合 不 以上金融 产的,本 以将其整公司可 体指
计 计 。 :以公允价值 其变 益的 但 况除外定为 量且 动 入当期损 金融工具 下列情
1) 对 大 。嵌 具不会 混合合同的现金流 生 改入衍生工 量产 重 变
2) 类在 确定 似 混 同 否需 时初次 的 合合 是 要分拆 ,几乎 能 确 包含 生不需分析就 明 其 的嵌入衍 工具不应
拆分 。 权如嵌入 前还款贷款的提 , 本允许 人以 的金 还持有 接近摊余成 额提前偿 贷款, 权提前还款该 不需要
。拆分
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本 对 类 采 计公司 此 金融资产 用公 值 行 续允价 进 后 量, 类公允价 变 形 的利 失以及将 值 动 成 得或损 与此 金
计 。产 关 股利 入融资 相 的 和利息收 入当期损益
本 对 类 、 。公司 此 金 据其流动性 易性 他非 资 列报融资产根 在交 金融资产 其 流动金融 产项目
2. 类 计金融 量负债分 和
本公司根据所发行金融 的 同 款 所反映 经 实 而非 律形式工具 合 条 及其 的 济 质 仅以法 , 权债结合金融负 和
义益 具的工 定 , 类 权确 融工具或 分分 为金融负 益工在初始 认时将该金 其组成部 债或 具。 在初金融负债 始确
类分认时 为: 计 计允价值 量 入当期损益的金融负债以公 且其变动 、 金 负其他 融 债、被 为有效 期 具指定 套 工
。衍生的 工具
计融负债 时 公 价值金 在初始确认 以 允 量。对 计 计允 变动 入当 金融负债于以公 价值 量且其 期损益的 ,相
计 ;对 类 , 计 。交易 当期 他 融负债 相 用 入初始确认金额关的 费用直接 入 损益 于其 别的金 关交易费
计 类:金融 的 续 取 其分负债 后 量 决于
(1) 计 计以 允 值 且其 当期损 债公 价 量 变动 入 益的金融负
类金 负债 性此 融 包括交易 金融负债( 属于金融 生工具含 负债的衍 ) 计和初 认时 允价始确 指定为以公 值
计 。变 期损益的量且其 动 入当 金融负债
一满足下列条件之 的,属于 性 融 债交易 金 负 : 了相关金 负 的 的主 在近期承担 融 债 目 要是为 内出售或回
; 一 , 采购 于 中管 认 合的 部分 证据表明企 期 用 式模属 集 理的可辨 金融工具组 且有客观 业近 短期获利方 式;
生属于衍 工具, 是但 ,被指定 套期工具的衍生工具且为有效 、符 务 保 同 生工具 外合财 担 合 的衍 除 。 易交 性
(金融 属于金 生 具负债 含 融负债的衍 工 ), 计 , 计 ,照公 行 套期会 有 公允按 允价值进 后续 量 除与 关外 所有
计 。价值变 入当动均 期损益
始确在初 认时, 了 计供 的会 信息为 提 更相关 ,本 一足下列条件之 的金融负 可 销 指公司将满 债不 撤 地 定
计 计 :以公允 值 且 变动 损益的为 价 量 其 入当期 金融负债
1) 少 计 。够 除 显著能 消 或 减 会 错配
2) , 对根 文件载明 险管理或投 略 以 基础 组 融资据正式书面 的企业风 资策 公允价值为 金融负债 合或金
, 。产和 组合进行管理和业绩评 在 业 部 为基础 关 管 人员金融负债 价 并 企 内 以此 向 键 理 报告
本 对 类 采 计司 此 金 允 值 行后公 融负债 用公 价 进 续 量, 本公 风险变动 允价值变除由 司自身信用 引起的公
计动 他综入其 合收益之外, 计其他 变 期损益公允价值 动 入当 。 本除 自身信用风险变动引起 允非由 公司 的公
计 大 计值 动 他综合 益 造 或扩 的会 错价 变 入其 收 会 成 损益中 配,本 有 允 值变公司将所 公 价 动( 身包括自 信用
)计 。动的影响 期损益风险变 金额 入当
(2)其他 负债金融
外除下列各项 , 类 本计公 负 以摊余成 负债司将金融 债分 为 量的金融 ,对 类 采此 金融负债 用实际 法利率 ,
本 计 , 计 :照 余 行后续 终 确 或摊 的利得 期 益按 摊 成 进 量 止 认 销产生 或损失 入当 损
1) 计 计 。公允 其 损益的金以 价值 量且 变动 入当期 融负债
2) 。融资产转移 合终 或继 转 资产所形 负债金 不符 止确认条件 续涉入被 移金融 成的金融
3) 本 类不属于 条前两 情形 务 保 同的财 担 合 , 本不属于 第以及 条 1)类 形 以低 利率贷情 的 于市场 款的贷
。诺款承
务 保合 特 期不能按 修改后的债 具条 时财 担 同是指当 定债务人到 照最初或 务工 款偿付债务 ,要求发行方
向 失的合同 付特定金额的合同蒙受损 持有人赔 。 计 计不属 定 以 允 量且其 动 当 损益于指 为 公 价值 变 入 期 的金
负债的 同融 财务担保合 , 计初 确认 失 及初始确 除担保期内 摊销在 始 后按照损 准备金额以 认金额扣 的累 额后
孰 计 。高进的余额 行 量
3. 资 融负债的金融 产和金 终止确认
(1) 一 , , :金融资产满足下列条件 终 确 金 产 即从 账 和 产负 予以转之 的 止 认 融资 其 户 资 债表内 销
1) 权 。融 产 金流 利收取该金 资 现 量的合同 终止
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2) , 。资产已转 移满足金融 终止该金融 移 且该转 资产 确认的规定
(2)金融 确负债终止 认条件
( 一 ) 义 , (金融负债 的现时 务已经解除的 则 确 该 融 或该部 金 负或其 部分 终止 认 金 负债 分 融 债)。
本 议公司 方之间与借出 签订协 , 担 金 负债 原以承 新 融 方式替换 金融负债, 新金融负 融负债且 债与原金
的合 款实同条 质上不同的, 对或 原金融负债( 一或其 部分)的合同条 质性修改的款做出实 ,则终止确认原
融 债金 负 , 一时 项新金 负同 确认 融 债, 对账 价值 的 价面 与支付 (包 现 资 或承括转出的非 金 产 担的负债)之
,计 。当期损益间的差额 入
本 一金融负债 部公司回购 分的,按照 分和 部 购日各自 值占整体公继续确认部 终止确认 分在回 的公允价
允价值的比例,对 金 负 整 账面价 进 分该 融 债 体的 值 行 配。 对分配 确认部 值 支 的 价给终止 分的账面价 与 付 (包
) , 计 。的 或承担的 的差额 应当 期损括转出 非现金资产 负债 之间 入当 益
4. 计转移 据 法金融资产 的确认依 和 量方
本公司在 资产转移时发生金融 , 权评估其保留 资 所 上 险和报 的 度金融 产 有 的风 酬 程 , 分别 形并 下列情
:处理
(1) 了 权产 有 几乎 和转移 金融资 所 上 所有风险 报酬的, 止确认该则终 金融资产,并将转移中 或保产生
权 义 。单独 产留的 利和 务 确认为资 或负债
(2) 了 权 , 。保留 金融 上几乎所有风险和报酬 继 确 该 资产资产所有 的 则 续 认 金融
(3) 也 权既 有 移 有保 资产所 有 险 报酬没 转 没 留金融 有 上几乎所 风 和 的( 本即除 条(1)、(2)之外的其
形他情 ), 了对 , :则根据 留 金融资产 制 分 处理其是否保 的控 别下列情形
1)未 对 , , 权 义融 制的 则终 金融资产 并将转移中产 保 的 和 独保留 该金 资产控 止确认该 生或 留 利 务单
。确认 资 或 债为 产 负
2) 了对 , ,保 融资产 照 继 涉入 融 继续确认 资产留 该金 控制的 则按 其 续 被转移金 资产的程度 有关金融
并相应 相关确认 负债。 入被 资 度继续涉 转移金融 产的程 , 本是指 公 被转移金融资产价值变 险司承担的 动风
。报 的或 酬 程度
判在 断金 资 转 是否 述金融 认 件融 产 移 满足上 资产终止确 条 时,采用实 式质重于形 的原则。 将金融公司
。资 分为金融资 体转 移产转移区 产整 移和部分转
(1) , 计 :金 体 足终止确 将下列两项金额的差额 期 益融资产整 转移满 认条件的 入当 损
1) 。转 融资产 终 确 日的 值被 移金 在 止 认 账面价
2) 对 , 计 计 对因转 而 到 价 与 其 的公允价 额中 应终止移金融资产 收 的 原直接 入 他综合收益 值变动累 确
( 计 计 ) 。部分 转移 产 允价值 量 入其他综合收益的金融 之认 的金额 涉及 的金融资 为以公 且其变动 资产 和
(3)金 资 分转移 该 转 部分 足终止融 产部 且 被 移 整体满 确认条件的,将 移 金融 的转 前 资产整体 账面价值,
终止确认 续确认部分在 部分和继 ( 种情在此 形下, 一的服 当 续确认金 部分所保留 务资产应 视同继 融资产的 )
, 对 , 计 :之间 按照转移日各 相 允 值 分摊 并 下 两 金额 入当期自的 公 价 进行 将 列 项 的差额 损益
1) 。认 分 终止 账终止确 部 在 确认日的 面价值
2) 对 , 计 计 对确认部分 与原 入其他 收益 变动 终 部分的终止 收到的 价 综合 的公允价值 累 额中 应 止确认
( 计 计 ) 。金 移的金融资产为以公允 量 其 动 他综合 益 金 资产额 涉及转 价值 且 变 入其 收 的 融 之和
, , 对 一 。融资产 终 确 条件 认 所收到的 项金融负债金 转移不满足 止 认 的 继续确 该金融资产 价确认为
5. 资产 公允 定金融 和金融负债 价值的确 方法
在活跃市 资产或金融负债存 场的金融 ,以活跃 的 价 定 允价值市场 报 确 其公 , 非 项 融资 针除 该 金 产存在
对 本资产 身的限售期。对 对 本于 资 身的 融针 产 限售的金 资产, 跃市场的 市场参与者 担按照活 报价扣除 因承
指 法在 上 金融资产 要求获得的补偿金额后定期间内无 公开市场 出售该 的风险而 确定。活 市 的 包括跃 场 报价
易 且 定 从交于 可 期 易所、 易商交 、经纪人、 团行业集 、 价 构或 等 产或负债定 机 监管机构 获得相关资 的报价,
。能代表在公 易基 经常 场且 平交 础上实际并 发生的市 交易
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, 。始取得或 融资产或承担的金融负 市 交 价 为确定 公 价 的基初 衍生的金 债 以 场 易 格作 其 允 值 础
在活跃 资 或 融负不存 市场的金融 产 金 债,采 术技 价值用估值 确定其公允 。在估值时,本 采用在当公司
术前情 适用 可利 其 支持的估况下 并且有足够 用数据和 他信息 值技 , 择 市场参与者在相关资产 债选 与 或负 的
一交 中 虑的资 或 债 征相 入值易 所考 产 负 特 致的输 ,并 使 相 可观尽可能优先 用 关 察输入值。在 输相关可观察
, 。入值无 取得不切实 的情 可观法取得或 可行 况下 使用不 察输入值
6.金 减值融工具
本公司 用损失为基础以预期信 ,对 类 本计分 为以摊 量 金 资余成 的 融 产、 类 计为以公 价 量 其变分 允 值 且
计 , 计 。他综合 资 以 财务 进 理并确认动 入其 收益的金融 产 及 担保合同 行减值会 处 损失准备
预期信用损失, 权 权指以 风险 融 用损失的是 发生违约的 为 重的金 工具信 加 平均值。信用损失, 本是指
、公司按照 际 率 现 据合同 收 所 合同 量与预 有 金 量之原实 利 折 的 根 应 的 有 现金流 期收取的所 现 流 间的差额,
即 缺的现值全部现金短 。其中,对 本 司购买或源 已发 的金于 公 生的 生信用减值 融资产, 按 融资产应 照该金
。经 的实际利率折现信用调整
对由收入 规 的 易 的应收 项准则 范 交 形成 款 ,本 计司 用简 法公 运 化 量方 ,按照 存 期 预期相当于整个 续 内
计 。的 准备信用损失 金额 量损失
对于购 的已发生信 值的买或源生 用减 金融资产, 资产 仅 始确认后 期内预期在 负债表日 将自初 整个存续
计信用损失的累 确 为 失变动 认 损 准备。在每个 产 债 日资 负 表 ,将 续期内 失 变 金额整个存 预期信用损 的 动 作
计损 当期损益为减值 失或利得 入 。 小产负债表日 的整 预期 于 认时即使该资 确定 个存续期内 信用损失 初始确
计 ,也 。估 现 反映的预期信用损失的 将 期 用 的有利 动 认 减值金流量所 金额 预 信 损失 变 确 为 利得
采 计上述 用 和 买 源生 信 的其他金除 简化 量方法 购 或 的已发生 用减值以外 融资产,本 司在每个资公 产负
, 计债表 金融 用 初始确认 显著增加 并按照下列情 别 其 失日评估相关 工具的信 风险自 后是否已 形分 量 损 准
、 :确认预 信 损 及其备 期 用 失 变动
(1) 未果该金 用 险 初始 显如 融工具的信 风 自 确认后并 著增加, 一第 阶段处于 ,则 于该金融工按照相当
未来具 12 计 , 计 。月内 失的 损 并按照账 实际利率 算利息收入个 预期信用损 金额 量其 失准备 面余额和
(2) 未如 金 工 的 风险自 始 认 已显 但尚 发 的果该 融 具 信用 初 确 后 著增加 生信用减值 , 二于 阶段处 第 ,则
计当 具整个存 期信用损失 额 量按照相 于该金融工 续期内预 的金 其损失准备, 计并按 额 利率照账面余 和实际
。算利息收入
(3) 果该金融工具自初始确 已 发 信 值的如 认后 经 生 用减 , 三处 第 段于 阶 ,本 司按 于该金公 照相当 融工
计 , 本 计 。存 期 预期 的 失准备 并 成 和实际利 利息具整个 续 内 信用损失 金额 量其损 按照摊余 率 算 收入
具信 备 或转回金金融工 用损失准 的增加 额, 计值损失或利得 入当期损作为减 益。 类分 以 允除 为 公 价值
计 计量且其 动 其 综合 金融资变 入 他 收益的 产外, 失 备 减金 账信用损 准 抵 融资产的 面余额。对 类为以公于分
计 计允 其变动 入其 合收 产价值 量且 他综 益的金融资 ,本公 综 中确认其 准备司在其他 合收益 信用损失 ,不减
少 。该金融资产在 负 表 列 账面价资产 债 中 示的 值
本 一 计 计 了公 在 会 期 按照相 具 个 续期 用 量 损失准司 前 间已经 当于金融工 整 存 内预期信 损失的金额 备,
期资产负债但在当 表日,该金 再属 确 用风险显 情形的融工具已不 于自初始 认后信 著增加的 ,本公司在当期
未来资产 表 按 相负债 日 照 当于 12 计个月内 期 用 失的 该金融 准预 信 损 金额 量 工具的损失 备,由 形成此 的损失
计 。备 作为减值 期损益准 的转回金额 利得 入当
(1)信用 显著风险 增加
本 用可 理 据的前瞻公司利 获得的合 且有依 性信息, 较过比 金融工具在资产负 日 生 约 险通 债表 发 违 的风
与在 始 认 发生 风险初 确 日 违约的 ,以 具 信 风险 认 著增加确定金融工 的 用 自初始确 后是否已显 。对于财务担
合同保 ,本公司在 金融 定时应用 工具减值规 , 本 一为 可撤销承 日作为初始确认日将 公司成 做出不 诺的 方之 。
本 :公司 估 用 险 显著增 时 考 如下在评 信 风 是否 加 会 虑 因素
1) ;务人经 或 期 否发 化债 营成果实际 预 是 生显著变
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2) 、 术 ;的监管 经 境是否发生 不利债务人所处 济或技 环 显著 变化
3) 三 ,务抵 物 第 方提供 信用增级质量是否发生 变 这 变作为债 押的担保 价值或 的担保或 显著 化 些 化预
;期将降 债 人 合同 限还款 或 影 违约低 务 按 规定期 的经济动机 者 响 概率
4) ;人 还款行为 显著变化债务 预期表现和 是否发生
5)本 对 。公 融工 方法 变司 金 具信用管理 是否发生 化等
资产负债于 表日, 本 判 较司 断金融工具只具有 低 用 险若 公 的信 风 , 本公 定该金 工 的 用风则 司假 融 具 信
未始确认 加险自初 后并 显著增 。 较果 融工 风如 金 具的违约 险 低, 义在短期内 同现金流量借款人 履行其合 务
力能 很的 强, 较长 势时期 和 境存在不并且即使 内经济形 经营环 利变化, 未必一定降低借款人履行其合但 同
义 力, 较 。金 量 的 该金融 具 视 具有 用风险现 流 务 能 则 工 被 为 低的信
(2) 减 的 融资已发生信用 值 金 产
对 未来 一资 流量具有 的 项或多项 发生当 金融 产预期 现金 不利影响 事件 时, 产成 信该金融资 为已发生 用
。 :的金融资 产已发生信用减值的证 括 列 观 息减值 产 金融资 据包 下 可 察信
1) 大 ;发行 或 务 发生 困难方 债 人 重 财务
2) , 本 ;债 同 偿 利息 或务人违反合 如 付 或 金违约 逾期等
3) 权 ,出于与债 困难有关的 或合 债务 其 下都不会债 人 务人财务 经济 同考虑 给予 人在任何 他情况 做出
;步的让
4) ;债务人很可能破产或 其 财 重进行 他 务 组
5) ;行方或 务 财 困难 金融资 场 失发 债 人 务 导致该 产的活跃市 消
6) 大 一 , 了 。幅折 源 产 该折扣 信用损失的以 扣购买或 生 项金融资 反映 发生 事实
, ,未必 。金融 用减 是 件的共同 是可单独识别的事件所资产发生信 值 有可能 多个事 作用所致 致
(3) 期 用 失 定预 信 损 的确
本 , ,公司 于 项 组合 融工具 损 在 估预 失 过去事项基 单 和 评估金 的预期信用 失 评 期信用损 时 考虑有关 、
未来 。以及 经济状 测的 据的当前状况 况预 合理且有依 信息
本 以 用风险特公司 共同信 征为依据,将金融工具分为不同组合。本 采司 的 同 风险特 包公 用 共 信用 征 括:
类金 工具融 型、 风险评信用 级、账龄组合、逾 账 组合期 龄 、 周合同结算 期、 处行业等债务人所 。相关金融
计 。工具的单项 标准 风险 相 工具的会评估 和组合信用 特征详见 关金融 政策
本 :按照下列方法确定相关 工 的 期 损失公司 金融 具 预 信用
1)对于 融 产金 资 , 本用损 司应收 金 量 预期 金 额的现值信 失为 公 取的合同现 流 与 收取的现 流量之间差 。
2)对 , 本 计保合同 信用 为 公 持有 信 向其做出 付款于财务担 损失 司就该合同 人发生的 用损失 赔付的预
, 本 、 。额 减去 公司预期向 同 有 债 或任何 他 收 的金 差额的该合 持 人 务人 其 方 取 额之间 现值
3)对 ,负 表 已发 值 或源生已 减值的金融 信用于资产 债 日 生信用减 但并非购买 发生信用 资产 损失为该
计未来 。融资 额 实际利率 现金流量的现值之间的金 产账面余 与按原 折现的估 差额
本 计公 量 融 预期信 损 的 法反 素包括司 金 工具 用 失 方 映的因 : 一 列 能 结果 无通过评价 系 可 的 而确定的 偏
权 均金额概率加 平 ;货 值币时间价 ; 必 本 努力在资产负 日无 的额 可 有关过债表 须付出不 要 外成 或 即 获得的
、 未来 。去 状况以及 经济状况预测 理 有 据 息事项 当前 的合 且 依 的信
(4)减记 融 产金 资
本公司 理预期 同 金 量能 部当 不再合 金融资产合 现 流 够全部或 分收回的, 接减记该 的账面余直 金融资产
。 。额 减记 融资 确这种 构成相关金 产的终止 认
7. 资产及金 抵销金融 融负债的
金融资产和金融负 资 负 表 别列示债在 产 债 内分 , 有 互 销没 相 抵 。但是, 满足下同时 列条件的, 相以 互
:抵 后的 产 示销 净额在资 负债表内列
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(1)本 权 , 权 执 ;公司具 确认金额的 利 且 是当有抵销已 法定 该种法定 利 前可 行的
(2)本 计划 , 。公 额结算 或 该金融资产和清偿该金 债司 以净 同时变现 融负
11、 据应收票
本 对 计 本 /司 收票 信 定方法及 法详见 附注公 应 据的预期 用损失的确 会 处理方 五 (十)6. 融工金 具减值。
本 对 本在单 面 理成 评估 损失的充分证据的应收 单 确 其 损公司 项工具层 能以合 预期信用 票据 独 定 信用
。失
本 ,本当 单 工 层面 合理成 用 失 充分 司 用损失经在 项 具 无法以 评估预期信 损 的 证据时 公 参考历史信 验,
对未来 判 ,前状况以及 状况 用风结合当 经济 的 断 依据信 险特征将 划应 分为若干收票据 组合, 合基在组
计 。 :础上 算预期信用损 定 合 依 下失 确 组 的 据如
组合 称名 定 合的确 组 依据 计 方法提
银行承兑汇
组票 合
承 人为兑 信用风险
较低的银行
, 对未来 ,历史信用 结合当前状 及 经 测 通 险参考 损失经验 况以 济状况的预 过违约风
未来敞口和 12 ,计 。个月内或 期预期信用损失率 算预 用 失整个存续 期信 损
业 汇商 承兑
票组合
承 人 信用兑 为 风险
较 的企业高
, 对未来 ,用 失 验 结 况 况的预测 票据参考历史信 损 经 合当前状 以及 经济状 编制应收
对 ,计 。账龄与 存续 损失 预 损失整个 期预期信用 率 照表 算 期信用
12、 款应收账
本 对 计 本 /司 收账 信 定方法及 法详见 附注公 应 款的预期 用损失的确 会 处理方 五 (十)6. 融工金 具减值。
本 对 本在单 面 理成 评估 损失的充分证据的应收 单 确 其 损公司 项工具层 能以合 预期信用 账款 独 定 信用
。失
本 ,本当 单 工 层面 合理成 用 失 充分 司 用损失经在 项 具 无法以 评估预期信 损 的 证据时 公 参考历史信 验,
对未来 判前状况以及 状况结合当 经济 的 断, 划用风 应 分为若干依据信 险特征将 收账款 组合, 合基础上在组
计 。 :算预期信用损 定 合 依 下失 确 组 的 据如
组合 称名 定 合的确 组 依据 计 方法提
账龄组合 收 款 账龄以应 账 的 做
风为信用 险特征
, 对未来 ,历史信用 结合当前状 及 经 测 编 款参考 损失经验 况以 济状况的预 制应收账
对 ,计 。整个存续 用损失率 照表 算预期信 失账龄与 期预期信 用损
本 划 、应 账 按款 为 围内的关 入合并范围 联方公司将 收 款 项性质 分 纳入合并范 联方 不纳 的关 和非关联
方。对 计纳入 内 方不 提坏合并范围 的关联 账准备, 采 计纳入合并范围的关联方 关 方 账 合 提不 和非 联 用 龄组
。坏 准账 备
13、 项 资应收款 融
本 对 计 本 /司 应 资 损失的确 会 处理方法 附注公 收款项融 的预期信用 定方法及 详见 五 (十)6.金融工具
。减值
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14、 款其他应收
计收款的预 失的确定方法及会 处理其他应 期信用损 方法
本 对 计 本 /公 其 应 的预期 用 失 确定 会 处理 注司 他 收款 信 损 的 方法及 方法详见 附 五 (十)6.金 工具融 减
。值
本 对 本在 面能以合 预期信用损 充分 应收 定公司 单项工具层 理成 评估 失的 证据的其他 款单独确 其信用
。损失
本 ,本当在 层面无法以合理成 评估 信 损 的 证据时 司 考 史信 经验单项工具 预期 用 失 充分 公 参 历 用损失 ,
对未来 判结 以 经 状况合当前状况 及 济 的 断, 划信 将其他应 若干组合依据 用风险特征 收款 分为 ,在 基础组合
计 。 :用损 合 如下上 算预期信 失 确定组 的依据
组合名称 组合的依据确定 计提方法
账龄组合 以 他 收 账龄做其 应 款的
信 风 特征为 用 险
史信用参考历 损失经验, 对未来合 前 况以 况结 当 状 及 经济状 的预测, 应收账编制
未来款账龄与
12
对 ,计月或整个存 预期 照表 用个 续期 信用损失率 算预期信 损失。
15、存货
1. 类货 分存 的
本货是 日 有以备出 品或商品存 指 公司在 常活动中持 售的产成 、处 产过 品在生 程中的在产 、在生产过程
料 料或 务过程中 和物 等提供劳 耗用的材 。 料主要包括原材 、 料周转材 、 料委 加 材托 工 、 品在产 、自制 成半
、 (产 品 库品 成 存商品)、 。发出商品等
2. 计价 法存货的 方
货在存 取得时, 本 计成按 进行初始 量, 采 本包括 购成 、 本 本其他成加工成 和 。 末一存货 时按发出 月 次
权 计 。法 价加 平均
3. 计现 确定依据 价准备的 提方法存货可变 净值的 及存货跌
末对期 存货 全 清 后进行 面 查 , 本 孰货的成 可 现 值 低 调整存按存 与 变 净 提取或 货跌价准备。产 品成 、库
料存商 出 接用于出 存货品和用于 售的材 等直 售的商品 ,在正常 经营生产 过程中, 计存货 减以该 的估 售价 去
计 销售费用 费后的金额估 的 和相关税 ,确定其可变 值现净 ; 料要 过 的材 存需 经 加工 货,在 常 产经正 生 营过
中程 , 计 计 本以所 品 估 价减 时 的成生产的产成 的 售 去至完工 估 将要发生 、 计估 的 和相关税费销售费用 后的
金额, 现净确定其可变 值; 执 售 者劳务合 的存货为 行销 合同或 同而持有 ,其可变现净值以 价 为 础合同 格 基
计算, 持有存 的 量 于销 订购数若 货 数 多 售合同 量的, 一分 存 的可 以 为基础超出部 的 货 变现净值 般销售价格
计 。算
末 计个存货项目 货跌期 按照单 提存 价准备; 对 数量但 于 繁多、 较低单价 的存货, 类 计按照存货 别 提存
跌价准备货 ; 一与在同 地区生 销 的 品 相关产和 售 产 系列 、 类具 相 或 最终 目的有 同 似 用途或 ,且难以与其他
计 , 计 。项 分 量的 并 准备目 开 存货 则合 提存货跌价
以前 价值的影响 已经减记存货 因素 消失的, 的金 复减记 额予以恢 , 计已 提的存 备金额并在原 货跌价准
, 计 。内转回 转回的金 当 损额 入 期 益
4.存 盘存制货的 度
采 。用 续 存制永 盘
5. 耗品和 销 法低值易 包装物的摊 方
(1) 采 一 ;值易 转低 耗品 用 次 销法
(2) 采 一 。用 次转销包装物 法
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(3) 料采 一 。转材 用 次转 摊销其他周 销法
16、 产合同资
本 权 对 权司 向客 品 的 利公 已 户转让商 而有 收取 价 , 权且该 时间流逝之 其他利取决于 外的 因素的,确认
为合同资产。本 司 无条件公 拥有的 (即, 时间流逝仅取决于 ) 对 权向客户收取 价 作 应 款 独列示的 利 为 收 项单 。
本 对 计 本 /同 产 预期 的 会 处理方 注五公司 合 资 的 信用损失 确定方法及 法详见 附 (十)6.金融工 值具减 。
17、 本合同成
1. 本合 履 成同 约
本 对 本公 行 成司 于为履 合同发生的 , 计不属于 则外的其他 会 准 时满除收入准 企业 则范围且同 足下列条
本 一 :件 合同履约 项资产的作为 成 确认为
(1) 本 一该成 与 份当前或 取 的 同 相关预期 得 合 直接 ,包 直 人括 接 工、 料直接材 、 费用制造 ( 类或 似费
用)、 本 本;由 户 担的 因 生的其他明确 客 承 成 以及仅 该合同而发 成
(2) 本 了 未来 义 。加 企业 用于 履约该成 增 履行 务的资源
(3) 本 。成 预 回该 期能够收
一 。根据其初 摊销期限是否超过 个正 业 期 存 其他非 动 产 列报该资产 始确认时 常营 周 在 货或 流 资 中
2. 本得成合同取
本 本公 同 生 增量 够司为取得合 发 的 成 预期能 收回的, 本 一合同取得 项资产作为 成 确认为 。 本增量成 是
本 本指 公 同就 的司不取得合 不会发生 成 , 售佣金等如销 。对 一限不超过 年的于摊销期 , 计在发生时 期入当
。益损
3. 本同 销合 成 摊
本上述 合 成 关的与 同 有 资产,采 与该资 品 服 收入 的用 产相关的商 或 务 确认相同 基础, 义务履行在履约
义 ,计 。的 照履约 务的 进度 当期时点或按 履约 进行摊销 入 损益
4. 本成合同 减值
本述与合同 资产上 成 有关的 , 本 对账面价值高于 公司 让 该 产 的商品 期 够 得剩因转 与 资 相关 预 能 取 余 价
计 本为转让 估 要 生的 的与 该相关商品 将 发 成 的差额 , 计当 提减值超出部分应 准备, 认为资产减 失并确 值损 。
计提减值准备后,如果 减 素发生变以前期间 值的因 化, 述两项差额高于该资产 价 的使得上 账面 值 ,转
计回 提的资 减 准原已 产 值 备, 计并 入 益当期损 , 计但转 账 价 不超 提 况回后的资产 面 值 过假定不 减值准备情
。下该资 日的账面价产在转回 值
18、 售 产持有待 资
1.划 为持 认分 有待售确 标准
本 :同时满足 的非流动资 处置 有待 分公司将 下列条件 产或 组确认为持 售组成部
(1) 类 类 , ;交易中出 或处置组的惯例 在当前 下 可 即根据 似 售此 资产 状况 即 立 出售
(2) , 本 一 计划 议, 门 (出售极 能 生 公司 项出售 获 监 部 批可 发 即 已经就 作出决 并已 得 管 准 如适用),
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, 计 一 。且 购买承诺 在 年内完成获得确定的 预 出售将
的购确定 买承诺, 本 力 议公司 签 有法律约 协是指 与其他方 订的具 束 的购买 , 议该协 包含交易价格、时
, 议 大 小。足 严 的 惩罚等 要 款 协 出 整或者 性间和 够 厉 违约 重 条 使 现重 调 撤销的可能 极
2.持 待售有 核算方法
本 对 计公 售的非流 处置组不 提 或摊司 于持有待 动资产或 折旧 销, 值高 值 售费其账面价 于公允价 减去出
用后的净额的,应当将账面价值减记至 价 减 出 用后的 额公允 值 去 售费 净 , 记 金额 资产减减 的 确认为 值损失,
计 , 计 。期 益 时 提 资入当 损 同 持有待售 产减值准备
对 划 类于取得日 待售 别的非 资产分为持有 流动 或处置组, 计 较 划初始 定 为持有待在 量时比 假 其不 分 售
类 计 , 孰 计 。下的初始 量金额和公允 减 出 费 的净额 两 低别情况 价值 去 售 用后 以 者 量
上述 用于所 产原则适 有非流动资 , 采 计不 括 用 模 量的投资但 包 公允价值 式进行后续 性房地产、采用公
计允价值 出售 额 量 产减去 费用后的净 的生物资 、 酬形成的职工薪 资产、 所得税资产递延 、由金融工具相关
计 、 计 权 。会 则 范 融资产 保 合 相关 规范的 产 的准 规 的金 由 险 同 会 准则 保险合同所 生 利
19、 权债 投资
20、 权其 债 资他 投
本 对 权 计 本 /公 投 用损失的 及会 处理方 见 附司 其他债 资的预期信 确定方法 法详 注五 (十)6. 具金融工
。减值
21、长 款期应收
22、长 权股 资期 投
1. 本初 的始投资成 确定
(1) 长 权并形成的企业合 期股 投资, 计 本 /具体会 政策 附注详见 五 (五) 一 一下和 下同 控制 非同 控制
计 。并的会 处企业合 理方法
(2) 长 权他方式取得的 期股 投资其
长 权付 金 式 的 期股 资以支 现 方 取得 投 , 本照 际支 买价款 资按 实 付的购 作为初始投 成 。 本初 投资始 成 包
长 权 、 必 。取 直接相关 金及其他 要括与 得 期股 投资 的费用 税 支出
权 长 权以发 取得 资行 益性证券 的 期股 投 , 权 本行 益性证 价值作为初始投资成按照发 券的公允 ;发行或
权 , 权 权 。取 自 益 时发生 交 费 可直 于 益性 中 减得 身 工具 的 易 用 接归属 交易的从 益 扣
计非货 交 实质和换 换出资产的 价值 的前在 币性资产 换具备商业 入资产或 公允 能够可靠 量 提下, 币非货
长 权 本交换换入的 以换出资产的公允价值 础 定 初 资成性资产 期股 投资 为基 确 其 始投 ,除 有 凿 据表非 确 证 明
资产的 加 靠换入 公允价值更 可 ; 满足 的 产交换不 上述前提 非货币性资 ,以 的账面价值 支付换出资产 和应 的
长 权 本。作为 投 始投资成相关税费 换入 期股 资的初
长 权 , 本 。重组取得的 期股 投资 其 投 成 照 价值为 础 定通过债务 初始 资 按 公允 基 确
2. 计续 量 确认后 及损益
(1) 本成 法
本 对 长 权 采 本被 资 位实 期 法核算公司能够 投 单 施控制的 股 投资 用成 , 本计并 投资成 价按照初始 ,追加
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长 权 本。收回 股 投或 投资调整 期 资的成
对 未取 时实际支 或 价中包含的已宣告但 放 现 股 利润外除 得投资 付的价款 尚 发 的 金 利或 ,本 司 照公 按 享
。有被 位宣告 股 或 润确 投投资单 分派的现金 利 利 认为当期 资收益
(2)权益法
本 对 长 权 采 权 ;对 一公司 联营 营企业的 期 资 用 其中 风 机构企业和合 股 投 益法核算 于 部分通过 险投资 、
共同基金、 类 权公司或包括投连险基金 的 主 间 有的联 企 的 性投信托 在内 似 体 接持 营 业 益 资,采 允价值用公
计 计 。入 益量且其变动 损
长 权 本大股 投 投 时应享有 位可辨认净 公允 差额期 资的初始 资成 于投资 被投资单 资产 价值份额的 ,不调
长 权 本股 初始投资整 期 投资的 成 ; 本小资成 于投资时应享有被 单 可 认 产公允 值 额初始投 投资 位 辨 净资 价 份
,计 。差额 损益的 入当期
本 长 权 ,公 投 后 照应 分 单位实现 和其他综合 的份司取得 期股 资 按 享有或应 担的被投资 的净损益 收益
额, 投资 他 益分别确认 收益和其 综合收 , 长 权同时调 资的账面价值整 期股 投 ;并按照被 单 宣 分投资 位 告 派
计利润或 金 利 应享 分的 现 股 算 有的部 , 少长 权相应 的 面 值减 期股 投资 账 价 ;对于 位被投资单 除净损益、其
权 , 长 权 计 权 。他综合收 分配以外所 益的 整 期 账 并 入所有益和利润 有者 其他变动 调 股 投资的 面价值 者 益
本 在确认应享有被投资单 损 的 额公司 位净 益 份 时, 取得投 时 投 单位 辨认资以 资 被 资 各项可 产等的公允
价 为 础值 基 ,对被 的 调整后确投资单位 净利润进行 认。本 联营企业公司与 、 未合 业之 现内营企 间发生的 实
计 本 , 。益 享有的比 于 公司的部分予以抵销 基 上 认 损益部交易损 按照应 例 算归属 在此 础 确 投资
本公 确 应 担被 位发生司 认 分 投资单 的亏损时, 照 下 序进按 以 顺 行处理: 先首 , 长 权 资的账冲减 期股 投
面价值。其次,长 权期股 投资的 价值 的账面 不足以冲减 , 对 长 权以 上 投资单位 期其他实质 构成 被 净投资的
益账面价值为限继续 投 损确认 资 失, 长冲 应收项 等 账 价值减 期 目 的 面 。最后, 过上述经 处理, 资按照投 合
议 义 , 计 义 计 ,计 。同 协 约 承 按预 承担 预 负债 入当 资损或 定企业仍 担额外 务的 的 务确认 期投 失
位以 现被投资单 后期间实 盈利的, 未公司在扣 亏损分担额后除 确认的 ,按与上述 的 序 理相反 顺 处 ,减
计已确认 负 的 面余记 预 债 账 额、 对 长 权 长 权其他实 投 单 净投 及 账恢复 质上构成 被 资 位 资的 期 益 期股 投资的
, 。面价值 认投资收益后 恢复确
3.长 权投资 转换期股 核算方法的
(1) 计 权量 核算公允价值 转 益法
本 对公司 被投资单位不具有控制原持有的 、 大 计控 或 影 按金融 具 认 量准 会共同 制 重 响的 工 确 和 则进行
计 权 , 对 大处理 因 加 资等 被 加重 影响 同控制但不 控制的 益性投资 追 投 原因能够 投资单位施 或实施共 构成
的,按照《 计会 准企业 则第22号—— 计融 认和 量金 工具确 》 权确 有的股 投资的公允价值 新定的原持 加上 增
本 , 权 本。投 成 作为改 益 核 的初 成资 之和 按 法 算 始投资
权 本小 计按 益 始 资 于按 资 股比例 算 享有被投资 在法核算的初 投 成 照追加投 后全新的持 确定的应 单位
追 辨认 允 额之间的加投资日可 净资产公 价值份 差额, 长 权期股 投资的账面价值调整 , 计并 期 业 收入当 营 外
。入
(2) 计 权 本允价值 或 法 算转 算公 量 益 核 成 法核
本 对公司 投 单 不具原持有的 被 资 位 有控制、 大 计同 响的按金 认和 量准则 会共 控制或重 影 融工具确 进行
计 权处 资理的 益性投 , 对或 营原持有 联 企业、 长 权营企业的合 期股 投资, 对 一因追加投资等原因能够 非同
控 下 被 单位实 控 的制 的 投资 施 制 , 编制 务报表在 个别财 时, 权有 股 资账 上按照原持 的 投 面价值加 新增投资
本 , 本 本。之和 作为 核算的初始 成成 改按成 法 投资
权 采 权购 有的 用 算而确认 合收益买日之前持 股 投资因 益法核 的其他综 , 采在处置该项投资 与 投时 用 被
计 。单 接处置 关 产 负债 基础进资 位直 相 资 或 相同的 行会 处理
权买 之 持有 按购 日 前 的股 投资 照《 计 则第企业会 准 22号—— 计金 认和 量融工具确 》的有 定进关规 行会
计 , 计 计 本 。原 入 收 公允价值 按成 法核算时转入当期处理的 其他综合 益的累 变动在改 损益
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(3)权 计益 核 转 价值 量法 算 公允
本 权 了对 大司 处 部分 等原因 单 的 同控 响公 因 置 股 投资 丧失 被投资 位 共 制或重 影 的, 权剩余股处置后的
改按《 计准则第企业会 22号—— 计金 具确融工 认和 量》核算, 大其在 控 影响之日丧失共同 制或重 的公允价
计 。值与账面价值之间的差 当 损额 入 期 益
权 采 权原 资因 用 法 算 确认 综合收股 投 益 核 而 的其他 益, 采 权 采益 核 时 用 单在终止 用 法 算 与被投资 位直
计 。相关资产 同的基础进 处理接处置 或负债相 行会
(4) 本 权成 法转 益法
本 权 了对公司 分 资等原因 资单位的控制的因处置部 益性投 丧失 被投 ,在编制 财 报 时个别 务 表 , 后处置
权 对 大的剩 股 够 投资 施共同 重 响余 能 被 单位实 控制或施加 影 的, 权改按 益法核算, 对 权并 同自该剩余股 视
采 权 。取得 法核算进行时即 用 益 调整
(5) 本 计成 法 量转公允价值
本 权 了对公 部 投资等原 投资单位的控制的司因处置 分 益性 因丧失 被 ,在编 别 务 表制个 财 报 时, 置后处
权 对 大的 余 不 被投 实施共 加 影 的剩 股 能 资单位 同控制或施 重 响 ,改按《 计准企业会 则第22号—— 工具金融
计确认和 量》 计关规定进行 理的有 会 处 , 计其 之日 值 价值间的 期损益在丧失控制 的公允价 与账面 差额 入当 。
4.长 权期股 投资的处置
长 权期 投处置 股 资,其 价值与 际 得 款之 额账面 实 取 价 间的差 , 计应当 入当期损益。采 权用 法 算的益 核
长 权期股 投资,在 资时处置该项投 ,采用与 位直接处置 资产 的基被投资单 相关 或负债相同 础, 比按相应 例
对 计 计 。其他综合 分进行会 处理原 入 收益的部
对子 权处置 公司 资 各 交 条款股 投 的 项 易的 、 一条 以 经 影响 下 种或件 及 济 符合以 多种情况, 多 交将 次 易
一 子 计 :事项 易作为 揽 交 进行会 处理
(1) 了 ;这些交易 者在考虑 彼 响的 的是同时或 此影 情况下订立
(2) 才 一 ;这 体 项完整的些交易整 能达成 商业结果
(3)一 少一 ;项交易的发生取决于其 项 易 发他至 交 的 生
(4)一 , 一 。交易单 看 不 济的 其他交 是 济项 独 是 经 但是和 易 并考虑时 经 的
权 了对 子 权因处 投 因丧失 原 制 的置部分股 资或其他原 有 公司控 , 一 子不属于 易的揽 交 , 务区分个别财
计 :报 财 进行相关表和合并 务报表 会 处理
(1) 个别财务报表中在 ,对 权于处置的股 , 计其 面 值 际取得 款 间 差额 损益账 价 与实 价 之 的 入当期 。处
权 对 大股 够 投资 共 加重 影响置后的剩余 能 被 单位实施 同控制或施 的, 权 法核算改按 益 , 对 权并 该 股 视剩余
采 权即 用 进同自取得时 益法核算 行调整; 权 对 大处置后的 能 被投资单位实施共同 或 加 影剩余股 不 控制 施 重
响的,改按《 计企 会 则业 准 第22号—— 计金 确认和融工具 量》 计定 行 处理的有关规 进 会 , 控其在丧失 制之
计 。允价值与 间的差额 入 损益日的公 账面价值 当期
(2) 报表在合并财务 中,对 对子 权失 制 以前的于在丧 公司控 各项交易, 长 权处置价款与处置 期股 投资
对 子 计应 有 司 买日或 并 开 持续 资产份 额相 享 公 自购 合 日 始 算的净 额之间的差 , 本整 公积调 资 ( 本股 溢价),
本公 的资 积不足冲减 ,调整留存收益; 对子 权丧失 公司控在 制 时,对 权于剩余股 , 权在丧按照其 失控制 日
计的 值进行重公允价 新 量。 权 对 权股 取得的 价与剩余股 公 值 和处置 允价 之 , 计去 持股比 算 享减 按原 例 应 有
子 计原有 购买日 的 资 的份 差公司自 开始持续 算 净 产 额之间的 额,计 权制 当期的入丧失控 投资收益,同时冲
。 子 权 , 权 。减商 原有 相关 合 在丧失控 当期投资收益誉 与 公司股 投资 的其他综 收益等 制 时转为
对子 权 权 一 子处置 公司 资 至 失 的各项 易 于 交易股 投 直 丧 控制 交 属 揽 的, 一 子项交易 公将各 作为 项处置
权 权 计 , 计 :股 资并 的 处理 区分 报表和合并 报表 处理司 投 丧失控制 交易进行会 个别财务 财务 进行相关会
(1) 务在个别财 报表中, 权 一 权对 长 权在丧失控 次处置价款与处置的股 期 投 账制 之前每 应的 股 资 面价
, , 权 一 权 。值之间 差 确 为其 收益 在 并 入 失控 损的 额 认 他综合 丧失控制 时 转 丧 制 当期的 益
(2) 务报表中在合并财 , 权 一 对 子制 之前每 次 价款 应的 司 份在丧失控 处置 与处置投资 享有该 公 净资产
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额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该
安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单
独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判
断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资
单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;
(5)向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑
物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资
性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使
用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(
%
) 年折旧(摊销)率(
%

土地使用权 权证使用期限 -
房屋建筑物 25-30 - 3.33%-4.00%
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形
资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
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24、固定资产
(1)确认条件
1. 确认条件固定资产
固 产指定资 为生产商品、提供劳务、 或 理而持有出租 经营管 , 一 计寿命超过 个会 年度的有并且使用 形
。 :产 定 产 时满足 列 件 予以资 固 资 在同 下 条 时 确认
1) ;该固定 经 利 很可 业与 资产有关的 济 益 能流入企
2) 本 计 。的成 能够该固定资产 可靠地 量
2. 计固定资产初始 量
本 本 计 。公司 成 进固定资产按 行初始 量
1) 本 、 ,外 定资产的 价 进口关税等相关税费 为 固 资 到预定 使 状购的固 成 包括买 以及 使 定 产达 可 用 态
。前所 可直接 产 其 支出发生的 归属于该资 的 他
2) 本, 必 。固 由建造该 到预定可使 态前 支出自行建造 定资产的成 项资产达 用状 所发生的 要 构成
3) , 议 , 议者 固定资产 同或协 约定的价值作为 价 但 同 约定价 不投资 投入的 按投资合 入账 值 合 或协 值
。允 按公 入账公 的 允价值
4) , , 本购 的 款 过正 件 质上具有 的 固定资产 以购买固定资产 价 超 常信用条 延期支付 实 融资性质 的成
值为买价款的现 基础确定。实 的价款与 的现值之间的差额际支付 购买价款 , 本除应 化 以予资 的 外,在信用
计 。期间内 当 损入 期 益
3. 计固定 续 量及资产后 处置
1) 产 旧固定资 折
计 计 计 。对计 了定资 其 去预 净残 使用寿命内 减值 资固 产折旧按 入账价值减 值后在预 提 提 准备的固定
产, 未来 按 值准备后 值及依据尚可使用年限 折 额则在 期间 扣除减 的账面价 确定 旧 ; 提 旧仍继 使已 足折 续 用
计 。的 定资 折旧固 产不 提
利 支 形 的固用专项储备 出 成 定资产, 本照 产的成 冲 备按 形成固定资 减专项储 , 计并确认相 额的同金 累
, 计 。定资 期 提折旧折旧 该固 产在以后 间不再
本公 定资产的性质和使用情司根据固 况, 计定 定 产 用寿命 预 残确 固 资 的使 和 净 值。 了并在年度终 ,对
、 计 , 计 ,固定资 命 净 值和 进 原先估 数 的 进行相应 整产的使用寿 预 残 折旧方法 行复核 如与 存在差异 的调 。
2)固 续支 资 的后续支定资产的后 出与固定 产有关 出, 定资产确认条件的符合固 ,计 本入固 产定资 成 ;
, 计 。不 合 资产确 条 的 发生 期损益符 固定 认 件 在 时 入当
3) 置固定资产处
、 , 。固 资产 者 用或处置 经济利益时 确认 固定当 定 被处置 或 预期通过使 不能产生 终止 该固定资产 资
、 、 计 。转 或毁损的 扣除其账面价值和相关 后 金 入 损益产出售 让 报废 处置收入 税费 的 额 当期
(2)折 方旧 法
类别 旧方折 法 年限折旧 残值率 率年折旧
屋 建筑房 及 物 均年限平 法
25-30 0-5 3.17-4.00
机器设备 年限平均法 10-20 0-5 4.75-10.00
备运输设 年限平均法
5-10 0-5 9.50-20.00
子及其电 他设备 平均年限 法 3-5 0-5 19.00-33.33
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(3) 、计入 产的认定 折旧方法融资租 固定资 依据 价和
本 一 , :当 公司租入的 资 符 下 或数项 准 确 为融 固定资固定 产 合 列 项 标 时 认 资租入 产
1) , 权 本 。届 时 赁资 转在租赁期 满 租 产的所有 移给 公司
2)本 择权, 计 择权司有购买 的选 所订立 买价 于行 赁 公允公 租赁资产 的购 款预 将远低 使选 时租 资产的
, 本 择权。价值 赁开始日就可以合理确 司 会 使 选因而在租 定 公 将 行 这种
3) 权 , 大 。即使 产 所 不转 赁期占 用 命 部分资 的 有 移 但租 租赁资产使 寿 的
4)本 , 。赁 低租赁付 几乎相当于 开始 公允公司在租 开始日的最 款额现值 租赁 日租赁资产 价值
5) , 较大 , 本 才 。资 特殊 如果 只有 公司 能使用租赁 产性质 不作 改造
, 较融资租 入 固 资 租赁开 日 赁 产公 与最低 的 值 者中赁租 的 定 产 按 始 租 资 允价值 租赁付款额 现 两 低者,
入作为 账价值。 长租赁付款 应付款的入 值最低 额作为 期 账价 , 未其 认融差额作为 确 资费用。 判租在 赁谈 和
签订租赁 中发生的合同过程 ,可归属于租赁 的 续项目 手 费、律师费、差旅费、 花 等 始直印 税 初 接费用,计
。未 采 。入租入 认 资 用在 各 际利率法资产价值 确 融 费 租赁期内 个期间 用实 进行分摊
本 采 一 计公司 用与自 定资 旧政 租 资产折旧有固 产相 致的折 策 提融资 入固定 。 确定租赁期届满能够合理
权时取得 资 所 的租赁 产 有 , 计赁资产 用 命 提折在租 使 寿 内 旧。 合理确 满 能 取得无法 定租赁期届 时 够 租赁资
权 , 较 计 。所 期与租赁 寿命两者中 期间产 有 的 在租赁 资产使用 短的 内 提折旧
25、 程在建工
1. 计建 程初在 工 始 量
本 本计自 建工程按公司 行建造的在 实际成 价, 本实际成 由建 项资 可使 所造该 产达到预定 用状态前 发生
必要支出构的 成, 本程用物资成包括工 、 本人工成 、交纳 关 费的相 税 、 本予 的借款 用 及 分摊应 资 化 费 以 应
。费用等的间接
2. 转 固 资产 时在建工程结 为 定 的标准和 点
,项目按建 产达到预定 用状 的全 为 产的入账在建工程 造该项资 可使 态前所发生 部支出 作 固定资 价值。
造的在建工程已达到预 使 状所建 定可 用 态, 未办但 竣工决 的尚 理 算 , 达 预定 状态之自 到 可使用 日起,根据
程 算工 预 、 本价或 际造 者工程实 成 等, 计 价值转入按估 的 固定资产, 本 计并按 公司固 产折定资 旧政策 提固
, 办 , 本 来 , 计 。定资 待 决算后 再 调整原 的暂估价值 但不 原 提 折产的折旧 理竣工 按实际成 调整 已 的 旧额
26、 用借款费
1. 本款 用资 原借 费 化的确认 则
本 的借款费公司发生 用, 本归属于符合 条件 建或可直接 资 化 的资产的购 者生产的, 本予以资 化,计入
本; , ,计 。相关资 借款费用 在发生时根据 生 确 为 入当期 益产成 其他 其发 额 认 费用 损
本合 化条 产符 资 件的资 , 长 才是指 当 间 购建 活 定可使用需要经过相 时 的 或者生产 动 能达到预 或者可销
、 。售状态的固 产 投 和存定资 资性房地产 货等资产
本 :借 同时满足 时开始资 化款费用 下列条件
(1)资产支出已 生经发 , 本产 出 为购建 者 产 合资 的资产 金资 支 包括 或 生 符 化条件 而以支付现 、 移转 非
;现金 承 形式发生资产或者 担带息债务 的支出
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(2) ;款费用已经借 发生
(3) 必 。为使 定可 可 态所 要的 生产活动已经开始资产达到预 使用或者 销售状 购建或者
2. 本借款 资 期费用 化 间
本资 间化期 , 本 本指从 款 用 始资 到停止 期借 费 开 化时点 资 化时点的 间, 本借 费用 的款 暂停资 化 期间不
。在内包括
本 , 本 。当购 产符合资 化 的资 可使 销 时 借款费 化建或者生 条件 产达到预定 用或者可 售状态 用停止资
本当购建或者生产符合 条 的 产 分项目 别 工 可单 时资 化 件 资 中部 分 完 且 独使用 ,该部 费 停分资产借款 用
本 。资 化止
生 各部分分别购建或者 产的资产的 完工, 必 才 对等到整体完 可使 售的但 须 工后 用或可 外销 ,在该资产
本 。整 时停止借 化体完工 款费用资
3. 本暂停资 化期间
本 、符合资 件 资 在 或生产 程 发 的非 断 且中 超化条 的 产 购建 过 中 生 正常中 断时间连续 过3 ,个 的 则月 借
本暂款费用 停资 化; 本中断如是 生产的符合 条件 预定 态 销售该项 所购建或 资 化 的资产达到 可使用状 或者可
必状态 要的程序, 本则借款费用继续资 化。在 期 发 的 费用确 为 期 益中断 间 生 借款 认 当 损 ,直 的购建至资产
本 。动 新 始后 继或者生产活 重 开 借款费用 续资 化
4. 本 计费用资 化 方法借款 金额的 算
门专 借款 息费的利 用( 未 用的 存 取得的利 者进行暂时性投资取得扣除尚 动 借款资金 入银行 息收入或 的
) 本资 益 其 费用在 购 或 生产 资 化条 到 定 使用 售投 收 及 辅助 所 建 者 的符合 件的资产达 预 可 或者可销 状态前,
本 。资 化予以
计 门 权 一 本根据 出超过专 借 分的 平均 占 款的资 化累 资产支 款部 资产支出加 数乘以所 用 般借 率,计算确
一 本 。 本 一 权 计 。般借款应予资 化的利息 资 率 据 款加 平 利 算 定定 金额 化 根 般借 均 率 确
借 折价或款存在 者溢价的, 一 计照 际 率法 期 折价或者按 实 利 确定每 会 间应摊销的 溢价金额,调整每期
。利 额息金
27、生物资产
28、 资产油气
29、 权使用 资产
30、无形资产
(1)计 、 、价方法 使 值测试用寿命 减
本无形资产是指 公 有 者 制 有实物 态 可 认非 资产司拥 或 控 的没 形 的 辨 货币性 , 权包括土地使用 、专 技有
术 。软件和 系统等
1. 计形 量无 资产的初始
本外购无 成形资产的 ,包括购买价款、相关 接归 项 到预定用 的其税费以及直 属于使该 资产达 途所发生
他支出。购买无形资 价 超 正 用条件 期 付产的 款 过 常信 延 支 , 质上 资性质实 具有融 的, 本的 以无形资产 成 购
。买价 为款的现值 基础确定
务重组取 用以抵债的 资产债 得债务人 无形 , 产的 为 定其入账以该无形资 公允价值 基础确 价值, 重并将
,计 。组债务的账面价值与 以 债 无 产公允 值 间 差额 损益该用 抵 的 形资 价 之 的 入当期
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计在 产 换 备商 换 出资产的 能够可靠 量 提下非货币性资 交 具 业实质且 入资产或换 公允价值 的前 ,非货币
产交 形 换出资产 值为基础确定其入账价性资 换换入的无 资产以 的公允价 值, 非 确 证 明换入 产除 有 凿 据表 资
公 价值 靠的 允 更加可 ;不满 的 货 性资足上述前提 非 币 产交换, 换 面价值和 相关税费以 出资产的账 应支付的
本, 。作 入无 不确为换 形资产的成 认损益
一同 的企业吸 式取得的无形资产按被 方 账 价 定其入 价以 控制下 收合并方 合并 的 面 值确 账 值; 一以 同非
。控 企业吸 取 的 形资 价 账价值制下的 收合并方式 得 无 产按公允 值确定其入
内 发的无形资部自行开 产, 本成 包其 括: 料形资 的开发该无 产时耗用 材 、 本成劳务 、注册费、在开发
权 权 本程中使用的其他专利 和 的 销 及 资 化条 的 息 用过 特许 摊 以 满足 件 利 费 ,以 该无形 定及为使 资产达到预
。途 所发 直用 前 生的其他 接费用
2. 计资产的后无形 续 量
本 判 ,划在取得无形 时分 寿命 寿 和使用寿 的无形资产公司 资产 析 断其使用 分为使用 命有限 命不确定 。
1)使用寿命有 无 资限的 形 产
对于 寿命有 的 形 产使用 限 无 资 , 来在 带 经济 内 直 法摊为企业 利益的期限 按 线 销。 命使用寿 有限的无形
计 :资产预 寿 如下命及依据
项目 计预 寿命使用 依据
权用土地使 权证使用期限 直线法
术有技专
10
年 直线法
软件 10年 直线法
末,对 , 计每期 使用寿命 的 形 产 用寿命 摊 方 进行 与原先 异有限 无 资 的使 及 销 法 复核 如 估 数存在差 的,
。进 相应行 的调整
,本 末 计未 。复 产的使用 销方法与以 有不经 核 期期 无形资 寿命及摊 前估 同
2) 不确 资使用寿命 定的无形 产
来预见无形 业带 经济利益期限的无法 资产为企 ,视 用 命 确 无形资为使 寿 不 定的 产。对于 用 命不使 寿 确
无形资定的 产, 间 不 销在持有期 内 摊 , 末对每 产 复核期 无形资 的寿命进行 。 末如果 核后仍为不期 重新复 确
, 计 。的 在 继续 测定 每个会 期间 进行减值 试
(2) 计究 发 出会内部研 开 支 政策
1.划 司 发项目的 和开发阶段 标准分公 内部研究开 研究阶段 具体
: 术 计划 、 。获取 的 技 知识等 独创性的有 调查 研究活 阶研究阶段 为 并理解新 科学或 而进行的 动的 段
开 阶发 段: 进行商 性 产 使用在 业 生 或 前, 计划 计究成果 应 于 项 或将研 或其他知识 用 某 设 , 出以生产 新
料、 、 。实质性改 置 产品等活 阶段的或具有 进的材 装 动的
, 计 。发项 段 在发生时 益内部研究开 目研究阶 的支出 入当期损
2. 本开发阶段支出符合资 具 标化的 体 准
, :内 究开发 目 发 段的 时满足 确 为 形资部研 项 开 阶 支出 同 下列条件时 认 无 产
1) 术 ;无 其能够使 在技 上具有 性完成该 形资产以使 用或出售 可行
2) ;具 形资 或 意图有完成该无 产并使用 出售的
3) ,无形 济利益的方式 包括能够 运 该 形 生产的 品 在 场或 产自资产产生经 证明 用 无 资产 产 存 市 无形资
, , ;身 形 产 在内 能 用性存在市场 无 资 将 部使用的 够证明其有
4) 术、 , , 力有足 务资源和其 源支 无形 发 使用或出够的技 财 他资 持 以完成该 资产的开 并有能 售该无
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;资产形
5) 计 。归属于该无形资产 阶 的 出 可靠地开发 段 支 能够 量
不 足 述条 发阶段满 上 件的开 的支出, 计生 入 期损于发 时 当 益。 计间 开发支出以前期 已 入损益的 不在以
期间重新确 资产后 认为 。 本 发阶 在 债表上列 支出已资 化的开 段的支出 资产负 示为开发 ,自该项目达到预定
。之 起 为 资产用途 日 转 无形
31、长 减期资产 值
本 判 长 。 长公 在资 日 否存在可 值的迹象 如 资产 象的司 产负债表 断 期资产是 能发生减 果 期 存在减值迹 ,
计产 估 其可收以单项资 为基础 回金额; 对 计以 单项资产的可收回金 行 的难 额进 估 , 该 所属的 产以 资产 资 组
。为 础确 组的可基 定资产 收回金额
计产 收 金额资 可 回 的估 , 计未来其 去处置费 额与资产预 流量根据 公允价值减 用后的净 现金 的现值两者
较 。之间 高者确定
计可 额的 量结收回金 果表明,长 资产的可收回金额低于 面 值期 其账 价 的, 长将 产的账 价 减期资 面 值 记
至可 额收回金 ,减记 为 产 值损的金额确认 资 减 失,计 损入当期 益, 计 应的资产同时 提相 减值准备。资产减
一 , 计 。值损 确认 间不失 经 在以后会 期 得转回
产 失确认后资 减值损 , 未来的折旧或者摊销费用在 作 应 整减值资产 期间 相 调 , 该资产 剩 使以使 在 余 用
, ( 计寿命 地分摊 产 面 值 扣 值内 系统 调整后的资 账 价 除预 净残 )。
所形成的 用寿命不确 无形因企业合并 商誉和使 定的 资产, 否存 象无论是 在减值迹 , 进行减值每年都 测
。试
对 誉进行减值测试时在 商 ,将商 账 价 分 预期从 业 并 协同 受益的誉的 面 值 摊至 企 合 的 效应中 资产组或资
产 合组组 。 对包含 关 资产组组合 测试时在 商誉的相 资产组或者 进行减值 ,如与 相关 者资商誉 的资产组或 产
在 象的组组合存 减值迹 , 对先 不 的资产组或者资产组组合 减 测包含商誉 进行 值 试,计算 回金额可收 , 与并
较关 面价相 账 值相比 ,确认相 失应的减值损 。 对包 商誉 或 进行减值再 含 的资产组 者资产组组合 测试, 较比
些相关资产 者资 面价这 组或 产组组合的账 值( 分 誉的账面包括所 摊的商 价值部分)与其可收回金额,如相
, 。关 组 者 产 的可收 金 低 其账 的 确认 损资产 或 资 组组合 回 额 于 面价值 商誉的减值 失
32、长期 摊费待 用
1. 法摊销方
长 , 本 本是指 公司 但应由 期和 各期 期限期待摊费用 已经发生 以后 负担的分摊 在1 。的 用年以上 各项费
长 。期待摊 益期内按直线法分期摊费用在受 销
2. 销 限摊 年
类别 摊 限销年 备注
屋 修 用房 装 费
3-5
年 直线法
33、 债合同负
本 对 义 。司 已收 户 户转让商 分确认为合 债公 将 或应收客 价而应向客 品的 务部 同负
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34、职工薪酬
(1) 计薪酬 方短期 的会 处理 法
本 十二薪酬是指 工提供相关服务的年度 期 结 后 内需要 部 以 付的短期 公司在职 报告 间 束 个月 全 予 支 职
酬工薪 ,离职 退 利 外后福利和辞 福 除 。本 计公 提 期间司在职工 供服务的会 ,将应 薪酬确认为付的短期 负债,
对 计 本 。并根 服务 入 产成 和费据职工提供 的受益 象 相关资 用
(2) 计福利的会 处理方法离职后
本离职 利 指 司 得职工 供 服 而在 休或与 动 系后福 是 公 为获 提 的 务 职工退 企业解除劳 关 后,提供的各种形
, 。式 利 短期薪 福利除外的报酬和福 酬和辞退
本 计划 计划。公 离职 为设司的 后福利 全部 定提存
计划 本职 设定提存 加由各地劳动及社会保 构 织 施 会基 养 保离 后福利 主要为参 障机 组 实 的社 老 险、失业
保险等; 了 本会基 养除 社 老保险、 保失业 险、 计划年金 。 本 计在职 提 期间工为 公司 供服务的会 ,将根据设
计划计 , 计 本。存 算的应缴 额确 入当 相 成定提 存金 认为负债 并 期损益或 关资产
本 计划 , 义 。公司按 定的标准和年金 定期缴 述 项 不 其他的 付照国家规 付上 款 后 再有 支 务
(3) 计辞 福利 理方法退 的会 处
本指 司 职工 到 与职工的辞退福利是 公 在 劳动合同 期之前解除 劳动关系,或者为鼓励 自愿职工 接受裁减
给予 偿而 职工的补 , 本 计划 议不能单方 除劳动关系 或裁减建 时 认 涉 支 退福利在 公司 面撤回解 和确 与 及 付辞
本 孰重 相 的成 两者 早的 组 关 费用时 日, 除 职 的劳 予 的负债确认因解 与 工 动关系给 补偿而产生 , 计同时 入当
。损益期
本公司向 内部 职工 福接受 退休安排的 提供内退 利。 福利是指内退 , 未 家规定的退休年龄向 达到国 、经
本公 理 批 自 出工作 位 职 支付 及为其 保 费司管 层 准 愿退 岗 的 工 的工资 缴纳的社会 险 等。本公司 休自内部退 安
日起至职 常退休年龄排开始之 工达到正 止, 内退 部退向 职工支付内 养福利。对 内于 退福利,本公司比照辞
计进行会 处理退福利 ,在符合辞退 相 确 条福利 关 认 件时,将自职 停 提 服务 常退休工 止 供 日至正 日期间拟支
付 内 职工工 的 等的 退 资和缴纳 社会保险费 ,确认为负债,一 计入当期损益次性 。 福利 变化内退 的精算假设
计 。准 起的差异 入当期损益及福利标 调整引 于发生时
(4) 长 计其他 期职工 的 处 方福利 会 理 法
长 、 、 。他 期职 福 是 除短 离职后 利 外 其他 福其 工 利 指 期薪酬 福利 辞退福 之 的 所有职工 利
对 计划 长提存 条件 职工福利符合设定 的其他 期 , 本 计在 为 公 的会职工 司提供服务 期间, 缴将应 存金额
确认为负债, 计 本期损益或相关资产成并 入当 ; 长除 情 外 其 职工福上述 形 的 他 期 利,在 产 债表资 负 日使用
计预期累 进 精福利单位法 行 算, 计划 义将设 生 属于职工 的期间定受益 产 的福利 务归 提供服务 , 计并 入当期
本。损益 成或相关资产
35、租赁负债
36、 计负预 债
1. 计 债的确认预 负 标准
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义 ,本 计 :有事项相关的 务同时满 列 件 公 认为预 债与或 足下 条 时 司确 负
义 本 义 ;务 公司 现时 务该 是 承担的
义 本 ;可 导 经济 公履行该 务很 能 致 利益流出 司
义 计 。额能够可该 务的金 靠地 量
2. 计 计负债的 量方预 法
本 计 义 计 计 。司预 相关 需 的最佳估 始 量公 负债按履行 现时 务所 的支出 数进行初
本 计公司在确定最佳估 数时,综 考 与 事项有 的 险合 虑 或有 关 风 、 确定 币时间不 性和货 价值等因素。对
大 , 对 未来 计 。于 币 间价 的 金流出进 确定最佳估货 时 值影响重 通过 相关 现 行折现后 数
计 :佳估 情况最 数分别以下 处理
一 (支 个连续范所需 出存在 围 或区间), , 计且该范围内各种结果发 可 性 同 最佳估 按生的 能 相 的 则 数
。该 围的 即上下 均 确照 范 中间值 限金额的平 数 定
一 (所需 在 或区间支出不存 个连续范围 ), 一或 个连续范围 范围 发生虽然存在 但该 内各种结果 的可能
不性 相同的,如或有事 个项目的项涉及单 , 计则最佳估 数按 可 发 金 定照最 能 生 额确 ;如或 事 涉 多个有 项 及
, 计 计 。则最佳 可 结 及相 确项目的 估 数按各种 能 果 关概率 算 定
本 计 三预 负债所 部或部分预 第 方公司清偿 需支出全 期由 补偿的, 本金额 能 时补偿 在基 确定 够收到 ,作
, 计 。为资 认 确认的补偿金额不超 负 的 面产单独确 过预 债 账 价值
37、 付股份支
1. 类份 付的股 支 种
本 权 。股 以 益结算 付和以现金 的股公司的 份支付分为 的股份支 结算 份支付
2.权 具公 确益工 允价值的 定方法
对 权 权于授予的 市场的期 等 益工具存在活跃 ,按照 市 中 报 定其公 价活跃 场 的 价确 允 值。对于 予的授 不
权 权活跃市 工存在 场的期 等 益 具,采 权用 定价 定期 模型等确 其公允价值, 权选用的期 考虑以下因定价模型
素:(1) 权 权的行期 价格;(2) 权 效期期 的有 ;(3) 的 格标的股份 现行价 ;(4) 计股价预 波动率;(5)股
计份的预 股利;(6) 权 。期 有效期内 风 利的无 险 率
权在 益工具 予 的 允价确定 授 日 公 值时, 议 权 权虑股份 的 行 件中 件考 支付协 规定 可 条 的市场条 和非可行
件的影响条 。 权存在非可行 的股份支付 条件 , 了 权只 他方 可 中的非市要职工或其 满足 所有 行 条件 场条件(如
服务期限等), 对 本 。即确认已得 务 应 成到服 相 的 费用
3. 权权 计确定可 益 具 佳估行 工 最 的依据
等待期 负 表内每个资产 债 日, 权 计根据 的 数变动等 作出最佳估最新取得 可行 职工人 后续信息 , 预修正
计 权 权 。 权 , 计 权权 权 一 。可 数量 最 行 益工具 实际可行 数量 致行 的 益工具 在可行 日 终预 可 的数量与
4. 计会 处理方法
权以 结 的 支付益 算 股份 , 权 计按 予 工 工具 价值 量授 职 益 的公允 。 权可 的授予后立即 行 , 授予在 日按照
权 计 本工 值 入相关益 具的公允价 成 或费用, 本相应增加资 公积。在完 的服 规 条成等待期内 务或达到 定业绩
才 权件 可行 的, 期内的每个资产负债表在等待 日, 对 权权 计可 益 具 的最佳 为 础以 行 工 数量 估 基 , 权照 益按
予日的工具授 公允价值, 计 本 本当 取 的服 成 公积将 期 得 务 入相关 或费用和资 。 权 对在可 不再 已确行 日之后
本 权 。认 关成 有者 行的相 或费用和所 益总额进 调整
现金结算 付以 的股份支 , 本 权 计按照 公司承担的以股 其 益 具 础 算确 的 债 公允份或 他 工 为基 定 负 的 价值
计量。 权授予后立即可行 的, 本 计 本在 予 以 公 债 入相关成授 日 司承担负 的公允价值 或费用, 应增加负债相 。
才 权成等 务或 业 以后 可行 结算的股份支付在完 待期内的服 达到规定 绩条件 的以现金 ,在等待 的 个期内 每 资
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产 表日负债 , 对 权 计以 行 况 最佳 础可 情 的 估 为基 , 本按照 债 公 价值公司承担负 的 允 金额, 期将当 取得的服
计 本入成 或费 的负债务 用和相应 。在相 债结 资产 以 日关负 算前的每个 负债表日 及结算 ,对负债的公允价值
计 , 计 。重新 量 其变动 入当期损益
了 权在 待 内 授予的 工若 等 期 取消 益 具,本 对 权 权公 取消 的 益性 速 处司 所授予 工具作为加 行 理,将剩余
计内 额立即 入等待期 应确认的金 当期损益, 本同时确认资 公积。 择 权职工 够选 行或其他方能 满足非可 条件
未 ,本 权 。在等待期 公司将其作为授予 益工 取 处但 内 满足的 具的 消 理
38、 、优 永续债 其 金 工具先股 等 他 融
本 照金融 规公司按 工具准则的 定,根 所发据 行优先股、永 工具的合 其所反映的续债等金融 同条款及 经
实质 律形济 而非仅以法 式, 权 义融 益工具的结合金 负债和 定 , 确认时将该金融工具或 成 分分在初始 其组 部
类 权 :金 债或 益 具为 融负 工
1. 一, 类 :合 列条 发行的 为 融 债符 下 件之 将 金融工具分 金 负
(1) 义 ;向 付 金融资产其他方交 现金或其他 的合同 务
(2) , 义 ;在潜在不利 下 与 金融 融 合同 务条件 其他方交换 资产或金 负债的
(3) 来 权将 用企业自身 益工具进行 的 衍 工 同须用或可 结算 非 生 具合 ,且企 根 该 同将 变数业 据 合 交付可
权 ;量 具的自身 益工
(4) 来 权须 或可 身 结算的衍 同将 用 用企业自 益工具进行 生工具合 , 权但以固定 的自 换数量 身 益工具交
。固 现 他金融资 工具合同除外定金额的 金或其 产的衍生
2. , 类 权 :同时满足 条 的 发 金融工 分 益 具下列 件 将 行的 具 为 工
(1)该 具不包 或 他 融资 方金融工 括交付现金 其 金 产给其他 , 利条件下 交换金融资或在潜在不 与其他方
义 ;金融 务产或 负债的合同
(2) 来 权将 用 身 益工具 融工具的须用或可 企业自 结算该金 ,如该金融工具 衍 工为非 生 具,不 交付包括
权 义可 数 的 身 益 行结算变 量 自 工具进 的合同 务; 为 生 具如 衍 工 , 权企 过 的自身 益业只能通 以固定数量 工具
。固定金额的 或其 结算 具交换 现金 他金融资产 该金融工
3. 计 方法会 处理
对 类 权 , ,于归 的金融工具 其利息支出 利 配 应 为发行 业 利 分配为 益工具 或股 分 都 当作 企 的 润 其回购、
权 , 、 权 ;注销等 动 理 续费 易 扣除作为 益的变 处 手 佣金等交 费用从 益中
对 类于归 债的金融工为金融负 具, 利息 分配 照 用进行处其 支出或股利 原则上按 借款费 理, 或赎其回购
计 , 、 计 计 。回产生的利得或损 入 期 益 费 佣金 交 费 入所 具的初失等 当 损 手续 等 易 用 发行工 始 量金额
39、收入
本 来 类 :司 收 主要 业公 的 入 源于如下 务 型
, 权 。品和提供 户取得相关 或服 认收销售商 服务 在客 商品 务控制 时确 入
1. 一认 则收入确 的 般原
本 了 义公司在 中的履约 务履行 合同 , 权即在客户取 关 品 服 制 时得相 商 或 务控 , 义按 分 至 项履照 摊 该 约
。交易价务的 格确认收入
义 , 本 。履 务 指合 向 明确区分 务的承诺约 是 同中 公司 客户转让可 商品或服
权, 。取 关商 能够 品 并从中获 部的经济利益得相 品控制 是指 主导该商 的使用 得几乎全
本 对公司在合 始 即 同 评估同开 日 合 进行 , 义识 该 同 包含 项履约别 合 所 的各单 务, 义单 履并确定各 项 约
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一务是 内在某 时段 履行, 一时点履行还是某 。 一条件之 的满足下列 , 一 义属 某 时 的履于在 间段内履行 约 务,
本 , 一 :按 进度 在 段 认收入公司 照履约 时间内确 (1) 本 本客户在 公司履约 时 取 并 公司履 所的同 即 得 消耗 约
来的 济利带 经 益;(2) 本能够控 过 中 建的客户 制 公司履约 程 在 商品;(3)本 履 产出的商公司 约过程中所 品具
可替代用途有不 , 本 权 计司在 间内 今 的履约部 项且 公 整个合同期 有 就累 至 已完成 分收取款 。否则,本公司
权 。在客户取得 商 或 务 的时点 认 入相关 品 服 控制 确 收
对 一 义 ,本 ,采在某 履行的 根 商 和劳 用于 时段内 履约 务 公司 据 品 务的性质 产出法/ 法确定恰投入 当的
进度履约 。 对产出法 据已 的商 的 定履约进是根 转移给客户 品 于客户 价值确 度( 是根据公司为履行履投入法
义约 投 确 履 度务的 入 定 约进 )。 , 本 计 ,当履 进 不 合理 公司已 预 够 到补约 度 能 确定时 经发生的成 能 得 偿的
本 , 。已 金额确认 履约进度能 理确按照 经发生的成 收入 直到 够合 定为止
2. 确认 法收入 的具体方
内报告期 ,公司与 的合同同时满足下列条件客户之间 时, 权业 客 取 关商品 制 确 收入企 在 户 得相 控 时 认 :
(1) 义 ;方已批 承 将 行各合同各 准该合同并 诺 履 自 务
(2) 了 权 义 ;同 方与所转 提供劳务相 利和该合 明确 合同各 让商品或 关的 务
(3) ;明确 让 关的支付该合同有 的与所转 商品相 条款
(4) , 未来 、 布 ;同具有商业实质 即履行 同 改 企 金流量 风 时 分 或该合 该合 将 变 业 现 的 险 间 金额
(5) 权 对 。业因向 品 有 得的 收企 客户转让商 而 取 价很可能 回
本 义户之间的 合同包含转 品的公司与客 销售商品 让产 履约 务, 一 义在某 履属于 时点履行 约 务, 公司且
来主要 自于内销营业收入 。公司确认收入 体 法的具 方 为: 门销 接受客 订 申 后售部 户 货 请 ,通 将货款知客户
司预先汇入公 , 安 发货在 排 前, 门财货款经 务部 核实后, 门销售部 开 单具发货清 、销售发票、 单发运 ,并
司将 到 点交由运输公 产品发运 指定地 ,公司以发货清单、销售发票、发运单确认发 分 入运部 收 , 需不 发运
的客户 行 货 分自 提 部 ,公 具的发司以开 货清单、 发 确 收入销售 票 认 。对 户于部分客 , 后经公司批准 ,可以
采 , 办 , 。取 信用方式进 货 在 或者 手 公司安排担保或者 行发 理相关担保 延期付款 续后 由 发货
3. 交易的收入处理原则特定
(1)附 售 回 款 同有销 退 条 的合
权在客 取 相 商品户 得 关 控制 时, 权 对按照因 商 而 期有 金向客户转让 品 预 收取的 价 额(即, 预期不包含
) , 。因销 退还的金额 收入 销售 还 确认负债售退回将 确认 按照预期因 退回将退 的金额
时预期将退回商品的账 值销售商品 面价 , 计 本除 回 品预 发 的扣 收 该商 生 成 (包 退回 价值减括 商品的 损)
,在后的余额 “ 本收 货成应 退 ” 。项下核算
(2)附 条款的合有质量保证 同
了一质量保证是 向客 售商 定 外提供 项 务评估该 否在 户保证所销 品符合既 标准之 单独的服 。公司提供额
外服务的, 义为 项 约则作 单 履 务, 计照收入 则 定 行会按 准 规 进 处理; 则否 ,质量 照 有 项的保证责任按 或 事
计 计 。定会 准则规 进行会 处理
(3) 择权附有客户 选 的销售合额外购买 同
择权 了一 大权司评 向客 重公 估该选 是否 户提供 项 利。 大权重 利的提供 , 义则 履约 务作为单项 ,将交易
义价格分摊 履 务至该 约 , 未来 择权 权客 使购买 取 相 商品在 户 行 选 得 关 控制 时, 择权或者该选 失效时, 认确
应 收入相 的 。 择权购 售价无法 的客户额外 买选 的单独 直接观察 , 择权则综合考 户行 该选虑客 使和不行使 所
、 择权 , 计。的 差异 客户 的可能性等全部相关信 予 合 估能获得 折扣的 行使该选 息后 以 理
(4) 权户授予 识 许 的合向客 知 产 可 同
权 义该知识 构 单 履约评估 产 许可是否 成 项 务, 义项构成单 履约 务的, 一 一进 步确定 时段内则 其是在某
一履行 在某还是 时点履行。 权客户 产向 授予知识 许可, 权约定按客 售或使用情况收取特许并 户实际销 使用
, 孰 : ; 义费 则 下 项 晚的 点 认 入 客 销售或 际 生 司履 约的 在 列两 时 确 收 户后续 使用行为实 发 公 行相关履 务。
(5)售后回购
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1) 义 : 未因与客户 排而负有回 的合 下客 时 得相关商的远期安 购 务 同 这种情况 户在销售 点并 取 品控制
权, 计此作为租赁交易或融资 进 相 的 理因 交易 行 应 会 处 。其中, 购 格 于原 视为租回 价 低 售价的 赁交易,按
计 对 计企 会 则 租 规 理照 业 准 赁的相关 定进行会 处 ;回购价 原售价的视 资交格不低于 为融 易, 户款在收到客
金项时确认 融负债,并将该款 价格的差额在回购期间 认 利 费项和回购 内确 为 息 用等。 未公司到 行 回期 使 购
权 , 权 , 。利的 回购 利 确 金 负债 收则在该 到期时终止 认 融 同时确认 入
2) 义 : 大 ,求产生的 合同 经评估 具有 的 将 作 交易应客户要 回购 务的 客户 重 经济动因 售后回购 为租赁
, 本或融 照 条资交易 按 1) 计 ; 。规定进行会 处理 否 其 为 有 退回条 的 售 易进则将 作 附 销售 款 销 交 行处理
(6)向客户 回 初 费的收取无需退 的 始 合同
( ) 计 。同 合同开始 收取的无需 的初 交易 经在合 开始 或接近 日向客户 退回 始费应当 入 价格 公司 评估,
初始费与 让已承诺的商品相关该 向客户转 , 义并 商 构 单 约 务的且该 品 成 项履 , 在 让 商品则 转 该 时, 分按照
摊至 易 格 认收该商品的交 价 确 入; 费 让已承诺 关该初始 与向客户转 的商品相 , 义但该商品 成单不构 项履约
务的, 义则在 品 履约 务履包含该商 的单项 行时, 义分摊至该单项履约 务的 价 确 收按照 交易 格 认 入; 初始该
费 向 户 让已 商品不与 客 转 承诺的 相关的, 未来始 则 为 将 的该初 费 作 转让商品 预收款, 未来 让该商品在 转 时
。收入确认为
40、 助政府补
1.类型
政 补助府 , 本 政 的货币性 货币性资产是 公司从 府无偿取得 资产与非 。 对相关 定的根据 政府文件规 补助
, 划 。政 分为与资 政府补助和与收益相关 府 助象 将 府补助 产相关的 的政 补
对 未 对政 件 明确 助 的 府补于 府文 补 象 政 助, 对 划根据实 为 资 相关 助公司 际补助 象 分 与 产 的政府补 或与
, 判 本 七关的政府 断依据说明 财务 递延收益相 补助 相关 详见 报表附注 之 收益/ 。外 目注释营业 收入项
与 的政府补助资产相关 , 本是指 公司取得的、 长用 购 或 他方式 成 资 的政于 建 以其 形 期 产 府补助。与收
, 。益 补 是 除与 的 外的政府相关的政府 助 指 资产相关 政府补助之 补助
2. 补助的确认政府
对 末 扶 计 扶证据 够符 政 的相关条 够收到财政 持资金的期 有 表明公司能 合财政 持 策规定 件且预 能 ,按应
。 , 。金 确 政 助 除此 外 府 助均 收到时收 额 认 府补 之 政 补 在实际 确认
助 货 性资政府补 为 币 产的, 计收 金额 量按照 到或应收的 。政 非货币性资府补助为 产的,按照公允价值
计 ; , 义 (公允 够 得的 按照 民币量 价值不能 可靠取 名 金额 人 1 )计 。 义 计 ,元 量 按照名 金额 量 府 助的政 补
计 。接 期损益直 入当
3. 计处 方会 理 法
本公司 济业务根据经 的实质, 一类 采 计某 府 助业 总 额法进行确定 政 补 务应当 用 额法还是净 会 处理。通
,本 对 类 类 一 , 对 一常情况下 公 同 或 业务 额 法 且 该业 用该方法司 于 似政府补助 只选用总 法 种方 务 贯地运 。
与资产相关的 补政府 助,确 为 收益认 递延 ,按 所 造 购买 使用年 理照 建 或 的资产 限内按照合 、 统 方系 的
计 ;法 益分期 入损
的政府补与收益相关 助, 偿企业以后 的相 失的用于补 期间 关费用或损 , 延确认为递 收益, 确认相关在
计 ; , 计失的期间 入当期损益 用 偿 业 发 相关费 或 失 取得 入当期费用或损 于补 企 已 生的 用 损 的 时直接 损益。
计 ; 计 。日 活 相关 助 与企业日 关的政府补 营业与企业 常 动 的政府补 入其他收益 常活动无 助 入 外收支
与政 贷 相关的政 减相关借款费用收到 策性优惠 款贴息 府补助冲 ;取得贷 行 供 政 优惠利款银 提 的 策性 率
贷 的款 , 实际 借款金 的 账 值以 收到的 额作为借款 入 价 , 本 计按 和 惠利率 算 费照借款 金 该政策性优 相关借款
。用
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96
已确认 府补 时的政 助需要返还 ,初 冲 资产账面始确认时 减相关 价值的, 整资产账面价值调 ;存在相关
延 益 额递 收 余 的, 减相关 延 益 面余冲 递 收 账 额, 计部分 入超出 当期损益; 存 相 递延不 在 关 收益的, 计接直
。入当期损益
41、 得 资递延所 税 产/递延 债所得税负
计资产和递 负债根据资 负债 其账 差递延所得税 延所得税 产和 的 税基础与 面价值的 额( 性差异暂时 )计
算确认。 产负债表日于资 ,递延所得税 和 延 得 债资产 递 所 税负 ,按照 期 回 资产 该负债预 收 该 或清偿 期间的
计 。税 量适用 率
1. 认递 资确 延所得税 产的依据
本 来司以很可 抵扣可抵扣 性差公 能取得用 暂时 异、 以后 抵 和税款抵能够结转 年度的可 扣亏损 减的应纳
税所得额为限,确认由可 暂 性 异 的递延 得 资抵扣 时 差 产生 所 税 产。但是, 有下列 中 资同时具 特征的交易 因
或负 确 递延所得 予确认产 债的初始 认所产生的 税资产不 :(1)该交 是企易不 业合并;(2) 发生交易 时既不
计 也 。响 不影响应 额或可抵扣亏损影 会 利润 纳税所得
对 , ,于与联 业 资 关 抵扣暂 性 异 时满 条件的 递 所 税资营企 投 相 的可 时 差 同 足下列 确认相应的 延 得 产:
未来 , 未来 来差 的 很可能 可能获得用 可抵 异的 得暂时性 异在可预见 转回 且 很 抵扣 扣暂时性差 应纳税所 额。
2. 递延所得 依据确认 税负债的
未 。 :公司将当期与以前 应 交 应 暂时性 异 认 递延 负债 但期间 交 的 纳税 差 确 为 所得税 不包括
(1) ;的 始 认所 时商誉 初 确 形成的暂 性差异
(2) 业合并形 或事项非企 成的交易 , 计且该 或事 不影交易 项发生时既 响会 利润,也不 纳税所得影响应
( ) ;扣亏损 所形成的暂时性额 或可抵 差异
(3)对 子于 公与 司、联 业投资 关 应 税暂 异营企 相 的 纳 时性差 ,该暂 回 时 能够时性差异转 的 间 控制并且
未来 。该 在可预见 不会转回暂时性差异 的 很可能
3. ,同 足下 递延 产 所得税负 后的净额列示时满 列条件时 将 所得税资 及递延 债以抵销
(1) 权 ;企业拥有 额 算 期 税资产 当 所 税负 定 利以净 结 当 所得 及 期 得 债的法
(2) 一 门对 一递 产 递 所得 与 部 同 纳税 的所得税相 者延所得税资 和 延 税负债是 同 税收征管 主体征收 关或
对不 体相同的纳税主 关, 未来 一具 性的递延 产和递延所得税负债转 期 内但在 每 有重要 所得税资 回的 间 ,涉
、 。及 税主体体 图 净 结算 得税资 得 负 或是 资的纳 意 以 额 当期所 产及当期所 税 债 同时取得 产 清偿债务
42、租赁
(1) 计营 赁 会 处经 租 的 理方法
1) 营经 租入资产
司租入资 的租赁费公 产所支付 ,在 除免 租赁不扣 租期的整个 期内, 线 分摊按直 法进行 ,计入当期费用。
,计 。司支付的与租赁交易相 初 直 费 当期费公 关的 始 接 用 入 用
了资 出 方承 公司承 相 的 用时产 租 担 应由 担的与租赁 关 费 , 部 金总额中公司将该 分费用从租 扣除,按扣
,计 。除后的租金 在租 入当费用 赁期内分摊 期费用
2) 营 产经 租出资
公司出 收取的租赁费租资产所 ,在不扣除 期 整 租 内免租 的 个 赁期 ,按直 法 行 摊线 进 分 ,确 赁收认为租
入。 与 赁 易相 直公司支付的 租 交 关的初始 接费用,计 期费用入当 ; 较大如金额 的, 本予以资 化则 ,在整个
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计 。租赁 与租 认 基础分期 益期间内按照 赁收入确 相同的 入当期收
了公司承担 应由承租方 的 租 相 费用时承担 与 赁 关的 , 司 该 分费 金收入公 将 部 用从租 总额中扣除,按扣
。除 的租 租后 金费用在 赁期内分配
(2) 计赁 会 理方融资租 的 处 法
1) : , 较入 承租开始 资产公允价 最低 现值 者融资租 资产 公司在 日 将租赁 值与 租赁付款额 两者中 低 作
, 长 , 未入资产的 将最低租赁付款额作为 付 的 账 其差额 为 认 融资为租 入账价值 期应 款 入 价值 作 确 的 费用。
、计 本 /(二十一) 。资租入 依 价 折旧 附 产融 资产的认定 据 和 方法详见 注四 固定资
采 对未 , ,计 。公司 用 法 确认的融 用 在 间内 务实际利率 资费 资产租赁期 摊销 入财 费用
2) : , ,未资租出资 租赁开始日 将应收融资 款 保 值 与其现 的 额 认为融 产 公司在 租赁 担 余 之和 值 差 确
未 资收益实现融 , 来 金 各 间内 赁在将 收到租 的 期 确认为租 收入, 生的与出 关的初始直公司发 租交易相 接费
,计 计 , 少 。用 入 赁款 中 赁期内确 金额应收融资租 的初始 量 并减 租 认的收益
43、 计 计 计要 会 策和其他重 的 政 会 估
经终止 营
本 一足下列条公司将满 件之 的, 划 类该组成部分 处置 待售且 已经 或 归为持有 别的、 单 的组能够 独区分
:成部 终止经营组成部分分确认为
(1) 一 一 。该组 分 表 独 主要业 或 单 的主 地区成部 代 项 立的 务 个 独 要经营
(2) 对一 一 一 计划该 拟 独 的主 个 经营地区 的 项相关联组成部分是 项 立 要业务或 单独的主要 进行处置 的
一 。分部
(3) 子 。该 专为 得组成部分是 转售而取 的 公司
。终止经营 失和转回金额等经营损 处 损 作 止经营 益 利 表中的减值损 益及 置 益 为终 损 在 润 列示
44、 计 计 计政 和 估 变重要会 策 会 更
(1) 计政重要会 策变更
√ 适用 □ 不适用
计会 的内容和原政策变更 因 批程审 序 备注
政部财 于
2018

12

7
布了日修订发
《 计 则企业会 准 第
21

——
赁租 》
(财会【
2018

35
号)( 简以下 称“新
则租赁准 ”),要求在 时上市的境内外同
采企 及在 用国业以 境外上市并 际财务
计告 企业会 准 务报报 准则或 则编制财
表的企业,自
2019

1

1
日 行起施 ;
执 计 ,他 企 准则的 业其 行 业会 企 自
2021

1

1
日起施行。本 司公 于
2021
2021年 3月 19日, 八经公司第 届董事
二十 议 议会第 四次会 过审 通
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1

1
执 赁 则日 行新租 准 ,对 计政会
。策 进相关内容 行调整
(2) 计 计估 更重要会 变
□ 用适 √ 不适用
(3)2021 执 执首 准则调整 年年初财务报 关项年起 次 行新租赁 首次 行当 表相 目情况
适用
是否 年 负债表科需要调整 初资产 目
□ 是 √ 否
需要调整年初资产负债 目 原 说不 表科 的 因 明
。司不存 需 新 赁准 调整期 赁 产公 在 按 租 则规定 初数据的租 资
(4)2021 执 较次 新 赁准 整 说明年起首 行 租 则追溯调 前期比 数据
□ 适用 √ 不适用
45、 他其
六、税项
1、主要 及税税种 率
税种 计 据税依 税率
增值税 销售货物
*

1 13%
城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%
教育费附加 缴 转 额实 流 税税
3%
教育费 加地方 附 缴 转税税实 流 额 2%
,不同企 纳 主 的 披 明存在 业所得税税率 税 体 露情况说
称纳税主体名 所得税税率
芜 型材科技股 限公湖海螺 份有 司
25%
型材 公唐山海螺 有限责任 司 25%
料海螺塑 型 任公司宁波 材有限责
25%
英德海螺型材有 任 司限责 公 25%
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鸡 型材有 责 公宝 海螺 限 任 司 15%
新疆 材有限海螺型 责任公司 15%
都 螺 材有 司成 海 型 限责任公 15%
芜 装备有限湖海螺挤出 公司 15%
海螺型材有 任公和田 限责 司 12.5%
东 材有 司山 海螺型 限责任公 25%
长 型材有限春海螺 责任公司 25%
芜 料湖海螺新材 有限公司 25%
芜 门湖 窗 限 任海螺 有 责 公司 25%
上海海螺 材 限 任公型 有 责 司 25%
海螺型 公北京 材有限责任 司 25%
芜湖 螺型 限海 材贸易有 责任公司 25%
疆海和成 限责任公司新 信贸易有 25%
海螺 限公广西 环境科技有 司 25%
( )螺 绿色建材 公司缅甸海 曼德勒 有限责任 0%
米缅甸海螺 安特贸易 责 公有限 任 司 25%
芜 米湖 安特国 贸 有 公司海螺 际 易 限 25%
( )材 泰国 司海螺建 有限责任公 0%
州海 建材 公德 螺 有限责任 司 25%
环境科技安徽海螺 有限公司 25%
( )天河 保定 环 程有境工 限公司 15%
天河 科 公司北京 鸿途环境 技有限 25%
2、税收优惠
注1: 、 、 《 大据财政部 海关总署 国家 总 关 深 施西部 发 略 关税 问题的根 税务 局 于 入实 开 战 有 收政策 通
知》(财税[2011]58 ) ,本 子文 规 公司号 件 定 的 公司— 、疆 限责任公 螺型材有限新 海螺型材有 司 成都海 责
公司任 、 类材有 司 品符合西 励 产业目录宝鸡海螺型 限责任公 所生产产 部地区鼓 , 大享受国家西 发 得部 开 所
,优 率 减按税 惠税 15% 计 。税 缴 业所的 率 企 得税
注2: 《 布根据 关于公 安徽省2019 一 术年 批 新技 名第 高 企业认定 单的通知》(皖 高科 [2019]38号),本
子公司 司的全资 公 —芜 术湖海螺挤 备有 高新 定出装 限公司通过 技 企业认 , 术新技 企业取得高 证书, 为编号 :
GR201934000034, 三有效期 年,自2019年1月1日至2021年12月31日。 据根 《 华 共和国 业 得 法中 人民 企 所 税 》
, 术规 技 企业定 高新 减按15% 计 。缴 所 税税率 算 纳 得
注3、 、 《 、 办部 局 关于新 区及喀什 霍 斯两 开发根据财政 国家税务总 疆困难地 尔果 个特殊经济 区新 企
所 惠政策的业 得税优 通知》(财税[2021]27号)文件规定:“2021年1月1日至2030年12月31日,对在 疆新 困
办难 新 的属地区 于《新 困 地区 励发展 得 优 目录疆 难 重点鼓 产业企业所 税 惠 》 企范围内的 业, 一笔自取得第
生产经 属纳税年度营收入所 起, 一 二年至 业所第 第 年免征企 得税, 三 至 减半征收 税第 年 第五年 企业所得 。”
本 子公司的 公司— ,和田海螺 有 责 公 生产产品 合 惠 录型材 限 任 司所 符 优 目 2021 。年 得税减企业所 半征收
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注4、 《 》 : 了据 甸 国投 定 获得 投资 可的制造企 服务根 缅 外 资法 的规 注册成立并 委员会许 业或 企业提
三续 年 免供连 的所得税 税优惠。本 子公司的 公司— 螺缅甸海 (曼德勒)绿色建材有限 公 所 产产责任 司 生 品
,合优惠 件符 条 2021 。免 企业年 征 所得税
注5、根据泰国《 资促进投 法》的 定规 :公 股 促进投资司或法人 份公司获得 的, 免企业所得可以获 税。
本 子司的公 公司— ( ) ,材 泰 任 生产产品符 件海螺建 国 有限责 公司所 合优惠条 2021 。年免征企业所得税
注6:根据《 术 小 布河 省 新 业认定 理 作 导 组北 高 技 企 管 工 领 关于公 2019 一 术年第 批 的 知高新技 企业 通 》
( 〔高认冀 2019〕8号),本 子全公司的 资 公司— ( ) 术 ,保定 环境 公司通过高 企业天河 工程有限 新技 认定
术新技取得高 企业证书,编号为:GR201913000199, 三效期 年有 ,自2019年1月1日至2021年12月31日。根
《 》 , 术据 中华人民共 企 所 税 定 高新 企 减和国 业 得 法 规 技 业 按15% 计 。税率 所得税算缴纳
3、其他
七、 并 务 表项合 财 报 目注释
1、 币货 资金
:单位 元
项目 末期 余额 额期初余
库存现金
292,395.80 268,439.57
存款银行 597,344,696.45 637,783,760.31
金其他货币资
9,068,430.28 9,104,679.88
计合 606,705,522.53 647,156,879.76
: 在 款项总额其中 存放 境外的
30,117,198.50 21,252,561.07
其他说明
截止2021年6月30 ,本 、冻 , 。日 公司不存在 结 有 在 风险款质押 或 潜 收回 项
:其 受 制的 金明细中 限 货币资 如下
项目 末余期 额 期 余额初
大 定额可转让 期存单
100,000,000.00 100,000,000.00
票据保证银行
9,068,430.28 9,104,679.88
计合
109,068,430.28 109,104,679.88
截止2021年6月30 ,本日 公司货 金中币资 包含人民币100,000,000.00 大 ,本元 额 期 司可转让定 存单 公
于2019年8月8 , , 三 ,买该产品 其属于央行发 标 化 款 期限 年 面 利日开户购 行的 准 存 产品 票 年 率4.18%,该
。定 存满半 根 资 需求 转期存单 年以上方可 据 金 通过银行 让或赎回
2、 金 资交易性 融 产
:单位 元
项目 末余期 额 期初余额
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计 计以公允价 变动 入当期值 量且其 损
的金益 融资产
1,000,000.00 21,000,000.00
:其中
银行理财产品 1,000,000.00 21,000,000.00
:其中
计合 1,000,000.00 21,000,000.00
:他说明其
3、衍 产生金融资
:单位 元
项目 末期 余额 期 额初余
:他 明其 说
4、 票据应收
(1) 类应 票 分 示收 据 列
:单位 元
目项 末期 余额 期初余额
商 承 票据业 兑 16,567,493.43 30,479,383.81
计合
16,567,493.43 30,479,383.81
:单位 元
类别
末期 余额 余额期初
账面余额 准备坏账
账面价

面余账 额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 额金
计提比

:其中
计按组合 提坏账
准 的 收备 应 票据
17,395,
868.10
100.00
%
828,37
4.67
5.00%
16,567,
493.43
31,724,
193.49
100.00
%
1,244,80
9.68
3.92%
30,479,
383.81
:其中
计合
17,395,
868.10
100.00
%
828,37
4.67
5.00%
16,567,
493.43
31,724,
193.49
100.00
%
1,244,80
9.68
3.92%
30,479,
383.81
计 :单 提 账准按 项 坏 备
:元单位
名称
末期 余额
余账面 额 坏 准备账 计提比例 计 理提 由
计 :坏账准备按组合 提
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:单位 元
称名
末期 余额
账 额面余 坏账准备 计 例提比
商 票业承兑汇 组合 17,395,868.10 828,374.67 5.00%
计合
17,395,868.10 828,374.67 --
:确定该组 说明合依据的
计 :按组合 提坏账准备
:元单位
称名
末余期 额
面余额账 账 备坏 准 计 比例提
:组合依确定该 据的说明
一 计 , :是 照 期信 模 据坏账准 其他应收款 露方 准备 息如 按 预 用损失 般 型 提应收票 备 请参照 的披 式披露坏账 的相关信
□ 适用 √ 适用不
(2)本 计 、期 提 回的坏账准备情况收回或转
本 计 :期 提 准 情坏账 备 况
:单位 元
类别 期初 额余
本 变 金额期 动
末期 余额
计提 收回或转回 核销 其他
商 承兑业 汇票
组合
1,244,809.68 416,435.01 828,374.67
计合 1,244,809.68 416,435.01 828,374.67
本 :准备收回 额重要的其中 期坏账 或转回金
□ 适用 √ 适用不
(3) 末 押的期 公司已质 应收票据
:单位 元
目项 末期 已质押金额
(4) 末 未公司已背书或贴现且在 负 表 尚 的应收 据期 资产 债 日 到期 票
:位单 元
项目 末 确认金期 终止 额 末未 认 额期 终止确 金
(5) 末 未公司 履 应收账款期 因出票人 约而将其转 的票据
:位 元单
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项目 末期 收账转应 款金额
说明其他
(6)本 销 票据情况期实际核 的应收
:单位 元
目项 核销金额
:其中重要的 票 核 情应收 据 销 况
:位 元单
单 名位 称 应 票据收 性质 销金额核 核销原因 行 核 程序履 的 销
由款项是否 关联
生交易产
:应收票 明据核销说
5、应收账款
(1) 类账款应收 分 披露
:元单位
类别
末期 余额 初期 余额
面余额账 坏账准备
面价账

账面余额 坏账准备
面账 价

额金 比例 金额
计提比

额金 例比 金额
计提比

计按单项 提坏账
备 应 账款准 的 收
6,443,8
88.83
1.09%
6,443,8
88.83
100.00
%
6,443,8
88.83
1.38%
6,443,8
88.83
100.00
%
:其中
计合按组 提坏账
的应收账准备 款
584,46
6,381.8
2
98.91
%
41,804,
700.28
7.15%
542,66
1,681.5
4
459,47
4,323.6
5
98.62%
40,678,
561.96
8.85%
418,795,
761.69
:其中
龄组合账
584,46
6,381.8
2
98.91
%
41,804,
700.28
7.15%
542,66
1,681.5
4
459,47
4,323.6
5
98.62%
40,678,
561.96
8.85%
418,795,
761.69
计合
590,91
0,270.6
5
100.00
%
48,248,
589.11
8.17%
542,66
1,681.5
4
465,91
8,212.4
8
100.00
%
47,122,
450.79
10.11%
418,795,
761.69
计 :按 提坏单项 账准备
:元单位
名称
末期 余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计 理由提
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104
东三山 融环保工程有
限公司
1,640,000.00 1,640,000.00 100.00% 预 无 收期 法 回
泉煤业 团 定阳 集 平 化
工有 公司限责任
1,254,084.63 1,254,084.63 100.00% 预期无法收回
重 远 催化庆 达 剂制造
限有 公司
1,865,895.80 1,865,895.80 100.00% 法收回预期无
大北 工程技京中 能环
术有限公司
736,000.00 736,000.00 100.00% 预期无法收回
苏天景 技江 祥环境科
司有限公
332,160.00 332,160.00 100.00% 预期无法收回
南豫能菲达环保有河
限公司
295,282.00 295,282.00 100.00% 期 法 回预 无 收
东能源建 集中国 设 团
力 三北 第 工电 程有限
公司
289,746.40 289,746.40 100.00% 预期无法收回
河 吉 源实北 恒 业集团
限有 公司
22,720.00 22,720.00 100.00% 法收回预期无
鑫 限公司威玻璃有 8,000.00 8,000.00 100.00% 预期 收回无法
计合 6,443,888.83 6,443,888.83 -- --
计 :坏账按单项 提 准备
:元单位
名称
末余额期
账面余额 准备坏账 计提比例 计提理由
计 :按组 坏 准合 提 账 备
:单位 元
名称
末期 额余
面 额账 余 坏账准备 计提比例
1
小计年以内
492,027,499.42 19,561,191.40 3.98%
1至 2年 62,682,559.42 7,835,319.93 12.50%
2

3

14,851,869.85 5,198,154.45 35.00%
3-4年 14,236,046.58 8,541,627.95 60.00%
4

5

475,354.80 475,354.80 100.00%
5年以上 193,051.75 193,051.75 100.00%
计合
584,466,381.82 41,804,700.28 --
:该 说明确定 组合依据的
计 :按组 准备合 提坏账
:单位 元
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名称
末期 余额
账面余额 坏账准备 计 例提比
:组合依据确定该 的说明
一 计 , :是按照预期信用损失 般 提 收 款 准备 请 照 他 收款 方式披 的 关 息如 模型 应 账 坏账 参 其 应 的披露 露坏账准备 相 信
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
:位 元单
账龄 末期 余额
1 (以内 含年 1 )年 492,027,499.42
1

2

64,268,804.05
2至 3年 14,851,869.85
3
年以上
19,762,097.33
3至 4年 15,602,970.98
4

5

2,326,074.60
5年以上 1,833,051.75
计合
590,910,270.65
(2)本 计 、提 转回的坏 况期 收回或 账准备情
本 计 :期 提坏账准备情况
:单位 元
类别 初 额期 余
本 动金额期变
末余期 额
计提 回或收 转回 销核 其他
计单项 提预期
信 损 的应用 失
收账款
6,443,888.83 6,443,888.83
计组按 合 提预
用损失的期信
应收账款
40,678,561.96 1,126,138.32 41,804,700.28
计合 47,122,450.79 1,126,138.32 48,248,589.11
本 :其中 期坏 备收 额重账准 回或转回金 要的
:元单位
称单位名 收回或转回金额 收回方式
(3)本期实际核销的 账 情应收 款 况
:单位 元
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项目 核 金销 额
:其 重要 账款核中 的应收 销情况
:元单位
位 称单 名 应 质收账款性 核销金额 销原因核 履 程序行的核销
款项是 关联否由
交易产生
:收账 明应 款核销说
(4) 末方归集的 五名的应收账款情况按欠款 期 余额前
:单位 元
单 名位 称 末应 款期 余收账 额
末 计占 收 款期 数应 账 余额合
的比例
末期 额坏账准备 余
末余额 收期 前五名应
账款汇总
56,847,605.32 5.00% 2,842,380.27
计合
56,847,605.32 5.00%
(5)因金融资 终止确认的 账款产转移而 应收
(6) 、款且 形 产 负债金转移应收账 继续涉入 成的资 额
:明其他说
6、应收款项融资
:单位 元
项目 末期 额余 初期 余额
银行承 汇兑 票 786,481,433.46 800,695,687.40
计合
786,481,433.46 800,695,687.40
本收款 期增减 价 变 情况应 项融资 变动及公允 值 动
□ 适用 √ 用不适
一 计 , :期信用损 提应收款项 减值 其他 披 披露减值 关信息如是按照预 失 般模型 融资 准备 请参照 应收款的 露方式 准备的相
□ 适用 √ 不适用
:其他说明
于2021年6月30 ,本 对 计 。公 为无需 收 项 资 提 用减值日 司认 应 款 融 预期信 准备
7、 项预付款
(1) 付 项按预 款 账龄列示
:单位 元
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账龄
末余额期 期初余额
金额 比例 金额 比例
1 以内年 334,165,420.61 158,329,981.65
1至 2年 311,540.79 311,540.79
2至 3年 6,797.45 6,797.45
计合 334,483,758.85 -- 158,648,319.89 --
账龄超过 1 未 :金 的预付款 算原因的说明年且 额重要 项 及时结
(2) 对 末按预付 象 的 余 前 的预付 情归集 期 额 五名 款 况
单 名称位 末期 金额 占预付账款总额的
比例
账龄 未结算原因
一第 名
225,116,594.45 67.30%
一年以内 未结算
二名第
18,243,305.02 5.45%
一年以内 未货物 到
三名第
17,040,862.65 5.09%
一年以内 未货物 到
第四名
14,760,548.23 4.41%
一年以内 未物 到货
第五名
12,674,172.58 3.79%
一 以年 内 未到货物
计合
287,835,482.93 86.05%
:明其他说
8、 他 收款其 应
:单位 元
目项 末期 余额 余额期初
其他应收款 27,131,944.24 13,672,900.09
计合
27,131,944.24 13,672,900.09
(1)应收利息
1) 类应 息分收利
:单位 元
项目 末期 余额 额期初余
2) 期利息重要逾
:单位 元
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单位借款 末期 余额 逾期时间 逾 因期原
判否 生 及其是 发 减值
断 据依
:他 明其 说
3) 计坏 提情况账准备
□ 适用 √ 不适用
(2)应 股收 利
1) 类应收股利分
:位单 元
项目
(
投资单位或被
)
末期 余额 初余额期
2)重要 龄超的账 过 1 股利年的应收
:单位 元
目项
(
资单位或被投
)
末期 余额 账龄 未收回的原因
判是否发生减 其值及
依断 据
3) 计坏 备 提情账准 况
□ 适用 √ 不 用适
:其他说明
(3)其他应收款
1) 类收 按 项性其他应 款 款 质分 情况
:单位 元
质款项性 末期 账面余额 账面余额期初
备用金 210,959.93 776,439.77
应收出口退税
979,293.28 1,236,758.61
、证金保 押金 11,513,977.95 10,434,736.32
其他
22,076,011.89 11,497,747.68
计合 34,780,243.05 23,945,682.38
2) 计备 提情况坏账准
:单位 元
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坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额 10,272,782.29 10,272,782.29
2021年 1月 1日余额
在本期
—— —— —— ——
本期转回 2,624,483.48 2,624,483.48
2021年 6月 30日余额 7,648,298.81 7,648,298.81
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 期末余额
1年以内(含 1年) 25,706,599.43
1至 2年 1,111,188.57
2至 3年 608,784.73
3年以上 7,353,670.32
3至 4年 1,331,133.99
4至 5年 867,128.35
5年以上 5,155,407.98
合计 34,780,243.05
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 10,272,782.29 2,624,483.48 7,648,298.81
合计
10,272,782.29 2,624,483.48 7,648,298.81
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
云南南磷集团销售有限公司 2,624,483.48 收回资金
合计
2,624,483.48 --
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4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

广安贝腾环保科
技有限公司
其他(货款) 4,073,150.82 5年以上 11.71% 4,073,150.82
湖南省第四工程
有限公司
未结算工程款
2,206,727.00 1
年以内
6.34% 110,336.35
南京朗庆置业有
限公司
保证金 1,000,000.00 1年以内 2.88% 50,000.00
上海市国税局 出口退税
979,293.28 1
年以内
2.82% 48,964.66
华能能源交通产
业控股有限公司
保证金 800,000.00 1年以内 2.30% 40,000.00
合计
-- 9,059,171.10 -- 26.05% 4,322,451.83
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金
额及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
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9、 货存
公司是否需要遵守房 行 的 露地产 业 披 要求

(1) 类存货分
:单 元位
目项
末期 余额 初余额期
账面余额
货 价 备存 跌 准
或 成合同履约
本减值准备
面价值账 账面余额
货跌价准备存
同履或合 约成
本 备减值准
账面价值
料材原
155,903,138.16 155,903,138.16 100,786,146.98 3,806,120.00 96,980,026.98
在产品 34,605,532.11 34,605,532.11 38,015,532.53 38,015,532.53
库存商品
413,632,512.35 1,712,996.10 411,919,516.25 492,601,342.95 8,004,495.10 484,596,847.85
在途物资 12,879,985.60 12,879,985.60 11,067,613.98 11,067,613.98
委托加工物资
1,574,748.40 1,574,748.40 286,527.62 286,527.62
计合 618,595,916.62 1,712,996.10 616,882,920.52 642,757,164.06 11,810,615.10 630,946,548.96
(2) 本存货跌 备 合 履 减值准价准 和 同 约成 备
:单 元位
目项 期初余额
本期增加金额 本 少 额期减 金
末余期 额
计提 其他 转转回或 销 其他
料原材
3,806,120.00 3,806,120.00
库存商品 8,004,495.10 6,291,499.00 1,712,996.10
计合
11,810,615.10 10,097,619.00 1,712,996.10
(3) 末 本余额含有借 用资 明存货期 款费 化金额的说
(4) 本本合 期 额的说明同履约成 摊销金
10、合同资产
:单位 元
项目
末期 余额 期初余额
账 余面 额 减 备值准 账面 值价 面 额账 余 减值准备 账面价值
未 金到期质保
14,431,913.8
3
178,069.99
14,253,843.8
4
17,806,998.6
0
178,069.99 17,628,928.61
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合计
14,431,913.8
3
178,069.99
14,253,843.8
4
17,806,998.6
0
178,069.99 17,628,928.61
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明:
11、持有待售资产
单位:元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 15,325,080.10 25,240,464.45
所得税预缴税额
503,871.95 402,623.14
其他 221,090.22 554,637.50
合计
16,050,042.27 26,197,725.09
其他说明:
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14、 权投债 资
:单位 元
项目
末余期 额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账 额面余 减值准备 价值账面
权投重要的债 资
:元单位
权债 项目
末期 余额 初余额期
面值 票面利率 实 率际利 期到 日 面值 面利率票 际 率实 利 期日到
计备 提情减值准 况
:单位 元
账 备坏 准
一阶段第 二第 阶段 三阶第 段
计合
未来 12 期个月预
信用损失
续期预期信整个存 用损
失(未发生信用减值)
整个 期存续期预 信用损
失(已发生信用减值)
2021

1

1
日余额
本在 期
—— —— —— ——
本 大损失准 变 金 重 面余额 动 况备 期 动 额 的账 变 情
□ 用适 √ 不适用
:他说明其
15、 权其他债 投资
:单 元位
目项 期初余额 计利应 息
本期公允
值变动价
末期 余额 本成
计公允累
价值变动
计在其累
他综合收
中确益 认
准的损失

备注
权要的其他重 债 投资
:位 元单
权其他债 项目
末期 余额 余期初 额
面值 票 率面利 实际 率利 期到 日 面值 率票面利 实际利率 到期日
计减 准 提情值 备 况
:单位 元
坏账准备
一 段第 阶 二第 阶段 三第 阶段
计合
未来 12个月预期
信 失用损
整 期信个存续期预 用损
失(未 生 值发 信用减 )
整个存 信用损续期预期
失(已发生信用减值)
2021

1

1
日余额
—— —— —— ——
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本在 期
本 大损 准备 金额重 变 情失 期变动 的账面余额 动 况
□ 适用 √ 不适用
:他其 说明
16、长 款期应收
(1)长期应收款情况
:位 元单
项目
末期 余额 期初余额
区间折现率
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账 减 情准备 值 况
:单位 元
坏账准备
一第 段阶 二阶段第 三第 阶段
计合
未来
12
个月预期
失信用损
个 续期 损整 存 预期信用

(
未 减值发生信用
)
整个 期信用损存续期预

(
生信已发 用减值
)
2021年 1月 1日余额
本在 期
—— —— —— ——
本 大失 变动金额 余额变动情况损 准备 期 重 的账面
□ 适用 √ 不适用
(2) 长金 资 转 终止确 的 应 款因 融 产 移而 认 期 收
(3) 长 、转 收款且 成 资 负债移 期应 继续涉入形 的 产 金额
说其他 明
17、长 权期股 投资
:单位 元
被投资
单位
期初余
额(账
面价
值)
本期增减变动
末余期
额(账
面价
值)
减值准
末期备
余额
追加投

少投减

权益法
下确认
的投资
损益
其 综他
收合 益
整调
权其他
变益 动
宣 发告
放现金
利或股
利润
计提减
备值准
他其
一、 营企合 业
苏江 海
建螺 材
有限责
53,778,
865.20
752,79
2.11
54,531,
657.31
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年半年度报告全文
115
公司任
广西建
工海螺
贸易有
限责任
公司
23,839,
217.49
23,839,
217.49
安徽海
慧供应
链科技
有限公

4,000,0
00.00
4,000,0
00.00
小计
77,618,
082.69
4,000,0
00.00
752,79
2.11
82,370,
874.80
二、联营企业
合计
77,618,
082.69
4,000,0
00.00
752,79
2.11
82,370,
874.80
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称
确认的股利收

累计利得 累计损失
其他综合收益
转入留存收益
的金额
指定为以公允
价值计量且其
变动计入其他
综合收益的原

其他综合收益
转入留存收益
的原因
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
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20、投资性房地产
(1)采 本计用成 量模式 资性的投 房地产
√ 适用 □ 不适用
:单位 元
项目 、建筑物房屋 权土地使用 建工程在 计合
一、账面原值
1.
期初余额
3,507,982.55 3,507,982.55
2.本期 加 额增 金

1
)外购
(2)存货\固 资定 产\
在 工程建 转入

3
) 业合并企 增加
3.
本 少 额期减 金
(1) 置处

2
) 他转其 出
4.
末期 余额
3,507,982.55 3,507,982.55
二、 计 计累 旧 累折 和
摊销
1.
额期初余
1,391,499.78 1,391,499.78
2.本期增加金额 70,159.66 70,159.66

1
)计提或摊销
70,159.66 70,159.66
3.
本 少 额期减 金
(1) 置处

2
) 他转其 出
4.
末期 余额
1,461,659.44 1,461,659.44
三、减 准值 备
1.
期初余额
2.本 加期增 金额

1
)计提
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3、本 少金额期减
(1)处置
(2)其他转出
4. 末期 余额
、四 面 值账 价
1. 末期 账面价值 2,046,323.11 2,046,323.11
2.期初账面价值 2,116,482.77 2,116,482.77
(2)采 计用公允价 的投资性房值 量模式 地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办 权证书 房 况妥产 的投资性 地产情
:单位 元
项目 价值账面 未办 权妥产 证书原因
其他说明
21、固 资定 产
:单位 元
项目 末期 额余 初 额期 余
固定资产 1,265,288,748.89 1,302,000,643.27
计合
1,265,288,748.89 1,302,000,643.27
(1)固定资产情况
:位单 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 工具运输 子电 设备 计合
一、 :原值账面
1.
期初余额
1,066,279,806.83 2,221,858,640.00 35,257,484.52 54,894,807.85 3,378,290,739.20
2.本 增加期 金

16,772,843.64 30,604,733.87 529,213.93 148,462.30 48,055,253.74

1
)购置
7,316,185.14 529,213.93 148,462.30 7,993,861.37
(2) 建工在
程转入
16,772,843.64 23,288,548.73 40,061,392.37
(3)企业合
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并增加
3.
本 少期减 金

3,076,074.06 2,580.00 90,078.86 3,168,732.92
(1) 置处 或
报废
3,076,074.06 2,580.00 90,078.86 3,168,732.92
4. 末期 余额 1,083,052,650.47 2,249,387,299.81 35,784,118.45 54,953,191.29 3,423,177,260.02
二、 计累 旧折
1. 初余期 额 402,177,803.21 1,602,513,011.82 22,972,582.31 47,073,185.86 2,074,736,583.20
2.
本 金期增加

21,493,324.57 56,000,815.07 1,776,104.57 5,496,903.90 84,767,148.12
(1)计提 21,493,324.57 56,000,815.07 1,776,104.57 5,496,903.90 84,767,148.12
3.本 少期减 金

3,076,074.06 2,580.00 90,078.86 3,168,732.92

1
) 置处 或
报废
3,076,074.06 2,580.00 90,078.86 3,168,732.92
4.
末期 余额
423,671,127.78 1,655,437,752.83 24,746,106.88 52,480,010.90 2,156,334,998.40
三、减 准值 备
1.
期初余额
1,553,512.73 1,553,512.73
2.本 加期增 金


1
)计提
3.
本 少期减 金

(1) 置处 或
报废
4. 末期 余额 1,553,512.73 1,553,512.73
、四 面 值账 价
1. 末期 账面价

659,381,522.69 592,396,034.25 11,038,011.57 2,473,180.39 1,265,288,748.89
2.
期初账面价

664,102,003.62 617,792,115.45 12,284,902.21 7,821,621.99 1,302,000,643.27
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(2)暂时闲置 产情况的固定资
:单位 元
目项 账面原值 计 旧累 折 减值准备 面账 价值 注备
机器设备 3,749,985.00 2,196,472.27 1,553,512.73
(3) 营租赁租出的固定资产通过经
:元单位
目项 末账 值期 面价
(4)未办 权妥产 书 固 资产证 的 定 情况
:位 元单
项目 账面价值 未办 权妥 证 的原产 书 因
建房屋及 筑物 62,022,325.97 未 算最终决
其他说明
(5) 产清理固定资
:单位 元
目项 末期 余额 额期初余
其他说明
22、 建在 工程
:位 元单
项目 末期 余额 初余额期
在建工程
252,107,769.06 254,214,621.21
工程物资 2,024,132.85
计合
252,107,769.06 256,238,754.06
(1)在 工 情建 程 况
:位 元单
项目
末期 额余 初余期 额
余额账面 减值准备 价账面 值 账 余额面 减值准备 账面价值
脱硝剂项保定

2,528,388.80 -2,528,388.80 40,061,392.37 2,528,388.80 37,533,003.57
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区型材国外地
项目
246,024,795.34 246,024,795.34 210,550,522.45 210,550,522.45
项目广西 8,611,362.52 8,611,362.52 6,131,095.19 6,131,095.19
计合 254,636,157.86 2,528,388.80 252,107,769.06 256,743,010.01 2,528,388.80 254,214,621.21
(2) 本工程 动重要在建 项目 期变 情况
:位 元单
项目
名称
预算

期初
余额
本期
增加
金额
本期
入转
定固
产资
金额
本期
其他
少减
金额
末期
额余
工程
计累
入投
占预
算比

工程
进度
利息
本资
化累
计金

中其 :
本期
利息
本资
金化

本期
利息
本资
化率
资金
来源
保定
脱硝
剂项

45,292
,400.0
0
40,061
,392.3
7
40,061
,392.3
7
0.00
国外
型材
项目
300,00
0,000.
00
210,55
0,522.
45
35,474
,272.8
9
246,02
4,795.
34
82.00
%
64.15
%
5,858,
381.46
1,829,
250.00
2.38% 其他
广西
项目
150,00
0,000.
00
6,131,
095.19
2,480,
267.33
8,611,
362.52
5.74% 5.74%
其他
计合
495,29
2,400.
00
256,74
3,010.
01
37,954
,540.2
2
40,061
,392.3
7
0.00
254,63
6,157.
86
-- --
5,858,
381.46
1,829,
250.00
--
(3)本 计期 提在 值准备情况建工程减
:单位 元
项目 本 计 金期 提 额 计提 因原
脱硝剂 目保定 项 - 油 设备柴 机 2,528,388.80 术落后设备技
计合 2,528,388.80 --
其他说明
(4) 物工程 资
:单 元位
项目 末期 余额 期初余额
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余额账面 减值准备 价值账面 账面余额 值准减 备 账面价值
料专用材 2,024,132.85 2,024,132.85
计合 2,024,132.85 2,024,132.85
:说其他 明
23、 性生物资生产 产
(1)采 本计 模式的生产性生物资产用成 量
□ 适用 √ 不 用适
(2)采 计公 值 量模 的 产 生物用 允价 式 生 性 资产
□ 用适 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不 用适
25、 权使用 资产
:位单 元
项目 计合
:他说明其
26、无形资产
(1) 形资产情况无
:元单位
项目 权土地使用 权专利 术非专利技 计算机软件 计合
一、账面原值
1. 额期初余 408,888,568.10 10,799,465.00 2,861,924.50 422,549,957.60
2.
本期增加
金额
26,415.09 26,415.09
(1)购置 26,415.09 26,415.09

2
)内部
研发
(3)企业
合 增并 加
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3.本 少减 金期

(1) 置处
4. 末期 余额 408,888,568.10 10,799,465.00 2,888,339.59 422,576,372.69
二、 计累 销摊
1. 初余期 额 69,240,036.79 6,537,455.43 2,066,463.26 77,843,955.48
2.本期增加
金额
3,850,947.70 239,973.25 144,416.98 4,235,337.93
(1)计提 3,850,947.70 239,973.25 144,416.98 4,235,337.93
3.本 少期减
额金
(1) 置处
4. 末期 余额 73,090,984.49 6,777,428.68 2,210,880.24 82,079,293.41
三、减 准值 备
1.期初余额
2.本 加期增
金额
(1)计提
3.本 少期减
额金
(1) 置处
4. 末期 余额
、四 面 值账 价
1. 末期 账面
价值
335,797,583.61 4,022,036.32 677,459.35 340,497,079.28
2.期初账面
价值
339,648,531.31 4,262,009.57 795,461.24 344,706,002.12
本 末期 通过公 发形成的无 产占 额的司内部研 形资 无形资产余 比例 0.00%。
(2)未办 权 权证 地使用 情妥产 书的土 况
:单位 元
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明:
27、开发支出
单位:元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
内部开发
支出
其他
确认为无
形资产
转入当期
损益
合计
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
企业合并形成

处置
合计
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响
其他说明
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29、长期待摊费用
:单位 元
项目 余期初 额 本期 加增 金额 本期摊销 额金 少他 金额其 减 末期 余额
房屋装修改造费

1,201,720.40 2,213,934.10 1,770,518.74 1,645,135.76
借 利款 息
9,393,333.33 9,393,333.33
计合 1,201,720.40 11,607,267.43 1,770,518.74 11,038,469.09
其他说明
30、 延递 所得税资产/递延所得税负债
(1)未 抵销的递延 税资经 所得 产
:单位 元
目项
末期 余额 余期初 额
扣暂时性可抵 差异 所得税资产递延 可抵扣暂时 异性差 延 得 产递 所 税资
资产 值 备减 准
60,633,026.25 11,228,952.51 60,633,026.25 11,228,952.51
未部交 利润内 易 实现 1,724,488.97 258,030.57 1,724,488.97 258,030.57
可抵扣亏损
2,766,108.74 414,916.31 2,766,108.74 414,916.31
计合 65,123,623.96 11,901,899.39 65,123,623.96 11,901,899.39
(2)未经 销 递延 债抵 的 所得税负
:单位 元
项目
末期 余额 期初余额
纳税暂时性应 差异 递延所得税负债 应纳 差税暂时性 异 所得税负递延 债
一 制企业合并非同 控
资产评估增值
33,979,350.05 5,096,902.51 33,979,350.05 5,096,902.51
计合 33,979,350.05 5,096,902.51 33,979,350.05 5,096,902.51
(3)以 销 净 示的递 所 税 产或抵 后 额列 延 得 资 负债
:位 元单
项目
税 产 负递延所得 资 和
末债 额期 互抵金
所得税资抵销后递延
末期 余额产或负债
递延 税资所得 产和负
初互债期 抵金额
销 所得税资抵 后递延
期初余额产或负债
递延所得税资产 11,901,899.39 11,901,899.39
延 得 负递 所 税 债
5,096,902.51 5,096,902.51
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(4)未 认递延 得 资 明细确 所 税 产
:单位 元
项目 末期 余额 额期初余
抵 亏损可 扣 181,210,697.57 181,210,697.57
准资产减值 备
14,077,603.13 14,077,603.13
递延收益 55,452,158.68 55,452,158.68
计合
250,740,459.38 250,740,459.38
(5)未确认递 资产的可抵 损将 到期延所得税 扣亏 于以下年度
:单位 元
份年 末期 金额 期初金额 备注
2021 4,838,432.50 4,838,432.50
2022 25,108,046.04 25,108,046.04
2023 50,862,440.99 50,862,440.99
2024 57,508,579.90 57,508,579.90
2025 42,893,198.14 42,893,198.14
计合 181,210,697.57 181,210,697.57 --
:说其他 明
31、其 非流他 动资产
:位单 元
项目
末 额期 余 期初余额
额账面余 减值准备 价值账面 账面余额 值准减 备 值账面价
程款项预付工
121,800.00 121,800.00
预 项付设备款
2,595,804.
99
2,595,804.
99
2,753,093.
00
2,753,093.
00
计合
2,595,804.
99
2,595,804.
99
2,874,893.
00
2,874,893.
00
:其他说明
32、短期借款
(1) 类借 分短期 款
:位单 元
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项目 期末余额 期初余额
质押借款 100,000,000.00 100,000,000.00
抵押借款 70,000,000.00
保证借款 146,000,000.00
信用借款 906,000,000.00 650,000,000.00
应计利息 788,761.11
合计 1,006,000,000.00 966,788,761.11
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其中:
其中:
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票
219,473,631.26
合计 219,473,631.26
本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00
元。
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36、 付账款应
(1) 付 款 示应 账 列
:单位 元
目项 末期 余额 期初余额
料应 材 务款付 劳 202,484,751.01 238,721,739.00
设应付工程 备款 11,729,780.72 32,420,308.80
其他 13,131,344.54 11,738,829.31
计合 227,345,876.27 282,880,877.11
(2)账龄超过 1 应付账款年的重要
:单位 元
项目 末期 余额 未 或结偿还 转的原因
州 门广 天 窗有限市绿海 公司 1,427,125.49 未结算货物
丰湖北鄂 模具有限公司
1,009,200.00
未物 算货 结
北 建设工 有 公湖 中进 程 限 司 663,438.00 未工程款 结算
计合
3,099,763.49 --
:其他说明
37、 项预收款
(1) 收 项列预 款 示
:单位 元
项目 末期 余额 初余额期
(2)账龄超过 1 的重要预收年 款项
:单位 元
项目 末 额期 余 未偿 的还或结转 原因
:他说明其
38、合同负债
:位 元单
项目 末期 余额 期初余额
收 款预 货 136,857,431.59 129,035,186.65
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128
其他款项 392,507.36
合计 136,857,431.59 129,427,694.01
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 68,978,494.58 232,752,828.20 271,984,872.01 29,746,450.77
二、离职后福利
-
设定
提存计划
322,634.26 36,382,512.32 36,551,060.36 154,086.22
合计 69,301,128.84 269,135,340.52 308,535,932.37 29,900,536.99
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1
、工资、奖金、津贴
和补贴
66,151,375.65 174,195,796.06 211,613,226.15 28,733,945.56
2、职工福利费 1,499,371.00 10,966,623.84 12,426,283.80 39,711.04
3
、社会保险费
284,199.88 15,199,845.59 15,264,322.18 219,723.29
其中:医疗保险

267,230.22 13,858,170.05 13,922,372.85 203,027.42
工伤保险

5,703.06 741,576.38 740,609.76 6,669.68
生育保险

6,132.60 465,739.62 466,732.21 5,140.01
其他保险
5,134.00 134,359.54 134,607.36 4,886.18
4、住房公积金 174,507.00 31,789,529.83 31,907,645.93 56,390.90
5
、工会经费和职工教
育经费
869,041.05 601,032.88 773,393.95 696,679.98
合计 68,978,494.58 232,752,828.20 271,984,872.01 29,746,450.77
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(3) 计划定 列示设 提存
:单 元位
目项 初余期 额 本 加期增 本 少期减 末期 余额
1、 本 老 险基 养 保 310,334.08 34,980,508.28 35,162,710.79 128,131.57
2
、 业保失 险费
12,300.18 1,402,004.04 1,388,349.57 25,954.65
计合 322,634.26 36,382,512.32 36,551,060.36 154,086.22
:他其 说明
40、 费应交税
:单位 元
项目 末 额期 余 期初余额
税增值 10,293,850.53 21,480,878.44
企业所得税 4,020,000.81 8,996,282.49
人所个 得税 19,308.95 149,679.31
维 税城市 护建设 598,073.63 1,117,710.84
教育费附加 268,829.52 526,437.82
教育附加地方 179,219.70 350,958.55
房产税 1,807,032.38 1,238,676.50
印花税 718,065.90 177,808.50
基水利 金 388,377.69 227,552.99
土 使地 用税 2,244,736.33 1,367,625.35
其他税种 158,135.69 100,499.81
计合 20,695,631.13 35,734,110.60
:他 明其 说
41、其 款他应付
:单位 元
项目 末 额期 余 初 额期 余
其他应付款 138,090,934.66 120,036,734.90
计合
138,090,934.66 120,036,734.90
(1)应付利息
:位 元单
项目 末期 余额 初余额期
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未 :重要 逾期 情况的已 支付的利息
:单位 元
款借 单位 期金额逾 逾期原因
:他说明其
(2)应付股利
:单位 元
项目 末期 额余 初期 余额
,其他说 包 重 的超明 括 要 过
1
未 , 未 :付的应 露 付 因年 支 付股利 应披 支 原
(3)其他应付款
1)按 示其他应款项性质列 付款
:元单位
项目 末期 余额 初余期 额
质保金
1,540,157.95 1,930,008.97
提费预 用 22,792,132.14 27,109,509.90
及 项保证金 代收款
58,237,063.10 52,540,546.88
其他款项 55,521,581.47 38,456,669.15
计合
138,090,934.66 120,036,734.90
2) 超过账龄 1年的重要其他应付款
:位单 元
项目 末期 余额 未偿还或 转 原结 的 因
东山 荣 有限公畅物流 司 700,000.00 金运输保证
东 市 恩建 限营 伟 筑安装有 公司
566,000.00
保证金
川四 密尔克 应链管理有卫雄峰供 限公

500,000.00 运输保证金
芜 安得 公湖 物流有限 司司
500,000.00
保证金运输
芜湖 有限公司海洋物流 350,000.00 运输保证金
计合
2,616,000.00 --
说其他 明
42、持 待 债有 售负
:单位 元
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项目 末期 额余 期初余额
:其他说明
43、一 的 流 负债年内到期 非 动
:单位 元
目项 末期 余额 余额期初
一 长年内 借款到期的 期 2,100,000.00 2,200,000.00
计合
2,100,000.00 2,200,000.00
:其他说明
44、其他流动负债
:位 元单
项目 末 额期 余 额期初余
待转销项税
17,791,466.11 16,825,600.22
计合 17,791,466.11 16,825,600.22
:期应付债券的增减变动短
:元单位
券债 名

面值
发行日

债 期券

发行金

初余期

本期发

值按面
计 利提

溢折价
摊销
本 偿期

末期 余

:他说明其
45、长期借款
(1)长 类款分期借
:单位 元
项目 末期 余额 期初余额
保证借款
212,077,840.00 197,077,840.00
计 息应 利 211,703.01
计合
212,077,840.00 197,289,543.01
长 类 :款分 的说期借 明
1)2019

7

31
日,安徽海螺集团有限责任 与 国 出 行安徽 行 订 证合公司 中 进 口银 分 签 保 同, 本 子司全资 材为 公 公司海螺建 (泰
) ,国 限公 资 款合同提 任保证 最高 额有 司境外投 固定资产借 供连带责 保证
2
。 十 , ,亿 限为 放 算元 该借款期 年 自首次 款日起
就借款 的每笔债务而言合同项下 , 三保证期 该 债 履 届满之 起间为 笔 务 行期 日 年。该 保项担 下, 已向中 行 徽公司 国进出口银 安
行贷分 款
15000
。万元
2

2020

12

22
,芜 芜 ,材科技股 司与中国建 行股 湖经 支 保证合同日 湖海螺型 份有限公 设银 份有限公司 济开发区 行签订 为
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本 子股 公司安徽海螺环境科 限 司公司控 技有 公
2020

12

22
订的日签
1
柒仟 、 、亿 并 贷 合同 元整及元 购 款 中的 万 利息 违约金
赔 金 提供 保偿 等 连带责任 证, 限为五年该借款期 , 三为自保证合 效之 同项 行 之日起保证期间 同生 日起至主合 下债务履 期届满
。 , 芜年 下 公司已向中国建设银 份 限 司 济开发 贷该担保项 行股 有 公 湖经 区 款
64177840
。元
, :明 括 率区其他说 包 利 间
46、 券应付债
(1)应付债券
:位 元单
项目 末期 余额 初余额期
(2) ( 划 、 )应付 的增 括 分 债 股 永续债 融工具债券 减变动 不包 为金融负 的优先 等其他金
:单位 元
债券名

面值
发 日行

债券期

发行金

初期 余

本期发

面值按
计提利

溢折价
摊销
本期偿

末期 余

计合 -- -- --
(3) 、换 司 券的 转可转 公 债 转股条件 股时间说明
(4)划分为金融 他金融工具负债的其 说明
末 、 本期 发 先股 其 工具基 情行在外的优 永续债等 他金融 况
末 、在外的优先股 永续债等 工 变 情期 发行 金融 具 动 况表
:单位 元
行 外发 在
金融的 工

初期 本期增加 本 少期减 末期
量数 面 值账 价 数量 值账面价 数量 值账面价 数量 账面价值
划他金融工具 金融 说明其 分为 负债的依据
其他说明
47、租赁负债
:单位 元
项目 末期 余额 期初余额
其他说明
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48、长期应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
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50、 计预 负债
:位单 元
项目 末期 余额 期初余额 形 原成 因
, 计 、 计 :其他 括重要 关 要 设 估说明 包 预 负债的相 重 假 说明
51、 收递延 益
:单位 元
目项 期初余额 本期增加 本 少期减 末期 余额 原因形成
政府补助 58,218,267.42 2,231,452.91 55,986,814.51
计合 58,218,267.42 2,231,452.91 55,986,814.51 --
:涉及 的政府补助 项目
:位 元单
负债项目 余额期初
本期新增
补助金额
本 计期 入
业 收营 外
金入 额
本 计入期
其他 益收
额金
本 冲减期
本成 费用
金额
其他变动 末 额期 余
资 相与 产

/
与收益
关相
宁波厂区
迁补偿拆
50,890,006
.21
1,740,000.
00
49,150,006
.21
与资产相

固定资产
投 助资补
5,331,892.
47
253,452.91
5,078,439.
56
与资产相

都厂成 区
助拆迁补
1,996,368.
74
238,000.00
1,758,368.
74
相与资产

计合
58,218,267
.42
2,231,452.
91
55,986,814
.51
:其他说明
本 计 ,计入当期损益金额中 入其 益期 他收 2,231,452.91 。元
52、 流 负其他非 动 债
:单位 元
项目 末余期 额 期初余额
:其他说明
53、 本股
:单位 元
期初余额 本 (次 增减变动 +、-) 末期 余额
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新股发行 送股 金公积 转股 他其 小计
股份总数
360,000,000.
00
360,000,000.
00
:明其他说
54、 权其他 益工具
(1) 末 、 本期 发行在 优 股 续 其他金 工 基 况外的 先 永 债等 融 具 情
(2) 末 、期 外的优 等 融 具变发行在 先股 永续债 金 工 动情况表
:单位 元
外发行在
的金融工

期初 本期增加 本 少期减 末期
量数 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
权 本 、 , 计 :益工具 期增减变动情况 原 说 以 关会 处 的 据其他 变动 因 明 及相 理 依
:他说其 明
55、 本 积资 公
:单位 元
项目 余期初 额 本期 加增 本 少期减 末期 余额
本资 溢价( 本股 溢价) 426,736,056.49 426,736,056.49
本其他资 公积
14,242,587.44 14,242,587.44
计合 440,978,643.93 440,978,643.93
, 本 、 :说明 包括 期 变动 因说其他 增减 情况 变动原 明
56、库存股
:单位 元
目项 期初余额 本期增加 本 少期减 末期 余额
, 本 、 :其他说明 包 增 变 情 动原因 明括 期 减 动 况 变 说
57、 他 合收其 综 益
:元单位
项目 期初余额
本 发 额期 生
末期
余额
本 所期
税得 前
生额发
减: 计期前
其 综入 他
合收益当
期转入损
减:前期
计入其
他 合综
收益当
减:所得
税费用
税后归
属于母
公司
归税后
少属于
东数股
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益 入期转
留存收

二、 类分 进 他将重 损益的其 综
益合收
-2,237,54
5.08
-2,237,
545.08
外币财 算差额务报表折
-2,237,54
5.08
-2,237,
545.08
计其他综合收益合
-2,237,54
5.08
-2,237,
545.08
, 对 :说 包 现 量套期 益 有 部分 套期项 金 调其他 明 括 金流 损 的 效 转为被 目初始确认 额 整
58、专项储备
:元单位
项目 额期初余 本期增加 本 少期减 末 额期 余
安全生产费 2,329,601.18 2,329,601.18
计合
2,329,601.18 2,329,601.18
, 本 、 :其他 增减 变 说明说明 包括 期 变动情况 动原因
59、盈余公积
:元单位
项目 期初余额 本期增加 本 少期减 末期 额余
定 公积法 盈余
272,177,608.72 272,177,608.72
计合 272,177,608.72 272,177,608.72
, 本 、 :余 积 明 包 减变动 因 明盈 公 说 括 期增 情况 变动原 说
60、未 配利分 润
:单位 元
项目 本期 上期
末未整前上期调 分配利润 1,411,555,732.95 1,391,631,633.46
未调整后期初 利润分配
1,411,555,732.95 1,391,631,633.46
:本 母公 的加 期归属于 司所有者 净利润 -8,123,617.65 4,055,960.12
应付普通股股利
18,000,000.00 10,800,000.00
末未 配利润期 分 1,385,432,115.30 1,384,887,593.58
未 :调整期初 分配利 细润明
1)、 《 计 》 , 未于 业 则 及其 关 规 进行 整 影响 润由 企 会 准 相 新 定 追溯调 期初 分配利 0.00 。元
2)
、 计 , 未由 会 政 响 润于 策变更 影 期初 分配利
0.00
。元
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3)
、 大 计 , 未由于 更正 影响期 配利重 会 差错 初 分 润
0.00
。元
4)、 一 , 未控制 并 更 影响期 润由于同 导致的合 范围变 初 分配利 0.00 。元
5)、 计 未其他调整合 影响期 配 润初 分 利 0.00 。元
61、 本营 入和营 成业收 业
:位单 元
项目
本 额期发生 上期发生额
收入 本成 入收 本成
主营业务
2,262,072,809.10 2,068,396,375.80 1,593,872,113.28 1,437,497,769.47
业其他 务 25,180,540.22 10,113,511.61 22,292,532.75 12,591,071.82
计合
2,287,253,349.32 2,078,509,887.41 1,616,164,646.03 1,450,088,841.29
:关信息收入相
:单位 元
类分合同 分部
1
分部
2
产品型材 分部 品分脱硝产 部 计合
:其中
:其中
:其中
:其中
按商 时品转让的
类间分
2,142,074,961.01 145,178,388.31 2,287,253,349.32
:其中
在某
一时点转让
2,142,074,961.01 145,178,388.31 2,287,253,349.32
:中其
:中其
义 :履 相关的 息与 约 务 信

义 :与 摊至 约 务的 关 信分 剩余履 交易价格相 的 息
本 末 、 未 未 义 对报告 合 或尚 履行 约 务所 应的 金额期 已签订 同 但尚 履行 完毕的履 收入 为
0.00
, ,元 其中
0.00
计预 将元 于年度
,认确 收入
0.00
计 ,预 将于年 入元 度确认收
0.00
计 。元预 将于年度确认收入
他 明其 说
62、 金 加税 及附
:单位 元
项目 本期 生额发 生额上期发
城 税市维护建设
2,958,889.12 1,133,780.54
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育 附加教 费 1,334,597.43 513,001.24
房产税 5,189,257.45 4,986,036.97
地土 使用税 6,785,513.08 6,711,650.35
车 用税船使 24,770.77 27,151.36
印花税 1,635,164.73 1,410,613.11
育费附加地方教 892,996.39 341,659.50
环 护税境保 18,005.58 3,454.99
计合 18,839,194.55 15,127,348.06
:其他说明
63、销售费用
:元单位
项目 本 发生额期 上期发生额
职工薪酬
47,885,996.46 39,837,425.92
折旧费 400,105.13 456,607.99
办公及通讯费
1,538,044.59 1,536,558.24
出 费差 用 6,493,215.20 7,531,677.69
广 传费告宣
933,629.13 2,082,465.64
仓 装 费储 卸 3,227,279.97 3,375,162.85
他其
22,050,841.96 13,382,666.99
计合 82,529,112.44 68,202,565.32
:明其他说
64、管理费用
:单位 元
项目 本期 生额发 额上期发生
职工薪酬 68,454,979.22 69,509,903.86
产保险财
377,549.42 463,325.98
折旧及摊销 12,388,681.27 11,310,372.10
税费
1,323,203.15 763,232.43
商标使用费 1,337,623.18 1,293,319.27
办公及通讯费
1,624,914.94 934,250.44
费差旅 749,415.94 580,763.45
水电气费
2,566,885.88 2,089,234.76
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139
料消物 耗 1,310,649.58 1,687,760.84
其他 13,248,913.54 10,465,014.41
计合 103,382,816.12 99,097,177.54
:其他说明
65、 用研发费
:单位 元
项目 本期发生额 发 额上期 生
材 研发项型 模具 目 1,195,577.26 771,952.67
门型 窗 模板 目材 与 研发项
3,571,439.84 1,996,615.15
稳定剂研发项目 1,659,579.29 1,484,630.12
脱 剂 发项硝 研 目
3,441,242.79
计合 9,867,839.18 4,253,197.94
:说其他 明
66、财务费用
:单位 元
项目 本 额期发生 上期发生额
息支利 出 17,680,933.65 14,333,900.28
利息收入
-5,004,326.68 -3,742,729.09
汇兑损益 -119,261.87 -1,385,115.83
其他
739,462.83 232,331.51
计合 13,296,807.93 9,438,386.87
:明其他说
67、其他收益
:单位 元
来产生其他收益的 源 本期发生额 上 发 额期 生
返还及 励税收 奖 6,615,258.93 7,929,810.49
延 益摊 入递 收 销及转
2,231,452.91 1,740,000.00
扶产业引导 持奖励 224,000.00 6,132,400.00
产 研 及专品 发 利奖励
450,000.00
保社 及稳岗补贴 546,380.10 2,315,800.52
其他项目
409,558.40 951,928.60
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计合 10,026,650.34 19,519,939.61
68、 益投资收
:单位 元
项目 本 发生期 额 额上期发生
权 长 权益 期 收益法核算的 股 投资
752,792.11 17,945,715.49
银行 取得的投资收益理财投资 518,091.93 1,861,469.82
计合
1,270,884.04 19,807,185.31
:其他说明
69、净 口 期敞 套 收益
:单位 元
目项 本 发 额期 生 上 额期发生
:其他说明
70、 值 动 益公允价 变 收
:单位 元
来公 收益的 源产生 允价值变动 本期发生额 上期发生额
:说明其他
71、 失信用减值损
:单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
款坏账损失应收账
-709,703.31 -1,094,407.65
计合 -709,703.31 -1,094,407.65
:其他说明
72、 减 损资产 值 失
:单位 元
项目 本期 生发 额 上 发生期 额
二、 本跌价损 约 减存货 失及合同履 成 值
损失
10,097,619.00
计合
10,097,619.00
:明其他说
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73、 益资产处置收
:单位 元
来收益的 源资产处置 本期 额发生 上期发生额
定资 得固 产处置利 或损失 91,719.75
74、营业外收入
:单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
计 当 非 常 益的金入 期 经 性损

罚 收款 入 9,949.80 251,971.87 9,949.80
其他
1,904,447.26 1,042,259.41 1,904,447.26
计合 1,914,397.06 1,294,231.28 1,914,397.06
计 :期损益入当 的政府补助
:单 元位
助项补 目 体发放主 发放原因 类质 型性
补贴是否
当年影响
盈亏
是 殊否特
补贴
本期发生
额金
上期发生
额金
相与资产
关/与收益
相关
:他说明其
75、营业外支出
:单位 元
目项 本 发 额期 生 发生额上期
计 当 非 常性 金入 期 经 损益的

税 罚收滞纳金及 款
124.44 131,775.96 124.44
其他 5,416.30 50,552.00 5,416.30
计合
5,540.74 182,327.96 5,540.74
:其他说明
76、 得所 税费用
(1) 税费用表所得
:单位 元
目项 本期发生额 发生上期 额
税费当期所得 用
6,854,447.09 4,686,178.51
计合 6,854,447.09 4,686,178.51
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(2) 计 润 税费用调会 利 与所得 整过程
:位 元单
项目 本期发生额
利润总额 3,421,998.08
按 定法
/
计用 算的所 税 用适 税率 得 费
855,499.52
子 司适 税率的公 用不同 影响 -2,004,158.43
本 未 递 所 税资 扣 或可抵扣期 确认 延 得 产的可抵 暂时性差异
响亏损的影
8,065,368.84
其他 -62,262.84
所得 用税费
6,854,447.09
其他说明
77、 综合其他 收益
。附详见 注
78、 流量表项现金 目
(1) 其他与经营活动有关的收到的 现金
:单 元位
目项 本 生额期发 上 发 额期 生
息收利 入
5,004,326.68 3,742,729.09
收入补贴 (不 费 还含收到的税 返 、 迁搬
)补偿
7,795,197.43 17,779,939.61
项其他款
18,469,108.84 12,429,247.12
计合 31,268,632.95 33,951,915.82
:他与经营 的现金说明收到的其 活动有关
(2) 的其 动有支付 他与经营活 关的现金
:单位 元
目项 本期发生额 生额上期发
销售费用付现 34,243,010.85 49,486,774.40
管理 付费用 现
19,045,735.52 15,819,053.07
银 手 及其他行 续费 735,545.51 254,803.19
他 项其 款
41,641,375.80 33,860,380.18
计合 95,665,667.68 99,421,010.84
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:支付 与经营 现 说的其他 活动有关的 金 明
(3)收到 投 的现金的其他与 资活动有关
:单位 元
项目 本期发生额 上 生额期发
:与投 关 说明收到的其他 资活动有 的现金
(4)支付 投资活动有关的现金的其他与
:单位 元
项目 本期 生发 额 期发生上 额
:支 的 他与 动有关付 其 投资活 的现金说明
(5)收 的 他与 有到 其 筹资活动 关的现金
:位 元单
项目 本期发生额 上期发生额
:的其 动有 说收到 他与筹资活 关的现金 明
(6) 的其他与 有关的现金支付 筹资活动
:单位 元
项目 本 生期发 额 上 发期 生额
:支付的 他 筹 活动 现金说其 与 资 有关的 明
79、 料表 充现金流量 补 资
(1) 料现金 充流量表补 资
:单位 元
料充资补 本期金额 额上期金
1
.将净利润 为经 流量调节 营活动现金 :
-- --
净利润 -3,432,449.01 4,707,290.84
:资 准备加 产减值
9,387,915.68 -1,094,407.65
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生 产 旧物资 折
84,837,307.78 61,734,353.61
权用 折旧使 资产
无 资 摊形 产 销 4,235,337.93 3,054,006.64
长期待 摊销摊费用
1,770,518.74 1,108,888.16
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、处 无 资 和其置固定资产 形 产
长 (的他 期资产 损失 收益以“-”号填
)列
-91,719.75
(固 废损失 收益定资产报 以
“-” )填列号
(动损公允价值变 失 收益以
“-” )号填列
(务费用 收财 益以“-”号填
)列
17,561,671.78 12,926,312.76
(投资损失 收益以“-”号填
)列
少(延 得 资 增加以递 所 税 产减
“-” )填号 列
( 少递 所得 增加 减延 税负债 以
“-” )号填列
少(货 减 加以存 的 增 “-”号
)填列
-14,063,628.44 -120,864,806.01
少(营 的减 增加经 性应收项目
以“-” )号填列
-272,361,855.57 -156,348,162.39
( 少经营性应付 的增项目 加 减
以“-” )列号填
116,383,247.91 362,304,059.43
其他
动 现金流量经营活 产生的 净额 -55,681,933.20 167,435,815.64
2. 大及现金收支的重 投资和 活不涉 筹资
:动
-- --
本债 转务 为资
一年内到 的 转 公司期 可 换 债券
资租入融 固定资产
3. :金 现 等价 情现 及 金 物净变动 况 -- --
末余额现金的期 497,637,092.25 630,270,308.20
:减 现 余额金的期初 537,912,866.65 579,182,207.80
: 末加 现金 物的等价 期 余额
: 金等 初减 现 价物的期 余额
金及现金 增加额现 等价物净 -40,275,774.40 51,088,100.40
(2)本 子期支付的取得 公 现 净司的 金 额
:单位 元
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金额
:其中 --
:其中 --
:其中 --
:其他说明
(3)本 子收到的 现 净期 处置 公司的 金 额
:单位 元
金额
:中其
--
:其中 --
:其中
--
:他说明其
(4)现 等价物的构金和现金 成
:位 元单
项目 末期 余额 期初余额
一、现金
497,637,092.25 537,912,866.65
:其 现金中 库存 292,395.80 268,439.57
可随 付的银行存款时用于支
497,344,696.45 537,644,427.08
三、 末期 现金及 等 物 额现金 价 余 497,637,092.25 537,912,866.65
:说明其他
80、 权所 者 变 表项有 益 动 目注释
对 末说明 上 行 整年期 余额进 调 的“其他” :及 事项项目名称 调整金额等
81、 权 权所有 到限制的资或使用 受 产
:位 元单
项目 末 价值期 账面 受限原因
货币资金 100,000,000.00 大额可转让定期存单
银行票据保证金
9,068,430.28
计合 109,068,430.28 --
:其他说明
截止2021年6月30日,本 货币资 中 含 民币公司 金 包 人 100,000,000.00 大 转让定元 额可 期存单,本 于公司 2019年8月8 开户日 购买
品该产 , 发行的标 产品其属于央行 准化存款 , 三期限 年, 年利票面 率4.18%, 以上 金 过银行转存满半年 可根据资 需求通 让或
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赎回。
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中:美元
8,995,451.70 6.4601 58,111,517.53
欧元
港币
缅甸元 798,528,258.44 0.0041 3,259,299.01
泰铢
13,804,743.30 0.2015 2,781,307.83
应收账款 -- --
其中:美元
欧元
港币
缅甸元 38,524,944.15 0.0041 157,244.67
泰铢
435,165.30 0.2015 87,674.84
长期借款 -- --
其中:美元
欧元
港币
其他应收款
其中:美元
缅甸元 40,238,290.40 0.0041 164,237.92
泰铢
775,319.36 0.2015 156,207.31
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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83、套期
类 、 :按 套 披露套 项 及 关套 被套期 和 量 息照 期 别 期 目 相 期工具 风险的定性 定 信
84、政府补助
(1) 本府政 补助基 情况
:单位 元
类种 金额 项目列报 计入当期 的金损益 额
(2) 退回政府补助 情况
□ 适用 √ 不适用
:他说明其
85、其他
八、 围的变更合并范
1、 一非同 控制下企 并业合
(1)本 一发 的 控制下 业 并期 生 非同 企 合
:位 元单
方被购买
名称
权股 取得
时点
权股 得取
本成
权股 取得
比例
权取股 得
方式
日购买
购买日的
据确定依
购买日至
末 购期 被
买方的收

买日购 至
末期 被购
买方的净
利润
:其他说明
(2) 本成 及商誉合并
:单位 元
本合并成
本 、 对 :成 允 值 定方法 有 及 变动合并 公 价 的确 或 价 其 的说明
大 :额商誉 原形成的主要 因
:其 说明他
(3) 、于 认资产 负被购买方 购买日可辨 债
:单位 元
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公 价购买日 允 值 购买 值日账面价
、 :负债公允 定方法可辨认资产 价值的确
:企业 中承 方的合并 担的被购买 或有负债
:其他说明
(4) 权 计购买日之 股 按照公允价值重新 量 的 得 损前持有的 产生 利 或 失
权否存在 过 次 易分 企业合 期 取 控制是 通 多 交 步实现 并且在报告 内 得 的交易
□ 是 √ 否
(5) 末 对 、并当期期 无 定合并 价或 买方 负债 的 明购买日或合 法合理确 被购 可辨认资产 公允价值 相关说
(6)其他说明
2、 一 下企业合并同 控制
(1)本 一期发生的同 下 业 并控制 企 合
:元单位
被合 方并
称名
业合企 并
得的中取
权益比例
一构成同
控 下制 企
业合并的
依据
合并日
的合并日
确定依据
期合并当
期初至合
并 合日被
并方的收

并当合 期
期初至合
并日被合
并方的净
利润
较 间比 期
被合并方
的收入
较比 期间
合 方被 并
净的 利润
:其他说明
(2) 本合 成并
:位 元单
本合并成
对 :或有 价 说及其变动的 明
:其 说明他
(3) 、合 债的账面合并日被 并方资产 负 价值
:元单位
合并日 末上期期
:企 合并 被 有负债业 中承担的 合并方的或
:其他说明
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3、 向购买反
本交易 息基 信 、交 购买易构成反向 的依据、 市 留的资产上 公司保 、 构成业务及其依据负债是否 、 本合并 确成 的 定、 权按 益照
权 计 :易处理 调 益 金额性交 时 整 的 及其 算
4、 子处置 公司
对子 权单 处 公司 失是否存在 次 置 投资即丧 控制 的情形
□ 是 √ 否
对子 本 权是否 多次交易分 置 公 期丧 情存在通过 步处 司投资且在 失控制 的 形
□ 是 √ 否
5、其他原因 围变动的合并范
( , 子 、 子 ) :说明其他原因导 合 范 变 新设 公 清 公 等 及 情况致的 并 围 动 如 司 算 司 其相关
6、其他
九、 权体 的在其他主 中 益
1、 子 权在 公司中的 益
(1)企 成业集团的构
子公司名称 营地主要经 注册地 性质业务
持股比例
得方取 式
直接 接间
料螺塑宁波海
型材有限责任
公司
宁波市 宁波市 生产销售 60.00% 投 设资 立
唐 螺型材山海
限 任 司有 责 公
唐山市 山市唐 生产销售
60.00%
设投资 立
英 海螺德 型材
责有限 任公司
市英德 英德市 生产销售 95.00% 5.00% 投资设立
新 螺型疆海 材
公司有限责任
木乌鲁 齐市 木乌鲁 齐市 生产销售
93.75% 6.25%
投资设立
成都海螺型材
有限责任公司
成 市都 都成 市 产销售生 90.00% 10.00% 资 立投 设
东海螺山 型材
限责任有 公司
东营市 东 市营 产 售生 销
100.00%
投资设立
鸡宝 海螺型材
限责任公有 司
宝鸡市 宝鸡市 生产销售 100.00% 投资设立
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螺型和田海 材
任有限责 公司
田市和 和田市 售生产销 10.00% 90.00% 投资设立
长春海螺型材
责 公有限 任 司
长春市 长 市春 生产 售销 60.00% 40.00% 资 立投 设
芜湖 出海螺挤
装备有限公司
芜 市湖 芜 市湖 产销生 售 100.00% 立投资设
芜湖海螺新材
料有限公司
芜湖市 芜湖市 生产销售 100.00% 投 立资设
芜 门湖海螺 窗
责任有限 公司
芜湖市 芜湖市 销售生产 100.00% 投资设立
螺型材上海海
有限责任公司
上海市 上 市海 售销 100.00% 设立投资
北 海 型京 螺 材
有限 司责任公
北京市 北京市 售销 100.00% 资 立投 设
芜湖海螺型材
贸易有限责任
公司
芜湖市 芜湖市 销售 100.00% 投资设立
(缅 螺 曼甸海
)德勒 绿色建
材有限责任公

德勒缅甸曼 缅甸曼德勒 产销售生 55.00% 投资设立
米缅甸海螺 安
特 易 限贸 有 责
公司任
缅 仰甸 光 缅 仰光甸 销售 55.00% 资设立投
芜 米湖海螺 安
国 贸 有特 际 易
限公司
芜湖市 芜湖市 销售 55.00% 设立投资
(海螺建材 泰
)有限责任国
公司
国罗泰 勇 泰国罗勇 生产销售 98.00% 2.00% 设投资 立
海螺环境广西
公司科技有限
来宾市 来宾市 生产销售 100.00% 设投资 立
新 海 信疆 和成
贸易 限 任有 责
司公
木乌鲁 齐市 木乌鲁 齐市 销售 51.00% 设投资 立
州德 螺建海 材
任有限责 公司
州德 市 州市德 生产销售 60.00% 立投资设
安徽海螺环境
科技有限公司
芜 市湖 芜湖市 销售 45.00% 资投 设立
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151
( )河 保定天
环 限境工程有
公司
保定市 保定市 生 售产销 100.00%
一同 制非 控 下
并合
子 权 :在 公 的 股 例不 决 比例司 持 比 同于表 的说明
权 、 权 :半 或 下表 制 以及持有 表决 但不控 投资持有 数 以 决 但仍控 被投资单位 半数以上 制被 单位的依据
对 , :于纳 围 的结构化 的依据入合并范 的重要 主体 控制
:确定公司是代理 是 托 的人还 委 人 依据
:其他说明
(2) 子重 的 全资要 非 公司
:位 元单
子公司名称 少 东持 比数股 股 例
本 少 东期归属于 数股
的损益
本 少 东股 宣告期向 数
分派的股利
末少 东权期 数股 益余

料螺 型 有宁波海 塑 材
限责任公司
40.00% 568,115.35 41,903,082.77
唐 有限责山海螺型材
任公司
40.00% -1,534,006.71 135,948,100.26
海螺环境科安徽 技有
限公司
55.00% 6,114,250.93 149,358,049.48
子 少 东 权 :的持 同 比例的说公司 数股 股比例不 于表决 明
:明其他说
(3) 子重要非全资 公司的主 务 息要财 信
:位单 元
子公
司名

末余期 额 期 余额初
流动
产资
非流
动资

资产
计合
动流
债负
非流
动负

负债
计合
流动
产资
非流
动资

资产
计合
流动
负债
非流
动负

负债
计合
波宁
海螺
料塑
型材
有限
责任
公司
97,193
,767.3
3
75,871
,939.8
0
173,06
5,707.
13
19,157
,993.9
9
49,150
,006.2
1
68,308
,000.2
0
101,57
0,015.
85
79,565
,704.2
3
181,13
5,720.
08
26,908
,295.3
1
50,890
,006.2
1
77,798
,301.5
2
唐山
海螺
型材
有限
332,97
5,853.
20
103,00
3,845.
66
435,97
9,698.
86
96,119
,448.2
3
96,119
,448.2
3
307,62
4,475.
65
111,29
3,510.
49
418,91
7,986.
14
75,212
,718.7
4
75,212
,718.7
4
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152
责任
公司
安徽
海螺
环境
科技
有限
公司
325,99
2,185.
12
204,26
6,292.
74
530,25
8,477.
86
189,42
3,645.
39
69,274
,742.5
1
258,69
8,387.
90
372,42
7,959.
16
210,79
2,941.
11
583,22
0,900.
27
253,60
2,887.
68
69,174
,742.5
1
322,77
7,630.
19
单位:元
子公司名

本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
宁波海螺
塑料型材
有限责任
公司
95,227,600
.11
1,420,288.
37
1,420,288.
37
-5,976,386.
19
77,932,304
.20
671,941.28 671,941.28
-8,677,061.
24
唐山海螺
型材有限
责任公司
241,008,09
4.32
-3,835,016.
77
-3,835,016.
77
-27,904,87
2.87
173,298,40
1.91
1,025,876.
42
1,025,876.
42
269,177.96
安徽海螺
环境科技
有限公司
145,178,38
8.31
11,116,819.
88
11,116,819.
88
24,743,078
.66
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
其他说明
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153
3、 权在合营安 联 企 中排或 营 业 的 益
(1)重要的 营 业 联营合 企 或 企业
营企业合 或联
名营企业 称
主 经营要 地 注册地 业务性质
比例持股 对合营企业或
营企业投资联
计处理的会 方

直接 接间
苏江 海螺建材
有 公司限责任
苏江 南通 苏江 南通 销售
49.00%
权益法
广西建工海螺
有 责贸易 限 任
公司
来西 宾广 来广 宾西 售销 49.00% 权 法益
权 :在 业或联 股 例 同于 的合营企 营企业的持 比 不 表决 比例 说明
持有 20% 权 大 ,下表决 但 响 或者持有以 具有重 影 20% 权 大 :上表 重 影或以 决 但不具有 响的依据
(2)重 企业的主 息要合营 要财务信
:单位 元
末期 余额/本期发生额 初 额期 余 / 期 额上 发生
苏江 海 建 有 责螺 材 限
任公司
西建工广 海螺贸易有
限 任 司责 公
苏江 有海螺建材 限责
任公司
广西建工 有海螺贸易
限责任公司
动资流 产 124,769,982.65 48,835,730.31 136,948,894.39 49,970,990.62
: 和现其中 现金 金等
价物
116,913,666.01 27,513,042.16 44,570,369.73 2,637,430.98
非 产流动资 22,798.96 139,861.97 27,127.48 152,439.35
计资产合
124,792,781.61 48,975,592.28 136,976,021.87 50,123,429.97
流动负债 13,472,340.06 324,128.01 27,191,167.91 1,471,965.70
非流动负债
1,575.48 2,299.68
计负债合 13,473,915.54 324,128.01 27,193,467.59 1,471,965.70
东权归属 公 股于母 司

111,318,866.07 48,651,464.27 109,782,554.28 48,651,464.27
计按 比例 算 净持股 的
产 额资 份
54,531,657.31 23,839,217.49 53,778,865.20 23,839,217.49
对 权合 益投资营企业
的账面价值
54,531,657.31 23,839,217.49 53,778,865.20 23,839,217.49
营 收业 入 1,374,113,994.22 1,394,472,585.68 35,387,062.20
财务费用
-514,729.40 -56,404.08 -1,134,804.74 -217,890.70
税所得 费用 494,916.31 12,273,091.42
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净利润 1,536,311.79 36,623,975.16 -2,863.10
综合收益总额 1,536,311.79 36,623,975.16 -2,863.10
说明其他
(3)重要联 业的 息营企 主要财务信
:单位 元
末 额期 余 /本 额期发生 期初余额/ 生额上期发
明其他说
(4) 重 的合 联 总财务信不 要 营企业和 营企业的汇 息
:单位 元
末期 余额/本期发生额 期初余额/ 生额上期发
:合营企业
-- --
计 计下 按持股比 数列各项 例 算的合 -- --
:联营企业
-- --
计 计下列各项按 比 算 合持股 例 的 数 -- --
他说明其
(5) 本 力 大营 业 联营 公司转 存 重 制的合 企 或 企业向 移资金的能 在 限 说明
(6) 企 业发生的合营 业或联营企 超额亏损
:单位 元
合营 或联企业 营企业名称 未 计累积 累确认前期 的损失
本 未 ( 本期 确认的损失 或 期
)分享的净利润
本 末 未期 累积 确 损认的 失
其 说他 明
(7) 未合营企 投 相 的 确与 业 资 关 认承诺
(8)与合营 企 投 相关 债企业或联营 业 资 的或有负
4、 经营重要的共同
共同经营名称 主要经营地 地注册 业务性质
比例持股
/
额享有的份
直接 接间
权 :在共同 持股比例或享有的份额 于 决 例 明经营中的 不同 表 比 的说
, 类 :共同 营 单 主体 共同经经 为 独 的 分 为 营的依据
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155
他 明其 说
5、 未 权纳入 报 构化主体在 合并财务 表范围的结 中的 益
未 :入合并财务 范围 体的纳 报表 的结构化主 相关说明
6、其他
十、 融工具相与金 关的风险
本公司的主要金融工具包 币 金括货 资 、 款借 、 款项应收 、应 款 等付 项 。 日常 面临各在 活动中 种金融工
的 险具 风 , 要包 险主 括信用风 、流动性风险、市场风险。 融工具相关 险与这些金 的风 , 本以 低及 公司为降
采 :这 取 管理政策些风险所 的风险 如下所述
划 本董事会负责规 并建立 公 风 管 架司的 险 理 构, 本定 公司 风 管 政策 指引并制 的 险 理 和相关 监督风险管
执理 施 行情措 的 况。本 本制 政策以识 公司所面临 险公司已 定风险管理 别和分析 的风 , 对这 政策些风险管理
了进 规定特定风险 行 明确 , 了涵盖 市场风险、信用风险和流动性风险 等 多 面管理 诸 方 。本 定期评 市公司 估
本 对环 及 公 活动的 是 风 管理 统场 境 司经营 变化以决定 否 险 政策及系 进行更新。本 司的风险 险管公 管理由风
理委员 照董 政策会按 事会批准的 开展。 本 门 来管 会通过与 业务部 的紧密合作 识别风险 理委员 公司其他 、评
和 避 关价 规 相 风险。本 计 门公司内 审 就 险管 及程序 审部 部 风 理控制 进行定期的 核, 本并 审核 公将 结果上报
计 会司的审 委员 。本 来公司通 多样化投资 务组 工具过适当的 及业 合 分散金融 风险, 过 应的风险并通 制定相
少 一 、 对 。减 集中于单 行业 特定地 特 交 手 险管理政策 区或 定 易 的风
(一)信用 险风
对 未 义 本用 险是 手 能履 导 公 产生 的信 风 指交易 行合同 务而 致 司 财务损失 风险, 已制定适管理层 当的信
, 。政策 并且不 察信 口用 断监 用风险的敞
本 采 对公 策 用良好的 行交易司已 取政 只与信 交易 手进 。另外,本 对公司基于 客 财 状户的 务 况、 三从第
、获取担 的 能 信用 其它因 市 状 等评 信 置相应信方 保 可 性 记录及 素诸如目前 场 况 估客户的 用资质并设 用期。
本 对应收票据公司 、应 款余 况进 控收账 额及收回情 行持续监 ,对 记录不良于信用 的客户,本 采司会 用书公
面催款、缩短信 或 消 用 方式用期 取 信 期等 , 本 大以 保 司 致面 用损失确 公 不 临重 信 。此外,本 每 资公司于 个
, 计 了 。负债 金 收情况 以 金融资产 提 的预 准备产 表日审核 融资产的回 确保相关 充分 期信用损失
本 、 , 对金 包括货币 应收款等 这些金融资产 用 险 自 易 手违公司其他 融资产 资金 其他 的信 风 源 于交 约,
大最 用 险敞 产负债 融 产 账面信 风 口为资 表中每项金 资 的 金额。本 本没 其他可能 受公司 有提供任何 令 公司承
。信用风险 保的担
本 大公 币资 放 控股银行 型商业银行等金融机构司持有的货 金主要存 于国有 和其他 中 , 层 为 些管理 认 这
较银行具 高 誉 资产商业 备 信 和 状况, 大存在重不 的信用风险, 对 大不 产 因 方 而 重会 生 单位违约 导致的任何
损失。本公 是根据各知 融机 誉司的政策 名金 构的市场信 、 来经 财 控制存放 款金额营规模及 务背景 当中的存 ,
对 。以限制 任何单个 机 的 用 金额金融 构 信 风险
本 一 ,本 来作 公 信 风险 理的 部 账 评 应收 他 值损失为 司 用 资产管 分 公司利用 龄 估 账款和其 应收款的减 。
本 大公 账款和其他 款涉司的应收 应收 及 量客户, 对龄信 映 户 于应收 他应收款的账 息可以反 这些客 账款和其
力偿付能 和坏 险账风 。本 计司 据 数据 算 同 龄 间的 际坏账公 根 历史 不 账 期 历史实 率, 了 未来前 经并考虑 当 及
,状况 国济 的预测 如 家GDP 、 、 。投资总额 政策等前瞻 息进 预期增速 基建 国家货币 性信 行调整得出 损失率
对 长期于 应收款,本公司综合 期考虑结算 、合同约定付款期、债务 财 状 和 人所处 业 经人的 务 况 债务 行 的 济
势, 对 。形 并 述前瞻 调 后 预期 进考虑上 性信息进行 整 于 信用损失 行合理评估
截止2021年6月30 , :产的账面余 预期 失情日 相关资 额与 信用减值损 况如下
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账龄 面 额账 余 值准减 备
据应收票
17,395,868.10 828,374.67
应收账款
590,910,270.65 48,248,589.11
他应收款其
34,780,243.05 7,648,298.81
计合
643,086,381.80 56,725,262.59
(二) 风险流动性
本 义流动性 是指 以交 其 资产的方 务时发生资金短缺的风风险 公司在履行 付现金或 他金融 式结算的 险。
本 司 属 员 各自负 其 金 量预公 下 成 企业 责 现 流 测。 门财务部 企 的 金流 果公司 基于各成员 业 现 量预测结 ,在公
长持续监控 和 期的资金司层面 公司短期 需求,以确 的现保维持充裕 金储备; 时 控是否符同 持续监 合借款协
议的规定,从主要金融机构 提 足 备 金的承获得 供 够 用资 诺, 长以 足 期和 金需求满 短 期的资 。此外,本公司
来 议, 本 义 。主 业 往 银 资 为 公司履 票据相关的 供支与 要 务 行订立融 额度授信协 行与商业 务提 持
截止2021年6月30 ,本 未日 公 债 担保项目 合同现金流量按合同剩 限 示司金融负 和表外 以 折现的 余期 列
:下如
项目 末期 余额
1 以年 内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 计合
短期借款 1,006,000,000.0
0
1,006,000,000.0
0
据应付票 219,473,631.26 219,473,631.26
付 款应 账 227,345,876.27 227,345,876.27
其他应付款 138,090,934.66 138,090,934.66
一年内到期
流动负的非

2,100,000.00 2,100,000.00
长期借款 4,200,000.00 10,200,000.00 24,200,000.00 98,477,840.00 75,000,000.00 212,077,840.00
计合
1,593,010,442.1
9
4,200,000.00 10,200,000.00 24,200,000.00 98,477,840.00 75,000,000.00 1,805,088,282.1
9
(三)市场风险
1. 汇 险率风
本公 营位 内司的主要经 于中国境 , 务以人民主要业 币结算。 本 未来公司已确认的外币资产 债但 和负 及
的 币外 交易( 计外币资 和 债 外币 价货币产 负 及 交易的 主要为美元、缅 元甸 、 铢泰 ,依然 风存在汇率 险。本
门 , 大 。部 负责监 币交易和外 产及 以最 面 率风险公司财务 控公司外 币资 负债的规模 程度降低 临的汇
(1)2021年6月30 ,本 :持有的外币金融资产和 金 负 折 人民币 金 列 如下日 公司 外币 融 债 算成 的 额 示
项目 末余额期
美元项目 铢 目泰 项 甸 项目缅 元 计合
:融外币金 资产
金货币资
58,111,517.53 2,781,307.83 3,259,299.01 64,152,124.37
应收账款
87,674.84 157,244.67 244,919.51
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收款其他应
156,207.31 164,237.92 320,445.23
小计
58,111,517.53 3,025,189.98 3,580,781.60 64,717,489.11
:外币金 债融负
应付账款
11,569.82 607,607.07 619,176.89
应付其他 款
327,476.64 5,696,196.27 6,023,672.91
小计
339,046.46 6,303,803.34 6,642,849.80
(2) :分敏感性 析
截止2021年6月30日,对 本 类于 元公司各 美 、缅甸元、 铢泰 金融资产和美元、缅 元甸 、 铢金 债泰 融负 ,
对 、 、 铢如果 民 美 缅甸 值或贬人 币 元 元 泰 升 值10%, , 本 少保 不 则 公 增其他因素 持 变 司将减 或 加净利润约
435.56 。万元
2.利率风险
本 的利率风险 产生 等公司 主要 于银行借款 。浮 本动 融 公司面临 利率风险利率的金 负债使 现金流量 ,固
本定利率的金 债 公 面 允价值 率 险融负 使 司 临公 利 风 。本 来 浮司根 的市场 定 率 动利公 据当时 环境 决定固 利 及
对 。相率合同的 比例
本 门务部 持续 利率水平公司财 监控公司 。 本 本 未利 升会 息债 及 付清的率上 增加新增带 务的成 以 公司尚
浮 计以 的带息债务的利息支出动利率 息 , 对本 大司 财 业 生重 的 利 响并 公 的 务 绩产 不 影 , 理层 最新管 会依据
的 时 出 整市场状况及 做 调 , 。以 风降低利率 险
(1)截止2021年6月30 ,本 长 计 浮 ,日 公司 期 主要为人民 的 动 额为带息债务 币 价 利率合同 金
212,077,840.00元( 一 内 分不含 年 到期部 )。
(2) :敏感性分析 截止2021年6月30 , 浮 计 长日 如果以 动利率 算 借 利 上 下降的 期 款 率 升或 50 ,个 点基
,本 少其 因素 变 公司 减 增 约而 他 保持不 的净利润会 或 加 79.53 。万元
十一、 值 披公允价 的 露
1、 计 末以公 的 的期 公允允价值 量 资产和负债 价值
:元单位
项目
末期 公 值允价
一 计第 值层次公允价

二 计允第 层次公 价值

三 计第 层次公允价值

计合
一、 计持续的公允价值

-- -- -- --
(一)交 金 资易性 融 产 1,000,000.00 1,000,000.00
1.
计以 价值 量 其公允 且
计动 当期变 入 损益的
金融资产
1,000,000.00 1,000,000.00
(二) 权 资其他债 投 786,481,433.46 786,481,433.46
计以公允价持续 值 量
1,000,000.00 786,481,433.46 787,481,433.46
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158
产总额的资
二、非持 公允续的 价值
计量
-- -- -- --
2、 一 计和非 次 值 量项目 定依据持续 持续第 层 公允价 市价的确
本 一 计公司第 层次公允 量 目 公 买的银 理 产价值 项 系 司购 行 财 品,本公司 上可取 并按市场 得的购买价 加
计 计 末 。低 收益 其档 率 算确定 期 公允价值
3、 二 计 ,采 术非 续 层次 量 值技 和重 定性及定量持续和 持 第 公允价值 项目 用的估 要参数的 信息
4、 三 计 ,采 术持续 层次 量 的估值技 数的定性及定量信息和非持续第 公允价值 项目 用 和重要参
本 三 计 末 末公 层 公 价 项目系 司 尚 书或 的银行司第 次 允 值 量 公 期 背 者贴现 承兑汇票, 类金 资 的剩该 融 产
较 , 。账 允价值相余期限 短 面余额与公 近
5、 三 计 , 末第 次 允价 期 价值间的 及不可观察 敏感持续的 层 公 值 量项目 初与期 账面 调节信息 参数 性分析
6、 计 ,本 ,的公 项 发生各层 换的 转换的原因及确定 时 的 策持续 允价值 量 目 期内 级之间转 转换 点 政
7、本 术发生的 值 变 及变期内 估 技 更 更原因
8、 计不以公 金 资 和金 公允价值 量的 融 产 融负债的 允价值情况
9、其他
十二、关联 交易方及关联
1、本企业的 司情母公 况
称母公司名 注册地 性业务 质 本资注册
对本母公司 企业
股比例的持
对本母公司 企业
权的表 例决 比
徽 螺 有安 海 集团
限责 公任 司
芜湖市
、资产 资经营 投 、
、 权融资 产 交易、
料材建筑 、 工化 产
(品 除危险品)、
子 、仪电 器 仪表
80,000.00 33.44% 33.44%
本 的母公司 明企业 情况的说
本安徽海螺 有限 接持集团 责任公司直 有 公司30.63% 股的 份, 芜 大持有 湖海 店有限公司通过 螺国际 酒 100% 本的股份间接 公持有
司1.99%的 份股 , 其持有 徽 螺 资有 公司通过 安 海 投 限责任 100% 本的 有 司股份间接持 公 0.82% 股份的 , 集 公安徽海螺 团有限责任
子 本司及其 控制 公司公司合并 33.44% , 一大 东 。的 为公 际控股份 司第 股 和实 制人
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159
本 。终 制 是安 资 委员会企业最 控 方 徽省国有 产监督管理
:其他说明
2、本 子业的 公司情企 况
本 子 九(一) 子 权 。业 公 见附 中企 司的情况详 注 在 公司 的 益
3、本 业合营和 情况企 联营企业
本 九(三) 权 。企业重要的合营或 企 详 附 合营安 或 营 业中联营 业 见 注 在 排 联 企 的 益
本 本 , 本 :与 公司 交 或 期与 关 成余额的 或联营企业 如下期 发生关联方 易 前 公司发生 联方交易形 其他合营 情况
企业合营或联营 名称 本 业与 企 关系
他说明其
4、其 情况他关联方
其他关联方名称 本其 联 与 业他关 方 企 关系
安徽海 水 股 有限螺 泥 份 公司( 子公司含 ) 东同受控股股 控制
安 海 创业 责徽 螺 投资有限 任公司
(
子 司含 公
)
东控股股 的关联方
国海螺创业 有限中 控股 公司( 子含 公司) 东控股股 的关联方
安 集团徽国贸 控股有限公司 ( 子 )含 公司 东控股股 的关联方
丰保 企 管 有 司定立 业 理 限公 本 一 子 东期非 控 下 并 公 股 控制同 制 合 司的原 的企业
丰、 津东 、天 兄 有限 群李庆 安 弟 公司 赵跃 本 一 子 东下合并 公期非同 控制 司的原股
其他说明
5、关 易情联交 况
(1) 、提供 务 交易购销商品 和接受劳 的关联
采购商品/ 务情况表接受劳
:单位 元
关联方 交 内关联 易 容 本期 额发生 获批 交 额的 易 度 是否 易额度超过交 上期发生额
安 海 集团徽 螺 有
(公限责任 司 含
子 )公司
料及劳务款材 6,263,274.34 24,500,000.00 否 5,927,808.53
贸集团安徽国
控股 公司有限
( 子 )含 公司
料 劳务材 及 款
25,839,100.00 100,000,000.00

4,226,100.00
安徽海 泥螺水 股
料及 务材 劳 款 5,985,372.95 18,000,000.00 否 5,059,303.32
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(份 限 含有 公司
子 )公司
安 创业投徽海螺
公资有限责任 司
( 子 )含 司公
料材 及劳务款 400,913.51 6,000,000.00 否 551,534.96
业控中国海螺创
股有限公司
(
子含
公司
)
料材 及劳务款
31,796.22 300,000.00

32,000.00
出售商品/ 劳务提供 情况表
:位单 元
方关联 关联交易内容 本 发生额期 上期发生额
安徽 集 有 责 司海螺 团 限 任公
( 子 )含 公司
门 、窗 五 件 地及 金 板 46,042,836.70 1,637,160.90
国贸集安徽 团 公控股有限
司 ( 子 )含 司公
门 、窗 地及五金件 板 3,129,887.79 4,197,731.25
水泥股份安徽海螺 有限公司
( 子 )含 公司
门 、窗及 件 地五金 板 19,280,626.10 26,792,895.39
创业 责安徽海螺 投资有限 任
( 子 )含 公司公司
门 、窗 地板及五金件 436,527.79 3,341,226.18
中国海螺创业控股 公有限 司
( 子 )含 司公
门 、五金件 板窗及 地 1,030,477.50 83,171.18
、销 品 提 受劳务 说购 商 供和接 的关联交易 明
(2)关 受托联 管理/ 及承包 委托管理/ 包情况出
本公 理司受托管
/
:承包情况表
:位 元单
委托方/ 方出包
名称
受托方/承包方
称名
受托/承包资产
类型
受托/承包起始

受托/承 止包终

托 收管 益/ 包承
收益 价 据定 依
本 确认期 的托
收益管 /承包收

托关联 管
/
承 情况包 说明
本 委公司 托管理/ :情况表出包
:单位 元
方委托 /出包方
名称
托方受 /承包方
名称
委托/出包资产
类型
委托/ 包起始出

委托/ 终止出包

托管费/出包费
定 据价依
本 确 的期 认 托
费管 /出包费
关 管联 理
/
出包 明情况说
(3)关联租赁情况
本 :司 为 租方公 作 出
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:单位 元
租承 方名称 类资产种租赁 本期 赁收入确认的租 上期 的租确认 赁收入
海螺 责安徽 集团有限 任公司
( 子 )含 公司
房屋建筑物
104,905.67 124,008.25
本 :公司作为承租方
:单位 元
方 称出租 名 类赁 种租 资产 本期确 的 赁认 租 费 上期 租赁费确认的
团 限 任公安徽海螺集 有 责 司
( 子 )含 公司
房屋建筑物
713,746.78
联租赁情关 况说明
(4) 联担保情况关
本 作为公司 担保方
:元单位
被担保方 保担 金额 保起始日担 日担保到期
担保是否已经履行完

本 司 为 担公 作 被 保方
:单位 元
保担 方 担 金额保 始日担保起 担保到期日
保 否 经履担 是 已 行完

徽 限责安 海螺集团有
任公司
150,000,000.00 2018年 08月 16日 2028年 08月 15日 否
关 保情联担 况说明
注1:2019年7月31 , , 本日 集 责任公司 出口银行安徽分行签订 合 为 司安徽海螺 团有限 与中国进 保证 同 公 控
子 ( ) ,公司海 建 泰 有限 外投资 款 同 供连 证 证项下的股 螺 材 国 公司境 固定资产借 合 提 带责任保 该最高额保 保证
最高限额为 币责任 人民 2亿元, 三为该 行 之日起 年保证期间 笔债务履 期届满 。 下该担保项 ,公司已向中国进出口
安 分 贷银行 徽 行 款15000 。元万
(5) 资 拆关联方 金 借
:单位 元
关联方 拆借金额 日起始 到期日 说明
拆入
拆出
(6) 、关联方 转让 况资产 债务重组情
:单位 元
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162
方关联 易内容关联交 本期发生额 期发生额上
(7)关键管理人员报酬
:单 元位
目项 本 生额期发 上 发 额期 生
(8) 他关其 联交易
议许可协
本 许 方公司做为被 可
类易 型交 称关联方名 本期发生额 期发生额上 及决策程序定价方式
使用商标 费 集团 公安徽海螺 有限责任 司
1,337,600.00 1,377,500.00
合同
计合
1,337,600.00 1,377,500.00
: 八 十 议 议 , 《注 经公 事会第 次会 审 通过 公司 徽 螺 团 责任公 续 商 使用 同司第 届董 与安 海 集 有限 司 签 标 许可合 》, 三合同期限
, 期年 有效 为
2019

1

1
日至
2021

12

31
,计 标 年度型材日 费 准按照公司 净销量以10元
/
,吨向海螺 支付集团 商标使用费
三 一 ,每年 个 性支付 以度结束后 月内 次 获得

海螺
”“CONCH”
权。牌商标使用
6、 应 应 款项关联方 收 付
(1)应收项目
:单位 元
称项目名 关联方
末期 余额 初余额期
账面余额 坏账准备 额账面余 坏账准备
收应 账款
徽海螺集安 团有
任公司限责 ( 子含
)公司
35,222,288.56 1,761,114.43 33,718,754.19 1,447,432.24
应收账款
海 水 股安徽 螺 泥
限公司份有 ( 子含
)公司
13,857,281.84 692,864.09 11,746,017.61 861,652.72
应 账款收
螺创业安徽海 投
任 司资有限责 公
( 子 )公司含
3,876,196.51 193,809.83 4,863,601.79 243,611.39
应收账款
中 控国海螺创业
股有限公司( 子含
)司公
531,948.50 26,597.43 94,630.00 6,391.50
预付账款
海螺安徽 集团有
任公限责 司( 子含
115,552.26 4,389,567.43
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)公司
预付账款
安徽海螺水泥股
份有限公司(含子
公司)
84,246.89 41,250.40
预付账款
安徽海螺创业投
资有限责任公司
(含子公司)
26,583.32
预付账款
中国海螺创业控
股有限公司(含子
公司)
6,802.00
(2)应付项目
单位:元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
安徽海螺集团有限责任公司
(含子公司)
47,200.00 53,173.99
应付账款
安徽海螺水泥股份有限公司
(含子公司)
4,573,477.97 602,676.94
应付账款
安徽海螺创业投资有限责任
公司(含子公司)
16,045.75
其他应付款
安徽海螺集团有限责任公司
(含子公司)
2,063,958.38 3,210,549.11
其他应付款
安徽海螺水泥股份有限公司
(含子公司)
2,000.00 24,870.24
其他应付款
安徽海螺创业投资有限责任
公司(含子公司)
64,373.00
其他应付款 保定立丰企业管理有限公司
24,429,103.51 27,447,974.90
预收账款
安徽海螺集团有限责任公司
(含子公司)
117,287.47
预收账款
安徽海螺创业投资有限责任
公司(含子公司)
1,067.28
预收账款
安徽海螺水泥股份有限公司
(含子公司)
394,990.43 12,660.00
预收账款 中国海螺创业控股有限公司
52.18
预收账款
广西建工海螺贸易有限责任
公司
1,336,257.51
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7、关 诺联方承
8、其他
十三、股份支付
1、 份支付总体情况股
□ 适用 √ 不适用
2、 权以 结 的 支付情益 算 股份 况
□ 适用 √ 不 用适
3、以 算的股现金结 份支付情况
□ 适用 √ 不 用适
4、 、股 修份支付的 改 终止情况
5、其他
十 、四 承 事项诺及或有
1、重要承 项诺事
资 存在 诺产负债表日 的重要承
2、 项或有事
(1) 产 债表 重资 负 日存在的 要或有事项
2020年4月7 本 芜 池州日 公 国农业银行 有限 支行 业 询有限公 约保函司通过中 股份 公司 湖金桥 向 梁永企 管理咨 司开具履 ,担
保金额为人民币516,831.05 ,该 约 函 期至元 履 保 有效 2021年12月31 。日
2020

10

28
本 芜 皖 ,公司 商银行 行 合 新朗 资 约保函 担 人民币日 通过徽 湖开发区支 向 肥 诗文化投 公司开具履 保金额为
1,598,028.34
,元 该 保函履约 有效期至
2021

12

31
。日
2020

5

8
本 ( ) ,司 国工商银 份有限公司罗勇分行向 曼 供 局 履约保 担 金 为日 公 通过中 行 泰国 股 泰国 谷 电 开具 函 保 额
5,000,000.00
铢,泰 保函有该履约 效期为
2021

9

30
。日
2020年8月14 本 东 木 ,公司 浦 份有限公 行向神 市顺 化工 具履 保日 通过上海 发展银行股 司保定分 德煤 有限公司开 约保函 担
金额为70,500.00 ,元 该履约 期为保函有效 2021年8月13 。日
2019

9

12
本 苏日 公司 河 银 股 限公司 定 新 科技 江 新世 科 股 有限 履通过 北 行 份有 保 高 区 支行向 嘉家纺高新 技 份 公司开具
, 金额为约保函 担保
68,640.00
,元 函有效期为该履约保
2021

9

11
。日
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2020

8

14
日本公司通过中国建设银行芜湖开发区支行向芜湖城市建设集团有限公司开具履约保函,担保金额为
300,000.00
元,该履约保函有效期为
2021

12

31
日。
除存在上述或有事项外,截止2021年6月30日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位:元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、 置换资产
(1) 资非货币性 产交换
(2)其他资产置换
4、 计划年金
5、终止经营
:单位 元
项目 收入 用费 润 额利 总 税费用所得 利净 润
归 于母属 公司
有者的所 终止
润经营利
他 明其 说
6、分部信息
(1) 计告 依据与会报 分部的确定 政策
本 以内部组织公司 结构、管理要求、 告制 确 分部内部报 度为依据 定经营 。本公司 部是指同时的经营分
:满足下列条 组 部件的 成 分
(1) 、 ;该 部分能 在 常 动中 入 发生组成 够 日 活 产生收 费用
(2) , 、 ;能 定 评价 分 以决定向 源 评价其业管理层 够 期 该组成部 的经营成果 其配置资 绩
(3) 、 计 。够取 分的 经 和现金流 会 信息能 得该组成部 财务状况 营成果 量等有关
本 , 一 :公司以经营分部 础 定 告 满足下 条 之 经营 定为报为基 确 报 分部 列 件 的 分部确 告分部
(1) 计营 部 分部 有 的该经 分 的 收入占所 分部收入合 10% ;或者以上
(2) ( ) 对 , 计 计的分部利润 的绝 利分 额 有亏损分该分部 亏损 额 占所有盈 部利润合 或者所 部亏损合
对 较大额的绝 额两者中 者的10% 。或 上者以
计 对 计 未上 会 确定的 告 部 经营 外交易 合 总 入的按 述 政策 报 分 的 分部的 收入合 额占 并 收 比重 达到75%
时, 部的数量增加报告分 , 未定将其他 作 告分 部纳 部按下述规 为报 部的经营分 入报告分 的范围,直到该比
重达到75%:
(1) 对 计 ;管理层认为披露该经营 信 会 息 者有用 经 分 确定 分部将 分部 息 信 使用 的 营 部 为报告
(2) 一 一 、将 与 或 以上 似 足经营分 件的其他经 部该经营分部 个 个 的具有相 经济特征 满 部合并条 营分
, 一 。合 告分并 作为 个报 部
转 参照市场分部间 移价格 价格确定,与各分部共同使用的资产、 关 费 按 入比例 不 的相 的 用 照收 在 同 分
。部之间分配
本 。 术公司的 是 供 同产 的 于各种业 同的技 和市 略报告分部都 提 不 品和劳务 业务单元 由 务需要不 场战 ,
本因 独立 报 的生产经此 公司分别 管理各个 告分部 营活动, 别评价其经营成果分 ,以决 其 置 源定向 配 资 、评
。其业绩价
本 司公 有2 : 、 。 料 、 、个 告分 产品分 分 型 产品 负 型材报 部 型材 部 脱硝产品 部 材 分部主要 责塑 型材 铝
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门 。型材 生产及销售 产品 责窗产品的 脱硝 分部主要负 SCR 。脱 产 产及销售硝催化剂 品的生
(2) 部 财 信息报告分 的 务
:单位 元
目项 部型材产品分 脱硝产品分部 部间抵销分 计合

.
收入营业
2,142,074,961.01 145,178,388.31 2,287,253,349.32
二. 本营业成 1,978,799,162.10 99,710,725.31 2,078,509,887.41

.
对 和合联营 营企业
投的 资收益
752,792.11 752,792.11
四.信用减值损失 -709,703.31 -709,703.31

.
资产减值损失
10,097,619.00 10,097,619.00
六.利润总额 -9,755,306.56 13,177,304.64 3,421,998.08

.
税 用所得 费
4,793,962.33 2,060,484.76 6,854,447.09
八. 利净 润 -14,549,268.89 11,116,819.88 -3,432,449.01

.
产总额资
4,399,807,131.43 530,258,477.86 4,930,065,609.29
十. 债 额负 总 1,812,718,677.13 258,698,387.90 2,071,417,065.03
(3) , ,司无 部的 或 各 告 部的 和 应说明原公 报告分 者不能披露 报 分 资产总额 负债总额的 因
(4) 明其他说
7、 对其他 投资 策有 交易者决 影响的重要 和事项
8、 他其
十七、 财务报表 注释母公司 主要项目
1、应收账款
(1) 类应收账款 露分 披
:位单 元
类别
末 额期 余 期初 额余
面 额账 余 坏账准备
账面价

账面余额 坏 准账 备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计 比提

:其中
计按 提坏组合 账
56,717, 100.00 3,104,1
5.47%
53,613, 65,264, 100.00 5,994,0
9.18%
59,270,3
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168
收账准备的应 款
772.94 % 86.94 586.00 407.96 % 21.78 86.18
其中:
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
56,717,
772.94
100.00
%
3,104,1
86.94
5.47%
53,613,
586.00
65,264,
407.96
100.00
%
5,994,0
21.78
9.18%
59,270,3
86.18
合计
56,717,
772.94
100.00
%
3,104,1
86.94
5.47%
53,613,
586.00
65,264,
407.96
100.00
%
5,994,0
21.78
9.18%
59,270,3
86.18
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 56,465,455.00 3,053,723.35 5.00%
1

2

252,317.94 50,463.59 20.00%
2-3年 50.00%
3
年以上
100.00%
合计 56,717,772.94 3,104,186.94 --
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 期末余额
1年以内(含 1年) 56,465,455.00
1

2

252,317.94
合计 56,717,772.94
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169
(2)本 计 、 回 的坏账准期 提 收 或转回 备情况
本 计 :提坏账准备情况期
:单位 元
类别 初 额期 余
本 变 额期 动金
末期 余额
计提 回 转回收 或 核销 他其
坏账准备 5,994,021.78 2,889,834.84 3,104,186.94
计合
5,994,021.78 2,889,834.84 3,104,186.94
本 :期 账 备收 金其中 坏 准 回或转回 额重要的
:位 元单
单位名称 或转回金额收回 方式收回
(3)本 的应 况期实际核销 收账款情
:单位 元
项目 核销金额
:重要的应收账款核销情其中 况
:位单 元
单 名位 称 收账款 质应 性 销 额核 金 核销原因 履行的核销程序
项 否 关联款 是 由
交易产生
:应 说明收账款核销
(4) 末按欠 的期 余额前 的应款方归集 五名 收账款情况
:单位 元
称单位名 末款期 余额应收账
末 计款期 余额合 数占应收账
的比例
末坏 备 余账准 期 额
末期 前五名 收 款余额 应 账 汇

18,366,157.64 32.38% 918,307.88
计合 18,366,157.64 32.38%
(5) 资产转 认 应 账款因金融 移而终止确 的 收
(6) 、账 入形成的 金额转移应收 款且继续涉 资产 负债
:其他说明
2、 他应其 收款
:单位 元
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170
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 671,514,403.47 533,820,797.40
合计 671,514,403.47 533,820,797.40
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位:元
项目
(
或被投资单位
)
期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
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171
(3)其他应收款
1) 类他 按款项性其 应收款 质分 情况
:单位 元
款项性质 末期 账面余额 期 账 余初 面 额
来部往内 666,771,218.85 532,093,809.32
备 金用 135,121.00 97,378.39
证 及其保 金 他 4,608,063.62 2,274,921.14
计合 671,514,403.47 534,466,108.85
2) 计账准备坏 提情况
:元单位
账 备坏 准
一第 阶段 二 段第 阶 三第 阶段
计合
未来 12 月预期个
信用损失
个存续期预 用损整 期信
失(未 减值发生信用 )
期 用损整个存续 预期信
失(已 减值发生信用 )
2021

1

1
日余额
645,311.45 645,311.45
2021年 1月 1日余额
本在 期
—— —— —— ——
2021

6

30
日余额
645,311.45 645,311.45
本 大损失准 期 动 额重 余额变备 变 金 的账面 动情况
□ 适用 √ 不 用适
账龄按 披露
:元单位
账龄 末期 余额
1 (年以内 含 1 )年 73,277.34
1

2

64,544.43
2至 3年 76,541.03
3
年以上
430,948.65
3至 4年 339,700.00
4

5

1,400.00
5年以上 89,848.65
计合
645,311.45
3)本 计 、收回 坏 情况期 提 或转回的 账准备
本 计 :期 提 情况坏账准备
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:单位 元
类别 期初余额
本 动 额期变 金
末余期 额
计提 收回或 回转 销核 他其
1年以内 73,277.34 73,277.34
1

2

64,544.43 64,544.43
2-3年 76,541.03 76,541.03
3
年以上
430,948.65 430,948.65
计合 645,311.45 645,311.45
本 :坏 准 转回 额其中 期 账 备 或收回金 重要的
:元单位
单位名称 收回金额转回或 收 式回方
4)本期 其他 况实际核销的 应收款情
:单位 元
项目 核销金额
:重要的其他应收款核销其中 情况
:单 元位
位单 名称 其他应 款 质收 性 销金核 额 原因核销 履 序行的核销程
项 否由款 是 关联
产交易 生
:款核销说其他应收 明
5) 末方归集的期 前五 收款按欠款 余额 名的其他应 情况
:元单位
称单位名 款项的性质 末 额期 余 账龄
占其他应收款期
末 计合 的余额 数
例比
末准备期坏账 余

芜 海 型材湖 螺 贸易
限责任有 公司
来往关联方 318,237,005.60 1 以年 内 47.39% 0.00
新疆 有海螺型材 限
责任公司
来关联方往
106,580,009.30 1
年以内
15.87% 0.00
鸡海螺型材宝 有限
责任公司
来往关联方 75,232,973.55 1年以内 11.20% 0.00
东 螺 限山 海 型材有
责任公司
来往关联方
70,110,847.64 1
年以内
10.44% 0.00
长春海螺型材有限
任 司责 公
来联关 方往 52,879,567.18 1年以内 7.87% 0.00
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计合 -- 623,040,403.27 -- 92.78% 0.00
6)涉 政 补助 款项及 府 的应收
:单位 元
称单位名 府 助项政 补 目名称 末余期 额 末期 账龄
计收取的时预 间、金额
依据及
7)因金融 转移 的其资产 而终止确认 他应收款
8) 、转 应收款且 形成的资产 负债金额移其他 继续涉入
:其 明他说
3、长 权股 资期 投
:元单位
项目
末余期 额 期 余额初
额账面余 减值准备 值账面价 面 额账 余 减值准备 面账 价值
对子 资公司投
1,452,897,517.
54
1,452,897,517.
54
1,447,997,517.
54
1,447,997,517.
54
对 、联营 合营
资企业投
82,370,874.80 82,370,874.80 77,618,082.69 77,618,082.69
计合
1,535,268,392.
34
1,535,268,392.
34
1,525,615,600.
23
1,525,615,600.
23
(1)对子公司投资
:位 元单
被投资单位
期初余额
( 价账面 值)
本 减变动期增
末期 余额(账
价值面 )
减值准备期
末余额
追 资加投 少投减 资
计提 准减值

其他
上 螺海海 型
材有限责任
公司
87,223,700.9
6
87,223,700.9
6
宁波海螺塑
料 材 限型 有
任公责 司
60,900,600.0
0
60,900,600.0
0
螺唐山海 型
任材有限责
公司
96,000,000.0
0
96,000,000.0
0
英德海螺型 152,000,000. 152,000,000.
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限责材有 任
公司
00 00
芜 海湖 螺挤
装备有限出
公司
33,915,000.0
0
33,915,000.0
0
芜 螺新湖海
料材 有限公

62,699,936.8
2
62,699,936.8
2
成都海螺型
材 限 任有 责
公司
144,000,000.
00
144,000,000.
00
新疆海 型螺
有 责任材 限
公司
150,000,000.
00
150,000,000.
00
东海螺型山
材有限责任
公司
100,000,000.
00
100,000,000.
00
北 海螺京 型
责材有限 任
公司
30,000,000.0
0
30,000,000.0
0
海螺型和田
材有限责任
公司
3,000,000.00 3,000,000.00
芜 门湖海螺
限责窗有 任
公司
16,000,000.0
0
16,000,000.0
0
芜 螺型湖海
限材贸易有
司责任公
50,000,000.0
0
50,000,000.0
0
宝鸡海螺型
限责任材有
公司
80,000,000.0
0
80,000,000.0
0
长春海螺型
材 责有限 任
公司
36,000,000.0
0
36,000,000.0
0
缅 螺甸海 (曼
德勒)绿 建色
有限材 责任
司公
23,008,093.7
6
23,008,093.7
6
米螺缅甸海
526,416.00 526,416.00
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安特贸易有
限责任公司
芜 米湖海螺
安特国际贸
限公易有 司
18,623,770.0
0
18,623,770.0
0
海螺建材(泰
国)有限责任
公司
142,100,000.
00
4,900,000.00
147,000,000.
00
海螺环广西
境科技有限
公司
20,400,000.0
0
20,400,000.0
0
新疆海和成
信贸易有限
责 公任 司
5,100,000.00 5,100,000.00
州德 建海螺
材有 责限 任
公司
24,000,000.0
0
24,000,000.0
0
安徽海螺环
境科技有限
公司
112,500,000.
00
112,500,000.
00
计合
1,447,997,51
7.54
4,900,000.00
1,452,897,51
7.54
(2)对 、联 合 企业营 营 投资
:元单位
投资单

初余期
额(账
面价
值)
本 增减变动期
末期 余
额(账
面价
值)
减值准
末备期
余额
投追加

少减 投

权益法
下确认
资的投
损益
其他综
合收益
调整
权他其
变益 动
宣告发
放现金
利股 或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
苏江 海
螺 材建
限责有
任公司
53,778,
865.20
752,79
2.11
54,531,
657.31
西广 建
工海螺
易有贸
限责任
公司
23,839,
217.49
23,839,
217.49
海安徽 4,000,0 4,000,0
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慧供应
技链科
有限公

00.00 00.00
小计
77,618,
082.69
4,000,0
00.00
752,79
2.11
82,370,
874.80
二、联营企业
计合
77,618,
082.69
4,000,0
00.00
752,79
2.11
82,370,
874.80
(3) 说明其他
4、 本营业收入和营业成
:元单位
目项
本 发期 生额 上期发 额生
入收 本成 收入 本成
业务主营 540,784,271.08 514,199,419.70 423,523,566.40 388,941,609.20
其他业务
5,718,930.35 2,687,992.95 3,738,772.69 2,092,963.32
计合 546,503,201.43 516,887,412.65 427,262,339.09 391,034,572.52
:入 关 息收 相 信
:单位 元
类分合同 分部
1
分部
2
料型材塑 铝型材 品其他产 计合
:其中
:其中
:中其
:其中
让的按商品转
类时间分
437,629,899.11 73,010,168.31 35,863,134.01 546,503,201.43
:中其

一 点转让某 时
437,629,899.11 73,010,168.31 35,863,134.01 546,503,201.43
:其中
:其中
义 :履约 务相关的信息与

义 :与 至 余 约 交易价 相 的 息分摊 剩 履 务的 格 关 信
本 末 、 未 未 义 对报 签订合 或 履 完毕 所 额为告期 已 同 但尚 履行 尚 行 的履约 务 应的收入金
0.00
, ,元 其中
0.00
计 于年度元预 将
,确认收入
0.00
计 ,元预 认收将于年度确 入
0.00
计 。于 认收入元预 将 年度确
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177
:其他说明
5、 资收益投
:单位 元
项目 本期发生额 上 发 额期 生
权 长 权核算的 股 资 益益法 期 投 收 752,792.11 17,945,715.49
银 投资取 益行理财 得的投资收
-583,258.90 834,460.67
计合 169,533.21 18,780,176.16
6、其他
十八、 料补充资
1、 经 细表当期非 常性损益明
√ 适用 □ 不适用
:位 元单
项目 金额 明说
计 (入 政府 业业当期损益的 补助 与企 务
, 一相关 按照 准定额或定密切 国家统 标
)量享受的政 助 外府补 除
10,026,650.34
托 投资或 理 产 损益委 他人 管 资 的
518,091.93
各项之 业 收 和支除上述 外的其他营 外 入

1,908,842.68
: 税减 所得 影响额
921,422.00
少 东权益影响额数股 1,192,972.17
计合
10,339,190.78 --
对 据公司根 《公开发行 的公 解释证券 司信息披露 性公告第 1号—— 性损益非经常 》 义定 经常性损益项目界定的非 ,以及把《公
发 证 的 信息披 解 性 告第开 行 券 公司 露 释 公 1号—— 常性损非经 益》 非 常 损益 为 的项目中列举的 经 性 项目界定 经常性损益 ,应
。说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、 产收 收益净资 益率及每股
润报告期利 权 净资产收加 平均 益率
收益每股
本基 每股收益(元
/
股) 稀 股 益释每 收 (元
/
股)
东于公司 通 的 利归属 普 股股 净

-0.33% -0.0226 -0.0226
经常性 于扣除非 损益后归属 公
东司 通股股普 的净利润
-0.75% -0.0513 -0.0513
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3、 计 计境 下会 数据内外会 准则 差异
(1) 计 计按照国际会 与按 披露 告 润和净资 况同时 准则 中国会 准则 的财务报 中净利 产差异情
□ 适用 √ 不适用
(2) 计 计同时按照 会 则 按 会 准则 露 财 报告 润和净 况境外 准 与 中国 披 的 务 中净利 资产差异情
□ 用适 √ 适用不
(3) 计 计 ,对 计 计 ,准 差异原因 境外审 机构 数据 节的境内外会 则下会 数据 说明 已经 审 的 进行差异调 应注
境 的名称明该 外机构
4、其他
长:董事 万 涌
芜 海 型材 有 会湖 螺 科技股份 限公司董事
2021年 8月 20日