陕天然气:2021年半年度报告查看PDF公告

股票简称:陕天然气 股票代码:002267

陕西省天然气股份有限公司
2021年半年度报告
2021年 08月
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人刘宏波、主管会计工作负责人闫禹衡及会计机构负责人(会计主
管人员)王艳声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中未来规划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质
承诺,存在一定的不确定性,敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义
..................................................................................
2
第二节 公司简介和主要财务指标
..............................................................................
6
第三节 管理层讨论与分析
........................................................................................
10
第四节 公司治理
.........................................................................................................
22
第五节 环境和社会责任
............................................................................................
24
第六节 重要事项
.........................................................................................................
26
第七节 股份变动及股东情况
....................................................................................
39
第八节 优先股相关情况
............................................................................................
44
第九节 债券相关情况
................................................................................................
45
第十节 财务报告
.........................................................................................................
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备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2021年半年度报告文本原件。
四、陕西省天然气股份有限公司年报资料内幕信息知情人表。
五、以上备查文件的备置地点:公司金融证券部。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、本企业、陕天然气 指 陕西省天然气股份有限公司
陕西燃气集团、集团公司、控股股东 指 陕西燃气集团有限公司
延长集团、延长石油 指 陕西延长石油(集团)有限责任公司
发改委 指 发展和改革委员会
国资委 指 国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
陕西证监局 指 中国证券监督管理委员会陕西监管局
深交所 指 深圳证券交易所
中石油 指 中国石油天然气集团有限公司
中石化 指 中国石油化工集团有限公司
《公司章程》 指 《陕西省天然气股份有限公司章程》
澳门华山 指 澳门华山创业国际经济技术合作与贸易有限公司
陕西华山 指 陕西华山创业有限公司
秦龙电力 指 陕西秦龙电力股份有限公司
铜川天然气 指 铜川市天然气有限公司
渭南公司 指 渭南市天然气有限公司
城燃公司 指 陕西城市燃气产业发展有限公司
汉投公司 指 汉中市天然气投资发展有限公司
商洛公司 指 商洛市天然气有限公司
延安管道公司 指 延安天然气管道有限公司
陕西液化公司 指 陕西液化天然气投资发展有限公司
秦晋公司 指 秦晋天然气有限责任公司
眉县公司 指 眉县城燃畅通燃气有限公司
陕西派思 指 陕西派思燃气产业装备制造有限公司
工程公司 指 陕西燃气集团工程有限公司
报告期 指
2021

1

1
日至
2021

6

30

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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 陕天然气 股票代码 002267
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 陕西省天然气股份有限公司
公司的中文简称(如有) 陕天然气
公司的外文名称(如有) Shaanxi Provincial Natural Gas Co.,Ltd
公司的法定代表人 刘宏波
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 毕卫 王岳
联系地址
陕西省西安经济技术开发区A1区开元
路 2号
陕西省西安经济技术开发区A1区开元
路 2号
电话
029-86156018
(办公室)
029-86156168
(公司前台)
029-86156198
(办公室)
029-86156168
(公司前台)
传真 029-86156196 029-86156196
电子信箱
biwei@shaanxigas.com wangyuemail126@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见
2020
年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见
2020
年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期
本报告期比上年同期增

营业收入(元)
3,974,313,232.76 4,880,802,800.20 -18.57%
归属于上市公司股东的净利润(元) 342,210,616.24 252,653,974.58 35.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润(元)
334,340,865.87 237,451,010.50 40.80%
经营活动产生的现金流量净额(元) 169,639,060.62 874,148,719.00 -80.59%
基本每股收益(元
/
股)
0.3077 0.2272 35.43%
稀释每股收益(元/股) 0.3077 0.2272 35.43%
加权平均净资产收益率
5.41% 4.04% 1.37%
本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末
增减
总资产(元)
13,026,790,664.06 13,319,110,620.07 -2.19%
归属于上市公司股东的净资产(元) 6,332,710,313.25 6,147,979,726.61 3.00%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
分)
-1,064,777.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
0.00
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计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
17,085,612.90
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收

0.00
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
0.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
0.00
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 577,750.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减:所得税影响额 2,265,091.88
少数股东权益影响额(税后) 6,463,744.49
合计 7,869,750.37 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司概述
公司是以天然气长输管网建设运营为核心,集下游分销业务于一体的国有控股上市企业,主要负责陕西全省天然气管网
的规划、建设、运营管理和下游燃气输配、销售。公司以气惠民生为己任,依托陕西丰富的天然气资源,经过多年的不懈努
力和长足发展,构建形成了全省“一张网”的资源输配网络,是国内优质的省属大型综合天然气供应商。
(二)主要业务和经营模式
1.长输管道
公司是陕西省内大型天然气长输管道运营商,主要经营模式是通过已建成的输气管道为上游天然气供应商与省内管道沿
线各城市和用户提供天然气运输服务和销售服务。报告期末,公司建成投运天然气输气管道40余条,总里程超过3700公里,
具备165亿立方米的年输气能力,形成覆盖全陕西省11个市(区)的天然气管网,是省内优质的燃气资产持有者和最主要的
燃气供应商。公司长输管网经营模式为统购统销+代输混合模式,正在逐步从资源调配责任向提供高品质管输服务责任转变。
2.城市燃气
公司通过城市燃气输配系统,向燃气终端用户销售天然气,累计建成城市燃气管网里程超3800公里,累计发展用户超过
60万户,经营区域8区29县,在全省市场覆盖率34.58%。报告期内,公司收购眉县畅通51%股权,与旬阳四家重点工业用户签
订供气合作框架协议,与3个乡镇、5个自然村达成安装意向。
(三)主要经营情况
报告期内,公司紧紧围绕年度目标任务,积极应对风险挑战,全力破解发展难题,有序推进各方面工作,主要经营情况
如下:
1.业绩概况
报告期,公司天然气销售量35.67亿方,同比增长10.4%;实现营业收入39.74亿元,同比减少18.57%,原因是受上下游
直签政策影响购销模式变化导致;实现归属于上市公司股东净利润3.42亿元,同比增长35.45%;基本每股收益0.3077元,加
权平均净资产收益率5.41%;主要指标均实现时间过半、任务过半。
2.市场拓展
把握商机,收购眉县畅通公司,发展16个五小用户。多维营销,采取多种营销方式提升销气量,长输管网单月输量增幅
最高达20%,城市燃气单月销量增幅最高达28%,增值业务收入同比增长6.4%,安装收入同比增长40.2%。
3.工程建设
抓重点,富宜线正在加紧施工,零渭线、安边压气站扩能工程已经开建,商洛至商南、商洛至洛南、羊泉阀室至延能化
供气专线、交道阀室至富县压气站联络线等项目正在扫尾,安旬线核准前置手续基本办结,“十四运”配套道路迁改项目按
期完成,吉县至延长输气管道项目核准批复。
4.安全生产
着力建章立制,构建运行保障两大体系,出台安全生产管理九条禁令。狠抓防险除患,运行安全管理信息平台,开展4
次公司级全面检查,排查问题167项,整改155项,整改率92.8%。治理39处水毁,识别498处高后果区,修复455处管道缺陷
点,完成4条管道地灾评价,开展事故应急演练和反恐防范达标创建。
5.提质增效
一是聚焦计划管理,夯实业务基础、分级计划管控体系,报告期,固投项目计划完成率112%,同比提高31个百分点;
二是抓好示值偏差分析与仪表定期检定,月相对输差从0.62%降至0.32%,差值持续走低并逐步得到控制;三是实施代储代
销,多措降库利库,物资采购周期平均缩短116天,库存额压降1442万元,较去年同期提高12.17个百分点;四是聚焦造价管
理,全过程管控工程造价,造价审核43项,审减率13.97%。
(四)行业状况
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1.国家清洁能源战略支持天然气产业发展。
加快推进天然气利用,提高天然气在一次能源消费中的比重,是我国稳步推进能源消费革命,构建清洁低碳、安全高效
的现代能源体系的必由之路,是有效治理大气污染、积极应对气候变化等生态环境问题的现实选择。天然气在优化能源结构、
改善城市环境、加速城市现代化建设和提高人民生活水平等方面的作用日益突出。根据《加快推进天然气利用的意见》、《能
源生产和消费革命战略 (2016—2030)》政策文件,2020-2030年期间可再生能源、天然气和核能利用持续增长,高碳化石
能源利用大幅减少,天然气在一次能源消费结构中的占比达15%左右。随着加快推进天然气在城镇燃气、工业燃料、燃气发
电、交通运输等多领域的大规模利用,以及大力治理大气污染的一系列政策的出台及落地,未来天然气消费量增长空间巨大,
天然气行业已步入黄金发展期。
2.天然气作为低碳能源助力碳达峰碳中和目标的实现。
为构建清洁低碳、安全高效的能源体系,我国提出力争2030年前实现碳达峰、2060年前实现碳中和的发展目标。天然气
作为低碳转型的过渡能源,其战略地位已成共识,增加天然气比重是国内石油公司推进能源转型的现实首选。在低碳转型和
国内天然气市场化改革的大背景下,天然气产业链的并购活动也将日趋活跃,城市燃气领域市场较好,天然气消费市场也将
迎来重要的发展期。未来“减煤、稳油、增气和可再生清洁能源”消费结构已成为能源发展趋势。
3.天然气机制改革有利于管输企业平稳发展
随着“管住中间,放开两头”的天然气市场改革方案推进,天然气上游供应趋于多元化,将有效提升公司天然气供应保
障能力。2019年12月国家石油天然气管网集团公司成立,标志着深化油气体制改革迈出关键一步,在基础设施公平开放背景
下,中国油气市场化的进程加速,对保障天然气供应安全,进一步完善天然气供储销体系具有重要意义。“十四五”期间,
在2030年碳峰值目标的推动下,作为低碳、清洁能源,天然气的发展空间依旧巨大。公司将依托自身优势,坚持长输管网和
城市燃气“两轮驱动”发展理念,持续做专做大公司业务。同时,对于长输管网业务面临的不确定性、以及跨省发展可能遇
到的诸多困难,公司将通过有效实施多样化产品和服务组合的营销策略,为公司带来更多的市场机遇。
4.陕西省内政策推动天然气用量增长
《陕西省铁腕治霾打赢蓝天保卫战三年行动方案》发布以来,我省大气污染得到了有效改善,空气质量明显提升,陕西
位处黄河中游要地,生态保护关系全国生态大局,公司将结合自身发展实际和优势,持续推进治污减霾,落实铁腕治霾各项
举措,为天然气的广泛应用提供良好的发展机遇。公司积极参与推动“煤改气”工作进程,并通过有效实施多样化产品和服
务组合的营销策略,为公司带来更多的市场机遇。随着大西安发展规划的实施落地,城镇化及乡村振兴等政策的推进,陕西
人口及工业总量规模持续增加,未来省内管道天然气需求有望保持高速增长。
二、核心竞争力分析
1.区域竞争优势
公司作为陕西省天然气长输管道规划建设和运营管理企业,已建成管网覆盖全省11个市(区)。截至报告期末,公司已
建成投运靖边至西安一、二、三线,咸阳至宝鸡、西安至渭南、宝鸡至汉中、关中环线等天然气输气管道47条,总里程约3769
公里,具备165亿立方米的年输气能力,形成了纵贯陕西南北,延伸关中东西两翼的输气干线网络。公司在陕北、关中、陕
南建设了8座CNG加气母站,为长输管道未通达地区用户提供了稳定的用气保障。公司销气量占全省天然气消费量近60%,公
司在天然气消费领域具有明显的区域竞争优势。
2.资源配置优势
陕西拥有丰富的天然气资源,是全国天然气富产地之一,公司依托本省最大的自产气田—中石油长庆气田,同时借助陕
西延长石油集团气田资源,在气源获得方面具有得天独厚的地理位置优势。公司与上游气源单位建立起良好的长期合作关系,
同时多条国家级管线途经陕西,取得资源供应点10个,行成了多点多气源供给的局面,随着公司第二大天然气供应商延长石
油集团增资扩股陕西燃气集团事项的推进,为公司打通上游资源供给格局、增强资源配置点开发及公司供给保障能力提升带
来诸多积极影响,公司资源供给保障能力将不断提高。
3.行业发展优势
天然气是一种优质、高效、清洁的低碳能源,近年来国家密集出台鼓励天然气利用多项政策,《加快推进天然气利用的
意见》《打赢蓝天保卫战三年行动计划》《能源生产和消费革命战略 (2016—2030)》等文件的出台,进一步明确将天然
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气培育成我国现代能源体系的主体能源之一。陕西省大力实施“铁腕治霾”行动计划,全力推进乡镇和农村气化等,有力的
推动了天然气广泛利用。同时,随着大西安发展规划的实施落地,将促进我省经济快速增长,也为天然气市场提供巨大发展
潜力。
4.技术创新优势
公司通过建立研发平台,联合高等学校、科研院所整合成技术力量雄厚、设备先进的开放共享的创新群体,加强行业创
新能力建设,承担省级科研任务,突破行业关键技术,促进科技成果转化,提高公司整体持续创新能力。通过科技攻关,项
目研究取得阶段性进展,其中清洁能源专业化众创空间通过省级众创空间认定;场站机器人智能巡检、长输管道阴极保护远
程监控等科技成果应用于公司管道工程设计中;联合10家高校、企业、科研院所,组团共同申报国家重点研发计划“氢进万
家”专项。报告期内,共承担科技项目24项,取得专利授权11项,申报专利申请4项,参编行业标准《陕西省燃气管道工程
通用图集》、参编行业白皮书《中国城镇燃气科技发展报告》,获得行业表彰10次。
5.
安全保障优势
公司持续健全安全环保责任体系,完善安全标准化体系,推行安全风险分级管控与隐患排查双重预防机制建设,实现安
全生产承诺全覆盖。建立安全费用提取及使用制度,持续加大安全生产投入;全面推进管道完整性管理,逐步实现管道 和
设备的本质安全;建立应急抢险保障体系,进一步提高应急抢险救援和供气保障能力。公司全员牢树安全意识,安全专项培
训覆盖率达100%。公司成立以来,从未发生过较大及以上安全事故。
6.
多元融资优势
长输管网建设具有周期长、投资高的特点。为实现公司持续稳定发展,公司未来将继续积极建设完善省内天然气输气网
络及附属设施,采取收购等方式进行开拓、布局城市燃气业务市场,公司将持续存在一定的资金需求。近年来,依托上市以
来优良的经营业绩和稳定的股东回报,公司充分利用多元市场优化公司融资方式,取得多渠道、多品种较低的筹资工具成本
支持公司发展。上市以来,公司通过首次公开发行、非公开发行等股权融资方式累计募集资金20.59亿元,通过公司债、中
期票据、融资租赁、短期融资券等融资工具累计募集资金60亿元,具备较强的综合融资能力。
7.
公司治理优势
公司自成立以来专注于燃气主业的发展,拥有一支数量充足、专业齐全、结构合理、素质优良的天然气技术、管理人才
队伍,建立了科学合理的燃气运行管理体系和经营管理体系,在天然气管网建设、运行和维护等方面积累了丰富的经验。公
司严格遵照《公司法》《证券法》《股票上市规则》《规范运作指引》等法律法规要求,规范管理、诚信经营。公司近年来
先后荣获“全国文明单位”、2017-2018年度共青团中央“青年文明号”、第十一届“全国设备管理优秀单位”、中共陕西
省委陕西省政府“陕西省先进单位”、“陕西省安全生产先进单位”、陕西省建设工会“2019年助力脱贫攻坚竞赛先进集体”
“2019年劳动竞赛先进集体”称号、2017年度“A级纳税人”、“2018年陕西省安全文化建设示范企业”、2017-2018年度省
级“青年文明号”、省建设工会“模范职工之家”、西安市经开区“2018年度突出贡献企业”、“2018年陕西省劳动竞赛先
进集体”等多项荣誉称号。公司董事会2017-2020年度连续四年获得中国上市公司“金圆桌奖”优秀董事会称号。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,974,313,232.76 4,880,802,800.20 -18.57%
营业成本
3,470,321,721.47 4,390,774,939.63 -20.96%
销售费用 16,861,867.40 12,465,318.67 35.27%
本期市场开发投入增
加所致
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管理费用 62,466,285.43 52,470,697.47 19.05%
财务费用 50,343,911.20 55,071,794.86 -8.58%
所得税费用 58,096,948.54 72,450,823.08 -19.81%
研发投入 5,265,024.14 11,216,842.93 -53.06%
本期科技项目精简及
研发人员组成优化所

经营活动产生的现金
流量净额
169,639,060.62 874,148,719.00 -80.59%
购销模式变化,本期
销售商品、提供劳务
收到的现金减少所致
投资活动产生的现金
流量净额
-242,427,164.90 -191,904,552.01 -26.33%
筹资活动产生的现金
流量净额
-168,053,292.04 -255,935,364.57 34.34%
本期尚未进行现金分
红所致
现金及现金等价物净
增加额
-240,841,396.32 426,308,802.42 -156.49%
本期经营活动产生的
现金流量净额较上期
减少所致
其他收益 16,791,676.74 4,690,701.99 257.98%
本期收到冬季天然气
保供补贴所致
投资收益 47,286,727.58 13,380,010.05 253.41%
本期联营企业盈利较
上期增加所致
信用减值损失 -2,360,923.91 -18,667,996.99 87.35%
本期计提应收账款坏
账准备较上期减少所

资产处置收益 983,281.24 0.00 0.00%
本期处置部分工程物
资及房屋产生收益净
额所致
营业外收入 366,482.89 1,610,778.07 -77.25%
本期收到赔偿款及核
销符合条件的应付款
项减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位:元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3,974,313,232.76 100% 4,880,802,800.20 100% -18.57%
分行业
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年半年度报告全文
14
长输管道 3,185,653,264.97 80.16% 4,011,184,406.18 82.18% -20.58%
城市燃气 788,659,967.79 19.84% 869,618,394.02 17.82% -9.31%
分产品
天然气销售 3,493,179,776.10 87.89% 4,768,162,424.63 97.69% -26.74%
管道运输 381,187,695.86 9.59% 42,761,619.64 0.88% 791.42%
燃气工程安装 82,943,746.24 2.09% 59,161,434.21 1.21% 40.20%
其他 17,002,014.56 0.43% 10,717,321.72 0.22% 58.64%
分地区
陕西省 3,974,313,232.76 100.00% 4,880,802,800.20 100.00% -18.57%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减
分行业
长输管道
3,185,653,264.
97
2,736,583,544.
64
14.10% -20.58% -23.99% 3.86%
城市燃气 788,659,967.79 733,738,176.83 6.96% -9.31% -7.16% -2.16%
分产品
天然气销售
3,493,179,776.
10
3,250,631,189.
42
6.94% -26.74% -24.83% -2.36%
管道运输
381,187,695.86 175,879,473.81 53.86% 791.42% 452.85% 28.26%
分地区
陕西省
3,974,313,232.
76
3,470,321,721.
47
12.68% -18.57% -20.96% 2.64%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动
30%
以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
管道运输收入、成本变动较大主要原因是自2020年8月起,公司管网经营模式由统购统销转为统购统销+代输混合模式,代
输比例较上年同期增长32.59个百分点。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
15
投资收益 47,286,727.58 11.39%
主要为联营企业投资收


公允价值变动损

0.00 0.00%
资产减值 -2,360,923.91 -0.57%
主要为计提的应收账款
坏账准备

营业外收入 366,482.89 0.09%
主要为非流动资产处置
利得及核销符合条件的
应付款项所致

营业外支出 1,836,790.29 0.44%
主要为非流动资产处置
损失

五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 上年末
比重增

重大变动说明
金额
占总资产
比例
金额
占总资产
比例
货币资金
925,639,759.
18
7.11%
1,173,479,51
2.02
8.81% -1.70%
应收账款
528,639,832.
90
4.06%
558,074,405.
38
4.19% -0.13%
存货
177,111,062.
01
1.36%
201,382,086.
20
1.51% -0.15%
投资性房地产
13,580,201.6
3
0.10%
13,746,307.0
7
0.10%
长期股权投资
765,360,696.
21
5.88%
718,073,968.
63
5.39% 0.49%
固定资产
7,234,565,11
6.54
55.54%
8,350,809,01
3.83
62.70% -7.16%
在建工程
1,178,370,98
6.10
9.05%
949,302,097.
75
7.13% 1.92%
使用权资产
932,698,674.
73
7.16% 7.16%
本期首次执行新租赁准则确认使用
权资产所致
短期借款
975,704,118.
06
7.49%
1,141,138,82
9.72
8.57% -1.08%
合同负债
393,454,396.
3.02%
683,427,658.
5.13% -2.11%
本期预收气款及工程安装款较年初
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
16
09 85
减少所致
长期借款
850,834,750.
00
6.53%
686,130,738.
88
5.15% 1.38%
租赁负债
162,836,179.
92
1.25% 1.25%
本期首次执行新租赁准则确认租赁
负债所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
受限资产项目 期末账面价值(元) 总资产占比 受限起止时间 受限类型
货币资金 4,387,900.00 0.034%2019年6月至土地复垦工作验收完成 土地复垦资金
货币资金 4,663,035.00 0.036%2021年6月至案件终结 法院冻结资金
货币资金 200,000.00 0.002%2021年4月至2022年3月 承兑汇票保证金
合计 9,250,935.00 0.071%
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度
306,603,207.69 300,643,763.19 1.98%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
被投
资公
司名

主要业





投资
金额
持股
比例
资金
来源
合作

投资
期限
产品
类型
截至
资产
负债
表日
的进
展情

预计
收益
本期
投资
盈亏
是否
涉诉
披露
日期
(如
有)
披露
索引
(如
有)
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
17
眉县
城燃
畅通
燃气
有限
公司
民用及
工业用
天然气
销售;
燃气器
具及材
料经
营、销
售及维
修;天
然气管
道及设
备的施
工,安



5,714
,500.
00
51.00
%
自有
资金
眉县
科技
工业
园开
发有
限公

长期
燃气
生产
和供

截至
2021
年 5
月 8
日完
成股
权过
户手

3,45
0,68
5.17
-78,37
1.64
否 无
合计 -- --
5,714
,500.
00
-- -- -- -- -- --
3,45
0,68
5.17
-78,37
1.64
-- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目名称
投资方

是否为
固定资
产投资
投资
项目
涉及
行业
本报
告期
投入
金额
截至
报告
期末
累计
实际
投入
金额
资金
来源
项目
进度
预计
收益
截止
报告
期末
累计
实现
的收

未达
到计
划进
度和
预计
收益
的原

披露
日期
(如
有)
披露
索引
(如
有)
富县至宜川
输气管道工

自建 是
燃气
生产
及供
应业
98,022
,006.0
3
304,35
3,795.
38
自有
39.98
%
0.00 0.00
在建
恒五城市气
化项目
自建 是
燃气
生产
及供
应业
13,515
,636.1
1
45,329
,863.9
6
自有
8.93
%
0.00 0.00
部分
完工
羊泉阀室至
延能化供气
专线工程
自建 是
燃气
生产
及供
12,215
,392.4
3
40,476
,395.5
2
自有
48.19
%
0.00 0.00
在建
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
18
应业
应急储备调
峰设施建设
项目
自建 是
燃气
生产
及供
应业
11,504
,951.3
2
11,898
,376.5
1
自有
99.15
%
0.00 0.00
部分
完工
山阳至必康
工业园供气
支线
自建 是
燃气
生产
及供
应业
7,785,
905.36
45,382
,268.4
9
自有
92.90
%
0.00 0.00
在建
综合服务大
楼项目
自建 是
燃气
生产
及供
应业
7,760,
143.12
85,946
,221.6
6
自有
98.47
%
0.00 0.00 在建
蓝田县天然
气利用工程
自建 是
燃气
生产
及供
应业
3,829,
467.25
117,51
2,905.
04
自有
39.30
%
0.00 0.00
部分
完工
延长临富县
交道阀室至
富县压气站
自建 是
燃气
生产
及供
应业
3,101,
849.77
12,628
,388.7
0
自有
57.35
%
0.00 0.00 在建
南郑县天然
气城市气化
工程
自建 是
燃气
生产
及供
应业
2,607,
803.77
44,909
,866.0
2
自有
77.25
%
0.00 0.00
在建
西铜快速路
交叉占压靖
西一、二线
输气管道迁
改工程
(G-2020-G
X-01)
自建 是
燃气
生产
及供
应业
1,685,
967.50
8,769,
604.38
自有
58.46
%
0.00 0.00 在建
合计
-- -- --
162,02
9,122.
66
717,20
7,685.
66
-- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
19
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入
营业利

净利润
陕西城市
燃气产业
发展有限
公司
子公司
燃气生产
和供应业
35,192


1,543,546,
345.72
689,537,58
1.82
436,613,39
3.20
-2,517,1
56.89
-908,293.09
汉中市天
然气投资
发展有限
公司
子公司
燃气生产
和供应业
10,000万

379,890,81
2.23
24,357,078
.22
56,794,479
.37
-2,699,1
60.93
-2,514,736.4
1
商洛市天
然气有限
公司
子公司
燃气生产
和供应业
14,225


370,895,51
2.21
252,385,35
4.63
90,501,891
.14
9,484,84
1.91
7,335,702.23
延安天然
气管道有
限公司
子公司
燃气生产
和供应业
20,000万

113,049,38
9.34
105,778,88
1.92
7,577,265.
11
5,441,33
3.88
4,647,255.63
渭南市天
然气有限
公司
子公司
燃气生产
和供应业
3,200
万元
393,207,88
7.11
154,155,63
8.92
204,750,20
4.08
23,498,8
84.56
19,974,073.2
3
咸阳市天
然气有限
参股公司
燃气生产
和供应业
10,000万

3,428,198,
476.76
630,964,99
8.94
468,732,78
2.81
46,625,6
77.01
38,933,483.6
2
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
20
公司
陕西液化
天然气投
资发展有
限公司
参股公司
燃气生产
和供应业
76,500万

2,947,076,
647.87
631,944,68
9.00
763,336,55
0.32
64,698,4
77.38
64,663,740.8
7
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
眉县城燃畅通燃气有限公司 收购 本期净利润-153,669.89元
主要控股参股公司情况说明
报告期内,公司所属的控股子公司利润表现为“
3

2
亏”,盈利子公司分别为渭南公司、商洛公司、延安管道公司,净利
润分别为
1,997.41
万元、
733.57
万元、
464.73
万元。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
(一)气源供应集中的风险
公司天然气供应商主要为中石油长庆油田和陕西延长石油。在长期经营过程中,公司与上述上游供应商建立了稳定、良
好的合作关系,同时公司也在不断积极开拓中石化川东北气田、镇巴气田等新气源,但经营中对于长庆油田等主要上游供应
商的依赖性仍然存在。若上游供应商供应量大幅减少、价格变化或出现其他不可抗力因素,导致天然气不能按照合同正常供
应,则可能会对公司的经营业务产生重大影响。
受行业特性影响,常规天然气的开采勘探权目前仍集中在中石油、中石化、中海油、延长石油等极少数企业。随着国家
管网公司的成立及非常规天然气开采的不断推进,公司将有望取得更多的天然气资源供应点。同时,公司将持续拓展上游资
源,按照“巩固老资源、挖掘新资源、实现多资源”工作目标,夯实“陕北气源为主、国家级过境管道气源为辅、省外资源
为补”的多点多类资源配置基础,不断争取资源点数量和配置气量,本报告期,公司资源获取量较上年同期增长11.23%,资
源保障和供应能力进一步提升。
(二)市场竞争加剧的风险
我国天然气体制改革按照“管住中间、放开两头”的总体思路,围绕上游适度集中、中游强化监督、下游充分竞争进
行定位,逐步完善天然气上游市场多元有序竞争的格局、落实自然垄断环节的有效监管、放开下游用户消费选择权。近年来,
陕西省发改委持续推行上下游直签政策,上游资源单位加速进军下游城市燃气市场,鼓励用户自主选择资源和供气路径,下
游市场竞争日益激烈,可能造成公司已有下游用户流失的风险。
未来一段时间,是市场竞争风险加剧和战略机遇并存的阶段,公司将紧抓国家深化石油天然气体制改革政策机遇,加快
公司“走出去”步伐,强化企地合作、企企合作,有序推进我省输气管网与毗邻省份管道的互联互通。公司的参股公司秦晋
公司负责建设的山西吉县—陕西延长输气管道项目(一期工程)已获国家发展改革委核准批复,项目输气能力33亿立方米/
年,管线长度34.2千米。同时,加快城市燃气企业并购重组步伐,积极开展管道沿线地区潜在城市燃气市场的调研工作,通
过并购、增资及新设立公司等方式,开展燃气市场整合工作。报告期内,公司收购眉县畅通公司
51%
股权,借助公司管网优
势,坚持专业化、市场化、差异化发展方向,不断提升服务保障能力、市场竞争能力和盈利能力。
(三)天然气管输价格调整的风险
2018年来,天然气价格改革稳步推进。陕西省发改委于2018年5月、2019年11月先后发布《关于我省天然气价格有关问
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
21
题的通知》、《陕西省天然气管道运输和配气价格管理办法(试行)》的通知;根据《天然气管道运输定价成本监审办法(试
行)》,陕西省成本调查监审局对公司长输管网进行成本监审。随着中省价格改革政策的陆续出台和管道运输成本监审逐步
完善,管输价格调整可能对公司盈利能力产生阶段性的负面影响。
虽然管输价格调整可能在短期内影响公司盈利能力,但管输价格的调整有利于调动用户的用气积极性,释放用户的用气
需求。结合近年来,在碳达峰、碳中和目标的背景下,我国将走上绿色、低碳、循环的发展路径,天然气作为低碳能源,在
双碳目标下,公司也将抢抓发展机遇,发挥资源、管理和专业化运营等方面优势,未来将持续受益于中长期用气量的持续增
长带来的稳定收益。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
22
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2021年第一次临
时股东大会
临时股东大会 64.48%
2021年 03月 15

2021年 03月 16

巨潮资讯网:
《2021年第一次
临时股东大会决
议暨中小投资者
表决结果公告》
(公告编号:
2021-010)
2020
年年度股东
大会
年度股东大会
64.52%
2021

05

31

2021

06

01

巨潮资讯网:

2020
年年度股
东大会决议暨中
小投资者表决结
果公告》(公告编
号:
2021-025

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
闫禹衡 董事 被选举
2021年 03月 15

重新选举
闫禹衡 财务总监 聘任
2021年 02月 25

新聘任
高京卫 副总经理 聘任
2021年 02月 25

新聘任
任妙良
董事、财务总

离任
2021年 02月 24

工作变动
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
23
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
24
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名

处罚原因 违规情形 处罚结果
对上市公司生产
经营的影响
公司的整改措施
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司主营业务天然气运输和销售为低碳、清洁能源,发展清洁能源已成为我国优化能源结构、构筑能源安全、控制二氧
化碳排放、保护生态环境的一项重大举措,对于推进生态文明建设,实现碳达峰、碳中和目标具有十分重要意义。
报告期内,公司认贯彻绿色发展理念,坚持环保优先,持续完善环境保护措施,持续加大环境保护和整治力度,环保长
效机制运转良好,总体形势保持稳定,不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
公司防治污染设施主要为生产单元相关生活污水处理设施和油烟净化器,各生产单元对设施进行定期维护和监测。监测
内容包括生活污水、厂界噪声、锅炉废气和无组织排放。
报告期内,公司规范开展生态环保常态化工作,一是严格落实水、固气污染防治措施。对生产单位区域设立监控设施,
对排污、放空设施周边设置围墙,并设置警示标志。对生产单位生活中产生的废水、固废、危废进行无害化处置。二是不断
加强在建工程的环境保护。将施工前期各阶段对生态环境可能产生的影响纳入施工管理组成部分,提前编报前期准备筹建工
程的环境影响报告书(表),并将此内容纳入整个环境影响报告书中。将环境保护措施纳入工程招投标中,在施工中将环境
保护内容纳入工程监理中,环境保护设计和施工中必须落实环境影响报告书中确定的环保措施。三是持续对各生产单元的设
施和环境进行定期维护和监测。
未披露其他环境信息的原因
无。
二、社会责任情况
报告期内,公司积极承担社会责任,履行企业应尽的义务,建立健全法人治理结构、规范企业运作,保障股东权益,保
护债权人和职工合法权益,诚信对待供应商、客户,坚持做到经济效益、社会效益并重,努力实现公司与股东、员工、社会
的共同发展。
(一)履行社会责任情况
(1)保持业绩持续稳定增长,积极回报股东
公司依托资本市场,在公司董事会正确领导下、在广大股东的支持下,综合实力稳步提升。截至公告披露日,公司执行
持续稳定的股东回报政策,按照0.2元/股向投资者分配股利,自2008年上市以来,公司已连续十一年累计现金分红23.81亿
元。公司将围绕发展战略,紧盯目标任务,提升公司核心竞争力,增加利润增长点,提升公司整体盈利能力,积极主动为投
资者谋求最大回报。
(2)维护员工合法权益
公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等劳动和社会保障方面的法律、法规,依法保护职工的合法权益,建立完善包
括薪酬体系等在内的用人制度,与员工签订书面劳动合同,依法缴纳各种社会保险和住房公积金,不断加大信息化投入,努
力改善员工的工作环境,定期开展员工职业健康检查,为员工配备劳动保护用品。公司重视人才培养,实现员工与企业的共
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
25
同成长,不断将企业的发展成果惠及全体员工,构建了和谐稳定的劳资关系。
(3)与供应商、客户建立良好合作关系
公司坚持诚信守法的经营理念,严格规范经营运作,遵守相关合同及制度,充分维护上游供应商和下游客户的合法权益,
与供应商和客户建立长期良好的合作关系,赢得合作伙伴、上下游客户的尊重与信任,为企业的发展提供强大的驱动力。
(4)履行保供责任
公司持续完善硬件设施,高效协同联动,建立全周期保供沟通业务模式,多方筹措资源,全力保障民生用气需求。报告
期内,公司对接各种资源供给路径,多方联系上游资源单位及国家管网公司,着力构建多气源供气保障格局。
(5)疫情防控情况
疫情爆发以来,公司高度重视、迅速响应,坚决贯彻落实中省和延长石油集团、燃气集团关于疫情防控工作部署要求,
统筹推进疫情防控和安全生产工作。公司成立疫情防控工作领导小组,详细制定疫情防控工作实施方案和应急预案,按照精
准要求,落细落实常态化防控措施,强化动态摸排和信息报送,严格落实重点区域、车辆出入、人员流动等防控措施,从严
控制大型会议等聚集性活动,在确保全体员工安全健康前提下,全力推进复工复产,保障了全省疫情期间天然气安全平稳供
应,同时公司全体党员和职工自发捐款18.26万元用于新冠肺炎疫情防控工作。
(二)脱贫攻坚和精准扶贫工作
(1)清涧县精准扶贫方面,完成韩家硷村“三委”换届工作,开展化肥、地膜、蔬菜苗等物品捐赠工作,并做好光伏
收益分配方案、劳务用工就业等工作。
(2)延川县产业扶贫方面,报告期内,已完成延川县各产业扶贫项目涉及的通气点火居民用户299户,累计通气3720
户(其中贫困户为1914户);持续做好延川县文安驿镇区居民小区实施天然气入户安装工程,并完成乾坤湾加油站水土保持
验收等3项项目手续的办理工作。
(3)消费扶贫方面,按照省总工会扶贫政策要求,在职工集体福利、“送清凉”等慰问活动中,报告期内,消费扶贫
合计65.82万元。
(4)白水县脱贫攻坚方面,完成驻村第一书记和工作队员轮换工作,开展笼养鸡设备安装调试工作,并在疫情防控期
间向帮扶村捐赠口罩、大米等防疫物资。
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2021
年半年度报告全文
26
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
27
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况
涉 案 金

(万元)
是否
形成
预计
负债
诉讼(仲裁)进展 诉 讼 ( 仲
裁)审理结
果及影响
诉讼(仲裁)判决执
行情况
披露






公司逐年与西蓝公司签
订《天然气购销合同》,西
蓝公司自2015年6 月下旬
至2017年10 月30 日期间
未按约定支付足额气款。
公司分别于2017 年5 月、
12 月向西安市仲裁委
及西安中院提请仲裁和
诉讼,要求西蓝公司按合
同约定向公司支付气款
及违约金。
13,8
08
否 针对2015 年6 月至 2017 年
10 月期间合同违约责任,西
安仲裁委、西安中院、陕西
省高院分别出具了裁决书
和判决书。
依据裁决
书、判决
书,西蓝公
司应向公
司 支 付
2015年6月
至 2017 年
10 月期间
气款本金
及违约金
13,808 万
元。
1. 西蓝公司未履
行生效判决,公司分
别于2018年3月、7月
向西安中院申请强
制执行,并依法向法
院提供了西蓝公司
相关财产信息,目前
仍在强制执行中。
2.针对西蓝公司暂
未还款的风险,公司
已计提西蓝公司应
收账款坏账准备,合
计10,478.59 万元。
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年 4
月 13

2020
年年
度报

2016 年,公司建设中贵
联络线压覆汉中恒正现
代农业综合开发有限责
任公司页岩矿采矿区及
勉县天泽矿业开发有限
公司铅锌矿采矿区。因
双方就压覆补偿金额未
能达成一致,2019 年 3
月,汉中恒正公司向汉
中中院起诉,要求公司
赔偿其矿产资源、固定
资产、矿山整体资源及
资金损失约 3,000 万
元,并承担诉讼费、鉴
3,000 否 1.汉中中院分别于2019年
5 月 5 日、2021 年 2 月 2
日、2021 年 4 月 1 日开庭
审理本案。
2.2021 年 5 月,汉中中院
作出一审判决,驳回汉中
恒正公司诉请,汉中恒正
公司已向汉中中院提起上
诉,截至目前,暂未开庭。
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年 4
月 13

2020
年年
度报

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2021
年半年度报告全文
28
定费。
2012年5 月,公司与金花
投资控股集团有限公司等
五方签订了《合作协议》
约定成立陕西液化天然
气投资发展有限公司。
截至 2020 年12 月,金花
投资控股集团有限公司仍
欠缴出资人民币2,940 万
元,为维护公司合法权益,
公司向雁塔法院起诉。
932.
97
否 2021 年 4 月 9日,雁塔法院
开庭审理,截止目前,本案
仍在审理中。
/ /
2021 年
4 月 13

2020 年
年度报

2016 年,公司汉安线与中
贵联络线输气管道(勉县
至安康)工程线路压覆勉
县裕鑫采矿厂矿山(白
云岩片石矿)。因双方
就补偿金额未能达成一
致,2019 年7 月,勉县裕
鑫采矿厂向勉县法院起诉,
要求公司赔偿其财产损失
841.93 万元。
841.93 否
1.2020 年1 月3 日,勉县法院
组织司法鉴定。
2.2020 年7 月13日,勉县法
院组织对原告提交的矿产
压覆报告进行质证。
3.2021年3月31日勉县法
院开庭审理本案。
4.2021 年 6 月勉县法院作
出一审判决,支持裕鑫采
矿厂部分诉请。
5.2021 年 6 月公司与裕鑫
采矿厂均向勉县法院提起
上诉,截至目前,暂未开
庭。
/ /
2021 年
4 月 13

2020 年
年度报

九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
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2021
年半年度报告全文
29
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被中国证监会、深圳证券交易所
公开谴责的情形。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联
交易

关联
关系
关联
交易
类型






关联交易
定价原则
关联
交易
价格
关联
交易
金额
(万
元)
占同
类交
易金
额的
比例
获批
的交
易额
度(万
元)
是否
超过
获批
额度
关联
交易
结算
方式
可获
得的
同类
交易
市价
披露
日期
披露
索引
陕西
延长
石油
(集
团)有
限责
任公

持有
公司
控股
股东
52.45
%

股权
向关
联方
购买
商品





居民用气
价格执行
政府定
价;非居
民用气价
格在政府
文件指导
下协商定
价;合同
外额外气
执行市场
定价或在
政府文件
指导下协
商定价;
LNG

峰气及其
他类别气
量价格执
行市场定

政府
定价、
市场
定价
123,0
76.52
39.22
%
218,7
82

原则
上按

10
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政府
定价、
市场
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资讯
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(公
告编
号:
2021-
007

陕西
液化
天然
气投
资发
同一
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商品


L
N
G
市场定价
市场
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475.1
1
100% 2,244 否
月预
付月
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展有
限公




告编
号:
2021-
007

陕西
液化
天然
气投
资发
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母公

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购买
商品







市场定价
市场
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0.00 570

交易
实行
“先
付款
后供
气”原
则,据
实结

市场
定价
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2021-
032)
铜川
市天
然气
有限
公司
同一
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商品





居民用气
价格执行
政府定
价;其他
类别用气
销售定价
原则按照
采购价格
顺加管输
费执行,
管输费执
行政府定

政府
定价
16,24
2.85
4.27%
29,89
8

原则
上按

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号:
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兴化
集团
有限
责任
公司
该公
司母
公司
持有
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股权
向关
联方
销售
商品





居民用气
价格执行
政府定
价;其他
类别用气
销售定价
原则按照
采购价格
顺加管输
费执行,
管输费执
行政府定

政府
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0.00 0.00%
7,971 否
原则
上按
照 10
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033)
陕西
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石油
物流
该公
司总
公司
的母
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商品




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政府
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23.62 0.01%
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集团
有限
公司
包装
制品
分公

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气 类别用气
销售定价
原则按照
采购价格
顺加管输
费执行,
管输费执
行政府定


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燃气
集团
新能
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司及
其控
股子
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商品





居民用气
价格执行
政府定
价;其他
类别用气
销售定价
原则按照
采购价格
顺加管输
费执行,
管输费执
行政府定

政府
定价
0.00 0.00%
4,769 否
原则
上按
照 10
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化工
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向关
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商品





居民用气
价格执行
政府定
价;其他
类别用气
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原则按照
采购价格
顺加管输
费执行,
管输费执
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政府
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0.00 0.00%
1,259

原则
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油田
股份
有限
公司
该公
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东持
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价格执行
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价;其他
类别用气
销售定价
原则按照
采购价格
政府
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281.1
4
0.07% 330 否
原则
上按
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52.45
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费执行,
管输费执
行政府定

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26,24
4.67
6.89%
28,16
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上按
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任公
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安炼
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该公
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%

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商品





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3,244
.37
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9,295

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中煤
榆林
能源
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有限
公司
该公
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股股
东持
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%的
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向关
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销售
商品





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协商定价
成本
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定价
15,53
5.91
4.08%
36,47
5

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延长
石油
富县
发电
有限
公司
该公
司母
公司
的母
公司
持有
公司
控股
向关
联方
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商品





成本加成
协商定价
成本
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6.66 0.00%
693 否
据实
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成本
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股东
52.45
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持有
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股东
52.45
%的
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向关
联方
销售
商品





成本加成
协商定价
成本
加成
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定价
17.31 0.00%
717 否
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加成
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提供
劳务





协商定价
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定价
128.1
9
0.31%
1,334

原则
上按

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定价
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铜川
市天
然气
有限
公司
同一
母公

向关
联方
提供
劳务





政府定价
政府
定价
139.7
9
0.34%
471 否
原则
上按
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天预
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政府
定价
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兴化
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有限
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提供
劳务





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2,925
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7.04%
5,365

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上按

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持有
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控股
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52.45
% 的
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向关
联方
提供
劳务





政府定价
政府
定价
0.00 0.00%
1,046.
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持有
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52.45
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定价
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告编
号:
2021-
007

汉中
新汉
能源
科技
发展
有限
公司
同一
母公

向关
联方
提供
劳务









协商定价
协商
定价
0.00 0.00%
40 否
原则
上按
照 10
天预
付 7
天结

协商
定价
2021
年 02
月 26

详见
巨潮
资讯
网:
(公
告编
号:
2021-
007)
陕西
液化
天然
气投
资发
展有
限公

同一
母公

接受
关联
方提
供的
劳务








协商定价
协商
定价
19.50
100.0
0%
184

一次
性付

协商
定价
2021

02

26

详见
巨潮
资讯
网:
(公
告编
号:
2021-
007

陕西
兴化
集团
有限
该公
司母
公司
持有
接受
关联
方提
供的




协商定价
协商
定价
9.35
100.0
0%
21 否
每季
度末
结算
协商
定价
2021
年 02
月 26

详见
巨潮
资讯
网:
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
35
责任
公司
公司
控股
股东
52.45
%

股权
劳务 网




(公
告编
号:
2021-
007

合计 -- --
188,4
63.80
--
349,8
90.32
-- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常
关联交易进行总金额预计的,
在报告期内的实际履行情况
(如有)
根据公司审议并披露的《2021年度日常关联交易预计公告》(公告编号:2021-017)、《关
于新增与陕西液化天然气投资发展有限公司日常关联交易的公告》(公告编号:2021-032)、
《关于增加 2021年度输送天然气日常关联交易的公告》(公告编号:2021-033)、《关于
新增与陕西延长石油天然气股份有限公司日常关联交易的公告》(公告编号:2020-075),
公司预计了 2021年度与上述关联方发生关联交易额。截至报告期末,上述关联交易中,
购买天然气业务实际发生额 123,551.63万元,未超出董事会及股东大会批准的预计金额
221,596万元;销售天然气业务实际发生额 61,596.53万元,未超出董事会及股东大会批准
的预计金额 119,621万元;输送天然气及提供天然气管网运营服务业务实际发生额 3,286.79
万元,未超出董事会及股东大会批准的预计金额 8,468.32万元;租赁储气调峰设施及接受
天然气管网运营服务业务实际发生额 28.85万元,未超出董事会及股东大会批准的预计金
额 205万元。
交易价格与市场参考价格差
异较大的原因(如适用)
不适用。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
36
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1.提供劳务
报告期内,公司与陕西燃气集团签订科技研发类提供劳务合同总金额40万元,上述交易未发生结算金额。
2.采购商品
报告期内,公司及子公司与陕西派思签订采购商品关联交易合同总金额1440.11万元。报告期内,与陕西派思实际发生交易
金额为1228.09万元。
3.接受劳务
报告期内,公司与工程公司签订工程施工关联交易合同总金额为2,054.13万元,上述交易未发生结算金额。
4.租赁
因办公需要,陕西燃气集团及其部分子公司与公司签订办公场所租赁及综合配套服务协议,期限有效期为3年(2021年6月1
日至2024年5月31日),关联交易合同金额为254.59万元/年(含税)。该事项已经公司第五届董事会第十次会议及第五届监
事会第八次会议审议通过。详情请查阅公司于2021年4月27日披露的《关于签订办公场所租赁及综合配套服务协议暨关联交
易的公告》(公告编号:2021-021)。报告期内,上述租赁类关联交易实际发生金额为144.09万元,其中陕西燃气集团82.48
万元、工程公司16.31万元、渭河能源公司17.67万元、交通能源公司27.63万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于签订办公场所租赁及综合配套服务协
议暨关联交易的公告(公告编号:
2021-021

2021

04

27
日 巨潮资讯网
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
公司于2020年1月15日与商洛公司签订了《商洛CNG加气母站委托经营协议》,由商洛公司经营管理公司商洛CNG加气母
站全部资产设备,且承担安全责任,委托期限为两年,自2019年10月16日起至2021年10月15日止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额
10%
以上的托管项目。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
37
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1.公司于2018年2月28日以管网为标的采用融资租赁方式融资人民币8亿元,租赁期限36个月,租金支付方式为每半年等
额本金还租(2021年2月到期归还)。上述事项已经公司第四届董事会第十次会议审议通过,详情请查阅公司于2017年8月16
日、2018年1月27日、3月2日在巨潮资讯网披露的《第四届董事会第十次会议决议公告》(公告编号:2017-040)《关于签
署融资租赁合同的公告》(公告编号:2018-002)《关于签署融资租赁合同的公告》(公告编号:2018-014)。
2.公司以关中环线储气调峰管道工程资产为标的,以“售后回租”方式与中信海直融资租赁有限公司开展融资租赁业务,
融资额度为人民币10亿元,融资期限为36个月,租金支付方式为每半年等额本金还租。该事项已经公司第四届董事会第十九
次会议审议通过,详情请查阅公司于2018年10月29日、2019年7月11日在巨潮资讯网披露的《第四届董事会第十九次会议决
议公告》(公告编号:2018-054)、《关于签署融资租赁合同的公告》(公告编号2019-030)。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
38
(一)2021年4月,公司收到控股股东陕西燃气集团出具的《详式权益变动报告书》,收到澳门华山等3家股东出具的《简式
权益变动报告书》。澳门华山、陕西华山、秦龙电力拟将其合计持有的公司9.07%股份通过非公开协议转让方式转让给陕西
燃气集团,详情请查阅公司在指定媒体发布的《股东权益变动的提示性公告》(公告编号:2021-017)、《关于股东收到国
资主管部门批复暨权益变动的进展公告》(公告编号:2021-026)等公告。截至目前,权益变动的相关股东正在办理股权转
让过户相关事宜。
(二)公司的参股公司秦晋天然气有限责任公司于2018年设立,主要负责山西至陕西天然气(煤层气)等非常规天然气出省
管道及支线、联络线管网项目的规划、建设、经营等相关业务。2021年7月,公司收到《国家发展改革委关于山西吉县—陕
西延长输气管道项目(一期工程)核准的批复》(发改能源〔2021〕961号)。根据上述批复文件内容,国家发展改革委同
意由秦晋公司建设山西吉县—陕西延长输气管道项目(一期工程),项目输气能力33亿立方米/年。详情请查阅公司在指定
媒体发布的《关于子公司取得项目核准批复的公告》(2021-027)。
(三)报告期内,公司及全资、控股子公司收到政府补助1732.18万元。其中与收益相关补助1679.68万元,增加当期损益
1633.47万元,增加抵扣期收益46.21万元,主要包括冬季天然气保供补贴款1,500万元、稳岗补贴153.20万元,上述补助不
具有可持续性;与资产相关补助52.5万元 ,增加递延收益52.5万元,主要包括西安阎良气化项目建设补贴50万元、天然气
锅炉低氮燃烧改造奖补资金2.5万元,上述补助不具有可持续性。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
(一)报告期内,公司收到吴起县行政审批服务局出具的《准予注销登记通知书》,本次全资子公司吸收合并事项涉及的安
康公司、吴起公司注销登记已经全部核准,吸收合并事项完成。详情请查阅《关于全资子公司股权划转暨吸收合并的公告》
(公告编号:2020-064)。
(二)延安管道公司于2020年6月16日召开第二届董事会第四次会议、2020年年度股东会,审议通过《关于延安天然气管道
有限公司2020年度继续向汉中市天然气投资发展有限公司提供委托贷款》的议案,延安管道公司通过委托贷款的方式向汉投
公司提供委托贷款,贷款金额3000 万元,期限12个月,贷款利率为4.698%。上述事项已经汉投公司第四届董事会第六次会
议、2019年股东会会议审议通过。
(三)城燃公司于2021年4月25日与眉县科技工业园开发有限公司、陕西眉县经济技术开发区畅通天然气有限公司签订《关
于陕西眉县经济技术开发区畅通天然气有限公司的股权转让协议》,以自有资金收购陕西眉县经济技术开发区畅通天然气有
限公司(后更名“眉县城燃畅通燃气有限公司”)51%股权,投资金额571.45万元。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
39
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例
发行新

送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内法人持

境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持

境外自然人持股
二、无限售条件股份
1,112,07
5,445
100.00
%
0 0 0 0 0
1,112,0
75,445
100.00
%
1、人民币普通股
1,112,07
5,445
100.00
%
0 0 0 0 0
1,112,0
75,445
100.00
%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
1,112,07
5,445
100.00
%
0 0 0 0 0
1,112,0
75,445
100.00
%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
40
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 26,849
报告期末表决权恢复的优先
股股东总数(如有)(参见
注 8)
0
持股
5%
以上的普通股股东或前
10
名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例
报告期
末持有
的普通
股数量
报告期内
增减变动
情况
持有有
限售条
件的普
通股数

持有无限
售条件的
普通股数

质押、标记或冻结情况
股份状态 数量
陕西燃气集
团有限公司
国有法人
55.36%
615,650
,588
0
615,650,5
88
澳门华山创
业国际经济
技术合作与
贸易有限公

境外法人 5.53%
61,507,
852
0
61,507,85
2
陕西华山创
业有限公司
国有法人
2.69%
29,907,
004
0
29,907,00
4
朱雀基金-
陕西煤业股
份有限公司
-陕煤朱雀
其他
2.35%
26,175,
426
+26,175,
426
26,175,42
6
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
41
新能源产业
单一资产管
理计划
中央汇金资
产管理有限
责任公司
国有法人 1.45%
16,094,
400
0
16,094,40
0
广发证券股
份有限公司
-朱雀企业
优选股票型
证券投资基

其他
1.22%
13,594,
501
+13,594,
501
13,594,50
1
招商银行股
份有限公司
-朱雀产业
臻选混合型
证券投资基

其他 0.98%
10,890,
476
+10,890,
476
10,890,47
6
招商银行股
份有限公司
-朱雀恒心
一年持有期
混合型证券
投资基金
其他
0.87%
9,703,1
98
+9,703,1
98
9,703,198
陕西秦龙电
力股份有限
公司
国有法人 0.85%
9,465,0
12
0 9,465,012
#
庞开明 境内自然人
0.60%
6,650,8
53
0 6,650,853
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10名普通股股东的
情况(如有)(参见注 3)
无。
上述股东关联关系或一致行动
的说明
上述股东中,
3
家发起人股东澳门华山创业国际经济技术合作与贸易有限公司、陕西
华山创业有限公司、陕西秦龙电力股份有限公司均受陕西投资集团有限公司控制,上
述股东存在关联关系。其他前
10
名普通股股东之间未知其是否存在关联关系,也未知
是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决
权、放弃表决权情况的说明
不适用。

10
名股东中存在回购专户的
特别说明(如有)(参见注
11

无。
前 10名无限售条件普通股股东持股情况
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
42
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类
股份种类 数量
陕西燃气集团有限公司 615,650,588 人民币普通股 615,650,588
澳门华山创业国际经济技术合
作与贸易有限公司
61,507,852 人民币普通股 61,507,852
陕西华山创业有限公司 29,907,004 人民币普通股 29,907,004
朱雀基金-陕西煤业股份有限
公司-陕煤朱雀新能源产业单
一资产管理计划
26,175,426 人民币普通股 26,175,426
中央汇金资产管理有限责任公

16,094,400 人民币普通股 16,094,400
广发证券股份有限公司-朱雀
企业优选股票型证券投资基金
13,594,501 人民币普通股 13,594,501
招商银行股份有限公司-朱雀
产业臻选混合型证券投资基金
10,890,476 人民币普通股 10,890,476
招商银行股份有限公司-朱雀
恒心一年持有期混合型证券投
资基金
9,703,198 人民币普通股 9,703,198
陕西秦龙电力股份有限公司 9,465,012 人民币普通股 9,465,012
#庞开明 6,650,853 人民币普通股 6,650,853
前 10名无限售条件普通股股东
之间,以及前 10名无限售条件
普通股股东和前 10名普通股股
东之间关联关系或一致行动的
说明
上述股东中,3家发起人股东澳门华山创业国际经济技术合作与贸易有限公司、陕西
华山创业有限公司、陕西秦龙电力股份有限公司均受陕西投资集团有限公司控制,上
述股东存在关联关系。其他前 10名普通股股东之间未知其是否存在关联关系,也未知
是否属于一致行动人。公司前 10名无限售条件普通股股东和前 10名普通股股东相同。
前 10名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明(如有)(参
见注 4)
截至报告期末,上述普通股股东中,庞开明通过普通证券账户持有公司股票 0股,通
过投资者信用证券账户持有公司股票 6,650,853股,合计持有公司股票 6,650,853股。
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前
10
名普通股股东、前
10
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见
2020
年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
43
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
44
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
45
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
√ 适用 □ 不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率
还本付息
方式
交易场所
陕西省天
然气股份
有限公司
2020

度第一期
中期票据
20
陕天
然气
MTN001
10200124
3
2020

06

18

2020

06

22

2025

06

22

499,650,0
00.00
3.5%
按年付息
到期还本
银行间债
券市场
陕西省天
然气股份
有限公司
2021 年
度第一期
中期票据
21 陕天
然气
MTN001
10210092
4
2021年
04月 28

2021年
04月 30

2024年
04月 30

502,467,3
25.16
3.7%
按年付息
到期还本
银行间债
券市场
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
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2021
年半年度报告全文
46
3、报告期内信用评级结果调整情况
□ 适用 √ 不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影

□ 适用 √ 不适用
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产
10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 43.94% 43.34% 0.60%
资产负债率
49.26% 51.93% -2.67%
速动比率 39.68% 39.46% 0.22%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 33,434.09 23,745.1 40.80%
EBITDA
全部债务比
20.90% 17.87% 3.03%
利息保障倍数 8.06 6.39 26.13%
现金利息保障倍数
5.88 31.84 -81.53%
EBITDA利息保障倍数 11.97 9.58 24.95%
贷款偿还率
100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
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2021
年半年度报告全文
47
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:陕西省天然气股份有限公司
2021

06

30

单位:元
项目
2021

6

30

2020

12

31

流动资产:
货币资金
925,639,759.18 1,173,479,512.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 400,000.00
应收账款
528,639,832.90 558,074,405.38
应收款项融资 28,393,751.65 34,300,000.00
预付款项
86,515,319.47 125,340,390.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
14,397,979.62 15,221,773.16
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
177,111,062.01 201,382,086.20
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 66,622,560.48 140,807,540.11
流动资产合计 1,827,320,265.31 2,249,005,707.30
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 765,360,696.21 718,073,968.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 13,580,201.63 13,746,307.07
固定资产 7,234,565,116.54 8,350,809,013.83
在建工程 1,178,370,986.10 949,302,097.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 932,698,674.73
无形资产 610,482,471.16 573,080,520.96
开发支出 3,943,299.84 3,943,299.84
商誉 166,869,895.77 166,869,895.77
长期待摊费用 2,189,278.45 887,392.62
递延所得税资产 42,753,612.64 42,842,563.47
其他非流动资产 248,656,165.68 250,549,852.83
非流动资产合计 11,199,470,398.75 11,070,104,912.77
资产总计 13,026,790,664.06 13,319,110,620.07
流动负债:
短期借款 975,704,118.06 1,141,138,829.72
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,000,000.00 20,117,396.73
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
49
应付账款 1,741,729,312.25 2,060,643,133.67
预收款项 15,526.75 5,277,300.00
合同负债 393,454,396.09 683,427,658.85
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 181,133,617.42 197,336,792.51
应交税费 10,954,934.28 28,665,731.91
其他应付款 444,595,641.21 219,030,760.02
其中:应付利息
应付股利 224,865,089.00 2,450,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 369,608,131.41 795,638,986.61
其他流动负债 34,081,070.52 37,774,494.78
流动负债合计 4,158,276,747.99 5,189,051,084.80
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款 850,834,750.00 686,130,738.88
应付债券 1,002,117,325.16 508,853,220.03
其中:优先股
永续债
租赁负债 162,836,179.92
长期应付款 5,540,000.00 337,887,334.09
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 93,451,706.93 94,555,863.61
递延所得税负债 1,392,833.47 1,416,668.05
其他非流动负债 142,416,997.37 98,645,390.40
非流动负债合计 2,258,589,792.85 1,727,489,215.06
负债合计 6,416,866,540.84 6,916,540,299.86
所有者权益:
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
50
股本 1,112,075,445.00 1,112,075,445.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,246,310,481.14 1,246,310,481.14
减:库存股
其他综合收益 91,285,853.17 91,285,853.17
专项储备 260,568,268.50 195,633,209.10
盈余公积 564,197,722.50 564,197,722.50
一般风险准备
未分配利润 3,058,272,542.94 2,938,477,015.70
归属于母公司所有者权益合计 6,332,710,313.25 6,147,979,726.61
少数股东权益 277,213,809.97 254,590,593.60
所有者权益合计 6,609,924,123.22 6,402,570,320.21
负债和所有者权益总计 13,026,790,664.06 13,319,110,620.07
法定代表人:刘宏波 主管会计工作负责人:闫禹衡 会计机构负责人:王艳
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产:
货币资金 712,313,628.61 853,416,016.68
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 755,193,621.09 774,828,574.45
应收款项融资
28,393,751.65 34,300,000.00
预付款项 46,700,100.32 97,713,193.63
其他应收款
11,762,593.49 11,731,708.56
其中:应收利息
应收股利
2,550,000.00 2,550,000.00
存货 60,882,081.16 77,302,192.51
合同资产
持有待售资产
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 96,044,524.24 104,014,886.92
流动资产合计 1,711,290,300.56 1,953,306,572.75
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,759,963,387.84 1,712,676,660.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 13,580,201.63 13,746,307.07
固定资产 5,913,074,951.95 6,993,778,548.53
在建工程 746,797,173.25 600,829,173.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 929,669,127.83
无形资产 345,094,832.53 341,400,545.24
开发支出 3,943,299.84 3,943,299.84
商誉
长期待摊费用 1,774,551.91 488,007.57
递延所得税资产 36,147,281.51 37,152,388.53
其他非流动资产 168,341,632.30 161,537,055.12
非流动资产合计 9,918,386,440.59 9,865,551,985.84
资产总计 11,629,676,741.15 11,818,858,558.59
流动负债:
短期借款 900,652,777.77 1,051,041,180.55
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 933,481.51
应付账款 1,359,315,870.27 1,633,474,408.06
预收款项 22,701.02 5,305,997.23
合同负债 62,504,659.70 240,959,533.92
应付职工薪酬 147,425,102.67 155,134,613.99
应交税费 7,138,118.16 21,363,830.12
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
52
其他应付款 403,244,779.47 172,762,653.03
其中:应付利息
应付股利 222,415,089.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 368,391,993.25 791,632,398.83
其他流动负债 5,625,419.34 21,686,358.06
流动负债合计 3,254,321,421.65 4,094,294,455.30
非流动负债:
长期借款 850,834,750.00 686,130,738.88
应付债券 1,002,117,325.16 508,853,220.03
其中:优先股
永续债
租赁负债 161,282,492.74
长期应付款 332,347,334.09
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 81,754,103.59 83,807,858.83
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,095,988,671.49 1,611,139,151.83
负债合计 5,350,310,093.14 5,705,433,607.13
所有者权益:
股本 1,112,075,445.00 1,112,075,445.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,290,217,549.82 1,290,217,549.82
减:库存股
其他综合收益 91,285,853.17 91,285,853.17
专项储备 232,148,151.31 175,706,097.10
盈余公积 556,037,722.50 556,037,722.50
未分配利润 2,997,601,926.21 2,888,102,283.87
所有者权益合计 6,279,366,648.01 6,113,424,951.46
负债和所有者权益总计 11,629,676,741.15 11,818,858,558.59
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
53
3、合并利润表
单位:元
项目
2021
年半年度
2020
年半年度
一、营业总收入 3,974,313,232.76 4,880,802,800.20
其中:营业收入
3,974,313,232.76 4,880,802,800.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
3,620,211,960.37 4,539,322,107.19
其中:营业成本 3,470,321,721.47 4,390,774,939.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,953,150.73 17,322,513.63
销售费用
16,861,867.40 12,465,318.67
管理费用 62,466,285.43 52,470,697.47
研发费用
5,265,024.14 11,216,842.93
财务费用 50,343,911.20 55,071,794.86
其中:利息费用
58,712,378.31 62,495,085.12
利息收入 9,014,601.64 8,730,765.41
加:其他收益
16,791,676.74 4,690,701.99
投资收益(损失以“-”号填
列)
47,286,727.58 13,380,010.05
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
47,286,727.58 13,380,010.05
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“
-
”号填
列)
净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
54
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”
号填列)
-2,360,923.91 -18,667,996.99
资产减值损失(损失以“-”
号填列)
资产处置收益(损失以“-”
号填列)
983,281.24
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 416,802,034.04 340,883,408.06
加:营业外收入 366,482.89 1,610,778.07
减:营业外支出 1,836,790.29 2,265,030.21
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
415,331,726.64 340,229,155.92
减:所得税费用 58,096,948.54 72,450,823.08
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 357,234,778.10 267,778,332.84
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
357,234,778.10 267,778,332.84
2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 342,210,616.24 252,653,974.58
2.少数股东损益 15,024,161.86 15,124,358.26
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
55
(二)将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变

3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准

5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 357,234,778.10 267,778,332.84
归属于母公司所有者的综合收益
总额
342,210,616.24 252,653,974.58
归属于少数股东的综合收益总额 15,024,161.86 15,124,358.26
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.3077 0.2272
(二)稀释每股收益 0.3077 0.2272
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:刘宏波 主管会计工作负责人:闫禹衡 会计机构负责人:王艳
4、母公司利润表
单位:元
项目
2021
年半年度
2020
年半年度
一、营业收入 3,541,853,131.24 4,559,860,469.62
减:营业成本
3,098,454,657.24 4,152,554,888.23
税金及附加 11,801,432.72 14,748,181.16
销售费用
5,099,555.04 3,938,503.54
管理费用 39,943,964.68 33,066,675.24
研发费用
4,408,276.38 10,897,843.87
财务费用 50,361,907.90 53,454,294.67
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56
其中:利息费用 56,966,769.81 59,193,443.32
利息收入 6,629,781.08 6,306,853.23
加:其他收益 1,299,797.48 1,319,797.48
投资收益(损失以“-”号
填列)
47,857,167.84 16,746,010.05
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
47,286,727.58 16,746,010.05
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”
号填列)
5,450,916.01 -23,200,229.19
资产减值损失(损失以“-”
号填列)
资产处置收益(损失以“-”
号填列)
983,281.24
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 387,374,499.85 286,065,661.25
加:营业外收入 135,849.04 150,806.77
减:营业外支出 1,972,974.96 1,485,746.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)
385,537,373.93 284,730,722.02
减:所得税费用 53,622,642.59 62,398,397.79
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 331,914,731.34 222,332,324.23
(一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
331,914,731.34 222,332,324.23
(二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
57
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 331,914,731.34 222,332,324.23
七、每股收益:
(一)基本每股收益 0.2985 0.1999
(二)稀释每股收益 0.2985 0.1999
5、合并现金流量表
单位:元
项目 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 3,975,739,509.76 4,684,296,214.47
客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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年半年度报告全文
58
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,380,250.70 56,547.22
收到其他与经营活动有关的现金 75,749,694.92 58,981,546.30
经营活动现金流入小计 4,052,869,455.38 4,743,334,307.99
购买商品、接受劳务支付的现金 3,436,993,316.79 3,405,680,773.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现

264,083,993.34 251,062,935.54
支付的各项税费 102,220,862.82 138,400,570.52
支付其他与经营活动有关的现金 79,932,221.81 74,041,309.47
经营活动现金流出小计 3,883,230,394.76 3,869,185,588.99
经营活动产生的现金流量净额 169,639,060.62 874,148,719.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
14,481.50
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,590,385.32 9,682,000.00
投资活动现金流入小计 18,590,385.32 13,696,481.50
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
256,881,107.03 199,152,601.51
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
4,136,443.19 6,448,432.00
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2021
年半年度报告全文
59
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 261,017,550.22 205,601,033.51
投资活动产生的现金流量净额 -242,427,164.90 -191,904,552.01
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 500,000,000.00 479,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 499,250,000.00 499,250,000.00
筹资活动现金流入小计 999,250,000.00 978,750,000.00
偿还债务支付的现金 623,500,000.00 469,389,142.22
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
49,861,176.93 251,114,734.49
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 493,942,115.11 514,181,487.86
筹资活动现金流出小计 1,167,303,292.04 1,234,685,364.57
筹资活动产生的现金流量净额 -168,053,292.04 -255,935,364.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -240,841,396.32 426,308,802.42
加:期初现金及现金等价物余额 1,157,230,220.50 898,948,669.02
六、期末现金及现金等价物余额 916,388,824.18 1,325,257,471.44
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 3,613,589,183.70 4,351,689,435.74
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 28,832,626.96 27,158,958.17
经营活动现金流入小计
3,642,421,810.66 4,378,848,393.91
购买商品、接受劳务支付的现金 3,124,151,902.96 3,266,128,963.46
支付给职工以及为职工支付的现

173,328,316.84 176,770,477.61
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
60
支付的各项税费 83,464,644.40 114,484,075.39
支付其他与经营活动有关的现金 49,743,111.46 32,875,626.62
经营活动现金流出小计 3,430,687,975.66 3,590,259,143.08
经营活动产生的现金流量净额 211,733,835.00 788,589,250.83
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 539,944.46 4,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
242.00
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,590,385.32 9,682,000.00
投资活动现金流入小计 19,130,329.78 13,682,242.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
149,116,283.88 110,834,160.36
投资支付的现金 153,054,766.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 219,116,283.88 263,888,926.36
投资活动产生的现金流量净额 -199,985,954.10 -250,206,684.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 500,000,000.00 450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 499,250,000.00 499,250,000.00
筹资活动现金流入小计 999,250,000.00 949,250,000.00
偿还债务支付的现金 605,000,000.00 394,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
48,128,188.86 246,984,855.86
支付其他与筹资活动有关的现金 493,942,115.11 367,575,153.86
筹资活动现金流出小计 1,147,070,303.97 1,008,560,009.72
筹资活动产生的现金流量净额 -147,820,303.97 -59,310,009.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -136,072,423.07 479,072,556.75
加:期初现金及现金等价物余额 839,335,116.68 588,197,540.12
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
61
六、期末现金及现金等价物余额 703,262,693.61 1,067,270,096.87
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2021
年半年度
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合

股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利

其他 小计
优先

永续

其他
一、上年期末余

1,112
,075,
445.0
0
1,246,
310,48
1.14
91,285
,853.1
7
195,63
3,209.
10
564,19
7,722.
50
2,938,
477,01
5.70
6,147,
979,72
6.61
254,59
0,593.
60
6,402,
570,32
0.21
加:会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、本年期初余

1,112
,075,
445.0
0
1,246,
310,48
1.14
91,285
,853.1
7
195,63
3,209.
10
564,19
7,722.
50
2,938,
477,01
5.70
6,147,
979,72
6.61
254,59
0,593.
60
6,402,
570,32
0.21
三、本期增减变
动金额(减少以
“-”号填列)
64,935
,059.4
0
119,79
5,527.
24
184,73
0,586.
64
22,623
,216.3
7
207,35
3,803.
01
(一)综合收益
总额
342,21
0,616.
24
342,21
0,616.
24
15,024
,161.8
6
357,23
4,778.
10
(二)所有者投
入和减少资本
5,075,
038.89
5,075,
038.89
1.所有者投入
的普通股
2
.其他权益工
具持有者投入
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
62
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4
.其他
5,075,
038.89
5,075,
038.89
(三)利润分配
-222,4
15,089
.00
-222,4
15,089
.00
-222,4
15,089
.00
1
.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3
.对所有者(或
股东)的分配
-222,4
15,089
.00
-222,4
15,089
.00
-222,4
15,089
.00
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2
.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4
.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6
.其他
(五)专项储备
64,935
,059.4
0
64,935
,059.4
0
2,524,
015.62
67,459
,075.0
2
1
.本期提取
78,862
,427.7
78,862
,427.7
3,037,
108.27
81,899
,536.0
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
63
8 8 5
2.本期使用
-13,92
7,368.
38
-13,92
7,368.
38
-513,0
92.65
-14,44
0,461.
03
(六)其他
四、本期期末余

1,112
,075,
445.0
0
1,246,
310,48
1.14
91,285
,853.1
7
260,56
8,268.
50
564,19
7,722.
50
3,058,
272,54
2.94
6,332,
710,31
3.25
277,21
3,809.
97
6,609,
924,12
3.22
上期金额
单位:元
项目
2020年半年度
归属于母公司所有者权益
少数股
东权益
所有者
权益合

股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利

其他 小计
优先

永续

其他
一、上年期末
余额
1,112
,075,
445.0
0
1,398,
009,22
7.97
86,066
,330.6
4
164,67
9,388.
15
552,70
9,302.
37
2,815,
819,51
6.91
6,129,
359,21
1.04
243,284
,256.63
6,372,6
43,467.
67
加:会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合

其他
二、本年期初
余额
1,112
,075,
445.0
0
1,398,
009,22
7.97
86,066
,330.6
4
164,67
9,388.
15
552,70
9,302.
37
2,815,
819,51
6.91
6,129,
359,21
1.04
243,284
,256.63
6,372,6
43,467.
67
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
-151,6
91,159
.64
57,772
,831.6
7
30,238
,885.5
8
-63,67
9,442.
39
9,269,8
44.13
-54,409
,598.26
(一)综合收
益总额
252,65
3,974.
58
252,65
3,974.
58
15,124,
358.26
267,778
,332.84
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
64
(二)所有者
投入和减少资

-151,6
91,159
.64
-151,6
91,159
.64
14,579.
30
-151,67
6,580.3
4
1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
-151,6
91,159
.64
-151,6
91,159
.64
14,579.
30
-151,67
6,580.3
4
(三)利润分

-222,4
15,089
.00
-222,4
15,089
.00
-8,208,
632.58
-230,62
3,721.5
8
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
-222,4
15,089
.00
-222,4
15,089
.00
-8,208,
632.58
-230,62
3,721.5
8
4.其他
(四)所有者
权益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
65

6.其他
(五)专项储

57,772
,831.6
7
57,772
,831.6
7
2,339,5
39.15
60,112,
370.82
1.本期提取
82,065
,891.6
3
82,065
,891.6
3
3,080,4
65.71
85,146,
357.34
2
.本期使用
-24,29
3,059.
96
-24,29
3,059.
96
-740,92
6.56
-25,033
,986.52
(六)其他
四、本期期末
余额
1,112
,075,
445.0
0
1,246,
318,06
8.33
86,066
,330.6
4
222,45
2,219.
82
552,70
9,302.
37
2,846,
058,40
2.49
6,065,
679,76
8.65
252,554
,100.76
6,318,2
33,869.
41
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2021年半年度
股本
其他权益工具
资本公

减:库存

其他综
合收益
专项储

盈余公

未分配
利润
其他
所有者权
益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余

1,112,0
75,445.
00
1,290,21
7,549.82
91,285,8
53.17
175,706,
097.10
556,037,
722.50
2,888,1
02,283.
87
6,113,424,
951.46
加:会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余

1,112,0
75,445.
00
1,290,21
7,549.82
91,285,8
53.17
175,706,
097.10
556,037,
722.50
2,888,1
02,283.
87
6,113,424,
951.46
三、本期增减变
动金额(减少以
“-”号填列)
56,442,0
54.21
109,49
9,642.3
4
165,941,6
96.55
(一)综合收益 331,91 331,914,7
陕西省天然气股份有限公司
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年半年度报告全文
66
总额
4,731.3
4
31.34
(二)所有者投
入和减少资本
1
.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3
.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
-222,41
5,089.0
0
-222,415,0
89.00
1.提取盈余公

2
.对所有者(或
股东)的分配
-222,41
5,089.0
0
-222,415,0
89.00
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2
.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4
.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6
.其他
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2021
年半年度报告全文
67
(五)专项储备
56,442,0
54.21
56,442,05
4.21
1.本期提取
68,397,9
07.06
68,397,90
7.06
2.本期使用
-11,955,
852.85
-11,955,85
2.85
(六)其他
四、本期期末余

1,112,0
75,445.
00
1,290,21
7,549.82
91,285,8
53.17
232,148,
151.31
556,037,
722.50
2,997,6
01,926.
21
6,279,366,
648.01
上期金额
单位:元
项目
2020年半年度
股本
其他权益工具
资本公

减:库存

其他综
合收益
专项储备
盈余公

未分配利

其他
所有者权
益合计
优先

永续

其他
一、上年期末余

1,112,0
75,445
.00
1,289,9
00,120.
63
86,066,
330.64
150,983,4
94.80
544,549
,302.37
2,781,115
,303.01
5,964,689,9
96.45
加:会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余

1,112,0
75,445
.00
1,289,9
00,120.
63
86,066,
330.64
150,983,4
94.80
544,549
,302.37
2,781,115
,303.01
5,964,689,9
96.45
三、本期增减变
动金额(减少以
“-”号填列)
317,429
.19
51,573,99
3.46
-82,764.7
7
51,808,657.
88
(一)综合收益
总额
222,332,3
24.23
222,332,32
4.23
(二)所有者投
入和减少资本
317,429
.19
317,429.19
1
.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
陕西省天然气股份有限公司
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年半年度报告全文
68
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
317,429
.19
317,429.19
(三)利润分配
-222,415,
089.00
-222,415,08
9.00
1.提取盈余公

2.对所有者(或
股东)的分配
-222,415,
089.00
-222,415,08
9.00
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
51,573,99
3.46
51,573,993.
46
1.本期提取
74,048,28
7.41
74,048,287.
41
2.本期使用
-22,474,2
93.95
-22,474,293
.95
(六)其他
四、本期期末余

1,112,0
75,445
.00
1,290,2
17,549.
82
86,066,
330.64
202,557,4
88.26
544,549
,302.37
2,781,032
,538.24
6,016,498,6
54.33
陕西省天然气股份有限公司
2021
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69
三、公司基本情况
陕西省天然气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经《陕西省人民政府关于设立陕西省天然气
股份有限公司的批复》(陕政函﹝2005﹞137号)批准,由陕西省天然气有限责任公司整体变更方式设立
并合法存续的、外资比例低于 25%的外商投资股份有限公司。公司于2005年11月1日在陕西省工商行政管
理局登记注册,总部位于陕西省西安市。公司原营业执照注册号为610000400000319,已于2016年6月27日
取得三证合一,统一社会信用代码为91610000220594875E。公司现有注册资本1,112,075,445.00元,股份总
数1,112,075,445股(每股面值1元)。公司股票于2008年8月13日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属燃气生产和供应业。经营范围:天然气输送,天然气相关产品开发,天然气综合利用,天然
气发电。(上述经营范围中国家法律、法规有专项规定的除外)。主要产品或提供的劳务:天然气销售、
管道运输和燃气工程安装。
本财务报表经公司2021年8月20日第五届董事会第十二次会议批准对外报出。
本公司将陕西城市燃气产业发展有限公司、汉中市天然气投资发展有限公司、商洛市天然气有限公司、
延安天然气管道有限公司、蓝田县城燃天然气有限公司、吴起宝泽天然气有限责任公司、渭南市天然气有
限公司、眉县城燃畅通燃气有限公司八家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注“八、
合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务
报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
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70
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投
资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被
投资方的回报产生重大影响的活动。公司的相关活动应当根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的
销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。
2.合并程序
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计
准则第33号——合并财务报表》编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存
货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东收益。如果子公司所
采用的会计政策及会计期间与母公司不一致的,合并前先按母公司的会计政策及会计期间对子公司财务报
表进行必要的调整。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确
定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10、金融工具
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
对于以常规方式购买或出售金融资产的,企业应当在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,
或者在交易日终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易
费用计入初始确认金额。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期
间的方法。
实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余
额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如
提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
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金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累
计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1.金融资产的分类与计量
初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付,且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类
为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款和长
期应收款等。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付,且本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,
则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限
在一年以上的,列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示于一年内到期的
非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的,列示于其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示于交易性金融资产。自资
产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的,列示于其他非流动金融资产。
?不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条
件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产。
?在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时,企业可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产,并按照规定确认股利收入。该指定一经做出,不得撤销。公司在非同一控制下的企业合并中
确认的或有对价构成金融资产的,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,不得指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产满足下列条件之一的,表明本公司持有该金融资产的目的是交易性的:
?取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。
?相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实
际存在短期获利模式。
?相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生
工具除外。
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止确认产生
的利得或损失,计入当期损益。
本公司对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本公司根据金融
资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
?对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和
经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
?对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期
间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险
有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,本公司转按
实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
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分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率
法计算的利息收入计入当期损益,除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产
计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时,
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后,该金融资
产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该等非交易性权益工具投资期间,在本公司
收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确
认股利收入并计入当期损益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利
得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
2.金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、合同资产、及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约
的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认
预期信用损失。
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具
自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失
准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该
金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第
三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面
余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊
余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、长期应收款、合同资产及租赁应收款,无论是否存在重大
融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项
预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。计提方法如下:
(1)期末对于信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如与对方存在争议或涉及诉讼、仲
裁的应收款项以及其他已经有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款业务的应收账款等,单独进行减值
测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。
(2)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应
收款项组合,在组合基础上计算预期信用损失。
本公司依据信用风险特征在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
①应收票据
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同的组合,并确定预期信用损失政
策。
组合1:银行承兑汇票
组合2:商业承兑汇票
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组合1的预期信用损失政策:公司评价该类款项具有较低的信用风险,银行承兑汇票不计提坏账准备。
组合2的预期信用损失政策:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通
过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②应收账款
除单项评估信用风险的应收账款外,基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征,将其划分为不同
的组合。
组合1:本公司合并报表范围内的关联方
组合2:除组合1外其他客户组合
组合1的预期信用损失政策:公司评价该类款项信用风险较低。
组合2的预期信用损失政策:以应账账款的账龄作为信用风险特征。
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预
测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
③应收款项融资
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同的组合如下:
组合1:银行承兑汇票
组合2:商业承兑汇票
组合1的预期信用损失政策:公司评价该类款项具有较低的信用风险,结合考虑违约风险敞口和整个
存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
组合2的预期信用损失政策:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通
过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
④其他应收款
本公司对于除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其他应收款交易对象关系、款项性质等共同
风险特征将其他应收款划分为不同的组合。
组合1:应收利息和应收股利
组合2:应收取的各类保证金、押金、备用金
组合3:除组合1和2外其他代垫及暂付款等应收款项。
组合1的预期信用损失政策:公司评价该类款项具有较低的信用风险,一般不计提坏账准备。
组合2和组合3的预期信用损失政策:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预
测,编制其他应收款账龄与未来12个月内或整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过
违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估:
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金
融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利
影响。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以
金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和
信用风险评级。
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已发生信用减值的金融资产:
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生
时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;
债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让
步;
债务人很可能破产或进行其他财务重组;
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报:
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,
由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的
金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面
余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来
源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融
资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
3.金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金
融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制
的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本公司
按照下列方式对相关负债进行计量:
?被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减
去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本公司承担的义务
(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
?被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减
去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本公司承担的义务
(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值为按独立基础计量
时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资
产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计
入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权
益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确
认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差
额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易
性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
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金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本公司继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价
确认为金融负债。
4.金融负债和权益工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权
益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
(1)金融负债的分类及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工
具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外,以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。
金融负债满足下列条件之一,表明本公司承担该金融负债的目的是交易性的:
?承担相关金融负债的目的,主要是为了近期回购。
?相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实
际存在短期获利模式。
?相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生
工具除外。
本公司将符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债:(1)该指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据公司正式书面文件载明的风险管理或投
资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价;(3) 符合条
件的包含嵌入衍生工具的混合合同。
交易性金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相
关的股利或利息支出计入当期损益。
对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债由本公司自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时,
之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债
相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理
会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影
响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
(2)金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(借入方)与借
出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质
上不同的,本公司终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(3)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融
资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。
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5.金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后
的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
11、应收票据
对于应收票据,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当整个存续期内预期信用损失的金额
计量其准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
12、应收账款
对于应收账款、合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损
益。计提方法如下:
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收账款
组合,在组合基础上计算预期信用损失。
本公司将划分为风险组合的应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,参考历史信用损失经验,
结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算
预期信用损失。
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同
现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资减值损失为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个
存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特
征,按照其账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损
失。
期末,本公司计算其他应收款的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,
将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
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15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资
产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,
并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
1.合同资产的确认
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
2.合同资产预期信用损失的确定方法
合同资产,公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失
准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够
收回的,公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成
本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范
范围且同时满足下列条件的,公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
该成本预期能够收回。
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合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资
产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入
当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,公司对超出部分计提减值准备,并确认
为资产减值损失:
公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
18、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计
划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管
部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
公司转为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短
期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且有充分证据表明公
司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,公司应当继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)
买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导
致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处
置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售
类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,应当按照相关会计准则规定计量非流动资产
或处置组中各项资产和负债的账面价值。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值
损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公司合并中取得的非
流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予
以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢
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复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在
合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并
财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法
核算的初始投资成本。
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2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;
以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采
用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相
关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
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满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20年、50年 3% 4.85%或 1.94%
输气管线 年限平均法
30

0 3.33%
输气专用设备 年限平均法 14年 3% 6.93%
机器设备 年限平均法
5-20

3% 19.40%-4.85%
交通运输设备 年限平均法 6-8年 3% 16.17%-12.13%
电子设备及其他 年限平均法
5-14

3% 19.40%-6.93%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承
租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可
以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租
赁资产使用寿命 75%以上(含 75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值[90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%
以上(含 90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产
的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调
整原已计提的折旧。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,
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暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本
化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
本公司使用权资产类别主要包括租入的房屋及建筑物、输气管线、输气专用设备、机器设备、交通运
输设备等。
在租赁期开始日,本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债
的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相
关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资
产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在
租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与
租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如
使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、特许经营权和外购专业软件等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
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项 目 摊销年限(年) 依 据
土地使用权 40-50 土地使用权证所列的使用年限
特许经营权 30 授予年限
外购专业软件 10 估计的其能够带来经济利益的年限
(2)内部研究开发支出会计政策
3.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,
同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形
资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足
够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产、使用权资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所
形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其
相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用包含使用权资产改良等费用。
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能
使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
在公司与客户的合同中,公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价,与此同时将已收
或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当公司履行向客户转让商品或提供服
务的义务时,合同负债确认为收入。
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34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的
义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;
除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租
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赁除外。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确租赁内含利率的,采用承租
人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,
并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发
生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化
时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确
认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认
收入是公司日常活动中形成的,会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单
独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。
可变对价,合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。
包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
每一资产负债表日,公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
重大融资成分,合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金
支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在
的重大融资成分。
应付客户对价,合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服
务的,公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点
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87
冲减当期收入。
主要责任人与代理人,公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判
断从事交易时公司的身份是主要责任人还是代理人。公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服
务的,公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,公司为代理人,按照预期有权收取
的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净
额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
公司向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括:
(1)本公司自第三方取得商品或其他资产控制权后,再转让给客户。
(2)本公司能够主导第三方代表本企业向客户提供服务。
(3)本公司自第三方取得商品控制权后,通过提供重大的服务将该商品与其他商品整合成某组合产
出转让给客户。
在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时,公司综合考虑所有相关事实和情况,这
些事实和情况包括:
(1)本公司承担向客户转让商品的主要责任。
(2)本公司在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险。
(3)本公司有权自主决定所交易商品的价格。
(4)其他相关事实和情况。
满足下列条件之一时,公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗本公司及其子公司履约所带来的经济利益;
(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品;
(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确
定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够
合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户
是否已取得商品或服务控制权时,公司会考虑下列迹象:
(1)公司就该商品或服务享有现时收款权利;
(2)公司已将该商品的实物转移给客户;
(3)公司已将该商品的法定所有权转移给客户;
(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户;
(5)客户已接受该商品。
公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为
合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客
户收取对价的权利作为应收款项列示。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合
同负债列示。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
2.公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
(1)天然气销售收入
公司与客户办理天然交接单时,客户取得天然气控制权,公司确认天然气收入。即产品交付给客户时,
确认销售收入。
(2)天然气用户安装业务收入
公司已提供安装工程服务,安装工程已经完工,且达到点火通气条件,公司确认天然气用户安装收入。
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88
(3)其他服务收入
客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益,属于某一时段内履行的履约义务,
按照履约进度确认收入。否则,属于在某一时点履行履约义务,公司在客户取得相关服务控制权时确认收
入。
(4)其他的商品和材料销售收入
公司在商品或材料的控制权转移至客户时确认收入。
40、政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义
金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用
于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补
偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
3.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得
税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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89
(2)融资租赁的会计处理方法
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018

12

7
日财政部发布了《企业会
计准则第
21
号——租赁》(财会
[2018]35
号)(以下简称新租赁准则),公司自
2021

1

1
日起执行新租赁准则,并
按新租赁准则的要求列报租赁的相关信
息,不对比较财务报表追溯调整。
2021

4

13
日经公司第五届董事会第
九次会议决议会议审议通过。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目
2020

12

31

2021

01

01
日 调整数
流动资产:
货币资金
1,173,479,512.02 1,173,479,512.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 400,000.00 400,000.00
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2021
年半年度报告全文
90
应收账款 558,074,405.38 558,074,405.38
应收款项融资 34,300,000.00 34,300,000.00
预付款项 125,340,390.43 123,662,055.78 -1,678,334.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 15,221,773.16 15,221,773.16
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 201,382,086.20 201,382,086.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 140,807,540.11 140,807,540.11
流动资产合计 2,249,005,707.30 2,247,327,372.65 -1,678,334.65
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 718,073,968.63 718,073,968.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 13,746,307.07 13,746,307.07
固定资产 8,350,809,013.83 6,712,864,840.75 -1,637,944,173.08
在建工程 949,302,097.75 949,302,097.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,645,011,759.59 1,645,011,759.59
无形资产 573,080,520.96 573,080,520.96
开发支出 3,943,299.84 3,943,299.84
商誉 166,869,895.77 166,869,895.77
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年半年度报告全文
91
长期待摊费用 887,392.62 567,955.86 -319,436.76
递延所得税资产 42,842,563.47 42,842,563.47
其他非流动资产 250,549,852.83 250,549,852.83
非流动资产合计 11,070,104,912.77 11,076,853,062.52 6,748,149.75
资产总计 13,319,110,620.07 13,324,180,435.17 5,069,815.10
流动负债:
短期借款 1,141,138,829.72 1,141,138,829.72
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,117,396.73 20,117,396.73
应付账款 2,060,643,133.67 2,060,643,133.67
预收款项 5,277,300.00 5,277,300.00
合同负债 683,427,658.85 683,427,658.85
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 197,336,792.51 197,336,792.51
应交税费 28,665,731.91 28,665,731.91
其他应付款 219,030,760.02 219,030,760.02
其中:应付利息
应付股利 2,450,000.00 2,450,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
795,638,986.61 798,062,229.86 2,423,243.25
其他流动负债 37,774,494.78 37,774,494.78
流动负债合计 5,189,051,084.80 5,191,474,328.05 2,423,243.25
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款 686,130,738.88 686,130,738.88
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年半年度报告全文
92
应付债券 508,853,220.03 508,853,220.03
其中:优先股
永续债
租赁负债 334,993,905.94 334,993,905.94
长期应付款 337,887,334.09 5,540,000.00 -332,347,334.09
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 94,555,863.61 94,555,863.61
递延所得税负债 1,416,668.05 1,416,668.05
其他非流动负债 98,645,390.40 98,645,390.40
非流动负债合计 1,727,489,215.06 1,730,135,786.91 2,646,571.85
负债合计 6,916,540,299.86 6,921,610,114.96 5,069,815.10
所有者权益:
股本 1,112,075,445.00 1,112,075,445.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,246,310,481.14 1,246,310,481.14
减:库存股
其他综合收益 91,285,853.17 91,285,853.17
专项储备 195,633,209.10 195,633,209.10
盈余公积 564,197,722.50 564,197,722.50
一般风险准备
未分配利润 2,938,477,015.70 2,938,477,015.70
归属于母公司所有者权益
合计
6,147,979,726.61 6,147,979,726.61
少数股东权益 254,590,593.60 254,590,593.60
所有者权益合计 6,402,570,320.21 6,402,570,320.21
负债和所有者权益总计 13,319,110,620.07 13,324,180,435.17 5,069,815.10
调整情况说明
1.对于首次执行日之前的融资租赁,本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别
计量使用权资产和租赁负债。
2.对于首次执行日之前的经营租赁,本公司将剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现
值计量租赁负债,对每项租赁按照租赁负债和预付租金计量使用权资产。
3.本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁,采
用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。
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2021
年半年度报告全文
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母公司资产负债表
单位:元
项目
2020

12

31

2021

01

01
日 调整数
流动资产:
货币资金
853,416,016.68 853,416,016.68
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
774,828,574.45 774,828,574.45
应收款项融资 34,300,000.00 34,300,000.00
预付款项
97,713,193.63 96,034,858.98 -1,678,334.65
其他应收款 11,731,708.56 11,731,708.56
其中:应收利息
应收股利 2,550,000.00 2,550,000.00
存货
77,302,192.51 77,302,192.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
104,014,886.92 104,014,886.92
流动资产合计 1,953,306,572.75 1,951,628,238.10 -1,678,334.65
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
1,712,676,660.26 1,712,676,660.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 13,746,307.07 13,746,307.07
固定资产
6,993,778,548.53 5,355,834,375.45 -1,637,944,173.08
在建工程 600,829,173.68 600,829,173.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
1,644,500,508.43 1,644,500,508.43
无形资产 341,400,545.24 341,400,545.24
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年半年度报告全文
94
开发支出 3,943,299.84 3,943,299.84
商誉
长期待摊费用 488,007.57 488,007.57
递延所得税资产 37,152,388.53 37,152,388.53
其他非流动资产 161,537,055.12 161,537,055.12
非流动资产合计 9,865,551,985.84 9,872,108,321.19 6,556,335.35
资产总计 11,818,858,558.59 11,823,736,559.29 4,878,000.70
流动负债:
短期借款 1,051,041,180.55 1,051,041,180.55
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 933,481.51 933,481.51
应付账款 1,633,474,408.06 1,633,474,408.06
预收款项 5,305,997.23 5,305,997.23
合同负债 240,959,533.92 240,959,533.92
应付职工薪酬 155,134,613.99 155,134,613.99
应交税费 21,363,830.12 21,363,830.12
其他应付款 172,762,653.03 172,762,653.03
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
791,632,398.83 794,055,642.08 2,423,243.25
其他流动负债 21,686,358.06 21,686,358.06
流动负债合计 4,094,294,455.30 4,096,717,698.55 2,423,243.25
非流动负债:
长期借款 686,130,738.88 686,130,738.88
应付债券 508,853,220.03 508,853,220.03
其中:优先股
永续债
租赁负债 334,802,091.54 334,802,091.54
长期应付款 332,347,334.09 -332,347,334.09
长期应付职工薪酬
预计负债
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2021
年半年度报告全文
95
递延收益 83,807,858.83 83,807,858.83
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,611,139,151.83 1,613,593,909.28 2,454,757.45
负债合计 5,705,433,607.13 5,710,311,607.83 4,878,000.70
所有者权益:
股本 1,112,075,445.00 1,112,075,445.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,290,217,549.82 1,290,217,549.82
减:库存股
其他综合收益 91,285,853.17 91,285,853.17
专项储备 175,706,097.10 175,706,097.10
盈余公积 556,037,722.50 556,037,722.50
未分配利润 2,888,102,283.87 2,888,102,283.87
所有者权益合计 6,113,424,951.46 6,113,424,951.46
负债和所有者权益总计 11,818,858,558.59 11,823,736,559.29 4,878,000.70
调整情况说明
1.对于首次执行日之前的融资租赁,本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别
计量使用权资产和租赁负债。
2.对于首次执行日之前的经营租赁,本公司将剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现
值计量租赁负债,对每项租赁按照租赁负债和预付租金计量使用权资产。
3.本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁,采
用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
天然气销售收入
[

3]
;管道运输收入
[

9%

9%

13%

9%

6%

9%

13%
陕西省天然气股份有限公司
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96
3]
;燃器具销售
[

3]
;天然气用户安装
劳务收入
[

2]
;兴化专线运行管理费、
物业服务收入;不动产租赁收入
[

3]

有形动产租赁收入
[

3]
城市维护建设税
应缴流转税税额;子公司之分公司应缴
流转税税额[注 1]
7%;5%
企业所得税 应纳税所得额
15%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额
2%
防洪保安重点水利建设基金 营业收入[注 4] 0.05%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
陕西省天然气股份有限公司
15%
陕西城市燃气产业发展有限公司 15%
商洛市天然气有限公司
15%
延安天然气管道有限公司 15%
蓝田县城燃天然气有限公司
15%
吴起宝泽天然气有限责任公司 15%
汉中市天然气投资发展有限公司
15%
眉县城燃畅通燃气有限公司 15%
渭南市天然气有限公司
15%
2、税收优惠
1.2018年4月23日,西安经济技术开发区地方税务局下发《企业所得税减免优惠备案表》,同意陕西省
天然气股份有限公司2017年度享受企业所得税减免税优惠。根据《财政部 海关总署国家税务总局关于深
入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、《国家税务总局关于执行<西
部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)国家税务总局
关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法的公告》(国家税务总局公告2018年第23号),公
司享受西部大开发企业所得税优惠政策,按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
2.2018年3月14日,西安经济技术开发区国家税务局下发《纳税人减免备案登记表》,同意陕西城市燃
气产业发展有限公司2017年度享受企业所得税减免税优惠。根据《财政部 海关总署国家税务总局关于深
入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、《国家税务总局关于执行<西
部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)国家税务总局
关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法的公告》(国家税务总局公告2018年第23号),公
司享受西部大开发企业所得税优惠政策,按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
3.2018年3月5日,蓝田县国家税务局下发《企业所得税优惠事项备案表》,同意子公司蓝田县城燃天
然气有限公司2018年度享受企业所得税减免税优惠。根据《财政部 海关总署国家税务总局关于深入实施
西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、《国家税务总局关于执行<西部地区
鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)国家税务总局关于发
陕西省天然气股份有限公司
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年半年度报告全文
97
布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法的公告》(国家税务总局公告2018年第23号),公司享受
西部大开发企业所得税优惠政策,按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
4.2018年3月30日,商洛市商州区地方税务局下发《企业所得税优惠事项备案表》,同意商洛市天然气
有限公司2018年度享受企业所得税减免税优惠。根据《财政部海关总署 国家税务总局关于深入实施西部
大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励
类产业目录>有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)国家税务总局关于发布修
订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法的公告》(国家税务总局公告2018年第23号),公司享受西部
大开发企业所得税优惠政策,按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
5.2018年1月26日,延安市宝塔区国家税务局下发《企业所得税优惠事项备案表》,同意延安天然气管
道有限公司2017年1月1日至2020年12月31日享受企业所得税减免税优惠,按照15%的优惠税率计缴企业所
得税。
6.汉中市天然气投资发展有限公司根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略
有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业目录>
有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)国家税务总局关于发布修订后的《企业
所得税优惠政策事项办理办法的公告》(国家税务总局公告2018年第23号),公司享受西部大开发企业所
得税优惠政策,按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
7.吴起宝泽天然气有限责任公司根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有
关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有
关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)国家税务总局关于发布修订后的《企业所
得税优惠政策事项办理办法的公告》(国家税务总局公告2018年第23号),公司享受西部大开发企业所得
税优惠政策,按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
8.渭南市天然气有限公司根据国家税务总局《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发
战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业
目录>有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)国家税务总局关于发布修订后的
《企业所得税优惠政策事项办理办法的公告》(国家税务总局公告2018年第23号),公司享受西部大开发
企业所得税优惠政策,按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
9.眉县城燃畅通燃气有限公司根据国家税务总局《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大
开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类
产业目录>有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)国家税务总局关于发布修订
后的《企业所得税优惠政策事项办理办法的公告》(国家税务总局公告2018年第23号),公司享受西部大
开发企业所得税优惠政策,按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
3、其他
[注1]:公司全资子公司陕西城市燃气产业发展有限公司下属白水分公司城市建设维护税税率自2018
年6月由1%变更为5%;其他位于县、镇的分公司城市建设维护税税率为5%。
[注2]:在主管税务机关进行备案以及分公司为小规模纳税人的主体,天然气用户安装劳务项目适用增
值税3%征收率;未在主管税务机关进行备案的天然气用户安装劳务项目适用增值税9%税率。
[注3]:按照财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总
局 海关总署公告2019年第39号)规定,自2019年4月1日起,增值税一般纳税人(以下称纳税人)发生增
值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为
9%。
[注4]:按照陕西省财政厅等四部门关于印发《陕西省水利建设基金筹集和使用管理实施细则》的通知
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年半年度报告全文
98
陕财办综〔2021〕9号)规定,继续执行阶段性下调水利建设基金征收标准的优惠政策,减按销售收入的
0.05%征收水利基金。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 14,858.40 694,169.73
银行存款 916,373,965.78 1,156,536,050.77
其他货币资金 9,250,935.00 16,249,291.52
合计 925,639,759.18 1,173,479,512.02
其他说明
期末其他货币资金系母公司存储的土地复垦资金4,387,900.00元、法院冻结的货币资金4,663,035.00元和子
公司陕西城市燃气产业发展有限公司缴纳的承兑汇票保证金200,000.00元,均属于受限资金。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其中:
其中:
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 400,000.00
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合计 400,000.00
单位:元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额 计提比例
其中:
按组合计提坏账准
备的应收票据
400,000.0
0
100.00%
400,000.0
0
其中:
银行承兑汇票
400,000.0
0
100.00%
400,000.0
0
合计
400,000.0
0
100.00%
400,000.0
0
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
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年半年度报告全文
100
项目 期末已质押金额
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据
21,766,875.00
合计 21,766,875.00
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准
备的应收账款
170,138,
830.54
24.04%
143,159,
228.57
84.14%
26,979,60
1.97
170,138,8
30.54
23.09%
143,159,2
28.57
84.14%
26,979,601.
97
其中:
按组合计提坏账准
备的应收账款
537,648,
021.29
75.96%
35,987,7
90.36
6.69%
501,660,2
30.93
566,634,2
14.41
76.91%
35,539,41
1.00
6.27%
531,094,80
3.41
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101
其中:
合计
707,786,
851.83
100.00%
179,147,
018.93
528,639,8
32.90
736,773,0
44.95
100.00%
178,698,6
39.57
558,074,40
5.38
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
西安市西蓝天然气股份
有限公司
130,982,363.08 104,785,890.46 80.00%
预计难以收回
陕西双翼石油化工有限
责任公司
39,156,467.46 38,373,338.11 98.00% 预计难以收回
合计
170,138,830.54 143,159,228.57 -- --
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 537,648,021.29 35,987,790.36 6.69%
合计 537,648,021.29 35,987,790.36 --
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 期末余额
1年以内(含 1年) 487,048,929.25
1至 2年 28,988,169.47
2至 3年 11,780,899.52
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3年以上 179,968,853.59
3至 4年 4,337,779.65
4至 5年 133,993,711.59
5年以上 41,637,362.35
合计 707,786,851.83
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账
准备的应收账款
143,159,228.57 143,159,228.57
按组合计提坏账
准备的应收账款
35,539,411.00 448,379.36 35,987,790.36
合计
178,698,639.57 448,379.36 179,147,018.93
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数的
比例
坏账准备期末余额
陕西液化天然气投资发
展有限公司
194,471,808.95 27.48% 9,723,590.45
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西安市西蓝天然气股份
有限公司
130,982,363.08 18.51% 104,785,890.46
陕西延长石油(集团)有
限责任公司延安炼油厂
84,409,081.39 11.93% 4,812,876.68
吴起县城市管理局 63,684,445.90 9.00% 3,184,222.30
陕西延长中煤榆林能源
化工有限公司
40,046,790.94 5.66% 2,002,339.55
合计 513,594,490.26 72.58%
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、应收款项融资
单位:元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票
28,393,751.65 34,300,000.00
合计 28,393,751.65 34,300,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
考虑到公司应收银行承兑汇票背书转让较为频繁,其业务模式符合收取现金流量和出售为目标,根据新金
融工具准则的有关规定,应分类以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,故本公司将其列
报于“应收款项融资”项目。
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1
年以内
79,660,555.52 92.08% 118,262,060.05 95.63%
1至 2年 774,884.95 0.90% 1,121,578.30 0.91%
2

3

1,831,107.41 2.12% 2,031,090.31 1.64%
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3年以上 4,248,771.59 4.91% 2,247,327.12 1.82%
合计 86,515,319.47 -- 123,662,055.78 --
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
单位名称 期末金额 账龄 未结算原因
陕西锐霖燃气有限公司
1,421,794.86 2-3年、3-4年 未到结算期
陕西阳光蓝天建筑工程有限公司
703,462.35 3
年以上 未到结算期
扶风县城关街道办事处
526,737.35 2-3年 未到结算期
扶风县法门镇人民政府
307,995.10 2-3
年 未到结算期
扶风县召公镇人民政府
258,890.00 2-3年 未到结算期
合 计 3,218,879.66
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
债务人名称 账面余额 占预付款项合计的
比例(%)
中国石油天然气股份有限公司天然气销售陕西分公司
45,530,397.37 52.63
商洛市商州区财政局 6,000,000.00 6.94
山阳县财政局城镇建设资金专户
2,000,000.00 2.31
陕西锐霖燃气有限公司 1,421,794.86
1.64
中石油渭南煤层气管输有限责任公司 1,368,802.86 1.58
合 计
56,320,995.09 65.10
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 14,397,979.62 15,221,773.16
合计 14,397,979.62 15,221,773.16
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位:元
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借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判断
依据
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目
(
或被投资单位
)
期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位:元
项目
(
或被投资单位
)
期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判断
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 5,636,354.38 11,307,429.69
备用金
983,120.00 547,641.63
其他 20,027,415.73 13,703,067.77
合计
26,646,890.11 25,558,139.09
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
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未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额 2,130,518.80 4,405,847.13 3,800,000.00 10,336,365.93
2021年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
本期计提 756,835.73 1,155,708.83 1,912,544.56
2021年 6月 30日余额 2,887,354.53 5,561,555.96 3,800,000.00 12,248,910.49
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 期末余额
1年以内(含 1年) 4,348,313.58
1至 2年 8,750,445.15
2至 3年 696,498.78
3年以上 12,851,632.60
3至 4年 2,989,821.89
4至 5年 1,130,540.00
5年以上 8,731,270.71
合计 26,646,890.11
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提
10,336,365.93 1,912,544.56 12,248,910.49
合计 10,336,365.93 1,912,544.56 12,248,910.49
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 核销金额
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其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末
余额合计数的比例
坏账准备期末余额
中国石油工程建设
有限责任公司西南
分公司
其他
5,266,686.10 1
年以内、
1-2

19.76% 456,302.70
渭南迎宾馆有限责
任公司
其他 3,800,000.00 5年以上 14.26% 3,800,000.00
商洛市国土资源局
商州分局
押金保证金
2,345,200.00 3-4

8.80% 1,172,600.00
榆林中油金鸿液化
天然气有限公司
其他 1,720,400.00 1年以内 6.46% 86,020.00
临渭区人力资源和
社会保障局
其他
1,260,000.00 4-5

4.73% 882,000.00
合计 -- 14,392,286.10 -- 54.01% 6,396,922.70
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

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108
(1)存货分类
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额
存货跌价准备或
合同履约成本减
值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备或
合同履约成本减
值准备
账面价值
原材料
67,254,870.92 6,797,203.42 60,457,667.50 114,518,361.58 7,893,587.65 106,624,773.93
库存商品 222,952.78 222,952.78 4,401,043.20 4,401,043.20
合同履约成本
110,807,936.49 110,807,936.49 90,041,432.67 90,041,432.67
液化石油气 255,833.71 255,833.71 314,836.40 314,836.40
低值易耗品
5,366,671.53 5,366,671.53
合计 183,908,265.43 6,797,203.42 177,111,062.01 209,275,673.85 7,893,587.65 201,382,086.20
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
7,893,587.65 1,096,384.23 6,797,203.42
合计 7,893,587.65 1,096,384.23 6,797,203.42
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
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项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明:
11、持有待售资产
单位:元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资
/
其他债权投资
单位:元
债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 57,253,166.86 134,254,517.31
预付税费
1,923,351.16 292,307.96
定期存款 7,055,416.69 5,402,916.67
待摊费用
390,625.77 857,798.17
合计 66,622,560.48 140,807,540.11
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位:元
债权项目 期末余额 期初余额
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110
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来
12
个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(
未发生信用减值
)
整个存续期预期信用损失
(
已发生信用减值
)
2021年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 期初余额 应计利息
本期公允价
值变动
期末余额 成本
累计公允价
值变动
累计在其他
综合收益中
确认的损失
准备
备注
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目
期末余额 期初余额
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2021

1

1
日余额在
本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
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项目
期末余额 期初余额
折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2021

1

1
日余额在
本期
—— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单

期初余额
(账面价
值)
本期增减变动
期末余额
(账面价
值)
减值准备
期末余额
追加投资 减少投资
权益法下
确认的投
资损益
其他综合
收益调整
其他权益
变动
宣告发放
现金股利
或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
咸阳新科
能源有限
公司
17,373,18
7.87
-717,668.
53
16,655,51
9.34
咸阳市天
然气有限
公司
257,128,5
37.88
18,083,63
0.33
275,212,1
68.21
陕西液化
天然气投
资发展有
限公司
54,062,77
0.91
12,499,57
3.87
66,562,34
4.78
西安中民
燃气有限
公司
84,707,97
4.27
4,747,960
.59
89,455,93
4.86
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112
黑龙江省
天然气管
网有限公

300,000,0
00.00
12,678,82
5.36
312,678,8
25.36
秦晋天然
气有限责
任公司
4,801,497
.70
-5,594.04
4,795,903
.66
渭南迎宾
馆有限责
任公司
1,200,000
.00
小计
718,073,9
68.63
47,286,72
7.58
765,360,6
96.21
1,200,000
.00
合计
718,073,9
68.63
47,286,72
7.58
765,360,6
96.21
1,200,000
.00
其他说明
注:子公司渭南市天然气有限公司投资渭南迎宾馆有限责任公司自2003年3月成立至今未分配利润也
未提供财务报表和其它相关信息;2011年5月11日,渭南市工商局向渭南迎宾馆有限公司送达行政处罚决
定书,决定吊销该企业营业执照和法人营业执照,停止营业活动,并建议依法组织清算,由清算组织依法
注销登记,但该公司至今未依法清算;2015年6月30日,渭南市政府常务会议纪要第四项议案审议通过市
国资委关于市迎宾馆(市政府招待所)移交临渭区政府事宜,并未提及渭南天然气投资事宜。该项投资存
在较大的损失风险,2015年已对该项投资全额计提减值准备。
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失
其他综合收益转
入留存收益的金

指定为以公允价
值计量且其变动
计入其他综合收
益的原因
其他综合收益转
入留存收益的原

其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
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113
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.
期初余额
18,953,701.70 18,953,701.70
2.本期增加金额

1
)外购
(2)存货\固定资产\在
建工程转入

3
)企业合并增加
3.
本期减少金额
(1)处置

2
)其他转出
4.
期末余额
18,953,701.70 18,953,701.70
二、累计折旧和累计摊

1.
期初余额
5,207,394.63 5,207,394.63
2.本期增加金额 166,105.44 166,105.44

1
)计提或摊销
166,105.44 166,105.44
3.
本期减少金额
(1)处置

2
)其他转出
4.
期末余额
5,373,500.07 5,373,500.07
三、减值准备
1.
期初余额
2.本期增加金额

1
)计提
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114
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13,580,201.63 13,580,201.63
2.期初账面价值 13,746,307.07 13,746,307.07
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 7,234,565,116.54 6,712,864,840.75
合计
7,234,565,116.54 6,712,864,840.75
(1)固定资产情况
单位:元
项目 房屋及建筑物 输气管线 输气专用设备 机器设备 交通运输设备
电子设备及其

合计
一、账面原值:
1.
期初余额
1,037,426,233.
58
8,303,278,551.
66
672,967,223.14 760,100,878.86 170,709,944.91 136,696,574.27
11,081,179,406
.42
2.本期增加
金额
51,051,466.66 733,592,809.00 20,238,963.06 23,359,387.36 1,287,436.00 2,549,795.97 832,079,858.05

1
)购置
2,176,778.75 77,646.88 624,314.32 2,878,739.95
(2)在建
工程转入
51,051,466.66 -66,407,191.00 20,238,963.06 21,182,608.61 1,209,789.12 1,925,481.65 29,201,118.10
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115
(3)企业
合并增加
(4)
其他
800,000,000.00 800,000,000.00
3.本期减少
金额
15,039,942.89 37,334.63 466,638.42 1,348,539.30 12,970,819.11 1,858,213.97 31,721,488.32
(1)处置
或报废
15,039,942.89 37,334.63 466,638.42 1,348,539.30 12,970,819.11 1,858,213.97 31,721,488.32
(2)
其他减少
4.期末余额
1,073,437,757.
35
9,036,834,026.
03
692,739,547.78 782,111,726.92 159,026,561.80 137,388,156.27
11,881,537,776
.15
二、累计折旧
1.期初余额 464,548,708.23
2,848,897,565.
32
275,020,097.43 539,892,782.12 136,668,430.48 98,442,285.98
4,363,469,869.
56
2.本期增加
金额
19,410,933.49 228,059,362.14 27,904,604.68 23,023,711.26 4,491,882.55 3,817,826.36 306,708,320.48
(1)计提 22,140,271.23 117,004,892.22 24,043,344.87 24,603,573.13 3,467,350.81 3,778,348.50 195,037,780.76
(2)
转入
-2,729,337.74 111,054,469.92 3,861,259.81 -1,579,861.87 1,024,531.74 39,477.86 111,670,539.72
3.本期减少
金额
11,865,625.88 452,639.27 1,316,533.13 12,612,960.87 1,802,467.39 28,050,226.54
(1)处置
或报废
11,865,625.88 452,639.27 1,316,533.13 12,612,960.87 1,802,467.39 28,050,226.54
(2)其
他减少
4.期末余额 472,094,015.84
3,076,956,927.
46
302,472,062.84 561,599,960.25 128,547,352.16 100,457,644.95
4,642,127,963.
50
三、减值准备
1.期初余额 12,069.88 477,245.22 386,738.39 3,963,469.97 5,172.65 4,844,696.11
2.本期增加
金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置
或报废
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4.期末余额 12,069.88 477,245.22 386,738.39 3,963,469.97 5,172.65 4,844,696.11
四、账面价值
1.期末账面
价值
601,331,671.63
5,959,399,853.
35
389,880,746.55 216,548,296.70 30,479,209.64 36,925,338.67
7,234,565,116.
54
2.期初账面
价值
572,865,455.47
5,453,903,741.
12
397,560,387.32 216,244,626.77 34,041,514.43 38,249,115.64
6,712,864,840.
75
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物
14,011.46 1,941.58 12,069.88
用户西安玉祥天然
气有限公司已另行
建设输气管线
输气管线 556,786.05 79,540.83 477,245.22
用户西安玉祥天然
气有限公司已另行
建设输气管线
输气专用设备
448,950.00 62,211.61 386,738.39
用户西安玉祥天然
气有限公司已另行
建设输气管线
合计 1,019,747.51 143,694.02 876,053.49
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 期末账面价值
输气管线 1,045,435.53
输气专用设备 588.59
房屋建筑物 217,276.12
合 计 1,263,300.24
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
杨家湾分输站站房 87,925.11不动产权属证书正在办理中
永乐分输站值班室、给水泵房、锅炉房
及发电机房
1,653,308.38
不动产权属证书正在办理中
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117
南河站值班房和深井泵房 489,980.69 不动产权属证书正在办理中
眉县首站 4处房产 1,059,025.97 不动产权属证书正在办理中
太白站值班房 524,455.75 不动产权属证书正在办理中
靖边站压缩机房、发配电间 1,226,043.66 不动产权属证书正在办理中
杨凌站综合楼、生产辅助楼及车间、水
处理车间
1,711,212.16 不动产权属证书正在办理中
石泉分输站宿舍楼 1,495,758.51 不动产权属证书正在办理中
安康分输站宿舍楼 1,166,188.48 不动产权属证书正在办理中
城固分输站库房 794,587.01 不动产权属证书正在办理中
洛川阀室改分输站发电机房、辅助房、
站房
744,862.13 不动产权属证书正在办理中
西安分公司生产用房 11,533,144.99 不动产权属证书正在办理中
西安分公司临潼站新建库房 1,118,815.50 不动产权属证书正在办理中
消防水池及消防泵房 2,593,442.53 不动产权属证书正在办理中
压缩机厂房 5,049,954.79 不动产权属证书正在办理中
榆林 CNG加气母站 11,659,940.07 不动产权属证书正在办理中
安康末站辅助用房 7,938,979.37 不动产权属证书正在办理中
白河分公司生产用房屋 1,215,710.03 不动产权属证书正在办理中
岚皋分公司房屋及建筑物 3,124,258.97 不动产权属证书正在办理中
城北加气站值班站房 3,385,916.58 不动产权属证书正在办理中
丹凤分公司办公楼及生产用房 4,931,600.78 不动产权属证书正在办理中
综合用房 2,701,065.15 不动产权属证书正在办理中
经开区办公楼 3,015,134.00 不动产权属证书正在办理中
瓜坡门站-办公楼 2,118,935.45 不动产权属证书正在办理中
合 计 71,340,246.06
其他说明
(1)本期计提折旧195,037,780.76元,其中194,976,729.26元计入当期损益,61,051.50元计入在建工程;
本期由在建工程转入固定资产原值为246,004,930.97元,本年调整眉陇线项目预转固冲回-216,803,812.87元。
(2)固定资产本期增加转入原值8亿元,为融资租赁资产到期转回。
(5)固定资产清理
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
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年半年度报告全文
118
22、在建工程
单位:元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,073,178,819.15 832,515,547.64
工程物资
105,192,166.95 116,786,550.11
合计 1,178,370,986.10 949,302,097.75
(1)在建工程情况
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
富县至宜川输
气管道工程
304,353,795.38 304,353,795.38 206,331,789.35 206,331,789.35
综合服务大楼
项目
82,739,967.93 82,739,967.93 74,979,824.81 74,979,824.81
商洛至洛南输
气管道工程
51,188,899.13 51,188,899.13 51,193,669.38 51,193,669.38
靖西一、二线
铜川新区段重
大安全隐患治

39,509,321.60 39,509,321.60 39,027,988.89 39,027,988.89
吴起合建站天
然气气化工程
37,900,639.90 37,900,639.90 38,092,764.11 38,092,764.11
山阳至必康工
业园供气支线
45,382,268.49 45,382,268.49 37,596,363.13 37,596,363.13
商丹工业园天
然气站建设项

7,599,344.14 7,599,344.14 31,871,392.52 31,871,392.52
汉中至南郑燃
气管道工程
55,016,405.06 55,016,405.06 30,656,151.50 30,656,151.50
羊泉阀室至延
能化供气专线
工程
40,476,395.52 40,476,395.52 28,261,003.09 28,261,003.09
宝汉高速改线 18,010,600.20 18,010,600.20 17,743,381.84 17,743,381.84
佛坪县CNG城
16,127,544.76 16,127,544.76 15,750,689.45 15,750,689.45
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119
市气化工程
勉县天然气城
市气化工程
17,228,422.33 17,228,422.33 13,082,853.43 13,082,853.43
略阳县
CNG

市气化工程
12,218,682.62 12,218,682.62 11,569,302.89 11,569,302.89
应急储备调峰
设施建设项目
11,774,830.37 11,774,830.37 269,879.05 269,879.05
恒五城市气化
项目
13,515,636.11 13,515,636.11
安塞LNG工程
项目
2,172,957.47 2,172,957.47 2,172,957.47 2,172,957.47
其他项目
320,136,065.61 320,136,065.61 236,088,494.20 236,088,494.20
合计
1,075,351,776.
62
2,172,957.47
1,073,178,819.
15
834,688,505.11 2,172,957.47 832,515,547.64
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名

预算数
期初余

本期增
加金额
本期转
入固定
资产金

本期其
他减少
金额
期末余

工程累
计投入
占预算
比例
工程进

利息资
本化累
计金额
其中:本
期利息
资本化
金额
本期利
息资本
化率
资金来

羊泉阀
室至延
能化供
气专线
工程
83,990,0
00.00
28,261,0
03.09
12,215,3
92.43
40,476,3
95.52
48.19%
在建 其他
富县至
宜川输
气管道
工程
761,250,
000.00
206,331,
789.35
98,022,0
06.03
304,353,
795.38
39.98% 在建 其他
山阳至
必康工
业园供
气支线
48,850,0
00.00
37,596,3
63.13
7,785,90
5.36
45,382,2
68.49
92.90%
在建 其他
延长临
富县交
道阀室
至富县
压气站
22,020,0
00.00
9,526,53
8.93
3,101,84
9.77
12,628,3
88.70
57.35% 在建 其他
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120
宝汉高
速改线
(G-201
5-GX-01
)
89,500,0
00.00
17,743,3
81.84
267,218.
36
18,010,6
00.20
20.12% 在建 其他
西铜快
速路交
叉占压
靖西一、
二线输
气管道
迁改工

(G-202
0-GX-01
)
15,000,0
00.00
7,083,63
6.88
1,685,96
7.50
8,769,60
4.38
58.46% 在建 其他
佛坪县
CNG城
市气化
工程
34,607,0
00.00
15,750,6
89.45
376,855.
31
16,127,5
44.76
69.49%
部分完

其他
南郑县
天然气
城市气
化工程
58,132,7
00.00
4,506,64
1.71
2,607,80
3.77
7,114,44
5.48
77.25%
部分完

其他
吴起合
建站天
然气气
化工程
79,610,0
00.00
38,092,7
64.11
192,124.
21
37,900,6
39.90
60.42%
部分完

其他
白水县
林皋镇
城市气
化工程
23,565,3
00.00
9,581,51
7.07
648.97
9,582,16
6.04
47.58%
部分完

其他
蓝田县
天然气
利用工

299,042,
600.00
42,039,2
01.63
3,829,46
7.25
45,868,6
68.88
39.30%
部分完

其他
恒五城
市气化
项目
507,683,
100.00
13,515,6
36.11
13,515,6
36.11
8.93%
部分完

其他
志丹县
旦八镇
LNG/CN
15,400,0
00.00
8,649,79
0.41
73,960.2
2
8,723,75
0.63
56.68%
部分完

其他
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年半年度报告全文
121
G
合建
站工程
综合服
务大楼
项目
87,280,0
00.00
74,979,8
24.81
7,760,14
3.12
82,739,9
67.93
98.47% 在建 其他
应急储
备调峰
设施建
设项目
12,000,0
00.00
269,879.
05
11,504,9
51.32
11,774,8
30.37
99.15%
部分完

其他
合计
2,137,93
0,700.00
500,413,
021.46
162,747,
805.52
192,124.
21
662,968,
702.77
-- -- --
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
基建用材料 96,612,964.58 6,132,386.63 90,480,577.95 106,042,364.58 9,329,983.10 96,712,381.48
委托加工材料 14,711,589.00 14,711,589.00 20,074,168.63 20,074,168.63
合计 111,324,553.58 6,132,386.63 105,192,166.95 126,116,533.21 9,329,983.10 116,786,550.11
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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122
25、使用权资产
单位:元
项目 房屋及建筑物 输气管线 土地使用权 合计
1.期初余额 7,021,922.67 1,800,000,000.00 45,663.84 1,807,067,586.51
2.
本期增加金额
2,422,575.50 341,500.00 2,764,075.50
3.本期减少金额 800,000,000.00 800,000,000.00
4.
期末余额
9,444,498.17 1,000,000,000.00 387,163.84 1,009,831,662.01
1.期初余额 162,055,826.92 162,055,826.92
2.
本期增加金额
1,406,020.98 25,013,383.72 69,071.66 26,488,476.36
3.本期减少金额 111,411,316.00 111,411,316.00
4.
期末余额
1,406,020.98 75,657,894.64 69,071.66 77,132,987.28
1.期末账面价值 8,038,477.19 924,342,105.36 318,092.18 932,698,674.73
2.
期初账面价值
7,021,922.67 1,637,944,173.08 45,663.84 1,645,011,759.59
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许经营权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余

626,626,399.83 41,763,042.92 26,050,000.00 55,445.54 694,494,888.29
2.
本期增
加金额
37,202,772.10 268,319.42 8,912,183.45 46,383,274.97
(1)购

121,000.00 268,319.42 389,319.42

2
)内
部研发
(3)企
业合并增加

4
)在建工程
转入
37,081,772.10 8,912,183.45 45,993,955.55
(5)其他
3.
本期减少
金额
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123
(1)处

(2)其他
4.期末余

663,829,171.93 42,031,362.34 34,962,183.45 55,445.54 740,878,163.26
二、累计摊销
1.期初余

89,926,166.72 23,667,832.19 7,819,444.32 924.10 121,414,367.33
2.本期增
加金额
6,955,956.93 1,562,894.75 459,700.79 2,772.30 8,981,324.77
(1)计

6,955,956.93 1,562,894.75 459,700.79 2,772.30 8,981,324.77
(2)其他
3.本期减
少金额
(1)处

(2)其他
4.期末余

96,882,123.65 25,230,726.94 8,279,145.11 3,696.40 130,395,692.10
三、减值准备
1.期初余

2.本期增
加金额
(1)计

3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余

四、账面价值
1.期末账
面价值
566,947,048.28 16,800,635.40 26,683,038.34 51,749.14 610,482,471.16
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2.期初账
面价值
536,700,233.11 18,095,210.73 18,230,555.68 54,521.44 573,080,520.96
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
礼泉分输站 641,835.75 不动产权属证书正在办理中
乾县分输站
1,068,082.14
不动产权属证书正在办理中
力士阀室 89,794.48 不动产权属证书正在办理中
延河阀室
108,987.83
不动产权属证书正在办理中
南齐阀室 108,987.83 不动产权属证书正在办理中
官道阀室
98,026.82
不动产权属证书正在办理中
南阳阀室 96,518.32 不动产权属证书正在办理中
益平阀室
96,518.32
不动产权属证书正在办理中
北丈阀室 88,185.14 不动产权属证书正在办理中
武功分输站
1,586,322.39
不动产权属证书正在办理中
关中环线储气调峰管道土地 115,654,771.67 不动产权属证书正在办理中
西商线西安分输站
10,016,206.53
不动产权属证书正在办理中
三奶厂阀室 18,787.53 不动产权属证书正在办理中
三奶厂阀室
56,667.09
不动产权属证书正在办理中
三奶厂阀室 113,406.97 不动产权属证书正在办理中
临潼阀室土地
80,334.83
不动产权属证书正在办理中
韩家囤阀室土地 33,019.84 不动产权属证书正在办理中
韩家囤阀室土地
107,996.24
不动产权属证书正在办理中
渭南分输站土地 52,820.36 不动产权属证书正在办理中
渭南分输站土地
3,861,181.03
不动产权属证书正在办理中
靖西三线土地 7,230,056.69 不动产权属证书正在办理中
西商线
221,788.06
不动产权属证书正在办理中
姚店至河庄坪输气管道 6,644,167.49 不动产权属证书正在办理中
关中环线与西商连接线
490,500.00
不动产权属证书正在办理中
西商线阀室征地(灞桥区街办) 191,197.12 不动产权属证书正在办理中
西商线蓝田段阀室征地
142,031.96
不动产权属证书正在办理中
西商线阀室征地(灞桥区洪庆街办) 191,197.12 不动产权属证书正在办理中
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125
户县分输站 15,887,027.14 不动产权属证书正在办理中
南堡分输站 3,618,437.52 不动产权属证书正在办理中
通远分输阀区 1,269,496.80 不动产权属证书正在办理中
西乡分输站土地使用权 1,952,171.51 不动产权属证书正在办理中
城固分输站土地使用权 3,869,891.11不动产权属证书正在办理中
交口河镇分输站土地使用权 814,469.30 不动产权属证书正在办理中
勉县 CNG项目土地使用权 3,822,062.03 不动产权属证书正在办理中
略阳分公司略阳门站土地 2,648,986.69 不动产权属证书正在办理中
城北加气站土地使用权 1,776,666.88 不动产权属证书正在办理中
三合一站土地使用权 1,209,627.57 不动产权属证书正在办理中
加气站土地使用权 1,204,388.41 不动产权属证书正在办理中
小 计 187,162,614.51
其他说明:
(1)本期由在建工程转入无形资产原值为45,993,955.55元。
(2)本期计提摊销额8,981,324.77元,其中8,860,787.05元计入当期损益,120,537.72元计入在建工程。
27、开发支出
单位:元
项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
内部开发支

其他
确认为无形
资产
转入当期损

其他
基于人工智
能的巡检无
人机系统
1,182,237.84 1,182,237.84
长输管道阴
极保护远程
监控系统
2,761,062.00 2,761,062.00
众创空间孵
化器建设
2,308,198.57 2,257,490.60 50,707.97
天然气营销
电子系统
706.13 706.13
微波辅助高
品质混凝土
资源化再生
设备的研制
与开发
541,496.24 541,496.24
绿色装配式
946,539.14 946,539.14
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126
复合结构农
宅体系及其
工业化建造
技术项目
离心式压缩
机组干扰分
析及系统改

640,964.36 640,964.36
天然气能量
计量实验室
可行性研究
14,271.08 14,271.08
中型燃气轮
机国产化首
台套重大技
术 装备示范
应用
300.00 300.00
天然气场站
无人值守管
理体系研究
350,500.00 350,500.00
用户计量数
据分析
273,200.00 273,200.00
职工人效评
估系统开发
及方法研究
233,047.76 233,047.76
其他 6,508.83 6,508.83
合计
3,943,299.84 5,315,732.11 5,265,024.14 50,707.97 3,943,299.84
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称
或形成商誉的事

期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
企业合并形成的 处置
吴起宝泽天然气
有限责任公司
[注 1]
91,164,042.97 91,164,042.97
渭南市天然气有
限公司
[

2]
75,705,852.80 75,705,852.80
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127
合计 166,869,895.77 166,869,895.77
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称
或形成商誉的事

期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响
其他说明
注1:2019年1月公司与吴起宝泽天然气有限责任公司(以下简称“吴起宝泽”)原股东屈金光、牛春雨、
杨宗保、高增满、屈金凯签订了“股权转让协议”,公司以评估值14,721.08万元收购自然人合计持有的100%
股权。收购完成后,公司持有吴起宝泽100%股权。吴起宝泽已于2019年1月23日变更了工商登记信息,自
2019年1月31日起纳入合并范围。2020年10月14日陕西城市燃气产业发展有限公司吸收合并吴起宝泽天然气
有限责任公司,吴起宝泽天然气有限责任公司2021年7月12日注销,目前作为陕西城市燃气产业发展有限公
司的分公司。
注2:公司分别于2020年3月7日、2020年3月25日召开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第
二十六次会议及 2020 年第二次临时股东大会,审议通过《关于受让渭南市天然气有限公司股权暨关联交
易的议案》,同意公司以自有资金151,706,334 元人民币受让陕西燃气集团有限公司所持有的渭南市天然
气有限公司(以下简称“渭南天然气”)51%的股权。收购完成后,公司持有渭南天然气51%股权。渭南天
然气已于2020年4月9日变更了工商登记信息,自2020年4月9日起纳入合并范围。
29、长期待摊费用
单位:元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
物资管理信息系统
售后服务费
85,573.95 73,349.04 12,224.91
房屋装修、租赁费用 79,948.29 431,582.25 96,804.00 414,726.54
软件使用费
402,433.62 71,017.68 331,415.94
众创空间孵化器构
建研究项目
1,761,121.30 330,210.24 1,430,911.06
合计
567,955.86 2,192,703.55 571,380.96 2,189,278.45
其他说明
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128
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目
期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 2,312,380.27 346,857.04 2,312,380.27 346,857.04
资产减值准备(坏账损
失)
191,395,929.42 28,691,925.56 189,035,005.50 28,572,066.20
资产减值准备(固定资
产、工程物资和存货减
值准备)
21,627,824.35 3,234,723.28 21,627,824.35 3,244,173.65
固定资产折旧 19,999,344.04 2,949,770.73 19,744,406.17 2,961,660.93
递延收益(管线改线收
入)
48,834,341.27 7,325,151.19 50,084,138.70 7,512,620.81
地方发展资金(计提未
付金额)
1,367,898.95 205,184.84 1,367,898.95 205,184.84
合计 285,537,718.30 42,753,612.64 284,171,653.94 42,842,563.47
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目
期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
9,285,556.47 1,392,833.47 9,444,453.67 1,416,668.05
合计 9,285,556.47 1,392,833.47 9,444,453.67 1,416,668.05
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目
递延所得税资产和负债
期末互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期末余额
递延所得税资产和负债
期初互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额
递延所得税资产
42,753,612.64 42,842,563.47
递延所得税负债 1,392,833.47 1,416,668.05
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
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129
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 8,611,789.76 6,033,523.45
合计 8,611,789.76 6,033,523.45
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 1,600,278.43 1,600,278.43
2023 1,546,218.95 1,546,218.95
2024 1,835,163.00 1,835,163.00
2025 1,051,863.07 1,051,863.07
2026 2,578,266.31
合计 8,611,789.76 6,033,523.45 --
其他说明:
31、其他非流动资产
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同履约成本
65,225,928.0
1
65,225,928.0
1
68,368,527.7
3
68,368,527.7
3
预付设备及工程款
116,584,671.
68
116,584,671.
68
113,970,188.
39
113,970,188.
39
融资租赁售后租回损益
66,845,565.9
9
66,845,565.9
9
68,211,136.7
1
68,211,136.7
1
合计
248,656,165.
68
248,656,165.
68
250,549,852.
83
250,549,852.
83
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额
信用借款
975,704,118.06 1,141,138,829.72
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130
合计 975,704,118.06 1,141,138,829.72
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其中:
其中:
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
933,481.51
银行承兑汇票 7,000,000.00 19,183,915.22
合计
7,000,000.00 20,117,396.73
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 期末余额 期初余额
1年以内 1,277,159,623.79 1,561,894,004.95
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1-2 年 119,908,743.97 231,488,142.38
2-3 年 202,602,056.88 165,244,640.21
3年以上 142,058,887.61 102,016,346.13
合计 1,741,729,312.25 2,060,643,133.67
(2)账龄超过 1年的重要应付账款
单位:元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国石油集团工程设计有限责任公司西
南分公司
99,986,401.65 未到结算期
中石化胜利油建工程有限公司
43,596,483.94
未到结算期
胜利油田胜利石油化工建设有限责任公

29,115,686.96 未到结算期
中国石油天然气管道局
22,090,399.84
未到结算期
陕西建工安装集团有限公司 15,266,980.87 未到结算期
信邦建设集团有限公司
15,084,026.12
未到结算期
陕西高联建设有限公司 11,884,266.71 未到结算期
陕西高联建设有限公司
11,447,455.22
未到结算期
陕西亿城实业有限责任公司 9,443,945.22 未到结算期
四川汇正管道技术有限公司
8,206,799.09
未到结算期
陕西承鑫工程有限责任公司 8,100,000.00 未到结算期
中国化学工程第十一建设有限公司
7,402,697.22
未到结算期
陕西化建工程有限责任公司 7,238,268.72 未到结算期
陕西建工第三建设集团有限公司
6,408,006.38
未到结算期
宝鸡石油输送管有限公司 5,251,726.62 未到结算期
四川石油天然气建设工程有限责任公司
5,137,797.61
未到结算期
合计 305,660,942.17 --
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 期末余额 期初余额
1
年以内
15,526.75 5,277,300.00
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132
1-2 年
2-3 年
3年以上
合计 15,526.75 5,277,300.00
(2)账龄超过 1年的重要预收款项
单位:元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明:
38、合同负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
天然气
165,069,733.31 517,401,065.74
安装款 221,018,273.29 158,191,046.09
灶具款
386,420.78 1,103,602.63
液化石油气 82,301.22 3,995,834.00
其他
6,897,667.49 2,736,110.39
合计 393,454,396.09 683,427,658.85
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬
160,987,793.76 228,701,296.13 248,123,725.73 141,565,364.16
二、离职后福利-设定提
存计划
36,348,998.75 38,769,849.02 35,550,594.51 39,568,253.26
合计
197,336,792.51 267,471,145.15 283,674,320.24 181,133,617.42
(2)短期薪酬列示
单位:元
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133
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
补贴
129,808,087.03 189,126,285.18 209,657,239.37 109,277,132.84
2、职工福利费 7,950,286.17 7,950,286.17
3、社会保险费 10,215,350.61 9,894,677.47 320,673.14
其中:医疗保险费 9,560,189.57 9,256,290.25 303,899.32
工伤保险费 561,502.54 561,362.48 140.06
生育保险费 93,658.50 77,024.74 16,633.76
4、住房公积金 5,705.00 14,661,737.16 14,661,737.16 5,705.00
5、工会经费和职工教育
经费
31,174,001.73 6,747,637.01 5,959,785.56 31,961,853.18
合计 160,987,793.76 228,701,296.13 248,123,725.73 141,565,364.16
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,616.78 20,573,586.99 20,576,798.49 1,405.28
2
、失业保险费
109,533.70 662,054.31 643,996.41 127,591.60
3、企业年金缴费 6,561,188.98 11,545,280.76 12,081,241.52 6,025,228.22
4
、补充医疗保险
29,673,659.29 5,988,926.96 2,248,558.09 33,414,028.16
合计 36,348,998.75 38,769,849.02 35,550,594.51 39,568,253.26
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 期末余额 期初余额
增值税 175,415.37 637,962.11
企业所得税
3,885,122.10 17,802,251.81
城市维护建设税 167,685.50 209,496.26
代扣代缴个人所得税
154,912.20 3,182,168.18
房产税 2,291,755.52 2,160,405.67
土地使用税
1,943,154.73 1,697,599.42
教育费附加 72,299.44 98,078.50
地方教育附加
46,428.01 63,181.78
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2021
年半年度报告全文
134
防洪保安水利基金 219,684.38 643,544.16
印花税 1,839,380.29 2,013,152.51
其他税费 159,096.74 157,891.51
合计 10,954,934.28 28,665,731.91
其他说明:
41、其他应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
应付股利
224,865,089.00 2,450,000.00
其他应付款 219,730,552.21 216,580,760.02
合计
444,595,641.21 219,030,760.02
(1)应付利息
单位:元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 224,865,089.00 2,450,000.00
合计
224,865,089.00 2,450,000.00
其他说明,包括重要的超过 1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
改线工程款 167,755,921.02 152,115,882.63
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2021
年半年度报告全文
135
应付暂收款 8,022,905.50 13,015,804.29
地方发展资金 1,367,898.95 1,367,898.95
押金保证金 17,776,749.67 31,302,455.03
工程预留费用 11,430,128.54 4,539,893.75
其他 13,376,948.53 14,238,825.37
合计 219,730,552.21 216,580,760.02
2)账龄超过 1年的重要其他应付款
单位:元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
陕西宝汉高速公路建设管理有限公司 79,489,886.94 未到结算期
西安市市政建设(集团)有限公司
5,703,224.35
未到结算期
渭南市城乡建设局 4,931,690.02 未到结算期
西安市白鹿原现代农业示范区管委会
4,125,229.36
未到结算期
西安市第二市政工程公司 4,004,652.75 未到结算期
西安市灞桥区交通运输局
3,200,000.00
未到结算期
富县交通运输局 2,818,181.82 未到结算期
商洛市财政局
2,320,850.00
未至结算期
陕西省铜川公路管理局 1,888,310.03 未至结算期
汉中群峰机械制造有限公司
1,840,000.00
未至结算期
陕西安康机场投资有限公司 1,569,636.36 未至结算期
延安市财政局
1,367,898.95
未至结算期
商洛市城市建设投资开发有限公司 1,347,900.00 未至结算期
安塞县老区扶贫开发局
1,276,933.12
未至结算期
西安市临潼区秦汉大道建设有限公司 1,113,139.19 未至结算期
西安中铁轨道交通有限公司
1,026,788.07
未至结算期
延安城市建设投资开发有限责任公司 1,009,909.91 未至结算期
合计
119,034,230.87 --
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
136
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 190,500,748.61 314,006,587.78
一年内到期的租赁负债
179,107,382.80 484,055,642.08
合计 369,608,131.41 798,062,229.86
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 34,081,070.52 37,774,494.78
合计 34,081,070.52 37,774,494.78
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行
按面值计
提利息
溢折价摊

本期偿还 期末余额
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额
信用借款
850,834,750.00 686,130,738.88
合计 850,834,750.00 686,130,738.88
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
利率均为浮动利率,年利率区间为3.55%-3.83%。
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
137
项目 期末余额 期初余额
20陕天然气MTN001 499,650,000.00 508,853,220.03
21陕天然气MTN001 502,467,325.16
合计 1,002,117,325.16 508,853,220.03
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行
按面值计
提利息
溢折价摊

本期偿还 期末余额
20陕天
然气
MTN001
500,000,0
00.00
2020年 6
月 18日
5年
500,000,0
00.00
508,853,2
20.03
8,678,082
.20
-381,302.
23
17,500,00
0.00
499,650,0
00.00
21
陕天
然气
MTN001
500,000,0
00.00
2021

4

28

3

500,000,0
00.00
500,000,0
00.00
3,091,780
.83
-624,455.
67
502,467,3
25.16
合计 -- -- --
1,000,000
,000.00
508,853,2
20.03
500,000,0
00.00
11,769,86
3.03
-1,005,75
7.90
17,500,00
0.00
1,002,117
,325.16
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的
金融工具
期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 341,943,562.72 819,049,548.02
减:一年内到期的租赁负债
-179,107,382.80 -484,055,642.08
合计 162,836,179.92 334,993,905.94
其他说明
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138
48、长期应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 5,540,000.00 5,540,000.00
合计
5,540,000.00 5,540,000.00
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
太白县天然气东输
项目
2,000,000.00 2,000,000.00 项目建设启动资金
LNG
储气项目
3,540,000.00 3,540,000.00
项目建设启动资金
合计 5,540,000.00 5,540,000.00 --
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产:
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
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139
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 60,789,638.26 1,260,501.50 1,560,700.42 60,489,439.34 政府补助形成
未实现的售后租回
损益
33,766,225.35 803,957.76 32,962,267.59
融资租赁形成
合计 94,555,863.61 1,260,501.50 2,364,658.18 93,451,706.93 --
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 期初余额
本期新增补
助金额
本期计入营
业外收入金

本期计入其
他收益金额
本期冲减成
本费用金额
其他变动 期末余额
与资产相关
/
与收益相关
河庄坪至姚
店输气管道
项目
23,766,513.9
7
486,686.28
23,279,827.6
9
与资产相关
安塞县境内
天然气管道
改移补偿款
10,412,151.4
1
274,003.98
10,138,147.4
3
与资产相关
杨凌改线(二
期)补偿款
5,728,800.08 136,399.98 5,592,400.10 与资产相关
秦汉新城管
网配套费
3,426,162.50 67,589.96 3,358,572.54
与资产相关
志丹基础配
套费
2,917,997.83 57,770.78 2,860,227.05 与资产相关
宝鸡陈仓改
线补偿款
2,616,153.81 56,872.92 2,559,280.89
与资产相关
咸阳文兴路
2,358,327.95 49,131.84 2,309,196.11与资产相关
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140
西段改线补
偿款
杨凌农业高
新技术产业
示范区天然
气管道改移
补偿款
2,032,551.07 53,488.20 1,979,062.87 与资产相关
阎良气化项
目建设补贴
3,041,935.78 3,041,935.78
与资产相关
关中环线科
技创新专项
资金
1,099,395.05 22,983.90 1,076,411.15 与资产相关
老旧管道事
故危害及防
范措施研究
项目
80,000.00 80,000.00
与收益相关
咸宝天然气
管道交叉改
移补偿款
697,142.87 87,142.86 610,000.01 与资产相关
靖西天然气
管网监控补
助资金
714,285.78 71,428.56 642,857.22
与资产相关
西咸新区秦
汉新城改线
补偿款
536,311.49 11,658.96 524,652.53 与资产相关
宜川基础配
套费
636,229.50 14,484.60 621,744.90
与资产相关
延川乡镇气
化项目补贴
168,277.61 71,594.52 96,683.09 与资产相关
稳岗补贴
247,401.56 32,304.12 215,097.44
与收益相关
企业技术改
造专项奖励
310,000.00 310,000.00 与资产相关
阎良管网配
套费
1,235,501.50 67,158.96 1,168,342.54
与资产相关
勉县分公司
锅炉低氮改

25,000.00 25,000.00 与资产相关
合 计
60,789,638.2
6
1,260,501.50 1,560,700.42
60,489,439.3
4
其他说明:
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52、其他非流动负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 142,416,997.37 98,645,390.40
合计
142,416,997.37 98,645,390.40
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额
本次变动增减(+、-)
期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
1,112,075,445.
00
1,112,075,445.
00
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的
金融工具
期初 本期增加 本期减少 期末
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价)
1,246,148,298.84 1,246,148,298.84
其他资本公积 162,182.30 162,182.30
合计
1,246,310,481.14 1,246,310,481.14
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
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142
56、库存股
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 期初余额
本期发生额
期末余

本期所得
税前发生

减:前期计入
其他综合收
益当期转入
损益
减:前期
计入其他
综合收益
当期转入
留存收益
减:所得
税费用
税后归属
于母公司
税后归属
于少数股

二、将重分类进损益的其他综合
收益
91,285,853.
17
91,285,8
53.17
其中:权益法下可转损益的其他
综合收益
91,285,853.
17
91,285,8
53.17
其他综合收益合计
91,285,853.
17
91,285,8
53.17
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费
195,633,209.10 78,862,427.78 13,927,368.38 260,568,268.50
合计 195,633,209.10 78,862,427.78 13,927,368.38 260,568,268.50
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
[注]:公司作为高危行业,根据财政部、安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>
的通知》(财企[2012]16号)的规定,按上年度实际营业收入的1.5%计提专项储备,用于公司安全生产活动
支出。本期增加数为计提数,减少数为使用数。
59、盈余公积
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 564,197,722.50 564,197,722.50
合计
564,197,722.50 564,197,722.50
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143
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,938,477,015.70 2,797,986,863.19
调整期初未分配利润合计数(调增
+
,调减
-

17,832,653.72
调整后期初未分配利润 2,938,477,015.70 2,815,819,516.91
加:本期归属于母公司所有者的净利润
342,210,616.24 356,561,007.92
减:提取法定盈余公积 11,488,420.13
应付普通股股利
222,415,089.00 222,415,089.00
期末未分配利润 3,058,272,542.94 2,938,477,015.70
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)
、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)
、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 17,832,653.72元。
5)
、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务
3,968,616,415.24 3,467,411,327.58 4,870,085,478.48 4,386,548,404.70
其他业务 5,696,817.52 2,910,393.89 10,717,321.72 4,226,534.93
合计
3,974,313,232.76 3,470,321,721.47 4,880,802,800.20 4,390,774,939.63
收入相关信息:
单位:元
合同分类 分部 1 分部 2 长输管道 城市燃气 合计
商品类型 3,185,653,264.97 788,659,967.79 3,974,313,232.76
其中:
天然气 2,801,708,700.80 691,471,075.30 3,493,179,776.10
管输运输 381,096,929.79 90,766.07 381,187,695.86
燃气工程安装 82,943,746.24 82,943,746.24
其他 2,847,634.38 14,154,380.18 17,002,014.56
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144
按经营地区分类 3,185,653,264.97 788,659,967.79 3,974,313,232.76
其中:
西北地区 3,185,653,264.97 788,659,967.79 3,974,313,232.76
市场或客户类型 3,185,653,264.97 788,659,967.79 3,974,313,232.76
其中:
长输管道 3,185,653,264.97 3,185,653,264.97
城市燃气 788,659,967.79 788,659,967.79
其中:
按商品转让的时间
分类
3,185,653,264.97 788,659,967.79 3,974,313,232.76
其中:
在某一时点确认 3,185,653,264.97 788,659,967.79 3,974,313,232.76
其中:
其中:
与履约义务相关的信息:
1.
公司与客户办理天然气交接单时,客户取得天然气控制权,公司确认天然气收入。即产品交付客户时,确认销售收入。
2.
公司已提供安装工程服务,安装工程已经完工,且达到点火通气条件,公司确认天然气用户安装收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 26,453,793.96元,其中,19,509,806.35
元预计将于 2021年 7-12月年度确认收入,6,943,987.60元预计将于 2022年度确认收入,0.00元预计将于 2023年度确认收
入。
其他说明
62、税金及附加
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 206,617.61 2,106,901.55
教育费附加
109,864.80 928,164.72
房产税 4,747,159.37 3,811,247.81
土地使用税
3,537,231.08 3,177,720.83
车船使用税 30,589.10 31,758.30
印花税
2,524,829.14 3,165,801.79
地方教育费附加 73,276.87 618,739.98
水利基金
2,067,703.71 2,525,773.99
残疾人就业保障金 1,014,755.46 947,508.48
其他
641,123.59 8,896.18
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145
合计 14,953,150.73 17,322,513.63
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,500,343.72 11,141,786.00
摊销费
301,129.08 252,063.06
折旧费 235,866.75 247,826.80
保险费
4,734.71 181,432.39
劳保费 178,699.61 148,988.44
办公费
246,090.90 122,067.05
通讯费 138,745.36 120,744.96
市场开发费
94,491.71 68,407.10
修理费 451,141.39 56,451.78
差旅费
102,653.14 41,077.34
车辆使用费 33,342.72 23,024.50
广告宣传费
4,313.23 21,308.43
咨询服务费 382,276.30 16,688.59
用户管理费
127,867.37 14,068.60
法律事务费 37,735.85
其他
22,435.56 9,383.63
合计 16,861,867.40 12,465,318.67
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 43,138,465.69 33,647,827.75
折旧费
5,816,350.97 5,940,843.74
物业费 1,985,783.84 2,539,390.71
无形资产摊销
2,746,773.55 1,959,101.12
咨询费 1,515,770.31 1,075,521.35
聘请中介机构费
691,252.15 961,473.44
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146
车辆使用费 559,867.09 716,673.35
水电费 623,125.69 630,154.01
劳保费 484,419.61 572,802.27
通讯费 410,586.66 378,736.24
办公费 330,644.99 336,615.83
修理费 498,115.56 290,306.94
人事管理费 13,562.27 260,487.33
档案管理费 23,166.15 216,499.78
董事会费 136,656.44 202,424.83
差旅费 363,165.46 187,016.28
党团经费 533,094.92 155,407.57
协会及学会会费 155,606.79 103,429.18
低值易耗品摊销 274,296.15 100,568.65
并购服务费 260,905.65 77,830.19
信息系统服务费 345,555.29 66,026.55
保险费 70,891.44 46,661.39
业务招待费 97,223.39 39,228.83
会议费 21,190.11 33,230.06
上市管理费 5,660.38 16,981.13
宣传费 465,325.89 12,456.13
其他 898,828.99 1,903,002.82
合计 62,466,285.43 52,470,697.47
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
众创空间孵化器建设
2,257,490.60 1,158,780.13
天然气营销电子系统 706.13
微波辅助高品质混凝土资源化再生设备
的研制与开发
541,496.24
绿色装配式复合结构农宅体系及其工业
化建造技术项目
946,539.14
离心式压缩机组干扰分析及系统改造
640,964.36
天然气能量计量实验室可行性研究 14,271.08
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中型燃气轮机国产化首台套重大技术
装备示范应用
300.00
天然气场站无人值守管理体系研究 350,500.00
用户计量数据分析 273,200.00
职工人效评估系统开发及方法研究 233,047.76
其他 6,508.83 10,058,062.80
合计 5,265,024.14 11,216,842.93
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
58,712,378.31 62,495,085.12
减:利息收入 9,014,601.64 8,730,765.41
汇兑损益
金融机构手续费及其他 646,134.53 1,307,475.15
合计
50,343,911.20 55,071,794.86
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关
1,528,396.30 2,479,732.75
与收益相关 15,263,280.44 2,210,969.24
合计
16,791,676.74 4,690,701.99
68、投资收益
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 47,286,727.58 13,380,010.05
合计
47,286,727.58 13,380,010.05
其他说明:
权益法核算的长期股权投资收益明细
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
咸阳新科能源有限公司
-717,668.53 -55,295.50
本期应享有收益低于上期
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年半年度报告全文
148
咸阳市天然气有限公司
18,083,630.33 15,022,814.37
本期应享有收益高于上期
陕西液化天然气投资发展有限公司
12,499,573.87 -6,168,919.30
本期应享有收益高于上期
西安中民燃气有限公司
4,747,960.59 4,619,172.03
本期应享有收益高于上期
秦晋天然气有限责任公司
-5,594.04 -37,761.55
本期应享有收益高于上期
黑龙江省天然气管网有限公司
12,678,825.36
本期应享有收益高于上期
合 计
47,286,727.58 13,380,010.05
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失
-2,360,923.91 -18,667,996.99
合计 -2,360,923.91 -18,667,996.99
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置
983,281.24
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149
74、营业外收入
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

非流动资产报废利得 49,600.00 210.00 49,600.00
其他
316,882.89 1,610,568.07 316,882.89
合计 366,482.89 1,610,778.07 366,482.89
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否影
响当年盈亏
是否特殊补

本期发生金

上期发生金

与资产相关
/
与收益相关
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

非货币性资产交换损失
20,000.00
对外捐赠 -697,231.17 -697,231.17
非流动资产报废损失
2,097,658.34 626,306.05 2,097,658.34
其他 436,363.12 1,618,724.16 436,363.12
合计
1,836,790.29 2,265,030.21 1,836,790.29
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 60,042,046.34 76,483,995.74
递延所得税费用
-1,945,097.80 -4,033,172.66
合计 58,096,948.54 72,450,823.08
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
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150
项目 本期发生额
利润总额 415,331,726.64
按法定/适用税率计算的所得税费用 62,299,758.99
调整以前期间所得税的影响 17,674,469.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -21,877,280.37
所得税费用 58,096,948.54
其他说明
77、其他综合收益
详见附注
57
、其他综合收益。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
暂收款
15,428,313.71 7,315,037.61
存款利息收入 9,014,601.64 8,730,765.41
收回垫付的工资和社保
11,848,234.37 3,698,553.60
政府补助 15,263,280.44 2,210,969.24
其他
24,195,264.76 37,026,220.44
合计 75,749,694.92 58,981,546.30
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
暂付款
46,835,017.90 54,729,543.23
维修费 949,256.95 346,758.72
法律事务费
635,505.30 846,175.23
咨询服务费 1,898,046.61 1,092,209.94
物业管理费
1,985,783.84 2,539,390.71
动力费 544,499.13 637,100.70
车辆使用费
559,867.09 739,697.85
审计费 93,482.70 115,298.21
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151
劳保费 663,119.22 721,790.71
差旅费 465,818.60 228,093.62
办公费 576,735.89 458,682.88
其他 24,725,088.58 11,586,567.67
合计 79,932,221.81 74,041,309.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
履约保证金、改线工程等 18,590,385.32 9,682,000.00
合计
18,590,385.32 9,682,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
收到中期票据款 499,250,000.00 499,250,000.00
合计
499,250,000.00 499,250,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁租金及手续费 493,942,115.11 367,575,153.86
同一控制下支付的取得子公司款项
146,606,334.00
合计 493,942,115.11 514,181,487.86
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
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152
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 357,234,778.10 267,778,332.84
加:资产减值准备 2,360,923.91 18,667,996.99
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧
194,976,729.26 192,829,292.88
使用权资产折旧 26,488,476.36
无形资产摊销 8,964,648.90 7,279,222.15
长期待摊费用摊销 571,380.96 314,018.48
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(收益以“-”号填
列)
固定资产报废损失(收益以
“-”号填列)
983,281.24 626,306.05
公允价值变动损失(收益以
“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填
列)
58,712,378.31 62,495,085.12
投资损失(收益以“-”号填
列)
-47,286,727.58 -13,380,010.05
递延所得税资产减少(增加以
“-”号填列)
88,950.83 -4,003,419.00
递延所得税负债增加(减少以
“-”号填列)
-23,834.58 -29,753.66
存货的减少(增加以“-”号
填列)
24,271,024.19 21,707,691.96
经营性应收项目的减少(增加
以“-”号填列)
69,083,436.98 29,094,812.42
经营性应付项目的增加(减少
以“-”号填列)
-526,786,386.26 290,769,142.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 169,639,060.62 874,148,719.00
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
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153
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3
.现金及现金等价物净变动情况:
-- --
现金的期末余额 916,388,824.18 1,325,257,471.44
减:现金的期初余额
1,157,230,220.50 898,948,669.02
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -240,841,396.32 426,308,802.42
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
5,714,500.00
其中: --
非同一控制下企业合并支付对价
5,714,500.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,578,056.81
其中:
--
期初现金及现金等价物金额 1,578,056.81
其中:
--
取得子公司支付的现金净额 4,136,443.19
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额
其中: --
其中: --
其中: --
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 916,388,824.18 1,157,230,220.50
其中:库存现金 14,858.40 694,169.73
可随时用于支付的银行存款 916,373,965.78 1,156,536,050.77
三、期末现金及现金等价物余额 916,388,824.18 1,157,230,220.50
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
4,387,900.00
土地复垦资金
货币资金 4,663,035.00 法院冻结资金
货币资金
200,000.00
承兑汇票保证金
合计 9,250,935.00 --
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中:美元
欧元
港币
应收账款
-- --
其中:美元
欧元
港币
长期借款 -- --
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155
其中:美元
欧元
港币
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
杨凌农业高新技术产业示范
区天然气管道改移补偿款
53,488.20 其他收益 53,488.20
安塞县境内天然气管道改移
补偿款
274,003.98 其他收益 274,003.98
咸宝天然气管道交叉改移补
偿款
87,142.86 其他收益 87,142.86
靖西天然气管网监控补助资

71,428.56 其他收益 71,428.56
杨凌改线(二期)补偿款 136,399.98 其他收益 136,399.98
西咸新区秦汉新城改线补偿

11,658.96 其他收益 11,658.96
宝鸡陈仓改线补偿款 56,872.92 其他收益 56,872.92
关中环线科技创新专项资金 22,983.90 其他收益 22,983.90
咸阳文兴路西段改线补偿款 49,131.84 其他收益 49,131.84
河庄坪至姚店输气管道项目 486,686.28 其他收益 486,686.28
个人所得税手续费返还 59,547.62 其他收益 59,547.62
志丹项目基础配套费 57,770.78 其他收益 57,770.78
宜川项目基础配套费 14,484.60 其他收益 14,484.60
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156
秦汉新城管网配套费 67,589.96 其他收益 67,589.96
延川乡镇气化项目补贴 71,594.52 其他收益 71,594.52
阎良气化项目建设补贴 67,158.96 其他收益 67,158.96
五上企业培育奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00
中国共产党镇安县委员会组
织部天然气考核奖
40,000.00 其他收益 40,000.00
收到减免的水利基金 63,732.82 其他收益 63,732.82
渭南市财政局专项资金 15,000,000.00 其他收益 15,000,000.00
合计 16,791,676.74 16,791,676.74
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名

股权取得时

股权取得成

股权取得比

股权取得方

购买日
购买日的确
定依据
购买日至期
末被购买方
的收入
购买日至期
末被购买方
的净利润
眉县城燃畅
通燃气有限
公司
2021年 05月
08日
5,714,500.00 51.00% 购买
2021年 05月
08日
工商变更日 -153,669.89
其他说明:
公司于2021年4月19日通过了关于陕西城市燃气产业发展有限公司《关于收购陕西眉县经济技术开发
区畅通天然气有限公司股权的请示》(陕城燃司发〔2021〕4 号),同意陕西城市燃气产业发展有限公司
收购陕西眉县经济技术开发区畅通天然气有限公司51%股权,收购后的公司名称定为“眉县城燃畅通天然气
有限公司”。陕西城市燃气产业发展有限公司以571.45万元人民币受让眉县科技工业园开发有限公司所持有
的眉县城燃畅通天然气有限公司(以下简称“眉县畅通”)51%的股权。
眉县畅通于2018年4月16日注册成立,经营区域为陕西省宝鸡市。经审计后财务情况:2021年5月8日
股东权益合计1,878,934.18元,2021年1-5月营业收入0元,2021年1-5月净利润-290,057.78元。由立安达会计
师事务所(特殊普通合伙)以2020年12月31日为基准日出具利安达审字【2021】第B2075号审计报告。正
衡房地产资产评估有限公司以2020年12月31日为评估基准日对眉县畅通股东全部权益价值进行评估,并出
具《陕西城市燃气产业发展有限公司拟进行股权收购事宜涉及陕西眉县经济技术开发区畅通天然气有限公
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157
司股东全部权益价值》的资产评估报告(正衡评报字[2021]第089号),资产评估结论采用资产基础法
评估确定,评估基准日眉县畅通股东全部权益价值评估值为1,120.49万元。公司实际支付的转让价款为
571.45万元。
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本
--现金 5,714,500.00
合并成本合计
5,714,500.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 5,714,500.00
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金
1,578,056.81 1,578,056.81
固定资产 231,895.52 253,220.19
无形资产
8,912,183.45
预付款项 501,098.83 501,098.83
其他应收款
5,200.00 5,200.00
在建工程 4,273,980.32 4,273,980.32
递延所得税资产
19,745.94
资产合计 15,523,468.37 6,612,863.65
应付款项
4,053,929.47 4,053,929.47
预收账款 680,000.00 680,000.00
负债合计
4,733,929.47 4,733,929.47
净资产 10,789,538.90 1,878,934.18
减:少数股东权益
4,999,740.65 958,256.43
取得的净资产 5,789,798.25 920,677.75
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
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158
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名

企业合并中
取得的权益
比例
构成同一控
制下企业合
并的依据
合并日
合并日的确
定依据
合并当期期
初至合并日
被合并方的
收入
合并当期期
初至合并日
被合并方的
净利润
比较期间被
合并方的收

比较期间被
合并方的净
利润
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式
直接 间接
陕西城市燃气产
业发展有限公司
陕西省 西安市
燃气生产和供应

100.00% 设立
汉中市天然气投
资发展有限公司
汉中市 汉中市
燃气生产和供应

70.00%
设立
商洛市天然气有
限公司
商洛市 商洛市
燃气生产和供应

51.00% 设立
延安天然气管道
有限公司
延安市 延安市
燃气生产和供应

51.00%
设立
蓝田县城燃天然
气有限公司
蓝田县 蓝田县
燃气生产和供应

70.00% 设立
吴起宝泽天然气
有限责任公司
吴起县 吴起县
燃气生产和供应

100.00%
购买
渭南市天然气有
限公司
陕西省 渭南市
燃气生产和供应

51.00% 购买
眉县城燃畅通燃
气有限公司
陕西省 宝鸡市
燃气生产和供应

51.00%
购买
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
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160
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东的
损益
本期向少数股东宣告分
派的股利
期末少数股东权益余额
汉中市天然气投资发展
有限公司
30.00% -754,420.92 6,922,477.59
商洛市天然气有限公司 49.00% 3,594,494.09 123,120,410.29
延安天然气管道有限公

49.00% 2,277,155.26 51,768,398.13
蓝田县城燃天然气有限
公司
30.00% 194,935.80 13,740,262.99
渭南市天然气有限公司
49.00% 9,787,295.88 74,138,504.71
眉县城燃畅通燃气有限
公司
49.00% -75,298.25 4,999,740.65
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司
名称
期末余额 期初余额
流动资

非流动
资产
资产合

流动负

非流动
负债
负债合

流动资

非流动
资产
资产合

流动负

非流动
负债
负债合

汉中市
天然气
投资发
展有限
公司
72,151,6
41.89
307,739,
170.34
379,890,
812.23
354,293,
126.73
1,240,60
7.28
355,533,
734.01
57,563,4
65.66
297,964,
841.08
355,528,
306.74
328,590,
583.16
1,348,06
1.87
329,938,
645.03
商洛市
天然气
有限公

122,622,
689.56
248,272,
822.65
370,895,
512.21
114,947,
512.43
3,562,64
5.15
118,510,
157.58
137,132,
069.40
235,399,
325.22
372,531,
394.62
125,006,
004.12
3,594,94
9.27
128,600,
953.39
延安天
然气管
道有限
公司
49,445,9
04.60
63,603,4
84.74
113,049,
389.34
7,227,72
9.20
42,778.2
2
7,270,50
7.42
44,799,1
41.50
64,310,9
82.09
109,110,
123.59
8,107,58
7.15
8,107,58
7.15
蓝田县 11,819,6 118,536, 130,356, 79,298,8 4,808,87 84,107,7 9,515,12 118,145, 127,661, 76,368,2 6,127,14 82,495,3
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
161
城燃天
然气有
限公司
65.04 734.48 399.52 35.57 4.85 10.42 6.30 982.98 109.28 03.25 9.23 52.48
渭南市
天然气
有限公

76,891,4
40.35
316,316,
446.76
393,207,
887.11
144,823,
669.79
94,228,5
78.40
239,052,
248.19
127,985,
346.87
291,303,
913.63
419,289,
260.50
245,396,
354.61
42,563,9
08.28
287,960,
262.89
眉县城
燃畅通
燃气有
限公司
1,968,45
2.98
13,411,6
91.52
15,380,1
44.50
4,744,27
5.49
4,744,27
5.49
单位:元
子公司名称
本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润
综合收益总

经营活动现
金流量
营业收入 净利润
综合收益总

经营活动现
金流量
汉中市天然
气投资发展
有限公司
56,794,479.3
7
-2,514,736.41 -2,514,736.41
12,655,893.7
8
123,795,506.
54
-3,480,594.49 -3,480,594.49
28,829,051.9
8
商洛市天然
气有限公司
90,501,891.1
4
7,335,702.23 7,335,702.23 -2,629,215.02
78,971,481.5
5
7,097,316.19 7,097,316.19 199,688.17
延安天然气
管道有限公

7,577,265.11 4,647,255.63 4,647,255.63 7,352,039.48
27,541,177.3
7
1,730,338.54 1,730,338.54 720,131.05
蓝田县城燃
天然气有限
公司
32,321,937.5
5
649,786.01 649,786.01 9,117,928.87
40,778,922.1
9
217,119.35 217,119.35 8,724,938.88
渭南市天然
气有限公司
204,750,204.
08
19,974,073.2
3
19,974,073.2
3
-6,418,908.89
207,931,419.
64
24,036,428.6
0
24,036,428.6
0
-5,908,106.63
眉县城燃畅
通燃气有限
公司
-153,669.89 -153,669.89 -112,078.45
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
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年半年度报告全文
162
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司在子公司的所有者权益份额未发生变化。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营
企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或联
营企业投资的会
计处理方法
直接 间接
咸阳新科能源有
限公司
咸阳市 咸阳市
燃气生产和供应

40.00% 权益法核算
咸阳市天然气有
限公司
咸阳市 咸阳市
燃气生产和供应

40.00% 权益法核算
陕西液化天然气
投资发展有限公

西安市杨凌区 西安市杨凌区
燃气生产和供应

18.78% 权益法核算
西安中民燃气有
限公司
西安市阎良区 西安市阎良区
燃气生产和供应

40.00% 权益法核算
秦晋天然气有限
责任公司
山西省临汾市 山西省临汾市
燃气生产和供应

49.00% 权益法核算
黑龙江省天然气
管网有限公司
黑龙江省哈尔滨

黑龙江省哈尔滨

燃气生产和供应

20.00% 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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2021
年半年度报告全文
163
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额
/
本期发生额 期初余额
/
上期发生额
咸阳新
科能源
咸阳市
天然气
陕西液
化天然

西安中
民燃气
秦晋天
然气有
限责任
公司
黑龙江
省天然
气管网
有限公

咸阳新
科能源
咸阳市
天然气
陕西液
化天然

西安中
民燃气
秦晋天
然气有
限责任
公司
黑龙江
省天然
气管网
有限公

流动资

29,918,7
20.66
805,964,
371.61
580,126,
240.21
147,883,
411.25
3,924,26
7.58
1,567,11
9,056.42
32,110,3
70.41
1,141,75
8,734.89
655,048,
109.71
159,348,
791.22
4,806,71
3.02
1,568,81
7,176.75
非流动
资产
6,048,47
9.82
2,622,23
4,105.15
2,366,95
0,407.66
204,072,
520.65
6,201,61
8.68
165,663.
32
6,435,28
9.41
2,283,87
6,354.57
2,380,14
0,690.64
193,430,
584.53
5,153,48
9.91
-68,793,
480.92
资产合

35,967,2
00.48
3,428,19
8,476.76
2,947,07
6,647.87
351,955,
931.90
10,125,8
86.26
1,567,28
4,719.74
38,545,6
59.82
3,425,63
5,089.46
3,035,18
8,800.35
352,779,
375.75
9,960,20
2.93
1,500,02
3,695.83
流动负

265,291.
13
1,095,44
6,400.80
986,821,
902.32
134,060,
918.38
348,840.
94
2,797.96
986,048.
88
1,347,78
6,606.70
1,239,23
7,738.56
148,714,
071.68
171,741.
20
23,695.8
3
非流动
负债
1,701,78
7,077.02
1,328,31
0,056.55
1,542,15
0.00
0.00
1,475,35
2,522.68
1,291,45
1,723.21
1,542,15
0.00
负债合

265,291.
13
2,797,23
3,477.82
2,315,13
1,958.87
135,603,
068.38
348,840.
94
2,797.96
986,048.
88
2,823,13
9,129.38
2,530,68
9,461.77
150,256,
221.68
171,741.
20
23,695.8
3
归属于
母公司
股东权

35,701,9
09.35
630,964,
998.94
631,944,
689.00
216,352,
863.52
9,777,04
5.32
1,567,28
1,921.78
37,559,6
10.94
602,495,
960.08
504,499,
338.58
202,523,
154.07
9,788,46
1.73
1,500,00
0,000.00
按持股
比例计
算的净
资产份

14,280,7
63.74
252,385,
999.58
118,679,
212.59
86,541,1
45.41
4,790,75
2.21
313,456,
384.36
15,023,8
44.38
240,998,
384.03
107,813,
526.65
81,009,2
61.63
4,796,34
6.25
300,000,
000.00
调整事

2,374,75
5.60
22,826,1
68.63
-52,116,
867.81
2,914,78
9.45
5,151.45
-777,559
.00
2,349,34
3.49
16,130,1
53.85
-53,750,
755.74
3,698,71
2.64
5,151.45
--其他
2,374,75
5.60
22,826,1
68.63
-52,116,
867.81
2,914,78
9.45
5,151.45
-777,559
.00
2,349,34
3.49
16,130,1
53.85
-53,750,
755.74
3,698,71
2.64
5,151.45
对联营
企业权
益投资
的账面
价值
16,655,5
19.34
275,212,
168.21
66,562,3
44.78
89,455,9
34.86
4,795,90
3.66
312,678,
825.36
17,373,1
87.87
257,128,
537.88
54,062,7
70.91
84,707,9
74.27
4,801,49
7.70
300,000,
000.00
营业收 1,624,46 468,732, 763,336, 104,341, 870,265. 403,550, 498,844, 100,626,
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
164

1.51 782.81 550.32 182.10 42 927.30 773.33 081.29
净利润
-1,850,4
74.22
38,933,4
83.62
64,663,7
40.87
10,752,4
32.54
-11,416.
41
15,551,1
79.88
-74,725.
70
29,645,3
06.47
-28,203,
701.96
11,801,6
01.50
-77,064.
39
综合收
益总额
-1,850,4
74.22
38,933,4
83.62
64,663,7
40.87
10,752,4
32.54
-11,416.
41
15,551,1
79.88
-74,725.
70
29,645,3
06.47
-28,203,
701.96
11,801,6
01.50
-77,064.
39
本年度
收到的
来自联
营企业
的股利
4,000,00
0.00
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额
/
本期发生额 期初余额
/
上期发生额
合营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数
-- --
联营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数
-- --
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失
本期未确认的损失(或本期分
享的净利润)
本期末累积未确认的损失
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
/
享有的份额
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
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165
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,
建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策,概括如下:
(

)
信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.
信用风险管理
(1)
信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后
是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和
定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通
过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风
险的变化情况。
当触发以下一个或多项条件时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
(2)
违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
发行方或债务人发生重大财务困难;
债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
债务人很可能破产或进行其他财务重组;
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
2.
预期信用损失的计量
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,
计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据
(
如交易对手评级、
担保方式及抵质押物类别、还款方式等
)
的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.
信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。 为控制上述相关风险, 本公司分别采取了以下措施。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
166

1
)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2
)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易,并对应收款项余额进行持续监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至
2021

6

30
日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的
72.58% (2020

12

31
日为
80.54%)
源于前五大欠款客户。本
公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的应收款项明细如下:
项 目 期末余额 期初余额
应收票据
400,000.00
应收账款
528,639,832.90 558,074,405.38
其他应收款
14,397,979.62 15,221,773.16
合 计
543,037,812.52 573,696,178.54
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二
)
流动风险
流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险,流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款和发行债券等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结
合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资
金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类如下:
项 目 期末余额
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 975,704,118.06 987,616,543.90 987,616,543.90
应付票据 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
应付账款 1,741,729,312.25 1,741,729,312.25 1,277,159,623.79 322,510,800.85 142,058,887.61
一年内到期的非流动负债 190,500,748.61 195,179,896.12 195,179,896.12
长期借款 850,834,750.00 915,138,540.27 31,275,430.56 883,863,109.71
应付债券 1,002,117,325.16 1,002,117,325.16 36,000,000.00 966,117,325.16
长期应付款
小 计 4,767,886,254.08 4,848,781,617.70 2,534,231,494.37 2,172,491,235.72 142,058,887.61
(
续上表
)
项 目 期初余额
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 1,140,000,000.00 1,162,606,127.78 1,162,606,127.78
应付票据 20,117,396.73 20,117,396.73 20,117,396.73
应付账款 2,060,643,133.67 2,060,643,133.67 1,561,894,004.95 396,732,782.59 102,016,346.13
一年内到期的非流动负债 314,000,000.00 321,361,098.48 321,361,098.48
长期借款 685,000,000.00 741,176,451.41 25,135,826.40 716,040,625.01
应付债券 499,647,740.59 590,500,000.00 18,250,000.00 36,500,000.00 535,750,000.00
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
167
长期应付款
小 计
4,719,408,270.99 4,896,404,208.07 3,109,364,454.34 1,149,273,407.60 637,766,346.13
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1.利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2021年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币154,000.00万元(2020年12月31日为人民币151,400.00万
元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动较小,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风
险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇
率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目
期末公允价值
第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计

-- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
在活跃市场中交易的金融工具的公允价值根据资产负债表日的市场报价确定。当报价可实时和定期从
证券交易所、交易商、经纪、业内人士、定价服务者或监管机构获得,且该报价代表基于公平交易原则进
行的实际和常规市场交易报价时,该市场被视为活跃市场。本公司及其子公司持有的金融资产的市场报价
为现行买盘价。此等金融工具栏列示在第一层级。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
没有活跃市场的金融工具的公允价值利用估值技术确定。估值技术尽量利用可获得的可观测市场数据,
尽量少依赖主体的特定估计。当确定某项金融工具的公允价值所需的所有重大数据均为可观测数据时,该
金融工具栏入第二层级。如一项或多项重大资料并非基于可观测市场资料获得,则该金融工具栏入第三层
级。
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
168
列入第二层级的金融工具包括外汇远期合约、利率掉期合约等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
列入第三层级的金融工具主要是本公司持有的未上市股权投资。本公司对重大投资采用估值技术确定
其公允价值,所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和上市公司比较法,估值技术的输入值主要包括
预期收益、预期收益期限及加权平均资本成本、不可流动性折扣率等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
鉴于现金及现金等价物、到期日为三个月以上一年以内的定期存款、应收账款、其他应收款、应收票
据、应付账款、其他应付款和短期借款这些金融资产和金融负债都是短期性质,本公司认为其账面价值与
其公允价值基本一致。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业的
持股比例
母公司对本企业的
表决权比例
陕西燃气集团有限
公司
西安市 燃气生产和供应业 212,133.66万元 55.36% 55.36%
本企业的母公司情况的说明
2014年2月24日,中国证监会以《关于核准陕西燃气集团有限公司公告陕西省天然气股份有限公司收购报
告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监许可﹝2014﹞219 号)核准陕西燃气集团有限公司公告收购报
告书及豁免要约收购义务。2014 年4月15日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的编号为
1404100006 的《证券过户登记确认书》(过户日2014年4月11 日)。确认了陕西燃气集团有限公司为本
公司控股股东的地位。
本企业最终控制方是陕西省国有资产监督管理委员会。
其他说明:
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
169
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”之说明。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
咸阳新科能源有限公司 联营企业
咸阳市天然气有限公司 联营企业
陕西液化天然气投资发展有限公司 联营企业
西安中民燃气有限公司 联营企业
秦晋天然气有限责任公司 联营企业
黑龙江省天然气管网有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
陕西派思燃气产业装备制造有限公司 母公司的控股子公司
陕西燃气集团新能源发展股份有限公司 母公司的控股子公司
陕西燃气集团交通能源发展有限公司 母公司的控股子公司
陕西液化天然气投资发展有限公司 母公司的控股子公司
陕西燃气集团渭河能源开发有限公司 母公司的控股子公司
铜川市天然气有限公司 母公司的控股子公司
陕西燃气集团工程有限公司 母公司的全资子公司
汉中新汉能源科技发展有限公司 母公司的控股子公司的控股公司
陕西延长石油(集团)有限责任公司 持有母公司
52.45%
股权的控股股东
陕西延长石油(集团)有限责任公司延安炼油厂 持有母公司 52.45%股权的控股股东的下属单位
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司 持有母公司
52.45%
股权的控股股东的子公司
陕西延长石油(集团)有限责任公司榆林炼油厂 持有母公司 52.45%股权的控股股东的下属单位
陕西延长石油(集团)有限责任公司油煤新技术开发公司 持有母公司
52.45%
股权的控股股东的子公司
陕西延长石油工贸有限公司石化制品分公司 持有母公司 52.45%股权的控股股东的下属单位
陕西延长石油物流集团有限公司包装制品分公司 持有母公司
52.45%
股权的控股股东的下属单位
陕西兴化集团有限责任公司 持有母公司 52.45%股权的控股股东的子公司
陕西华特新材料股份有限公司 持有母公司
52.45%
股权的控股股东的子公司
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
170
延长油田股份有限公司 持有母公司 52.45%股权的控股股东的子公司
陕西延长石油(集团)有限责任公司管道运输公司第四分公

持有母公司 52.45%股权的控股股东的下属单位
陕西省石油化工工业贸易有限公司 持有母公司 52.45%股权的控股股东的子公司
陕西延长石油富县发电有限公司 持有母公司 52.45%股权的控股股东的子公司
陕西延长石油集团氟硅化工有限公司 持有母公司 52.45%股权的控股股东的子公司
陕西延长石油天然气股份有限公司 持有母公司 52.45%股权的控股股东的子公司
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
陕西派思燃气产业
装备制造有限公司
设备物资采购 6,630,082.70 否 2,048,882.03
陕西液化天然气投
资发展有限公司
租赁费 178,857.03 否
陕西液化天然气投
资发展有限公司
采购 LNG调峰

4,358,807.34 否
陕西延长石油(集
团)有限责任公司
采购天然气 1,129,142,383.23 否 789,803,446.88
陕西燃气集团工程
有限公司
工程劳务 否
陕西兴化集团有限
责任公司
天然气管网运营
服务
88,171.45 否 93,289.50
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
陕西液化天然气投资发展有限
公司
天然气销售
240,776,816.69 64,529,196.36
陕西液化天然气投资发展有限
公司
输送天然气 1,176,064.91 4,552,938.25
咸阳新科能源有限公司 天然气销售
563,414.66 196,973.92
咸阳市天然气有限公司 天然气销售 175,511,685.75 195,623,429.88
西安中民燃气有限公司 天然气销售
68,424,930.75 69,614,210.82
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
171
铜川市天然气有限公司 天然气销售 149,016,927.95 116,856,242.69
铜川市天然气有限公司 输送天然气 1,282,449.01
汉中新汉能源科技发展有限公

天然气销售 309,505.66
陕西延长石油(集团)有限责任
公司延安炼油厂
天然气销售 29,764,842.92 24,741,480.84
陕西延长石油物流集团有限公
司包装制品分公司
天然气销售 216,719.79 258,617.35
陕西延长石油(集团)有限责
任公司管道运输公司第四分公

天然气销售 158,829.94
陕西兴化集团有限责任公司 天然气销售 76,332,374.65
陕西兴化集团有限责任公司 输送天然气 26,838,096.86 13,123,156.64
陕西兴化集团有限责任公司 天然气管网运营服务 881,714.55 932,894.89
延长油田股份有限公司 天然气销售 2,579,266.06 1,244,652.68
陕西延长中煤榆林能源化工有
限公司
天然气销售 142,531,245.97
陕西华特新材料股份有限公司 输送天然气 306,111.73
陕西燃气集团有限公司 物业服务 178,382.77 214,059.33
陕西燃气集团工程有限公司 物业服务 21,589.01 21,665.97
陕西燃气集团交通能源发展有
限公司
物业服务 35,172.55 28,356.54
陕西燃气集团渭河能源开发有
限公司
物业服务 40,786.63 22,917.58
陕西延长石油富县发电有限公

天然气销售 70,188.17
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注:购销商品、提供和接受劳务的关联交易发生额为不含税金额。
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名

受托方/承包方名

受托/承包资产类

受托/承包起始日 受托/承包终止日
托管收益/承包收
益定价依据
本期确认的托管
收益/承包收益
关联托管
/
承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
172
委托方/出包方名

受托方/承包方名

委托/出包资产类

委托/出包起始日 委托/出包终止日
托管费/出包费定
价依据
本期确认的托管
费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
陕西燃气集团有限公司 办公场所和车辆租赁 581,398.13 1,305,187.39
陕西燃气集团工程有限公司 办公场所租赁
128,594.10 128,899.45
陕西燃气集团交通能源发展
有限公司
办公场所租赁、车辆租赁 219,250.46 168,704.29
陕西燃气集团渭河能源开发
有限公司
办公场所租赁、车辆租赁
122,465.11 136,345.69
陕西省石油化工工业贸易有
限公司
不动产租赁收入 91,422.02
合计
1,143,129.82 1,739,136.82
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
公司与陕西燃气集团有限公司及其子公司于2021年4月27日签订租赁协议,约定将调度指挥中心大楼
部分办公场所资产继续出租,租赁期限自2021年6月1日起至2024年5月31日。
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
173
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,115,143.74 1,656,830.00
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
陕西液化天然气投
资发展有限公司
194,471,808.95 9,723,590.45 290,993,168.00 14,549,658.40
应收账款
汉中新汉能源科技
发展有限公司
599,200.00 29,960.00 699,200.00 54,920.00
应收账款
陕西延长石油(集
团)有限责任公司管
道运输第四分公司
200,046.65 10,002.33 26,922.02 1,346.10
应收账款
咸阳市天然气有限
公司
7,532,772.79 376,638.64
应收账款
陕西延长石油(集
团)有限责任公司延
安炼油厂
84,409,081.39 4,812,876.68 66,965,402.62 3,348,270.13
应收账款
陕西延长中煤榆林
能源化工有限公司
40,046,790.94 2,002,339.55
应收账款
陕西延长石油(集
团)有限责任公司榆
0.10 0.01
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
174
林炼油厂
应收账款
陕西延长石油物流
集团有限公司包装
制品分公司
1,151.14 57.56 38,435.26 1,921.76
应收账款
陕西兴化集团有限
责任公司
28,151,383.17 1,407,569.16 65,261,563.47 3,263,078.17
应收账款
陕西延长石油富县
发电有限公司
76,505.10 3,825.26
应收账款
铜川市天然气有限
公司
3,772,702.36 188,635.12
小计 351,728,669.70 18,178,856.11 431,517,464.26 21,595,833.21
预付款项
陕西派思燃气产业
装备制造有限公司
997,705.67 816,510.00
预付款项
陕西液化天然气投
资发展有限公司
1,052,763.00 5,048,763.60
预付款项
陕西延长石油(集
团)有限责任公司
5,200.00 831,388.82
预付款项
陕西省石油化工工
业贸易公司
36,700.00 210,000.00
小计
2,092,368.67 6,906,662.42
其他应收款
陕西燃气集团渭河
能源开发有限公司
884,426.96 127,584.88
其他应收款
陕西燃气集团有限
公司
824,840.24 41,242.01
其他应收款
陕西燃气集团工程
有限公司
163,051.92 8,152.60
其他应收款
陕西燃气集团交通
能源发展有限公司
276,265.90 13,813.30
小计 1,264,158.06 63,207.91 884,426.96 127,584.88
(2)应付项目
单位:元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据
陕西派思燃气产业装备制造
有限公司
1,204,219.30
小 计 1,204,219.30
应付账款
陕西派思燃气产业装备制造
22,141,344.27 24,300,634.01
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
175
有限公司
应付账款 陕西燃气集团工程有限公司 1,178,750.73 972,708.26
应付账款
陕西液化天然气投资发展有
限公司
299,750.00
应付账款
陕西延长石油(集团)有限责
任公司
797,277,703.29 989,991,476.22
小 计
820,597,798.29 1,015,564,568.49
合同负债
咸阳新兴分布式能源有限公

91,743.12
合同负债 咸阳市天然气有限公司
1,235,799.60
合同负债 铜川市天然气有限公司 9,742,592.02
合同负债
陕西华特新材料股份有限公

1,607.57 1,607.57
合同负债 西安中民燃气有限公司 275,338.82 2,333,199.01
合同负债 咸阳新科能源有限公司
2,790,721.90 3,354,136.55
小 计 4,395,211.01 15,431,535.15
其他应付款
汉中新汉能源科技发展有限
公司
其他应付款
陕西派思燃气产业装备制造
有限公司
1,054,955.70 1,321,864.67
小 计
1,054,955.70 1,321,864.67
其他流动负债
咸阳新兴分布式能源有限公

8,256.88
其他流动负债 咸阳市天然气有限公司
111,221.96
其他流动负债 铜川市天然气有限公司 876,833.28
其他流动负债
陕西华特新材料股份有限公

144.68 144.68
其他流动负债 西安中民燃气有限公司 24,780.49 209,987.91
其他流动负债 咸阳新科能源有限公司
251,164.97 301,872.29
小 计 395,568.98 1,388,838.16
7、关联方承诺
1. 陕西燃气集团有限公司关于协助办理土地、房产的权属证明承诺事项
公司在《陕西省天然气股份有限公司招股说明书》中承诺:“本公司尚有部分未办理权属证书的土地
和房产,本公司承诺在2008年7月底前取得相关权属证书”。公司就该承诺的变更或豁免已经第三届董事会
第十二次会议及2014年第一次临时股东大会审议通过。
母公司陕西燃气集团有限公司于2014年1月24日承诺:
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
176
陕西燃气集团将协助陕天然气办理前述2宗土地、1 处房产的权属证明;若陕天然气未能依据其承诺
的时间取得前述2宗土地、1处房产的权属证明,陕西燃气集团承诺愿意依法承担由此造成的陕天然气的全
部直接或间接损失。
按照变更及豁免申请,还剩余2宗土地、1处房产需办理权属证明,截至报告期,已取得1宗土地、1处
房产的权属证明,仅剩韩家屯阀室土地证未取得,目前正在办理中。
2. 陕西燃气集团有限公司关于铜川市天然气有限公司避免同业竞争承诺事项
母公司陕西燃气集团有限公司于2017年06月8日承诺:
陕西燃气集团在保障上市公司投资者利益前提下,自铜川市天然气有限公司(以下简称铜川天然气)
达到注入上市公司条件(包括但不限于产权清晰、资产合规完整、符合有关法律法规和监管规则等)起36
个月内完成将其注入上市公司的相关工作。自本承诺函签订之日起,若公司认为因政策变化或其他原因导
致铜川天然气不适宜注入上市公司,则自公司股东大会通过铜川天然气不适宜注入上市公司的议案时起36
个月内燃气集团以对外转让铜川天然气控股权等方式解决同业竞争问题。本承诺函自出具之日起生效,直
至承诺事项完成或本公司不再是陕天然气股东之日止。陕西燃气集团承诺按时履行本承诺,并承担因未履
行本承诺给陕天然气造成的全部直接或间接损失。同时,将于本承诺函出具之日起90日内依照本承诺内容
与公司修订关于铜川天然气的《代为培育协议》。
目前控股股东正在积极推进铜川天然气产权清晰、资产合规等相关工作,承诺正在履行中。
3.陕西延长石油(集团)有限责任公司关于避免同业竞争的承诺事项
陕西延长石油(集团)有限责任公司于2019年11月8日承诺:
陕西延长石油(集团)有限责任公司出具《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺如下:陕西延长石油
(集团)有限责任公司作为陕西省天然气股份有限公司的间接控股股东,承诺将在2022年12月31日之前,
将管输公司的天然气管道输送资产及业务梳理后逐步注入陕西省天然气股份有限公司。或通过委托管理
(即将管输公司的天然气管道输送资产及业务委托陕西省天然气股份有限公司进行管理)等其他方式,解
决同业竞争问题。截止报告期末,承诺事项暂未履行。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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177
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(1)公司与汉中恒正现代农业综合开发有限责任公司财产损害赔偿诉讼事项
2016年,公司建设中贵联络线压覆汉中恒正现代农业综合开发有限责任公司页岩矿采矿区及勉县天泽
矿业开发有限公司铅锌矿采矿区。因双方就压覆补偿金额未能达成一致,2019年3月,汉中恒正公司向汉
中中院起诉,要求公司赔偿其矿产资源、固定资产、矿山整体资源及资金损失约3000万元,并承担诉讼费、
鉴定费。2019年5月5日,汉中中院开庭;2021年2月2日,汉中中院再次开庭;2021年5月,汉中中院作出
一审判决,驳回汉中恒正公司诉请,汉中恒正公司已向汉中中院提起上诉,截至目前,暂未开庭。
(2)公司与金花投资控股集团有限公司股东出资违约责任诉讼事项
2012年5月,公司与金花投资控股集团有限公司等五方签订了《合作协议》,约定成立陕西液化天然
气投资发展有限公司。截至2020年12月,金花投资控股集团有限公司仍欠缴出资人民币2940万元,为维护
公司合法权益,公司向雁塔法院起诉。2021年4月9日,雁塔法院开庭审理,截至目前,暂未判决。
(3)公司与勉县裕鑫采矿厂财产损害赔偿诉讼事项
2016年,公司汉安线与中贵联络线输气管道(勉县至安康)工程线路压覆勉县裕鑫采矿厂矿山(白云
岩片石矿)。因双方就补偿金额未能达成一致,2019年7月,勉县裕鑫采矿厂向勉县法院起诉,要求公司
赔偿其财产损失841.93万元。2020年1月3日,勉县法院组织对矿权及资产进行司法鉴定。2020年7月13日,
勉县法院组织对原告提交的矿产压覆报告进行质证。2021年3月31日勉县法院开庭,2021年6月勉县法院作
出一审判决,支持裕鑫采矿厂部分诉请,公司与裕鑫采矿厂均向勉县法院提起上诉,截至目前,暂未开庭。
(4)西安市西蓝天然气股份有限公司(以下简称西蓝公司)2015年至2017年四起合同纠纷案诉讼事
项后续执行情况
西蓝公司自2015年至2017年10月欠公司气款13,808.00万元,公司于2017年6月向西安仲裁委、西安中
院提起诉讼,四个案件已经审结并进入执行程序。根据判决结果,西蓝公司需要支付公司欠款本金13,808.00
万元及违约金(支付至实际给付之日)。西蓝公司未履行生效判决,公司分别于2018年3月及7月向西安中
院申请强制执行,并依法向法院提供了西蓝公司相关财产信息,目前仍在强制执行中。公司将按规定做好
相关信息披露工作。针对西蓝公司暂不能还款的风险,公司已计提西蓝公司应收账款坏账准备合计
10,478.59万元。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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178
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位:元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
2006年3月22日,公司一届三次董事会审议通过了《关于终止执行现行企业补充和个储性养老保险制
度建立企业年金制度的议案》,公司根据董事会决议制定了企业年金实施方案,从2006年开始以上年工资
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179
总额为基数,按10%的比例计提。公司按照陕西省国有资产监督管理委员会的监管要求于2011年修订了企
业年金实施方案,从2011年开始以上年工资总额为基数,按4%的比例计提。2015年8月加入集团公司企业
年金计划,由集团公司统一采用法人机构受托管理模式。从2019年开始以上年工资总额为基数,按8%的比
例计提。
5、终止经营
单位:元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司所
有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足
下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以业务分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部
之间分配。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 长输管道 城市燃气 分部间抵销 合计
主营业务收入
3,546,215,327.01 785,810,784.65 363,409,696.42 3,968,616,415.24
主营业务成本 3,099,092,715.50 731,890,887.14 363,572,275.06 3,467,411,327.58
资产总额
11,742,726,130.49 2,687,540,557.27 1,403,476,023.70 13,026,790,664.06
负债总额 5,357,580,600.56 1,567,104,903.68 507,818,963.40 6,416,866,540.84
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(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1.子公司陕西城市燃气产业发展有限公司(以下简称城燃公司)气款回收事项
城燃公司应收陕西双翼石油化工有限责任公司(以下简称双翼石化)款项3,915.65万元,账龄4-5年及5
年以上;2018年10月15日,富县人民法院发布双翼石化破产重整公告。2019年5月7日法院召开第一次债权
人会议,确认了城燃公司申请的本金全额。根据《重整草案》,双翼石化将在多家明确表示投资意愿的投
资人选择一至两家进行转型合作并恢复生产。2019年11月15日双翼石化破产重整第三次债权人委员会召开,
会议主要对继续经营情况作了说明,终止《托管经营》,引进债务人前施工方进行维修,恢复经营,并通
过确定审计、评估机构及对外借款等相关问题。2020年4月14日,双翼石化管理人发布投资人招募公告,
公告主要对双翼石化资产、债务相关情况作了说明,公告还对招募投资人的资格条件要求进行公示。2020
年7月24日、7月27日双翼石化公布债权核查公告,主要对第一次债权人会议召开时部分债权暂未审查及未
申报债权的部分进行确认。2020年12月14日陕西省富县人民法院作出裁定,裁定终止双翼石化破产重整程
序,并宣告双翼石化公司破产。2021年1月25日,双翼石化公布确认无异议债权裁定书,陕西富县人民法
院于2021年1月19日做出裁定,依法对确认无异议的151名债权人的债权予以确认。3月25日,双翼石化公
布资产意向买受人征集公告。5月10日,双翼石化召开第六次债权人委员会会议,6月10日双翼石化公布《第
三次债权人会议公告》,定于6月25日召开第三次债权人会议,主要就债务人经营性与非经营性财产变价
方案进行讨论、表决,同月18日、22日公布经营性与非经营性资产变价方案、管理人报酬方案及临时债权,
管理人将通过淘宝网破产资产拍卖平台以拍卖方式整体处置。7月2日双翼石化公布第三次债权人会议表决
情况,会议通过了经营性与非经营性资产变价方案,按照资产处置方式进行后续相关工作。截止报告日由
于双翼石化进入破产程序,公司坏账准备计提比率至98%,累计计提坏账准备3,837.33万元。
2.西安市西蓝天然气股份有限公司(以下简称西蓝公司)2015年至2017年四起合同纠纷案诉讼事项后
续执行情况
西蓝公司自2015年至2017年10月欠公司气款13,808.00万元,公司于2017年6月向西安仲裁委、西安中
院提起诉讼,四个案件已经审结并进入执行程序。根据判决结果,西蓝公司需要支付公司欠款本金13,808.00
万元及违约金(支付至实际给付之日)。
西蓝公司未履行生效判决,公司分别于2018年3月及7月向西安中院申请强制执行,并依法向法院提供
了西蓝公司相关财产信息,目前仍在强制执行中。公司将按规定做好相关信息披露工作。
针对西蓝公司暂不能还款的风险,公司已计提西蓝公司应收账款坏账准备合10,478.59万元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准
备的应收账款
130,982,
363.08
14.41%
104,785,
890.46
80.00%
26,196,47
2.62
130,982,3
63.08
14.01%
104,785,8
90.46
80.00%
26,196,472.
62
其中:
按组合计提坏账准
备的应收账款
778,249,
465.40
85.59%
49,252,3
16.93
6.33%
728,997,1
48.47
804,177,2
60.94
85.99%
55,545,15
9.11
6.91%
748,632,10
1.83
其中:
合计
909,231,
828.48
100.00%
154,038,
207.39
755,193,6
21.09
935,159,6
24.02
100.00%
160,331,0
49.57
774,828,57
4.45
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
西安市西蓝天然气股份
有限公司
130,982,363.08 104,785,890.46 80.00% 预计难以收回
合计
130,982,363.08 104,785,890.46 -- --
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 778,249,465.40 49,252,316.93 6.33%
合计 778,249,465.40 49,252,316.93 --
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
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单位:元
账龄 期末余额
1
年以内(含
1
年)
572,192,669.72
1至 2年 205,851,786.01
2

3

150,000.00
3年以上 131,037,372.75
3

4

55,009.67
4至 5年 130,982,363.08
合计
909,231,828.48
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账
准备的应收账款
104,785,890.46 104,785,890.46
按组合计提坏账
准备的应收账款
55,545,159.11 -6,292,842.18 49,252,316.93
合计 160,331,049.57 -6,292,842.18 154,038,207.39
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
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单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额
陕西液化天然气投资发展有
限公司
194,471,808.95 21.39% 9,723,590.45
西安市西蓝天然气股份有限
公司
130,982,363.08 14.41% 104,785,890.46
陕西延长石油(集团)有限责任
公司延安炼油厂
84,409,081.39 9.28% 4,812,876.68
陕西延长中煤榆林能源化工
有限公司
40,046,790.94 4.40% 2,002,339.55
陕西兴化集团有限责任公司 28,151,383.17 3.10% 1,407,569.16
合计 478,061,427.53 52.58%
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
应收股利
2,550,000.00 2,550,000.00
其他应收款 9,212,593.49 9,181,708.56
合计
11,762,593.49 11,731,708.56
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判断
依据
其他说明:
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3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
商洛市天然气有限公司
2,550,000.00 2,550,000.00
合计 2,550,000.00 2,550,000.00
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
单位:元
项目
(
或被投资单位
)
期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判断
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金
3,778,979.62 3,778,979.62
备用金 497,120.00 4,040.00
其他
7,601,961.16 7,222,230.06
合计 11,878,060.78 11,005,249.68
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期信
用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
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2021年 1月 1日余额 1,310,628.98 512,912.14 1,823,541.12
2021年 1月 1日余额在
本期
—— —— —— ——
本期计提 728,216.00 113,710.17 841,926.17
2021年 6月 30日余额 2,038,844.98 626,622.31 2,665,467.29
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 期末余额
1年以内(含 1年) 3,476,375.80
1至 2年 4,930,484.98
3年以上 3,471,200.00
3至 4年 2,345,200.00
4至 5年 1,000,000.00
5年以上 126,000.00
合计 11,878,060.78
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
准备
1,823,541.12 841,926.17 2,665,467.29
合计 1,823,541.12 841,926.17 2,665,467.29
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
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单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交
易产生
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末
余额合计数的比例
坏账准备期末余额
中国石油工程建设有
限责任公司西南分公

其他 5,266,686.10 1年以内、1至 2年 44.34% 456,302.70
商洛市国土资源局商
州分局
押金
2,345,200.00 3

4

19.74% 1,172,600.00
西安市西蓝天然气股
份有限公司
其他 1,071,117.00 1至 2年 9.02% 107,111.70
汉中恒正现代农业综
合开发有限责任公司
押金
1,000,000.00 4

5

8.42% 700,000.00
陕西燃气集团有限公

租赁服务 824,840.24 1年以内 6.94% 41,242.01
合计
-- 10,507,843.34 -- 88.46% 2,477,256.41
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金额
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
994,602,691.63 994,602,691.63 994,602,691.63 994,602,691.63
陕西省天然气股份有限公司
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对联营、合营企
业投资
765,360,696.21 765,360,696.21 718,073,968.63 718,073,968.63
合计 1,759,963,387.84 1,759,963,387.84 1,712,676,660.26 1,712,676,660.26
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位
期初余额(账
面价值)
本期增减变动
期末余额(账面
价值)
减值准备期末
余额
追加投资 减少投资 计提减值准备 其他
陕西城市燃气
产业发展有限
公司
654,128,928.4
4
654,128,928.44
汉中市天然气
投资发展有限
公司
70,000,000.00 70,000,000.00
商洛市天然气
有限公司
72,550,000.00 72,550,000.00
延安天然气管
道有限公司
51,000,000.00 51,000,000.00
吴起宝泽天然
气有限责任公
司(注)
渭南市天然气
有限公司
146,923,763.1
9
146,923,763.19
合计
994,602,691.6
3
994,602,691.63
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位
期初余额
(账面价
值)
本期增减变动
期末余额
(账面价
值)
减值准备
期末余额
追加投资 减少投资
权益法下
确认的投
资损益
其他综合
收益调整
其他权益
变动
宣告发放
现金股利
或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
咸阳新科
能源有限
公司
17,373,18
7.87
-717,668.
53
16,655,51
9.34
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
188
咸阳市天
然气有限
公司
257,128,5
37.88
18,083,63
0.33
275,212,1
68.21
陕西液化
天然气投
资发展有
限公司
54,062,77
0.91
12,499,57
3.87
66,562,34
4.78
西安中民
燃气有限
公司
84,707,97
4.27
4,747,960
.59
89,455,93
4.86
黑龙江省
天然气管
网有限公
司(注)
300,000,0
00.00
12,678,82
5.36
312,678,8
25.36
秦晋天然
气有限责
任公司
4,801,497
.70
-5,594.04
4,795,903
.66
小计
718,073,9
68.63
47,286,72
7.58
765,360,6
96.21
合计
718,073,9
68.63
47,286,72
7.58
765,360,6
96.21
(3)其他说明
注:公司2018年7月通过市场化公开投标方式参与投资组建黑龙江省天然气管网有限公司(以下简称
“黑龙江管网公司 ”),公司认缴出资 3 亿元,占注册资本比例为 20%,黑龙江管网公司成立至今受困于
内外多重因素, 业务基本处于停滞状态。公司于 2020 年 12 月 25 日召开第五届董事会第七次会议,
审议通过《关于解散清算参股子公司黑龙江省天然气管网有限公司的议案》,同意对该公司进行解散清算,
目前清算工作正在进行中。
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务
3,538,638,061.90 3,097,208,219.68 4,553,824,022.38 4,151,479,942.24
其他业务 3,215,069.34 1,246,437.56 6,036,447.24 1,074,945.99
合计
3,541,853,131.24 3,098,454,657.24 4,559,860,469.62 4,152,554,888.23
收入相关信息:
单位:元
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
189
合同分类 分部 1 分部 2 长输管道 合计
商品类型 3,541,853,131.24 3,541,853,131.24
其中:
天然气 3,157,541,132.11 3,157,541,132.11
管输运输 381,096,929.79 381,096,929.79
其他 3,215,069.34 3,215,069.34
按经营地区分类 3,541,853,131.24 3,541,853,131.24
其中:
西北地区 3,541,853,131.24 3,541,853,131.24
市场或客户类型 3,541,853,131.24 3,541,853,131.24
其中:
长输管道 3,541,853,131.24 3,541,853,131.24
其中:
按商品转让的时间分类 3,541,853,131.24 3,541,853,131.24
其中:
在某一时点确认 3,541,853,131.24 3,541,853,131.24
其中:
其中:
合计 3,541,853,131.24 3,541,853,131.24
与履约义务相关的信息:
1.
公司与客户办理天然气交接单时,客户取得天然气控制权,公司确认天然气收入。即产品交付客户时,确认销售收入。
2.
公司已提供安装工程服务,安装工程已经完工,且达到点火通气条件,公司确认天然气用户安装收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 58,664.40元,其中,46,800.45元预计
将于 2021年 7-12月年度确认收入,11,863.95元预计将于 2022年度确认收入,0.00元预计将于 2023年度确认收入。
其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 47,286,727.58 3,366,000.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得
的投资收益
570,440.26 13,380,010.05
合计 47,857,167.84 16,746,010.05
陕西省天然气股份有限公司
2021
年半年度报告全文
190
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
-1,064,777.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
0.00
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
17,085,612.90
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
0.00
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益
0.00
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
0.00
债务重组损益
0.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
0.00
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2021
年半年度报告全文
191
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
0.00
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 577,750.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减:所得税影响额 2,265,091.88
少数股东权益影响额 6,463,744.49
合计 7,869,750.37 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益(元
/
股) 稀释每股收益(元
/
股)
归属于公司普通股股东的净利润 5.41% 0.3077 0.3077
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
5.28% 0.3006 0.3006
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
4、其他