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股票简称:果麦文化 股票代码:301052

果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 

证券代码:301052   证券简称:果麦文化   公告编号:2021-023 
果麦文化传媒股份有限公司 
2021年第三季度报告 
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 
重要内容提示: 
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带
的法律责任。 
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 
3.第三季度报告是否经过审计 
□ 是 √ 否  
一、主要财务数据 
(一)主要会计数据和财务指标 
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 
□ 是 √ 否  
 本报告期 
本报告期比上年同期增
减 
年初至报告期末 
年初至报告期末比上年
同期增减 
营业收入(元) 113,689,171.69 40.61% 317,296,083.56 40.04% 
归属于上市公司股东的
净利润(元) 
19,092,726.36 187.08% 41,982,587.44 108.21% 
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净
利润(元) 
18,410,269.39 193.29% 39,096,360.99 122.18% 
经营活动产生的现金流
量净额(元) 
—— —— 15,415,971.45 -144.03% 
基本每股收益(元/股) 0.3180 158.33% 0.7493 100.78% 
稀释每股收益(元/股) 0.3180 158.33% 0.7493 100.78% 
加权平均净资产收益率 4.51% 149.17% 10.19% 92.26% 
 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 
总资产(元) 651,090,387.96 474,935,076.33 37.09% 
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 

归属于上市公司股东的
所有者权益(元) 
538,982,653.29 391,112,003.63 37.81% 
(二)非经常性损益项目和金额 
√ 适用 □ 不适用  
单位:元 
项目 本报告期金额 
年初至报告期期末金
额 
说明 
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备
的冲销部分) 
2,703.40 8,619.38 固定资产清理收益 
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务
密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政府补助除外) 
500,000.00 2,560,000.00 
企业发展专项资金及高
成长性企业奖励 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 293,758.84 715,210.06 
其他与经营收入无关的
收入 
其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,444.89 109,600.62 结构性存款利息收入 
减:所得税影响额 120,435.50 507,241.10  
  少数股东权益影响额(税后) 14.66 -37.49  
合计 682,456.97 2,886,226.45 -- 
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况: 
□ 适用 √ 不适用  
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明 
□ 适用 √ 不适用  
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。 
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 
√ 适用 □ 不适用  
资产负债表科目: 
1、货币资金:9月末余额253280027.97元,比20年末增加49.33%,主要系公司上市发行股票增加12209万元。 
2、应收账款:9月末余额82747809.29元,比20年末增加52.83%,主要系公司21年收入增加,客户回款未到结算账期。 
3、其他应收款:9月末余额5011257.47元,比20年末增加110.55%,主要系子公司增加200万借款所致。 
4、其他流动资产:9月末余额0元,比20年末减少100%,主要系新租赁准则调整所致。 
5、债权投资:9月末余额50000000元,比20年末增加400%,主要系大额存单理财增加。 
6、其他非流动金融资产:9月末余额13250000元,比20年末增加5200%,主要系21年增加电影投资。 
7、在建工程:9月末余额0元,比20年末减少100%,主要系21年该笔在建工程已转固定资产。 
8、合同负债:9月末余额13877414.13元,比20年末增加44.49%,主要系数字版权新增保本平台,增加预收款所致。 
8、其他应付款:9月末余额15864772.09元,比20年末增加116.64%,主要系上市费用计提,尚未收到发票结算支付所致。 
9、租赁负债:9月末余额5175087.27元,比20年末增加100%,主要系新租赁准则调整所致。 
利润表科目: 
1、营业收入:21年1-9月317296083.56元,比20年1-9月增加40.04%,主要系20年疫情影响收入低于正常水平,21年线上销售
及直销渠道已恢复至19年同期水平,但线下门店渠道还是受疫情波动影响,21年三季度相较19年三季度销售下滑17.4% 
2、营业成本:21年1-9月160098708.86元,比20年1-9月增加33.59%,原因系同收入同步变动,且相较去年同期,21年1-9月
的印制成本在逐步降低,所以成本增幅低于收入增幅。 
3、税金及附加:21年1-9月294441.10元,比20年1-9月增加56.84%,原因系21年1-9月收入较20年同期增加所致。 
4、销售费用:21年1-9月29684806.92元,比20年1-9月增加45.79%,原因系21年较20年同期增加了营销推广费用,20年由于
疫情影响暂停地面营销推广。 
5、管理费用:21年1-9月59845775.83元,比20年1-9月增加31.57%,原因系20年由于疫情影响社保、房租等有减免政策,21
年恢复正常且仓库增加面积导致管理费用增加。 
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 

6、财务费用:21年1-9月-2178899.54元,比20年1-9月增加49.24%,原因系21年增加了理财收入利息。 
7、营业外收入:21年1-9月770904.54元,比20年1-9月增加161.52%,原因系21年维权收入增加所致。 
8、营业外支出:21年1-9月55694.48元,比20年1-9月增加104.51%,原因系盘库损失及增加公益性捐赠。 
二、股东信息 
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 
单位:股 
报告期末普通股股东总数 12,788 
报告期末表决权恢复的优
先股股东总数(如有) 

前 10名股东持股情况 
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 
持有有限售条件
的股份数量 
质押、标记或冻结情况 
股份状态 数量 
路金波 境内自然人 24.47% 17,626,450 17,626,450  0 
经纬创达(杭州)
创业投资合伙企
业(有限合伙) 
境内非国有法人 8.75% 6,303,350 6,303,350  0 
浙江博纳影视制
作有限公司 
境内非国有法人 6.94% 5,000,000 5,000,000  0 
浙江普华天勤股
权投资合伙企业
(有限合伙) 
境内非国有法人 6.65% 4,790,550 4,790,550  0 
共青城嘉恩投资
管理合伙企业
(有限合伙) 
境内非国有法人 5.47% 3,939,600 3,939,600  0 
上海果麦投资管
理合伙企业(有
限合伙) 
境内非国有法人 5.25% 3,785,639 3,785,639  0 
和谐成长二期
(义乌)投资中
心(有限合伙) 
境内非国有法人 4.24% 3,051,665 3,051,665  0 
周巧蓉 境内自然人 3.40% 2,446,351 2,446,351  0 
杭州经天纬地投
资合伙企业(有
限合伙) 
境内非国有法人 3.07% 2,209,100 2,209,100  0 
北京华盖映月影
视文化投资合伙
企业(有限合伙) 
境内非国有法人 2.16% 1,555,550 1,555,550  0 
前 10名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份数量 
股份种类 
股份种类 数量 
蔡敏亚 495,000 人民币普通股 495,000 
樊大峰 257,400 人民币普通股 257,400 
邹辉 227,200 人民币普通股 227,200 
张小林 215,771 人民币普通股 215,771 
袁吉明 187,000 人民币普通股 187,000 
史增荣 116,908 人民币普通股 116,908 
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 

应哲明 110,000 人民币普通股 110,000 
候国超 107,930 人民币普通股 107,930 
洪昊 105,963 人民币普通股 105,963 
张春雷 104,000 人民币普通股 104,000 
上述股东关联关系或一致行动的
说明 
经纬创达由经纬(杭州)投资管理有限公司作为私募基金管理人进行管理,经天纬地由上
海旌卓投资管理有限公司作为私募基金管理人进行管理,经纬(杭州)投资管理有限公司
和上海旌卓投资管理有限公司均由左凌烨控制。因此,经纬创达和经天纬地存在关联关
系。 
前 10名股东参与融资融券业务股
东情况说明(如有) 
不适用 
(二)公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表 
□ 适用 √ 不适用  
(三)限售股份变动情况 
√ 适用 □ 不适用  
单位:股 
股东名称 期初限售股数 
本期解除限售股
数 
本期增加限售股
数 
期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 
路金波 17,626,450   17,626,450 首发前限售股 
2024年 8月 29
日 
经纬创达(杭州)
创业投资合伙企
业(有限合伙) 
6,303,350   6,303,350 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
浙江博纳影视制
作有限公司 
5,000,000   5,000,000 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
共青城嘉恩投资
管理合伙企业
(有限合伙) 
3,939,600   3,939,600 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
上海果麦投资管
理合伙企业(有
限合伙) 
3,785,639   3,785,639 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
和谐成长二期
(义乌)投资中
心(有限合伙) 
3,051,665   3,051,665 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
浙江普华天勤股
权投资合伙企业
(有限合伙) 
4,790,550   4,790,550 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
周巧蓉 2,446,351   2,446,351 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
杭州经天纬地投
资合伙企业(有
限合伙) 
2,209,100   2,209,100 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
北京华盖映月影
视文化投资合伙
企业(有限合伙) 
1,555,550   1,555,550 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
薛军 1,350,150   1,350,150 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 

浙江出版传媒股
份有限公司 
1,080,599   1,080,599 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
杭州浅石投资管
理有限公司-嘉
兴浅石金麦股权
投资合伙企业
(有限合伙) 
518,783   518,783 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
谭娟 252,150   252,150 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
杭州浅石投资管
理有限公司-浅
石创投(杭州)
创业投资合伙企
业(有限合伙) 
120,000   120,000 首发前限售股 
2022年 8月 29
日 
首次公开发行网
下配售限售股股
东 
  927,987 927,987 
首次公开发行网
下配售限售股 
2022年 2月 28
日 
合计 54,029,937 0 927,987 54,957,924 -- -- 
三、其他重要事项 
□ 适用 √ 不适用  
四、季度财务报表 
(一)财务报表 
1、合并资产负债表 
编制单位:果麦文化传媒股份有限公司 
2021年 10月 26日 
单位:元 
项目 2021年 9月 30日 2020年 12月 31日 
流动资产:   
  货币资金 253,280,027.97 169,606,512.84 
  结算备付金   
  拆出资金   
  交易性金融资产   
  衍生金融资产   
  应收票据 206,947.08  
  应收账款 82,747,809.29 54,144,067.43 
  应收款项融资   
  预付款项 101,741,049.66 102,794,876.33 
  应收保费   
  应收分保账款   
  应收分保合同准备金   
  其他应收款 5,011,257.47 2,380,046.66 
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 

   其中:应收利息 70,405.42  
      应收股利   
  买入返售金融资产   
  存货 104,966,525.32 106,394,505.94 
  合同资产   
  持有待售资产   
  一年内到期的非流动资产 10,000,000.00  
  其他流动资产  8,559,862.05 
流动资产合计 557,953,616.79 443,879,871.25 
非流动资产:   
  发放贷款和垫款   
  债权投资 50,000,000.00 10,000,000.00 
  其他债权投资   
  长期应收款   
  长期股权投资   
  其他权益工具投资 1,900,000.00 1,900,000.00 
  其他非流动金融资产 13,250,000.00 250,000.00 
  投资性房地产   
  固定资产 6,358,200.79 6,565,373.81 
  在建工程  222,500.00 
  生产性生物资产   
  油气资产   
  使用权资产 10,115,937.88  
  无形资产 2,547,523.19 2,914,190.56 
  开发支出   
  商誉   
  长期待摊费用 953,987.05 1,192,018.45 
  递延所得税资产 8,011,122.26 8,011,122.26 
  其他非流动资产   
非流动资产合计 93,136,771.17 31,055,205.08 
资产总计 651,090,387.96 474,935,076.33 
流动负债:   
  短期借款   
  向中央银行借款   
  拆入资金   
  交易性金融负债   
  衍生金融负债   
  应付票据   
  应付账款 67,656,589.44 58,845,467.93 
  预收款项   
  合同负债 13,877,414.13 9,604,404.06 
  卖出回购金融资产款   
  吸收存款及同业存放   
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 

  代理买卖证券款   
  代理承销证券款   
  应付职工薪酬 5,418,568.46 6,418,078.03 
  应交税费 829,215.12 1,547,368.49 
  其他应付款 15,864,772.09 7,322,953.31 
   其中:应付利息   
      应付股利   
  应付手续费及佣金   
  应付分保账款   
  持有待售负债   
  一年内到期的非流动负债   
  其他流动负债 2,556,039.55 109,008.88 
流动负债合计 106,202,598.79 83,847,280.70 
非流动负债:   
  保险合同准备金   
  长期借款   
  应付债券   
   其中:优先股   
      永续债   
  租赁负债 5,175,087.27  
  长期应付款   
  长期应付职工薪酬   
  预计负债   
  递延收益   
  递延所得税负债   
  其他非流动负债   
非流动负债合计 5,175,087.27 0.00 
负债合计 111,377,686.06 83,847,280.70 
所有者权益:   
  股本 72,039,937.00 54,029,937.00 
  其他权益工具   
   其中:优先股   
      永续债   
  资本公积 281,557,965.16 193,977,289.51 
  减:库存股   
  其他综合收益 -1,317,500.00 -1,317,500.00 
  专项储备   
  盈余公积 14,802,743.83 14,802,743.83 
  一般风险准备   
  未分配利润 171,899,507.30 129,619,533.29 
归属于母公司所有者权益合计 538,982,653.29 391,112,003.63 
  少数股东权益 730,048.61 -24,208.00 
所有者权益合计 539,712,701.90 391,087,795.63 
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 

负债和所有者权益总计 651,090,387.96 474,935,076.33 
法定代表人:路金波                    主管会计工作负责人:蔡钰如                    会计机构负责人:蔡钰如 
2、合并年初到报告期末利润表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、营业总收入 317,296,083.56 226,569,436.16 
  其中:营业收入 317,296,083.56 226,569,436.16 
     利息收入   
     已赚保费   
     手续费及佣金收入   
二、营业总成本 257,849,799.77 192,685,325.68 
  其中:营业成本 160,098,708.86 119,843,567.85 
     利息支出   
     手续费及佣金支出   
     退保金   
     赔付支出净额   
     提取保险责任准备金净额   
     保单红利支出   
     分保费用   
     税金及附加 294,441.10 187,729.47 
     销售费用 29,684,806.92 20,360,757.85 
     管理费用 59,845,775.83 45,484,835.64 
     研发费用 10,104,966.60 8,268,384.83 
     财务费用 -2,178,899.54 -1,459,949.96 
      其中:利息费用   
         利息收入 2,573,946.69 216,776.41 
  加:其他收益 2,571,645.42 2,645,071.26 
    投资收益(损失以“-”号填
列) 
 4,755.76 
    其中:对联营企业和合营企业
的投资收益 
  
      以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益 
  
    汇兑收益(损失以“-”号填列)   
    净敞口套期收益(损失以“-”
号填列) 
  
    公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
  
    信用减值损失(损失以“-”号填
列) 
-871,815.16 -40,460.35 
    资产减值损失(损失以“-”号填
列) 
-13,804,505.01 -14,415,251.69 
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 

    资产处置收益(损失以“-”号填
列) 
8,619.38 15,696.19 
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 47,350,228.42 22,093,921.65 
  加:营业外收入 770,904.54 294,774.49 
  减:营业外支出 55,694.48 27,232.70 
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 48,065,438.48 22,361,463.44 
  减:所得税费用 6,103,856.90 2,560,623.08 
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 41,961,581.58 19,800,840.36 
 (一)按经营持续性分类   
  1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
  
  2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列) 
  
 (二)按所有权归属分类   
  1.归属于母公司所有者的净利润 41,982,587.44 20,163,358.12 
  2.少数股东损益 -21,005.86 -362,517.76 
六、其他综合收益的税后净额  -452,200.00 
 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 
 -452,200.00 
  (一)不能重分类进损益的其他综
合收益 
 -452,200.00 
     1.重新计量设定受益计划变
动额 
  
     2.权益法下不能转损益的其
他综合收益 
  
     3.其他权益工具投资公允价
值变动 
 -452,200.00 
     4.企业自身信用风险公允价
值变动 
  
     5.其他   
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益 
  
     1.权益法下可转损益的其他
综合收益 
  
     2.其他债权投资公允价值变
动 
  
     3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额 
  
     4.其他债权投资信用减值准
备 
  
     5.现金流量套期储备   
     6.外币财务报表折算差额   
     7.其他   
 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 
  
七、综合收益总额 41,961,581.58 19,348,640.36 
  归属于母公司所有者的综合收益 41,982,587.44 19,711,158.12 
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 
10 
总额 
  归属于少数股东的综合收益总额 -21,005.86 -362,517.76 
八、每股收益:   
  (一)基本每股收益 0.7493 0.3732 
  (二)稀释每股收益 0.7493 0.3732 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:41,694,747.37元,上期被合并方实现的净利润为:
20,278,887.98元。 
法定代表人:路金波                    主管会计工作负责人:蔡钰如                    会计机构负责人:蔡钰如 
3、合并年初到报告期末现金流量表 
单位:元 
项目 本期发生额 上期发生额 
一、经营活动产生的现金流量:   
  销售商品、提供劳务收到的现金 296,232,089.37 205,305,487.88 
  客户存款和同业存放款项净增加
额 
  
  向中央银行借款净增加额   
  向其他金融机构拆入资金净增加
额 
  
  收到原保险合同保费取得的现金   
  收到再保业务现金净额   
  保户储金及投资款净增加额   
  收取利息、手续费及佣金的现金   
  拆入资金净增加额   
  回购业务资金净增加额   
  代理买卖证券收到的现金净额   
  收到的税费返还 861,879.33 1,147,448.05 
  收到其他与经营活动有关的现金 8,885,870.24 9,236,072.19 
经营活动现金流入小计 305,979,838.94 215,689,008.12 
  购买商品、接受劳务支付的现金 155,075,813.14 160,130,051.94 
  客户贷款及垫款净增加额   
  存放中央银行和同业款项净增加
额 
  
  支付原保险合同赔付款项的现金   
  拆出资金净增加额   
  支付利息、手续费及佣金的现金   
  支付保单红利的现金   
  支付给职工以及为职工支付的现
金 
62,897,905.49 54,937,934.78 
  支付的各项税费 13,118,005.56 9,666,470.45 
  支付其他与经营活动有关的现金 59,472,143.30 25,966,762.05 
经营活动现金流出小计 290,563,867.49 250,701,219.22 
经营活动产生的现金流量净额 15,415,971.45 -35,012,211.10 
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11 
二、投资活动产生的现金流量:   
  收回投资收到的现金  5,604,755.76 
  取得投资收益收到的现金   
  处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 
73,242.50 30,291.60 
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 
  
  收到其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流入小计 73,242.50 5,635,047.36 
  购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 
1,701,358.87 576,780.35 
  投资支付的现金  5,800,000.00 
  质押贷款净增加额   
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 
  
  支付其他与投资活动有关的现金  250,000.00 
投资活动现金流出小计 1,701,358.87 6,626,780.35 
投资活动产生的现金流量净额 -1,628,116.37 -991,732.99 
三、筹资活动产生的现金流量:   
  吸收投资收到的现金 122,733,835.85  
  其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金 
  
  取得借款收到的现金  2,009,784.22 
  收到其他与筹资活动有关的现金   
筹资活动现金流入小计 122,733,835.85 2,009,784.22 
  偿还债务支付的现金 540,126.59  
  分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 
 40,642.30 
  其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润 
  
  支付其他与筹资活动有关的现金 2,236,482.93 2,213,200.00 
筹资活动现金流出小计 2,776,609.52 2,253,842.30 
筹资活动产生的现金流量净额 119,957,226.33 -244,058.08 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 
-1,160.86 -6,368.62 
五、现金及现金等价物净增加额 133,743,920.55 -36,254,370.79 
  加:期初现金及现金等价物余额 179,200,752.86 154,880,331.48 
六、期末现金及现金等价物余额 312,944,673.41 118,625,960.69 
(二)财务报表调整情况说明 
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 
√ 适用 □ 不适用  
是否需要调整年初资产负债表科目 
√ 是 □ 否  
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 
12 
合并资产负债表 
单位:元 
项目 2020年 12月 31日 2021年 01月 01日 调整数 
流动资产:    
  货币资金 169,606,512.84 169,606,512.84  
  结算备付金    
  拆出资金    
  交易性金融资产    
  衍生金融资产    
  应收票据    
  应收账款 54,144,067.43 54,144,067.43  
  应收款项融资    
  预付款项 102,794,876.33 102,794,876.33  
  应收保费    
  应收分保账款    
  应收分保合同准备金    
  其他应收款 2,380,046.66 2,380,046.66  
   其中:应收利息    
      应收股利    
  买入返售金融资产    
  存货 106,394,505.94 106,394,505.94  
  合同资产    
  持有待售资产    
  一年内到期的非流动
资产 
   
  其他流动资产 8,559,862.05 5,642,872.76 -2,916,989.29 
流动资产合计 443,879,871.25 440,962,881.96 -2,916,989.29 
非流动资产:    
  发放贷款和垫款    
  债权投资 10,000,000.00 10,000,000.00  
  其他债权投资    
  长期应收款    
  长期股权投资    
  其他权益工具投资 1,900,000.00 1,900,000.00  
  其他非流动金融资产 250,000.00 250,000.00  
  投资性房地产    
  固定资产 6,565,373.81 6,565,373.81  
  在建工程 222,500.00 222,500.00  
  生产性生物资产    
  油气资产    
  使用权资产  14,493,757.13 14,493,757.13 
  无形资产 2,914,190.56 2,914,190.56  
  开发支出    
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 
13 
  商誉    
  长期待摊费用 1,192,018.45 11,920,018.45  
  递延所得税资产 8,011,122.26 80,111,226.26  
  其他非流动资产    
非流动资产合计 31,055,205.08 45,548,962.21 14,493,757.13 
资产总计 474,935,076.33 486,511,844.17 11,576,767.84 
流动负债:    
  短期借款    
  向中央银行借款    
  拆入资金    
  交易性金融负债    
  衍生金融负债    
  应付票据    
  应付账款 58,845,467.93 58,845,467.93  
  预收款项    
  合同负债 9,604,404.06 9,604,404.06  
  卖出回购金融资产款    
  吸收存款及同业存放    
  代理买卖证券款    
  代理承销证券款    
  应付职工薪酬 6,418,078.03 6,418,078.03  
  应交税费 1,547,368.49 1,547,368.49  
  其他应付款 7,322,953.31 7,322,953.31  
   其中:应付利息    
      应付股利    
  应付手续费及佣金    
  应付分保账款    
  持有待售负债    
  一年内到期的非流动
负债 
 6,495,389.96 6,495,389.96 
  其他流动负债 109,008.88 109,008.88  
流动负债合计 83,847,280.70 90,342,670.66 6,495,389.96 
非流动负债:    
  保险合同准备金    
  长期借款    
  应付债券    
   其中:优先股    
      永续债    
  租赁负债  5,081,377.88 5,081,377.88 
  长期应付款    
  长期应付职工薪酬    
  预计负债    
  递延收益    
果麦文化传媒股份有限公司 2021年第三季度报告 
14 
  递延所得税负债    
  其他非流动负债    
非流动负债合计 0.00 5,081,377.88 5,081,377.88 
负债合计 83,847,280.70 95,424,048.54 11,576,767.84 
所有者权益:    
  股本 54,029,937.00 54,029,937.00  
  其他权益工具    
   其中:优先股    
      永续债    
  资本公积 193,977,289.51 193,977,289.51  
  减:库存股    
  其他综合收益 -1,317,500.00 -1,317,500.00  
  专项储备    
  盈余公积 14,802,743.83 14,802,743.83  
  一般风险准备    
  未分配利润 129,619,533.29 129,619,533.29  
归属于母公司所有者权益
合计 
391,112,003.63 391,112,003.63  
  少数股东权益 -24,208.00 -24,208.00  
所有者权益合计 391,087,795.63 391,087,795.63  
负债和所有者权益总计 474,935,076.33 486,511,844.17 11,576,767.84 
调整情况说明 
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》,在首次执行日,本
公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁,并将此方法一致应用于所有合同,因
此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外,本公司对上述租赁合同选择按照《企
业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理,即调整
首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息,并对其中的经营租赁根据每项租赁
选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理,具体如下:将于首次执行日后12个月内完成的租赁,作为短期租赁处理。本
公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定,本公司在首次执行日前的
低价值资产租赁,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理,不对低价值资产租赁进行追溯调整。 
 
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 
□ 适用 √ 不适用  
(三)审计报告 
第三季度报告是否经过审计 
□ 是 √ 否  
公司第三季度报告未经审计。 
果麦文化传媒股份有限公司董事会