晶华新材:晶华新材2021年第三季度报告查看PDF公告

股票简称:晶华新材 股票代码:603683

2021年第三季度报告 
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证券代码:603683                                                 证券简称:晶华新材 
 
 
上海晶华胶粘新材料股份有限公司 
2021年第三季度报告 
 
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
 
重要内容提示: 
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 
  
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。 
 
第三季度财务报表是否经审计 
□是 √否  
 
一、 主要财务数据 
(一)主要会计数据和财务指标 
单位:元  币种:人民币 
项目 本报告期 
本报告期
比上年同
期增减变
动幅度(%) 
年初至报告期末 
年初至报告期
末比上年同期
增减变动幅度
(%) 
营业收入 370,142,362.80 25.00 1,018,320,646.26 45.79 
归属于上市公司股东的
净利润 
7,354,249.51 -64.04 31,187,943.48 -8.53 
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净
利润 
6,532,792.50 -69.25 28,524,607.84 -9.68 
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经营活动产生的现金流
量净额 
不适用 不适用 25,885,510.92 227.92 
基本每股收益(元/股) 0.04 -50.00 0.17 -10.53 
稀释每股收益(元/股) 0.04 -50.00 0.17 -10.53 
加权平均净资产收益率
(%) 
0.78 
减少 1.76
个百分点 
3.32 
减少 0.94个
百分点 
 本报告期末 上年度末 
本报告期末比
上年度末增减
变动幅度(%) 
总资产 1,735,543,852.17 1,650,887,900.32 5.13 
归属于上市公司股东的
所有者权益 
972,317,991.75 927,732,436.70 4.81 
注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间,下同。 
(二)非经常性损益项目和金额 
单位:元  币种:人民币 
项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 
非流动性资产处置损
益(包括已计提资产减
值准备的冲销部分) 
-27,970.62  -212,292.54  
越权审批,或无正式批
准文件,或偶发性的税
收返还、减免 
   
计入当期损益的政府
补助(与公司正常经营
业务密切相关,符合国
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续
享受的政府补助除外) 
1,619,579.67 3,903,391.09  
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费 
   
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益 
   
非货币性资产交换损
益 
   
委托他人投资或管理  11,614.99  
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资产的损益 
因不可抗力因素,如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备 
   
债务重组损益    
企业重组费用,如安置
职工的支出、整合费用
等 
   
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益 
   
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益 
   
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益 
   
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益,以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益 
   
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回 
   
对外委托贷款取得的
损益  
   
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益 
   
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响 
   
受托经营取得的托管
费收入 
   
除上述各项之外的其 -659,031.53  -696,484.01   
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他营业外收入和支出   
其他符合非经常性损
益定义的损益项目 
2,373.65 49,700.38 系收到个税手续费返还
款收入 
减:所得税影响额 135,816.43 455,805.82  
少数股东权益影
响额(税后) 
-22,322.27  
 
-63,211.55  
 
 
合计 821,457.01 2,663,335.64  
 
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明 
□适用 √不适用  
 
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 
√适用 □不适用  
项目名称 变动比例(%) 主要原因 
营业收入_年初至报告期
末 
45.79 
主要系本期工业胶粘材料、电子胶粘材料销售量
增长所致 
归属于上市公司股东的
净利润_本报告期 
-64.04 
主要系本期原材料价格上涨以及股权激励费用计
提的增加所致 
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净
利润-本报告期 
-69.25 
主要系本期原材料价格上涨以及股权激励费用计
提的增加所致 
经营活动产生的现金流
量净额_年初至报告期末 
227.92 
主要系销售回款增加所致 
基本每股收益_本报告期 -50.00 
主要系本期原材料价格上涨以及股权激励费用计
提的增加所致 
 
 
二、 股东信息 
 
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 
单位:股 
报告期末普通股股东总
数 
10,179 
报告期末表决权恢复的优先股股
东总数(如有) 
无 
前 10名股东持股情况 
股东名称 股东性质 持股数量 
持股比
例(%) 
持有有限售
条件股份数
量 
质押、标记或冻结情
况 
股份
状态 
数量 
周晓南 境内自然人 51,195,200 27.96 0 无 0 
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周晓东 境内自然人 48,887,200 26.70 0 质押 29,730,000 
白秋美 境内自然人 5,275,200 2.88 0 无 0 
中国建设银行股份有限
公司-前海开源公用事
业行业股票型证券投资
基金 
其他 4,640,320 2.53 0 无 0 
中国工商银行股份有限
公司-前海开源新经济
灵活配置混合型证券投
资基金 
其他 4,163,520 2.27 0 无 0 
董华芳 境内自然人 3,584,000 1.96 0 无 0 
中国建设银行股份有限
公司-宝盈新兴产业灵
活配置混合型证券投资
基金 
其他 2,642,120 1.44 0 无 0 
上海粤鹏投资管理有限
公司 
境内非国有
法人 
2,417,700 1.32 0 无 0 
上海金傲投资管理有限
公司 
境内非国有
法人 
2,347,060 1.28 0 无 0 
周德标 境内自然人 1,459,360 0.80 0 无 0 
前 10名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 
股份种类及数量 
股份种类 数量 
周晓南 51,195,200 人民币普通股 51,195,200 
周晓东 48,887,200 人民币普通股 48,887,200 
白秋美 5,275,200 人民币普通股 5,275,200 
中国建设银行股份有限
公司-前海开源公用事
业行业股票型证券投资
基金 
4,640,320 人民币普通股 4,640,320 
中国工商银行股份有限
公司-前海开源新经济
灵活配置混合型证券投
资基金 
4,163,520 人民币普通股 4,163,520 
董华芳 3,584,000 人民币普通股 3,584,000 
中国建设银行股份有限
公司-宝盈新兴产业灵
活配置混合型证券投资
基金 
2,642,120 人民币普通股 2,642,120 
上海粤鹏投资管理有限
公司 
2,417,700 人民币普通股 2,417,700 
上海金傲投资管理有限
公司 
2,347,060 人民币普通股 2,347,060 
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周德标 1,459,360 人民币普通股 1,459,360 
上述股东关联关系或一
致行动的说明 
周晓南与周晓东系兄弟关系,周晓东持有上海金傲投资管理有限公司 3.66%
股份(上海金傲于 2021年 2月 18日完成减资所涉及的工商变更手续;减资
后,周晓东持有上海金傲 3.66%股份),周晓南持有上海粤鹏投资管理有限
公司(公司名称已于 2021年 9月变更为:上海欣顺企业管理咨询中心(有
限合伙))14.75%股份,金傲投资和粤鹏投资均为公司的员工持股公司。除
此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
前 10名股东及前 10名无
限售股东参与融资融券
及转融通业务情况说明
(如有) 
无 
 
 
三、 其他提醒事项 
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 
√适用 □不适用  
(一)2021年前三季度主要经营情况 
2021年三季度,公司生产经营稳健,市场开拓得力,产能逐步释放。因受制于原材料价格的
上涨,公司的盈利水平受到一定的影响。公司通过降本增效,提升生产效率,改善产品结构,调
整客户结构等一系列措施提升企业经营效益。 
2021 年前三季度,公司实现营业收入 10.18亿元,同比增长 45.79%;归母净利润 3,118.79
万元,同比下降 8.53%,归母净利润下滑主要原因是公司 2020 年实施股权激励项目,股份支付费
用影响公司利润,同时原材料价格上涨对公司业绩也存在一定的影响。 
(二)可能面对的风险 
1、原材料价格波动风险:2021 年以来,胶粘材料主要原材料价格在高位震荡,若未来材料
价格持续大幅上涨,公司不能将原材料价格波动的风险及时转移到下游客户,则可能因原材料价
格上涨带来主营业务成本增加,对公司的盈利能力产生不利影响。 
2、“双控”政策的风险:2021 年多地政府实施“双控”政策,一方面公司可能面临因“双
控”而限电限产,另一方面因“双控”受限的产能影响,相应的摊销成本略有上升,对公司的利
润有影响。 
 
 
 
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四、 季度财务报表 
(一)审计意见类型 
□适用 √不适用  
 
(二)财务报表 
合并资产负债表 
2021年 9月 30日 
编制单位:上海晶华胶粘新材料股份有限公司 
 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2021年 9月 30日 2020年 12月 31日 
流动资产: 
货币资金 172,634,123.29 247,736,854.80 
结算备付金   
拆出资金   
交易性金融资产 50,000,000.00  
衍生金融资产   
应收票据 940,614.47 2,859,475.22 
应收账款 195,987,488.77 174,020,791.29 
应收款项融资 13,118,023.12 7,818,587.24 
预付款项 25,756,169.58 8,361,886.12 
应收保费   
应收分保账款   
应收分保合同准备金   
其他应收款 3,575,232.46 44,809,430.06 
其中:应收利息   
应收股利   
买入返售金融资产   
存货 247,502,335.89 209,965,632.64 
合同资产   
持有待售资产   
一年内到期的非流动资产   
其他流动资产 59,324,483.23 65,306,990.73 
流动资产合计 768,838,470.81 760,879,648.10 
非流动资产: 
发放贷款和垫款   
债权投资   
其他债权投资   
长期应收款 3,622,000.00 2,757,000.00 
长期股权投资 14,300,531.00 8,319,065.18 
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其他权益工具投资   
其他非流动金融资产 11,664,000.00 9,664,000.00 
投资性房地产 3,328,821.71 3,266,478.39 
固定资产 633,534,510.05 665,561,151.02 
在建工程 52,720,594.15 16,554,952.83 
生产性生物资产   
油气资产   
使用权资产 28,868,685.73  
无形资产 98,960,213.81 101,418,670.68 
开发支出   
商誉 21,766,311.42 21,766,311.42 
长期待摊费用 25,512,818.01 12,425,220.24 
递延所得税资产 39,630,552.99 28,437,987.31 
其他非流动资产 32,796,342.49 19,837,415.15 
非流动资产合计 966,705,381.36 890,008,252.22 
资产总计 1,735,543,852.17 1,650,887,900.32 
流动负债: 
短期借款 284,162,695.03 221,177,004.02 
向中央银行借款   
拆入资金   
交易性金融负债   
衍生金融负债   
应付票据 10,500,000.00 9,192,186.32 
应付账款 150,877,821.91 153,367,270.22 
预收款项   
合同负债 7,407,697.81 7,720,837.49 
卖出回购金融资产款   
吸收存款及同业存放   
代理买卖证券款   
代理承销证券款   
应付职工薪酬 17,007,204.22 19,368,403.08 
应交税费 11,510,423.20 27,105,313.54 
其他应付款 36,940,352.01 34,138,295.01 
其中:应付利息   
应付股利   
应付手续费及佣金   
应付分保账款   
持有待售负债   
一年内到期的非流动负债 34,433,385.06 28,530,180.27 
其他流动负债 666,043.04 1,083,117.11 
流动负债合计 553,505,622.28 501,682,607.06 
非流动负债: 
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保险合同准备金   
长期借款 160,000,000.00 170,000,000.00 
应付债券   
其中:优先股   
永续债   
租赁负债 15,993,177.85  
长期应付款 1,298,784.51 6,736,771.11 
长期应付职工薪酬   
预计负债   
递延收益 11,723,602.53 9,769,356.59 
递延所得税负债 413,995.10 703,031.85 
其他非流动负债   
非流动负债合计 189,429,559.99 187,209,159.55 
负债合计 742,935,182.27 688,891,766.61 
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 183,129,000.00 130,515,000.00 
其他权益工具   
其中:优先股   
永续债   
资本公积 365,540,581.23 395,705,926.51 
减:库存股 32,556,550.00 30,644,650.00 
其他综合收益 3,347,455.74 3,960,848.89 
专项储备   
盈余公积 27,978,746.45 27,978,746.45 
一般风险准备   
未分配利润 424,878,758.33 400,216,564.85 
归属于母公司所有者权益(或股东权
益)合计 
972,317,991.75 927,732,436.70 
少数股东权益 20,290,678.15 34,263,697.01 
所有者权益(或股东权益)合计 992,608,669.90 961,996,133.71 
负债和所有者权益(或股东权益)
总计 
1,735,543,852.17 1,650,887,900.32 
 
公司负责人:周晓南        主管会计工作负责人:尹力        会计机构负责人:林雅 
 
 
 
 
合并利润表 
2021年 1—9月 
编制单位:上海晶华胶粘新材料股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
2021年第三季度报告 
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项目 2021年前三季度(1-9月) 2020年前三季度(1-9月) 
一、营业总收入 1,018,320,646.26 698,502,569.16 
其中:营业收入 1,018,320,646.26 698,502,569.16 
利息收入   
已赚保费   
手续费及佣金收入   
二、营业总成本 980,616,045.01 669,045,018.01 
其中:营业成本 851,356,448.66 566,098,064.36 
利息支出   
手续费及佣金支出   
退保金   
赔付支出净额   
提取保险责任准备金净额   
保单红利支出   
分保费用   
税金及附加 4,423,897.83 4,464,033.34 
销售费用 22,448,331.35 14,886,331.60 
管理费用 47,198,703.90 42,295,210.43 
研发费用 39,518,674.17 26,127,456.08 
财务费用 15,669,989.10 15,173,922.20 
其中:利息费用 15,354,098.46 14,343,931.22 
利息收入 950,949.65 821,212.21 
加:其他收益 3,953,091.47 3,006,717.21 
投资收益(损失以“-”
号填列) 
-2,647,049.80 526,569.39 
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 
-3,398,534.18 -1,368,397.71 
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 
-2,482.03  
汇兑收益(损失以“-”
号填列) 
  
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列) 
  
公允价值变动收益(损失
以“-”号填列) 
  
信用减值损失(损失以
“-”号填列) 
1,017,011.70 -1,764,845.81 
资产减值损失(损失以
“-”号填列) 
-406,937.66 -269,913.52 
资产处置收益(损失以
“-”号填列) 
67,385.09 77,843.92 
三、营业利润(亏损以“-”号 39,688,102.05 31,033,922.34 
2021年第三季度报告 
11 / 18 
 
填列) 
加:营业外收入 82,315.06 227,149.79 
减:营业外支出 1,058,476.70 739,548.11 
四、利润总额(亏损总额以“-”
号填列) 
38,711,940.41 30,521,524.02 
减:所得税费用 6,892,550.00 -926,546.87 
五、净利润(净亏损以“-”号
填列) 
31,819,390.41 31,448,070.89 
(一)按经营持续性分类 
1.持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列) 
31,819,390.41 31,448,070.89 
2.终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列) 
  
(二)按所有权归属分类 
1.归属于母公司股东的净
利润(净亏损以“-”号填列) 
31,187,943.48 34,096,727.02 
2.少数股东损益(净亏损以
“-”号填列) 
631,446.93 -2,648,656.13 
六、其他综合收益的税后净额 -613,393.15 -1,458,709.76 
(一)归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额 
-613,393.15 -1,458,709.76 
1.不能重分类进损益的其他
综合收益 
  
(1)重新计量设定受益计划
变动额 
  
(2)权益法下不能转损益的
其他综合收益 
  
(3)其他权益工具投资公允
价值变动 
  
(4)企业自身信用风险公允
价值变动 
  
2.将重分类进损益的其他综
合收益 
-613,393.15 -1,458,709.76 
(1)权益法下可转损益的其
他综合收益 
  
(2)其他债权投资公允价值
变动 
  
(3)金融资产重分类计入其
他综合收益的金额 
  
(4)其他债权投资信用减值
准备 
  
(5)现金流量套期储备   
(6)外币财务报表折算差额 -613,393.15 -1,458,709.76 
2021年第三季度报告 
12 / 18 
 
(7)其他   
(二)归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额 
  
七、综合收益总额 31,205,997.26 29,989,361.13 
(一)归属于母公司所有者的
综合收益总额 
30,574,550.33 32,638,017.26 
(二)归属于少数股东的综合
收益总额 
631,446.93 -2,648,656.13 
八、每股收益: 
(一)基本每股收益(元/股) 0.17 0.19 
(二)稀释每股收益(元/股) 0.17 0.19 
 
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元, 上期被合并方实
现的净利润为: 0.00 元。 
公司负责人:周晓南        主管会计工作负责人:尹力        会计机构负责人:林雅 
 
 
 
 
合并现金流量表 
2021年 1—9月 
编制单位:上海晶华胶粘新材料股份有限公司 
单位:元  币种:人民币  审计类型:未经审计 
项目 2021年前三季度 
(1-9月) 
2020年前三季度 
(1-9月) 
一、经营活动产生的现金流量: 
销售商品、提供劳务收到的现金 973,108,673.40 643,452,365.67 
客户存款和同业存放款项净增加额   
向中央银行借款净增加额   
向其他金融机构拆入资金净增加额   
收到原保险合同保费取得的现金   
收到再保业务现金净额   
保户储金及投资款净增加额   
收取利息、手续费及佣金的现金   
拆入资金净增加额   
回购业务资金净增加额   
代理买卖证券收到的现金净额   
收到的税费返还 4,468,440.48 3,568,618.34 
收到其他与经营活动有关的现金 10,955,953.83 11,486,020.09 
经营活动现金流入小计 988,533,067.71 658,507,004.10 
购买商品、接受劳务支付的现金 776,679,633.04 503,461,352.84 
客户贷款及垫款净增加额   
存放中央银行和同业款项净增加额   
2021年第三季度报告 
13 / 18 
 
支付原保险合同赔付款项的现金   
拆出资金净增加额   
支付利息、手续费及佣金的现金   
支付保单红利的现金   
支付给职工及为职工支付的现金 113,963,075.33 88,050,707.53 
支付的各项税费 47,123,800.97 25,465,955.94 
支付其他与经营活动有关的现金 24,881,047.45 33,635,078.63 
经营活动现金流出小计 962,647,556.79 650,613,094.94 
经营活动产生的现金流量净额 25,885,510.92 7,893,909.16 
二、投资活动产生的现金流量: 
收回投资收到的现金 188,430,000.00 130,100,000.00 
取得投资收益收到的现金 753,966.41 1,960,183.77 
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 
42,192,555.31 541,243.53 
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额 
  
收到其他与投资活动有关的现金  68,000,000.00 
投资活动现金流入小计 231,376,521.72 200,601,427.30 
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 
77,486,648.32 73,634,541.98 
投资支付的现金 249,810,000.00 98,130,000.00 
质押贷款净增加额   
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额 
  
支付其他与投资活动有关的现金   
投资活动现金流出小计 327,296,648.32 171,764,541.98 
投资活动产生的现金流量净额 -95,920,126.60 28,836,885.32 
三、筹资活动产生的现金流量: 
吸收投资收到的现金 1,414,000.00  
其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金 
994,000.00  
取得借款收到的现金 298,648,725.58 465,935,870.63 
收到其他与筹资活动有关的现金 1,946,187.47 3,890,260.83 
筹资活动现金流入小计 302,008,913.05 469,826,131.46 
偿还债务支付的现金 268,464,277.53 451,969,853.14 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,997,808.85 28,500,428.57 
其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润 
980,000.00  
支付其他与筹资活动有关的现金 12,667,030.00 10,099,595.16 
筹资活动现金流出小计 303,129,116.38 490,569,876.87 
筹资活动产生的现金流量净额 -1,120,203.33 -20,743,745.41 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -839,183.59 -2,583,307.50 
2021年第三季度报告 
14 / 18 
 
五、现金及现金等价物净增加额 -71,994,002.60 13,403,741.57 
加:期初现金及现金等价物余额 235,656,201.32 145,806,550.46 
六、期末现金及现金等价物余额 163,662,198.72 159,210,292.03 
 
公司负责人:周晓南        主管会计工作负责人:尹力        会计机构负责人:林雅 
 
 
 
 
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况  
√适用 □不适用  
 
合并资产负债表 
单位:元  币种:人民币 
项目 2020年 12月 31日 2021年 1月 1日 调整数 
流动资产: 
货币资金 247,736,854.80 247,736,854.80  
结算备付金    
拆出资金    
交易性金融资产    
衍生金融资产    
应收票据 2,859,475.22 2,859,475.22  
应收账款 174,020,791.29 174,020,791.29  
应收款项融资 7,818,587.24 7,818,587.24  
预付款项 8,361,886.12 8,361,886.12  
应收保费    
应收分保账款    
应收分保合同准备金    
其他应收款 44,809,430.06 44,809,430.06  
其中:应收利息    
应收股利    
买入返售金融资产    
存货 209,965,632.64 209,965,632.64  
合同资产    
持有待售资产    
一年内到期的非流动资产    
其他流动资产 65,306,990.73 65,306,990.73  
流动资产合计 760,879,648.10 760,879,648.10  
非流动资产: 
发放贷款和垫款    
债权投资    
其他债权投资    
2021年第三季度报告 
15 / 18 
 
长期应收款 2,757,000.00 2,757,000.00  
长期股权投资 8,319,065.18 8,319,065.18  
其他权益工具投资    
其他非流动金融资产 9,664,000.00 9,664,000.00  
投资性房地产 3,266,478.39 3,266,478.39  
固定资产 665,561,151.02 640,065,396.71 -25,495,754.31 
在建工程 16,554,952.83 16,554,952.83  
生产性生物资产    
油气资产    
使用权资产  30,370,970.32 30,370,970.32 
无形资产 101,418,670.68 101,418,670.68  
开发支出    
商誉 21,766,311.42 21,766,311.42  
长期待摊费用 12,425,220.24 12,425,220.24  
递延所得税资产 28,437,987.31 28,437,987.31  
其他非流动资产 19,837,415.15 19,837,415.15  
非流动资产合计 890,008,252.22 894,883,468.23 4,875,216.01 
资产总计 1,650,887,900.32 1,655,763,116.33 4,875,216.01 
流动负债: 
短期借款 221,177,004.02 221,177,004.02  
向中央银行借款    
拆入资金    
交易性金融负债    
衍生金融负债    
应付票据 9,192,186.32 9,192,186.32  
应付账款 153,367,270.22 153,367,270.22  
预收款项    
合同负债 7,720,837.49 7,720,837.49  
卖出回购金融资产款    
吸收存款及同业存放    
代理买卖证券款    
代理承销证券款    
应付职工薪酬 19,368,403.08 19,368,403.08  
应交税费 27,105,313.54 27,105,313.54  
其他应付款 34,138,295.01 34,138,295.01  
其中:应付利息    
应付股利    
应付手续费及佣金    
应付分保账款    
持有待售负债    
一年内到期的非流动负债 28,530,180.27 30,196,945.30 1,666,765.03 
其他流动负债 1,083,117.11 1,083,117.11  
2021年第三季度报告 
16 / 18 
 
流动负债合计 501,682,607.06 503,349,372.09 1,666,765.03 
非流动负债: 
保险合同准备金    
长期借款 170,000,000.00 170,000,000.00  
应付债券    
其中:优先股    
永续债    
租赁负债  6,649,016.59 6,649,016.59 
长期应付款 6,736,771.11 3,296,205.50 -3,440,565.61 
长期应付职工薪酬    
预计负债    
递延收益 9,769,356.59 9,769,356.59  
递延所得税负债 703,031.85 703,031.85  
其他非流动负债    
非流动负债合计 187,209,159.55 190,417,610.53 3,208,450.98 
负债合计 688,891,766.61 693,766,982.62 4,875,216.01 
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 130,515,000.00 130,515,000.00  
其他权益工具    
其中:优先股    
永续债    
资本公积 395,705,926.51 395,705,926.51  
减:库存股 30,644,650.00 30,644,650.00  
其他综合收益 3,960,848.89 3,960,848.89  
专项储备    
盈余公积 27,978,746.45 27,978,746.45  
一般风险准备    
未分配利润 400,216,564.85 400,216,564.85  
归属于母公司所有者权益(或
股东权益)合计 
927,732,436.70 927,732,436.70  
少数股东权益 34,263,697.01 34,263,697.01  
所有者权益(或股东权益)
合计 
961,996,133.71 961,996,133.71  
负债和所有者权益(或股
东权益)总计 
1,650,887,900.32 1,655,763,116.33 4,875,216.01 
 
各项目调整情况的说明: 
√适用 □不适用  
根据财会〔2018〕35号《关于修订印发《企业会计准则第 21号——租赁》的通知》、《企
业会计准则第 21号——租赁》,公司自 2021年 1月 1日起执行新租赁准则。按照新租赁准则的
2021年第三季度报告 
17 / 18 
 
衔接规定,公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初
留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。 
对于 2021年 1月 1日前已存在的合同,公司未对其评估是否为租赁或者包含租赁。 
对于首次执行日前的融资租赁,在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面
价值,分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁,公司在首次执行日根据
剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并按照以下方法计
量使用权资产:与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。公司对所有租赁采用此
方法。 
对于首次执行日前的经营租赁,公司在应用上述方法时同时采用了如下简化处理:①对将于
首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理;② 计量租赁负债时,对具有相似特征的
租赁采用同一折现率;③使用权资产的计量不包含初始直接费用;④存在续租选择权或终止租赁
选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期,无需对首次执行日
前各期间是否合理确定行使续租选择权或终止租赁选择权进行估计;⑤对首次执行新租赁准则当
年年初之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行
会计处理。 
对于首次执行日计入资产负债表的租赁负债,公司采用增量借款利率折现后的现值计量租赁
负债,增量借款利率参照中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的 5年期以上 LPR4.65%
的基础上,公司综合考虑其他相关因素,采用的增量借款利率为 4.75%。 
执行新租赁准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下: 
                                                  单位:元  币种:人民币 
合并财务报表项目 2020年 12月 31日 2021年 1月 1日 影响数 
固定资产 665,561,151.02 640,065,396.71 -25,495,754.31 
使用权资产  30,370,970.32 30,370,970.32 
租赁负债  6,649,016.59 6,649,016.59 
一年内到期的非流动负债 28,530,180.27 30,196,945.30 1,666,765.03 
长期应付款 6,736,771.11 3,296,205.50 -3,440,565.61 
 
2020年度报告期末重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额与 2021年 1月 1日租赁负债
的调节过程: 
合并财务报表 
                                                   单位:元  币种:人民币 
2021年第三季度报告 
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项  目 影响数 
2020年 12月 31日重大经营租赁最低付款额 5,202,748.65 
减:采用简化处理的最低租赁付款额  
2021年 1月 1日新租赁准则下最低租赁付款额 5,202,748.65 
2021年 1月 1日增量借款利率加权平均值 4.75% 
2021年 1月 1日租赁负债(含一年内到期的非流动负债中的租赁负债) 4,855,164.73 
 
 
特此公告。 
 
                                          上海晶华胶粘新材料股份有限公司董事会 
 
                                                     2021年 10月 28日