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中环环保:2021年年度报告(更新后)查看PDF公告

股票简称:中环环保 股票代码:300692

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
1
安徽中环环保科技股份有限公司
2021年年度报告
2022-020
2022年 03月
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
2
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人张伯中、主管会计工作负责人孙宝及会计机构负责人
(
会计主管
人员
)
孙宝声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4号——创业板行
业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求:
公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理
层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投
资者关注,并注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 423750439为基数,向
全体股东每 10股派发现金红利 0.50元(含税),送红股 0股(含税),以资本公
积金向全体股东每 10股转增 0股。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
3
目录
第一节 重要提示、目录和释义............................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标.........................................................................................................6
第三节 管理层讨论与分析....................................................................................................................10
第四节 公司治理.....................................................................................................................................37
第五节 环境和社会责任........................................................................................................................62
第六节 重要事项.....................................................................................................................................71
第七节 股份变动及股东情况............................................................................................................... 92
第八节 优先股相关情况........................................................................................................................99
第九节 债券相关情况..........................................................................................................................100
第十节 财务报告.................................................................................................................................. 101
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
4
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点:深圳证券交易所、公司证券事务部。
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5
释义
释义项 指 释义内容
中环环保、公司、本公司 指 安徽中环环保科技股份有限公司
中辰投资 指 安徽中辰投资控股有限公司
公司章程 指 安徽中环环保科技股份有限公司章程
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
报告期 、上年同期 指
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日、2020年 1月 1日至 2020
年 12月 31日
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
PPP 指
Public-Private-Partnership,即公私合作模式,是公共基础设施一种
项目融资模式;在该模式下,鼓励私营企业、民营资本与政府进行
合作,参与公共基础设施的建设
BOT 指
Build-Operate-Transfer(建设-经营-移交)的英文缩写,指:客户与
服务商签订特许权协议,特许服务商承担特定项目的投资、建设、
经营与维护,在协议规定的期限内,服务商向客户定期收取处理费,
以此来回收该项目的投资、融资、建造、经营和维护成本并获取合
理回报,特许期结束,服务商将项目的资产无偿移交给客户
TOT 指
Transfer-Operate-Transfer(移交-经营-移交)的英文缩写,指:客户
将建设好的污水处理项目的一定期限的产权及经营权有偿转让给
服务商,由其进行运营管理;服务商在约定的期限内通过经营收回
全部投资并得到合理的回报,双方合约期满之后,服务商再将该项
目无偿交还客户
委托运营 指
客户将建成或即将建成的污水处理项目委托给专业污水处理运营
商运营管理,并支付一定的运营费用
DBO 指 设计、建设、运营
EPC 指 设计、采购、施工,工程总承包的一种模式
BOO 指
Building-Owning-Operation(建设-拥有-运营)的英文缩写,指:服
务商建设并拥有、运营特许经营项目,在运营期内与客户签订协议,
收取服务费
元、万元 指 人民币元、人民币万元
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
6
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 中环环保 股票代码
300692
公司的中文名称 安徽中环环保科技股份有限公司
公司的中文简称 中环环保
公司的外文名称(如有) Anhui Zhonghuan Environmental Protection Technology Co.,Ltd
公司的法定代表人 张伯中
注册地址 安徽省合肥市阜阳北路 948号中正国际广场一幢办 1608室
注册地址的邮政编码 230041
公司注册地址历史变更情况 无
办公地址 安徽省合肥市包河区大连路
1120
号中辰未来港
B1

22-23

办公地址的邮政编码 230051
公司国际互联网网址 http://www.ahzhhb.cn/
电子信箱 zhhb@ahzhhb.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 江琼 侯琼玲
联系地址
安徽省合肥市包河区大连路
1120
号中
辰未来港
B1

22

安徽省合肥市包河区大连路
1120
号中
辰未来港
B1

22

电话 0551-63868248 0551-63868248
传真 0551-63868248 0551-63868248
电子信箱 zhhb@ahzhhb.cn zhhb@ahzhhb.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《上海证券报》、
www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、其他有关资料
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7
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 容诚会计师事务所
(
特殊普通合伙
)
会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22号 1 幢外经贸大厦 901-22至 901-26
签字会计师姓名 郭凯、霍金凤、王鸣灿
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
海通证券股份有限公司
深圳市罗湖区红岭中路中深
国际大厦
16

韩芒、卢婷婷
2017

8

22
日至
2022

12

31

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
其他原因
2021年
2020年
本年比上
年增减
2019年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入(元) 1,165,594,971.51 950,156,837.06 950,156,837.06 22.67% 653,829,899.37 653,829,899.37
归属于上市公司股东的
净利润(元)
201,895,933.12 157,737,702.72 157,737,702.72 27.99% 97,112,077.23 97,112,077.23
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净
利润(元)
195,390,511.78 151,543,363.12 151,543,363.12 28.93% 92,825,026.51 92,825,026.51
经营活动产生的现金流
量净额(含特许经营权
项目投资支付的现金)
(元)
119,436,262.73 -174,377,868.43 -174,377,868.43 168.49% -146,269,024.86 -146,269,024.86
经营活动产生的现金流
量净额(不含特许经营
权项目投资支付的现
金)(元)
225,589,174.63 110,446,800.12 110,446,800.12 104.25% 155,830,088.71 155,830,088.71
基本每股收益(元/股) 0.4765 0.9048 0.4762 0.06% 0.6069 0.3194
稀释每股收益(元
/
股)
0.4765 0.9048 0.4762 0.06% 0.5914 0.3113
加权平均净资产收益率 10.61% 13.84% 13.84% -3.23% 12.19% 12.19%
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
8
2021年末
2020年末
本年末比
上年末增

2019年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
资产总额(元) 5,393,449,614.61 3,803,944,465.48 3,803,944,465.48 41.79% 2,670,419,923.16 2,670,419,923.16
归属于上市公司股东的
净资产(元)
1,994,431,967.22 1,813,245,871.92 1,813,245,871.92 9.99% 932,560,143.72 932,560,143.72
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 179,890,867.24 300,997,002.81 299,003,730.06 385,703,371.40
归属于上市公司股东的净利润
32,102,743.27 50,536,041.51 54,984,761.56 64,272,386.78
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
30,782,267.09 49,399,273.67 53,851,386.27 61,357,584.75
经营活动产生的现金流量净额
(含特许经营权项目投资支付的
现金)
-32,686,600.70 20,368,573.29 115,494,798.87 16,259,491.27
经营活动产生的现金流量净额
(不含特许经营权项目投资支付
的现金)
-3,871,648.44 37,013,475.32 154,872,766.86 37,574,580.89
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目
2021
年金额
2020
年金额
2019
年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产
减值准备的冲销部分)
267,482.09 -6,586.85 1,377,054.06
计入当期损益的政府补助(与公司正常
经营业务密切相关,符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外)
9,014,308.58 8,842,902.89 4,839,181.82
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
益,以及处置交易性金融资产交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
547,417.87 85,923.82 576,207.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支

-666,275.75 16,151.81 -69,057.37
减:所得税影响额 1,528,236.59 1,561,675.13 1,174,874.22
少数股东权益影响额(税后) 1,129,274.86 1,182,376.94 1,261,461.06
合计 6,505,421.34 6,194,339.60 4,287,050.72 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
(一)所处行业基本情况
1
、水环境治理行业
水环境治理行业包含城镇污水处理、农村污水治理、河湖生态修复和流域治理、黑臭水体治理等多个细分业务领域,各
领域在未来均拥有良好的市场前景。
城镇污水治理领域,在城市污水处理率达到 97.53%、新建污水处理设施的需求增长趋缓的背景下,污水处理厂提标改
造和建制镇的污水处理设施新建将成为新的增长点。对于提标改造,目前相当一部分污水处理厂尚未达到国家一级 A排放
标准,伴随未来污水排放标准的不断提高,以及更为严格的各个地方标准的陆续出台,提标改造需求将持续增长;“十三五”
期间,我国城镇污水处理设施升级改造的计划新增投资规模为 431.89亿元,相较“十二五”期间的增长幅度高达 215.25%,
预计在“十四五”将延续大幅增长趋势。对于建制镇污水处理设施建设,截至 2020年全国范围内平均每个落实生活污水处
理工作的建制镇所拥有的污水处理厂仍低于 1座;此外,建制镇污水处理率增长缓慢,截至 2020年仅为 60.98%,未能完成
“十三五”规划 70%的目标,“十四五”期间我国建制镇污水处理的投资力度有望持续加大。
农村污水治理领域,尽管我国农村污水治理投资规模保持高速增长,但是整体而言,农村水环境治理工作的推进仍然严
重滞后于城镇,污水处理设施的建设力度和污水处理能力亟待提高。对于乡而言,
2020
年我国共有
3095
个乡执行生活污水
处理工作,占整体比重仅为
34.87%
;此外,
2020
年在对生活污水采取治理措施的乡中,污水处理厂数量共计
2170
座,即
平均每个乡仅拥有
0.70
座。对于村庄而言,截至
2020
年我国共有
492995
个行政村庄,“十三五”期间共计完成
15
万个建
制村的环境整治,此外考虑到村庄污水处理设施的普及率和污水处理能力仍要低于乡,市场缺口更为明显。未来,农村污水
治理将成为水环境治理工作推进的重要着力点,相关基础设施建设力度将不断加强。
河湖生态修复和流域治理领域,流域治理方面,目前我国海河流域、辽河流域水质仍属于“轻度污染”级别,未来流域
治理工作将围绕上述区域重点推进,同时将力争使其他流域水质持续保持为优良水准;湖泊治理方面,近年来我国持续加大
投入力度,针对水体富营养化、蓝藻爆发等问题开展湖泊生态治理工作,“十三五”期间滇池、太湖、巢湖“三大湖”治理
的规划总投资合计 1176.87亿元,未来围绕“三大湖”和其他大中小型湖泊的治理工作仍将持续落实和深入。此外,河湖生
态修复和流域治理工作的不断推进,以及环保要求的趋严,将对污水处理厂的尾水排放标准提出更高要求。
黑臭水体治理领域,我国城市黑臭水体治理已取得显著成效,但部分城市仅以“水质不黑不臭”作为治理目标,部分河
段仍存在返黑、返臭的现象,“十四五”时期城市黑臭水体治理仍具备巩固并提升治理成果的市场需求。目前,农村黑臭水
体治理整体工作尚处于排查与统计阶段,随着《农村人居环境整治提升五年行动方案(2021-2025 年)》等指导性政策文件
的出台,未来农村将成为黑臭水体治理工作的重点推进领域之一。
2
、生活垃圾焚烧发电行业
随着城市化进程的不断推进,我国城市数量与城市规模不断扩大,城镇人口绝对数量与相对占比大幅提高。截至 2021年,
我国城镇人口从 2000年 4.56亿增长到 9.14亿,人口城镇化率从 2000年 36.09%增长到 64.72%。
为深入实施以人为核心的新型城镇化战略,加快推进城乡融合发展,国家发改委于 2021年 4月印发《2021年新型城镇
化和城乡融合发展重点任务》,提出 2021年新型城镇化和城乡融合发展的六大重点任务,促进农业转移人口有序有效融入城
市、提升城市群和都市圈承载能力、促进大中小城市和小城镇协调发展、加快建设现代化城市、提升城市治理水平和加快推
进城乡融合发展,明确未来仍将持续加速推动城镇化进程。
为匹配经济快速发展,满足生活垃圾逐年提升的处理需求,我国持续探索符合我国生活垃圾特点的无害化处理技术,主
要包括卫生填埋、堆肥和焚烧三种方式。与卫生填埋、堆肥处理方法相比,垃圾焚烧是目前所有垃圾处理方式中减量化、资
源化、无害化最为有效的手段。具有厂房占地少、减容减量化程度高、处理彻底、二次污染小、适用范围广、节约能源等诸
多优势。目前,垃圾焚烧发电技术在我国已进入了产业化、市场化的成熟期。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
11
国务院及有关部门陆续出台《关于进一步加强城市生活垃圾处理工作意见的通知》《“十三五”全国城镇生活垃圾无害化
处理设施建设规划》《城镇生活垃圾分类和处理设施补短板强弱项实施方案》《“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展
规划》等政策文件,倡导城市生活垃圾采用焚烧发电的无害化处理和资源化利用方式,并对焚烧处理能力及占比予以明确。
未来,垃圾焚烧将逐渐成为我国垃圾处理的主流方式。
自 2007年以来,我国生活垃圾焚烧发电项目建设持续推进,产能实现快速释放。“十三五”期间,全国共建成生活垃圾
焚烧厂 254座,累计在运行生活垃圾焚烧厂超过 500座,焚烧设施处理能力达 58万吨/日。全国城镇生活垃圾焚烧处理率约
45%,初步形成了新增处理能力以焚烧为主的垃圾处理发展格局。
(二)行业发展阶段
“十四五”开局之年,以实现碳达峰、碳中和目标为导向,我国将全面加速构建绿色低碳循环发展的经济体系,大力发
展绿色低碳的新技术、新产业和新业态,构建绿色低碳技术产业支撑体系向高质量可持续发展迈进,环保产业集中度较高的
水环境治理、固体废物处理处置与资源化等细分领域,市场空间将迅速释放,产业领域将不断拓展,相关产业将迎来更大发
展机遇。
1、水环境治理行业
受益于国家政策鼓励,我国近年水环境治理呈现快速发展态势,污水处理率不断提高,污水处理厂数量持续增加,河湖
生态修复、黑臭水体治理等取得了一定成效。但客观来看,由于起步较晚,我国水环境治理水平相比发达国家仍有较大提升
空间。“十四五”期间,无论是污水处理的新增规模增长,还是提质增效带来的存量市场,亦或是流域治理的新市场空间等,
各细分领域仍将持续发展,未来仍将有广阔的市场空间。
根据目前我国水环境治理现状,结合“十三五”时期我国水污染治理的成果及“十四五”规划,政府先后出台多项政策
以支持水治理的发展。
2021年 1 月,国家发展改革委等 10部门联合发布了《关于推进污水资源化利用的指导意见》,明确 2025年全国再生水
利用率 25%以上,健全相关体制机制,保障污水资源化加速变革。2021年 3月,第十三届全国人大四次会议通过了《中华
人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要》,相较于十三五规划,十四五规划在污水处理能
力、污水处理率、再生水利用率、污泥无害化处理率等目标上均有进一步地提高。“十四五”时期着力推进城镇污水处理基
础设施建设,补齐城镇污水管网短板,提升收集效能,强化城镇污水处理设施弱项,提升处理能力,加强再生利用设施建设,
推进污水资源化利用,破解污泥处置难点,实现无害化,推进资源化,拓宽投融资渠道,建立多元化的财政资金投入保障机
制,中央预算内投资给予适当支持,引导社会资本积极参与,完善费价税机制,合理制定污水处理费标准,放开再生水政府
定价,落实税收优惠政策。2021年 6月,国家发展改革委、住房城乡建设部印发《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发
展规划》中明确,到 2025年,基本消除城市建成区生活污水直排口和收集处理设施空白区,全国城市生活污水集中收集率
力争达到 70%以上;城市和县城污水处理能力基本满足经济社会发展需要,县城污水处理率达到 95%以上;水环境敏感地
区污水处理基本达到一级 A排放标准;全国地级及以上缺水城市再生水利用率达到 25%以上,京津冀地区达到 35%以上,
黄河流域中下游地级及以上缺水城市力争达到 30%;城市污泥无害化处置率达到 90%以上。2022年 2月,国务院发布《关
于加快推进城镇环境基础设施建设的指导意见》,到 2025年,新增污水处理能力 2000万立方米/日,新增和改造污水收集管
网 8万公里,新建、改建和扩建再生水生产能力不少于 1500万立方米/日,县城污水处理率达到 95%以上,地级及以上缺水
城市污水资源化利用率超过 25%。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要》明确
提出,完善水污染防治流域协同机制,加强重点流域、重点湖泊、城市水体和近岸海域综合治理,推进美丽河湖保护与建设,
化学需氧量和氨氮排放总量分别下降 8%,基本消除劣Ⅴ类国控断面和城市黑臭水体。
为助力环保企业融资,政府专项债逐渐向生态环保类倾斜,促进生态环保项目的有效投资和落地;由政府牵头、金融机
构共同投资设立的绿色发展基金聚焦长江经济带绿色发展,利用市场机制支持生态文明和绿色发展;公募 REITs试点正式启
动,环境保护作为基建 REITs聚焦的七大领域之一,可减少生态环保企业对传统债务融资方式的依赖,对盘活存量资产有重
要意义,多项举措有利于改善生态环保行业企业当前的资金困境。
各项政策出台为污水处理行业带来了新的发展机遇,未来我国污水处理行业将蓬勃发展。
2、生活垃圾焚烧发电行业
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2020年 9 月,国家主席习近平在联合国大会上发表重要讲话,向世界宣布我国力争于 2030年前实现碳达峰,努力争取
2060年前实现碳中和;2020年四季度以来,中共中央、国务院及各部委等不断发布纲领和指导意见,不断强调碳中和任务,
2020年 10月,中共中央发布的《“十四五”规划和 2035年远景目标建议》,明确提出“十四五”期间单位国内生产总值能
源消耗和二氧化碳排放分别降低 13.5%、18%,森林覆盖率提高到 24.1%的总目标;2021年 1 月,生态环境部发布的《碳排
放权交易管理办法(试行)》规定了应当列入温室气体重点排放单位名录的企业标准,将全国碳排放权交易市场化,通过市
场对碳排放量总量进行分配;2021年 2月,国务院发布《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》(国发
[2021]4号),明确指出推进垃圾分类回收与再生资源回收“两网融合”,鼓励地方建立再生资源区域交易中心。加快城镇生
活垃圾处理设施建设,推进生活垃圾焚烧发电,减少生活垃圾填埋处理。2021年 4 月,国家发展改革委印发《2021年新型
城镇化和城乡融合发展重点任务》,更是指出要建设低碳绿色城市,其中固废方面,要全面推进生活垃圾分类,加快建设生
活垃圾焚烧处理设施,完善医废和危废处置设施。
“十三五”时期,全国城镇生活垃圾焚烧处理率约 45%,初步形成了新增处理能力以焚烧为主的垃圾处理发展格局。
但是,当前城镇生活垃圾分类和处理设施还存在处理能力不足、区域发展不平衡等问题,实现行业高质量发展面临较大的困
难和挑战。而“十四五”时期是我国全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后,乘势而上开启全面建设社会主义现
代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。推动实施生态环境高水平保护,全面提高资源利用效率,对我
国生活垃圾分类和处理工作提出了新的更高要求,生活垃圾分类和处理设施建设进入关键时期。根据《“十四五”城镇生活
垃圾分类和处理设施发展规划》,在垃圾焚烧处理能力方面,到 2025年底,全国城镇生活垃圾焚烧处理能力达到 80万吨/
日左右,城市生活垃圾焚烧处理能力占比 65%左右。相较于“十三五”期间 58万吨/日及全国城镇生活垃圾焚烧处理率约
45%,生活垃圾焚烧发电业务仍有较大发展空间,整个行业将保持良性推动和继续发展。
多项产业政策密集出台,反映出国家对生活垃圾焚烧发电的支持,为行业的快速长远发展保驾护航。不仅如此,作为最
为直观的碳减排路径之一,在“碳达峰”、“碳中和”的发展大势下,垃圾焚烧发电行业未来机遇广阔。
(三)行业周期性特点
公司所属生态保护和环境治理业无明显周期性特征,不属于强周期性行业,在未来相当长一段时间内行业将保持持续增
长的态势。
(四)公司所处行业地位
公司深耕环保领域多年,依托先进的管理水平和技术优势形成了较强的竞争优势,在保持较低资产负债率和良好流动性
的前提下,实现了稳健快速发展。目前,公司在全国范围内以 BOT、BOO、PPP等模式投资、建设、运营多个污水处理、
生活垃圾焚烧发电和固废资源化项目,污水处理能力 100万吨/日,垃圾处理能力 3,000吨/日,在水环境治理和固废资源化
领域已形成具有战略性和全局性的产业链,正向国内环保整体解决方案服务商第一方阵迈进。
截至报告期末,公司拥有环保工程专业承包壹级资质、机电工程施工总承包壹级资质、市政公用工程施工总承包壹级资
质、环境工程(水污染防治工程)专项甲级等行业最高资质,有效提升了公司承接项目的能力;累计申请专利、软件著作 106
项,其中已授权、登记 59项,形成了具有自主知识产权的技术体系;同时,公司通过了国家高新技术企业、国家级两化融
合管理体系贯标、安徽省企业技术中心、安徽省专精特新企业、安徽省“五个一百”节能环保生产企业等认定,获得了安徽
省优秀民营企业、安徽省科学技术奖二等奖、安徽创新企业 100强、安徽省百强优秀民企、2019年度工业园区污水处理年
度标杆企业、2020年度水业最具成长性投资运营企业、2020年庐州产业创新团队、2021年度最具投关价值公司等荣誉,企业
品牌形象显著提升,为公司高质量发展奠定了坚实的基础。
报告期内,公司聘请中国科学技术大学、同济大学等高校一流专家学者成立了科学技术委员会,建立了以省级研发平台
为基础、科学技术委员会为抓手、产学研合作为支撑的技术创新体系,助力“科技引领、创新驱动”发展战略的实施。公司
围绕工业废水、农村生活污水、城镇污水处理提质增效及污泥资源化利用等领域开展了深度研究与开发,公司“低碳源污水
高效脱氮与污泥处置技术研发及应用创新团队”项目入选“合肥市庐州产业创新团队”,“印染废水近零排放关键技术研发与
示范”课题成功获批合肥市关键共性技术研发项目,与同济大学共同申报的合肥市对外合作项目“适用于多级排放要求的农
村生活污水处理关键技术及集成应用研究”顺利通过验收,多措并举,全面提升了公司的科技创新能力。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
13
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
4
号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要
求:
(一)公司所从事的主要业务
公司是一家集研发、设计、投资、建设、运营、制造及咨询为一体的国家级高新技术企业,专业从事市政污水、工业废
水处理、黑臭水体、湿地治理等水环境治理,以及垃圾焚烧发电、城乡垃圾资源化处理、污泥资源化处理等,致力于为客户
提供稳定、高效、创新技术的一站式服务和一揽子解决方案,在许多细分领域如工业废水、乡镇污水处理、污泥资源化处理
等拥有多项发明专利技术,是环境治理综合解决方案的中国领跑者。
在报告期内,公司还积极布局光伏业务,结合污水处理厂和生活垃圾焚烧发电厂自身场地优势和技术储备,在多个厂区
内铺设分布式光伏发电系统,在节约运营成本,提升企业效益的同时,积极落实双碳行动。
报告期内,公司的主要业务如下:
1、水环境治理业务

1
)市政污水、农村污水处理:通过
BOT

TOT

PPP

DBO
等多种模式,提供污水处理厂的设计、投资、建设及运
营全流程服务。
(2)工业废水处理:为客户提供纺织印染、矿山、电池、医疗、高浓度有机废水等各类工业废水系统性解决方案。
(3)工业园区环境问题综合治理:针对工业园区废水,从产生源头、过程及终端处理进行全生命周期优化管理,帮助
客户实现排污减量、能源节约、资源回收与系统安全。

4
)污水管网建设及运维:为客户提供集中式、分散式排水体制下的管网设计与建设服务,并以信息化的手段为客户
提供污水管网及污水泵站的运行管理、巡视、维护等各项服务,打通关键节点使得建成的污水管线能组网运行,充分提供污
水收集、输送的效率。
(5)水环境综合治理:提供流域综合治理、城市黑臭水体修复、底泥内源污染治理、城市公园、湿地、景观治理等专
业化生态修复和长效运营解决方案。
2、垃圾焚烧发电及固废资源化处理业务

1
)垃圾焚烧发电:提供垃圾焚烧发电厂的投资、建设、运营等全流程服务。
(2)污泥处理:以超高温好氧发酵、干化焚烧两种技术路线实现污泥的减量化、无害化与资源化。
(3)餐厨垃圾处理:根据中国餐厨垃圾特点,在借鉴国外先进技术的基础上进行自主研发,采用自动分选、水解除渣
技术、多段固液分离技术、高效厌氧发酵技术,并结合自身垃圾焚烧发电优势,实现餐厨垃圾的高效处理。

4
)垃圾渗滤液处理:采用“预处理
+
厌氧
+MBR+NF+RO
”工艺流程,中间及最终产水用于垃圾焚烧发电各环节,实
现零排放。
(二)经营模式
1、投资运营服务:公司以 BOT、TOT、PPP等模式开展业务,为客户提供投资、建设和运营等服务。通过特许经营期
的运营获得收入,收回投资并获得投资收益。
2
、工程承包服务:公司以
EPC

DBO
、工程总包或设备总包等模式开展城乡污水处理、市政管网、园林、生态治理、
湿地、黑臭水、工业废水、固废、垃圾处理等项目的设计、施工、设备集成、总包等业务。公司已取得环保工程专业承包壹
级资质、机电工程施工总承包壹级资质、市政公用工程施工总承包壹级资质、环境工程
(
水污染防治工程
)
专项甲级等多项资
质。
3、专业技术服务:公司提供包括环境监测在内的各类咨询、规划、设计、委托运营等与环保专业相关的第三方服务。
(三)主要业绩驱动因素
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
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1、国家政策支持及市场驱动
2021年以来,国家继续围绕行业发展及环境保护出台相关政策,重点聚焦生态文明建设及环境治理。“双碳目标”的
提出,《“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划》《“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》《关于加快推
进城镇环境基础设施建设的指导意见》等文件的出台,从不同角度提出了未来我国环境治理的方向及发展目标,同时提出对
符合条件的城镇环境基础设施项目,通过中央预算内投资等渠道予以支持,将符合条件的项目纳入地方政府专项债券支持范
围。
得益于持续的政策推动与资金支持的共同影响,在加快推进城镇环境基建的过程中,污水处理和生活垃圾焚烧处理基础
设施不断完善、全国污水处理量、垃圾处理量等持续增长,加之相关行业细分领域的纵深发展,公司的市场空间逐渐拓宽,
公司各项经营业绩稳健增长。
2、全产业链服务能力驱动
公司业务范围覆盖市政污水处理、工业废水治理、黑臭水体、湿地治理等水环境治理,以及垃圾焚烧发电、城乡垃圾资
源化处理、污泥资源化处理等,具有系统化的方案设计和实施能力,能满足政府、工业企业、工业园区等客户跨领域业务打
包整合的需求,提供系统化的解决方案。而且公司将通过内生和外延增长的方式,逐步构建和提升在环境咨询服务、综合环
境治理、环保技术产品及环境工程配套等领域的服务能力,完善公司业务板块和产业链,全面提升公司综合环保服务能力。
三、核心竞争力分析
1、大环保、全方位环境治理系统服务商的优势
在水务及水环境领域,中环环保在市政污水、乡镇污水、厂网一体化、园区污水、城乡水环境治理、工业废水治理等领
域拥有丰富的治理经验、工程业绩和人才技术优势。在垃圾发电和固废资源化整体解决方案服务方面,中环环保在全国从方
案设计、工程建设到投资运行等有越来越多的项目业绩。
中环环保在水务及水环境产业链上全方位发力,从厂网一体化到污泥减量化、无害化、资源化处置,到水资源再利用,
再到污水处理厂分布式太阳能建设,再到城乡水务智能化系统建设等。
公司拥有环保工程专业承包壹级资质、机电工程施工总承包壹级资质、市政公用工程施工总承包壹级资质、环境工程(水
污染防治工程)专项甲级等行业最高资质,有效提升了公司承接项目的能力。
2、人才团队和人才结构的优势
公司经过持续发展,构建了完善的人才培养与储备体系,聚集了一批环保、化工、水处理、电气等多学科的专业人才队
伍,为公司的业绩增长奠定了人才基础。公司拥有一支学历较高的优秀人才管理团队,管理团队整体偏年轻化,层次合理,
为公司业务开展提供不竭的动力。以公司董事长张伯中为代表的核心管理人员拥有多年环保行业从业经历,积累了丰富的服
务和管理经验,对客户需求动向及产业发展趋势具有较深的理解和较强的判断能力,为公司持续创新和业务拓展奠定了基础。
3、核心技术优势
公司聘请了中国科学技术大学、同济大学等高校一流专家学者成立了科学技术委员会,建立了以省级研发平台为基础、
科学技术委员会为抓手、产学研合作为支撑的技术创新体系,助力“科技引领、创新驱动”发展战略的实施。公司与中科院、
同济大学、合肥工业大学等多家科研机构和知名高校建立了多层次、多形式的产学研合作关系,在工业废水、农村生活污水、
城镇污水处理提质增效及污泥资源化利用等领域开展了深度研究与开发,与合肥工业大学合作的“印染废水近零排放关键技
术研发与示范”课题获批合肥市关键共性技术研发项目,与同济大学共同申报的合肥市对外合作项目“适用于多级排放要求
的农村生活污水处理关键技术及集成应用研究”顺利结题,显著提升了公司的科技品牌形象。
公司在工业废水治理及工业园区环境问题综合整治等细分领域技术优势明显,拥有多项高浓度有机废水(印染废水、明
胶废水、垃圾渗滤液)、医疗废水、矿山废水、锂电池生产废水成功实施案例,并承接了化工、印染等多种类型的工业园区
工业废水集中处理厂业务。工业废水具有污染物浓度高、成分复杂、处理难度大等特点,因此工业废水治理细分领域存在一
定的进入壁垒,对生产工艺、技术的要求较高。公司技术人员通过多年反复试验和研究,并结合工程实践,在处理高盐度、
高酸碱度、高色度、高浓度工业污水技术方面掌握了包括“多维电催化反应器”、“一种锂电池生产废水的处理及回收系统”、
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
15
“一种高硝酸盐工业废水脱氮预处理系统、方法及其应用”、“印染废水处理近零排放关键技术”等多项核心专利技术,在相
关工业领域取得技术领先,并克服了常规工业污水处理方法效率低、运行费用高等缺陷。
公司累计申请专利、软件著作106项,其中已授权、登记59项,形成了具有自主知识产权的技术体系。2021年公司再次
通过高新技术企业认定,公司的省级企业技术中心在运行评价中获得优秀等级,此外还荣获了安徽省优秀民营企业、安徽省
科学技术奖二等奖、安徽创新企业100强、安徽省百强优秀民企、2019年度工业园区污水处理年度标杆企业、2020年度水业
最具成长性投资运营企业等荣誉,企业品牌形象显著提升,为公司高质量发展奠定了坚实的基础。
4、行业经验和整合资源能力的优势
公司通过多年的战略布局和项目实施,积累了丰富的行业经验。深耕客户带的客户粘性优势;与央企、国企、地方国资
平台的多形式、全方位的战略合作带来的市场开拓优势;企业合理负债规模和良好的债务结构带来的资本扩张能力的优势;
再加上公司自身的高效、便捷、低成本的建设运营的管理优势,构成了中环环保在环保行业整合资源能力的优势。
四、主营业务分析
1、概述
2021年公司继续坚持双主业驱动,紧抓双碳机遇,坚持“稳健、可持续、高质量发展”战略。注重科技创新,致力于成
为“环保领军企业”,坚守“安全生产”和“环保达标排放”两个底线。报告期内公司实现中高速度的较好增长,实现营业
收入116,559.50万元,同比增长22.67%;实现归属于上市公司股东的净利润20,189.59万元,同比增长27.99%;归属于上市公
司股东的净资产199,443.20万元,同比增长9.99%。
(一)聚焦主业,实现主营业务快速增长
公司继续按照“双轮驱动、三线并进”的经营理念,即聚焦“水务+固废”的双主业,强抓“市场、建设、运营”三条
线。水务市场拓展方面,继续抢占新的水务市场订单的同时,加速了公司现有项目的提标改造和扩建项目的落地。固废和垃
圾发电项目的市场开拓,2021年以收购石家庄垃圾发电项目和太和污泥干化处置项目为抓手,实现了固废版块的营收和利润
快速增长;建设线,全面实现了年初制定的在建项目任务,多个水务项目和固废、垃圾发电项目的竣工投产,为2022年增收
增效奠定了基础;运营线,强化管理,降本增效,全年实现“安全生产”和“环保达标”的年度等主要经营指标。2021年实
现公司上市后的第5个高速增长年。
(二)科技创新、引领公司高质量发展
2021年,公司把“科技创新”提到了前所未有的高度。
1、加大科技投入,加强科技成功转化力度。全年申请、受理专利20项,其中发明专利9项,授权专利19项,其中发明专
利7项,公司的自主研发实力不断提高。
2、以省级企业技术中心为平台,以产学研合作为抓手,加大科技赋能。
公司继续大力推进产学研合作,多个研发项目立项实施,“低碳源污水高效脱氮与污泥处置技术研发及应用”项目成功
入选“合肥市庐州产业创新团队”;与山东农业大学合作的中环(山东)有机废弃物资源化产业技术研究院正式成立;与合
肥工业大学合作的“印染废水近零排放关键技术研发与示范”课题获批合肥市关键共性技术研发项目,与同济大学共同申报
的合肥市对外合作项目“适用于多级排放要求的农村生活污水处理关键技术及集成应用研究 ”顺利验收,显著提升了公司
的科技品牌形象。
2021年公司再次通过高新技术企业认定,公司的省级企业技术中心在运行评价中获得优秀等级,此外还荣获了安徽省优
秀民营企业、年度“先进单位”、年度最具成长性投资运营企业、AAA企业信用等级证书等多项荣誉,公司企业诚信度、公
信力和业内影响力得到进一步提升,为企业实现高质量发展奠定了坚实基础。
3、以国内一流科学家、专家组成的“中环环保科学技术委员会”,使中环环保的战略决策、科技创新、产学研合作得以
立足于更高的平台。
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(三)实施人才强企战略,完善人才培养激励机制
人才是公司发展的核心驱动力,公司坚持外部引进与内部培养相结合,报告期内,公司不断创新人才发展机制,开设“合
工大高研班”和“青年英才班”,加强对管理干部和青年人才的培训,培养了一批具有发展潜质,且工作作风扎实、专业水
平过硬的优秀青年人才。公司还不断完善绩效考核及全方位培训体系,引导经营团队激活力、挖潜力、增动力,全力推动公
司可持续健康发展。
(四)充分利用资本平台,加大投入强度,助力公司可持续增长
为积极推动公司发展,公司充分利用上市公司平台优势,打出资本组合拳。报告期内,公司申请向不特定对象发行可转
换公司债券并成功获证监会注册,募集资金8.64亿元,用于承德县项目、郸城发电项目,有利于壮大公司资本实力、推进募
投项目顺利实施、提高公司盈利水平,优化公司股权治理结构。同时,公司积极跟踪落地了多个并购项目,促进公司外延式
发展,助力公司快速发展。
此外,公司项目贷融资总额也创历年新高,长期债务占比显著提升,优化了债务结构,资产负债率适中,为公司业务稳
健可持续发展奠定了良好基础。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2021年 2020年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,165,594,971.51 100% 950,156,837.06 100% 22.67%
分行业
水处理行业 300,998,851.47 25.82% 228,028,854.33 24.00% 32.00%
工程建造行业
671,119,556.03 57.58% 674,241,470.33 70.96% -0.46%
固废处理行业 193,412,343.83 16.59% 47,822,292.22 5.03% 304.44%
其他行业 64,220.18 0.01% 64,220.18 0.01% 0.00%
分产品
投资运营服务
494,411,195.30 42.42% 275,851,146.55 29.03% 79.23%
工程承包服务 671,119,556.03 57.58% 674,241,470.33 70.96% -0.46%
其他业务 64,220.18 0.01% 64,220.18 0.01% 0.00%
分地区
山东地区
425,148,365.60 36.47% 289,902,066.93 30.51% 46.65%
安徽地区 366,614,893.07 31.45% 469,065,654.11 49.37% -21.84%
河南地区 143,961,944.53 12.35% 34,623,365.18 3.64% 315.79%
河北地区 129,476,473.59 11.11%
其他地区
100,393,294.72 8.61% 156,565,750.84 16.48% -35.88%
分销售模式
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
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直销模式 1,165,594,971.51 100.00% 950,156,837.06 100.00% 22.67%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减
分行业
水处理行业 300,998,851.47 117,658,273.17 60.91% 32.00% 26.87% 1.58%
工程建造行业 671,119,556.03 519,159,406.91 22.64% -0.46% -0.94% 0.37%
固废处理行业 193,412,343.83 112,090,563.80 42.05% 304.44% 375.96% -8.70%
分产品
投资运营服务 494,411,195.30 229,748,836.97 53.53% 79.23% 97.57% -4.31%
工程承包服务 671,119,556.03 519,159,406.91 22.64% -0.46% -0.94% 0.37%
分地区
山东地区
425,148,365.60
258,538,827.03 39.19%
46.65%
37.44% 4.08%
安徽地区 366,614,893.07 248,727,644.14 32.16% -21.84% -23.06% 1.08%
河南地区 143,961,944.53 102,905,029.70 28.52% 315.79% 519.57% -23.51%
河北地区 129,476,473.59 75,258,893.07 41.87% 41.87%
其他地区
100,393,294.72 63,477,849.94 36.77% -35.88%
-43.52% 8.55%
分销售模式
直销模式 1,165,594,971.51 748,908,243.88 35.75% 22.67% 16.95% 3.15%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要
求:
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
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报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况
业务类型
新增订单 确认收入订单 期末在手订单
数量 金额(万元)
已签订合同 尚未签订合同
数量
确认收入金额
(万元)
数量
未确认收入
金额(万元)
数量 金额(万元) 数量 金额(万元)
EPC 35 82,716.4 34 72,842.39 1 9,874.01 59 67,282.06 15 63,684.03
合计 35 82,716.4 34 72,842.39 1 9,874.01 59 67,282.06 15 63,684.03
报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况(订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过
5000万元):无
报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
业务
类型
新增订单
尚未执行
订单
处于施工期订单
处于运营期订



投资金额
(万元)
已签订合同
尚未签订合



投资
金额
(万
元)


本期完成
的投资金
额(万元)
本期
确认
收入
金额
(万
元)
未完成投
资金额
(万元)


运营收入
(万元)


投资金额
(万元)


投资金
额(万
元)
BOT 3 69,592.74 3 69,592.74 7 71,949.98 46,880.26 8 27,361.87
BOO 2 3,344.56
TOT 1 11,491.1 1 11,491.1 11,491.1 5 13967.73
PPP 1 11,949.8 1 11,949.8 5 47,896.98 12,610.74 3 2,568.32
合计
5 93,033.64 4 81,542.54 1 11,491.1 12 119,846.96 70,982.1 18 47,242.48
报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况(投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产
30%

上且金额超过
5000
万元);无
报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况(运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10%以上
且金额超过 1000万元,或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100万)
项目名称
业务
类型
产能 定价依据
营业
收入
(万元)
营业利润
(万元)
回款金额
(万元)
是否存在不能正常履约的情
形,如存在请详细披露原因
泰安清源污
水处理厂
TOT 17万吨/日 特许经营协议 9,334.73 5,010.84 6,957.78 否
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
19
(5)营业成本构成
行业分类
单位:元
行业分类 项目
2021

2020

同比增减
金额
占营业成本
比重
金额
占营业成本
比重
水处理行业 主营业务成本 117,658,273.17 15.71% 92,738,022.22 14.48% 26.87%
工程建造行业 主营业务成本 519,159,406.91 69.32% 524,084,005.07 81.84% -0.94%
固废处理行业 主营业务成本 112,090,563.80 14.97% 23,550,228.16 3.68% 375.96%
说明
水处理行业
项 目
2021
年度
2020
年度
同比增减
金额(万元) 占比 金额(万元) 占比
直接人工 2,125.17 18.06% 1,241.44 13.39% 71.19%
电力 3,402.18 28.92% 2,303.96 24.84% 47.67%
运营维护及预计更新改造支出 1,926.80 16.38% 2,371.24 25.57% -18.74%
其他 4,311.68 36.65% 3,357.16 36.20% 28.43%
合 计
11,765.83 100.00% 9,273.80 100.00% 26.87%
工程建造行业
项 目
2021年度 2020年度
同比增减
金额(万元) 占比 金额(万元) 占比
设备及辅材 15,275.41 29.42% 20,089.66 38.33% -23.96%
土建安装 35,782.98 68.92% 31,719.11 60.52% 12.81%
其他 857.55 1.65% 599.63 1.14% 43.01%
合 计
51,915.94 100.00% 52,408.40 100.00% -0.94%
固废处理行业
项 目
2021年度 2020年度
同比增减
金额(万元) 占比 金额(万元) 占比
直接材料 1,330.63 11.87% 367.12 15.59% 262.45%
直接人工 1,989.01 17.74% 420.78 17.87% 372.70%
折旧摊销 4,384.50 39.12% 1,247.64 52.98% 251.42%
其他
3,504.92 31.27% 319.48 13.57% 997.07%
合 计
11,209.06 100.00% 2,355.02 100.00% 375.96%
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
20
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本报告期内新增子公司:
序号 子公司全称 本期纳入合并范围原因
1 上海泷蝶新能源科技有限公司 非同一控制下企业合并
2
石家庄厦能炘环保科技有限公司 非同一控制下企业合并
3 安徽环灿生物科技有限公司 投资设立
4 全椒县达沃生物科技有限公司 投资设立
5
兰考县高山生物科技有限公司 投资设立
6 泰安市原野生物科技有限公司 投资设立
7 中环(山东)有机废弃物资源化产业技术研究院有限责任公司 投资设立
8 太和县中晟固体废物治理有限责任公司 非同一控制下企业合并
9
安徽中环光伏科技有限公司 投资设立
10 泰安中环福航环保科技有限公司 非同一控制下企业合并
11 中环(山东)水务有限公司 投资设立
12
临泉县中环水务有限公司 投资设立
13 淮北市清源水务有限公司 投资设立
本报告期内减少子公司:
序号 子公司全称 本期未纳入合并范围原因
1
安徽屹宏建设工程有限公司 对外出售
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 482,242,580.19
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例
41.37%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
比例
0.00%
公司前 5大客户资料
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例
1
第一名
149,442,521.03 12.82%
2 第二名 121,678,909.90 10.44%
3 第三名 72,074,270.06 6.18%
4 第四名 71,963,400.06 6.17%
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
21
5 第五名 67,083,479.14 5.76%
合计 -- 482,242,580.19 41.37%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 334,328,287.21
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.11%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
额比例
0.00%
公司前 5名供应商资料
序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例
1 第一名 118,624,690.80 10.68%
2
第二名
67,972,914.96 6.12%
3 第三名 66,155,737.68 5.96%
4 第四名 43,858,219.69 3.95%
5 第五名 37,716,724.08 3.40%
合计
-- 334,328,287.21 30.11%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2021

2020
年 同比增减 重大变动说明
销售费用 3,354,731.15 3,341,952.33 0.38%
管理费用 36,516,427.48 25,151,482.58 45.19% 主要系业务规模增长所致。
财务费用 100,829,504.00 59,125,735.62 70.53% 主要系本期融资规模增长所致。
研发费用
27,214,579.04 24,307,806.76 11.96%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
预计对公司未来发
展的影响
污泥高温好氧翻抛
式预发酵装备开发
的研究
响应国家号召对污泥的
循环利用,有效利用污泥
中有机质、氮磷等资源
结项
污泥发酵装置设备实现智能化、混
料与发酵一体化
降低能耗,节省污泥
处置费用
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
22
矿山淋溶废水处理
工艺技术研究
通过研究考察,找出矿山
淋溶废水处理工艺最佳
运行条件,为保证出水水
质指标满足《地面水环境
质量标准》
(GB3838-2002)中Ⅳ类
水标准提供技术支持。
结项
1、通过该项目的研究,找到整套处
理工艺最佳各级反应 pH、絮凝剂类
型、絮凝剂投加量、搅拌强度、滤
料层厚度及反洗频率等关键技术参
数。2、通过该项目的研究,探索在
最佳运行条件下,多级混凝沉淀+
铁锰滤池组合工艺的各工艺段处理
效果。
为新建或改建的矿
山淋溶废水项目提
供技术支撑。
适用于多级排放要
求的农村生活污水
处理关键技术及集
成应用研究
本项目针对村落污水的
现存问题,从区域的村落
民居庭院污水源头收集
着手,根据原水水量水
质、收集系统水质变化、
现有生物生态工艺优化
等,提出适宜区域的高经
济性和强适用性的村落
污水收集处理的关键支
撑技术,并优化集成系
统,解决村落污水收集难
度大、闲置率较高等问
题,切实削减村落污水入
河入湖的污染负荷及强
度。
结项
1、新技术科研指标:项目拟申请专
利 3项,其中发明专利 2项,实用
新型专利 1项。2、人才引进及合作
指标:项目将与同济大学积极开展
学术交流,开展各类培训不低于 45
人次。引进硕士以上人员 5名,培
养内部科技人员 5人。 3、经济社
会效益指标:项目将积极开展工程
应用示范,并推广销售,力争形成
销售收入 500万元。4、科技成果产
出指标:登记技术合同 1项。
公司与同济大学联
合攻关形成的关键
集成技术为我国农
村污水处理提供技
术支撑,实现对农村
污水的多级出水排
放标准的村镇污水
的高效低耗处理,同
时为公司带来一定
的经济效益。
河道、湿地等水环
境工程运维体系技
术及管控方案的研

我司在水环境综合治理
领域有丰富的项目建设
和运维经验,积累了丰富
的技术和案例,本项目立
项旨在针对河道、湿地等
水环境工程运维工作中
易出现的技术和管控问
题,进行系统的研究并提
出经济可行的解决方案。
结项
1、新技术科研指标:项目拟申请专
利 1项,发表论文 2篇。2、人才引
进及合作指标:项目将与安徽江淮
湿地与生态研究院、各高校及可研
院所积极开展学术交流,开展各类
培训不低于 15人次。引进硕士及以
上人员 1名,培养内部科技人员 1
人。3、经济社会效益指标:项目将
积极开展工程应用示范及推广,开
展技术研讨会议不少于 2次,与安
徽江淮湿地与生态研究院联合示范
推广展示不少于 1次。
将研究成果进行推
广应用,为公司河
道、湿地等水环境工
程提供技术支持以
及经济可行的解决
方案。
自养反硝化高效脱
氮滤池开发研究
针对处理低碳氮比市政
污水处理厂二沉池尾水
中反硝化微生物易于利
用有机物、高 NO3-N 的
特点,研究选用已有功能
填料,以上向流滤池进行
功能测试,同时,考察
HRT、填料比对脱氮效果
在研
1、通过该项目的研发,找到自养反
硝化工艺停留时间、填料比、最优
处理能力、反冲洗等关键技术参数。
2、通过该项目的研发,探索自养反
硝化工艺的污水处理性能。3、预计
该项目研发结束后,可发表一篇学
术论文,申请一项发明专利。
开发自养反硝化高
效脱氮滤池,研究硫
自养反硝化工艺的
脱氮效果,为国内污
水处理厂降流式滤
池的改造提供技术
参考。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
23
的影响。考察硫自养反硝
化工艺的脱氮效果,为最
终实现污水处理厂出水
达到一级 A 排放标准的
要求提供技术支持。
高分子脱硝剂的开
发研究
针对工业烟气脱硝技术,
PNCR
技术尚处于起步
阶段,仍有大量问题待进
一步解决。本公司旨在研
究高分子脱硝技术,筛选
优质高分子脱硝剂,获得
与市场高分子脱硝剂相
当或更好性能的脱硝剂
配方。
在研
1
、新技术科研指标:项目拟申请发
明专利
2
项,发表学术论文
2~3
篇。
2
、人才引进及培养:引进硕士及以
上人员
2
名,培养内部科技人员
2
人。 项目将积极开展学术交流,开
展各类培训不低于
15
人次。
3
、经
济社会效益指标:项目将积极开展
工程应用示范,推广应用相关技术
并产生经济效益。
目前高分子脱硝处
于起步阶段,仍有大
量技术问题待进一
步解决,公司和合肥
工业大学联合进行
此项研究开发,开展
脱硝反应工艺研究,
获得相关工艺参数,
为国内工业烟气脱
硝技术工艺提供技
术支撑。
含有机磷废水处理
技术开发
我司运营的山东磁窑污
水厂进水总磷浓度高
(20mg/L),且含有高浓
度的有机磷(18mg/L)。
据调查,污水厂进水总磷
主要由上游企业排放造
成,致使进水有机磷浓度
高、种类多。由于上述有
机磷物质生物毒性强、分
子结构稳定、难降解,给
污水处理带来了一定难
度。面对技术和经济上的
双重压力,我司旨在研究
含有机磷废水处理技术,
以达到有机磷定向高效
转化去除效果、降低有机
磷对微生物的毒性以及
降低处理成本。
在研
1、新技术科研指标:项目拟申请发
明专利 2项,发表高水平学术论文
3 篇;2、人才引进及培养:引进硕
士及以上人员 2名,培养内部科技
人员 2人。项目将积极开展学术交
流,开展各类培训不低于 10人次。
3、经济社会效益指标:示范装置调
试运行成功后,推广应用相关技术
并产生经济效益。
为公司正在运营的
山东磁窑污水厂等
水厂提供技术支持,
降低处理成本,产生
经济效益。
剩余污泥水解酸化
预处理装置开发研

研究一种剩余污泥水解
酸化预处理的装置及方
法,解决现有剩余污泥预
处理反应器动能消耗大、
传质不均匀,造成的污泥
破壁和溶胞效率较低的
技术问题。
在研
1、新技术科研指标:项目拟申请发
明专利 1项。2、人才培养及梯队建
设:培养内部科技人员 2人,且项
目将积极开展学术交流,开展各类
培训不低于 7人次。3、经济社会效
益指标:示范装置调试运行成功后,
推广应用相关技术并产生经济效
益。
应用于公司水厂污
泥处置工艺,以达到
污泥减量化,降低污
水厂运行成本。
低碳源污水高效脱 为解决低碳源污水如何
在研
1、新技术科研指标:项目拟申请发 将研究成果进行推
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
24
氮与污泥处置技术
研发及产业化
实现高效脱氮,以及剩余
污泥处理等相关技术问
题,我司开展新的技术与
工艺研究,包括低碳源污
水的高效生物脱氮、污泥
碳源回收的减量化以及
污泥深度脱水,并进行示
范工程研究和产业化推
广。
明专利 2项,发表学术论文 6篇。2、
新技术成果目标:研发低碳源污水
高效生物脱氮工艺或方法,研发污
泥处理处置技术以及反应装置、研
发污泥深度脱水工艺(或方法)和
脱水系列药剂,以及建立低碳源污
水高效生物脱氮和(或)污泥碳源
回收资源化利用示范工程。3、人才
培养及梯队建设:培养专业创新人
才 20人,组织专业技术培训会 12
场,培训创新科技人员 50人次。4、
经济社会效益指标:示范装置调试
运行成功后,推广应用相关技术并
产生经济效益。
广应用,为公司建立
低碳源污水高效生
物脱氮和(或)污泥
碳源回收资源化利
用示范工程提供技
术支持。
印染废水近零排放
关键技术研发与示

针对印染废水高效低成
本处理与回用目标,重点
围绕解决当前印染废水
处理与中水回用过程中
存在的共性问题,我司开
展印染废水近零排放关
键技术研发创新性研究。
在研
1
、新技术科研指标:项目拟申请发
明专利
3
项;发表学术论文
3
篇;
研制高效臭氧催化氧化一体化反应

1
套;建立印染废水深度处理与
资源化利用创新示范工程
1
项,日
处理量不小于
1000
吨。
2
、人才培
养及梯队建设:引进硕士及以上学
历人才
5
人;培养高级职称
1
人,
培养中级职称
2
人;开展各类技术
培训不低于
30
人次。
3
、经济社会
效益指标:示范装置调试运行成功
后,推广应用相关技术并产生经济
效益。
4
、技术合同交易指标:登记
技术合同
1
项,技术合作费用约为
30
万元。
公司与合肥工业大
学联合攻关形成印
染废水高效处理与
资源化利用关键技
术体系,建立印染废
水深度处理与资源
化利用创新示范工
程,为我国印染废水
高效低成本处理与
回用提供技术支撑,
为公司带来一定的
经济效益与社会效
益。
公司研发人员情况
2021年 2020年 变动比例
研发人员数量(人) 93 82 13.41%
研发人员数量占比
9.13% 9.94% -0.81%
研发人员学历
本科 41 28 46.43%
硕士 33 33 0.00%
博士
1 2 50.00%
本科以下 18 19 -5.26%
研发人员年龄构成
30岁以下 30 24 25.00%
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
25
30 ~40岁 42 36 17.00%
40岁以上 21 22 -5.00%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021年 2020年 2019年
研发投入金额(元) 27,214,579.04 24,307,806.76 21,466,888.30
研发投入占营业收入比例 2.33% 2.56% 3.28%
研发支出资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
的比例
0.00% 0.00% 0.00%
资本化研发支出占当期净利
润的比重
0.00% 0.00% 0.00%
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目
2021

2020
年 同比增减
经营活动现金流入小计 976,674,586.38 799,638,302.48 22.14%
经营活动现金流出小计 857,238,323.65 974,016,170.91 -11.99%
经营活动产生的现金流量净额
(含特许经营权项目投资支付的
现金)
119,436,262.73 -174,377,868.43 168.49%
经营活动产生的现金流量净额
(
不含特许经营权项目投资支付
的现金
)
225,589,174.63 110,446,800.12 104.25%
投资活动现金流入小计 294,676,545.05 40,342,641.86 630.43%
投资活动现金流出小计 966,391,190.93 552,828,074.81 74.81%
投资活动产生的现金流量净额 -671,714,645.88 -512,485,432.95 -31.07%
筹资活动现金流入小计
2,024,878,344.89 1,404,881,352.22 44.13%
筹资活动现金流出小计 1,347,372,872.41 783,175,168.85 72.04%
筹资活动产生的现金流量净额 677,505,472.48 621,706,183.37 8.98%
现金及现金等价物净增加额 125,227,089.33 -65,157,118.01 292.19%
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相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额(含特许经营权项目投资支付的现金)同比增加 168.49%,主要系本期收款增加所致。
经营活动产生的现金流量净额(不含特许经营权项目投资支付的现金)同比增加 104.25%,主要系本期收款增加所致。
投资活动现金流入小计同比增加 630.43%,主要系本期理财增加所致。
投资活动现金流出小计同比增加 74.81%,主要系本期各类投资支出增加所致。
投资活动产生的现金流量净额同比减少 31.07%,主要系本期各类投资支出增加所致。
筹资活动现金流入小计同比增加 44.13%,主要系本期借款增加所致。
筹资活动现金流出小计同比增加 72.04%,主要系本期偿还借款增加所致。
现金及现金等价物净增加额同比增加 292.19%,主要系本期收款增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 547,417.87 0.23% 否
公允价值变动损益
0.00 0.00%

资产减值 229,274.36 0.10% 否
营业外收入 236,174.39 0.10% 否
营业外支出 902,450.14 0.38% 主要系对外捐赠所致。 否
信用减值损失 11,679,500.63 4.90%
主要系计提应收款项坏
账准备所致。

六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021
年末
2021
年初
比重增减 重大变动说明
金额
占总资
产比例
金额
占总资
产比例
货币资金 266,812,209.34 4.95% 154,420,496.52 4.06% 0.89%
应收账款 368,154,316.36 6.83% 277,024,836.38 7.28% -0.45%
合同资产
296,213,040.07 5.49% 258,652,288.56 6.79% -1.30%
存货 6,497,074.59 0.12% 2,991,346.53 0.08% 0.04%
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长期股权投资 2,000,041.22 0.04% 2,000,000.00 0.05% -0.01%
固定资产 108,839,380.92 2.02% 101,939,281.53 2.68% -0.66%
在建工程 3,435,552.85 0.06% 6,014,274.93 0.16% -0.10%
使用权资产 2,444,493.22 0.05% 2,558,633.02 0.07% -0.02%
短期借款 327,650,382.81 6.07% 292,071,582.65 7.67% -1.60%
合同负债 3,705,987.74 0.07% 814,710.99 0.02% 0.05%
长期借款 733,895,896.13 13.61% 572,701,118.83 15.05% -1.44%
租赁负债 2,680,374.95 0.05% 2,755,269.06 0.07% -0.02%
交易性金融资产 2,401,705.76 0.04% 111,776,528.65 2.94% -2.90%
主要系本期理财产品到
期赎回所致。
应收票据 8,930,000.00 0.17% 5,391,346.30 0.14% 0.03%
应收款项融资 1,726,000.00 0.03% 9,106,091.04 0.24% -0.21%
预付款项 11,325,368.00 0.21% 8,378,557.11 0.22% -0.01%
其他应收款 36,701,193.66 0.68% 48,249,053.08 1.27% -0.59%
一年内到期的非
流动资产
51,420,052.30 0.95% 35,102,387.04 0.92% 0.03%
其他流动资产 198,487,544.17 3.68% 126,053,173.73 3.31% 0.37%
长期应收款 1,402,249,664.68 26.00% 1,208,155,274.97 31.74% -5.74%
主要系本期资产总额增
长较大所致。
其他权益工具投

12,149,793.29 0.23% 200,000.00 0.01% 0.22%
无形资产 2,243,518,527.43 41.60% 976,313,106.43 25.65% 15.95%
主要系本期新增石家庄
生活垃圾焚烧发电项目
及重分类在建特许经营
权项目所致。
商誉 32,753,627.50 0.61% 32,753,627.50 0.86% -0.25%
长期待摊费用 19,417.44 0.00% 77,669.88 0.00% 0.00%
递延所得税资产 14,811,869.08 0.27% 12,082,354.12 0.32% -0.05%
其他非流动资产 322,558,742.73 5.98% 427,302,939.03 11.23% -5.25%
主要系本期资产总额增
长较大所致。
应付票据 25,543,297.40 0.47% 8,330,000.00 0.22% 0.25%
应付账款 655,279,306.43 12.15% 567,561,624.36 14.91% -2.76%
主要系本期资产总额增
长较大所致。
应付职工薪酬 12,583,427.80 0.23% 8,029,869.26 0.21% 0.02%
应交税费 20,875,308.18 0.39% 23,303,902.37 0.61% -0.22%
其他应付款 320,713,693.18 5.95% 21,574,081.75 0.57% 5.38%
主要系本期往来借款增
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
28
加所致。
一年内到期的非
流动负债
271,794,342.68 5.04% 72,390,394.68 1.90% 3.14%
主要系长期借款重分类
增加所致。
其他流动负债 18,725,160.55 0.35% 4,815,352.82 0.13% 0.22%
长期应付款
476,340,104.85 8.83% 55,240,274.68 1.45% 7.38%
主要系本期新增融资租
赁款所致。
预计负债 104,193,599.99 1.93% 88,300,897.00 2.32% -0.39%
递延收益
77,095,149.17 1.43% 54,956,431.93 1.44% -0.01%
递延所得税负债 97,329,482.66 1.80% 25,910,091.08 0.68% 1.12%
主要系本期并购项目并
表所致。
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 期初数
本期公
允价值
变动损

计入权
益的累
计公允
价值变

本期
计提
的减

本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数
金融资产
1.交易性金融
资产(不含衍
生金融资产)
111,776,528.65 411,558,404.82 523,876,737.58 2,943,509.87 2,401,705.76
上述合计 111,776,528.65 411,558,404.82 523,876,737.58 2,943,509.87 2,401,705.76
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位:元
项目
2021

12

31
日账面价值 受限原因
货币资金
47,475,697.60
保证金、贷款、质押
应收账款
222,981,263.41
贷款、质押
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
29
长期应收款
797,281,742.24
贷款、质押
一年内到期的非流动资产
17,991,848.58
贷款、质押
固定资产
17,722,161.86
贷款、抵押
无形资产
872,327,985.78
贷款、融资租赁、质押
合计
1,975,780,699.47
-
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度
1,072,544,102.83 837,652,743.40 28.04%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
被投
资公
司名

主要
业务
投资
方式




持股
比例
资金
来源
合作

投资
期限
产品
类型
截至
资产
负债
表日
的进
展情

预计
收益
本期投
资盈亏




披露
日期
(如
有)
披露
索引
(如
有)
上海
泷蝶
新能
源科
技有
限公

垃圾
焚烧
发电
收购
342,
000,
000.
00
75.00
%
自有
资金
无 长期 股权
75%
股权
产权
已全
部过
户并
办理
工商
变更
登记
30,0
00,0
00.0
0/

23,782,
000.35

2021

02

05

2021-
001
巨潮
资讯


ww
w.cni
nfo.c
om.cn

合计 -- --
342,
000,
000.
00
-- -- -- -- -- --
30,0
00,0
00.0
0/年
23,782,
000.35
-- -- --
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
30
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
资产
类别
初始投资成本
本期
公允
价值
变动
损益
计入
权益
的累
计公
允价
值变

报告期内购入
金额
报告期内售出
金额
累计投资收

期末金额 资金来源
其他
111,776,528.65 0.00 0.00 411,558,404.82 523,876,737.58 2,943,509.87 2,401,705.76
闲置募集
资金
/
自有
资金
合计 111,776,528.65 0.00 0.00 411,558,404.82 523,876,737.58 2,943,509.87 2,401,705.76 --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集
年份
募集
方式
募集资金
总额
本期已使
用募集资
金总额
已累计使
用募集资
金总额
报告期
内变更
用途的
募集资
金总额
累计变
更用途
的募集
资金总

累计变
更用途
的募集
资金总
额比例
尚未使
用募集
资金总

尚未使
用募集
资金用
途及去

闲置两
年以上
募集资
金金额
2020
非公开
发行股

54,355.66 15,745.18 53,892.88 0 0 0.00% 768.34
768.34
万元存
放于对
应募集
资金账

0
合计 -- 54,355.66 15,745.18 53,892.88 0 0 0.00% 768.34 -- 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1031号文《关于核准安徽中环环保科技股份有限公司非公开发行股票的批复》
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
31
核准,公司于 2020年 10月 22日向特定投资者发行人民币普通股(A股)40,352,158.00股,每股发行价为 13.63元,募
集资金总额为人民币 549,999,913.54元,扣除券商承销费用和保荐费用合计不含税人民币 5,499,999.14元(含税金额为
人民币 5,829,999.08元),实际募集资金人民币 544,499,914.40元(包含为本次股票发行累计发生不含税人民币 943,294.10
元的其他发行费用)。该募集资金已于 2020年 10月 22日到位。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所容诚验字
[2020]230Z0224《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。截至 2021年 12月 31日止,公司累计支付发
行费用 94.33万元,实际投入项目的募集资金款项共计 53,892.88万元,累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额
为 7.84万元,累计收到理财产品收益 297.72万元,募集资金可用余额为 768.34万元,其中募集资金专户余额 768.34万
元。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项
目和超募资
金投向
是否
已变
更项

(

部分
变更
)
募集资金
承诺投资
总额
调整后投
资总额
(1)
本报告期
投入金额
截至期末
累计投入
金额(2)
截至
期末
投资
进度
(3)

(2)/(1)
项目达
到预定
可使用
状态日

本报告
期实现
的效益
截止报
告期末
累计实
现的效

是否达
到预计
效益
项目可
行性是
否发生
重大变

承诺投资项目
1.惠民县生
活垃圾焚烧
发电项目
否 25,000 25,000 5,172.77 25,078.78
100.32
%
2020年
11月
30日
966.49 1,534.17 是 否
2.泰安市岱
岳新兴产业
园供排水一
体化 PPP项

否 21,355.66 21,355.66 10,572.41 20,814.1
97.46
%
2022年
04月
30日
不适用 不适用 不适用 否
3.
补充流动
资金
否 8,000 8,000 0 8,000
100.00
%
不适用 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项
目小计
-- 54,355.66 54,355.66 15,745.18 53,892.88 -- -- 966.49 1,534.17 -- --
超募资金投向
不适用
合计
-- 54,355.66 54,355.66 15,745.18 53,892.88 -- -- 966.49 1,534.17 -- --
未达到计划
进度或预计
收益的情况
和原因(分
具体项目)
不适用
项目可行性
不适用
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
32
发生重大变
化的情况说

超募资金的
金额、用途
及使用进展
情况
不适用
募集资金投
资项目实施
地点变更情

不适用
募集资金投
资项目实施
方式调整情

不适用
募集资金投
资项目先期
投入及置换
情况
适用
公司于
2020

10

27
日召开第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为
21,496.10
万元。容诚会计师事务
所(特殊普通合伙)出具的容诚专字
[2020]230Z2317
号《关于安徽中环环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的鉴证报告》,公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对上述事项发表同意意见。
用闲置募集
资金暂时补
充流动资金
情况
不适用
项目实施出
现募集资金
结余的金额
及原因
不适用
尚未使用的
募集资金用
途及去向
截至 2021年 12月 31日,公司尚未使用的募集资金为 768.34万元,其中 768.34万元存放于对应募集资金账户。
募集资金使
用及披露中
存在的问题
或其他情况
不适用
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
33
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达
10%
以上的参股公司情况
单位:元
公司名称
公司类

主要
业务
注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
泰安清源水
务有限公司
子公司
生活污
水处理
36,000,000.00 378,030,453.95 174,636,427.92 93,347,324.10 50,108,448.48 46,610,248.10
石家庄厦能
炘环保科技
有限公司
子公司
垃圾焚
烧发电
160,000,000.00 713,639,606.85 213,438,446.04 107,429,200.91 23,351,902.13 23,782,102.11
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
上海泷蝶新能源科技有限公司 非同一控制下企业合并 对整体生产经营和业绩有积极作用
石家庄厦能炘环保科技有限公司 非同一控制下企业合并 对整体生产经营和业绩有积极作用
安徽环灿生物科技有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩有积极作用
全椒县达沃生物科技有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩有积极作用
兰考县高山生物科技有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩有积极作用
泰安市原野生物科技有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩有积极作用
中环(山东)有机废弃物资源化产业技
术研究院有限责任公司
投资设立 对整体生产经营和业绩有积极作用
太和县中晟固体废物治理有限责任公司 非同一控制下企业合并 对整体生产经营和业绩有积极作用
安徽中环光伏科技有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩有积极作用
泰安中环福航环保科技有限公司 非同一控制下企业合并 对整体生产经营和业绩有积极作用
中环(山东)水务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩有积极作用
临泉县中环水务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩有积极作用
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
34
淮北市清源水务有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩有积极作用
安徽屹宏建设工程有限公司 对外出售 对整体生产经营和业绩无明显影响
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)公司发展战略
公司强抓国家“双碳”的战略机遇,继续聚焦主业、坚持“稳健、可持续、中高增长”的指导思想,围绕“减量、减碳、
循环”的3R发展理念,延伸产业链、培育新增长点,以科技创新引领公司高质量发展,致力于公司成为国内领先的环境治
理整体解决方案的综合服务商。
(二)经营计划
1、稳健、可持续、高质量发展是公司发展的根本策略和主基调,继续保持不能动摇。
2、深耕“水务+固废”双主业,夯实主营业务,在工业废水治理和工业园区污水处理等细分行业做精做专,通过外延
式整合积极拓展新市场、新领域,走出“差异化、特色发展”的“中环模式”。
3、紧抓国家“双碳”机遇,践行绿色发展理念,大力推进污泥“减量化、无害化、资源化”,开展污水资源化及分布式
光伏等新能源开拓业务,培育新的增长点,逐步加大轻资产业务的收入比例,重点加大节能、清洁能源、零碳技术业务的投
资与技术开发。
4、转变增长方式,以科技创新为第一生产力,通过自主研发+产学研合作模式,拥有行业引领的专项技术,实现对重
点项目的科技攻关,以省级企业技术中心为平台,科学技术委员会为后盾,提高公司的科技研发能力。
5、携手同行业优质企业进行战略合作,整合环保市场资源,实现优势互补,助力公司高质量发展。
6、坚守“安全生产”和“环保达标排放”两个底线,加强公司团队建设和人才梯队建设,增强公司核心竞争力。
(三)可能面对的风险
1、流动性风险
公司主要业务收入来源于污水处理、固废处理相关的投资及运营业务和环境工程业务,该等业务对公司自身运营资金的
要求较高。投资及运营业务需要垫付大量的资金,特许经营权无论是通过 BOT运作模式取得或者通过 TOT运作模式取得,
现金大量流出的建设期(收购期)无现金流入或只有极少现金流入,投资及回报需要在未来年度逐年收回,收回周期可能长
达 10-20年;环境工程业务的承接需要投标及履约保证金。目前公司业务仍处于快速扩张期,投资运营和环境工程类的业
务规模仍在不断扩大,公司主要通过债务融资满足发展的需要,截至 2021年 12月 31日,公司合并口径资产负债率为 58.37%。
融资规模和结构的合理规划对公司发展至关重要。公司客观上存在负债和资金管理不当导致的流动性风险。
2、客户集中风险
2021年、2020年、2019年公司前五大客户收入总额占当期营业收入的比例分别为 41.37%、50.09%、65.24%,客户集
中度较高。虽然公司前五大客户主要为政府部门或其授权方,信用度较高,但如果主要客户出现违约风险或重大财务风险,
将可能导致公司主营业务收入下降,进而引发业绩下滑。因此,公司存在客户集中风险。
3、经营区域集中风险
报告期内,公司主营业务收入主要来自安徽和山东两省。2019年以来,安徽、山东以外区域业务开拓状况良好,获得
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
35
了河南、河北、贵州、浙江、辽宁等地项目。未来随着相关项目的建设、运营,公司在安徽、山东地区的收入占比将有所下
降。但未来如果安徽、山东省区市场竞争加剧,公司未能与当地政府保持良好合作关系,则经营区域集中可能在一定程度上
影响公司的盈利能力,导致经营业绩的下滑。
4、应收账款回收风险
2021年末、2020年末、2019年末公司应收账款余额分别为 39,913.60万元、30,369.36万元、20,511.82万元,占同期营
业收入的比例分别为 34.24%、31.96%、31.37%。公司应收账款规模较大与所处行业性质密切相关。目前公司运营业务收入
按月或按季度结算,报告期内平均信用期为 3-4 个月,少数合作历史较长且信用良好的客户将适度给予延长信用期;环境工
程业务一般采取按进度分阶段收款方式,在各阶段按合同约定收取工程款。公司客户主要为政府机关、事业单位以及大型国
有企业,若主要客户的财政/财务状况或经营发生重大不利变化,或主要客户因审批流程等特定因素导致回款周期大幅延长,
将会影响公司应收账款及合同资产的正常回收,从而对公司财务状况和经营成果产生不利影响。
5、投资项目风险
公司投资项目尽管在投资前对项目的必要性和可行性已经进行了充分论证,但不排除受国家产业政策、宏观经济环境、
市场环境等因素变化的影响,可能出现项目不能按期进行、后期回款拖延等情况,最终导致项目运行周期长,不能及时达到
预期的效益。
6、PPP等商业模式带来的风险
公司一直积极开展相关环保领域的 PPP模式业务探索,设立相关的子公司与内部业务部门,抓住市场大趋势,推进公
司在环保市场的业务发展。但 PPP作为新兴的业务模式,在推广探索的道路上仍然存在不确定性风险。首先是政策方面,
虽然近年来关于 PPP模式的相关政策落地加速,但整体上仍有待完善。其次,PPP模式项目投资额较大、合作年限较长,
在实际运营中受各方面的影响,项目的盈利情况可能会低于预期水平从而带来运营风险。公司在深入探索 PPP创新业务模
式的同时,不断完善 PPP项目的内部风控管理体系,加强对项目的技术分析、财务判断、可行性研究、风险评估,选择财
政状况良好的地方政府、实力雄厚和信誉良好的合作方,降低项目风险。
7、排放超标的风险
水处理质量受到进水水质、设备运行状况、工艺参数设置及控制等因素综合影响,若个别排放主体未按照生态环境部相
关要求排放,导致进水水质大幅超过设计进水标准,或设备突发故障,以及发生自然灾害、突发性事故等不可预见状况,将
会导致公司可能面临水处理质量风险及受到行政处罚的风险,从而对公司的品牌及业务开拓等造成负面影响。垃圾焚烧发电
项目运营过程中,会产生污水、废气以及飞灰/炉渣等污染物。为确保项目运营符合环保要求,废气、污水和固废等污染物
排放和处理符合国家标准,项目公司建设了必要的处理设施并采用了一系列污染防治技术和措施。但在项目运营过程中,若
国家有关部门提高环保排放标准,部分项目可能存在因不满足新的环保要求需要增加或改造有关环保设施,从而导致环保资
本性投入增加,同时还会增加日常经营的环保处理费用,对公司经营利润产生不利影响,此外还存在由于设备故障或人为操
作失误等原因导致环境保护风险的可能,从而对公司的项目运营和盈利水平造成不利影响。
8、公司规模扩大导致的管理风险
随着公司业务拓展和公司规模的不断扩大,公司经营呈现技术多样化、业务模式多样化特征,管理的广度和深度在逐步
加大,对管理的要求越来越高。若公司在组织架构、人力资源及财务管理等方面不能适应规模迅速扩张的需要,管理制度等
未能得到及时调整和完善,将对公司的高效运营造成不利影响,使公司面临一定的管理风险。
9、关于特许经营权项目投资支付的现金在经营活动列示的会计核算特点所带来的风险
公司专业从事生活污水处理 BOT、TOT特许经营权投资运营业务,根据《企业会计准则第 31号——现金流量表》的规
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
36
定,列入金融资产核算的特许经营权项目的投资并非投资活动而是与经营活动密切相关的交易或事项,因此公司在现金流量
表中将按照金融资产模式核算的特许经营权项目投资支付的现金在经营活动现金流出的“购买商品、接受劳务支付的现金”
中列示。2021年、2020年、2019年公司特许经营权项目投资支付的现金分别为 10,615.29万元、28,482.47万元、30,209.91
万元,由于特许经营权项目产生的经营性现金流入是在项目特许经营期限(一般为 20-30 年)内逐年回收的,导致公司报告
期各期经营活动现金流量净额波动较大。公司特许经营权项目在开始运营后能获得稳定的经营性现金流入,公司采取预算管
理,每年做好投资规划和财务筹划,根据公司现金流状况合理安排项目投标,从而保证公司经营性现金流正常流转。若公司
未有效、合理进行预算管理、投资规划及财务筹划,则有可能导致公司经营性现金流周转困难的风险。
公司将密切关注上述可能出现的风险因素的变化情况,加强资金与成本管理、制度创新、内部控制、应收账款与现金流
管理等,提高公司管理水平,进一步降低公司快速发展带来的相关风险,保持公司平稳快速增长。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式
接待对象
类型
接待对象
谈论的主要
内容及提供
的资料
调研的基本情况索引
2021年 03月 05日 公司会议室 电话沟通 机构
招商证券分析
师、招商证券投
研宝、Wind平台
机构客户及投资

2020
年年度
报告业绩
www.cninfo.com.cn
2021年 03月 07日 公司会议室 电话沟通 机构
华西证券分析
师、同花顺、进
门财经APP机构
客户及投资者
2020年年度
报告业绩
www.cninfo.com.cn
2021

05

18
日 全景网 其他 个人 投资者
安徽辖区上
市公司
2021
年投资者集
体接待日活

www.cninfo.com.cn
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
37
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、业务规则的有关规定规范公司运作,
提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会
公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》、公司的《股东大会议事规则》的规定组织股东大会,所有股东
不管持股多少享有平等地位,并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保股东
合法行使权益,保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内的股东大会均由董事会召集召开,并根据
相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定,以及相关法律法规未规定的重要事项均最终由股东大会表
决,不存在越权审批或先实施后审议的情况。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东为自然人张伯中先生,报告期内担任公司的董事长。作为控股股东,张伯中先生严格规范自己的行为,没
有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、
机构、财务上拥有独立完整的体系,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会
公司董事会有9名董事,其中包括3名独立董事,下设战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会
四个专门委员会。董事会的人数和人员构成符合《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规定。董事会及成员能够根据
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《董事会议事规则》及公司《独立董事任职及
议事制度》等制度运作并开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时参加培训,熟悉相关法律法
规。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议
事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司逐步建立和完善公正、透明的企业绩效标准和激励约束机制,公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、
法规的规定。
6、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现社会、股东、
公司、员工等各方利益的协调平衡,推动公司持续、稳定、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理办法》的规定,加强信息披露事务管理,履行信息披露义务,并指定
《证券时报》、《上海证券报》和中国证监会创业板指定信息披露网站(巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)为公司信息披露报
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
38
纸和网站,真实、准确、及时、完整的披露信息,确保所有投资者公平获取公司信息。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的相关规定规范运作,报告期内,公司在业务、人
员、资产、机构、财务等方面与现有股东完全分开,相互独立,具有独立和完整的资产与业务,具备面向市场独立及自主的
经营能力。
1
、资产独立方面
公司具备独立的招投标、采购、建设、运营等系统,合法拥有与主营业务相关的土地、办公场所、配套设备以及专利、
计算机软件著作权、特许经营权的所有权或使用权,资产完整。
2
、人员独立方面
公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序,董事、应由股东大会选举的监事由公司的股东大会选举产
生,董事长由公司董事会选举产生,总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均由公司董事会聘任,不
存在股东越权任命的情形。总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业中担任除董事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪;公司的财务人员未在
控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。拥有独立于股东单位或其他关联方的员工,并按照国家劳动法律、法规
的有关规定签署了劳动合同,制定了有关劳动、人事、薪酬制度。公司的劳动、人事及工资管理完全独立于关联企业。
3
、财务独立方面
公司设立计划财务部并配备专职财务人员,具有独立的财务核算体系、规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度,
能够独立作出财务决策。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户或混合纳税的情形,公司财务独
立。
4
、机构独立方面
公司建立健全了股东大会、董事会、监事会的运作体系,并制定了相应的议事规则;设置了科技与战略发展部、成本控
制部、市场营运中心、设计院、行政人事部、招标采购部、建设管理中心、水务运营中心、计划财务部、投融资部、技术中
心、固废处理事业部、审计稽核部、证券事务部等内部经营管理机构,独立行使经营管理职权;具有独立的办公机构和场所,
不存在与股东单位混合办公情形;建立健全了法人治理结构,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同
的情形。
5
、业务独立方面
公司的主营业务为水环境治理业务、垃圾焚烧发电及固废资源化处理业务,公司拥有独立完整的集研发、设计、投资、
建设、运营、制造及咨询为一体的全产业链技术和管理人员,具有与生产经营、研发相适应的场所、机器、设备,因此,公
司具备独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力;同时,公司的所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及显失公平的关联交易。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
39
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型
投资者参
与比例
召开
日期
披露
日期
会议决议
2020年年度
股东大会
年度股东
大会
42.78%
2021年
04月 12

2021年
04月 12

1、审议通过《2020年度董事会工作报告》2、审议通过《2020
年度监事会工作报告》3、审议通过《2020年年度报告及其
摘要》4、审议通过《2020年度财务决算报告》5、审议通
过《2020年度利润分配预案》6、审议通过《关于修订〈公
司章程〉的议案》7、审议通过《募集资金年度存放与使用
情况的专项报告》8、审议通过《关于续聘公司 2021年度
审计机构的议案》9、逐项审议通过《关于公司董事会换届
选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人的议案》10、
逐项审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董
事会独立董事候选人的议案》11、逐项审议通过《关于监
事会换届选举暨提名第三届非职工监事候选人的议案》12、
逐项审议通过《关于第三届董事会董事薪酬及津贴的议案》
13、逐项审议通过《关于第三届监事会监事薪酬的议案》
14、审议通过《关于公司及子公司接受大股东借款暨关联
交易的议案》15、审议通过《关于 2021年度日常关联交易
预计的议案》16、审议通过《关于公司为子公司向金融机
构申请综合授信额度提供担保的议案》
2021年第一
次临时股东
大会
临时股东
大会
37.57%
2021年
07月 01

2021年
07月 01

1
、审议通过《关于修订
<
公司章程
>
的议案》
2
、审议通过
《前次募集资金使用情况专项报告》
3
、审议通过《关于公
司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》
4

逐项审议通过《关于公司向不特定对象发行可转换公司债
券方案的议案》
5
、审议通过《关于公司向不特定对象发行
可转换公司债券预案的议案》
6
、审议通过《关于公司向不
特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告的议案》
7

审议通过《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券募
集资金使用的可行性分析报告的议案》
8
、审议通过《关于
向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主
要财务指标的影响、填补措施及相关主体承诺的议案》
9

审议通过《关于本次向不特定对象发行可转换公司债券持
有人会议规则的议案》
10
、审议通过《关于未来三年

2021-2023
年)股东回报规划的议案》
11
、审议通过《关
于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士办理本次向
不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议案》
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
40
2021年第二
次临时股东
大会
临时股东
大会
36.54%
2021年
10月 29

2021年
10月 29

1、审议通过《关于公司及子公司承接项目暨关联交易的议
案》2、审议通过《关于公司为子公司向金融机构申请综合
授信增加担保额度的议案》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 职务








任期起
始日期
任期终
止日期
期初
持股

(股)
股票
期权
被授
予的
限制
性股
票数

(股)
本期
增持
股份
数量
(股)
本期
减持
股份
数量
(股)
其他
增减
变动
(股)
期末
持股

(股)
股份
增减
变动
的原

张伯中
董事




59
2015

04

17

2024

04

11

34,50
8,123
0 0 0 0
31,05
7,311
65,565
,434
股东
权益
分派
宋永莲
董事、
总经



女 52
2015年
04月 17

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
张伯雄 董事


男 54
2015年
04月 17

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
江琼
董事、
副总
经理、
代董
事会
秘书


女 42
2015年
04月 17

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
41
钱华
董事、
副总
经理


男 43
2019年
03月 09

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
胡新权 董事


男 47
2021年
04月 12

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
蒋玉林
独立
董事


男 64
2019年
04月 02

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
宋世俊
独立
董事


男 58
2021年
04月 12

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
甘复兴
独立
董事


男 77
2021年
04月 12

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
葛雅政
监事
会主



男 37
2018年
04月 20

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
付平君 监事


女 34
2018年
11月 01

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
徐菲 监事


女 34
2019年
09月 09

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
潘军
副总
经理


男 51
2019年
03月 09

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
汪力
副总
经理


男 57
2020年
04月 17

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
王锋
副总
经理


男 44
2021年
04月 12

2024年
04月 11

0 0 0 0 0 0 0
孙宝
代财
务总



男 40
2022年
01月 27

2022年
02月 28

0 0 0 0 0 0 0
向凤 董事


女 49
2018年
04月 20

2021年
04月 12

0 0 0 0 0 0 0
马东兵 董事

男 55
2015年 2021年
0 0 0 0 0 0 0
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
42
任 06月 12

04月 12

马迎三
独立
董事



70
2015

06

12

2021

04

12

0 0 0 0 0 0 0
李东
独立
董事


男 58
2015年
10月 28

2021年
04月 12

0 0 0 0 0 0 0
合计
-- -- -- -- -- --
34,50
8,123
0 0 0 0
31,05
7,311
65,565
,434
--
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
向凤 董事 任期满离任 2021年 04月 12日 第三届董事会换届
马东兵 董事 任期满离任 2021年 04月 12日 第三届董事会换届
马迎三 独立董事 任期满离任 2021年 04月 12日 第三届董事会换届
李东 独立董事 任期满离任
2021

04

12
日 第三届董事会换届
钱华 董事 被选举 2021年 04月 12日 第三届董事会换届
胡新权 董事 被选举 2021年 04月 12日 第三届董事会换届
宋世俊 独立董事 被选举 2021年 04月 12日 第三届董事会换届
甘复兴 独立董事 被选举
2021

04

12
日 第三届董事会换届
王锋 副总经理 聘任 2021年 04月 12日 公司发展需要
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事会成员
张伯中先生:1963年生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历,高级工程师。历任安徽省计划委员会干部、安徽省
外商投资促进中心主任、美安达塑业科技(合肥)有限公司董事长、合肥科技农村商业银行股份有限公司监事、安徽省繁昌
县中辰置业有限公司执行董事、安徽美安达房地产开发有限公司董事长,现任安徽中环环保科技股份有限公司董事长、安徽
中辰投资控股有限公司执行董事、安徽中辰新创联投资控股有限公司执行董事、泰安清源水务有限公司董事、合肥中辰包装
材料有限公司董事、桐城市中辰城市建设运营有限公司董事、安徽新安银行股份有限公司董事。
宋永莲女士:1970年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,高级工程师、高级经济师。历任合肥荣事达三洋电
器股份有限公司主任工程师、合肥荣事达工业包装装潢有限公司副总工程师、安徽国祯环保科技股份有限公司副总经理、山
东山大华特科技股份有限公司水务事业部副总经理、安徽中辰投资控股有限公司副总经理、美安达塑业科技(合肥)有限公
司董事、寿县清源水务有限公司执行董事、宁阳宜源中水回用有限公司执行董事、安庆市清源水务有限公司执行董事、桐城
市清源水务有限公司执行董事、桐城市中环水务有限公司执行董事,现任安徽中环环保科技股份有限公司董事兼总经理、泰
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
43
安清源水务有限公司董事长、全椒县清源水务有限公司执行董事、宁阳清源水务有限公司执行董事、安徽中环光伏科技有限
公司执行董事兼总经理、桐城市宜源水务有限公司董事、安徽宜源环保科技股份有限公司董事、夏津县中环水务有限公司董
事、大连中环东晟污水处理有限公司董事、合肥环创投资管理有限公司董事。
江琼女士:1980年生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,经济师。历任安徽中利塑胶有限公司行政文员、美安
达塑业科技(合肥)有限公司总经理秘书、安徽美安达房地产开发有限公司副总经理、安徽中辰投资控股有限公司副总裁、
潜山县清源水务有限公司执行董事,现任安徽中环环保科技股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书(代)、太和县中晟
固体废物治理有限责任公司董事、桐城市中环水务有限公司监事、夏津县中环水务有限公司监事。
张伯雄先生:1968年生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,高级经济师。历任黄山市黄山区移民局科长、安徽
美安达实业有限公司副总经理、合肥通联新材料有限公司执行董事、安徽安铝科技发展有限公司董事长,现任安徽中环环保
科技股份有限公司董事、安徽美安达建设工程有限公司执行董事兼总经理、安徽美安达智能装备有限公司执行董事兼总经理、
安徽徽味食品有限公司执行董事兼总经理、安徽美安达市政工程有限公司执行董事、安徽美安达建设投资集团有限公司执行
董事、安徽协富商贸有限公司执行董事、合肥新通节能科技有限公司董事、安徽锦程安环科技发展有限公司董事、安徽省池
州市九华资产投资运营有限公司监事。
钱华先生:1979年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,经济师。历任安徽省服装进出口股份有限公司办公室
秘书、安徽省广益房地产开发有限责任公司行政人事总监、安徽省同济建设集团人力资源部总经理、安徽璠煌建设工程有限
公司董事长,现任安徽中环环保科技股份有限公司董事、副总经理。
胡新权先生:1975年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级经济师,中级会计师。历任安徽省纺织品进出
口有限责任公司主办会计,中兴通讯股份有限公司销售财务经理,安徽皖通邮电股份有限公司财务总监、董事会秘书,合肥
绿叶园林工程有限公司财务总监,安徽中环环保科技股份有限公司财务总监、董事会秘书,现任安徽中环环保科技股份有限
公司董事。
蒋玉林先生:1958年生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历。历任中国工商银行安徽省临泉县分行副行长、中国
工商银行安徽省界首市分行行长、中国工商银行安徽省阜阳中心分行副行长、中国工商银行安徽省芜湖市分行行长及党委书
记、中国工商银行安徽省分行副行长及党委副书记、中国工商银行云南省分行行长及党委书记、中国工商银行授信业务部总
经理、中国工商银行信息管理部总经理、工银金融租赁有限公司董事会主席、中国工商银行(莫斯科)股份有限公司董事会
主席、中国天元医疗集团有限公司董事会主席,现任安徽中环环保科技股份有限公司独立董事、中植资本国际有限公司执行
董事及行政总裁。
宋世俊先生:1964年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历。历任安徽省司法厅干部、安徽安泰达律师事务所律
师、主任,现任现任安徽中环环保科技股份有限公司独立董事、安徽安泰达律师事务所首席合伙人、管委会主任,中国宣纸
股份有限公司独立董事、中华全国律师协会常务理事、安徽省律师协会会长、安徽大学、合肥工业大学及安庆师范大学兼职
教授。
甘复兴先生:1945年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历。历任解放军陆军第145师学生连学员、陆军145师炮
团政治处干事、陆军145师政治部干事、秘书、武汉大学化学系助教、武汉大学环境科学系副教授、副系主任、武汉大学化
学与环境科学学院教授、副院长,武汉大学资源与环境科学学院二级教授、主要创办者和学术带头人,中国腐蚀与防护学会
常务理事、湖北省暨武汉市腐蚀与防护学会副理事长、长江技术经济学会环境保护学术委员会副主任委员、湖北省湿地保护
与可持续利用专家组委员、海峡两岸环境保护学术研讨会咨议委员会委员、《中国腐蚀与防护学报》编委、《安全与环境学报》
编委,现任安徽中环环保科技股份有限公司独立董事。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
44
(二)监事会成员
葛雅政先生:1985年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任安徽百大电器连锁有限公司审计负责人、安徽
中辰投资控股有限公司审计部经理;现任安徽中环环保科技股份有限公司监事会主席兼审计部部长、安徽锦程安环科技发展
有限公司监事。
付平君女士:1988年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任扬州三行电子科技有限公司任贸易专员、安徽
美安达房地产开发有限公司行政经理,现任安徽中环环保科技股份有限公司行政人事部副经理、监事。
徐菲女士:1988年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任中国平安财产保险股份有限公司合肥中心支公司
渠道经理、冠群驰骋投资管理北京有限公司总经理助理,现任安徽中环环保科技股份有限公司监事、行政人事部助理经理。
(三)高级管理人员
宋永莲女士:见本节“董事”部分。
江琼女士:见本节“董事”部分。
钱华先生:见本节“董事”部分。
汪力先生:1965年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任池州市贵池区棠溪林业站林业技术员、贵池区监
察局办公室主任、贵池区梅街镇人民政府副镇长,镇长,党委书记、贵池区殷汇镇人民政府党委书记、贵池区工业园指挥长、
贵池区政府区委常委,常务副区长、池州市林业局党组书记,局长、南宁科天水性科技有限责任公司常务副总经理。现任安
徽中环环保科技股份有限公司副总经理、安徽璠煌建设工程有限公司董事长。
潘军先生:1971年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,高级经济师。历任安徽佳通轮胎有限公司主任工程师、
柏庄控股集团有限公司投资部经理、安徽安能热电股份有限公司总经理、合肥安能暖通设备有限公司董事长、合肥热电集团
有限公司重点项目办党支部书记兼电厂筹备组长、合肥得一新材料投资有限公司总经理、海通新创投资管理有限公司投资副
总裁、兴源环境科技股份有限公司投资总监、承德中环环保新能源有限公司执行董事兼经理、惠民中环新能源有限公司董事,
现任安徽中环环保科技股份有限公司副总经理、德江中环环保新能源有限公司执行董事、上海泷蝶新能源科技有限公司董事
长兼总经理、石家庄厦能炘环保科技有限公司董事长兼董事、上海康尊企业管理有限公司董事长、郸城县康恒再生能源有限
公司董事长。
王锋先生:1978年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,工程师,经济师,注册咨询工程师(投资)、造价工
程师、监理工程师、一级建造师、招标师。历任安徽省外经建设(集团)有限公司工程师,安徽省安高投资有限公司、合肥
英泰房地产开发有限公司、华润置地(合肥)有限公司、安徽国耀地产发展有限公司成本主管、成本经理,安徽中辰投资控
股有限公司成本总监,现任安徽中环环保科技股份有限公司副总经理。
孙宝先生:1982年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级会计师、市政工程二级建造师。历任中煤特殊凿
井集团有限责任公司经营管理部部长,安徽交通建设股份有限公司财务部高级主管,现任桐城市宜源水务有限公司董事、安
徽中环环保科技股份有限公司财务部副总监,代行财务总监职务。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
45
任职人员姓名 股东单位名称
在股东单位担任的
职务
任期起始日期
任期终
止日期
在股东单位是否
领取报酬津贴
张伯中 安徽中辰投资控股有限公司
执行董事、
法定代表人
1999

03

13
日 是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员
姓名
其他单位名称
在其他单位
担任的职务
任期起始日期 任期终止日期
在其他单
位是否领
取报酬津

张伯中 安徽中辰新创联投资控股有限公司
执行董事、
法定代表人
2017

04

28
日 否
张伯中 合肥中辰包装材料有限公司 董事 2006年 07月 14日 否
张伯中 桐城市中辰城市建设运营有限公司 董事 2016年 01月 28日 否
张伯中 泰安清源水务有限公司 董事 2004年 09月 29日 否
张伯中 安徽新安银行股份有限公司 董事 2017年 11月 08日 否
张伯中 安徽省中通置业有限公司 董事长 2012年 10月 12日 2021年 08月 13日 否
宋永莲 全椒县清源水务有限公司
执行董事、
法定代表人
2009年 04月 08日 否
宋永莲 宁阳清源水务有限公司
执行董事、
法定代表人
2013年 06月 06日 否
宋永莲 泰安清源水务有限公司
董事长、
法定代表人
2004

09

29
日 否
宋永莲 安徽中环光伏科技有限公司
执行董事兼
总经理、法定
代表人
2021年 11月 03日 否
宋永莲 桐城市宜源水务有限公司 董事 2018年 09月 11日 否
宋永莲 大连中环东晟污水处理有限公司 董事 2020年 04月 07日 否
宋永莲 安徽宜源环保科技股份有限公司 董事 2011年 05月 19日 否
宋永莲 夏津县中环水务有限公司 董事 2016年 03月 21日 否
宋永莲 合肥环创投资管理有限公司 董事 2020年 01月 09日 否
江琼 桐城市中环水务有限公司 监事 2016年 01月 28日 否
江琼 夏津县中环水务有限公司 监事 2016年 03月 21日 否
江琼
太和县中晟固体废物治理有限责任公

董事 2021年 07月 05日 否
张伯雄 安徽美安达建设工程有限公司
执行董事、总
经理、法定代
2004年 09月 14日 是
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
46
表人
张伯雄 安徽美安达建设投资集团有限公司
执行董事、
法定代表人
2018年 12月 27日 否
张伯雄 安徽美安达市政工程有限公司
执行董事、
法定代表人
2017年 06月 08日 否
张伯雄 安徽协富商贸有限公司
执行董事、
法定代表人
2017年 05月 09日 否
张伯雄 安徽美安达智能装备有限公司
执行董事、总
经理、法定代
表人
2020年 11月 16日 否
张伯雄 安徽徽味食品有限公司
执行董事、总
经理、法定代
表人
2020

04

07
日 否
张伯雄 合肥新通节能科技有限公司 董事 2000年 06月 16日 否
张伯雄 安徽锦程安环科技发展有限公司 董事 2018年 07月 06日 否
张伯雄 安徽省池州市九华资产投资运营 监事 2010年 11月 15日 否
张伯雄 安徽安铝科技发展有限公司 董事长
2019

04

19

2022

01

12
日 否
蒋玉林 中植资本国际有限公司
执行董事、
行政总裁
2020年 03月 26日 否
宋世俊 安徽安泰达律师事务所
首席合伙人、
管委会主任
1988年 04月 01日 是
宋世俊 中国宣纸股份有限公司 独立董事 2014年 11月 18日 是
葛雅政 安徽锦程安环科技发展有限公司 监事 2018年 07月 06日 否
汪力 安徽璠煌建设工程有限公司
董事长、
法定代表人
2020年 12月 08日 是
潘军 德江中环环保新能源有限公司
执行董事、
法定代表人
2018年 09月 13日 否
潘军 上海泷蝶新能源科技有限公司
董事长、总经
理、法定代表

2021年 02月 23日 否
潘军 石家庄厦能炘环保科技有限公司
董事长、董
事、法定代表

2021

03

18
日 否
潘军 上海康尊企业管理有限公司
董事长、
法定代表人
2020年 11月 06日 否
潘军 郸城县康恒再生能源有限公司
董事长、
法定代表人
2021年 08月 13日 否
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
47
潘军 承德中环环保新能源有限公司
经理、执行董
事、法定代表

2018年 09月 06日 2021年 10月 14日 否
潘军 惠民中环新能源有限公司 董事 2019年 04月 03日 2021年 07月 16日 否
孙宝 桐城市宜源水务有限公司 董事 2018年 09月 11日 否
在其他单位
任职情况的
说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
(一)决策程序:公司董事、监事报酬经董事会、监事会审议,并经股东大会批准确定。公司高级管理人员薪酬经董事
会批准执行。
(二)确定依据:公司董事、监事、高管为公司员工的,结合个人工作绩效完成情况、工作年限、同行业公司管理人员
薪酬状况及公司实际经营情况等因素确定。未在公司参与企业经营的董事、监事,不在公司领取薪酬。独立董事津贴依据股
东大会决议支付,独立董事会务费据实报销。
(三)实际支付情况:2021年公司支付董事、监事、高级管理人员报酬合计438.59万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
从公司获得的
税前报酬总额
是否在公司关
联方获取报酬
张伯中 董事长 男
59
现任
41.6

宋永莲 董事、总经理 女 52 现任 64.7 否
张伯雄 董事 男 54 现任 0 是
江琼 董事、副总经理 女 42 现任 40.25 否
钱华 董事、副总经理 男
43
现任
60.08

胡新权
董事、财务总监、
董事会秘书
男 47 现任 35.37 否
蒋玉林 独立董事 男 64 现任 6 是
宋世俊 独立董事 男 58 现任 4.3 是
甘复兴 独立董事 男
77
现任
4.3

葛雅政 监事会主席 男 37 现任 25.12 否
付平君 监事 女 34 现任 14.74 否
徐菲 监事 女 34 现任 11.91 否
潘军 副总经理 男
51
现任
40.12

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
48
汪力 副总经理 男 57 现任 55.17 否
王锋 副总经理 男 44 现任 31.53 否
向凤 董事 女 49 离任 0 是
马东兵 董事 男 55 离任 0 是
马迎三 独立董事 男 70 离任 1.7 是
李东 独立董事 男 58 离任 1.7 是
合计 -- -- -- -- 438.59 --
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
第二届董事会
第三十九次会

2021年 03
月 03日
2021年 03
月 05日
审议通过:1、《2020年度董事会工作报告》2、《2020年度总经理工作报告》
3、《2020年年度报告及其摘要》4、《2020年度财务决算报告》5、《2020
年度利润分配预案》6、《关于修订<公司章程>的议案》7、《募集资金年度
存放与使用情况的专项报告》8、《2020年度内部控制自我评价报告》9、《2020
年度企业社会责任报告》10、《关于续聘公司 2021年度审计机构的议案》
11、《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人的议
案》12、《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的
议案》13、《关于第三届董事会董事薪酬及津贴的议案》14、《关于公司及
子公司接受大股东借款暨关联交易的议案》15、《关于 2021年日常关联交
易预计的议案》16、《关于公司为子公司向金融机构申请综合授信额度提供
担保的议案》17、《关于修订公司治理相关制度的议案》18、《关于召开公
司 2020年年度股东大会的议案》
第三届董事会
第一次会议
2021年 04
月 12日
2021年 04
月 12日
审议通过:1、《关于选举公司董事长的议案》2、《关于选举公司第三届董
事会各专门委员会委员的议案》3、《关于聘任公司高级管理人员的议案》4、
《关于聘任公司证券事务代表的议案》5、《关于聘任公司审计稽核部负责
人的议案》6、《关于第三届董事会期间公司高级管理人员薪酬的议案》
第三届董事会
第二次会议
2021年 04
月 26日
2021年 04
月 27日
审议通过:1、《2021年第一季度报告》
第三届董事会
第三次会议
2021年 06
月 15日
2021年 06
月 16日
审议通过:1、《关于修订<公司章程>的议案》2、《前次募集资金使用情况
专项报告》3、《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议
案》4、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》5、《关
于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》6、《关于公司向不
特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告的议案》7、《关于公司向不
特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告的议案》8、
《关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指
标的影响、填补措施及相关主体承诺的议案》9、《关于本次向不特定对象
发行可转换公司债券持有人会议规则的议案》10、《关于未来三年(2021
-2023年)股东回报规划的议案》11、《关于提请股东大会授权董事会或董
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
49
事会授权人士办理本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议
案》12、《关于公司参加安徽盛运环保(集团)股份有限公司破产重整投资
人招募的议案》13、《关于召开公司 2021年第一次临时股东大会的议案》
第三届董事会
第四次会议
2021

07

29

2021

07

29

审议通过:
1
、《关于
<
向不特定对象发行可转换公司债券预案(修订稿)
>
的议案》
2
、《关于修订
<
可转换公司债券持有人会议规则
>
的议案》
第三届董事会
第五次会议
2021年 08
月 19日
2021年 08
月 20日
审议通过:1、《2021年半年度报告》2、《关于 2021年半年度募集资金存放
与使用情况的专项报告》3、《关于会计政策变更的议案》
第三届董事会
第六次会议
2021

10

13

2021

10

14

审议通过:1、《关于公司及子公司承接项目暨关联交易的议案》2、《关于
公司为子公司向金融机构申请综合授信增加担保额度的议案》3、《关于召
开公司 2021年第二次临时股东大会的议案》
第三届董事会
第七次会议
2021年 10
月 25日
2021年 10
月 26日
审议通过:1、《2021年第三季度报告》2、《前次募集资金使用情况专项报
告》
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名
本报告期应
参加董事会
次数
现场出席董
事会次数
以通讯方式
参加董事会
次数
委托出席董
事会次数
缺席董事会
次数
是否连续两
次未亲自参
加董事会会

出席股东大
会次数
张伯中 8 7 1 0 0 否 3
宋永莲 8 7 1 0 0 否 3
江琼 8 8 0 0 0 否 3
张伯雄
8 8 0 0 0

3
钱华 8 8 0 0 0 否 3
胡新权 8 8 0 0 0 否 3
蒋玉林 8 1 7 0 0 否 2
宋世俊
7 1 6 0 0

0
甘复兴 7 1 6 0 0 否 1
向凤 1 1 0 0 0 否 1
马东兵 1 0 1 0 0 否 0
马迎三
1 0 1 0 0

1
李东 1 0 1 0 0 否 1
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
50
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司董事认真履行职责,对公司的定期报告、再融资方案、关联交易、续聘审计机构、利润分配、内部控制、
对外投资、公司治理相关制度等事项进行了探讨审议,独立董事根据自身的专业优势,对相关的重要事项作出独立、客观、
公正的判断,发表了独立意见。公司董事根据公司实际情况,科学审慎决策,给公司的经营管理、规范运作提出了合理的建
议并均被得以采纳,为公司未来的健康发展出谋划策,切实维护了公司全体股东特别是中小投资者的利益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 成员情况
召开
会议
次数
召开日期 会议内容
提出的重要
意见和建议
其他履
行职责
的情况
异议事
项具体
情况
(如有)
战略与投资
委员会
张伯中、
宋永莲、
甘复兴
1
2021年 06
月 10日
1、审议《前次募集资金使用情况
专项报告》2、审议《关于公司符
合向不特定对象发行可转换公司
债券条件的议案》3、审议《关于
公司向不特定对象发行可转换公
司债券方案的议案》4、审议《关
于公司向不特定对象发行可转换
公司债券预案的议案》5、审议《关
于公司向不特定对象发行可转换
公司债券的论证分析报告的议
案》6、审议《关于公司向不特定
对象发行可转换公司债券募集资
金使用的可行性分析报告的议
案》7、审议《关于向不特定对象
发行可转换公司债券摊薄即期回
报对公司主要财务指标的影响、
填补措施及相关主体承诺的议
案》8、审议《关于本次向不特定
对象发行可转换公司债券持有人
会议规则的议案》9、审议《关于
未来三年(2021-2023年)股东回
报规划的议案》
同意本次向
不特定对象
发行 8.64亿
元可转换公
司债券相关
议案内容,该
举措有利于
公司发展
定期与
公司管
理层进
行沟
通,了
解公司
经营发
展情况

审计委员会
李东、
蒋玉林、
宋永莲
1
2021年 03
月 03日
1、审议《2020年年度报告及其摘
要》2、审议《2020年度财务决算
报告》3、审议《2020年度利润分
配预案》4、审议《募集资金年度
存放与使用情况的专项报告》5、
同意本次会
议议案内容,
报告内容务
必做到真实、
准确、完整
定期听
取内审
部工作
汇报,
了解公

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
51
审议《2020年度内部控制自我评
价报告》6、审议《关于续聘公司
2021年度审计机构的议案》7、审
议《关于 2020年度财务报表的审
核意见》
司经营
发展情

审计委员会
蒋玉林、
宋世俊、
宋永莲
3
2021年 04
月 20日
1
、审议《
2021
年第一季度报告》
2
、审议《内审部
2021
年第一季
度财务审计报告》
3
、审议《内审
部关于公司
2021
年第一季度工作
总结暨第二季度工作计划》
同意本次

2021
年第
一季度报告》
议案内容,内
审部需进一
步发挥作用,
针对审计问
题及时督促
整改
定期听
取内审
部工作
汇报,
了解公
司经营
发展情


2021年 08
月 09日
1、审议《2021年半年度报告》2、
审议《关于 2021年半年度募集资
金存放与使用情况的专项报告》
3、审议《内审部 2021年半年度
财务审计报告》4、审议《内审部
关于 2021年度第二季度工作总结
暨第三季度工作计划》
同意本次会
议议案内容,
内审部针对
审计问题及
时督促整改

2021

10

19

1、审议《2021年第三季度报告》
2、审议《内审部 2021年第三季
度财务审计报告》3、审议《内审
部关于公司 2021年第三季度工作
总结暨第四季度工作计划》
同意本次
《2021年第
三季度报告》
议案内容,内
审部针对审
计问题及时
督促整改

提名委员会
马迎三、
蒋玉林、
张伯中
2
2021年 03
月 03日
1、审议《关于公司董事会换届选
举暨提名第三届董事会非独立董
事候选人的议案》2、审议《关于
公司董事会换届选举暨提名第三
届董事会独立董事候选人的议
案》
同意第三届
董事会各提
名候选人,公
司新一届董
事会需认真
履行职责
核实了
解被提
名人履
历资料
及历史
履职情


2021

04

12

1
、审议《关于选举公司董事长的
议案》
2
、审议《关于聘任公司高
级管理人员的议案》
3
、审议《关
于聘任公司证券事务代表的议
案》
4
、审议《关于聘任公司审计
稽核部负责人的议案》
维持现有管
理团队稳定,
根据工作表
现聘任高级
管理人员

薪酬与考核
委员会
蒋玉林、
李东、江
2
2021年 03
月 03日
1、审议《关于第三届董事会董事
薪酬及津贴的议案》
在公司任职
的董事薪酬
对公司
董事、

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
52
琼 按按其工作
职务、岗位执
行,独立董事
津贴保持不

高级管
理人员
工作绩
效进行
评估和
考核,
审核董
事、高
级管理
人员的
薪酬情
况,切
实履行
独立董
事职责
2021年 04
月 12日
1、审议《关于第三届董事会期间
公司高级管理人员薪酬的议案》
高级管理人
员薪酬按其
工作职务、岗
位执行

十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人)
214
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) 805
报告期末在职员工的数量合计(人) 1,019
当期领取薪酬员工总人数(人) 1,231
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
23
专业构成
专业构成类别 专业构成人数(人)
生产人员 494
销售人员
24
技术人员 374
财务人员 59
行政人员 68
合计
1,019
教育程度
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
53
教育程度类别 数量(人)
博士 3
硕士 51
本科 253
专科 346
专科以下 366
合计 1,019
2、薪酬政策
公司薪酬政策以“岗位价值、市场对标、绩效挂钩”为导向,确保收入分配向关键岗位倾斜、向业务骨干倾斜、向高绩
效人才倾斜。在遵守国家相关法律法规的前提下,公司向员工提供有竞争力的薪酬。根据岗位特性及业务特点,公司建立了
与岗位价值相对应的职级档位和工资结构,并结合地区工资水平、公司经营状况以及员工的学历水平、服务年限、工作能力、
工作成果、潜在价值等因素,充分发挥员工的积极性、主动性和创造性,强化薪酬的激励作用,提升企业的凝聚力。
3、培训计划
公司坚持“以人为本”的人才方针,不断优化人才培养体系。针对员工入职、晋升和提升等不同成长阶段的需求,采取
内部培训与外部培训,现场培训与网络培训等多渠道、多资源相结合的方式,全方位提高员工的业务能力、技术水平和管理
能力。公司人力资源部每年根据需求制定对相关岗位人员的年度培训计划,报公司批准后执行。
2021年,公司高度重视培训及人才培养工作,打造了系列重点培训项目,包括首席科学家计划、高管研修计划、青年英
才计划、管培生计划等。围绕公司战略发展的要求,依托国内一流高校资源、企业资源,构建常态化的培训机制,引导全体
员工形成勤学、乐学、爱学的良好习惯。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
(一)公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的
50%以上的,可以不再提取。
公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。
公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。
公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外。
股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退
还公司。
公司持有的本公司股份不参与分配利润。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
54
(二)公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是,资本公积金将不用于弥补
公司的亏损。
法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。
(三)公司利润分配的原则
公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者的合理、稳定投资回报,同时兼顾公司的可持续发展。
公司因特殊情况而不进行利润分配的,董事会应就不进行利润分配的具体原因等事项进行专项说明,经独立董事发表意
见后提交股东大会审议。
存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用资金。
(四)公司利润分配政策的具体内容如下:
1、现金分红条件
(1)公司当年实现的可分配利润为正数,且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;
(2)公司当年财务报表经审计机构出具标准无保留意见的审计报告;
(3)公司未来12个月内无重大资金支出安排(募集资金投资的项目除外),前述重大资金支出安排指对外投资、收购资
产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%或总资产的20%。
2、现金分红比例
公司每年以现金方式累计分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。公司根据盈利、资金需求、现金流等情况,
可以进行中期分红。
3、股票股利分配条件
在公司经营状况良好且已充分考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的前提下,发放股票股利有利于公司
全体股东整体利益时,董事会可以在满足上述现金分红的条件下,同时提出股票股利分配方案,并提交股东大会审议。
4、现金分红与股票股利的关系
如公司同时采取现金及股票股利分配利润的,董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平
以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到80%;
(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到40%;
(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到20%;
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
(五)公司利润分配决策程序为:
1、公司应当多渠道充分听取独立董事和中小股东对利润分配方案的意见,公司管理层结合公司股本规模、盈利情况、
投资安排等因素提出利润分配建议,由董事会制订利润分配方案。
2、利润分配方案应当征询监事会及独立董事意见,并经2/3以上独立董事同意,独立董事应当对利润分配方案发表明确
意见,董事会就利润分配方案形成决议后应提交股东大会审议。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
55
3、独立董事和符合条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。
4、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会必须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事
项。
5、独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。
(六)公司利润分配政策调整的条件和程序为:
1、利润分配政策调整的条件
公司根据有关法律、法规和规范性文件的规定,行业监管政策,自身经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者因为
外部经营环境发生重大变化确实需要调整利润分配政策的,在履行有关程序后可以对既定的利润分配政策进行调整,但不得
违反相关法律法规和监管规定。
2、利润分配政策调整的程序
调整利润分配政策的议案需经董事会半数以上董事表决通过,并由独立董事和监事会发表意见,董事会审议通过后,提
交股东大会审议,并经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。股东大会审议该等议案时,应当提供网络投票等方式以
方便中小股东参与表决。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是
分红标准和比例是否明确和清晰: 是
相关的决策程序和机制是否完备: 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: 是
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

10
股送红股数(股)
0
每 10股派息数(元)(含税) 0.50
每 10股转增数(股) 0
分配预案的股本基数(股) 423,750,439
现金分红金额(元)(含税)
21,187,521.95
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) 0.00
现金分红总额(含其他方式)(元) 21,187,521.95
可分配利润(元) 606,949,870.98
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总
额的比例
100.00%
本次现金分红情况
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
56
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以 2021年 12月 31日公司总股本 423,750,439股为基数,向全体股东每 10股派发现金红利 0.5 元(含税),合计派发现
金红利人民币 21,187,521.95元(含税),剩余未分配利润结转以后年度。本年度不送红股,不以公积金转增股本。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
(一)内部控制环境
1
、公司治理与组织架构
公司按照建立现代企业制度的要求,根据《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规规定,建立了股东大会、董事会、
监事会以及在董事会领导下的管理层,并按各自职责规范有效运作。公司章程及公司内部相关规定明确了各层级机构设置、
职责权限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排。
公司根据自身特点及未来发展的需求建立和完善组织架构,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的
职责分工及制衡机制,有效防范、化解经营过程中存在的各种风险。公司总经理下设投融资部、证券事务部、科技与战略发
展部、市场营运中心、技术中心、设计院、建设管理中心、水务运营中心、固废处理事业部、计划财务部、成本控制部、行
政人事部、招标采购部、审计稽核部等职能部门,同时拥有多个污水处理厂及垃圾焚烧发电厂。各部门、公司之间职责明确,
相互牵制,公司对下属子公司采用纵向管理方式,即母公司对控股子公司的生产经营计划、资金调度、人员配置、财务管理
等进行集中统一的管理。
2
、内部审计
公司董事会下设审计委员会,负责审查、监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,协调内部控制审计及其他
相关事宜等。审计委员会下设审计稽核部,依照国家法律法规和公司内部审计管理制度要求,负责对公司的日常经营状况、
财务状况、内部控制执行状况进行内部审计,以及负责与外部审计的沟通、监督及核查工作。审计稽核部的职能划分符合国
家法律法规以及《公司章程》的规定。
3、发展战略
公司对行业整体发展具体较为深刻的认识,在对现实状况和未来趋势进行综合分析及科学预测的基础上,根据行业现状、
发展趋势、市场需求、及时高效的制定符合公司实际状况的发展战略,保证公司运营管理模式的专业、高效和可持续。战略
委员会是战略规划的审议和建议机构,总经理办公会是公司战略规划的组织和具体执行机构,负责组织相关部门对发展战略
规划过程进行跟踪及研究分析,确保公司发展战略规划的有效实施,促进公司增强核心竞争力和可持续发展能力。
公司的战略规划主要包括战略总结、环境分析、公司整体发展战略、公司发展目标、各公司主要产业发展规划、公司战
略措施规划、公司组织调整及辅助支持系统调整等,具体包括根据发展战略规划制定年度工作计划、编制全面预算、分解和
落实年度目标、跟踪监控公司及下属子公司发展战略实施情况,提出意见和建议,对重大战略事项进行研究及分析等。
4、社会责任
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
57
公司根据国家法律法规,结合行业特点在生产经营过程中积极履行社会职责和义务,并将其全面融入了公司战略和日常
经营活动,以社会责任管理体系为抓手,积极推进公司社会责任工作,公司将满足客户需求作为污水处理达标排放、垃圾发
电及环境工程质量体系考核的重要指标之一,同时制定并持续完善了污水处理厂、垃圾发电厂的技术升级、质量事故预警方
案,提升公司社会形象。
公司建立并完善了人力资源管理和劳动用工制度,促进就业,保护员工的合法权益。公司及子公司严格遵守国家和地方
有关劳动用工和社会保障方面的法律、法规和规范性文件要求,依法为其员工足额缴纳了职工养老、失业、医疗、生育和工
伤等社会保险,制定并实施《人力资源管理制度》《员工招聘管理制度》《绩效考核管理办法》等一系列规章制度,为员工招
聘、培训、晋升、薪酬、考核、激励和职业生涯的设计建立了制度保证和体系保障。
5、安全健康环保
公司遵守有关安全生产规定,最大限度的避免安全事故的发生,严格遵循国家环保标准,有效利用资源,减少环境污染,
保障职工合法权益,构建企业和谐劳动关系。公司作为环境治理综合服务商,本身即治理污染保护环境,能够针对不同项目
的特点,依托其专业技术团队、工程运作模式,确保工程施工治理,运营安全及项目的顺利执行,且公司及各子公司严格遵
守国家和地方安全生产管理方面的法律、法规及规范性文件规定,环境监测数据符合排放要求,不存在违法违纪行为,也未
受到安全生产监督管理局行政处罚。
依据国家《安全生产法》为加强安全生产工作,保护员工在工作过程中的安全和健康,公司结合自身实际情况,制定并
实施了《安全生产管理制度》。公司总经理全面负责安全生产工作,公司下设安全生产管理委员会,运营管理部作为安全生
产管理委员会的常设工作机构,负责落实执行制度的相关规定,定期组织专业人员,对总部及分子公司进行检查,对于不符
合安全管理要求的事项提出整改意见,限期整改。
6、企业文化
公司在生产经营实践中重视企业文化建设,逐步形成了为整体团队所认同并遵守的“以人为本、用户至上、完美细节”
的核心价值观、“诚信、仁和、勤奋、创新”的企业精神、诚实守信的经营理念以及在此基础上形成的行为规范构成了员工
行为准则的重要部分。董事、监事、经理和其他高级管理人员在企业文化建设中发挥着主导作用,通过制度规范、领导讲话
及公司活动等方式积极宣传企业文化,带动影响整个团队,共同营造积极向上的企业文化环境。此外,公司重视并购重组后
的企业文化建设,评估所面临的文化差异的基本特征及风险,制定合理的企业文化融合方案,加强并购双方文化融合。
(二)风险评估
为促进公司持续、健康、稳定发展,实现经营目标,公司根据既定的发展策略,结合不同发展阶段和业务拓展情况,全
面系统持续地收集相关信息,及时的进行风险评估,动态进行风险识别和风险分析,并相应的调整风险应对策略,确保风险
被控制在可承受范围内,提高风险管理能力,为公司可持续发展保驾护航。
公司在经营决策的过程中通过定性风险评估,识别风险,重点关注以下因素:组织机构、经营方式、资产管理、业务流
程管理等因素;财务状况、经营成果、现金流量等财务因素;经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给、原材
料采购、工程造价等经济因素。
(三)控制活动
公司结合了风险评估结果,运用相应的控制管理措施,将风险控制在可承受范围之内,确保风险应对方案得以贯彻执行。
为合理保证各项目标的实现,公司建立了一系列控制措施,主要包括:
1、不相容职务分离控制
公司严格按照内部控制要求,科学划分职责权限,做到合理分工,贯彻不相容职务相互分离的原则,对各业务流程所涉
及到的申请、审批、执行、记录、监督等不相容职务实施相应的分离措施,各司其职,各负其责,相互制约和监督。不相容
的职务主要体现为:业务经办与授权审批、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查、业务经办与会计记录、会计记录与
资料保管等。
2、授权与审批控制
公司各项需审批的业务均有明确的审批权限和流程,明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任,公
司及子公司的日常审批业务通过信息化OA平台自动控制以保证授权审批控制的效率及效果。同时公司建立、并完善了授权
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
58
审批控制体系,相关制度与章程规定了股东大会、董事会、监事会和总经理在经营、对外投资、关联交易、利润分配、变更
公司形式等重要事务的审批权限,对公司各项活动的授权和审批进行明确规定。
3、凭证与记录控制
公司的会计凭证、账簿、财务会计报告和其他会计资料符合国家统一的会计制度的规定。会计机构、财务人员对公司的
经济活动进行会计监督,严格审核会计凭证的合法性、真实性、准确性和完整性。公司所有的管理业务活动均有相应规定,
与公司外部的业务活动,均取得外部原始凭证。会计资料设专人保管,设登记簿由专人记录。经营人员在执行交易时及时编
制凭证记录交易,经专人复核后送交财务部门,已入账凭证依序归档。
4、会计系统控制
公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他相关规定的前提下,制定了《中环环保财务管理制度》,从制度上完善和
加强会计核算、财务管理职能和权限,确保会计信息的真实性与完整性,同时,公司会计工作实现信息化处理,提高了会计
系统的内部控制有效性。
5、财产保护控制
企业财产保护控制包括财产账务保护控制和财产实物保护控制。公司制定了《财务管理制度》明确了货币资金、存货和
固定资产等主要资产项目的管理及操作流程。公司财务部依据《企业会计准则》真实合理反映财产的增减变动,进行会计核
算,并建立备查账簿。公司行政部门建立资产管理台账,执行定期盘点工作和定期与财务部门对账工作,确保资产账面数量
与实际数量的一致性。公司仓库保管人员对资产的进销存建立台账,及时办理出入库手续,定期与财务部门对账。
6、计划管理与绩效考核
公司为促使全年工作有计划、有目标、有措施、有落实、有检查、有考核,提高员工的工作积极性与工作效率,提升公
司的管理效率,保证计划目标的实现,将计划目标与绩效考核挂钩,以年度、季度、月度工作计划为依据,进行目标责任制
考核,并将计划落实到全体员工。
(四)信息系统与沟通
公司拥有健全的重大信息内部报告制度和信息披露制度,充分重视对各层级管理人员的信息披露合规性教育。公司制定
了《信息披露管理制度》、《重大事项内部报告制度》,规范公司与投资者之间的信息沟通,按照法律法规与公司制度的规定,
公平、公开、公正、及时、准确、真实、完整的披露公司信息。公司证券事务部是公司信息披露事务的日常工作部门,在董
秘的直接领导下,统一负责公司的信息披露事务。在信息化建设方面,公司运用OA系统,加强了公司基础业务信息和财务信
息的及时传递,公司通过内网和邮件系统,保证公司的制度更新、重大业务信息、企业文化信息等及时、有效传递,提高公
司管理效率。
(五)重点控制活动
1、货币资金管理
公司高度重视资金运营过程的管理,统筹协调各个子公司生产经营过程中的资金需求,通过制定资金计划及预算管理方
式综合平衡采购、生产、销售等各环节资金流,全面提升资金的运营效率,保证资金的安全。对于费用报销、请款支付等业
务资金的流出,结合预算情况执行层级审批和实施监控。审计稽核部门定期开展审计工作,对资金管理相关的内部控制进行
检查。此外,公司制定了《货币资金管理制度》、《财务报销管理办法》、《财务支出审批管理办法》、《预算管理办法》等制度,
明确了资金的使用范围及资金收支业务操作流程,保证了资金活动行为符合国家有关法律规定、行业监管要求和公司内部规
章制度的规定。
2、销售与收款管理
公司的销售收入确认符合国家有关会计政策的规定,销售(服务)合同(协议)符合合同法等国家法律、法规、国家外
贸政策和公司内部规章制度。与此同时,为规范销售与收款行为,防范销售与收款过程中的差错与舞弊,公司制定了《应收
账款管理制度》建立了合理可行的政策,设定了对价原则、收款方式及相关人员的职责权限,明确了收款结算,及时与客户
核对水量水费、垃圾发电量、处理量和环境工程收入等程序,明确以风险为导向、符合成本效益原则的销售管控措施,实现
与采购、生产、资金、资产等方面管理的衔接。此外,公司定期与客户进行对账和催收,及时统计上报催收结果,降低坏账
风险,加快回款流程。财务部门根据市场部门提供的结算信息开具发票,并记录应收相关客户款项。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
59
3、采购与付款管理
公司结合经营管理需求及时更新《招标采购管理办法》,明确采购及付款业务涉及的内部机构和岗位,严格执行采购订
单审批流程,依据合同金额,细分审批权限层级,提高采购业务总的成本管理能力。供应商、品牌的选择过程公开、规范有
序、合法合规。同时,公司建立了科学的供应商评估体系,整合优化供应商资源,降低成本,提高市场竞争力。
4、固定资产管理
公司遵循《资产管理办法》,对固定资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行严格控制,采取职责分工
保管,定期盘点,台账记录、账实核对等内部控制措施确保了资产的安全,提高了资产使用效率,防止了资产流失。固定资
产的取得、出售和出租符合国家法律、法规及公司内部规章制度。
5、工程项目管理
公司在工程项目管理的全过程中,符合国家法律法规、行业监管要求,合理利用人力、物力、财力,有效的控制项目进
度和成本,实现预期收益。公司制定《工程项目管理》制度并定期修改,明确项目在开发立项、项目设计、招投标管理、项
目造价管理、合同管理、组织实施过程、项目验收收尾、监控评价、项目风险缝隙等各环节的管理办法和工作流程。建立了
明细的项目管理岗位责任制,明确项目管理中涉及的部门及人员的职责、权限,将项目管理的各个环节落实到具体的人员,
做到不相容岗位的相互分离、制约和监督。结合了岗位职责体系及工作流程,实行分级授权管理,形成清晰合理的授权决策
体系,权限设置既考虑了管控重点又兼顾了效率。
6、会计系统控制
公司设立了独立的会计机构,在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限,并配备了相应的人员以
保证财务工作的顺利进行,会计机构人员分工明确,实行岗位责任制,各岗位之间相互牵制,合理的保证财务数据、财务报
表真实、准确,符合会计准则和相关要求。
7、人力资源管理
公司坚持“以人为本”的理念,及时向员工通报企业发展的状况,尊重员工的知情权,同时大力加强对于青年人才的培
养,打造了一批重点培训项目,包括“首席科学家计划”、“高管研修计划”、“青年英才计划”、“导师制传帮带”、“管培生计
划“”等,努力引导全体员工形成勤学、乐学、爱学的良好习惯,让培训成为公司对员工的一种实实在在的激励和鞭策。公
司已建立了一套完整的招聘、培训、考核、职称评定制度,采取外部引进和内部培训相结合的人才培养方式,以满足公司人
力资源总体规划和发展战略。员工劳动合同符合《劳动合同法》等国家法律、法规,各项社会保障福利的计算和扣缴符合有
关法规要求。员工退出遵循公司相应的程序,以保护公司关键技术和商业秘密。
8、信息披露管理
根据《上市公司信息披露管理办法》信息披露文件主要包括募集说明书、定期报告和临时报告等。公司制定了《信息披
露管理制度》对公司公开信息披露范围和内容、披露的标准进行了界定,明确了信息披露义务人的主要职责,并对公司在信
息披露过程中各个环节有关当事人的职责与权限进行划分,确保公司真实、准确、及时、完整的披露信息,不存在虚假记载、
误导性陈述和重大遗漏。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
报告期内,通过非同一控制下企业合并的方式纳入公司合并范围的子公司包括控股子公司上海泷蝶新能源科技有限公
司、太和县中晟固体废物治理有限责任公司、控股孙公司石家庄厦能炘环保科技有限公司、泰安中环福航环保科技有限公司。
公司严格按照《控股子公司、分公司管理制度》对子公司进行内部管理以及风险控制,子公司向公司报告经营情况,不存在
应披露未披露的事项,不存在子公司失去控制的现象。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
60
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期
2022

03

02

内部控制评价报告全文披露索引
详见公司于 2022年 3月 2日在巨潮资讯网刊登的安徽中环环保科技股份有限
公司《2021年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合
并财务报表资产总额的比例
100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合
并财务报表营业总收入的比例
100.00%
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
定性标准
重大缺陷的认定标准:①企业财务报表
已经或者很可能被注册会计师出具否定
意见或者拒绝表示意见;②企业董事、
监事和高级管理人员已经或者涉嫌舞
弊,或者企业员工存在串谋舞弊情形并
给企业造成重要损失和不利影响;③审
计委员会和审计稽核部门对公司未能有
效发挥监督职能;④当期财务报表存在
重大错报,而内部控制在运行过程中未
能发现该错报。
重要缺陷的认定标准:①未依照公认会
计准则选择和应用会计政策;②未建立
反舞弊程序和控制措施;③对于期末财
务报告过程的控制存在一项或多项缺陷
且不能合理保证编制的财务报表达到真
实、完整的目标。
一般缺陷的认定标准:是指除上述重大
缺陷、重要缺陷外的其他控制缺陷。
如果缺陷发生的可能性高,会严重降
低工作效率或效果、或严重加大效果
的不确定性、或使之严重偏离预期目
标则认定为重大缺陷;如果缺陷发生
的可能性高,会显著降低工作效率或
效果、或显著加大效果的不确定性、
或使之严重偏离预期目标则认定为
重大缺陷;如果缺陷发生的可能性较
小,会降低工作效率或效果、或加大
效果的不确定性、或使之偏离预期目
标为一般缺陷。
定量标准
当一个或一组内控缺陷的存在,有合理
的可能性导致无法及时地预防或发现财
务报告中出现大于、等于公司合并会计
报表资产总额的
3%
或税前利润总额
5%
的错报时,被认定为重大缺陷;当一个
或一组内控缺陷的存在,有合理的可能
性导致无法及时地预防或发现财务报告
中出现小于合并会计报表资产总额的
3%
或税前利润总额
5%
,但大于、等于
合并会计报表资产总额的
0.5%
或税前利
润总额
1%
时,被认定为重要缺陷;对不
当一个或一组内控缺陷的存在,有合
理的可能性导致公司直接财产损失
大于或等于税前利润总额 3%的缺
陷,认定为重大缺陷;对于可能导致
公司直接财产损失小于 3%但大于或
等于税前利润总额 0.5%的缺陷,认
定为重大缺陷;对于可能导致公司直
接财产损失小于税前利润总额 0.5%
的缺陷,认定为一般缺陷。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
61
构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺
陷,视为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)
0
非财务报告重大缺陷数量(个) 0
财务报告重要缺陷数量(个) 0
非财务报告重要缺陷数量(个) 0
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制的鉴证结论:安徽中环环保科技股份有限公司根据财政部颁发的《企
业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报告相关的内部控制于 2021年 12月 31日在所有重大方面是有效的。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日

2022年 03月 02日
内部控制审计报告全文披露索

详见公司于 2022年 3 月 2 日在巨潮资讯网刊登的安徽中环环保科技股份有限公司《内
部控制鉴证报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
中国证券监督管理委员会安徽监管局2021年4月下发《关于切实做好上市公司治理专项工作的通知》,公司对本次自查工
作高度重视,并开展了认真自查。经自查,公司存在“未在公司章程及内部规章制度中更新投资者保护机构可以作为征集人”
的问题。对此,公司于2021年6月15日召开第三届董事会第三次会议、2021年7月1日召开2021年第一次临时股东大会,审议
通过《关于修订<公司章程>的议案》,在章程第七十八条中增加“依照法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构的规定
设立的投资者保护机构等符合相关规定条件的主体可以公开征集股东投票权”及相关规定。
报告期内,本公司在上市公司治理专项工作中存在的问题已全部整改完毕。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
62
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
公司或子
公司名称
主要污
染物及
特征污
染物的
名称
排放
方式





排放
口分
布情

排放浓度
执行的污染物
排放标准
排放总量 核定的排放总量
超标
排放
情况
泰安清源
水务有限
公司第二
污水处理

COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1 泮河
COD 22.5
mg/l;氨氮
0.662
mg/l;TN
7.66 mg/l;
TP 0.144
mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 982吨/
年;氨氮 28.9
吨/年; TN 334
吨/年;TP 6.29
吨/年
COD 2190吨/年;
氨氮 262吨/年;
TN 657吨/年;TP
21.9吨/年

泰安清源
水务有限
公司第一
污水处理

COD

氨氮、
TN

TP
连续
1
泮河
COD 21.5
mg/l;氨氮
0.796 mg/l;
TN 8.22
mg/l; TP
0.103 mg/l
GB18918-200
2
《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A
标准
COD 351.5

/

;
氨氮
13.01

/

; TN
134.4

/

;TP
1.68

/

COD 547.5吨/年;
氨氮 65.55吨/
年; TN 273.75吨/
年;TP 9.12吨/年

宁阳清源
水务有限
公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
宁阳

COD 33.5
mg/l;氨氮
0.539
mg/l;TN
8.61 mg/l;
TP 0.265
mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 715吨/
年;氨氮 11.2
吨/年; TN 181
吨/年;TP 5.64
吨/年
COD 1095吨/年;
氨氮 109.5吨/
年; TN 328.5吨/
年;TP 10.95吨/


夏津县中
环水务有
限公司
COD

氨氮、
TN

TP
连续
1
青年

COD 34.3
mg/l;氨氮
0.86 mg/l;
TN 7.06
mg/l;TP
0.16 mg/l
GB18918-200
2
《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A
标准
COD 175.9

/

;
氨氮
4.41

/

; TN 36.2

/

;TP 0.82

/

COD 365吨/年;
氨氮 36.5吨/年;
TN 109.5吨/
年;TP 3.65吨/年

阳信清源
水务有限
COD

氨氮、
连续 1
东支
流河
COD 18.88
mg/l;氨氮
0.336mg/l;
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
COD 97.75吨/
年; 氨氮 1.74
吨/年;TN
COD 438吨/年;
氨氮 21.9吨/年;
TN 164.25吨/

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
63
公司 TN、TP TN 5.811
mg/l;TP
0.091mg/l
放标准》一级
A标准
30.09吨/年;TP
0.471吨/年
年;TP 4.38吨/年
邹平市中
辰水务有
限公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
孝妇

COD 31.7
mg/l;
氨氮
1.038mg/l;
TN 7.851
mg/l;TP
0.207mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 266吨/
年;氨氮 6.84
吨/年; TN
64.39吨/年;TP
1.77吨/年
COD 465.38

/

;
氨氮
46.54

/

;TN 139.61

/

;TP 4.65

/


宁阳磁窑
中环水务
有限公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
海子

COD 29.8
mg/l;氨氮
0.356mg/l;
TN 9.54
mg/l;TP
0.197mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 190.353
吨/年;氨氮
2.274吨/年;
TN 60.938吨/
年; TP 1.258
吨/年
COD 547.5吨/年;
氨氮 54.75吨/
年; TN 164.25吨/
年; TP 5.475吨/


平阴县中
环水务有
限公司孔
村镇污水
处理厂
COD

氨氮、
TN

TP
连续
1
福禄

COD 13.8
mg/l;氨氮
0.0819mg/l
;TN 7.57
mg/l;TP
0.0323mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》,流域
水污染物综合
排放标准第三
部分:小清河
流域
DB37/3416.3-
2018
COD 1.17吨/
年;氨氮
0.0098吨/年;
TN 1.15吨/
年;TP 0.0045
吨/年
COD 43.8吨/年;
氨氮 2.19吨/年;
TN 21.9吨/年;TP
0.438吨/年

平阴县中
环水务有
限公司孝
直污水处
理厂
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
红卫

COD 8.96
mg/l;氨氮
0.116mg/l;
TN 6.15
mg/l;TP
0.0534mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》,流域
水污染物综合
排放标准第三
部分:小清河
流域
DB37/3416.3-
2018
COD 2.06吨/
年;氨氮
0.0169吨/年;
TN 0.673吨/
年;TP 0.008吨
/年
COD32.85吨/年;
氨氮 1.6425吨/
年; TN16.425吨/
年;TP 0.3285吨/


寿县清源
水务有限
公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
跃进

COD 17.47
mg/l;
氨氮
0.74mg/l;
TN 9.2
mg/l;TP
0.32mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 237.59

/

;
氨氮
10.06

/

;
TN 125.11

/

;TP 4.35

/

COD 730

/

;
氨氮
73

/

;
TN 219

/

;TP
7.3

/


安庆市清
COD

连续 1 长江
COD 29.98 GB18918-200 COD 107.01 COD 456.25

/

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
64
源水务有
限公司
氨氮、
TN、TP
mg/l;氨氮
0.19mg/l;
TN 7.65
mg/l;TP
0.11mg/l
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
吨/年;氨氮
0.67吨/年; TN
27.24吨/年;TP
0.35吨/年
年;氨氮 45.625
吨/年;TN
136.875吨/年;TP
4.5625吨/年
全椒县清
源水务有
限公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1 襄河
COD 12.79
mg/l;
氨氮
1.44mg/l;
TN 9.06
mg/l;TP
0.32mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 218.51

/

;
氨氮
24.21

/

;
TN 154.34

/

; TP 5.47

/

COD 912.5吨/年;
氨氮 91.25吨/
年; TN 273.75吨/
年; TP 9.125吨/


舒城清源
水务有限
公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
丰乐

COD 12.00
mg/l;氨氮
2.27mg/l;
TN 10.84
mg/l;TP
0.34mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准;
DB34-2710-20
16《巢湖流域
城镇污水处理
厂和工业行业
主要水污染物
排放限值》
COD 115.3吨/
年;氨氮 21.81
吨/年; TN
104.17吨/
年;TP 3.26吨/

COD 613.2吨/年;
氨氮 30.66吨/
年; TN 153.3吨/
年;TP 4.599吨/


桐城市清
源水务有
限公司
COD

氨氮、
TN

TP
连续
1
龙眠

COD 10.27
mg/l;氨氮
0.54mg/l;T
N 6.96
mg/l;TP
0.15mg/l
GB18918-200
2
《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A
标准
COD 229.14
吨/年;氨氮
7.69吨/年;
TN63.51吨/
年;TP 4.18吨/

COD 912.5

/

;
氨氮
91.25

/

; TN 273.75

/

; TP 9.125

/


桐城市中
环水务有
限公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
柏年

COD 7.33
mg/l;氨氮
1.46mg/l;
TN 9.6
mg/l;TP
0.28mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 32.67吨/
年;氨氮 3.59
吨/年; TN
22.89吨/年;
TP 0.57吨/年
COD 182.5吨/年;
氨氮 18.25吨/
年; TN 54.75吨/
年; TP 1.825吨/


潜山县清
源水务有
限公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
鲁坦

COD 8.82
mg/l;
氨氮
0.686mg/l;
TN 8.96
mg/l;TP
0.163mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 6.51吨/
年;氨氮 0.49
吨/年;TN 6.49
吨/年;TP 0.12
吨/年
COD 91.25吨/年;
氨氮 9.125吨/
年; TN 27.375吨/
年;TP 0.9125吨/


安徽宜源
环保科技
COD

氨氮、
连续 1
市政
管网
COD 45
mg/l;
氨氮
GB4287-2012
《纺织染整工
COD 47.3

/

;
氨氮
0.84
- 无
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
65
股份有限
公司
TN、TP 0.8mg/l;
TN 11.8
mg/l;TP
0.6mg/l
业水污染排放
标准》间接排
放标准
吨/年; TN 12.4
吨/年; TP 0.6
吨/年
兰考县荣
华水业有
限公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
杜庄

COD 19.91
mg/l;
氨氮
0.68mg/l;
TN 10.43
mg/l;TP
0.18mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 106.25
吨/年;氨氮
3.63吨/年; TN
55.66吨/年;
TP 0.96 吨/年
COD 456.25吨/
年;氨氮 45.62吨
/年; TN 136.87吨
/年; TP 4.56吨/


宿松县中
环水务有
限公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
市政
管网
COD 18.68
mg/l; 氨氮
1.03mg/l;
TN 8.7
mg/l;TP
0.3mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 2.205吨/
年;氨氮 0.115
吨/年;TN
1.844吨/年;TP
0.055吨/年
COD 9.650吨/年;
氨氮 0.965吨/
年;TN 2.895吨/
年;TP 0.097 吨/


安徽中环
环保科技
股份有限
公司庐江
县分公司
龙桥污水
处理厂
COD

氨氮、
TN

TP

SS
间歇 1
电厂
(回
用)
COD

50
mg/l;
氨氮

5(8)
mg/l; TN

15 mg/l;
TP

0.5
mg/l; SS

10 mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准;
GB50050-201
7《工业循环冷
却水处理设计
规范》
0排放,处理
水量受电厂制

- 无
安徽中环
环保科技
股份有限
公司庐江
县分公司
矾山镇矾
矿溶淋水
处理厂
TP、Ni、
Cu、
Mn、TFe
连续 1
沙河
和失
曹河
TP 0.00086
mg/l; Ni
0.00172
mg/l; Cu
0.0043
mg/l; Mn
1.0543
mg/l; TFe
0.0180
mg/l
DB34-2710-20
16《巢湖流域
城镇污水处理
厂和工业行业
主要水污染物
排放限值》;
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
TP 0.0037 吨/
年;Ni 0.0074
吨/年; Cu
0.0183 吨/年;
Mn0.4536 吨/
年; TFe 0.0773
吨/年
TP 0.55吨/年;Cu
0.55吨/年; TFe
2.19吨/年

安徽中环
环保科技
股份有限
公司蜀山
分公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
苦驴

COD 12.1
mg/l;氨氮
0.27mg/l;
TN 2.5
mg/l; TP
0.12mg/l
GB18918-200
2
《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A
标准
;
DB34-2710-20
16
《巢湖流域
COD 30.03吨/
年;氨氮 0.65
吨/年; TN
6 .47 吨/年;
TP 0.31吨/年
COD 547.5吨/年;
氨氮 27.38吨/
年; TN 91.25吨;
TP 5.48吨/年

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
66
城镇污水处理
厂和工业行业
主要水污染物
排放限值》
安徽中环
环保科技
股份有限
公司广德
分公司
COD、
氨氮、
TN、TP
连续 1
桐汭

COD 8
mg/l;
氨氮
0.1mg/l;
TN 9.
3mg/l;TP
0.12mg/l
GB18918-200
2《城镇污水处
理厂污染物排
放标准》一级
A标准
COD 2.92

/

;
氨氮
0.0365

/

;
TN 3.395

/

; TP 0.0438

/

COD 18.25吨/年;
氨氮 1.825吨/
年;TN 5.45吨/
年;TP 0.1825吨/


德江中环
环保新能
源有限公

颗粒物、
二氧化
硫、氮氧
化物、氯
化氢、一
氧化碳
连续 1 大气
颗粒物
13.7 mg/m
3; 二氧化
硫 36
mg/m3; 氮
氧化物
287.6mg/m
3; 氯化氢
35.5mg/m
3;一氧化
碳 53.8
mg/m3
GB184858-20
14《生活垃圾
焚烧污染控制
标准》
颗粒物 4.758
吨/年;二氧化
硫 18.418 吨/
年;氮氧化物
117.01吨/年;
氯化氢 9.41
吨/年;一氧化
碳 19.654吨/

颗粒物 12.58吨/
年;二氧化硫
42.05吨/年;氮氧
化物 139.75吨/
年;氯化氢 9.6 吨
/年; 一氧化碳
33.54吨/年

惠民中环
新能源有
限公司
COD

氨氮
间断 1
城市
污水
处理

COD 27.7
mg/l;氨氮
2.088mg/l
GB16889-200
8《生活垃圾填
埋场污染控制
标准》表 2、
GB/T31962-20
15《污水排入
城镇下水道水
质标准》A 级
标准、惠民县
污水处理厂进
水水质要求
COD 5.6978
吨/年;氨氮
0.429吨/年
COD 7.32

/

;
氨氮
0.73

/


惠民中环
新能源有
限公司
颗粒物、
二氧化
硫、氮氧
化物、氯
化氢、一
氧化碳
连续 2 大气
颗粒物
5.515mg/m
3;二氧化
硫 46.7
mg/m3;氮
氧化物
123mg/m3;
氯化氢
18.4mg/m
3;一氧化
DB37/2376-20
13山东省区域
性大气污染物
综合排放标
准、
GB18485-201
4《生活垃圾焚
烧污染物控制
标准》
颗粒物 5.48
吨/年;二氧化
硫 48.7吨/年;
氮氧化物
122.1吨/年;氯
化氢 17.9吨/
年;一氧化碳
17.51吨/年
颗粒物 17.92吨/
年;二氧化硫
71.68吨/年;氮氧
化物 160吨/年;
氯化氢 43吨/年;
一氧化碳 44.8
吨/年

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
67
碳 18.9
mg/m3
石家庄厦
能炘环保
科技有限
公司
COD

氨氮
间断 1
井陉
县污
水处
理厂
COD 11.3
mg/l;氨氮
0.93 mg/l
GB8978-1996
《污水综合排
放标准》及井
陉县污水处理
厂设计进水水
质标准
COD 0.37吨/
年; 氨氮 0.04
吨/年
COD 10.188吨/
年; 氨氮 1.698吨
/年

石家庄厦
能炘环保
科技有限
公司
颗粒物、
二氧化
硫、氮氧
化物、氯
化氢、一
氧化碳
连续 2 大气
颗粒物
2.3mg/m3;
二氧化硫
25.25mg/m
3;氮氧化
物 145.39
mg/m3;氯
化氢 15.75
mg/m3;一
氧化碳
24.61
mg/m3
GB16297-199
6《大气污染物
综合排放标
准》、
GB18485-201
4《生活垃圾焚
烧污染物控制
标准》
颗粒物 0.902
吨/年;二氧化
硫 30.25吨/
年;氮氧化物
181.3吨/年;氯
化氢 15.35吨/
年;一氧化碳
13.83吨/年
二氧化硫 146.09
吨/年; 氮氧化物
456.532吨/年

郸城县康
恒再生能
源有限公

COD

氨氮
间断 1
郸城
县第
一污
水处
理厂
无排放
《污水综合排
放标准》
(GB8978-1996
)及郸城县第
一污水处理厂
收水标 准要

无排放
COD 4.5479/年;
氨氮 0.4548吨/


郸城县康
恒再生能
源有限公

颗粒物、
二氧化
硫、氮氧
化物、氯
化氢、一
氧化碳
连续 1 大气 无排放
GB184858-20
14《生活垃圾
焚烧污染控制
标准》
无排放
颗粒物 13.28吨/
年;氮氧化物
146.11吨/年;二
氧化硫 50.18吨/


防治污染设施的建设和运行情况
以上重点排污单位均已完成污染处理装置建设并已进入运营阶段。自投入运营以来,项目管理机构健全、管理制度和运
行操作规程完善,污染处理设施运行正常,已发挥了减少污染物排放和生态环境保护作用。上述重点排污单位的排污情况均
达到了相应的国家标准,且运行稳定。
正在运营的项目已经取得环境主管部门出具的审批意见,具体如下:
公司或子公司名称 环评批复情况
泰安清源水务有限公司第二污水处理厂
泰环审报告表[2013]44号、鲁环报告表[2006]211号
泰环审报告表[2013]59号
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
68
宁阳清源水务有限公司
泰环审[2014]14号
夏津县中环水务有限公司
夏环报告书[2016]1号
邹平市中辰水务有限公司
邹审批环评[2019]154号
阳信清源水务有限公司
阳环审[2017]88号
宁阳磁窑中环水务有限公司
鲁环审[2010]50号
平阴县中环水务有限公司
济平环建审[2020]79号、济平环建审[2020]80号
寿县清源水务有限公司
环监[2008]100号、六环评[2011]60号
安庆市清源水务有限公司
环建函[2010]323号、迎江环管函[2018]1号
全椒县清源水务有限公司
环评函[2008]216号、全环评[2017]31号
舒城清源水务有限公司
环评函[2008]60号
桐城市清源水务有限公司
桐环字[2018]13号、环建函[2016]56号
潜山县清源水务有限公司
潜环审[2017]40号
桐城市中环水务有限公司
环建函[2015]090号
安徽宜源环保科技股份有限公司
环建函[2012]94号、环建函[2013]60号
兰考县荣华水业有限公司
豫环审[2011]259号
平阴县中环水务有限公司
济平环建审[2020]79号、济平环建审[2020]80号
宿松县中环水务有限公司
松环建
[2020]1

安徽中环环保科技股份有限公司庐江县分公司
环建审
[2018]9
号、环建审
[2019]49

安徽中环环保科技股份有限公司蜀山分公司
合蜀环审
[2019]011

安徽中环环保科技股份有限公司广德分公司
广环审
[2019]145

德江中环环保新能源有限公司
黔环审
[2017]61

惠民中环新能源有限公司
滨环字[2018]55号
石家庄厦能炘环保科技有限公司
冀环评[2018]70号
郸城县康恒再生能源有限公司
周环审[2020]308号
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
报告期内,公司及子公司主要在建项目取得的相关许可情况如下:
公司或子公司名称 环评批复情况
桐城市宜源水务有限公司
环建函[2018]59号
泰安岱岳区中环水务有限公司
泰岳发改字[2017]174号、泰岳发改字[2018]022号、
泰岳环境审[2019]8号、备案号:201937091100000414
大连中环东晟污水处理有限公司
大环评(告)准字
[2020]030008

承德中环环保新能源有限公司
承审批字
[2020]505

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
69
突发环境事件应急预案
以上重点排污单位均根据环保部《关于印发企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)的通知》编制了
突发环境事件应急预案,预案中阐述了公司突发环境事件的应急救援工作原则、应急救援工作程序、应急救援工作处置措施,
是指导公司突发环境事件应急管理工作的纲领性文件和行动准则。
环境自行监测方案
以上重点排污单位均已根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》和《国家重点监控企业污染源监督
性监测及信息公开办法(试行)》等规定,并结合项目的实际情况和执行的排放标准,制定了环境自行监测方案,并切实做
好对自身管辖污染源的在线监测工作。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子
公司名称
处罚原因 违规情形 处罚结果
对上市公司生产经营
的影响
公司的整改措施
石家庄厦
能炘环保
科技有限
公司
垃圾渗滤液
处理站硝化
池未采取密
闭措施防止
排放恶臭气

《中华人民共和国大
气污染防治法》第八
十条
石家庄市生态环境局于
2021

11

10
日下发《行
政处罚决定书》(石环罚
[2021]127
号),决定对石
家庄厦能炘环保科技有限
公司给予罚款人民币
5

元行政处罚
目前石家庄厦能炘环
保科技有限公司生产
经营正常,该违法行
为不属于重大违法行
为,对公司不具有重
大不利影响
石家庄厦能炘环
保科技有限公司
已完成整改并足
额缴纳罚款
其他应当公开的环境信息

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司结合污水处理厂和生活垃圾焚烧发电厂自身场地优势和技术储备,在厂区内铺设分布式光伏发电系统,
在节约成本,提升企业效益的同时,积极落实双碳行动。以公司子公司安徽宜源环保科技股份有限公司为例,利用污水处理
厂内部闲置土地及建筑物屋顶,采用“自发自用、余量上网”的并网模式,安装分布式光伏发电站。该光伏发电站设计运行
时间25年,期间共可发电量980万千瓦时,预计节约标准煤3,200吨,节约纯净水28,600吨,减少二氧化碳排放2,690吨,减少
碳粉尘排放2,300吨,减少氮氧化物排放135吨,相当于在25年间共种树3.2万余棵。截至报告期末,公司下属寿县、宁阳、桐
城3个项目已成功在当地完成发改委备案,将进一步实现节能减排降碳,提升企业效益目标。
为加强能源管理,科学合理利用水、电、油品等各种资源,减少不必要的资源浪费,公司于报告期内制定了《中环环保
节能降耗管理制度规定》,适用于公司总部及各子分公司用水、用电、用油等资源能源消耗的管理。公司要求全体员工牢固
树立绿色发展理念,进一步增强节能降耗意识,大力倡导绿色办公、绿色出行的生活方式,通过实际行动将节能降耗融入办
公与服务日常。同时,公司致力于打造“高效率、低能耗、减碳排”的绿色生产模式,不断贯彻绿色生产理念,淘汰落后产
能,促进提质增效,从源头削减和预防温室气体的产生,促使公司的生产与经营活动更具环保效益,全力以赴助力实现“双
碳”目标。
其他环保相关信息

二、社会责任情况
具体内容详见同日披露于巨潮资讯网(
www.cninfo.com.cn
)的《
2021
年企业社会责任报告》。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
70
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司主营业务为城市及农村生活污水处理、工业废水治理、生活垃圾焚烧发电及固废资源化处置等,业务遍及十余个省
份。为积极响应国家建设美好生态环境及乡村振兴等战略的号召,报告期内,公司深入县乡,承接建设了桐城市农村生活污
水处理项目、平阴县生活污水处理项目、广德誓节污水处理项目、肥西县三河污水处理项目、太和县污水处理厂污泥处置项
目及郸城县生活垃圾焚烧发电等项目。结合乡村人口、经济等情况开展项目调研,因地制宜设计相应环保方案,大大改善了
乡镇人居生活环境,提高了群众的环境获得感和幸福感,同时有力促进了当地经济发展,增加当地就业,赋能乡村振兴。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
71
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
来源
承诺方
承诺
类型
承诺内容 承诺时间
承诺
期限
履行
情况
首次
公开
发行
或再
融资
时所
作承

甘复兴;胡新权;江
琼;蒋玉林;潘军;钱
华;宋世俊;宋永莲;
汪力;王锋;张伯雄;
张伯中
其他
承诺
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中
小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发
[2013]110号)和《关于首发及再融资、重大资产
重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(中国证
券监督管理委员会公告[2015]31号)等文件的要
求,公司全体董事、高级管理人员,实际控制人
对公司发行摊薄即期回报采取填补措施事宜做出
以下承诺:(一)公司董事、高级管理人员根据中
国证监会相关规定,对公司填补回报措施能够得
到切实履行做出如下承诺:1、承诺不无偿或以不
公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采
用其他方式损害公司利益;2、承诺对个人的职务
消费行为进行约束;3、承诺不动用公司资产从事
与其履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺由
董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补
回报措施的执行情况相挂钩;5、承诺拟公布的公
司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩;6、本承诺出具日后至本次向不特
定对象发行可转换公司债券实施完毕前,若中国
证监会作出关于填补回报措施及其承诺等明确规
定,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,
本人承诺届时将按中国证监会规定出具补充承
诺;7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回
报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措
施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投
资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者
投资者的补偿责任。(二)公司控股股东及实际控
制人张伯中根据中国证监会相关规定,对公司填
补回报措施能够得到切实履行还做出如下承诺:
1、本人不越权干预公司经营管理活动,不侵占公
司利益。2、自本承诺出具日至公司本次向不特定
2021

06

15

长期
正常
履行

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
72
对象发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证
监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的
监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该等
规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新
规定出具补充承诺。3、作为填补回报措施相关责
任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承
诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所
等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、
规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
安徽安粮兴业有限
公司
;
安徽明泽投资
管理有限公司-明
泽环保优选私募证
券投资基金叁号
;

徽明泽投资管理有
限公司-明泽远见
1
号债券私募证券
投资基金
;
安徽明泽
投资管理有限公司
-一骏平川复合策
略壹号私募证券投
资基金
;
北京北排资
本控股有限公司
;

吴基金
-
陈纲
-
东吴
基金浩瀚可心单一
资产管理计划
;
东吴
基金-东吴证券股
份有限公司-东吴
基金浩瀚
1
号单一
资产管理计划
;
东吴
基金
-
王旭刚
-
东吴
基金浩瀚
7
号单一
资产管理计划
;
何慧

;
黄山高新毅达新
安江专精特新创业
投资基金(有限合
伙)
;
江莲芳
;
李傲

;
宁波量利投资管
理有限公司-量利
元启
8
号私募证券
投资基金
;
宁波量利
投资管理有限公司
-量利资本元石
1
号私募证券投资基
股份
限售
承诺
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
于 2020年 11月 9日出具的《股份登记申请受理
确认书》(业务单号:101000010442),其已受理
上市公司的非公开发行新股登记申请材料,相关
股份登记到账后将正式列入上市公司的股东名
册。上市公司本次非公开发行新股数量为
40,352,158股,均为限售流通股。本次非公开发
行的股份自上市首日起六个月内不得转让,限售
时间为 2020年 11月 16日至 2021年 5月 16日(如
遇非交易日则顺延)。在此之后按照中国证监会及
深圳证券交易所的有关规定执行。
2020年 11
月 16日
6个

已履
行完

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
73
金;宁波量利投资管
理有限公司-量利
资本元石 2号私募
证券投资基金;上海
六禾投资管理中心
(有限合伙)-六
禾嘉睿 6号私募证
券投资基金;苏州九
邦环保科技有限公
司;招商银行股份有
限公司-广发新经
济混合型发起式证
券投资基金;中国工
商银行股份有限公
司-创金合信汇融
一年定期开放混合
型证券投资基金
张伯中
分红
承诺
未来公司股东大会根据公司章程的规定通过利润
分配具体方案时,本人表示同意并将投赞成票。
2017年 08
月 21日
长期
正常
履行

张伯中
关于
同业
竞争、
关联
交易、
资金
占用
方面
的承

关于消除或避免同业竞争的承诺:为避免同业竞
争损害公司及其他股东的利益,公司控股股东、
实际控制人张伯中出具《关于消除或避免同业竞
争的承诺函》,已经采取有效措施避免与发行人产
生同业竞争,具体承诺如下:(1) 本人目前没有
直接或间接地从事任何与中环环保实际从事业务
存在竞争的任何业务活动。自承诺函签署之日起,
本人及本人直接或间接控制的公司或企业或其他
经营实体将不会直接或间接地以任何方式(包括
但不限于独资经营、合资经营和拥有在其他公司
或企业的股票或权益)从事与中环环保的业务有
竞争或可能构成竞争的业务或活动。(2) 本人及
本人直接或间接控制的公司或企业将来不会以任
何方式从事或参与生产任何与中环环保产品相
同、相似或可能取代中环环保产品的业务活动;
如从任何第三方获得的商业机会与中环环保经营
的业务有竞争或可能竞争,则将立即通知中环环
保,并将该商业机会让予中环环保;不利用任何
方式从事影响或可能影响中环环保经营、发展的
业务或活动。(3)本人及本人直接或间接控制的
的公司或企业将严格和善意地履行其与中环环保
签订的关联交易协议,该等关联交易价格公允,
不会损害中环环保及其他股东利益。本人承诺将
不会向中环环保谋求任何超出上述协议规定以外
2017年 08
月 21日
长期
正常
履行

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
74
的利益或收益。(4) 如未来中环环保或其子公司
认定本人及本人未来可能控制的其他企业的业务
与中环环保及其子公司业务存在同业竞争,则本
人及本人未来可能控制的其他企业将在中环环保
或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。
(5)本人确认该承诺函所载的每一项承诺均为可
独立执行之承诺,任何一项承诺被视为无效或终
止将不影响其他各项承诺的有性。(6)如果本人
违反上述声明、保证与承诺,并造成中环环保经
济损失的,本人同意无条件退出竞争并赔偿中环
环保相应损失。(7) 本承诺自本人签字之日起持
续有效,直至本人不再持有中环环保股份之日起
满两年为止。截至本招股说明书签署日,上述承
诺均严格履行。规范和减少关联交易的承诺:(1)
本人将严格按照《公司法》等法律法规以及股份
公司《安徽中环环保科技股份有限公司章程(草
案)》的有关规定行使股东权利;(2)在股东大会
对有关涉及本人事项的关联交易进行表决时,履
行回避表决的义务;(3)在任何情况下,不要求
公司向本人提供任何形式的担保;(4)在双方的
关联交易上,严格遵循市场原则,尽量避免不必
要的关联交易发生;(5)对于无法避免或者有合
理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公
平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程
序,按照股份公司《安徽中环环保科技股份有限
公司章程(草案)》 、有关法律法规和《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行
信息披露义务和办理有关审议程序,保证不通过
关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。
关于避免资金占用承诺:本人将严格按照中华人
民共和国公司法、中环环保公司章程及其他规范
性法律文件和中环环保规范治理相关制度的规
定,严格履行股东义务、依法行使股东权利,不
直接或间接地借用、占用或以其他方式侵占中环
环保的资金款项。若今后发生本人直接或间接占
用中环环保资金情形,本人将在中环环保股东大
会及中国证监会指定报刊上公开说明具体原因并
向中环环保股东和社会公众投资者道歉,并在限
期内将所占用资金及利息归还中环环保。同时,
中环环保有权直接扣减分配给本人的现金红利,
用以偿还本人所占用的资金。就本人所控制企业
与中环环保在本承诺函出具日之前发生的资金拆
借行为,若中环环保因此受到行政处罚或遭受其
他损失,则全部责任和损失由本人承担。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
75
安徽中环环保科技
股份有限公司
其他
承诺
关于填补本次公开发行股票被摊薄即期回报的措
施:本次发行后,公司的总股本和净资产均有较
大幅度的增加,但募集资金项目的建设及生产效
益还需一定时间,公司的净利润可能难以实现同
步大幅增长,本次发行完成后可能会摊薄股东的
即期回报。为降低本次公开发行摊薄即期回报的
影响,增强发行人持续回报能力,充分保护中小
股东的利益,公司根据自身经营特点制定了如下
措施:(1)发行人现有业务板块运营状况,发展
势态,面临的主要风险及改进措施:在加快建立
生态文明建设、发展节能环保产业、推进环境保
护设施建设和运营、鼓励引入社会资本等多项产
业政策的推进下,我国目前污水处理行业的发展
较快。报告期内,发行人资产及业务稳定增长,
主营业务突出。但是发行人现有业务依然受到多
种复杂因素的综合影响,包括税收优惠政策变动、
行业技术更新、应收账款回收等因素会在很大程
度上影响到发行人现有业务的发展。针对上述风
险,发行人主要采取以下措施予以应对:①保障
本次发行募集资金安全和有效使用,提高公司盈
利能力;②加快区域战略布局,提升公司竞争力;
③加强市场开拓力度,拓展公司客户,提高业务
收入规模;④加大污水处理关键技术的研发,特
别是高难度工业废水处理技术的研发,推动研究
成果产业化,形成公司核心竞争力。(2)发行人
提高日常运营效率,降低运营成本,提升经营业
绩的具体措施:为保护中小投资者的合法权益,
本公司将采取的相关措施如下:①提升公司管理
水平、加强成本控制。公司将在现有组织结构的
基础上不断完善现有业务的管理模式,在推进业
务发展的同时加强内部控制制度的建设和有效执
行,进一步保障公司的生产经营、提高运营效率、
降低财务风险;同时公司将加强预算管理,严格
执行公司的采购审批制度,加强对董事、高级管
理人员职务消费的约束。②确保募投项目效益最
大化、提升市场竞争力。为扩大公司主营业务规
模及提高市场占有率,通过充分的可行性分析,
确定公司的募集资金投资项目。在募集资金到位
前,公司拟通过多种渠道积极筹措资金,努力调
配各方面资源,开展募投项目的前期准备工作。
募集资金到位后,通过组织募集资金投资项目的
实施,实现项目效益,增强股东回报。③优化投
资回报机制。公司在《安徽中环环保科技股份有
限公司章程(草案)》中已按照《上市公司监管指
2017年 08
月 21日
长期
正常
履行

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
76
引第 3 号—上市公司现金分红》、《上市公司章程
指引(2014 年修订)》的相关规定,结合公司实
际情况,制定公司上市后利润分配方案。公司首
次公开发行股票并在创业板上市后,公司将严格
按照《安徽中环环保科技股份有限公司章程(草
案)》的相关规定,建立健全有效的股东回报机制。
重视对投资者的合理回报,保持利润分配政策的
稳定性和连续性。发行人提醒投资者:上述填补
被摊薄即期回报措施不等于发行人对未来利润做
出保证。发行人关于填补被摊薄即期回报的承诺:
为保障中小投资者合法利益,本公司作出承诺如
下:本公司将积极履行填补被摊薄即期回报的措
施,如违反前述承诺,将及时公告违反的事实及
理由,除因不可抗力原因外,将向本公司股东和
社会公众投资者道歉,同时向投资者提出补充承
诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的利益,并
在本公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替
代承诺。
郭景彬
;
胡新权
;


;
李东
;
李杰
;
马东

;
马国友
;
马迎三
;
宋永莲
;
袁莉
;
张伯

;
张伯中
其他
承诺
发行人董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期
回报措施能切实履行的承诺:为保证公司对填补
被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行,公司
的董事及高级管理人员承诺如下:
1
、本人承诺不
无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利
益,也不采用其他方式损害公司利益;
2
、本人承
诺对本人的职务消费行为进行约束;
3
、本人承诺
不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消
费活动;
4
、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定
的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂
钩;
5
、若公司未来实施股权激励计划,本人承诺
拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回
报措施的执行情况相挂钩。
2017年 08
月 21日
长期
正常
履行

安徽中环环保科技
股份有限公司;陈
露;代雷;郭景彬;胡
新权;江琼;李东;李
杰;马东兵;马国友;
马迎三;宋永莲;徐
文静;袁莉;张伯雄;
张伯中
其他
承诺
关于未履行承诺的约束措施的承诺:发行人及其
控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员将切实履行已作出的承诺,如未能履行承诺
的,则接受以下约束措施:1、在有关监管机关要
求的期限内予以纠正;2、给投资者造成直接损失
的,依法赔偿损失;3、有违法所得的,按相关法
律法规处理;4、如该违反的承诺属可以继续履行
的,将继续履行该承诺;5、其他根据届时规定可
以采取的其他措施。发行人董事、监事、高级管
理人员承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履
行已作出的承诺,未经公司许可,该等人员离职
后二年内不从事与公司相同或相似业务的工作。
2017年 08
月 21日
长期
正常
履行

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
77
安徽中环环保科技
股份有限公司
其他
承诺
安徽中环环保科技股份有限公司及其控股股东、
董事、监事、高级管理人员关于不存在虚假记载、
误导性陈述、或重大遗漏的承诺:安徽中环环保
科技股份有限公司(下称“公司”)拟申请首次公
开发行股票并在创业板上市(下称“本次发行上
市”),为本次发行上市,公司编制了《安徽中环
环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在创
业板上市招股说明书》(下称“《招股说明书》”)
及其他相关文件。为维护公众投资者的利益,公
司承诺如下:一、公司承诺发行申请文件电子文
件与书面文件一致,不存在任何虚假记载、误导
性陈述和重大遗漏,并对真实性、准确性、完整
性、及时性承担个别和连带的法律责任。二、如
公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失
的,将依法赔偿投资者损失。三、如公司《招股
说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重
大、实质影响的,公司将依法回购首次公开发行
的全部新股。公司董事会应在前述行为被依法认
定后 5日内制定股份回购预案(预案内容包括回
购股份数量、价格区间、完成时间等信息),并提
交股东大会审议通过。公司已发行尚未上市的,
回购价格为发行价并加算银行同期存款利息;公
司已经上市的,回购价格根据公司股票发行价格
加计银行同期活期存款利息和市场价格孰高确
定,若公司在该期间内发生权益分派、公积金转
增股本、配股等情况等除权除息事项的,发行价
应相应做除权除息处理;股份回购义务需在股东
大会作出决议之日起 3 个月内完成。在实施上述
股份回购时,如法律法规、公司章程等另有规定
的,从其规定。
2017年 08
月 21日
长期
正常
履行

张伯中
其他
承诺
安徽中环环保科技股份有限公司及其控股股东、
董事、监事、高级管理人员关于不存在虚假记载、
误导性陈述、或重大遗漏的承诺:安徽中环环保
科技股份有限公司(下称“公司”)拟申请首次公
开发行股票并在创业板上市(下称“本次发行上
市”),为本次发行上市,公司编制了《安徽中环
环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在创
业板上市招股说明书》(下称“《招股说明书》”)
及其他相关文件。为维护公众投资者的利益,作
为公司的控股东、实际控制人,本人承诺如下:
一、如公司《招股说明书》有虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭
2017年 08
月 21日
长期
正常
履行

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
78
受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。二、如
公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的
发行条件构成重大、实质影响的,本人将督促公
司依法回购首次公开发行的全部新股。公司已发
行尚未上市的,回购价格为发行价并加算银行同
期存款利息;公司已经上市的,回购价格根据公
司股票发行价格加计银行同期活期存款利息和市
场价格孰高确定,股份回购义务需在股东大会作
出决议之日起 3个月内完成。在实施上述股份购
回时,如法律法规、公司章程另有规定的从其规
定。三、本人承诺不因职务变更、离职等原因而
放弃履行已作出的承诺。
陈露;代雷;郭景彬;
胡新权;江琼;李东;
李杰;马东兵;马国
友;宋永莲;徐文静;
袁莉;张伯雄;张伯

其他
承诺
安徽中环环保科技股份有限公司及其控股股东、
董事、监事、高级管理人员关于不存在虚假记载、
误导性陈述、或重大遗漏的承诺:安徽中环环保
科技股份有限公司(下称“公司”)拟申请首次公
开发行股票并在创业板上市(下称“本次发行上
市”),为本次发行上市,公司编制了《安徽中环
环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在创
业板上市招股说明书》(下称“《招股说明书》”)
及其他相关文件。为维护公众投资者的利益,作
为公司的董事
/
监事
/
高级管理人员,本人承诺如
下:一、如公司《招股说明书》有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易
中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。二、
本人承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行
已作出的承诺。
2017年 08
月 21日
长期
正常
履行

陈露;代雷;郭景彬;
胡新权;江琼;李东;
李杰;马东兵;马国
友;马迎三;宋永莲;
徐文静;袁莉;张伯
雄;张伯中
其他
承诺
发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申
请文件真实性、准确性、完整性、及时性的承诺:
安徽中环环保科技股份有限公司(以下简称“公
司”)拟向中国证监会申请首次公开发行股票并在
创业板上市(以下简称“本次发行上市”),公司
全体董事、监事及高级管理人员现就本次发行上
市招股说明书及其他申请文件的真实性、准确性、
完整性作出如下承诺:1、公司首次公开发行并在
创业板上市的申请文件不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏;2、公司发行上市申请文件有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司
是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影
响的,公司将在证券监督管理部门作出上述认定
时,依法回购首次公开发行的全部新股;3、公司
发行上市申请文件有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,
2017年 08
月 21日
长期
正常
履行

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
79
公司及全体董事、监事、高级管理人员等相关责
任主体将依法赔偿投资者损失。
张伯中
其他
承诺
关于避免资金占用承诺函:本人作为安徽中环环
保科技股份有限公司
(
以下简称“中环环保”
)

控股股东、实际控制人
,
将严格按照中华人民共和
国公司法、中环环保公司章程及其他规范性法律
文件和中环环保规范治理相关制度的规定
,
严格
履行股东义务、依法行使股东权利
,
不直接或间
接地借用、占用或以其他方式侵占中环环保的资
金款项。若今后发生本人直接或间接占用中环环
保资金情形
,
本人将在中环环保股东大会及中国
证监会指定报刊上公开说明具体原因并向中环环
保股东和社会公众投资者道歉
,
并在限期内将所
占用资金及利息归还中环环保。同时
,
中环环保有
权直接扣減分配给本人的现金红利
,
用以偿还本
人所占用的资金。就本人所控制企业与中环环保
在本承诺函出具日之前发生的资金拆借行为
,

中环环保因此受到行政处罚或遭受其他损失
,

全部责任和损失由本人承担。
2017年 08
月 21日
长期
正常
履行

股权
激励
承诺
其他
对公
司中
小股
东所
作承

安徽高新金通安益
股权投资基金(有
限合伙)
股份
减持
承诺
公司特定股东安徽高新金通安益股权投资基金
(有限合伙)计划自公告披露之日起 3个交易日
后的 6个月内(即 2021年 9月 28日至 2022年 3
月 27日)通过集中竞价、大宗交易的方式合计减
持公司股份不超过 8,475,008股(即不超过公司总
股本的 2%)。以上减持计划采用集中竞价交易方
式减持的,任意连续 90个自然日内,减持股份的
总数不超过公司股份总数的 1%;采用大宗交易方
式减持的,任意连续 90个自然日内,减持股份的
总数不超过公司股份总数的 2%。
2021年 09
月 28日
6个

正常
履行

安徽高新金通安益
股权投资基金(有
限合伙)
股份
减持
承诺
公司持股 5%以上股东安徽高新金通安益股权投
资基金(有限合伙)计划自公告披露之日起 15个
交易日后的 6个月内(即 2021年 3月 22日至 2021
年 9 月 21日)通过集中竞价、大宗交易的方式合
计减持公司股份不超过 6,690,796股(即不超过公
司总股本的 3%)。以上减持计划采用集中竞价交
易方式减持的,任意连续 90个自然日内,减持股
份的总数不超过公司股份总数的 1%;采用大宗交
易方式减持的,任意连续 90个自然日内,减持股
份的总数不超过公司股份总数的 2%。
2021年 03
月 22日
6个

已履
行完

安徽高新招商致远 股份 公司特定股东安徽高新招商致远股权投资基金
2021

05 6
个 已履
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
80
股权投资基金(有
限合伙)
减持
承诺
(有限合伙)计划在公告之日起 3个交易日后 6
个月内(即 2021年 5月 19日至 2021年 11月 18
日)通过集中竞价、大宗交易的方式合计减持公
司股份不超过 1,681,595股(即不超过公司总股本
的 0.40%)。
月 19日 月 行完

安徽高新招商致远
股权投资基金(有
限合伙)
股份
减持
承诺
本公司特定股东安徽高新招商致远股权投资基金
(有限合伙)计划在公告之日起
3
个交易日后
6
个月内(即
2020

11

13
日至
2021

5

12
日)通过集中竞价、大宗交易的方式合计减持公
司股份不超过
3,250,050
股(即不超过公司总股本

1.97%
)。以上减持计划采用集中竞价交易方式
减持的,任意连续
90
个自然日内,减持股份的总
数不超过公司股份总数的
1%
;采用大宗交易方式
减持的,任意连续
90
个自然日内,减持股份的总
数不超过公司股份总数的
2%

2020

11

13

6


已履
行完

张伯中
其他
承诺
张伯中先生直接及间接持有公司股份 63,008,123
股,占公司总股本的 37.97%。基于对公司未来持
续稳健发展的信心及对公司长期投资价值的认
可,张伯中先生承诺自本公告披露之日起 6个月
内(即 2020年 8月 24日至 2021年 2月 24日)
不以任何方式减持上述所持有的股票,包括承诺
期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的
新增股份。在上述承诺期间,若违反承诺减持公
司股份,则减持公司股份所得收益全部归公司所
有,并承担由此引发的法律责任。
2020年 08
月 24日
6个

已履
行完

承诺
是否
按时
履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
81
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说

□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于 2018年 12月 7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21号—租赁>的通知》(财会[2018]35号),要求在
境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自 2019年 1月 1日
起施行;其他执行企业会计准则的企业,自 2021年 1月 1日起施行。
财政部于
2021

1

26
日发布了《关于印发
<
企业会计准则解释第
14

>
的通知》(财会〔
2021

1
号)(以下简称“解
释第
14
号”),明确了有关社会资本方对政府和社会资本合作(简称“
PPP
”)项目合同的会计处理。解释第
14
号自公布之
日起施行,
2021

1

1
日至施行日新增的相关业务也应根据该解释进行调整。由于上述会计准则修订,公司需对有关
PPP
项目会计政策进行相应调整。
本次会计政策变更是公司根据财政部修订及颁布的会计准则等文件要求进行的,变更后的会计政策能够客观、公允地反
映公司的财务状况和经营成果,符合相关法律法规的规定和公司实际情况,不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响,
不存在损害公司及股东利益的情形。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期内新增子公司:
序号 子公司全称 本期纳入合并范围原因
1 上海泷蝶新能源科技有限公司 非同一控制下企业合并
2 石家庄厦能炘环保科技有限公司 非同一控制下企业合并
3 安徽环灿生物科技有限公司 投资设立
4 全椒县达沃生物科技有限公司 投资设立
5 兰考县高山生物科技有限公司 投资设立
6 泰安市原野生物科技有限公司 投资设立
7
中环(山东)有机废弃物资源化产业技术研究院有限责任公司 投资设立
8 太和县中晟固体废物治理有限责任公司 非同一控制下企业合并
9 安徽中环光伏科技有限公司 投资设立
10
泰安中环福航环保科技有限公司 非同一控制下企业合并
11 中环(山东)水务有限公司 投资设立
12 临泉县中环水务有限公司 投资设立
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
82
13 淮北市清源水务有限公司 投资设立
本报告期内减少子公司:
序号 子公司全称 本期未纳入合并范围原因
1 安徽屹宏建设工程有限公司 对外出售
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)
110
境内会计师事务所审计服务的连续年限 10
境内会计师事务所注册会计师姓名 郭凯、霍金凤、王鸣灿
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1、1、2
境外会计师事务所名称(如有) 不适用
境外会计师事务所报酬(万元)(如有) 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) 不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) 不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度,公司聘请容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
83
诉讼(仲裁)基本
情况
涉案金额
(万元)
是否形成预
计负债
诉讼(仲
裁)进展
诉讼(仲裁)审
理结果及影响
诉讼(仲裁)判
决执行情况
披露日期 披露索引
未达到重大诉
讼披露标准的
其他诉讼
808.62 否 已结案
公司承担最终
给付义务金额
合计 489.75万

按判决书执

/ /
未达到重大诉
讼披露标准的
其他诉讼
4,288.16 否 尚未判决 / / / /
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
84
应付关联方债务
关联方 关联关系 形成原因
期初余额
(万元)
本期新增
金额(万
元)
本期归还
金额(万
元)
利率
本期利息
(万元)
期末余额
(万元)
中辰投资 股东 借款 0 64,800 37,800 5.22% 697.6 27,000
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
√ 适用 □ 不适用
存款业务
关联方 关联关系
每日最高存
款限额
(万元)
存款利率
范围
期初余额
(万元)
本期发生额
期末余额
(万元)
本期合计存
入金额
(万元)
本期合计取
出金额
(万元)
安徽新安银
行股份有限
公司
公司实际控
制人在该单
位担任董事
- 0.3%-3.3% 955.9 130,172.72 130,433.43 737.1
贷款业务

授信或其他金融业务

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司第二届董事会第三十九次会议、第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于
2021
年度日常关联交易预计的议案》
(详见公司
2021-012
号公告),
2020
年年度股东大会审议通过了该议案(详见公司
2021-026
号公告),同意公司及子公司
2021
年度与安徽中辰投资控股有限公司、安徽美安达房地产开发有限公司、桐城市美安达置业有限公司发生总金额不超过人民币
5,600
万元的日常关联交易。在上述额度内,公司累计发生的关联交易合同额为
2,464.19
万元。
公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议审议通过了《关于公司及子公司承接项目暨关联交易的议案》
(详见公司2021-078号公告),2021年第二次临时股东大会审议通过了该议案(详见公司2021-086号公告),同意公司为济源
市中辰环境科技有限公司提供济源市工业废弃物综合处置中心项目设备总包服务,并签署相关合同,合同额暂定14,000万元,
最终以实际供货数量及范围进行结算;同意公司控股子公司安徽璠煌建设工程有限公司承接济源市中辰环境科技有限公司综
合处置中心建安工程施工总承包项目,并签署相关合同,合同额暂定27,000万元,最终根据实际工程量结算。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
85
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于 2021年度日常关联交易预计的公告
2021年 03月 05日
2021-012 巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)
2021

04

12

2021-026 巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)
关于公司及子公司承接项目暨关联交易的公告
2021年 10月 14日
2021-078 巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)
2021年 10月 29日
2021-086
巨潮资讯网

www.cninfo.com.cn

十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象
名称
担保额
度相关
公告披
露日期
担保额

实际发
生日期
实际担
保金额
担保类

担保物
(如有)
反担
保情

(如
有)
担保期
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
公司对子公司的担保情况
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
86
担保对象
名称
担保额
度相关
公告披
露日期
担保额

实际发
生日期
实际担
保金额
担保类

担保物
(如有)
反担
保情

(如
有)
担保期
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
泰安清源
水务有限
公司
8,000
2014年
12月 24

8,000
连带责
任保证
无 无
2014年 12
月 24日
-2022年 12
月 24日
否 否
桐城市清
源水务有
限公司
2018年
03月 22

20,000
2018年
09月 13

20,000
连带责
任保证
无 无
2018年 9月
20日-2033
年 9月 5日
否 否
桐城市中
环水务有
限公司
2018年
03月 22

6,000
2018年
04月 13

6,000
连带责
任保证
无 无
2018年 4月
28日-2031
年 4月 28

否 否
安庆市清
源水务有
限公司
2018年
11月 01

4,000
2018年
11月 15

4,000
连带责
任保证
无 无
2018年 11
月 16日
-2022 年 11
月 16日
否 否
桐城市宜
源水务有
限公司
2019年
03月 12

20,000
2019年
12月 19

20,000
连带责
任保证;
抵押
房产 无
2019年 12
月 19日
-2042年 7
月 31日
否 否
全椒县清
源水务有
限公司
2019年
12月 03

3,200
2019年
12月 25

3,200
连带责
任保证
无 无
2019年 12
月 25日
-2027年 12
月 25
否 否
寿县清源
水务有限
公司
2019年
12月 03

3,000
2019年
12月 19

3,000
连带责
任保证;
质押
股权 无
2019年 12
月 19日
-2025年 12
月 18日
否 否
泰安清源
水务有限
公司
2020年
04月 18

1,000
2020年
06月 17

1,000
连带责
任保证
无 无
2020年 6月
17日-2021
年 6月 16

是 否
德江中环
环保新能
源有限公

2020年
04月 18

10,000
2020年
11月 17

10,000
连带责
任保证
无 无
2020年 11
月 17日
-2025年 11
月 16日
否 否
德江中环 2020年
5,000
2020年
5,000
连带责
无 无
2020年 12
否 否
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
87
环保新能
源有限公

04月 18

12月 18

任保证 月 18日
-2023年 12
月 17日
大连中环
东晟污水
处理有限
公司
2020年
04月 18

7,500
2020年
12月 17

7,500
连带责
任保证;
质押
股权 无
2020

12

17

-2022

6

16

否 否
桐城市宜
源水务有
限公司
2020年
04月 18

10,000
2020年
12月 28

10,000
连带责
任保证
无 无
2019年 12
月 10日
-2042年 7
月 31日
否 否
泰安清源
水务有限
公司
2021

03

05

18,000
2021

04

26

18,000
连带责
任保证
无 无
2021年 4月
12日-2029
年 4月 30

否 否
承德中环
环保新能
源有限公

2021年
03月 05

12,000
2021年
06月 08

12,000
连带责
任保证;
质押
股权 无
2021年 6月
15日-2029
年 6月 15

否 否
石家庄厦
能炘环保
科技有限
公司
2021年
03月 05

46,500
2021年
07月 08

46,500
连带责
任保证;
质押
股权 无
2021

7

15

-2031

7

15

否 否
桐城市清
源水务有
限公司
2021年
03月 05

870
2021年
07月 08

870
连带责
任保证
无 无
2021年 7月
15日-2021
年 11月 8

是 否
惠民中环
新能源有
限公司
17,000
2021

10

28

17,000
连带责
任保证
无 无
2021年 10
月 28日
-2035年 6
月 30日
否 否
报告期内审批对子公
司担保额度合计
(B1)
178,520
报告期内对子公司担
保实际发生额合计
(B2)
94,370
报告期末已审批的对
子公司担保额度合计

B3

276,220
报告期末对子公司实
际担保余额合计

B4

190,200
子公司对子公司的担保情况
担保对象
名称
担保额
度相关
公告披
担保额

实际发
生日期
实际担
保金额
担保类

担保物
(如有)
反担
保情

担保期
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
88
露日期 (如
有)
担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计
(A1+B1+C1)
178,520
报告期内担保实际发
生额合计
(A2+B2+C2)
94,370
报告期末已审批的担保额度
合计(A3+B3+C3)
276,220
报告期末实际担保余
额合计(A4+B4+C4)
190,200
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产
的比例
95.37%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
额(D)
0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保
对象提供的债务担保余额(E)
76,500
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 13,978.4
上述三项担保金额合计(
D+E+F

90,478.4
采用复合方式担保的具体情况说明
公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司为桐城市清源水务有限公司申请银行综合授信提供担保的议
案》、《关于公司为桐城市中环水务有限公司申请银行综合授信提供担保的议案》。桐城市清源水务有限公司(以下简称“桐
城清源”)向相关银行申请不超过人民币 20,000万元的综合授信额度,以其特许经营权及项下应收账款为主合同项下借款提
供质押担保,同时公司为上述综合授信额度提供连带责任保证。桐城市中环水务有限公司向上海浦东发展银行合肥分行申请
人民币 6,000万元的综合授信额度,以其特许经营权及项下应收账款为主合同项下借款提供质押担保,同时公司为上述综合
授信提供连带责任保证。
公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司为安庆市清源水务有限公司开展融资租赁业务提供担保的议案》。
公司全资子公司安庆市清源水务有限公司以其拥有的设备向安徽中安融资租赁股份有限公司办理售后回租融资租赁业务,融
资金额为人民币 4,000万元,租赁期限为 4年。该项售后回租融资租赁业务以项目收费权提供质押担保,同时由公司提供连
带责任保证。
公司第二届董事会第十八次会议、2018年年度股东大会审议通过了《关于子公司 2019年度向金融机构申请综合授信额
度及担保事宜的议案》,公司合并报表范围内的全资及控股子公司桐城市宜源水务有限公司、新泰清源水务有限公司、德江
中环环保新能源有限公司、承德中环环保新能源有限公司、西乡中辰新能源有限公司、惠民中环新能源有限公司拟于 2019
年度向银行等金融机构申请不超过人民币 75,000万元的综合授信额度,具体担保方式为公司提供抵押或担保、公司合并报
表范围内子公司提供抵押或质押、贷款主体收费权质押或土地抵押等方式。其中,桐城市宜源水务有限公司向中国工商银行
股份有限公司桐城支行申请借款 20,000万元人民币,以其所拥有的桐城市农村生活污水处理 PPP项目项下全部收益为主合
同项下全部债务提供质押担保,以公司位于合肥市包河区大连路 1120号 B1幢 22-23 层房产为主合同项下全部债务提供抵押
担保,同时,由公司、张伯中先生、安徽中辰投资控股有限公司提供连带责任保证,不收取担保费用。
公司第二届董事会第二十八次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司为全资子公司向金融机构借款
提供担保的议案》,公司为全资子公司全椒县清源水务有限公司、寿县清源水务有限公司向银行或融资租赁公司等金融机构
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
89
借款提供担保,担保的方式包括公司提供连带责任担保、公司以持有的全资子公司股权进行质押等,担保金额不超过 7,000
万元人民币,同时授权公司管理层具体负责办理上述担保、股权质押相关事宜。全椒县清源水务有限公司向上海浦东发展银
行合肥分行申请人民币 3,200万元的综合授信额度,以其特许经营权及项下应收账款为主合同项下借款提供质押担保,同时
公司为上述综合授信提供连带责任保证。寿县清源水务有限公司以其拥有的设备向中电投资和融资租赁有限公司办理售后回
租融资租赁业务,融资金额为人民币 3,000万元,租赁期限为 6年,该项售后回租融资租赁业务以寿县清源水务有限公司全
部股权、污水处理项目收费权提供质押担保,以其拥有的设备提供抵押担保,同时由公司、张伯中先生提供连带责任保证。
公司第二届董事会第三十一次会议、2019年年度股东大会审议通过了《关于公司为子公司向金融机构申请综合授信额
度提供担保的议案》,公司为合并报表范围内的全资及控股子公司向银行等金融机构申请不超过人民币 70,000万元的综合授
信额度提供担保,有效期限自 2019年年度股东大会审议通过之日起至 2020年年度股东大会召开之日止,具体以正式签署的
协议或合同为准。担保额度内具体担保信息如下:
公司为控股子公司泰安清源水务有限公司向泰安银行股份有限公司营业部申请 1,000万元的流动资金贷款提供连带责任
保证担保,不收取担保费用。
公司为全资子公司德江中环环保新能源有限公司(以下简称“德江中环”)向贵阳银行股份有限公司德江支行申请借款
10,000万元人民币提供连带责任保证,不收取担保费用,德江中环以其厂房和设备等提供抵押担保。
德江中环向远东宏信(天津)融资租赁有限公司办理 5000万元融资租赁业务,公司、张伯中先生、安徽中辰投资控股
有限公司分别提供连带责任保证,不收取担保费用。
公司控股子公司大连中环东晟污水处理有限公司向兴业银行股份有限公司大连分行借款 7,500万元人民币,由公司、张
伯中先生、大连东晟环境投资有限公司及其股东夏宇玲女士、邢立洪先生分别提供连带责任保证,公司及大连东晟环境投资
有限公司以持有的大连中环东晟污水处理有限公司股权提供质押担保。
公司、张伯中先生、安徽中辰投资控股有限公司就原与中国工商银行股份有限公司桐城支行签订的《最高额保证合同》
内容签订《补充协议》,约定将原《最高额保证合同》内约定的最高额保证金额由人民币 20,000万元追加至 30,000万元,原
《最高额保证合同》内的其他条款维持不变,仍按原约定执行,本次追加担保不收取担保费用。
公司第二届董事会第三十九次会议、2020年年度股东大会审议通过了《关于公司为子公司向金融机构申请综合授信额
度提供担保的议案》,公司为合并报表范围内的全资及控股子公司向银行等金融机构申请不超过人民币 10.71亿元的综合授
信额度提供担保,有效期限自 2020年年度股东大会审议通过之日起至 2021年年度股东大会召开之日止,具体形式以以正式
签署的协议或合同为准。公司第三届董事会第六次会议及 2021年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司为子公司向
金融机构申请综合授信增加担保额度的议案》,同意公司为合并报表范围内的全资及控股子公司向金融机构申请综合授信增
加 71,420万元担保额度,本次调整后公司 2021年度为合并报表范围内的全资及控股子公司提供总额不超过人民币 178,520
万元担保额度。担保额度内具体担保信息如下:
公司为控股子公司泰安清源水务有限公司向中国工商银行股份有限公司泰安泰山支行申请 15,600万元人民币银行授信
额度提供 18,000万元人民币的连带责任保证担保,不收取担保费用。
公司全资子公司承德中环环保新能源有限公司(以下简称“承德中环”)与北银金融租赁有限公司办理 12,000万元融资
租赁业务,租前期 18个月,租赁期限 78个月,承德中环以其整体设备资产提供抵押,以其收费权及基于收费权产生的收费
权收益提供质押。公司、公司实际控制人张伯中先生、公司控股孙公司石家庄厦能炘环保科技有限公司(以下简称“石家庄
厦能炘”)为上述融资租赁业务债权提供不可撤销的连带责任保证,不收取担保费用,同时公司以持有的承德中环 100%的
股权及全部相关权益提供质押担保。
公司控股孙公司石家庄厦能炘与北银金融租赁有限公司办理 46,500万元融资租赁业务,租赁期限为 96个月,石家庄厦
能炘以其土地使用权及房屋建筑物、电站整体设备资产提供抵押,公司控股子公司上海泷蝶新能源科技有限公司以其持有的
石家庄厦能炘 100%股权以及全部相关权益提供质押,石家庄厦能炘以其收费权以及基于收费权所产生的收费权收益提供质
押。公司、公司控股股东、实际控制人张伯中先生及公司控股子公司承德中环分别为上述融资租赁业务债权提供不可撤销的
连带责任保证,不收取担保费用。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
90
公司全资子公司桐城清源与安徽兴泰融资租赁有限责任公司办理 870万元融资租赁业务,租赁期限为 36个月,桐城清
源以其设备提供抵押,以其应收账款提供质押。公司为上述融资租赁业务债权提供连带责任保证,不收取担保费用。报告期
内,因主合同债权解除,相关担保义务终止。
公司全资子公司惠民中环新能源有限公司向中国农业银行股份有限公司滨州分行、中国工商银行股份有限公司滨州分行
申请 17,000万元的中长期贷款,贷款期限为 132个月。公司、公司控股股东、实际控制人张伯中先生及安徽中辰投资控股
有限公司分别为上述贷款业务债权提供连带责任保证,不收取担保费用。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型
委托理财的资金
来源
委托理财发生额 未到期余额
逾期未收回的金

逾期未收回理财
已计提减值金额
银行理财产品 募集资金 16,107 0 0 0
券商理财产品 募集资金 1,000 0 0 0
银行理财产品 自有资金 680 240 0 0
合计 17,787 240 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于收购上海泷蝶新能源科技有限公司股权的进展暨
签署《股权转让协议》的公告
2021年 02月 05日 2021-001 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
91
关于董事会完成换届选举的公告
2021年 04月 12日 2021-028 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于监事会完成换届选举的公告
2021年 04月 12日 2021-027 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于聘任公司高级管理人员、董事会秘书及证券事务
代表的公告
2021年 04月 12日 2021-031 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2020年年度权益分派实施公告
2021

04

29

2021-036
巨潮资讯网(
www.cninfo.com.cn

关于非公开发行股份解除限售的提示性公告
2021

05

20

2021-039
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向不特定对象发行可转换公司债券预案
2021年 06月 16日 2021-043 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于取得环境工程设计专项甲级资质证书的公告
2021年 06月 16日 2021-051 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于公司完成注册资本工商变更登记的公告
2021年 07月 08日 2021-055 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于取得机电工程施工总承包壹级资质证书的公告
2021年 07月 21日 2021-058 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于向不特定对象发行可转换公司债券申请获得深圳
证券交易所受理的公告
2021年 08月 11日 2021-063 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于向不特定对象发行可转换公司债券申请获得深圳
证券交易所创业板上市委员会审核通过的公告
2021年 11月 18日 2021-087 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于再次通过高新技术企业认定的公告
2021年 12月 10日 2021-088 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
92
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例
发行新

送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
66,233,
250
29.70% 0 0
59,609,
925
-76,669,
100
-17,059,
175
49,174,
075
11.60%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股
3,668,3
78
1.65% 0 0
3,301,5
40
-6,969,9
18
-3,668,3
78
0 0.00%
3、其他内资持股
62,564,
872
28.05% 0 0
56,308,
385
-69,699,
182
-13,390,
797
49,174,
075
11.60%
其中:境内法人持股
27,366,
099
12.27% 0 0
24,629,
489
-51,995,
588
-27,366,
099
0 0.00%
境内自然人持

35,198,
773
15.78% 0 0
31,678,
896
-17,703,
594
13,975,
302
49,174,
075
11.60%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中:境外法人持股
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持

0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份
156,793
,297
70.30% 0 0
141,113
,967
76,669,
100
217,783
,067
374,57
6,364
88.40%
1、人民币普通股
156,793
,297
70.30% 0 0
141,113
,967
76,669,
100
217,783
,067
374,57
6,364
88.40%
2
、境内上市的外资股
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数
223,026
,547
100.00
%
0 0
200,723
,892
0
200,723
,892
423,75
0,439
100.00
%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内,公司于2021年5月12日实施2020年年度权益分派方案,以总股本223,026,547股为基数,以资本公积金向全
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
93
体股东每10股转增9股,合计转增200,723,892股,转增后公司总股本423,750,439股。
2、2020年5月29日,中国证券监督管理委员会出具了《关于核准安徽中环环保科技股份有限公司非公开发行股票的批复》
(证监许可[2020]1031号),核准公司非公开发行不超过49,390,000 股新股。公司实际非公开发行新股共计40,352,158股,非
公开发行新股已于2020年11月16日上市流通。公司2020年年度权益分派方案于2021年5月12日实施,因非公开发行锁定的限
售股份由40,352,158股已转增至76,669,100股并于2021年5月24日解除限售上市流通。
3、报告期内,原公司监事程元先生持有的2,850股解除限售。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司2020年年度权益分派方案已获2021年3月5日召开的第二届董事会第三十九次会议、2021年4月12日召开
的2020年年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司2020年年度权益分派方案于2021年5月12日实施,本次所送(转)股已于2021年5月12日直接记入股东证券账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内,由于资本公积转增股本,总股本由223,026,547股增至423,750,439股,导致基本每股收益下降,归属于公司普
通股股东每股净资产下降。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 期初限售股数
本期增加限售股

本期解除限售股

期末限售股数 限售原因
拟解除限售
日期
张伯中 25,881,092 23,292,983 0 49,174,075 高管锁定股 2049-12-31
程元
0 2,850 2,850 0
高管锁定股
2021-10-20
合计 25,881,092 23,295,833 2,850 49,174,075 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,由于资本公积转增股本,总股本由223,026,547股增至423,750,439股,对公司股东结构、公司资产和负债结构
没有影响。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
94
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普
通股股东总

29,869
年度报告
披露日前
上一月末
普通股股
东总数
28,946
报告期末表
决权恢复的
优先股股东
总数(如有)
0
年度报告披
露日前上一
月末表决权
恢复的优先
股股东总数
(如有)
0
持有特
别表决
权股份
的股东
总数(
如有)
0
持股 5%以上的股东或前 10名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股
比例
报告期末
持股数量
报告期内增
减变动情况
持有有限
售条件的
股份数量
持有无限售
条件的股份
数量
质押、标记或冻结情况
股份
状态
数量
张伯中
境内自
然人
15.47% 65,565,434 31,057,311 49,174,075 16,391,359 / /
安徽中辰投
资控股有限
公司
境内非
国有法

12.78% 54,150,000 25,650,000 0 54,150,000 / /
安徽高新金
通安益股权
投资基金(有
限合伙)
境内非
国有法

4.61% 19,545,600 7,036,150 0 19,545,600 / /
苏州九邦环
保科技有限
公司
境内非
国有法

3.13% 13,242,846 6,272,927 0 13,242,846 / /
黄山高新毅
达新安江专
精特新创业
投资基金(有
限合伙)
境内非
国有法

1.97% 8,363,902 3,961,848 0 8,363,902 / /
安徽明泽投
资管理有限
公司-明泽
环保优选私
募证券投资
其他 1.43% 6,080,000 2,880,000 0 6,080,000 / /
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
95
基金壹号
安徽明泽投
资管理有限
公司-明泽
环保优选私
募证券投资
基金贰号
其他 1.43% 6,080,000 2,880,000 0 6,080,000 / /
上海漓沁资
产管理合伙
企业(有限合
伙)
境内非
国有法

0.88% 3,738,560 3,738,560 0 3,738,560 / /
李傲霞
境内自
然人
0.81% 3,418,950 917,923 0 3,418,950 / /
海创(上海)
私募基金管
理有限公司
-海创价值
成长精选壹
号私募证券
投资基金
其他 0.52% 2,200,000 2,200,000 0 2,200,000 / /
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前
10

股东的情况(如有)

上述股东关联关系或一
致行动的说明
安徽中辰投资控股有限公司为控股股东张伯中的控股子公司;安徽中辰投资控股有限公司为安徽
高新金通安益股权投资基金(有限合伙)普通合伙人安徽金通安益投资管理合伙企业(有限合伙)
的有限合伙人。安徽明泽投资管理有限公司-明泽环保优选私募证券投资基金壹号与安徽明泽投
资管理有限公司-明泽环保优选私募证券投资基金贰号受同一基金管理人安徽明泽投资管理有
限公司管理。未知其他股东是否有关联关系或一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情况
的说明

前 10名股东中存在回购
专户的特别说明(如有)


10
名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类
股份
种类
数量
安徽中辰投资控股有限
公司
54,150,000
人民币
普通股
54,150,000
安徽高新金通安益股权
19,545,600
人民币
19,545,600
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
96
投资基金(有限合伙) 普通股
张伯中 16,391,359
人民币
普通股
16,391,359
苏州九邦环保科技有限
公司
13,242,846
人民币
普通股
13,242,846
黄山高新毅达新安江专
精特新创业投资基金(有
限合伙)
8,363,902
人民币
普通股
8,363,902
安徽明泽投资管理有限
公司-明泽环保优选私
募证券投资基金壹号
6,080,000
人民币
普通股
6,080,000
安徽明泽投资管理有限
公司-明泽环保优选私
募证券投资基金贰号
6,080,000
人民币
普通股
6,080,000
上海漓沁资产管理合伙
企业(有限合伙)
3,738,560
人民币
普通股
3,738,560
李傲霞
3,418,950
人民币
普通股
3,418,950
海创(上海)私募基金管
理有限公司-海创价值
成长精选壹号私募证券
投资基金
2,200,000
人民币
普通股
2,200,000

10
名无限售流通股股
东之间,以及前
10
名无
限售流通股股东和前
10
名股东之间关联关系或
一致行动的说明
安徽中辰投资控股有限公司为控股股东张伯中的控股子公司;安徽中辰投资控股有限公司为安徽
高新金通安益股权投资基金(有限合伙)普通合伙人安徽金通安益投资管理合伙企业(有限合伙)
的有限合伙人。安徽明泽投资管理有限公司-明泽环保优选私募证券投资基金壹号与安徽明泽投
资管理有限公司-明泽环保优选私募证券投资基金贰号受同一基金管理人安徽明泽投资管理有
限公司管理。未知其他股东是否有关联关系或一致行动关系。
参与融资融券业务股东
情况说明(如有)
截止本报告期,1、公司股东安徽中辰投资控股有限公司通过浙商证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户持有 54,150,000股。2、公司股东安徽明泽投资管理有限公司-明泽环保优选私
募证券投资基金壹号通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,080,000股。
3、公司股东安徽明泽投资管理有限公司-明泽环保优选私募证券投资基金贰号通过申万宏源证
券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,080,000股。4、公司股东李傲霞通过国元证券股份
有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,418,000股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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97
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
张伯中 中国 否
主要职业及职务 董事长
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
是否取得其他国家或地区居
留权
张伯中 本人 中国 否
安徽中辰投资控股有限公司
一致行动(含协议、亲属、
同一控制)
中国 否
主要职业及职务 董事长
过去
10
年曾控股的境内外
上市公司情况

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
98
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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99
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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100
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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101
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022年 02月 28日
审计机构名称 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 容诚审字[2022]230Z0373号
注册会计师姓名 郭凯、霍金凤、王鸣灿
审计报告正文
审 计 报 告
容诚审字[2022]230Z0373号
安徽中环环保科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了安徽中环环保科技股份有限公司(以下简称中环环保)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产
负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附
注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中环环保2021年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中环环保,并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)特许经营权的会计处理
1、事项描述
参见财务报表附注“三、10.金融工具”、“三、19.无形资产”、“三、23.预计负债”、“五、10.一年内到期的非流动资产”、
“五、12.长期应收款”、“五、18.无形资产”、“五、22其他非流动资产”及“五、35.预计负债”。
中环环保按照污水处理厂、垃圾焚烧发电厂的初始构建成本确认为特许经营权金额。对于具有“保底量或保底服务量”
和“基本结算价或基本价格”条款的特许经营权确认为金融资产,不具有“保底量或保底服务量”和“基本结算价或基本价
格”条款的特许经营权确认为无形资产。截止2021年12月31日,中环环保特许经营权账面价值370,977.73万元,占中环环保
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
102
资产总额的68.78%。
确认金融资产的特许经营权合同中所约定的服务价格由项目投资本金的收回、投入资金的利息回报以及运营收入三部分
构成。在合同约定的运营期内,中环环保原则上先确保初始投资本金的收回和利息收入,再确认运营收入。在运营过程中,
管理层每年末对特许经营权后续设备更新支出进行估计和复核,按照当前最佳估计数对原账面金额进行调整。
管理层在确定特许经营权折现率、后续更新改造支出及特许经营权的减值评估时,需要作出重大判断和估计,故我们将
特许经营权确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的程序包括:
(1)了解、评估和测试管理层对于污水处理厂、垃圾焚烧发电厂日常管理和特许经营权会计处理方面的内部控制;
(2)针对污水处理厂、垃圾焚烧发电厂特许经营权发生额执行了以下程序:
①针对金额重大的施工工程向供应商进行函证;
②通过抽样测试、检查施工结算资料,核实了新增污水处理厂、垃圾焚烧发电厂特许经营权初始入账金额的准确性;
③通过检查期后的付款记录和收到的发票,核实是否存在未记录资产和负债的情况;
(3)取得管理层对按金融资产核算的特许经营权项目实际利率及后续设备更新支出折现率确定的评估;
(4)对特许经营权项目投资本金的收回、投入资金的利息回报以及运营收入进行测算,确认各项目后续确认的准确性;
(5)对特许经营权项目后续更新改造支出及其利息支出进行测算;
(6)对合同条款进行审阅,核实收款条件、收款方式等判断是否具有保底条款,并与公司会计处理进行比对;
(7)检查了管理层对特许经营权的减值评估。
通过实施以上程序,我们没有发现中环环保特许经营权的会计处理及确认存在异常的情形。
(二)按照履约进度的收入确认
1、事项描述
参见财务报表附注“三、24.收入确认原则和计量方法”及“五、41.营业收入及营业成本”。2021年度中环环保确认环境
工程收入67,111.96万元,占当年营业收入总额的比例为57.58%。中环环保按照履约进度确认环境工程业务收入,以已经发生
的履约成本占合同预计总成本的比例确定履约进度。计算合同预计总成本涉及重大的会计估计和判断,其中包括存在或可能
在完工前发生的不可预见费用,相关核算涉及重大会计估计和判断,故我们将环境工程的履约进度收入确认确定为关键审计
事项。
2、审计应对
我们实施的相关程序包括:
(1)了解、评估管理层对环境工程业务预算总成本、收入、实际发生成本相关内部控制设计,并测试了关键控制执行
的有效性,其中包括与实际发生工程成本及合同预计总成本相关的内部控制;
(2)采用抽样方式,将已完工项目实际发生的总成本与预计总成本进行对比分析,评估管理层做出此项会计估计的经
验和能力;
(3)获取了环境工程业务收入计算表,并检查了收入计算的准确性;
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
103
(4)针对实际发生的工程成本,采用抽样方式,执行了以下程序:
①检查实际发生工程成本的合同、发票、设备签收单、工程进度确认单等支持性文件;
②抽取大型项目对工程现场进行勘察,对实际工程进度进行核实,并对工程进度及结算情况向客户进行函证;
③针对资产负债表日前后确认的实际发生的工程成本核对至设备签收单、工程进度确认单等支持性文件,以评估实际成
本是否在恰当的期间确认;
④此外,我们采用抽样方式,对项目预计总成本执行了以下程序:
A.将预计总成本的构成核对至采购合同等支持性文件;
B.通过与有关部门讨论及并审阅相关支持性文件,评估预计总成本编制的合理性。
通过实施以上程序,我们没有发现环境工程业务收入确认存在异常的情形。
四、其他信息
中环环保管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中环环保2021年度报告中涵盖的信息,但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估中环环保的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经
营假设,除非管理层计划清算中环环保、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中环环保的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、
适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
104
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中环环保持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中环环保不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就中环环保中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
(此页无正文,为安徽中环环保科技股份有限公司容诚审字[2022]230Z0373号报告之签字盖章页。)
容诚会计师事务所
(特殊普通合伙)
中国注册会计师:
郭凯(项目合伙人)
中国注册会计师:
霍金凤
中国·北京 中国注册会计师:
王鸣灿
2022年 2月28日
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
105
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:安徽中环环保科技股份有限公司
2021年 12月 31日
单位:元
项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日
流动资产:
货币资金
266,812,209.34 154,420,496.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,401,705.76 111,776,528.65
衍生金融资产
应收票据 8,930,000.00 5,391,346.30
应收账款 368,154,316.36 277,024,836.38
应收款项融资 1,726,000.00 9,106,091.04
预付款项
11,325,368.00 8,378,557.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
36,701,193.66 48,249,053.08
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
6,497,074.59 2,991,346.53
合同资产 296,213,040.07 258,652,288.56
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 51,420,052.30 35,102,387.04
其他流动资产
198,487,544.17 126,053,173.73
流动资产合计 1,248,668,504.25 1,037,146,104.94
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
106
其他债权投资
长期应收款 1,402,249,664.68 1,208,155,274.97
长期股权投资 2,000,041.22 2,000,000.00
其他权益工具投资 12,149,793.29 200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 108,839,380.92 101,939,281.53
在建工程 3,435,552.85 351,862,980.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,444,493.22
无形资产 2,243,518,527.43 630,464,401.02
开发支出
商誉 32,753,627.50 32,753,627.50
长期待摊费用 19,417.44 77,669.88
递延所得税资产 14,811,869.08 12,042,186.27
其他非流动资产 322,558,742.73 427,302,939.03
非流动资产合计 4,144,781,110.36 2,766,798,360.54
资产总计 5,393,449,614.61 3,803,944,465.48
流动负债:
短期借款 327,650,382.81 292,071,582.65
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 25,543,297.40 8,330,000.00
应付账款 655,279,306.43 567,561,624.36
预收款项
合同负债 3,705,987.74 814,710.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,583,427.80 8,029,869.26
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
107
应交税费 20,875,308.18 23,303,902.37
其他应付款 320,713,693.18 21,574,081.75
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 271,794,342.68 72,319,245.06
其他流动负债 18,725,160.55 4,815,352.82
流动负债合计 1,656,870,906.77 998,820,369.26
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款 733,895,896.13 572,701,118.83
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债 2,680,374.95
长期应付款 476,340,104.85 55,240,274.68
长期应付职工薪酬
预计负债 104,193,599.99 88,300,897.00
递延收益 77,095,149.17 54,956,431.93
递延所得税负债 97,329,482.66 25,910,091.08
其他非流动负债
非流动负债合计 1,491,534,607.75 797,108,813.52
负债合计 3,148,405,514.52 1,795,929,182.78
所有者权益:
股本 423,750,439.00 223,026,547.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 927,864,951.74 1,131,228,936.24
减:库存股
其他综合收益
专项储备
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
108
盈余公积 35,866,705.50 27,921,103.37
一般风险准备
未分配利润 606,949,870.98 431,069,285.31
归属于母公司所有者权益合计 1,994,431,967.22 1,813,245,871.92
少数股东权益 250,612,132.87 194,769,410.78
所有者权益合计 2,245,044,100.09 2,008,015,282.70
负债和所有者权益总计 5,393,449,614.61 3,803,944,465.48
法定代表人:张伯中 主管会计工作负责人:孙宝 会计机构负责人:孙宝
2、母公司资产负债表
单位:元
项目
2021

12

31

2020

12

31

流动资产:
货币资金 57,373,666.04 29,263,365.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,650,000.00 3,236,960.00
应收账款 91,186,001.15 147,424,270.27
应收款项融资 6,560,000.00
预付款项
8,594,797.00 6,224,605.38
其他应收款 998,885,381.32 917,565,610.76
其中:应收利息
应收股利
存货
1,302,015.66
合同资产 213,322,747.65 232,833,922.92
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,850,154.61 1,923,605.75
其他流动资产
3,964,198.29 9,651,908.23
流动资产合计 1,381,826,946.06 1,355,986,264.93
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款 3,491,067.37 5,341,221.98
长期股权投资 1,664,965,630.30 1,194,902,389.08
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
109
其他权益工具投资 12,149,793.29 200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 33,689,541.69 30,715,897.13
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 194,346.64 228,908.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,426,362.34 3,489,368.32
其他非流动资产
非流动资产合计 1,717,916,741.63 1,234,877,785.31
资产总计 3,099,743,687.69 2,590,864,050.24
流动负债:
短期借款 291,075,460.56 245,561,611.88
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 25,543,297.40 8,330,000.00
应付账款 290,488,578.54 319,119,794.13
预收款项
合同负债 1,562,299.21 808,670.53
应付职工薪酬 2,690,442.83 2,014,450.76
应交税费 6,800,120.91 11,590,676.67
其他应付款 657,099,110.10 336,895,467.15
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 54,776,061.54 13,324,373.95
其他流动负债 17,424,393.37 6,528,707.70
流动负债合计 1,347,459,764.46 944,173,752.77
非流动负债:
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
110
长期借款 68,653,581.48 40,197,128.10
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 15,523,278.58
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 84,176,860.06 40,197,128.10
负债合计 1,431,636,624.52 984,370,880.87
所有者权益:
股本 423,750,439.00 223,026,547.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 938,364,148.53 1,139,088,040.53
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,558,597.83 27,612,995.70
未分配利润 270,433,877.81 216,765,586.14
所有者权益合计 1,668,107,063.17 1,606,493,169.37
负债和所有者权益总计 3,099,743,687.69 2,590,864,050.24
3、合并利润表
单位:元
项目 2021年度 2020年度
一、营业总收入 1,165,594,971.51 950,156,837.06
其中:营业收入 1,165,594,971.51 950,156,837.06
利息收入
已赚保费
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
111
手续费及佣金收入
二、营业总成本 926,031,178.36 758,967,296.42
其中:营业成本 748,908,243.88 640,372,255.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,207,692.81 6,668,063.68
销售费用 3,354,731.15 3,341,952.33
管理费用 36,516,427.48 25,151,482.58
研发费用 27,214,579.04 24,307,806.76
财务费用 100,829,504.00 59,125,735.62
其中:利息费用 98,348,458.24 55,481,897.75
利息收入 3,000,976.54 1,563,473.80
加:其他收益 10,454,179.45 13,780,900.92
投资收益(损失以“-”号
填列)
547,417.87 85,923.82
其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填
列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”
号填列)
-11,679,500.63 -11,209,061.31
资产减值损失(损失以“-”
号填列)
-229,274.36 -817,882.79
资产处置收益(损失以“-”
267,482.09 -6,586.85
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
112
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
238,924,097.57 193,022,834.43
加:营业外收入 236,174.39 76,201.40
减:营业外支出 902,450.14 60,049.59
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)
238,257,821.82 193,038,986.24
减:所得税费用
23,587,348.29 30,120,258.50
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 214,670,473.53 162,918,727.74
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
214,670,473.53 162,918,727.74
2.
终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 201,895,933.12 157,737,702.72
2.少数股东损益 12,774,540.41 5,181,025.02
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.
权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
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113
他综合收益的金额
4.
其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 214,670,473.53 162,918,727.74
归属于母公司所有者的综合收
益总额
201,895,933.12 157,737,702.72
归属于少数股东的综合收益总

12,774,540.41 5,181,025.02
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.4765 0.4762
(二)稀释每股收益 0.4765 0.4762
法定代表人:张伯中 主管会计工作负责人:孙宝 会计机构负责人:孙宝
4、母公司利润表
单位:元
项目 2021年度 2020年度
一、营业收入 464,130,218.14 556,375,851.15
减:营业成本
332,672,868.49 424,268,654.33
税金及附加 2,614,180.08 2,223,362.53
销售费用 2,808,759.67 2,935,446.95
管理费用 14,672,179.40 11,407,010.75
研发费用
21,103,805.70 20,423,903.06
财务费用 23,860,877.52 18,717,511.87
其中:利息费用 27,716,776.49 28,192,965.10
利息收入 4,427,641.58 9,529,400.60
加:其他收益
3,627,707.53 4,119,263.74
投资收益(损失以“-”
号填列)
17,096,425.12 34,360.11
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
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114
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“-”
号填列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”
号填列)
362,521.13 -2,510,713.36
资产减值损失(损失以“-”
号填列)
57,518.77 -756,191.75
资产处置收益(损失以“-”
号填列)
272,134.42 -1,018.42
二、营业利润(亏损以“-”号填
列)
87,813,854.25 77,285,661.98
加:营业外收入 130,142.20 42,009.88
减:营业外支出 20,000.00 28,229.92
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
87,923,996.45 77,299,441.94
减:所得税费用 8,467,975.14 11,739,720.12
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
79,456,021.31 65,559,721.82
(一)持续经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
79,456,021.31 65,559,721.82
(二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
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115
(二)将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差

7.其他
六、综合收益总额 79,456,021.31 65,559,721.82
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位:元
项目 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

948,097,896.63 771,490,197.60
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现

收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现

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116
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,439,870.87 4,937,998.03
收到其他与经营活动有关的现

27,136,818.88 23,210,106.85
经营活动现金流入小计 976,674,586.38 799,638,302.48
购买商品、接受劳务支付的现

627,288,778.93 838,308,638.73
其中特许经营权项目投资
支付的现金
106,152,911.90 284,824,668.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现

拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金
87,329,476.36 52,550,741.51
支付的各项税费 61,934,733.09 45,142,479.95
支付其他与经营活动有关的现

80,685,335.27 38,014,310.72
经营活动现金流出小计 857,238,323.65 974,016,170.91
经营活动产生的现金流量净额(含
特许经营权项目投资支付的现金)
119,436,262.73 -174,377,868.43
经营活动产生的现金流量净额(不
含特许经营权项目投资支付的现
金)
225,589,174.63 110,446,800.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 289,573,167.86 37,930,000.00
取得投资收益收到的现金 547,376.65 85,923.82
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
1,555,024.00
处置子公司及其他营业单位收
763,244.24
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117
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现

3,000,976.54 1,563,473.80
投资活动现金流入小计 294,676,545.05 40,342,641.86
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
434,731,967.57 412,185,859.92
投资支付的现金 192,148,138.26 129,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
339,511,085.10 11,642,214.89
支付其他与投资活动有关的现

投资活动现金流出小计 966,391,190.93 552,828,074.81
投资活动产生的现金流量净额
-671,714,645.88 -512,485,432.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 810,000.00 611,151,352.22
其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
810,000.00 67,632,769.99
取得借款收到的现金
1,490,256,073.75 729,730,000.00
收到其他与筹资活动有关的现

533,812,271.14 64,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,024,878,344.89 1,404,881,352.22
偿还债务支付的现金 841,847,051.52 665,764,052.50
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
115,622,799.25 59,981,312.98
其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现

389,903,021.64 57,429,803.37
筹资活动现金流出小计 1,347,372,872.41 783,175,168.85
筹资活动产生的现金流量净额
677,505,472.48 621,706,183.37
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 125,227,089.33 -65,157,118.01
加:期初现金及现金等价物余

94,109,422.41 159,266,540.42
六、期末现金及现金等价物余额
219,336,511.74 94,109,422.41
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118
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现

562,832,899.46 355,950,304.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现

8,417,037.82 3,161,273.62
经营活动现金流入小计 571,249,937.28 359,111,577.97
购买商品、接受劳务支付的现

327,739,779.70 356,070,518.40
支付给职工以及为职工支付的
现金
16,272,837.78 14,944,848.89
支付的各项税费 31,039,523.44 17,770,869.13
支付其他与经营活动有关的现

59,870,597.48 286,595,216.83
经营活动现金流出小计 434,922,738.40 675,381,453.25
经营活动产生的现金流量净额
136,327,198.88 -316,269,875.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 9,000,000.00
取得投资收益收到的现金 17,096,383.90 34,360.11
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
1,555,024.00
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
10,400,000.00
收到其他与投资活动有关的现

4,427,641.58 9,557,572.97
投资活动现金流入小计 23,079,049.48 28,991,933.08
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
6,375,760.32 190,787.51
投资支付的现金 482,012,993.29 241,627,200.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
15,805,559.49
支付其他与投资活动有关的现

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119
投资活动现金流出小计 488,388,753.61 257,623,547.00
投资活动产生的现金流量净额 -465,309,704.13 -228,631,613.92
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 543,518,582.23
取得借款收到的现金 452,720,000.00 318,220,000.00
收到其他与筹资活动有关的现

480,856,050.00 3,887,215.21
筹资活动现金流入小计 933,576,050.00 865,625,797.44
偿还债务支付的现金 347,570,000.00 262,640,481.14
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
45,034,439.84 31,437,359.37
支付其他与筹资活动有关的现

188,167,675.93 4,659,188.09
筹资活动现金流出小计 580,772,115.77 298,737,028.60
筹资活动产生的现金流量净额 352,803,934.23 566,888,768.84
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,821,428.98 21,987,279.64
加:期初现金及现金等价物余

24,604,177.87 2,616,898.23
六、期末现金及现金等价物余额 48,425,606.85 24,604,177.87
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2021年度
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利

其他 小计








一、上年期末
余额
223
,02
6,5
47.
00
1,13
1,22
8,93
6.24
27,9
21,1
03.3
7
431,
069,
285.
31
1,81
3,24
5,87
1.92
194,
769,
410.
78
2,00
8,01
5,28
2.70
加:会计 -227 -227 -227
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
120
政策变更 ,617.
81
,617.
81
,617.
81

期差错更正

一控制下企
业合并


二、本年期初
余额
223
,02
6,5
47.
00
1,13
1,22
8,93
6.24
27,9
21,1
03.3
7
430,
841,
667.
50
1,81
3,01
8,25
4.11
194,
769,
410.
78
2,00
7,78
7,66
4.89
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
200
,72
3,8
92.
00
-203
,363,
984.
50
7,94
5,60
2.13
176,
108,
203.
48
181,
413,
713.
11
55,8
42,7
22.0
9
237,
256,
435.
20
(一)综合收
益总额
201,
895,
933.
12
201,
895,
933.
12
12,7
74,5
40.4
1
214,
670,
473.
53
(二)所有者
投入和减少
资本
-2,6
40,0
92.5
0
-2,6
40,0
92.5
0
43,0
68,1
81.6
8
40,4
28,0
89.1
8
1.所有者投
入的普通股
810,
000.
00
810,
000.
00
2
.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4
.其他
-2,6
40,0
92.5
0
-2,6
40,0
92.5
0
42,2
58,1
81.6
8
39,6
18,0
89.1
8
(三)利润分 7,94 -25, -17, -17,
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
121
配 5,60
2.13
787,
729.
64
842,
127.
51
842,
127.
51
1
.提取盈余
公积
7,94
5,60
2.13
-7,9
45,6
02.1
3
2.提取一般
风险准备
3
.对所有者
(或股东)的
分配
-17,
842,
127.
51
-17,
842,
127.
51
-17,
842,
127.
51
4.其他
(四)所有者
权益内部结

200
,72
3,8
92.
00
-200
,723,
892.
00
1.资本公积
转增资本(或
股本)
200
,72
3,8
92.
00
-200
,723,
892.
00
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4
.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他综合
收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储

1
.本期提取
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
122
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
423
,75
0,4
39.
00
927,
864,
951.
74
35,8
66,7
05.5
0
606,
949,
870.
98
1,99
4,43
1,96
7.22
250,
612,
132.
87
2,24
5,04
4,10
0.09
上期金额
单位:元
项目
2020
年年度
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合



其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利













一、上年期末
余额
164
,64
4,7
91.
00
41,
754
,38
8.6
8
415,
136,
770.
44
21,3
49,5
21.5
9
289,
674,
672.
01
932,
560,
143.
72
96,94
0,757
.28
1,029
,500,
901.0
0
加:会计
政策变更
15,6
09.6
0
91,4
90.7
2
107,
100.
32
-5,44
3.96
101,6
56.36

期差错更正

一控制下企
业合并


二、本年期初
余额
164
,64
4,7
91.
00
41,
754
,38
8.6
8
415,
136,
770.
44
21,3
65,1
31.1
9
289,
766,
162.
73
932,
667,
244.
04
96,93
5,313
.32
1,029
,602,
557.3
6
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
58,
381
,75
6.0
0
-41
,75
4,3
88.
68
716,
092,
165.
80
6,55
5,97
2.18
141,
303,
122.
58
880,
578,
627.
88
97,83
4,097
.46
978,4
12,72
5.34
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
123
(一)综合收
益总额
157,
737,
702.
72
157,
737,
702.
72
5,181
,025.
02
162,9
18,72
7.74
(二)所有者
投入和减少
资本
58,
381
,75
6.0
0
-41
,75
4,3
88.
68
716,
092,
165.
80
732,
719,
533.
12
92,65
3,072
.44
825,3
72,60
5.56
1.所有者投
入的普通股
40,
352
,15
8.0
0
503,
166,
394.
22
543,
518,
552.
22
86,53
2,800
.00
630,0
51,35
2.22
2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
18,
029
,59
8.0
0
-41
,75
4,3
88.
68
212,
925,
771.
58
189,
200,
980.
90
6,120
,272.
44
195,3
21,25
3.34
(三)利润分

6,55
5,97
2.18
-16,
434,
580.
14
-9,8
78,6
07.9
6
-9,87
8,607
.96
1.提取盈余
公积
6,55
5,97
2.18
-6,5
55,9
72.1
8
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
-9,8
78,6
07.9
6
-9,8
78,6
07.9
6
-9,87
8,607
.96
4.其他
(四)所有者
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
124
权益内部结

1
.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5
.其他综合
收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储

1.本期提取
2
.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
223
,02
6,5
47.
00
1,13
1,22
8,93
6.24
27,9
21,1
03.3
7
431,
069,
285.
31
1,81
3,24
5,87
1.92
194,7
69,41
0.78
2,008
,015,
282.7
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2021年度
股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
未分
配利

其他
所有者
权益合

优先

永续

其他
一、上年期末
余额
223,0
26,54
7.00
1,139,
088,04
0.53
27,612
,995.7
0
216,
765,
586.
1,606,49
3,169.37
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
125
14
加:会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初
余额
223,0
26,54
7.00
1,139,
088,04
0.53
27,612
,995.7
0
216,
765,
586.
14
1,606,49
3,169.37
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
200,7
23,89
2.00
-200,7
23,892
.00
7,945,
602.13
53,6
68,2
91.6
7
61,613,8
93.80
(一)综合收
益总额
79,4
56,0
21.3
1
79,456,0
21.31
(二)所有者
投入和减少资

1.所有者投入
的普通股
2
.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分

7,945,
602.13
-25,7
87,7
29.6
4
-17,842,
127.51
1.提取盈余公

7,945,
602.13
-7,94
5,60
2.13
2.对所有者
(或股东)的
分配
-17,8
42,1
27.5
-17,842,
127.51
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
126
1
3
.其他
(四)所有者
权益内部结转
200,7
23,89
2.00
-200,7
23,892
.00
1.资本公积转
增资本(或股
本)
200,7
23,89
2.00
-200,7
23,892
.00
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3
.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
423,7
50,43
9.00
938,36
4,148.
53
35,558
,597.8
3
270,
433,
877.
81
1,668,10
7,063.17
上期金额
单位:元
项目
2020年年度
股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项储

盈余
公积
未分配
利润
其他
所有者
权益合









一、上年期末
余额
164,
644,
791.
41,7
54,3
88.6
422,9
95,87
4.73
21,04
1,413
.92
167,49
9,958.1
0
817,936,
426.43
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
127
00 8
加:会计
政策变更
15,60
9.60
140,48
6.36
156,095.
96

期差错更正


二、本年期初
余额
164,
644,
791.
00
41,7
54,3
88.6
8
422,9
95,87
4.73
21,05
7,023
.52
167,64
0,444.4
6
818,092,
522.39
三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
58,3
81,7
56.0
0
-41,
754,
388.
68
716,0
92,16
5.80
6,555
,972.
18
49,125,
141.68
788,400,
646.98
(一)综合收
益总额
65,559,
721.82
65,559,7
21.82
(二)所有者
投入和减少
资本
58,3
81,7
56.0
0
-41,
754,
388.
68
716,0
92,16
5.80
732,719,
533.12
1.所有者投
入的普通股
40,3
52,1
58.0
0
503,1
66,39
4.22
543,518,
552.22
2
.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4
.其他
18,0
29,5
98.0
0
-41,
754,
388.
68
212,9
25,77
1.58
189,200,
980.90
(三)利润分

6,555
,972.
18
-16,434
,580.14
-9,878,60
7.96
1
.提取盈余
公积
6,555
,972.
-6,555,
972.18
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
128
18
2
.对所有者
(或股东)的
分配
-9,878,
607.96
-9,878,60
7.96
3.其他
(四)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2
.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他综合
收益结转留
存收益
6
.其他
(五)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
223,
026,
547.
00
1,139,
088,0
40.53
27,61
2,995
.70
216,76
5,586.1
4
1,606,49
3,169.37
三、公司基本情况
安徽中环环保科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于2011年12月在合肥市工商行政管理局注册,并取
得340100000597706号企业法人营业执照。公司由安徽中辰投资控股有限公司(以下简称“中辰投资”)以1,200.00万元、张
伯中以800.00万元货币资金出资设立,设立时注册资本2,000.00万元。
2013年4月26日,公司召开股东会,决定将公司注册资本增加至5,000.00万元,新增注册资本由张伯中认缴1,500.00万元、
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
129
中辰投资认缴700.00万元,合肥中冠投资管理有限公司(以下简称“中冠投资”)认缴800.00万元。
2015年4月15日,根据公司股东会决议、股东协议及公司章程的规定,由中辰投资、张伯中和中冠投资3个股东以其拥有
的本公司截止2015年2月28日经审计的净资产折合股本5,000.00万元,其余计入资本公积。
2015年5月20日,本公司召开2015年第一次临时股东大会,会议审议通过公司增资方案,决定将公司注册资本增加至
8,000.00万元,新增注册资本依次由安徽高新金通安益股权投资基金(有限合伙)认缴843.75万元、合肥中勤投资合伙企业
(有限合伙)认缴800.00万元、安徽高新招商致远股权投资基金(有限合伙)认缴625.00万元,海通兴泰(安徽)新兴产业
投资基金(有限合伙)认缴500.00万元、安徽省安年投资管理合伙企业(有限合伙)认缴131.25万元、周孝明认缴100.00万
元。
2017年7月28日,根据中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1361号文《关于核准安徽中环环保科技股份有限公司首
次公开发行股票的批复》的核准,本公司首次向社会公开发行人民币普通股股票2,667.00万股,每股面值1.00元。本次股票
发行后,公司申请增加注册资本人民币2,667.00万元,变更后的注册资本为人民币10,667.00万元。
2018年3月28日,本公司召开并经公司第一届董事会第二十二次会议决议通过,以现有总股本10,667.00万股为基数,以
资本公积转增股本,每10股转增5股,合计转增5,333.50万股,转增后公司总股本变更为16,000.50万元。
2020年10月22日,根据本公司2019年第二次临时股东大会决议和章程修订案规定,并经中国证券监督管理委员会《关于
核准安徽中环环保科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]1031号文)的核准,本公司向特定投资者发
行人民币普通股股票40,352,158.00股,每股面值1元,增加注册资本人民币40,352,158.00元。
2019年12月16日起,本公司可转债因转股累计减少2,790,046.00张,累计转股数量为22,669,389.00股;其中2020年度转股
减少2,218,887.00张,转股数量为18,029,598.00股。
2021年3月3日,本公司召开并经公司第二届董事会第三十九次会议决议并通过,以现有总股本223,026,547.00股为基数,
以资本公积转增股本,每10股转增9股,合计转增200,723,892.00股,转增后公司总股本变更为423,750,439.00股。
公司经营范围:环保科技技术开发、咨询及转让服务;环境污染防治工程施工;环境工程设计;环境污染治理设施管理;
城市生活垃圾处理工程设计及施工;环保监测仪器、设备、环保建材、环保型保护膜开发、销售;市政工程(含地下管廊、
海绵城市等);机电安装、自动化、智能化系统工程;生态工程(黑臭水体、人工湿地、土壤修复等);园林、景观、绿化;
房屋租赁、仓储(除危险品);环境污染治理设施运营(限分支机构);垃圾焚烧发电、农林废弃物(生物质)发电;固体废
弃物处置(除危险品);污泥及餐厨垃圾处理;城乡环卫一体化工程。(以上凡涉及行政许可的项目均凭许可证件经营)。(依
法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
统一社会信用代码:91340100587237655P
公司法定代表人:张伯中。
注册地址:安徽省合肥市阜阳北路948号中正国际广场一幢办1608室。
财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2022年2月28日决议批准报出。
(1)本报告期末纳入合并范围的子公司
序号 子公司全称 子公司简称
持股比例(%)
直接 间接
1
泰安清源水务有限公司 泰安清源
85.00 -
2 舒城清星污水处理有限公司 舒城清星 100.00 -
3 桐城市清源水务有限公司 桐城清源 100.00 -
4 安庆市清源水务有限公司 安庆清源 100.00 -
5 全椒县清源水务有限公司 全椒清源 100.00 -
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
130
6 寿县清源水务有限公司 寿县清源 100.00 -
7 宁阳清源水务有限公司 宁阳清源 100.00 -
8
安徽宜源环保科技股份有限公司 宜源环保
60.00 -
9 桐城市中环水务有限公司 桐城中环 80.00 -
10 夏津县中环水务有限公司 夏津中环 80.00 -
11 宁阳宜源中水回用有限公司 宁阳宜源 - 85.00
12 潜山县清源水务有限公司 潜山清源 100.00 -
13 承德中环环保新能源有限公司 承德中环 100.00 -
14 兰考县荣华水业有限公司 荣华水业 90.00 -
15
德江中环环保新能源有限公司 德江中环
100.00 -
16 桐城市宜源水务有限公司 桐城宜源 80.00 -
17 阳信清源水务有限公司 阳信清源 96.00 -
18
河南中环鑫汇通生物科技有限公司 中环鑫汇通
100.00 -
19 宁阳金辰生物科技有限公司 金辰生物 - 80.00
20 西乡中辰新能源有限公司 西乡中辰 90.00 -
21 惠民中环新能源有限公司 惠民中环 100.00 -
22
邹平市中辰水务有限公司 邹平中辰
100.00 -
23 泰安岱岳区中环水务有限公司 岱岳中环 89.00 -
24 宁阳磁窑中环水务有限公司 磁窑中环 100.00 -
25
衢州中环水务有限公司 衢州中环
100.00 -
26 安徽锦润环境科技有限公司 锦润科技 100.00 -
27 安徽璠煌建设工程有限公司 璠煌建设 100.00 -
28 大连中环东晟污水处理有限公司 大连中环 51.00 -
29 平阴中环水务有限公司 平阴中环 100.00 -
30 上海康尊企业管理有限公司 上海康尊 70.00 -
31 郸城县康恒再生能源有限公司 郸城康恒 - 70.00
32
宿松县中环水务有限公司 宿松中环
100.00 -
33 上海泷蝶新能源科技有限公司 上海泷蝶 75.00 -
34 石家庄厦能炘环保科技有限公司 厦能炘环保 - 75.00
35 安徽环灿生物科技有限公司 安徽环灿 51.00 -
36 泰安中环福航环保科技有限公司 中环福航 - 35.70
37 全椒县达沃生物科技有限公司 达沃生物 - 51.00
38 兰考县高山生物科技有限公司 高山生物 - 51.00
39
泰安市原野生物科技有限公司 原野生物
- 51.00
40 安徽中环光伏科技有限公司 中环光伏 100.00 -
41 中环(山东)有机废弃物资源化产业技术研究院有限
责任公司
研究院 - 33.15
42
太和县中晟固体废物治理有限责任公司 太和中晟
67.00 -
43 临泉县中环水务有限公司 临泉中环 100.00 -
44 中环(山东)水务有限公司 山东中环 100.00 -
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
131
45 淮北市清源水务有限公司 淮北清源 100.00 -
注:截至2021年12月31日止,公司对金辰生物、临泉中环、山东中环、淮北清源未实际出资到位,公司尚未开展业务。
(2)本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司:
序号 子公司全称 子公司简称 报告期纳入合并范围原因
1 上海泷蝶新能源科技有限公司 上海泷蝶 非同一控制下企业合并
2 石家庄厦能炘环保科技有限公司 厦能炘环保 非同一控制下企业合并
3 安徽环灿生物科技有限公司 安徽环灿 投资设立
4
全椒县达沃生物科技有限公司 达沃生物 投资设立
5 兰考县高山生物科技有限公司 高山生物 投资设立
6 泰安市原野生物科技有限公司 原野生物 投资设立
7
中环(山东)有机废弃物资源化产业技术研究院有
限责任公司
研究院 投资设立
8 太和县中晟固体废物治理有限责任公司 太和中晟 非同一控制下企业合并
9 安徽中环光伏科技有限公司 中环光伏 投资设立
10 临泉县中环水务有限公司 临泉中环 投资设立
11
中环(山东)水务有限公司 山东中环 投资设立
12 淮北市清源水务有限公司 淮北清源 投资设立
13 泰安中环福航环保科技有限公司 中环福航 非同一控制下企业合并
本报告期内减少子公司:
序号 子公司全称 子公司简称 本期未纳入合并范围原因
1 安徽屹宏建设工程有限公司 屹宏建设 处置
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和
计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务
报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营
为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
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1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年(12个月)。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币,境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,
对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被
合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额
的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积
和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本
公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债
的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认
为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并
中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允
价值的,其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定
的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方
的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化
主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊
目的主体)。
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(2)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照
统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确
认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(3)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对
比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对
比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(4)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减:库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司
所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,
在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂
时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接
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计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向
本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”
和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的
分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少
数股东权益。
(5)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按
照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不
足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日
之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本
溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,长期
股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子
公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢
价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表,
并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金
融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合
并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定
长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减
盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制合并财
务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合
并财务报表的比较报表中,并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资
本溢价或股本溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复
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的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本
公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期
间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日
之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长
期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资
的账面价值加上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当
期损益。
不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金
融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合
并日,在个别财务报表中,按照原持有的股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资
成本之和,作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新
计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本
公积不足冲减的,调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如
果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期
投资收益。
此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资
方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照“母公司处置对子公司长期
股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;其中,
对于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认
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为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照
增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后
子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,
调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产。
②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债。
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入。
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入。
⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,
再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报
表进行折算:
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①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其
他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合
收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对
现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借
出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确
认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金
融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法
规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计
量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间
的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计
入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重
大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类:
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现
金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的
支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利
得或损失,均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产
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的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金
流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失
或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,
其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅
将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入
留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当
期损益。
(3)金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保
合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费
用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该
金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当
从其他综合收益中转出,计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损
失模型计提减值损失。
财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同
持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣
除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合
同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作
为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,
该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用
或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结
算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格
以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
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(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍
生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具
公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主
合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经
济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混
合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,
则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收
款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于
本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)
可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用
风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风
险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工
具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12
个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计
算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收融资款及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用
损失计量损失准备。
A 应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资、合同
资产及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应
收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,
本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合,
在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据确定组合的依据如下:
应收票据组合1 商业承兑汇票
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应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合1 应收工程款
应收账款组合2 应收污水处理费
应收账款组合3 应收固废处理费
应收账款组合4 应收其他款项
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下:
其他应收款组合1 应收利息
其他应收款组合2 应收股利
其他应收款组合3 合并范围内公司应收款项
其他应收款组合4 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风
险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下:
应收款项融资组合1 商业承兑汇票
应收款项融资组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约
风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下:
长期应收款组合1 应收工程款
长期应收款组合2 特许经营权应收款项
对于划分为组合1的长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约
风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为组合2的长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约
风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下:
合同资产组合1:工程施工项目
合同资产组合2:未到期质保金
对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险
敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
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141
B 债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未
来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和
经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的
违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增
加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据
的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合
同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;
F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要
求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基
础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力
即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否
已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值
的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难
有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方
或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事
实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失
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准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资
产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中
确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构
成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被
减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(6)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一
个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金
融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金
融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此
种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;
B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资
产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
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仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认
为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利
得)和该金融负债产生的费用(或损失)。
(7)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
(9)特许经营权
①特许经营权定义
本公司的BOT(建设—经营—移交)特许经营权项目是通过与政府部门或其授权单位签订特许经营权合同,许可公司融
资、建设、运营及维护公共服务设施,在特定时期内依据相关《特许经营协议》运营公共服务设施并提供特许经营服务,通
过向公共服务设施的使用者收取费用收回全部投资并取得收益,并在特许权期限结束时将公共服务设施无偿移交给特许经营
权授予单位。
本公司的TOT(即移交—经营—移交)特许经营权项目是通过有偿转让的方式,从政府部门或其授权单位取得建设好的
公共服务设施经营权,在特定时期内,由公司进行运营管理,通过向公共服务设施的使用者收取费用来收回全部投资并取得
收益,并在特许经营权期满后将公共服务设施再无偿移交给特许经营权授予单位。特许经营权服务相关协议中约定了特许经
营服务的执行标准以及价格调整条款等。
②会计准则及标准
金融资产:合同规定基础设施建成后的一定期间内,项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其
他金融资产的;或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下,合同授予方按照合同规定负责将有关价差补
偿给项目公司的,应当在确认收入的同时确认金融资产,并按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定处理。
无形资产:合同规定项目公司在有关基础设施建成后,从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用,但收
费金额不确定的,该权利不构成一项无条件收取现金的权利,项目公司应当在确认收入的同时确认无形资产。
公司特许经营权合同中规定了保底条款,按保底量与实际量孰高的原则确定结算;合同未规定保底量条款的,按实际处
理量确定结算。
A.具有保底量和基本结算价条款的项目,按照合同规定,项目公司在有关基础设施建成后,从事经营的一定期间内有权
利向合同授予方收取确定金额的货币资金,该权利构成一项无条件收取货币资金的权利。因此应将特许经营权确认为金融资
产。
B.不具有保底量和基本结算价条款的项目,按照合同规定,项目公司在有关基础设施建成后,从事经营的一定期间内有
权利向服务的对象收取费用,但收取的费用金额是不确定的,并不构成一项无条件收取货币资金的权利。因此应将特许经营
权确认为无形资产。
③后续计量的具体方法
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公司BOT、TOT项目特许经营权合同中所约定的服务价格由项目投资本金的收回、投入资金的利息回报以及运营收入三
部分构成。在合同约定的运营期内,原则上先确保初始成本的收回和利息收入,再确认运营收入。各期结算总额按照合同约
定的处理单价和实际结算的处理量结算,故扣除投资本金后的经营期间收入包括了投入资金的利息收入确认和运营收入确认
两部分。
A.初始成本收回:根据初始成本金额采用等额本息的方法确认运营期各会计期间应收回的初始成本。
B.利息收入:根据各会计期期初长期应收款的余额按照实际利率法计算各会计期应确认的利息收入。
C.运营收入:各会计期根据合同约定的处理单价和实际结算量确认处理费减去初始成本收回和利息收入确认为运营收
入。
D.业主回款:按照实际结算的业主回款冲销应收账款。
E.运营成本:按照实际支付(或应付)的直接运营成本分别计入相关科目。
F.后续设备更新支出:对特许经营期限届满退出项目前发生的大额更新改造费进行预提处理。
④后续设备更新支出
特许经营权合同约定了特许经营公共服务设施经营中需要达到指定可提供服务水平的条件以及经营期满移交资产时的
相关要求,公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态,公司在报告期对须
履行责任的相关开支进行了最佳金额估计,包括估计特许经营服务期限内设备更新支出的预计未来现金开支,选择适当折现
率计算其现金流量的现值等,并确认为预计负债。同时,考虑预计负债的资金成本,按照折现率计算利息支出,利息支出一
并计入预计负债。
每个资产负债表日,对已确认的预计负债进行复核,按照当前最佳估计数对原账面金额进行调整。对于其他零星维修或
定期的大修支出则在发生当期计入损益。
⑤利率的选择
A.按金融资产核算的特许经营权项目实际利率的选择:以各BOT、TOT项目开始运营年度到期日20年的国债票面利率的平
均值作为各项目的基本利率,再根据各项目所在地政府的信用风险不同,浮动一定的比例作为实际利率。
B.后续设备更新支出折现率的选择:
综合考虑公司的融资成本,以资产投入运营年度中国人民银行5年及以上贷款基准利率作为各项目的基本利率,上浮10%
作为折现率。
11、应收票据
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单
项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依
据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
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12、应收账款
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单
项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依
据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款组合
1
应收工程款
应收账款组合
2
应收污水处理费
应收账款组合
3
应收固废处理费
应收账款组合
4
应收其他款项
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
13、应收款项融资
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收款项融资单独进行减值测试,确认预期信用损失,计
提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,
本公司依据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收款项融资组合1 商业承兑汇票
应收款项融资组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约
风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提
单项减值准备。对于不存在减值客观证据的其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公
司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款确定组合的依据如下:
其他应收款组合1 应收利息
其他应收款组合2 应收股利
其他应收款组合3 合并范围内公司应收款项
其他应收款组合4 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风
险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
15、存货
(1)存货的分类
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存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等,包括原材料、库存商品、周转材料和建造合同形成的已完工未结算资产等。
(2)发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。库存商品发出按个别认定法,建造合同
形成的已完工未结算资产金额根据已发生的合同成本,加上利润或减去已确认亏损和已结算金额,按照单项合同计算确认,
其他存货领用和发出时按加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
(4)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值
的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出
售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计
量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的
金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而
有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。
合同资产在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资
产”或“其他非流动资产”项目中列示,不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
合同资产确定组合的依据如下:
合同资产组合1:工程施工项目
合同资产组合2:未到期质保金
对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险
敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、10。
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17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承
担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限
未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值
损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价
值。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认
时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,
初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的长期应收款单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提
单项减值准备。对于不存在减值客观证据的长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公
司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
长期应收款确定组合的依据如下:
长期应收款组合1 应收工程款
长期应收款组合2 特许经营权应收款项
对于划分为组合1的长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约
风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
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对于划分为组合2的长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约
风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够
对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位
具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存
收益;
B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初
始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出;
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计
量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若
非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本;
D. 通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账
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价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,
确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初
始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损
益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同
时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权
投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投
资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值
加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值
与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在
丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
23、投资性房地产
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期
损益。
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(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法
10-20 5 9.50-4.75
机器设备 年限平均法 10-15 5 9.50-6.33
运输工具 年限平均法 5 5 19.00
其他 年限平均法 5 5 19.00
对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,
调整固定资产使用寿命。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁
取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采
用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资
产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
25、在建工程
(1)在建工程以立项项目分类核算
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程
预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理
竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相
关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
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符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款
费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别
资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权
利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期
间主导已识别资产的使用。
(2)单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,
使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用
中获利;② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
(3)本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新
资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损
益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
承租人发生的初始直接费用;
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计
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剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。
各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类 别 折旧方法 折旧年限(年)
房屋及建筑物、土地等 年限平均法 租赁期限
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项目 预计使用寿命 依据
计算机软件 10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
土地使用权 50年 法定使用权
特许经营权-运营
20-40
年 运营期
特许经营权-在建 不适用 不适用
每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命
及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日
进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按
受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的
无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以
根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证
据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2)内部研究开发支出会计政策
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入
当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
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A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能够证明其有用性;
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、使用权资产的资产减值,按以下方法确
定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都
进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以
单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,
同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难
以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价
值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用核算公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,在受益期内平均
摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户
转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下合同负债以净额列示,净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”
或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
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34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,
按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费。
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相
应负债,计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行
使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照
相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益
计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和
币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定
受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
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一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的
当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响
的利息,均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;
(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损
益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划
义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
A.服务成本;
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
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35、租赁负债
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别
资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权
利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期
间主导已识别资产的使用。
(2)单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,
使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用
中获利;② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
(3)本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过
12
个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新
资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损
益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
取决于指数或比率的可变租赁付款额;
购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费
用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率
发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额
的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
(1)预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
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(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。每个资产负债表日,考虑与或事项有关的风险、
不确定性和货币时间价值等因素,对预计负债进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前
最佳估计数对预计负债进行调整。
(3)特许经营权后续设备更新支出
详见“附注三、10、(9)”。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
(1)一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该
商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易
价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性
消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在
取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率
法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收
取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。
本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得
到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务
控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
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④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
⑤客户已接受该商品。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
①特许经营权收入确认
A.金融资产核算模式收入确认
依据服务协议,对于确认为合同资产的特许经营权合同,公司当期应收的处理费中包括了投资本金的收回、投入资金的
利息回报以及运营收入。公司根据实际利率法计算投资本金的回收和投入的利息回报,并将应收处理费扣除投资本金和投入
资金的利息回报后的金额确认为运营收入。
B.无形资产核算模式收入确认
确认为无形资产的特许经营权项目按照实际发生情况结算,于提供服务时按照合同约定的收费时间和方法确认为服务运
营收入。
②委托运营服务收入
公司根据合同条款确定当月结算的污水处理量,经确认后,乘以相应的水价,计算出当月应收委托运营服务费,确认为
当月的委托运营服务收入。
③环境工程收入
本公司环境工程收入系公司通过与客户签订工程承包合同,选择合格分包商及设备供货商并组织工程设计、施工、设备
采购及集成、安装调试及试运行,工程完工验收合格后所取得的工程建造服务收入。
A.本公司与客户之间的建造合同包含建设的履约义务,由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品,本公司将其作
为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务
的履约进度。履约进度按已经完成的为履行合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例或已完成的合同工作量占合同
预计总工作量的比例确定。于资产负债表日,本公司对已完工或已完成劳务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况
的变化。
根据与业主单位签订的工程承包合同价格条款,以及工程施工过程中的变更(如有)、工程签证等确定合同总收入。
公司按照项目设计和技术等资料编制项目预算,确定预计总成本。公司根据项目《工程量确认单》《工程审核单》设备
或材料《领料单》等资料,和实际发生的人工、费用等作为确认合同实际成本的依据。
B.建设、运营及移交合同项于建设阶段提供实际建造服务的,按照上述所述的会计政策确认基础设施建设服务的收入和
成本;未提供实际建造服务,将基础设施建造发包给其他方的,不确认建造服务收入。本公司合并报表范围内的企业自政府
承接BOT项目,并发包给合并范围内的其他企业(承包方),由承包方提供实质性建造服务的,在合并报表层面确认建造合同
的收入与成本。
④入网费收入
公司按照国家有关部门规定的收费标准或合同约定向客户收取的排污入网费,按照合理的期限平均摊销,分期确认为收
入。入网费适用的分摊期限分下列情况处理:
A.公司与客户签订的服务合同中明确规定了未来提供服务的期限,按合同中规定的期限分摊;
B.公司与客户签订的服务合同中没有明确规定未来提供服务的期限,但公司根据以往的经验和客户的实际情况,能够合
理确定服务期限的,在该期限内分摊;
C.公司与客户签订的服务合同中没有明确规定未来应提供服务的期限,也无法对提供服务期限做出合理估计的,则按不
低于10年的期限分摊。
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159
⑤PPP项目合同(自2021年1月1日起适用)
本公司提供基础设施建设服务或发包给其他方等,按照收入准则确定本公司身份是主要责任人还是代理人,进行会计处
理,确认合同资产。本公司将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产的部分,在相关建造期间
确认的合同资产在资产负债表“无形资产”项目中列报;对于其他在建造期间确认的合同资产根据其预计是否自资产负债表
日起一年内变现,在资产负债表“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列报。
40、政府补助
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
①本公司能够满足政府补助所附条件;
②本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不
能可靠取得的,按照名义金额计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确
认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期
损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的
损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定
进行会计处理:
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期
损益。
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类
为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业
外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款
的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,
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160
冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税
暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资
产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,
但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递
延所得税资产:
A.该项交易不是企业合并;
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响
额(才能)确认为递延所得税资产:
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间
未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转
回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负
债,但下列情况的除外:
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
A.商誉的初始确认;
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税
负债,但同时满足以下两项条件的除外:
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
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非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同
时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响
计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法
或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确
认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后
年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期
间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利
润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。
购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除
上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳
税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润
表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末
取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得
税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响
应直接计入所得税权益。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
作为出租人,在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租
赁,除此之外的均为经营租赁。
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收
入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实
际发生时计入当期损益。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
162
(2)融资租赁的会计处理方法
作为出租人,在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租
赁,除此之外的均为经营租赁。
在租赁开始日,本公司按照租赁投资净额
(
未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的
现值之和
)
确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利
息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行新租赁准则 第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议 -
执行《企业会计准则解释第
14
号》 第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议
-
执行新租赁准则
2018年 12月 7日,财政部发布了《企业会计准则第 21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)。要求在境内外同时上
市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业自 2019年 1月 1日起实施新
租赁准则,其中母公司或子公司在境外上市且按照《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制其境外财务报表的企业可
以提前实施。本公司于 2021年 1月 1日执行新租赁准则,对会计政策的相关内容进行调整,详见附注三、27。
对于首次执行日前已存在的合同,本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
对于首次执行日之后签订或变更的合同,本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
①本公司作为承租人
本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关
项目金额,对可比期间信息不予调整:
A.对于首次执行日前的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使
用权资产和租赁负债;
B.假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值(采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率)计量使用权资产;
C.在首次执行日,本公司按照附注三、20,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。除此之外,
本公司对于首次执行日前的经营租赁,采用下列一项或多项简化处理:
将于首次执行日后12个月内完成的租赁,作为短期租赁处理;
计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;
使用权资产的计量不包含初始直接费用;
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163
存在续租选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;
作为使用权资产减值测试的替代,本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日
前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;
首次执行日之前发生租赁变更的,本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
②本公司作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁
和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外,本公司未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整,
而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
因执行新租赁准则,本公司合并财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产2,558,633.02元、递延所得税资产40,167.85
元、租赁负债2,755,269.06元、一年内到期的非流动负债71,149.62元、未分配利润为-227,617.81元。
执行《企业会计准则解释第14号》
2021年1月26日,财政部发布了《企业会计准则解释第14号》(财会[2021]1号)(以下简称“解释14号”),自公布之日起
施行。本公司于2021年1月26日执行解释14号,对会计政策的相关内容进行调整。2021年1月1日至2021年1月26日新增的有关
业务,本公司根据解释14号进行调整。
2020年12月 31 日前开始实施且至解释施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同,未按照解释第14号及PPP项目合同社会
资本方会计处理实施问答和应用案例等相关规定进行会计处理的,本公司进行追溯调整,并合理估计PPP项目合同历史期间
的折现率、单独售价等信息,追溯调整不切实可行的,本公司从可追溯调整的最早期间期初开始应用解释14号。PPP项目合
同尚未完成,指的是PPP项目合同的建造、运营和移交等一项或多项义务在解释第14号施行日之前尚未全部完成。
2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务,未按照解释14号的规定进行会计处理的,本公司进行追溯调整,追溯
调整不切实可行的除外。
本公司将上述追溯调整的累计影响数调整2021年1月1日留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调
整。
因执行《企业会计准则解释第14号》,本公司合并财务报表相应调整2021年1月1日无形资产345,848,705.41元、在建工程
-345,848,705.41元。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目 2020年 12月 31日 2021年 01月 01日 调整数
流动资产:
货币资金 154,420,496.52 154,420,496.52
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结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 111,776,528.65 111,776,528.65
衍生金融资产
应收票据 5,391,346.30 5,391,346.30
应收账款 277,024,836.38 277,024,836.38
应收款项融资 9,106,091.04 9,106,091.04
预付款项 8,378,557.11 8,378,557.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 48,249,053.08 48,249,053.08
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,991,346.53 2,991,346.53
合同资产 258,652,288.56 258,652,288.56
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
35,102,387.04 35,102,387.04
其他流动资产 126,053,173.73 126,053,173.73
流动资产合计 1,037,146,104.94 1,037,146,104.94
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,208,155,274.97 1,208,155,274.97
长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00
其他权益工具投资 200,000.00 200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 101,939,281.53 101,939,281.53
在建工程 351,862,980.34 6,014,274.93 -345,848,705.41
生产性生物资产
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油气资产
使用权资产 2,558,633.02 2,558,633.02
无形资产 630,464,401.02 976,313,106.43 345,848,705.41
开发支出
商誉 32,753,627.50 32,753,627.50
长期待摊费用 77,669.88 77,669.88
递延所得税资产 12,042,186.27 12,082,354.12 40,167.85
其他非流动资产 427,302,939.03 427,302,939.03
非流动资产合计 2,766,798,360.54 2,769,397,161.41 2,598,800.87
资产总计 3,803,944,465.48 3,806,543,266.35 2,598,800.87
流动负债:
短期借款 292,071,582.65 292,071,582.65
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 8,330,000.00 8,330,000.00
应付账款 567,561,624.36 567,561,624.36
预收款项
合同负债 814,710.99 814,710.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,029,869.26 8,029,869.26
应交税费 23,303,902.37 23,303,902.37
其他应付款 21,574,081.75 21,574,081.75
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
72,319,245.06 72,390,394.68 71,149.62
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其他流动负债 4,815,352.82 4,815,352.82
流动负债合计 998,820,369.26 998,891,518.88 71,149.62
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款 572,701,118.83 572,701,118.83
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债 2,755,269.06 2,755,269.06
长期应付款 55,240,274.68 55,240,274.68
长期应付职工薪酬
预计负债 88,300,897.00 88,300,897.00
递延收益 54,956,431.93 54,956,431.93
递延所得税负债 25,910,091.08 25,910,091.08
其他非流动负债
非流动负债合计 797,108,813.52 799,864,082.58 2,755,269.06
负债合计 1,795,929,182.78 1,798,755,601.46 2,826,418.68
所有者权益:
股本 223,026,547.00 223,026,547.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,131,228,936.24 1,131,228,936.24
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,921,103.37 27,921,103.37
一般风险准备
未分配利润 431,069,285.31 430,841,667.50 -227,617.81
归属于母公司所有者权益
合计
1,813,245,871.92 1,813,018,254.11 -227,617.81
少数股东权益 194,769,410.78 194,769,410.78
所有者权益合计 2,008,015,282.70 2,007,787,664.89
负债和所有者权益总计 3,803,944,465.48 3,806,543,266.35 2,598,800.87
调整情况说明
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
167
母公司资产负债表
单位:元
项目 2020年 12月 31日 2021年 01月 01日 调整数
流动资产:
货币资金 29,263,365.96 29,263,365.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
3,236,960.00 3,236,960.00
应收账款 147,424,270.27 147,424,270.27
应收款项融资 6,560,000.00 6,560,000.00
预付款项 6,224,605.38 6,224,605.38
其他应收款
917,565,610.76 917,565,610.76
其中:应收利息
应收股利
存货 1,302,015.66 1,302,015.66
合同资产
232,833,922.92 232,833,922.92
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
1,923,605.75 1,923,605.75
其他流动资产 9,651,908.23 9,651,908.23
流动资产合计
1,355,986,264.93 1,355,986,264.93
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
5,341,221.98 5,341,221.98
长期股权投资 1,194,902,389.08 1,194,902,389.08
其他权益工具投资 200,000.00 200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 30,715,897.13 30,715,897.13
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 228,908.80 228,908.80
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168
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,489,368.32 3,489,368.32
其他非流动资产
非流动资产合计 1,234,877,785.31 1,234,877,785.31
资产总计 2,590,864,050.24 2,590,864,050.24
流动负债:
短期借款 245,561,611.88 245,561,611.88
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 8,330,000.00 8,330,000.00
应付账款 319,119,794.13 319,119,794.13
预收款项
合同负债 808,670.53 808,670.53
应付职工薪酬 2,014,450.76 2,014,450.76
应交税费 11,590,676.67 11,590,676.67
其他应付款 336,895,467.15 336,895,467.15
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
13,324,373.95 13,324,373.95
其他流动负债 6,528,707.70 6,528,707.70
流动负债合计 944,173,752.77 944,173,752.77
非流动负债:
长期借款 40,197,128.10 40,197,128.10
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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169
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 40,197,128.10 40,197,128.10
负债合计 984,370,880.87 984,370,880.87
所有者权益:
股本 223,026,547.00 223,026,547.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,139,088,040.53 1,139,088,040.53
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,612,995.70 27,612,995.70
未分配利润 216,765,586.14 216,765,586.14
所有者权益合计 1,606,493,169.37 1,606,493,169.37
负债和所有者权益总计 2,590,864,050.24 2,590,864,050.24
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额
13%

9%

6%

3%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加及地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%、2%
房产税 计税房产余值、房屋租赁收入
1.2%

12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
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170
中环环保 15.00%
桐城清源 25.00%、12.50%
桐城中环 12.50%
夏津中环 12.50%、0.00
全椒清源 15.00%、12.50%、0.00
泰安清源 15.00%、0.00
宁阳清源 15.00%、12.50%
宁阳宜源 20.00%
惠民中环 0.00
阳信清源 0.00
邹平中辰 0.00
德江中环 0.00
石家庄夏能新 0.00
河南鑫汇通 20.00%
衢州中环 20.00%
锦润环境 20.00%
宿松中环 20.00%
舒城清源 20.00%
2、税收优惠

1
)根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《高新技术企业证书》,本公司被
认定高新技术企业,证书编号为
GR202134001666
,发证日期
2021

9

18
日,有效期为三年。按照《企业所得税法》等
相关法规规定,本公司自
2021
年起三年内享受国家高新技术企业
15%
的企业所得税税率的优惠政策。
(2)根据《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税【2008】156号)规定、《关于印发<资源综合利用
产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财税【2015】78号),本公司子公司宁阳清源、宁阳宜源、兰考荣华可享受增值税即
征即退政策,退税比例为 70%。
(3)根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条的规定,
本公司及子公司从事符合条件的公共污水处理、公共垃圾处理的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第
一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。

4
)根据《关于从事污染防治的第三方企业所得税政策问题的公告》(财政部税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019
年第
60
号)规定,自
2019

1

1
日起至
2021

12

31
日止,对符合条件的从事污染防治的第三方企业(以下称
第三方防治企业)的公司减按
15%
的税率征收企业所得税。
(5)根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告 2019年
第 2号),自 2019年 1月 1日至 2021年 12月 31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100万元的部分,减按 25%计
入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过 100万元但不超过 300万元的部分,减按 50%计入
应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。
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171
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,280.46 11,280.92
银行存款 257,331,231.28 132,098,141.49
其他货币资金 9,475,697.60 22,311,074.11
合计
266,812,209.34 154,420,496.52
其他说明
其他货币资金中8,691,003.80元系本公司及子公司为开具银行承兑汇票存入的保证金、257,055.39元系本公司及子公司为
开具银行保函存入的保证金、527,638.41元系存入的农民工工资保证金;银行存款中38,000,000.00元系贷款质押的定期存款。
除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
2,401,705.76 111,776,528.65
其中:
其中:
合计
2,401,705.76 111,776,528.65
3、衍生金融资产
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,930,000.00 5,391,346.30
合计 8,930,000.00 5,391,346.30
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172
单位:元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提
比例
金额 比例 金额
计提
比例
其中:
按组合计提坏账
准备的应收票据
8,930,0
00.00
100.00
%
8,930,0
00.00
5,574,3
86.30
100.00
%
183,040.
00
3.28%
5,391,3
46.30
其中:
银行承兑汇票
8,930,0
00.00
100.00
%
8,930,0
00.00
2,374,3
86.30
42.59%
2,374,3
86.30
商业承兑汇票
3,200,0
00.00
57.41%
183,040.
00
5.72%
3,016,9
60.00
合计
8,930,0
00.00
100.00
%
8,930,0
00.00
5,574,3
86.30
100.00
%
183,040.
00
3.28%
5,391,3
46.30
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
账准备
183,040.00 183,040.00
合计
183,040.00 183,040.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 12,125,202.40
合计 12,125,202.40
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173
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(6)本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按单项计提坏账
准备的应收账款
3,144,2
68.47
0.79%
3,144,2
68.47
100.00
%
其中:
按组合计提坏账
准备的应收账款
395,99
1,726.0
2
99.21
%
27,837,
409.66
7.03%
368,15
4,316.3
6
303,69
3,612.9
3
100.00
%
26,668,
776.55
8.78%
277,024,
836.38
其中:
组合 1
104,10
7,871.9
7
26.08
%
15,930,
394.09
15.30
%
88,177,
477.88
154,05
4,542.5
0
50.73%
19,522,
781.64
12.67%
134,531,
760.86
组合
2
162,36
9,217.9
0
40.68
%
5,134,3
56.35
3.16%
157,23
4,861.5
5
121,15
7,777.5
3
39.89%
6,291,5
56.12
5.19%
114,866,2
21.41
组合 3
129,51
4,636.1
5
32.45
%
6,772,6
59.22
5.23%
122,74
1,976.9
3
28,481,
292.90
9.38%
854,43
8.79
3.00%
27,626,8
54.11
合计
399,13
5,994.4
9
100.00
%
30,981,
678.13
7.76%
368,15
4,316.3
6
303,69
3,612.9
3
100.00
%
26,668,
776.55
8.78%
277,024,
836.38
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
安徽华力建设集团有
限公司
3,144,268.47 3,144,268.47 100.00%
长期未回款,已提出
法律诉讼
合计 3,144,268.47 3,144,268.47 -- --
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
174
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1 104,107,871.97 15,930,394.09 15.30%
组合 2 162,369,217.90 5,134,356.35 3.16%
组合 3 129,514,636.15 6,772,659.22 5.23%
合计
395,991,726.02 27,837,409.66 --
确定该组合依据的说明:
应收账款组合1 应收工程款
应收账款组合2 应收污水处理费
应收账款组合3 应收固废处理费
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 账面余额
1年以内(含 1年) 289,323,926.51
1至 2年 80,366,071.81
2

3

19,064,655.67
3年以上 10,381,340.50
3至 4年 8,324,950.00
4至 5年 8,400.00
5
年以上
2,047,990.50
合计 399,135,994.49
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
3,144,268.47 3,144,268.47
按组合计提坏
账准备
26,668,776.55 92,974.85 1,261,607.96 27,837,409.66
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
175
合计 26,668,776.55 3,144,268.47 92,974.85 1,261,607.96 30,981,678.13
(3)本期实际核销的应收账款情况
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合
计数的比例
坏账准备期末余额
泰安市住房和城乡建设委员会 60,488,168.40 15.15% 1,814,645.05
国网河北省电力有限公司 51,209,240.86 12.83% 3,180,342.49
潜山县源潭建设投资有限公司
34,614,168.47 8.67% 8,726,659.19
中铁四局集团有限公司市政工程分公司 27,150,021.79 6.80% 3,629,191.61
桐城市住房和城乡建设局 26,513,599.83 6.64% 795,407.99
合计 199,975,199.35 50.09%
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
期末应收账款余额中用于向浙商银行股份有限公司合肥分行借款47,720,000.00元提供质押的金额为14,123,561.21元;期
末应收账款余额中用于向徽商银行股份有限公司合肥合作化路支行借款40,800,000.00元提供质押的金额为5,907,300.00元;期
末应收账款余额中用于向上海浦东发展银行股份有限公司合肥分行借款26,000,000.00元提供质押金额为10,394,665.48元;期
末应收账款余额中用于向上海浦东发展银行股份有限公司合肥分行借款50,500,000.00元提供质押金额为5,390,088.24元;期末
应收账款余额中用于向中国工商银行股份有限公司合肥城建支行借款106,500,000.00元提供质押金额为20,777,950.80元;期末
应收账款余额中用于向泰安岱岳农村商业银行借款9,950,000.00元提供质押的金额为58,673,523.35元;期末应收账款余额中用
于向贵阳银行股份有限公司德江支行借款80,000,000.00元提供质押的金额为30,696,465.00元;期末应收账款余额中用于向北
银金融租赁有限公司借款453,271,010.96元提供质押的金额为77,017,709.33元。
6、应收款项融资
单位:元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 1,726,000.00 9,106,091.04
合计 1,726,000.00 9,106,091.04
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
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176
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 11,194,332.95 98.84% 8,094,253.74 96.61%
1至 2年 131,035.05 1.16% 284,303.37 3.39%
合计 11,325,368.00 -- 8,378,557.11 --
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 余额 占预付款项期末余额合计数的
比例(%)
上海域德环保工程有限公司 4,600,000.00 40.62
河南卫华重型机械股份有限公司 1,215,000.00 10.73
安徽冠臻环保科技有限公司
400,000.00 3.53
江苏景泽环保科技有限公司 339,900.00 3.00
国网汇通金财信息科技有限公司 306,996.84 2.71
合计
6,861,896.84 60.59
8、其他应收款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款
36,701,193.66 48,249,053.08
合计 36,701,193.66 48,249,053.08
(1)应收利息
1)应收利息分类
2)重要逾期利息
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
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177
(2)应收股利
1)应收股利分类
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 39,390,693.30 47,279,207.70
代垫拆迁款 4,737,924.88 4,737,924.88
往来款及其他 10,712,926.68 6,404,873.30
合计
54,841,544.86 58,422,005.88
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2021

1

1
日余额
10,172,952.80 10,172,952.80
2021年 1月 1日余额
在本期
—— —— —— ——
本期计提 7,880,878.94 7,880,878.94
其他变动 86,519.46 86,519.46
2021

12

31
日余

18,140,351.20 18,140,351.20
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 账面余额
1年以内(含 1年) 2,836,139.20
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
178
1至 2年 8,298,940.48
2至 3年 17,242,203.60
3年以上 26,464,261.58
3至 4年 24,230,135.00
4至 5年 1,815,924.88
5年以上 418,201.70
合计 54,841,544.86
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
账准备
10,172,952.80 7,880,878.94 86,519.46 18,140,351.20
合计
10,172,952.80 7,880,878.94 86,519.46 18,140,351.20
4)本期实际核销的其他应收款情况
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

德江县投资促进局 征地拆迁款、保证金
14,737,924.88 3-5

26.87% 7,890,339.90
惠民县综合行政执法局 保证金 10,000,000.00 2-3年 18.23% 3,000,000.00
西乡县人民政府土地统
征储备办公室
保证金
6,078,000.00 2-4

11.08% 2,335,400.00
安徽丰原集团有限公司 往来款 4,465,150.00 3-4年 8.14% 2,232,575.00
安徽中安融资租赁股份
有限公司
保证金 4,000,000.00 3-4年 7.29%
合计 -- 39,281,074.88 -- 71.61% 15,458,314.90
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179
6)涉及政府补助的应收款项
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额
存货跌价准备
或合同履约成
本减值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备
或合同履约成
本减值准备
账面价值
原材料
5,927,727.44 5,927,727.44 1,689,330.87 1,689,330.87
库存商品 569,347.15 569,347.15 1,302,015.66 1,302,015.66
合计 6,497,074.59 6,497,074.59 2,991,346.53 2,991,346.53
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程施工项目 287,666,483.35 1,438,331.96 286,228,151.39 252,176,457.69 1,260,882.31 250,915,575.38
未到期质保金 10,506,102.44 521,213.76 9,984,888.68 8,206,102.23 469,389.05 7,736,713.18
合计 298,172,585.79 1,959,545.72 296,213,040.07 260,382,559.92 1,730,271.36 258,652,288.56
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
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180
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
分期收款环境工程项目长期应收款 1,850,154.61 1,923,605.75
特许经营权项目长期应收款 49,569,897.69 33,178,781.29
合计 51,420,052.30 35,102,387.04
13、其他流动资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
增值税 196,747,872.94 125,425,760.28
预缴税款 27,742.22
定期存款利息 1,739,671.23 599,671.23
合计
198,487,544.17 126,053,173.73
14、债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
15、其他债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目
期末余额 期初余额
折现率
区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款
环境工程
项目
14,483,358.07 72,416.79 14,410,941.28 7,301,334.40 36,506.67 7,264,827.73
特许经营
1,446,445,290.83 7,186,515.13 1,439,258,775.70 1,242,203,853.54 6,211,019.26 1,235,992,834.28
5.00%-
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181
权-运营项

7.00%
一年内到
期的长期
应收款
-51,678,444.53 -258,392.23 -51,420,052.30 -35,278,780.93 -176,393.89 -35,102,387.04
合计 1,409,250,204.37 7,000,539.69 1,402,249,664.68 1,214,226,407.01 6,071,132.04 1,208,155,274.97 --
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额 6,071,132.04 6,071,132.04
2021年 1月 1日余额
在本期
—— —— —— ——
本期计提 929,407.65 929,407.65
2021年 12月 31日余

7,000,539.69 7,000,539.69
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位:元
被投资
单位
期初余额(账
面价值)
本期增减变动
期末余额
(账面价
值)
减值准
备期末
余额








权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
阳信中致
信水务有
限公司
2,000,000.00 41.22
2,000,041.
22
小计
2,000,000.00
2,000,041.
22
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182
合计 2,000,000.00 41.22
2,000,041.
22
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 期末余额 期初余额
非上市权益工具投资
12,149,793.29 200,000.00
合计 12,149,793.29 200,000.00
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位:元
项目 期末余额 期初余额
固定资产
108,839,380.92 101,939,281.53
合计 108,839,380.92 101,939,281.53
(1)固定资产情况
单位:元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值:
1.期初余额 89,357,425.50 35,889,609.98 7,235,879.77 6,441,999.74 138,924,914.99
2.本期增加金

4,499,071.34 8,060,395.31 5,079,615.55 918,490.96 18,557,573.16

1
)购置
8,060,395.31 3,782,337.82 456,964.38 12,299,697.51
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183
(2)在建工
程转入
4,499,071.34 4,499,071.34
(3)企业合
并增加
1,297,277.73 461,526.58 1,758,804.31
3.本期减少金

1,618,874.96 52,935.00 23,693.33 1,695,503.29
(1)处置或
报废
1,618,874.96 52,935.00 23,693.33 1,695,503.29
( 2 )企业
合并增加
4.期末余额 92,237,621.88 43,950,005.29 12,262,560.32 7,336,797.37 155,786,984.86
二、累计折旧
1.期初余额 15,756,531.73 14,400,722.41 3,669,773.45 3,158,605.87 36,985,633.46
2.本期增加金

4,134,289.83 3,570,313.41 1,578,836.26 1,151,751.78 10,435,191.28
(1)计提 4,134,289.83 3,570,313.41 930,510.01 1,015,154.42 9,650,267.67
(2)企业合并增

648,326.25 136,597.36 784,923.61
3.本期减少金

410,244.80 50,288.25 12,687.75 473,220.80
(1)处置或
报废
410,244.80 50,288.25 12,687.75 473,220.80
4.期末余额 19,480,576.76 17,971,035.82 5,198,321.46 4,297,669.90 46,947,603.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金

(1)计提
3.本期减少金

(1)处置或
报废
4.期末余额
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184
四、账面价值
1.期末账面价

72,757,045.12 25,978,969.47 7,064,238.86 3,039,127.47 108,839,380.92
2.期初账面价

73,600,893.77 21,488,887.57 3,566,106.32 3,283,393.87 101,939,281.53
(2)暂时闲置的固定资产情况
(3)通过经营租赁租出的固定资产
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
(5)固定资产清理
其他说明
期末固定资产账面价值为
17,722,161.86
元的房屋建筑物用于本公司子公司桐城宜源向中国工商银行股份有限公司桐城
支行借款提供抵押。
22、在建工程
单位:元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 3,435,552.85 6,014,274.93
合计 3,435,552.85 6,014,274.93
(1)在建工程情况
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 3,435,552.85 3,435,552.85 6,014,274.93 6,014,274.93
合计 3,435,552.85 3,435,552.85 6,014,274.93 6,014,274.93
(2)重要在建工程项目本期变动情况
(3)本期计提在建工程减值准备情况
(4)工程物资
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185
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 土地使用权 合计
一、账面原值:
3,272,006.77 3,272,006.77
1.期初余额 3,272,006.77 3,272,006.77
4.期末余额 3,272,006.77 3,272,006.77
二、累计折旧 713,373.75 713,373.75
1.
期初余额
713,373.75 713,373.75
2.本期增加金额 114,139.80 114,139.80
(1)计提 114,139.80 114,139.80
4.期末余额 827,513.55 827,513.55
1.
期末账面价值
2,444,493.22 2,444,493.22
2.期初账面价值 2,558,633.02 2,558,633.02
其他说明:
期末使用权资产金额增加系本期执行新租赁准则,重新核算租赁合同所致。
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 土地使用权
专利

非专利
技术
特许经营权-
运营
特许经营权-
在建
软件 合计
一、账面原

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186
1.期初
余额
24,124,917.10 621,772,086.89 345,848,705.41 449,464.19 992,195,173.59
2.本期
增加金额
817,958,725.47 522,398,322.24 3,504,962.00 1,343,862,009.71
(1)
购置
(2)
内部研发
(3)
企业合并增

815,452,395.28 3,504,962.00 818,957,357.28
(4)完
工转入
2,506,330.19 2,506,330.19
(5)自

522,398,322.24 522,398,322.24
3.本期减
少金额
8,895,964.83 2,506,330.19 11,402,295.02
(1)
处置
(2)其他减

8,895,964.83 8,895,964.83
(3)完工转

2,506,330.19 2,506,330.19
4.期末
余额
24,124,917.10 1,430,834,847.53 865,740,697.46 3,954,426.19 2,324,654,888.28
二、累计摊

1.期初
余额
3,417,696.82 12,310,659.15 153,711.19 15,882,067.16
2.本期
增加金额
482,498.40 63,733,094.20 1,455,551.64 65,671,144.24
(1)
计提
482,498.40 46,299,608.19 754,559.28 47,536,665.87
(2)企业
合并增加
17,433,486.01 700,992.36 18,134,478.37
3.本期
减少金额
416,850.55 416,850.55
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187
(1)
处置
(2)
其他减少
416,850.55 416,850.55
4.期末
余额
3,900,195.22 75,626,902.80 1,609,262.83 81,136,360.85
三、减值准

1.期初
余额
2.本期
增加金额
(1)
计提
3.本期
减少金额
(1)处

4.期末
余额
四、账面价

1.期末
账面价值
20,224,721.88 1,355,207,944.73 865,740,697.46 2,345,163.36 2,243,518,527.43
2.期初
账面价值
20,707,220.28 609,461,427.74 345,848,705.41 295,753.00 976,313,106.43
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
(1)商誉账面原值
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188
单位:元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
企业合并形成的 处置
兰考县荣华水
业有限公司
32,753,627.50 32,753,627.50
合计 32,753,627.50 32,753,627.50
(2)商誉减值准备
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
以兰考县荣华水业有限公司整体作为商誉所在资产组
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等)及商誉减值损失的确认方法:
公司根据兰考荣华水业有限公司特许经营合同约定的保底水量、水费单价及以前年度财务数据等,合理预计未来经营期
间现金净流量。商誉减值测试的重要假设为:
A、以兰考荣华的持续经营为基础编制;
B
、预计兰考荣华未来现金流的关键假设如下:①公司所遵循的现行法律、法规等无重大变化。②公司所从事的行业的
市场状况无重大变化。③现行的利率、汇率等无重大变化。④公司遵循的税收制度和执行的会计政策及相关方法无重大变化。
⑤公司生产经营所需原材料供应市场无重大变化。⑥无其他人力不可抗拒和不可预见的因素对经营成果造成的重大影响。
C、商誉减值测试的关键参数折现率的确定(WACC 的计算):
WACC=Ke×E/(D+E)+ Kd×D/(D+E)×(1-T)
= 5.61% ×96.37%+ 5.39%×3.63%×(1-25%)=5.56%
其中:Ke:权益资本成本;Kd:债务资本成本;T:所得税率;E/(D+E):权益占总资本比率;D/(D+E):债务占总资本
比率。
29、长期待摊费用
单位:元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
绿化费 77,669.88 58,252.44 19,417.44
合计 77,669.88 58,252.44 19,417.44
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
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189
单位:元
项目
期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 267,785.66 40,167.85
资产减值损失 1,959,545.72 335,585.23 1,702,578.42 265,591.52
信用减值准备
56,667,900.72 11,503,355.98 43,285,907.39 8,378,962.91
递延收益 11,891,711.48 2,972,927.87 13,590,527.36 3,397,631.84
合计 70,519,157.92 14,811,869.08 58,846,798.83 12,082,354.12
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目
期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
316,018,815.04 79,004,703.76 40,704,187.20 10,176,046.80
特许经营权
92,202,817.92 18,324,778.90 75,833,740.02 15,734,044.28
合计 408,221,632.96 97,329,482.66 116,537,927.22 25,910,091.08
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额
递延所得税资产
14,811,869.08 12,082,354.12
递延所得税负债 97,329,482.66 25,910,091.08
(4)未确认递延所得税资产明细
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
31、其他非流动资产
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额
减值
准备
账面价值 账面余额
减值
准备
账面价值
特许经营权-在建项目 322,558,742.73 322,558,742.73 425,696,087.66 425,696,087.66
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190
预付长期资产购置款 1,606,851.37 1,606,851.37
合计 322,558,742.73 322,558,742.73 427,302,939.03 427,302,939.03
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 36,450,000.00 36,450,000.00
保证借款
243,000,000.00 255,220,000.00
质押+保证借款 47,720,000.00
应计利息 480,382.81 401,582.65
合计 327,650,382.81 292,071,582.65
短期借款分类的说明:
(1)质押借款:
本公司子公司璠煌建设向浙商银行股份有限公司合肥分行借款 36,450,000.00元,以璠煌建设在浙商银行的 38,000,000.00
万定期存款作为资金池进行质押借款。截至 2021年 12月 31日止,该笔借款余额为 36,450,000.00元。

2
)质押+保证借款:
本公司向浙商银行股份有限公司合肥支行借款 47,720,000.00元,由张伯中、安徽中辰投资控股有限公司提供保证,同
时以本公司与中铁四局集团有限公司市政分公司城东污水处理厂签署的衢州市城东污水处理厂(三期)工程机电设备采购及
安装合同产生的 14,123,561.21元应收账款做质押。截至 2021年 12月 31日止,该笔借款余额为 47,720,000.00元。
(3)保证借款:
本公司向上海浦东发展银行股份有限公司合肥分行进行两笔借款,借款金额均为
8,000,000.00
元,由张伯中、安徽中辰
投资控股有限公司提供保证。截至
2021

12

31
日止,该两笔借款余额共
16,000,000.00
元。
本公司向兴业银行股份有限公司合肥政务区支行进行两笔借款,借款金额分别为
57,000,000.00
元与
15,000,000.00
元,均
由张伯中、安徽中辰投资控股有限公司提供保证。截至
2021

12

31
日止,该两笔借款余额共
72,000,000.00
元。
本公司向杭州银行股份有限公司合肥分行借款
30,000,000.00
元,由张伯中、安徽中辰投资控股有限公司提供保证。截至
2021

12

31
日止,该笔借款余额为
30,000,000.00
元。
本公司向广发银行股份有限公司合肥分行借款
20,000,000.00
元,由张伯中、安徽中辰投资控股有限公司提供保证。截至
2021

12

31
日止,该笔借款余额为
20,000,000.00
元。
本公司向中国农业银行股份有限公司合肥经济技术开发区支行借款
60,000,000.00
元,由张伯中、安徽中辰投资控股有限
公司提供保证。截至
2021

12

31
日止,该笔借款余额为
60,000,000.00
元。
本公司向华夏银行股份有限公司合肥周谷堆支行借款
45,000,000.00
元,由张伯中、安徽中辰投资控股有限公司提供保证。
截至
2021

12

31
日止,该笔借款余额为
45,000,000.00
元。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
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191
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位:元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 25,543,297.40 8,330,000.00
合计 25,543,297.40 8,330,000.00
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 期末余额 期初余额
工程设备等采购款 653,962,348.01 562,416,066.83
设计费 614,191.26 4,510,978.27
水电费 702,767.16 634,579.26
合计 655,279,306.43 567,561,624.36
(2)账龄超过 1年的重要应付账款
37、预收款项
(1)预收款项列示
(2)账龄超过 1年的重要预收款项
38、合同负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
预收运营费
2,143,688.53 6,040.46
预收工程款 1,562,299.21 808,670.53
合计 3,705,987.74 814,710.99
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192
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,029,869.26 85,439,288.72 80,885,730.18 12,583,427.80
二、离职后福利-设定
提存计划
6,443,746.18 6,443,746.18
合计 8,029,869.26 91,883,034.90 87,329,476.36 12,583,427.80
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
补贴
5,979,204.69 75,504,305.28 70,932,314.14 10,551,195.83
2、职工福利费 3,841,881.86 3,841,881.86
3、社会保险费 3,508,928.18 3,480,051.45 28,876.73
其中:医疗保险费
3,198,073.90 3,169,197.17 28,876.73
工伤保险费 302,930.73 302,930.73
生育保险费 7,923.55 7,923.55
4、住房公积金 2,855.00 2,080,875.26 2,041,749.26 41,981.00
5
、工会经费和职工教育
经费
2,047,809.57 503,298.14 589,733.47 1,961,374.24
合计 8,029,869.26 85,439,288.72 80,885,730.18 12,583,427.80
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1
、基本养老保险
6,210,576.65 6,210,576.65
2、失业保险费 233,169.53 233,169.53
合计 6,443,746.18 6,443,746.18
40、应交税费
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193
单位:元
项目 期末余额 期初余额
增值税 827,142.83 2,919,309.62
企业所得税 17,274,352.25 17,303,436.56
个人所得税 107,754.00 100,035.78
城市维护建设税
49,964.87 201,084.24
土地使用税 1,955,981.74 2,022,705.27
房产税 283,291.46 353,911.01
教育费附加 58,049.61 126,092.82
水利基金
38,611.83 42,141.69
印花税 146,442.88 63,214.37
地方教育费附加 14,945.64 56,227.27
其他 118,771.07 115,743.74
合计
20,875,308.18 23,303,902.37
41、其他应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款
320,713,693.18 21,574,081.75
合计 320,713,693.18 21,574,081.75
(1)应付利息
(2)应付股利
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
资金拆借 275,557,270.00
股权款
30,424,204.80 7,064,204.80
保证金 6,889,487.55 8,337,615.02
往来款及其他 7,842,730.83 6,172,261.93
合计 320,713,693.18 21,574,081.75
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194
2)账龄超过 1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 187,184,200.52 41,600,753.61
一年内到期的长期应付款 83,408,005.55 30,057,620.62
一年内到期的租赁负债 74,894.11 71,149.62
应计利息
1,127,242.50 660,870.83
合计 271,794,342.68 72,390,394.68
44、其他流动负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
应交税费---待转销项税额贷方余额重分类 18,725,160.55 4,815,352.82
合计
18,725,160.55 4,815,352.82
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额
保证借款
158,250,000.00
信用借款 9,950,000.00
抵押+保证借款 91,428,571.52 22,857,143.12
质押+保证借款 415,825,980.50 591,444,729.32
质押+保证+抵押借款
245,625,544.63
一年内到期的长期借款 -187,184,200.52 -41,600,753.61
合计 733,895,896.13 572,701,118.83
长期借款分类的说明:
(1)信用借款:
本公司子公司泰安清源本期向泰安岱岳农村商业银行借入信用贷款10,000,000.00元,用于购买设备配件。截至2021年12
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195
月31日止,该笔借款余额为9,950,000.00元,其中一年内到期金额为100,000.00元。
(2)保证借款:
本公司向上海浦东发展银行股份有限公司合肥分行借款50,000,000.00元,由张伯中、安徽中辰投资控股有限公司提供保
证。截至2021年12月31日止,该笔借款余额为34,000,000.00元,其中一年内到期金额为16,000,000.00元。
本公司向合肥科技农村商业银行股份有限公司城东支行借款27,000,000.00元,由张伯中、安徽中辰投资控股有限公司提
供保证。截至2021年12月31日止,该笔借款余额为20,250,000.00元,其中一年内到期金额为13,500,000.00元。
本公司向广发银行股份有限公司合肥分行借款20,000,000.00元,由张伯中、安徽中辰投资控股有限公司提供保证。截至
2021年12月31日止,该笔借款余额为19,000,000.00元,其中一年内到期金额为2,000,000.00元。
本公司子公司惠民中环本期向中国工商银行股份有限公司惠民支行借款85,000,000.00元,由本公司及安徽中辰投资控股
有限公司、张伯中提供保证,截至2021年12月31日止,该笔借款余额为85,000,000.00元,其中一年内到期金额为8,500,000.00
元。
(3)抵押+保证借款:
本公司子公司泰安清源向中国工商银行股份有限公司泰安泰山支行借款80,000,000.00元,由本公司提供保证,同时以泰
安清源土地使用权提供抵押担保。截至2021年12月31日止,该笔借款余额为11,428,571.52元,其中一年内到期金额为
11,428,571.52元。
本公司子公司德江中环本期向贵阳银行股份有限公司德江支行借款100,000,000.00元,由本公司提供保证,同时以德江
中环所属的厂房、设备、土地使用权做为担保物进行抵押,截至2021年12月31日止,该笔借款余额为80,000,000.00元,其中
一年内到期金额为20,000,000.00元。
(4)质押+保证借款:
本公司向徽商银行股份有限公司合肥合作化路支行借款68,000,000.00元,由张伯中、袁莉提供保证,同时以本公司对子
公司荣华水业的90%股权作为质押,荣华水业以兰考县产业集聚区污水处理厂的收费权做质押。截至2021年12月31日止,该
笔借款余额为40,263,316.42元,其中一年内到期金额为13,359,734.94元。
本公司子公司泰安清源本期向中国工商银行股份有限公司泰安泰山支行借款53,000,000.00元,由本公司提供保证,同时
以泰安市第一污水处理厂特许经营范围内的应收债权做质押担保,截至2021年12月31日止,该笔借款余额为53,000,000.00元,
其中一年内到期金额为4,750,000.00元。
本公司子公司桐城清源向工商银行桐城支行借款200,000,000.00元,由本公司提供保证,同时以桐城市城南污水处理厂
二期及配套管网工程2017年12月31日至2041年12月31日期间的污水处理收费权所作为质押。截至2021年12月31日止,该笔借
款的余额为171,020,197.41元,其中一年内到期金额为9,203,427.39元。
本公司子公司全椒清源向浦发银行合肥分行借款32,000,000.00元,由本公司提供保证,同时以全椒县污水处理厂BOT项
目特许经营权项下享有应收账款全部债权作为质押。截至2021年12月31日止,该笔借款余额为26,042,466.67元,其中一年内
到期金额为4,042,466.67元。
本公司子公司桐城中环向浦发银行合肥分行借款60,000,000.00元,由本公司提供保证,以桐城市南部新区污水处理厂及
配套污水管网工程PPP项目2018年4月至2031年4月28日期间的污水处理收费权所作为质押。截至2021年12月31日止,该笔借
款的余额为50,500,000.00元,其中一年内到期金额为5,000,000.00元。
本公司子公司大连中环向兴业银行大连分行希望大厦支行借款75,000,000.00元,由本公司、大连中环东晟污水处理有限
公司及其实际控制人夏宇玲夫妇、张伯中提供保证,以本公司、大连东晟环境投资有限公司所持有申请人股权质押,并在项
目建成后追加项目PPP合同项下全部收益权质押。截至2021年12月31日止,该笔借款的余额为75,000,000.00元,其中一年内
到期金额为75,000,000.00元。
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(5)质押+保证+抵押借款:
本公司子公司桐城宜源向工商银行桐城支行借款250,000,000.00元,由本公司、中辰投资、张伯中提供保证,以桐城市
农村生活污水处理PPP项目项下全部收益权作为质押,并以本公司办公楼及安徽美安达房地产开发有限公司房产和土地作为
抵押。截至2021年12月31日止,该笔借款的余额为245,625,544.63元,其中一年内到期金额为4,300,000.00元。
46、应付债券
(1)应付债券
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 4,481,769.60 4,695,187.20
未确认融资费用 -1,726,500.54 -1,868,768.52
一年内到期的租赁负债 -74,894.11 -71,149.62
合计
2,680,374.95 2,755,269.06
48、长期应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 476,340,104.85 55,240,274.68
合计
476,340,104.85 55,240,274.68
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 476,340,104.85 55,240,274.68
(2)专项应付款
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49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
(2)设定受益计划变动情况
50、预计负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
更新改造成本 104,193,599.99 88,300,897.00 预计更新改造支出
合计 104,193,599.99 88,300,897.00 --
51、递延收益
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 51,623,098.85 27,663,455.48 4,424,738.20 74,861,816.13 政府拨款
入网费 3,333,333.08 1,100,000.04 2,233,333.04 向客户收取
合计 54,956,431.93 27,663,455.48 5,524,738.24 77,095,149.17 --
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 期初余额
本期新增
补助金额
本期计入
营业外收
入金额
本期计入
其他收益
金额
本期冲减
成本费用
金额
其他变动 期末余额
与资产相

/
与收益
相关
配套管网
工程补贴
540,000.00 20,000.00 520,000.00
与资产相

晒泥厂工
程款补贴
364,077.61 34,951.47 329,126.14
与资产相

污水排放
口环境信
息公开资
金补助
26,178.02 2,513.09 23,664.93
与资产相

纺织印染
节水示范
项目资金
2,045,454.63
681,818.1
6
1,363,636.47
与资产相

省级水污
染防治专
项资金
34,306,861.2
3
1,037,117.
80
33,269,743.4
3
与资产相

固定资产 13,590,527.3 1,698,815.
11,891,711.48
与资产相
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198
奖励 6 88 关
节能资产
减排
750,000.00
150,000.0
0
600,000.00
与资产相

基础设施
补短板资

23,643,33
3.38
683,333.3
0
22,960,000.0
8
与资产相

产业基础
设施补短
板资金
4,020,122.
10
116,188.5
0
3,903,933.60
与资产相

52、其他非流动负债
53、股本
单位:元
期初余额
本次变动增减(+、-)
期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 223,026,547.00 200,723,892.00 200,723,892.00 423,750,439.00
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 1,131,228,936.24 203,363,984.50 927,864,951.74
合计 1,131,228,936.24 203,363,984.50 927,864,951.74
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
199
单位:元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 27,921,103.37 7,945,602.13 35,866,705.50
合计 27,921,103.37 7,945,602.13 35,866,705.50
60、未分配利润
单位:元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 431,069,285.31 289,674,672.01
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) -227,617.81 91,490.72
调整后期初未分配利润
430,841,667.50 289,766,162.73
加:本期归属于母公司所有者的净利润 201,895,933.12 157,737,702.72
减:提取法定盈余公积 7,945,602.13 6,555,972.18
应付普通股股利 17,842,127.51 9,878,607.96
期末未分配利润
606,949,870.98 431,069,285.31
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 227,617.81元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务
1,165,530,751.33 748,908,243.88 950,092,616.88 640,372,255.45
其他业务 64,220.18 64,220.18
合计 1,165,594,971.51 748,908,243.88 950,156,837.06 640,372,255.45
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息:

与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
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200
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 636,840,313.10元,其中,
589,065,248.46元预计将于 2022年度确认收入,41,945,577.50元预计将于 2023年度确认收入,4,656,106.15元预计将于 2024
年度确认收入。
62、税金及附加
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税
1,337,276.72 1,072,796.15
教育费附加 439,615.79 506,440.86
房产税 1,345,675.35 452,505.05
土地使用税 3,775,079.14 2,759,773.85
地方教育费附加
293,448.19 337,027.20
其他 2,016,597.62 1,539,520.57
合计 9,207,692.81 6,668,063.68
63、销售费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,527,555.65 2,161,415.55
差旅费 269,906.67 333,473.68
招待费
299,812.00 264,672.66
投标费 57,225.16 442,993.46
其他 200,231.67 139,396.98
合计 3,354,731.15 3,341,952.33
64、管理费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 21,765,810.46 14,266,597.33
折旧、摊销费 2,516,354.64 1,995,159.73
招待费
3,191,788.48 1,815,707.55
水电费 433,378.12 597,692.99
差旅费 1,626,407.34 1,001,448.98
车辆费 664,569.20 715,810.09
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
201
中介机构费用 1,779,234.83 1,230,444.85
办公费 1,176,177.40 773,167.59
租赁费 254,849.04
其他 3,362,707.01 2,500,604.43
合计 36,516,427.48 25,151,482.58
65、研发费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 8,220,659.28 5,890,702.19
直接投入费用 16,980,486.74 16,643,954.92
折旧、摊销费 1,150,837.78 998,052.54
其他
862,595.24 775,097.11
合计 27,214,579.04 24,307,806.76
66、财务费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 98,348,458.24 55,481,897.75
减:利息收入 3,000,976.54 1,563,473.80
利息净支出 95,347,481.70 53,918,423.95
银行手续费及其他 356,286.59 800,420.02
更新改造费计提利息 5,125,735.71 4,406,891.65
合计 100,829,504.00 59,125,735.62
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 10,454,179.45 13,780,900.92
68、投资收益
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
41.22
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
202
交易性金融资产在持有期间的投资收益 547,376.65 85,923.82
合计 547,417.87 85,923.82
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失
-7,880,878.94 -2,528,823.38
长期应收款坏账损失 -929,407.65 -996,545.37
应收票据坏账损失 -183,040.00 35,978.31
应收账款坏账损失 -3,051,293.62 -7,886,266.03
一年内到期的非流动资产减值损失
-81,998.31 13,840.36
其他非流动资产减值损失 447,117.89 152,754.80
合计 -11,679,500.63 -11,209,061.31
72、资产减值损失
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
十二、合同资产减值损失 -229,274.36 -817,882.79
合计 -229,274.36 -817,882.79
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产的
处置利得或损失:
267,482.09 -6,586.85
其中:固定资产处置利得 267,482.09 -6,586.85
74、营业外收入
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
203

其他利得
236,174.39 76,201.40 236,174.39
合计 236,174.39 76,201.40 236,174.39
75、营业外支出
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金

对外捐赠
880,398.49 5,177.00 880,398.49
其他 22,051.65 54,872.59 22,051.65
合计 902,450.14 60,049.59 902,450.14
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,556,372.77 29,488,191.01
递延所得税费用
30,975.52 632,067.49
合计 23,587,348.29 30,120,258.50
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 本期发生额
利润总额
238,257,821.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 35,738,673.27
子公司适用不同税率的影响 -9,698,744.04
调整以前期间所得税的影响 -1,134,358.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
769,151.10
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
867,252.08
研发费用加计扣除 -2,954,625.62
所得税费用 23,587,348.29
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204
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金、押金 1,448,127.47 5,055,040.00
政府补助
4,589,570.38 18,078,865.45
往来款及其他 21,099,121.03 76,201.40
合计 27,136,818.88 23,210,106.85
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中支付的现金
12,234,262.38 8,889,725.52
研发费用中支付的现金 17,843,081.98 17,419,052.03
销售费用中支付的现金 766,999.70 1,180,536.78
银行手续费 356,286.59 158,630.53
往来款及其他
41,596,190.22 5,626,973.33
保证金、押金 7,888,514.40 4,739,392.53
合计 80,685,335.27 38,014,310.72
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,000,976.54 1,563,473.80
合计 3,000,976.54 1,563,473.80
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
205
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 533,812,271.14 64,000,000.00
合计 533,812,271.14 64,000,000.00
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 389,903,021.64 19,401,631.00
支付融资保证金及质押的定期存款 38,028,172.37
合计
389,903,021.64 57,429,803.37
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 本期金额 上期金额
1
.将净利润调节为经营活动现金流量:
-- --
净利润 214,670,473.53 162,918,727.74
加:资产减值准备 11,908,774.99 12,026,944.10
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧
9,764,407.47 9,000,067.74
使用权资产折旧
无形资产摊销 47,536,665.87 12,842,655.50
长期待摊费用摊销 58,252.44 58,252.44
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(收益以“-”号填
列)
-267,482.09 6,586.85
固定资产报废损失(收益以
“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以
“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填
列)
100,473,217.41 58,967,105.09
投资损失(收益以“-”号填
列)
-547,417.87 -85,923.82
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206
递延所得税资产减少(增加以
“-”号填列)
-2,432,650.95 -2,165,658.50
递延所得税负债增加(减少以
“-”号填列)
2,463,626.48 2,797,725.99
存货的减少(增加以“-”号
填列)
-1,789,302.27 -1,149,873.22
经营性应收项目的减少(增加
以“-”号填列)
-202,474,651.31 -558,336,931.28
经营性应付项目的增加(减少
以“-”号填列)
-59,927,650.97 128,742,452.94
其他
经营活动产生的现金流量净额
(含特许经营权项目投资支付的现金)
119,436,262.73 -174,377,868.43
经营活动产生的现金流量净额
(不含特许经营权项目投资支付的现
金)
225,589,174.63 110,446,800.12
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
-- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额 219,336,511.74 94,109,422.41
减:现金的期初余额 94,109,422.41 159,266,540.42
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 125,227,089.33 -65,157,118.01
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 期末余额 期初余额
一、现金
219,336,511.74 94,109,422.41
其中:库存现金 5,280.46 11,280.92
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207
可随时用于支付的银行存款 219,331,231.28 94,098,141.49
三、期末现金及现金等价物余额 219,336,511.74 94,109,422.41
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 47,475,697.60 保证金、贷款、质押
固定资产
17,722,161.86
贷款、抵押
无形资产 872,327,985.78 贷款、融资租赁、质押
应收账款 222,981,263.41 贷款、质押
长期应收款 797,281,742.24 贷款、质押
一年内到期的非流动资产
17,991,848.58
贷款、质押
合计 1,975,780,699.47 --
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
固定资产奖励 11,891,711.48 递延收益 1,698,815.88
纺织印染节水示范项目资金 1,363,636.47 递延收益 681,818.16
省级水污染防治专项资金
33,269,743.43
递延收益
1,037,117.80
晒泥厂工程款补贴 329,126.14 递延收益 34,951.47
配套管网工程补贴 520,000.00 递延收益 20,000.00
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208
污水排放口环境信息公开资
金补助
23,664.93 递延收益 2,513.09
节能资产减排 600,000.00 递延收益 150,000.00
基础设施补短板资金 22,960,000.08 递延收益 683,333.30
产业发展扶持资金 3,903,933.60 递延收益 116,188.50
增值税退税 1,439,870.87 其他收益 1,439,870.87
合肥市科技发展局补助资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
农村生活污水项目 800,000.00 其他收益 800,000.00
2020年合肥市促进服务业
发展政策资金
800,000.00 其他收益 800,000.00
2021年市级人才项目资助
经费
300,000.00 其他收益 300,000.00
2020年规上服务政策补贴 253,290.00 其他收益 253,290.00
高质量发展政策资金补助 200,000.00 其他收益 200,000.00
重大研发借转补资金 200,000.00 其他收益 200,000.00
工信部专项资金 200,000.00 其他收益 200,000.00
企业研究开发财政补助 154,100.00 其他收益 154,100.00
工业企业奖励资金 90,000.00 其他收益 90,000.00
其他 592,180.38 其他收益 592,180.38
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方
名称
股权取得
时点
股权取得
成本
股权取得
比例
股权取得
方式
购买日
购买日的
确定依据
购买日至
期末被购
买方的收

购买日至
期末被购
买方的净
利润
上海泷蝶
2021年 02
月 23日
344,390,20
0.00
75.00%
现金收购
2021年 02
月 23日
取得控制

107,429,20
0.91
23,782,000
.35
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209
太和中晟
2021年 07
月 12日
12,060,000
.00
67.00% 现金收购
2021年 07
月 12日
取得控制

-168,718.5
4
中环福航
2021年 04
月 13日
70.00% 现金收购
2021年 04
月 13日
取得控制

-3,568.49
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 上海泷蝶 太和中晟 中环福航
--现金 344,390,200.00
合并成本合计 344,390,200.00
减:取得的可辨认净资产公
允价值份额
344,390,200.00 47.76 21,072.64
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
上海泷蝶 太和中晟 中环福航
购买日公允价

购买日账面价

购买日公允价

购买日账面价

购买日公允价

购买日账面价

货币资金 4,879,114.90 4,879,114.90 928.71 928.71 94,400.84 94,400.84
应收款项 46,903,794.13 46,903,794.13
存货 1,716,425.79 1,716,425.79
固定资产 752,039.70 752,039.70
无形资产 796,776,295.70 513,830,761.75 3,923,323.70 3,923,323.70
交易性金融资

6,300,000.00 6,300,000.00
其他应收款 970,150.22 970,150.22
其他流动资产 34,501,892.53 34,501,892.53 5,595.63 5,595.63
应付款项 32,556,412.43 32,556,412.43 915.00 915.00
应付职工薪酬 726,000.20 726,000.20
其他应付款 10,159,509.55 10,159,509.55 3,924,323.70 3,924,323.70 78,008.83 78,008.83
长期应付款 344,861,079.36 344,861,079.36
递延收益 27,663,455.48 27,663,455.48
净资产 476,833,255.95 191,981,787.80 71.29 71.29 21,072.64 21,072.64
减:少数股东
权益
17,646,322.62 17,646,322.62
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
210
取得的净资产 459,186,933.33 17,646,322.62 71.29 71.29 21,072.64 21,072.64
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
(2)合并成本
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位:元
子公
司名

股权
处置
价款
股权
处置
比例
股权
处置
方式
丧失
控制
权的
时点
丧失
控制
权时
点的
确定
依据
处置
价款
与处
置投
资对
应的
合并
财务
报表
层面
享有
该子
公司
净资
产份
额的
差额
丧失
控制
权之
日剩
余股
权的
比例
丧失
控制
权之
日剩
余股
权的
账面
价值
丧失
控制
权之
日剩
余股
权的
公允
价值
按照
公允
价值
重新
计量
剩余
股权
产生
的利
得或
损失
丧失
控制
权之
日剩
余股
权公
允价
值的
确定
方法
及主
要假

与原
子公
司股
权投
资相
关的
其他
综合
收益
转入
投资
损益
的金

安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
211
屹宏
建设
100,00
0,000.
00
100.00
%
转让
2021
年 04
月 30

收到
股权
转让
价款
354.76 0.00% 0.00 0.00 0.00
不适

0.00
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
序号 公司名称 设立时间 持股比例(%)
1
安徽环灿
2021

1

51.00
2
达沃生物
2021

3

51.00
3
高山生物
2021

2

51.00
4
原野生物
2021

2

51.00
5
研究院
2021

7

33.15
6
中环光伏
2021年 11月 100.00
7
临泉中环
2021年 7月 100.00
8
山东中环
2021年 7月 100.00
9
淮北清源
2021年 8月 100.00
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式
直接 间接
泰安清源 山东泰安 山东泰安 污水处理 85.00%
同一控制下企
业合并
舒城清星 安徽舒城 安徽舒城 污水处理
100.00%
同一控制下企
业合并
桐城清源 安徽桐城 安徽桐城 污水处理 100.00%
同一控制下企
业合并
安庆清源 安徽安庆 安徽安庆 污水处理 100.00%
同一控制下企
业合并
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
212
全椒清源 安徽全椒 安徽全椒 污水处理 100.00%
同一控制下企
业合并
寿县清源 安徽寿县 安徽寿县 污水处理 100.00%
同一控制下企
业合并
宁阳清源 山东宁阳 山东宁阳 污水处理 100.00% 投资设立
宜源环保 安徽安庆 安徽安庆 污水处理 60.00%
同一控制下企
业合并
桐城中环 安徽桐城 安徽桐城 污水处理 80.00% 投资设立
夏津中环 山东夏津 山东夏津 污水处理 80.00% 投资设立
宁阳宜源 山东宁阳 山东宁阳 污水处理 85.00% 投资设立
潜山清源 安徽潜山 安徽潜山 污水处理 100.00% 投资设立
承德中环 河北承德 河北承德 垃圾焚烧发电 100.00%
非同一控制下
企业合并
荣华水业 河南开封 河南开封 污水处理 90.00%
非同一控制下
企业合并
德江中环 贵州德江 贵州德江 垃圾焚烧发电 100.00%
非同一控制下
企业合并
桐城宜源 安徽桐城 安徽桐城 污水处理 80.00% 投资设立
阳信清源 山东滨州 山东滨州 污水处理 96.00% 投资设立
中环鑫汇通 河南开封 河南开封 生物有机肥 100.00% 投资设立
惠民中环 山东滨州 山东滨州 垃圾焚烧发电 100.00%
非同一控制下
企业合并
西乡中辰 陕西汉中 陕西汉中 垃圾焚烧发电 90.00%
非同一控制下
企业合并
璠煌建设 安徽合肥 安徽合肥 环境工程 100.00%
非同一控制下
企业合并
磁窑中环 山东宁阳 山东宁阳 污水处理 100.00%
非同一控制下
企业合并
金辰生物 山东宁阳 山东宁阳 生物科技 80.00% 投资设立
邹平中辰 山东滨州 山东滨州 污水处理 100.00% 投资设立
岱岳中环 山东泰安 山东泰安 污水处理 89.00% 投资设立
衢州中环 浙江衢州 浙江衢州 污水处理 100.00% 投资设立
锦润科技 安徽合肥 安徽合肥 生物科技 100.00% 投资设立
大连中环 辽宁大连 辽宁大连 污水处理 51.00% 投资设立
平阴中环 山东平阴 山东平阴 污水处理 100.00% 投资设立
上海康尊 上海 上海 企业咨询 70.00%
非同一控制下
企业合并
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
213
郸城康恒 河南郸城 河南郸城 垃圾焚烧发电 70.00%
非同一控制下
企业合并
宿松中环 安徽宿松 安徽宿松 污水处理 100.00% 投资设立
上海泷蝶 上海 上海 新能源投资 75.00%
非同一控制下
企业合并
厦能炘环保 河北石家庄 河北石家庄 垃圾焚烧发电 75.00%
非同一控制下
企业合并
安徽环灿 安徽合肥 安徽合肥 生物工程 51.00% 投资设立
中环福航 山东泰安 山东泰安 生物工程 35.70%
非同一控制下
企业合并
达沃生物 安徽全椒 安徽全椒 生物工程 51.00% 投资设立
高山生物 河南开封 河南开封 生物工程 51.00% 投资设立
研究院 山东泰安 山东泰安
有机废弃物资
源化研究
33.15% 投资设立
原野生物 山东泰安 山东泰安 生物工程 51.00% 投资设立
太和中晟 安徽阜阳 安徽阜阳 固体废物治理 67.00%
非同一控制下
企业合并
中环光伏 安徽合肥 安徽合肥 光伏发电 100.00% 投资设立
临泉中环 安徽阜阳 安徽阜阳 污水处理 100.00% 投资设立
山东中环 山东泰安 山东泰安 污水处理 100.00% 投资设立
淮北清源 安徽淮北 安徽淮北 污水处理 100.00% 投资设立
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余

泰安清源 15.00% 6,991,537.21 26,195,464.19
桐城中环
20.00% 16,002,699.48
夏津中环 20.00% 711,881.98 11,454,193.79
荣华水业 10.00% 1,047,187.72 12,402,240.08
桐城宜源 20.00% -2,267,405.93 14,517,494.82
阳信清源
4.00% 148,288.44 1,628,561.30
岱岳中环 11.00% 16.27 5,951,125.12
大连中环 49.00% -20,612.06 40,530,142.65
郸城康恒 30.00% -5,525.63 27,481,330.03
厦能炘环保
25.00% 5,945,500.10 64,112,909.07
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214
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公
司名

期末余额 期初余额
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
泰安
清源
95,106
,977.7
0
282,92
3,476.
25
378,03
0,453.
95
98,444
,991.4
5
104,94
9,034.
58
203,39
4,026.
03
33,565
,663.2
9
184,02
0,137.
48
217,58
5,800.
77
31,237
,325.2
8
58,322
,295.6
7
89,559
,620.9
5
桐城
中环
70,198
,948.5
2
71,382
,169.7
8
141,58
1,118.
30
7,743,
799.55
46,711
,835.5
0
54,455
,635.0
5
69,034
,978.7
6
73,460
,067.5
4
142,49
5,046.
30
7,595,
779.18
51,356
,571.1
8
58,952
,350.3
6
夏津
中环
11,122
,746.5
9
110,67
8,935.
82
121,80
1,682.
41
46,014
,332.1
1
18,516
,381.3
6
64,530
,713.4
7
11,984
,887.1
6
99,308
,324.7
9
111,29
3,211.
95
39,439
,437.1
6
18,142
,215.7
4
57,581
,652.9
0
荣华
水业
6,643,
988.00
101,82
4,031.
56
108,46
8,019.
56
3,340,
131.50
600,00
0.00
3,940,
131.50
16,482
,112.2
8
103,16
9,426.
94
119,65
1,539.
22
24,845
,528.3
9
750,00
0.00
25,595
,528.3
9
桐城
宜源
71,348
,140.5
7
275,42
7,369.
88
346,77
5,510.
45
32,862
,491.7
5
241,32
5,544.
63
274,18
8,036.
38
67,167
,036.5
7
238,98
9,031.
69
306,15
6,068.
26
24,196
,855.2
0
198,03
4,709.
33
222,23
1,564.
53
阳信
清源
25,491
,046.7
0
108,72
3,669.
52
134,21
4,716.
22
80,198
,436.1
9
13,302
,247.6
7
93,500
,683.8
6
12,243
,193.6
2
109,92
2,750.
16
122,16
5,943.
78
72,243
,137.0
5
12,915
,985.3
1
85,159
,122.3
6
岱岳
中环
23,487
,558.1
3
224,17
3,997.
54
247,66
1,555.
67
182,73
7,067.
33
6,000,
000.00
188,73
7,067.
33
118,85
1,042.
41
152,89
5,097.
18
271,74
6,139.
59
206,82
1,813.
94
6,000,
000.00
212,82
1,813.
94
大连
中环
4,039,
172.53
189,06
9,180.
29
193,10
8,352.
82
110,39
3,775.
97
110,39
3,775.
97
8,854,
216.77
148,95
2,677.
45
157,80
6,894.
22
50,251
.95
75,000
,000.0
0
75,050
,251.9
5
郸城
康恒
40,483
,431.6
7
269,05
4,372.
50
309,53
7,804.
17
148,59
5,420.
54
148,59
5,420.
54
44,225
,348.4
2
63,332
,320.5
6
107,55
7,668.
98
15,557
,668.9
8
15,557
,668.9
8
厦能
炘环

204,91
3,203.
59
508,72
6,403.
26
713,63
9,606.
85
69,808
,674.7
1
430,39
2,486.
10
500,20
1,160.
81
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
215
单位:元
子公司名

本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
泰安清源
93,347,324
.10
46,610,248
.10
46,610,248
.10
-25,038,71
8.43
55,308,660
.37
16,385,539
.97
16,385,539
.97
6,613,723.
33
桐城中环
8,382,105.
08
3,582,787.
31
3,582,787.
31
9,143,696.
00
7,562,470.
00
1,987,064.
38
1,987,064.
38
-1,996,043.
41
夏津中环
8,232,791.
52
3,559,409.
89
3,559,409.
89
5,186,940.
06
5,792,225.
67
2,739,183.
59
2,739,183.
59
-24,738,98
0.44
荣华水业
22,314,284
.88
10,471,877
.23
10,471,877
.23
23,167,003
.04
21,871,799
.09
8,813,989.
99
8,813,989.
99
11,315,913.
47
桐城宜源
-11,337,02
9.66
-11,337,02
9.66
-30,038,99
2.54
-6,846,721.
41
-6,846,721.
41
-61,178,27
5.10
阳信清源
9,068,346.
88
3,707,210.
94
3,707,210.
94
-5,486,437.
58
2,783,766.
25
1,660,416.
46
1,660,416.
46
-23,179,31
6.98
岱岳中环 162.69 162.69
-2,605,704.
62
73,441.76 73,441.76
4,580,063.
04
大连中环 -42,065.42 -42,065.42 114,007.33 -43,357.73 -43,357.73
-587,753.3
2
郸城康恒
厦能炘环

107,429,20
0.91
23,782,102
.11
23,782,102
.11
43,213,613
.11
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
216
合营企业或联
营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或
联营企业投资
的会计处理方

直接 间接
阳信中致信水
务有限公司
山东滨州 山东滨州 污水处理 20.00% 权益法
(2)重要合营企业的主要财务信息
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
3,399,999.28 2,065,708.34
非流动资产 33,461,002.33 13,339,388.26
资产合计 36,861,001.61 15,405,096.60
流动负债 26,860,795.60 5,405,096.60
负债合计
26,860,795.60 5,405,096.60
归属于母公司股东权益 10,000,206.01 10,000,000.00
净利润 206.01
综合收益总额 206.01
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
217
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风
险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的
风险管理(例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核)。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策
和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的
风险管理政策。
信用风险
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币
资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资以及长期应收款等,这些金融资产的信用风
险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用
风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资及长期应收款,本公司设定相关政策以控
制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评
估客户的信用资质并设置相应信用期。为控制信用风险,本公司成立了专门小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行
其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以
确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。

1
)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后
是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据
的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合
为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内
发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:定量标准主要为报告日剩
余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清
单等。

2
)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考
虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如
偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折
扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3
)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以
12
个月或整个存续期的预期信用
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
218
损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如
交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险
敞口模型。
相关定义如下:
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担
保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基
准进行计算;
违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风
险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风
险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承
受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的50.09%(比较期:55.50%);本公司其他应收款中,
欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的71.61%(比较期:67.24%)。
流动风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充
分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的
使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,本公司市场风险主
要包括利率风险。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的
浮动利率。
利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设:
(1)市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;
(2)对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;
(3)对于指定为套期工具的衍生金融工具,市场利率变化影响其公允价值,并且所有利率套期预计都是高度有效的;
(4)以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
219
单位:元
项目
期末公允价值
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
(一)交易性金融资产 2,401,705.76 2,401,705.76
1.
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资

2,401,705.76 2,401,705.76
(2)权益工具投资 2,401,705.76 2,401,705.76
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、一
年内到期的非流动资产、长期应收款、其他非流动资产、其他权益工具投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
一年内到期的非流动负债、长期应付款、长期借款和应付债券等。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张伯中。
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
220
其他说明:
张伯中直接持有本公司15.47%股权,通过中辰投资间接持有本公司12.78%股权,合计持有28.25%股权,为本公司实际控
制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽中辰投资控股有限公司 股东、受同一实际控制人控制
金通安益投资管理有限公司 本公司持股 5%以上股东
张伯雄 张伯中的弟弟、董事
阳信中致信水务有限公司 本公司联营企业
安徽新安银行股份有限公司 中辰投资持有其
20%
的股权、张伯中担任其董事
桐城市中辰城市建设运营有限公司 受同一实际控制人控制
桐城市中辰置业有限公司 受同一实际控制人控制
安徽美安达房地产开发有限公司 受同一实际控制人控制
安徽晟创检测技术有限公司 受同一实际控制人控制
桐城市美安达置业有限公司 受同一实际控制人控制
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
安徽晟创检测技
术有限公司
提供技术服务 2,062,972.64 否 991,857.91
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中辰投资 提供工程劳务 6,840,822.18 10,254,928.01
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
221
桐城市中辰城市建设运营有限公司 提供工程劳务 4,410,423.03 77,197,377.16
桐城市中辰置业有限公司 提供工程劳务 12,164,929.09 11,946,943.90
安徽美安达房地产开发有限公司 提供工程劳务 4,826,609.51 2,831,742.68
桐城市美安达置业有限公司 提供工程劳务 15,496,547.27
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
(3)关联租赁情况
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
全椒清源 32,000,000.00 2019年 12月 25日 2027年 12月 25日 否
桐城宜源 300,000,000.00 2019年 12月 10日 2042年 07月 20日 否
寿县清源 30,000,000.00 2019年 12月 19日 2025年 12月 18日 否
泰安清源
80,000,000.00 2014

12

24

2022

12

24
日 否
泰安清源 10,000,000.00 2020年 06月 17日 2021年 06月 16日 是
桐城中环 60,000,000.00 2018年 04月 28日 2031年 04月 28日 否
桐城清源 200,000,000.00 2018年 09月 20日 2033年 09月 05日 否
安庆清源
40,000,000.00 2018

11

16

2022

11

16
日 否
德江中环 50,000,000.00 2020年 12月 24日 2023年 12月 23日 否
德江中环 100,000,000.00 2020年 11月 17日 2025年 11月 16日 否
大连中环 75,000,000.00 2020年 12月 17日 2022年 06月 16日 否
承德中环
120,000,000.00 2021

06

15

2029

06

15
日 否
泰安清源 180,000,000.00 2021年 04月 12日 2029年 04月 30日 否
石家庄厦能炘 465,000,000.00 2021年 07月 08日 2029年 07月 08日 否
惠民中环 170,000,000.00 2021年 12月 31日 2032年 12月 31日 否
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
张伯中 68,000,000.00 2019年 10月 10日 2024年 10月 10日 否
张伯中 30,000,000.00 2020年 04月 20日 2021年 04月 19日 是
中辰投资 30,000,000.00 2020年 04月 20日 2021年 04月 19日 是
张伯中
38,000,000.00 2020

09

15

2021

09

14
日 是
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
222
中辰投资 38,000,000.00 2020年 09月 15日 2021年 09月 14日 是
张伯中 100,000,000.00 2020年 06月 24日 2021年 06月 22日 是
中辰投资 100,000,000.00 2020年 06月 24日 2021年 06月 22日 是
张伯中 60,000,000.00 2020年 09月 29日 2021年 09月 23日 是
中辰投资 60,000,000.00 2020年 09月 29日 2021年 09月 23日 是
张伯中 33,000,000.00 2020年 05月 25日 2023年 05月 24日 否
中辰投资 33,000,000.00 2020年 05月 25日 2023年 05月 24日 否
张伯中 20,000,000.00 2020年 06月 05日 2021年 06月 04日 是
中辰投资 20,000,000.00 2020年 06月 05日 2021年 06月 04日 是
张伯中 85,000,000.00 2020年 04月 08日 2021年 04月 07日 是
中辰投资 85,000,000.00 2020年 04月 08日 2021年 04月 07日 是
张伯中 20,000,000.00 2020年 08月 19日 2021年 08月 18日 是
中辰投资 20,000,000.00 2020年 08月 19日 2021年 08月 18日 是
张伯中 30,000,000.00 2019年 12月 19日 2025年 12月 18日 否
张伯中 300,000,000.00 2019年 12月 10日 2042年 07月 20日 否
中辰投资 300,000,000.00 2019年 12月 10日 2042年 07月 20日 否
美安达房地产 172,469,700.00 2019年 12月 10日 2042年 07月 20日 否
张伯中 50,000,000.00 2020年 12月 24日 2023年 12月 23日 否
中辰投资 50,000,000.00 2020年 12月 24日 2023年 12月 23日 否
张伯中 75,000,000.00 2020年 12月 17日 2022年 06月 16日 否
中辰投资 50,000,000.00 2021年 01月 04日 2023年 12月 20日 否
张伯中 50,000,000.00 2021年 01月 04日 2023年 12月 20日 否
中辰投资 100,000,000.00 2021年 02月 01日 2026年 01月 31日 否
张伯中 100,000,000.00 2021年 02月 01日 2026年 01月 31日 否
中辰投资 60,000,000.00 2021年 02月 04日 2022年 01月 29日 否
张伯中 60,000,000.00 2021年 02月 04日 2022年 01月 29日 否
中辰投资 80,000,000.00 2021年 02月 02日 2022年 02月 02日 否
中辰投资 50,000,000.00 2021年 03月 01日 2023年 03月 01日 否
张伯中 50,000,000.00 2021年 03月 01日 2023年 03月 01日 否
张伯中 32,393,400.00 2021年 06月 10日 2024年 06月 15日 否
张伯中 120,000,000.00 2021年 06月 15日 2029年 06月 15日 否
张伯中 27,000,000.00 2021年 06月 09日 2023年 06月 08日 否
中辰投资 27,000,000.00 2021年 06月 09日 2023年 06月 08日 否
张伯中 55,000,000.00 2021年 06月 17日 2023年 06月 17日 否
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
223
中辰投资 55,000,000.00 2021年 06月 17日 2023年 06月 17日 否
张伯中 465,000,000.00 2021年 07月 15日 2029年 07月 15日 否
中辰投资 465,000,000.00 2021年 07月 15日 2029年 07月 15日 否
张伯中 50,000,000.00 2021年 09月 13日 2022年 07月 13日 否
中辰投资 50,000,000.00 2021年 09月 13日 2022年 07月 13日 否
张伯中 60,000,000.00 2021年 12月 26日 2022年 12月 24日 否
中辰投资 60,000,000.00 2021年 12月 26日 2022年 12月 24日 否
张伯中 170,000,000.00 2021年 12月 31日 2032年 12月 31日 否
中辰投资 170,000,000.00 2021年 12月 31日 2032年 12月 31日 否
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中辰投资 15,000,000.00 2021年 03月 18日 2021年 06月 21日
中辰投资 10,000,000.00 2021年 04月 13日 2021年 06月 22日
中辰投资
30,000,000.00 2021

04

13

中辰投资 10,000,000.00 2021年 05月 08日 2021年 07月 12日
中辰投资 30,000,000.00 2021年 05月 17日 2021年 05月 28日
中辰投资 30,000,000.00 2021年 05月 26日
中辰投资
15,000,000.00 2021

05

28

中辰投资 15,000,000.00 2021年 06月 07日
中辰投资 37,000,000.00 2021年 06月 09日
中辰投资 50,000,000.00 2021年 07月 08日 2021年 07月 16日
中辰投资
30,000,000.00 2021

07

08

2021

08

13

中辰投资 6,000,000.00 2021年 07月 08日 2021年 08月 16日
中辰投资 14,000,000.00 2021年 07月 08日 2021年 08月 17日
中辰投资 15,000,000.00 2021年 07月 08日 2021年 08月 18日
中辰投资
95,000,000.00 2021

07

09

2021

07

15

中辰投资 20,000,000.00 2021年 08月 16日 2021年 09月 28日
中辰投资 5,000,000.00 2021年 08月 16日 2021年 09月 29日
中辰投资 25,000,000.00 2021年 08月 16日 2021年 10月 09日
中辰投资
10,000,000.00 2021

08

23

2021

10

09

中辰投资 10,000,000.00 2021年 08月 23日 2021年 10月 12日
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
224
中辰投资 28,000,000.00 2021年 08月 23日 2021年 10月 27日
中辰投资 2,000,000.00 2021年 08月 23日 2021年 10月 27日
中辰投资 3,000,000.00 2021年 10月 22日 2021年 12月 31日
中辰投资 43,000,000.00 2021年 10月 22日
中辰投资 10,000,000.00 2021年 11月 01日
中辰投资 60,000,000.00 2021年 12月 16日
中辰投资 30,000,000.00 2021年 12月 21日
拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,385,895.00 2,881,671.03
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 关联方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 中辰投资 635,619.16 31,526.71 1,562,564.24 89,378.67
应收账款
桐城市中辰置业
有限公司
2,015,405.12 99,964.09 6,676,264.00 381,882.30
应收账款
桐城市中辰城市
建设运营有限公

6,779,255.70 336,251.08 4,272,076.08 244,362.75
应收账款
安徽美安达房地
产开发有限公司
73,460.29 3,643.63 450,000.00 25,740.00
应收账款
桐城市美安达置
业有限公司
5,817,429.23 288,544.49
其他应收款
阳信中致信水务
有限公司
730,085.50 36,212.24 800,000.00 240,000.00
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
225
(2)应付项目
单位:元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 中辰投资 275,557,270.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年12月31日,使用权受到限制的保函保证金及相应的保函情况如下:
受益人 保证金金额 保函金额 到期日期
安徽省九成畈农场集团有限责任公司
110,000.00 1,100,000.00 2022/4/28
合肥市庐阳区生态环境分局 79,530.00 795,300.00 2022/4/23
衢州桑德绿发水务有限公司 47,762.51 477,625.16 2022/7/5
舒城县舒茶镇人民政府
19,762.88 197,628.78 2022/10/15
合计 257,055.39 2,570,553.94 -
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
226
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 21,187,521.95
经审议批准宣告发放的利润或股利 21,187,521.95
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
(2)未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
227
5、终止经营
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)
本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的
财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略,本公司管理层分别单独
管理各个报告分部的经营活动,定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司各个报告分部提供的劳务分别为污水处理、环境工程、固废业务和其他。分部报告信息根据各分部向管理层报告
时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 污水处理分部 环境工程分部 固废业务分部 其他分部 分部间抵销 合计
营业收入 296,831,888.72 686,291,757.44 195,606,748.56 31,145,656.60 -44,281,079.81
1,165,594,971.
51
营业成本
120,207,433.42 531,871,952.13 104,100,168.22 29,058,018.11 -36,329,328.00 748,908,243.88
资产总额
2,796,117,008.
72
3,373,758,347.
58
1,991,619,652.
66
56,325,560.29
-2,824,370,954.
64
5,393,449,614.
61
负债总额
1,599,606,894.
86
1,592,929,882.
68
1,332,943,712.
86
25,145,270.41
-1,402,220,246.
29
3,148,405,514.
52
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
(1)特许经营权主要信息
①本公司特许经营权项目以BOT业务为主,服务内容为污水处理、垃圾焚烧发电,根据《企业会计准则解释第14号》规
定,按照重要性原则,特许经营权合同主要信息如下:
项目所有权归属:政府部门(合同授予方);
运营期限及收费计量依据:项目运营期为20年以上,运营服务费通常根据实际处理量或保底处理量等在合同中约定,付
费与考核结果挂钩;
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
228
更新投资支出:运营期限内公司为保持运维状况需对设备、设施进行更新和确保移交的各项设施、设备、器具等均处于
良好运转状态而进行恢复性修理义务;
结算条款:按月支付、按季支付;
调价条款:特许经营项目进入运营期后,达到特许经营协议约定调整价格条件后可启动调价机制,项目公司根据特许协
议约定的调价公式向主管部门提出调价申请,并接受价格主管部门的监审,主管部门审核完成并报同级政府批准后以书面形
式告知项目公司,项目公司遵照执行;
本公司特许经营权相关收入、资产等确认和计量方法详见附注三、10、19和23,相关长期应收款、无形资产、其他非流
动资产、预计负债的金额详见附注五、12、18、22和35。
(2)2021年10月,公司与安徽金智远新材料科技有限公司签署股权转让协议拟转让舒城清星污水处理有限公司(曾用
名:舒城清源水务有限公司)股权。截止2021年12月31日,尚未达到控制权转移条件,舒城清星污水处理有限公司本期仍纳
入合并报表范围。
除此之外,本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备
账面价

账面余额 坏账准备
账面价

金额 比例 金额
计提比

金额 比例 金额
计提比

按单项计提坏账
准备的应收账款
3,144,2
68.47
2.88%
3,144,2
68.47
100.00
%
其中:
按组合计提坏账
准备的应收账款
105,85
4,506.7
8
97.12
%
14,668,
505.63
13.86
%
91,186,
001.15
166,33
4,738.9
2
100.00
%
18,910,
468.65
11.37%
147,424,
270.27
其中:
组合 1
78,394,
731.08
71.92
%
14,655,
913.67
18.70
%
63,738,
817.41
142,65
6,202.4
2
85.76%
18,870,
796.59
13.23%
123,785,
405.83
组合
2
419,73
2.00
0.39%
12,591.
96
3.00%
407,14
0.04
1,322,4
02.00
0.80%
39,672.
06
3.00%
1,282,72
9.94
组合 3
组合 4
27,040,
043.70
24.81
%
27,040,
043.70
22,356,
134.50
13.44%
22,356,1
34.50
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
229
合计
108,99
8,775.2
5
100.00
%
17,812,
774.10
16.34
%
91,186,
001.15
166,33
4,738.9
2
100.00
%
18,910,
468.65
11.37%
147,424,
270.27
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
安徽华力建设集团有
限公司
3,144,268.47 3,144,268.47 100.00%
长期未回款,已提出
法律诉讼
合计 3,144,268.47 3,144,268.47 -- --
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
组合
1 78,394,731.08 14,655,913.67 18.70%
组合 2 419,732.00 12,591.96 3.00%
合计 78,814,463.08 14,668,505.63 --
确定该组合依据的说明:
应收账款组合1 应收工程款
应收账款组合2 应收污水处理费
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 账面余额
1年以内(含 1年) 44,109,849.20
1至 2年 35,451,329.88
2至 3年 19,064,655.67
3年以上 10,372,940.50
3至 4年 8,324,950.00
5年以上 2,047,990.50
合计 108,998,775.25
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
230
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
3,144,268.47 3,144,268.47
按组合计提坏
账准备
18,910,468.65 4,241,963.02 14,668,505.63
合计
18,910,468.65 3,144,268.47 4,241,963.02 17,812,774.10
(3)本期实际核销的应收账款情况
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额
潜山县源潭建设投资有限公

31,469,900.00 28.87% 8,689,917.19
中铁四局集团有限公司市政
工程分公司
27,150,021.79 24.91% 3,629,191.61
安徽庐江龙桥工业园区管理
委员会
4,452,108.32 4.08% 340,737.00
安徽华力建设集团有限公司
3,144,268.47 2.88% 3,144,268.47
衢州桑德绿发水务有限公司 2,964,800.00 2.72% 147,130.06
合计 69,181,098.58 63.46%
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位:元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 998,885,381.32 917,565,610.76
合计
998,885,381.32 917,565,610.76
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231
(1)应收利息
1)应收利息分类
2)重要逾期利息
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
2)重要的账龄超过 1年的应收股利
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
与子公司资金往来 990,635,643.12 905,525,116.82
保证金
5,728,013.70 8,547,698.70
往来款及其他 5,981,513.57 6,024,704.53
合计 1,002,345,170.39 920,097,520.05
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2021年 1月 1日余额 2,531,909.29 2,531,909.29
2021年 1月 1日余额
在本期
—— —— —— ——
本期计提
927,879.78 927,879.78
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232
2021年 12月 31日余

3,459,789.07 3,459,789.07
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 账面余额
1年以内(含 1年) 991,988,486.98
1至 2年 4,660,146.71
2至 3年 656,185.00
3年以上 5,040,351.70
3至 4年 4,622,150.00
5年以上 418,201.70
合计 1,002,345,170.39
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他第三方应收
款项
2,531,909.29 927,879.78 3,459,789.07
合计 2,531,909.29 927,879.78 3,459,789.07
4)本期实际核销的其他应收款情况
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

惠民中环新能源有
限公司
往来款 168,982,023.72 1年以内 16.86%
泰安岱岳区中环水
务有限公司
往来款 162,110,140.17 1年以内 16.17%
德江中环环保新能
往来款 121,034,156.32 1年以内 12.08%
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233
源有限公司
阳信清源水务有限
公司
往来款 81,320,606.01 1年以内 8.11%
宁阳磁窑中环水务
有限公司
往来款 57,716,629.34 1年以内 5.76%
合计 -- 591,163,555.56 -- 58.98%
6)涉及政府补助的应收款项
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位:元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
1,662,965,589.
08
1,662,965,589.
08
1,192,902,389.
08
1,192,902,389.
08
对联营、合营
企业投资
2,000,041.22 2,000,041.22 2,000,000.00 2,000,000.00
合计
1,664,965,630.
30
1,664,965,630.
30
1,194,902,389.
08
1,194,902,389.
08
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位
期初余额(账面
价值)
本期增减变动
期末余额
(
账面价值
)
减值准备期
末余额
追加投资
减少
投资
计提减
值准备
其他
寿县清源 26,490,505.45 26,490,505.45
舒城清源 13,647,186.98 13,647,186.98
桐城清源 137,035,101.48 137,035,101.48
全椒清源 10,068,190.03 10,068,190.03
安庆清源 8,970,512.68 8,970,512.68
泰安清源 57,433,509.12 57,433,509.12
宁阳清源 20,180,000.00 20,180,000.00
宜源环保 31,915,060.41 31,915,060.41
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234
桐城中环 64,000,000.00 64,000,000.00
夏津中环 40,000,000.00 40,000,000.00
潜山清源 3,000,000.00 3,000,000.00
承德中环 10,000,000.00 80,000,000.00 90,000,000.00
德江中环 100,000,000.00 100,000,000.00
荣华水业 113,400,000.00 113,400,000.00
桐城宜源 75,600,000.00 75,600,000.00
中环鑫汇通 1,500,000.00 1,500,000.00 3,000,000.00
磁窑中环 31,518,963.44 31,518,963.44
阳信清源 35,520,000.00 35,520,000.00
西乡中辰 8,000,000.00 8,000,000.00
惠民中环 119,200,000.00 14,043,000.00 133,243,000.00
邹平中辰 10,000,000.00 10,000,000.00
璠煌建设 85,000,000.00 15,020,000.00 100,020,000.00
岱岳中环 52,990,600.00 52,990,600.00
衢州中环 5,000,000.00 5,000,000.00
锦润科技 10,000,000.00 10,000,000.00
大连中环 42,228,000.00 42,228,000.00
平阴中环 15,360,000.00 15,360,000.00
上海康尊 64,844,759.49 64,844,759.49
上海泷蝶 344,390,200.00 344,390,200.00
太和中晟 12,060,000.00 12,060,000.00
环灿生物 2,550,000.00 2,550,000.00
中环光伏 500,000.00 500,000.00
合计 1,192,902,389.08 470,063,200.00 1,662,965,589.08
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位
期初余额(账
面价值)
本期增减变动
期末余额(账
面价值)
减值
准备
期末
余额








权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备


一、合营企业
二、联营企业
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
235
阳信中致
信水务有
限公司
2,000,000.00 41.22 2,000,041.22
小计 2,000,000.00 41.22 2,000,041.22
合计 2,000,000.00 41.22 2,000,041.22
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 464,130,218.14 332,672,868.49 556,375,851.15 424,268,654.33
合计 464,130,218.14 332,672,868.49 556,375,851.15 424,268,654.33
收入相关信息:

与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 364,678,056.76元,其中,
341,671,630.93元预计将于 2022年度确认收入,17,176,938.68元预计将于 2023年度确认收入,4,656,106.15元预计将于 2024
年度确认收入。
5、投资收益
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 17,096,383.90
权益法核算的长期股权投资收益 41.22
交易性金融资产在持有期间的投资收益
34,360.11
合计 17,096,425.12 34,360.11
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
236
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 267,482.09
计入当期损益的政府补助(与公司正常
经营业务密切相关,符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外)
9,014,308.58
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
益,以及处置交易性金融资产交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
547,417.87
除上述各项之外的其他营业外收入和支

-666,275.75
减:所得税影响额 1,528,236.59
少数股东权益影响额 1,129,274.86
合计 6,505,421.34 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润 10.61% 0.4765 0.4765
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
10.27% 0.4611 0.4611
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
安徽中环环保科技股份有限公司 2021年年度报告全文
237
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
4、其他