佛山塑料集团股份有限公司2000年年度报告摘要

股票简称:佛塑股份 股票代码:000973

                           佛山塑料集团股份有限公司2000年年度报告摘要 

  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司2000年年度财务会计报告已经广东正中珠江会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。
  一、公司简介
  1、公司法定中文名称:佛山塑料集团股份有限公司
    公司法定英文名称:FOSHAN PLASTICS GROUP CO., LTD
  2、 公司法定代表人:冯兆征
  3、 董事会秘书:罗汉均
     证券事务代表:何水秀
     联系地址:广东省佛山市汾江中路82号
     联系电话:(0757)2297484
     联系传真:(0757)2225754
  4、 公司注册及办公地址:广东省佛山市汾江中路82号
     邮政编码:528000
     公司国际互联网网址:http://www.foshan-plastic.com
  5、 公司指定的信息披露报刊:《中国证券报》、《证券时报》
     登载公司年报的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
     公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
  6、 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
     股票简称:佛塑股份(A股)
     股票代码:0973
  二、会计数据和业务数据摘要
  1、本年度公司主要经营数据:                 单位:元
  利润总额:                        88,702,492.66 
  净利润:                          75,628,611.47 
  扣除非经常性损益后的净利润:      69,628,903.44
  主营业务利润:                   174,728,474.40 
  其他业务利润:                    15,802,473.24 
  营业利润:                        60,606,930.81 
  投资收益:                        21,002,786.62 
  补贴收入:                         5,349,133.00 
  营业外收支净额:                   1,743,642.23 
  经营活动产生的现金流量净额:   -123,485,225.85 
  现金及现金等价物净增加额        262,061,725.76 
  注:扣除非经常性损益涉及的项目和金额如下:
  (1) 补贴收入:5,349,133.00
  (2) 营业外收入中的利息:650,575.03
  2、公司前三年主要会计数据及财务指标:                             单位:元
  序号    项目               2000年             1999年             1998年
  1    主营业务收入     1,482,378,715.24    1,260,462,359.10   1,065,428,188.41 
  2    净利润              75,628,611.47       65,894,431.07      60,248,520.87 
  3    总资产           2,088,994,881.08    1,605,397,725.96   1,493,076,780.50 
  4    股东权益(不包   1,110,895,446.11      514,869,900.75     495,215,372.17 
      含少数股东权益)
  5    每股收益(摊薄)             0.20                0.24               0.22
  6    每股收益(加权)             0.22                0.24               0.22
  7    扣除非经常性损益后
      的每股收益(摊薄)           0.19                0.21               0.18
  8    扣除非经常性损益后
      的每股收益(加权)           0.20                0.21               0.18
  9    每股净资产                   2.97                1.85               1.78
  10   调整后每股净资产             2.96                1.83               1.74
  11   每股经营活动产生的
      现金流量净额                -0.33              -0.16 
  12   净资产收益率(摊薄)         6.81%             12.80%            12.17%
  13   净资产收益率(加权)         8.05%             12.48%            11.73%
  14   扣除非经常性损益后的
      加权净资产收益率             7.44%             11.15%             9.73%
  注:主要财务指标计算公式:
  每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
  每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
  调整后每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
  每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
  净资产收益率(摊薄)=净利润/年度末股东权益×100%
  3、利润分配表附表
  报告期利润          净资产收益率(%)             每股收益
                 全面摊薄     加权平均     全面摊薄   加权平均
  主营业务利润     14.93         18.60        0.47       0.51
  营业利润          5.18          6.45        0.16       0.18
  净利润            6.81          8.05        0.20       0.22
  扣除非经营性
  损益后的净利润    6.27          7.44        0.19       0.20
  全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
  全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
  加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+报告期净利润÷2+报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷12-报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷12) 
  加权平均每股收益=报告期利润/(期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷12-报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷12)
  4、本年度股东权益变动情况:
  项目            股本            资本公积        盈余公积      法定公益金     
  期初数     278,450,600.00   164,968,594.08   67,227,531.38   22,409,177.12   
  本期增加    95,000,000.00   485,149,029.89   11,344,291.72    3,781,430.57  
  本期减少                                                                    
  期末数     373,450,600.00   650,117,623.97   78,571,823.10   26,190,607.69   
  变动原因  发行9500万股社    发行溢价部分转   提取法定公积金  提取法定公益金   
           会公众股          入资本公积       及法定公益金                     
续上表:
  项目         未分配利润     股东权益合计
  期初数       4,23,175.29    514,869,900.75 
  本期增加   75,628,611.47    667,121,933.08 
  本期减少   71,096,387.72     71,096,387.72
  期末数      8,755,399.04  1,110,895,446.11 
  变动原因    本年度利润
             增加及分配
  三、股本变动及股东情况
  1、报告期末股东总数:39947户。
  2、主要股东持股情况(前十名股东)
  序号          股  东  名  称      持股额(万股)    占总股本比例(%)    备注
  1      佛山市塑料工贸集团公司     147,028,500         39.370
  2      佛山市塑料皮革工业合作联社 110,024,400         29.462
  3      广东财信投资有限公司         2,700,000          0.723      战略投资者
  4      广东梅县梅雁经济发展总公司   2,700,000          0.723      战略投资者
  5      广州经济技术开发区广
        远海运服务公司               2,700,000          0.723      战略投资者
  6      广东兆源投资发展有限公司     2,450,000          0.656      战略投资者
  7      金鑫证券投资基金             2,375,699          0.636   
  8      佛山三冠塑胶有限公司         2,300,000          0.616      战略投资者
  9      宜兴市皇康物资有限公司       2,000,000          0.536      战略投资者
  10     上海裕达房地产发展投资
        有限公司                     1,800,000          0.482      战略投资者
  说明:
  (1)持有公司5%以上股份的股东有佛山市塑料工贸集团公司及佛山市塑料皮革工业合作联社,以上股东在报告期内所持股份数量未发生变化,也不存在质押、冻结的情况。
  (2)公司未发现前10名股东存在关联关系。
  (3)公司前10名股东中,广东财信投资有限公司、广东梅县梅雁经济发展总公司、广州经济技术开发区广远海运服务公司、广东兆源投资发展有限公司、佛山三冠塑胶有限公司、宜兴市皇康物资有限公司、上海裕达房地产发展投资有限公司这7名股东是公司的战略投资者,因配售新股成为前10名股东。按照上述战略投资者与公司签订的《配售协议》,两者约定的持股时间为24个月,约定持股期间的起止时间由公司股票上市之日(2000年5月25日)起,至2002年5月25日止。
  (4)佛山市塑料工贸集团公司所持的本公司股份为国有股。
  3、持股10%以上的法人股东情况:
  公司持股10%以上的法人股东为佛山市塑料工贸集团公司及佛山市塑料皮革工业合作联社,情况如下:
  (1)佛山市塑料工贸集团公司,报告期末法定代表人为吴耀根,营业范围:集团成员企业所产产品的出口及其生产所需原辅材料、设备的进口(按经贸[92]第A19348号文经营),开展补偿贸易,各类塑料制品、鞋类、粘胶制品、各类包装及复合印刷制品和塑料机械设备的制造及工程安装。本公司出口商品转内销和进口商品内销业务;对房地产、塑料、化工、电子等行业的投资;销售高分子聚合物、家用电器、化纤制品。
  (2)佛山市塑料皮革工业合作联社,报告期末法定代表人为冯兆征,营业范围:企业管理服务,塑料原料及制品。
  4、 报告期内没有发生控股股东变更的情况。
  四、股东大会简介
  本年度公司召开了1999年年度股东大会和2000年第一次临时股东大会。
  1、1999年年度股东大会
  公司于2000年1月26日召开的第三届董事会第六次会议审议通过了召开公司1999年年度股东大会的决议。2000年2月28日在本公司三楼会场召开了1999年年度股东大会,公司董事、监事、高级管理人员出席了本次大会,出席大会的股东所持股份共265,586,200股,占公司总股本的95.38%。会议审议通过了如下决议:
  (1) 公司2000年工作基本思路、计划目标安排意见和1999年度工作报告;
  (2) 《公司1999年度利润分配预案》;
  (3) 《续聘广东正中会计师事务所有限公司为公司2000年度的会计师事务所的议案》。
  2、2000年第一次临时股东大会
  公司于2000年6月23日召开的第三届董事会第七次会议审议通过了召开公司2000年第一次临时股东大会的决议,并在2000年6月28日的《中国证券报》、《证券时报》上刊登了“佛山塑料集团股份有限公司第三届董事会第七次会议决议暨召开2000年第一次临时股东大会的通知”。2000年7月28日在本公司三楼会场召开了2000年第一次临时股东大会。公司董事、监事、高级管理人员出席了本次大会,出席大会的股东及股东代表共37人,代表股份283,950,850股,占公司总股本的76.03%。会议审议通过了如下决议:
  (1)《关于选举丑建忠先生为公司独立董事的议案》;
  (2)《关于公司章程的修改议案》
  2000年第一次临时股东大会决议公告于2000年7月29日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
  五、董事会报告
  1、公司经营情况
  (1)所处行业情况及在行业中地位
  公司所从事的塑料新型材料行业是一门新兴的朝阳工业。塑料新型材料具有优异的代他性和独特的不可替代性,是实现科技进步不可或缺的基础材料。从塑料制品人均年消费量来看,发达国家目前是一百公斤左右,世界人均年消费量也达18公斤,我国人均年消费量仅12公斤左右,尚未达到世界平均水平。塑料新型材料工业具有十分广阔的前景。公司已被广东省政府确定为全省50家龙头企业中唯一的新材料行业企业,被列入重点发展的战略产业领域。
  多年来公司各项主要经济指标连续多年在全国同行业中名列前茅。几个主导产品的年产销量、市场占有率均在国内同行企业中领先。公司在薄膜的双向拉伸、压延以及复合编织等方面拥有的核心技术处于国内领先地位。
  (2) 主营业务范围及经营情况
  公司主营业务范围:各类塑料制品、粘胶制品、各类包装及印刷复合制品和塑料加工设备、模具的制造、加工及工程设计安装。
  1.分产品的主营业务收入和利润构成:       单位:万元
  产品           主营业务收入     主营业务利润
  薄膜制品          89,481           10,329
  复合编织制品      21,837            2,019
  人造革制品        16,610            1,841
  PET制品              505               19
  PVC制品           12,584            2,395
  PS制品             5,774              592
  电线制品           1,447              278
  合计             148,238           17,473
  2.占公司主营业务收入10%以上的产品包括:薄膜制品、复合编织制品、人造革制品。薄膜制品包括BOPP(双向拉伸聚丙烯)薄膜、BOPA(双向拉伸尼龙)薄膜等;复合编织制品主要是宽幅塑料复合编织制品,人造革制品主要是PVC(聚氯乙烯)压延革。这三大类产品是公司的主导产品。公司生产的这几类产品在国内市场的市场占有率和年产销量均在国内同行企业中领先,公司在薄膜的双向拉伸、压延以及复合编织等方面拥有的核心技术处于国内领先地位。
  (3)在过去的一年中,本公司把握宏观经济形势好转和市场需求回升的良好机遇,通过公司股票上市,迅速推动公司主营业务规模的进一步扩大和经济效益的同步增长,各项经济效益指标再创历史新高,全年实现主营业务收入14.82亿元,净利润完成7563万元,与去年同期相比增长17.61%和14.77%,分别完成公司发行新股时招股说明书所披露的盈利预测指标中主营业务收入12.82亿元的115.6%和净利润8204万元的92.19%。
  (4)经营中出现的问题与困难及解决方案
  1.塑料新材料行业是一门发展前景广阔的朝阳工业,这一前景使国内外同行业不断加大技改投入,抢占市场份额,市场竞争十分激烈。对此,本公司坚持差异化的竞争战略,以股票上市为契机,加大产品结构调整力度,进一步巩固和发展主导产品技术领先,规模领先的竞争优势,努力提高市场占有率和赢利能力。与此同时,公司因应所处区域资源相对紧缺、经营成本偏高,但产品技术领先、市场经营能力强的特点,积极实施“销地产”策略,降低营运成本,拓展企业发展的空间。
  2.随着公司不断发展和规模不断扩大,公司对人才的需求量越来越大,对人才的素质要求越来越高,人力资源的开发和管理已成为公司发展的主要屏障。因此,公司将对原有的人力资源开发和管理机制进行变革,建立适应公司发展需要的有效监控和激励机制,与此同时,加强管理人员和专业技术人员的培训工作,与高等院校挂钩,通过案例型教育和结合销地产战略扩张,培养人才,从而有效地提高企业精英的理论水平和管理素质,为公司的发展储备人才。
  2、公司财务状况
                                                      单位:元
  指标项目           2000年             1999年     同比+/-(%)
  总资产        2,088,994,881.08   1,605,397,725.96    30.12%
  长期负债        153,576,948.56     224,529,918.57  -31.60%
  股东权益      1,110,895,446.11     514,869,900.75   115.76%
  主营业务利润    174,728,474.40     172,900,752.79     1.06%
  净利润           75,628,611.47      65,894,431.07    14.77%
  变动原因:
  (1) 总资产增加,主要是2000年4月发行9500万股公众股(A股)募集5.8亿元资金所致。
  (2) 长期负债减少,主要是因为归还了部分到期借款。
  (3) 股东权益增加,主要是发行9500万股公众股募集资金所致。
  (4) 主营业务利润及净利润增加,主要是因为公司把握宏观经济形势好转和市场需求回升的良好机遇,公司主营业务规模扩大所致。
  3、公司投资情况
  (1) 募集资金承诺投资情况
  公司于2000年4月11日—20日发行9500万公众股(A股)募集资金59,660万元,扣除发行费用后,实际筹集资金58,045万元,公司按《招股说明书》承诺投资情况如下:
                                                        单位:万元
  承诺募集资金投资项目                                   总投资
  1.高强度优质塑料发泡板型材项目                          8650
  2.透光宽幅复合塑料编织农用大棚膜项目                    2810
  3.多功能薄膜研制开发试验生产线项目                      2980
  4.新型农用塑料排灌管材及城市环保排污管材项目           18178
  5.补充流动资金                                         17427
  6.归还银行贷款                                          8000
  合    计                                                58045
  (2)募集资金投资项目的调整情况:
  由于市场环境和部分募集资金投向项目的实施条件发生了变化,为维护股东利益,提高募集资金的使用效益,公司本着规避风险,节省投资的原则,对原募集资金投向的项目作了部分调整。公司第三届董事会第十二次会议于2000年12月17日召开,审议通过了《关于调整部分募集资金投向项目的议案》和《关于原募集资金投入项目调整后结余资金使用用途的议案》,并提请临时股东大会审议。
  2000年12月22日的《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本次董事会决议暨召开2001年第一次临时股东大会的公告。
  调整的具体情况如下:
  1.原定使用募集资金投资8650万元引进国外设备开发高强度优质塑料发泡板型材项目,调整为投入3000万元,购买国产设备进行首期开发。
  2.原定使用募集资金投资18178万元开发年产18800吨新型农用塑料排灌管材以及城市排污管材项目,调整为投资7030万元,购买国内设备开发年产22000吨新型农用塑料排灌管材。
  本次募集资金投向项目的调整,主要是对项目的产品结构、开发期、资金运用方面的调整,没有改变对原项目的投向。
  将募集资金投入项目调整后结余的16798万元资金使用于以下项目:
  1.投资8250万元在四川省成都地区合资建立塑料包装基材生产基地
  2.投资7178万元,合资开发高级透明PVC薄膜、高档半硬质PVC薄膜项目
  3.增加投资1870万元用于扩建透光宽幅复合塑料编织农用大棚膜生产基地
  该三项投资共计17298万元,其中16798万元以原定使用募集资金投入项目调整后的结余资金投入,不足部分500万元以自有资金解决。
  公司2001年第一次临时股东大会于报告期后的2001年1月21日召开,审议通过了上述关于调整部分募集资金投向的议案:《关于调整部分募集资金投向项目的议案》和《关于原募集资金投入项目调整后结余资金使用用途的议案》,2001年2月5日的《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本次临时股东大会决议的公告。
  (3)募集资金投资使用情况
                                                            单位:万元
  募集资金投资项目                                 原招股书  调整后投资  报告期内
                                                  承诺投资              实际投资
  1.高强度优质塑料发泡板型材项目                     8650        3000       110
  2.透光宽幅复合塑料编织农用大棚膜项目               2810        4180
  3.多功能薄膜研制开发试验生产线项目                 2980        2980       300
  4.新型农用塑料排灌管材及城市环保排污管材项目      18178        7030      5011
  5.补充流动资金                                    17427       17427     17427
  6.归还银行贷款                                     8000        8000      8000
  7. 四川成都地区合资建立塑料包装基材生产基地项目                8250
  8. 合资开发高级透明PVC薄膜项目                                7178
  合    计                                           58045       58045     30848
  1.募集资金投资项目尚未使用部分均以现金形式存入银行中。
  2.由于上表中7、8项目是本次调整募集资金投向过程中新提出的项目,项目2也涉及到募集资金金额的调整,经2001年1月21日公司2001年第一次临时股东大会审议通过后刚刚开始启动,所以相应的募集资金还未使用。
  (4)其他主要投资项目:
  1.对无锡环宇包装材料有限公司增加注册资本投资536万美元,用于开发高阻隔双轴拉伸新型包装材料,该公司本次增资后,注册资本由原来的1000万美元增至2072万美元,公司对其持有的股权比例仍为50%,未发生变化。
  2.对佛山冠丰塑胶有限公司增加注册资本投资165.8万美元,用于购进PVC薄膜生产线,该公司本次增资后,注册资本由原来的325万美元增至580万美元,增资后,公司对其持有的股权比例由原来的40%变为51%。
  4、报告期内,公司生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。
  5、新年度发展计划
  2001年是实施佛塑“十·五”发展计划的第一年,也是公司上市后的第一个完整会计年度,在新的一年里,公司将面临国内同行业规模扩张和国际大公司大举进入,国内市场国际化,国际市场国内化的高强度竞争环境。公司今年的经营方针是:以提高经济效益为中心,综合推进改革和发展,从资本经营的高度,充分认识和综合运用各种有效资源,最大限度地实现满负荷产出;进一步优化产品结构,提高产品附加值;拓展国际、国内两个市场,为公司续后发展开拓新的空间;同时,以改革的精神对公司内部的各项制度进行全面创新,提高公司整体的核心竞争能力,打好公司二次创业的第一仗!
  主要措施:
  (1)一切工作着眼于提高企业赢利能力,确保公司上市后第一个完整会计年度能给予股东良好的回报,具体措施:一是以技术创新为先导,加大新产品项目和技术改造项目的开发力度,进一步优化产品结构,拓展盈利空间。二是产品经营和资本经营相结合,全方位降低产品成本,提高企业核心竞争能力。三是增加科研投入,加大新产品的研发力度,为公司的进一步发展注入新的活力。四是以中国加入WTO为契机,审时度势,综合利用好两个市场,进一步扩大产品出口。
  (2)优化统筹,科学有效地利用好增量资源,使募集资金投向的六个生产建设项目(其中包括公司实施销地产战略扩张的大项目)迅速形成新的生产能力,成为公司利润的新亮点。
  (3)以改革全面推动公司的管理体制和运行机制创新,建立精简、高效的现代企业营运管理体系。改革的重点,一是建立扁平化的组织管理架构和资源共享的内部协同机制;二是强化公司内部的投资管理机制、财务管理机制、营运管理实施细则和公司激励与监控制度等制度的贯彻与执行。
  (4)塑造新型的企业文化,提高员工素质,增强企业凝聚力,促进两个文明建设共同发展。
  6、董事会日常工作情况
  (1) 董事会的会议情况及决议内容:
  报告期内,公司董事会召开了八次会议:
  1.公司第三届董事会第五次会议于2000年1月5日在本公司会议室召开,全体董事12人参加会议,符合《公司法》及公司章程的规定,会议审议通过了本公司会计政策变更的有关事宜;
  2.公司第三届董事会第六次会议于2000年1月26日在本公司会议室召开,全体董事12人参加会议,符合《公司法》及公司章程的规定,会议审议通过如下决议:
  a. 公司1999年度工作总结和2000年度工作计划;
  b. 公司1999年度利润分配预案;
  c. 续聘广东正中会计师事务所为公司2000年度的会计师事务所。
  3.公司第三届董事会第七次会议于2000年6月23日在本公司会议室召开,全体董事12人参加会议,符合《公司法》及公司章程的规定,会议主要审议通过如下决议:
  a.关于推举丑建忠先生为本公司独立董事候选人的提案;
  b.关于公司章程的修改议案;
  c.关于董事长冯兆征先生不再兼任公司总经理职务和聘任公司部分高级管理人员的议案;    d.关于公司内部管理架构的设置方案。
  e.决定于2000年7月28日在本公司会场召开2000年第一次临时股东大会。  
  该决议刊登在2000年6月28日的《中国证券报》、《证券时报》上。
  4.公司第三届董事会第八次会议于2000年8月8日在本公司会议室召开,全体董事13人参加会议,符合《公司法》及公司章程的规定,会议审议通过了公司2000年中期报告。
  该决议刊登在2000年8月10日的《中国证券报》、《证券时报》上。
  5.公司第三届董事会第九次会议于2000年9月10日在本公司会议室召开,到会董事12人,符合《公司法》及公司章程的规定,会议审议通过如下事项:
  a.公司与法国某公司联合开发新型包装材料的议案;
  b.公司拟在西部投资设立BOPP薄膜生产基地的议案。
  该决议刊登在2000年9月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
  6.公司第三届董事会第十次会议于2000年10月10日在本公司会议室召开,全体董事13人参加会议,符合《公司法》及公司章程的规定,会议审议通过了本公司与中国烟草物资公司、香港冠山发展有限公司合资生产经营烟用塑料薄膜包装材料的议案。
  7.公司第三届董事会第十一次会议于2000年11月30日在本公司会议室召开,到会董事10人,符合《公司法》及公司章程的规定,会议审议通过如下事项:
  a.关于无锡环宇包装材料有限公司增资的议案;
  b.关于无锡环宇包装材料有限公司修改合同、章程的议案。
  该决议刊登在2000年12月2日的《中国证券报》、《证券时报》上。
  8.公司第三届董事会第十二次会议于2000年12月17日在本公司会议室召开,全体董事13人参加会议,符合《公司法》及公司章程的规定,会议审议通过如下事项:
  a.关于调整部分募集资金投向项目的议案;
  b.关于原募集资金投入项目调整后结余资金使用用途的议案。
  c.决定于2001年1月21日在本公司会场召开2001年第一次临时股东大会。
  该决议刊登在2000年12月22日的《中国证券报》、《证券时报》上。
  (2)董事会对股东大会决议执行的情况
  2000年2月28日公司召开的1999年度股东大会通过了1999年度利润分配预案。董事会已在报告期内执行完毕。
  2000年7月28日公司召开的2000年第一次临时股东大会通过了《关于公司章程的修改议案》。董事会已在报告期内按法律程序办理了章程的修改,并且按照新的章程进行了公司治理结构的变革,按照建立现代企业制度的要求,构筑起权力、决策、执行三个层面独立运作,有机结合的管理体制。与此同时,推行了一系列与新型治理结构相适应的制度变革。
  7、董事、监事、高级管理人员
  姓名        职务        性别   年龄   任期起止日期    年初持股   年末持股
  冯兆征  董事长           男     50   1998.9—2001.9     21000      21000
  吴跃明  董事、总裁       男     45   1998.9—2001.9     19500      19500
  刘亚军  董事、副总裁     男     37   1998.9—2001.9     15000      15000
  张福培  董事、副总裁     男     59   1998.9—2001.9     19500      19500
  李曼莉  董事、副总裁     女     41   1998.9—2001.9     19500      19500
  吴耀根  董事、总工程师   男     44   1998.9—2001.9     19500      19500
  吕森    董事、总会计师   男     54   1998.9—2001.9     15000      15000
  罗汉均  董事、董事会秘书 男     46   1998.9—2001.9     15000      15000
  张成业  董事             男     61   1998.9—2001.9     19500      19500
  何启尧  董事             男     64   1998.9—2001.9     19500      19500
  关炳贤  董事             男     61   1998.9—2001.9     19500      19500
  杨民伟  董事             男     43   1998.9—2001.9     19500      19500
  丑建忠  独立董事         男     34   2000.7—2001.9   
  谭镜    监事会主任       男     55   1998.9—2001.9     15000      15000
  莫礼相  监事             男     59   1998.9—2001.9     19500      19500
  程宝强  监事             男     36   1998.9—2001.9     11250      11250
  傅爱定  监事             女     46   1998.9—2001.9     10200      10200
  何新永  监事             男     54   1998.9—2001.9     19500      19500
  陈业尊  监事             男     59   1998.9—2001.9     19500      19500
  注:除公司独立董事丑建忠不在本公司领取报酬外,其他18名董、监事、高级管理人员,年度报酬区间全部在5至10万元之间,董事、监事及高级管理人员年度报酬总额约为150万元。
  8、本次利润分配预案
  经广东正中珠江会计师事务所审计,公司2000年度实现税后利润75,628,611.47元,提取10%法定盈余公积金7,562,861.15元和5%的法定公益金3,781,430.57元后,加上年初未分配利润4,223,175.29元,可供股东分配的利润为68,507,495.04元。
  以2000年末股份总数373,450,600股为基数,按每10股派发现金1.60元(含税)分配普通股利59,752,096.00元,结余8,755,399.04元全部结转至下一年度。由全体股东共享。
  9、其他报告事项
  报告期内,公司选定披露信息的报纸无变更。
  六、监事会报告
  1、监事会会议的重要决议及信息披露的报纸、日期
  (1)公司第三届监事会第四次会议于2000年1月26日在本公司会议室召开,全体监事6人参加会议,符合《公司法》及公司章程的规定,会议审议通过了《1999年度监事会工作报告》,审议讨论了第三届董事会第五次会议的有关议案。
  (2)公司第三届监事会第五次会议于2000年12月20日在本公司会议室召开,全体监事6人参加会议,符合《公司法》及公司章程的规定,会议审议通过如下事项:
  1.关于调整部分募集资金投向项目的议案;
  2.关于原募集资金投入项目调整后结余资金使用用途的议案。
  该决议刊登在2000年12月22日的《中国证券报》、《证券时报》上。
  2、监事会对公司依法运作情况的意见:
  报告期内,公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项,董事会对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督,认为本届董事会在过去一年里的工作是认真负责的,公司的经营决策既科学合理又注重效率,公司各项管理制度规范、健全,公司的董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规、公司章程,没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况。
  3、监事会对公司财务情况的意见:
  本年度经广东正中珠江会计师事务所审计后出具的无保留意见《佛山塑料集团股份有限公司2000年度财务审计报告》,真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
  4、监事会对公司募集资金投资项目调整的意见:
  2000年12月17日召开的公司第三届董事会第十二次会议通过了《关于调整部分募集资金投向项目的议案》和《关于原募集资金投入项目调整后结余资金使用用途的议案》,及召开2001年第一次临时股东大会的决议。监事会全体成员列席了公司第三届董事会第十二次会议,认真听取了董事会决策过程中的分析意见,一致认为本次募集资金使用项目的部分调整和变更,是根据市场环境的变化,按照本公司的发展战略需要而作出的决策,完全符合公司的长远利益和股东的利益,同时,也反映了公司董事会对规避投资风险的审慎态度和实事求是的精神。
  2000年12月20日公司第三届监事会第五次会议召开,全体监事一致同意上述两个议案。
  公司监事会认为,本次对原招股说明书披露的募集资金使用投向进行部分调整,是严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规范意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》所规定的程序进行的。
  注:报告期结束后,公司于2001年1月21日依法召开了2001年第一次临时股东大会,审议批准了上述董事会提请股东大会审议的关于调整部分募集资金投向的议案:《关于调整部分募集资金投向项目的议案》和《关于原募集资金投入项目调整后结余资金使用用途的议案》。
  2001年2月5日的《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本次临时股东大会决议的公告。
  5、监事会对公司收购、出售资产行为的意见
  报告期内,公司未发生任何资产出售、收购行为,也未发生和出现内幕交易、损害股东权益和造成资产流失的情况。
  6、 监事会对公司关联交易的意见
  报告期内,公司的关联交易价格公平,符合市场原则,无损害本公司及中小股东利益的情况。
  七、重要事项
  1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  2、报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
  3、 (1)报告期内公司无控股股东变更情况;
  (2)报告期内公司董事会无换届、改选或半数以上成员变动情况;
  (3)2000年6月23日召开的公司第三届第七次会议董事会审议通过了《关于董事长冯兆征先生不再兼任公司总经理职务和聘任公司部分高级管理人员的议案》。为进一步完善公司的法人治理结构,按照建立现代企业制度的要求,结合本公司的实际情况,本次会议采纳了冯兆征先生提出的关于公司董事长不再兼任总经理的建议,同意董事长冯兆征先生辞去其兼任的公司总经理一职。并根据董事长冯兆征先生的提名,聘任吴跃明先生为公司总经理。
  (4)报告期内公司无解聘、新聘董事会秘书的情况。
  4、收购、出售资产事项
  报告期内,公司无收购、出售资产事项。
  5、重大关联交易事项:
  本公司报告期内与关联企业所发生的关联交易均依据双方协议,按市场价格进行交易,没有损害双方权益,具体关联交易事项详见以下说明及财务报告附注。
  (1) 购销业务
  1.公司下属分公司“东方分公司”向“佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司”销售薄膜产品,2000年度共计14,392,447.32元,并向其购入原料计44,222,650.53元,均按协议规定的市场公平价格结算。
  2.公司下属分公司“东方分公司”向“佛山市亿达胶粘制品有限公司”销售薄膜产品,2000年度共计2,108,199.06元,均按协议规定的市场公平价格结算。
  3.公司下属分公司“振兴分公司”向“佛山中龙塑胶有限公司”销售PVC制品,2000年度共计18,795,018.50元,均按协议规定的市场公平价格结算。
  4.公司下属分公司“双龙分公司”向“佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司”销售薄膜产品,2000年度共计14,957,044.41元,并向其购入原料计4,577,347.43元,均按协议规定的市场公平价格结算。
  (2)出租物业
  1.公司下属分公司“鸿基分公司”与“佛山杜邦鸿基薄膜有限公司”签订了《租赁协议》。根据该协议,鸿基分公司向佛山杜邦鸿基公司出租部分楼层,面积共12,792.50平方米,月租金总额为137,697.80元,租赁期限为1999年1月至2000年12月。
  2.公司下属分公司“鸿基分公司”与“佛山杜邦鸿基薄膜有限公司”签订了《租赁协议》。根据该协议,鸿基分公司向佛山杜邦鸿基公司出租部分土地及建筑物,其中土地面积为6,500平方米,建筑物面积为2007.50平方米,月租金总额为74,929.64元,租赁期限为1999年1月至2000年12月。
  3.公司下属分公司“鸿基分公司”与“佛山杜邦鸿基薄膜有限公司”签订了有关物业租赁协议。根据该协议,鸿基分公司向佛山杜邦鸿基公司出租部分土地及楼宇,其中土地面积12,436平方米;楼宇面积13,999.94平方米。两项总计每月租金为412,430元,租赁期限为签定之日起即1996年1月至2045年1月。
  4.公司下属分公司“振兴分公司”与“佛山中龙塑胶有限公司”签订了《租赁协议》。根据该协议,振兴分公司向佛山中龙塑胶有限公司出租厂房1,983.68平方米,月租金为41,498.39元,租赁期限为1998年1月至2000年12月。
  公司合法持有上述出租物业的权证,租赁价格均按市场公平价格,有关房地产租赁已在佛山市房地产管理局办理租赁登记。
  6、公司“三分开”情况
  (1)公司人员独立。公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理,制定了完善的劳动、人事管理制度。公司总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪金,亦未在股东单位担任任何职务。
  (2)公司资产完整。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;工业产权、商标、非专利技术等由公司拥有;公司拥有独立的采购和销售系统。
  (3)公司财务独立。公司设有独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系,制定了规范、独立的财务会计制度;公司开设了独立的银行帐户,并独立纳税。
  7、 托管、承包、租赁情况
  租赁事项除5、(2)点向关联企业出租事项外,尚包括下列出租事项:
  (1)公司下属分公司“东方分公司”与“佛山东瑞包装材料有限公司”(以下简称乙方)签订租赁协议,将部分仓库出租予乙方,面积总计12,016.32平方米,租用期限从1999年1月至2000年12月止,每月租金为428,148.90元。
  (2)公司下属分公司“东方分公司”与“佛山东冠包装材料有限公司” (以下简称乙方)签订了租赁协议,将部分厂房出租予乙方,出租面积总计14,525.35平方米,租赁期限由1999年1月至2000年12月止,每月租金为508,387.20元。
  (3)公司下属分公司“鸿基分公司”与“佛山鸿华塑料有限公司”(以下简称乙方)签订《租赁协议书》,将部分厂房及仓库租给乙方使用,面积总计为4,210.31平方米,租赁期限自2000年1月至2000年12月止,每月租金为126,309.30元。
  (4)公司下属分公司“鸿基分公司”与“中国建设银行佛山分行”(以下简称乙方)签订《租赁协议书》,将部分房屋租给乙方使用,面积为120平方米,租赁期限自1998年5月至2003年5月止,每月租金为3,600元。
  (5)公司下属分公司“振兴分公司”与“佛山市中田塑料有限公司”(以下简称乙方)签订《房产租赁合同》,将其部分厂房、仓库等建筑物租给乙方使用,使用面积6,093.39平方米,租用期从1998年1月至2000年12月止,每月租金为170,801.32元。
  (6)公司下属分公司“振兴分公司”与“佛山市华盛塑胶贸易有限公司”(以下简称乙方)签订《房产租赁合同》,将其部分仓库、办公室等的建筑物及设施租给乙方使用,使用面积2,226.88平方米,租用期从1998年1月至2000年12月止,每月租金66,806.40元。
  (7)公司下属分公司“双龙分公司”与“佛山嘉美人造革有限公司”(以下简称乙方)签订《租赁协议》,双龙分公司将其部分车间及厂房场地计7,636.45平方米出租给乙方,出租期限自1991年12月至2004年10月止,租金为每月98,402.40元。
  租赁费收入约占公司利润总额的14.60%。
  8、 报告期内,公司继续聘任广东正中珠江会计师事务所为公司财务审计机构。
  9、 重大合同及履行事项
  (1)公司与中国银行广东省分行于2000年8月28日签订了2000—2001年度银企合作协议,协议的主要内容是:中国银行广东省分行系统根据公司生产经营的需要,提供总额最高不超过人民币玖亿元(折合人民币)的授信融资。中国银行广东省分行将积极支持公司进行技术改造和科技开发及承担国家重点工程项目。该协议自双方签字之日(2000年8月28日)起生效,有效期一年。
  2000年8月30日的《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本协议的公告。
  (2)公司与交通银行佛山分行于2000年9月10日签订了2000—2003年度银企合作协议,协议的主要内容是:交通银行佛山分行根据公司业务发展的需要,提供总额最高不超过人民币陆亿元的授信额度,并为公司的财务结算中心及下属分公司提供客户终端结算服务等多项金融服务。该协议自双方签定之日(2000年9月10日)起生效,有效期三年。
  2000年9月12日的《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本协议的公告。
  (3)公司与中国烟草物资公司、香港冠山发展有限公司于2000年10月20日签订了合资举办“佛山东林包装材料有限公司”的合同。该公司注册资本为320万美元,其中公司出资120万美元,占注册资本的37.5%,主要生产经营BOPP烟用系列包装材料及其延伸产品。
  10、报告期内,公司无更改名称或股票简称的情况。
  11、其他重要事项
  (1)公司为长期投资企业“佛山亿达胶粘制品有限公司”向银行借款15,000,000.00元提供担保。
  (2)公司为长期投资企业“佛山中龙塑胶有限公司”向银行借款11,800,000.00元提供担保。
    八、财务会计报告
                                  审计报告
                                   广会所审字(2001)第81186号 
佛山塑料集团股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了  贵公司2000年12月31日的合并资产负债表及母公司资产负债表、2000年度的合并利润及利润分配表及母公司利润及利润分配表和合并现金流量表及母公司现金流量表。这些会计报表由  贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合  贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了  贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
  广东正中珠江会计师事务所                        中国注册会计师
                                                     蒋洪峰
                                                     吉争雄
  二○○一年二月二十四日    
  会计报表(附后)
  会计报表附注
  (一)公司简介
  1、佛山塑料集团股份有限公司前身为“佛山市塑料皮革工贸集团股份公司”,于1988年6月根据佛山市政府及广东省有关部门的指示进行股份制探索时设立;后经广东省企业股份制试点联审小组“粤联审办[1992]36号”文批准,进行股份制规范化改造;1994年6月公司被广东省体改委“粤体改[1994]14号”文确认为规范的定向募集股份有限公司,并更名为“佛山塑料集团股份有限公司”;1995年1月由佛山市政府“佛府函[1995]005号”文批准,授权佛山市塑料工贸集团公司持有本公司的国有股权。根据公司1998年度股东大会决议,经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]36号”文批准,向社会公开发行公众股A股。目前公司股本构成如下:
          股东名称            股份(万股)    占总股本比例(%)  法定代表人
  佛山市塑料工贸集团公司        14,702.85          39.37             吴耀根
  佛山市塑料皮革工业合作联社    11,002.44          29.46             冯兆征
  内部职工股                     2,139.77           5.73
  社会公众股                     9,500.00          25.44
  合     计                     37,345.06         100.00
  2、经营范围:公司营业执照注册号为“4400001007141”,经营范围包括生产各类塑料制品、粘胶制品,各类包装及印刷复合制品和塑料加工设备,模具的制造、加工及工程安装,销售高分子聚合物、家用电器、化纤制品。
  3、经营概况:公司经过多年的发展,已从一般性加工企业发展到以大规模生产开发高技术新型材料为基础、技术和资金密集程度较高的专业化现代企业,其生产设备领先于国内同行。自1992年以来连续八年多项经济效益指标名列全国同业第一位,是国家科委认定的全国66家“国家火炬计划重点高新技术企业集团”之一,国家经贸委确定其为全国512家重点扶持的大型企业之一。
  4、公司住所:广东省佛山市汾江中路82号。
  (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、会计制度:公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
  2、会计期间:公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
  3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
  4、记帐基础和计价原则:公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本法为计价原则。
  5、外币业务核算方法。
  公司日常核算非本位币业务按当月1日国家外汇市场汇价中间价折合本位币入帐,每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价进行调整,其差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益。
  6、合并会计报表的编制方法
  根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定,公司对拥有50%以上股权的子公司或虽不超过50%股权但拥有实质控制权的子公司予以合并会计报表。公司合并会计报表的编制方法为,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资和所有者权益所属份额、债权与债务以及内部销售相互抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目进行逐项合并而编制的。
  7、 现金等价物的确定标准
  公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定,对持有时间短(一般不超过3个月)、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
  8、 坏帐核算方法
  坏帐的确认标准:因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的款项;债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的款项。
  坏帐损失采用备抵法核算,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当期损益,坏帐准备计提的比例如下:
  帐龄       计提比例
  1年以内      5%
  1—2年      10%
  2—3年      30%
  3—4年      50%
  4—5年      80%
  5年以上    100%
  9、存货核算方法
  存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品及委托加工物资。
  购进原材料按实际成本计价,领用或发出采用加权平均法核算。
  低值易耗品采用一次性摊销方法核算。
  公司的存货以单个存货项目按成本与可变现净值孰低计提存货跌价损失准备,预计的存货跌价损失准备计入当期损益。
  10、长期投资核算方法
  债权投资:债权投资按成本法核算,利息按权责发生制原则计入当期损益。
  股权投资:公司对被投资企业的长期投资采用下列会计处理方法;
  拥有被投资企业股权20%以下时,采用成本法核算;
  拥有被投资企业股权20%至50%时,采用权益法核算;
  拥有被投资企业股权50%以上时,采用权益法合并报表方式核算。
  股权投资差额的摊销按投资单位剩余经营期限摊销,无经营期限的按不超过10年的期限摊销。
  公司的被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可回收金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当期损益。
  11、固定资产计价和折旧方法
  固定资产的标准:单位价值在2000元以上且使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等;单位价值在2000元以上并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
  固定资产按实际成本计价,其折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产使用年限和预计残值确定分类,折旧率如下:
  固定资产类别       折旧年限     年折旧率(%)     残值率(% )
  房屋及建筑物         25-35       2.86-4.00        0—5
  机器设备             10-15      6.67-10.00        0—5
  运输工具               6-8     12.50-16.67        0—5
  其他设备              5-10     10.00-20.00        0—5
  12、在建工程核算方法
  在建工程以实际发生之相关支出计入工程成本,利息根据为购置该项资产所筹措之借款在该项资产达到预定使用状态和场所的时间内发生的利息予以资本化。
  在建工程于达到预定的使用状态时确认为固定资产。
  13、无形资产计价和摊销方法
  目前公司无形资产只有土地使用权,按实际成本计价,按使用期限(50年)平均摊销。
  14、开办费、长期待摊费用
  开办费按3年摊销,长期待摊费用按其受益期不超过10年摊销。
  15、收入确认原则
  公司收入在符合以下条件时确认:
  (1)商品所有权上的重要风险及报酬已转移给买方;
  (2)公司不再对该商品实施继续管理权或拥有实际控制权;
  (3)相关的收入已收到或取得了收款凭证,且与销售该商品相关的成本能可靠计量。
  16、所得税的会计处理方法
  公司所得税的会计处理采用应付税款法。
  17、利润分配方法
  根据公司章程,公司利润按以下顺序分配:
  (1) 弥补以前年度亏损
  (2) 提取10%法定公积金
  (3) 提取5%法定公益金
  (4) 经股东大会决议,可提取不超过5%的任意公积金
  (5) 剩余利润根据股东大会决议予以分配
  (三)税项
  1、增值税
  公司为增值税一般纳税人,按17%税率计算销项税(其中农用大棚膜系列为零税率)。同时公司经认定为技术创新优势企业,根据“粤经科[1999]234号”文规定于1999年享受增值税25%的地方分成部分全部返还企业的优惠。
  2、所得税
  (1)本公司根据广东省地方税务局“粤地税函[2000]274号”关于变更部分高新技术企业享受企业所得税优惠政策的通知,按15%税率计缴所得税。
  (2)纳入合并范围的子公司全部为生产性外商投资企业,其中,佛山易事达电容材料有限公司本年度为第一个获利年度,免征企业所得税;佛山嘉丽皮革有限公司本年度为第四个获利年度,按12%计缴所得税;佛山冠丰塑胶有限公司本年度为第五个获利年度,按12%计缴所得税;佛山市嘉利塑料制品有限公司按27%计缴所得税。
  (四)控股子公司及合营企业
  1、2000年12月31日子公司及合营公司如下:
     子公司及合营公司名称     注册资本    本公司投资额  权益比例       
  佛山易事达电容材料有限公司   250万美元    187.5万美元     75%     
  佛山市嘉利塑料制品有限公司   543万美元      105万美元     75%     
  佛山嘉丽皮革有限公司         100万美元       65万美元     65%     
  佛山冠丰塑胶有限公司         580万美元    295.8万美元     51%     
  无锡环宇包装材料有限公司    1000万美元      500万美元     50%     
  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司    2842万美元  1392.58万美元     49%     
  佛山市亿达胶粘制品有限公司   652万美元  245.804万美元   37.7%     
  佛山市万达胶粘制品有限公司   240万美元    90.48万美元   37.7%     
  佛山中龙塑胶有限公司         210万美元      105万美元     50%     
  佛山华塑装饰材料有限公司      96万美元       48万美元     50%      
续上表:
     子公司及合营公司名称     经  营  范  围  
  佛山易事达电容材料有限公司   金属化薄膜、电容器系列
  佛山市嘉利塑料制品有限公司   塑料制品系列产品
  佛山嘉丽皮革有限公司         皮革、再生皮的后处理加工
  佛山冠丰塑胶有限公司         仿皮革及PVC膜制品
  无锡环宇包装材料有限公司     BOPP光膜
  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司     聚酯薄膜系列
  佛山市亿达胶粘制品有限公司   各种胶粘制品和胶粘材料
  佛山市万达胶粘制品有限公司   各种胶粘制品和胶粘材料
  佛山中龙塑胶有限公司         塑料热成型基材和塑料装饰材料
  佛山华塑装饰材料有限公司     PVC装饰片及塑料热成基材
  2、2000年12月31日列入合并范围的子公司如下:
  佛山市嘉利塑料制品有限公司
  佛山嘉丽皮革有限公司
  佛山易事达电容材料有限公司
  佛山冠丰塑胶有限公司
  其中佛山冠丰塑胶有限公司为新增合并子公司。2000年12月公司对该子公司的投资比例由40%增加至51%,该增资事项已获佛山市对外经济贸易委员会“佛经贸引字[2000]169号”的批复,并办理了营业执照的变更手续,股权变更日为2000年12月19日,2000年度按原投资比例40%计算该公司收益。根据财政部有关《印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉》的通知,原未包括在合并范围内的子公司,因增加投资比例等原因而纳入年度合并会计报表合并范围的,应根据其子公司按补充规定进行追溯调整后的会计报表作为编制合并报表的基础,并调整年度合并会计报表的年初数。因此,本公司对佛山冠丰塑胶有限公司追加投资比例而纳入公司2000年度合并范围,并相应调整了本年度年初数。
  (五)会计报表项目注释
  1、货币资金
  (1)公司2000年12月31日货币资金余额为340,468,833.58元,明细列示如下:
  项      目            期初数                              期末数
            原币金额    汇率      折人民币     原币金额     汇率       折人民币
  现金         ——     ——      10,851.10       ——      ——       15,004.97
  银行存款—人民币户 
                 ——     ——  82,000,326.08       ——      ——  337,271,357.89
  银行存款—美元户 
            404,680.32    8.28   3,350,772.40   335,214.92   8.2781   2,774,943.11
  银行存款—港币户 
          1,711,743.07    1.07   1,818,242.31   384,178.32   1.0608     407,527.61
  合     计                   87,180,191.89                       340,468,833.58
  (2) 货币资金本期大幅增加原因是公司报告期内公开发行社会公众股募股资金到位。
  2、应收股利
  公司2000年12月31日应收股利余额为1,186,956.91元,其明细列示如下:
        单     位            金    额
  中龙塑胶有限公司           227,481.20
  华塑装饰材料有限公司       959,475.71
    合    计              1,186,956.91
  3、应收帐款
  (1)应收帐款按帐龄分析及相关坏帐准备列示如下:
  帐   龄            期初数                                期末数
         金  额    比例(%) 坏帐准备       金  额     比例(%)   坏帐准备
  1年以内 
        275,779,615.04  96.51  12,372,769.92  329,287,329.48  97.54  16,464,366.47
  1-2年       
          8,017,787.23   3.10     795,463.99    7,372,628.44   2.18     737,262.84
  2-3年  581,766.43   0.23     174,529.93      389,916.73   0.12     116,975.02
  3-4年  410,594.78   0.16     205,297.39      541,129.50   0.16     270,564.75
  合   计 
        284,789,763.48 100.00  13,548,061.23  337,591,004.15 100.00  17,589,169.08
  (2)欠款前五名明细列示如下:
     单          位            金         额
  锡山包装材料有限公司          37,450,954.28 
  浙江东方包装材料有限公司      16,176,815.94 
  北京东方包装材料有限公司      12,018,337.38 
  东莞金昌公司                   9,773,287.02 
  广州宏昌胶粘带厂               9,003,630.39
  (3)应收帐款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款列示如下:
  欠  款  单  位                            金  额     欠款时间   欠款原因
  佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司     7,455,282.14   2000年     销货款
  4、其他应收款
  (1)其他应收款按帐龄分析及相关坏帐准备列示如下:
  帐  龄       期初数                                 期末数
      金  额   比例(%)   坏帐准备        金  额     比例(%)    坏帐准备
  1年以内 
    27,497,627.85  63.47   1,158,984.48   22,561,669.91   57.09   1,128,083.49
  1-2年
     1,762,362.21   4.07     176,236.22    2,683,031.80    6.79     268,303.18
  2-3年     —     —             —      209,294.33    0.53      62,788.30
  3-4年    
   14,064,960.00  32.46     703,248.00             —       —             —
  4-5年    —      —            —    14,064,960.00   35.59     703,248.00
  合    计   
   43,324,950.06 100.00   2,038,468.70   39,518,956.04  100.00   2,162,422.97
  (2)欠款前五名明细列示如下:
      单          位                 金        额
  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司*         14,064,960.00 
  无锡环宇包装材料有限公司            4,000,000.00
  佛山城乡建设发展公司                3,077,848.18 
  涿州东华包装材料有限公司            3,068,081.76
  佛山城业发展公司                    1,762,362.21 
  *该款项主要是根据杜邦鸿基公司的合资经营合同规定,由合资双方按出资比例向该公司提供免息流动资金而形成,该款项的回收不存在重大不确定性,因此公司历年均按5%计提坏帐准备。
  (3)公司不存在持有公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。
  5、预付帐款
  (1) 公司2000年12月31日预付帐款余额为80,403,790.12元,帐龄均为一年以内。
  (2)其主要明细列示如下:
      单          位               金        额
  佛山塑料五厂                      25,000,000.00
  佛山嘉美人造革有限公司             7,296,026.33
  中国石化集团茂名石油化工公司       3,589,600.00 
  岳阳市森茂精细化工有限公司         3,464,704.90 
  佛山市锦龙塑胶厂                   3,150,000.00    
  (3)公司不存在持有公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。
  (4) 预付帐款期末余额比期初余额增加60.12%,主要系预付原材料款增加。
  6、存货
  公司2000年12月31日存货余额为199,914,524.78元,其明细及相关跌价准备列示如下:
  种类                   期初数                       期末数
               金  额          跌价准备       金  额        跌价准备*
  原材料     74,753,569.34   1,244,165.80   83,205,118.98   212,137.88
  在产品     17,768,412.48          ——    20,427,456.78        ——
  产成品     70,574,663.59     698,986.18   94,803,350.59   836,971.55
  委托加工物资        ——          ——     1,440,641.42        ——   
  低值易耗品     67,978.02          ——        37,957.01        ——   
  合   计   163,164,623.43   1,943,151.98  199,914,524.78 1,049,109.43
  *存货跌价准备之原材料系根据其帐面价值与2000年12月31日之市价孰低计提,在产品、产成品系根据其帐面价值与可变现净值孰低进行计提。
  7、待摊费用
  公司2000年12月31日待摊费用余额为1,139,950.80元,其明细列示如下
  项   目        期初数        本期增加       本期摊销       期末数 
  财产保险    1,160,230.18   2,556,745.29   2,918,853.64   798,121.83
  修理费         15,001.35     323,628.04     338,629.39        ——  
  其他           95,283.50     540,233.95     293,688.48   341,828.97
  维护保养费         ——      636,697.27     636,697.27        ——
  合   计     1,270,515.03   4,057,304.55   4,187,868.78 1,139,950.80
  8、长期投资
    (1)长期投资分类
  项   目 
           期初数           本期增加        本期减少                 期末数
    金额      减值准备                                     金额         减值准备
  长期股权投资   
 227,255,302.09  ——   23,592,133.95   4,620,847.04     246,226,589.00    ——
  长期债权投资        
      69,654.00  ——           ——            ——          69,654.00    ——
  合   计        
 227,324,956.09  ——   23,592,133.95   4,620,847.04     246,296,243.00    ——
  (2)长期股权投资
  1.公司在报告期内未进行股票投资
  2.其他股权投资
  被投资单位名称                投资期限     投资金额   占被投资单位      
                                            (万美元)   注册资本比例
  无锡环宇包装材料有限公司  1993.06-2016.06     500         50.00%    
  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司  1995.12-2045.12    1392.58      49.00%   
  佛山市亿达胶粘制品有限公司1992.12-2042.12    245.804      37.70%    
  佛山市万达胶粘制品有限公司1990.12-2005.12      90.48      37.70%     
  佛山中龙塑胶有限公司      1992.10-2007.10        105      50.00%     
  佛山华塑装饰材料有限公司  1998.03-2010.03         48      50.00%     
  广东发展银行                     无       RMB4,357,920       ——      
  合        计                                                         
续上表:
  被投资单位名称         期初数         本期增加        本期减少        期末数
  无锡环宇包装材料有限公司  
                      44,187,863.43   13,986,822.96   2,041,099.71  56,133,586.68
  佛山杜邦鸿基薄膜有限公司
                     140,131,200.47    8,409,134.47           —— 148,540,334.94
  佛山市亿达胶粘制品有限公司
                      21,164,316.27      912,027.92           ——  22,076,344.19
  佛山市万达胶粘制品有限公司
                       7,438,307.46            ——     218,048.18   7,220,259.28
  佛山中龙塑胶有限公司      
                       6,036,873.63            ——   1,782,314.99   4,254,558.64
  佛山华塑装饰材料有限公司  
                       3,720,924.83        9,600.00     579,384.16   3,151,140.67
  广东发展银行       4,575,816.00      274,548.60           ——   4,850,364.60
  合        计     227,255,302.09   23,592,133.95   4,620,847.04 246,226,589.00
  *佛山冠丰塑胶有限公司于2000年度纳入合并范围。
  (3)长期股权投资差额
     被投资单位名称            初始金额       期初数     本期增加     
  佛山市万达胶粘制品有限公司  2,158,784.60   1,295,270.78     ——      
  佛山市亿达胶粘制品有限公司-3,211,122.00 -2,568,897.65      ——   -
续上表:
     被投资单位名称           本期摊销       摊余金额    剩余摊销年限
  佛山市万达胶粘制品有限公司  215,878.46     1,079,392.32      5年
  佛山市亿达胶粘制品有限公司  321,112.20   -2,247,785.45      7年
  9、固定资产及累计折旧
  固定资产原值       期初数         本期增加       本期减少          期末数
  房屋建筑物     291,886,383.50   6,642,914.20    525,577.39     298,003,720.31
  机器设备       651,357,033.33   6,679,220.70  9,801,889.97     648,234,364.06
  运输工具        13,961,303.14     396,025.70     84,656.00      14,272,672.84
  其他设备        44,803,020.43   1,487,086.76    203,968.40      46,086,138.79
  合  计       1,002,007,740.40  15,205,247.36 10,616,091.76   1,006,596,896.00
  累计折旧           期初数         本期增加       本期减少          期末数
  房屋建筑物      65,828,419.05  10,611,661.92    270,368.60      76,169,712.37
  机器设备       321,520,369.88  44,846,370.48  9,427,435.76     356,939,304.60
  运输工具         8,635,860.14   1,198,184.53    104,595.31       9,729,449.36
  其他设备        20,123,844.11   1,591,714.37    191,202.15      21,524,356.33
  合  计         416,108,493.18  58,247,931.30  9,993,601.82     464,362,822.66
  净  值         585,899,247.22                                  542,234,073.34
  已抵押固定资产情况如下:
  抵押项目         抵押物原值       抵押物净值 
  房屋建筑物     16,785,475.94     6,082,296.79
  机器设备       99,636,521.30    45,659,635.26
  合    计      116,421,997.24    51,741,932.05
  10、在建工程
  公司2000年12月31日在建工程余额为185,862,966.57元,其明细列示如下:  
    工 程 名 称     期初数       本期增加    本期转入固定    本期其他减少    
                (其中 :利息  (其中:利息    资产数(其中:    (其中:利息      
                  资本化金额)  资本化金额)   利息资本化      资本化金额)     
                                               金额)                           
  东方建筑物工程  19,812,707.43  8,941,831.58  5,493,624.03        ——    
  东方设备投资     3,079,885.15 75,134,248.41  2,628,461.08        ——    
                               (5,148,980.82)                             
  东方多功能薄膜研
  制开发生产线项目        ——   2,946,152.91          ——        ——     
  双龙设备工程            ——   3,363,339.00          ——        ——     
  双龙建筑物工程   2,700,926.10    180,286.82  1,360,600.00   554,610.00      
  双龙新型农用塑料
  排灌管材项目            ——  54,747,664.52          ——        ——    
  双龙高强度优质塑
  料发泡板型材项目        ——   1,102,085.26          ——        ——     
  鸿基新厂区工程      29,400.79  6,499,010.43          ——        ——     
  鸿基设备改造工程        ——  15,915,921.09    186,690.00        ——    
                                 (199,770.00)                               
  经纬设备工程    5,363,091.80          ——           —— 5,363,091.80           
  振兴设备工程    1,358,445.21          ——           ——        ——     
  易事达设备工程  2,578,567.01          ——   2,458,677.13        ——       
  冠丰在建工程           ——       99,100.00          ——        ——        
  嘉丽设备工程      403,836.75          ——     347,779.65        ——        
  合        计   35,326,860.24 168,929,640.02 12,475,831.89 5,917,701.80  
                               (5,348,750.82)                             
续上表:
    工 程 名 称          期末数       资金
                         (其中:利
                         息资本化     来源
                          金额)
  东方建筑物工程      23,260,914.98    自筹
  东方设备投资        75,585,672.48    自筹
                   (5,148,980.82) 
  东方多功能薄膜研
  制开发生产线项目    2,946,152.91     募集
  双龙设备工程        3,363,339.00     自筹
  双龙建筑物工程        966,002.92     自筹
  双龙新型农用塑料
  排灌管材项目       54,747,664.52     募集
  双龙高强度优质塑
  料发泡板型材项目    1,102,085.26     募集
  鸿基新厂区工程      6,528,411.22     自筹
  鸿基设备改造工程   15,729,231.09     自筹
                     (199,770.00)
  经纬设备工程                ——     自筹
  振兴设备工程         1,358,445.21    自筹
  易事达设备工程         119,889.88    自筹
  冠丰在建工程            99,100.00    自筹
  嘉丽设备工程            56,057.10    自筹
  合        计       185,862,966.57
                    (5,348,750.82)
  11、无形资产
  公司2000年12月31日无形资产余额为128,293,165.79元,列示如下: 
     种    类      原始金额     取得方式      期初数     本期增加    本期摊销       
  土地使用权     151,625,565.35    出  让  131,577,905.07    ——   3,284,739.28  
续上表:
     种    类       期末数       剩余摊销年限
  土地使用权     128,293,165.79       39年
  12、开办费
  公司2000年12月31日开办费余额为1,049,718.72,列示如下: 
  种    类   原始金额      期初数     本期增加    本期摊销      期末数    剩余摊
                                                                         销年限
  开办费   1,259,794.53  839,306.00  637,917.22  427,504.50  1,049,718.72   2年
  13、长期待摊费用
  公司2000年12月31日长期待摊费用余额为3,648,380.91元,列示如下: 
  种    类             期初数      本期增加     本期摊销       期末数
  电力增容费         2,636,643.11      ——     670,227.12   1,966,415.99
  厂区改造、绿化费   1,000,965.08  525,577.39   242,115.72   1,284,426.75
  装修费                    ——   450,043.21    52,505.04     397,538.17
  合     计          3,637,608.19  975,620.60   964,847.88   3,648,380.91
  14、其他长期资产
  其他长期资产2000年12月31日余额为1,707,017.85元,主要为公司根据鉴定的职工购房贷款协议,向职工提供的购房贷款,职工按协议将分十年偿还,年利率3%。
  15、短期借款
  公司2000年12月31日短期借款余额为529,100,000.00元,其分类明细列示如下:
  借款类别        期初数          期 末数
  抵押借款     101,500,000.00         ——
  担保借款     302,359,780.00  528,500,000.00
  信用借款      33,338,987.68      600,000.00
  合    计     437,198,767.68  529,100,000.00
  16、应付票据
  公司2000年12月31日应付票据金额为31,490,000.00元,均为应付材料款,且不存在应付持本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
  17、应付帐款
  公司2000年12月31日应付帐款余额为42,236,952.57元,均为应付购材料款,且不存在应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  应付帐款期末余额比期初余额减少76.26%,主要系本年增加了现款采购的比例。
  18、预收帐款
  公司2000年12月31日预收帐款余额为26,647,746.73元,均为一年以内的预收货款,不存在预收公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
  19、应付股利
  公司2000年12月31日应付股利余额为65,944,797.70元,其明细列示如下:
     单     位              金    额
  香港康大有限公司          251,402.55
  北京轻纺投资有限公司    2,622,498.08
  冠山发展有限公司        3,318,801.07
  国家拥有股份           23,524,560.00
  境内法人持有股份       17,603,904.00
  内部职工股              3,423,632.00
  境内上市普通股         15,200,000.00
     合     计          65,944,797.70
  20、应交税金
  公司2000年12月31日应交税金余额为17,128,489.84元,其明细列示如下:
  税  种               期初数          期末数
  增值税          -1,839,513.91  -5,064,747.68
  营业税              673,927.05    1,185,617.99
  城建税              315,027.41    1,184,934.90
  所得税            9,914,573.52   18,757,500.01
  房产税                   ——       792,015.22
  土地使用税               ——       273,169.40
  合  计            9,064,014.07   17,128,489.84
  应交税金期末余额比期初余额增加88.97%,主要系本年度应交所得税尚未汇算清缴。
  21、其他未交款
  公司2000年12月31日其他应交款余额为2,449,169.88元,其明细列示如下:
  税      种                期初数              期末数
  教育费附加            1,104,369.79        1,664,851.50
  应交防洪费              763,068.23          784,318.38
  合      计            1,867,438.02        2,449,169.88
  22、预提费用
  公司2000年12月31日预提费用余额为4,726,224.87元,其明细列示如下:
  项   目          期初数           期末数         备     注  
  借款利息      6,762,749.01    4,656,224.87    计提应付借款利息
  大修理费        442,860.84       70,000.00  
  其他            221,097.85           ——     
  合   计       7,426,707.70    4,726,224.87
  23、一年内到期长期借款
  公司2000年12月31日一年内到期长期借款余额为46,291,356.00元,其明细列示如下:
  借款类别          期初数            期末数
  抵押借款       22,000,000.00           ——
  担保借款       21,548,210.00   46,291,356.00
  信用借款        3,000,000.00           ——
  合计           46,548,210.00   46,291,356.00
  24、长期借款
  公司2000年12月31日长期借款余额为139,721,186.27元,其明细列示如下:
  借 款 单 位      原币           折人民币      借款期限   年利率(%)   借款条件
  工行佛山分行     ——        20,000,000.00   2000.8.10.    6.24       担保贷款
  工行佛山分行     ——        20,000,000.00   2002.07.30.   6.24       担保贷款
  工行佛山分行     ——        20,000,000.00   2002.08.20.   6.24       担保贷款
  国家开发银行     ——        30,000,000.00   2006.11.      6.21       信用贷款
  中国银行佛山分行 ——        45,000,000.00   2005.11.07.   7.56       担保贷款
  中国银行广东分行 
              US$570,322.45      4,721,186.27   2004.12.29.   浮动       抵押贷款
  合        计                139,721,186.27
  25、长期应付款
  公司2000年12月31日长期应付款余额2,159,986.97元,列示如下:
  设备名称                      总价        2000.12.31.        合同编号
  * 塑料集装袋生产线设备    4,000,000.00   2,159,986.97   G98BXASBA/40157-L
  *系经纬分公司以融资租赁方式向工商国际租赁有限公司租入设备而形成的应付租赁款。
  26、其他长期负债
  项     目           原 始 金 额  期 初 数    本 期 增 加    本 期 摊 销    
  募股冻结资金利息   3,252,875.16    ——      3,252,875.16    650,575.03    
续上表:
  项     目            期  末  数      剩余摊销年限
  募股冻结资金利息   2,602,300.13          4年
  本公司收到投资者申购资金被冻结期间的存款利息3,268,418.16元,其中申购成功投资者的申购资金被冻结期间的存款利息为15,543.00元,计入资本公积;申购无效投资者的申购资金被冻结期间的存款利息为3,252,875.16元,分五年平均计入非经常损益,本年计入营业外收入650,575.03元,余额2,602,300.13元在今后四年内平均摊销。
  27、股本 
                                                           数量单位:股
  股  份  类  别            本次变动前     本次变动增减(+、-)   本次变动后
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份           257,052,900.00               ——     257,052,900.00
  其中:国家拥有股份       147,028,500.00               ——     147,028,500.00
  境内法人持有股份        110,024,400.00               ——     110,024,400.00
  2、内部职工股            21,397,700.00               ——      21,397,700.00
  未上市流通股份合计      278,450,600.00               ——     278,450,600.00
  二、已上市流通股份
  1、境内上市的人民
  币普通股                        ——        95,000,000.00     95,000,000.00
  2、境内上市的外资股             ——                ——              ——
  3、境外上市的外资股             ——                ——              ——
  4、其他                         ——                ——              ——
  已上市流通股份合计              ——        95,000,000.00     95,000,000.00
  三、股 份 总 计          278,450,600.00      95,000,000.00    373,450,600.00
  公司于2000年4月20日发行公众股A股9,500万股,业经广东正中会计师事务所“粤会所验字( 2000 )第 90322号”验资报告验证。
  28、资本公积
  公司2000年12月31日资本公积金余额为650,117,623.97元,如下表所示:
  项    目        期初数           本期增加       本期减少         期末数
  股本溢价*    137,339,689.08   485,149,029.89          ——    622,488,718.97
  税赋返还**   27,628,905.00            ——           ——     27,628,905.00
  合    计      164,968,594.08   485,149,029.89          ——    650,117,623.97
  *股本溢价期初数中10,689,856.75元系公司按1.5元折1股的比例向内部职工募集3,209.66万元股金而产生,其余部分计126,649,832.33元系公司股份制规范化改造时以资产折股而形成的溢价。公司于2000年4月20日发行社会公众股A股9,500万股,每股面值为人民币壹元,发行价为6.28元/股,发行溢价为485,133,486.89元,冻结资金利息为15,543.00元计入资本公积。
  ** 税赋返还是公司依据佛山市人民政府“佛发[1997]10号”文件获得的新产品所得税返还
  29、盈余公积
  公司2000年12月31日盈余公积余额为78,571,823.10元,明细列示如下:
  项   目          期初数         本期增加      本期减少       期末数
  法定公积金    44,818,354.26   7,562,861.15        ——   52,381,215.41
  法定公益金    22,409,177.12   3,781,430.57        ——   26,190,607.69
  合   计       67,227,531.38  11,344,291.72        ——   78,571,823.10
  30、主营业务收入
                                                   单位:万元
  类     别                  上年数                 本年数
  薄膜制品                   71,534                 89,481
  复合编织品                 19,510                 21,837
  人造革制品                 16,390                 16,610
  PET制品                       766                    505
  PVC制品                    12,684                 12,584
  PS制品                      3,834                  5,774
  电线制品                    1,328                  1,447
  合    计                  126,046                148,238
  31、其他业务利润
  项    目                  上年数                        本年数
  材料销售收入            188,581,896.49             238,358,215.75
  减:材料销售成本         177,284,242.75             237,071,344.36
  材料销售利润             11,297,653.74               1,286,871.39
  加工收入                     13,650.21                  21,557.25
  减:加工成本                    406.60                     465.48
  加工利润                     13,243.61                  21,091.77
  租赁利润  *             16,950,176.41              12,951,602.02
  废料收入                       ——                    439,391.62
  其他利润                       ——                  1,103,516.44
  合    计                 28,261,073.76              15,802,473.24
  * 租赁费收入除附注七第4点向关联公司出租事项外,尚主要包括下列出租事项