上海市第九百货商店股份有限公司股票上市公告书

股票简称:上海九百 股票代码:600838

            上海市第九百货商店股份有限公司股票上市公告书

                                  说       明
    本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布上市公告书并愿就公告书的内容进行解释和承担一切责任。

                              上海市第九百货商店股份有限公司

    一、绪言
    本公司股票发行经上海市证券管理办公室沪证办(1993)122号文复审通过,股票上市申请经上海证券交易所上证上(94)字第2023号审核批准,于1994年2月24日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司上市公告书依据《股票发行与交易管理暂行条例》、《股份有限公司规范意见》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,并参照国际惯例编制。本公司上市公告书旨在说明公司股票上市目的,并向社会公众披露公司基本情况及有关资料。本公司董事会及其成员愿  就上市公告书所载资料的真实性、准确性和全面性承担共同及个别责任。上市公告书中的内容由本公司董事会负责解释。

    二、公司概况
    1、公司法定名称:上海市第九百货商店股份有限公司
    公司英文名称:SHANGHAINO  9DEPARTEENG  STORE  CO  LTD  
    2、公司注册地址:中国上海市万航渡路50号
    邮政编码:200040
    公司英文地址:50  WANHANGDUROAD  SHANGAHI  CHINA  POSTCODE  :200040
    3、公司法定代表人:乐富根
    4、高级管理人员简历:
    董事长:黄富贵先生,43岁,大专学历,政工师。曾任静安区服务公司组织人事干部,公司党委委员,组织科长,静安区土产公司党总支副书记,静安区财贸工作党委办公室副主任,党委委员兼组织科长,现任公司党总书记。持本公司股票5000股。
    副董事长兼总经理:乐富根先生,48岁,大专学历。经济师。曾任静安区副食品公司党委副书记,共青团静安区委副书记,中共延中街道党委书记,静安区果品公司副总经理等职。现任本公司总经理,兼任上海百货商业行业协会副理事长,静安区工商业联合会副主任委员,静安区第十二届人大代表。持本公司股票6320股。
    董事兼副总经理:俞慧民女士,50岁,大专学历,会计师。曾任永红贸易信托商店副经理,本商店电文商场副经理,财务科副科长,总经理等职。现任本公司副总理,兼任上海市百货大店经贸联总公司副总经理。分管财务统计部、证券部、专职审计员。持本公司股票5320股。
    董事兼副总经理:陈奕明先生,42岁,大专学历,经济师。曾任商店部主任,商场党支间书记等职。现任本公司副经理,兼任静安区企事业安全保卫工作协会副会长。分管人事保卫部、发展部、法律顾问室。持本公司股票5200股。
    董事:张念漠先生,63岁,大专学历,经济师。曾任上海市第四百货商店副总经理、总经理。现任全国商业联合会总公司董事长,上海市百货大店经济贸易联合会理事长,上海市百货大店经贸联总公司董事长。持本公司股票3000股。
    董事:陈鑫宝女士,44岁,大专学历,会计师。曾任商店财务会计,财务科副科长,科长等职。现任本公司财务统计部经理,兼任上海市百货大店会计专业委员会理事长。持本公司股票41809股。
    董事:金霞玲女士,44岁,大专学历。政工师。曾任甘泉新村综合商店团总支副书记,宜川百货商店党支部副书记,副主任,本商店部主任,服纺商场党支间书记、经理等职。现任针织百货商场党支部书记、经理。持本公司股票4280股。
    监事长:杨国勇先生,38岁,大专学历,助理政工师。,曾任商店团支部书记、团总支书记。人事组织干部,办公室党支部书记,党总支书记等职。现任本公司总支副书记,兼任静安区青年联合会常务委员。持本公司股票5140股。
    监事:赵国桢先生,52岁,高中学历,助理政工师。曾任本店柜组长,党支部委员。现任公司党总支委员,宣传科长,工会主席,兼任静安区财贸工会委员。持本公司股票5380股。
    监事:杜鑫伟先生,40岁,大专学历,经济师。曾任商店柜组长,人事保卫科科员等职。现任公司法律顾问室副主任,兼任静安区总工会法律顾问。持本公司股票3500股。
    本公司董事、监事及高级管理人员肝有本公司股票共47,320股,占总股本的0.096464%,其转让按有关的规定执行。
    5、公司其他情况
    (1)所属行业:商业
    (2)公司成立日期:1993年12月15日
       公司营业执照注册编号:150273600
    (3)在册职工人数(截止1993年12月31日);公司在册职工798名,管理人员98名,占总人数的12.28%;其中:中级职称22人,初级职称54人,业务及其他人员700人,占总人数的87.72%;其中:经营师1人,五级营业员4人,四级营业员46人,四级营业员以下649人。
    (4)公司占地面积:2633平方米,建筑面积:9900平方米
    (5)公司咨询服务项目:
    电话:(021)2535650
    股东接待日期:每周六上午:9:00-11:30
                       下午:1:00-4:00
    公司文件索阅地址:中国上海万航渡路50号三楼证券部
    上海申银证券公司:上海市威海路681号发行总部

    (6)公司对外投资:

  投资单位           企业性质 注册资金 占被投资单位资本比例(%)
 常州金狮自行车集团公司  内资联营   3370万               0.30
 上海市第九百货商店浦东
    实业公司             内资联营    500万              30.00
 上海百协实业公司        内资联营    130万               1.54
 上海市百货大店联合经营部 内资联营    24万               4.17
    (7)资产评估机构:上海市静安税务咨询事务所
    法定代表人:祝永生
    经办评估人:祝永生
    地址:康定路314号701室
    电话:2536001
    邮政编码:200041
    (8)资产评估确认机构:上海市国有资产管理局
    负责人:郁子冲
    地址:中国上海九江路60号
    电话:(021)3219610
    邮政编码:200002
    (9)会计师事务所:立信会计师事务所
    法定代表人:潘华恭
    经办注册会计师:潘华恭  卢金涛
    注册地址:上海市高安路18弄20号
    电话:(021)4375544
    邮政编码:200030
    (10)律师事务所:上海市对外经济律师事务所
    法定代表人:俞云鹤
    经办律师:俞云鹤  吕国跃
    注册地址:浦东大道21号
    电话:(021)2586056
    邮政编码:200040
    (11)公司股票上市咨询服务机构:上海新世纪投资服务公司
    地址:中国上海市中山北一路369号专家楼
    电话:(021)5426380
    邮政编码:200083
    6、股本结构:

     注册资本:5000万元,实收股本5000万元
     其中:国家股3000万元,占注册资本的60%;
         社会法人股:750万元,占注册资本的15%;
         社会个人股1250万元,占注册资本的25%
         (其中职工内部股125万元,占注册资本的2.5%)。
    7、股票发行情况:
    (1)股票种类:普通股
    (2)股票面值:1元人民币/股
    (3)股票发行价格:5元人民币/股
    (4)股票发行起止日期:1993年10月10日至1993年11月30日
    (5)股东人数:15340户
    (6)股票发行对象:境内社会法人和城乡居民
    (7)股票发行方式:代销
    (8)股票承销机构:
     1)主承销:上海申银证券公司
    法定代表人:阚治东
    地址:上海威海路681号
    电话:(021)2560083
    分承销:上海爱建信托投资公司
    法定代表人:王光俭
    地址:香港路59号
    电话:(021)3253731
    (9)招股说明书刊登日期:1993年10月12日《解放日报》
    (10)股票上市推荐机构:上海申银证券公司
    (11)股票登记托管机构:上海证券中央登记结算公司
    (12)股票上市日期:1994年2月24日
    8、公司经营方式:零售、批发、代购代销、服务
    9、经营范围:
    主营:百货,针纺织品,五金交电、文教用品、金银饰品(零售)、摄影彩扩。
    兼营:工艺美术品、摩托车,其他食品商业,广告设计,制作在店内发布国内售点广告。

    三、公司组织状况
    1、公司沿革:
    本公司原名上海市第九百货商店(以下简称“九店”)位于静安寺闹市中心,前身“百乐商场”创建于1939年。1978年原商场翻建了大楼,1990、1991两年经过全面装修,“九店”已成为沪西地区首屈一指的综合性、多功能、现代化的大型百货商店。“九店”现有职工800余人,面积8000平方米,经营品种近二万种。
    1993年经上海市人民政府财贸办公室沪府财贸(93)第318文正式批准,上海市第九百货商店改制为上海第九百货商店股份有限公司。
    2、公司创立暨第一次股东大会决议(摘要):
    本公司首届股东大会于1993年12月15日下午1时正,在上海商场剧场(南京西路1376号)召开,出席大会的公司股东共有人618名,代表3468.05万股股权,占公司股本总额的69.39%,符合法定要求。大会讨论通过了《公司章程》,并选举产生了公司第一届董事会、第一届监事会。通过了  公司股票的上市决议。
    3、本公司现有组织机构和管理职能:
   (1)组织机构
   (2)管理职能:
    1)总经理办公室:负责秘书工作,文书档案,宣传笄、公关接待,调停信息,新闻发布及其它组织协调工作。
    2)业务服务部:负责公司经营业务的计划管理,工商管理,物价讲师管理,市场信息和统计及其业务组织协调工作;负责公司各项基础管理,服务管理,全面质量管理,负责公司服务工作的考核。
    3)后勤设备部:负责公司动力照明设备管理,固定资产家具用品管理,其它管理和协调工作,负责公司商场办公场地装修,商场内清洁卫生工作,职工生活,医疗保健等后勤服务管理工作。
    4)财务统计部:负责公司日常会计业务,组织公司会计核算,会计监督,统计事和财务管理活动。
    5)证券部:负责公司股东帐号,股票发行与转让增股配股和股息的分配等公司股票管理和证券经营及管理。
    6)专职审计员:负责公司审计监督。
    7)人事保卫部:负责公司人事保卫档案,负责公司员工劳动工资,教育培训和全员合同管理,负责公司安全保卫才消防管理工作。
    8)发展部:负责公司多角经营业务开拓,向国内外市场发展。
    9)法律顾问室:负责公司经营活动中有关法律咨询,法律谈判,法律诉讼和联系协调等法律事务。

    四、股东的持股情况
    1、国家股、法人股前10名股东持股情况:

        股东单位名称           持股数(万股) 占股本总数比例(%)
 (1)国家股                             3000                60
 (2)上海上菱电器股份有限公司             55               1.1
 (3)爱建股份有限公司建筑设计事务所       14              0.28
 (4)上海建业投资信托基金                 10               0.2
 (5)石化地区百货公司                      6              0.12
 (6)钻石手表厂                            5               0.1
 (7)浙江益友电器实业总公司                5               0.1
 (8)上海吸尘器厂                          4              0.08
 (9)富利电器机械厂                        4              0.08
 (10)达声实业发展公司                     3              0.06
    2、个人股前10名股东持股情况

  股东名称  持股数(万股) 占股本总数比例(%)
 (1)林永红          7.25             0.145
 (2)孙飞               5               0.1
 (3)陈英               5               0.1
 (4)马凤娣          3.25             0.065
 (5)李海荣             3              0.06
 (6)梁沛光          2.85             0.057
 (7)徐三             2.5              0.05
 (8)胡干高           2.5              0.05
 (9)陈秀凤           2.5              0.05
 (10)肖小华          2.5              0.05

    五、公司前三年经营业绩
    1、经营概述
    本公司位于静安寺闹市中心,前身是“百乐商场”,历史悠久,驰名遐迩。现已成为沪西地区首屈一指的综合性、多功能、现代化的大型百货商店。公司主营日用百货、五金交电、汽车配件、家用电器、服装鞋帽、针纺织品、首饰工艺品、劳防用品等近二万品种,兼营餐饮、旅游、服务、广告等。
    随着改革开放逐步深入,“九店”的经营机制已基本转换,92年被列入“六自主”试点单位。近六年来,商店进行了一系列配套改革,初步转换了企业机制,提高了全体干部职工的积极性,使商店经济效益进入了高速增长了的新阶段。90年-92年净资产利润率(以税后利润为分子)逐年递增,分别达到32.37%、46.92%、75.29%,高于同行业水平。1992年销售达到2.2亿元,实现税利润1605万元,分别比1986年增长191.84%和135.19%。上交税利连年来在静安区独占头。商店连续两年(91、92)获得全国百家最大规模和最佳经济效益零售商店的称号。91年以全年销售14351万元实绩在全国百家最佳经济效益零售商店中雄居第三位;92年以全年销售22063万元的实绩在全国百家最大零售商店中居第六十八位,居上海列入商店的第五位;92年以流动资金利税率111%的实绩在全国百家最佳经济效益零售商店中居第十七位居上海第列入商店的第一位,是上海市同时列入“双百”的两家商店之一。“九店”于1988年被命名为上海市先进企业,一级信用企业;1990年在全国百货行业26家最佳经济效益商店中名列第七名;1991年在全国百货行业提高经济效益竞赛中获进步奖。
    2、经营业绩:          单位:万元

      项目       1990年   1991年   1992年  1993年1-11月份
 1)主营业务收入 10909.04 14351.26 22063.38       32948.02
 2)成本费用税金 10400.41 13736.71 21101.99       31610.81
 3)实现利润       508.63   614.55   961.39        1376.56
 4)税后利润       432.34   522.37   817.18        1170.08
    注:(1)以上所列数据均已经立信会计师事务所潘华薛、卢金涛两位注册会计师鉴证。
       (2)公司90、91、92、93年1-11月份实际税后利润分别为169.62万元,335.54万元,738.17万元,699.54万元。

    六、公司财务状况
    1、验资报告(摘要)       信会师报字(93)第928号
    我所接受上海第九百货商店股份有限公司(以下简称九百公司0的委托,对其投入注册资本进行验证。
    根据上海市人民政府财贸办公室沪府财贸(93)第318号关于同意组建“上海市第九百货商店股份有限公司”的批复,上海市证券管理办公室沪证办(1993)122号文核准文件,九百公司本次公开发行普通股2,000万股,每股面值人民币1元,发行价为人民币5元,其中法人股750万股,社会个人股1,250万股(其中职工股125万股)。
    本次股票发行垢的股本总额为人民币5,000万元,股本构成情况如下:

    国家股      3,000万股折人民币3,000万元  占60%;
    社会法人股    750万股折人民币   750万元 占15%;
    社会个人股  1,250万股折人民币1,250万元  占25%;

    经我所审查,现将给资结果报告如下:
    一、国家股:
    九百公司经上海市国有资产管理局1993年7月16日沪国资(1993)449号文“关于对上海市第九百货商店改组为股份制企业的资产评估价值的确认通知”。认定国家持股3,000万股,折人民币3,000万元,已于1993年11月30日以记帐凭证937156#记入“股本”帐  户;差额人民币11,795.94元计入“公积金”帐户。
    二、社会法人股:750万股,计人民币750万元,溢价发行每股人民币5元,溢价收入为人民币3,000万元。
    经查阅,社会法人认购款已由申银证券公司于1993年11月29日以支票#21021917解入九百公司在工行静办南三分行设立的帐户(帐号:255-06148129)计人民币3,750万元已于1993年11月29日以记帐凭证#937081记入“股本”帐  户计人民币750万元,记入“公积金”帐户溢价收入人民币3,000万元。
    三、社会个人股:1,250万股,计人民币1,250万元,溢价发行每股人民币5元,溢价收入人民币5,000万元,经审核已于1993年11月8日至11月29日分51次解入九百公司在工行静办南三分帐户(帐号255-06148129)和中信实业银行上海分行南西办帐户(帐号:608-1022203654)共计人民币62,500,000元,并分别于1993年11月25日、26日、29日、30日以记帐凭证#936974、#936989、#937088、#937102记入股本金帐户、共计人民币1,259万元,溢价收入人民币5,000万元,记入“公积金”帐户。
    综上查检结果,我所认为:九百公司股本总额人民币5,000万元已全部到位,有关凭证、单据和文件,均留存九百公司备查。

                                      立信会计师事务所
                                  注册会计师:潘华薛    卢金涛
                                          1993年9月6日

    2、资产评估报告(摘要)      (93)静税咨字第313号

上海市第九百货商店股份有限公司:
    我所接受贵公司委托,严格遵照《国有资产评估管理办法》的原则和企业有关股份制改造的要求,对贵公司全部国有资产进行了评估,我所依照国家规定的标准、程序和方法及其他有关法规进行评定和估算,分项清查,核实各项资产和负债,以确定资产净值。
    以1993年3月31日为评估基准日,经营性国有资产评估结果如下:
    单位:元

       项目          评估前        评估后    增值率(%)
 (1)流动资产     17,152,764.49 27,372,938.84          
 (2)长期投资      1,058,415.00  1,186,656.60          
 (3)固定资产      1,452,520.16 21,862,323,86          
 (4)专项工程支出 23,375,687.76 24,380,240.41          
 (5)无形资产      5,733,000.00                        
 (6)资产总计     43,039,387.76 80,537,159.71          
 (7)减:负债      28,575,717.20 38,742,013.77          
 (8)资产净值     14,463,670.21 41,795,145.94   188.97%
    另外,非经营性财产帐面净值2.55万元,评估值为26.74万增值24.19万元。

                              上海静安税务咨询事务所
                                评估负责人:祝永生
                                    1993年7月3日

    3、资产评估确认书            沪国资(1993)449
    上海市第九百货商店:
    你店报来沪九百经(1993)25号《关于资产评估认可申请》收悉。经审核,确认意见台下:
    至评估基准日一九九三年三月三十一日,你店帐面反映的资产总额为43,067,626.14元,负债为2857.57万元,净资产为1,449.19万元,不包括从房产管理部门划入的5328平方米国有资产。其中:非经营性净资产为2.55万元,评估后,资产总值为8053.72万元,负债为3874,20万元,净资产为4206.25万元。其中:非经营性资产为26.74万元,国有资产为1,940.33万元。
    现根据企业要求,同意核定应折资产为3,000万元,其中:属于房产管理部门划入国有房产折股为1393万元,全部作为国家股投入股份制企业。其余资产增值部分1179.51万元计入资本公积金。经批准组建股份公司,应  按上述评估后价值调整帐面。
    你公司在溢价发行股票时,应考虑下述方面的因素:
    1、折股数与投入净资产之比1:1.29。
    2、评估基准日至股份公司成立之日的资产升值情况。
    非经营性国有资产267,352.42元,列入长期负债,委托股份公司代管,保障国有资产的完整。

                                  上海市国有资产管理局
                                  一九九三年七月十六日

    注:国资局确认的净资产中包括了非经营性净资产26.74万元。
    4、审计鉴证报告:           信会师报字(94)第094号

上海市第九百货商店股份有限公司:
    我所接受贵公司委托,对贵公司1993年12月份的会计报表的真实性情况进行了审计。我所遵照我国政府颁丰的有关法律、法规和财政部发布的《企业财务通则》、《企业会计准则》以及《注册会计师检查驵证会计报表规则》的规定,对贵公司提供的上列会计期间的会计凭证、帐册、报表及有关资料,实施了重点审查和必要的查帐验证工作。
    通过审查验证,我所认为,本报告后附的贵公司1993年12月31日资产负债表、1993年12月份利润表及利润分配表和1993年12月份财务状况变动表,恰当地反映了贵公司在此期间的财务状况和经营成果。

                                        立信会计师事务所
                                  注册会计师:潘华恭  卢金涛
                                          1994年2月6日

    5、财务报表附注说明:
    (一)主要会计政策:
    1、会计年度:采用公历制,即每年1月1日至12月31日。
    2、会计制度:公司于1993年11月30日前,执行商品流通企业会计制度,1993年12月起执行股份制试点企业会计制度。
    3、存货计价:存货日常核算按售价金额、商品进销差价采用分柜(组)核算:低值易耗品采用购入领用时五五摊销。
    4、固定资产及其折旧:固定资产按实际成本计价:折旧采用直线法计算,使用单项折旧率(确定折旧率时,按原价扣除5%残值)。
    5、在建工程:主要指正在建筑施工中的田基浜工程(市百九店精品商厦)威海商厦工程。其在建工程支出包括前期准备费、建筑工程费、设备购置费、基建管理费及建设期内雉资金所付利息。
    6、长期投资:公司认购的股票及债券,按年预计应计利息;其他投资的收益,估用成本法核算。目前无超过50%以上投资比例的投资企业。
    7、坏帐准备:公司于1993年会计年度未提取坏帐准备。
    8、税项:公司零售营业税税率按5%计征:批发业务营业税按毛利10%征收:同时还按营业税税额3%征收教育费附加,7%征收城市建设维护税,1.2%征收堤防维护费兵役费。
    9、利润分配:股份制改制前,缴纳33%所得税  :改制后,所得税税率为15%。
    (二)资产负债表:
     1、货币资金:1127.58万元

      其中:现金:            0.96万元
           银行存款:    1,126.62万元

    2、短期投资:7,497.44万元

       其中:                     金额(万元)   利率      到期日
上海嘉士德华海金属制品有限公司     1000       9‰     94年2月
静安信托投资分公司                 1000       9.15‰  94年2月
中联机电复印技术贸易公司             80       9‰     94年2月
金茂实业公司                         50       9‰     94年2月
金茂实业公司                        150       9‰     94年3月
杰汉森汽贸公司                      200       9‰     94年5月
锦佳商务娱乐总汇                    320       9‰     94年3月
惠通实业公司                        620       9‰     94年3月
南银实业公司                        300       9‰     94年3月
星火实业                            300       9‰     94年3月
开开股份有限公司                    400       9‰     94年3月
新静安房产公司                      300       9‰     94年3月
绿谷别墅                            500       9‰     94年3月
创富皮具公司                         50       9‰     94年3月
委托申银购买债券                   1785
短期股票投资                        405
历年国库券                           20.65
各种债券共计                         16.79
    3、应收帐款:38.20万元
     其中:市内销售款:15.02万元
          市外销售款:23.18万元
          帐龄均为二年以内
    4、其他应收款:252.59万元
     其中:百乐商场             109.32万元
          九百招待所            34.99万元
          财政应返回“二金”    69.53万元
          内部应收款            30.92万元
          其他                   7.83万元
    5、存货:1258.09万元
     其中:库存商品         119.80万元
          商品采购          53.78万元
          材料物资           2.96万元
          包装物             0.14万元
          低值易耗品        81.41万元
    6、长期投资:502.17万元
     其中:浦东实业公司                150万元
          常州金狮集团                 10万元
          上海百协实业公司              2万元
          上海市百货大店联合经营部      1万元
          上菱法人股                  275万元
          新锦江法人股                 20.8万元
          不夜城法人股                 14万元
          双鹿法人股                   13.49万元
          广电法人股                   10.88万元
          九三国库券                    5万元
    7、固定资产净值:2418.47万元
其中:项目           原值     累计折旧        净值
房屋建筑物        1975.84      15.12       1960.72
其他固定资产       513.53      77.36        436.17
非经营性固定资产    28.40       6.82         21.58
    8、在建工程:5191.61万元
      项目             金额(万元)         预计完工日期
田基浜基地工程        2732.88          1995年底
西康路基地工程         154.50          1995年6月底
威海商厦第一期工程    1857.66          1995年底
其余19项工程共计      446.57万元
    9、无形及递延资产:595.85万元
    其中:无形资产571.70万元系资产评估时确认的商誉,将按30年摊销。递延资产24.15万元系改制开办费,将自1994年起按5年摊销。
    10、待处理流动资产损失:—0.54万元系公司内部各柜近月发生的商品盘点溢余数。
    11、短期借款:560万元
贷款单位           金额(万元)  月利率‰  还款期限
交通银行静安支行     100        8.52     94.1.10
工商银行静安支行     160        8.52     94.3.25
工商银行静安支行     300        8.52     94.3.25
    12、应付帐款:1277,18万元
     其中:永华商场           14.21万元
          针百商场          139.83万元
          电文商场          195.2万元
          家电商场          413.5万元
          浦东实业公司      418.3万元
          其他               95.84万元
    13、应付福利费:129.28万元
      其中:六月份接轨时从企业留利基金转入          5.51万元
           十一月份改制前清算公益金余额转入      129.97万元
           工资总额14%的提取数与日常开支数之差  —6.2万元
    14、未交税金:297.36万元
     其中:应缴营业税  171.53万元
          应缴城建税   12.01万元
          应缴所得税   23.82万元
    15、其他应付:232.60万元
     其中:应付工资            84.81万元
          职工住房公积金      37.81万元
          客户往来            55.81万元
          内部有关部门活动费  11.88万元
          劳动竞赛奖          18.00万元
          代征特别消费税      10.57万元
          教育费附加兵役堤防   8.97万元
          其他                 4.75万元
    16、一年内到期长期负债275万元
    贷款单位         金额(万元)    月利率       还款期限
    工商银行静安支行   275         9.12‰     94年8月30日
    17、长期借款:1270万元
         贷款单位          金额(万元)  月利率      还款期限
    工商银行静安支行          1270      9.12‰   96年12月30日
    18、长期应付款:508.52万元
     其中:非经营资产                  21.81万元
          评估后至改制前留利转入     485.11万元
          住房周转金                   1.6万元
    19、股本:5,000万元
     其中:国家股         3,000万元
          社会股           750万元
          个人股         1,250万元
    20、资本公积金:9,044.51万元
    其中:股票溢价收入   7,865.00万元
          资产评估增值  1,179.51万元

    (三)利润表项目说明:
    1、主营业务收入:5220.24万元
      其中:零售收入    3752.14万元
           批发收入    1468.10万元
    2、主营业务成本:4615.35万元
      其中:零售成本    3210.38万元
           批发成本    1413.97万元
    3、销售费用:67.16万元
      其中:工资          45.66万元
           差旅费         4.46万元
           运输费         8.77万元
           其他           8.27万元
    4、管理费用:87.54万元
     其中:退离休支出      5.30万元
          工资           43.32万元
          其他           14.34万元
          业务活动        8.78万元
          租赁费          4.99万元
          水电费          3.41万元
          福利费          4.93万元
          修理费          2.47万元
    5、财务费用: —32.37万元  系公司存款利息大于贷款利息。
    6、营业税金及附加:     212.33万元
     其中:零售营业税           187.62万元
          零售城建税            13.13万元
          零售教育费附加         5.63万元
          批发营业税             5.41万元
          批发城建税             0.38万元
          批发教育费附加         0.16万元
    7、其他业务利润:24.30万元,其中24.16万元系已到位资金委筑利息收入,0.14万元系公司所属招待所秘经营净利润。
    8、投资收益:108.47万元
     主要有:(1)浦东实业公司                87.64万元
            (2)上海美福服饰工艺品有限公司  20.83万元
    9、营业外收入:13.63万元
     其中:逾期应付帐款转帐        11.42万元
          其他废包装回收等         2.21万元

    10、营业外支出:—11.51万元
    主要是按沪财企213号文返回的9月30日解缴的彩电特别消费税。

    七、财务指标

    指标名称              计算公式           比率 
 流动比率       流动资产/流动负债             3.79
 速动比率       速动资产/流动负债             3.33
 应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均额 238.38
 股东权益比率   股东权益/资产总额*100%      76.38%
 股本净利率     税后利润/股本总额*100%       7.54%
 每股净资产额   股东权益/股本总额             2.88
     注:以上财务指标均为12月份的月度指标。

    八、上市之承诺
    本公司董事会将严格遵守《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所交易市场业务试行规则》和有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起向全体股东作如下承诺:
    (1)按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,同并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理。
    (2)及时、真实、准确地公布公司中期报告的年度报告,并备置于规定场所供投资者查阅。
    (3)本公司董事会、监事会及高级管理人员持本公司股票发生变化时,在报告证券交易所的同时向投资者公众公布。
    (4)在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
    (5)本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评,自觉抵制不正之风,不利用已获得的内幕信息直接或间接从事股票买卖活动。

    九、内部审计制度
    本公司认真贯彻《审计署关于内部审计工作的规定》在公司董事会领导下配备了专职审计人员,并根据内部审计工作的规定,制定了《内部审计工作实施办法》(沪九百(91)审发44号)对内部审计的职责、权限、程序、任务等都作出明确规定,保证公司内部审计监督工作的落实。专职审计员的主要责任和工作内容包括审计和监督本公司财务计划或预算的执行的决算,与财务收支有关的经济及其经济效益;资产的管理的执行国家财经法纪等事项。通过内部审计,歙公司的经济活动更为规范。

    十、重要事项揭示
    1、公司原执行《商品流通企业会计制度》,1993年12月1日起执行《股份制试点企业会计制度》。
    2、公司1993年1—11月份所得税按33%交纳,从1993年12月1日起按上海市股份制企业有关的规定执行15%的税率。
    3、公司1993年12月15日股东大会通过股票上市交易决议。
    4、静安税务咨询事务所不具备资产评估资格,但该机构在接受公司委托进行资产评估时中国证监会尚未指定资产评估机构,该机构的评估结果已得妻上海市证管办的务资局的认可。
    5、根据上海市对外经济律师事务所(93)沪外律证券字26号文出具的法律意见书,认为本公司本次股票公开发行、上市符合《股票发行与交易管理暂行条例》及其他有关规定的要求,具备申请公司股票公开发行、上市的条件。本公司不存在任何重大诉讼,也不存在任何重大债务纠纷或者索赔。
    6、根据国家有关法律、法规和本公司章程的规定,本公司的税后利润将按下列顺序和比例分配:
    (1)弥补以前会计年度的亏损;
    (2)提取公积金10%;
    (3)提取公益金20%;
    (4)提取任意盈余公积金15%;
    (5)支付普通股红利。
    董事会依据有关法律、法规和公司章程的规定,并视公司盈利情况,提出每年度公积金、公益金计提的比例及股利分配方案,经股东大会批准后实施。
    7、公司改制时,国资局将非经营资产26.47万元委托公司代管,故公司在财务核算上将其单独列出,作为长期负债处理。
    8、公司改制股份制后已于93年12月份与财政部门清算完毕。
    9、公司对外合作单位有上海久久金光大酒楼和上海美福服饰工艺品有限公司。自1993年7月2日起,公司提供营业场地与美福服饰公司。合作期限15年,美福服饰公司自对外营业之日起算,二年内以每年250万元人民币为固定补偿费付给早方,第三—十年起以前一年的补偿费为基数递增3%,直至合作期潢。自1992年12月14日起,公司以营业场地提供给久久金光大酒楼,合作期限10年,酒楼自对外营业之月起算三十个月内以每月3.75万元人民币为固定补偿费付给公司,三十个月年逐年以前一年的固定补偿为基数递增8%直至合作期潢。
    10、公司12月份货币资金存量大幅度减少主要用于:
    (1)购置在建工程动迁用房;
    (2)增加短期委托贷款。

    十一、投资风险及发展规划
    (一)投资风险
    1、经营风险
    在向社会主义市场经济过渡中,商品更新换代快,消费需求变化大,时间差、季节差、货款结算上的三角都将直接影响企业盈亏。
    对策:
    (1)转换经营机制,健全经营决策体系,确保经营决策的正确性。
    (2)经营方针抓“活”字,要及时正确掌握信息,明确各级经营责任与权利,调动各方积极性。
    (3)经营上一 定要适应消费需求,商品要坚持高、中、低档相结合。目前以中档为主,以后随消费水平变化而调整,要坚持在中小商品相结合,要坚持柜台销售与开架销售相结合,方便消费者。
    (4)建立商店结算组,对应收货款及时催收,确保货款及时回答,加快资金周转速度。
    2、行业风险
    百货行业目前正在大发展,几年后有大经大中型百货商店新开,商业网点的增加,消费必然分流,因此行业交将日趋激烈。
    对策:
   (1)向特色发展。要扩大现有规模,成为综合性,多功能融购物、娱乐、餐饮为一体,以品种多、商品齐、购物方便来取胜。
   (2)面向广大消费者,要考虑中老年、儿童妇女等不同类型消费的需求。
   (3)坚持优质服务,要建立健全一整套服务规范。服务工作做到规范化、标准化、办好放心店,使消费者列本公司购物无后顾之忧。
    3、市场风险
    市场上供求关系不断转换,汇率升降变化,价格上下波动带来了市场风险莫测。在进销价格上,信息不及时,时机把握不当,将会明显影响企业盈亏。
    对策:
    要在市场占有率上下功夫。
    (1)抓好常规商品的供应,对于人民生活必须的日用百货商品,我们必须坚持质量优品种齐、货源充沛。
    (2)抓好新产品的销售,及时掌握商品升级换代的发展趋势,对新领域的新商品要积极推广宣传,取得新的销售市场。
    (3)要按价值规律,根据商品的质量,消费的需求和季节的变化确定合理的商品价格,并根据市场变化而适当调整价格,既要确保企业效益,又要保护消费者权益。
    4、政策风险
    国家政策的确定都将影响商店的经营,宏观调控力度的高低,基建规模的大小,集团控购的紧松,银行信贷资金的多少,改革措施出台的幅度,都会影响企业销售的升降,费用的大小和盈亏的高低。
    对策:
    (1)深化企业改革,转换企业各项机制,要不断研究国家政策,在坚持执行国家政策的前提下,用好政策,用足政策。
    (2)加强企业管理,增强应变能力,要以变应变,原则性与灵活性相结合。
    (3)发展多种经营,向一业为主多种经营的全方位发展,以降低风险,增强竞争能力。
    (二)发展规划
    公司将运用以往积累的经营管理经验发挥大店优势和股份制的特点,扩大经营,拓展商业领域。
    1)扩大经营规模,在1993至1996年三年内新建田基浜和威海商厦二个商场,面积达3.5万平方米,使公司销售额突破十亿元。
    2)立足上海市场逐步向国内和国际市场发展,创造条件到外省进行多种形式的经济联合,争取到国外办贸易公司。
    3)探索发展商办工的路子,拟办服装、鞋类的生产,公司独办或与人联办,发展工贸一体化。
    4)发展多种经营,发展房地产、金融、出租汽车、旅游等增强公司在市场中竞争能力。
    公司本次向社会招股所募集的资金,全部用于对与旧城区改造,建设商业网点,扩大公司经营规模,增强公司的竞争实力和发展后劲,提高企业的经济效益和社会效益。
    1)计划投资30,000万元,改造原静安冰箱修造厂和永华威海仓库建造市百九店威海商厦;第一期工程95年底竣工,第二期工程95年以后实施。
    2)结合田基棚户区改造,建造市百九店“精品商场”,可望96年投入使用。‘
    3)改造原永华贸易信托商场,引进外资、合作建立上海美福服装工艺品有限公司。本项目可实现当年投资,当年竣工,当年营运。

    十二、公司盈利预测
    1、公司盈利观测报告     信会师报字(93)第500号

上海市第九百货商店股份有限公司:
    我所接受贵公司委托,为改制后1994年度的土缴所得税后,但未计非经常性项目的盈利预测进行审阅见证。
    我所认为贵公司1994年度 经济效益预测的资料是根据各项假设而适当编制的,其所依据的会计准则和计算方法,符合一般会计原则和现行法律、法规及有关制度规定。

                                        立信会计师事务所
                                    注册会计师:潘华恭  卢金涛
                                          1993年5月28日

    1994年度盈利预测         单位:人民币万元

     项目     1994年
 销售收入      45000
 成本税金费用  42780
 实现利润       2220
 缴纳所得税      333
 税后利润       1887
    2、盈利预测的假设
    1)我国有关法律、法规和政策、国际国内经济环境无重大变动;
    2)各项经济业务活动将不受到对盈利预见因素产生不利影响的人为的干预;
    3)无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素千万的重大不利影响。
    3、每股税后盈利和净资产预测:
    (1)1994年每股(面值1元)税后利润=预测计税后利润/股本总额=1887万元/5000万股=0.377元/股
    (2)1994年每股(面值1元)净资产额=(1993年末净资产+1994年预计税后利润)/股本总额=(14221.51+1887)万元/5000万股=3.26元/股

    十三、备查文件
    1、公司股票上市申请书
    2、上海证券交易所出具的上市承诺书
    3、上海申银证券公司出具的上市推荐书
    4、上海市第九百货商店关于公司改制为股份有限公司的决定。
    5、上海市人民政府财贸办公室沪府财贸(93)第318号《关于同意上海市第九百货商店改制为上海市第九百货商店(股份有限公司)的批复》
    6、关于设立上海第九百货商店股份有限公司的申请
    7、上海市证管办沪证办(1993)第122号文《关于同意上海市第九百货商店股份有限公司公开发行股票的批复》
    8、上海市对外经济律师事务所(93)沪外律证券字26号文《关于上海市第九百货商店股份有限公司一九九三年设股票发行、上市法律意见书》
    9、立信会计师事务所《关于上海市第九百货商店1990—1992年及1993年1—3月份会计报表的查帐鉴证报告》〖信会师报安(93)第499号〗
    10、上海市第九百货商店股份有限公司资产评估报告〖93静税咨字第313〗
    11、上海市国有资产管理局资产评估价值的确认通告沪国资(1993)449号
    12、验资报告
    13、立信会计事务所出具的公司1993年1—6月经营业绩和财务状况审阅见证意见书们会师报字(93)第790号
    14、上海市第九百货商店股份有限公司会计报告的查帐报告信会师 报字(94)〖第094号〗
    15、上海市第九百货商店股份有限公司1994年盈利预测鉴证报告信会师报字(93)/第500号
    16、财务清算报告
    17、上海市第九百货商店股份有限公司资金运用的可行性报告
    18、上海市第九百货商店股份有限公司与上海申银证券公司股票承销协议书
    19、资金运用可行性报告
    20、上海市第九百货商店股份有限公司内部审计制度
    21、上海市第九百货商店股份有限公司营业执照副本
    22、上海市第九百货商店股份有限公司章程
    23、上海市第九百货商店股份有限公司创立陉首届股东大会董事会监事会决议
    24、上海市国资局关于上海市静安税务咨询事务所受理上海市第九百货商店的资产评估业务的认可通告。          

                              上海第九百货商店股份有限公司
                                  一九九四年二月十七日

    公司组织机构图

         ┌─────┐
         │ 股东大会 │
         └─┬───┘
             │──────┐
         ┌─┴───┐  ┌┴───┐
         │董事会    │  │监事会  │
         └─┬───┘  └────┘
         ┌─┴───┐
     ┌─│ 总经理   │
     │  └─┬───┘
     │      │──────┐
     │  ┌─┴───┐┌─┴───┐
     │  │ 副总经理 ││副总经理  │
     │  └─────┘└─────┘
   ┌┴───────────────────┐
   总   业   后   各   财   证   专  人  发  法
   经   务   勤   商   务   券   职  事  展  律
   理   服   设   场   统   部   审  保  部  顾
   办   务   备        计        计  卫      问
   公   部   部        部        员  部      室
   室