山东临沂工程机械股份有限公司股票上市公告书

股票简称:香江控股 股票代码:600162

         山东临沂工程机械股份有限公司股票上市公告书                      

      证券简称:山东临工        证券代码:600162
      上市地:上海证券交易所    总股本:13650万股
      可流通股份:3500万股      本次上市的流通股份:3500万股
      上市日期:1998年6月9日 
      股份登记机构:上海证券中央登记结算公司
      上市推荐人:山东证券有限责任公司

    重要提示:本公司董事会保证本上市公告书的内容真实、完整、准确,如有不实或遗漏之处,本公司负由此而引起的一切责任。
    上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。

    一、要览
    总股本:13650万股
    本次上市流通股份:3500万股
    证券简称:山东临工
    证券代码:600162
    上市地:上海证券交易所
    上市日期:1998年6月9日
    股份登记机构:上海证券中央登记结算公司
    上市推荐人:山东证券有限责任公司

    二、绪言
    本上市公告书系根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交 易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》及国家证券管理机关颁布的有关证券管理的同和法规、规定而编制。
    本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]114号文和证监 发字[1998]115号文批准,已成功发行了每股面值1元的人民币普通股(A股)股票3500万股,经上海证券交易所上证上字(1998)033号文批准,本公司3500万股社会公众股将于1998年6月9日在上海证券交易所挂牌交易。本公司总股本为13650万股,本次可流通股本3500万股,公司1480万 股内部职工股自本次发行之日 ,满三年后上市流通。
    本公司于1998年5月14日分别在《上海证券报》、《证券时报》、 《中国证券报》上刊登了《招股说明书概要》,距今不足6个月,与其 重复内容在此不再赘述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
    本公司董事会成员已批准本上市公告书,确信其中不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性和完整性负个别的和连带的责任。

    三、发行公司概况
    1.基本情况
    中文名称:山东临沂工程机械股份有限公司
    英文名称:SHANDONG LINYI ENGINEERING MACHINERY STOCK 
             CO.,LTD
    注册地址:山东省临沂市金雀山路17号
    邮政编码:276004
    注册资本:13650万元
    法定代表人:王志中
    成立日期:1994年1月30日
    经营范围:
    生产经营开发轮式装载机系列产品及其变型产品;
    生产经营开发履带式全液压挖掘机系列产品;
    经营工程机械产品进出口业务。
    所属行业:机械制造
    联系电话:0539-8308809
    传真电话:0539-8315782
    联系人:高树建
    2.公司历史沿革
    本公司是1993年3月26日经山东省临沂地区经济体制改革委员会临 体改(1993)第28号文批准,由山东临沂工程机械厂发起,以定向募集方式设立的股份有限公司。山东临沂工程机械厂以评估确认的生产经营性国有资产40031085.09万元按1:1.33的比例折合3000万股国家股,同时按每股1.50元的溢价定向募集社会法人股和内部职工股共计4000万股。经山东临沂会计师事务所验证,上述股本金已全部到位。1994年1月30 日,公司在临沂地区工商行政管理局注册登记,至此,山东临沂工程机械股份有限公司正式成立。
    1998年5月13日,经中国证券监督管理委员会"证监发字[1998]114 号"文和"证监发字[1998]115号"文批准,本公司向社会公开发行每股面值为1.00元的人民币普通股3500万股,发行价格为4.00元/股。本次发 行后,公司总股本13650万股,其中国家股占42.13%;社会法人股占1.61%;内部职工股占30.62%;社会公众股占25.64%。

    四、股票发行与承销
    1.本次股票公开发行
    发行数量:3500万股
    发行价格:4.00元
    募集资金总额:13195万元(已扣除发行费用)
    发行方式:上网定价
    中签率:0.41483679%
    有效申购户数:573219户
    持1000股以上的户数:34697户
    发行费用总额:805万元
    每股发行:0.23元
    发行市盈率:13.8倍
    2.股票承销
    本次公开发行3500万股社会公众股已由社会公众认购,承销团成员 无包销比例及数量。
    3.验资报告
    以下全文引自山东会计师事务所出具的(1998)鲁会审字第80号验资报告
    山东临沂工程机械股份有限公司:
    我们接受委托,对山东临沂工程机械股份有限公司截止1998年5月28日止的实收股本的真实性和合法性进行了审验,在审验过程中,我们 按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,实施了必要的审程序。山东临沂工程机械股份有限公司的责任是提供真实、合法完整的验资资料,保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
    山东临沂工程机械股份有限公司变更前的注册资本为101500000.00元,申请变更后的注册资本为136500000.00元,根据我们的审验,截止1998年5月28日止,变更后的总股本为136500000.00元,其中:变更前 股本101500000.00元,包括发起人股东投入57500000.00元,内部职工 股东投入41800000.00元,社会法人股东投入2200000.00元;新增股本 即社会公众投入35000000.00元。公司向社会公众募股资金135800000.00元,(已扣除承销费4200000.00元)已于1998年5月25日分别划入山东临沂工程机械股份有限公司在建行临沂市分行开设的帐户(帐号261101955)、工行临沂市分行的帐户(帐号22100146473),中行临沂市分行开设的帐户(帐号0182502501),其中35000000.00元记入"股本"科目,余额记 入"资本公积"科目。
    山东会计师事务所           中国注册会计师  乔安敏 
      中国  济南                               乌静君
    五、董事、监事及高级管理人员简介及持股情况
    1.简介
    董事
    王志中先生,现年45岁,中共党员,大学学历,高级经济师。1982年至1985年,任山东临沂工程机械股份有限公司副厂长;1985年至1986年,任山东临沂工程机械厂党委书记;1986年至1993年,任山东临沂工程机械厂党委书记兼厂长;1993年至1997年,任本公司董事长兼总经理;山东临沂工程机械厂党委书记兼厂长;现任本公司董事长兼山东临沂工程机械厂党委书记、厂长。王志中先生是全国八届、九届人大代表,全国劳动模范,全国 机械工业优秀企业家、山东省优秀企业家、山东省专业技术拔尖人才。王 志中先生是本公司的法定代表人。
    密福昌先生,现年57岁,中共党员,中专学历,高级经济师。1971年至1997年,先后任临沂农业药械厂车间书记,副厂长,山东临沂工程机械厂副厂长;现任本公司董事长兼山东临沂工程机械厂副厂长。
    卢志同先生,现年45岁,中共党员,大专学历,经济师。1983年至1993年,先后任山东临沂工程机械厂生产科副科长、科长、临沂机床厂副厂长、临沂齿轮厂厂长、山东临沂工程机械厂厂长助理、副厂长;1993年至1997年,任本公司副总经理,现任本公司总经理兼党委副书记。
    姜英杰先生,现年45岁,中共党员,大学学历,经济师。1979年至1993年,先后任临沂市机械工业局生产科调度、生产计划科副科长、企管科科长;1993年至1997年,先后任本公司总经理助理,总经济师;现任本公司副总经理兼总经济师。
    王兆勋先生,现年35岁,中共党员,大专学历,会计师。1985年至1993年,先后任山东临沂工程机械厂劳动服务公司副经理、山东临沂工程机械 厂财务科副科长、科长;1993年至1997年,任本公司财务部经理;现任本公司总会计师兼财务部经理。
    王成吉先生,现年54岁,中共党员,大学学历,高级经济师。1968年至1983年,先后任临沂农业药械厂技术员、山东临沂工程机械厂生产科科长、供销科科长、质检科科长;1983年至今,任山东临沂工程机械厂副厂长。
    胡延东先生,现年51岁,中共党员,大专学历,高级政工师。1970年至1983年任国营九七六厂工宣科科长;1983年至1986年,先后任山东临沂工 程机械厂党办主任、工会主席;1986年至今,任山东临沂工程机械厂党委 副书记。
    监事
    辛崇亮先生,现年48岁,中共党员,大专学历,政工师。1979年至1993年,先后任山东临沂工程机械厂团委书记、车间支部书记、党办主任、工会主席;1993年至今,任本公司监事会主席兼工会主席。
    韩军女士,现年41岁,大学学历,工程师。1984年至1993年,先后任山东临沂工程机械厂检验科科长、劳资科科长、计量科科长;1993年至1997年任本公司劳动人事部经理。现任本公司党委副书记兼纪检书记。
    李志平女士,现年52岁,中共党员,大学学历,高级工程师。1986年至1993年,任山东临沂工程机械厂车间副主任、财务科副科长、审计处处长;1993年至今,任本公司审计部经理。
    王中校先生,现年42岁,中共党员,大专学历,统计师。1981年至1993年,先后任山东临沂工程机械厂供应科计划统计员;1993年至1997年,先后任本公司供应部计划统计员、生产部总计划员;现任本公司企管部副经理。
    金华昌先生,现年44岁,中专学历。1976年至1993年在山东临沂工程 机械厂从事车工、板材下料等工作;1993年至今,任本公司准备车间剪板机班长。
    高级管理人员
    王勇先生,现年43岁,中共党员,大专学历,政工师。1978年至1993年,任山东临沂工程机械厂团委副书记、书记;1993年至1997年,任本公司工间主任;1997年至今,任本公司副总经理。
    高树建先生,现年36岁,中共党员,大专学历,统计师。1986年至1993年,任山东临沂工程机械厂企管办综合统计员;1993年至1997年,先后作地本公司综合统计员、证券部经理;现任本公司董事会秘书兼证券部经理。
    2.董事、监事、高级管理人员持股情况
姓  名    职务             持股数量(股)      持股比例(%)
王志中   董事长                4000             0.0029
密福昌   副董事长              2000             0.0015
卢志同   董事,总经理          2200             0.0016
姜英杰   董事,副总经理   
         总经济师              2000             0.0015
王兆勋   董事,总会计师        2000             0.0015
王成吉   董事                  2000             0.0015
胡延东   董事                  3000             0.0022
辛崇亮   监事会主席            5000             0.0037
韩  军   监事                  4000             0.0029
李志平   监事                  2200             0.0016
王中校   监事                 19300             0.014
金华昌   监事                  2200             0.0016
王  勇   副总经理              3000             0.0022
高树建   董事会秘书               0                  0
    本公司董事、监事、高级管理人员所持股份合计为52900股,根据 《公司法》规定,所持股份在任职期间及离职后6个月内不得流通转让 。
    六、公司的设立
    1997年5月6日,本公司第四次股东大会审议通过了《关于公开发行 股票并上市的决议》和《关于授权公司董事会依法办理股票发行及上市各项事宜的决议》,根据以上决议精神,本公司于1998年5月25日召开 董事会,通过了公司3500万股社会公众股在上海证券交易所上市交易的决议。
    本公司于1998年6月3日在山东省工商行政管理局办理了营业执照变更登记手续。
    公司注册资本:13650万元
    公司注册地点:山东省临沂市金雀山路17号
    营业执照注册号码:3700001800990
    七、关联企业与关联交易
    1.关联企业
      企业名称                  与本公司关系
山东工程机械集团有限公司          控股公司
山东临沂工程机械厂             同一法定代表人
    2.关联交易
    (1)本公司与控股公司山东工程机械集团有限公司不存在关联交易 。
    (2)本公司与山东临沂工程机械厂签订了《土地租赁合同》。合同 规定,股份公司依法租赁该厂四块土地,租期为30年,年租金40万元,公司可依据生产经营需要,在不违反法律规定前提下,实施基建项目,添置不动 产并享有所有权。
    (3)本公司与山东临沂工程机械厂签订了《注册商标使用许可协议 》,协议规定,本公司在注册商标核定使用的商品范围内无偿使用"伟 力"牌注册商标,使用期限为永久使用。
    (4)本公司与山东临沂工程机械厂签订了相互提供服务协议,该协 议规定:
    A.本公司职工有偿使用机械厂的住房、托儿所以及其他各项生活设施该研制在提供此项服务时,将根据实际开支,以不高于市场价的价格,在符合国家和地方相关法律法规的前提下向本公司收取费用,并按期进行结算。
    B.山东临沂工程机械厂可以有偿使用划入股份公司的部分和地方, 包括但不限于办公大楼、办公设备等。本公司将根据实际开支,以不高于市场价的价格向该厂收取费用,并按期结算。
    
    八、股本结构及大股东持股情况
    1.股本结构
   股本类别            股数(万股)    占总股本的比例(%)
尚未流通股份              10150             74.36
  国家股                   5750             42.13
  社会法人股                220              1.61
  内部职工股               4180             30.62
可流通股份                 3500             25.64
  社会公众股               3500             25.64
总股本                    13650               100
    2.前十名股东所持股数及比例
    股东名称            持股数量(万股)  占总股本比例(%)
山东工程机械集团有限公司      5750          42.12
临沂工程机械配件中心           110           0.81
临沂友谊宾馆                   110           0.81
汲波                          41.37          0.30
王伟                          31.46          0.23
阎萍                            30           0.22
韩玉英                          30           0.22
李若敏                          30           0.22
张爱云                          30           0.22
顾昭然                        26.23          0.19
    九、公司财务会计资料
    1.审计报告
    (98)鲁会审字第21号
    山东临沂工程机械股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日、1998年2月28日资产负债用1995年度、1996年度、1997年度和1998年1-2月份的利润及利润分配表,1997年度财务状况表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发审审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审议准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司资产负 债表的财务状况和所审计期间的经营成果及1997年度资金变动情况,会 计处理方法的选用遵循了一贯性的原则。
    山东会计师事务所         中国注册会计师
      中国.济南              乔安敏  张炳辉
                          一九九八年三月二十七日
    2.财务报表
    (1)资产负债表
    (2)利润及利润分配表
    (3)财务状况变动表
    3.主要会计政策  
    1.会计制度 
    公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计期间
    采用公历制,即会计年度自1月1日起于12月31日止。
    3.记帐原则和计价基础
    公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
    4.外币核算方法
    公司以人民币为记帐本位币,发生的非人民币交易按交易当日的市场汇价中间价折合人民币记帐,年度终了,外币帐户余额按年末汇价中间价调整,汇兑损益计入财务费用。
    5.坏帐核算方法 
    采用备抵法,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备,计入当期 损益。
    6.存货核算方法
    存货按股份制试点企业会计制度的要求分类核算,原材料按计划成本计价,出库时分摊差异调整为实际成本;低值易耗品采用一次摊销法;在产品按定额成本计价,出库采用加权平均法。
    7.长期投资核算方法 
    (1)债券投资:按取得时的实际成本加应计利息记帐
    (2)股票投资和其他投资:公司投资占被投资单位权益性资本20% 以下的按成本法核算;20%以上的按权益法核算;超过50%的编制合并会计报表。
    8.固定资产核算方法
    固定资产按股份制试点企业会计制度的要求分类核算,股份改制时发起人投入的固定资产按改制评估基准日的评估值计价,之后增加的固定资产按历史成本计价,按照各类固定资产的估计使用年限计算,并考虑了3%的残值。
    固定资产类别     估计使用年限    年折旧率(%)
    房屋建筑物          40-45年       2.43-2.16
    通用设备             8-28年       12.13-3.46
    专用设备               12年          8.08
    运输工具               12年          8.08
    9.在建工程核算方法 
    在建工程指正在兴建中的资本性并按成本入帐,其成本包括机器设备价款、安装费用、建筑费用、其他直接费用,及竣工决算日前发生的资本 性资产借款利息支出,在竣工交付使用时转入固定资产核算。
    10.无形资产核算方法 
    按合同规定或受益年限采用直线法摊销。 
    11.收入确认原则
    产品已发出或劳务已提供,同时收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认收入实现。
    12.税项
    主要税种       计税依据            税率(%)
    增值税     当期销项税减当期进项税     17
    城建税     应交增值税                  7
    所得税*    应纳税所得额               33
    *说明:
    根据临沂市人民政府临政发(1997)105号文规定,自1996年1月1日 起公司所得税实际税负超过15%的部分,由市财政局按年予以返还,计入公司未分配利润,全体股东共享。因此,1996年1月1日起公司所得税实际税负为15%。
    13.利润分配方法
    公司依据《公司法》规定,分别按税后利润的10%提取法定盈余公积金和公益金,剩余利润的分配由董事会提出分配方案,待股东大会通过后实施。
    4.会计报表项目注释
    注释1.货币资金
    项目     1998年2月28日余额
    现金       21368.52  其中美元227元, 汇率8.279人民币元/美元
    银行存款 6867189.60  美元6859.94,汇率8279人民币元/美元
    合计     6888558.12
    注释2.应收帐款
    帐  龄     1998年2月28日余额    占总额比例(%)
    1年以内        582258894.15         95.09
    1-2年             715614.30          1.17
    2-3年             229313.15          0.38
    3年以上          2060032.60          3.36
    合计            61230854.20          100
    (1)100万元以上的债务人,欠款金额列示
    债务人                   1998年2月28日余额
澳华国际有限公司                 2132627.41
山东临沂工程机械(集团)
有限责任公司配件中心             2573647.91
山东临沂工程机械(集团)
有限责任公司                    55596799.54
    (2)1998年2月28日余额中没有持公司5%以上股份的股东单位欠款 。
    (3)1997年12月31日余额比1996年12月31日余额增长65.73%,主要 系公司为适应市场竞争调整营销政策,加大产品赊销量。
    注释3.预付货款
    帐龄                1998年2月28日余额
    1年以内                 8404178.17
    1-2年                   5694044.73
    2-3年                    501432.00
    3年以上                   79414.00
    合计                   14679068.90
    (1)100万元以上债务人,欠款金额列示
    债务人                 1998年2月28日余额 
无锡南方悬挂输送机厂           1318741.93
大岭修理厂                     1355606.14
临沂蒙阴钢圈厂                 1489055.30
临沂鑫鑫齿轮有限公司           1950925.53
    (2)1998年2月28日余额中没有持公司5%以上股份的股东单位欠款 。
    (3)1997年12月31日余额比1996年12月31日余额增长65.73%,主要 系公司为适应公司竞争调整营销政策,加大产品赊销量。
    注释4.其他应收款
    帐  龄      1998年2月28日余额    占总额比例(%)
    1年以内         35334867.26          88.48
    1-2年             469351.35           1.18
    2-3年            2874916.39           7.20
    3年以上          1257317.30           3.14
    合计            39936452.30         100.00
    (1)50万元以上债务人,欠款金额列示
    债务人            1998年2月28日余额      款项内容
临沂友谊宾馆              695139.79           暂借款    
临沂海关                  872956.57           暂借款
临沂世界自行车有限公司   1090000.00           暂借款
临沂房改资金委员会       1345639.09       房改基金专户储存
哈尔滨伟力工程机械公司   1623903.08           暂借款
山东临沂工程机械厂       6490548.17 往来款及垫付职工宿舍建造款
农行临沂分行朝阳储蓄所*  2000000.00           暂借款
山东第一前进机械厂       5299060.00           暂借款
山东临沂工程机械(集团)
有限责任公司**          16635535.07           暂借款
    *说明:该款项已收回。
    **说明:山东临沂工程机械(集团)有限责任公司已承诺该款项在1998年6月30日前归还公司。
    (2)1998年2月28日余额中没有持公司5%以上股份的股东单位欠款 。
    (3)1997年12月31日余额比1996年12月31日余额增长49.10%,主要系山东临沂工程机械厂、山东临沂工程机械(集团)有限责任公司欠款增加。
    注释5.待摊费用
    1998年2月28日余额2501000.00皆系待抵扣94年期初存货进项税。
    各年末、期末待摊费用余额皆系待抵扣期初存货进项税,1995年至1997年度逐年降低,系由于公司逐年动用期初存货,经主管税务机关批准转入增值税进项税进行抵扣所致。
    注释6.存货
    项目             1998年2月28日余额
    原材料              28027548.85
    在产品              29466226.17
    产成品              19751309.65
    合计                77245084.67
    注释7.长期投资
    (1)项目        1998年2月28日余额
    债券投资             118660.00
    其他投资            1000000.00
    合计                1118660.00
    (2)债券投资
    1998年2月28日债券投资余额列示如下:
    种类           面值  年利率(%) 购入金额 到期日   本期利息   
     累计应收利息    1998年2月28日余额
90年特种国库券      38000.00   15   38000.00   95.11.14    ---     
       28500.00          66500.00
临沂电厂债券        50000.00   3.6  50000.00    95.8.6     ---  
        2160.00          52160.00
合计                88000.00   --   88000.00     ---       ---     
       30660.00         118660.00
    (3)其他投资
被投资单位   投资期限    投资金额   核算方法   占被投资单位注册资本比例   1998年2月28日余额   
中国华大工程   1992年12月  1000000.00  成本法  5% 1000000.00
机械集团公司  -2007年12月
    注释8.固定资产及累计折旧
项目    1997年12月31日   本期增加    本期减少   1998年2月28日
原值
房屋建筑物    37129145.56      ---     ---     37129145.56
通用设备     124576951.03   13416.35   ---    124590367.38
专用设备       1048316.00      ---     ---      1048316.00
运输工具       2947519.07      ---     ---      2947519.07
合计         165701931.66   13416.35   ---    165715348.01
折旧
房屋建筑物     6551535.14  148056.98   ---      6699592.12
通用设备      24438921.27 1534988.12   ---     25973909.39
专用设备        651394.84    9941.74   ---       661336.58
运输工具       1193878.13   39364.00   ---      1233242.13
合计          32835729.38 1732350.84   ---     34568080.22
净值         132866202.28                     131147267.79
    1997年12月31日余额比1996年12月31日余额增长30.13%,方要系通用设备增加。
    注释9.在建工程
    1998年2月28日在建工程2109042.88,其主要工程项目系1997年用 自筹资金建造的抛丸机,1998年1-2月发生成本14738.94,1998年12月28日该项工程成本余额为757363.40,其他小项目工程1998年2月28日工 程成本余额为1351679.48。
    1996年12月31日余额比1995年12月31日余额降低63.08%,主要系 公司1995年末在建工程中的准备车间和原材料仓库在1996年竣工转资。
    1997年12月31日余额比1996年12月31日余额降低75.15%,主要系 公司1996年末在建工程的中间仓库、重型车间、焊桥车间及部分通用设备工程在1997年竣工投资。
    注释10.无形资产
种类  取得方式 原值 已摊销余额 1998年2月28日余额  剩余摊销年限
引进日本小松挖掘机技术  有偿取得  5058222.41   1479850.47   3578371.94   6
用电权                  有偿取得  2615500.00     ---    2615500.00   
合计                              7673722.41   1479850.47   6193871.94
    注释11.短期借款
  债权人  1998年2月28日余额   借款期限   月利率(%)   币种  借款条件
山东省工商银行   3000000.00*   97.12.19-98.3.19   7.92  人民币
   担保
山东省工商银行   3000000.00    97.12.19-98.6.19   7.92  人民币
   担保
中行临沂分行    12252920.00**  97.12.24-98.6.24   7.94  美  元
   担保
  合  计        18252920.00
    *说明:已按期归还。
    **说明:美元借款金额为1480000.00美元,期末汇率8.279人民币 元/美元。
    1997年12月31日余额比1996年12月31日余额降低65.52%,系借款 到期归还。
    注释12.应付帐款
    1998年2月28日余额26783710.33元。
    (1)100万元以上债权人、应付金额列示
    债权人                     1998年2月28日余额
上海东风柴油机销售公司             7104773.66
山东轮胎厂                         2562823.13
广西玉柴机器股份有限公司           1434073.77
银华机械厂                         1190345.82
    (2)1998年2月28日余额中没有持公司5%以上股份的股东单位款项 。
    (3)1996年12月31日余额比1995年12月31日余额降低31.43%,主要系公司96年采购业务中预付款增加。
    1997年12月31日余额比1996年12月31日余额增长96.97%,主要系 公司97年采购业务中控制预付款金额和1997年产品产量增长,原材料采购量增加。
    注释13.预收帐款
    1998年2月28日余额176896.07,没有持公司5%以上股份的单位款 项。
    1997年12月31日余额比1996年12月31日余额降低97.02%,主要系 公司销售产品发货及时,使预收货款余额减少。
    注释14.未付股利
    详见注释22。
    注释15.未交税金
    税  种         1998年2月28日余额
    增值税             949672.17
    城建税            3146440.41
   企业所得税         5640260.17
    合  计             973372.75
    1996年12月31日余额比1995年12月31日余额降低50.66%,主要系 公司欠缴所得税减少。
    注释16.其他应付款
    1998年2月28日余额4918377.44
    (1)50万元以上债权人或项目、应付金额列示
    债权人或项目       1998年2月28日余额
    职工教育经费            526338.14
    储备工资               3962494.92
    (2)1998年2月28日余额中没有持公司5%以上股份的股东单位款项 。
    (3)1996年12月31日余额比1995年12月31日余额降低47.49%,主要 不系公司储备工资和职工住房押金减少。
    注释17.长期借款
    债权人    1998年2月28日余额    借款期限   年利率(%)   
币 种   借款条件
工行临沂分行   6600000.00   9412.31-98.6.30  10.908   人民币  担保
中行临沂分行    14651050.22*    94.12.16-99.12.16   98年以前3.5,98年开始4.8   日元  担保
中行临沂分行    25181492.56**   9610.8-2001.10.8   98年以前3.35,98年开始4.8   日元  担保
合计           46432542.78
    *说明:1994年12月16日与中国银行临沂分行签订的使用日本"黑字 还充"贷款的转贷协议,总金额3.85亿贷款期限为五年(含2年宽展期),还款期为3年,分6次,于1999年10月20日还清,山东临沂农业药械厂提供担保,实际利用贷款金额3.51亿日元,现已还款1.27亿日元。此笔款项主要用于引进数控转塔式冲压机。1998年2月28日该项日元借款金额 为2.24亿日元,应计利息1688960日元,期末汇率6.4917人民币元/100 日元。
    **说明:1996年10月8日与中国银行临沂分行签订的"黑字还流"转 贷协议,总金额38500万日元,贷款期限为五年(含2年宽展期),还款期为3年,分6次(半年一次)等额偿还,山东临沂农业药械厂提供担保,此笔借款主要用于引进挖掘机生产关键设备,1998年2月28日该项日元借 款金额为3.85亿日元,应计利息2902900日元,汇率同上。
    1997年12月31日余额比1996年12月31日余额增长42.61%,主要系 公司增加日元借款。
    注释18.长期应付款
    项目                       1998年2月28日余额
公司改制设立时未折股国有资产       2500000.00
1995年度国家股现金股利             6000000.00
  合  计                           8500000.00   
    1996年12月31日余额比1995年12月31日降低69.11%,主要系将该 项目中应付国家款项转增国家股本,详见本会计报表项目。
    注释19.股本
 1994.12.31      1995.12.31      1996年增减变动    1996.12.31  
                                送股   其他   小计 
   1997.12.31   1998.2.28
一.尚未流通股份
1.发起人股份   
3000.00 3000.00 300.00 2450.00 2750.00 5750.00 5750.00 5750.00
其中:国家股
3000.00 3000.00 300.00 2450.00 2750.00 5750.00 5750.00 5750.00
2.募集法人股
 200.00  200.00  20.00    --     20.00  220.00  220.00  220.00
3.内部职工股
3800.00 3800.00 380.00    --    380.00 4180.00 4180.00 4180.00
尚未流通股份合计
7000.00 7000.00 700.00 2450.00 3150.00 10150.00 10150.0 1015.0
二.已流通股份
   --     --      --     --       --      --      --     --   
三.股份总数
7000.00 7000.00 700.00 2450.00 3150.00 10150.00 10150.00 10150.00
    *说明:1994年12月31日股本7000万元,系公司改制设立时定向募 集股本金。
    **说明:(1)1996年3月15日公司第四次股东大会审议通过1995年度每10股送红股1股方案,共计送红股700万股。
    (2)1996年1月15日公司临时股东大会审议同意了公司董事会《关于增加国家股本的提案》,1996年2月2日经临沂市国有资产管理局国资字(1996)第26号文批准,以公司改制设立时未折股国有资产2250万元,评估基准日至公司创立日资产增值251万元和1994年国家股现金股利900万元,共计3401万元进行折股,增加国家股本2450万股,折股差额9514583.40列公司资本公积,国家股比例由42.86%增至56.65%。
    注释20.资本公积
1995年12月31日                             29053552.09
              其中:股票溢价29053552.09          --    
1996年增加数                                9514583.40
              其中:股票溢价9514583.40
1996年减少数
1997年1月1日至1998年2月28日未发生增减变动       --
1998年2月28日                            385681359.49
    *说明:增加原因见注释19股本中的说明(2)。
    注释21.盈余公积
    1995年12月31日                     11781642.11
    1996年增加数                        8647028.17
    其中:法定盈余公积       3458393.82
         公益金             3458393.82
         任意盈余公积金     1730240.53
    1996年减少数                           ---
    1997年增加数                        8167808.02
    其中:法定盈余公积   3267132.21   
         公益金          326712.21
         任意盈余公积   1633561.60
    1997年2月28日                      28596478.30
    注释22.未分配利润
                  1998年1-2月份   1997年    1996年   1995年
期初未分配利润33294974.60   8791550.56  3153596.95  3346508.47
本期净利润     2458679.64  32671232.06 34583938.16 27742784.65
提取法定公积金    ---       3267123.21  3456393.82  2774278.47
提取公益金        ---       3267123.21  3458393.82  2774278.47
提取任意公积金    ---       1633561.60  1729196.91  1387139.23
已分配普通股股利-现金                 20300000.00*140000000.00
                -股票  ---     ---                  7000000.00
未分配利润    35753654.24  33294974.60  8791550.56  3153596.95
    说明:1998年3月20日公司第六次股东大会对公司董事会提出的《 山东临沂工程机械股份有限公司1996年和1997年度股利分配预案》决议如下:
    1.1996年度利润为老股东享有,按股本10150万股为基数,每10股 派现金2元,具体实施日期待新股发行上市后召开股东大会确定。
    2.1997年度利润暂不分配,待新股发行上市后与1998年度利润一并分配,由新老股东共同享有。
    *说明:系按上述第六次股东大会决议分配的1996年现金股利。
    注释23.主营业务收入
    项目    1998年1-2月    1997年       1996年       1995年
ZL40装载机  10051282.06 136472496.20 120832308.53 109338974.23
ZL50装载机  15380341.88 759890940.41  74937521.59  64620256.05
ZL30装载机    307692.30   3101709.40      ---          ---
ZL60装载机       ---          ---         ---        598290.60
Pc100挖掘机      ---      1025641.02   1128205.12   4264957.28
Pc120挖掘机   555555.56   8953509.76   3507777.79   4264957.28
配件及其他    371229.48   3495214.50   1500799.32   1782969.06
  合  计    26666101.28 229029511.29 201906612.35 181742199.35
    注释24.销售费用
    1996年比1995年增长94.75%,主要系公司采取新的促销政策,向 代销单位支付代销费用所致。
    类别   1998年1-2月    1997年    1996年   1995年
利息收入*    154548.85    2280564.72   3045081.53   4118529.77
利息支出     881815.29    5889699.74   7152070.11   6172222.44
汇兑收益**     1184.00    5621924.87   4000337.62       753.50
汇兑损失     785610.00      29946.00        39.78    482473.45
其他            ---          4500.00       ---        61276.00
合计        1511692.44   -1978343.85    106690.74   2596688.62
    *说明:利息收入构成
    类别       1998年1-2月    1997年       1996年    1995年
银行存款利息收入 154548.85   372835.82   443962.23  6863114.76
借出款项利息收入     --     1907728.90  2601119.30  3435415.01
合计             154548.85  2280564.72  3045081.53  4118529.77
    **说明:汇兑收益
    1997年汇兑收益5621924.87元,系注释17长期借款中披露的日元借 款产生的汇兑收益。
    1996年汇兑收益4000337.62,其中注释17长期借款中披露的日元借款产生汇兑收益3815000.00元,美元短期借款产生汇兑收益185337.62 元。
    1996年比1995年降低95.89%,主要是日元贬值汇兑收益增加。
    1997年比1996年降低2085034.59,主要系利息支出减少和日元贬值汇兑收益增加。
    注释26.其他业务利润
    其他业务利润均为材料销售利润,列示如下:
 项目      1998年1-2月     1997年        1996年       1995年
销售收入    332344.02    4528646.51    5847559.55   3607175.93
销售成本    349399.38    6136155.96   76539182.23   3963960.40
销售利润    -17055.36   -1607509.45    -691622.68   -356784.47
    材料销售主要是钢材销售,前三个年度发生销售的亏损的主要原因系钢材计划成本高于市场售价,公司采用综合差异率结转材料成本差异,销售出库钢材计划成本加减其分摊铁差异后仍高于市场价格,从而形成钢材销售亏损。
    注释27.投资收益
    1995年度和1996年度投资收益,皆系国库券兑付利息收入。
    注释28.营业外支出
    项目      1998年1-2月   1997年        1996年      1995年
损赠支出           ---     67024.00      308108.00   200000.00
处理固定资产净损失 ---     58739.95         ---       13078.64
赔偿,罚款支出     63.00  159483.00      140000.00   450819.59
排污费等           ---      5446.79        9575.05     8467.97
合计              63.00   290693.74      457683.05   672366.20
    5.关联方关系及其交易
    1.关联方
    (1)存在控制关系的关联方
    企业名称:山东工程机械集团有限公司
    经济性质:国有独资企业
    注册地:山东省济宁市
    法定代表人:王富启
    与本公司关系:母公司
    主营业务:研制、生产、销售工程机械、汽车、起重机等。
    (2)存  在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
    山东工程机械集团有限公司注册资本1995年12月31日至1998年2月28日未发生变化,皆为人民币19364000.00元。
    (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称  1995.12.31  比例  1996.12.31  比例  1997.12.31  比例   
   1998.2.28     比例
山东工程机械集团有限公司
    3000万  42.86  5750   56.65   5750  56.65   5750  56.65
    (4)不存在控制关系的关联方
    企业名称              与公司的关系
山东临沂工程机械厂    发起人,同一法定代表人
    2.关联交易
    (1)关联方合同及交易
    ①1997年8月28日公司与山东临沂工程机械厂签订《土地租赁合同 》,租赁面积124661.80平方米,年租金人民币40万元,1997年公司按 该支付土地租赁费40万元。
    ②1994年3月10日,公司与山东临沂工程机械厂签订了《注册商标 使用许可协议》,协议规定公司可无偿使用山东临沂工程机械厂注册商标。
    ③1996年7月1日公司与山东临沂工程机械厂签订了协议,协议规定,双方相互间占用的非商品、劳务交易款项,按公司国有资产占用费率4.8 %计收资金占用费。
    1996年、1997年公司按该协议分别计收山东临沂工程机械厂资金占用费14万元和40万元。
    ④根据山东工程机械集团有限公司《关于经费收支暂行规定》,集 团核心层企业、紧密层企业、半紧密层企业按产品销售收入的1.5‰上 缴管理费。1997年公司按规定已计提该项管理费用34.4万元。
    (2)关联方应收应付款项余额及内容
          1998.2.28余额    1997.12.31余额    1996.12.31余额
其他应收款
山东临沂工程机械厂   6490548.17    6314521.73   2635663.86
款项内容 往来款及垫付职工宿舍  往来款及垫付职工宿舍  垫付职工
               建造款               建造款       宿舍建造款等
其他应付款
山东工程机械
集团有限公司    344000.00
款项内容       欠交管理费
    6.或有事项
    截至1998年2月28日止,公司无或有事项。
    7.主要财务指标
                       1997年       1996年      1995年
    流动比率            2.34         1.87        1.53
    速动比率            1.41         0.90        0.75
资产负债率(%)         40.54        47.38       66.76
应收帐款周转率(次)      5.54         6.33        5.67
存货周转率(次)          1.79         1.28        1.17
每股收益(元)            0.32         0.34        0.40
净资产收益率(%)       16.18        20.43       24.34
每股净资产              1.98         1.66        1.62
    十、董事会上市承诺
    本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行 条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所交易细则》及有关法律、法规的规定,并向证券主管机关、上海证券交易所 和广大投资者作出如下承诺:
    1.按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理。
    2.及时、真实、准确地在证券主管部门的指定报刊上公布中期报告、 年终报告及经营业绩等资料,并备于规定场所供投资者公众查阅。
    3.本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或前述人员持 有本公司股票发生变化时,及时通报证券管理机关,并及时通过证券主管部门的指定的媒体通告社会公众。
    4.在任何公共传播媒介出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
    5.本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
    6.本公司没有无记录负债。
    十一、重要事项揭示
    1.本公司本次向社会公开发行人民币普通股3500万股,本次上市流通股3500万股,公司内部职工股4180万股,按规定在本公司股票发行之日起期满三年后上市流通。
    2.截止本公告公布之日,本公司无重大诉讼事项。
    3.经本公司第五次股东大会决议通过,新老股东共同享有1997年度及1998年度的未分配利润。
    4.根据临沂市人民政储临政发[1997]105号文规定,本公司自1996 年1月1日起所得税实际税负为15%。
    5.本公司1998年度预计实现净利润32870532.51元(以15%的所得税税率计算),每股收益0.24元。
    6.公司股票发行后的每股净资产2.46元。
   十二、咨询机构
    1.发行人
    山东临沂工程机械股份有限公司
    地址:山东省临沂市金雀山路17号
    电话:0539-8308809
    传真:0539-8315782
    联系人:高树建
    2.上市推荐人
    山东证券有限责任公司
    地址:山东省济南市泉城路180号
    电话:0531-6019999-6604
    传真:0531-6019816
    联系人:刘玉星  刘涛 

    十三、备查文件
    1.上海证券交易所上市通知书;
    2.中国证监会证监发字(1998)114号文和证监发字(1998)115号文;
    3.审计报告、验资报告;
    4.招股说明书;
    5.公司章程;
    6.上市推荐协议;
    7.其他文件。

                                山东临沂工程机械股份有限公司
                                     一九九八年六月五日
              

                         资产负债表(1)
山东临沂工程机械股份有限公司               金额单位:人民币元
  资产    注释   1998.2.28  1997.12.31  1996.12.31  1995.12.31
流动资产:
货币资金  1  6888558.12  11507476.10  9604119.78  13504123.26
短期投资  
应收票据                               960500.00  11479075.75
应收帐款  2 61230854.20  51548422.09 31104455.35  32734827.70
减:坏帐准备   306154.27    257742.11   155522.27    163674.13
应收帐款净额60924699.93  51290679.98 30948933.08  32571153.57
预付货款  3 14679068.90  13272095.26 26043791.45  16804267.15
其他应收款4 39936452.30  38439174.46 25780176.24   2546123.19
待摊费用  5  2501000.00   2501000.00  5051000.00   8109800.00
存货      6 77245084.67  80380624.82 105247217.92 111691752.81
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计202174863.92 197391050.62 203635738.47 
                                                 219621406.73
长期投资:
长期投资  7  1118660.00   1118660.00   1252400.00   1495453.28
固定资产
固定资产原价 8 
           165715348.01 165701931.66 127333455.37 114620970.17
减:累计折旧 34568080.22  32835729.38  25495759.39  20036637.46
固定资产净值131147267.79 132866202.28 101837695.98 94584332.71
在建工程     2109042.88  19996944.76   8037008.28  21769322.28
固定资产清理   -4500.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计13325810.67 134863147.04 109874704.26 116353654.99
无形及递延资产
无形资产 10  6193871.94   6299251.58   6931529.41   5489098.15
递延资产
无形及递延资产合计   
             6193871.94   6299251.58   6931529.41   5489098.15
其他长期资产
其他长期资产
递延税项
递延税项借项
资产总计   342739206.53 339672109.24 321694372.14 342959613.15

                         资产负债表(2)
山东临沂工程机械股份有限公司                 金额单位:人民币元
负债及股 注释  1998.2.28   1997.12.31   1996.12.31  1996.12.31
 东权益
流动负债:
短期借款  11 18252920.00  18254104.00  52944000.00 44478997.74
应付票据
应付帐款  12 26783710.33  26634412.33  13521869.59 19720925.57
预收帐款  13   176896.07    202046.13   6781571.65  5790995.01
应付福利费    2304766.83   1980894.46   1232364.18   879774.62
未付股利  14 20306600.00  20306600.00  20306600.00 32269170.00
未交税金  15  9736372.75   8973681.60   8823242.55 17882099.41
其他未交款     852701.05    932478.57     25759.59 12684225.62
其他应付款16  4918377.44   5848156.57   5332159.73 10154904.11
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计83331344.47  83132373.66 108967567.29 143861092.08
长期负债:
长期借款 17 46432542.78  45348843.00  31800000.00  57512650.00
应付债券
长期应付款18 8500000.00   8500000.00   8500000.00  27514583.40
其他长期负债   57051.25    731304.19   3138448.52     82496.52
递延税项    54989594.03  54580147.19  43438448.52  85109729.92
递延税款贷项
负债合计   138320938.50 137712520.85 152406015.81 228997822.00
股东权益:
股本   19  101500000.00 101500000.00 101500000.00  70000000.00
资本公积 20 38568135.49  38568135.49  38568135.49  29053552.09
盈余公积 21 28596478.30  28596478.30  20428670.28  11781642.11
其中:公益金 10582055.54  10582055.54   7314932.33   3856538.51
未分配利润22 35753654.24 33294974.60   8791550.56   3153596.95
股东权益合计204418268.03 201959588.39 169288356.33 
                                                 1139887791.15
负债及股东权益合计   
        342739206.53  339672109.24  321694372.14  342959613.15

                      利润表及利润分配表
山东临沂工程机械股份有限公司                 金额单位:人民币元
   项目     注释    98.1-2    1997年度    1996年度   1995年度
一.主营业务收入
23   26666101.28   229029511.29   201906612.35    181742199.35
减:营业成本     
     29149189.16   166417203.90   138517351.32    117422637.67
销售费用   
24     291049.98     8483504.58     8069616.22      4143534.65
管理费用    
      2593424.08    14394839.81    12592770.95     13958452.22
财务费用   
25    1511692.44    -1978343.85      106690.74      2596688.62
进货费用
营业税金及附加   
       217523.98     1403961.07     1020524.78       990876.09
二.主营业务利润   
      2903221.64    40308345.78    41599658.34     42630010.10
加:其它业务利润     
26     -17055.36    -1607509.45     -691622.68      -356784.47
三.营业利润    
      2886166.28    38700836.33    40908035.66     42273225.63
加:投资收益  
27                                   118749.72         8800.00
营业外收入    
         6461.00       86600.02       84227.70        28616.09
减:营业外支出    
28         63.00      290693.74      457683.05       672366.20
加:以前年度损益调整
四.利润总额    
      2892564.28    38496742.61    40653330.03     41638275.52
减:所得税    
       433884.64     5825510.55     6069391.87     13895490.87
五.净利润     
      2458679.64    32671232.06    34583938.16     27742784.65
加:年初未分配利润   
     33294974.60     8791550.56     3153596.95      3346508.47
盈余公积转入数
六.可分配利润 
     35753654.24    41462782.62    37737535.11     31089293 12
减:提取法定公积金    3267123.21     3458393.82      2744278.47
提取法定公益金       3267123.21     3458393.82      2774278.47
七.可供股东分配的利润   
     35753654.24    34928536.20    30820747.47     25540736.18
减:已分配优先股股利
提取任意公积金       1633561.60     1729196.91      1387139.23
已分配普通股股利                   20300000.00     21000000.00
八.未分配利润   
     35753654.24    33294974.60     8791550.56      3153596.95

                     财务状况变动表(1)
山东临沂工程机械股份有限公司                 金额单位:人民币元
        流动资金来源和运用               金额
一.流动资金来源:
1.本年净利                            32671232.06
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧                        7600303.77
(2)无形资产,递延资产摊销                632277.83
(3)固定资产盘亏(减盘盈)      
(4)清理固定资产损失(减收益)              -7376.05
(5)递延税款     
(6)其他不减少流动资金的和损失
小计                                  40896437.61
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用)         317831.89
(2)增加长期负债                       54009207.80
(3)收回长期投资                         133740.00
(4)对外投资转出固定资产     
(5)对外投资转出无形资产   
(6)资本净增加额                        8167808.02
小计                                  62628587.71
流动资金来源合计                     103525025.32
二.流动资金运用
1.利润分配:      
(1)提取法定盈余公积(用盈余公积补亏"-") 3267123.21
(2)提取法定公益金                      3267123.21
(3)提取任意盈余公积                    1633561.60
(4)已分配股利    
小计                                   8167808.02
2.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额         32899202.39
(2)增加无形资产,递延资产及其他资产 
(3)偿还长期负债                       42867509.13
(4)增加长期投资      
小计                                  75766711.52
流动资金运用合计                      83934519.54
流动资金增加净额                      19590505.78

                     财务状况变动表(2)
山东临沂工程机械股份有限公司              金额单位:人民币元
       流动资金各项目的变动                  金额
一.流动资产本年增加数
1.货币资金                                1903356.32
2.短期投资    
3.应收票据                                -960500.00 
4.应收帐款净额                           20341746.90
5.预付货款                              -12771696.19
6.其他应收款                             12658998.22
7.待摊费用                              -25500000.00
8.存货                                  -24866593.10
9.待处理流动资产净损失(减收益)
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额                         -6244687.85
二.流动负债本年增加数:
1.短期借款                              -34689896.00
2.应付票据        
3.应付帐款                               13112542.74
4.预收货款                               -6579525.52
5.应付福利费                               748530.28
6.应付股利       
7.未交税金                                 150439.05
8.其他未交款                               906718.98
9.其他应付款                               515996.84
10.预提费用
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债
流动负债增加净额                        -25835193.63
流动资金增加净额                         19590505.78