山东临沂工程机械股份有限公司一九九八年度中期报告

股票简称:香江控股 股票代码:600162

         山东临沂工程机械股份有限公司一九九八年度中期报告
 
                             重要提示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    一、公司简介
    1.公司法定中文名称:山东临沂工程机械股份有限公司
      公司法定英文名称:SHANDONG LINYI ENGINEERING  MACHINERY
                       STOCK CO,LTD 
    2.公司注册、办公地址:山东省临沂市金雀山路17号
      邮政编码:276004
    3.公司法定代表人:王志中
    4.公司董事会秘书:高树建
      联系地址:山东省临沂市金雀山路17号
      电话:0539-8308809
      传真:0539-8315782
    5.公司股票上市地:上海证券交易所
      股票简称:山东临工
      股票代码:600162
    二、主要财务指标
项目/年度        1998年6月30日     1997年6月30日
净利润(元)        10597741.81       10210915.21
股东权益(元)     344706830.20      179643770.82
每股收益(元)            0.078             0.101
净资产收益率(%)        3.07              5.68
每股净资产(元)          2.53              1.77
调整后的每股净资产(元)  2.49              1.69
    注:1.1998年中期每股收益按摊薄后计算,股本为13650万股,同期股本基数为10150万股。
    2.本期扣除新股发行利息收入因素后,净利润为1039.82万元,每股收益为0.076元,净资产收益率为3.02%。
    计算公式如下:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益乘100%
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
    调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收帐项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
    三、股本变动和主要股东持股情况
    1.股本变动情况                          数量单位:股
                   期初数      本次变动增减(+,-)      期末数
                               发行新股      小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份       57500000                           57500000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份   57500000                           57500000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股        2200000                            2200000
3.内部职工股       41800000                           41800000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计  101500000                          101500000
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股                         35000000   35000000    35000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他                         35000000   35000000    35000000
已流通股份合计    
(三)股份总数      101500000    35000000   35000000   136500000
    说明:本次股本变动增加股本35000000股,为中国证监会1998年5月13日证监发字[1998]114号文批准,于1998年5月18日向社会公开发行的人民币普通股,并使总股本由年初的101500000股增加到本期末的136500000股。
    2.主要股东持股情况
    持有本公司5%以上股份的股东只有本公司的国有法人股股东山东工程机械集团有限公司,该公司年初持有本公司股份57500000股,本报告期没有变动,期末仍为57500000股。
    截止1998年6月30日,公司股东总户数25087户,其中前10名股东持股情况如下:
                             持股数(股) 占总股本比例(%)
1)山东工程机械集团有限公司    57500000      42.13
2)临沂工程机械配件中心         1100000       0.81
3)临沂友谊宾馆                 1100000       0.81
4)缪叔贞                        490000       0.36
5)陈敏吾                        473500       0.35
6)杨志敏                        429000       0.31
7)杨香林                        426700       0.31
8)戴德芳                        421400       0.31
9)汲波                          431700       0.30
10)李小阳                       400000       0.29
    3.持股5%以上的国有法人股股东山东工程机械集团有限公司所持股份无质押和冻结。
    四、经营情况回顾与展望
    1.上半年公司经营情况
    公司的主营业务为生效沦为化式装载机和液压挖掘机两大系列的工程机械产品及配件。上半年受宏观经济环境的影响,整个工程机械行业普遍不景气,市场需求持续疲软,行业竞争进一步加剧,加上一季度销售淡季的影响,上半年公司面临的形势十分严峻。为此,公司全体员工在董事会的领导下,团结一致、拼搏进取,积极寻找对策、采取措施,仍取得了较好的经营业绩。上半年完成主营业务收入9534.76万元,比去年同期下降了2.35%;实现利润总额1246.79万元,比去年同期增长3.79%;完成净利润1059.77万元,比去年同期增长3.79%。
    2.公司投资情况
    (1)募股资金使用情况
    1)引进技术发展ZL30-50系列装载机技改项目
      该项目计划今年10月开始实施,目前正在洽谈技术引进事宜。
    2)提高装载机焊接工艺水平和能力技改项目
      该项目待下半年实施。
    3)提高挖掘机机加工艺水平和能力技改项目
      该项目计划年底开工。
    4)工程机械技术开发中心项目
     目前正在作开工前的准备工作,预计9月份开工。
    5)收购兼并山东第一前进机械厂
    目前正在落实各项优惠政策,确定之后,将召开股东大会审议,通过后实施。
    为了提高资金的使用效率,降低成本,增加收益,公司将募集的资金6955万元购买了随时可变现的国债,其余存入银行。
    (2)公司本期没有其他投资项目
    3.为了减轻东南亚金融危机对我国国民经济带来的冲击,国务院提出了通过进一步加强交通、能源、水利等基础设施和公用设施的建设,以及加快城镇住房制度改革,启动房地产市场等,来带动和促进国内市场需求,以保证国民经济增长8%目标的实现,并且出台了一系列配套政策和措施。这对工程机械行业来说是一次很好的发展机遇,预计下半年本公司的经营状况也将有明显好转。
    4.下半年计划
    (1)针对宏观经济环境的变化和国家产业政策的调整,公司下半年要抓住机遇,按照省经贸委“关于实施三大建设工程的通知”要求,着重抓好“市场部、营销网络、营销队伍”三大建设工程,以市场为中心,强化营销工作,不断提高适应市场、开拓市场的能力。同时还要重点抓好产品质量和成本管理工作,进一步提高市场竞争能力和公司经济效益。
    (2)针对上半年生产经营过程中存在的问题,公司下半年将采取以下措施和对策:
    1)增加一名分管营销的副总经理,加强对营销工作的领导;调整对营销人员和代销网点的政策,充分调动其积极性;成立稽查室,加强对营销服务工作的监督;设专人建市场信息网络,搞市场开发调研。
    2)进一步加强质量管理,保证质量体系的有效运行,继续开展质量B活动。
    3)按照董事会提出的"压缩机构、精简人员、提高效率"的原则,下半年要进行机构和劳动人事制度改革。
    4)进一步完善公司内部二级核算,对材料采购实行"比价管理",加哟成本控制,继续开展节约挖潜、节支增效活动。
    总之 ,在国家采取增加投资、扩大内需、拉动增长等一系列政策背景下,宏观经济形势会不断向好,公司下半年将抓住这一有利时机,外抓营销与服务,内抓质量和管理,采取有力措施,争取圆满完成全年的生产经营任务。
    五、重要事项 
    1.公司1998年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
    2.公司1996年利润分配方案为以1996年末总股本10150万股为基数(公开发行前老股东享有)每10股派现金2元(含税),已经第五次股东大会通过,将于1998年10月20日实施。1997年利润结转与1998年利润一并分配,新老股东共享,分配时间预计为1999年上半年。
    3.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    4.本报告期内公司无收购兼并,资产重组事项。
    5.本报告期内公司未发生关联交易,与关联企业山东临沂工程机械厂签订的《土地租赁合同》和《相互提供服务协议》中的各项费用按规定年底结算。
    6.本公司聘任的审计机构:
    名称:山东会计师事务所
    地点:济南市大纬二路59号
    法定代表人:崔恒余
    7.本报告期内公司无重大合同事项。
    8.其他重大事项
    1998年3月10日获得北京九千标准质量体系认证中心和英国皇家UKAS国际质量标准认证机构颁发的ISO90001质量体系认证证书。
    经中国证监会证监发字[1998]114号文批准,本公司向社会公开发行人民币普通股3500万股《招股说明书概要》已于1998年5月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    经上海证券交易所上证上字[1998]33号文批准,本公司公开发行的人民币股票3500万股,自1998年6月9日在上海证券交易所上市交易,《上市公告书》已于1998年6月5日刊登在《上海证券报》上。
    六、财务报告(未经审计)
    1.会计报表(见附表)
    2.主要会计政策
    根据新颁布的《股份有限公司会计制度》作出相应调整,未调整项目同招股说明书中使用的会计政策一致。
    (1)会计制度
    公司执行《股份有限公司会计制度》
    (2)坏帐核算方法
    采用备抵法,中期期末或年度终了,按应收帐款余额的5‰,计提坏帐准备,计入当期损益。
    (3)不计提短期投资跌价准备,存货跌价准备,长期投资减值准备。
    3.会计报表项目注释
  项目     期初余额       期末余额
  现金        9907.18      11023.44
银行存款  11497568.92    67428507.56
合    计  11507476.10    67439531.00
    (1)货币资金较期初增长486%,是新股发行资金到位所至。
    注释2.短期投资
  项目          期初      期末
债券投资
96国债(6)               26522047.10
96国债(8)               20689915.60
97国债(4)               22335368.10
合   计                 69547330.80
    (1)报告期内购入随时可变现的国债。
    (2)报表日市价:69556940.00元
    注释3.应收帐款
  帐龄      期末余额    占总额比例(%)
1年以内    57862314.48    97.07
1-2年        175961.76     0.29
2-3年        229313.15     0.38
3年以上     1335707.18     2.26
合  计     59603296.57    100.00
    (1)期末余额中没有持5%以上股份的股东单位欠款。
   注释4.其他应收款
  帐龄      期末余额    占总额比例(%)
1年以内    31565249.19      85.05
1-2年        531279.36       2.16
2-3年       1874836.40       7.65
3年以上     1257317.30       5.14
合  计     35228683.25      100.00
    (1)期末余额中没有抚州%以上股份的股东单位欠款。
    (2)占其他应收款总额10%以上的债务人欠款金额列示:
   债务人               期末余额    款项内容
友谊宾馆                703916.28   暂借款
临沂海关                872956.57   保证金
临沂房改资金委员会     1527227.80   房改基金专记储备
哈尔滨伟力工程机械公司 6807903.08   暂借款
临沂工程机械厂         7319664.04   往来款及垫付职工宿舍建造款
山东临沂工程机械      16635535.07   暂借款
(集团)有限责任公司
  合   计             33867202.84
    注释5.存货
   项目      期末余额
  原材料     20487029.14
  在产品     32054910.76
  产成品     22521870.91
  合   计    75063810.81
    注释6.待摊费用
       类   别                期末余额
待抵扣94年期初存货进项税额    2501000.00
    注释7.在建工程
  工程名称        期初数     本期增加 本期减少 期末数 资金来源
板焊车间喷漆线  398536.90                -   398536.90   自筹
钣金车间喷漆线   27191.29    19697.68    -    46888.97   自筹
抛丸机          757364.40    48867.10    -   806230.50   自筹
板焊车间改造    137492.10       -        -   137492.10   自筹
驾驶室装饰棚    168413.04       -        -   168413.04   自筹
其他小项工程    507948.03    79399.00        587347.00   自筹
 合  计        1996945.76   147963.78    -  2144908.51
    注释8.无形资产
     项目                    期初         期末
引进日本小松挖掘机技术   3683751.58   3367612.66
用电权                   2615500.00   2615500.00
土地                          -      10901100.00
合  计                   6299251.58  16884212.66
    (1)无形资产较期初增长168%,是新征土地。
    注释9.短期借款
   借款类别                  期初         期末
银行借款(担保)                 -            -
中行临沂分行(美元借款)   12254104.00        -
省工商银行                6000000.00    3000000.00
  合  计                 18254104.00    3000000.00
    (1)短期借款减少83%,是归还到期借款。
    注释10.其他应付款
  项目      期初          期末 
合  计   5848156.57    15098580.63
    (1)其他应付款较期初增加158%是暂未摊销的新股发行冻结资金利息收入460万元。
    (2)暂未支付的征地款611万元。
    注释11.资本公积
   项目       期初          期末
股票溢价   38568135.49   135717635.49
    (1)较期初增加9715万元,是本期新股发行溢价收入。
    注释12.其他业务利润
    其他业务利润均为材料销售利润,期末亏损42976.87元,是单个品种材料计划价格偏高所至。
   注释13.营业费用
   项目     本期末       同期末
销售费用    854793.44   4241752.29
    (1)销售费用较同期减少338万元,是调整销售政策,采取折扣销售而减少的费用支出。
    注释:14.财务费用
   类别           期末
利息收入       803136.56
减:利息支出   3958967.07
减:汇兑损失    784426.00
其他            11800.00
合  计        3952056.51
    注释15.营业外支出
   项目              期末
赔偿、罚款支出      33450.00
处理固定资产净损失 14716.98
合  计             48166.98
    4.关联方关系及其交易
    1.关联方,同招股说明书列示。
    2.存在控制关系的关联方所持股份及其比例:
    企业名称               期末余额   所持比例%
山东工程机械集团有限公司   5750万股    42.13
    3.关联交易:
    同招股说明书列示,本期间暂无业务发生。
    七、备查文件
    1.载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
    2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
    3.公开披露过的《招股说明书》、《上市公告书》正本。
    4.公司章程。

                                山东临沂工程机械股份有限公司
                                      一九九八年八月五日


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                         资 产 负 债 表
                         1998年6月30日
编制单位:山东临沂工程机械股份有限公司                单位:元
       资产                           年初数         期末数 
流动资产:
货币资金                            11507476.10   67439531.00  
短期投资                                          69547330.80
减:短期投资跌价准备
短期投资净额                                      69547330.80
应收票据                                           1690000.00
应收股利
应收利息                                            440236.70
应收帐款                            51548422.09   59603296.57
减:坏帐准备                           257742.11     298016.48
应收帐款净额                        51290679.98   59305280.09
预付帐款                            13272095.26   17623490.80
应收补贴款
其他应收款                          38439174.46   35228682.25
存货                                80380624.82   75063810.81
减:存货跌价准备  
存货净额                            80380624.82   75063810.81         
待摊费用                             2501000.00    2501000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                       197391050.62  328839362.45
长期投资:
长期股权投资  
长期债权投资                         1118660.00    1118660.00
长期投资合计                 
减:长期投资减值准备
长期投资净额                         1118660.00    1118660.00 
固定资产:
固定资产原价                       165701931.66  169166238.42
减:累计折旧                         32835729.38   38001400.65
固定资产净值                       132866202.28  131164837.77
工程物资                                             63018.21
在建工程                             1996944.76    2144908.51
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计                       134863147.04  133372764.49
无形资产及其他资产:
无形资产                             6299251.58   16884212.66
开办费
长期待摊费用   
其他长期资产
无形资产及其他资产合计               6299251.58   16884212.66  
递延税项:
递延税项借项
资产总计                           339672109.24  480214999.60
负债和股东权益 
流动负债:
短期借款                            18254104.00    3000000.00
应付票据 
应付帐款                            26634412.33   25179529.00
预收帐款                              202046.13    2587979.47
代销商品款
应付工资                                           3963826.19
应付福利费                           1980894.46    2436014.04
应付股利                            20306600.00   20306600.00
应交税金                             8973681.60   10155153.19
其他应交款                            932478.57     709562.06
其他应付款                           5848156.57   15098580.63
预提费用        
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                        83132373.66   83437244.67
长期负债: 
长期借款                            45348843.00   42634224.05
应付债券 
长期应付款                           8500000.00    8500000.00
住房周转金
其他长期负债                          731304.19     936700.68
长期负债合计                        54580147.19   52070924.73
递延税款
递延税款贷项
负债合计                           137712520.85  135508169.40
股东权益:
股本                               101500000.00  136500000.00
资本公积                            38568135.49  135717635.49
盈余公积                            28596478.30   28596478.30
其中:公益金                         10582055.54   10582055.54
未分配利润                          33294974.60   43892716.41
股东权益合计                       201959588.39  344706830.20
负债和股东权益总计                 339672109.24  480214999.60


                     利润表及利润分配表
                         1998年1-6月
编制单位:山东临沂工程机械股份有限公司               单位:元
      项目                        1998年1-6月    1997年1-6月
一.主营业务收入                   95347642.35    97646220.67
减:折扣与折让
主营业务收入净额 
减:主营业务成本                   70170354.96    71186634.99
主营业务税金及附加                  360060.51      534513.85
二.主营业务利润                   24817226.88    25925071.83
加:其他业务利润                     -49726.87    -1656130.68
减:存货跌价损失    
营业费用                            854793.44     4241752.29
管理费用                           7485463.98     5944505.01
财务费用                           3952056.51     2103951.22
三.营业利润                       12475186.08    11978732.63
加:投资收益                                        159500.00
补贴收入
营业外收入                           40912.44       23192.00
减:营业外支出                        48166.98      148583.20
四.利润总额                       12467931.54    12012841.43
减:所得税                          1870189.73     1801926.22
五.净利润                         10597741.81    10210915.21
加:年初未分配利润                 33294974.60     8791550.56
盈余公积转入
六.可供分配的利润                 43892716.41    19002465.77
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润             43892716.41    19002465.77      
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利   
八.未分配利润                     43892716.41    19002465.77