上海钢管股份有限公司一九九八年年度报告摘要

股票简称:宝信软件 股票代码:600845

              上海钢管股份有限公司一九九八年年度报告摘要

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    一、公司简况
  1、公司法定中文名称:上海钢管股份有限公司
     公司英文名称:SHANGHAI STEEL TUBE CO.,LTD.
     英文缩写:SSTC
  2、法定代表人:夏斌
  3、公司董事会秘书:胡德康
     联系地址:上海市逸仙路2950号  邮编:200940
     电话:56441257 56440888       传真:(021)56441491
  4、公司注册及办公地址:
     上海市逸仙路2950号           邮编:200940
  5、公司年报备置地点:公司证券办公室
  6、公司股票上市地:上海证券交易所
     股票简称:上海钢管(A) 600845
     钢管B股(B) 900926
    二、会计数据和业务数据摘要
  1、本年度主要利润指标情况    单位:元
    利润总额:                       -75282501.05
    净利润                          -75084199.77
    主营业务利润                     27063274.86
    其他业务利润                      4504991.54
    投资收益                        -11076513.98
    营业外收支净额                   -5458904.54
    补贴收入                            31000.00
    经营活动产生的现金流量净额       14405478.23
    现金及现金等价物净增加额         11986857.50
    注:                                 单位:人民币千元
    根据中国注册会计师审计的净利润        -75084
    根据国际会计准则实现的净利润         -113231
    境内外审计差异如下
    经中国注册会计师审核数:               -75084
    为符合国际准则之调整:
   --  由于合并基准差异                    -2884
   --  坏帐及呆帐准备                     -30738
   --  非经营性资产之转销                  -3512
   --  闲置固定资产折旧                    -2633
   --  其他                                +1620
  2、主要会计数据和财务指标
      指标项目             1998年     1997年     1996年
  1.主营业务收入(万元)    29534.50   45528.85   52946.82
  2.净利润(万元)          -7508.42     458.99     542.47
  3.总资产(万元)          94778.29   97238.93  101468.62
  4.股东权益(万元)        51389.74   58897.11   60112.82
  5.每股收益(元)摊薄         -0.286      0.018      0.021
                加权         -0.286      0.018      0.021
  6.每股净资产(元)            1.96       2.25       2.29
  7.净资产收益率(%)摊薄     -14.61       0.78       0.90
                   加权     -13.62       0.77
  8.调整后的每股净资产(元)    1.83       2.16       2.23
  注:  主要财务指标计算方法
  每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
  每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
  加权平均净资产收益率=净利润/(年初净资产+年末净资产)/2×100%
  调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
  3、报告期内股东权益变动情况
  项 目    
    股本      资本公积      盈余公积  法定公益金    未分配利润    
       合    计
  期初数    
262244070   333044845.11   6290035.72  678397.66  -12607867.90    
      588971082.93
  本期增加   
    --          10503.00    231803.48  115901.74  -75084199.77    
      -74841893.29
  本期减少   
    --            --            --         --        231803.48  
        231803.48
  期未数    
262244070  333055348.11    6521839.20  794299.40  -87923871.15    
     513897386.16
  变动原因          
接受捐赠    依法提取      依法提取   主要是本年亏损
    三、股本变动及股东情况
  ㈠、股本情况
                                                数量单位:股
  股权类别                  期初数     期末数       比例%
  一、尚未流通股份
  1、国家拥有股份         150044070   150044070    57.22
  2、境内法人持有股份      11000000    11000000     4.19
  尚未流通股份合计        161044070   161044070    61.41
  二、已流通股份
  1、境内上市人民币普通股  13200000    13200000     5.03
  2、境内上市外资股        88000000    88000000    33.56
  已流通股份总计          101200000   101200000    38.59
  三、股份总数            262244070   262244070   100
  ㈡、股东情况介绍
  1、报告期末股东总数为13556户,其中A股股东11497户,B股股东2024户,法人股东34户,国家股东1户。
  2、主要股东持股情况
       股东名称                  年末持股数    占股本%
  1.  国家持股                    150044070    57.22
  2.  上海上菱                      3300000     1.25
  3.  HKSBCSB A/C CMB S/A 
        TEMPLETON DRAGON FUND INC.    3029300     1.15
  4.  华生                          2908000     1.10
  5.  万国发行                      2794550     1.06
  6.  HKSBCSB A/C THE CHASE 
        MANHATTAN BANK NA.S/A
      TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC.        
                                      2512280     0.95
  7.  戴玉寒                        1829000     0.69
  8.  HSBCLSLSB A/C NORMURA BANK (LUXEMBOURG) S/A
      TEMPLETON ASIA FUND           1584100     0.60
  9.  晏福有                        1320047     0.50
  10.  TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT      
                                      1264070     0.48
  注:  ⑴国家股持股单位为上海冶金控股(集团)公司。
      ⑵除第1、2、5名外为B股。
  3、控股股东拟变更情况说明
  具体内容见“重大事项”。
  4、现任董事、监事和高级管理人员的持股及变动情况在股东大会简介中与年度报酬情况一并披露。
    四、股东大会简介
  1、本年度召开股东大会情况
  一九九七年度股东大会于一九九八年五月二十九日在本公司召开,审议并通过了如下事项:
  ⑴《一九九七年度董事会工作报告》
  ⑵《一九九七年度监事会工作报告》
  ⑶《一九九七年度公司财务决算报告和分配情况说明》,由于公司一九九五年亏损,鉴于冶金行业经营状况还相当艰难,盈利能力较弱,公司一九九七年度不进行分配,也不实施资本公积金转增股本。
  ⑷《关于修改公司章程的议案》
  ⑸《关于公司董事人选变动议案》,同意龚洪林女士、方长生先生因年龄原因辞去董事职务;同意任远先生因工作调离免去董事职务;同意周少华先生因离职免去董事职务。同意增补党委书记俞作人先生、职工黄东先生为公司董事。
  ⑹续聘大华会计师事务所、安永会计师事务所(香港注册会计师)担任公司一九九八年度财务审计工作。
  ⑺授权董事会行使占公司净资产10%以下单项投资决策权的议案。
  2、现任董事、监事及公司高级管理人员情况
  姓  名   职务   性别 年龄    任期      年初  年末   年度报
                                         持股数 持股数  酬情况
  夏  斌  董事长    男  51  1997.5~2000.5  0    0 未在本公
                                                    司领取报酬
  俞作人  副董事长  
            党委书记  
            总经理    男  43  1998.5~2000.5  0    0    20500
  钱宝银  董事  
           副总经理   男  48  1997.5~2000.5 1650  1650 19800
  温文龙  董事  
          副总经理    男  58  1997.5~2000.5 2200  2200 20100
  崔以聪  董事  
           党委副书记 男  47  1997.5~2000.5 2200  2200 19700
  张  岩  副总经理  男  36  1997.5~2000.5  0    0    19100
  李志芳  副总经理  男  48  1997.5~2000.5  0    0    19600
  童世勋  董事
           总会计师   男  42  1997.5~2000.5 1650  1650 19400
  黄  东  董事  男  27  1998.5~2000.5      0    0    15000
  李  明  董事  男  37  1997.5~2000.5      0    0  未在本公
                                                    司领取报酬
  李荣时  董事  男  59  1997.5~2000.5      0    0  未在本公
                                                    司领取报酬
  周国仁  董事  男  56  1997.5~2000.5      0    0  未在本公
                                                    司领取报酬
  黄海龙  监事
           会主席 男  51  1997.5~2000.5    2200  2200  20000
  沈  训  监事  女  46  1997.5~2000.5    1650  1650  18000
  曹国裕  监事  男  41  1997.5~2000.5    1650  1650  17100
  赵  萍  监事  女  35  1997.5~2000.5    1650  1650  15000
  徐  伟  监事  男  44  1997.5~2000.5    1650  1650  16500
  报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因
  任  远    董事    调离本公司
  龚洪林    董事    因退休
  方长生    董事    因退休
  周少华    董事    因离职
  侯德根    董事    因工作变动
    五、董事会报告
  1、董事会工作报告
  ⑴报告期共召开了四次董事会会议,具体内容及决议摘要如下:
  ①一九九八年四月二十三日召开了二届三次会议,会议审议并通过了董事会工作报告;
  一九九七年度总经理业务报告;一九九七年度财务决算报告和分配情况说明;关于将公司原股票挂牌名称改为上海钢管的议案;关于续聘大华会计师事务所、香港安永会计师事务所,担任公司一九九八年度财务审计工作的议案;关于授权董事会行使占公司净资产10%以下投资权的议案;关于召开一九九七年度股东大会的有关事项;关于董事人选变动的议案。
  ②一九九八年五月二十九日召开了二届四次会议,会议审议通过了选举董事俞作人先生为公司第二届董事会副董事长。
  ③一九九八年八月十四日召开二届五次会议,以通讯表决方式一致通过了公司一九九八年度中期报告。
  ④一九九八年十二月三十一日召开二届六次会议,审议并通过了:一、侯德根因工作变动,不再担任公司总经理职务;同意辞去董事职务。二、根据公司工作需要,由副董事长俞作人先生代理总经理工作。
  2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本方案。
  一九九八年度因发生经营亏损不作分配,也不实施资本公积金转增股本。
    六、监事会报告
  公司监事会依据《公司法》和本公司章程规定的职责,以对广大股东负责的原则,积极认真地开展监事会的各项工作,年内监事会召开了三次会议,列席董事会议四次。参与公司重大问题的讨论并就生产经营管理,财务资金运作等方面提出了意见和建议。
  一九九八年四月十三日召开了监事会二届三次会议,审议通过了监事会九七年度工作报告,审议通过了公司财务状况和召开股东大会有关事项。
  一九九八年八月一日召开监事会二届四次会议,审议通过了公司九八年度中期报告。
  一九九八年十二月三十一日召开监事会二届五次会议,通报了公司第二届董事会第六次会议关于公司高层管理人事变动情况。
    七、业务报告摘要
  1、主营业务情况
  1998年受亚洲金融危机和冶金行业普遍存在的产品供大于求,价格持续下降等不利因素的影响,公司经营形势异常严峻,效益严重滑坡,面对困难,公司全体员工以良好的精神状态,在调整产品结构,拓展销售市场,降低各项费用等方面做好工作,为维护企业稳定的生产经营努力减亏付出了艰辛的劳动。全年销售无缝钢管39376吨,焊接钢管14097吨,销售收入29534万元。
  2、公司财务状况
                  单位:万元
  指标名称    1998年度  1997年度   增长比率%
  总资产      94778.29  97238.93    -2.53
  净资产      51389.74  58897.11   -12.75
  长期负债     3263.41   5925.41   -44.93
  主营业务利润 2706.33   7177.46   -62.29
  净利润      -7508.42    458.99 -1735.86
  说明:
  ⑴长期负债年末余额为3263.41万元,减少原因主要是部分借款转入一年内到期的长期负债。
  ⑵主营业务利润减少的原因主要是订单减少。
  3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
  1998年,公司经营中出现的问题与困难主要是市场竞争日趋激烈,销量减少,价格持续下降,面对如此严峻的形势,公司一是抓营销,努力拓展市场,实行营销承包,巩固扩大客户。二是抓调整产品结构,搞好新品开发,新品产值率达到年初确定的目标。三是抓内部管理,降低各项成本,加强考核力度。四是抓项目建设,为产品更好地参与市场竞争提供装备条件。五是抓搞活分配,继续减员增效,加大主辅剥离力度。尽管1998年企业效益出现亏损,但以上工作的开展,为减亏起到了一定的作用。
  4、公司投资情况
  ⑴1994年募集资金延续至本年度使用情况:
    工程名称    原计划投入  实际投入    98年投入额  竣工情况
  高压锅炉管项目  
                 15200万元  21418.80万元  686.67万元   试生产
  汽车用管项目 19872万元   3699.39万元 1565.10万元
  ⑵报告期内无非募集资金投资项目。
  5、新年度业务发展计划
  1999年企业方针是:统一思想振奋精神,迎难而上抢占市场,严格管理减亏止滑,负重拼搏走出困境。
  主要经营目标:无缝钢管6万吨,销售收入37312万元。
  全年围绕“减亏止滑”目标,确立系统、整体两个观念,强化五项管理做好各项工作。
  ⑴  强化营销管理,扩大市场占有。以高锅产品为公司效益立足点,培育形成油井管效益增长点,开发拓展汽车用管市场。
  ⑵  强化生产管理,扩大新品开发。根据现有工艺装备条件,确定产品定位,新品开发要采用招标、招聘等形式落实到人,力争有所突破,同时加强产品质量控制。
  ⑶  强化设备管理,加快技术进步。严格执行设备管理制度,保证设备正常运行,提高设备的运作率和减少故障停机率,推行维修承诺制。加强科研力量,推进科技成果产业化,发挥技改项目作用。
  ⑷  强化预算管理,实施财务监控。建立健全各项管理制度,把严格执行预算计划贯穿于公司生产经营活动的全过程,动态管理,减少各项费用支出。
  ⑸  强化人力资源,深化内部改革。在用工、分配上加大改革力度,继续精干主体,剥离辅助,分流减员,搞活分配,形成激励约束机制,调动广大职工积极性。
    八、重大事项
  1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事件。
  2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
  3、在一九九八年五月二十九日召开的一九九七年度股东大会上,通过了续聘大华会计师事务所、安永会计师事务所担任公司一九九八年度财务审计工作决议。
  4、公司于一九九八年四月二十九日公告,自一九九八年五月四日起,将公司原A股挂牌名称“钢管股份”更改为“上海钢管”。
  5、根据国家经贸委国经贸企改[1998]604号文请示和国务院国函[1998]96号批文,以宝山钢铁(集团)公司为主体,吸收上海冶金控股(集团)公司和上海梅山(集团)有限公司参加联合组建上海宝钢集团公司,新公司已于一九九八年十一月十七日挂牌成立。上海冶金控股(集团)公司原系本公司国家股持股单位,控股公司重组后,原持有的国家股根据国家有关规定将划转上海宝钢集团公司持有,有关股权转让事项仍在审批之中,一旦股权转让手续完毕,公司将在第一时间公告。
  6、其他重大事项。计算机2000年问题。公司对有关计算机正在测试之中,2000年前完成全部测试工作。
九、财务报告
  1、审计报告
  大华会计师事务所有限公司徐逸星、朱蕾蕾注册会计师出具了华业字(99)第587号无保留意见审计报告。
  上海钢管股份有限公司
  会计报表附注
  1998年度
  一、公司简介
  1.公司为于1993年9月25日经上海市经委沪经(企1993)第409号文批准改制成立并上市的股份有限公司。于1993年12月发行A股,1994年3月11日发行B股,1994年6月23日经上海市人民政府外经贸股制字(1994)05号文批准为中华人民共和国外商投资企业。1995年5月根据上海市证券管理办公室以沪证办(95)073号文批准将资本公积转增股本,按10:1比例送股,业经上海会计师事务所上会师报字(95)第562号验资报告验资,于1995年10月换领企业法人营业执照,注册号企业股沪总第019032号,注册资本为人民币262,244,070.00元。
  公司经济性质:股份有限公司。所属行业:钢压延加工业。
  经营范围:生产加工和销售无缝钢管,焊接钢管和镀锌钢管及钢管制品;钢管生产技术咨询;投资兴办企业。
  2.主要产品和提供的劳务:无缝钢管、焊接钢管、镀锌钢管。
  3.生产经营的概况:1998年度因为亚洲金融危机和冶金行业普遍存在的产品供大于求,价格持续下降等不利因素的影响,公司经营形势异常严峻。面对困难,公司在调整产品结构、拓展销售市场、降低成本费用等方面做了大量工作,努力减亏。全年共完成无缝钢管销售39,376吨,焊接钢管销售14,097吨,实现销售收入26,994万元。  
  二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1.会计制度:《股份有限公司会计制度》。
  2.会计年度:公历1月1日至12月31日。
  3.记帐本位币:人民币。
  4.记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
  5.外币业务核算方法:
  会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费,属于市场经营期的计入当期费用。
  6.合并会计报表编制方法:
  (1)合并范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
  (2)子公司上海钢管股份浦东国际贸易有限公司执行商业企业会计制度。但母子公司执行不同会计制度形成的差异对合并报表的影响较小,故不予调整。
  (3)本公司无合营企业。
  7.本公司无现金等价物。
  8.坏帐的核算方法:
  (1)坏帐的确认标准:
  ①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
  ②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
  以上确实不能收回的应收帐款报经董事会批准后,作为坏帐。
  (2)坏帐损失核算采用备抵法。根据公司董事会决议决定坏帐准备按年末应收帐款余额的5%计提。
  9.存货核算方法
  存货分类为:库存材料、在产品、库存商品。
  各种存货按取得时的实际成本记帐;库存材料日常核算采用计划成本方法,按上月末成本差异率,将计划成本调整为实际成本。库存商品计价采用加权平均法计算。低值易耗品按一次摊销法摊销。
  年末对由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本低于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
  10.短期投资核算方法:短期投资按取得时的实际成本计价;短期投资除股票在宣布发放现金股利,即作为收益实现外,其余在转让或到期兑付时超过成本的价格部分才作为投资收益的实现,年终按成本与市价孰低法计价,提取短期投资跌价准备,并计入当期损益。
  11.长期投资核算方法:
  (1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债务利息后余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
  (2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
  (3)提取长期投资减值准备的方法为:年度终了时对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预期的未来期间内不可能恢复的,将可收回投资金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
  12.固定资产计价和折旧方法
  (1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
  (2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他。
  (3)固定资产计价:按实际成本计价。
  (4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
      资产类别    估计的经济    年折旧率  预计残值率
             使用年限
  房屋建筑物     20-35年       2.74%-4.8%      4%
  通用设备        7-15年      13.71%-6.4%      4%
  专用设备           9年           10.67%      4%
  运输设备           6年              16%      4%
  其他             4-5年       19.20%-24%      4%
  13.在建工程核算方法:
  在建工程在完工交付使用后,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程在交付使用前发生的利息计入工程成本。
  14.无形资产计价和摊销方法:
  按购入的实际支出计价,房屋使用权按十年摊销。
  15.开办费和长期待摊费用摊销方法:
  a.水电贴费从1994年起按十年摊销;
  b.子公司的开办费从1994年起按五年摊销;
  16.收入确认原则
  销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  17.所得税的会计处理方法:
  采用应付税款法;
  18.会计政策、会计估计或合并范围的变更:
  (1)  会计政策、会计估计的变更:
  ①公司原来执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》;会计制度变更后的主要财务指标变动情况如下:
  项目        
       期初数(上年同期数)           期末数(本年累计数)
   原报表数     按新制度调整      按原制度       按新制度
  资产总额  
991731531.12    972389347.91    981091157.03    947782905.92
  股东权益  
607610129.54    588971082.93    547191673.25    513897386.16
  未分配利润  
  5680870.41    -12607867.90    -54965928.34    -87923871.15
  主营业务收入  
455288478.32    455288478.32    295344973.70    295344973.70
  净利润      
  5225394.32      4589883.98    -40887529.28    -75084199.77
  以上变动主要系按新制度规定计提存货跌价准备、长期投资减值准备、短期投资跌价准备和坏帐准备引起,按原制度坏帐准备按期末应收帐款余额的0.5%计提,其他均不计提。
  具体比较如下:
  项目    1996年及以前    1997年    1998年  至1998年末累计
  按原制度:
  ①计提坏帐准备    
           1835361.31    -49951.33    1682785.71  3468195.69
  ②存货跌价准备      
  ③短期投资跌价准备  
  ④长期投资减值准备  
  合计   1835361.31    -49951.33    1682785.71  3468195.69
  按新制度:   
         17810648.22                   18326982.50 
  ①计提坏帐准备    -916549.03    1432883.31
  ②存货跌价准备  
           2161494.00   2072000.00    5178500.17  9411994.17
  ③短期投资跌价准备  
               -              -        660533.13   660533.13
  ④长期投资减值准备  
               -              -       8376937.00  8376937.00
  合计  19972142.22   1155450.97   15648853.61 36776446.80
  制度变更影响数
  ①坏帐准备    
          15975286.91   -866597.70    -249902.40 14858786.81
  ②存货跌价准备  
           2161494.00   2072000.00    4951710.17  9411994.17
  ③短期投资跌价准备  
                -             -        660533.13   660533.13
  ④长期投资减值准备  
                -             -       8376937.00  8376937.00
  所得税调整影响数    
           -133244.64   -569891.96     703136.60      -
  利润分配调整数      
                -       -350308.30        -       -350308.30
  合计  18003536.27    285202.04   14669204.50 32957942.81  
    (2)本年度合并范围未发生变更。
  三、税项
  本公司适用的税种与税率。
  税种      税率        计税基数
  所得税    15%      应纳税所得额
  增值税    17%      增值税应纳税额
  营业税     5%      营业额
  城建税     7%      应纳营业税额
             和增值税额
  四、控股子公司
  1.公司所控制的境内外所有子公司情况,公司合并报表的合并范围:
  被投资单位全称    
  经营范围         注册资本      实际投资额   母公司     是否                                         
                                              持股比例   合并   
         不合并的原因
  ①宝山钢管镀锌厂    
焊接钢管、镀锌钢  13619.797.76  13619.797.76   61%        否     管、制造                     
        96年以前权益
        未界定清楚
  ②上海钢管新二分厂  
焊管制造            3775150.87     3775150.87  60%        是      ③上海星火钢管机械厂     
冶金、机电设备工   13539124.00    13539124.00 100%        是    
夹模具等制造
  ④海南宏鑫实业贸易公司     
金属、汽车配件及    4500000.00     4500000.00 100%        是
其他
  ⑤上管企业开发总公司
金属制品、汽车货运  1800000.00     1800000.00 100%        是    
  ⑥上海钢管房地产    
  开发经营有限公司 
房地产开发、中介咨  6000000.00     6000000.00 100%        是    
询、物业管理
  ⑦上海钢管浦东国    
    际贸易有限公司
国际贸易、保税区企  8500000.00     8500000.00  90%        是     
业间贸易及代理仓储等
  ⑧上海冶联上管经    
    营有限公司  
金属材料、冶金炉    1000000.00     1000000.00 100%        是    
料、化工产品销售
  ⑨上海钢管股份创    
    业有限公司    
金属制品、加工物业   300000.00      300000.00 100%        否     
管理、劳动服务等
         *
  ⑩宝山银桥电机修    
    配服务部    
电机设备修配、金属    50000.00       50000.00 100%        否        
制品加工
         *
  ⑾星火机械厂经营部  
劳防用品、五金工具、 300000.00      300000.00 100%        否            
钢管制品、电工器材、
阀门建筑装潢材料、机
电设备及配件
        *
  根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,以上所有打*号的子公司的资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算出来的比率均未超过10%,所以不纳入合并范围。
  五、会计报表主要项目注释:
  1.  货币资金1998年12月31日余额为人民币97,543,406.86元,其中:
  项目    
         期初数                           期末数
币种    原币    汇率    记帐本位币  原币    汇率    记帐本位币
  现金  
人民币    -       -       36111.31     -      -       36190.93
  银行存款  
人民币    -       -     2277200.61     -      -     5605605.58
美元 9558417.39 8.2798 79141784.32 11004088.04  
                                           8.2787  91099543.65
  其他货币
  资金  
美元  495356.54 8.2798  4101453.12    96883.17  
                                           8.2787    802066.70
  合计               85556549.36                 97543406.86
  2.短期投资1998年12月31日余额为人民币1,251,009.75元,系B股股票投资。期末市价总额590,476.62元,年末提取短期投资跌价准备660,533.13元。
  短期投资跌价准备1998年12月31日余额为人民币660,533.13元,其选用的期末市价的来源为1998年12月31日上海证交所股票收盘价。
  3.应收票据1998年12月31日余额为人民币4,791,241.41元,其中无贴现、抵押的票据。
  应收票据比年初减少了22,710,967.21元,减少82.58%,原因是票据到期兑现。
  4.应收帐款1998年12月31日余额为人民币350,247,291.83元,按帐龄分析:
                     期初数                 期末数
  帐龄         金额        比例(%)      金额       比例(%)
  1年以内  238655322.46    67.07%   166057542.75    47.41%
  1-2年    79793824.69     22.43%    91712828.61    26.19%
  2-3年    22367535.60      6.29%    65562883.87    18.72%
  3年以上  14984930.76      4.21%    26914036.60     7.68%
  合计    355801613.51    100%      350247291.83   100%
  本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
  5.预付帐款1998年12月31日余额为人民币17,893,741.35元,按帐龄分析:
                     期初数                 期末数
  帐龄         金额        比例(%)      金额       比例(%)
  1年以内    11333610.14  47.04%    17100156.99   95.57%
  1-2年       3334189.27  13.84%         830.00    0.01%
  2-3年       8759162.34  36.36%           -         -
  3年以上      666027.00   2.76%      792754.36    4.42%
  合计       24092988.75  100%      17893741.35   100%
  本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
  6.其他应收款1998年12月31日余额为人民币8428003.92元,按帐龄分析:
                期初数                   期末数
  帐龄       金额     占总额比例   金 额      占总额比例
  1年以内 17579067.65 86.14%     5600719.48      66.46%
  1-2年    1290468.66  6.32%     757097.16        8.98%
  2-3年    1459996.78  7.14%     500976.14        5.94%
  3年以上    78137.06  0.40%    1569211.14       18.62%
  合计    20407670.15  100%     8428003.92      100%
  本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
  其他应收款期末余额中无超过总资产10%的非关联往来款项。
  其他应收款比年初减少11,979,666.23元,减少58.70%,原因是加强对其他应收款的清理,转销所致。
  7.存货1998年12月31日余额为人民币172,544,275.78元,其中:
                   期初数                   期末数
  类别        金额        跌价准备     金额        跌价准备
  ①库存材料    
             81177498.13  1898603.00  125475167.60  6795637.17
  ②在产品    
             39199185.52        -      31817918.25   212918.00
  ③产成品    
             18449115.51  2334891.00   15251189.93  2403439.00
  合  计  138825799.16  4233494.00  172544275.78  9411994.17
  8.待摊费用1998年12月31日余额为人民币3,392.973.61元,系未抵的期初进项税。原始金额为12,037,363.10元,期初余额4,814,945.24元,本期摊销1,421,971.63元。
  9.长期投资净额1998年12月31日余额为人民币5,976,077.96元。
  (1)  项目明细
      项目     期初余额   本期增加    本期减少    期末余额
  长期股权投资  
               15945349.04   883010.22 2613508.30  14214850.96
  长期债权投资    
                 192164.00      -        54000.00    138164.00
  长期投资减值准备  -    -8376937.00       -      -8376937.00
  合    计   16137513.04 -5929702.46 2667508.30   5976077.96
  (2)长期股权投资
  A.股票投资期末余额2,044,894.70元,投资比例均在20%以下,其明细内容为:
  被投资公司名称  
              股份    股数    占被投资  投资金额    期末市价
            类别            公司股权                总额
                            的比例
  ①沪昌特钢      
            法人股    100000    <5%    280674.70  449000.00
  ②抚顺新钢股份  
            法人股    500000    <5%    500000.00
  ③申银万国            
            法人股     30000    <5%    600000.00
  ④国脉股份      
            法人股    177358    <5%    664220.00  835992.00
  小计              807358           2044894.70
  B.其他股权投资期末余额12169956.26元,其明细内容如下:
  被投资单位名称      
          (1)
投资     母公司     初始投资额     损益本期增加额     调整额      
期限    持股比例                                    累计增加额  
(2)        (3)           (4)             (5)           (6)     
     投资        准备        期末余额
  本期增加额  累计增加额
      (7)        (8)       (9)=(4)+(6)+(8)
  ①上海宝山钢管镀锌厂  
无         61%       8376937.00          -             -      
    -                   8376937.00
  ②上海三林热轧联营厂  
无         50%       1877500.00       818008.51    818008.51    
    -             -           2695508.51
  ③上海创业有限公司  
无        100%        270000.00         1218.03      1227.07    
     -            -            271227.07
  ④上海宝山银桥电机
  修配服务部      
无        100%         50000.00        13526.09     13526.09    
     -            -             63526.09
  ⑤上海星火钢管机械
  厂经营部      
无        100%        300000.00          257.59       257.59    
      -            -           300257.59
  ⑥长兴岛龙口珠实业公司  
无        <5%          100000.00             -             -      
      -            -           100000.00
  ⑦新钢转椅厂      
无        <5%          100000.00             -             -      
      -            -           100000.00
  ⑧上海钢联贸易公司  
无        <5%          110000.00             -             -      
      -            -           110000.00
  ⑨上海电子材料公司  
无        <5%           50000.00             -             -      
      -            -            50000.00
  ⑩上海申联千斤顶公司  
无        <5%           37500.00             -             -      
      -            -            37500.00
  ⑾上海电站锅炉成套公司  
无        <5%           50000.00             -             -      
      -            -            50000.00
  ⑿上海管理大厦筹建办公室          
无        <5%           15000.00             -             -      
      -            -            15000.00
  小计              
                     11336937.00          833010.22  833019.26      
      -            -         12169956.26
  以上A+B合计为14214850.96元。
      (3)  长期债权投资1998年12月31日余额138,164.00元,其明细内容为:
  债券种类      
面值       年利率      购入金额(已扣支     到期日    本期利息  
                    付的税金、手续费         
                    和应付利息)             
               截至报告日止         期末市价总额
               累计应收或已
                收利息
  ①重点建设债券  
50000.00     7.2%            50000.00      95/10/17    7164.00    
                    7164.00          57164.00
  ②电力债券  
81000.00       -              81000.00    2000-2002      -        
                         -           81000.00
  小计    
131000.00                     131000.00                7164.00    
                    7164.00         138164.00
  (4)  长期投资减值准备1998年12月31日余额为人民币8,376,937.00元,系对子公司宝山钢管镀锌厂的投资计提的长期投资减值准备。
  10.  固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币390,309,438.52元和135,158,354.02元,其中明细内容如下:
  固定资产分类  
             期初数     本期增加    本期减少     期末数   备注
  (1)固定资产原值
房屋建筑物 74443222.27  19587708.18  7503684.09   86527246.36
通用设备   85679305.02  14972606.86 16854463.51   83797448.37
专用设备   48894184.59 162326441.29  3288670.00  207931955.88
运输设备    8177848.45   3082132.64   629729.85   10630251.24
其他        1451952.17     10800.00    40215.50    1422536.67
合计      218646512.50 199979688.97 28316762.95  390309438.52
  (2)累计折旧
房屋建筑物 32651158.13   5284618.64  2463450.60   35472326.17
通用设备   50969342.07  18012949.12  6228212.55   62754078.64
专用设备   28946854.68   3371337.59  1575713.15   30742479.12
运输        4980058.16   1141776.99   563129.83    5558705.32
其他         497444.55    143136.89     9816.67     630764.77
合计      118044857.59  27953819.23 10840322.80  135158354.02
  (3)净值    
          100601654.91                           255151084.50
  固定资产原值比年初增加了171,662,926.02元,增长78.51%,原因是“高锅”工程项目完工投入使用从“在建工程”转入固定资产197,318,443.82元。
  11.在建工程1998年12月31日余额为人民币47,153,700.36元,其中
工程名称
        期初数                       本期增加          
 金额           其中:利息       金额         其中:利息  
                资本化数                    资本化数  

            本期转入固定资产                 其他减少
          金额         其中:利息       金额        其中:利息                          
                     资本化数                   资本化数     ①桑塔纳轿车用管工程  
22354173.72     342121.61     14639699.50     279947.28     
   ②6号车搬迁工程      
 1167431.75         -            335088.22      
  ③高架拆迁工程        
  644161.74         -           1018348.35        - 
       期末数
  金额    其中:利息资本化数   预算数    资金来源    项目进度
36993873.22     622068.89      1.94亿元    募股自筹      19%
 1502519.97         -           150万元    自筹          95%
 1662510.09         -           180万元    自筹          92%
  在建工程比年初减少了163481367.32元减少77.61%,原因是“高锅”项目转入“固定资产”。
  12.无形资产1998年12月31日余额为人民币8,642,500.80元,为房屋使用权,期初数为7,311,475.02元,本期增加2,457,183.08元,本期摊销1,126,157.30元。
  13.开办费1998年12月31日余额为人民币42,340.32元,原始金额456,996.50元,期初余额133,739.62元,本期摊销91,399.30元。
  14.长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币780,999.84元,系待摊的水电贴费。原始金额为1,520,000.00元,期初余额为911,999.88元,本期摊销131,000.04元。
  15.短期借款1998年12月31日余额为人民币184,000,000.00元,其中:
  借款类别         期初数        期末数
                    本位币        本位币
  银行借款      115000000.00  184000000.00
  其中:抵押      79500000.00  100000000.00
    担保         33000000.00   82000000.00
    信用          2500000.00    2000000.00
  非银行金融机构借款    
                   50000000.00         -
  其中:担保      50000000.00         -
    信用               
  合计          165000000.00  184000000.00
  16.应付票据1998年12月31日余额为人民币12,710,000.00元,其中无应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东的票据。
  应付票据比年初减少了20,027,579.18元,减少61.18%,原因是票据到期付现。
  17.应付帐款1998年12月31日余额为人民币102,541,917.94元,其中无应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  应付帐款比年初增加了42,782,572.31元,增长71.59%,原因是应付原料款增加。
  18.预收货款1998年12月31日余额为人民币22,203,752.35元,其中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  19.应交税金1998年12月31日余额为人民币-1,964,848.69元,其中:
   税种       期末欠(溢)交额
  增值税    -2009506.40
  营业税       46340.07
  城建税        4258.15
  所得税     -529786.51
  房产税      503000.00
  其他         20846.00
  小计      -1964848.69
  20.其他应付款1998年12月31日余额为人民币35,884,542.29元,其中无应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
  其他应付款期末余额中欠款数额较大的内容:
      主要债权人         性质及内容     款项金额
  ①工商银行宝山支行    银行借款利息  25,299,721.92
  ②上海市冶金控股集团    欠款         4,556,799.18
  其他应付款比年初增加了8,956,122.97元,增长39.98%,主要原因是资金紧张,应付利息款的增加。
  21.一年内到期的长期借款1998年12月31日余额为人民币40,000,000.00元,年初余额为人民币14,000,000.00元,均系银行借款(担保),其中14,000,000.00元已于1998年到期已经逾期。26,000,000.00元于1999年到期,年利率为10.53%。
  22.长期借款1998年12月31日余额为人民币32,181,072.65元,其中:
  借款单位    
            期初数      期末数       借款       年利    借款
          人民币      人民币       期限        率     条件
  工行宝山支行    
          56000000.00 30000000.00 1997/9-2000/9  1053%   担保
  建行四支行  
           2106849.08  2181072.65                1080%   担保
  合计  58106849.08 32181072.65
  23.股本1998年12月余额为人民币262244070.00元其股本结构为:
  一、尚未流通部分    
                      年初余额  比例(%)   年末余额   比例(%)
  (1)国家拥有股份 150044070.00  57.22%  150044070.00  57.22%
  (2)境内法人持有股份  
                     11000000.00   4.19%   11000000.00   4.19%
  尚未流通股份合计161044070.00  61.41%  161044070.00  61.41%
  二、已流通股份
  (1)境内上市的人
  民币普通股       13200000.00   5.03%   13200000.00   5.03%
  (2)境内上市的外资股  
                     88000000.00  33.56%   88000000.00  33.56%
  已流通股份合计  101200000.00  38.59%  101200000.00  38.59%
  三、股份总数    262244070.00  100%    262244070.00 100%
  24.资本公积1998年12月余额为人民币333055348.11元其明细内容如下:
  项目             期初数    本期增加  本期减少    期末数
  股本溢价         282003727.98    -      -    282003727.98
  资产评估增值准备  38205398.67    -      -     38205398.67
  股权投资准备       2030907.15    -      -      2030907.15
  被投资单位接受捐赠准备  
                             -    10503.00           10503.00
  其他资本公积转入  10804811.31                 10804811.31
  合计             333044845.11 10503.00   -   333055348.11
  本期资本公积增加的原因系子公司资本公积增加。
  25.盈余公积1998年12月31日余额为人民币6521839.20元,其明细内容如下:
      项目          期初数    本期增加   本期减少    期末数
  法定盈余公积  3482082.55   115901.74      -     3597984.29
  公益金         662727.66   115901.74      -      778629.40
  任意盈余公积  2145225.51      -           -     2145225.51
  小计          6290035.72   231803.48      -     6521839.20
  26.未分配利润1998年12月31日余额为人民币-87,923,871.15元,具体来源如下:
  ①1997年年报所揭露的年末未分配利润额       5680870.41
  ②1998年对期初未分配利润的调整数         -18288738.31
  ③调整后1998年年初未分配利润额           -12607867.90
  ④加:1998年度合并净利润                  -75084199.77
  ⑤减:1998年度子公司提取盈余公积
  中属母公司份额                              231803.48
  ⑥1998年12月31日未分配利润余额           -87923871.15
  期初未分配利润变动的说明详见附注二中第18点。
  27.财务费用1998年度发生额为人民币16,409,762.29元,其中:
  费用项目    上期发生额     本期发生额
  ①利息支出  16880865.35    27949052.99
  减:利息收入  1792498.45    11617509.93
  ②汇兑损失    256654.47       61877.50
  减:汇兑收益    37696.21       47166.81
  ③其  他       27685.32       63508.54
  合计        15335010.48    16409762.29
  28.其他业务利润1998年度发生额为人民币4,504,991.54元,其中占报告期利润总额10%(含10%)以上的项目情况如下:  
                   上年度(期)              本年度(期)
  业务种类    收入金额    成本金额   收入金额     成本金额
                   (含税金)                (含税金)
  ①废品买卖    
               11281434.52  9838394.37 12483343.02  8486317.73
  ②材料销售 18245517.58 17257172.36  4851582.84  4790008.16
  ③租赁收入   853652.14   558774.32   612717.96   251172.71
  ④委托贷款
  利息收入    2140436.72  1373205.22        -          -
  29.投资收益1998年度发生额为人民币-11076513.98元,其中:
                           上期发生数      本期发生数
  股票投资收益               1872163.63     -313812.53
  债权投资收益                 67767.00        5201740
  计提长期投资减值准备           -         -8376937.00
  宝山无缝钢管厂清算损失         -         -2613508.30
  年末按权益法调整投资收益    -91856.59      175726.45
  合      计                 1848074.04   -11076513.98
  30.营业外收入1998年度发生额为人民币2,929,854.16元,其中固定资产清理收入为人民币2,588,650.50元。
  营业外收入比年初增加了2,642,713.37元,增长920.35%,原因是逸仙路高架工程动迁,增加240万元清理固定资产收入。
  31.营业外支出1998年度发生额为人民币8,388,758.70元,其中处置固定资产损失为人民币7,518,650.82元。
  32.支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币13,023,283.65元,其中价值较大的项目系支付的退休工人工资及医药费12,830,577.69元。
  33.支付的其他与筹资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币988,956.50元,主要为支付的职工住房补贴款。
  34.支付的其他与投资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币3,000,000.00元,系短期投资发生的现金流出。
  35.现金流量表中与资产负债表中货币资金期初余额、期末余额的差异为人民币14,814,978.79元,系扣除了被抵押的美元定期存款。
  六、分行业资料
  收入占主营业务收入10%(含10%)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
  行 业  
           营业收入                       营业成本        
   上年数          本年数         上年数           本年数 
                     营业毛利          
              上年数          本年数
  钢管销售    
470985945.92    284144202.70    403000555.75    258256924.42    
            67985390.17    25887278.28
  公司内行业
  间相互抵减  
 30319734.13     38060022.13     30319734.13     38060022.13      合    计    
440666211.79    246084180.57    372680821.62    220196902.29    
           67985390.17    25887278.28
  营业收入较上年下降了人民币159,943,504.62元,主要原因为销路不畅,订单减少。
  七、关联方关系及其交易的披露
  (一)存在控制关系的关联方情况
  1.存在控制的关联方
  企业名称      
注册地址           主营业务          与本企   经济性质   法定
                                     业关系    或类型   代表人
  宝山钢管镀锌厂    
宝山陈太路376号 焊接钢管、镀锌钢      子公司  国集联营  陈裕乐
              管制造
  上海钢管新二分厂  
江杨南路555号   焊管制造              子公司  国集联营  崔银红
  上海星火钢管机械厂  
一二八纪念路    冶金设备、机电设      子公司  国集联营  温文龙
1010号          备金属材料制品、
              工夹挂具
  海南宏鑫实业贸易公司   
海口市金贸区    金属、汽车配件        子公司  股份制    龚洪林
罗苑小区14号    及其他贸易
  上管企业开发总公司  
逸仙路2950号    金属制品、五金加      子公司  股份制    蔡营培
                工制造汽车货运
  上海钢管房地产开发经营有限公司  
崇明县城桥镇    房地产开发、中介      子公司 有限责     侯德根
秀山路20号      咨询、物业管理、             任公司   
                房屋租赁等
  上海钢管浦东国际贸易有限公司  
上海市外高桥    国际贸易、保税区      子公司 有限责     钱宝根
保税区D纬三路   企业间贸易及代理、           任公司   
凯兴楼8楼       仓储等
  上海钢管股份创业有限公司    
逸仙路2950号    金属制品、加工、      子公司 有限责     任  远
                物业管理、劳动服             任公司   
              务等
  上海冶联上管经营有限公司    
黄兴路1660号    销售金属材料、冶      子公司 股份制     林德明
2149室          金炉料化工产品(除
              危险品)、仓储
  宝山银桥电机修配服务部    
逸仙路2950号    电机设备修配、金属    子公司  国营      沈  训
制品加工
  星火机械厂经营部  
临平北路1号     劳防用品、五金工具、  子公司  国营      崔会友
              钢管制品、电工器材、
              阀门建筑装潢材料、机
              电设备及配件
  2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
     企业名称      年初数   本年增加数 本年减少数   年末数
  宝山钢管镀锌厂 13619797.76     -        -      13619797.76
  上海钢管新二分厂          
                    3775150.87     -        -       3775150.87
  上海星火钢管机械厂        
                   13539124.00     -        -      13539124.00
  海南宏鑫实业贸易公司      
                    4500000.00     -        -       4500000.00
  上管企业开发总公司      
                    1800000.00     -        -       1800000.00
  上海钢管房地产开发经营有限公司  
                    6000000.00     -        -       6000000.00
  上海钢管浦东国际贸易有限公司  
                    8500000.00     -        -       8500000.00
  上海钢管股份创业有限公司      
                     300000.00     -        -        300000.00
  上海冶联上管经营有限公司      
                    1000000.00     -        -       1000000.00
  宝山银桥电机修配服务部          
                          0.00  50000.00    -         50000.00
  星火机械厂经营部          
                     300000.00     -        -        300000.00
  3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
  企业名称    
    年初数        本年增加      本年减少          年末数
  金额      %      金额      %   金额     %     金额     %
  宝山钢管镀锌厂  
 8376937.00  61%      -              -         8376937.00  61%
  上海钢管新二分厂  
2676303.02   60%  209594.78     457274.45      2426623.35  60% 
  上海星火钢管机械厂    
12419713.38 100%     -           13830.16     12405883.22 100%
  海南宏鑫实业贸易公司  
 4964227.38 100%    9065.99          -         4973293.37 100%
  上管企业开发总公司  
 4203158.43 100%   41694.73          -         4244853.16 100%
  上海钢管房地产开发经营有限公司  
 6147593.72 100%  750808.39     600646.71      6297755.40  90%
  上海钢管浦东国
  际贸易有限公司  
 8051543.52 100%    3927.62      3142.10       8052329.04 100%
  上海钢管股份创业有限公司  
  270009.04 100%    1218.03          -          271227.07 100%
  上海冶联上管经营有限公司  
 1146521.86 100%  170380.16    127901.72       1189000.30 100%
  宝山银桥电机修配服务部    
        -   100%   63526.09                      63526.09 100%
  星火机械厂经营部  
  300000.00 100%     257.59                     300257.59 100%
  4.  存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)
  (1)采购货物
  本企业1998年度及1997年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:
    企业名称      1998年金额(元)  1997年金额(元)  关联项目
  宝山钢管镀锌厂    18611.60       3252798.21      锌镀
  上海钢管股份创
  业有限公司       125367.56          -
  本企业向关联方采购货物的价格由双方参照市价协商决定。1998年度和1997年度本企业向关联方采购货物的价格与市价相一致。
  (2)销售货物:
  本企业1998年度及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
    企业名称      1998年金额(元)  1997年金额(元)  关联项目
  宝山钢管镀锌厂    494670.15    16295329.17  钢管及辅料销售
  本企业销售给关联企业的产品价格按协议价执行,1998年度和1997年度内本企业销售给关联企业的产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。
  (3)关联方应收应付款项余额:
    项目                   年末余额(元)
                         1998年      1997年
  应收帐款:
  宝山钢管镀锌厂    13847308.96    15452002.65
  应付帐款:
  宝山钢管镀锌厂      405504.45       56541.08
  (4)关联方其他应收款、其他应付款余额:
     项目                  年末余额(元)
                       1998年       1997年
  其他应收款:
  宝山钢管镀锌厂      996700.43    36715.06
  (二)不存在控制关系的关联方情况
  1.  不存在控制关系的关联方
    企业名称       与本企业的关系
  上海三林热轧厂     联营企业
  2.  不存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)
  (1)  采购货物
  本企业1998年度及1997年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:
     企业名称      1998年金额(元)  1997年金额(元)
  上海三林热轧厂    1162450.89     1904800.00
  本企业向关联方采购货物的价格根据市价协商决定。1998年度和1997年度本企业向关联方采购货物的价格与市价相一致。
  (2)销售货物
  本企业1998年度和1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
     企业名称          1998年金额(元)  1997年金额(元)
  上海三林热轧厂             -          326013.25
  本企业销售给关联企业的产品价格按协议价执行。1998年度和1997年度内本公司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。
  (3)关联方应收应付款项余额
  1997年度和1996年度关联方应收应付款项余额
     项目                年末余额(元)
                      1998年      1997年
  应收帐款:
  上海三林热轧厂    371235.62   106098.80
  应付帐款:
  上海三林热轧厂   1118514.29       -
  八、承诺事项
  本公司无承诺事项。
  九、或有事项
  (1)公司为子公司上管企业开发总公司向银行借款人民币2000000.00元提供担保。
  (2)截止1998年12月31日公司正在诉讼中的应收款项为人民币3,702,787.59元。
  (3)截止1998年12月31日公司以金额为1,789,529.61美元的外币定期存单作抵押向银行借入短期借款为人民币13,800,000.00元。
  (4)截止1998年12月31日公司以固定资产作抵押向银行借入短期借款为人民币31,900,000.00元。
  (5)截止1998年12月31日公司为上海钢铁研究所向银行借款人民币24,800,000.00元提供担保。
  (6)截止1998年12月31日公司为上海五钢集团有限公司向银行借款人民币79,000,000.00元提供担保。
  (7)截止1998年12月31日公司为上海申佳铁合金有限公司向银行借款59,740,000.00元提供担保。
  十、其他重要事项
  (1)截止1998年12月31日公司已逾期未归还的借款为人民币14,000,000.00元。
  (2)根据国家经贸委国经贸企改(1998)604号文请示和国务院国函(1998)96号批文,以宝山钢铁(集团)公司为主体,吸收上海冶金控股(集团)公司和上海梅山(集团)有限公司参加联合组建上海宝钢集团公司,集团公司已于一九九八年十一月十八日挂牌成立。上海冶金控股(集团)公司原系本公司国家股持股单位,控股公司重组后,上海冶金控股(集团)公司建制撤销,原持有的国家股根据有关规定将划转上海宝钢集团公司持有,由于原宝钢和上钢分属中央和地方企业,股权划转手续需一定时间,有关股权转让事项仍在审批之中。
十、其它有关资料
  1、公司首次注册登记日期、地点:
  一九九四年一月二十五日    地址:上海市逸仙路2950号
  2、企业法人营业执照注册号:
  企股沪总字第019032号
  3、税务登记号码:310041520110009
  4、公司未流通股票的托管机构名称:
  上海证券中央登记结算公司
  5、公司聘任的会计师事务所名称、办公地址:
  A:大华会计师事务所  地址:上海昆山路146号
  B:安永会计师事务所  地址:香港中环和记大厦15楼
备查文件
  1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本
  2、载有法定代表人、总会计师亲笔签字的财务报表
  3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正本
  4、报告期内在指定报刊公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

                                   上海钢管股份有限公司董事会
                                     一九九九年四月二十七日


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                            资产负债表
                            1998.12.31          会股地年01表

编制单位:上海钢管股份有限公司                   金额单位:元
  资产       注释号    行次   
                年初数     年初数       年末数        年末数
                母公司      合并         母公司        合并
流动资产:  
货币资金                     
            81072688.91  85556549.36  94653073.85  97543406.86
短期投资      777314.25    777314.25   1251009.75   1251009.75
减:短期投资跌价准备                    660533.13    660533.13
短期投资净额  777314.25    777314.25    590476.62    590476.62
应收票据    27502208.62  27502208.62   4791241.41   4791241.41
应收股利     3469766.38                4301936.68
应收利息
应收帐款   335748649.15 355801613.51 330195262.51 350247291.83
减:坏帐准备     
            16787432.46  16887697.28  16509763.13  16610023.27
应收帐款净额    
           318961216.69 338913916.23 313685499.38 333637268.56
预付帐款    18876035.29  24092988.75  13843619.72  17893741.35
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款  30839859.29  20407670.15  21492532.72   8428003.92
存货       108810792.61 138825799.16 146748920.86 172544275.78
其中:工程施工
减:存货跌价准备(含工程亏损准备)       
             4233494.00   4233494.00   9185204.17   9411994.17
存货净额   104577298.61 134592305.16 137563716.69 163132281.61
待摊费用     4703579.82   4814945.24   3304264.84   3392973.61
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资                 26000.00     27000.00
其他流动资产
流动资产合计   
           590779967.86 636657897.76 594252361.91 629436393.94
长期投资:
长期股权投资                   
            54172648.43  15945349.04  51710463.44  14214850.96
长期债权投资                     
              187164.00    192164.00    135164.00    138164.00
长期投资合计                   
            54359812.47  16137513.04  51845627.44  14353014.96
减:长期投资减值准备                   8376937.00   8376937.00
长期投资净额                   
            54359812.43  16137513.04  43468690.44   5976077.96
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列) 
固定资产:
固定资产原价   
           191542951.94 218646512.50 363316914.26 390309438.52
减:累计折旧   
           110541455.67 118044857.59 126379844.33 135158354.02
固定资产净值    
            81001496.27 100601654.91 236937069.93 255151084.50
工程物资
在建工程             
           210378321.27 210635067.68  46897570.51  47153700.36
固定资产清理                            599808.20    599808.20
待处理固定资产损失
固定资产合计   
           291379817.54 311236722.59 284434448.64 302904593.06
无形资产及其他资产:
无形资产                      
             7311475.02   7311475.02   8642500.80   8642500.80
开办费                     133739.62                  42340.32
长期待摊费用  911999.88    911999.88    759999.84    780999.84
其他长期资产 
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计   
             8223474.90   8357214.52   9402500.64   9465840.96
递延税项:
递延税款借项
资产总计   944743072.73 972389347.91 931558001.63 947782905.92
负债及股东权益
流动负债:
短期借款   159500000.00 165000000.00 182000000.00 184000000.00
应付票据    32737579.18  32737579.18   6510000.00  12710000.00
应付帐款    50313645.31  59759345.63 102392882.77 102541917.94
预收帐款     8478427.89  14311684.25  22286063.60  22203752.35
代销商品款
应付工资                   487427.44                 459902.24
应付福利费   2782718.89   4736658.08   1168207.28   3024557.83
应付股利     5456148.00   5558753.86                 102850.36
应交税金    -1366080.76  -1685341.98  -2382121.09  -1964848.69
其他应交款                  -2095.88                   5950.76
其他应付款  25021655.42  26440991.88  33124935.88  35884542.29
预提费用                    22000.00
一年内到期的长期负债                 
            14000000.00  14000000.00  40000000.00  40000000.00
其他流动负债
流动负债合计  
           296924093.93 321367002.46 385099968.44 398968625.08
长期负债:
长期借款    58106849.08  58106849.08  32181072.65  32181072.65
应付债券   
长期应付款    453000.00    453000.00    453000.00    453000.00
住房周转金    329358.00    694338.90
其他长期负债
长期负债合计
            58889207.08  59254187.98  32634072.65  32634072.65
递延税项:
递延税款贷项
负债合计   355813301.01 380621190.44 417734041.09 431602697.73
少数股东权益(合并报表填列)   
                          2797074.54                2282822.03
股东权益
股本       262244070.00 262244070.00 262244070.00  262244070.0
资本公积             
           333044845.11 333044845.11 333044845.11 333044845.11
盈余公积     3819907.68   6290035.72   3819907.68   6521839.20
其中:公益金               678397.66                 794299.40
未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)   
           -10179051.07 -12607867.90 -85295365.25 -87923871.15
外币报表折算差额(合并报表填列) 
股东权益合计         
           588929771.72 588971082.93 513823960.54 513897386.16
负债及股东权益总计   
           944743072.73 972389347.91  31558001.63 947782905.92
                          利润及利润分配表
                            1998年度           会股地年02表
编制单位:上海钢管股份有限公司                   金额单位:元
     项目        注释号    行次  
               上年数     上年数        本年数      本年数
               母公司      合并          母公司       合并
一、主营业务收入    
           405233109.57 455288478.32 269936029.34 295344973.70
减:折扣与折让    
主营业务收入净额                          
           405233109.57 455288478.32 269936029.34 295344973.70
减:主营业务成本                          
           339162764.01 383286370.28 248356586.24 267490659.24
主营业务税金及附加         227460.13                 791039.60
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)          
            66070345.56  71774647.91  21579443.10  27063274.86
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)           
             3682660.13   3966720.68   4356761.46   4504991.54
减:存货跌价损失                            
             2072000.00   2072000.00   4951710.17   5178500.17
营业费用                                      
               27096.00    238766.39   1785289.05   1868952.47
管理费用                                   
            48150676.69  54348177.60  61344076.26  66889134.00
财务费用                                   
            15106943.78  15335010.48  16198899.55  16409762.29
三、营业利润(亏损以"-"号填列)               
             4396289.22   3747414.12 -58343770.47 -58778082.53
加:投资收益(损失以"-"号填列)               
             1316669.00   1848074.04 -11246446.25 -11076513.98
期货收益(损失以"-"号填列)      
补贴收入      284184.00    284184.00     31000.00     31000.00
营业外收入    247500.84    287140.79   2779573.36   2929854.16
减:营业外支出                                                      
             1548095.23   1578441.19   8336670.82   8388758.70
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)                                   
             4696547.83   4588371.76 -75116314.18 -75282501.05
减:所得税                  15680.14                 106111.95
减:少数股东损益(合并报表填列,亏损以"-"号填列)  
                           -17192.36                 -30413.23
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                                       
             4696547.83   4589883.98 -75116314.18 -75084199.77
加:年初未分配利润                                                
           -14875598.90 -17068182.23 -10179051.07 -12607867.90
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润                          
           -10179051.07 -12478298.25 -85295365.25 -87692067.67
减:提取法定盈余公积        64784.82                 115901.74
提取法定公益金              64784.82                 115901.74
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润     
           -10179051.07 -12607867.90 -85295365.25 -87923871.15
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润    
           -10179051.07 -12607867.90 -85295365.25 -87923871.15
附注:非常项目:             
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
                             现金流量表
                            1998年度           会股地年03表
编制单位:上海钢管股份有限公司                   金额单位:元
      项目         行次               金额母公司     金额合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金        350066783.31  378560825.16
收取的租金                                           539688.00
收到的税费返还                          31000.00     340233.35
收到的其他与经营活动有关的现金       15881383.23   15973258.49
现金流入小计                        365979166.54  395414005.00
购买商品、接受劳务支付的现金        280740282.21  301144930.28
经营租赁所支付的现金                   528293.14     756868.46
支付给职工以及为职工支付的现金       51149086.09   57176905.49
支付的增值税款                        5664522.22    6856769.21
支付的所得税款                         319814.12     399936.17
支付的除增值税、所得税以外的其他税费   973027.50    1649833.51
支付的其他与经营活动有关的现金       12830577.69   13023283.65
现金流出小计                        352205602.97  381008526.77
经营活动产生的现金流量净额           13773563.57   14405478.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                  3026000.00    3038000.00
分得股利或利润所收到的现金             351745.60     437033.39
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额           432950.00     497250.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                          3810695.60    3972283.39
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金              5878668.90    5958938.50
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金                               464000.00
支付的其他与投资活动有关的现金        3000000.00    3000000.00
现金流出小计                          8878668.90    9422938.50
投资活动产生的现金流量净额           -5067973.30   -5450655.11
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                    255300000.00  260300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                       660800.50
现金流入小计                         255300000.00 260960800.50
偿还债务所支付的现金                 232800000.00 240021850.00
发生筹资费用所支付的现金    
分配股利或利润所支付的现金                            16166.92
其中:子公司支付少数股东的股利          1668589.59  16951433.08
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金          988956.50    988956.50
现金流出小计                         250474855.09 257978406.50
筹资活动产生的现金流量净额             4825144.91   2982394.00
四、汇率变动对现金的影响                 49649.76     49640.38
五、现金及现金等价物净增加额          13580384.94  11986857.50
      项目       行次                金额母公司    金额合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列)             -75116314.18  -75084199.77
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列)                    -304413.23
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐        1400173.18    1432883.31
固定资产折旧                         21804387.18   23335191.72
无形资产、长期待摊费摊销              1278157.34    1348556.64
待摊费用的减少(减:增加)               1399314.98    1421971.63
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)            4926290.02    4930000.32
固定资产盘亏、报废损失                    734.45        734.45
财务费用                             27685000.69   27950508.60
投资损失(减收益)                     11246446.25   11076513.98
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                  -32811863.19  -28365421.56
经营性应收项目的减少(减增加)        111139846.64   14943542.20
经营性应付项目的增加(减减少)         40821390.21   31741609.94
预提费用的增加(减:减少)                              -22000.00
其他
经营活动产生的现金流量净额           13773563.57   14405478.23
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                   79838095.06   82728428.07
减:货币资金的期初余额                66257710.12   70741570.57
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额             13580384.94   11986857.50