山东临沂工程机械股份有限公司一九九九年度中期报告

股票简称:香江控股 股票代码:600162

           山东临沂工程机械股份有限公司一九九九年度中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及及连责任。


    一、公司简介
    1、公司法定中文名称:山东临沂工程机械股份有限公司
       公司法定英文名称:SHANDONG LINYI ENGINEERING MACHIAERY STOCK CO.,LTD
    2、公司注册地址及办公地址:山东省临沂市金雀山路17号
       邮政编码276004
    3、公司法定代表人:王志中
    4、董事会秘书:高树建
       授权代表:徐洁
       联系地址:山东省临沂市金雀山路17号
       电话:0539-8308809
       传真:0539-8315782
       股票上市地:上海证券交易所
       股票简称:山东临工
       股票代码:600162
    二、主要财务指标
                                              单位:元                             
项目/年度                        1999.6.30   1998.6.30
净利润(元)                      8075231.94  10597741.81
股东权益(元)                  375907865.60 344706830.20
每股收益(元)                          0.054        0.078
净资产收益率(%)                       2.15         3.07
每股净资产(元)                        2.50         2.53
调整后每股净资产(元)                  2.47         2.49
    注:1.1999年中期数据和指标按合并报表填列或计算,每股收益按摊薄后计算。
    2、1999年中期指标按总股本地5015万股计算,去年同期指标按总股本13650万股计算。
    计算公式如下:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股份总数
    调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数。
    三、股本变动和主要股东持股情况
    1、股本变动情况
                                                 数量单位:股  
                           期初数  本次变动增减(+、-)  期末数
                                      送股    小计
一、尚未流通股份  
1、发起人股份           57500000  5750000  5750000  63250000
其中:国家拥有股份      57500000  5750000  5750000  63250000
境内法人持有股份 
外资法人持有股份
其他     
2、募集法人股            2200000   220000   220000   2420000
3、内部职工股           41800000  4180000  4180000  45980000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计       101500000 10150000 10150000 111650000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股       
                        35000000 35000000  3500000  38500000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股  
4、其他
已流通股份合计          35000000 35000000  3500000  38500000
三、股份总数            13650000 13650000 13650000 150150000
    说明:本次股本变动增加股本13650000股,为199年年6月4日实施1998年度分红方案(每10股送1股派现金0.25元)所致,并使总股本由年初的136500000股增加到本期末的150150000股。
    2、主要股东持股情况
    持有本公司5%以上股份的股东只有本公司的国有法人股股东山东工程机械集团表限公司,该公司年初持有本公司股份57500000股,1999年6月4日实施1998年度分红方案后,增加5750000股,期末为63250000股。
    截止1999年6月30日,公司股东总户数22823户,其中前10名股东持股情况如下:
                         持股数量(股) 占总股本比例(%)
①山东工程机械集团有限公司    63250000 42.13
②临沂工程机械配件中心         1210000  0.81
③临沂友谊宾馆                 1210000  0.81
④雨花实业                      650621  0.43
⑤汲波                          459140  0.31
⑥聂兵英                         38485  0.26
⑦余波                          384140  0.26
⑧张奉秀                        377675  0.25
⑨吴立长                       3699901  0.25
⑩刘泱                          364364  0.24
    3、持股5%以上的国有法人股股东山东工程机械集团有限公司所持股份无质押和冻结。
    四、经营情况回顾与展望
    1、上半年公司经营情况
    公司的主营业务为生产、销售轮式装载机和液压挖掘机两大系列的工程机构产品及配件。在国家积极的财政政策的拉动下,上半年工程机械类产品出现转旺趋势,但同时也引发了行业内的激烈竞争。公司从长远发展着眼,积极采取旨在扩大市场份额的销售策略,销售费用因此出现了较大的增长,销售价格有所下降,致使实现利润总额同比下降26.07%,但主营业务收入完成16496万元,同比增长73.01%,为实现全年的经营目标打下了牢固的市场基础。
    2、公司投资情况
    (1)募集资金使用情况
    "兼并山东第一前进机械厂项目"由原拟承债式兼并改为收购式兼并后,在原山东第一前进机械厂的基础上,公司投资设立了"山东临工挖掘机有限责任公司",将"提高挖掘机机加工工艺水平和能力技改项目"、"工程机械技术开发中心技改项目"迁移到挖掘机公司合并实施。同时,为提高专业化协作的效益,将"提高装载机焊接工艺水平和支改项目"亦移到挖掘机公司实施,以形成公司专业化水平较高的结构件加工制造中心。前述四个项目合并移地实施后,计划总投资10205万元,至报告期末已完成8426万元。
    "引进技术发展ZL30-50系列装载机技改项目"仍在公司本部实施,计划总投资2990万元,至报告期末已完成680万元。
    (2)其他投资情况
    公司报告期没有其他新投资项目。1998年的4个非募集资金投资项目已全部完成资金投入。其中①与山东平邑通用机械厂合资组建的"山东临工汽车桥箱有限责任公司"已投产,报告期完成销售收入4464万元,利润总额7万元。②与哈尔滨拖拉机配件厂合资组建的"哈尔滨伟力工程机械制造有限责任公司"已投产,报告期完成销售收入准备阶段。④参股组建的"山东泰安落成岳油缸有限公司"仍牌筹建阶段。
    3、下半年计划
    针对下半年国家继续实行的积极财政政策和上半年经营过程中存在问题,公司下半年将重点抓好以下几方面的工作:
    (1)整顿营销队伍,提高营销人员素质;调整对销售人员的考核办法,充分调动其积极性;进一步建立健全营销网络,巩固和开拓销售市场;加强对营销工作的管理与监督。
    (2)强化质量管理,抓好质量控制,确保质量体系的有效运行;继续开展质量改进B活动。
    (3)现场管理再上新台阶,争取下半年所有车间达到省级样板车间标准;完善内部二级核算,加强成本控制。
    (4)推行"四工并存、动态转换"的劳动人事制度改革。
    (5)加快募集资金项目实施进度,力争年底前完成全部投资。
    五、重要事项
    1、公司1999年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
    2、公司1998年度利润分配方案为:以1998年度末总股本13650万股为基数,每10 股送1股派现金0.25元(含税),已于1999年6月4日实施。
    3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    4、关于兼并山东第一前进机械厂项目,原拟投资1335万元以承债方式进行兼并,实施过程中,山东第一前进机械厂的第一债权人中国银行临沂市分行通过法律诉讼,将山东第一前进机械厂优良的经营性资产抵偿其3440万元债权,公司经与中行谈判,以3000万元收购上述资产,在此基金上,追加投资1817万元,临沂工程机械(集团)有限责任公司出资538万元,共同组建了"山东临工挖掘有限责任公司"。该公司注册资本5354.6万元,本公司占有89.96%的股权。同时,公司董事会决定将"提高装载机焊接工艺水平和能力技改项目","提高挖掘机机加工工艺水平和能力技改项目"和"工程机械技术开发中心技改项目",全部放在该公司合并实施。
    5、根据山东工程机械集团有限公司《关于经费收支暂行规定》,报告期计提该项管理费14.3万元,尚未缴纳;与关联企业山东临沂工程机械厂签订的《土地租赁合同》和《相互提供服务协议》中的各项费用按规定年底结算。
    6、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更,仍为山东正源会计师事务扭有限公司。
    7、报告期内公司无重大合同事项。
    8、关于计算机2000年问题,公司组织有关人员,通过更换服务器及系统软件,已于1999年3月1日前解决了计算机2000年问题对公司管理信息系统的影响;本公司生产的工程机械类产品不受计算机2000年问题的影响。
    六、财务报告(未经审计)
    1、会计报表(见附表)
    2、主要会计政策
    公司采用的主要会计政策同98年年度公告中所采用的会计政策一致,且子公司与母公司所采用的会计政策一致。
    3、控股子公司
    (1)公司所控制的所有子公司情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位名称  
          注册资本    经营范围        实际投  母公司持  本期是
                                       资额   股比例%   否合并
*1临 沂梦派自行车有限公司  
          2500万  Super GearⅠ、Ⅱ     2500万     75        否
山东临工汽车桥箱有限责任公司  
          2500万  机动车变速箱、驱动桥 1600万     64        是
哈尔滨伟力工程机构有限责任公司  
          1792万  装载机、石油机械      100万   55.8        是
*2山东临工挖掘机有限责任公司   
        5354.6万  挖掘机、驱动桥     4816.9万  89.96        否
    (2)合并范围:
    本中期报告首次合并被控子公司的会计报表,该次合并报表的被投资子公司为:山东临工汽车桥箱有限责任公司和哈尔滨伟力工程机构有限责任公司,该公司执行33%所得税率,有关投资事宜已于98年度公告。
    *1该公司为中韩合作经营企业,项目投资总额为5000万元,其中注册资本2500万元,中方占75%,韩方占25%,双方约定各按50%的比例负责合作公司的债务、分配利润、分担风险及亏损(已由临沂市对外经济贸易委员会[98]临外经贸字第119号批准)。该公司目前尚处于准备小批量试生产阶段,故未合并会计报表。
    *2山东临工挖掘机有限责任公司是本期新增加的投资控股子公司,尚处于筹建期,故未予合并会计报表。
    4、会计报表项目注释:
    本公司于1999年1月将其控股子公司纳入合并报表范围、资产负债表的期初数、利润表的上年同期数不含子公司数据。
    注释1、货币资金
项目                 期初余额   期末余额
现金                 6127.10  185502.24
银行存款          8987047.23 6467270.45
其他货币资金       184358.52   86776.32
合计              9177532.85 6739549.01
    (1)其他货币资金为公司牡丹卡存款。
    注释2.短期投资
    期末余额为129984587.02元,其中:
    (1)债券投资
项目            数量    期末余额   期末市价
96国债(7)      31400  39997635.60  41513940.00
96国债(6)      21035  34999350.97  31563017.50
96国债(8)      10845  12527537.35  13616982.00
97国债(4)      17000  22460063.10  25683600.00
合计           80280 109984587.02 112377539.50
    (2)其他短期投资
项目    2000万元
    注释3.应收帐款
帐龄   期初余额  占总额比例(%) 期末余额 占总额比例(%)
1年以内  59854433.13  92.68 90790528.59  92.67
1-2年      649425.00   1.01  3007344.23   3.07
2-3年     1810775.23   2.80  2129818.47   2.17
3年以上   2265819.42   3.51  2044450.63   2.09
合计     64580452.78 100.00 97972141.92 100.00
    (1).期末余额中没有持公司5%以上股份的股东单位欠款。
    注释4.其他应收款
帐龄    期初余额 占总额比例(%) 期末余额  占总额比例(%)
1年以内  50153058.08  88.32 36144554.67  91.62
1-2年     2740547.99   4.83  1277259.57   3.24
2-3年     2608360.49   4.59   486522.20   1.23
3年以上   1283564.47   2.26  1541897.29   3.91
合计     56785531.03 100.00 39450233.73 100.00
    (1).期末余额中没有持公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (2)期末欠款额较大的非贸易往来款项有:
债务人                 款项内容       期末余额
临沂工程机械集团公司   暂借款      29279362.65
临沂平邑县农行         保证金       2490000.00
临沂房改资金委员会     房改基金     1532727.20
临沂海关               保证金        872956.57
临沂友谊宾馆           暂借款        718065.06
    注释5.存货
项目         期初余额   期末余额
原材料    18481386.85  29320213.96
在产品    20067733.88  46125596.73
产成品    20627138.20  30068354.32
合计      59176258.93 105514165.01
    注释6.待摊费用
类别      期初余额   期末余额
期初进项税额       596528.03
车队运费           378487.87
合计               975015.90
    注释7.在建工程
    期末余额为629875.94元,较期初余额320071.71元增加309804.23元,都是增加的其他一些小项工程。
    注释8.无形资产
种类      期初数    本期增加      本期转出    本期摊销  期末数
引进日本小松挖掘机    
        3051473.74             3051473.74
土地使用权           
       25455350.32 2562024.30 21611858.87  64058.16 6341457.59
用电权  2462929.19  112500.00           - 130774.98 2444654.21
合计   30969753.25 2674524.30 24663332.61 194833.14 8786111.80
    (1)期末余额较期初减少71.6%,是以小松挖掘机技术及土地对山东临工挖掘机有限责任公司投资所至。
    注释9.资本公积
项目                       期初数     期末数
股票溢价              135717635.49 135717635.49
法定资产评估增值         313135.35   4926451.02
合计                  136030770.84 140644086.51
    (1)期末数较期初数增加4613315.67元,是本期投资评估增值。
    注释10.其他业务利润
    其他业务利润均为材料销售利润,本期亏损483274.94元,是本期销售产品改型后尚存的材料所致。
    注释11.财务费用
类别               本期数    同期数
利息支出        2993193.29 3958967.07
减:利息收入     710231.33  803136.56
汇兑损失                 -  784426.00
其他              24064.68   11800.00
合计            2307026.64 3952056.51
    注释12.营业外收入
项目                   本期数  同期数
罚款收入              26432.46 28385.00
处理固定资产净收益    18008.02  6500.00
其他                   6404.60  6027.44
合计                  50845.08 40912.44
    注释13.营业外支出
项目                   本期数    同期数
赔偿、罚款支出        24200.09  33450.00
处理固定资产净损失    27535.63  14716.98
其他                  25000.00
合计                  76735.65  48166.98
    注释14.长期股权投资
被投资单位名称                 投资金额  占被投资单位
                                         注册资本的比例
临沂梦派自行车有限公司          2500000.00    75%
山东临工挖掘机有限责任公司     48169641.58 89.96%
中国华大工程机械公司            1000000.00     5%
泰安东岳油缸有限责任公司        2000000.00 13.58%
哈尔滨伟力配件销售维修公司       153033.15    74%
合计                           76322674.73
    (1)长期以投资增加数系新增控股山东临工挖掘机有限责任公司投资所致。
    5、关联方关系及其交易的披露
    (1)存在控制关系的关联方情况
    ①存在控制关系的关联方
企业名称   
    注册地址    主营业务       与本企业   经济性质  法定代表人
                               关系或类型
山东工程机械集团有限公司  
    山东济宁  研制、生产、销售  母公司  国有独资公司   王富启
              工程机械、汽车、
              起重机等
    ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
  企业名称                 年初数  本年增加 本年减少  年末数
山东工程机械集团有限公司  193640000.00           193640000.00
    ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                         年初数            年末数
                             金额      比例(%)  金额   比例(%)
山东工程机械集团有限公司   57500000.00 42.13 63250000.00 42.13
    (2)不存在控制关系的关联方
企业名称                          与本公司的关系
山东临沂工程机械厂         发起人、同一法定代表人
    (3)关联方合同及交易
    ①关联方合同较98年度末无变动。
    ②至报告期末提取应上交山工集团管理费14.3万元。
    七、查备文件
    1、载有董事长新笔签名的中期报告文本。
    2、载有法定代表、财务负债人、会计经办人员新签名并盖章的会计报表。
    3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的公司文件正本及公告原稿。
    4、公司章程。

                                  山东临沂工程机械股份有限公司
                                       一九九九年八月十一日


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                      资产负债表
编制单位:山东临沂工程机械股份有限公司    1999年6月30日 单位:人民币元
资产                  期初数        期末数      期末数
                     (母公司)       (合并)     (母公司) 
流动资产:    
货币资金            9177532.85   6739549.01   5851264.09
短期投资          109985203.10 129984587.02 129984587.02
减:短期投资跌价准备
短期投资净额      109985203.10 129984587.02 129984587.02
应收票据            4565000.00   4425178.00   1044600.00
应收股利
应收利息
应收帐款           64580452.78  97972141.92  66630679.62
减:坏帐准备         322902.26    489860.71    333153.40
应收帐款净额       64257550.52  97482281.21  66297526.22
预付帐款           37658424.46  32638905.38  32638905.38
应收补贴款
其他应收款         56785531.03  39450233.73  29351999.65
存货               59176258.93 105514165.01  67208134.52
减:存货跌价准备   
存货净额           59176258.93 105514165.01  67208134.52
待摊费用                          975015.90
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计      341605500.89 417209915.26 332377016.88
长期投资:
长期股权投资       47750000.00  76322674.73 102169641.58
长期债权投资 
长期投资合计       47750000.00  76322674.73 102169641.58
减:长期投资减值准备   
长期投资净额       47750000.00  76322674.73 102169641.58
固定资产:
固定资产原价      176350979.22 197113596.34 161554625.48
减:累计折旧       42517229.41  56021865.55  46122680.41
固定资产净值      133833749.81 141091730.79 115431945.07
工程物资              38928.21      8522.21      8522.21
在建工程             320071.71    629875.94    629875.94
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计      134192749.73 141730128.94 116070343.22
无形资产及其他资产:
无形资产           30969753.25   8786111.80   6224087.50
开办费                             94378.84
长期待摊费用                       88772.80
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计       
                   30969753.25   8969263.44   6224087.50
递延税项:
递延税款借项
资产总计          554518003.87 644231982.37 556841089.18
负债及股东权益
流动负债:
短期借款           70400000.00  88085000.00  73400000.00
应付票据                         6718792.00
应付帐款           16735204.63  54191089.54  23075391.07
预收帐款           11103260.27  14703856.18  14703856.18
代销商品款
应付工资            6393290.53   4860307.62   4860307.62
应付福利费          2758861.02   5388433.46   3357435.87
应付股利            3419100.00      6600.00      6600.00
应交税金           10800371.88   9818687.05   9507217.58
其他应交款          1284644.74   1421865.37   1400969.67
其他应付款         19252994.15  15864847.91   3761801.28
预提费用                          221468.76
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计      142147727.22 201280947.89 134073579.27
长期负债:
长期借款           46210958.66  45339999.66  41939999.66
应付债券   
长期应付款          2940000.00   4432500.00   4432500.00
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计       49150958.66  50377326.27  46372499.66
递延税项:
递延税款贷项
负债合计          191298685.88 251658274.16 180446078.93
少数股东权益                     1665842.61
股东权益
股本              136500000.00 150150000.00 150150000.00
资本公积          136030770.84 140644086.51 140644086.51
盈余公积           36648876.87  36648876.87  36648876.87
其中:公益金       13803014.97  13803014.97  13803014.97
未分配利润         54039670.28  48464902.22  48952046.87
股东权益合计      363219317.99 375907865.60 376395010.25
负债及股东权益总计554518003.87 644231982.37 556841089.18


                     利润及利润分配表
编制单位:山东临沂工程机械股份有限公司    1999年1-6月 单位:人民币元
项目                      本年累计数  本年累计数  上年同期数   
                            (母公司)     (合并)    (母公司) 
一、主营业务收入         164957741.17 111430485.68 95347642.35
减:折扣与折让    
主营业务收入净额         164957741.17 111430485.68 95347642.35
减:主营业务成本         127576518.51  78257133.28 70170354.96
主营业务税金及附加          402243.45    298464.32   360060.51
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)      
                          36978979.21  32874888.08 24817226.88
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)       
                           -483274.94   -513796.52   -49726.87
减:存货跌价损失                  
营业费用                  11475126.46  10711615.60   854793.44
管理费用                  13470299.67   9624924.06  7485463.98
财务费用                   2307026.64   1938511.53  3952056.51
三、营业利润(亏损以"-"号填列)          
                           9243251.50  10086040.37 12475186.08
加:投资收益(损失以"-"号填列)     
补贴收入                         
营业外收入                   50845.08     45040.48    40912.44
减:营业外支出               76735.65     57696.63    48166.98
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)    
                           9217360.93  10073384.22 12467931.54
减:所得税                 1535230.61   1511007.63  1870189.73
减:少数股东损益            -393101.62
五、净利润(净亏损以"-"号填列)        
                           8075231.94   8562376.59 10597741.81
加:年初未分配利润        54039670.28  54039670.28 33294974.60
盈余公积转入
六、可供分配的利润        62114902.22  62602046.87 43892716.41
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润    62114902.22  62602046.87 43892716.41
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利      13650000.00  13650000.00
八、未分配利润            48464902.22  48952046.87 43892716.41