海南华侨投资股份有限公司一九九九年度中期报告

股票简称:S*ST华侨 股票代码:600759

            海南华侨投资股份有限公司一九九九年度中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    海口齐盛会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告为拒绝表示意见的报告,本公司董事会、监事会对相应事项亦有说明,特提醒投资者注意阅读,并请充分注意相关风险、谨慎作出投资决策。

    一、公司简介
    (一)公司的中英文名称及缩写
    中文名称:海南华侨投资股份有限公司
    英文名称:HAINAN OVERSEAS CHINESE INVESTMENT CO.,LTD.
    中文缩写:华侨投资
    英文缩写:OCI
    (二)公司注册地址、办公地址、邮政编码
    注册及办公地址:海口市南航东路28号侨企大厦
    邮政编码:570206
    (三)法定代表人
    法定代表人:孙小钢先生
    (四)公司董事会秘书及联系地址、电话、传真
    董事会秘书:张小立先生
    联系地址:海口市南航东路28号侨企大厦
    电话:0898-6788559
    传真:0898-6757661
    (五)公司股票上市地、股票简称和股票代码
    股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:ST琼华侨
    股票代码:600759
    二、主要财务指标
    单位:元
    项目                   1999.6.30     1998.6.30
    净利润               -39826772.27  -7478985.36
    股东权益             129128602.99 369147172.97
    每股收益                    -0.19097     -0.0359
    净资产收益率(%)            -30.8427      -2.026
    每股净资产                   0.6192       1.77
    调整后每股净资产            -0.1774       1.695
    计算公式如下:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
    调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股份总数。
    三、股本变动和主要股东的持股情况
     (一)股本变动情况
                    期初数   期末数
一、 尚未流通股
1. 发起人股份       100320000 100320000
其中:
境内法人持有股份      8748000  87648000
外资法人持有股份     12672000  12672000
2. 募集法人股        32736000  32736000
3. 内部职工股         6336000   6336000
4. 优先股或其他  
尚未流通股份合计    139392000 139392000
二、已流通股份
1. 境内上市的人民 
   币普通股          69159974  69159974
2. 境内上市的外资股  
3. 境外的市的外资股  
4. 其他              
已流通股份合计       69159974  69159974
三、股份总额        208551974 208551974
    (二)、主要股东持股情况
股东名称                     期末持股   持股
                            数量(万股) 比例(%)
1、海南新产业投资公司           4646.4 22.28
2、海南亚太工贸有限公司           1584  7.59
3、海南物业投资公司               1584  7.59
4、海南正兴投资发展有限公司     1267.2  6.07
5、亚太奔德有限公司             1267.2  6.07
6、上海飞天投资有限公司          739.2  3.54
7、海南富岛资产管理公司          633.6  3.04
8、正大国际财务有限公司          633.6  3.04
9、航天信托投资公司                300  1.44
10、浙江省证券公司                 284  1.36
    注:(1)海南新产业投资公司所持公司股份中的4346万股已被海洋浦中院冻结。
    (2)海南亚太工贸有限公司1584万股已质押给中国科技国际信托投资有限责任公司,质押期限为1999年6月29日至2001年6月29日。
    (3)1999年8月6日,海南富岛资产管理公司将其持有的本公司股份中的340万股转让给厦门国际信托投资公司,转让后,海南富岛资产管理公司所持本公司股份减为293.6万股。
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)上半年公司经营管理情况
    上半年主要针对公司一九九八年度报告中涉及的内部管理检驰、决策机制不健全、财务监管失控等有关情况,进行了认真反思,并着手采取针对性的整改措施,加强了董事会会职权,对公司债权、债务及投资情况进行了初步的清理。公司上半年完成主营业务收入296万元,实现利润-3982.67万元,由于业务严重萎缩,盈利能力有限,致使公司出现严重亏损。
    (二)投资情况
    1、本报告期内公司无募集资金,由于市场低迷、竞争激烈,公司用1993年募集资金在海口兴建的金侨大酒店处于停工状态。
    2、公司在海口华侨城征地所支付给政府的3000万元款项已累计退还给公司200万元,余款正在争取早日退还。
    (三)下半年计划
    依据董事会的要求,进一步对公司债权、债务及投资情况的调查了解,充分化解法律风险,对各分支机构进行全面清理,最大限度地减轻公司发展的债务及资金压力,并为公司下一步的发展奠定基础。
    五、重要事项
    1、本公司1999年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    2、公司上年度利润分配方案执行情况
    公司1997年度结转利润于1998年中期分配,分配方案为向全体股东每10股派发0.50元(含税)现金红利,已流通的社会公众股及内部职工股股息委托上海证券中央登记结算公司于1998年12月2日派发完毕。法人股股息因公司资金紧张而未派发完毕。
    3、重大诉讼、仲裁事项
    (1)已披露的公司子公司烟台金海物业有限公司诉百胜投资策划有限公司案,至1999年4月公司已累计回收755万元欠款,余款约900万元正在进一步追讨中。
    (2)已披露的南洋商业银行海口分行诉公司偿还按揭贷款本金港币13384066.37元事项。已查封了公司南洋大厦房产2503、2602、2605、2514四套公寓。目前本案正处于执行过程中,对本期财务状况无影响,预计最终会给公司带来重大损失。
    (3) 中国建造海南省分行直属金盘支行起诉海南亚太工贸有限公司借示本金270万元及本公司提供担保案。正处于执行阶段。对本期财务状况无影响,预计最终可能会给公司带来一定损失。
    (4)已披露的海南光大国信租赁(联合)有限公司诉海南科技工业公司贷款本金1500万元及本公司提供中案。本公司向最人民法院提出再审请求后,1999年5月海南省市院驳回了再审申请。1998年10月13日,光大公司申请执行。海口中院查封了北京金都侨业公司拥有的比欧特公司的2000万股权及所持万象集团3431775股。目前本案正处于执行过程中,估计最终可能会给公司带来一定损失。
    (5)已披露的海口南洋大厦有限公司诉本公司拖欠物业管理费案。目前正处于执行过程中,预计最终会给公司带来损失。
    (6)已披露的中国建行海口分行诉本公司拖欠贷款金600万元案。目前正处于执行过程中,并查封了公司的物业侨企大楼。本案对本期财务状况无影响,预计最终将会给公司财务状况带来一定影响。
    (7)已披露的大鹏证券公司拖欠配股代垫股款案。1999年3月深圳中院作出一审判决,判定公司承担2000万元代垫款本金和银行利息的清偿责任,深圳中院并已查封了公司2000万股泰康人寿保险公司的股份。现判决已生效,据悉,债权人尚未申请执行。
    (8)已披露的中国长城财务公司诉金都侨业公司借款和本公司提供担保案,1999年6月24日北京市海淀区法院一审判决金都侨业偿还借款本金1730.4万元及利息43万余元,驳回长城财务公司对本公司的诉讼请求。一审判决后,当事三方均未上诉。据悉,在判决前,海淀区法院查封了公司在泰康人寿保险公司中的股权2000万股。
    (9)已披露的中国长城财务公司诉金都侨业借款480万元案,1999年6月北京市海淀区法院裁定,准许原告撤告起诉。
    (10)已披露的贵州茅台酒厂诉本公司预售商品房合同案。1999年4月23日广西北海市中院进行了开庭审理,目前此案正在审理之中。
    (11)本公司联营参股40%的子公司北海嘉杰房地产投资开发有限公司已进入清算委员会申报债权。
    4、报告期内公司无收购兼并,资产重组事项。
    5、重大关联交易事项见财务报告附注。
    6、董事会、监事会对会计师事务所出具的拒绝表示的审计报告所涉及事项的说明。
    董事会的说明
    (1)对目前公司所处的困境和所遇到的诸多问题董事会再度深感震惊,并对可能稳含的重大问题表示严重关切。
    (2)因公司在编制中报时,未能获取北京金长城电脑有限公司之财务会计资料,其原因董事会尚未清晰,董事会责成公司经营班子尽快查明原因,并向董事会报告。
    (3)因公司1999年7月与申银万国证券股份有限瓮、中国科技国际信托投资公司签订的债权、债务清理冲抵协议,未经董事会和股东大会审议批准,董事会对此存在较大异议,因此未作由务处理。
    (4)华侨城征地投资损失预计为4921万元,董事会已作出决定,在98年度计提25%投资损失,99年度计提50%投资损失,累计提取75%跌价准备,仍有25%尚未提取主要考虑是否还可以收回部分投资,目前尚未完全清晰。
    (5)对泰康人寿保险股份有限公司的5000万元股权投资未经公司董事会和股东大会审议,其具体情况有待查证。
    (6)巨额帐上负债的存在,是公司董事会分歧的焦点之一,目前对其具体数目等尚难以确定,有待核实。
    监事会的说明
    (1)监事会对目前公司所遇到的问题及98年报、99年中报连续两次被会计师拒绝表示意见深感震惊,强烈要求公司董事会切实履行职责,从广大股东的利益出发,制订公司发展方案,早日使公司走出困境。
    (2)对会计师所述的诸事项,监事会将督促公司和董事会,做好各项补救工作。
    7、上半年公司对1998年度财务报告出具拒绝发表意见的审计意见,对财务报告中涉及的海南现代实业发展公司之帐目和其他事项,董事会深感震惊,并表示极大关注,为化解法律风险,董事会和监事会已责成公司彻底调查了解有关情况。上半年,公司已就有关事项,进行了整改,首先是加强董事会职权,其次对公司债权债务及投资情况进行了认真的清理,并有了初步了解,对财务管理混乱状况进行了整顿,有关情况正在进一步调查过程之中,目前仍可能存在着无法得知和无法判断的法律风险。
    8、聘任会计师事务所情况
    6月30日公司五届五次股东大会同意继续聘请中洲会计师事务所为公司的会计咨询、审计机构。但在进行中报审计过程中,1999年8月下旬,中洲会计师事务所有限公司致函公司,拒绝为公司出具审计报告。经公司五届十二次(紧急)董事会议研究,决定临时改聘海口齐盛会讲师事务所有限公司为公司一九九九年一月一日至六月三十日期间的财务会计咨询、审计机构,并在适当时机报股东大会追补确认。
    9、重大担保、抵押事项
    根据目前的了解,截止1999年7月,公司担保,抵押事项有9起,其中已涉讼事项5起,尚未涉讼事项4起,具体情况如下:
    (1)1992年9月,公司为海南省中平木业有限公司向中国银行海南省分行借款985万美元,提供担保。目前余额为本金1020.98万美元,利息344.78万美元。担保性质为信用担保。
    (2)1992年11月,公司为中平林业公司向中国银行海南省分行借款人民币1000万元提供担保,目前余额为本金102.4万元,利息34.6万美元,担保性质为信用担保。
    (3)1993年10月,公司为中平林业公司向国银行海南省分行借款人民币1000万元提供担保,目前余额为本金456万元,利息133.65万元,担保性质为信用担保。
    (4)1992年7月,公司及中国科技国际信托投资有限责任公司为中岛集团进出口公司向辽宁建行信托投资公司借款2000万元提供担保。辽宁建行信托于1995年10月起诉,后经三方调解,1996年11月担保方中科信,向辽宁建行信托清偿了本息合计30677910元,目前公司根据董事会有关决议,将该款项记录为对中科信长期负债,并形成对用款单位中平木业和借款单位中岛集团进出口公司债权。
    (5)1992年6月,公司以侨企大楼抵押,向建行海口分行借款3000万元。目前余额为本金600万元,利息129万元。本事项已进入诉讼程序,目前正处于执行过程中。
    (6)1992年4月,公司为海南亚太工贸公司向建行金盘支行借款270万元提供担保。建行于1997年12月提起诉讼,法院判决公司承担代为履行的保证责任,目前本案正处于势行过程中。
    (7)1993年6月,公司为海南科技工业公司向海南光大国信租赁(联合)有限公司借款1500万元提供担保,由于科技公司未能按时还款,引致讼争。目前余额为150万元及利息,公司承担连责任,目前本案正处于执行过程中。
    (8)1996年7月,公司为北京金都侨业实业有限责任公司向中国长城公司借款2000万元提供担保。此担保事项已涉讼,目前余额为本金1739.4万元,利息为43.13712万元,经北京海淀区法院判决,公司不承担担保责任。
    (9)1998年11月28日,公司为清偿所欠中国科技信托投资有限责任公司的1.539亿元借款,以公司资产向中科信提供抵押担保,抵押的主要资产有限公司持有的海南椰岛股份公司股份250万股法人股,公司持有的海南省中平木业有限公司1000万股及所在债权,公司持有的北京金都侨业实业有限公司股份等十九项资产。
    10、计算机2000年问题对本公司无影响。
    六、财务报告(已经审计)
    (一)审议报告[海齐字(1999)第380号]
    审计报告
    海齐字(1999)第380号
海南华侨投资股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司1999年6月30日的合资资产表及1999年1-6月的合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
    在审计过程中,我们发现:
    1、贵公司1998年12月31日资产负债表余额对1999年6月30日资产负债表余额存在很大影响,由于受客观条件限制,难以对贵公司1998年12月31日资产负债余额进行查证,我们无法实施并获取必要的审计证据。
    2、贵公司以前年度增进行合并会计报表的控股子公司北京金长城电脑有限公司,在本次中期审计中,我们未能取得该被投资公司1999年上半年会计报表等审计材料,该被投资公司对贵公司的财务状况及经营成果均存在重大影响。
    3、贵公司1998年7月与申银万国证券股份有限公司、中国科技国际信托投资公司签订债权、债务的清理、冲抵协议,申银万国证券股份有限公司海口营业部应支付贵公司房产转让款、房租退还款、股票卖出款、股权退还款相互冲抵后4912.451万元,贵公司同意以此轧差款项余额冲抵同中国科技国际信托投资有限责任公司尚欠申银万国证券股份有限公司款项。贵公司截至1999年6月30日止尚未对上述债权债务冲抵进行帐务处理。
    4、贵公司存货中华侨城征地项目,贵公司估计该地块损失为4921万元,但本期只计提50%存货跌价准备;
    5、由于受到客观条件的限制,我们未能对贵公司1999年6月30日存货及固定资产进行抽查盘点,未能对贵公司往来款项进行函证;
    6、对于贵公司向泰康人寿保险股份有限公司的股权投资5000万元,我们不能获取任何会计帐证资料;
    7、贵公司其他流动资产中11484147.00元系委托存款,我们未获得任何相关资料;
    8、贵公司其他应怍款中海南中科信实业发展公司15605503.55元,该公司1998年11月30日回函不认可此款项;其他应付款中中科信海南代表处2850310.82元,而该公司1998年11月30日回函数282000000.00元,与贵公司差异金额为219149689.18元;
    9、由于贵公司目前正面临沉重的债务负担,涉及多起诉讼事项,累计亏损数额巨大,主要财务指标显示财务状况恶化,我们无法确认贵公司编制1999年中期会计报表所依赖的持续经营假设的合理性。
    我们认为,由于上述原因,我们无法确定其对会计报表整体反映的影响程度,并且我们也未能运用其他程序取得上述有关资料的满意证据。因此,我们工作的范围不足以使我们表示意见,故我们对上述会计报表不表示意见。
    海口齐盛会计师事务所有限公司   中国注册会计师:吴齐渊
    中国.海南.海品                 中国注册会计师:吴建成
    一九九九年九月十七日
    会计报表附注
    一、公司概况
    海南华侨投资股份有限公司(以下简称公司)原名海南侨联企业股份有限公司,创立于1984年8月,是海南省最早公开发行股票的股份制试点企业。1993年国家体改委批准继续进行股份制试点,1996年9月中国证监会证监发字(1996)226号文批准公司股票于1996年10月8日在上交所上市交易。上市时公司注册资本和股本均为98746200元。1996年12月27日四届四次股东大会决议以未分配利润向全体股东每10股送红股2股;1997年5月25日五届一次股东大会决议以未分配利润向全体股东每10股送红股1股;1997年9月26日五届二次(临时)股东大会决议以未分配利润向全体股东每10股送红股2股和以公积金向全体股东每10股转增4股。上述三次送转股(1997)163号验资报告。1997年10月27日由海南省工商行政管理局换发企业法人营业执照,注册号(琼企)4600001005699,法定代表人:孙小钢,经营范围:工业和高科技产品、技术开发、技术转让、能源基础产业投资、房地产、旅游资源、建筑材料征税、影视产品、电子产品销售等。
    二、主要会计政策、会计估计、会计变更
    1、会计制度:公司执行<企业会计准则>和<股份有限公司会计制度>
    2、会计年度:公司采用公历年制,即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
    3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。公司涉及外币经济业务的,按发生时的市场汇价折合为本位币记帐,月末外币帐户余额按月末市场汇价调整为本位币记帐,其调整差额计入当期损益。
    4、记帐原则及记价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
    5、合并报表的编制方法:
    合并范围:根据财政部颁布发的<合并会计报表暂行规定>及其他有关文件的规定,将公司直接或间接拥有50%(不含50%)以上权益资本的被投资企业以及虽未超过50%的权益性资本但被本公司实际控制的企业予以合并,北京金长城电脑有限责任公司和北京成象影视制作公司为北京金都侨业实业有限责任公司的子公司,分别间接拥有60%、51%的权益性资本。公司现有的子公司是:
    子公司名称              注册地 持股  经营范围        是否
                                  比例(%)                合并
      备注
北京金都侨业实业有限责任公司 北京  100  高科技电子产品    是
海南现代实业发展公司         海口  100  工业、高科技      是
烟台金海物业有限公司         烟台  100  物业投资、开发    是
海南华侨国际旅游娱乐公司     海口  100  旅游、娱乐        是
北京金长城电脑有限责任公司   北京   51  技术开发、服务    否
   详见审计报表
北京成象影视制作公司         北京   60   音像制作         是
    合并方法:公司合并会计报表系以母公司和所属合并范围的子公司的会计报表为合并依据。合并时将母子公司相互之间的投资,往来和重大交易事项全部抵销后,据以编制合并报表。
    6、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变更风险很小的投资,确定为现金等价物。
    7、坏帐的核算方法:
    坏帐的确认标准:因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或依法清偿后,仍然无法收回的应收帐款;债务人逾期三年未能履行偿债义务,确实不能收回款项,报董事会批准后,可以列作坏帐损失。
    坏帐损失核算方法:公司坏帐准备采用备抵法。根据董事会决议,1998年计提坏帐准备为15%,本期公司本部按期末三年以上预付帐款、应收帐款、其他应收款余额的25-100%计提,所属子公司(含外地子公司)按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
    8、存货核算方法:存货按制度分类,按实际成本计价。低值易耗品领用时采用五五摊销法摊觥,其他存货领用采用个别计价法。
    公司按个别认定法计提存货跌价准备。
    9、长期投资核算方法:
    长期债权投资的确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等相关费用记帐。并按权责发生制原则计算利息。长期债券投资的溢价或折价按直线法在其存续期内分期摊销。
    长期债权投资的确认方法:按实际支付的价款或评估、协议价记帐。公司对被投资单位拥有20%以下股权的采用成本法核算,拥有20%以上股权的采用权益法核算,拥有50%以上和有表决权资本总额20%以上的企业有重大影响的,采用权益法核算,并合并报表。
    长期投资减值准备核算方法:公司本期按董事会确认为不能收回的长期投资的25%计提长期投资减值准备。
    10、固定资产计价及折旧方法
    固定资产计价方法:按实际成本计价。
    固定资产划分标准:使用年限在一定以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他经营用具等。不属于主要经营设备,使用期限在两年以上,且单位价值在2000元以上的设备也列为固定资产。
    固定资产折旧方法:采用直线法,按月分类计提,各类固定资产的原值按规定的使用年限扣除残值后确定其分类折旧率如下:
固定资产类别     使用年限  残值率  年折旧率
房屋建筑物          25       5%      3.80%
运输设备             5       5%     29.00%
机器设备            10       5%      9.50%
办公及其他设备       3       5%     31.67%
    11、在建工程核算方法:在建工程按实际成本核算。工程完工交付使用后转入固定资产。建造固定资产所发生的借款利息,在尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本;工程完工交付使用后发生的利息,计入当期损益。
    12、无形资产计价和摊销方法:取得无形资产时按实际成本计价,摊销时按土地使用年限平均摊销。
    13、开办费核算方法:以实际成本计价,按5年期摊销。
    14、长期待摊费用核算方法:按实际的受益期摊销。  
    15、收入确认原则:
    公司收入确认:采用权责发生的原则。
    商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给方,公司不再对该商品实施控制权,相关的收入已经收到或取得了收款凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    劳务收入:在劳务已经提供并收到价款或取得价款的凭据时,确认劳备收入的实现。
    16、会计变更:
    ①坏帐准备:根据董事会决议,本期对期末三年以上的预付帐款、应收帐款、其他应收款项的30%计提坏帐准备,本期计提坏帐16363447.72元。
    ②存货跌价准备:根据董事会决议,本期按单个存货估计损失金额的50%差额计提跌价准备,本期12307830.96元。
    ③长期投资减值准备:根据董事会决议,本期按单个长期投资估计损失金额的25%计提减值准备,本期储提2500000元。
    ④调整以前年度损益:本期调整1999年期衬未分配利润-7770529.03元,调整期初未确认投资损失-7884526.68元。
    三、税项
税种               计税依据                  税率(%)
增值税          产品销售收入                    17
营业税          营业收入                         5
城市维护建设税  应交的增值税和营业税额           7
教育费附加      应交的增值税和营业税额           3
所得税          应纳税所得额                    15
    所得税的计算依据:母公司及海南注册具有法人资格的子公司,根据海南省财政税务厅财税(1993)所字第28号文,(1992)所字第604号文和(1993)所字第384号文的规定,所得税率为15%;子公司北京金都侨业 限责任公司,根据北京市海淀区地方税务局(1997)海地税所字第97-3008号文批准,自1997年11月1日至2000年10月31日按应纳所得税所得额的33%减半征收所得税;子公司金长城电脑有限责任公司,根据北京市海淀区国家税务局(1996)海国税减免字第191号文批准,自1996年4月至1999年3月31日免征所得税,子公司北京成像影视制作公司的所得税率为33%。
    四、会计报表主要项目注释
    1、货币资金
    项目                期初数     期末数
    现金              130578.95  113571.68
    银行存款         7161554.95 4570042.65
    其中:人民币户               4570042.65
    其他货币资金      327121.78  391432.88
    合计             7619255.68 5075047.21
    2、短期投资
  项目               期初数                期末数
              投资金额   跌价准备   投资金额   跌价准备
股票投资     2200000.00                 0
其他投资    10540210.17           10687718.17
合计        12740210.17           10687718.17
    注:①股票投资减少的原因是将海口椰岛股份有限公司200股法人股转入长期投资科目核算。
    ②其他投资主要是北京成像制作公司的影视作品投资。
    3、应收帐款
帐龄                期初数            期末数
                金额    比例%    金额    比例%
一年以内      4112284.80 44.04 1515761.75 73.13
一至二年      4678433.42 50.11   10456.67  0.51
二至三年        95323.44  1.02  536463.54 25.88
三年以上       451140.10  4.83    1000.00  0.48
合计          9337181.76   100 2072681.96   100
    注:①本帐户无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
    ②本期变动的主要原因是上期参加报表合并的北京金长城电脑有限责任公司本期未进行合并。
    4、预付帐款
帐龄                期初数            期末数
                金额    比例%    金额    比例%
一年以内     5114080.76  9.41   396738.20  0.86
一至二年      320000.00  0.59 35910753.76 77.86
二至三年      152305.00  0.28   162305.00  0.35
三年以上    48761164.37 89.72  9655468.07 20.93
合计        54347550.13   100 46125265.03   100
    注:①本帐户无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
    ②主要欠款单位:
单位名称                                 金额      帐龄
中建四局海南工程公司                 35660000.00   1-2年
海南世界贸易中心有限公司              5875468.07   3年以上
广州海洋地质工程公司东山电气工程部    2650000.00   3年以上
    5、其他应收款
帐龄                期初数            期末数
                金额    比例%    金额    比例%
一年以内     59239099.70 27.36    779098.12  0.35
一至二年     18719385.11  8.65  43273924.44 19.63
二至三年     19239744.16  8.89  21476773.41  9.74
三年以上    119332481.50 55.10 154980276.64 70.28
合计        216530710.47   100 220508442.61   100
    注:①本帐户无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
    ②主要欠款单位:
单位名称                     金额     帐龄        备注
北海嘉杰房地产公司       19165369.08  2-3年    本公司对其拥有
                                               40%股权
北京兰德工业公司          5000000.00  3年以上  投资款
海南兆扬置业公司          3640881.20  3年以上
海南中科信实业发展公司    1560503.55  3年以上
万国证券海口营业部       14712122.44  1-2年    详见审计报告及
                                               附注七
北京中长财证券营业部     15000000.00  1-2年    往来款
海南中平木业有限公司     20430106.31  3年以上  本公司代为清偿为其担保的借款而形成的债权。
海南中岛集团进出口公司   10069893.69  1年以上  本公司代为清偿
                                               为其担保的借款
                                               而形成的债权。
    ③北京双兰德工业公司由于无任何投资资料,暂挂入该科目。
    6、存货及存货跌价准备
    项目              期初数                期末数
                  金额      跌价准备      金额      跌价准备
原材料           21305.87                 19071.65
低值易耗品      502526.71                203293.28
在建开发产品  99839383.76 12308580.86 101414883.76 24616411.92
库存商品       5601050.89               2671284.78
合计         105964267.23 12308580.86 104308533.47 24616411.92
    注:①在建开发产品中的金侨大厦(金额36691095.97元),为与金鼎公司联合开发项目,该项目已于1995年8月中途停工;
    ②陵水地块金额33890157.50元,于1998年3月被新华区法院裁定查封,减见或有事项说明;
    ③华侨城征地项目(白龙上丹地块)金额56473130.29元,海口市土地管理局已睡回该地块的土地使用权,海口市政府同意退回缴纳的地价款27241806.44元,至本期末已退还2000万元,本公司相应冲减开发成本2000万元,剩余应收7241806.44元尚未作帐务处理。该地块帐面金额也未核销,根据华侨投资董字(1999)3号决议,本期对该地块计提存货跌价准备12307830.96元,累计跌价准备24616411.92元。
    7、其他流动资产
    类别            期初数    期末数
    委托存款    11484147.00 11484147.00
    其他           85015.96    85015.96
    合计        11569162.96 11569162.96
    8、长期投资
    ⑴项目      期初数     本期增加    本期减少    期末数
    长期股权投资
             121640122.54 2250000.00 6193173.61 117696948.93
    长期债权投资
    合计     121640122.54 2250000.00 6193173.61 117696948.93
    ⑵长期股权投资
    ①股票投资
    被投资公司名称  股份类别 股票数量 占被投资公司    投资 
                                       股权的比例     金额 
       备注
海口椰岛股份有限公司  法人股  200万股               220000.00
  原注"短期投资"科   
  目,本期转入本科目。
上海万象(集团)股份  流通股  374.98万股          31100000.00
有限公司
合计                                              33300000.00
    ②其他股权投资
被投资单位名称   
      持股比例%  初始投资 期初累计损益 期末累计损益 期末余额
 本期损益 
海南中平木业有限公司  
           25 10000000.00                        10000000.00
海南华程装饰有限公司  
           20   700000.00                          700000.00
申银万国证券海口营业部
           40  4000000.00   738207.00   738207.00 4738207.00
三峡资源开发公司    
          7.5  2000000.00                         2000000.00
海南亚太创汇农业综合
开发股份有限公司                     
           10 10000000.00                        10000000.00
申诚证券评估海南有限公司              
            9  1620000.00                         1620000.00
武汉文华实业有限公司                 
           12  6249340.00                         6249340.00
北海嘉杰房地产公司                
           40 11200000.00 -2592005.78 -1925821.70 6682172.30
-4517827.70
海南科技工业公司             
               3879100.00                         2879100.00
海口市科技城市信用社           
                 50000.00                           50000.00
比欧特国际工程  
开发有奶公司    
           20 20000000.00                        20000000.00
北京金长城电脑公司             
           51   357000.00   -12255.45   -12255.45  344744.55
旭日商业设施综合楼    
              18133385.08                        18133385.08
海口鸿字有限公司               
           20   632000.00                               0
海南华侨商业公司       
               5000000.00                               0
合计          84396948.93
  注:①、公司对申银万国证券海口营业部投资,根据双方协议,已退股,但本公司尚未作帐务处理,详见审计报告。
    ②、海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司投资款,据董事会决议,本期计提2500000元投资减值准备。
    ③、北海嘉杰房地产公司,已于1999年8月18日成立清算委员会羡慕于1999年8月24日公告清算。详见附注八。
    ④、公司对比欧特国际工程开发有限责任公司投资,该股权于1998年10月13日因涉及诉讼被海口中级法院查封。详见附注七。
    ⑸上海万象(集团)股份有限公司股票投资,截至1999年6月30日尚未过户到本公司名下。其形成原因如下:
    1998年3月15日海南华浦置业发展有限公司向北京金都侨业实业有限责任公司借款(为期二个月)3000万元人民币,由于借款方不能如期归还,以其拥有的上海万象(集团)转配股共计354.89万股冲抵贷款方款项。
    该股票已因公司涉及诉讼被法院查封3431775股。详见附注七。
    ⑹、上述投资中除北海嘉杰房地产公司按未审计会计报表进行权益法核算外,其他20%以上投资单位,由于未取得对方相关资料,均未采用权益法核算,也未进行会计报表合并。
    ⑺、截止1999年6月30日,短期投资与长期投资帐面值约占公司净资产(不包括未确认投资损失)的67%。
    9、固定资产及累计折旧
原值               期初数      本期增加  本期减少    期末数
房屋建筑物      50124499.03                        50124499.03
运输设备         4659806.30              629288.00  4030518.30
机械设备         3446435.08             1030510.31  2415924.77
电子设备及其他   1540497.82    62200.00             1602697.82
未使用设备         71001.88                           71001.88
合计            59842240.11    62200.00 1659798.31 58244641.80
累计折旧
房屋建筑物      11659830.08   953368.02            12613198.10
运输设备         2815475.68   277887.96             3093363.64
机构设备         1603277.59   162236.21             1765513.80
电子设备及其他   1289197.34    98884.44    9085.23  1378996.55
未使用设备           908.63                             908.63
合计            17368689.32  1492376.63    9085.23 18851980.72
净值            42473550.79                        39392661.08
    注:①房屋建筑物中的侨企大厦净值37511300.93元,于92年用作海口建行3000万元贷款的低押,因逾期未能还贷,被查封,其中A座11套住房已于98年8月经常法院同意解封作内部职工房改。
    ②富南公寓净值2397133.72元,实为未出售的商品房转作固定资产,尚未取得房产证,可变现价值可能低于历史成本;
    ③生日大厦净值7568494.05元,该大厦实已出售,因财务资料不全,仍未作帐务处理。出售该大厦收到现金120万元及作价350万元的六辆汽车,收到现金暂挂"其他应付款"科目,六辆汽车因手续不全尚未入帐务已用作对中国科技国际信托投资公司海南代表处的借款低押;
    ④南洋大夏4套公寓及3/F房产净值17749011.36元,该大厦为对93年销售退回收入帐,回购买时采用按揭形式,款未付足,一直未取得房权证,该房产因诉讼已被法院查封;
    ⑤上述固定资产净损失
    待处理固定资产净损失103021.31元,为海南国际旅游娱乐公司盘亏舞厅音箱设备。
    11、开办费
项目               期初数 本期增加 本期减少  本期摊销   期末数
子公司开办费     299763.84                  258118.02 41644.92
合计             299763.84                  258118.02 41644.92
    注:期初数比上年期末数减少572104.93元,为调整上年损益所致。
    12、长期待摊费用
项目              期初数 本期增加  本期摊销   期末数
办公室装修费     38903.82          24902.90  14100.92
桌球室装修费    102488.40          14641.20  87847.20
其他            126832.84         126832.84
合计            268225.06         166276.94 101948.12
    13、短期借款
借款类别        期初数     期末数
担保借款     5000000.00 5000000.00
    注:短期借款500万元已逾期,尚未办理展期手续。
    14、应付帐款
          期初数   期末数
       2159409.05 707717.59
    注:无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    15、其他应付款
         期初数     期末数
    164174922.59 126614486.63
    注:①、欠款本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项明细如下:
   股东单位名称          欠款余额
新产业投资有限公司      776600.25
中科信海南代表处       2850360.82
海南物业投资公司       7547938.00
    ②、其他大额欠款单位的明细如下:
    单位名称              欠款余额
海南华程装饰有限公司    79637567.60
大鹏证券有限公司        20000000.00
万国证券海口营业部        900497.28
    万国证券海口营业部往来款据双方协议,已冲抵,但本公司尚未作帐务处理。
    ③、本期变动的主要原因系调整96年现代实业公司从万国证券划中科信贷款24870000元。
    16、应交税金
 税种               期初数      期末数
增值税           -77365.29    -86234.71
营业税         -9039524.47  -8479055.07
城建税             8019.47   -594046.92
房产税            11976.24     11100.24
所得税         -9066819.48  -8785027.34
个人所得税         1956.50      1902.31
合计          -18160857.03 -17931361.49
    注:应退税金因金侨大厦及南洋大厦销售退回后形成的应退税额。
    17、预提费用
费用项目         期初数     期末数
房租           50000.00   129800.00
利息        11506824.75 13258141.98
养老保险金      3681.60     1328.80
合计        11560506.35 13389270.78
    注:期初数利息费用比上年期末数增加4086666.67元,为调整以前年度少提利息所致。
    18、长期借款
借款单位                      金额       借款期限    年利率(%) 
   条件    原币金额   备注
中国科技国际信托投资公司   7000000.00   95.2-96.2    13.176 
  信用     7000000.00
中国科技国际信托投资公司   2800000.00   95.4-96.4    13.176  
  信用     7000000.00
中国科技国际信托投资公司   5000000.00   94.11-95.11  10.98  
  信用      7000000.00
中国科技国际信托投资公司  14650000.00   94.11-95.11  10.98  
  信用     14650000.00
中国科技国际信托投资公司  19000000.00   94.11-95.11  10.98  
  信用     19000000.00
中国科技国际信托投资公司   7000000.00   94.11-95.11  13.176 
  信用      7000000.00
中国科技国际信托投资公司   3000000.00   94.11-95.11  13.176 
  信用      3000000.00
中国科技国际信托投资公司   7000000.00   94.11-95.11  13.176 
  信用      2700000.00
中国科技国际信托投资公司   2700000.00   95.3-96.3    13.176 
  信用       700000.00
中国科技国际信托投资公司    700000.00   95.4-96.4    13.176 
  信用      7000000.00
中国科技国际信托投资公司    300000.00   95.4-96.4    13.176 
  信用       300000.00
中国科技国际信托投资公司    800000.00   95.5-96.5    13.20  
  信用       800000.00
中国科技国际信托投资公司   4800000.00   95.6-96.6    13.176 
  信用      4800000.00
中国科技国际信托投资公司   4000000.00   95.10-96.10  14.472 
  信用      4000000.00
中国科技国际信托投资公司   3000000.00   95.12-96.12  14.472 
  信用       300000.00
中国科技国际信托投资公司    500000.00   95.12-96.12  14.472 
  信用       500000.00
中国科技国际信托投资公司   4000000.00   95.12-96.12  14.472 
  信用      4000000.00
中国科技国际信托投资公司   5000000.00   95.12-96.12  14.472 
  信用      5000000.00
中国科技国际信托投资公司   9440000.00   95.11-96.11  14.472 
  信用      9440000.00
中国科技国际信托投资公司   3750000.00   96.4-97.4    14.472 
  信用      3750000.00
中国科技国际信托投资公司   1000000.00   96.06-96.06  12.078 
  信用      1000000.00
中国科技国际信托投资公司  24870000.00   95.06-96.06  13.176 
  信用     24870000.00
中国科技国际信托投资公司   3380000.00   96.06-97.06  12.078 
  信用      3380000.00
中科信利息
南洋商业银行              21026328.46  96.12-2003.12  浮动  
  抵押  HKD19713415.02  汇率1.0666
海口建行房地产信贷部       7292790.47  92.6-94.12    13.176  
  抵押      7292790.47
海南国际租赁有限公司      12300733.11  92.12-94.12    9.00  
           12300733.11 设备租赁转入
合计                     200696595.26

    注①长期借款本期增加数系调95年6月28日现代实业公司其他应付款中万国证券海口营业部款项24870000元,实为现代实业公司向中科信贷款本金,本期调入借款:
    ②长期借款原属短期借款的尚未办理长期借款手续。
    19、长期应付款
    长期应付款30500000.00元,为应付中国科技国际信托投资公司因担保而形成的长期债务。
                                           (数量单位:万股)
     项目                    公司股份变动情况表        期末数
                                本次变动增减(+、-)
                   期初数    本股 送股 公积 其他 小计
                                      金转股
一、尚未流股份
1、发起人股份      10032.00                           10032.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份    8764.80                            8764.80
外资法人持有股份    1267.20                            1267.20
其他
2、募集法人股       3273.60                            3273.60
3、内部职工股        633.60                             633.60
4、优先股或其他
尚未流通股份合计   13939.20                           13939.20
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股        6915.9974                        6915.9974
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计      6915.9974                        6915.9974
三、股份总额       20855.1974                       20855.1974
    21、资本公积
  项目            期初数  本期增加  本期增加  本期减少  期末数
股本溢价       71857600.28                         71857600.28
接受损赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备 
合计          71857600.28                          71857600.28
    22、盈余公积
项目              期初数  本期增加  本期增加  本期减少  期末数
法定盈余公积   14851760.14                         14851760.14
公益金         16536555.95                         16536555.95
任意盈余公积   20830821.52                         20830821.52
免税基金        7121380.76                          7121380.76
合计           59340518.37                         59340518.37
    23、未确认的投资损失
     期初数       期末数
  -52452732.62 -61369133.62
    注:①其内容系对净资产为负数的全资子公司海南现代实业发展有限公司进行合并时所产生的损失,
    ②期初数比期末数减少7884526.68元为海南现代实业发展有限公司补提以前年度利息所致。
    24、未分配利润
期初数           -109425583.77
本期净亏损转入    -39826772.27
期末数           -149252356.04
    25、财务费用
项目           本期发生额
利息支出      12504618.03
减:利息收入      58702.62
汇兑损失
减:汇兑收益      16059.48
其他              3960.03
合计          12433815.96
    26、投资收益
   项目                                         金额
股票投资收益                                 120000.00
期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额   -1925821.92
提取长期投资减值准备                       -2500000.00
核销海口心宇有限公司长期投资本金            -632000.00
合计                                       -4937821.92
    五、分行业资料
                        营业收入               营业成本   
   行业         上期同期数    本期数    上期同期数   本期数 
          毛利
上期同期数   本期数
房地产销售收入  16762913.66 1743057.67 17211811.05 1245024.46 -448897.39  498033.21
电脑及网络产品销售    
                 2292085.00  517500.00  1112488.00   28717.00 1179597.00  488783.00
影视广告收入      138129.66  699968.96     3034.99  400464.84  135094.67  299504.12
租凭及物业收入    138129.66  699968.96     3034.99  400464.84  135094.67  299504.12
合计            19193128.32 2960526.63 18327334.04 1674206.30  865794.28 1286320.33
    注①公司的行业间无相互抵销项目
    ②上年同期数未北京金长城电脑的有限公司金额。
    六、关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方
企业名称  
    注册地址  主营业务 与本企业关系     经济性  法定代表人
                                        质或类型
1、海南新产业投资有限公司
      海口   高科技开发  控股公司        有限责任   孙小钢
2、北京金都侨业实业有限责任公司
     北京    高科技开发  全资子公司      有限责任   孙小钢
3、北京成象影视制作公司
     北京    音像制作   间接控股子公司   有限责任   赵锴
4、北京金长城电脑有限责任  
     北京    技术开发   间接控股子公司   有限责任   彭少红
5、烟台金海物业有限公司
     烟台    物业投资   全资子公司       有限责任   赵锴
             开发
6、海南现代实业发展公司 
     海口    工业高科技 全资子公司       有限责任   李士祥
7、海南华侨国际旅游娱乐公司
     海口    旅游娱乐   全资子公司       有限责任   董虹方
    (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称                      期初数 本期增加 本期减少 期末数
海南新产业投资有限公司         1560                     1560
北京金都侨业实业有限责任公司   2000                     2000
北京成象影视制作责任公司        100                      100
北京金长城电脑有限责任公司       70                       70
烟台金海物业有限公司           1800                     1800
海南现代实业发展公司           1000                     1000
海南华侨国际旅游娱乐公司        600                      600
    (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
企业名称                      期初数    本期    本期    期末数
                                        增加    减少
                           金额   %  金额  %  金额  %  金额  %
海南新产业投资有限公司     4646 22.28               4646 22.28
北京金都侨业有限责任公司   2000   100               2000   100
北京成象影视制作责任公司     60    60                 60    60
北京工城电脑有限责任公司     35.7  51                 35.7  51
烟台金海物业有限公司       1800   100               1800   100
海南现代实业发展公司       1000   100                1000  100
海南华侨国际旅游娱乐公司    600   100                 600  100
    (四)不存在控制关系的关联方关系的性质
    企业名称               与本公司的关系
北海嘉杰房地产开发公司   联营公司参股40%
海南中科信实业发展公司   大股东的关联公司
海南中平木业有限公司     联营公司参股25%
海南华程装饰有限公司     联营公司参股20%
    (五)关联方往来款项
    项 目                      期初数      期末数
其他应收款:
北海嘉杰房地产公司           19179369.08 19165369.08
海南中科信实业发展公司       15605503.55 15605503.55
海南中平木业有限公司                   0 20430106.31
其他应付款:
海南中科信发展实业发展公司    2000000.00           0
海南新产业投资有限公司         776600.25   776600.25
中科信海南代表处              2850360.82  2850360.82
海南华程装饰有限公司         79637567.60 79637567.60
    七、或有事项
    1、1995年7月,海口南洋大厦有限公司诉华侨投资拖欠物业管理费纠纷。
    涉讼标的:管理费用港币556851.59元,水电费人民币303405.96元及利息。
    案情进展:南洋大厦公司1996年7月向海口新华区法院申请强制执行,华侨投资已划出现金15万元,1998年3月14日新华区法院裁定查封华侨投资所有的陵水土地170亩,此案正在执行中。
    2、1996年5月,省建行海口分行诉华侨投资贷款纠纷。
    涉讼标的:本金600万元及利息。
    案情进展:1992年华侨投资以侨企大楼抵押贷款3000万元,96年以侨企大厦203平方米房产抵偿到期利息,97年2月该行向海口市中级法院申请强制执行,关于4月4日查封了侨企大楼,现此案正在执行中。
    3、1997年5月12日,海南光大国信租赁联合()有限公司诉海南科技公司及华侨投资借款担保纠纷。
    涉讼标的:本金1500万元,利息270万元。
    1998年10月13日,光大公司申请执行,海口中级法院查封了北京金都侨业公司在比欧特公司的2000万股权及华侨投资持有的部分万象集团股票共计3431775股。
    1998年7结侨投资向最高法院申请再审,1999年3月,最高法院已向海南省高级法院发函,要求复查此案。1999年5月25日,海南省高院驳回了再审申请。现此案正在执行中。
    4、1997年12月31日,建行金盘支行诉海南亚太工贸公司及华侨投资借款担保纠纷。
    涉讼标的:本金270万元及利息。
    经海口市中级人民法院判决:亚太公司偿还借款本金270万元及利息,华侨投资对上述债务承担代为履行的保证责任,现此案正在执行中。
    5、1998年3月,南洋商业银行诉华侨投资借贷纠纷。
    涉讼标的:本金港币13384066.37元及利息。
    经海口市中级法院审理判决,华侨投资承担还款责任,法院已查封侨投资所有的南洋大厦四套公寓(2412、2503、2602、2505)以及南洋大厦3/F房产。此案正在执行中。
    6、1999年2月,大鹏证券有限责任公司诉华侨投资公司借款纠纷。
    涉讼标的:本金2000万元及利息350万元。
    案情进展:经深圳市中级人民法院时判决,华侨投资承担2000万元借款本金和银行利息的清偿责任,并对大鹏证券、华侨投资各以5万元的罚款制裁,由于大鹏证券申请诉讼保全,深圳中院查封了华侨投资2000万股泰康人寿保险公司的股份。现判决已生效,大鹏证券尚未申请执行。
    7、1999年4月,中国长城财务公司诉北京金都侨业公司和华侨投资借款担保纠纷。
    涉讼标的:本金2000万元及利息
    案情进展:此案经北京海淀区法院开庭审理后,判决:(1)金都侨业返还中长财本金1739.4万元及利息43.13712万元,并给付中长财公司逾期付款利息:(2)驳回中长财公司对华侨投资的诉讼请求,此前,由中长城提出保全申请,海淀区法院已查封了华侨投资在泰康人寿保险公司的股权2000万股。
    8、1999年4月,中国长城财务公司诉北京金都侨业公司借贷纠纷。
    涉讼标的:本金480万元及利息
    案情进展:此案于1999年4月23日在广西北海市中级法院开庭审理,现正在审理之中。
    10、1996年4月海南华侨国际旅游娱乐公司诉过良鸿、谭德生拖欠承包金纠纷。
    涉讼标的:48.08851万元。
    此案经海口市振东区法院1996年判决,支持了原告的诉讼请求,华侨旅游公司于1997年10月14日提出执行申请。此案被执行人是个人,至今未履行判决结果。
    11、1997年11月华侨投资物业管理公司诉海南联丰超市商业有限公司房屋租赁合同纠纷。
    涉讼标的:12.117404万元。
    此案经海口振东区法院1998年7月审理判决,被告联丰公司偿还原告华侨投资物业管理公司管理费12.117404万元。被告留置于原告处的五部空调机作价16450元偿部份债务,剩余债权至今未得到偿付。
    12、1997年7月31日,烟台金海物业公司诉烟台开发区百胜投资策划有限责任公司及烟台开发区新产业发展总公司债务纠纷。
    涉讼标的:1617.66724万元。
    1997年10月,山东高院判决:两被告连带偿付对金海公司的债务1617.66724万元,并支付逾期偿还的违约金。截止1999年4月,百胜公司已支付755万元。   
    八、期后事项
    本公司联营参股40%的子公司北海嘉杰房地产投资开发有限公司清算委员会在1999年8月24日《北海日报》上刊登清算公告如下:北海嘉杰房地产投资开发有限公司因被北京市工商局吊销营业执照,已于1999年8月18日成立清算委员会进行清算,该公司债权人自公告之日起90日内向清算委员会申报债权。
     九、现金流量表编制说明
    现金流量表中现金及现金等价物净增加额与资产负债表相关项目不符,原因为本期现金流量未包括北京金长城电脑有限责任公司金额。
    十、其他重要事项
    公司认购泰康人寿保险股份有限公司股本金5000万元,该股本金于1996年10月4日全额到位进入泰康人寿保险股份有限公司帐户,1998年3月27日泰康人寿第一届董事会第四次会议的九七年度财务报告分红预算:公司分配红利253.67万元。本次审计后的会计报表不含上述及其相关数据。


--------------------------------------------------------------
  
                         资产负债表
编制单位:海南华侨投资股份有限公司          货币单位:人民币元
资产              1999/6/30               1998/12/31
            合并数       母公司数       合并数       母公司数     
流动资产:    
货币资金  5075047.21     684919.04    7619255.68     693635.58
短期投资 10687718.17                 12740210.17    2200000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
         10687718.17                 12740210.17    2200000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款  2072681.96      64640.10    9337181.76    4727640.10
减:坏帐准备
         19489406.86   20097383.25   17946585.01   17944041.22
应收帐款净额
        -17416724.90  -20032743.15   -8609403.25  -13216401.12
预付帐款 46125265.03   45355468.07   54347550.13   49251164.37
应收补贴款
其他应收款               
        220508442.61  164523682.07  216530710.47  148598717.51
存货    104308533.47  101574142.43  105964267.23  100003680.27
减:存货跌价准备
         24616411.92   24616411.92   12308580.96   12308580.96
存货净额            
         79692121.55   76957730.51   93655686.27   87695099.31
待摊费用            
             8817.40       1317.40     245786.45      23370.81
待处理流动资产净损失
           303633.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
         11569162.96      85015.96   11569162.96      85015.96
流动资产合计
        356553483.75  267575389.90  388098958.88  275330602.42
长期投资:
长期股权投资
        117696948.93   98940131.26  121772190.41   92581355.73
长期债权投资 
长期投资合计
        117696948.93   98940131.26  121772190.41   92581355.73
减:长期投资减值准备
          2500000.00    2500000.00
长期投资净额
         11196948.93   96440131.26   60301348.79   54591611.36
固定资产:
固定资产原价
         58244641.80   54603511.36   60301348.79   54591611.36
减:累计折旧
         18851980.72   16111886.76   17537594.50   14956796.67
固定资产净值
         39392661.08   38491624.60   42763754.29   39364814.69
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
          1030210.31
固定资产合计
         40422871.39   38491624.60   42763754.29   39634814.69
无形资产及其他资产:
无形资产      
开办费      41644.02                   299763.84
长期待摊费用 
           101948.12     101948.12     268225.06     141392.22
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计    
           143592.14     101948.12     567988.90     141392.22
递延税项:
递延税款借项
资产总计512316896.21  402609093.88  553202892.48  407688165.06
负债及股东权益
流动负债:
短期借款  5000000.00    5000000.00    6200000.00    5000000.00
应付票据 
应付帐款   707717.59     183986.41    2159409.05     192986.41
预收帐款  1202239.08    1202239.08    2419058.08    1201639.08
代销商品款
应付工资    18236.70                    23900.00
应付福利费
           416264.47     243763.85     421124.64     223355.05
应付股利 
         22227989.51   22227989.51   30400905.29   22442237.51
应交税金 
        -17931361.49  -17893151.87  -18160857.03  -17892183.76
其他应交款 -18086.86     -19255.38     -49803.68     -53282.84
其他应付款
        126614486.63  124616773.79  164174922.59  123026972.38
预提费用 13389270.78    6039680.02   11560506.35    4175680.02
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
        151626756.41  141602025.51  199149165.29  138317403.85
长期负债:
长期借款200696595.26   40619852.04  174620397.43   39046252.33
应付债券   
长期应付款
         30500000.00   30500000.00
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计
        231196595.26   71119852.04  174620397.43   39046252.33
递延税项:
递延税款贷项
负债合计    
        382823351.67  212721877.45  373769562.72  177363656.18
少数股东权益       
           364941.55                  1561553.50
股东权益
股本    208551974.00  208551974.00  208551974.00  208551974.00
资本公积
         71857600.28   71857600.28   71857600.28  171857600.28
盈余公积    
         59340518.37   59340518.37   59340518.37   59340518.37
其中:公益金
         24961762.93   16536555.95   16536555.95   16536555.95
未分配利润
       -149252356.04 -149862876.22 -109425583.77 -109425583.77
外币报表折算差额
股东权益合计
        129128602.99  189887216.43  177871776.26  230324508.88
负债及股东权益总计
        512316896.21  402609093.88  553202892.48  407688165.06


                     利润及利润分配表
编制单位:海南华侨投资股份有限公司          货币单位:人民币元
资产              本期数                   上年同期数
              合并数       母公司数     合并数     母公司数     
一、主营业务收入
            2960526.63    699968.96 107925848.14   708291.66
减:折扣与折让    
主营业务收入净额                 
            2960526.63    699968.96 107925848.14   708291.66
减:主营业务成本                 
            1674206.30    400464.84 107682030.81   402894.49
主营业务税金及附加               
              68770.66     39716.90    168242.47    41669.34
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 
            1217549.67    259787.22     75574.86   263727.83
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 
                                         2160.00
减:存货跌价损失                      
           12307830.96  12307830.96
营业费用     568002.85                1233982.85
管理费用   19726533.52  18622966.72   4557305.44  2332316.06
财务费用   12433815.96   3536085.48   2855496.90  2212251.74
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 
          -43818633.62 -34207095.94  -8569050.33 -4280839.97
加:投资收益(损失以"-"号填列) 
           -4937821.92   -6229892.25   358895.82 -3196495.89
补贴收入                         
营业外收入     3679.00
减:营业外支出       
              35114.36        304.26    34370.00     1649.50
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)   
          -48787890.90  -40437292.45 -8244524.51 -7478985.36
减:所得税 
少数股东损益 -44717.63                -765539.15
加:未确认投资损失            
            8916401.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
          -39826772.27  -40437292.45 -7478985.36 -7478985.36
加:年初未分配利润     
         -109425583.77 -109425583.77 36834045.10 36834045.10
盈余公积转入
六、可供分配的利润
         -149252356.04 -149862876.22 29355059.74 29355059.74
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
         -149252356.04 -149862876.22 29355059.74 29355059.74
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                       10427598.70 10427598.70
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
         -149252356.04 -149862876.22 18927461.04 18927461.04

                        现金流量表
                    1999.1.1-1999.6.30
编制单位:海南华侨投资股份有限公司          货币单位:人民币元
项目                                  合资数   母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金       2694493.37  128856.96
收取的租金                          569712.00  569712.00
收到的除增值税以外的其他税费返还    294492.33
收到的其他与经营活动有关的现金     2777118.76 2444755.19
现金流入小计                       6335816.46  343324.15
购买商品、接受劳务支付的现金       1977243.53  115100.89
经营租赁所支付的现金                372529.03  202329.03
支付给职工以及为职工支付的现金      803071.44  500075.24
支付的增值税款                      303361.75
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费231065.87  112861.29
支付的其他与经营活动有关的现金     2864260.79 2115546.24
现金流出小计                       6551532.41 3045912.69
经营活动产生的现金流量净额         -215715.95   97411.46
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金          120000.00  120000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                        120000.00  120000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金             12200.00   12200.00
权益性投资所支付的现金              147508.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                        159708.00   12200.00
投资活动产生的现金流量净额          -39708.00  107800.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金               1200000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金          213928.00 213928.00
偿付利息所支支付的现金              258193.88
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                       1672121.88  231928.00
筹资活动产生的现金流量净额        -1672121.88 -213928.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额      -1927545.83   -8716.54

附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务                       50000.00
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                           -39826772.27 -40437292.45
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐    28018022.71  28628542.89
固定资产折旧                       1471391.40   1155090.09
无形资产摊销                        433126.37     48173.71
待摊费用的减少
预提费用的增加
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
少数股东损益                        -44717.63
财务费用                          12437254.39  3536240.24
投资损失(减收益)                  -3978579.08  6229892.25
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                  611990.06  1005037.84
经营性应收项目的减少(减增加)       -902294.50 -1495597.86
经营性应付项目的增加(减减少)       1623732.02   147324.75
其他                                -58869.42
经营活动产生的现金流量净额         -215715.95    97411.46
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                 5075047.21   684919.04
减:货币资金的期初余额              7002593.04   693635.58
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额          -1927545.83    -8716.54